海南大东海旅游中心股份有限公司2002年年度报告
| 作者： 日期：2003.04.22 15:20 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
海南大东海旅游中心股份有限公司2002年年度报告 目录 一、重要提示 二、公司基本情况简介 三、会计数据和业务数据摘要 四、股本变动及股东情况 五、董事、监事、高级管理人员和员工情况 六、公司治理结构 七、股东大会情况简介 八、董事会报告 九、监事会报告 十、重要事项 十一、财务报告 十二、备查文件目录 一、重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 海南从信会计师事务所和均富会计师行为公司出具带解释性说明无保留意见的审计报告，公司董事会、监事会对相关事项做了详细说明，请投资者注意阅读。 陈海雄、符真董事因其他事情缺席本次董事会，赵曼董事委托黎愿斌董事代为出席并行使表决权。 本公司董事长李珊瑚先生、总经理黎愿斌先生和财务总监李伟先生声明：保证本年度报告中的财务报告真实、完整。 二、公司基本情况简介 （一）、公司法定中文名称：海南大东海旅游中心股份有限公司 公司法定英文名称：Hainan Dadonghai Tourism Centre (Holdings) Co.,Ltd. （二）、公司法定代表人：李珊瑚 （三）、公司董事会秘书：柳俊涛 证券事务代表：黎才杰 联 系 地 址：三亚市大东海 电 话：0898-88219888转8264 传 真：0898-88212298 电 子 信 箱：[email protected] （四）、公司注册地址：三亚市大东海 公司办公地址：三亚市大东海 邮 政 编 码：572021 （五）、公司选定的信息披露报纸：《证券时报》、和《香港商报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券部 （六）、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：ST东海A、ST东海B 股票代码：000613、200613 （七）、其它有关资料 1、公司首次注册登记日期：1993年4月26日，注册登记地点：三亚市河东区大东海。 公司最新变更注册登记日期：2001年5月23日，注册登记地点：三亚市河东区大东海。 2、企业法人营业执照注册号：4600001003983 3、税务登记号码：460200201357188。 4、公司聘请的境内会计师事务所名称：海南从信会计师事务所。 办公地址：海南省海口市国贸大道CMEC大厦1202室。 公司聘请的境外会计师事务所名称：均富会计师行。 办公地址：香港中环毕打街11号置地广场告罗士打大厦13楼。 三、会计数据和业务数据摘要 （一）、本年度主要利润指标（金额单位：人民币元） 利润总额 227,182.89 净利润 227,182.89 扣除非经常性损益后的净利润 -4,894,578.55 主营业务利润 21,159,372.76 其他业务利润 895,910.08 营业利润 -4,044,078.55 投资收益 补贴收入 3,973,000.00 营业外收支净额 298,261.44 经营活动产生的现金流量净额 1,041,964.52 现金及现金等价物净增加额 840,776.64 注：扣除的非经常性损益总额为5,121,761.44元,项目为股权托管净收益850,500.00，补贴收入3,973,000.00元，营业外收支净额298,261.44元。 按国际会计准则调整对净利润的影响（金额单位：人民币元） 项目 净利润 按中国会计准则列报 227,182.89 按国际会计准则作出调整：1、把列报在法定帐目资本 4,155,000.00 公积内利息及其它应付款宽减部份现转为当年利润 2、冲回前期数字调整 393,000.00 按国际会计准则计算 4,775,182.89 （二）、公司前三年的主要会计数据和财务指标（单位：人民币元） 项目 2002年 2001年 主营业务收入 24,280,484.59 22,651,611.96 净利润 227,182.89 2,175,961.63 总资产 195,796,503.67 220,240,104.85 股东权益 12,127,893.64 7,745,876.49 每股收益 0.0006 0.006 每股净资产 0.033 0.021 调整后的每股净资产 0.020 0.006 每股经营活动产生的现金流量净额 0.003 0.012 净资产收益率（%） 1.87 28.09 加权平均净资产收益率（%） 2.29 40.39 项目 2000年 主营业务收入 22,127,280.18 净利润 -56,656,944.20 总资产 232,189,711.05 股东权益 3,028,637.15 每股收益 -0.16 每股净资产 0.008 调整后的每股净资产 -0.10 每股经营活动产生的现金流量净额 -0.0004 净资产收益率（%） -1,870.77 加权平均净资产收益率（%） -67.42 （三）、利润表附表 净资产收益率(%) 每股收益(元/股) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 174.47 212.94 0.0581 0.0581 营业利润 -33.35 -40.70 -0.0111 -0.0111 净利润 1.87 2.29 0.0006 0.0006 扣除非经常性损益后的利润 -40.36 -49.26 -0.0134 -0.0134 （四）、报告期内股东权益变动情况（单位：人民币元） 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 期初数 364,100,000 47,477,792.66 本期增加 4,154,834.26 本年调整 本期减少 期末数 364,100,000 51,632,626.92 项目 未分配利润 股东权益合计 期初数 -403,831,916.17 7,745,876.49 本期增加 227,182.89 4,382,017.15 本年调整 本期减少 期末数 -403,604,733.28 12,127,893.64 变动原因：1、资本公积增加原因：本公司之债务重组事项债权人减让金额列入。 2、未分配利润增加原因：本年度实现之净利润转入所致。 四、股本变动及股东情况 （一）、股本变动情况 股份变动情况表 单位：万股 本次 本次变动增减（+，-） 本次 变动前 配 送 公积金 增 其 小 变动后 股 股 转股 发 他 计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 10,985.7 10,985.7 其中:国家持有股份 9,632.7 9,632.7 境内法人持有股份 1,353 1,353 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 12,114.3 12,114.3 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 23,100 23,100 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 4,510 4,510 2、境内上市的外资股 8,800 8,800 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 13,310 13,310 三、股份总数 36,410 36,410 （二）、股东情况 1、截止2002年末，公司股东总数为21457户，其中A股股东15876户，B股股东5581户，高管股股东3名。 2、报告期末公司前10名股东持股情况 单位:股 名次 股 东 名 称 持股数 持股比例 1 中国长城资产管理公司 96,327,000 26.46 2 海南三亚银农实业开发总公司 9,900,000 2.72 3 洋浦金裕实业有限公司 6,666,000 1.83 4 华夏证券有限公司 6,600,000 1.81 5 上海景贤投资有限公司 4,973,000 1.37 6 中国对外经济贸易信托投资公司 3,960,000 1.09 7 海南港澳国际租赁公司 3,894,000 1.07 8 三亚市中兴发展公司 3,630,000 1.00 9 中国农业银行海口市金贸区支行 3,300,000 0.91 10 三亚市信用合作联社 3,300,000 0.91 名次 股 东 名 称 股份性质 冻结情况 1 中国长城资产管理公司 国家股 2 海南三亚银农实业开发总公司 法人股 3 洋浦金裕实业有限公司 法人股 4 华夏证券有限公司 法人股 5 上海景贤投资有限公司 法人股 6 中国对外经济贸易信托投资公司 国家股 7 海南港澳国际租赁公司 国家股 3,894,000 8 三亚市中兴发展公司 法人股 9 中国农业银行海口市金贸区支行 国家股 10 三亚市信用合作联社 法人股 (1)中国长城资产管理公司持有本公司96327000股国家股，2002年10月10日，经国家财政部财企[2002]430号文批准，该公司将60000000股转让给海口食品有限公司，股权性质变为法人股（此转让事宜已在2003年1月15日的《证券时报》和《香港商报》上公告，并在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完股权过户手续）。 （2）前10名股东中第一大股东与其他股东不存在关联关系,也不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人，未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知其他股东是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 （3）持有本公司5%以上股份的股东只有中国长城资产管理公司，报告期内该公司所持的股份未发生变化，所持的股份也没有质押或冻结的情况。 3、控股股东情况 （1）公司名称：中国长城资产管理公司 法人代表：汪兴益 成立日期：1999年10月18日 注册资本：100亿元人民币 主要业务：收购、管理、处置中国农业银行剥离的不良资产。 （2）根据中国长城资产管理公司与海口食品有限公司于2001年12月5日签署的《海南大东海旅游中心股份有限公司股权托管协议》，海口食品有限公司受中国长城资产管理公司的委托，对中国长城资产管理公司持有本公司6000万股股权（占本公司总股本的16.48%）进行管理，是本公司目前暂时的实际控制人。 公司名称：海口食品有限公司 法人代表：范平岳 成立日期：1998年8月28日 注册资本：11,369.39万元 主营业务：生猪、牛、羊三鸟屠宰加工、销售、肉制品、农副产品经营、冻藏品仓储、速冻食品、房地产开发经营等。 2002年12月28日该公司已向深交所申请办理股权过户事宜，经批准，于2003年1月15日公告此事，并在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完股权过户手续，海口食品有限公司成为公司大股东。 五、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）、公司董事、监事及高级管理人员情况 姓名 职 务 性别 年龄 任期 年初持股数 李珊瑚 董事长 男 63 2002-2005年 0 郑继荣 副董事长 男 43 2002-2005年 2673 黎愿斌 董事、总经理 男 51 2002-2005年 0 黄庆旺 董事、副总 男 32 2002-2005年 0 柳俊涛 董事、副总、董秘 男 34 2002-2005年 0 李伟 董事、财务总监 男 40 2002-2005年 0 朱兴烈 董事 男 43 2002-2005年 0 陈海雄 董事 男 41 2002-2005年 2640 符真 董事 女 29 2002-2005年 0 赵曼 独立董事 女 51 2002-2005年 0 冷明权 独立董事 男 48 2002-2005年 0 黄文才 监事会主席 男 34 2002-2005年 0 黎才杰 监事 男 40 2002-2005年 0 王国斌 监事 男 32 2002-2005年 0 罗文恩 监事 男 57 2002-2005年 0 明金花 监事 女 34 2002-2005年 0 陈刘榕 副总经理 男 39 2002-2005年 0 王湘云 副总经理 女 40 2002-2005年 0 姓名 年末持股数 李珊瑚 0 郑继荣 2673 黎愿斌 0 黄庆旺 0 柳俊涛 0 李伟 0 朱兴烈 0 陈海雄 2640 符真 0 赵曼 0 冷明权 0 黄文才 0 黎才杰 0 王国斌 0 罗文恩 0 明金花 0 陈刘榕 0 王湘云 0 （二）、董事、监事在股东单位任职情况 姓 名 单 位 职 务 郑继荣 中国长城资产管理公司海口办 副处长 （三）、年度报酬情况 1、公司董事、监事及高级管理人员的报酬，是根据公司的工资制度及岗位确定。 2、2001年度公司董事、监事及高级管理人员的年度报酬总额为25.80万元，金额最高的前三名董事的报酬总额为12.60万元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为8.18万元，独立董事的津贴为1.2万元（津贴从7月份计）。 