贵州红星发展股份有限公司2002年年度报告
| 作者： 日期：2003.04.16 14:33 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
贵州红星发展股份有限公司2002年年度报告 目 录 重要提示 一、 公司基本情况简介 二、 会计数据和业务数据摘要 三、 股本变动及股东情况 四、 董事、监事、高级管理人员和员工情况 五、 公司治理结构 六、 股东大会情况简介 七、 董事会报告 八、 监事会报告 九、 重要事项 十、 财务报告 十一、备查文件目录 重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司独立董事黄信良先生因工作关系未能参加审议此报告的董事会。 公司董事长姜志光先生、财务负责人毕经武先生声明：保证本年度报告中的财务报告真实、完整。 一、公司基本情况简介 （一）公司法定中文名称：贵州红星发展股份有限公司 公司法定英文名称：GUIZHOU REDSTAR DEVELOPING CO.,LTD. 公司法定英文名称缩写：HXFZ （二）公司法定代表人:姜志光 （三）公司董事会秘书：温霞 公司证券事务授权代表：刘宝江 联系地址：贵州省安顺市镇宁县丁旗镇 联系电话：0853－6780066 6780388 传 真：0853－6780074 电子信箱：[email protected] [email protected] （四）公司注册地址：贵州省安顺市镇宁县丁旗镇 公司办公地址：贵州省安顺市镇宁县丁旗镇 邮政编码：561206 公司网址：http://www.hxfz.com.cn （五）公司选定的信息披露报刊名称：《上海证券报》 登载公司年度报告的国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点: 贵州红星发展股份有限公司董事会秘书处 （六）公司股票上市交易所:上海证券交易所 股票简称：红星发展 贵州红星发展股份有限公司2002年年度报告 股票代码：600367 （七）公司首次注册登记日期：1999 年5月2日 公司变更注册登记日期：2002 年12月23日 注册地点：贵州省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：5200001205791 税务登记号码：522529714303759 公司聘请的会计师事务所名称：山东汇德会计师事务所有限公司 公司聘请的会计师事务所办公地址：山东省青岛市东海路37号 二、 会计数据和业务数据摘要 （一） 公司2002年主要会计数据情况（单位：元） 项 目 金 额 利润总额 135,861,624.32 净利润 95,228,900.08 扣除非经常性损益后的净利润 96,493,041.53 主营业务利润 251,476,878.33 其他业务利润 1,227,876.69 营业利润 137,348,849.55 投资收益 -878,227.44 补贴收入 0.00 营业外收支净额 -608,997.79 经营活动产生的现金流量净额 100,309,283.39 现金及现金等价物净增加额 -110,422,651.39 注：扣除的非经常性损益项目和金额 单位：元 项 目 金 额 投资收益 -878，227.44 营业外收入 27，815.25 营业外支出 636，813.04 （二） 截至报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 项目 单位 2002年 主营业务收入 元 503701758.58 净利润 元 95228900.08 总资产 元 970050234.19 股东权益(不含少数股东权益) 元 659843972.07 每股收益（摊薄） 元/股 0.73 每股收益（加权） 元/股 0.73 扣除非经营性损益的每股收益 元/股 0.74 每股净资产 元/股 5.08 调整后的每股净资产 元/股 5.07 每股经营活动产生的现金流量净额 元/股 0.77 净资产收益率（摊薄） % 15.91 加权平均净资产收益率 % 15.91 扣除非经营性损益后的加权净资产 收益率 % 16.12 项目 2001年 2000年 主营业务收入 357386635.94 252309769.61 净利润 80944600.96 51103034.19 总资产 727290334.65 279268991.77 股东权益(不含少数股东权益) 565898316.43 126033073.93 每股收益（摊薄） 0.81 0.73 每股收益（加权） 0.85 0.73 扣除非经营性损益的每股收益 0.80 0.79 每股净资产 5.66 1.80 调整后的每股净资产 