神州学人集团股份有限公司2002年年度报告
| 作者： 日期：2003.04.17 15:28 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
神州学人集团股份有限公司2002年年度报告 第一节 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。福州闽都有限责任会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 公司董事长关敬如先生、总经理陈昌敏先生、总会计师陈秀华女士声明：保证本年度报告中的财务报告的真实、完整。 目录 第一节、重要提示 第二节、公司基本情况简介 第三节、会计数据和业务数据摘要 第四节、股本变动及股东情况 第五节、董事、监事、高级管理人员和员工情况 第六节、公司治理结构 第七节、股东大会情况简介 第八节、董事会报告 第九节、监事会报告 第十节、重要事项 第十一节、财务报告 第十二节、备查文件目录 第二节、公司基本情况简介 一、公司法定中文名称:神州学人集团股份有限公司 公司法定英文名称:CHINASCHOLARS GROUP CO,. LTD. 二、公司法定代表人：关敬如 三、公司董事会秘书：林杰 联系地址：福建省福州市五一南路67号工行五一支行14层 联系电话：0591－3283128 传真：0591－3296358 电子信箱：[email protected] 四、公司注册地址：福建省福州市工业路223号 邮政编码：350004 公司办公地址:福建省福州市五一南路67号工行五一支行14层 邮政编码：350009 公司互联网网址：http://www.fufa.com 电子信箱：[email protected] 五、公司选定的信息披露报纸：《证券时报》、《中国证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会办公室 六、股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：闽福发A 股票代码：000547 七、公司首次注册日期:1993年11月20日 变更登记日期： 2002年6月17日 注册登记地点：福建省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：3500001001733 税务登记号码：350001520102756 公司聘请的会计师事务所：福州闽都有限责任会计师事务所 办公地址：福州市六一中路110号 第三节、会计数据与业务数据摘要 一、本年度实现的利润指标情况(单位：元) 项目 2002年 利润总额 11,864,621.11 净利润 2,582,584.20 扣除非经常性损益后的净利润 -17,498,315.10 注:扣除的非经常性损益项目和涉及的金额 20,080,,899.30 1.股票投资收益 18,039,916.06 2.营业外收入 4,265,590.03 3.营业外支出 -2,022,332.29 4.补贴收入 644,100.00 5.处置股权损失 -846,374.50 主营业务利润 57,296,658.31 其他业务利润 1,820,493.60 营业利润 -11,517,623.18 投资收益 20,494,886.55 补贴收入 644,100.00 营业外收支净额 2,243,257.74 经营活动产生的现金流量净额 87,460,668.92 现金及现金等价物净增加额 -27,876,091.07 二、主要会计数据和财务指标单位：元 指标项目 2002年 2001年 主营业务收入 194952707.51 251172410.10 净利润 2582584.20 21850043.05 总资产 1167454850.88 1094218557.38 股东权益 430891018.66 428294684.61 每股收益 0.021 0.18 每股净资产 3.519 3.50 调整后每股净资产 3.463 3.46 每股经营活动产生 0.714 1.46 的现金流量净额 净资产收益率 0.599% 5.10% 指标项目 2000年 调整前 调整后 主营业务收入 225282112.98 225282112.98 净利润 37945241.65 29939931.77 总资产 996927913.79 988837458.08 股东权益 414446803.13 406441493.25 每股收益 0.31 0.25 每股净资产 3.39 3.32 调整后每股净资产 3.31 3.25 每股经营活动产生 0.57 0.57 的现金流量净额 净资产收益率 9.16% 7.37% 三、按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则(第9号)》要求计算的数据 净资产收益率(%) 每股收益(元/股) 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 13.297 13.338 0.468 0.468 营业利润 -2.673 -2.681 -0.094 -0.094 净利润 0.599 0.599 0.021 0.021 扣除非经常损 -4.061 -4.07 -0.143 -0.143 益后净利润 四、报告期内公司股东权益变动情况(单位：元) 项目 股本 资本公积 盈余公积 其中:公益金 期初数 122423174 195115305.63 26072625.18 9171599.79 本期增加 0 13749.85 387387.63 129129.21 本期减少 0 期末数 122423174 195129055.48 26460012.81 9300729.00 变动原因 股权投资准备 本期从利润 本期从利润 中提取 中提取和转 到盈余公积 金 项目 未分配利润 股东权益合计 期初数 84683579.80 428294684.61 本期增加 2195196.57 2596334.05 本期减少 期末数 86878776.37 430891018.66 变动原因 当年利润增加 当年利润增加 第四节、股本变动及股东情况 一、股本变动情况 (一)、股份变动情况表 填报日期：2002年12月31日单位：股 本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后 一、尚未流通股份 1、国有股 12245112 0 12245112 2、法人股 36604529 0 36604529 2、内部职工股(高管) 10257 0 10257 3、国家股转配股 0 0 0 尚未流通股合计 48859898 0 48859898 二、已流通股份 1、境内上市A股 73563276 0 73563276 已流通股份合计 73563276 0 73563276 三、股份总数 122423174 0 122423174 (二)、股票发行与上市情况 1、近三年公司配售新股及派送红股情况 最近三年公司无配售新股、派送红股及转增股本的情况。 2、现存的内部职工股情况 截止2002年12月31日，公司尚有内部职工股(高管持股)10257股。该类股份发行日期为1993年10月，发行价格为每股2.38元，共发行2000000股。现存的10257股内部职工股于1994年6月起托管在深圳证券登记有限公司。本年度未获准上市交易。 二、股东情况介绍 (一)、报告期末的股东数量 至本年度末，公司股东总数为32966户，其中国家股东1户，法人股东2户，内部职工股股东1户，社会公众股股东32962户。 (二)、公司前十名股东持股情况(截止2002年12月31日) 名 股东名称 年末持股 股份增减 持股占总股 次 数（股） 变动情况 本比例(%) 1 福州牛津-剑桥集团 18304529 -18300000 14.952 有限公司 2 福建国力民生科技 18300000 +18300000 14.948 投资有限公司 3 福州市财政局 12245112 0 10.00 4 国泰金鹰增长证券 1863517 1.52 投资基金 5 北京首发实业股份 1353465 1.11 有限公司 6 华夏证券有限公司 990203 0.81 7 北京首发投资有限 618430 0.51 公司 8 湖北康和建材有限 399900 0.33 公司 9 王俊刚 335266 0.27 10 兴业证券投资有限 306696 0.25 公司 名 股份类别 股份质押或 次 冻结情况 1 法人股 质押1830万股 2 法人股 3 国有股 4 社会公众股 不详 5 社会公众股 不详 6 社会公众股 不详 7 社会公众股 不详 8 社会公众股 不详 9 社会公众股 不详 10 社会公众股 不详 注： 1、前10名股东中，法人股东福州牛津-剑桥集团有限公司、福建国力民生科技投资有限公司、国有股东福州市财政局之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息管理办法》规定的一致行动人。未知其他流通股股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司股东持股变动信息管理办法》规定的一致行动人。 2、国有股东福州市财政局于2002年12月与福建国力民生科技投资有限公司签订《股份转让协议》，将其所持有的本公司国有股12245112股全部转让给福建国力民生科技投资有限公司。该股份转让已获财政部批准。 (三)、公司控股股东情况 1、公司控股股东为福州牛津－剑桥集团有限公司。该公司成立于1999年10月，注册资本为28000万元，法定代表人欧阳必增。公司股权结构为：关敬如9520万元，占注册资本34%；熊志红5600万元，占注册资本20%；黄润芬5600万元，占注册资本20%；王靖4200万元，占注册资本15%；郑亚南3080万元，占注册资本11%。 公司营业范围：计算机软件设计开发，多媒体平台设计及网络应用，网络设计管理，多媒体教育软件光盘、环保产业高新技术开发、信息产业服务，投资教育事业等。 报告期内公司控股股东未变更。 2、公司控股股东的实际控制人情况 公司控股股东福州牛津-剑桥集团有限公司的实际控制人为关敬如先生。关敬如（110102561013119）男，47岁，中共党员，经济学博士。1977年恢复高考入学，1989年赴英国牛津大学学习。历任武汉大学校研究生会副主席、主席、国家经济体制改革委员会副处长、处长、中国企业改革与发展研究会副秘书长，现为神州学人集团股份有限公司董事长。 (四)、其他持股在10%以上的法人股东： 公司第二大股东为福建国力民生科技投资有限公司。该公司成立于2000年11月，注册资本为25050万元，法定代表人刘剑楠。公司股权结构为：陆秋文6300万元，占注册资本25.15%；张荣刚4500万元，占注册资本17.964%；姚红4500万元，占注册资本17.964%；孙钢4000万元，占注册资本15.968%；罗小朋3750万元，占注册资本14.97%;戴玉寒2000万元,占注册资本的7.984%. 公司营业范围：通信技术、网络技术、生物技术、环保工程技术及产品的研究与开发，对科学技术研究项目的投资、咨询服务。 公司第三大股东为福州市财政局，持有公司股份12245112股，占公司股份总数的10%。住所：福州市乌山支路34号，法定代表人：汤森金。 第五节、董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、公司董事、监事、高级管理人员基本情况 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日 关敬如 董事长 男 47 2000.5-2003.5 陈昌敏 董事、总经理 男 40 2001.8-2003.5 陈秀华 董事、总会计师 女 48 2000.5-2003.5 陈光炯 董事 男 49 2000.5-2003.5 李存建 董事 男 47 2000.5-2003.5 廖青 董事 男 38 2002.5-2003.5 林杰 董事、董秘 男 36 2002.5-2003.5 王诚庆 独立董事 男 45 2002.5-2003.5 吴春波 独立董事 男 41 2002.5-2003.5 严辉民 监事会主席 女 40 2000.5-2003.5 刘芍佳 监事 男 44 2000.5-2003.5 王际伟 监事 男 54 2001.8-2003.5 忠东 副总经理 男 48 2000.5-2003.5 王宗荣 副总经理 男 47 2000.5-2003.5 姓名 年初持股 年末持股 关敬如 0 0 陈昌敏 0 0 陈秀华 10257 10257 陈光炯 0 0 李存建 0 0 廖青 0 0 林杰 0 0 王诚庆 0 0 吴春波 0 0 严辉民 0 0 刘芍佳 0 0 王际伟 0 0 忠东 0 0 王宗荣 0 0 二、董事、监事在股东单位任职情况 姓名 任职单位 职务 任职期间 关敬如 福州牛津-剑桥集团有限公司 董事 1999年至现在 三、公司董事、监事、高级管理人员年度报酬情况： 1、公司董事、监事及高级管理人员报酬的决策程序及确定依据是根据公司的劳动人事制度和有关的规章制度执行的。独立董事的津贴由公司股东大会决定。 2、公司现任董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额为36万元，其中金额最高的前三名董事的报酬总额为17.4万元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为19.56万元。 3、独立董事的报酬情况：根据公司2001年度股东大会决议，公司每年支付每位独立董事的津贴为2万元人民币。独立董事出席公司董事会、股东大会的差旅费以及按公司章程规定行使职权的费用，由公司根据规定予以报销。 4、公司现有董事、监事及高级管理人员共14人，报告期内在公司领取报酬的董事、监事及高级管理人员共7人，其中年度报酬在30000-40000元的有3人，40000-60000元的有3人，60000元以上的有1人。 5、董事长关敬如，董事陈光炯、李存建、廖青，监事刘芍佳等5人在报告期内不在公司领取报酬。 四、报告期内离任的董事、监事及高级管理人员 报告期内原公司监事曾肖微女士、胡尔钢先生因个人原因辞去公司监事职务。 五、聘任或解聘公司经理、董事会秘书情况 报告期内公司经理、董事会秘书未变更。 六、公司员工情况 截止2002年12月31日，公司在册员工总数849人，其中：销售人员56人，生产人员364人，财务人员34人，技术人员239人，行政人员157人。 公司员工受教育程度：研究生以上16人，大学本科206人，大学专科143人，中等专科138人。 第六节、公司治理结构 一、公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和中国证监会有关规定的要求，不断完善公司法人治理结构，规范公司运作，健全现代企业制度。制定并实施了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作规则》和《信息披露工作细则》等一系列制度。2002年5月，根据中国证监会、国家经贸委联合发布的《关于开展上市公司建立现代企业制度检查的通知》，公司认真、全面地进行自查。公司目前治理结构情况如下： 1、关于股东与股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够行使自己的权力，认真接待股东来访和电话咨询；公司根据《股东大会规范意见》，制订了《股东大会议事规则》，能够严格按照《股东大会规范意见》的要求召集、召开股东大会，并有律师出席见证；公司的关联交易公平合理，并对定价依据予以披露。 2、关于控股股东与上市公司的关系：公司控股股东依照公司章程的规定行使股东的权利和义务，规范股东行为，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和生产经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务等方面相互独立；公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。 3、关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定的选聘程序选举董事；公司董事会制订了《董事会议事规则》，公司董事认真履行有关法律、法规和《公司章程》规定的职责。 4、关于监事与监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求；公司监事会建立了《监事会议事规则》，公司监事能够履行自己的职责，本着对全体股东负责的精神，对公司财务以及公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责进行监督，并独立发表意见。 5、关于绩效评价与激励约束机制：公司正积极着手建立公正、透明的董事、监事和经理人员的绩效评价标准与激励约束机制；经理人员的聘任公开、透明，符合法定程序。 6、关于利益相关者：公司能够充分尊重和维护银行及其它债权人、职工、供应商等利益相关者的合法权利，共同推动公司持续、健康地发展。 7、关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露工作，接待股东来访和咨询；公司能够按照法律、法则和《公司章程》的规定，真实、准确、完整、及时地披露公司相关信息，并确保所有股东都有平等的机会获得信息。 