中国服装股份有限公司2002年年度报告
| 作者： 日期：2003.04.22 15:20 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
中国服装股份有限公司2002年年度报告 重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 公司董事王掌大、崔劲未出席本次董事会。 公司总经理梁勇、财务总监李村声明：保证年度报告中的财务报告的真实、完整。 北京兴华会计师事务所有限责任公司为本公司2002 年年报出具了有保留意见的审计报告。 目录 一、公司基本情况简介 二、会计数据和业务数据摘要 三、股本变动及股东情况 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 五、公司治理结构 六、股东大会情况简介 七、董事会报告 八、监事会报告 九、重要事项 十、财务报告 十一、备查文件目录 一、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：中国服装股份有限公司 公司法定英文名称：China Garments Co., Ltd. 英文名称缩写: CGC 2、公司法定代表人: 方玉根 3、公司董事会秘书: 郭恒 联系地址: 北京市建国路99 号中服大厦27 层 联系电话:010-65817498 传真:010-65812147 电子信箱：[email protected] 4、公司董事会证券事务代表: 刘定国 联系地址:北京市建国路99 号中服大厦27 层 联系电话:010-65816688转8234 传真:010-65812147 电子信箱： [email protected] 5、公司注册地址: 北京市新技术产业开发试验区丰台科技园区 公司办公地址: 北京市建国路99 号中服大厦27 层 邮政编码: 100020 电子信箱： [email protected] 6、公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》 登载公司年度报告的国际互联网网址： http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会办公室 7、公司股票上市地: 深圳证券交易所 股票简称: 中国服装 股票代码: 000902 8、公司其他有关资料 公司注册登记日期：1999 年3 月3 日 公司注册地址：北京市新技术产业开发试验区丰台科技园区 公司注册登记地点：国家工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：1000001000530 税务登记号码：110106100005300 公司未流通股票托管机构：中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司 公司聘请的会计师事务所：北京兴华会计师事务所有限责任公司 会计事务所地址： 北京市西城区阜成门外大街2 号万通新世界广场B 座708 室 二、会计数据和业务数据摘要 （一）、报告期主要利润指标情况（单位：人民币元） 利润总额 8,361,008.22 净利润 2,164,872.88 扣除非经常性损益后的净利润 -438,922.62 主营业务利润 61,970,329.87 其他业务利润 372,407.34 营业利润 9,859,090.36 投资收益 -2,873,095.27 补贴收入 1,302,603.67 营业外收支净额 72,409.46 经营活动产生的现金流量净额 13,479,924.44 现金及现金等价物净增加额 -73,096,745.47 注：扣除非经常性损益项目、涉及金额： （1） 补贴收入1,302,603.67 元； （2） 营业外收支净额1,302,603.67 元； （3） 资金占用费2,039,576.05 （4） 国债投资损失-259,595.96 元。 （二）、近三年主要会计数据和财务指标 2002 年 2000 年 调整前 前 调整后 主营业务收入 515,291,471.52 450,923,916.53 521,246,934.60 净利润（元） 2,164,872.88 -17,809,795.54 26,943,913.40 总资产（元） 984,294,212.13 1,094,546,814.72 998,958,902.70 股东权益（元） 469,023,545.87 478,290,203.26 491,822,067.44 全面摊薄每股收益（元/股） 0.01 -0.08 0.13 加权平均每股收益（元/股） 0.01 -0.08 0.13 扣除非经常性损益后的 每股收益(元/股) -0.002 -0.09 0.11 每股净资产(元/股) 2.182 2.22 2.28 调整后每股净资产(元/股) 2.12 2.18 2.25 全面摊薄净资产收益率（%） 0.46 -3.72 5.48 加权平均净资产收益率（%） 0.46 -3.64 5.48 扣除非经常性损益后的加权 平均净资产收益率(%) -0.09 -3.93 4.63 每股经营活动产生 的现金流量净额(元/股) 0.063 -0.296 0.17 2001 年 2000 年 调整后 调整 前 调整后 主营业务收入 450,923,916.53 521,246,934.60 521,246,934.60 净利润（元） -20,596,031.05 33,838,453.80 26,943,913.40 总资产（元） 1,083,800,869.55 1,005,853,443.10 998,958,902.70 股东权益（元） 468,591,802.33 498,716,607.84 491,822,067.44 全面摊薄每股收益（元/股） -0.096 0.16 0.13 加权平均每股收益（元/股） -0.096 0.16 0.13 扣除非经常性损益后的 每股收益(元/股) -0.10 0.14 0.11 每股净资产(元/股) 2.18 2.31 2.28 调整后每股净资产(元/股) 2.12 2.30 2.25 全面摊薄净资产收益率（%） -4.40 6.78 5.48 加权平均净资产收益率（%） -4.26 7.02 5.48 扣除非经常性损益后的加权 平均净资产收益率(%) -4.56 6.16 4.63 每股经营活动产生 的现金流量净额(元/股) -0.31 0.17 0.17 （三）、报告期内股东权益变动情况及原因 项目 股本 资本公积 盈余公积 期初数 215,000,000 287,209,785.41 13,266,133.56 本期增加 61,667.64 本期减少 1,794,796.98 期末数 215,000,000 285,476,656.07 13,266,133.56 项目 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 6,633,066.78 -46,884,116.64 468,591,802.33 本期增加 2,164,872.88 本期减少 期末数 6,633,066.78 -44,719,243.76 469,023,545.87 注：变动原因 （1）、资本公积减少1,794,796.98 元,为本企业依据财会字[1998]16 号文规定及公司董事会有关决议对固定资产评估增值予以摊销。资本公积增加61,667.64 元，为无法付出款项转入资本公积所致； （2）未分配利润增加2,164,872.88 元,由本年度盈利所致。 三、股本变动和股东情况 （一）、股本变动情况 1、股份变动情况表( 数量单位：股) 本次变 本次变动增减（+、—） 动前 配 送 公积金 增 其 小计 股 股 转股 发 他 一、尚未上市流通股 份1、发起人股份 150,000,000 其中： 国家持有股份 119,694,800 境内法人持有股 30,305,200 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 150,000,000 二、已上市流通股 份 65,000,000 1 、人民币普通股 2 、境内上市的外资 股 3 、境外上市的外资 65,000,000 股 4 、其他 已上市流通股份合计 股份总数 215,000,000 本次变 动后 一、尚未上市流通股 份1、发起人股份 150,000,000 其中： 国家持有股份 119,694,800 境内法人持有股 30,305,200 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 150,000,000 二、已上市流通股 份 65,000,000 1 、人民币普通股 2 、境内上市的外资 股 3 、境外上市的外资 65,000,000 股 4 、其他 已上市流通股份合计 股份总数 215,000,000 注：公司在报告期内未发生引起股份总数和结构变动的情况 2、股票发行与上市情况 公司A 股股票“中国服装”（代码000902）于1999 年1 月21 日在深圳证券交易所上网定价发行6,500 万股人民币普通股，每股定价4.73 元，共募集资金29,801.21 万元。 1999 年4 月8 日，公司6500 万A 股股票在深圳证券交易所上市，挂牌价7.38 元/股。 （二）、股东情况介绍 1、报告期末股东总数 截止2002 年12 月31 日，公司股东总数为24,876 户。 2、主要股东持股情况 （1）、前十名股东持股情况 股东名称（全 年度内增减 年末持 比例 股份类 称） 股数量 （％） 别（已流 通或未 流通） 中国纺织物 0 109,677,500 51.01 未流通 资(集团)总 公司 吴江工艺 0 30,305,200 14.10 未流通 织造厂 通化市人造 0 10,017,300 4.66 未流通 毛皮联合公司 深圳市汇亨 1,385,768 1,385,768 0.64 已流通 利投资发展有 限公司 深圳市隆威 267,000 503,000 0.23 已流通 投资发展有限 公司 王元妹 421,000 421,000 0.20 已流通 徐晓红 409,200 409,200 0.19 已流通 徐步兰 0 327,607 0.15 已流通 董文庆 171,930 275,000 0.13 已流通 李鲁宁 242,550 242,550 0.11 已流通 股东名称（全 质押或冻结 股东性质 称） 的股份数量 （国有股东 或外资股东） 中国纺织物 0 国有股东 资(集团)总 公司 吴江工艺 30,305,200 法人股东 织造厂 通化市人造 0 国有股东 毛皮联合公司 深圳市汇亨 未知 社会公众股 利投资发展有 限公司 深圳市隆威 未知 社会公众股 投资发展有限 公司 王元妹 未知 社会公众股 徐晓红 未知 社会公众股 徐步兰 未知 社会公众股 董文庆 未知 社会公众股 李鲁宁 未知 社会公众股 前十名股东关联关系或一致 以上十大股东中的非流通股股东间不存在关 行动的说明 联关系或一致行动人关系，未知其他流通股 股东之间的关联关系或一致行动人关系。 （2）、持股5%（含5%）以上的法人股东为中国纺织物资（集团）总公司和吴江工艺织造厂，报告期内所持股份未发生变动。 （3）、持股5%（含5%）以上的法人股东吴江工艺织造厂所持全部股份仍在质押冻结期内。 （4）、报告期内公司控股股东没有发生变化。 3、公司控股股东情况介绍： 控股股东名称：中国纺织物资（集团）总公司 法定代表人：常俊传 成立日期：1984 年 注册资本：24409 万元人民币 公司类别：全民所有制 股权结构：国有独资 经营范围：纺织系统企事业单位所需的原辅料（含棉花、合成及化学纤维、钢材、有色金属、燃料（含成品油）、设备及零部件的代购、代销、代储、代运；经营本系统商品的进出口业务；接受本系统单位的委托代理进出口业务；经营本系统的技术进出口业务；承办中外合资经营、合作生产、来料加工、来样加工、来件装配、补偿贸易、易货贸易及转口贸易业务；批发、零售汽车（其中小轿车直接销售到最终用户）；自有房屋租赁；纺品、服装、纺织原材料、化轻材料的开发生产、销售；纺织机械电子设备的开发、生产、技术转让、销售；技术咨询、技术服务；文化交流。 4、公司控股股东的实际控制人情况介绍： 控制人名称：国务院 单位性质：行政单位 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）、董事、监事、高级管理人员的基本情况： 姓名 性别 年龄 职务 任期 方玉根 男 51 董事长 2002.2-2005.2 周华瑜 男 39 副董事长 2002.2-2005.2 姚德荣 男 58 副董事长 2002.2-2005.2 梁勇 男 39 副董事长兼总经理 2002.2-2005.2 张士全 男 48 董事 2002.2-2005.2 李莹 男 41 董事 2002.2-2005.2 王掌大 男 43 董事 2002.2-2005.2 董娟 女 50 独立董事 2002.2-2005.2 崔劲 男 37 独立董事 2002.2-2005.2 张克强 男 47 监事会主席 2002.2-2005.2 丁宇菲 女 38 监事 2002.2-2005.2 钱传根 男 32 监事 2002.2-2005.2 陈强 男 39 监事 2002.2-2005.2 黄新建 男 35 监事 2002.2-2005.2 郭恒 男 37 常务副总经理兼董事会秘书 2002.2-2005.2 李小白 男 45 副总经理 2002.2-2005.2 李欢意 男 40 副总经理 2002.2-2005.2 魏云 女 43 总会计师 2002.2-2005.2 李村 男 36 财务总监 2002.2-2005.2 姓名 年初持股数 年末持股数 方玉根 0 0 周华瑜 0 0 姚德荣 0 0 梁勇 0 0 张士全 0 0 李莹 0 0 王掌大 0 0 董娟 0 0 崔劲 0 0 张克强 0 0 丁宇菲 0 0 钱传根 0 0 陈强 0 0 黄新建 0 0 郭恒 0 0 李小白 0 0 李欢意 0 0 魏云 0 0 李村 0 0 董事、监事在股东单位的任职情况： 姓名 任职的股东名称 在股东单位担 任职期间 任的职务 周华瑜 中国纺织物资（集团） 总会计师 2001 年 总公司 李莹 中国纺织物资（集团） 下属公司 2002 年 总公司 副经理 张士全 中国纺织物资（集团) 投资开发部主 1997 年 ? 总公司 任 张克强 中国纺织物资（集团） 党委副书记、纪 2001 年 总公司 委书记 王掌大 吴江工艺织造厂 厂长 2000 年 丁宇菲 中国纺织物资（集团） 集团工作 2000 年 总公司 部主任 陈强 通化市人造毛皮联合 副总经理 1999 年 公司 姓名 是否领取报酬、 津贴（是或否） 周华瑜 否 李莹 否 张士全 否 ? 张克强 否 王掌大 仅领取董事津 贴 丁宇菲 否 陈强 仅领取监事津 贴 （二）、年度报酬情况： 根据公司第一届董事会第四次会议审议通过的《关于公司董事、监事及高级管理人员报酬的议案》的有关规定，公司董事、监事人均年报酬不低于8000 元，公司高级管理人员实行年薪制，人均年薪6-10 万元。 年度报酬总额 68 万元 金额最高的前三名董事 22 万元 的报酬总额 金额最高的前三名高级 23.7 万元。 管理人员的报酬总额 独立董事津贴 2 万元/人/年 独立董事其他待遇 无其他待遇 不在公司领取报酬、津贴 王掌大、周华瑜、张士全、李莹、 的董事、监事姓名 董娟、崔劲、张克强、丁宇菲、陈强 报酬区间 人数 7-10 万元 4 7 万元以下 6 3、报告期内董事、监事、高级管理人员离任情况及原因： 2002 年2 月，公司第一届董事会、监事会、经理班子任期届满。2002 年2 月28 日，公司选举产生了第二届董事会、监事会，并聘任了第二届经理班子。李小白、胡寿元、李欢意、谭颖、魏云不再担任公司董事；姜孟奎不再担任公司监事；谭颖不再担任公司总经济师，魏云不再担任公司财务总监。 4、报告期内聘任或解聘公司总经理及其他高级管理人员的情况： 公司第二届董事会第一次会议于2002 年2 月28 日召开，经公司董事长方玉根先生提名，公司董事会聘任梁勇先生为公司总经理；经公司总经理梁勇先生提名，公司董事会聘任郭恒先生为公司常务副总经理，聘任李小白先生、李欢意先生为公司副总经理，聘任魏云女士为公司总会计师，聘任李村先生为公司财务总监；经公司董事长方玉根先生提名，公司董事会聘任郭恒先生为公司董事会秘书。 5、公司员工情况： 2002 年底，本公司在职员工1413 人，非在职人员14 人，无离退休员工，公司员工中有各种专业职称的人数为529 人，占员工总数的37.4%，其中高级职称37 人、中级职称89 人、初级职称403 人。各个层次的专业结构较为合理。 1）员工的专业构成： 行政人员66 人占4.6% 财务人员26 人占1.8% 技术人员83 人占5.9% 生产人员1131 人占80.0% 销售人员77 人占5.4% 研究开发人员16 人1.1% 2）员工的教育程度 研究生9 人占0.6% 本科41 人占2.9% 大中专63 人占4.5% 高中或初中1108 人占78.4% 五、公司治理结构 1、公司治理状况： 公司严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会有关法律法规的要求和《深圳证券交易所股票上市规则》的要求，不断完善公司法人治理结构、规范公司运作，加强信息披露工作，公司已制定了《公司章程》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》等公司治理文件。报告期内，公司按照中国证监会和国家经贸委于2002 年1 月7 日发布的《上市公司治理准则》的要求，制定了《股东大会议事规则》、《募集资金管理办法》等，修改了《公司章程》，选聘了二名独立董事。公司目前治理结构如下： ①、关于股东与股东大会：公司能够确保股东的合法权益；确保所有股东，特别是中小股东与大股东享有平等地位和充分行使自己的权力；对股东来访和来电咨询认真对待，使股东了解公司的运作情况；公司严格按照中国证监会公布的《股东大会规范意见》的要求召集、召开股东大会，并有律师出席见证，会议决议及时、准确、完整地在中国证监会指定的信息披露报纸及网站进行了披露。 ②、关于控股股东与上市公司的关系：控股股东通过股东大会依法行使出资人权利，未超越股东大会直接、间接干预公司的决策和生产经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到相互独立，公司董事会、监事会和内部机构独立运作。 ③、关于董事与董事会：公司董事的聘任、解聘严格遵循法律、法规及《公司章程》的规定；公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求；公司已制定并通过了《董事会议事规则》；公司董事能够以认真负责、勤勉诚信的态度出席董事会和股东大会，熟悉有关法律法规，了解作为董事的权利、义务和责任。 ④、关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求；公司监事会制定了《监事会议事规则》；公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的精神，对公司财务以及公司董事、公司经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。 ⑤、关于绩效评价与激励约束机制：公司正积极着手建立公正、透明的董事、监事和经理人员的绩效评价标准与激励约束机制；经理及其他高级管理人员的聘任和解聘严格按照《公司章程》的规定执行，公开、透明，符合法律法规的规定。 ⑥、关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行、法人等债权人、员工、客户、消费者、社区等其他利益相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康发展。 ⑦、关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书和证券事务代表负责信息披露工作、接待股东来访和咨询，加强与股东交流；公司能够严格按照法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息；公司能够按照有关规定，及时披露大股东或公司实际控制人的详细资料和股份的变化情况。 按照《上市公司治理准则》的要求，公司将进一步修改《公司章程》，建立累积投票制度；将制定涉及关联交易、资金审批等方面的管理办法；将适时建立董事会各专门委员会。 2、公司独立董事情况 2002 年2 月28 日公司2002 年度第一次临时股东大会选举董娟、崔劲为公司独立董事。公司独立董事熟悉有关法律法规，具有法律、经济、财务等方面的丰富知识和实践经验，了解作为独立董事的权利、义务和责任，能按照《上市公司建立独立董事指导意见》的要求履行职责。报告期内，独立董事出席或委托出席公司股东大会二次，公司董事会九次，对公司的关联交易发表了专门意见，对公司的投资与经营提出了许多有益的建议。针对监管部门提出的监管意见，独立董事积极出面与股东各方、董事会以及监事会协调，多次以口头或书面的形式发表独立意见。同意公司董事会对2002年审计保留意见的说明。 3、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面情况 ①、在人员方面，公司在劳动、人事及工资管理等方面完全独立。总经理、副总经理、董事会秘书、总会计师等高级管理人员均在本公司领取报酬，未在控股股东单位领取报酬、担任重要职务。 ②、资产完整方面 本公司的生产系统与配套设施独立完整，拥有独立的工业产权、非专利技术和产、供、销系统，控股股东与本公司在相同产品的生产经营上有明确的地域划分。 ③、财务分开方面 本公司财务完全独立，有独立的财务部，建立了独立的财务核算体系，具有规范、独立的财务会计制度和对分、子公司的财务管理制度；公司独立在银行开户，未与控股股东共用一个银行帐户；公司独立依法纳税。 ④、机构独立方面：本公司设立了健全的组织机构体系，董事会、监事会等内部机构独立运作，不存在与控股股东职能部门之间的从属关系。 ⑤、业务分开方面：本公司业务独立于控股股东，自主经营，业务结构完整。 4、公司报告期内对高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度 公司高级管理人员承担董事会下达的生产经营目标责任，董事会根据利润完成情况和经营、管理、生产等情况对照责任制和利润目标对高级管理人员进行考核、奖惩。 六、股东大会简介 1、本公司在报告期内召开了二次股东大会 （1）、2002 年1 月29 日，公司以公告的形式在《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上刊登了关于召开2002 年第一次临时股东大会的通知。2002 年2 月28日，公司2002 年度第一次临时股东大会在北京市建国路99 号中服大厦26 层会议室召开。会议由董事长方玉根先生召集并主持。出席本次大会的股东及授权代表3 名，代表股份150,000,000 股，占公司总股份215,000,000 股的69.77％。会议审议并通过了《关于修改公司章程的议案》、《关于中国服装股份有限公司股东大会议事规则的议案》、《关于选举公司第二届董事会成员的议案》、《关于选举公司第二届监事会成员的议案》。 本次股东大会决议于2002 年3 月1 日在《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上公告。 （2）2002 年4 月6 日，公司以公告的形式在《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上刊登了关于召开2001 年度股东大会的通知。2002 年5 月10 日公司2001 年度股东大会在北京市建国路99 号中服大厦召开。会议由董事长方玉根先生召集并主持。出席本次会议的股东和股东代表3 人，代表股份150,000,000 股，占公司总股本的69.77％。会议审议并通过了《公司董事会2001 年度工作报告》、《公司监事会2001 年度工作报告》、《公司2001 年度财务报告》、《公司2001 年度利润分配方案和预计2002 年度利润分配政策》、《续聘北京兴华会计师事务所有限责任公司为公司二零零贰年财务审计机构的议案》、《公司2001 年度财务审计机构报酬的议案》、《核销坏帐准备的议案》。 本次股东大会决议于2002 年5 月11 日在《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上公告。 2、报告期内，选举、更换董事、监事情况： 2002 年2 月，公司第一届董事会、监事会、经理班子任期届满。2002 年2 月28 日，公司召开2002 年度第一次临时股东大会，选举方玉根、周华瑜、梁勇、姚德荣、张士全、李莹、王掌大、董娟、崔劲为公司第二届董事会成员，选举张克强、丁宇菲、陈强为公司监事，与职工民主选举的职工代表监事钱传根、黄新建组成公司第二届监事会。 公司第二届董事会第一次会议选举方玉根先生为公司董事长，选举周华瑜先生、梁勇先生、姚德荣先生为公司副董事长；公司二届监事会第一次会议选举张克强为公司监事会主席。 七、董事会报告 1、经营情况的讨论与分析 报告期内，公司实现主营业务收入515,291,471.52 元比上年增长14.4 %；实现主营业务利润61,970,329.87 元，与上年持平；实现净利润2,164,872.88 元，实现扭亏为盈。 报告期实现扭亏为盈的主要原因是： （1） 世界经济缓慢复苏，国际市场需求扩大，拉动了我国纺织品的出口；国内经济保持高速增长，使国内纺织品需求稳步增长。 （2） 加入贸易组织，部分出口配额取消，市场空间进一步扩大。 （3） 很抓管理，管理费用、营业费用下降。 2、公司经营情况 （1）、主营业务的范围及其经营状况： ①、公司所处的行业为纺织服装行业 公司在科技开发、信息网络、服装设计、服饰文化产业等方面具有行业领先地位，是涵盖服装行业全概念的股份制企业。 公司主营业务范围是：纺织品、针织品、皮革制品、服装、服饰、鞋帽的生产、销售；羊皮、切片、化纤原料、辅料、染化料、纺织服装生产设备及零配件、仪器仪表的销售；相关技术开发、技术转让；设计及产品展示、国内展览展销；模特展示演出；服装、服饰文化交流；相关信息服务、人员培训；本企业自产产品及相关技术出口；本企业生产所需原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件等商品及相关技术的进口；承办中外合资经营、合作生产及开发“三来一补”业务；组织成员企业参加国际商品展示会；自有房屋租赁等。 ②主营业务收入、主营业务利润的构成情况： A、主营业务分行业、产品情况表 上期发生额 项目 主营业务收入 主营业务成本 羊绒制品业务 87,948,541.87 71,009,750.86 服装业务 214,430,746.34 184,404,793.44 印染业务 87,572,676.32 80,896,474.51 其他业务 60,971,952.00 49,071,219.88 其中：关联交易 5,487,435.93 5,487,435.93 关联交易原则 均为市场定价原则 关联交易必要性、持续 主要是与关联单位间的羊绒、服装及印染加工交易， 性的说明 为经营所必需。 合计 450,923,916.53 385,382,238.51 515,291,471.52 451,267,185.33 B、主营业务分地区情况 上期发生额 项目 主营业务收入 主营业务成本 华北及东北地区 129,730,617.16 107,659,453.12 华东地区 161,007,366.04 135,922,501.60 国内贸易小计 290,737,983.20 243,581,954.72 美洲 24,375,657.59 20,168,505.56 亚洲 106,011,160.65 94,940,751.75 欧洲 28,377,001.33 26,299,811.36 国外其他市场 422,113.76 391,215.13 国外贸易小计 159,185,933.33 141,800,283.80 合计 450,923,916.53 385,382,238.51 本期发生额 项目 主营业务收入 主营业务成本 羊绒制品业务 56,814,963.24 48,379,243.00 服装业务 284,926,431.54 256,330,062.45 印染业务 104,582,652.19 89,093,191.40 其他业务 68,967,424.55 57,464,688.48 其中：关联交易 63,308,911.50 64,286,091.34 关联交易原则 关联交易必要性、持续 性的说明 合计 B、主营业务分地区情况 本期发生额 项目 主营业务收入 主营业务成本 华北及东北地区 74,446,822.25 56,493,673.94 华东地区 153,139,072.81 117,952,135.15 国内贸易小计 227,585,895.06 174,445,808.09 美洲 7,873,258.41 5,514,123.87 亚洲 94,512,531.29 83,509,860.60 欧洲 1,678,436.21 1,527,870.07 国外其他市场 183,641,350.55 186,269,522.70 国外贸易小计 287,705,576.46 276,821,377.24 合计 515,291,471.52 451,267,185.33 注：营业毛利= 营业收入- 营业成本 ③主要产品或提供服务及其市场占有率情况： 占公司主营业务利润和主营业务收入10%以上的产品有羊绒制品及服装业务，公司主要产品销售情况如下： 项目 营业收入（万元） 营业成本（万元） 毛利率 羊绒制品业务 74,446,822.25 48,379,243.00 35.00% 服装业务 284,926,431.54 256,330,062.45 14.04% 印染业务 104,582,652.19 89,093,191.40 14.82% 注：毛利率= （营业收入– 营业成本）/ 营业收入 ④报告期内，公司主营业务未发生重大变化。 ⑤、报告期内，公司无对利润产生重大影响的其他经营业务。 （2）、报告期内公司主要全资附属企业及控股子公司的经营情况及业绩。 ①中服浙江北天鹅服饰股份有限公司: 截至本报告期末，本公司持有其75%的股权，该公司注册资本为1000 万元。2002 年，该公司继续推进“大贸易、小生产”的经营格局，在国际羽绒产品竞争日趋激烈的情况下，以良好信誉保持了出口势头。为适应市场的需求，扩大了羽绒加工，羽绒服装系列、西裤系列和床上用品系列及“北天鹅”品牌羽绒服内贸市场。2002 年底该公司总资产12,807 万元，该公司全年营业收入为22,264 万元，净利润218 万元。 ②中国服装股份有限公司北京制衣分公司：该公司是“国家服装设计与加工工程技术研究中心”生产基地，拥有现代化的技术装备，年生产高档西服20 万件，已取得ISO9002质量认证，为公安部警服生产定点企业。2002 年底该公司总资产5,538 万元，全年实现营业收入1,073 万元，净利润-86 万元。 ③ 吴伊时装面料有限公司: 截至本报告期末，本公司持有其75%的股权，该公司注册资本为1000 万美元。吴伊时装面料有限公司是全国超仿真丝合纤织物印染基地，全年底该公司总资产17,290 万元，2002 年实现营业收入6,016 万元，净利润466 万元。 （3）、主要供应商及客户情况 前五名供应商采购 金额合计 3,784 万元 占采购总额比重 9．28% 前五名销售客户销 售金额合计 5,805 万元 占销售总额比重 11．38% （4）、经营中出现的问题与困难及解决方案 2002 年公司仍然面临着同业激烈的市场竞争，国内外纺织品需求增长的同时，销售价格却在下降，供大于求的状况仍未改变。为此，公司采取了以下措施： ①加强组织、制度建设，健全和落实以内控机制为重点的各项管理制度。为充分发挥各职能部门的作用，调整了公司机构设置和人员配备；为发挥公司整体经营的能力，建立了集中管理的架构；对公司所有规章制度以及资金、财务、投资、经营操作各个环节的业务管理、成本管理、劳动工资管理、经营风险控制管理等进行了全面整理和必要的修改。 ②整合业务和资产。贸易作为公司经营的重要支柱，根据市场的变化，公司将贸易总部调整为三个贸易部，并分别确定了各个贸易部的经营范围、权限，确立了独立核算的经营方式和合同风险控制原则，形成了合理的内部竞争机制。为调整经营布局，相继完成了内蒙中服实业有限公司和中服设计有限公司的股权转让。为加大改革、改制的工作力度，中服浙江北天鹅股份有限公司和杭州爱科电脑技术有限公司的改制方案正在拟订当中。 ③建立集中、重点管理体系，大力推行增收减支。公司对各分公司进行直接监管，下达经营任务指标，并将指标的完成情况与报酬和职务任免相结合。公司对控股和参股公司通过董事会进行管理，公司的投资管理部对控股和参股公司经营进行掌握跟踪，经营班子深入各个企业了解调查研究，及时处理解决各种问题。将存货、应收帐款和出口贸易做为经营工作的重点来抓。吴江分公司于年初分别出台了《关于改进对两厂财务管理的通知》和《关于加强费用管理的通知》，有效地控制了费用的开支。顺德中服公司实行经济责任制，将质量、物耗、产销率和安全生产并重，狠抓成本管理，向节能降耗要效益。 ④完善公司治理结构，规范公司运作。 （6）经营计划执行情况：2002 年公司计划完成营业收入5 亿元，创汇2500 万美元。报告期内营业收入已完成5.1 亿元，完成全年任务的102 %；创汇3000 万美元，完成全年任务的120 %。 3、公司投资情况 （1）报告期内募集资金的使用情况 本公司于1999 年1 月21 日公开发行6,500 万股A 股，每股发行价为4.73 元，扣除发行费后，实际募集资金为29,801.21 万元，截止2002 年12 月31 日对各项目累计投入为17,731 万元。公司尚未使用的募集资金暂存于银行或用于补充流动资金。 1）、承诺项目实施情况如下： 承诺项目 拟投入金额 是否变 实际投入金额 产生收益金 更项目 额 国家服装工程中 2,946 万元 否 2,863 万元 63 万元 心基地QRS 时装扩 建项目 开发高档超仿真 13,058 万元 是 5,050 万元 254 万元 丝新合纤织物染 整生产线技改项 目 羊皮加工及其制 2,847 万元 否 698 万元 -24万元 品生产线项目 建立中国服装电 2,900 万元 否 910 万元 -9万元 子贸易信息网络 项目 建立中国服装设 2,950 万元 否 960 万元 -100万元 计网络项目 高档毛纺面料生 5,000 万元 否 4,750 万元 - 产基地技术改造 项目 收购兼并吉林 4,000 万元 是 0 - 省通化市第二 针织厂项目 合计 33,701 万元 — 15,231 万元 184 万元 承诺项目 是否符合计 划进度和预 计收益 国家服装工程中 未达到预计 心基地QRS 时装扩 收益 建项目 开发高档超仿真 未达到预计 丝新合纤织物染 收益 整生产线技改项 目 羊皮加工及其制 未达到计划 品生产线项目 进度 建立中国服装电 未达到计划 子贸易信息网络 进度 项目 建立中国服装设 未达到计划 计网络项目 进度 高档毛纺面料生 - 产基地技术改造 项目 收购兼并吉林 - 省通化市第二 针织厂项目 合计 — A、进度调整说明： a、羊皮加工及其制品生产线： 该项目计划投资2,847 万元，已投入698 万元。该项目投资主要用于改造通化市人造毛皮联合公司的毛皮加工生产线，以加工澳大利亚生羊皮并返销。作为“两头在外”的项目，考虑到该项目的原料市场和成品销售市场的变化，拟延缓对该项目的投资。 b、建立中国服装电子贸易信息网络：该项目计划投资2,900 万元，公司已投910万元。为规避投资风险，该项目采取了利用外资的投资策略。资本运作环境的急剧变化，使外资调整了对本项目的投资计划，相应地，本公司对该项目的投入进度进行了调整。 c、建立中国服装设计网络项目：该项目原计划投资2,950 万元，2000 年追加投资2,804 万元，已投入960 万元。为推进该项目的实施，公司第一届董事会第十三次会议通过《关于组建中服国际服装品牌经营有限公司的议案》。公司拟出资4500 万元，组建中服国际服装品牌经营有限公司，占中服国际服装品牌经营有限公司注册资本的90%。 B、变更原因与程序： a、开发高档超仿真丝新合纤织物染整生产线技改项目：由于该项目已形成了一定的生产能力，考虑到项目实际盈利、市场变化情况和环境保护的要求，公司第一届董事会第八次会议和2000 年度第一次临时股东大会批准对剩余募集资金8,008 万元变更投向。 b、收购兼并吉林省通化市第二针织厂项目：原计划投资4,000 万元，由于市场发生较大变化，按原招股说明书承诺实施，已不能达到预期的经营目的，经公司第一届董事会第八次会议和2000 年度第一次临时股东大会批准变更募集资金投向。 2)、变更后项目实施情况 变更投资项目 12,008 万元 的资金总额 变更后的项目 对应的原承 变更项目拟 实际投入金 产生收益金 诺项目 投入金额 额 额 投资新丝路模特 —— 2,000 万元 2,000 万元 -12 万元 经纪公司 出资组建通化 —— 500 万元 500 万元 -21 万元 中服针织有限 责任公司 合计 — 2,500 万元 2,500 万元 -33 万元 未达到计划进 由于市场情况发生变化，未达到预计收益。 度和收益的说 明（分具体项 目） 变更投资项目 是否符合计 的资金总额 划进度和预 变更后的项目 计收益 未达到预计 收益 投资新丝路模特 未达到预计 经纪公司 收益 出资组建通化 中服针织有限 — 责任公司 合计 未达到计划进 度和收益的说 明（分具体项 目） （2）、报告期内无非募集资金投资情况。 4、公司财务状况 （1）、主要财务指标情况 单位：万元 指标 2002年12月31日 2001年12月31日 变动幅度 总资产 98,294.21 108,380.08 -9.30% 股东权益 46,902.35 46,859.18 0.09% 指标 2002年 2001年 变动幅度 主营业务收入 51,529.15 45,092.39 14.27% 主营业务利润 6,197.03 6,291.51 -1.50% 净利润 216.49 -2,059.60 - 现金及现金等 -7,309.67 3449.76 -311.89% 价物净增加（减 少）额 变动原因说明： 1）总资产减少9.3%,主要原因是借款减少。 2）股东权益基本与上年持平。 3）主营业务收入增加14.27%,主要原因是出口增加。 4）主营业务利润增加-1.50%,主要原因毛利较低。 5）净利润增加,扭亏为盈,主要原因是主营业务收入增加、营业费用、管理费用减少。 6）现金及现金等价物减少-311.89%，主要原因是借款减少。 （2）非标审计意见的说明：北京兴华会计师事务所有限责任公司对公司2002 年度财务报告出具了有保留意见的审计报告。主要是由于公司对以前年度未计提坏帐准备的欠款进行追溯调整。为此公司董事会说明如下： 根据财政部财会[2002]18 号文件《关于执行〈企业会计制度〉和相关会计准则有关问题解答》的有关规定，我们认为我公司2000 年的会计估计变更(关联方不计提坏帐准备)缺乏充分合理的依据,属于重大会计差错, 须对以前年度关联方欠款采用追溯调整法计提坏帐准备。 我公司已对上述事项采用追溯调整法进行了调整，分别调整了2001 年12 月31 日资产负债表、2001 年度利润表的相关数据，其中：2001 年12 月31 日的资产负债表中的应收账款净额调减3,810,391.82 元、其他应收款净额调减6,935,553.36 元、少数股东权益调减1,047,544.24 元、法定盈余公积调减689,454.04 元、法定公益金调减689,454.04元、未分配利润数调减8,319,492.86 元；2001 年利润表中的管理费用调增2,985,098.91元、少数股东损益调减198,863.40 元、净利润调减2,786,235.51 元。 