3、公司董事、监事及高级管理人员年度报酬区间为：年度报酬在4至5万元的有5人，年度报酬在2至4万元的有1人，年度报酬在2万元以下的有1人。 4、不在公司领薪的董事有：李珊瑚、郑继荣、黄庆旺、朱兴烈、陈海雄和符真，不在公司领薪的监事有：黄文才、王国斌和罗文恩，他们均在股东单位或相关单位领取报酬。 （四）、在报告期内离任的董事、监事及高级管理人员情况 1、报告期内刘承进因工作原因辞去公司董事职务；邓平及徐哲因工作原因辞去公司独立董事职务。周靖华因工作变动辞去监事职务。 2、报告期内张小林因工作变动辞去公司副总经理职务。 （五）、公司员工情况 报告期内公司员工总人数为250人，其中：服务人员165人，财务人员28人，技术人员20人，行政人员37人，大学文化程度占总人数33.56%，公司没有离退休人员。 六、公司治理结构 （一）、公司治理情况 公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和中国证监会发布的关于上市公司治理的规范性文件及相关的法律法规要求，不断完善公司法人治理结构，逐步建立现代企业管理体制，规范公司动作，公司设立了股东大会、董事会、监事会、战略、审计、提名、薪酬与考核等专门委员会，并制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《公司内部会计制度》等一些内部管理制度。公司董事、监事及高级管理人员均能履行诚信、勤勉义务，严格按照《公司章程》、《深交所股票上市规则》及相关法律法规的规定，真实、准确、完整、及时地披露信息，目前公司的治理结构如下： 1、关于股东与股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等的权利，确保所有股东能够充分行使自己的权利，公司制定了《股东大会议事规则》，能够严格按照股东大会规范意见的要求召集、召开股东大会，公司的关联交易公平合理，不损害中小股东的利益。 2、关于控股股东与上市公司：控股股东的行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营管理，公司与控股股东之间做到人员、资产及财务分开，各自独立核算，独立承担责任和风险。 3、关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定的程序选举董事，公司董事会人数和构成符合法律法规的要求，公司董事会制定了《董事会议事规则》，各位董事能以认真负责的态度出席董事会和股东大会，认真履行董事的权利与义务。 4、关于监事与监事会：公司严格按照《公司章程》规定的程序选举监事，公司监事会人数和构成符合法律法规的要求，公司监事会制定了《监事会议事规则》，公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的态度，对公司财务及董事会和高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。 5、关于信息披露：公司已制定了《信息披露工作细则》，指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访和咨询，公司能够严格按照有关规则，真实、准确、完整、及时地披露信息，确保所有股东有平等及时的机会获得。 （二）、公司独立董事履行职责情况 公司董事会设有2名独立董事，独立董事任职以来，积极出席董事会和股东大会，能够按照有关制度要求履行，对公司重大决策发表独立意见，能够诚信、勤勉地履行独立董事应有的义务。 （三）、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务方面的分开情况 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构及财务方面已经分开，公司具有独立完整的业务及自主经营能力。 （1）在业务方面，公司拥有独立的核心业务，这些业务均为公司独立经营，自负盈亏，公司与控股股东两者的经营范围不同。 （2）在人员方面，公司有独立的劳动、人事、工资制度，所有高级管理人员都经过董事会的聘请，其他管理人员须经过人事部门的考核，所有高级管理人员未在大股东单位担任重要职务。 （3）在资产方面，公司的资产彻底与大股东分开，公司有独立的资产，独立的资产管理权和经营权。 （4）在机构方面，公司具有完整独立的法人治理结构，公司股东大会、董事会、监事会及经营管理机构等均依法设立，并规范运作，公司与控股股东各自拥有独立的办公场所。 （5）在财务方面，公司设有独立的财务部门，独立的银行帐户，具有独立的会计核算体系和独立的财务会计制度，公司的财务人员与控股股东没有任何人事关系。 七、股东大会情况简介 本公司于2002年5月24日在《证券时报》和《香港商报》上刊登召开2001年度股东大会会议通知，本次会议于2002年6月25日上午在南中国大酒店国际会议厅召开，本次到会的股东5人，代表的股份数100,416,100股，占股本总数27.58%，此次会议经海南方圆律师事务所的律师到会见证，经与会股东记名投票表决，通过以下决议： 1、通过公司2001年度董事会工作报告。 2、通过公司2001年度监事会工作报告。 3、通过公司2001年年度报告及摘要。 4、通过公司2001年度财务决算报告。 5、通过公司2001年度利润分配预案。 6、通过关于资产减值准备计提与核销的提案。 7、通过公司董事会换届的议案。 8、通过公司监事会换届的议案。 本次股东大会决议公告刊登于2002年6月26日的《证券时报》和《香港商报》。 （五）、更换公司董事、监事情况 1、经本公司2001年年度股东大会审议通过董事会及监事会换届的议案，选举李珊瑚、郑继荣、黎愿斌、黄庆旺、柳俊涛、李伟、朱兴烈、陈海雄、符真九位同志作为公司第四届董事会董事，选举赵曼、冷明权两位同志作为公司第四届董事会独立董事，同意刘承进辞去董事职务，同意邓平、徐哲辞去独立董事职务。选举黄文才、王国斌、罗文恩三位同志作为股东代表出任公司第四届监事会监事，同意明金花、黎才杰两位同志作为职工代表出任公司第四届监事会监事，同意周靖华辞去监事职务。 八、董事会报告 （一）、经营情况的讨论与分析 2002年以来，公司按照年度经营计划积极发挥主业经营优势，改变营销观念，在巩固现有市场基础上拓展国内旅游市场。成立新公司以扩大经营，增加经营项目。一方面，在巩固现有国内市场的基础上，改变营销策略，重点开发国内北部、西南及中西部旅游公司或企事业单位的商务旅游市场，以提高商务旅游收入的比重。另方面，成立三亚经营分公司，大力开发大东海旅游区经营租赁项目，开发海上娱乐服务项目。本年度实现主营业务收入2428万元，完成年计划的92.67%，较去年增长7.19%，实现利润23万元，完成年计划的92%。 （二）、公司经营情况 1、公司主营业务的范围 公司的经营范围为：房地产开发经营、住宿及饮食业、旅游服务业、摄影、花圃、粮油制品、针纺织品、百货、五金交电、日用品、工业生产资料、金属材料、机械设备的经营、代售机车船票。 2、公司经营状况 （1）公司是一家从事旅游服务业的上市公司，在旅游市场竞争激烈及海南旅游经济呈现攀升的良好发展势头下，公司全面调整工作和经营思路，成立三亚经营分公司及恢复游乐公司，并托管经营洋浦海亚投资有限公司持有的海口罗牛山旅游汽车有限公司90%的股权、海南神罗山国家森林公园投资有限公司32%的股权以及其持有的海口假日海滩开发管理有限公司60%的股权，大大拓宽了公司的经营范围，增强公司的盈利能力。 （2）建立健全管理制度，通过对公司治理和酒店的对外承包项目，加强了公司的内部业务管理和资源的优化整合，形成了专业经营、规范服务、相互促进的良好经营局面，进而使公司的经营环境有较大的改观。 （3）积极化解债务，分别与交通银行海南分行、海南创业风险科技投资有限公司达成《债务重组意向书》，与关闭海南发展银行清算组达成债务《执行和解协议》，与福建惠安建筑工程发展公司海南公司达成《债权转让协议》等等，使公司债务负担得到减轻。同时与税务部门协调，完成公司及酒店房产税的重新核定，完成2000年及2001年的税收清算工作，为公司节省了超额的房产税开支。 2002年，公司实现主营业务收入24,280,484.59元，毛利率92.63%,主营业务利润21,159,372.76元,净利润227,182.89元。 3、公司全资附属企业的经营情况 （1）南中国大酒店系本公司全资下属企业，主要经营住宿、饮食、旅游服务等，本年度实现主营业务收入21,702,114.59元，比上年减少4.19%，占主营业务收入89.38%。 （2）三亚经营分公司系本公司全资下属企业，主要经营旅游服务业等，本年度实现主营业务收入2,578,370.00元，占主营业务收入10.62%。 （3）托管经营的海口罗牛山旅游汽车有限公司、海南神罗山国家森林公园投资有限公司以及海口假日海滩开发管理有限公司的收入900,000.00元。 （4）占主营业务收入或主营业务利润总额10%以上的主要产品 产品名称 产品销售收入 产品销售成本 毛利率 房务收入 16,388,580.40 11,371.89 99.93% 餐饮收入 3,732,560.40 1,747,992.89 53.17% 租赁及其他收入 4,159,343.79 28,790.66 99.31% 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 2002年经营中，因大东海水上娱乐经营项目未获得政府批准，导致本年度主营业务收入仅完成计划的92%。当时面对可能将出现的困难和问题，公司加大资产重组的力度，以主业经营优势为依托，受托海南洋浦海亚公司持有的三家企业股权进行托管经营，以增加收入来源。 5、本年度公司未对实现利润数作预测。 （三）、公司投资情况 1、公司96年和97年发行B股和A股共募集资金净额12,405万元，其中已经过法定程序批准作其他项目投资1,986万元，剩余的被海南大东海旅游中心集团有限公司占用9,069万元，海南大东海旅业股份有限公司占用1,350万元。 2、报告期内公司没有非募集资金投资项目。 （四）、公司财务状况 （1）报告期内本公司主要财务指标及增减变动原因 项目 2002年度 2001年度 总资产 195,796,503.67 220,240,104.85 长期负债 87,777.76 92,896,196.02 股东权益 12,127,893.64 7,745,876.49 主营业务利润 21,159,372.76 19,121,138.03 净利润 227,182.89 2,175,961.63 项目 增减幅度(%) 变动原因 总资产 -11.10 计提折旧、土地使用权和费用摊销、 支付应付款项所致 长期负债 -99.91 转列一年内到期长期负债 股东权益 56.57 债务重组收益转列公积金所致 主营业务利润 10.66 主营业务收入增加所致 净利润 -89.56 非经常性收入减少所致 （五）、本年度公司所处行业生产经营环境及宏观政策、法规未发生重大变化。 （六）、对会计师事务所出具带解释性说明无保留意见的审计报告，公司董事会就所涉及事项说明 1、审计报告所涉及事项及注册会计师对该事项的基本意见： 本公司因历史原因，累计经营性亏损达40,360万元，营运资金为负14,344万元，已逾期和一年内到期的债务达14,260万元，主要经营资产已抵押或被法院查封，诉讼案件多。本公司正在采取改善财务状况的相关措施，如获得主要债权人谅解和支持，短期内不要求还款和强制执行，积极与债权人进行债务重组等。但本公司持续经营能力存在不确定性，能否持续经营还须视债务重组和其他救助措施之结果而定。本公司2002年度会计报表是仍假设在持续经营情况下编制的。 2、公司董事会、监事会和管理层等对该事项的意见： 公司董事会、监事会和管理层认为，公司逾期债务和累计经营性亏损数额巨大，诉讼案件多，主要资产已被查封。这些是由于公司原大股东海南大东海旅游中心集团有限公司占用募股资金，使公司无法扩大投资，造成公司主营收入由于合并范围减少而逐年萎缩，偿还债务能力减弱，使公司逾期债务和诉讼案件增多，主要资产被查封；另外，公司累计经营性亏损数额巨大，是由于公司主营业务收入逐年减少以及对公司93至97年虚增利润和按规定计提的各种准备进行追溯调整所造成的。 3、该事项对公司的影响程度： 该事项对公司会产生一些影响，主要表现在资金周转、再融资及新项目投资有一些困难。 4、消除该事项及其影响的可能性： 继续与债权人协商，深入扎实地做好债务重组工作，力争把债务减少到最低点，巩固和管理现有的经营项目，拓展新的利润增长点。 5、消除该事项及其影响的具体措施： （1）在巩固现有市场基础上，改变营销观念，继续开发国内及国际旅游市场。 （2）重点协调三亚市政府有关部门，做好三亚经营分公司与游乐公司经营项目的审批，扩大经营项目，以增加主营业务收入。 （3）继续强化财务管理，催收清欠，控制成本费用开支。 （4）与中国农业银行三亚分行、交通银行海南分行、中国东方资产管理公司和中国旅游信托投资公司协商债务重组计划。 （七）、公司2002年度的经营计划 1、继续与债权人和各级政府协商，作好减负工作。 2、发挥资产经营管理的优势，运作好托管的资产，广开门路，广开财源，清收债务，降低成本。 3、抓好主业的经营与管理，加强内部财务管理，严格控制各项预算，全面实行成本管理，继续抓好挖潜节能工作。 4、狠抓规范化、制度化、标准化管理。做好信息披露工作，做好公司“三会”工作。 5、加强企业文化建设，全面提升广大员工自身业务水平和综合素质。 （八）、董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容 （1）公司第三届董事会第十七次会议于2002年4月3日召开，会议审议通过了： ①公司2001年度董事会工作报。 ②公司2001年年度报告及摘要。 ③公司2001年度财务决算报告。 ④公司2001年度利润分配预案。 ⑤关于资产减值准备的提案。 ⑥关于审计意见所涉及事项的专项说明。 ⑦关于同意公司提出的恢复上市的申请。 ⑧关于公司2002年债务重组计划的议案。 ⑨同意张小林先生辞去公司副总经理职务。 （2）公司第三届董事会第十八次会议于2002年4月26日召开，会议审议通过了：公司2002年第一季度报告。 （3）公司第三届董事会第十九次会议于2002年5月23日召开，会议审议通过了： ①审议通过公司董事会换届的议案。 ②决定于2002年6月25日召开公司2001年度股东大会。 （4）公司2002年第一次临时董事会会议于2002年6月14日召开，会议审议通过了： 推荐冷明权同志作为公司第四届董事会独立董事候选人的提案。 （5）公司第四届董事会第一次会议于2002年6月25日召开，会议审议通过了： ①选举李珊瑚董事为公司第四届董事会董事长，郑继荣董事为公司副董事长； ②审议通过公司建立现代企业制度自查报告，并同意报送中国证监会、国家经贸委、中国证监会海口特派办和海南省经贸厅； ③审议通过恢复海南大东海旅游中心股份有限公司游乐公司的提案； ④审议通过成立海南大东海旅游中心股份有限公司三亚经营分公司的提案。 （6）公司第四届董事会第二次会议于2002年7月30日召开，会议审议通过了： ①审议通过公司2002年半年度报告及摘要； ②审议通过公司2002年半年度财务报告的说明； ③审议通过关于资产减值准备计提与核销的提案。 （7）公司第四届董事会第三次会议于2002年10月26日召开，会议审议通过了： ①审议通过公司2002年第三季度报告。 ②同意公司董事会设立战略、审计、提名、薪酬与考核专门委员会。 （九）、本年度利润分配预案或资本公积金转增股本预案 2002年度利润分配按海南从信会计师事务所审计的净利润227,182.89元，结转2001年度未分配利润-403,831,916.17元，本年度可供股东分配利润为-403,604,733.28元。公司董事会决定本年度税后利润用于弥补以前年度亏损，税后利润不进行分配，也不实施资本公积金转增股本。 （十）、公司选定的信息披露报纸为《证券时报》、《香港商报》。 九、监事会报告 (一)、监事会工作情况 报告期内监事会共召开五次会议。 1、公司第三届监事会第十二次会议于2002年4月3日召开，会议审议通过了： （1）公司《2001年度监事会工作报告》； （2）公司《2001年年度报告》及其摘要； （3）公司《2001年度财务决算报告》； （4）公司向深圳证券交易所提出恢复上市的申请报告； （5）公司监事会对董事会有关说明的意见。 2、公司第三届监事会第十三次会议于2002年5月23日召开，会议审议通过了： （1）同意黄文才、罗文恩、王国斌三位同志作为股东代表出任公司第四届监事会监事候选人。 （2）明金花、黎才杰两位同志作为公司第四届监事会由职工代表出任的监事。 3、公司第四届监事会第一次会议于2002年6月25日召开，会议审议通过了：选举黄文才为公司第四届监事会主席。 4、公司第四届监事会第二次会议于2002年7月30日召开，会议审议通过了：公司2002年半年报告及摘要。 5、公司第四届监事会第三次会议于2003年10月26日召开，会议审议通过了：公司2002年第三季度季报。 （二）、监事会独立意见 本年度监事会按照《公司法》、《公司章程》赋予的职责，认真履行各项监督职能，维护了公司和股东利益。 1、公司依法运作情况 报告期内监事会监事列席了公司召开的董事会，认为公司运作规范，董事会按照股东大会的授权，切实履行了各项决议，决策程序符合《公司法》及《公司章程》的有关规定；公司建立了完善的內部控制制度；公司董事及高级管理人员在执行公司职务时忠于职守，敬业廉洁，没有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2、检查公司财务情况 海南从信会计师事务所和均富会计师行分别按中国会计标准和国际会计标准审核了公司2002年度财务报表并出具带解释性说明无保留意见的审计报告，监事会认为该审计报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果。 3、公司最近一次发行股票是在1997年，募集资金除少量投资于承诺项目外，其余均被原大股东挪用。目前已全额计提坏帐，项目过时停建。 4、报告期内公司没有收购、出售资产事项。 5、报告期内公司没有发生关联交易事项。 6、海南从信会计师事务所和均富会计师行对公司2002年度财务报表进行审计出具带解释性说明无保留意见的报告，公司董事会对该报告中所涉及的事项已做出了专项说明，监事会认为该审计报告真实客观地反映了公司的财务状况和经营成果，董事会对保留意见所涉及事项的表述是符合公司实际情况的，拟采取的措施也是切实有效的，监事会将努力督促和协助配合公司董事会和经营班子尽快落实拟实施的各项措施，以改善公司的财务状况和经营状况，确保公司正常的持续经营。 十、重要事项 (一)、重大诉讼、仲裁事项 1、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 2、已在本年度中期报告中披露过的重大诉讼、仲裁事项。 （1）经海南省高级人民法院（琼高院）判决,公司欠铁道部第二工程局工程款人民币30,978,051.00元,应付利息5,144,638.00元,至2001年12月31日本公司已抵付34,678,270.00元,但其中未包括过户费。 （2）公司为原股东海南大东海旅游中心集团有限公司向交通银行海南分行贷款人民币1,000万元提供抵押担保,贷款已逾期,经三亚市中级人民法院判决本公司承担保证责任，并查封本公司三合资房证字第97号的房产,本公司已将该贷款本息列为预计负债。 （3）本公司1997年12月23日以抵押方式取得交通银行海南分行贷款人民币500万元和信用长期借款600万元，已逾期,经三亚市中级人民法院判决本公司归还本金及相应利息,并查封本公司三合资房证字第102号的房产。 （4）本公司向海南港澳国际信托投资有限公司贷款人民币1,142.96万元和美金8.8万元,已逾期,经海口市中级人民法院判决本公司归还上述本金及利息。并查封本公司三合资房证字第96号的房产。2002年6月25日中国东方资产管理公司取代海南港澳国际信托投资公司地位成为本公司债权人。 （5）中国旅游国际信托投资有限公司向北京中级人民法院起诉本公司借款本金人民币2,000万元,经本公司上诉北京市高级人民法院，2000年3月30日北京市高级人民法院以（2000）高经终字第20号判决书判决本公司应归还本金2,000万元及相应利息（本公司已付920万元）。 （6）南中国大酒店于1994年向原东方城市信用社贷款人民币500万元,2002年9月9日，本公司与关闭海南发展银行清算组达成债务重组协议，本公司以240万元换地权益书偿还以上债务，2002年9月，本公司的240万元换地权益书已过户至其名下,已结案。 （二）、报告期内没有收购及出售资产、吸收合并事项。 （三）、报告期内未发生关联交易事项。 （四）、报告期公司重大合同事项 1、公司与洋浦海亚投资有限公司于2002年8月8日签定了《股权转让意向书》，公司拟按正式签定股权转让协议时的每股净资产为基础受让洋浦海亚投资有限公司持有海口罗牛山旅游出租汽车有限公司90%的权益270万元；海南神罗山国家森林公园投资有限公司32%的权益1600万元；海口假日海滩开发管理有限公司60%的权益600万元。 公司与洋浦海亚投资有限公司签定《股权托管协议》，本公司同日，在受让上述股权之前托管洋浦海亚投资有限公司拥有的上述公司的相应权益，托管期限为2002年8月1日至2003年7月31日，托管费用为人民币2,200,000.00元。该项交易使本年度净利润增加850,500.00元。 2、2001年9月19日及2001年12月5日，中国长城资产管理公司与海口食品有限公司分别签订《股权转让协议》和《股权托管协议》，中国长城资产管理公司将持有公司6000万股国家股托管给海口食品有限公司除处置权以外的全部权利。 3、报告期内公司无重大担保及尚未履行完毕的担保事项。 4、报告期内公司未发生委托他人进行现金资产管理事项，也没有以前期间发生但持续到报告期的委托他人进行现金资产管理事项。 （五）、报告期公司或持股5%以上股东承诺事项 1、2001年度报告中,公司曾经作出2002年度利润分配预案，2002年也按照该预案执行。 2、2001年9月19日及2001年12月5日，中国长城资产管理公司与海口食品有限公司分别签订《股权转让协议》和《股权托管协议》。股权转让于2003年1月15日的《证券时报》和《香港商报》上公告，并在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完股权过户手续。股权过户完成后，《股权托管协议》自动失效。 （六）、报告期内公司继续聘请海南从信会计师事务所和均富会计师行作为公司境内外审计机构，两家会计师事务所已为公司连续提供审计服务2年，支付给聘请的会计师事务所报酬共57万元。 （七）、报告期公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、行政处罚、通报批评、深交所公开谴责的事项。 十一、财务会计报告 （一）审计报告 海南大东海旅游中心股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司2002年12月31日的资产负债表、2002年度利润及利润分配表和2002年度现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2002年12月31日的财务状况及2002年度经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 另外，我们注意到：如贵公司会计报表附注9.5所述，贵公司2002年度会计报表反映营运资金为负14,344万元，已逾期和一年内到期的债务达14,260万元，主要资产已抵押或被法院查封，累计经营性亏损达40,360万元，诉讼案件多。贵公司持续经营能力存在不确定性，能否持续经营须视贵公司实施债务重组和其他救助措施的结果而定。 海南从信会计师事务所 中国注册会计师：朱建清 中国注册会计师：谭道义 中国·海口 二○○三年三月五日 （二）会计报表 1、资产负债表 编制单位：海南大东海旅游中心股份有限公司 2002年12月31日 单位：人民币元 资产类 注释 年末数 年初数 流动资产: 货币资金 4.1 5,685,419.09 4,844,642.45 短期投资 0.00 应收票据 0.00 应收股利 0.00 应收利息 0.00 应收账款 4.2 1,275,081.97 1,054,331.28 其他应收款 4.3 364,537.10 401,616.75 预付账款 4.4 79,588.00 29,198.00 应收补贴款 000 存货 4.5 1,856,559.18 2,316,885.65 待摊费用 4.6 44,598.48 73,743.41 一年内到期的长期债权投资 0.00 其他流动资产 4.7 30,837,399.26 49,444,933.58 流动资产合计 40,143,183.08 58,165,351.12 长期投资: 长期股权投资 4.8 0.00 长期债权投资 0.00 长期投资合计 0.00 固定资产: 固定资产原值 4.9 215,459,577.08 215,703,256.88 减:累计折旧 4.9 72,163,637.62 67,710,921.10 固定资产净值 143,295,939.46 147,992,335.78 减：固定资产减值准备 4.9 42,414,963.46 42,481.343.55 固定资产净额 100,880,976.00 105,510,992.23 工程物资 0.00 在建工程 0.00 固定资产清理 0.00 固定资产合计 100,880,976.00 105,510,992.23 无形资产及其他资产: 无形资产 4.10 50,222,344.67 51,363,761.54 长期待摊费用 4.11 4,549,999.92 5,199,999.96 其他长期资产 0.00 无形资产及其他资产合计 54,772,344.59 56,563,761.50 递延税项: 递延税款借项 0.00 资产总计 195,796,503.67 220,240,104.85 负债和股东权益类 流动负债: 短期借款 4.12 28,327,875.64 29,950,627.06 应付票据 0.00 应付账款 4.13 1,521,271.41 2,810,029.56 预收账款 280,397.58 323,306.90 应付工资 35,588.40 277,325.20 应付福利费 61,840.96 1,103,654.83 应付股利 0.00 应交税金 4.14 -6,010,859.20 -7,286,493.48 其他应交款 4.15 -166,786.63 -205,264.74 其他应付款 4.16 32,863,359.61 35,879,163.62 预提费用 4.17 12,394,326.00 10,132,125.48 预计负债 4.18 37,935,780.50 37,360,032.50 一年内到期的长期负债 4.19 