二、独立董事履行职责情况： 根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求，经公司第三届董事会第十一次会议提名，并经公司2001年度股东大会审议通过，聘任王诚庆先生、吴春波先生为公司独立董事。两位独立董事任职以来，参加报告期内的董事会，对董事会的科学、客观决策，对公司的良性发展起到了积极的作用，切实维护了公司和广大中小投资者的利益。 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构和财务等方面的分开情况： 报告期内本公司已做到了业务独立、人员独立、资产完整、机构独立和财务独立，与控股股东在业务、人员、资产、机构和财务上五分开。 1、业务分开方面：本公司在业务方面完全独立于控股股东，设有独立的业务部门，并建立了独立的购销体系和经营管理制度； 2、人员分开方面：公司的劳动、人事及工资管理完全独立，公司总经理、副总经理和其他高级管理人员在本公司领取报酬，相关人员均未在控股股东单位任职。 3、资产完整方面：公司与控股股东严格按照财务所有权划定归属，公司资产独立完整，并拥有独立的产、供、销系统。 4、机构分开方面：公司具有独立的、规范健全的组织机构和法人治理结构，公司的生产经营和行政管理完全独立于控股股东，办公机构和生产经营场所与控股股东完全分开，不存在混合经营和合署办公的情况。 5、财务分开方面：公司设有独立的财务部门，建立有独立的财务核算体系和规范的财务会计制度，独立开户，独立纳税，不存在与控股股东资产界限不清的情况。 四、关于考评及激励机制 公司正积极着手建立公正、透明的董事、监事和经理人员的绩效评价标准与激励约束机制；经理人员的聘任公开、透明，符合法定程序。 第七节、股东大会情况简介 一、股东大会情况 本年度公司共召开一次股东大会，即2001年年度股东大会。 1、股东大会的通知、召集、召开情况 本公司董事会于2002年4月12日在《证券时报》和《中国证券报》上刊登《董事会决定关于召开2001年度股东大会的公告》。 2002年5月24日公司2001年度股东大会在福州市五一南路67号十四楼会议室如期召开，出席会议的股东(含股东代理人)6名，代表股份数为48887298股，占公司总股本的39.93%，符合《公司法》、《公司章程》及有关法规的规定。 2、股东大会通过的决议刊登情况 本次股东大会审议并以记名投票表决的方式通过如下决议： （1）审议通过《2001年公司董事会工作报告》； （2）审议通过《2001年公司财务报告》； （3）审议通过《2001年公司利润分配方案和2002年度利润分配预计政策的议案》； （4）审议通过《2001年公司监事会工作报告》； （5）审议通过《公司名称变更事宜》； （6）审议通过《公司第三届董事会独立董事候选人的议案》； （7）审议通过《独立董事津贴及费用的议案》； （8）审议通过《公司第三届董事会成员变动的议案》； （9）审议通过《公司章程修改案》； （10）审议通过《续聘福州闽都有限责任会计师事务所的议案》； （11）审议通过《关于公司资产抵押及其他担保事项的议案》； （12）审议通过《关于公司职工身份置换解除劳动合同经济补偿金支付问题的议案》。 本次股东大会决议公告于2002年5月25日刊登在《证券时报》和《中国证券报》上。 二、选举、更换公司董事、监事情况 1、公司2001年度股东大会审议通过了《公司第三届董事会独立董事候选人的议案》，选举王诚庆先生、吴春波先生为公司第三届董事会独立董事。 2、公司2002年度股东大会审议通过了《公司第三届董事会成员变动的议案》，增补廖青先生、林杰先生为公司第三届董事会董事。 第八节、董事会报告 一、公司经营情况 (一)、公司主营业务范围及其经营状况 1、公司主营业务范围：电子计算机及配件；电子、通信技术、网络技术服务；咨询、信息服务；环保工程的设计、施工、总承包;环保设施的运营；环保产品的生产、销售。电器机械及器材，电器机械技术咨询、开发、转让、培训；发酵罐，建筑材料，日用百货的生产、批发、零售；经营本企业自产机电产品，成套设备及相关技术的出口业务等。 2、公司主营业务经营情况： 报告期内公司根据年度经营计划，狠抓目标计划的量化和落实，初步形成了多行业并存的产业结构，杭州机电新材料项目和广州西尔思环保项目于2002年底相继竣工投产，公司的生产能力大幅提高。但报告期内由于实施职工身份置换工作，公司控股子公司福州福发发电设备有限公司部份职工对政府安置政策不理解，聚众闹事，致使企业经营混乱，经济损失严重。同时由于公司将信息产业等无形资产退还给牛津-剑桥国际高科有限公司，子公司福州尤卡斯技术服务有限公司技术服务收入下降，致使公司2002年度利润总额和净利润比2001年下降。鉴于以上两个方面原因，截止2002年12月31日，公司实现主营业务收入19495.27万元，比上年同期减少22.39%；实现净利润258.26万元，比上年同期减少88.12%。 报告期内分行业主营业务收入和成本情况如下： 行业 营业收入 营业成本 本期数 上年同期数 本期数 通信产业 122,761,020.26 1 07,589,815.80 83,579,849.70 发电机组 44,960,930.94 64,336,862.00 41,441,648.24 机电新材料 2,478,632.52 9 ,225,641.03 2,471,422.09 技术服务业 17,642,869.00 52,584,929.00 3,496,427.38 其他 7,109,254.79 17,435,162.27 5,077,727.37 合计 194,952,707.51 2 51,172,410.10 1 36,067,074.78 行业 营业成本 营业毛利 上年同期数 本期数 上年同期数 通信产业 73,357,884.29 39,181,170.56 34,231,931.51 发电机组 58,524,570.65 3,519,282.70 5,812,291.35 机电新材料 5,559,405.70 7,210.43 3,666,235.33 技术服务业 3,529,017.95 14,146,441.62 49,055,911.05 其他 14,259,277.02 2,031,527.42 3,175,885.25 合计 155,230,155.61 58,885,632.73 95,942,254.49 报告期内分地区主营业务收入和成本情况如下： 行业 营业收入 营业成本 本期数 上年同期数 本期数 军队订货 132,637,275.01 124,317,401.80 93,428,190.26 华北 19,448,033.54 23,695,660.98 6,044,362.29 华南 20,155,221.20 50,131,738.86 16,609,075.17 中南 2,412,146.21 9,405,375.26 1,875,110.83 其他 20,300,031.55 43,622,233.20 18,110,336.23 合计 194,952,707.51 251,172,410.10 136,067,074.78 行业 营业成本 营业毛利 上年同期数 本期数 上年同期数 军队订货 88,572,272.66 39,209,084.75 35,745,129.14 华北 5,138,584.12 13,403,671.25 18,557,076.86 华南 35,052,683.05 3,546,146.03 15,079,055.81 中南 1,866,268.85 537,035.38 7,539,106.41 其他 24,600,346.93 2,189,695.32 19,021,886.27 合计 155,230,155.61 58,885,632.73 95,942,254.49 (二)、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 1、重庆金美通信有限责任公司，主营通信设备、信息网络设备及系统广播设备的产品开发及自制，注册资本2000万元。2002年末总资产13222万元，完成主营业务收入10368万元，实现利润总额1710万元，净利润1413万元。 2、重庆正泰电子技术有限公司，主营通讯器材、微波器件的产品开发及技术服务；生产全数字高速寻呼发射机、销售无线寻呼发射机，注册资本1438万元。2002年末总资产1333万元，完成主营业务收入63万元，实现利润总额-135万元，净利润-135万元。 3、杭州舒博特新材料科技有限公司，主营回火胎圈钢丝，优质钢丝绳，高性能抽丝线缆，电铲绳三角股钢丝等金属制品，注册资本8000万元。2002年末总资产28450万元，完成主营业务收入381万元，实现利润总额 169万元，净利润167万元。 4、福州尤卡斯技术服务有限公司，主营产品技术及企业管理的咨询服务，注册资本1500万元。2002年末总资产10901万元，完成主营业务收入245万元，实现利润总额26万元，净利润3万元。 5、福发环境科技发展有限公司，主营环境污染（水、气、声、固废等）防治技术研究开发和防治工程承包、设计、施工、安装、调试、运行，注册资本5000万元。2002年末总资产4776万元，完成主营业务收入20万元，实现利润总额-264万元，净利润-264万元。 6、福州福发发电设备有限公司，主营电器机械及器材、制冷设备的生产、销售，注册资本 1000万元。2002年末总资产16597万元，完成主营业务收入4788万元，实现利润总额-152万元，净利润-152万元。 7、福建省福发蓄电池有限公司，主营蓄电池配件与成品的制造和销售、五金配件制造和销售及蓄电池附件的制造，注册资本450万元。2002年末总资产2850万元，完成主营业务收入503万元，实现利润总额-168万元，净利润-168万元。 8、杭州金达通信发展有限公司，主营雷达和无线电导航设备，时统通信设备，定时定位器等的生产、销售，注册资本300万元。2002年末总资产1025万元，完成主营业务收入1886万元，实现利润总额98万元，净利润98万元。 9、天津神州学人科技开发有限公司，主营制冷空调设备、机械设备、电器设备以及模具制造等，注册资本150万元。2002年末总资产250万元，完成主营业务收入141万元，实现利润总额20万元，净利润9万元。 (三)、主要供应商、客户情况 报告期内公司向前五名供应商合计采购金额为4310.71万元，占本年度公司采购总额的33.22%；向前五名客户合计销售金额为9759.91万元，占本年度公司销售总额的50.06%。 (四)、在经营中出现的问题与困难及解决方案 报告期内，公司初步形成了多行业并存的产业结构，杭州机电新材料和广州环保项目相继竣工投产，为公司新一轮发展奠定了坚实的基础，但同时公司也面临着大力发展主营业务，提高经营业绩的任务。 针对这种局面，公司十分重视市场营销，不断充实营销队伍，采用控股公司的管理模式，加大了对投资项目的跟踪监察，利用内部审计和考核的办法，加强了对各子公司的指导和监控。同时，公司还千方百计拓展融资渠道，通过各种融资方式，满足公司业务发展对资金的需求。 二、公司投资情况 (一)、投资情况 至2002年末，公司长期投资总额为16627.23万元，比2001年同期增加6051.84万元，增幅为57.23%。具体类别及项目如下： 被投资单位名称 主要经营 占被投资单 活动 投资金额 位权益比重 江西东方康乐有限公司 娱乐业 3360000.00 30.38% 利莱森玛（福州）发电机有限公司 机械制造 7992449.43 10.00% 福州市商业银行 金融 16149700.00 5.30% 广东广发证券公司 金融证券 7667006.40 0.46% 福州尤卡斯技术服务有限公司 技术咨询 83013822.71 96.67% 重庆金美通信有限责任公司 通讯产业 23787176.65 55.25% 福发环境科技发展有限公司 制造业 44712319.57 95.00% 杭州舒博特新材料科技有限公司 制造业 85403481.03 98.64% 重庆正泰电子技术有限公司 通讯产业 7392965.43 68.04% 福建福发发电设备有限公司 制造业 3944973.98 50.00% 福建福发蓄电池有限公司 制造业 1541804.12 89.00% 杭州金达通信发展有限公司 通讯产业 2428056.18 61.00% 广州西尔思环境科技发展有限公司 制造业 15198323.25 51.00% 天津神州学人科技开发有限公司 制造业 936294.77 55.00% 股权投资差额 5037118.16 合计 308565491.68 (二)、募集资金使用情况 1、报告期内公司无募集资金，也无报告期前的募集资金延续到本期使用的情况。 2、报告期内非募集资金投资的重大项目、项目进度及收益情况： 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 科技创新大楼 2575.23万元 已投入2317.71万元 2003年底交付使用 燕京华侨大学 9500万元 已全部投资 合计 12075.23万元 三、公司财务状况、经营成果 1、公司财务状况变动情况单位:元 项目 2002年 2001年经 2002年比2001年增减 总资产 1167454850.88 1094218557.38 +73236293.50 长期负债 16589113.58 4976799.25 +11612314.33 股东权益 430891018.66 428294684.61 +2596334.05 主营业务利润 57296658.31 94463154.84 -37166496.53 净利润 2582584.20 21850043.05 -19267458.85 2、财务状况变动说明 1)总资产增加，主要原因是公司控股子公司重庆金美通信有限公司和杭州舒博特新材料有限公司业务扩大，资产额增加所致。 2)长期负债增加，主要原因是经营过程中产生的应付款增加所致。 3)股东权益增加，主要原因是当年利润增加所致。 4)主营业务利润减少，主要原因是子公司福州福发发电设备有限公司、福州尤卡斯技术服务有限公司主营业务收入大幅下降，造成报告期内公司主营业务减少。 5)净利润减少，主要原因同上。 四、经营环境及宏观政策发生重大变化的影响 党的“十六大”提出了全面建设小康社会的奋斗目标，国民经济持续保持较高的发展速度，社会需求会逐步增加，这对公司的发展比较有利。中国加入WTO后，来自国外的竞争加剧，使公司面临新的挑战。 五、新年度的经营计划 2002年，公司基本完成了产业结构的调整，杭州机电新材料和广州环保项目相继竣工投产，为公司进一步发展奠定了坚实的基础。在新的一年里，公司将继续保持稳健、规范的经营作风，强化企业管理，开拓市场，不断壮大公司的产业规模，增加主营业务收入，全面提高公司盈利水平。 为此，公司将全力做好以下几个方面的工作： 1、加大产品研发投入和市场开拓力度，积极发展新客户，不断扩大市场规模；同时继续优化产品结构，提高产品利润率。 2、强化资金管理，提高运作效益，保证资金正常运转。 3、进一步规范公司运作，按照监管部门的要求，结合公司实际情况，健全公司规章制度，建立有效的激励机制，调动员工的积极性，全面提升公司管理水平。 六、董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 报告期内,公司董事会共召开六次会议,会议情况及决议内容如下： (1)、公司第三届董事会第十一次会议于2002年4月9日在公司会议室召开。应到会董事5名，实到会董事5名。公司的3名监事列席了会议。经到会董事认真讨论，一致通过以下决议： A、审议通过了《2001年公司年度报告文本及摘要》; B、审议通过了《公司2001年度利润分配的方案》，即： 经福州闽都有限责任会计师事务所注册会计师审计，本公司2001年实现净利润21850043.05元，加上年初未分配利润66111043.21 元，本年度可供分配的利润为87961086.26元。提取10%法定盈余公积金2185004.31元，提取5%法定公益金1092502.15元，本年度可供股东分配的利润为84683579.80元。鉴于我公司目前正处于业务转型阶段，资金需求量较大。为保证公司顺利发展及经营的需要，公司董事会决定2001年度利润分配预案为：不分配，也不进行公积金转增股本，未分配利润结转下一年度。 C、审议通过 2002年度公司利润分配预计政策 D、审议通过了关于变更公司名称事宜 E、审议通过了第三届董事会独立董事候选人的议案。 F、审议通过了独立董事津贴及费用事项的议案 G、审议通过了关于续聘福州闽都会计师事务有限责任公司的议案。 H、审议通过了《关于召开公司2001年度股东大会的议案》。 (2)、公司第三届董事会第十二次会议于2002年4月22日举行。本次会议应到董事5名，实到董事5名，符合公司章程的有关规定。会议由关敬如董事长主持。会议审议并通过了如下决议： A、审议通过了《公司2002年第一季度报告》； B、一致同意本公司与航天中汇集团股份有限公司签订《互保协议书》。 C、审议通过了《关于公司资产抵押及其他担保事项的议案》。 (3)、公司第三届董事会于2002年5月7日召开董事会会议。本次会议应到董事5名，实到董事5名，符合公司章程的有关规定。会议由关敬如董事长主持。会议审议并通过了如下决议： A、为彻底转换企业经营机制，改善企业生产经营现状，确保福州福发发电设备有限公司的生存和发展，结合福州市市委、市政府有关上市公司国有股转让后职工与原企业解除劳动关系的精神，公司董事会决定在福州福发发电设备有限公司内部实施职工身份置换解除劳动合同。 B、为确保职工身份置换解除劳动合同工作能够依法、有序顺利进行，达到职工队伍的安定稳定，保证企业持续发展经营，决定成立职工身份置换安置工作领导小组，全面负责该项工作。 