5、生产经营环境以及宏观政策、法规变化对公司财务状况和经营成果产生的影响中国正式加入WTO，贸易体制将由双边转向多边，有利于我公司在出口纺织服装方面获得更高、更稳定的贸易优惠。根据WTO 乌拉圭回合达成的纺织品和服装协议，纺织品配额将逐步取消，给本公司扩大服装的出口提供了更多的机遇。另外，随着国内总体关税水平的降低，公司在购买原材料及国外先进生产设备等方面的成本也随之降低。但同时，国外服装品牌的进入我国将进一步加剧国内服装市场的竞争。 6、新年度的业务经营计划 （1）优化资产结构，按不同地区，不同经营水平和不同市场环境分门别类的、有步骤的、稳妥的进行改组、改制； （2）扎实做好主营业务，进一步挖掘设备潜能，提高产品质量，扩大客户群，实现销售额和利润有新的突破； （3）建立与股份公司实际情况相适合的新的发展思路，积极寻求新的市场机会和合作伙伴； （4） 采取新的举措，建立合理的、符合竞争机制要求的新的奖励和约束机制。 6、新年度经营计划：2003 年度的经营目标为实现营业收入5 亿元，成本和费用4.6亿元，创汇2000 万美元。 7、董事会日常工作情况 （1）、报告期内董事会的会议情况及决议内容 1）、中国服装股份有限公司第一届董事会第十四次会议于2002 年1 月26 日在公司会议室召开，应到董事十三名,实到董事9 名，3 名董事委托其他董事代理表决，1名董事缺席。公司监事会全体监事、公司高级管理人员列席了会议。 会议由董事长方玉根先生主持。会议审议通过了以下决议： （1）、审议通过了《关于修改公司章程的议案》。 （2）、审议通过《关于公司第二届董事会成员的议案》。 （3）、审议通过《关于中国服装股份有限公司股东大会议事规则的议案》。 （4）、审议通过了《关于召开公司2002 年度第一次临时股东大会的议案》。 会议决议公告刊登在2002 年1 月29 日《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》上。 2）、中国服装股份有限公司第二届董事会第一次会议于2002 年2 月28 日在公司会议室召开，应到董事九名,实到董事九名，公司监事会全体监事、公司高级管理人员列席了会议。会议由董事长方玉根先生主持。会议审议通过了以下决议： （1）、审议通过了《关于选举公司董事长、副董事长的议案》。 （2）、审议通过了《关于聘任公司总经理的议案》。 （3）、审议通过了《关于聘任公司高级管理人员的议案》。 （4）、审议通过了《关于聘任公司董事会秘书及证券事务代表的议案》。 会议决议公告刊登在2002 年3 月1 日《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》上。 3）、中国服装股份有限公司第二届董事会第二次会议于2002 年4 月3 日在北京召开。应到董事9 人，实到9 人，公司监事会成员列席了会议，会议符合《公司法》和《公司章程》的规定。 会议由董事长方玉根先生主持。会议审议并通过如下决议： （1）、审议通过了公司2001 年度董事会工作报告。 （2）、审议通过了公司总经理2001 年度工作报告。 （3）、审议通过了公司2001 年度财务报告。 （4）、审议通过了公司2001 年度利润分配预案及预计2002 年利润分配政策。 （5）、审议通过了公司2001 年年度报告及其摘要。 （6）、审议通过了续聘北京兴华会计师事务所有限责任公司为公司二零零贰年财务审计机构的议案。 （7）、审议通过了公司2001 年度财务审计机构报酬的议案。 （8）、审议通过了关于核销坏帐准备的议案。 （9）、审议通过了公司2002 年经营计划的议案。 （10）、审议通过了召开公司2001 年度股东大会的议案。 会议决议公告刊登在2002 年4 月6 日《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》上。 4）、中国服装股份有限公司第二届董事会第三次会议于2002 年4 月21 日在北京召开。应到董事9 人，实到9 人，公司监事会成员列席了会议，会议符合《公司法》和《公司章程》的规定。会议由董事长方玉根先生主持。会议审议并通过了如下决议： （1）、审议通过了《公司2002 年度第一季度报告》。 （2）、审议通过了《关于转让内蒙古中服实业有限公司股权的议案》。 会议决议公告刊登在2002 年4 月23 日《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》上。 5）、中国服装股份有限公司第二届董事会第四次会议于2002 年6 月21 日在北京召开。应到董事9 人，实到6 人，公司监事会成员列席了会议，会议符合《公司法》和《公司章程》的规定。会议由董事长方玉根先生主持。会议审议并通过了如下决议： 一、审议通过了《中国服装股份有限公司建立现代企业制度自查报告》。 二、审议通过了《中国服装股份有限公司募集资金管理办法》。 会议决议公告刊登在2002 年6 月22 日《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》上。 6、中国服装股份有限公司第二届董事会第五次会议于2002 年7 月31 日在北京召开。应到董事9 人，实到7 人，公司监事会成员及高级管理人员列席了会议，会议符合《公司法》和《公司章程》的规定。 会议由董事长方玉根先生主持。 会议审议通过了《公司2002 年度半年度报告及其摘要》。 会议决议公告刊登在2002 年8 月3 日《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》上。 7、中国服装股份有限公司第二届董事会第六次会议于2002 年10 月16 日在北京召开。应到董事9 人，实到5 人，会议符合《公司法》和《公司章程》的规定。 会议由董事长方玉根先生主持。会议审议并通过了《关于授权公司董事长借款审批权限的议案》。 会议决议公告刊登在2002 年10 月17 日《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》上。 8、中国服装股份有限公司第二届董事会第七次会议于2002 年10 月25 日在北京召开。应到董事9 人，实到6 人，公司监事会成员及高级管理人员列席了会议，会议符合《公司法》和《公司章程》的规定。会议由董事长方玉根先生主持。会议审议通过了《中国服装股份有限公司2002 年第三季度报告》。 会议决议公告刊登在2002 年10 月26 日《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》上。 10、中国服装股份有限公司第二届董事会第八次会议于2002 年12 月30 日在北京召开。应到董事9 人，实到9 人,会议符合《公司法》和《公司章程》的规定。 会议由董事长方玉根先生主持。会议审议并批准了《关于公司<股权转让协议>的议案》。 会议决议公告刊登在2003 年1 月2 日《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》上。 11、中国服装股份有限公司第二届董事会临时会议于2002 年9 月20 日以通讯方式召开。应到董事9 人，实到5 人，会议符合《公司法》和《公司章程》的规定。会议由董事长方玉根先生主持。会议审议通过了《关于为中牧实业股份有限公司提供借款担保的议案》。 会议决议公告刊登在2002 年9 月27 日《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》上。 （2）、董事会对股东大会决议的执行情况： 1）、根据公司2001 年度股东大会决议，2001 年度未进行利润分配,也未进行资本公积金转增股本。报告期内，公司无配股、增发新股等事项。 2）、根据公司2002 年度第一次临时股东大会决议，公司已修改了《公司章程》、《公司股东大会议事规则》，完成了公司董事会、监事会的换届工作。 8、本次利润分配预案及预计2003 年利润分配政策 （1）、2002 年度利润分配预案 经北京兴华会计师事务所有限责任公司审计，公司2002 年度实现净利润2,164,872.88 元，加上调整后年度未分配利润-46,884,116.64 元,可供股东分配利润为-44,719,243.76 元。 经公司董事会研究决定, 本年度不进行利润分配,也不进行资本公积金转增股本。 （2）、预计2003 年度利润分配政策 公司拟在2003 年度结束后，分配利润一次；公司2003 年度实现的可供股东分配利润用于分配的比例不低于10%； 分配采用派现金或送红股的形式，现金股利占股利分配的比例不低于20%。具体分配办法将根据公司2003 年度实际情况确定。公司董事会保留根据公司实际情况对该利润分配政策进行调整的权利。 9、公司其他报告事项。报告期内，公司选定的信息披露报纸为《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。 八、监事会报告 2002 年度，本公司监事会严格按照《公司法》、《证券法》和《公司章程》的规定，本着对股东负责的态度，认真履行职责，列席了历次董事会和股东大会，对公司规范运作及董事、高级管理人员履行职责等情况进行监督。现将有关情况报告如下： 1、会议情况 （1）、中国服装股份有限公司第一届监事会第十次会议于2002 年1 月26 日在北京召开。应到监事5 人，实到4 人， 会议符合《公司法》和《公司章程》的规定。 会议由监事会主席张克强先生主持。 一、审议通过了《关于修改公司章程的议案》； 二、审议通过《中国服装股份有限公司股东大会议事规则》的议案。 三、审议通过《关于公司第二届监事会成员的议案》。 会议决议公告刊登在2002 年1 月29 日《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上。 （2）、中国服装股份有限公司第二届监事会第一次会议于2002 年2 月28 日在北京召开。应到监事5 人，实到5 人，会议符合《公司法》和《公司章程》的规定。 会议由监事会主席张克强先生主持。 会议审议并通过了《关于选举公司监事会主席的议案》。 会议决议公告刊登在2002 年3 月1 日《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上。 （3）、中国服装股份有限公司第二届监事会第二次会议于2002 年4 月3 日在北京召开。应到监事5 人，实到5 人，会议符合《公司法》和《公司章程》的规定。 会议由监事会主席张克强先生主持。会议审议并通过如下决议： 一、公司2001 年度监事会工作报告； 二、公司2001 年年度报告及其摘要； 三、公司2001 年度财务报告； 四、公司2001 年度利润分配预案及预计2002 年利润分配政策； 五、公司关于核销坏帐准备的议案； 会议决议公告刊登在2002 年4 月6 日《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上。 （4）、中国服装股份有限公司第二届监事会第三次会议于2002 年4 月21 日在北京召开。应到监事5 人，实到4 人，会议符合《公司法》和《公司章程》的规定。 会议由监事会主席张克强先生主持。会议审议并通过了如下决议： 一、审议通过了《公司2002 年度第一季度报告》。 二、审议通过了《关于转让内蒙古中服实业有限公司股权的议案》。 会议决议公告刊登在2002 年4 月23 日《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》上。 （5）、中国服装股份有限公司第二届监事会第四次会议于2002 年7 月31 日在北京召开。应到监事5 人，实到5 人，会议符合《公司法》和《公司章程》的规定。会议由监事会主席张克强先生主持。会议审议并通过了《公司2002 年度半年度报告及其摘要》。 会议决议公告刊登在2002 年8 月3 日《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上。 （6）、中国服装股份有限公司第二届监事会第五次会议于2002 年10 月25 日在北京召开。应到监事5 人，实到4 人，会议符合《公司法》和《公司章程》的规定。会议由监事会主席张克强先生主持。会议审议并通过了《中国服装股份有限公司2002 年度第三季度报告》。 会议决议公告刊登在2002 年10 月26 日《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上。 2、监事会履行监督职能情况 （1）、公司依法运作情况 报告期内，公司董事会切实履行了股东大会的各项决议，严格按照《公司法》及《公司章程》的有关规定运作，决策程序合法。公司本着审慎经营、有效防范、化解资产损失风险的原则，建立了企业内部控制制度。未发现公司董事、经理层等高级管理人员执行职务时违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 （2）、检查公司财务状况 公司监事会对公司的财务制度和财务状况进行了监督和检查，公司2002 年度财务报告真实、公允地反映了公司财务状况和经营成果，北京兴华会计师事务所有限责任公司出具的审计报告是客观公正的。 （3）、公司募集资金使用情况 公司最近一次募集资金实际投入项目和承诺项目有变更，变更程序合法。 （4）、公司收购、出售资产交易价格合理，未发现内幕交易，无损害股东权益或造成 公司资产流失。 （5）、公司关联交易公平，没有损害本公司的利益。 （6）、北京兴华会计师事务所有限责任公司对公司2002 年度财务报告出具了有保留和解释性说明的审计报告，主要由于公司对以前年度未计提坏帐准备的欠款进行追溯调整。为此公司董事会已在本年度报告中作了说明，公司监事会完全同意公司董事会对该事项的说明。 九、重要事项 1、报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。 2、报告期内，公司收购兼并、出售资产、吸收合并事项。 交易对方及 出售日 出售价格 本年初起至 出售产 被出售资产 出售日该出 生的损 售资产为上 益 市公司贡献 的净利润 将持有的内蒙古中服 2002 年7 4,200 万元 -323 万元 0 实业有限公司的股权 月16 日 中的80%转让给内蒙 古浩森羊绒制品有限 责任公司 将持有的中服设计有 2002 年12 0 -210万元 -210万 限公司51%的股权零 月1 日 元 价转让给中国服装集 团公司 交易对方及 是否为关 被出售资产 联交易 (如是, 说明定价 原则) 将持有的内蒙古中服 否 实业有限公司的股权 中的80%转让给内蒙 古浩森羊绒制品有限 责任公司 将持有的中服设计有 净资产加 限公司51%的股权零 溢价 价转让给中国服装集 团公司 （1）、转让内蒙中服股权 为实施公司发展战略,调整公司经营布局,公司将持有的内蒙古中服实业有限公司的股权中的80%转让给内蒙古浩森羊绒制品有限责任公司。内蒙古浩森羊绒制品有限责任公司以4200 万元收购本公司拥有的内蒙古中服实业有限公司的80%的股权，截止2001 年12月31 日，内蒙古中服实业有限公司经审计的净资产为52,254,098.14 元。 2002 年4 月21 日,公司二届三次董事会审议通过《关于转让内蒙古中服实业有限公司股权的议案》，2002 年5 月10 日，公司董事会审议通过《转让本公司持有的内蒙古中服实业有限公司股权的方案》。2002 年7 月16 日,双方签署了《内蒙古中服实业有限公司股权转让协议》，8 月6 日完成资产交接和工商变更手续。 本次股权转让可以实现公司产业结构的调整，实现公司“大贸易、小生产”的经营战略，符合公司长远发展的利益和全体股东的长远利益，对公司的业务连续行、财务状况和经营成果没有影响。 （2）转让中服设计股权（详见公司重大关联事项） 3、公司重大关联事项。 1、转让中服设计有限公司股权 （1）、交易对方 中国服装集团公司住所为北京市朝阳区建国路99 号中服大厦；法定代表人为张士全先生；营业执照号码为1000001000238；注册资本为7，542 万元。 （2）、交易内容 为调整公司经营布局，公司将中服设计有限公司51%的股权连同与之相关的全部权利、利益和义务零价转让给中国服装集团公司。转让后本公司不再持有中服设计有限公司的股权。转让后中服设计有限公司的股权结构变为中国服装集团公司持有51%的股权；张俊持有25%的股权；张卉持有24%的股权。 本公司与中国服装集团公司受同一母公司控制，本交易为关联交易。 （3）、交易标的 中服设计有限公司住所为北京市丰台区丰台镇北大街14 号；法定代表人为郭恒；注册资本为1000 万元；经营范围为服装、服饰设计；服装、服饰、鞋帽、皮革制品、针棉毛麻织品、服装面辅料的生产、销售等；营业执照号码为1000001003008。转让前股东及股权比例为中国服装股份有限公司持有51%；张俊持有25%；张卉持有24%。2001 年12 月31 日中服设计有限公司经审计的帐面净资产为3，648，691.39 元，截止2002 年12 月1日，中服设计有限公司未经审计的帐面净资产为-358，655.70 元。 （4）、定价原则：以帐面净资产为定价标准，加适当溢价。 （5）、交易影响：公司董事会认为本次交易为溢价转让，有利于公司及公司股东，对公司的业务连续性、财务状况和经营成果没有影响。 2、关联债权债务往来（提供资金情况） 关联方 向关联方提供资金（万元） 发生额 余额 中国服装集团公司 2,931 11,930 吴江工艺织造厂 940 6,303 中服设计有限公司 762 762 通化市毛皮联合通化 市人造 中国纺织物资集团公 0 0 司 合计 4,797 19,794 关联方 关联方向上市公司提供资金（万 元） 发生额 余额 中国服装集团公司 2,408 0 吴江工艺织造厂 952 0 中服设计有限公司 0 0 通化市毛皮联合通化 市人造 中国纺织物资集团公 798 798 司 合计 4,301 798 3、其他关联事项见会计报表附注。 4、报告期内，公司其他重大合同（含担保）事项。 担保对象名称 发生日期（协 担保金额 担保类 担保期 议签署日） 型 北天鹅服饰股份有 2002 年6 月2 1020 万元 连带责 一年 限公司 日 任 厦门中服进出口 2002 年10 月 1,000 万元 连带责 一年 有限公司 10 日 任 中牧实业股份有限 2002 年11 月 5,000 万元 连带责 一年 公司 12 日 任 杭州爱科电脑技术 2002年7月25 400 万元 连带责 一年 有限公司 日 任 担保对象名称 是否履 是否为 行完毕 关联方 担保（是 或否） 北天鹅服饰股份有 否 是 限公司 厦门中服进出口 否 是 有限公司 中牧实业股份有限 否 否 公司 杭州爱科电脑技术 否 是 有限公司 担保发生额合计 7,420 万元 担保余额合计 7,420 万元 其中：关联担保余额合计 2,420 万元 5、报告期内，公司或持股5%以上股东在指定报纸和网站上披露的承诺事项。 （1）2001 年3 月29 日，公司第一大股东中国纺织物资（集团）总公司在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》上公告：“受让股权后三年内，不收购“中国服装”的流通股，且不出让已持有的该上市公司股份”。中国纺织物资（集团）总公司在报告期内遵守了该承诺。 （2）本公司关联方中国服装集团公司于2001 年3 月29 日在《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上披露了还款计划，承诺2002 年归还本公司1500 万元。至审计报告出具日，中国服装集团公司已还款7000 万元。 6、报告期内，本公司继续聘请北京兴华会计师事务所有限责任公司为公司财务审计机构。 2002 年4 月6 日公司2001 年度股东大会审议通过，公司继续聘任北京兴华会计师事务所有限责任公司为公司二零零贰年财务审计机构。报告期内公司支付北京兴华会计师事务所有限责任公司的报酬为45 万元（尚未支付），差旅费由本公司承担，北京兴华会计师事务所有限责任公司为公司提供审计服务的连续年限为4 年。 