76,338,038.00 9,253,525.41 其他流动负债 0.00 流动负债合计 183,580,832.27 119,598,032.34 长期负债: 长期借款 4.20 87,777.76 66,823,285.28 应付债券 0.00 长期应付款 4.21 26,072,910.74 专项应付款 0.00 其他长期负债 0.00 长期负债合计 87,777.76 92,896,196.02 递延税项: 递延税款贷项 0.00 负债合计 183,668,610.03 212,494,228.36 股东权益: 股本 4.22 364,100,000.00 364,100,000.00 减:已归还投资 0.00 股本净额 364,100,000.00 364,100,000.00 资本公积 4.23 51,632,626.92 47,477,792.66 盈余公积 0.00 其中:法定公益金 0.00 未分配利润 4.24 403,604,733.28 -403,831,916.17 股东权益合计 12,127,893.64 7,745,876.49 负债及股东权益总计 195,796,503.67 220,240,104.85 2、利润表及利润分配表 编制单位：海南大东海旅游中心股份有限公司 2002年度 单位:人民币元 项目 注释 本年度 一、主营业务收入 4.25 24,280,484.59 减：主营业务成本 4.25 1,788,155.44 主营业务税金及附加 4.26 1,332,956.39 二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 21,159,372.76 加：其他业务利润(亏损以“-”号填列) 4.27 895,910.08 减：营业费用 11,107,740.72 管理费用 7,113,454.93 财务费用 4.28 7,878,165.74 三、营业利润(亏损以“-”号填列) -4,044,078.55 加：投资损益(亏损以“-”号填列) 补贴收入 4.29 3,973,000.00 营业外收入 4.30 447,673.58 减：营业外支出 4.31 149,412.14 四、利润总额(亏损以“-”号填列) 227,182.89 减：所得税 五、净利润(亏损以“-”号填列) 227,182.89 加：年初未分配利润 -403,831,916.17 其他转入 六、可供分配的利润 -403,604,733.28 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 -403,604,733.28 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 -403,604,733.28 项目 上年度 一、主营业务收入 22,651,611.96 减：主营业务成本 2,264,478.50 主营业务税金及附加 1,265,995.43 二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 19,121,138.03 加：其他业务利润(亏损以“-”号填列) 37,727.24 减：营业费用 13,577,758.63 管理费用 8,980,781.21 财务费用 10,580,688.36 三、营业利润(亏损以“-”号填列) -13,980,362.93 加：投资损益(亏损以“-”号填列) 0.00 补贴收入 7,915,715.00 营业外收入 11,457,963.95 减：营业外支出 3,217,354.39 四、利润总额(亏损以“-”号填列) 2,175,961.63 减：所得税 0.00 五、净利润(亏损以“-”号填列) 2,175,961.63 加：年初未分配利润 -406,007,877.80 其他转入 0.00 六、可供分配的利润 -403,831,916.17 减：提取法定盈余公积 0.00 提取法定公益金 0.00 提取职工奖励及福利基金 0.00 提取储备基金 0.00 提取企业发展基金 0.00 利润归还投资 0.00 七、可供股东分配的利润 -403,831,916.17 减：应付优先股股利 0.00 提取任意盈余公积 0.00 应付普通股股利 0.00 转作股本的普通股股利 0.00 八、未分配利润 -403,831,916.17 3、利润及利润分配表补充资料 编制单位：海南大东海旅游中心股份有限公司 2002年度 人民币元 项目 本年累计数? 上年实计数 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、政府补偿收入 3,973,000.00 7,915,715.00 7、换地权益书转让净收益 ? 8、股权托管收入 900，000．00 10,927，246．93 4、现金流量表 编制单位：海南大东海旅游中心股份有限公司 2002年度 民币元 项目 附注 金额 一.经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 24,670,102.10 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 4.32 8,595,343.52 现金流入小计 33,265,445.62 购买商品、接受劳务支付的现金 5,245,218.62 支付给职工以及为职工支付的现金 5,062,431.88 支付的各项税费 608,559.50 支付的其他与经营活动有关的现金 4.33 21,298,271.10 现金流出小计 32,223,481.10 经营活动产生的现金流量净额 1,041,964.52 二.投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产.无形资产和其他长期资产所支付的现金 148,400.00 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 148,400.00 投资活动产生的现金流量净额 -148,400.00 三.筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 52,666.68 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 52,666.68 筹资活动产生的现金流量净额 -52,666.68 四.汇率变动对现金的影响 -121.20 五.现金及现金等价物净增加额 840,776.64 补充资料 1.将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 227,182.89 加:计提的资产减值准备 -160,011.92 固定资产折旧 4,728,640.71 无形资产摊销 1,141,416.87 长期待摊费用摊销 650,000.04 待摊费用减少(减:增加) -29,144.93 预提费用增加(减:减少) -74,566.58 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益) 44,975.52 固定资产报废损失 7,878,165.74 财务费用 投资损失(减:收益) 递延税款贷项(减:借项) 存货的减少(减:增加) 501,677.83 经营性应收项目的减少(减:增加) 34,387.81 经营性应付项目的增加(减:减少) 3,900,759.46 其他 经营活动产生的现金流量净额 1,041,964.52 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 5,685,419.09 减:现金的期初余额 4,844,642.45 加:现金等价物的期末余额 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 840,776.64 5、资产减值准备明细表 编制单位：海南大东海旅游中心股份有限公司 2002年度 人民币元 项目 年初余额 本年增加数 一、坏账准备合计 319,384,712.89 -199,673.23 其中：应收账款 970,432.81 -205,421.75 其他应收款 318,414,280.08 5,748.52 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 1,228,417.35 -41,351.36 其中：库存商品 17,327.23 22,291.97 食品及饮品 111,387.33 -64,686.58 库存材料 1,099,702.79 1,043.25 四、长期投资减值准备合计 14,716,374.26 其中：长期股权投资 14,716,374.26 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 42,481,343.55 -66,380.09 其中：房屋、建筑物 36,685,120.88 专用设备 5,796,222.67 -66,380.09 六、无形资产减值准备 17,039,079.59 其中：土地使用权 17,039,079.59 工业产权及专有技术 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项目 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 319,185,039.66 其中：应收账款 765,011.06 其他应收款 318,420,028.60 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 1,187,065.99 其中：库存商品 39,619.20 食品及饮品 46,700.75 库存材料 1,100,746.04 四、长期投资减值准备合计 14,716,374.26 其中：长期股权投资 14,716,374.26 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 42,414,963.46 其中：房屋、建筑物 36,685,120.88 专用设备 5,729,842.58 六、无形资产减值准备 17,039,079.59 其中：土地使用权 17,039,079.59 工业产权及专有技术 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 6、利润及利润分配表附表 编制单位：海南大东海旅游中心股份有限公司 2002年度 人民币元 全面摊薄净资 加权平均净资产 报告期利润 产收益率（%） 收益率（%） 主营业务利润 174.47 212.94 营业利润 -33.35 -40.70 净利润 1.87 2.29 扣除非常损益后的净利润 -40.36 -49.26 全面摊薄每股 加权平均每股 报告期利润 收益（元/股） 收益（元/股? 主营业务利润 0.0581 0.0581 营业利润 -0.0111 -0.0111 净利润 0.0006 0.0006 扣除非常损益后的净利润 -0.0134 -0.0134 7、股东权益变动表 编制单位：海南大东海旅游中心股份有限公司 2002年度 人民币元 项目 行次 本年数 一、实收资本（或股本） 1 年初余额 2 364,100,000.00 本年增加数 3 其中：资本公积转入 4 盈余公积转入 5 利润分配转入 6 新增资本（或股本） 7 本年减少数 8 年末余额 9 364,100,000.00 二、资本公积 10 年初余额 11 47,477,792.66 本年增加数 12 4,154,834.26 其中：资本（或股本）溢价 13 接受捐赠非现金资产准备 14 接受现金捐赠 15 股权投资准备 16 被投资单位资产 17 外币资本折算差额 18 其他资本公积 19 4,154,834.26 本年减少数 20 其中：转增资本（或股本） 21 年末余额 22 51,632,628.92 三、法定和任意盈余公积 23 年初余额 24 本年增加数 25 其中：从净利润中提取数 26 其中：法定盈余公积 27 任意盈余公积 28 储备基金 29 企业发展基金 30 法定公益金转入数 31 本年减少数 32 其中：弥补亏损 33 转增资本（或股本） 34 分派现金股利或利润 35 分派股票股利 36 年末余额 37 其中：法定盈余公积 38 储备基金 39 企业发展基金 40 四、法定公益金 41 年初余额 42 本年增加数 43 其中：从净利润中提取数 44 本年减少数 45 其中：集体福利支出 46 年末余额 47 五、未分配利润 48 年初未分配利润 49 -403,831,916.17 本年净利润（净亏损以“-”号填列） 50 227,182.89 本年利润分配 51 年末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 52 -403,604,733.28 项目 上年数 一、实收资本（或股本） 年初余额 364,100,000.00 本年增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增资本（或股本） 本年减少数 年末余额 364,100,000.00 二、资本公积 年初余额 44,936,514.95 本年增加数 2,541,277.71 其中：资本（或股本）溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 被投资单位资产 外币资本折算差额 其他资本公积 2,541,277.71 本年减少数 其中：转增资本（或股本） 年末余额 47,477,792.66 三、法定和任意盈余公积 年初余额 本年增加数 其中：从净利润中提取数 其中：法定盈余公积 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本年减少数 其中：弥补亏损 转增资本（或股本） 分派现金股利或利润 分派股票股利 年末余额 其中：法定盈余公积 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金 年初余额 本年增加数 其中：从净利润中提取数 本年减少数 其中：集体福利支出 年末余额 五、未分配利润 年初未分配利润 -406,007,877.80 本年净利润（净亏损以“-”号填列） 2,175,961.63 本年利润分配 年末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） -403,831,916.17 （三）、会计报表注释 附注1：公司简介 海南大东海旅游中心股份有限公司（以下简称“本公司”），系经海南省股份制试点领导小组办公室琼股办字[1993]11号文批准，于1993年4月26日在原海南三亚大东海旅游中心发展有限公司的基础上改组设立的规范化股份有限公司。