C、根据福州市政府的有关规定，本次公司职工身份置换经济补偿金支付费用以公司股份制改制股票上市为界，即1993年11月30日公司股票上市前职工解除劳动合同的经济补偿金由福州市国资局支付，而1993年12月1日后职工解除劳动合同的经济补偿金由企业支付。由于经济补偿金支付问题涉及到公司股东权益及公司经济效益事宜，董事会特提请公司股东大会予以审议。 (4)公司第三届董事会第十四次会议于2002年8月13日在公司会议室召开。应到会董事9名，实到会董事8名，1名董事因故请假。公司监事、高级管理人员列席了本次会议。会议由关敬如董事长主持。.经到会董事认真讨论，一致通过以下决议： A、审议通过公司2002年半年度报告正文及其摘要； B、公司2002年半年度不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。 (5)神州学人集团股份有限公司第三届董事会第十五次会议于2002年10月24日以通讯方式召开，公司应到会董事9名，实到会董事9名，符合《公司法》与《公司章程》的规定。 与会董事经认真审议，以传真表决方式一致通过《公司2002年第三季度季度报告》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 公司董事会根据《公司章程》和股东大会赋予的权利和义务，履行董事会各项职责，切实有效地实施股东大会通过的各项决议。 根据公司2001年度股东大会审议通过的《关于公司名称变更事宜》，经国家工商总局和福建省工商行政管理局审核批准，公司董事会于2002年6月对公司名称进行了变更登记，公司名称正式变更为“神州学人集团股份有限公司”。 七、公司2002年利润分配预案 经福州闽都会计师事务所注册会计师审计，本公司2002年实现净利润2582584.20元，加上年初未分配利润84683579.80元，本年度可供分配的利润为87266164.00元。提取10%法定盈余公积金258258.42元，提取5%法定公益金129129.21元，本年度可供股东分配的利润为86878776.37元。 根据2002年度公司利润分配预计政策，公司董事会决定2002年度利润分配预案为：不分配，也不进行公积金转增股本，未分配利润结转下一年度。 本议案须提交公司股东大会审议通过。 八、2003年度公司利润分配预计政策 因公司调整产业结构，近年来公司长期投资金额较大。为保证所投资项目的资金需求，加速公司发展，董事会拟定2003年公司不进行利润分配。 九、其他报告事项 1、报告期内公司聘请的会计师事务所无变动，仍为福州闽都有限责任会计师事务所。 2、公司选定的信息披露报刊：《证券时报》、《中国证券报》。 第九节、监事会报告 一、公司监事会会议情况： 2001年公司监事会成员共列席公司董事会会议6次，召开监事会会议3次。 各次监事会会议情况如下： 1、公司第三届监事会第七次会议于2002年4月9日在公司会议室召开。应到会监事5名，实到会监事3名，符合《公司法》及公司章程的规定。会议由监事会主席严辉民主持，经到会监事认真讨论，一致通过以下决议： A、审议通过了2001年监事会工作报告。 监事会认为：2001年度公司能够依照国家有关法律和《公司法》及《公司章程》的规定规范运作，公司董事经理执行公司职务时忠于职守、勤奋工作，没有违反法律、法规、《公司章程》和损害公司利益的行为；公司2001年报真实、客观、公正地反映了公司的财务状况和经营业绩，福州闽都有限责任会计师事务所出具的审计报告是客观、公正的；公司收购、出让资产和关联交易的定价程序合法，价格公平合理，未发生损害公司股东权益及造成公司资产流失现象。 B、审议通过了2001年度公司年度报告及摘要。 2、神州学人集团股份有限公司第三届监事会第8次会议于2002年8月13日在公司会议室召开。应到会监事5名，实到会监事3名。会议由监事会主席严辉民主持。.经到会监事认真讨论，一致通过以下决议： A审议通过公司2002年半年度报告正文及其摘要； B公司2002年半年度不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。 3、神州学人集团股份有限公司第三届监事会第9次会议于2002年 10月24日以通讯方式召开。公司应到会监事3名，实到会监事3名，符合《公司法》与《公司章程》的规定。 与会监事经认真审议，以传真表决方式一致通过《公司2002年第三季度季度报告》。 二、监事会工作情况： 2002年公司监事会依照《公司法》以及国家的有关政策法规，围绕公司的中心工作，严格履行公司章程赋予的职责和权力，列席了历次董事会会议，并参与重大决策的讨论，对公司董事会在生产、经营和管理过程中实施监督，发表独立意见，履行监督职能。监事会2002年主要工作如下： 1、公司监事会在本年度依照国家有关法律和《公司法》及《公司章程》所赋予的职权，依法对公司董事会及高级管理人员进行监督。公司没有违法违规现象，董事经理执行公司职务时忠于职守、勤奋工作，没有违反法律、法规、《公司章程》和损害公司利益的行为。 2、对公司财务状况及有关业务进行了认真细致的检查，监事会认为福州闽都会计师事务所有限责任公司出具的无保留意见的审计报告，真实反映了公司的财务状况和经营业绩。 3、根据股东大会决议，监督检查公司资金的运用，我们认为董事会对公司的发展持积极态度，对资金运作还是持慎重态度的。 4、报告期内，公司关联交易主要是与联营公司及子公司间的交易，均按有关规定进行，无损害公司利益。 第十节、重要事项 一、重大诉讼、仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 报告期以前期间发生、持续到本报告期的重大诉讼、仲裁事项进展情况： 1996年6月2日，公司在交通银行桂林分行存入500万元定期储蓄，期限届满，该行拒不兑现遂成诉。1999年7月桂林市中级人民法院一审判决驳回公司诉讼请求，公司提出上诉，2000年7月经广西壮族自治区高级人民法院裁定发回桂林市中级人民法院重审。报告期内法院已受理。 二、收购及出售资产、吸收合并事项的简要情况及进程 1、公司与福州牛津-剑桥集团有限公司于2002年6月14日签署《股份转让协议》，将本公司所持有的重庆国人电讯产业有限公司55%的股份，以原价1650万元人民币转让给福州牛津-剑桥集团有限公司。（详见三、重大关联交易情况） 2、公司于2002年6月30日与北京中兴利通贸易有限公司签订股份转让协议，将本公司所持有的四川省宜宾琼浆玉液销售有限公司63.50%股份全部转让给北京中兴利通贸易有限公司，转让价款为508.8万元人民币。转让后，本公司不再持有四川省宜宾琼浆玉液销售有限公司股份。 北京中兴利通贸易有限公司不是本公司的关联人，不存在关联关系，在交易完成后也不会成为本公司的关联人或潜在关联人。 3、公司于2002年6月10日与艾默生电气（中国）投资有限公司签订《股权转让协议》，将本公司所持有的利莱森玛(福州)发电机有限公司中26.02%的股份转让给艾默生电气（中国）投资有限公司，转让价款为133.5123万美元。转让过户后，本公司仍持有利莱森玛(福州)发电机有限公司10%股份。 艾默生电气（中国）投资有限公司不是本公司的关联人，不存在关联关系，在交易完成后也不会成为本公司的关联人或潜在关联人。 三、重大关联交易事项 1、购销商品、提供劳务交易： 子公司福州福发发电设备有限公司向利莱森玛（福州）发电机有限公司购买发电机金额为5,015,502.01元；为利莱森玛（福州）发电机有限公司提供零部件加工实现收入金额为2,402,770.73元；提供其他劳务513,146.70元；并收取房租收入1,399,020元(该项交易为正常的生产经营配套协作业务)。 2、资产出售交易情况； (1)、交易概述 本公司与福州牛津-剑桥集团有限公司于2002年6月14日签署《股份转让协议》，将本公司所持有的重庆国人电讯产业有限公司55%的股份，以原价1650万元人民币转让给福州牛津-剑桥集团有限公司。福州牛津-剑桥集团有限公司以转让后新的出资比例承担相应的债权债务。 (2)、交易各方当事人情况介绍 本次交易对方是本公司的控股股东福州牛津-剑桥集团有限公司，注册地为福建省福州市；经济性质为有限责任；注册资本为28000万元；公司法定代表人为欧阳必增；税务登记证号码为：台江地3501037053545-2。主营业务包括计算机软件设计开发，多媒体教育软件光盘、环保产业高新技术开发、信息产业服务；投资教育事业等。 (3)、交易标的基本情况 重庆国人电讯产业有限公司注册资本为3000万元，法定代表人为华生；公司注册地点为重庆市九龙坡区科园三路67-2，经营范围为无线通信发射、传输、接入设备，多媒体网络设备，仪器仪表、电子产品的研究、开发、生产、销售和安装及技术服务等。 重庆国人电讯产业有限公司成立于1995年，2000年10月，重庆国人电讯产业有限公司增资扩股，注册资本增加到3000万元，本公司出资1650万元，占注册资本的55%。根据《重庆国人电讯产业有限公司章程》有关规定，公司其他股东已放弃本次交易的优先受让权。 四、重大合同及其履行情况 (1)报告期内公司无托管、承包、租赁其他公司资产，也无其他公司托管、承包、租赁公司资产。 (2)报告期内公司重大担保事项： 根据报告期内本公司与各商业银行签订的《借款合同》，借款金额共计56550万元。 截止2002年12月31日，本公司为互保单位福建三农集团股份有限公司、华通天香集团股份公司、福建三木集团股份有限公司、福建水泥股份有限公司和航天中汇集团股份有限公司等五家公司提供连带责任保证担保20266.40万元。 本公司替子公司担保8600万元，其中：福州福发蓄电池有限公司600万元，杭州舒博特新材料科技有限公司7000万元，重庆金美通信有限公司1000万元。 子公司福州尤卡斯技术服务有限公司为互保单位福建创识科技股份有限公司提供连带责任保证担保1000万元。 (3)报告期内公司无发生委托他人进行现金资产管理事项。 五、公司或持股5%以上股东承诺事项的履行情况 报告期内公司和持有本公司股份5%以上的股东未在指定报刊或网站等媒体披露过承诺事项。 六、本年度公司聘请的会计师事务所未发生变化，仍为福州闽都有限责任会计师事务所。报告期内公司支付福州闽都有限责任会计师事务所2002年度年报审计费55.60万元，差旅费由本公司据实报销。 七、报告期内受监管部门处罚情况 报告期公司、公司董事会及董事未发生过受中国证监会行政处罚、通报批评、深圳证券交易所公开遣责的情形。 八、公司其他重要事项 1、报告期内原国有股东福州市财政局于2002年12月与福建国力民生科技投资有限公司签订《股份转让协议》，将其所持有的本公司国有股12245112股全部转让给福建国力民生科技投资有限公司。该股份转让已获财政部批准。 2、公司2001年度股东大会于2002年5月24日召开，大会选举王诚庆、吴春波为公司第三届董事会独立董事。 3、经公司2001年度股东大会审议，并经工商行政管理部门审核批准，公司名称由“福建省福发集团股份有限公司”变更登记为“神州学人集团股份有限公司”（刊登于2002年6月28日《中国证券报》和《证券时报》）。 4、公司于2002年12月30日与山东省高新技术投资有限公司、优欧弼投资管理(上海)有限公司签订《合资经营大华投资有限公司股东协议书》，共同投资设立注册资本为3亿元人民币的“大华大陆投资有限公司”，我公司投资12000万元，占注册资本的40%。 第十一节、财务报告 一、审计报告 闽都(2003)审一字第036号 神州学人集团股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司2002年12月31日的资产负债表和合并资产负债表、2002年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、2002年度现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2002年12月31日的财务状况及2002年度的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 福州闽都有限责任中国注册会计师：谢炜春 会计师事务所陈玉萍 中国.福州二00三年四月十三日 二、经审计的财务报表(附后) 三、财务报表附注 (一)、公司简介： 神州学人集团股份有限公司于2002年由福建省福发集团股份有限公司更名而来，前身是国营福州发电设备厂，1993年3月，经福建省经济体制改革委员会闽体改[1993]综259号文批准整体改组为规范化的股份制企业，同年10月经中国证监会同意公开发行股票，在深圳证券交易所公开上市，1999年经福建省科学技术委员会闽科新[1999]56号文认定为高新技术企业。公司发行股本数为5322万元，经过增资扩股，至2001年12月31日，公司总股本为12242.3174万元。 公司经营范围：电子、电子计算机、通讯、网络信息、环境保护技术服务；咨询服务；环保工程的设计、施工、总承包；环保设施的运营；环保产品，发酵罐，建筑材料，日用百货的生产、批发、零售；经营本企业自产机电产品，成套设备及相关技术的出口业务，经营本企业科研所需的材料机械设备，仪表仪器，备品备件，零配件及技术的进出口业务（国家规定的一类进口商品除外），能源材料和机械电子设备（不含国家专营商品）。 (二)、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法： 1、会计制度: 公司现执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。子公司执行行业会计制度,在编制合并报表时,已按《企业会计制度》的规定进行了调整。 2、会计年度： 公历１月１日起至１２月３１日止为一个会计年度。 3、记账本位币： 公司以人民币作为记账本位币。 4、记账基础和计价原则： 记账基础按权责发生制，计价原则按实际成本。 5、外币业务核算方法： 记账本位币为人民币，对发生外币业务外币折算，按当月一日国家公布的外汇牌价折合人民币记账，月末外币余额按国家公布的外汇牌价调整账面汇率，汇兑损益列入本月损益。 6、合并报表的编报： 合并报表的编报依照财政部财会（1995） 11号文《关于合并会计报表暂行规定》的有关规定，投资比例占被投资单位股本的50%以上（不含50%）的单位应列入合并范围，但如该单位的总资产、销售收入和净利润较小，则可不予合并。 7、现金等价物的确定标准： 公司持有的期限短、流动性强、易于转化为已知金额现金、价值变动风险很小的投资为现金等价物。 8、坏账核算方法： 本公司对于因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的应收款项和因债务人逾期未履行其清偿义务，而且具有明显特征表明无法收回的应收款项确认为坏账损失。 本公司坏账采用备抵法核算。根据债务单位财务状况、现金流量等情况，坏账准备按账龄分析法计提，并计入当年度损益类账项。坏账准备计提比例如下： 账龄 计提比例 一年以内 5‰ 一至二年 1% 二至三年 2% 三至四年 5% 四至五年 10% 五年以上 20% 9、存货核算方法： 存货分为原材料、低值易耗品、外购商品、产成品、生产成本、在途材料、包装物。采用永续盘存法对购进的各种存货按实际成本计价入账。库存用于产品的主要材料按实际价计算，其他材料按计划价格调整材料成本差异计算材料实际成本；库存商品成本以加权平均法计算，低值易耗品和包装物的领用采用一次摊销法。公司的期末存货成本按成本与可变现净值孰低计价，存货跌价准备系按单个项目的成本高于可变现净值的差额提取，预计的存货跌价损失计入当年损益类账户。 10、长期投资核算方法： 长期股权投资按取得时的实际成本作为初始投资成本。公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上的，或虽投资不足20%但有重大影响的，采用权益法核算；公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下的，或虽占20%或20%以上，但不具有重大影响的，按成本法核算；股权占50%以上的或实际控股者按权益法核算并进行报表合并，但如该单位的总资产、销售收入和净利润较小，则不予合并。 股权投资差额，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过10年的期限摊销，初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不低于10年的期限摊销。 长期债权投资按取得时的实际成本作为初始投资成本，其收益按权责发生制确认。 长期投资减值准备：对被投资单位由于市价持续下跌或被投资单位经营情况恶化等原因，导致其可收回余额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备。预计的长期投资减值损失计入当年损益。 11、固定资产及折旧: 固定资产标准依照《企业会计准则》的规定，按实际成本核算,固定资产折旧按固定资产原值扣减残值3%，采用分类折旧以直线法计提折旧。 类别年限 折旧年限 折旧率 房屋建筑物 30—40 3.23--2.43% 机器设备 10—15 9.70--6.47% 运输设备 6—16 16.17--6.06% 其他设备 5—10 19.40—9.70% 固定资产减值准备：期末对由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于其账面价值的按预计可收回金额低于其账面价值的差额，按单项资产计提减值准备。 12、在建工程核算方法： 在建工程按各项工程所发生的实际支出核算，按工程项目分类核算，并在工程达到预定可使用状态时转入固定资产。