7、报告期内，公司受稽查、处罚、谴责的情况及整改事项 1）、报告期内，公司、公司董事会及董事无受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 2）、报告期内，北京证管办于8 月5 日至8 月8 日对公司进行了检查，并于8 月13日下达了《关于对中国服装股份有限公司重点检查的限期整改通知书》。对此，公司高度重视，组织董事、监事和管理人员学习有关法律法规，对《整改通知书》中提出的问题进行研究，制定了切实可行的整改措施，并于2002 年9 月5 日召开公司董事会，审议通过了《关于中国服装股份有限公司接受重点检查的整改报告》。《整改报告》主要内容： （1）、拟订了《中国服装股份有限公司资金管理办法》和《中国服装股份有限公司关联交易决策制度》。 （2）、公司帐面原值为4698.28 万元的房产的变更手续预计将在2003 年6 月底之前完成。 （3）、中国服装集团公司将用其拥有的资产清偿中国服装集团公司欠本公司的12,235.66 万元款项，计划从2003 年起分四年还清，每年偿还3000 万元。 3）、报告期内，北京证管办于11 月1 日下达了《关于对中国服装股份有限公司的监管意见书》。对《监管意见书》中提出的为中国服装集团公司抵押贷款、总经理双重任职和发起人投入的房产未办理过户的问题，公司进行了全面的调查和整改，房产抵押和总经理双重任职问题已经得到解决，发起人投入房产的过户问题预计将在2003 年解决。 8、报告期内，公司未更改名称及股票名称。 9、其他重大事项 （1）、根据国土资函[1998]144 号《关于中国服装集团公司股份制改造土地估价结果确认和土地使用权处置的批复》，本公司以租赁方式使用位于北京市朝阳区建国路99 号房产所占有的土地。因中国服装集团公司没有交纳该房产所占土地的土地出让金，以至于该房产的变更受到影响。公司正与中国服装集团公司及公司股东研究解决方案。 （2）、持股14.10%的公司第二大股东吴江工艺织造厂在2000 年将其所持有的30,305,200 股全部质押给中国银行吴江支行，股份冻结期限从2000 年11 月3 日至2005 年9 月25 日。报告期内，该部分股份仍在质押冻结期内。 十、财务报告 1、审计报告 （2003）京会兴字第218 号 中国服装股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司2002 年12 月31 日的资产负债表和合并资产负债表、2002 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表，2002 年度的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 经审计，我们发现，贵公司2002 年度对以前年度未计提的坏帐准备的关联方欠款采用追溯调整法进行了追溯调整，调减了2002 年年初净资产970 万元。 我们认为，上述会计报表的编制符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2002 年度的财务状况及2002 年度的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 中国·北京兴华会计师事务所有限责任公司 注册会计师: 王全洲 陈荭 地址：北京市阜城门外大街2 号万通新世界广场708 室 二零零三年四月十七日 资产负债表 会企01表 编制单位：中国服装股份有限公司 单位：元 资产 注释 2002.12.31 流动资产： 货币资金 1 31,759,419.88 短期投资 2 100,000.00 应收票据 - 应收股利 - 应收利息 - 应收帐款 3 224,192,833.61 其他应收款 4 240,453,893.82 预付帐款 5 37,231,096.05 应收补贴款 6 12,609,950.50 存货 7 174,003,328.49 待摊费用 8 261,710.71 一年内到期长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 720,612,233.06 长期投资： 长期股权投资 9 18,677,647.01 长期债权投资 - 长期投资合计 18,677,647.01 固定资产： 固定资产原价 10 443,545,346.75 减：累计折旧 171,517,125.24 固定资产净值 272,028,221.51 减：固定资产减值准备 38,472,973.90 固定资产净额 233,555,247.61 工程物资 在建工程 11 119,335.00 固定资产清理 - 固定资产合计 233,674,582.61 无形资产及其他资产： 无形资产 12 4,471,230.83 长期待摊费用 13 2,123,251.95 其他长期资产 14 4,735,266.67 无形资产及其他资产合计 11,329,749.45 递延税项： 递延税款借项 资产总计 984,294,212.13 2001.12.31 货币资金 104,856,165.35 短期投资 - 应收票据 - 应收股利 - 应收利息 - 应收帐款 137,318,747.82 其他应收款 187,132,482.16 预付帐款 73,575,369.87 应收补贴款 13,047,771.52 存货 229,569,254.23 待摊费用 825,627.43 一年内到期长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 746,325,418.38 长期投资： 长期股权投资 16,162,780.24 长期债权投资 - 长期投资合计 16,162,780.24 固定资产： 固定资产原价 485,972,265.93 减：累计折旧 156,543,833.86 固定资产净值 329,428,432.07 减：固定资产减值准备 38,449,768.40 固定资产净额 290,978,663.67 工程物资 - 在建工程 981,840.50 固定资产清理 - 固定资产合计 291,960,504.17 无形资产及其他资产： 无形资产 20,774,402.09 长期待摊费用 4,759,964.66 其他长期资产 3,817,800.00 无形资产及其他资产合计 29,352,166.75 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,083,800,869.54 公司负责人：梁勇 财务负责人：李村 制表人：韩燕驰 资产负债表（续） 会企01表 编制单位：中国服装股份有限公司 单位：元 负债及股东权益 注释 2002.12.31 流动负债: 短期借款 15 284,323,366.89 应付票据 16 9,710,000.00 应付帐款 17 92,765,376.54 预收帐款 18 8,476,351.08 代销商品款 - 应付工资 4,689,247.71 应付福利费 3,584,970.72 应付股利 292,500.00 应交税金 19 -23,849,103.06 其他应交款 2,455,523.47 其他应付款 20 92,214,868.32 预提费用 21 535,515.61 35 一年内到期的长期负债 - 其他流动负债 - 递延收益 22 1,391,790.87 流动负债合计 476,590,408.15 长期负债: 长期借款 - 应付债券 - 长期应付款 2,033,843.69 专项应付款 - 其他长期负债 - 长期负债合计 2,033,843.69 递延税项： 递延税款贷项 - 负债合计 478,624,251.84 少数股东权益 36,646,414.42 股东权益: 股本 23 215,000,000.00 资本公积 24 285,476,656.07 盈余公积 25 13,266,133.56 其中：公益金 6,633,066.78 未分配利润 26 -44,719,243.76 股东权益合计 469,023,545.87 负债及股东权益总计 984,294,212.13 负债及股东权益 2001.12.31 流动负债: 短期借款 311,460,000.00 应付票据 47,060,000.00 应付帐款 120,139,558.05 预收帐款 10,505,024.08 代销商品款 - 应付工资 5,971,339.28 应付福利费 4,907,879.49 应付股利 292,500.00 应交税金 -15,078,992.03 其他应交款 2,445,727.29 其他应付款 81,969,277.92 预提费用 2,613,329.28 一年内到期的长期负债 - 其他流动负债 - 递延收益 流动负债合计 572,285,643.36 长期负债: 长期借款 - 应付债券 - 长期应付款 2,016,684.57 专项应付款 - 其他长期负债 - 长期负债合计 2,016,684.57 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 574,302,327.93 - 少数股东权益 40,906,739.29 股东权益: 股本 215,000,000.00 资本公积 287,209,785.41 盈余公积 13,266,133.56 其中：公益金 6,633,066.78 未分配利润 -46,884,116.65 股东权益合计 468,591,802.32 负债及股东权益总计 1,083,800,869.54 公司负责人：梁勇 财务负责人：李村 制表人：韩燕驰 利润表 会企02表 编制单位：中国服装股份有限公司 单位：元 项目 注释 2002年度 一、主营业务收入 27 515,291,471.52 减：主营业务成本 27 451,267,185.33 主营业务税金及 28 2,053,956.32 附加 二、主营业务利润 61,970,329.87 加：其他业务利润 29 372,407.34 营业费用 15,926,725.39 管理费用 21,787,398.29 财务费用 30 14,769,523.17 三、营业利润 9,859,090.36 加：投资收益 31 -2,873,095.27 补贴收入 32 1,302,603.67 营业外收入 33 450,723.85 减：营业外支出 34 378,314.39 四、利润总额 8,361,008.22 减：所得税 4,464,115.96 少数股东损益 1,732,019.38 五、净利润 2,164,872.88 项目 一、主营业务收入 2001年度 减：主营业务成本 450,923,916.53 主营业务税金及 385,382,238.51 附加 2,626,532.41 二、主营业务利润 加：其他业务利润 62,915,145.61 营业费用 3,011,354.25 管理费用 27,102,388.63 财务费用 47,104,190.24 三、营业利润 12,791,413.23 加：投资收益 -21,071,492.24 补贴收入 -2,256,804.22 营业外收入 1,911,017.11 减：营业外支出 1,811,804.91 四、利润总额 451,030.55 减：所得税 -20,056,504.99 少数股东损益 1,979,722.36 五、净利润 -1,440,196.30 公司负责人：梁勇 财务负 -20,596,031.05 责人：李村 制表人：韩燕驰 利润分配表 编制单位：中国服装股份有限公司 项目 2002年度 一、净利润 2,164,872.88 加：年初未分配利润 -46,884,116.64 其他转入 二、可供分配的利润 -44,719,243.76 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 三、可供股东分配的利润 -44,719,243.76 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 -44,719,243.76 项目 2001年度 一、净利润 -20,596,031.05 加：年初未分配利润 -26,288,085.59 其他转入 二、可供分配的利润 -46,884,116.64 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 三、可供股东分配的利润 -46,884,116.64 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 -46,884,116.64 公司负责人：梁勇 财务负责人：李村 现金流量表 编制单位：中国服装股份有限公司 项目 行次 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 1 收到的税费返还 3 收到的其他与经营活动有关的现金 8 现金流入小计 9 购买商品、接收劳务支付的现金 10 支付给职工以及为职工支付的现金 12 支付的各项税费 13 支付的其他与经营活动有关的现金 18 现金流出小计 20 经营活动产生的现金流量净额 21 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 22 取得投资收益所收到的现金 23 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 25 收到的其他与投资活动有关的现金 28 现金流入小计 29 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 30 投资所支付的现金 31 支付的其他与投资活动有关的现金 35 现金流出小计 36 投资活动产生的现金流量净额 37 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 38 借款所收到的现金 40 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 现金流入小计 44 偿还债务所支付的现金 45 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 现金流出小计 53 筹资活动产生的现金流量净额 54 四、汇率变动对现金的影响 55 五、现金及现金等价物净增加量 56 2002年度 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 460,744,255.58 收到的税费返还 17,502,774.71 收到的其他与经营活动有关的现金 34,390,578.69 现金流入小计 512,637,608.98 购买商品、接收劳务支付的现金 408,789,846.28 支付给职工以及为职工支付的现金 30,455,521.88 支付的各项税费 13,339,012.03 支付的其他与经营活动有关的现金 46,573,304.35 现金流出小计 499,157,684.54 经营活动产生的现金流量净额 13,479,924.44 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 3,775,000.00 取得投资收益所收到的现金 3,018,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 53,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 6,846,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 10,859,178.64 投资所支付的现金 100,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 9,025,893.11 现金流出小计 19,985,071.75 投资活动产生的现金流量净额 -13,139,071.75 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 510,089,344.60 收到的其他与筹资活动有关的现金 175,550,279.57 现金流入小计 685,639,624.17 偿还债务所支付的现金 638,877,479.01 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 17,098,051.12 支付的其他与筹资活动有关的现金 103,101,692.20 现金流出小计 759,077,222.33 筹资活动产生的现金流量净额 -73,437,598.16 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加量 -73,096,745.47 现金流量表补充资料 会企03表 编制单位：中国服装股份有限公司 单位：元 补充资料 行次 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 57 加：计提的资产减值准备 58 固定资产折旧 59 无形资产摊销 60 长期待摊费用摊销 61 待摊费用的减少（减：增加） 62 预提费用的增加（减：减少） 63 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 64 固定资产报废损失 65 财务费用 66 投资损失（减：收益） 67 递延税款贷项（减：借项） 68 存货的减少（减：增加） 69 经营性应收项目的减少（减：增加） 70 经营性应付项目的增加（减：减少） 71 其他 72 经营活动产生的现金流量净额 73 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 76 一年内到期的可转换公司债券 77 融资租入固定资产 78 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 79 减：现金的期初余额 80 加：现金等价物的期末余额 81 减：现金等价物的期初余额 82 现金及现金等价物的净增加额 83 2002年度 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 2,164,872.88 加：计提的资产减值准备 -2,273,750.99 固定资产折旧 18,915,731.29 无形资产摊销 133,099.32 长期待摊费用摊销 -6,245.04 待摊费用的减少（减：增加） 97,613.77 预提费用的增加（减：减少） -1,625,859.71 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益) -389.71 固定资产报废损失 - 财务费用 15,507,488.12 投资损失（减：收益） 5,018,222.71 递延税款贷项（减：借项） - 存货的减少（减：增加） 8,979,035.49 经营性应收项目的减少（减：增加） -57,242,077.50 经营性应付项目的增加（减：减少） 35,440,677.51 其他 -11,628,493.70 经营活动产生的现金流量净额 13,479,924.44 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 31,759,419.88 减：现金的期初余额 104,856,165.35 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物的净增加额 -73,096,745.47 公司负责人：梁勇 财务负责人：李村 制表人：韩燕驰 股东权益增减变动表 会企01表附表2 编制单位：中国服装股份有限公司 2002年度 单位：元 项目 行次 金额 一、股本： 年初余额 1 215,000,000.00 本年增加数 2 其中：资本公积转入 3 盈余公积转入 4 利润分配转入 5 新增股本 6 本年减少数 7 年末余额 8 215,000,000.00 二、资本公积： 