1996年5月6日，经海南省证券管理办公室琼证办[1996]58号文批复，本公司进行重组及相应的分立。1996年10月8日和1997年1月28日本公司经批准在深圳证券交易所分别发行B股8,000万股和A股1,400万股并上市交易。2002年2月22日经海南省工商行政管理局核准变更登记，注册号：4600001003983，住所：三亚市河东区大东海，注册资本：36,410万元，法定代表人：李珊瑚，经营范围：房地产开发经营；住宿及饮食业（凭卫生许可证经营）；旅游业服务（不含旅行社）；摄影；花卉盆景、粮油制品、针纺织品、百货、五金交电、化工产品（专营除外）、日用品、工业生产资料（专营除外）、金属材料、机器设备的经营；代售机车船票。 附注2：公司主要会计政策、会计估计和会计报表编制方法 2.1 会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其有关补充规定。 2.2 会计年度 本公司会计年度自公历一月一日至十二月三十一日止。 2.3 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 2.4记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 2.5外币业务核算 外币业务发生时，按当日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合人民币记账，期末对外币货币资金及外币债权债务项目按中国人民银行公布的市场汇价进行调整，其汇兑损益计入当期损益。 2.6现金等价物的确定标准 本公司现金等价物是指公司持有的期限短（不超过3个月）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 2.7短期投资核算方法 短期投资按取得投资时实际支付的价款扣除已宣告而尚未领取的现金股利或已到期尚未领取的债券利息入账。处置投资时，投资的账面价值与实际取得收入的差额确认为当期投资收益。根据本公司董事会决议，短期投资在期末以成本与市价孰低计价，并按投资成本总额高于市价总额之差额计提短期投资跌价准备。 2.8坏账核算方法 2.8.1坏账的确认标准：因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回的应收款项，或者因债务人逾期未履行偿债义务，且账龄在五年以上的应收款项，经董事会或股东会批准后确认为坏账。 2.8.2坏账损失的核算方法：采用备抵法核算。 2.8.3坏账准备的计提方法和比例：根据董事会决议，本公司坏账准备按分项认定和按账龄分析相结合的方法计提。即对应收款项除分项认定之外的部分，按应收款项（包括应收账款和其他应收款）期末余额的账龄的一定比例计提，其计提比例如下： 账 龄 比例（%） 一年以内 0 一至二年 5 二至三年 15 三至四年 25 四至五年 50 五年以上 100 2.9 存货核算方法 本公司存货分为：库存材料、库存商品、食品材料及饮料、低值易耗品。 本公司的存货盘存制度采用永续盘存法。库存商品采用售价核算，商品进销差价采用综合差价率分摊方法按月调整。库存材料的购入与入库按实际成本计价，领用与发出按先进先出法计价。低值易耗品在领用时一次摊销。根据本公司董事会决议，期末存货采用成本与可变现净值孰低计价，存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。 2.10长期股权投资核算方法 2.10.1本公司对外股权投资按投资时实际支付的价款扣除已宣告尚未分配的股利后的余额记账，本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额的20%以下或20%以上但不具有重大影响的采用成本法核算；对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额的20%或20%以上，或虽投资不足20%但具有重大影响的，采用权益法核算；对其他单位投资占该单位有表决权资本总额50%以上或具有实际控制权的，采用权益法核算并合并会计报表。 2.10.2采用成本法核算的公司，在被投资单位宣告发放现金股利时，计入投资收益；采用权益法核算的公司，期末按分享或分担的被投资单位实现的净利润或净亏损的份额，调整投资的账面价值，并确认为当期投资损益，确认被投资单位发生的净亏损，以投资账面价值减记至零为限。 2.10.3本公司对外长期股权投资时的取得成本与被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额，计入股权投资差额。其中合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；合同没有规定投资期限的，借方差额按不超过10年的期限摊销，贷方差额按不低于10年的期限摊销。 2.10.4本公司期末对因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期投资的账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复，将可收回金额低于长期投资账面价值的差额，按单个长期投资项目计提长期投资减值准备。 2.11固定资产计价和折旧方法 2.11.1固定资产标准为：使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具及其他与生产经营有关的设备器具等。不属于生产经营主要设备的物品若单位价值在2000元以上，并且使用期限超过一年的，也列为固定资产。 2.11.2固定资产分为：房屋建筑物、机器设备、电子设备、运输工具和其它设备五类。 2.11.3固定资产计价：按购建时实际成本计价。 2.11.4固定资产折旧：固定资产折旧采用平均年限法分类计提，各类固定资产预计使用年限、残值率、年折旧率如下： 类别 估计使用年限 预计净残值率（%） 年折旧率（%） 房屋建筑物 20-40 5 4.75-2.37 机器设备 8-20 5 4.75-11.87 电子娱乐设备 5-16 5 5.93-19 运输工具 7-12 5 7.91-13.57 其它设备 8 5 11.87 2.11.5固定资产减值准备 本公司期末对固定资产逐项进行检查，如果固定资产的市价持续下跌或因技术陈旧、毁损、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值，则对可收回金额低于账面价值的部分按单个项目计提固定资产减值准备。 2.12在建工程核算方法 本公司在建工程的核算范围包括新建工程、改扩建工程、大修理工程等。在建工程在完工交付使用时，按实际发生的全部支出转入固定资产。工程借款所发生的借款利息，于在建工程达至预定可使用状态前计入在建工程成本。 2.13借款费用资本化的确认原则 因专门借款而发生的借款费用但同时具备资产支出已经发生、借款费用已经发生和为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始三个条件时，于发生时予以资本化。其他借款费用于发生当期确认为费用。 若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，则暂停其借款费用资本化，将其确认为当期费用，直至购建活动重新开始。当购建固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用资本化，以后发生的借款费用于发生时确认为费用。 2.14无形资产的计价和摊销方法 2.14.1无形资产按实际取得成本或评估确认的价值入账。其中土地使用权按使用年限平均摊销，其它专有技术等无形资产按法定有效年限和合同规定受益年限中较短年限平均摊销。 2.14.2无形资产减值准备的确认标准、计提方法 本公司期末对无形资产逐项进行检查，如果某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；或无形资产的市价在当期大幅下降，在剩余摊销年限内预期不会恢复；或无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值及其他足以证明某项无形资产实质上已发生了减值的情形，则对其可收回金额低于账面价值的差额，按单个无形资产项目计提无形资产减值准备。 2.15长期待摊费用及摊销方法 长期待摊费用按受益年限平均摊销。 2.16预计负债 当或有事项相关的义务同时符合下列条件，本公司将其确认为负债。 （1）该义务是企业承担的现时义务； （2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； （3）该义务的金额能够可行地计量。 2.17收入确认原则 销售商品的收入在下列条件均能满足时予以确认： （1）企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； （2）企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制； （3）与交易相关的经济利益能够流入企业； （4）相关的收入和成本能够可靠地计量。 提供劳务的收入，如劳务的开始和完成在同一年度，在劳务已完成、与提供劳务相关的经济利益能够流入企业，相关的收入和成本能够可靠计量时确认收入。如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在下列情况均能满足时在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 （1）劳务总收入和总成本能够可靠地计量； （2）与交易相关的经济利益能够流入企业； （3）劳务的完成程度能够可靠地确认。 上述条件不能同时满足时，已发生的成本预期可以补偿按已发生预期可以补偿的成本金额确认为劳务收入，已发生成本不能得到补偿，则不确认收入，将已发生的成本确认为当期费用。 资产（资金）使用费收入在下列条件均能满足时确认： （1）与交易相关的经济利益能够流入企业； （2）收入的金额能够可靠地计量。 2.18所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用应付税款法。 2.19 会计差错更正 根据《企业会计制度》和《企业会计准则》的有关规定,本公司对以前年度在进行会计核算时，由于计量、确认等方面发生的会计差错进行了追溯调整，因更正会计差错调增了2002年年初未分配利润393,730.36元，调增了2001年度净利润393,730.36元（详见本附注4.24），资产负债表相关项目的年初数已按调整后的数字填列。 2.20 合并（汇总）会计报表编制方法 合并（汇总）会计报表范围包括公司本部及附属独立核算的非法人南中国大酒店和三亚经营分公司。 合并（汇总）时，已按照财政部《合并会计报表暂行规定》对公司本部与南中国大酒店和三亚经营分公司之间的资金往来及其他交易事项进行了相互抵销。 附注3：税项 税项 计税依据 税率 增值税 商品销售收入 4% 营业税 营业收入 5-10% 消费税 贵重首饰及珠宝玉石的销售收入 5% 城市维护建设税 营业税及已交增值税 7% 教育费附加 营业税及已交增值税 3% 企业所得税 应纳所得额 15% 根据国务院国发（1988）26号文和海南省人民政府的有关规定，本公司（含南中国大酒店）企业所得税税率为15%。 