用借款进行的工程项目所发生的借款利息，在固定资产尚未交付使用之前，计入固定资产购建成本；在固定资产交付使用之后，计入当期损益。与购建固定资产有关的专门借款所发生的借款费用，在满足《企业会计准则—借款费用》所规定的条件下，计入所购建固定资产的成本；其他借款费用则直接计入当期财务费用。期末，按单项资产可收回金额低于在建工程账面价值的差额，提取在建工程减值准备。 13、无形资产计价和摊销方法: （1）无形资产按取得时的实际成本入账。 （2）无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年限按如下原则确定： ①合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规定的受益年限摊销； ②合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按法律规定的有效年限摊销； ③合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，按受益年限和有效年限两者之中较短者摊销。合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过10年。 如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期管理费用。 （3）购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权，按实际支付的价款入账，在尚未开发或建造自用项目前，作为无形资产核算。待开发或建造时将其账面价值转入相关在建工程成本。 （4）期末检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额，提取无形资产减值准备。 14、长期待摊费用的核算方法: 长期待摊费用按项目规定受益年限平均摊销。筹建期间发生的费用（除购建固定资产以外），先在长期待摊费用中归集，待开始生产经营当月起一次计入损益。 15、收入实现的确认： （1）商品销售收入确认：公司已将商品所有权上的重要风险及报酬转移给买方，公司不再对该产品实施继续管理权和实质控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与该销售商品有关的成本能够可靠的计量时，确认商品销售收入的实现。 （2）劳务收入确认：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 当以下条件均能满足时，交易的结果能够可靠地估计： ①劳务总收入和总成本能够可靠地计量； ②与交易相关的经济利益能够流入企业； ③劳务的完成程度能够可靠地确定。 16、所得税的会计处理方法： 所得税的会计处理方法采用应付税款法。 17、会计政策变更及其影响： 公司在报告期内会计政策没有发生变更。 (三)、税项： 1、增值税税率为17%； 2、营业税税率为5%； 3、城市建设维护税：按应纳增值税、营业税额的7%; 4、教育附加费：按应纳增值税、营业税额的4%； 5、所得税税率为33%； 子公司--—重庆金美通信有限责任公司根据重庆市科委渝科委函[1998]64号文确认为高新技术企业，所得税税率为15%； 其他子公司所得税均按33%计征。 6、江海堤防费：按营业收入的0.9‰； 7、交通重点建设附加费：按应纳增值税、营业税额的4‰； 8、兵役义务费：按应纳增值税、营业税额的4‰。 (四)、控股子公司及合营企业: 注册 公司直接及 公司名称 地 注册资本 间接 ? 持股比例 福州尤卡斯技术服务有限 福州 1500万元 96.67% 公司 重庆金美通信有限公司 重庆 2000万元 55.25% 重庆正泰电子技术有限公 重庆 1438万元 68.04% 司 杭州舒博特新材料科技有 杭州 8000万元 100% 限公司 福州福发发电设备有限公 福州 1000万元 100% 司 福发环境科技发展有限公 福州 5000万元 100% 司 福建省福发蓄电池有限公 福州 450万元 89% 司 福州福发技术服务有限公 福州 50万元 95% 司 广州西尔思环境科技发展 广州 3000万元 51% 有限公司 杭州金达通信发展有限公 杭州 300万元 61% 司 天津神州学人科技开发有 天津 150万元 55% 限公司 江西东方康乐俱乐有限公 南昌 1580万元 30.38% 司 利莱森玛(福州)发电机有 福州 965.6332万 10% 限公司 美元 福州市商业银行 福州 30000万元 5.30% 广东广发证券公司 广州 1 60000万元 0.46% 重庆赛洛克无线定位有限 重庆 471.6美元 53% 公司 北京金美恒业科技公司 北京 1000万元 51% 重庆通网软件责任有限公 重庆 100万元 99% 司 北京金美航通科技发展有 北京 200万元 51% 限公司 燕京华侨大学 北京 唯一投资者 沈阳中科金剑新材料发展 沈阳 3000万元 30.58% 有限公司 是否合 公司名称 经营范围 并报表 备注 福州尤卡斯技术服务有限 技术服务 是 公司 重庆金美通信有限公司 制造业 是 重庆正泰电子技术有限公 制造业 是 司 杭州舒博特新材料科技有 制造业 是 注1 限公司 福州福发发电设备有限公 制造业 是 司 福发环境科技发展有限公 服务业 是 司 福建省福发蓄电池有限公 制造业 是 司 福州福发技术服务有限公 技术服务 否 注2 司 广州西尔思环境科技发展 制造业 否 有限公司 杭州金达通信发展有限公 通讯产业 是 司 天津神州学人科技开发有 制造业 是 限公司 江西东方康乐俱乐有限公 娱乐业 否 司 利莱森玛(福州)发电机有 机械制造 否 限公司 福州市商业银行 金融 否 广东广发证券公司 金融证券 否 重庆赛洛克无线定位有限 制造业 否 注3 公司 北京金美恒业科技公司 通讯产业 否 注3 重庆通网软件责任有限公 软件产业 是 注3 司 北京金美航通科技发展有 制造业 否 注3 限公司 燕京华侨大学 教育业 否 注4 沈阳中科金剑新材料发展 制造业 否 注4 有限公司 注1：杭州天海新材料科技开发有限公司2002年更名为杭州舒博特新材料科技有限公司。 注2：为福州福发发电设备有限公司的子公司。 注3：北京金美恒业科技公司、北京金美航通科技发展有限公司、重庆赛洛克无线定位有限公司和重庆通网软件责任有限公司系控股子公司重庆金美通信有限公司（以下简称金美公司）的控股子公司，其中：金美公司持有北京金美恒业科技公司51%的股权，持有重庆通网软件责任有限公司99%的股权（已合并报表），持有北京金美航通科技发展有限公司51%的股权，持有重庆赛洛克无线定位有限公司53%的股权。 注4：控股子公司福州尤卡斯技术服务有限公司持有沈阳中科金剑新材料发展有限公司30.58%的股权，持有燕京华侨大学100%的股权。 根据财政部财会（1995）11号文《关于合并会计报表暂行规定》的有关规定，投资比例占被投资单位股本的50%以上（不含50%）的单位应列入合并范围，但如该单位的总资产、销售收入和净利润较小则可不予合并的有关规定以下六家子公司的总资产、销售收入和净利润总额均低于公司总资产、销售收入和净利润的10%，根据重要性原则以及经营情况，故不予合并。 2002年年末未列入合并报表的公司汇总如下： (单位：万元) 1.公司的总资产、销售收入和净利润总额均低于公司总资产、销售收入和净利润的10%的五家子公司 企业名称 总资产 净资产 销售收入 净利润 广州西尔思环境科技发展有限公 司 3013.53 2980.06 0 -19.94 北京金美航通科技发展有限公司 242.43 206.94 118.79 6.56 福州福发技术服务有限公司 51.41 49.98 0.80 -0.02 重庆赛洛克无线定位有限公司 2318.19 1815.74 0 0 北京金美恒业科技有限公司 880.81 872.09 298.10 -21.78 合计 6506.37 5924.81 417.69 35.18 2.2002年新筹建的子公司单位：万元 企业名称 总资产 净资产 销售收入 净利润 燕京华侨大学 9500 9500 0 0 2002年比2001年扩大了合并范围，即子公司杭州金达通信发展有限公司、天津神州学人科技开发有限公司均于2001年成立，2002年开始正常生产，故列入合并范围。 (五)、会计报表主要项目注释： 一、合并会计报表主要项目注释： 1、货币资金: 货币资金期末余额为241,514,336.89元，其构成如下： 项目 期初数 期末数 现金--人民币 46,926.52 51,814.65 银行存款--人民币 260,094,072.75 205,947,672.58 银行存款--美元户 16,069.52 16,100.51 原币金额 1,941.56 1,945.14 折算汇率 8.2766 8.2773 其他货币资金--人民币 9,233,359.17 35,498,749.15 合计 2 69,390,427.96 241,514,336.89 2、短期投资: 短期投资期末余额26,399,690.69元,其中:购买的南方宝元基金30,000元；股票投资26,369,690.69元，截止至2002年12月31日市值合计31,995,866.39元。 3、应收票据： 应收票据期末余额为700,000.00元，均为银行承兑汇票，未存在用于质押的商业承兑汇票的情况。 4、应收账款： 应收账款期末账面价值77,607,993.69元，其中：账面余额为78,852,944.71元，坏账准备为1,244,951.02元，其构成如下： 账龄 期初数 金额 比例 坏账准备 1年以内 59,757,014.37 83.84% 298,785.07 1-2年 8,530,876.57 11.97% 85,308.77 2-3年 428,868.33 0.60% 8,577.37 3年以上 2,555,147.90 3.59% 299,695.72 合计 71,271,907.17 100.00% 692,366.93 账龄 期末数 金额 比例 坏账准备 1年以内 57,110,228.72 72.43% 285,551.14 1-2年 10,757,319.92 13.64% 107,573.20 2-3年 6,933,540.02 8.79% 138,670.80 3年以上 4,051,856.05 5.14% 713,155.88 合计 78,852,944.71 100.00% 1,244,951.02 注1：应收账款中无持本公司5％（含5％）以上股份股东欠款。 注2：应收账款前五名客户的欠款合计23,329,235.19元，占应收账款总额的29.59%。 5、其他应收款 其他应收款期末账面价值为311,324,177.58元，其中：账面余额为313,451,070.82元，坏账准备2,126,893.24元，其中： 账龄 期初数 金额 比例 坏账准备 1年以内 258,233,004.65 97.73% 1,291,165.03 1-2年 3,902,419.26 1.48% 39,024.19 2-3年 35,724.21 0.01% 714.48 3年以上 2,066,357.18 0.78% 105,717.87 合计 264,237,505.30 100.00% 1,436,621.57 账龄 期末数 金额 比例 坏账准备 1年以内 236,128,319.49 75.33% 1 ,180,641.61 1-2年 67,029,178.82 21.38% 670,291.79 2-3年 8,210,296.89 2.62% 164,205.94 3年以上 2,083,275.62 0.66% 111,753.90 合计 313,451,070.82 100.00% 2 ,126,893.24 注1：其他应收款中无持本公司5％（含5％）以上股份股东欠款。 注2：前五名其他应收款列示如下： 客户名称 金额 欠款时间 欠款原因 燕京华侨大学 8 0,000,000.00 2002 往来款 燕郊津桥工商专修学院 5 3,646,155.00 2002/2001 往来款 江苏省金陵建工集团有限公司 3 9,740,227.77 2002 往来款 重庆716生产经营中心 2 3,350,000.00 2002 往来款 北京中兴利通科贸有限公司 2 2,000,000.00 2002 往来款 合计 218,736,382.77 占其他应收款总 额的69.78% 6、预付账款 预付账款期末余额为6,370,145.61元，其构成如下： 账龄 期初数 比例 期末数 比例 1年以内 4,109,920.66 72.32% 5 ,513,103.31 86.55% 1-2年 481,643.82 8.47% 2 93,288.51 4.60% 2-3年 303,043.73 5.33% 1 1,406.34 0.18% 3年以上 789,160.28 13.88% 5 52,347.45 8.67% 合计 5,683,768.49 100.00% 6 ,370,145.61 100.00% 注1：预付账款中无持本公司5%(含5%)以上的股份的股东单位欠款。 注2：前五名预付账款列示如下： 客户名称 金额 欠款时间 欠款原因 6905厂 800,000.00 2002 货款 福建省机械工业进出口公司 779,424.26 2002 货款 重庆钜文科贸有限公司 708,937.30 2002 货款 上海正方形钢铁有限公司 249,588.98 2002 货款 上海大潮通讯设备有限公司 200,000.00 2002 货款 合计 2,737,950.54 占预付账款总额 的42.98% 7、存货 存货期末账面价值余额为78,459,995.65元，其中：存货账面原值为78,895,560.98元，存货跌价准备435,565.33元，其构成如下： 期初数 项目 金额 跌价准备 原材料 20,205,108.26 库存商品 13,851,258.55 435,565.33 在产品 61,419,776.17 低值易耗品 655,655.31 包装物 238,820.82 外购商品 444,950.06 委托加工物资 127,364.42 发出商品 114,207.60 自制造半成品 分期收款发出商品 767,396.01 材料成本差异 -59,883.98 合计 97,764,653.22 435,565.33 期末数 项目 金额 跌价准备 原材料 20,392,154.55 库存商品 8,712,690.89 435,565.33 在产品 47,781,067.93 低值易耗品 625,542.56 包装物 176,999.07 外购商品 108,803.42 委托加工物资 175,728.98 发出商品 自制造半成品 510,916.00 分期收款发出商品 523,722.97 材料成本差异 -112,065.39 合计 78,895,560.98 435,565.33 存货跌价准备期末余额为435,565.33元，其构成如下： 项目 期初数 本期计提 本期转出 期末数 库存商品 435,565.33 435,565.33 合计 435,565.33 - - 435,565.33 8、待摊费用 待摊费用期末余额为16,302.03元，其构成如下： 项目 期初数 期末数 结存原因 财产保险费 107,975.30 受益期在2002年 税务代理费 10,000.00 受益期在2002年 电费 116,092.26 受益期在2002年 房租 48,124.02 受益期在2002年 广告费 52,991.65 受益期在2002年 修理费 16,302.03 受益期在2003年 合计 335,183.23 16,302.03 9、其他流动资产 期末余额为2,250,000.00元，系杭州金达公司银行定期存单（已质押银行）。 