5.65 1.77 每股经营活动产生的现金流量净额 0.44 0.72 净资产收益率（摊薄） 14.30 40.55 加权平均净资产收益率 16.76 40.55 扣除非经营性损益后的加权净资产 收益率 16.95 43.61 净资产收益率和每股收益 净资产收益率（%） 2002年度利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 42.02 42.02 营业利润 22.95 22.95 净利润 15.91 15.91 扣除非经营性损益后的净利润 16.12 16.12 每股收益（元） 2002年度利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 1.93 1.93 营业利润 1.06 1.06 净利润 0.73 0.73 扣除非经营性损益后的净利润 0.74 0.74 3、报告期内股东权益变动情况 （单位：元） 项目 股本 资本公积 盈余公积 期初数 100000000 384137480.42 26026316.28 本 期 增 加 30000000 18908063.87 本 期 20000000.00 减 少 期末数 130000000 364137480.42 44934380.15 变 动 原 因 股利分配 股利分配 提取盈余公积 项目 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 8250922.60 55734519.73 565898316.43 本 期 增 加 5097191.66 95228900.08 144136963.95 本 期 56191308.31 76191308.31 减 少 期末数 13348114.26 94772111.50 633843972.07 变 动 提取 原 因 法定公益金 净利润增加 净利润增加 三、股本变动及股东情况 （一）报告期内股东变动情况 报告期内，公司于2002年3月29日召开的2001年年度股东大会上，审议通过了2001年度利润分配方案：以2001年年末的股本总数10000万股为基数，向全体股东每10股送1股转增2股，同时向全体股东每10股派发现金红利2元（含税）。实施分配方案后，公司的总股本由10000万股增至13000万股。 公司股份变动情况表 数量单位：股 本次 本次变动增减（＋，－） 变动前 配股 送股 公积金转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 70000000 7000000 14000000 其中： 国家持有股份 68600000 6860000 13720000 境内法人持有股份 1400000 140000 280000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合 70000000 7000000 14000000 计 二、已上市流通股份 30000000 3000000 6000000 1、人民币普通股 2、境内上市的外资股 1、境外上市的外资股 2、其他 30000000 3000000 6000000 已上市流通股份合计 三、股份总数 100000000 10000000 20000000 数量单位：股 本次变动增减（＋，－） 本次 增发 其他 小计 变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 21000000 91000000 其中： 国家持有股份 20580000 89180000 境内法人持有股份 420000 1820000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合 21000000 91000000 计 二、已上市流通股份 9000000 39000000 1、人民币普通股 2、境内上市的外资股 1、境外上市的外资股 2、其他 9000000 39000000 已上市流通股份合计 三、股份总数 30000000 130000000 （二）股东情况介绍：报告期末公司股东总数为17625户。 （三）报告期末公司前十名股东持股情况及说明 序 号 股东名称 持股数（股） 1、 青岛红星化工集团有限责任公司 89180000 2、 安顺基金 2135651 3、 普惠基金 1456176 4、 安瑞基金 1088447 5、 汉盛基金 1066605 6、 广发证券 926237 7、 贵州安顺地区国有资产投资营运有限责任公司 650000 8、 开元基金 620643 9、 华安创新 396772 10、 青岛红星化工集团进出口有限公司 390000 序 号 持股比例 股东性质 1、 68.60% 国有法人股 2、 1.64% 流通股 3、 1.12% 流通股 4、 0.84% 流通股 5、 0.82% 流通股 6、 0.71% 流通股 7、 0.50% 法人股 8、 0.48% 流通股 9、 0.30% 流通股 10、 0.30% 法人股 说明： 1、报告期末持有本公司5%（含5%）以上股份的股东只有青岛红星化工集团有限责任公司，报告期末持股数为8918万股，均为非流通股，该公司所持有股份不存在质押或冻结的情况。 