附注4：会计报表主要项目注释 4.1 货币资金 年 末 数 现金 原币 折算汇率 折合人民币 人民币 991,848.19 991,848.19 港币 80.20 1.0611 82.93 美元 15.00 8.2773 130.00 日元 600.00 6.9035 37.75 小计 992,098.87 银行存款 人民币 4,607,750.69 4,607,750.69 港币 美元 380.80 8.2773 3,152.30 小计 4,610,902.99 其他货币资金 人民币 82,417.23 82,417.23 合计 5,685,419.09 年 初 数 现金 原币 折算汇率 折合人民币 人民币 458,035.42 458,035.42 港币 80.20 1.0606 82.93 美元 915.00 8.2766 7,497.33 日元 600.00 0.0629 37.75 小计 465,653.43 银行存款 人民币 4,326,511.17 4,326,511.17 港币 4.18 1.0606 4,010.28 美元 380.80 8.2781 3,152.30 小计 4,333,673.75 其他货币资金 人民币 45,315.27 45,315.27 合计 4,844,642.45 4.2 应收账款 4.2.1 账龄分析 账 龄 年 末 数 金额 比例(%) 坏账准备 1年以内 780,094.62 38.24 1-2年 313,475.67 15.37 15,673.78 2-3年 125,559.55 6.16 19,601.33 3-4年 62,497.20 3.06 15,624.30 4-5年 198,230.19 9.71 153,875.85 5年以上 560,235.80 27.46 560,235.80 合 计 2,040,093.03 100.00 765,011.06 账 龄 年 初 数 金额 比例(%) 坏账准备 1年以内 699,764.50 34.56 1-2年 146,718.77 7.25 7,335.94 2-3年 54,281.50 2.68 8,142.23 3-4年 196,305.51 9.70 49,076.37 4-5年 43,631.07 2.15 21,815.53 5年以上 884,062.74 43.66 884,062.74 合 计 2,024,764.09 100.00 970,432.81 注：应收账款中持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位中国长城资产管理公司欠款124,398.96元。 4.2.2 欠款金额前五名单位情况如下: 所欠金额 占应收账款 欠款单位名称 总额的比例 港澳国际旅行社 460,099.21 22.55% 中国长城资产管理公司 124,398.96 6.10% 三亚市委接待处 122,363.22 6.00% 供电公司 118,505.97 5.81% 海南大广坝水电开发公司 98,000.00 4.80% 合 计 923,367.36 45.26% 欠款时间 欠款原因 欠款单位名称 港澳国际旅行社 5年以上 未结清 中国长城资产管理公司 1年以内 未结清 三亚市委接待处 4-5年 未结清 供电公司 5年以上 未结清 海南大广坝水电开发公司 1年以内 未结清 合 计 4.3 其他应收款 4.3.1 账龄分析 账 龄 年 末 数 金额 比例(%) 坏账准备 1年以内 193,814.10 0.061 1-2年 171,840.00 0.054 8,592.00 2-3年 3-4年 4,100.00 0.001 1,025.00 4-5年 8,800.00 0.003 4,400.00 5年以上 318,406,011.60 99.881 318,406,011.60 合计 318,784,565.70 100.00 318,420,028.60 账 龄 年 初 数 金额 比例(%) 坏账准备 1年以内 355,860.41 0.11 1-2年 2-3年 5,400.00 810.00 3-4年 52,436.72 0.02 13,109.18 4-5年 4,149,381.77 1.30 4,147,542.97 5年以上 314,252,817.93 98.57 314,252,817.93 合计 318,815,896.83 100.00 318,414,280.08 注:其他应收款年末余额无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。 4.3.2 大额欠款金额情况如下: 所欠金额 已计提坏帐准备 欠款单位名称 海南大东海旅游中心集团有限公司 240,518,731.31 240,518,731.31 海南大东海旅业股份有限公司 54,722,945.15 54,722,945.15 应收回以前年度派发的股利 16,899,000.00 16,899,000.00 港澳国际旅行社 4,145,704.16 4,145,704.16 广东金马旅游股份有限公司 1,200,494.00 1,200,494.00 合计 317,486,874.62 317,486,874.62 占应收账款 欠款时间 欠款原因 欠款单位名称 总额的比例 海南大东海旅游中心集团有限公司 75.44% 5年以上 对方无法支付 海南大东海旅业股份有限公司 17.16% 5年以上 对方无法支付 应收回以前年度派发的股利 5.33% 5年以上 对方无法支付 港澳国际旅行社 1.30% 5年以上 虚增利润未核销 广东金马旅游股份有限公司 0.38% 5年以上 对方无法支付 合计 99.61% 4.4 预付账款 4.4.1 账龄分析 账龄 年末数 年初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1年以内 68,390.00 85.93 29,198.00 100% 1-2年 11,198.00 14.07 合计 79,588.00 100.00 29,198.00 100% 注：年末余额无预付持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。 4.5 存货及存货跌价准备 账龄 年 末 数 金 额 跌价准备 库存材料 2,756,863.96 1,100,746.04 库存商品 79,238.41 39,619.20 食品及饮品 207,522.80 46,700.75 合计 3,043,625.17 1,187,065.99 账龄 年 初 数 金 额 跌价准备 库存材料 3,135,671.47 1,099,702.79 库存商品 91,021.74 17,327.23 食品及饮品 318,609.79 111,387.33 合计 3,545,303.00 1,228,417.35 注：存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额确定，年末存货可变现净值系指在正常销售过程中，以估计售价减去成本及销售所必须的估计费用后的价值。 4.6 待摊费用 类别 年初数 本年增加 本年摊销 订报费 8,370.10 21,293.60 20,847.10 财产保险费 65,373.31 107,345.72 136,937.15 针棉织品 162,683.33 162,683.33 信息公告费 140,000.00 140,000.00 合计 73,743.41 431,322.65 460,467.58 类别 年末数 年末结存原因 订报费 8,816.60 受益期内 财产保险费 35,781.88 受益期内 针棉织品 信息公告费 合计 44,598.48 4.7 其他流动资产 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 换地权益书 49,444,933.58 18,607,537.32 30,837,399.26 合计 49,444,933.58 18,607,537.32 30,837,399.26 注：其他流动资产系三亚市人民政府核发的换地权益书(编号:00004579、00004578)。 年末数比年初数减少的原因系抵偿债务。 4.8 长期股权投资 4.8.1 分类 年 初 数 项目 金 额 减值准备 本期增加 其他股权投资 14,716,374.26 14,716,374.26 其中：对子公司投资 对合营企业投资 对联营企业投资 14,716,374.26 14,716,374.26 合 计 14,716,374.26 14,716,374.26 年 末 数 项目 本期减少 金 额 减值准备 其他股权投资 14,716,374.26 14,266,374.26 其中：对子公司投资 对合营企业投资 对联营企业投资 14,716,374.26 14,716,374.26 合 计 14,716,374.26 14,716,374.26 4.8.2 其他股权投资 占被投资单位 被投资单位名称 投资起止期 注册资本比例 深圳市迪福投资发展有限公司 97年8月始 14.28% 湖北荆沙大东海俱乐部有限公司 97年6月始 91% 三亚顺安娱乐城 96年4月始 70% 合计 追加投 被投资单位 被投资单位名称 初始投资金额 资金额 权益增减额 深圳市迪福投资发展有限公司 5,000,000.00 湖北荆沙大东海俱乐部有限公司 4,566,207.42 三亚顺安娱乐城 5,150,166.84 合计 14,716,374.26 被投资单位权 被投资单位名称 益累计增减额 年末投资金额 备注 深圳市迪福投资发展有限公司 5,000,000.00 成本法 湖北荆沙大东海俱乐部有限公司 4,566,207.42 成本法 三亚顺安娱乐城 5,150,166.84 成本法 合计 14,716,374.26 4.8.3 长期投资减值准备 被投资单位名称 年初数 本期增加 本期减少 深圳市迪福投资发展有限公司 5,000,000.00 湖北荆沙大东海俱乐部有限公司 4,566,207.42 三亚顺安娱乐城 5,150,166.84 合计 14,716,374.26 被投资单位名称 年末数 深圳市迪福投资发展有限公司 5,000,000.00 湖北荆沙大东海俱乐部有限公司 4,566,207.42 三亚顺安娱乐城 5,150,166.84 合计 14,716,374.26 被投资单位名称 计提原因 深圳市迪福投资发展有限公司 目前没有充分证据表明该投资有收回的 可能性 湖北荆沙大东海俱乐部有限公司 项目已终止,投资无法收回 三亚顺安娱乐城 与国家法律规定有悖长期停业 合计 4.9 固定资产及累计折旧 固定资产原值: 年初数 本期增加 房屋建筑物 164,553,353.45 73,500.00 机器设备 26,540,344.78 50,405.38 电子娱乐设备 11,592,684.34 257,471.07 运输设备 2,765,886.98 其他设备 10,250,987.33 56,877.02 合 计 215,703,256.88 438,253.47 累计折旧: 房屋建筑物 34,914,273.68 3,195,258.31 机器设备 12,635,635.66 813,966.91 电子娱乐设备 9,312,994.42 415,103.02 运输设备 2,235,296.32 90,443.58 其他设备 8,612,721.02 213,868.89 合 计 67,710,921.10 4,728,640.71 固定资产净值 147,992,335.78 固定资产减值准备: 房屋建筑物 36,685,120.88 机器设备 4,235,135.83 电子娱乐设备 1,016,444.98 运输设备 151,444.88 2,962.53 其他设备 393,196.98 合 计 42,481,343.55 2,962.53 固定资产净额 105,510,992.23 固定资产原值: 本期减少 年末数 房屋建筑物 164,626,853.45 机器设备 45,500.00 26,545,250.16 电子娱乐设备 68,827.19 11,781,328.22 运输设备 2,765,886.98 其他设备 567,606.08 9,740,258.27 合 计 681,933.27 215,459,577.08 累计折旧: 房屋建筑物 38,109,531.99 机器设备 19,269.88 13,430,332.69 电子娱乐设备 50,499.15 9,677,598.29 运输设备 2,325,739.90 其他设备 206,155.16 8,620,434.75 合 计 275,924.19 72,163,637.62 固定资产净值 143,295,939.46 固定资产减值准备: 房屋建筑物 36,685,120.88 机器设备 4,235,135.83 电子娱乐设备 2,031.32 1,014,413.66 运输设备 154,407.41 其他设备 67,311.30 325,885.68 合 计 69,342.62 42,414,963.46 固定资产净额 100,880,976.00 注:固定资产中原值为27,497,520.00元的南中国大酒店东楼和25,708,855.00元的五栋别墅已抵押给交通银行海南分行；原值为42,880,888.00元的南中国大酒店附楼、原值为37,338,310.00元的主楼及原值为1,930,534.00元的设备房已抵押给中国农业银行三亚分行；南中国大酒店附楼（3-4层）已抵押给中国农业银行南航支行。上述资产被抵押或被法院查封。原值为8,229,442.94元的辅众公寓已抵押给洋浦金裕实业有限公司。 