9 年初余额 10 287,209,785.41 本年增加数 11 61,667.64 其中：股本溢价 12 接受捐赠非现金资产准备 13 接受现金捐赠 14 股权投资准备 15 拨款转入 16 外币资本折算差额 17 其他资本公积 18 61,667.64 本年减少数 19 1,794,796.98 其中：转增股本 20 - 年末余额 21 285,476,656.07 22 23 24 25 26 27 28 29 项目 行次 金额 三、法定和任意盈余公积 年初余额 30 6,633,066.78 本年增加数 31 - 其中：从净利润中提取数 32 其中：法定盈余公积 33 任意盈余公积 34 储备基金 35 企业发展基金 36 法定公益金转入数 37 本年减少数 38 - 其中：弥补亏损 39 转增股本 40 分派现金股利或利 41 润 分派股票股利 42 年末余额 43 6,633,066.78 其中：法定盈余公积 44 6,633,066.78 储备基金 45 企业发展基金 46 四、法定公益金 47 年初余额 48 6,633,066.78 本年增加数 49 - 其中：从净利润中提取数 50 本年减少数 51 其中：集体福利支出 52 年末余额 53 6,633,066.78 五、未分配利润 54 年初未分配利润 55 -46,884,116.64 本年净利润 56 2,164,872.88 本年利润分配 57 年末未分配利润 58 -44,719,243.76 公司负责人：梁勇 财务负责人：李村 制表人：韩燕驰 应交增值税明细表 会企01表附表3 编制单位：中国服装股份有限公司 2002年度 单位：元 项目 行次 本年累计数 一、应交增值税： 1、年初未抵扣数 1 2、销项税额 2 出口退税 3 进项税额转出 4 转出多交增值税 5 3、进项税额 6 已交税金 7 减免税款 8 出口抵减内销产品应纳税额 9 转出未交增值税 10 4、期末未抵扣数 11 - 二、未交增值税 12 1、年初未交数 13 2、本期转入数 14 3、本期已交数 15 4、期末未交数 16 - 公司负责人：梁勇 财务负责人：李村 制表人：韩燕驰 资产减值准备明细表 会企01表附表1 编制单位：中国服装股份有限公司 2002年度 单位：元 项目 年初余额 本年增加数 一、坏账准备合计 20,838,339.93 5,353,738.43 其中：应收账款 10,222,852.17 3,500,290.51 其他应收款 10,615,487.76 1,853,447.92 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 9,445,802.25 - 其中：库存商品 7,527,824.14 原材料 1,917,978.11 四、长期投资减值准备合计 580,000.00 610,000.00 其中：长期股权投资 580,000.00 610,000.00 长期债权投资 - 五、固定资产减值准备合计 38,449,768.40 23,205.50 其中：房屋、建筑物 机器设备 38,449,768.40 23,205.50 六、无形资产减值准备 其中：土地使用权 7,595,498.00 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项目 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 9,473,401.68 16,718,676.68 其中：应收账款 4,243,167.29 9,479,975.39 其他应收款 5,230,234.39 7,238,701.29 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 799,821.43 8,645,980.82 其中：库存商品 799,821.43 6,728,002.71 原材料 1,917,978.11 - 四、长期投资减值准备合计 - 1,190,000.00 其中：长期股权投资 1,190,000.00 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 38,472,973.90 其中：房屋、建筑物 机器设备 38,472,973.90 六、无形资产减值准备 其中：土地使用权 7,595,498.00 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 公司负责人：梁勇 财务负责人：李村 制表人：韩燕驰 利润表附表(一) 会企02表附表2 编制单位：中国服装股份有限公司 2002年度 单位：元 报告期 全面摊薄 加权平均 利润 净资产收益率 净资产收益率 主营业务利润 13.21% 13.19% 营业利润 2.10% 2.10% 净利润 0.46% 0.46% 扣除非经常性损益后的净利 -0.09% -0.09% 润 报告期 全面摊薄 加权平均 利润 每股收益（元/股） 每股收益（元/股） 主营业务利润 0.2882 0.2882 营业利润 0.0459 0.0459 净利润 0.0101 0.0101 扣除非经常性损益后的净利 -0.0020 - 0.0020 润 公司负责人：梁勇 财务负责人：李村 制表人：韩燕驰 利润表附表(二) 编制单位：中国服装股份有限公司 单位：元 项目 2002年度 2001年度 母公司 合并 母公司 合并 1、出售处置部门或投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）的利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）的利润总额 5、债务重组损失 6、其他 公司负责人：梁勇 财务负责人：李村 制表人：韩燕驰 非经常性损益 项目 税前影响金额 税后影响金额 1 补贴收入 1,196,325.67 1,016,876.82 2 营业外收入 191,006.64 162,355.64 营业外支出 -355,417.05 -355,417.05 3 资金占用费 2,399,501.24 2,039,576.05 4 国债投资损失 -305,407.01 -259,595.96 5 出售处置投资单位所得收益 合计 3,126,009.49 2,603,795.50 资产负债表 会企01 表 编制单位：中国服装股份有限公司（母公司） 单位：元 资产注释 2002.12.31 2001.12.31 流动资产： 货币资金 13,805,292.88 92,252,738.93 短期投资 - - 应收票据 - - 应收股利 3,311,572.76 3,311,572.76 应收利息 - - 应收帐款 1 100,735,356.29 41,538,292.06 其他应收款 2 235,420,841.53 188,006,849.34 预付帐款 25,906,138.65 58,621,239.40 应收补贴款 3,453,895.86 2,446,441.05 存货 133,379,179.64 151,304,765.40 待摊费用 40,410.26 143,908.14 一年内到期长期债权投资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 516,052,687.87 537,625,807.08 长期投资： 长期股权投资 3 132,217,997.68 173,542,195.65 长期债权投资 - - 长期投资合计 132,217,997.68 173,542,195.65 固定资产： 固定资产原价 267,063,493.38 266,630,720.57 减：累计折旧 116,274,923.30 106,202,857.37 固定资产净值 150,788,570.08 160,427,863.20 减：固定资产减值准备 21,057,999.96 21,034,794.46 固定资产净额 129,730,570.12 139,393,068.74 工程物资 - - 在建工程 35,000.00 38,200.00 固定资产清理 - - 固定资产合计 129,765,570.12 139,431,268.74 无形资产及其他资产： 无形资产 2,590,834.66 2,659,944.90 长期待摊费用 86,400.00 108,000.00 其他长期资产 1,401,000.00 828,000.00 无形资产及其他资产合计 4,078,234.66 3,595,944.90 递延税项： 递延税款借项 资产总计 782,114,490.33 854,195,216.37 公司负责人：梁勇 财务负责人：李村 制表人：韩燕驰 资产负债表（续） 会企01 表 编制单位：中国服装股份有限公司（母公司） 单位：元 负债及股东权益 注释 2002.12.31 2001.12.31 流动负债: 短期借款 213,000,000.00 277,800,000.00 应付票据 - 40,000,000.00 应付帐款 39,565,081.91 34,524,660.35 预收帐款 3,361,384.92 1,156,916.14 代销商品款 - - 应付工资 1,272,833.79 1,699,664.66 应付福利费 1,148,395.45 906,065.94 应付股利 292,500.00 292,500.00 应交税金 -6,251,693.12 -15,702,792.21 其他应交款 202,465.75 360,907.79 其他应付款 59,673,684.73 44,356,525.85 预提费用 483,538.50 1,778,685.32 一年内到期的长期负债 - - 其他流动负债 - - 递延收益 1,391,790.87 - 流动负债合计 314,139,982.80 387,173,133.84 长期负债： 长期借款 - - 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 - - 其他长期负债 - - 长期负债合计 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 314,139,982.80 387,173,133.84 股东权益： 股本 215,000,000.00 215,000,000.00 资本公积 285,476,656.07 287,209,785.41 盈余公积 13,266,133.56 13,266,133.56 其中：公益金 6,633,066.78 6,633,066.78 未分配利润 -45,768,282.10 -48,453,836.44 股东权益合计 467,974,507.53 467,022,082.53 负债及股东权益总计 782,114,490.33 854,195,216.37 公司负责人：梁勇 财务负责人：李村 制表人：韩燕驰 利润表 会企02 表 编制单位：中国服装股份有限公司（母公司） 单位：元 项目 注释 2002 年度 2001 年度 一、主营业务收入 4 172,885,443.88 192,001,081.62 减：主营业务成本 4 141,381,965.81 161,767,071.22 主营业务税金 及附加 1,038,135.43 1,310,390.74 二、主营业务利润 30,465,342.64 28,923,619.66 加：其他业务利润 36,335.91 14,250.00 营业费用 3,663,718.70 11,168,882.71 管理费用 10,404,738.81 26,984,347.39 财务费用 12,127,038.23 8,440,003.33 三、营业利润 4,306,182.81 -17,655,363.77 加：投资收益 5 -69,168.25 -6,875,167.26 补贴收入 241,110.00 529,435.78 营业外收入 27,956.41 289,264.78 减：营业外支出 76,111.59 81,819.59 四、利润总额 4,429,969.38 -23,793,650.06 减：所得税 1,744,415.04 305,512.46 五、净利润 2,685,554.34 -24,099,162.52 公司负责人：梁勇 财务负责人：李村制 表人：韩燕驰 利润分配表 会企02 表附表1 编制单位：中国服装股份有限公司（母公司） 单位:元 项目 2002 年度 2001 年度 一、净利润 2,685,554.34 -24,099,162.52 加：年初未分配利润 -48,453,836.44 -24,354,673.92 其他转入 二、可供分配的利润 -45,768,282.10 -48,453,836.44 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 三、可供股东分配的利润 -45,768,282.10 -48,453,836.44 减：处理住房周转金 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股 利 四、未分配利润 -45,768,282.10 -48,453,836.44 公司负责人：梁勇 财务负责人：李村 制表人：韩燕驰 现金流量表 会企03 表 编制单位：中国服装股份有限公司（母公司） 单位：元 项目 行次 2002 年度 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 1 142,098,525.98 收到的税费返还 3 7,469,894.06 收到的其他与经营活动有关的现金 8 6,502,802.51 现金流入小计 9 156,071,222.55 购买商品、接收劳务支付的现金 10 95,665,474.86 支付给职工以及为职工支付的现金 12 16,927,285.36 支付的各项税费 13 7,398,584.60 支付的其他与经营活动有关的现金 18 17,574,081.85 现金流出小计 20 137,565,426.67 经营活动产生的现金流量净额 21 18,505,795.88 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 22 3,775,000.00 取得投资收益所收到的现金 23 3,018,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收 回的现金净额 25 53,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 28 - 现金流入小计 29 6,846,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支 付的现金 30 2,223,772.48 投资所支付的现金 31 - 支付的其他与投资活动有关的现金 35 - 现金流出小计 36 2,223,772.48 投资活动产生的现金流量净额 37 4,622,227.52 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 38 - 借款所收到的现金 40 311,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 119,022,902.78 现金流入小计 44 430,022,902.78 偿还债务所支付的现金 45 460,800,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46 14,131,499.41 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 56,666,872.82 现金流出小计 53 531,598,372.23 筹资活动产生的现金流量净额 54 -101,575,469.45 四、汇率变动对现金的影响 55 五、现金及现金等价物净增加量 56 -78,447,446.05 公司负责人：梁勇 财务负责人：李村 制表人：韩燕驰 现金流量表补充资料 会企03表 编制单位：中国服装股份有限公司（母公司） 单位：元 补充资料 行次 2002年度 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 57 2,685,554.34 加：计提的资产减值准备 58 -2,853,731.22 固定资产折旧 59 10,188,783.45 无形资产摊销 60 18,000.00 长期待摊费用摊销 61 -21,600.00 待摊费用的减少(减：增加) 62 103,497.88 预提费用的增加(减：减少) 63 -1,295,146.82 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 64 -2,712.11 的损失(减：收益) 固定资产报废损失 65 - 财务费用 66 12,134,485.64 投资损失(减：收益) 67 -688,971.25 递延税款贷项(减：借项) 68 - 存货的减少(减：增加) 69 18,883,035.82 经营性应收项目的减少(减： 70 -24,116,175.02 增加) 经营性应付项目的增加(减： 71 -7,691,286.16 减少) 其他 72 11,162,061.33 经营活动产生的现金流量净额 73 18,505,795.88 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 76 一年内到期的可转换公司债券 77 融资租入固定资产 78 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 79 13,805,292.88 减：现金的期初余额 80 92,252,738.93 加：现金等价物的期末余额 81 - 减：现金等价物的期初余额 82 - 现金及现金等价物的净增加额 83 -78,447,446.05 公司负责人：梁勇 财务负责人：李村 制表人：韩燕驰 中国服装股份有限公司 会计报表附注 一、公司简介 中国服装股份有限公司是对原中国服装研究设计中心（集团）进行改制，由中国服装集团公司为主要发起人，联合三个控股企业的两个合资方即吴江工艺织造厂和通化市人造毛皮联合公司共同发起，以募集方式设立的公司。于1999 年3 月3 日注册登记，领有1000001000530 号营业执照。 公司经济性质为股份有限公司，所属行业系纺织服装行业。 公司主营业务为：纺织品、针织品、皮革制品、服装、服饰、鞋帽的生产、销售；羊皮、切片、化纤原料、辅料、染化料、纺织服装生产设备及零配件、仪器仪表的销售；相关技术开发、技术转让；设计及产品展示、国内展览展销；模特展示演出；服装、服饰文化交流；相关信息服务、人员培训；本企业自产产品及相关技术出口；本企业生产所需原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件等商品及相关技术的进口；承办中外合资经营、合作生产及开发“三来一补”业务；组织成员企业参加国际商品展示会；自有房屋租赁等。 根据财政部《关于变更中国服装股份有限公司国有法人持股单位有关问题的批复》（财企[2000]57号），中国服装集团公司持有的本公司国有法人股10,967.75 万股（占总股本的51.01%）变更为中国纺织物资（集团）总公司持有，股权性质不变。股权变更后中国纺织物资（集团）总公司持有本公司国有法人股10,967.75 万股（占总股本的51.01%），成为本公司的第一大股东。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 母公司及子公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其他有关部门法规、制度和规定。 