10、长期投资 长期投资期末账面价值为166,272,308.57元，其中：长期投资账面余额为170,632,308.57元，长期投资减价准备4,360,000.00元，其构成如下： 项目 期初数 金额 减值准备 本期增加 长期股权投资 109,113,860.09 3,360,000.00 104,901,160.10 长期债权投资 1,020,000.00 1,000,000.00 合计 110,133,860.09 4,360,000.00 104,901,160.10 项目 期末数 本期减少 其他转出 金额 长期股权投资 42,551,839.35 1,830,872.27 169,632,308.57 长期债权投资 20,000.00 1,000,000.00 合计 42,571,839.35 1,830,872.27 170,632,308.57 期末数 项目 减值准备 长期股权投资 3,360,000.00 长期债权投资 1,000,000.00 合计 4,360,000.00 (1)长期股权投资期末账面价值为166,272,308.57元，其中：长期投资期末账面余额为169,632,308.57元，长期投资减值准备为3,360,000.00元，均为其他股权投资，其构成如下： 被投资公司名称 投资起止期 投资金额 江西东方康乐有限公司 1995-2025 3,360,000.00 利莱森玛(福州)发电设备有限公司 1995-2045 7,992,449.43 福州市商业银行 1996- 16,149,700.00 广东广发证券公司 1996- 7,667,006.40 北京金美恒业科技公司 2000- 4,447,677.45 广州西尔思环境科技发展有限公司 2001-2011 15,198,323.25 沈阳中科金剑新材料发展有限公司 2000-2020 8,738,876.10 北京金美航通科技发展有限公司 2001-2021 1,055,388.07 福州福发技术服务有限公司 474,789.71 燕京华侨大学 95,000,000.00 重庆赛洛克无线定位有限公司 4,500,000.00 合并价差 10,980.00 股权投资差额 5,037,118.16 合计 169,632,308.57 被投资公司名称 占被投资公司注 备注 册资本比例 江西东方康乐有限公司 30.38% 已计提减值 利莱森玛(福州)发电设备有限公司 10.00% 成本法核算 福州市商业银行 5.30% 成本法核算 广东广发证券公司 0.46% 成本法核算 北京金美恒业科技公司 51.00% 权益法核算 广州西尔思环境科技发展有限公司 51.00% 权益法核算 沈阳中科金剑新材料发展有限公司 30.58% 权益法核算 北京金美航通科技发展有限公司 51.00% 权益法核算 福州福发技术服务有限公司 95.00% 权益法核算 燕京华侨大学 唯一投资者 权益法核算 重庆赛洛克无线定位有限公司 53.00% 权益法核算 合并价差 股权投资差额 合计 其中：股权投资差额及合并价差构成如下 被投资公司 初始金额 形成原因 摊销年限 重庆金美通信有限责任公司 1,950,000.00 溢价购买 10 重庆正泰电子技术有限公司 1,476,372.64 溢价出资 10 杭州舒博特新材料科技有限公司 2,767,800.00 溢价出资 10 杭州舒博特新材料科技有限公司 12,200.00 合并价差 10 合计 6,206,372.64 被投资公司 本期摊销数 摊余金额 重庆金美通信有限责任公司 195,000.00 1,365,000.00 重庆正泰电子技术有限公司 147,637.26 1,181,098.16 杭州舒博特新材料科技有限公司 276,780.00 2,491,020.00 杭州舒博特新材料科技有限公司 1,220.00 10,980.00 合计 620,637.26 5,048,098.16 注1：公司原投资设立的福建春天房地产有限公司因开业以来未开展房地产经营业务，房地产资质已被取消，无法正常经营，根据公司章程有关规定，福建春天房地产有限公司进行终止清算。本期收回对福建春天房地产有限公司投资，收回资产5,853,807.02元，确认投资损失146,192.98元。 注2：公司原投资设立的福州普兰宁咨询服务有限公司因工商年检未获通过，无法正常经营，根据公司章程有关规定，福州普兰宁咨询服务有限公司进行终止清算。本期收回对福州普兰宁咨询服务有限公司投资，收回资产916,714.31元，确认投资收益478.66元。 注3：公司于2002年6月，将所持有的四川琼浆玉液销售有限公司63.50%股权转让给北京中兴利通科贸有限公司，转让前账面价值为5,082,482.79元，转让作价5,082,000.00元，本期确认投资转让损失482.79元。 注4：公司本期将所持有的重庆国人电讯产业有限公司转让给本公司大股东福州牛津——剑桥科技发展有限公司。详见附注六（二）1-（2）。 (2)长期债权投资期末账面价值0元，其中：账面余额为1,000,000.00元，减值准备1,000,000.00元。 (3)长期投资减值准备期末余额为4,360,000.00元，其构成如下： 项目 期初数 本期增加 本期减少 江西东方康乐有限公司 3,360,000.00 莆田庄边麻竹 1,000,000.00 合计 4,360,000.00 - - 项目 期末数 江西东方康乐有限公司 3,360,000.00 莆田庄边麻竹 1,000,000.00 合计 4,360,000.00 11、固定资产及累计折旧： 固定资产原值期末余额为177,095,379.74元，累计折旧期末余额为34,462,792.85元，固定资产净值为142,632,586.89元，固定资产减值准备8,090,455.71元，固定资产净额134,542,131.18元，其构成如下： 项目 期初数 本期增加 一、原值 房屋及建筑物 71,105,825.20 35,625,572.29 机器设备 44,493,208.53 31,277,904.38 运输设备 4,016,334.34 791,181.60 其他 1,906,136.92 927,436.29 合计 121,521,504.99 68,622,094.56 二、累计折旧： 房屋及建筑物 12,331,096.76 1,763,205.18 机器设备 20,085,017.86 2,739,803.69 运输设备 1,695,332.07 506,322.76 其他 447,407.03 730,696.83 合计 34,558,853.72 5,740,028.46 三、固定资产净值 86,962,651.27 62,882,066.10 四、固定资产减值 8,090,455.71 五、固定资产净额 78,872,195.56 62,882,066.10 项目 本期减少 期末数 一、原值 房屋及建筑物 1,942,009.38 104,789,388.11 机器设备 9,834,301.38 65,936,811.53 运输设备 282,271.78 4,525,244.16 其他 989,637.27 1,843,935.94 合计 13,048,219.81 177,095,379.74 二、累计折旧： 房屋及建筑物 64,176.77 14,030,125.17 机器设备 5,142,287.22 17,682,534.33 运输设备 225,980.78 1,975,674.05 其他 403,644.56 774,459.30 合计 5,836,089.33 34,462,792.85 三、固定资产净值 7,212,130.48 142,632,586.89 四、固定资产减值 8,090,455.71 五、固定资产净额 7,212,130.48 134,542,131.18 注1：固定资产本期新增68,622,094.56元，其中在建工程转入55,440,766.59元，主要是控股子公司杭州舒博特新材料科技有限公司柔性抽油线缆项目完工转入增加；本期减少13,048,219.81元，主要是让售固定资产所致。 注2：固定资产减值准备构成如下： 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋建筑物 4,908,359.74 - - 4,908,359.74 机器设备 3,182,095.97 - - 3,182,095.97 合计 8,090,455.71 - - 8,090,455.71 12、工程物资 工程物资期末余额为32,862,500.46元，其构成如下： 项目 期初数 期末数 预付购大型设备款 38,715,354.79 9,546,727.68 专用材料 138,702.78 预付工程款 23,177,070.00 合计 38,715,354.79 32,862,500.46 13、在建工程 在建工程期末余额为11,904,791.65元，其构成如下： 工程名称 期初数 本期增加 本期转入 固定资产 高新技改工程 - 11,566,620.27 预付工程款 - 116,250.00 抽油线缆项目 14,392,241.14 40,980,593.66 55,372,834.80 其中：利息资本化 312,812.50 453,253.49 766,065.99 厂区水表移位工程 147,931.79 67,931.79 预付购房款 171,921.38 合计 14,712,094.31 52,663,463.93 55,440,766.59 工程名称 其他减少 期末余额 资金 数 来源 高新技改工程 11,566,620.27 政府拨款 预付工程款 116,250.00 自筹 抽油线缆项目 - 自筹,贷款 其中：利息资本化 - 厂区水表移位工程 30,000.00 50,000.00 自筹 预付购房款 171,921.38 自筹 合计 30,000.00 11,904,791.65 注1：至2002年12月31日，本公司及其附属子公司的在建工程无明显减值迹象，故无需计提减值准备。 14、无形资产 无形资产期末余额为22,559,665.76元，其构成如下： 种类 原始金额 期初数 本期增加 土地使用权 21,471,366.00 18,198,612.46 工业专业技术 64,286,200.00 63,120,425.05 720,000.00 商誉 1,862,575.65 1,583,189.37 合计 87,620,141.65 82,902,226.88 720,000.00 种类 本期转出 本期摊销 累计摊销额 土地使用权 411,683.64 3,684,437.18 工业专业技术 60,000,000.00 464,619.96 910,394.91 商誉 186,257.52 465,643.80 合计 60,000,000.00 1,062,561.12 5,060,475.89 种类 期末数 剩余摊销期限 土地使用权 17,786,928.82 工业专业技术 3,375,805.09 9年 商誉 1,396,931.85 8年 合计 22,559,665.76 注1：公司无形资产无明显减值迹象，故无需计提减值准备。 15、长期待摊费用: 长期待摊费用期末265,518.13元，其构成如下： 项目 期初数 本期增加 本期摊销 设备维修费 311,522.02 311,522.02 PE软件 - 租入固定资产改良 支出 5 60,870.13 2 95,352.00 开办费 1,046,249.07 355,332.69 1,401,581.76 合计 1,918,641.22 355,332.69 2,008,455.78 项目 其他转出 期末数 设备维修费 - PE软件 - 租入固定资产改良 支出 265,518.13 开办费 - 合计 - 265,518.13 注1：长期待摊费用期末比期初减少1,653,123.09元，减少了86.16%，主要是当期摊销。 16、其他长期资产: 其他长期资产期末数为54,405,292.99元，系沈阳冠信房产。 17、短期借款 短期借款期末余额为565,500,000.00元： 借款类别 期初数 期末数 信用借款 15,000,000.00 质押 1,000,000.00 抵押借款 51,500,000.00 14,500,000.00 担保借款 478,000,000.00 535,000,000.00 合计 529,500,000.00 565,500,000.00 注：关联方担保情况详见“关联方交易情况”。 18、应付票据 应付票据期末余额为37,879,100.00元，均为银行承兑汇票，年末无到期应付未付票据。 19、应付款项： 包括应付账款、预收账款和其他应付款。 项目 期初数 期末数 应付账款 32,707,395.54 42,979,710.17 预收账款 11,078,966.42 10,737,526.62 其他应付款 17,206,877.18 26,747,640.62 注1：应付账款期末余额中无欠付持本公司5%(含5%)以上的股份的股东单位的款项。其中三年以上应付账款为668,524.84元，系未支付的应付帐款。 注2：预收账款期末余额中无欠付持本公司5%(含5%)以上的股份的股东单位的款项。其中一年以上预收账款为5,886,340.62元，系预收订货款。 注3：其他应付款中持本公司5%(含5%)以上的股份的股东单位往来款，福州牛津——剑桥科技发展有限公司16,554,586.16元，其中三年以上其他应付款为271,551.11元。 注4：应付账款期末比期初增加10,272,314.63元，增长31.41%，主要是为2003年储备存货。 注5：前五名其他应付款列示如下： 单位名称 金额 欠款时间 福州牛津——剑桥科技发展有限公司 16,554,586.16 2002 机电控股公司 1,050,000.00 2002 国有资产管理局 590,690.00 2002 利莱森玛（福州）发电机有限公司 386,305.15 2002 住房基金 292,534.38 2002 合计 18,874,115.69 占其它应付款总额的 70.56% 20、应付股利 应付股利期末余额59,906.94元，为上年结转数。 21、应交税金： 应交税金期末余额为1,471,965.77元，其构成如下： 税种 期初数 期末数 增值税 -153,005.95 93,148.34 营业税 574,720.49 399,190.51 城建税 95,508.68 151,975.57 房产税 25,396.69 80,475.66 所得税 4,565,274.16 711,630.81 土地使用税 -100,000.00 交通重点建设附加 - 个人所得税 95,732.16 33,620.80 印花税 4,500.00 1,924.08 合计 5,108,126.23 1,471,965.77 注1:应交税金较上年减少3,636,160.46元，减少71.18%，主要是所得税减少所致。 22、其他未交款 其他未交款期末余额340,430.94元，其构成如下： 项目 期初数 期末数 社会事业发展费 44,528.71 755.98 教育费附加 49,966.10 83,054.02 交通重点建设附加费 23,051.44 15,017.41 防洪费 46,366.32 20,706.61 养老及待业保险 220,896.92 合计 163,912.57 3 40,430.94 注1：其他未交款比上年增加176,518.37元，增加107.69%，主要是职工待业保险及养老保险核算科目变化所致。 23、预提费用 预提费用期末余额为164,000.00元，主要系预提通信管网后期费用。 24、专项应付款 专项应付款期末余额为16,589,113.58元，其构成如下： 借款类别 期初数 期末数 通信项目拨款 4,076,799.25 1,361,313.58 抽油线缆项目拨款 900,000.00 高新工程技改 15,000,000.00 移动通信网络 77,800.00 无线语音教学系统 150,000.00 合计 4,976,799.25 16,589,113.58 注1：专项应付款较上年增加11,612,314.33元，增加233.33%，主要是高新工程技改项目的拨款增加所致。 25、股本 股本期末余额为122,423,174.00元，其构成如下： 项目 期初数 本次变动增减（+，-） 配股 送股 公积金 转增 一、尚未流通股份 1.发起人股份: 48,849,641 其中: 国家拥有股份 12,245,112 境内法人持有股份 36,604,529 外资法人持有股份 - 国家转配股 - 2.募集法人股 - 3.内部职工股(高管股) 10,260 4.优先股或其他 - 尚未流通股份合计 48,859,901 二、已流通股份 1.境内上市人民币普通股 73,563,273 2.境内上市外资股 - 3.境外上市外资股 - 4.其他 - 已流通股份合计 73,563,273 三、股份总数 122,423,174 项目 本次变动增减（+，-） 期末数 其他 合计 一、尚未流通股份 1.发起人股份: 48,849,641 其中: 国家拥有股份 12,245,112 境内法人持有股份 36,604,529 外资法人持有股份 - 国家转配股 - 2.募集法人股 - 3.内部职工股(高管股) 10,260 4.优先股或其他 - 尚未流通股份合计 48,859,901 二、已流通股份 1.境内上市人民币普通股 73,563,273 2.境内上市外资股 - 3.境外上市外资股 - 4.其他 - 已流通股份合计 73,563,273 三、股份总数 122,423,174 26、资本公积： 资本公积期末余额为195,129,055.48元: 项目 期初数 本期增加 本期减少 股本溢价 194,925,141.60 股权投资准备 190,164.03 13,749.85 合计 195,115,305.63 13,749.85 - 项目 期末数 股本溢价 194,925,141.60 股权投资准备 203,913.88 合计 195,129,055.48 注1：本期增加系由于被投资子公司福发蓄电池有限公司处理应付账款增加资本公积。 