4.10 无形资产 4.10.1 分类列示 取得 原始金额 年初数 本期增 本期转 类别 方式 加 出 土地使用权 转让 175,313,544.86 68,402,,841.13 合计 175,313,544.86 68,402.,841.13 本期摊销 累计摊销 年末数 剩余摊 类别 销年限 土地使用权 1,141,416.87 20,053,853.48 67,261,424.26 43 合计 1,141,416.87 20,053,853.48 67,261,424.26 4.10.2 减值准备 项目 年初数 本期增加 本期减少 土地使用权减值准备 17,039,079.59 项目 年末数 计提原因 土地使用权减值准备 17,039,079.59 市价持续下跌 4.11 长期待摊费用 类别 原始金额 年初数 本期增加 本期摊销 客房及餐厅装修费 6,500,000.00 5,199,999.96 650,000.04 合计 5,199,999.96 650,000.04 类别 累计摊销 年末数 剩余摊销年限 客房及餐厅装修费 1,950,000.08 4,549,999.02 7年 合计 4,549,999.02 4.12.短期借款 4.12.1 分类 借款条件 年末数 年初数 备 注 信用借款 737,040.00 737,040.00 美元88,000.00元 担保借款 1,622,751.42 抵押借款 27,590,835.64 27,590,835.64 合计 28,327,875.64 29,950,627.06 4.12.2 逾期借款明细如下： 贷款单位 贷款金额 月利率 到期日 中国农业银行海口南航支行 11,098,222.40 4.875‰ 2000.2.15 交通银行海南分行 5,000,000.00 6.3‰ 1998.12.27 中国东方资产管理公司海口办事处 737,040.00 6.3‰ 1998.6.30 中国东方资产管理公司海口办事处 8,492,613.24 6.3‰ 中国东方资产管理公司海口办事处 3,000,000.00 6.3‰ 1998.12.29 合计 28,327,875.64 贷款单位 贷款资 逾期未 预计还 金用途 偿原因 款期 中国农业银行海口南航支行 流动资金 资金困难 交通银行海南分行 设备改造 资金困难 中国东方资产管理公司海口办事处 流动资金 资金困难 中国东方资产管理公司海口办事处 流动资金 资金困难 中国东方资产管理公司海口办事处 流动资金 资金困难 合计 4.13 应付账款 4.13.1 年末数中无欠持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项. 4.13.2 年末账龄在三年以上的主要应付款项如下: 户名 金 额 未偿还原因 菜蓝子基金 161,598.00 未结清 莫位彬 97,276.65 未结清 海口华盛达游泳用品厂 96,985.00 未结清 三亚联华酒店用品有限公司 53,435.90 未结清 合 计 409,295.55 4.14 应交税金 税种 年末数 年初数 增值税 135,982.62 148,175.71 营业税 -4,853,431.39 -6,175,607.11 城市维护税 -392,427.03 -482,209.32 企业所得税 -1,702,702.80 -1,702,702.80 个人所得税 1,795.39 38,287.82 土地使用税 78,740.37 131,133.97 房产税 721,183.64 756,428.25 合计 -6,010,859.20 -7,286,493.48 注：年初数与上年披露的年末数的差异原因系根据海南省三亚地方税务局三亚地税发[2002]第223号文的批复，重新核定房产原值调整2001年度多计房产税415,164.67以及补缴营业税和城建税等20,065.82元。 4.15 其他应交款 种目 年末数 年初数 教育费附加 -168,183.02 -206,661.13 文化建设费 1,396.39 1,396.39 合计 -166,786.63 -205,264.74 注：年初数与上年披露的年末数的差异原因系根据海南省三亚地方税务局三亚地税发[2002]第223号文的批复，补缴教育费附加1,220.98元。 4.16.其他应付款 4.16.1 其他应付款年末余额中,无应付持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。 4.16.2 其他应付款期末前5名单位如下: 户名 金 额 账龄 未偿还原因 中国证券监督管理委员会 19,810,000.00 2-3年 资金困难 三亚市国土局 1,666,961.71 5年以上 资金困难 洋浦金裕实业有限公司 1,510,676.05 1年以内 资金困难 铁路二局海南公司 869,069.60 3-4年 资金困难 证券时报社 770,000.00 5年以上 资金困难 合计 24,626,707.36 4.16.3账龄在3年以上的其他应付款总额6,074,657.14元,其中前五名单位情况如下： 户 名 金 额 未偿还原因 三亚市国土局 1,666,961.71 资金困难 铁路二局海南公司 869,069.60 资金困难 证券时报社 770,000.00 资金困难 北京中银律师事务所 300,000.00 资金困难 香港德勤会计师行 285,003.21 资金困难 合 计 3,891,034.52 4.17 预提费用 项 目 年末数 年初数 结存原因 应付利息 11,931,596.74 9,594,829.64 未支付 水电费 33,725.62 尚未清结 社会保险费 429,003.64 513,420.34 尚未清结 其 他 23,875.50 合 计 12,394,326.00 10,132,125.48 4.18 预计负债 项 目 年末数 年初数 结存原因 中国旅游国际信托投资有限公司 20,130,940.50 19,555,192.50 资金困难 交通银行海南分行 17,804,840.00 17,804,840.00 资金困难 合 计 37,935,780.50 37,360,032.50 注:中国旅游国际信托投资有限公司债务系依据北京市高级人民法院（2000）高经终字第20号和北京市第二中级人民法院（2000）二中执字第592号裁决书，预计负债入帐； 交通银行海南分行债务系依据海南三亚市中级人民法院（1999）三亚经初字第22号和琼高院（2000）执字第119-1号裁定书，因以资产对外抵押担保被法院判决承担连带责任而预计负债入帐。 4.19 一年内到期的长期负债 年 末 数 户名 贷款条件 金额 本金 利率 交通银行海南分行 担保 9,707,125.41 6,000,000.00 11.7% 中国农业银行三亚分行 66,630,912.59 50,000,000.00 合计 76,338,038.00 56,000,000.00 年 初 数 户名 金额 本金 备注 交通银行海南分行 9,253,525.41 6,000,000.00 中国农业银行三亚分行 合计 9,253,525.41 6,000,000.00 注：(1)年末数比年初数增加的原因为对中国农业银行三亚分行的借款5,000万元及其利息从长期借款转入所致。 (2)向交通银行海南分行借款本金600万元,由海南港澳国际信托投资有限公司提供担保，已于1999年12月27日到期,因资金紧张尚未偿还。 （3）2002年4月3日,本公司与中国农业银行三亚分行签定《协议书》,就本公司欠其贷款本金5,000万元及其利息，在2003年7月1日前暂不通过司法途径向本公司追索。 （4）1995年10月18日本公司向中国农业银行三亚分行贷款3,000万元和1999年3月6日及1999年7月2日分别向中国农业银行三亚分行贷款(三年期)500万元和1,500万元,以本公司拥有的南中国大酒店主楼和附搂作抵押（详见本附注4.9）。 4.20 长期借款 贷款单位 年末数 月利率 年 初 数 中国农业银行三亚分行 43,754,835.34 中国农业银行三亚分行 22,928,005.50 中国工商银行海南分行 87,777.76 4.95‰ 140,444.44 合计 87,777.76 66,823,285.28 贷款单位 月利率 备注 中国农业银行三亚分行 12.60‰ 抵押 中国农业银行三亚分行 5.55‰ 抵押 中国工商银行海南分行 4.95‰ 分期还贷 合计 注:年末数比年初数减少的主要原因系暂调至一年内到期的长期负债所致。 4.21 长期应付款 单位 年末数 年初数 海南创业科技风险投资有限公司 26,072,910.74 注:年末数比年初数减少的主要原因系支付或用资产抵偿其债务所致。 4.22 股本（单位：股） 本次变动增减（+、-） 本次变 新股 送 公积金 动前 配股 股 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 109,857,000 其中： 国家持有股份 96,327,000 境内法人持有股份 13,530,000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 121,143,000 3、内部职工股（高管股） 4、优先股或其他 其中： 转配股 未上市流通股份合计 231,000,000 二、已流通股份 1、人民币普通股 45,100,000 2、境内上市的外资股 88,000,000 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 133,100,000 三、股份总数 364,100,000 本次变动增减（+、-） 其他 小计 本次变 动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 109,857,000 其中： 国家持有股份 96,327,000 境内法人持有股份 13,530,000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 121,143,000 3、内部职工股（高管股） 4、优先股或其他 其中： 转配股 未上市流通股份合计 231,000,000 二、已流通股份 1、人民币普通股 45,100,000 2、境内上市的外资股 88,000,000 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 133,100,000 三、股份总数 364,100,000 4.23 资本公积 项目 年初数 本年增加数 股本溢价 33,336,215.58 资产评估增值准备 11,600,299.37 其他 2,541,277.71 4,154,834.26 合计 47,477,792.66 4,154,834.26 项目 本年减少数 年末数 股本溢价 33,336,215.58 资产评估增值准备 11,600,299.37 其他 6,696,111.97 合计 51,632,626.92 注:本年增加数主要系按本公司与中国农业银行三亚分行2002年4月3日达成的债务确认协议，确认的本公司2002年4月3日应付利息的账面价值与双方确认金额之间的差额3,626,728.25元转入所致。 4.24未分配利润 项 目 年末数 年初数 净利润 227,182.89 2,175,961.63 加：年初未分配利润 -403,831,916.17 -406,007,877.80 其他转入 可供分配的利润 -403,604,733.28 -403,831,916.17 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 未分配利润 -403,604,733.28 -403,831,916.17 注：年初未分配利润比上年披露的年末未分配利润调增393,730.36元的原因系根据海南省三亚地方税务局三亚地税发[2002]第223号文的批复,重新核定房产原值调整2001年多计房产税和补缴营业税及附加等而更正调增所致。 4.25.主营业务收入及成本 主营业务收入 类别 本年数 上年数 酒店旅游娱乐服务 24,280,484.59 22,651,611.96 合计 24,280,484.59 22,651,611.96 主营业务成本 类别 本年数 上年数 酒店旅游娱乐服务 1,788,155.44 2,264,478.50 合计 1,788,155.44 2,264,478.50 主营业务毛利 类别 本年数 上年数 酒店旅游娱乐服务 22,492,329.15 20,387,133.46 合计 22,492,329.15 20,387,133.46 4.26 主营业务税金及附加 类别 本年数 上年数 营业税 1,211,602.42 1,149,123.63 城建税 84,947.80 80,913.70 教育费附加 36,406.17 35,958.10 合计 1,332,956.39 1,265,995.43 4.27 其他业务利润 其他业务收入 项目 本年数 上年数 股权托管收入 900,000.00 停车费 48,053.00 36,423.00 其他 3,500.00 合计 948,053.00 39,923.00 其他业务成本 项目 本年数 上年数 股权托管收入 49,500.00 停车费 2,642.92 2,195.76 其他 合计 52,142.92 2,195.76 其他业务利润 项目 本年数 上年数 股权托管收入 850,500.00 停车费 45,410.08 34,227.24 其他 3,500.00 合计 895,910.08 37,727.24 注:本年数比上年数增加的主要原因为本公司托管洋浦海亚投资有限公司拥有三家公司的相应权益而收取的股权托管净收入850,500.00元（详见本附注9.1）。 