2、前十名股东之间的关联关系： 青岛红星化工集团进出口有限公司为青岛红星化工集团有限责任公司的控股子公司。 3、报告期内公司的控股股东没有发生变化，仍为青岛红星化工集团有限责任公司。 4、公司控股股东情况： 公司名称：青岛红星化工集团有限责任公司 法人代表：姜志光 企业性质：国有独资企业 成立日期：1998年6月19日 注册资本: 9137万元 股权结构：持有本公司国有法人股份8918万股，持股比例为68.6％ 经营范围：国有资产受托运营 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）公司董事、监事、高级管理人员基本情况： 姓名 职务 性别 年龄 任期 持股情况 姜志光 董事长 男 54 2002.6－2005.6 0 谷焱昭 副董事长 男 51 2002.6－2005.6 0 迟德忠 董事、总经理 男 45 2002.6－2005.6 0 孙振才 董事 男 47 2002.6－2005.6 0 牛振民 董事 男 49 2002.6－2005.6 0 温 霞 董事、董事会秘书 女 39 2002.6－2005.6 0 黄信良 独立董事 男 56 2002.6－2005.6 0 刘长友 独立董事 男 53 2002.6－2005.6 0 权锡鉴 独立董事 男 42 2002.6－2005.6 0 孟繁珍 监事会主席 女 38 2002.6－2005.6 0 张敬远 监事 男 51 2002.6－2005.6 0 王怀聚 监事 男 40 2002.6－2005.6 0 毕经武 财务总监 男 50 2002.6－2005.6 0 说明： 1、 报告期内公司董事、监事、高级管理人员均未曾持有本公司股份。 2、 董事、监事在股东单位兼职情况： （1） 董事长姜志光先生在本公司控股股东青岛红星化工集团有限责任公司任董事长； （2） 副董事长谷焱昭先生在本公司控股股东青岛红星化工集团有限责任公司任总经理； （3） 监事会主席孟繁珍女士在本公司股东青岛红星化工集团进出口有限公司任副总经理； （4） 监事张敬远先生在本公司控股股东青岛红星化工集团有限责任公司任副总经理。 （二）董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 1、报告期内董事、监事和高级管理人员的薪酬实行岗位工资制。目前公司正在研究制定经营者年薪制方案。 2、在公司领取报酬的5名现任董事、监事和高级管理人员年度报酬总额共计13.1万元；按金额排序，前三名董事报酬总额为8.3万元，前三名高级管理人员的报酬总额为7.9万元。 本公司年度报酬数额区间及董事、监事、高级管理人员分布情况如下： 年度报酬数额区间 董事、监事、高级管理人员 1—3万元 3人 3—4万元 2人 不在公司领取报酬的董事、监事、高级管理人员：姜志光、谷焱昭、牛振民、孟繁珍、张敬远。 3、公司2002年6月28日召开的公司2002年度第一次临时股东大会上审议通过给予独立董事每人每年2－3万元的报酬。 (三) 报告期内公司董事、监事、高级管理人员的聘任与离任情况（详见2002年2月26日、5月28日、6月29日在《上海证券报》上刊登的本公司公告） 1、聘任情况： （1） 公司在2002年6月28日召开的公司2002年度第一次临时股东大会上选举姜志光先生、谷炎昭先生、迟德忠先生、孙振才先生、温霞女士、牛振民先生为公司第二届董事会董事，选举黄信良先生、权锡鉴先生、刘长友先生为公司第二届董事会独立董事。 （2） 公司在2002年6月28日召开的公司2002年度第一次临时股东大会上选举张敬远先生、孟繁珍女士为公司第二届监事会股东代表监事。 （3） 公司在2002年5月22日召开的公司一届四次职工代表大会上选举王怀聚先生为公司第二届监事会职工代表监事。 （4） 公司在2002年8月12日召开的公司第二届董事会第一次会议上审议通过聘任毕经武先生为公司财务负责人。 2、离任情况： 1）公司第一届董事会董事朱积极先生、姜祥华先生、高红军先生、纪成友先生、夏俊合先生，因董事会换届改选离任。 2）公司第一届监事会监事钟金先先生因监事会换届改选离任。 3）原财务负责人逄逢强先生因工作调动离任。 （四）公司员工的数量、专业构成、教育程度及退休职工人数情况 本公司现共有员工2460人，其中：管理人员126人，财务人员30人，技术人员275人，营销人员66人，生产工人1828人，其他135人。本科学历以上97人，大中专338人，报告期内公司无退休职工。 五、公司治理结构 （一） 公司治理方面 报告期内，公司严格按照中国证券监督委员会及上海证券交易所的有关规定，积极完善公司治理结构，建立健全现代企业制度。完成了上市公司建立现代企业制度自查工作。并按照《上市公司建立独立董事工作制度》的要求，聘请了三名独立董事，报告期内公司相应地修改了《公司章程》（详见2002年2月26日、3月30日在《上海证券报》上刊登的本公司公告）。 1、关于股东与股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利；公司建立了股东大会的议事规则，并严格按照股东大会规范意见的要求召集、召开股东大会，在会场的选择上尽可能地让更多的股东能够参加股东大会，行使股东的表决权；公司关联交易公平合理，并对定价依据予以充分披露。 2、关于控股股东与上市公司的关系：控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动，公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、经营方面做到“五独立”，公司与集团进出口有限公司的关联交易也正在逐渐减少。公司的董事会、监事会和内部机构能够独立运作。 3、关于董事与董事会：报告期内，公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事，改选了公司董事会，在公司董事会中设立了独立董事。并将进一步完善董事的选聘程序、积极推行累积投票制度；公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司董事会建立了董事会议事规则，公司各位董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，能够积极参加有关培训，熟悉有关法律法规，了解作为董事的权利、义务和责任。 4、关于监事和监事会：报告期内，公司严格按照《公司章程》规定的监事选聘程序选举监事，改选了公司监事会。公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司监事会建立了监事会的议事规则；公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的精神，对公司财务及公司董事、公司经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。 5、关于绩效评价与激励约束机制：公司正积极着手建立公正、透明的董事、监事和经理人员的绩效评价标准与激励约束机制；经理人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定。 6、关于利益者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者等其他利益相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康地发展。 7、关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访者和咨询；公司能够严格按照有关法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东享有平等的机会获得信息；公司能够按照有关规定，及时披露大股东或公司实际控制人的详细资料和股份的变化情况。公司自成立以来，一贯严格按照《公司法》等有关法律、法规的要求规范运作，并将一如既往地按照有关议事规则和《上市公司治理准则》等要求规范运作，努力寻求利润最大化，切实维护中小股东的利益。 （二） 独立董事履行职责情况 公司董事会根据中国证监会发布的《关于上市公司建立独立董事制度的指导意见》的规定要求。于2002年6月28日召开的公司2002年度第一次临时股东大会，选举产生3名独立董事，促进了公司现代企业制度的完善。现公司正积极建立健全公司独立董事制度，使独立董事真正能够行使职责、发挥作用。 （三） 公司与控股股东关系 本公司与控股股东在人员、资产、财务、业务、机构上一直做到五分开，保持人员独立、资产完整、财务独立。 （1）在人员方面，本公司在劳动、人事及工资管理等方面是独立的；总会计师等高级管理人员在本公司领取薪酬，未在股东单位担任重要职务。 （2）在资产方面，本公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施，拥有独立的采购和销售人员。 （3）财务方面，本公司设立独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，独立在银行开户。 （4）业务方面，公司业务独立于公司控股股东，自主经营。2002年3月29日召开公司2001年度股东大会上审议通过了：公司利用募集资金7419万元，收购重庆大足红蝶锶业有限公司51％的股权，避免了同行业竞争。 （5）机构方面，公司的股东大会、董事会、监事会及其他部门完全独立于公司控股股东，公司控股股东及职能部门与公司及职能部门之间不存在隶属上下级关系。 （四）高级管理人员的考评及激励机制 公司董事会根据有关指标和标准对高级管理人员的业绩和绩效进行考评，公司准备在适当的时机建立相关的奖励制度，在董事、监事和高级管理人员当中推行激励机制。 六、股东大会情况简介 报告期内共召开两次股东大会：200年1年度股东大会和2002年公司第一次临时股东大会。 （一）公司2001年年度股东大会 1、通知、召集、召开情况 2002年2月26日，公司在《上海证券报》上公告了召开2001年年度股东大会的通知，公布了会议召开时间、地点、会议议程等事项。 公司2001年年度股东大会,于2002年3月29日在本公司会议室举行，出席会议的股东和股东代表10名，代表股份72801532股,占公司总股本的72.8%。符合《公司法》及公司章程的规定。 2、大会审议通过了以下决议： （1） 审议通过《贵州红星发展股份有限公司2001年年度报告及其摘要》； （2） 审议通过《贵州红星发展股份有限公司2001年度董事会工作报告》； （3） 审议通过《贵州红星发展股份有限公司2001年度监事会工作报告》； （4） 审议通过《贵州红星发展股份有限公司2001年财务决算及2002年财务预算报告》； （5） 审议通过《贵州红星发展股份有限公司2001年度利润分配方案和和转增股本预案的议案》； （6） 审议通过《贵州红星发展股份有限公司章程修正案（草案）的议案》； （7） 审议通过《变更前次募集资金投向的议案》； （8） 审议通过聘请青岛汇德会计师事务所有限公司为公司的审计机构。 本次股东大会决议公告刊登在2002年3月30日的《上海证券报》上。 （二）公司2002年第一次临时股东大会 1、通知、召集、召开情况： 2002年5月28日，公司在《上海证券报》上公告了召开2002年公司第一次临时股东大会的通知，公布了会议召开时间、地点、会议议程等事项。 公司2002年第一次临时股东大会,于2002年6月28日在本公司会议室举行，出席会议的股东和股东代表5名，代表股份9100万股,占公司总股本的70%。符合《公司法》及公司章程的规定。 2、大会审议通过了以下决议： （1）审议通过了公司董事会换届的议案。经逐项表决选举产生公司第二届董事会成员：姜志光先生、谷炎昭先生、迟德忠先生、孙振才先生、牛振民先生、温霞女士。 （2）审议通过了公司聘请独立董事提名的议案。经逐项表决选举产生公司第二届董事会独立董事：黄信良先生、权锡鉴先生、刘长友先生。 （3）审议通过了公司监事会换届。经逐项选举产生公司第二届监事会股东监事成员：张敬远先生、孟繁珍女士。 （4）审议通过了《关于公司独立董事津贴标准》的议案。 （5）审议通过了《〈公司章程〉修正案》的议案。 本次股东大会决议公告刊登在2002年6月29日的《上海证券报》上。 七、董事会报告 （一）报告期内公司重大事项的讨论与分析 报告期内公司成功收购重庆大足红蝶锶业有限公司51％股权，至报告期末带来主营业务收入8703万元，利润总额3993万元。 （二）报告期内公司经营情况 1、公司主营业务的范围及其经营状况 （1）本公司所处的行业及其在本行业中的地位 公司属于基础化工行业。在行业中属于规模较大的，本公司钡盐、锶盐的生产能力在世界上都排名前列。 （2）公司主营业务范围及经营状况 本公司主营业务为无机化工产品、精细化工产品的生产和销售。主要产品有碳酸钡、碳酸锶、不溶性硫磺、硫脲、电解二氧化锰、辣椒色素、硫磺等。碳酸钡、碳酸锶是生产显像管、计算机显示器、工业监视器、电子元器件的重要原料，还广泛应用于磁性材料、陶瓷、涂料的制造，产品用途涉及电子信息、化工、轻工、陶瓷、冶金等十多个行业；不溶性硫磺主要用作高级促进剂和硫化剂，应用于橡胶尤其是子午线轮胎的生产；硫脲主要应用于橡胶、化工、医药、选矿等行业；电解二氧化锰广泛应用于电池、磁性材料、染料、医药等行业；辣椒色素主要用于医药、食品等行业。本公司是目前国内最大的碳酸钡生产和出口企业，是国际市场上钡、锶盐的主要生产厂商，产品远销亚洲、欧洲、美洲等的二十多个国家和地区，在国内、外拥有稳定的市场。 报告期内，公司实现主营业务收入50370万元，比上年增长40.94%；主营业务利润25148万元，比上年增长40.94%；本年实现净利润9523万元，比上年增长17.6%。 