27、盈余公积： 盈余公积期末余额为26,460,012.81元，其构成如下： 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 盈余公积 16,901,025.39 258,258.42 17,159,283.81 公益金 9,171,599.79 129,129.21 9,300,729.00 合计 26,072,625.18 387,387.63 - 26,460,012.81 28、未分配利润 未分配利润期末余额为86,878,776.37元，其构成如下： 项目 期末余额 备注 年初未分配利润 84,683,579.80 加：本年实现利润 2,582,584.20 减：提取法定公积金 258,258.42 提取公益金 129,129.21 本年已分配利润 期末未分配利润 86,878,776.37 29、主营业务收入及成本 行业分部报表： 行业 营业收入 营业成本 本期数 上年同期数 本期数 通信产业 122,761,020.26 107,589,815.80 83,579,849.70 发电机组 44,960,930.94 64,336,862.00 41,441,648.24 机电新材料 2,478,632.52 9,225,641.03 2,471,422.09 技术服务业 17,642,869.00 52,584,929.00 3,496,427.38 其他 7,109,254.79 17,435,162.27 5,077,727.37 合计 194,952,707.51 251,172,410.10 136,067,074.78 行业 营业成本 营业毛利 上年同期数 本期数 上年同期数 通信产业 73,357,884.29 39,181,170.56 34,231,931.51 发电机组 58,524,570.65 3,519,282.70 5,812,291.35 机电新材料 5,559,405.70 7 ,210.43 3,666,235.33 技术服务业 3,529,017.95 14,146,441.62 49,055,911.05 其他 14,259,277.02 2,031,527.42 3,175,885.25 合计 155,230,155.61 58,885,632.73 95,942,254.49 地区分部报表: 行业 营业收入 营业成本 本期数 上年同期数 本期数 军队订货 132,637,275.01 124,317,401.80 93,428,190.26 华北 19,448,033.54 23,695,660.98 6,044,362.29 华南 20,155,221.20 50,131,738.86 16,609,075.17 中南 2,412,146.21 9,405,375.26 1,875,110.83 其他 20,300,031.55 43,622,233.20 18,110,336.23 合计 194,952,707.51 251,172,410.10 136,067,074.78 行业 营业成本 营业毛利 上年同期数 本期数 上年同期数 军队订货 88,572,272.66 39,209,084.75 35,745,129.14 华北 5,138,584.12 13,403,671.25 18,557,076.86 华南 35,052,683.05 3,546,146.03 15,079,055.81 中南 1,866,268.85 537,035.38 7,539,106.41 其他 24,600,346.93 2,189,695.32 19,021,886.27 合计 155,230,155.61 58,885,632.73 95,942,254.49 注1：前五名客户销售合计97,599,126.00元，占本期收入总额的50.06% 30、主营业务税金及附加 主营业务税金及附加本期发生额为1,588,974.42元，其构成如下： 项目 税率 本期发生额 上年同期数 营业税 5% 885,350.69 453,471.56 城市建设维护费 7% 428,665.77 453,481.40 教育费附加 4% 238,348.00 242,230.74 社会事业发展费 2‰ 115.65 272,453.40 交通重点建设附加费 4‰ 31,033.54 35,243.78 江海堤防费 0.9‰ 5,460.77 17,395.00 兵役义务费 4‰ 4,823.77 合计 1,588,974.42 1,479,099.65 31、其他业务利润 其他业务利润本期发生额为1,820,493.60元，系出售原材料、废料、出租设备房屋的净收入： 项目 本期发生数 上年同期数 其他业务收入 5,754,905.50 7,583,283.70 其他业务支出 3,934,411.90 4,920,978.69 其他业务利润 1,820,493.60 2,662,305.01 32、财务费用 财务费用本期发生额为27,152,996.70元,其构成如下: 类别 本期发生数 上年同期数 利息支出 28,782,601.91 23,020,531.04 减：利息收入 1,702,038.78 1,258,750.39 汇兑损失 减：汇兑收益 30.99 673.72 其他 72,464.56 -243,249.10 合计 27,152,996.70 21,517,857.83 33、投资收益： 投资收益本期发生额为20,494,886.55元，其构成如下： 项目 本期发生数 上年同期数 股票投资收益 18,039,916.06 6,738,422.01 债权投资收益 联营或合营分配来利润公司 1,100,293.35 期末调整的被投资公司所有权净增减 1,974,094.40 -4,244,234.24 股权投资差额 -619,417.26 -342,637.26 跌价损失 合计 20,494,886.55 2,151,550.51 注1：投资收益本期比上年同期增加18,343,336.04元，增加了852.56%，主要是股票投资收益。 34、营业外收入与营业外支出: 营业外收入本期发生额为4,265,590.03元，其中：固定资产清理收入4,030,033.23元，其他235,556.80元。 营业外支出本期发生额为2,022,332.29元，其中：固定资产清理损失458,630.45元，其他1,563,701.84元。 35、收到的其他与经营活动有关的现金: 收到的其他与经营活动有关的现金为192,889,680.22元，其中: (1)质押存单到期转入10,000,000元 (2)收回春天房地产有限公司投资14,000,000元 (3)收到各种拔款21,487,800元 (4)收到其它往来款147,401,880.22元。 36、支付的其他与经营活动有关的现金: 支付的其他与经营活动有关的现金为148,333,532.30元，其中: (1)支付各种科研开发费6,548,829.54元。 (2)支付审计费556,000.00元 (3)支付职工安置费及其它费用10,732,979.28元。 (4)支付其它往来款130,495,723.48元。 二、母公司会计报表主要项目注释： 1、应收账款： 应收账款期末账面价值为6,923,210.00元，其中：账面余额为6,958,000.00元，已计提坏账准备34,790.00元，其构成如下： 账龄 期初数 金额 比例 坏账准备 1年以内 5,626,859.61 100.00% 2 8,134.30 1-2年 0.00% 2-3年 0.00% 3年以上 0.00% 合计 5,626,859.61 100.00% 2 8,134.30 账龄 期末数 金额 比例 坏账准备 1年以内 6,958,000.00 100.00% 34,790.00 1-2年 0.00% - 2-3年 0.00% - 3年以上 0.00% 合计 6,958,000.00 100.00% 34,790.00 注1：应收账款中无持本公司5%(含5%)以上的股份的股东单位欠款。 注2：本项目期末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为人民币6,958,000.00元，占100%。 2、其他应收款： 其他应收款期末账面价值为360,198,217.16元，其中：账面余额为362,008,308.70元，已计提坏账准备1,810,091.54元，其构成如下： 账龄 期初数 金额 比例 坏账准备 1年以内 304,690,767.61 99.71% 1,523,453.84 1-2年 900,000.00 0.29% 9,000.00 2-3年 0.00% 3年以上 0.00% 合计 305,590,767.61 100.00% 1,532,453.84 账龄 期末数 金额 比例 坏账准备 1年以内 361,998,308.70 99.997% 1,809,991.54 1-2年 10,000.00 0.003% 100.00 2-3年 0.00% - 3年以上 0.00% 合计 362,008,308.70 100.00% 1,810,091.54 注1：其他应收款中无持本公司5%(含5%)以上的股份的股东单位欠款. 前五名其他应收款列示如下： 客户名称 金额 欠款时间 杭州舒博特新材料科技有限公司 1 23,661,446.63 2002 福州福发发电设备有限公司 82,292,331.19 2002 燕京华侨大学 80,000,000.00 2002 重庆716生产经营中心 23,350,000.00 2002 厦门华顺民生食品公司 17,840,000.00 2002 合计 3 27,143,777.82 客户名称 欠款原因 备注 杭州舒博特新材料科技有限公司 往来款 福州福发发电设备有限公司 往来款 燕京华侨大学 往来款 重庆716生产经营中心 往来款 厦门华顺民生食品公司 往来款 合计 占其他应收款总 额的90.37% 3、长期投资 长期投资期末账面价值为305,205,491.68元，其中：长期投资账面余额为309,565,491.68元，已提减值准备4,360,000.00元。其构成如下： 项目 期初数 本期增加 金额 减值准备 长期股权投资 343,895,019.07 3,360,000.00 6,942,822.98 长期债权投资 1,020,000.00 1,000,000.00 合计 344,915,019.07 4,360,000.00 6,942,822.98 项目 本期减少 期末数 金额 减值准备 长期股权投资 42,272,350.37 308,565,491.68 3,360,000.00 长期债权投资 2 0,000.00 1 ,000,000.00 1,000,000.00 合计 42,292,350.37 309,565,491.68 4,360,000.00 (1)长期股权投资期末账面价值为305,205,491.68元，均为其他股权投资，其中：期末长期股权投资账面余额为308,565,491.68元，已计提减值准备3,360,000.00元。其构成如下： 被投资公司名称 投资起止 投资金额 占被投资公 期 司注册资本 比例 江西东方康乐有限公司 1995-2025 3,360,000.00 30.38% 利莱玛(福州)发电设备有限公 1995-2045 7,992,449.43 10.00% 司 福州市商业银行 1996- 16,149,700.00 5.30% 广东广发证券公司 1996- 7,667,006.40 0.46% 福州尤卡斯技术服务公司 1999- 83,013,822.71 96.67% 重庆金美通信有限责任公司 2000- 23,787,176.65 55.25% 福发环境科技发展有限公司 2000-2030 44,712,319.57 95.00% 杭州舒博特新材料科技有限公 2000-2015 85,403,481.03 98.64% 司 重庆正泰电子技术有限公司 2000-2019 7,392,965.43 68.04% 福建福发蓄电池有限公司 1998-2048 1,541,804.12 89.00% 福建省福发电设备有限公司 2001-2051 3,944,973.98 50.00% 杭州金达通信发展有限公司 2001- 2,428,056.18 61.00% 广州西尔思环境科技发展有限 2001-2011 15,198,323.25 51.00% 公司 天津神州学人科技开发有限公 2002- 936,294.77 55.00% 司 股权投资差额 5,037,118.16 合计 308,565,491.68 被投资公司名称 减值准备 备注 江西东方康乐有限公司 3,360,000.00 成本法 利莱玛(福州)发电设备有限公 - 权益法/成 司 本法 福州市商业银行 - 成本法 广东广发证券公司 成本法 福州尤卡斯技术服务公司 权益法 重庆金美通信有限责任公司 权益法 福发环境科技发展有限公司 权益法 杭州舒博特新材料科技有限公 权益法 司 重庆正泰电子技术有限公司 权益法 福建福发蓄电池有限公司 权益法 福建省福发电设备有限公司 权益法 杭州金达通信发展有限公司 权益法 广州西尔思环境科技发展有限 权益法 公司 天津神州学人科技开发有限公 权益法 司 股权投资差额 合计 3,360,000.00 注：公司于2002年6月与艾默生电气（中国）投资有限公司签订协议，将所持有的利莱-森玛（福州）发电机有限公司36.02%股权中的26.02%转让给艾默生电气（中国）投资有限公司，转让后公司持有利莱-森玛（福州）发电机有限公司10%股权，核算方法改为成本法。 权益法核算长期股权投资项目： 被投资公司 初始投资额 期初数 本期投入 杭州舒博特新材 料科技有限公司 78,912,200.00 83,758,965.13 福州尤卡斯技术 服务公司 14,500,000.00 82,985,047.72 重庆金美通信有 限责任公司 13,000,000.00 19,138,457.98 福发环境科技发 展有限公司 47,500,000.00 47,222,084.72 重庆国人电讯产 业有限公司 16,500,000.00 14,375,105.25 -16,500,000.00 重庆正泰电子技 术有限公司 4,783,800.00 8,312,085.80 福建福发蓄电池 有限公司 4,000,000.00 3,017,208.93 福建省福发电设 备有限公司 5,000,000.00 4,707,457.61 广州西尔思环境 科技发展有限公司 15,300,000.00 15,300,000.00 四川省宜宾国玉 春销售有限公司 5,080,000.00 5,082,482.79 -5,082,482.79 福州普兰宁咨询 服务有限公司 900,000.00 916,235.65 -916,235.65 杭州金达通讯发 展有限公司 1,830,000.00 1,830,872.27 福建春天房地产 有限公司 6,000,000.00 6,000,000.00 -6,000,000.00 天津神州学人科 技开发有限公司 825,000.00 - 825,000.00 合计 214,131,000.00 292,646,003.85 -27,673,718.44 股权投 被投资公司 损益调整额 资准备 杭州舒博特新材 料科技有限公司 1,644,515.90 福州尤卡斯技术 服务公司 28,774.99 重庆金美通信有 限责任公司 7,809,180.22 福发环境科技发 展有限公司 -2,509,765.15 重庆国人电讯产 业有限公司 2,124,894.75 重庆正泰电子技 术有限公司 -919,120.37 福建福发蓄电池 有限公司 -1,489,154.66 1 3,749.85 福建省福发电设 备有限公司 -762,483.63 广州西尔思环境 科技发展有限公司 -101,676.75 四川省宜宾国玉 春销售有限公司 福州普兰宁咨询 服务有限公司 杭州金达通讯发 展有限公司 597,183.91 福建春天房地产 有限公司 天津神州学人科 技开发有限公司 111,294.77 合计 6,533,643.98 13,749.85 本期现金红 被投资公司 利 期末数 杭州舒博特新材 料科技有限公司 85,403,481.03 福州尤卡斯技术 服务公司 83,013,822.71 重庆金美通信有 限责任公司 3,160,461.55 23,787,176.65 福发环境科技发 展有限公司 44,712,319.57 重庆国人电讯产 业有限公司 - 重庆正泰电子技 术有限公司 7,392,965.43 福建福发蓄电池 有限公司 1,541,804.12 福建省福发电设 备有限公司 3,944,973.98 广州西尔思环境 科技发展有限公司 15,198,323.25 四川省宜宾国玉 春销售有限公司 - 福州普兰宁咨询 服务有限公司 - 杭州金达通讯发 展有限公司 2,428,056.18 福建春天房地产 有限公司 - 天津神州学人科 技开发有限公司 936,294.77 合计 3,160,461.55 268,359,217.69 其中：长期股权投资差额 被投资公司 初始金额 形成原因 摊销年限 重庆金美通信有限责任公司 1,950,000.00 溢价购买 10 重庆正泰电子技术有限公司 1,476,372.64 溢价出资 10 杭州舒博特新材料科技有限公 司 2,767,800.00 溢价购买 10 合计 6,194,172.64 被投资公司 本期摊销数 摊余金额 重庆金美通信有限责任公司 195,000.00 1,365,000.00 重庆正泰电子技术有限公司 147,637.26 1,181,098.16 杭州舒博特新材料科技有限公 司 276,780.00 2,491,020.00 合计 619,417.26 5,037,118.16 (2)长期债权投资期末账面价值为0元，其他债权投资账面余额为1,000,000.00元，已计提减值准备1,000,000.00元。 