2、会计年度 以公历1 月1 日至12 月31 日为一个会计年度。 3、记账本位币 记账本位币为人民币。 4、记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 会计年度内涉及外币的经济业务，按发生当日外汇市场汇价的中间价折合本位币入账，年末将外币账户余额按12 月31 日外汇市场汇价的中间价进行调整，与原账面差额计入当期财务费用。 6、现金等价物的确认标准 现金等价物的确认标准为企业持有的期限短（一般是指从购买日起3 个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7、坏账核算方法 坏账的确认标准:债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍不能收回的，或因债务人逾期未履行其偿债义务，且具有明显特征表明无法收回的款项。坏帐准备的计提方法为按年末余额百分比法结合实际情况计提，对于某项应收款项的可收回性与其他应收款项存在明显差别的情况采取个别认定法计提坏帐准备，按年末余额百分比法计提的比例为年末应收款项余额的5.5%。 8、存货核算方法 存货包括库存商品、原材料、在产品、产成品等。 存货按实际成本计价。存货发出采用加权平均法结转成本。低值易耗品采用一次摊销法。 存货盘存制度：永续盘存制。 根据本公司董事会决议，期末存货按成本与可变现净值孰低计价，并按单个存货项目提取存货跌价损失准备计入当期损益。 9、短期投资核算方法 根据《企业会计准则-投资》规定，短期投资以实际支付的全部价款（包括税金、手续费和相关费用）扣除已宣告发放但未领取的现金股利（或已到期尚未领取的债券利息）入账；在处置时，按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认当期损益。 短期投资在年终按成本与市价孰低法计价，市价低于成本的部分确认为跌价准备。具体计提方法为：按投资总体计算确定所计提的跌价损失准备，计入当期损益。 10、长期投资核算方法 长期债权投资：按取得时实际支付的全部价款（扣除支付的税金、手续费等各项附加费用）扣除实际支付的分期付息债券价款中包含的已到期尚未领取的债券利息后的余额作为实际成本记账，并按权责发生制原则按期计提利息，并计入投资收益。长期债券投资溢价或折价的摊销方法：在债券购入后至到期日的期间内按直线法于确认相关债券利息收入的同时摊销。 长期股权投资：长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。长期股权投资按投资时实际支付的全部价款入账，投资企业对被投资单位无控制、无共同控制或者无重大影响的，长期股权投资按成本法核算；投资企业对被投资单位具有控制、共同控制或者重大影响的，长期股权投资按权益法核算。 对外长期投资采用成本法时，被投资单位宣告分派的利润或现金股利，确认为当期投资收益。投资企业确认投资收益，仅限于所获得的被投资单位在接受单位投资后产生的累计净利润的分配额，所获得的被投资单位宣告分派的利润或现金股利超过上述数额的部分，作为初始投资成本收回，冲减投资的账面价值。 对外长期股权投资采用权益法核算时，投资企业应在取得股权投资后，按应享有或应分担的被投资单位当年实现的净利润或发生的净亏损的分额（法规或公司章程规定不属于投资企业的净利润除外），调整投资的账面价值，并确认为当期的投资收益。投资企业按被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少投资的账面价值。 其取得成本与其被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额，计入长期股权投资差额。股权投资差额的摊销期限，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；合同没有规定投资期限的，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益分额之间的差额，按不超过10 年的期限摊销；初始投资成本低于应享有被投资单位所有者分额之间的差额，按不低于10 年的期限摊销。 根据本公司董事会决议，本公司对被投资单位因经营情况变化等原因，导致其可收回价值低于长期股权投资账面价值，并且这种降低的价值在可预计的将来期间内不能恢复时，按可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备。预计的长期投资减值损失计入当期损益。 11、固定资产计价和折旧方法 （1）固定资产确认标准：使用期超过一年的房屋、建筑、机器设备、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等；或单位价值在2000 元以上，并且使用期超过两年的，不属于生产、经营主要设备的物品。 （2）固定资产分类：房屋建筑物、专用设备、运输设备、其他设备。 （3）固定资产计价：按实际的成本或确定的价值计价。 （4）固定资产折旧采用直线法计算，并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值（原值的3%）制定其折旧率，各类固定资产折旧率如下： 资产类别 使用年限年 折旧率 房屋建筑物 20--40 2.425%--4.85% 专用设备 5--20 4.85%--19.4% 运输设备 10--15 6.47%--9.7% 其他设备 8--20 4.85%--12.125% （5）本公司按单项资产计提固定资产减值准备。年末对由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致其可收回价值低于账面价值的，并且这种降低的价值在可预计的将来期间内不能恢复时，按可收回金额低于其账面价值的差额，计提固定资产减值准备。预计的固定资产减值损失计入当年度损益类账项。对存在下列情况之一的固定资产，按固定资产单项项目全额计提减值准备： A、长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； B、由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； C、虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； D、已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； E、其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 12、在建工程核算方法 在建工程按各项工程实际发生的支出核算。在建筑期或安装期内为该工程所发生的借款利息支出和外汇折算差额计入该工程成本。在建工程于完工交付使用的当月转入固定资产。 本公司按单项资产计提在建工程减值准备。预计的在建工程减值损失计入当年度损益类账项。 年末对存在下列情况之一的在建工程，按单项资产的可收回金额低于在建工程账面价值的差额，计提在建工程减值准备： （1）长期停建并且预计在未来3 年内不会重新开工的在建工程； （2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； （3）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 13、无形资产计价和摊销方法 无形资产按实际发生额核算。按直线法摊销，合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限按受益年限和有效年限两者之中较短者；合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限按10 年平均摊销。 购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权，按实际支付的价款入账，在尚未开发或建造自用项目前，作为无形资产核算。待开发或建造时将其账面价值转入相关在建工程成本。 本公司年末按单项无形资产的可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。如果预计某项无形资产已经不能给公司带来未来的经济利益，则将该项无形资产的账面价值全部计入当期的管理费用。 14、长期待摊费用摊销方法 筹建期间内发生的费用，先在长期待摊费用中归集，待开始生产经营的当月起一次计入当月的损益；长期待摊费用按实际发生额核算，在项目的受益期内平均摊销。 15、借款费用核算方法 属于购建固定资产所发生的借款费用，在固定资产达到预计可使用状态前直接计入固定资产购建成本；如果某项固定资产的购建发生非正常中断，并且中断时间超过3 个月（含3 个月）的，则暂停借款费用的资本化，中断期间的借款费用直接计入当期损益；筹建期间发生的不属于固定资产购建所发生的借款费用，先计入长期待摊费用，并在开始生产经营的当月起一次计入开始生产经营当月的损益；不属于以上两项支出的借款费用计入当期损益。 16、收入确认方法 商品销售：在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量，确认营业收入的实现。 提供劳务：在同一会计年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收到价款的有关凭证时，确认为劳务收入；劳务的开始和完成分属不同会计年度的，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 让渡资产使用权而发生的收入：让渡资产使用权发生的利息收入，按使用现金的时间和适用利率计算确定。发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定应同时满足： （1）与交易相关的经济利益能够流入公司； （2）收入的金额能够可靠地计量。 17、所得税的会计处理方法 采用应付税款法。 18、合并报表的编制方法 根据财政部财会字（1995）11 号《关于印发（合并会计报表暂行规定）的通知》和财会二字（96）2号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定，以公司本部和纳入合并范围的子公司2002 年度的会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目编制而成。合并时，公司的重大内部交易和资金往来均相互抵消。合营企业根据有关规定按比例合并的方法进行合并。即将合营企业的资产、负债、收入、费用、利润和现金流量均按照公司对合营企业的投资比例进行合并。合并时，对公司与合营企业之间的内部交易事项，均按比例予以抵消，但不抵消内部未实现的亏损。 19、会计政策、会计估计变更说明以及重大会计差错更正说明 根据财政部财会[2002]18 号文《关于执行〈企业会计制度〉和相关会计准则有关问题解答》及公司董事会决议的规定，本公司发现原自2000 年1 月1 日开始执行的坏账计提方法存在重大会计差错，并决定对原坏账计提方法进行更正，由原来的对关联方不计提坏帐准备的方法改变为对关联方计提坏帐准备。本公司已对上述重大会计差错采用追溯调整法进行了调整，分别调整了2001 年12 月31 日资产负债表、2001 年度利润表的相关数据，其中：2001 年12 月31 日的资产负债表中的应收账款净额调减3,810,391.82元、其他应收款净额调减6,935,553.36元、少数股东权益调减1,047,544.24元、法定盈余公积调减689,454.04元、法定公益金调减689,454.04 元、未分配利润数调减8,319,492.85 元；2001 年利润表中的管理费用调增2,985,098.91 元、少数股东损益调减198,863.40 元、净利润调减2,786,235.51 元。 三、税项 1、增值税：销项税额按营业收入的17%计缴； 2、营业税：按营业收入的5%计算缴纳； 3、城市维护建设税：按应交流转税额的7%计算缴纳； 4、教育费附加：按应交流转税额的3%计算缴纳； 5、所得税：本公司经北京市科委认定为高新技术企业，根据北京市人民政府京政发[1998]49 号文的有关规定，本公司2002 年度享受15%的优惠税率；除本公司控股子公司中服厦门进出口有限公司所得税税率为15%外，其他子分公司所得税税率均为33%。 四、控股子公司及合营企业 1、公司所控制的所有子公司和合营企业情况，公司合并报表的合并范围： 被投资单位全称 主营业务 注册资本 吴江吴伊时装面料有 面料加工等 1000 万美元 限公司 中服浙江北天鹅服饰 羽毛、羽绒及制品，皮革制品、 1000 万元 股份有限公司 服装、床上用品等 杭州爱科电脑技术有 技术开发、服务、咨询、成果转 1000 万元 限公司 让；计算机软件、硬件，网络信 息工程等 厦门中服进出口 经营纺织品、五矿轻工产品的进 500 万元 有限公司 出口和代理业务、加工贸易业务 新丝路模特经纪 服装表演；模特代理业务；服装 100 万元 有限公司 表演技术转让、咨询和技术培训 服装、饰品的设计制作。 被投资单位全称 本公司 本公司持 是否合 投资额 股比例 并 吴江吴伊时装面料有 750 万美元 75% 是 限公司 中服浙江北天鹅服饰 1500 万元 75% 是 股份有限公司 杭州爱科电脑技术有 510 万元 51% 否 限公司 厦门中服进出口 450 万元 90% 是 有限公司 新丝路模特经纪 50 万元 50% 是 有限公司 2、本公司控股子公司所控制的所有子公司和合营企业情况，公司合并报表的合并范围： 被投资单位全称 主营业务 注册资本 本公司持股 比例 浙江北天鹅进出口有限公司 羽毛羽绒进出口等 1000万元 58% 被投资单位全称 是否合并 浙江北天鹅进出口有限公司 是 注：（1）内蒙古中服实业有限公司：2002 年本公司将所持有的内蒙古中服实业有限公司80%的股份进行了转让, 转让后本公司持有其15%的股份，本公司合并了其2002 年1-6 月利润表数，未合并其资产负债表数。 （2）中服设计有限公司：本公司于2002 年12 月1 日以0 净资产转让给中国服装集团公司，本公司不再持有中服设计有限公司的股权，2002 年末不再合并其报表。 （3）杭州爱科电脑技术有限公司：由于本公司对杭州爱科电脑技术有限公司无实际控制权，故未合并会计报表。 （4）中服浙江北天鹅服饰股份有限公司和浙江北天鹅进出口有限公司：2002 年3 月公司以承债方式受让内蒙古集宁天宫毛纺织厂拥有的中服浙江北天鹅服饰股份有限公司15%的股份和浙江北天鹅进出口有限公司1%的股份。 （5）新丝路模特经纪有限公司：根据有关规定本公司对新丝路模特经纪有限公司按比例合并的方法合并其报表。即将其资产、负债、收入、费用、利润和现金流量均按照公司对其的投资比例50%进行合并。 五、会计报表主要项目注释( 货币单位:人民币元) （一）合并报表主要项目注释： 1、货币资金 项目 期初数（2002.1.1 以下同） 期末数（2002.12.31 以下同） 现金 1,327,114.26 2,573,955.80 银行存款 101,705,973.94 23,934,799.86 银行存款-美元 114.71 3,082,373.96 银行存款-日元 6.17 其他货币资金 1,822,956.27 2,168,290.26 合计 104,856,165.35 31,759,419.88 注：1)、其中美元存款372,965.57美元，折算汇率为100：826.45。 2）、货币资金期末数比期初数减少7300万元，主要是本年归还6480万元短期借款所致。 2、短期投资 期初数 期末数 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 南方宝元债券基金 0.00 100,000.00 合计 0.00 100,000.00 3、应收账款 期初数 账龄 金额 比例（%） 坏账准备 1年以内 59,299,280.91 40.19% 3,120,424.63 1--2年 81,345,413.92 55.13% 4,473,997.76 2--3年 3,798,462.47 2.58% 208,915.43 3年以上 3,098,442.69 2.10% 2,419,514.34 合计 147,541,599.99 100.00% 10,222,852.16 期末数 账龄 金额 比例（%） 坏账准备 1年以内 126,622,897.61 54.19% 3,591,089.16 1--2年 22,075,652.92 9.45% 1,215,302.00 2--3年 79,348,592.81 33.96% 4,364,172.61 3年以上 5,625,665.66 2.41% 309,411.62 合计 233,672,809.00 100.00% 9,479,975.39 注：1)、根据实际情况，本公司对应收账款余额61,330,367.74元，因审计报告日前已经收回，故未计提坏账准备。 2)、本账户期末余额中应收持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款为应收本公司股东--吴江工艺织造厂欠款59,934,894.32元， 3)、应收账款期末余额中欠款金额最大的前五位债务人共欠本公司10970万元，占应收账款总额的46.95%。 4、其他应收款 期初数 账龄 金额 比例（%） 坏账准备 1年以内 77,168,696.99 39.02% 4,244,278.33 1-2年 106,684,983.01 53.95% 5,607,023.49 2-3年 10,855,667.33 5.49% 597,061.70 3年以上 3,038,622.59 1.54% 167,124.24 合计 197,747,969.92 100% 10,615,487.76 期末数 账龄 金额 比例（%） 坏账准备 1年以内 78,088,481.63 42.27% 2,047,158.23 1-2年 88,901,995.32 25.31% 1,021,899.40 2-3年 72,393,068.91 29.08% 3,714,897.06 3年以上 8,309,049.26 3.34% 454,746.61 合计 247,692,595.12 100.00% 7,238,701.30 注：1)、根据实际情况估计坏账准备的项目有： A、本公司对其他应收款余额74,762,719.99元, 因审计报告日前已经收回, 故未计提坏账准备。 B、本公司应收内蒙古浩森羊绒制品有限责任公司4200万元的股权转让款，因有内蒙古中服实业有限公司80%的股权及内蒙古浩森全部股权作质押，本公司未计提坏账准备； C、本公司的子公司新丝路模特经纪有限公司对账龄超过一年以上的部分其他应收款8万元因其收回可能性较小，全额计提坏账准备。 2)、期末应收原本公司控股股东-中国服装集团公司（现为同一母公司控制的关联方）欠款119,292,016.46元，吴江工艺织造厂3,058,646.24元。 3)、其他应收款期末余额中欠款金额最大的前五位债务人共欠本公司19580 万元，占其他应收款总额的78.65%。 5、预付账款 期初数 期末数 账龄 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1年以内 51,579,956.23 70.10% 10,805,857.61 29.02% 1-2年 21,978,893.64 29.87% 26,340,229.77 70.75% 2-3年 16,520.00 0.03% 68,488.67 0.18% 3年以上 16,520.00 0.05% 合计 73,575.369.87 100% 37,231,096.05 100.00% 注：1)、账龄超过1年以上的原因：尚未结算的货款； 2)、本账户期末余额中无预付持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项； 3）、预付账款期末余额下降49.40%，主要是由于将属于应收性质的款项2400万元转入其他应收款。 