4.28 财务费用 类别 本年度 上年度 利息支出 7,821,006.22 10,500,495.21 减：利息收入 （3,175.92） (1,377.27) 汇兑损失 121.20 3,455.56 减：汇兑收益 其他 60,214.24 78,114.86 合计 7,878,165.74 10,580,688.36 注：本年数比上年数减少的主要原因系上年度以来本公司进行了一定的债务重组，债务减少导致相应利息支出减少所致。 4.29 补贴收入 项 目 本年数 上年数 补偿收入 3,973,000.00 7,915,715.00 合 计 3,973,000.00 7,915,715.00 注:三亚市财政局以三财函[2002]39号文《关于给予海南大东海旅游中心股份有限公司被拆迁损失补偿的函》，给予本公司2002年度经营损失补偿3,973,000.00元，该款项已于2002年12月27日以预算拨款方式支付给本公司（详见本附注9.3）。 4.30 营业外收入 项目 本年数 上年数 换地权益书转让净收益 10,927,246.93 赔偿收入 319,743.18 310,791.85 处理固定资产净收益 86,226.47 其他 127,930.40 133,698.70 合计 447,673.58 11,457,963.95 4.31 营业外支出 项 目 本年数 上年数 处理固定资产净损失 44,823.65 17,557.27 滞纳金支出 49,064.97 3,191,703.46 捐赠支出 1,200.00 固定资产盘亏 151.87 其 他 54,171.65 8,093.66 合 计 149,412.14 3,217,354.39 4.32收到的其他与经营有关的现金8,595,343.52元，主要为： 项目 金额 补贴收入 3,973,00.00 其他业务收入 948,053.00 营业外收入 447,673.58 菜蓝子基金 198,710.00 合 计 5,567,436.58 4.33支付的其他与经营有关的现金21,298,271.10元，主要为： 项目 金额 支付海南创业投资有限公司款 9,500,000.00 水电费 2,841,299.70 中介机构费 1,106,144.35 支付洋浦金裕实业有限公司款 960,000.00 招待费 602,046.44 差旅费 279,817.03 公告费 209,700.00 合 计 15,499,007.52 附注5:关联方关系及其交易 5.1 存在控制关系的关联方 企业名称 注册地 主营业务 中国长城资产管理公司 北京 收购并经营农行剥离的不良资产等 海口食品有限公司 海口 生猪、牛羊、三鸟屠宰加工销售等 企业名称 与公司关系 经济性质 法定代表人 中国长城资产管理公司 原第一大股东 国有 汪兴益 海口食品有限公司 第一大股东 有限责任 范平岳 5.2 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数 本期增加 中国长城资产管理公司 1,000,000万元 海口食品有限公司 11,369万元 企业名称 本期减少 年末数 中国长城资产管理公司 1,000,000万元 海口食品有限公司 11,369万元 5.3 存在控制关系的关联方所持股份及其变化 企业名称 年初数 本年增加 金额 % 金额 ％ 中国长城资产管理公司 9,632.70万元 26.46 海口食品有限公司 企业名称 本年减少 年末数 金额 ％ 金额 ％ 中国长城资产管理公司 9,632.70万元 26.46 海口食品有限公司 注: 2002年10月18日，经国家财政部财企[2002]430号文批准，中国长城资产管理公司将其所持本公司的6,000万股国家股转让给海口食品有限公司，股份性质变为法人股，2003年1月在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完股权过户手续。 5.4 年末关联方应收应付款项余额（单位：人民币元） ①应收账款 户 名 年末数 年初数 中国长城资产管理公司 124,398.96 5.5 质押 出质人 金 额 质权人 质押物 本公司 250万元 洋浦金裕实业有限公司 辅众公寓 附注6:资产受留滞及抵押情况 6.1本公司固定资产已抵押或被法院查封（详见本附注4.9）。 6.2为外单位抵押担保 6.2.1 1997年12月23日为原股东海南大东海旅游中心集团有限公司向交通银行海南分行贷款人民币1,000万元，以价值25,708,885.00元的别墅五栋（三合资房证字第97号）作抵押。 6.3 抵押 6.3.1 1997年12月23日本公司为取得交通银行海南分行贷款人民币500万元，以价值27,497,520.00元的南中国大酒店东楼（三合资房证字第102号）作抵押。 6.3.2 1999年7月2日本公司为取得中国农业银行三亚分行三年期贷款人民币1,500万元，以价值37,338,310.00元的南中国大酒店主楼（三合资房字第95号）作抵押。 6.3.3 1999年3月16日本公司为取得中国农业银行三亚分行三年期贷款人民币500万元，以价值4,519,671.00元的南中国大酒店的海边商店、设备房及三辆汽车作抵押。 6.3.4 2000年1月28日本公司为取得中国农业银行海口南航支行贷款人民币11,098,222.40元，以南中国大酒店附楼（三合资房字第96号3-4层）作抵押。 6.3.5 1995年10月18日为取得中国农业银行三亚分行贷款人民币3,000万元，以南中国大酒店附楼（三合资房字第96号）作抵押。 6.3.6 2002年8月10日，因洋浦金裕实业有限公司受让本公司对福建省惠安建筑工程公司海南公司的债务2,470,676.05元(本息)而成为本公司新债权人，原法院查封之房产辅众公寓(建筑面积2900平方米)也相应解封并抵押给洋浦金裕实业有限公司。 附注7:或有事项及诉讼事项 7.1 本公司分立时，将兴建中的酒店项目划分给原关联公司海南大东海旅业股份有限公司，该工程承建商铁道部第二工程局（下称铁二局）向海南省高级人民法院（琼高院）提出诉讼，要求本公司偿还工程欠款人民币30,978,051.00元,应付利息5,144,638.00元,海南省高院作出裁决,上述欠款由海南大东海旅游中心集团有限公司、海南大东海旅业股份有限公司以其“三亚滨海渡假村”和“三亚鸿光酒店”的财产及物业偿还，不足抵偿部分，由本公司承担清偿责任，至2002年12月31日本公司已抵付34,678,270.00元,但其中未包括过户费。 7.2 本公司以五栋别墅作价1,997.00万元为原股东海南大东海旅游中心集团有限公司向交通银行海南分行贷款人民币1,000万元提供抵押担保,贷款已逾期,海南三亚市中级人民法院(1999)三亚经初字第22号判决书判决本公司承担保证责任，即海南大东海旅游中心集团有限公司逾期未能清偿欠款,则依法处分本公司三合资房字第97号的房产所有权,所得价款优先清偿交通银行海南分行, (2000)琼高法执字第119-1号裁定书查封本公司三合资房证字第97号的房产（五栋别墅）,本公司已将上述贷款本息列为预计负债。 7.3 本公司 1997年12月23日以抵押方式取得交通银行海南分行贷款人民币500万元，已逾期,三亚市中级人民法院(1999)三亚经初字第19号判决书判决本公司归还本金及相应利息,(2000)琼高法执字第120-1号裁定书查封本公司三合资房证字第102号的房产南中国大酒店东楼。 7.4 本公司向海南港澳国际信托投资有限公司贷款人民币1,142.96万元和美金8.8万元,已逾期,海南省中级人民法院( (1999)海中经初字第237号判决书判决本公司归还上述本金及利息，（2000）海中法执字第31号查封本公司三合资房证字第96号的房产南中国大酒店附楼1-8层。 7.5 中国旅游国际信托投资有限公司向北京中级人民法院起诉本公司借款本金人民币2,000万元,经本公司上诉北京市高级人民法院，2000年3月30日北京市高级人民法院以（2000）高经终字第20号判决书判决本公司应归还本金2,000万元及相应利息（本公司已付920万元）。本公司已将上述欠付本息列为预计负债。 附注8资产负债表日后事项 2003年1月3日本公司支付海南创业科技风险投资有限公司2,050,000.00元用以偿还其债务。 附注9重要事项 9.1受托管理股权 本公司与洋浦海亚投资有限公司于2002年8月8日签定了《股权转让意向书》，本公司拟按正式签定股权转让协议时的每股净资产为基础（高低浮动不超过10%）受让洋浦海亚投资有限公司持有海口罗牛山旅游出租汽车有限公司90%的权益270万元；海南神罗山国家森林公园投资有限公司32%的权益1600万元；海口假日海滩开发管理有限公司60%的权益600万元。 同日，本公司与洋浦海亚投资有限公司签定《股权托管协议》，在受让上述股权之前托管洋浦海亚投资有限公司拥有的上述公司的相应权益，托管期限为2002年8月1日至2003年7月31日，托管费用为人民币2,200,000.00元。该项交易增加本公司本年度净利润850,500.00元。 9.2政府补偿 三亚市财政局以三财函[2002]39号文《关于给予海南大东海旅游中心股份有限公司被拆迁损失补偿的函》，给予本公司2002年度经营损失补偿3,973,000.00元，该款项已于2002年12月27日以预算拨款方式支付给本公司。该项补偿增加本公司本年度净利润3,973,000.00元。 9.3债务重组事项 9.3.1本公司欠中国农业银行三亚分行贷款5,000万元及其利息 2002年4月3日，本公司与中国农业银行三亚分行就欠其贷款5,000万元及其利息签定《协议书》,约定中国农业银行三亚分行在2003年7月1日以前暂不通过司法途径向本公司追索。本公司按双方确认的截至2002年4月3日债务金额与本公司的账面差额转入资本公积3,626,728.25元。 9.3.2 本公司欠交通银行海南分行贷款2,100万元及其利息 2002年9月12日,本公司与交通银行海南分行就欠其贷款2,100万元及其利息签定《债务重组意向书》,交通银行海南分行对本公司欠其贷款600万元及其利息暂作挂账处理；对欠其1,500万元贷款本金暂缓执行至2003年7月30日；欠其1,500万元贷款的欠息部分暂缓执行至2003年6月30日。 9.3.3 本公司欠海南创业科技风险投资有限公司款项 2002年9月9日，本公司与海南创业科技风险投资有限公司签定《换地权益书转让合同》,双方确定：本公司以所拥有土地权益价值为人民币32,568,017.90元(发放号460200011217001)的换地权益书中价值人民币14,607,534.32元的权益分割转让给海南创业科技风险投资有限公司以抵偿其对本公司的债权。上述分割的换地权益书已于2002年9月18日办理过户手续。 9.3.4 本公司欠关闭海南发展银行清算组贷款及其利息 2002年9月9日，本公司与关闭海南发展银行清算组签定《执行和解协议》,双方确定：本公司以所拥有土地权益价值为人民币32,568,017.90元(发放号460200011217001)的换地权益书中价值为人民币2,400,000.00元的权益分割转让给关闭海南发展银行清算组以抵偿其对本公司的债权。上述分割的换地权益书已于2002年9月18日过户，原海口市振东区人民法院（1999）振经初字第240号民事判决书即执行完毕。 9.3.5 本公司欠福建省惠安建筑工程发展公司海南公司款项 2002年8月10日，本公司与福建省惠安建筑工程发展公司海南公司及洋浦金裕实业有限公司签定《债权转让协议》,将本公司所欠福建省惠安建筑工程发展公司海南公司债务人民币2,470,676.05元(本息)一次性全部转让给洋浦金裕实业有限公司。 9.4 本公司股权转让事项 2001年9月19日,中国长城资产管理公司和海口食品有限公司在海口市达成的《股权转让协议》,中国长城资产管理公司将其所持有的本公司的股份9,632.7万股(占本公司的总股本的26.46%)分二次转让给海口食品有限公司,其中：第一次股权转让的数额为6,000万股(占本公司的总股本的16.48%),第二次股权转让的数额为3,632.7股，转让时间为2005年12月底前。 2002年10月18日，经国家财政部财企[2002]430号文批准，中国长城资产管理公司将其所持本公司的6,000万股国家股转让给海口食品有限公司，股份性质变为法人股，并于2003年1月在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完股权过户手续。 2003年2月5日，海口食品有限公司受让的上述股份中的2,000万股质押给中国长城资产管理公司，质押期限：从2003年2月5日起至2003年5月31日。 9.5持续经营事项 本公司因历史原因，累计经营性亏损达40,360万元，营运资金为负14,344万元，已逾期和一年内到期的债务达14,260万元，主要经营资产已抵押或被法院查封，诉讼案件多。本公司正在采取改善财务状况的相关措施，如获得主要债权人谅解和支持，短期内不要求还款和强制执行，积极与债权人进行债务重组等。但本公司持续经营能力存在不确定性，能否持续经营还须视债务重组和其他救助措施之结果而定。本公司2002年度会计报表是仍假设在持续经营情况下编制的。 十二、备查文件目录 1、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 海南大东海旅游中心股份有限公司 2003年4月18日 |
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