4、主营业务收入及成本 行业分部报告 行业 营业收入 营业成本 本期数 上年同期数 本期数 技术服务业 11,548,000.00 40,960,000.00 1,625,879.34 发电机组 1,160,256.41 46,851,653.24 1,011,181.02 机电设备 - 1,136,313.58 - 合计 12,708,256.41 88,947,966.82 2,637,060.36 行业 营业成本 营业毛利 上年同期数 本期数 上年同期数 技术服务业 2,106,221.25 9,922,120.66 38,853,778.75 发电机组 44,814,187.56 149,075.39 2 ,037,465.68 机电设备 1,132,368.49 - 3 ,945.09 合计 48,052,777.30 1 0,071,196.05 40,895,189.52 地区分部报告 地区 营业收入 营业成本 本期数 上年同期数 本期数 华北 11,683,931.62 40,960,000.00 2,086,897.71 华南 179,880.34 14,929,552.05 33,219.17 其它 844,444.45 33,058,414.77 516,943.48 合计 12,708,256.41 88,947,966.82 2,637,060.36 地区 营业成本 营业毛利 上年同期数 本期数 上年同期数 华北 2,106,221.25 9,597,033.91 38,853,778.75 华南 13,979,721.96 146,661.17 949,830.09 其它 31,966,834.09 327,500.97 1,091,580.68 合计 48,052,777.30 10,071,196.05 40,895,189.52 注1：本公司前五名客户收入总额为8,320,000.00元，占本公司主营业务收入的65.47%。 5、投资收益： 投资收益本期发生额为19,878,289.51元，其构成如下： 项 目 本期发生数 上年同期数 股权投资收益 13,563,946.83 - 债权投资收益 联营或合营公司分配来的利润 1,100,293.35 6,738,422.01 年末调整的被投资公司所有者权益净增减额 5,833,466.59 9,967,936.06 股权投资差额摊销 -619,417.26 -342,636.26 短期投资跌价准备 长期投资减值准备 合 计 19,878,289.51 16,363,721.81 （六）、关联企业及其交易： 一、关联关系： 1、存在控制关系的关联方： 单位名称 注册 主营业务 地址 福州牛津——剑桥科 福州 计算机软件设计开发，多媒体平台设计及网 技发展有限公司 络应用，网络设计管理，多媒体教育软件光 盘、环保产业高新技术开发、信息产业服务 环保仪器、设备及其系统的技术开发、环保 广州西尔思环境科技 广州 仪器、设备的生产、销售及售后服务、环保 发展有限公司 技术服务、技术咨询、环境试验设备的技术 开发、技术咨询、生产、销售及售后服务 通信、计算机网络、计算机软、硬件、计算 机集成电路、电子仪器、机械设备、家用电 北京金美恒业科技公 北京 器的技术开发，制造、销售自行开发的产 司 品；技术培训、技术服务、技术咨询服务； 销售电子元件 法律、法规禁止的，不得经营：应经审批 北京金美航通科技发 北京 的，未获审批前不得经营；法律、法规未规 展有限公司 定审批的，企业自主选择经营项目，开展经 营活动 通信、计算机及其周边设备和定位及其周边 设备的研发、生产、销售；计算机、传输网 重庆赛洛克无线定位 重庆 络工程设计、安装、总承包；计算机软件开 有限公司 发、销售；电子、电器设备及元器件的研发 、销售、经营；相关产品的科技咨询及服务 福州福发技术服务有 福州 机械技术咨询、服务；机械设备安装、维 限公司 修；机械产品零配件销售 燕京华侨大学 北京 全日制面授高等教育，含外语、财会、经济 、文法、管理、艺术、计算机 单位名称 与企业 经济性质 注册资本 法定代 关系 或类型 表 福州牛津——剑桥科 母公司 有限责任公 技发展有限公司 司 28000万 欧阳必增 广州西尔思环境科技 有限责任公 发展有限公司 子公司 司 3000万元 叶玉青 北京金美恒业科技公 孙公司 有限责任公 1000万元 陈和毓 司 司 北京金美航通科技发 孙公司 有限责任公 200万元 陈和毓 展有限公司 司 重庆赛洛克无线定位 孙公司 有限责任公 71.6万美元 陈和毓 有限公司 司 福州福发技术服务有 孙公司 有限责任公 50万元 严辉民 限公司 司 燕京华侨大学 孙公司 民办非企业 单位 华生 2、不存在控制关系的关联方： 单位名称 注册 主营业务 地址 福州市财政局 利莱森玛(福州)发电机有限 福州 生产、销售发电机及配件，发电机售 公司 南昌 后维修服务 江西东方康乐有限公司 保龄球、蒸气浴及配套餐饮服务 高性能材料及相关产品的研发、生产 沈阳中科金剑新材料发展有 沈阳 、销售；科研成果转让；技术咨询服 限公司 务；高新技术项目投资 河北燕郊津桥工商专修学院 河北 办学层次：高等 办学形式：全日制 单位名称 与企业关 经济性质或 注册资本 系 类型 持股10%的 福州市财政局 股东 利莱森玛(福州)发电机有限 子公司 有限责任公司 965.6332万 公司 美元 江西东方康乐有限公司 子公司 有限责任公司 1580万元 沈阳中科金剑新材料发展有 孙公司 有限责任公司 3000万元 限公司 河北燕郊津桥工商专修学院 同一法人代 团体 表 单位名称 法定代 表 福州市财政局 利莱森玛(福州)发电机有限 谢维尔· 公司 团桑 江西东方康乐有限公司 刘明金 沈阳中科金剑新材料发展有 杨柯 限公司 河北燕郊津桥工商专修学院 华生 二、关联事项 1、关联方交易： （1）子公司福州福发发电设备有限公司向利莱森玛（福州）发电机有限公司购买发电机金额为5,015,502.01元；为利莱森玛（福州）发电机有限公司提供零部件加工实现收入金额为2,402,770.73元；提供其他劳务513,146.70元；并收取房租收入1,399,020元，该项交易为正常的生产经营配套协作业务。 （2）本公司本期将长期股权投资——重庆国人电讯产业有限公司转让给本公司大股东福州牛津——剑桥科技发展有限公司，该项长期投资转让前账面价值为1650万元，未计提减值准备，转让作价1650万元。 （3）福州牛津--剑桥科技发展有限公司为母公司流动资金借款14,000万元提供担保。 2、关联方应收、应付款项余额： (单位：元) 项目 金额 其他应收款： 燕京华侨大学 80,000,000.00 北京燕郊津桥工商专修学院 53,646,155.00 重庆赛洛克无线定位有限公司 4,692,361.75 其他应付款： 福州牛津——剑桥科技发展有限公司 16,554,586.16 利莱森玛（福州）发电机有限公司 386,305.15 注：以上均为往来款。 （七）、或有事项： 根据报告期内本公司与各商业银行签订的《借款合同》，借款金额共计56550万元。 截止2002年12月31日，本公司为互保单位福建三农集团股份有限公司、华通天香集团股份公司、福建三木集团股份有限公司，福建水泥股份有限公司、航天中汇集团股份有限公司等五家公司提供连带责任保证担保20266.40万元。 本公司替子公司担保8600万元，其中：福州福发蓄电池有限公司600万元，杭州舒博特新材料科技有限公司7000万元，重庆金美通信有限公司1000万元。 子公司福州尤卡斯技术服务有限公司为互保单位福建创识科技股份有限公司提供连带责任保证担保1000万元。 （八）、未决诉讼： 公司截止2002年12月31日未决诉讼事项如下： 1996年6月2日，公司在交通银行桂林分行存入500万元定期储蓄，期限届满，该行拒不兑换遂成诉。1999年7月桂林市中级人民法院一审判决驳回公司诉讼请求，公司提出上诉，2000年7月经广西壮族自治区高级人民法院裁定发回桂林市中级人民法院重审，在报告期内已受理。 （九）、资产负债表日后事项中的非调整事项 公司无资产负债表日后事项中的非调整事项。 （十）、其他重大事项 公司在报告期内无其他重大事项 （十一）、债务重组事项 公司在报告期内无债务重组事项。 第十二节、备查文件目录 1、载有公司法定代表人、总会计师、会计主管人员签名并盖章的会计报表； 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的公司文件的正本及公告原稿。 神州学人集团股份有限公司董事会 董事长：关敬如 2003年4月15日 资产负债表 2002年12月31日 编制单位:神州学人集团股份有限公司单位:元 2002年12月31日2001年12月31日 资产负债表 2002年12月31日 编制单位:神州学人集团股份有限公司 单位:元 资 产 行次 2002年12月31日 合 并 母公司 流动资产： - - 货币资金 1 241,514,336.89 151,846,938.66 短期投资 2 26,399,690.69 30,000.00 应收票据 3 700,000.00 - 应收股利 4 - - 应收利息 5 - - 应收帐款 6 77,607,993.69 6,923,210.00 其它应收款 7 311,324,177.58 360,198,217.16 预付帐款 8 6,370,145.61 175,296.00 应收补贴款 9 - - 存货 10 78,459,995.65 - 待摊费用 11 16,302.03 - 一年内到期的长期债权 21 - - 其他流动资产 24 2,250,000.00 - 流动资产合计 31 744,642,642.14 519,173,661.82 长期投资： - - 长期股权投资 32 166,272,308.57 305,205,491.68 长期债权投资 34 - - 长期投资合计 38 166,272,308.57 305,205,491.68 固定资产 - - 固定资产原价 39 177,095,379.74 4,789,211.16 减：累计折旧 40 34,462,792.85 699,080.65 固定资产净值 41 142,632,586.89 4,090,130.51 减：固定资产减值准备 42 8,090,455.71 - 固定资产净额 43 134,542,131.18 4,090,130.51 工程物资 44 32,862,500.46 23,177,070.00 在建工程 45 11,904,791.65 - 固定资产清理 46 - - 固定资产合计 50 179,309,423.29 27,267,200.51 无形资产及其他资产： - - 无形资产 51 22,559,665.76 17,027,318.32 长期待摊费用 52 265,518.13 - 其他长期资产 53 54,405,292.99 54,405,292.99 无形资产及其他资产合 60 77,230,476.88 71,432,611.31 递延税项： - - 递延税项借项 61 - - 资产总计 67 1,167,454,850.88 923,078,965.32 资 产 2001年12月31日 合并 母公司 流动资产： - - 货币资金 269,390,427.96 120,589,310.17 短期投资 - - 应收票据 800,000.00 - 应收股利 - - 应收利息 - - 应收帐款 70,579,540.24 5,598,725.31 其它应收款 262,800,883.73 304,058,313.77 预付帐款 5,683,768.49 - 应收补贴款 - - 存货 97,329,087.89 - 待摊费用 335,183.23 - 一年内到期的长期债权 - - 其他流动资产 10,000,000.00 10,000,000.00 流动资产合计 716,918,891.54 440,246,349.25 长期投资： - - 长期股权投资 105,753,860.09 340,535,019.07 长期债权投资 20,000.00 20,000.00 长期投资合计 105,773,860.09 340,555,019.07 固定资产 - - 固定资产原价 121,521,504.99 60,476,267.29 减：累计折旧 34,558,853.72 9,964,388.36 固定资产净值 86,962,651.27 50,511,878.93 减：固定资产减值准备 8,090,455.71 6,591,929.46 固定资产净额 78,872,195.56 43,919,949.47 工程物资 38,715,354.79 7,725,690.00 在建工程 14,712,094.31 - 固定资产清理 - - 固定资产合计 132,299,644.66 51,645,639.47 无形资产及其他资产： - - 无形资产 82,902,226.88 77,423,010.16 长期待摊费用 1,918,641.22 - 其他长期资产 54,405,292.99 54,405,292.99 无形资产及其他资产合 139,226,161.09 131,828,303.15 递延税项： - - 递延税项借项 - - 资产总计 1,094,218,557.38 964,275,310.94 董事长:关敬如 总会计师:陈秀华 资产负债表 2002年12月31日 编制部位:神州学人集团股份有限公司 单位:元 负债及所有者权益 行次 2002年12月31日 合 并 母公司 流动负债： - - 短期借款 68 565,500,000.00 434,000,000.00 应付票据 69 37,879,100.00 9,960,000.00 应付帐款 70 42,979,710.17 - 预收帐款 71 10,737,526.62 - 应付工资 72 3,789,400.46 3,505,093.14 应付福利费 73 2,156,252.25 1,188,819.19 应付股利 74 59,906.94 59,906.94 应交税金 75 1,471,965.77 -497,844.21 其他应交款 80 340,430.94 231,701.81 其他应付款 81 26,747,640.62 42,522,840.04 预提费用 82 164,000.00 - 预计负债 83 - - 一年内到期的长期负债 86 - - 其他流动负债 90 - - 流动负债合计 100 691,825,933.77 490,970,516.91 长期负债： - - 长期借款 101 - - 应付债券 102 - - 长期应付款 103 - - 专项应付款 106 16,589,113.58 - 其他长期负债 108 - - 长期负债合计 110 16,589,113.58 - 递延税项： - - 递延税款贷项 111 - - 负债合计 114 708,415,047.35 490,970,516.91 少数股东权益 28,148,784.87 - 股东权益： - - 股本 115 122,423,174.00 122,423,174.00 减：已归还投资 116 - - 股本净额 117 122,423,174.00 122,423,174.00 资本公积 118 195,129,055.48 195,129,055.48 盈余公积 119 26,460,012.81 26,642,627.26 其中：法定公益金 120 9,300,729.00 9,361,600.49 未分配利润 121 86,878,776.37 87,913,591.67 股东权益合计 122 430,891,018.66 432,108,448.41 负债及股东权益总计 135 1,167,454,850.88 923,078,965.32 负债及所有者权益 2001年12月31日 合 并 母公司 流动负债： - - 短期借款 529,500,000.00 441,000,000.00 应付票据 36,021,769.35 14,000,000.00 应付帐款 32,707,395.54 - 预收帐款 11,078,966.42 - 应付工资 4,145,196.44 3,631,921.80 应付福利费 2,120,161.01 1,297,719.89 应付股利 59,906.94 59,906.94 应交税金 5,108,126.23 3,066,230.81 其他应交款 163,912.57 51,050.04 其他应付款 17,206,877.18 72,723,407.36 预提费用 128,089.33 - 预计负债 - - 一年内到期的长期负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 638,240,401.01 535,830,236.84 长期负债： - - 长期借款 - - 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 4,976,799.25 - 其他长期负债 - - 长期负债合计 4,976,799.25 - 递延税项： - - 递延税款贷项 - - 负债合计 643,217,200.26 535,830,236.84 少数股东权益 22,706,672.51 - 股东权益： - - 股本 122,423,174.00 122,423,174.00 减：已归还投资 - - 股本净额 122,423,174.00 122,423,174.00 资本公积 195,115,305.63 195,115,305.63 盈余公积 26,072,625.18 26,095,183.60 其中：法定公益金 9,171,599.79 9,179,119.27 未分配利润 84,683,579.80 84,811,410.87 股东权益合计 428,294,684.61 428,445,074.10 负债及股东权益总计 1,094,218,557.38 964,275,310.94 董事长:关敬如 总会计师:陈秀华 利润及利润分配表 2002年12月31日 编制单位:神州学人集团股份有限公司 单位:元 项 目 行次 2002年1-12月 合并 母公司 一、主营业务收入 1 194,952,707.51 12,708,256.41 减：主营业务成本 4 136,067,074.78 2,637,060.36 主营业务税金及附加 5 