6、应收补贴款 期初数 期末数 项目 余额 比例 余额 比例 出口退税 12,626,606.15 96.77% 12,392,766.44 98.28% 出口财政补贴 421,165.37 3.23% 217,184.06 1.72% 合计 13,047,771.52 100% 12,609,950.50 100% 7、存货 期初数 项目 金额 跌价准备 原材料 46,719,450.26 1,917,978.11 库存商品 160,923,817.93 7,527,824.14 委托加工物资 24,471,167.21 在产品 2,977,576.86 商品采购 3,923,044.22 合计 239,015,056.48 9,445,802.25 期末数 项目 金额 跌价准备 原材料 29,815,823.00 1,025,308.54 库存商品 100,894,038.93 4,113,959.84 委托加工物资 47,903,261.67 在产品 526,744.77 商品采购 2,728.50 合计 179,142,596.87 5,139,268.38 注：1)、存货可变现净值是以估计售价减去估计完工成本及完成销售所必需的估计费用后的价值。 2）、存货跌价准备期末余额减少430万元，主要是①本公司对原控股子公司内蒙中服实业有限公司的持股比例降为15%，本年度未合并其资产负债表，其上年度所计提的存货跌价准备263万元未并入；②本公司所属北京制衣分公司,本年度出售了部分原已计提跌价的存货, 减少存货跌价准备167万元。 3）、期末存货较期初存货减少5987万元，主要是①本公司对原控股子公司内蒙中服实业有限公司的持股比例降为15%，本年度未合并其资产负债表；②本公司转让了原控股子公司中服设计有限公司，本年度未合并其报表。 8、待摊费用 类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 租赁费 27,500.00 22,916.66 4,583.34 广告费 210,833.00 210,833.33 228,403.00 193,263.33 物业装饰费 4,583.34 4,583.34 保险费 99,927.68 99,927.68 其他 510,283.41 89,340.10 535,759.47 63,864.04 合计 825,627.43 327,673.43 891,590.15 261,710.71 9、长期投资 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 其他长期投资 16,162,780.24 7,642,499.43 5,127,632.66 18,677,647.01 合计 16,162,780.24 7,642,499.43 5,127,632.66 18,677,647.01 (1)长期股权投资明细项目如下： 被投资单位名称 投资期 投资金额 持股 限 （1） 比例 北京天一信通网络技术有限公司 1,435,989.13 16.71% 杭州娃哈哈美食城股份有限公司 150,000.00 广东新会涤纶厂股份有限公司 300,000.00 萧山市经济技术开发区保税仓库 40,000.00 顺德中服有限公司 4,475,000.00 19.90% 通化中服针织有限公司 5,000,000.00 38.46% 杭州爱科电脑技术有限公司 3,566,898.00 51% 内蒙古中服实业有限公司 7,441,221.06 15% 合计 22,409,108.19 被投资单位名称 本期损益 累计权益 增减额（2)? 增减额（3） 北京天一信通网络技术有限公司 杭州娃哈哈美食城股份有限公司 广东新会涤纶厂股份有限公司 萧山市经济技术开发区保税仓库 顺德中服有限公司 3,018,000.00 通化中服针织有限公司 杭州爱科电脑技术有限公司 201,278.37 内蒙古中服实业有限公司 合计 201,278.37 3,018,000.00 被投资单位名称 期末金额（4）= 减值准备 （1）+（3） 北京天一信通网络技术有限公司 1,435,989.13 340,000.00 杭州娃哈哈美食城股份有限公司 150,000.00 广东新会涤纶厂股份有限公司 300,000.00 萧山市经济技术开发区保税仓库 40,000.00 顺德中服有限公司 1,457,000.00 通化中服针织有限公司 5,000,000.00 850,000.00 杭州爱科电脑技术有限公司 3,768,176.37 内蒙古中服实业有限公司 7,441,221.06 合计 19,592,386.56 1,190,000.00 注：A、由于本公司对通化中服针织有限公司无控制权且无重大影响，故采用成本法核算； B、由于本公司对杭州爱科电脑技术有限公司无控制权，故采用权益法核算，不合并报表。 C、根据公司2002年5月10日临时董事会决议，本公司将持有的内蒙古中服实业有限公司80%的股份进行转让, 转让后本公司持有其15%的股份, 并由权益法改为成本法核算。 (2)股权投资差额期末余额为-1,362,749.44元，其明细内容为： 被投资单位名称 初始金额 中服浙江北天鹅服饰股份有限公司 -1,204,694.67 新丝路模特经纪有限公司 -405,987.83 合计 -1,610,682.50 被投资单位名称 股权投资差额产生原因 摊销期限 中服浙江北天鹅服饰股份有限公司 购买日权益高于购买日价格的 10年 差异 新丝路模特经纪有限公司 购买日权益高于购买日价格的 10年 差异 合计 被投资单位名称 本期摊销 摊销余额 中服浙江北天鹅服饰股份有限公司 -133,688.33 -1,037,959.17 新丝路模特经纪有限公司 -40,598.78 -324,790.27 合计 -174,287.11 -1,362,749.44 注：2002 年3 月本公司以承债方式受让内蒙古集宁天宫毛纺织厂拥有的中服浙江北天鹅服饰股份有限公司15%的股份。产生股权投资贷方差额1,204,694.67元，自2002 年起按10 年摊销，每年摊销133,688.33元。 (3)合并价差期末余额为1,623,827.75元，系由于子公司吴江吴伊时装面料有限公司为中外合资企业，对因向社会募集股份进行资产评估的评估增值不作调账处理，而母公司对该子公司的评估增值已入账，由此产生合并资产负债表的借方合并价差。初始金额为2,683,879.65元，分10年摊销，本期摊销263,887.98元。 (4)股权投资准备期末余额14,182.14 元，系由于子公司杭州爱科电脑技术有限公司2000 年收到营业税返还增加资本公积。 (5)长期投资减值准备 被投资单位名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 通化中服针织 240,000.00 610,000.00 850,000.00 有限公司 北京天一信通网络技 340,000.00 340,000.00 术有限公司 合计 580,000.00 610,000.00 1,190,000.00 注：由于本公司对上述公司采用成本法核算，故期末根据各被投资方的净资产计提了投资减值准备。 10、固定资产及累计折旧 （1）固定资产类别及原价 单位：元 项目 期初数 本期增加 （2002/1/1） 房屋建筑物 155,548,085.77 3,517,079.20 专用设备 304,289,370.80 10,743,420.97 运输设备 8,669,620.53 1,046,567.89 通用设备 17,465,188.83 999,951.04 合计 485,972,265.93 16,307,019.10 项目 本期减少 期末数 （2002/12/31） 房屋建筑物 25,115,825.27 133,949,339.70 专用设备 26,692,053.11 288,340,738.66 运输设备 1,081,508.07 8,634,680.35 通用设备 5,844,551.83 12,620,588.04 合计 58,733,938.28 443,545,346.75 （2）累计折旧 单位：元 项目 期初数 本期增加 （2002/1/1） 房屋建筑物 12,990,921.48 3,388,678.61 专用设备 135,783,702.11 13,403,819.75 运输设备 2,793,725.56 613,501.79 电子设备 4,975,484.71 1,504,824.96 合计 156,543,833.86 18,910,825.11 项目 本期减少 期末数 （2002/12/31） 房屋建筑物 755,869.26 15,623,730.83 专用设备 2,138,758.86 147,048,763.00 运输设备 85,688.40 3,321,538.95 电子设备 957,217.21 5,523,092.46 合计 3,937,533.73 171,517,125.24 （3）净值 329,428,432.07 272,028,221.51 注：1)、本期所属子公司-中服浙江北天鹅服饰股份有限公司将其房产及机器设备约2000 万元用于抵押贷款1378 万元。 2）、本期减少的固定资产主要是本年度合并资产负债表报表范围减少了内蒙古中服实业有限公司及中服设计有限公司两家单位，此两家单位固定资产减少5542 万元，累计折旧减少350 万元。 3）、固定资产减值情况： 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 (2002.1.1) (2002.12.31) 房屋建筑物 专用设备 38,449,768.40 23,205.50 38,472,973.90 运输设备 电子设备 合计 38,449,768.40 23,205.50 38,472,973.90 4）、目前，本公司位于北京市朝阳区建国路99 号的房产（账面原值46,982,772.70 元）变更手续尚在办理之中。 11、在建工程 单位：元 工程名称 预算 期初数 本期增加 本期转入 数 固定资产 北天鹅西裤生产线 342,335.00 258,000.00 中服基地服装生产线配 35,000.00 套工程 内蒙羊绒制品生产线 899,304.00 其他 47,536.50 199,960.09 247,496.59 合计 981,840.50 542,295.09 505,496.59 工程名称 其他 期末数 资金 工程投入占预 减少数 来源 算的比例 北天鹅西裤生产线 84,335.00 自筹 中服基地服装生产线配 35,000.00 募集 套工程 内蒙羊绒制品生产线 899,304.00 0.00 自筹 其他 0.00 自筹 合计 899,304.00 119,335.00 注：上述在建工程无利息资本化，也不必计提减值准备。 12、无形资产 (1) 无形资产原值 种类 取得 原始金额 期初数 本期增加 方式 土地使用权-西 10,626,840.00 10,065,184.57 服基地 土地使用权-北 2,263,620.61 1,995,495.49 天鹅 土地使用权-内 16,617,486.28 16,118,961.70 蒙实业 其他 204,950.00 190,258.33 12,640.00 合计 29,700,256.89 28,369,900.09 12,640.00 种类 本期转出 本期摊销 累计摊销 土地使用权-西 60,626.88 622,282.31 服基地 土地使用权-北 115,099.32 421,590.23 天鹅 土地使用权-内 16,118,961.70 蒙实业 其他 21,123.36 23,175.03 合计 16,118,961.70 196,849.56 1,028,681.78 种类 期末数 剩余摊 销期限 土地使用权-西 10,004,557.69 46 年 服基地 土地使用权-北 1,880,396.17 16.3 年 天鹅 土地使用权-内 0.00 47.5 年 蒙实业 其他 181,774.97 合计 12,066,728.83 注：本年度无形资产减少的原因为主要是本年度合并报表范围减少了内蒙古中服实业有限公司。 (2) 无形资产减值准备 种类 期初数 本期增加 本期减少 期末数 (2002.1.1) (2002.12.31) 土地使用权-西服基地 7,595,498.00 7,595,498.00 合计 7,595,498.00 7,595,498.00 13、长期待摊费用 种类 原始发生额 期初数 本期增加 本期摊销 房屋装修费 5,084,616.29 4,309,920.28 2,379,178.97 演出服摊销 1,460,506.70 405,696.31 243,417.78 其他 72,580.00 44,348.07 14,115.96 合计 6,617,702.99 4,759,964.66 2,636,712.71 种类 累计摊销 期末数 剩余 摊销 年限 房屋装修费 3,153,874.98 1,930,741.31 演出服摊销 1,298,228.17 162,278.53 其他 42,347.89 30,232.11 合计 4,494,451.04 2,123,251.95 14、其他长期资产 项目 原始发生额 期初数 本期增加 吴伊时装有限公司-污水 4,022,000.00 2,989,800.00 700,000.00 处理建设款 吴江分公司- 1,620,000.00 828,000.00 700,000.00 污水处理建设款 合计 5,642,000.00 3,817,800.00 1,400,000.00 项目 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余摊销 年限 吴伊时装有限公司-污水 355,533.33 687,733.33 3,334,266.67 8 处理建设款 吴江分公司- 127,000.00 219,000.00 1,401,000.00 8 污水处理建设款 合计 482,533.33 906,733.33 4,735,266.67 注：本科目用于核算本公司所属吴江分公司及控股子公司吴江吴伊时装面料有限公司按当地政府要求缴纳的污水处理厂建设款，由于不拥有污水处理厂的所有权及收益权，故本公司按预计的排污权有效期予以摊销。 15、短期借款 借款类别 期初数 期末数 备注 抵押借款 20,460,000.00 13,780,000.00 1 担保借款 291,000,000.00 270,543,366.89 合计 311,460,000.00 284,323,366.89 注1：（1）以房产及土地使用权抵押，其中： A 工业厂房4 幢，房产证号是131756 号，抵押房产总价值7,185,000.00 元, 抵押值为5,029,500.00元；土地使用权, 土地使用权证号萧国用(99)字第0100122 号，评估值4,649,600.00 元，抵押值为3,254,720.00 元，以上抵押物共计贷款8,280,000.00 元； B 房产抵押，房产证号是1334651 号，抵押房产评估值1,900,000.00 元, 抵押值为1,330,000.00 元，获得贷款1,300,000.00 元； （2）以设备抵押，其中： A 专用设备，抵押物的评估值6,368,701.00 元，抵押值为1,910,000.00 元，以上抵押物共计贷款1,900,000.00 元； B 专用设备，抵押物的评估值5,184,048.00 元，抵押值为2,500,000.00 元，以上抵押物共计贷款2,300,000.00 元； 16、应付票据 本公司应付票据期末余额971万元，均为银行承兑汇票。 17、应付账款 应付账款期末余额92,765,376.54元，其中应付给5%（含5%）以上的股东单位的款项为应付吴江工艺织造厂2,689,459.46元。 18、预收账款 预收账款期末余额8,476,351.08元，无应付5%（含5%）以上的股东单位的款项。 19、未交税金 税项 报告期法定税率 期初数 期末数 增值税 17% -17,283,346.09 -30,412,902.31 营业税 5% -231,984.24 384,904.13 城建税 7% 1,041,180.29 731,486.33 所得税 15%、33% 995,657.75 5,125,092.57 个人所得税 333,536.25 229,707.34 其他 65,964.01 92,608.88 合计 -15,078,992.03 -23,849,103.06 注：本年度增值税进项税大幅增加的原因为控股子公司北天鹅服饰进出口有限公司本年出口销售大量增加所致（出口退税滞后）。 20、其他应付款 其他应付款期末余额92,214,868.32元，其中应付5%（含5%）以上的股东单位的款项为应付第一大股东中国纺织物资集团公司7,983,943.10元。 21、预提费用 类别 2001.12.31 2002.12.31 土地租赁费 1,251,162.00 工资 264,093.50 483,246.00 董事会会费 122,884.99 其他 975,188.79 52,269.61 合计 2,613,329.28 535,515.61 22、递延收益 递延收益期末余额1,391,790.87元，产生原因：根据公司2002年5月10日临时董事会决议，本公司将持有的内蒙古中服实业有限公司80%的股份进行转让, 由于尚未收到股权转让价款，故将转让价款与相应的转让成本的差额计入本科目。 23、股本 单位：股 股本结构 期初数 本期增减变动 送股 公基金转股 其他 小计 一、尚未流通股份 境内法人持有股 150,000,000 尚未流通股份合计： 150,000,000 二、已流通股份 境内上市的人民币普通股 65,000,000 已流通股份合计： 65,000,000 三、股份总数 215,000,000 股本结构 期末数 一、尚未流通股份 境内法人持有股 150,000,000 尚未流通股份合计： 150,000,000 二、已流通股份 境内上市的人民币普通股 65,000,000 已流通股份合计： 65,000,000 三、股份总数 215,000,000 24、资本公积 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 股本溢价 255,969,070.00 评估增值 31,179,741.17 1,794,796.98 股权投资准备 60,974.24 其他资本公积 61,667.64 合计 287,209,785.41 61,667.64 1,794,796.98 项目 期末数 股本溢价 255,969,070.00 评估增值 29,384,944.19 股权投资准备 60,974.24 其他资本公积 61,667.64 合计 285,476,656.07 注：“资本公积-评估增值”本年减少数为：本公司根据财会字[1998]16 号文有关规定及本公司董事会有关决议对固定资产评估增值予以摊销。 