1,588,974.42 644,613.62 二、主营业务利润 10 57,296,658.31 9,426,582.43 加：其它业务利润 11 1,820,493.60 - 减：营业费用 14 8,622,754.82 - 管理费用 15 34,859,023.57 1,513,416.33 财务费用 16 27,152,996.70 22,978,644.44 三、营业利润 18 -11,517,623.18 -15,065,478.34 加：投资收益 19 20,494,886.55 19,878,289.51 补贴收入 22 644,100.00 30,000.00 营业外收入 23 4,265,590.03 134,069.96 减：营业外支出 25 2,022,332.29 1,439,954.05 四、利润总额 27 11,864,621.11 3,536,927.08 减：所得税 28 3,101,280.50 -112,697.38 少数股东收益 29 6,180,756.41 - 五、净利润 30 2,582,584.20 3,649,624.46 加：年初未分配利润 32 84,683,579.80 84,811,410.87 其它转入 34 - - 六、可供分配的利润 38 87,266,164.00 88,461,035.33 减：提取法定盈余公积 39 258,258.42 364,962.44 提取法定公益金 40 129,129.21 182,481.22 提取职工奖励及福利基 41 - - 提取储备基金 42 - - 提取企业发展基金 43 - - 利润归还投资 44 - - 七、可供股东分配的利润 46 86,878,776.37 87,913,591.67 减：已分配优先股股利 47 - - 提取任意盈余公积 48 - - 分配普通股股利 49 - - 转作股本的普通股股利 50 - - 八、未分配利润 55 86,878,776.37 87,913,591.67 项 目 2001年1-12月 合并 母公司 一、主营业务收入 251,172,410.10 88,947,966.82 减：主营业务成本 155,230,155.61 48,052,777.30 主营业务税金及附加 1,479,099.65 1,026,564.56 二、主营业务利润 94,463,154.84 39,868,624.96 加：其它业务利润 2,662,305.01 1,020,330.30 减：营业费用 9,489,827.73 3,327,347.08 管理费用 33,689,747.27 10,320,081.09 财务费用 21,517,857.83 18,604,398.04 三、营业利润 32,428,027.02 8,637,129.05 加：投资收益 2,151,550.51 16,363,720.81 补贴收入 - - 营业外收入 297,321.82 169,271.88 减：营业外支出 310,255.20 59,703.48 四、利润总额 34,566,644.15 25,110,418.26 减：所得税 7,153,860.84 3,241,249.71 少数股东收益 5,562,740.26 - 五、净利润 21,850,043.05 21,869,168.55 加：年初未分配利润 66,111,043.21 66,222,617.61 其它转入 - - 六、可供分配的利润 87,961,086.26 88,091,786.16 减：提取法定盈余公积 2,185,004.31 2,186,916.86 提取法定公益金 1,092,502.15 1,093,458.43 提取职工奖励及福利基 - - 提取储备基金 - - 提取企业发展基金 - - 利润归还投资 - - 七、可供股东分配的利润 84,683,579.80 84,811,410.87 减：已分配优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 分配普通股股利 - - 转作股本的普通股股利 - - 八、未分配利润 84,683,579.80 84,811,410.87 补充资料： 项 目 本年累计数 上年实际数 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 - - 2.自然灾害发生的损失 - - 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 - - 4.会计估计变更增加（或减少利润总额 - - 5.债务重组损失 - - 6.其它 - - 董事长:关敬如 总会计师:陈秀华 财务负责人:欧阳宗信 现金流量表 2002年1-12月 编制单位:神州学人集团股份有限公司 单位:元 项 目 行次 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品，提供劳务收到的现金 1 收到的税费返还 3 收到的其它与经营活动有关的现金 8 现金流入小计 9 购买商品、接受劳务支付的现金 10 支付给职工以及为职工支付的现金 12 支付的各项税费 13 支付的其它与经营活动有关的现金 18 现金流出小计 20 经营活动产生的现金流量净额 21 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 22 取得投资收益所收到的现金 23 处置固定资产、无形资产和其它长期资产所收回的现金净额 25 收到的其它与投资活动有关的现金 28 现金流入小计 29 购建固定资产、无形资产和其它长期资产所支付的现金 30 投资所支付的现金 31 支付的其它与投资活动有关的现金 35 现金流出小计 36 投资活动产生的现金流量净额 37 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 38 借款所收到的现金 40 收到的其它与筹资活动有关的现金 43 现金流入小计 44 偿还债务所支付的现金 45 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46 支付的其它与筹资活动有关的现金 52 现金流出小计 53 筹资活动产生的现金流量净额 54 四、汇率变动对现金的影响额 55 五、现金及现金等价物净增加额 56 项 目 合并 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品，提供劳务收到的现金 199,327,861.17 收到的税费返还 1,442,147.37 收到的其它与经营活动有关的现金 192,889,680.22 现金流入小计 393,659,688.76 购买商品、接受劳务支付的现金 114,048,260.57 支付给职工以及为职工支付的现金 28,035,764.70 支付的各项税费 15,781,462.27 支付的其它与经营活动有关的现金 148,333,532.30 现金流出小计 306,199,019.84 经营活动产生的现金流量净额 87,460,668.92 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 141,295,950.35 取得投资收益所收到的现金 1,246,490.46 处置固定资产、无形资产和其它长期资产所收回的现金净额 61,954,296.51 收到的其它与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 204,496,737.32 购建固定资产、无形资产和其它长期资产所支付的现金 74,606,337.38 投资所支付的现金 250,028,993.46 支付的其它与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 324,635,330.84 投资活动产生的现金流量净额 -120,138,593.52 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 781,500,000.00 收到的其它与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 781,500,000.00 偿还债务所支付的现金 745,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 31,198,197.46 支付的其它与筹资活动有关的现金 - 现金流出小计 776,698,197.46 筹资活动产生的现金流量净额 4,801,802.54 四、汇率变动对现金的影响额 30.99 五、现金及现金等价物净增加额 -27,876,091.07 项 目 母公司 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品，提供劳务收到的现金 12,842,000.00 收到的税费返还 1,442,147.37 收到的其它与经营活动有关的现金 107,515,848.41 现金流入小计 121,799,995.78 购买商品、接受劳务支付的现金 6,340,002.47 支付给职工以及为职工支付的现金 476,425.48 支付的各项税费 6,444,212.14 支付的其它与经营活动有关的现金 148,393,973.41 现金流出小计 161,654,613.50 经营活动产生的现金流量净额 -39,854,617.72 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资所收到的现金 102,859,397.52 取得投资收益所收到的现金 4,406,952.01 处置固定资产、无形资产和其它长期资产所收回的现金净额 60,000,000.00 收到的其它与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 167,266,349.53 购建固定资产、无形资产和其它长期资产所支付的现金 15,451,380.00 投资所支付的现金 50,741,982.78 支付的其它与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 66,193,362.78 投资活动产生的现金流量净额 101,072,986.75 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 629,000,000.00 收到的其它与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 629,000,000.00 偿还债务所支付的现金 636,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 22,960,771.53 支付的其它与筹资活动有关的现金 - 现金流出小计 658,960,771.53 筹资活动产生的现金流量净额 -29,960,771.53 四、汇率变动对现金的影响额 30.99 五、现金及现金等价物净增加额 31,257,628.49 董事长:关敬如 总会计师:陈秀华 财务负责人:欧阳宗信 现金流量表 2002年1-12月 编制单位:神州学人集团股份有限公司 单位:元 补 充 资 料 行次 1.将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 57 加：少数股东权益 加：计提的资产减值准备 58 固定资产折旧 59 无形资产摊销 60 长期待摊费用摊销 61 待摊费用的减少（减：增加） 64 预提费用的增加（减：减少） 65 处置固定资产、无形资产和其它长期资产的损失（减：收益） 66 固定资产报废损失 67 财务费用 68 投资损失（减：收益) 69 递延税款贷项（减：借项） 70 存货的减少（减：增加） 71 经营性应收项目的减少（减：增加） 72 经营性应付项目的增加（减：减少） 73 其它 74 经营活动产生的现金流量净额 75 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 76 一年内到期的可转换公司债券 77 融资租入固定资产 78 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期未余额 79 减：现金的期初余额 80 加：现金等价物的期未余额 81 减：现金等价物的期初余额 82 现金及现金等价物净增加额 83 补 充 资 料 合 并 1.将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 2,582,584.20 加：少数股东权益 6,180,756.41 加：计提的资产减值准备 1,319,202.12 固定资产折旧 5,681,496.86 无形资产摊销 1,062,561.12 长期待摊费用摊销 1,748,392.19 待摊费用的减少（减：增加） 351,381.20 预提费用的增加（减：减少） 35,910.67 处置固定资产、无形资产和其它长期资产的损失（减：收益） -3,507,260.84 固定资产报废损失 55,591.00 财务费用 26,860,281.01 投资损失（减：收益) -20,494,886.55 递延税款贷项（减：借项） - 存货的减少（减：增加） 20,907,934.48 经营性应收项目的减少（减：增加） 71,337,004.96 经营性应付项目的增加（减：减少） -26,660,279.91 其它 - 经营活动产生的现金流量净额 87,460,668.92 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期未余额 241,514,336.89 减：现金的期初余额 269,390,427.96 加：现金等价物的期未余额 - 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -27,876,091.07 补 充 资 料 母公司 1.将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 3,649,624.46 加：少数股东权益 - 加：计提的资产减值准备 284,309.19 固定资产折旧 829,539.69 无形资产摊销 395,691.84 长期待摊费用摊销 - 待摊费用的减少（减：增加） - 预提费用的增加（减：减少） - 处置固定资产、无形资产和其它长期资产的损失（减：收益） - 固定资产报废损失 - 财务费用 22,960,740.54 投资损失（减：收益) -19,878,289.51 递延税款贷项（减：借项） - 存货的减少（减：增加） - 经营性应收项目的减少（减：增加） -10,236,514.00 经营性应付项目的增加（减：减少） -37,859,719.93 其它 - 经营活动产生的现金流量净额 -39,854,617.72 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： - 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期未余额 151,846,938.66 减：现金的期初余额 120,589,310.17 加：现金等价物的期未余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 31,257,628.49 董事长:关敬如 总会计师:陈秀华 财务负责人:欧阳宗信 资产减值明细表 2002年度 编制单位:神州学人集团股份有限公司 单位:元 项 目 期初余额 本期增加数 一、坏账准备合计 2,128,988.50 1,319,202.12 其中：应收账 692,366.93 628,930.45 其他应 1,436,621.57 690,271.67 二、短期投资跌价准备 - - 其中：股票投 - 债券投 - 三、存货跌价准备合计 435,565.33 - 其中：库存商 435,565.33 原材料 - 四、长期投资减值准备 4,360,000.00 - 其中：长期股 3,360,000.00 长期债 1,000,000.00 五、固定资产减值准备 8,090,455.71 - 其中：房屋、 - 机器设备 8,090,455.71 六、无形资产减值准备 - - 其中：专利权 - 商标权 - 七、在建工程减值准备 - 八、委托贷款减值准备 - 项 目 本期转回数 期末余额 一、坏账准备合计 76,346.36 3,371,844.26 其中：应收账 76,346.36 1,244,951.02 其他应 2,126,893.24 二、短期投资跌价准备 - - 其中：股票投 - 债券投 - 三、存货跌价准备合计 - 435,565.33 其中：库存商 435,565.33 原材料 - 四、长期投资减值准备 - 4,360,000.00 其中：长期股 3,360,000.00 长期债 1,000,000.00 五、固定资产减值准备 - 8,090,455.71 其中：房屋、 - 机器设备 8,090,455.71 六、无形资产减值准备 - - 其中：专利权 - 商标权 - 七、在建工程减值准备 - 八、委托贷款减值准备 - 董事长:关敬如 总会计师:陈秀华 财务负责人:欧阳宗信 |
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