25、盈余公积 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积金 6,633,066.78 6,633,066.78 公益金 6,633,066.78 6,633,066.78 合计 13,266,133.56 13,266,133.56 26、未分配利润 2001年初未分配利润 -38,564,623.79 减：本期追溯调减 8,319,492.85 加：2002年度净利润 2,164,872.88 减：提取法定盈余公积金 提取公益金 2002年12月31日未分配利润 -44,719,243.76 27、主营业务收入和主营业务成本 上期发生额 项目 主营业务收入 主营业务成本 羊绒制品业务 87,948,541.87 71,009,750.86 服装业务 214,430,746.34 184,404,793.44 印染业务 87,572,676.32 80,896,474.51 其他业务 60,971,952.00 49,071,219.88 合计 450,923,916.53 385,382,238.51 本期发生额 项目 主营业务收入 主营业务成本 羊绒制品业务 56,814,963.24 48,379,243.00 服装业务 284,926,431.54 256,330,062.45 印染业务 104,582,652.19 89,093,191.40 其他业务 68,967,424.55 57,464,688.48 合计 515,291,471.52 451,267,185.33 注：地区分部报表： 上期发生额 项目 主营业务收入 主营业务成本 华北及东北地区 129,730,617.16 107,659,453.12 华东地区 161,007,366.04 135,922,501.60 国内贸易小计 290,737,983.20 243,581,954.72 美洲 24,375,657.59 20,168,505.56 亚洲 106,011,160.65 94,940,751.75 欧洲 28,377,001.33 26,299,811.36 国外其他市场 422,113.76 391,215.13 国外贸易小计 159,185,933.33 141,800,283.80 合计 450,923,916.53 385,382,238.51 本期发生额 项目 主营业务收入 主营业务成本 华北及东北地区 74,446,822.25 56,493,673.94 华东地区 153,139,072.81 117,952,135.15 国内贸易小计 227,585,895.06 174,445,808.09 美洲 7,873,258.41 5,514,123.87 亚洲 94,512,531.29 83,509,860.60 欧洲 1,678,436.21 1,527,870.07 国外其他市场 183,641,350.55 186,269,522.70 国外贸易小计 287,705,576.46 276,821,377.24 合计 515,291,471.52 451,267,185.33 注：本公司前5名客户销售收入总额为5，805万元，占公司全部销售收入的11.38%。 28、主营业务税金及附加 项目 计缴标准 上期发生额 本期发生额 营业税 5% 1,212,043.89 981,283.48 城建税 7% 602,706.66 478,017.26 教育费附加 3% 562,144.33 419,788.33 其他 249,637.53 174,867.25 合计 2,626,532.41 2,053,956.32 29、其他业务利润 上期发生额 本期发生额 业务种类 收入金额 成本金额 收入金额 成本金额 供暖费 3,144,489.92 1,559,873.10 904,732.57 715,717.78 销售材料 1,121,335.24 1,113,848.80 125,169.61 51,557.63 项目代理合作 1,649,525.84 230,274.85 100,350.00 5,569.43 场地租金 15,000.00 10,000.00 合计 5,915,351.00 2,903,996.75 1,145,252.18 772,844.84 注：上年度供暖费、销售材料收入主要为内蒙古中服实业有限公司的业务收入, 本年度内蒙古中服实业有限公司仅1-6月的利润纳入合并报表范围，且金额有相应减少。 30、财务费用 项目 上期发生额 本期发生额 利息支出 19,173,047.99 17,504,055.13 减：利息收入 -7,301,101.10 -3,667,607.74 汇兑损失 151,898.10 344,923.04 其他 767,568.24 588,152.74 合计 12,791,413.23 14,769,523.17 注：财务费用-利息收入减少的原因主要是因为2001年度按定期贷款利息计收资金占用费，而2002年按财政部文件的要求，对关联方按一年期存款利率计收资金占用费所致。 31、投资收益 项目 上期发生额 本期发生额 股权投资收益 -1,094,116.43 -1,734,399.06 投资价差摊销 -78,492.80 40,598.78 合并价差摊销 -263,887.98 -263,887.98 国债投资收益 -282,307.01 -305,407.01 长期投资跌价准备 -580,000.00 -610,000.00 短期投资跌价准备 42,000.00 0.00 合计 -2,256,804.22 -2,873,095.27 32、补贴收入 项目 上期发生额 本期发生额 财政补贴 684,190.78 755,839.00 出口商品贴息 1,226,826.33 546,764.67 合计 1,911,017.11 1,302,603.67 33、营业外收入 类别 上期发生额 本期发生额 处理废品收入 268,035.80 25,000.00 赔款收入 153,579.89 89,230.23 处理资产净收益 1,189,091.06 258,873.62 其他 201,098.16 77,620.00 合计 1,811,804.91 450,723.85 34、营业外支出 类别 上期发生额 本期发生额 固定资产清理 47,730.50 4,938.77 罚款 102,122.15 32,103.34 赔款 3,600.00 123,484.34 固定资产盘亏 263.00 捐赠 284,616.81 81,135.00 其他 12,698.09 136,652.94 合计 451,030.55 378,314.39 （二）母公司报表主要项目注释： 1、应收账款 期初数 账龄 金额 比例（%） 坏账准备 1年以内 26,224,665.46 59.66% 1,442,356.61 1-2年 12,702,815.67 28.90% 698,654.86 2-3年 2,411,076.80 5.49% 132,609.22 3年以上 2,617,306.69 5.95% 143,951.87 合计 43,955,864.62 100.00% 2,417,572.56 期末数 账龄 金额 比例（%） 坏账准备 1年以内 66,509,694.16 63.37% 2,108,030.48 1-2年 20,929,853.78 19.94% 1,151,141.96 2-3年 12,524,068.00 11.93% 688,823.74 3年以上 4,994,430.19 4.76% 274,693.66 合计 104,958,046.13 100.00% 4,222,689.84 注：1)、本账户期末余额中无应收持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。 2)、应收账款期末余额中欠款金额最大的前五位债务人共欠本公司5260万元，占应收账款总额的50.12%。 2、其他应收款 期初数 账龄 金额 比例（%） 坏账准备 1年以内 100,281,589.32 47.93% 5,515,487.42 1-2年 98,352,841.56 49.47% 5,268,370.51 2-3年 65,570.48 2.55% 3,606.37 3年以上 99,801.32 0.05% 5,489.04 合计 198,799,802.68 100.00% 10,792,953.34 期末数 账龄 金额 比例（%） 坏账准备 1年以内 82,828,419.55 34.16% 2,245,563.06 1-2年 83,641,201.22 34.56% 750,266.06 2-3年 70,809,205.91 29.20% 3,632,556.73 3年以上 5,048,043.07 2.08% 277,642.37 合计 242,326,869.75 100.00% 6,906,028.22 注：其他应收款期末余额中欠款金额最大的前五位债务人共欠本公司19580万元，占其他应收款总额的80.38%。 3、长期投资 期末余额132,217,997.68元，为其他长期投资。 项目 期初数 本期增加 其他长期投资 173,542,196.65 2,120,028.30 合计 173,542,196.65 2,120,028.30 项目 本期减少 期末数 其他长期投资 43,444,227.27 132,217,997.68 合计 43,444,227.27 132,217,997.68 明细项目如下： 被投资单位名称 投资 投资金额 持股 期限 （1） 比例 吴江吴伊时装面料有限公司 59,110,869.58 75% 中服浙江北天鹅服饰股份有限公 15,000,000.00 75% 司 杭州爱科电脑技术有限公司 5,114,383.27 51% 厦门中服进出口有限公司 4,500,000.00 90% 内蒙古中服实业有限公司 47,500,000.00 15% 顺德中服有限公司 8,250,000.00 19.90% 中服设计有限公司 4,861,816.84 51% 北京天一信通网络技术有限公司 1,435,989.13 16.71% 通化中服针织有限公司 5,000,000.00 38.46% 新丝路模特经纪有限公司 69,532.63 50% 合计 150,842,591.45 被投资单位名称 本期权益 累计权益 增减额（2） 增减额（3） 吴江吴伊时装面料有限公司 2,976,373.58 28,563,075.52 中服浙江北天鹅服饰股份有限公 3,804,194.76 5,021,148.11 司 杭州爱科电脑技术有限公司 201,077.24 -1,332,024.76 厦门中服进出口有限公司 950,931.18 2,006,676.31 内蒙古中服实业有限公司 -43,842,877.08 -40,058,778.94 顺德中服有限公司 -1,920,694.10 -6,793,000.00 中服设计有限公司 -2,099,015.70 -4,861,816.84 北京天一信通网络技术有限公司 0 通化中服针织有限公司 0 新丝路模特经纪有限公司 -81,992.39 20,126.83 合计 -39,961,511.89 -17,434,593.77 被投资单位名称 期末金额（4）= 减值准备 （1）+（3） 吴江吴伊时装面料有限公司 87,673,945.10 中服浙江北天鹅服饰股份有限公 20,021,148.11 司 杭州爱科电脑技术有限公司 3,782,358.51 厦门中服进出口有限公司 6,506,676.31 内蒙古中服实业有限公司 7,441,221.06 顺德中服有限公司 1,457,000.00 中服设计有限公司 0 北京天一信通网络技术有限公司 1,435,989.13 340,000.00 通化中服针织有限公司 5,000,000.00 850,000.00 新丝路模特经纪有限公司 89,659.46 合计 133,407,997.68 1,190,000.00 注：1、根据公司2002年5月10日临时董事会决议，本公司将持有的内蒙古中服实业有限公司80%的股份进行转让，转让金额为4200万元， 转让后本公司持有其15%的股份, 并由权益法改为成本法核算，2002年末不再合并资产负债表。 2、根据公司第二届第八次董事会决议，本公司将持有的中服设计有限公司51%的股份连同与之相关的全部权利、利益和义务零价转让给中国服装集团公司，转让后本公司不再持有其股份。 4、主营业务收入及成本 上期发生额 业务种类 收入金额 成本金额 商品销售 177,426,427.72 156,438,553.14 面料加工 2,906,840.72 2,543,524.30 服装、毛皮加工 房租及其他 11,667,813.18 1,793,749.08 合计 192,001,081.62 161,767,071.22 本期发生额 业务种类 收入金额 成本金额 商品销售 119,493,819.09 98,582,878.51 面料加工 44,427,404.85 38,514,669.98 服装、毛皮加工 房租及其他 8,964,219.94 4,284,417.32 合计 172,885,443.88 141,381,965.81 5、投资收益 项目 上期发生额 本期发生额 股权投资收益 -7,115,474.27 236,238.76 债券投资收益 240,307.01 -305,407.01 合计 -6,875,167.26 -69,168.25 六、子公司与母公司会计政策不一致对合并报表的影响 本公司控股子公司中服浙江北天鹅服饰股份有限公司按应收款项年末余额的0.5%计提坏账准备，与母公司按应收款项年末余额的5.5%计提坏账准备的政策不一致，本公司在编制合并报表已按母公司会计政策进行了调整。 七、关联方关系及交易 （一）关联方关系 1、存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 ? 中国纺织物资（集 北京市朝阳区安苑路15号 纺织系统商品进出口业务， 团）总公司 “三来一补”，纺织原辅料的 销售、批发等 吴江吴伊时装面料 江苏吴江盛泽镇乌桥南侧 服装服饰等印花化纤合纤绸 有限公司 布 中服浙江北天鹅服 浙江萧山市城厢镇市心路 羽毛羽绒及制品皮革制品服 饰股份有限公司 60号 装床上用品等 厦门中服进出口有 厦门海山大厦5楼 纺织品、五矿、轻工产品进 限公司 出口和代理 企业名称 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表? 中国纺织物资（集 母公司 国有企业 常俊传 团）总公司 吴江吴伊时装面料 子公司 中外合资 姚德荣 有限公司 中服浙江北天鹅服 子公司 股份有限 方玉根 饰股份有限公司 厦门中服进出口有 子公司 有限责任 李小白 限公司 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(单位:万元) 企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 中国纺织物资(集团)总公司 24409 吴江吴伊时装面料有限公司 $1000 中服浙江北天鹅服饰股份有限公司 1000 厦门中服进出口有限公司 500 企业名称 年末数 中国纺织物资(集团)总公司 24409 吴江吴伊时装面料有限公司 $1000 中服浙江北天鹅服饰股份有限公司 1000 厦门中服进出口有限公司 500 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化(单位:万元) 企业名称 年初数 本年增加数 金额 % 金额 % 中国纺织物资(集团)总公司 24412 51.01% 0.00 吴江吴伊时装面料有限公司 8540 75% 324 中服浙江北天鹅服饰股份有限公 1515 60% 526 司 厦门中服进出口有限公司 591 90% 101 企业名称 本年减少数 年末数 金额 % 金额 % 中国纺织物资(集团)总公司 0.00 24412 51.01% 吴江吴伊时装面料有限公司 259 8605 75% 中服浙江北天鹅服饰股份有限公 0.00 2041 75% 司 厦门中服进出口有限公司 74 618 90% (二)、不存在控制关系的关联方情况 企业名称 与本公司关系 吴江工艺织造厂 第二大股东 通化市人造毛皮联合公司 第三大股东 中国服装集团公司 受同一母公司控制 中服设计有限公司 受同一母公司控制 北京中服天宫服饰辅料有限公司 受同一母公司控制 内蒙中服实业有限公司 本公司对其有重大影响 （三）、关联交易 1、销售货物、提供劳务 本公司向北京中服天宫服饰辅料有限公司销售货物， 按市场价格结算， 金额10,858,843.33 元。 本公司向通化市人造毛皮联合公司销售货物， 按市场价格结算， 金额169,230.60 元。 本公司向内蒙中服实业有限公司销售货物， 按市场价格结算， 金额为935,241.20 元。 本公司为吴江工艺织造厂进行面料压花和面料后处理，按市场价格结算，共收取加工费310 万元。 2、采购货物 本公司向内蒙中服实业有限公司采购货物， 按市场价格结算， 金额为1,658,884.98 元。 3、接受劳务 内蒙中服实业有限公司为本公司提供羊绒加工服务，按市场价格结算， 金额为5,776,997.22 元。 4、资金往来 本公司2002 年对与中国服装集团公司的资金往来，收取资金占用费2,399,501.24 元。 5、提供担保 本年度本公司为控股子公司-中服北天鹅服饰股份有限公司提供担保1020 万元； 本年度本公司为子公司杭州爱科电脑技术有限公司提供担保400 万元； 本年度本公司为厦门中服进出口有限公司提供担保1000 万元。 6、股权转让 根据公司第二届第八次董事会决议，本公司将持有的中服设计有限公司51%的股份连同与之相关的全部权利、利益和义务零价转让给中国服装集团公司，转让后本公司不再持有其股份。 7、债权转让 根据本公司与中服设计有限公司签定的《债权债务转让协议》，本公司将深圳思美欠本公司的款项1,094,965.95 元转让给中服设计有限公司，中服设计有限公司对本公司承担相应的债务。 8、其他 本公司向中国服装集团公司支付土地租赁费221,400.00 元。 本公司2002 年向吴江工艺织造厂支付水电气费用561 万元，按市场价格结算。 (四)、关联方应收应付款项余额 项目 2001.12.31 2002.12.31 应收账款 吴江工艺织造厂 60,755,646.18 元 59,934,894.32 元 通化人造毛皮联合公司 6,344,951.76 元 6,344,951.76 元 内蒙中服实业有限公司 15,965,399.47 元 13,722,530.93 元 其他应收款 吴江工艺织造厂 3,028,834.50 元 3,058,646.24 元 中国服装集团公司 114,070,025.24 元 119,292,016.46 元 通化人造毛皮联合公司 2,332,565.12 元 1,638,254.24 元 中服设计有限公司 7,624,478.94 元 其他应付款 中国纺织物资集团公司 7,983,943.10 元 吴江工艺织造厂 636,356.80 元 38,325.67 元 通化人造毛皮联合公司 900,411.00 元 八、或有事项及承诺事项 本年度本公司为控股子公司-中服北天鹅服饰股份有限公司提供担保1020 万元；本年度本公司为子公司杭州爱科电脑技术有限公司提供担保400 万元；本公司为厦门中服进出口有限公司担保1000 万元人民币；本公司为中牧实业股份有限公司担保5000 万元人民币，中牧实业股份有限公司向本公司出具了5000 万元的反担保函。 九、资产负债表日后事项 本公司截止审计报告日已收到关联方中国服装集团归还的欠款7000 万元。 十、债务重组事项 本公司与债务人达成协议，本公司以固定资产抵偿债务350,000.00 元, 并因此增加资本公积61,667.64 元。 十一、非货币性交易 无 十二、其他重要事项 1、控股子公司利润分配情况： 根据本公司控股子公司-厦门中服进出口有限公司董事会决议，在少数股东方未归还本公司代垫投资前，不享有其对厦门中服进出口有限公司的收益分配权。 2、本公司发起人股东及关联方期末欠款1.2 亿，截止审计报告出具日尚未归还。 3、本公司账面原值为4698.28 万元的房产，作为股东方出资尚未办理变更手续，导致公司资产不实。 十三、会计报表的批准 本财务报表已经本公司第二届董事会第九会议于2003 年4 月18 日批准报出。 十一、备查文件 1、有董事长亲笔签名的年度报告正本。 2、有公司负责人、财务负责人、会计主管人员亲笔签字并盖章的会计报表。 3、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本。 4、报告期内在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》披露的文件正本及公告原件。 董事长签字：方玉根 中国服装股份有限公司 2003 年4 月18 日 |
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