报告期内，公司在钡、锶盐日趋竞争激烈的情况下，仍保持较好的增长势头，全年完成钡、锶盐销售收入48388万元。比去年增长39.2％。2002年公司完成钡、锶盐的扩建工程后，碳酸钡年产量可达到20万吨，占世界总需求量的近一半；碳酸锶年产量可达到13万吨。 报告期内，公司的募集资金项目已基本完成。年产10000吨的不溶性硫磺项目及年产10000吨电解二氧化锰项目报告期内都完工生产。收购大足红蝶锶业有限公司51％股权，也已基本完成。 报告期内，公司投资1070万元建成年产10000吨的硫脲项目。大庆绿友天然色素有限公司的辣椒色素项目也已建成投产。 2、报告期内分产品类别的主营业务收入和利润构成： 单位: 元 产品 主营业务收入 主营业务利润 碳酸钡 22774 13329 碳酸锶 25614 10605 其 它 1982 1214 合 计 50370 25148 主营业务分地区情况 地区 主营业务收入（万元） 主营业务收入比上年增减（％） 境内 20807 65.07 境外 29563 27.79 报告期内，公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩： 单位: 万元 公司名称 业务性质 注 册资本 重庆铜梁红蝶锶业有限公司 碳酸锶生产、销售 2898 重庆大足红蝶锶业有限公司 碳酸锶生产、销售 6200 贵州红星发展大龙锰业有限责 电解二氧化锰、锰、锰 5600 任公司 盐的生产和销售 贵州红星梵净山冷水渔业有限 淡水养殖及产品加工和 500 责任公司 销售 大庆绿友天然色素有限公司 天然植物提取、销售 1000 贵州红星发展进出口有限责任 公司 各类商品及技术进出口 100 公司名称 资产规模 净利润 重庆铜梁红蝶锶业有限公司 11060 1848 重庆大足红蝶锶业有限公司 21078 3468 贵州红星发展大龙锰业有限责 6963 0 任公司 贵州红星梵净山冷水渔业有限 责任公司 大庆绿友天然色素有限公司 贵州红星发展进出口有限责任 公司 8944 491 3、主要供应商客户情况 公司向前五名供应商合计的采购金额占本年度采购总额的比例为49.87%，前五名供应商有重庆大足天青石矿业有限责任公司，镇宁县红蝶实业有限责任公司，重庆天青锶化股份有限公司，贵州石油安顺市桥头油站，重庆顺华煤炭有限公司；前五名客户销售额合计占公司销售总额的比例为62.24%。前五名销售商有：青岛红星化工集团进出口有限责任公司，上海旭电子玻璃有限责任公司，河南安彩高科股份有限公司，深圳赛格三星股份有限公司，河南安彩集团成都电子玻璃有限公司。 （三）报告期内公司对外投资情况 1、募集资金使用情况 报告期内公司未募集资金。公司2001年2月向社会公开发行3000万人民币普通股，扣除发行费用，共募集资金36729万元。2001年度使用募集资金项目为：钡盐三期技术改造项目、补充成立进出口公司后的运营流动资金，10000吨/年不溶性硫磺项目，总计投入资金为12854万元。报告期内投入募集资金为13872万元，剩余10003万元为银行存款。 募集资金投资项目情况 金额单位：万元 募集资金投资项目 计划投入募 序号 集资金总额 1、 钡盐三期技术改造项目 4714 2、 补充成立进出口公司后的运营流动资金 7392 3、 10000吨/年不溶性硫磺技改项目 4370 4、 20000吨/年超细链状碳酸钙项目 5341 5、 5000吨/年电解高纯金属锰生产线项目 3398 6、 10000吨/年电解二氧化锰生产线项目 7274 7、 10000吨/年锑酸盐系列产品项目 3545 200公斤/年银杏萜内酯及20吨/年银杏黄 4183 8、 酮（第四代）生产线项目 9、 收购大足红蝶锶业有限公司51%股权 7419 10、 补充母公司流动资金 2162 合 计 49798 实际投入募 项目计划 报告期内项 序号 集资金总额 完工时间 目收益情况 1、 4714 2001年 已完工 2、 7392 2001年 已完成 2002年 3、 1869 已完工 一期工程 4、 已变更 5、 0 在建 6、 6050 2002年 已完工 7、 已变更 已变更 8、 9、 4539 2002年 已完成 10、 2162 2002年 已完成 26726 其中： （1）10000吨/年不溶性硫磺技改项目，总投资4370万元，截止2002年12月31日已累计投入1869万元，一期工程已完成，并进行了批量生产。 （2）2002年3月29日召开的公司2001年年度股东大会上，审议通过了将5000吨/年电解二氧化锰项目变更为10000吨/年电解二氧化锰。变更后10000吨/年电解二氧化锰生产线项目总投资7274万元，5000吨/年电解高纯金属锰生产线项目总投资3398万元，截止2002年12月31日，10000吨/年电解二氧化锰项目已完工，5000吨/年电解高纯锰项目正在建设当中。 （3）2002年3月29日召开的公司2001年年度股东大会上，审议通过了收购重庆大足红蝶锶业有限公司51％的决议，此项工作报告期内已基本完成，根据协议只有青岛红星化工集团有限责任公司40％款项没有付清。 （4）10000吨/年锑酸盐系列产品项目、200公斤/年银杏萜内酯及20吨/年银杏黄酮（第四代）生产线项目和年产20000吨超细链状碳酸钙项目，上述三个项目总投资共计13069万元，由于市场变化等原因，2002年3月29日召开的公司2001年年度股东大会上，审议通过了变更撤消上述三个项目（详见2002年2月26日《上海证券报》上刊登的公司公告）。 2、非募集资金投资情况 1) 成立大庆天然色素有限公司。该公司注册资本为人民币1000万元，本公司出资700万元，占注册资本的70%。大庆天然色素有限公司业务范围：天然植物提取产品，辣椒色素的生产、销售及相关技术开发、转让和咨询业务。截至2002年12月31日工程已完工。 2) 成立贵州红星梵净山冷水渔业有限责任公司。该公司注册资本500万元，本公司出资325万元，占注册资本的65%。贵州红星梵净山冷水渔业有限责任公司业务范围：淡水养殖及产品加工和销售，渔业服务。目前鱼苗正处在培育养殖期。 3) 公司于2002年8月12日召开的公司第二届董事会第一次会议上审议通过了《利用自有资金进行碳酸钡扩产技改项目》的议案和《利用自有资金建设年产1万吨硫脲项目》的议案：到报告期末，投资1070万元的硫脲一期工程，到报告期末已完工，并开始批量生产；投资5873万元的碳酸锶扩产项目，已于8月底完工投产。投资2980万元的碳酸钡扩产技改项目，到报告期末已完工，并投入生产。 （四）财务状况分析 单位: 元 名称 2001年 2002 年 总资产 724,340,334.65 970,050,234.19 长期负债 18,411,342.94 18,162,449.80 股东权益 565,192,174.68 659,843,972.07 主营业务利润 178,423,962.96 251,476,878.33 净利润 80,944,600.96 95,228,900.08 名称 增减量 同比+/- 总资产 245,709,899.54 33.9％ 长期负债 248,893.14 -1.4％ 股东权益 94,651,797.39 16.7％ 主营业务利润 73,052,915.37 40.9％ 净利润 14,284,299.12 17.6％ 各项增减变动主要原因说明： 1、总资产比上年增加的主要原因是收购重庆大足红蝶锶业有限公司51％股权所致。 2、股东权益比上年增加主要原因是本年净利润增加所致。 3、主营业务利润比上年增加的主要原因是产品销售量增加及收购重庆大足红蝶锶业有限公司51％股权所致所致。 4、净利润增加的主要原因是主营业务收入增加及公司收购重庆大足红蝶锶业有限公司51％股权所致所致。 （五）公司生产经营环境以及宏观政策、法规变化情况 2002年，中国与世界贸易组织（WTO）成员国的关系越来越密切，公司及所在行业与WTO成员国的竞争也越来越激烈。中国加入WTO后，原材料和设备进口关税等逐步降低，扩大了企业生产经营的空间，并且有利于在新的水平上利用境外的资金、技术、管理和市场。也有利于进一步降低公司产品的出口成本，提高国际市场竞争力，利用市场与技术相对领先的优势公司将继续寻求与国际大公司合作发展的机遇。充分利用中国加入WTO给公司带来的发展机遇，利用向社会直接融资的优势，加大技术创新力度。同时也会使企业直接去面对国外公司，使得竞争更加残酷激烈。 （五）新年度的业务发展计划 2003年，为了适应中国加入WTO后国内市场国际化的竞争环境，公司将继续按照公司发展战略的定位目标，充分运用好“资金优势、技术优势、管理优势”三大要素，利用直接在资本市场融资的优势，以经济效益为中心，优化产品结构，大力发展高新技术产品，通过产品差异化的技术革新和改造，进一步提高产品附加值，提升以电子磁性材料、橡胶、塑料助剂、绿色产业（三条主线）为主业的素质和规模，主要经营计划如下： 1、坚持股东利益最大化的原则，围绕提高公司的盈利能力这个中心目标，从内部管理、调整产品结构、挖潜降耗、工艺配方等方面采取相应措施，根据市场需求，在2002年的基础上，扩大碳酸钡和碳酸锶产品的产量，使公司2003年有更大的发展。 2、把握市场先机，利用良好的企业信誉和公司东西结合的优势，加强与国际同行的合作，与国际技术接轨。同时，确保募集资金项目在2003年产生效益，使成为推动公司经济增长的新亮点。 3、充分发挥技术研究开发中心的技术力量，利用新技术，加快开发研制新产品、新工艺的步伐，改进原有产品，不断提升原有产品附加值。 4、参照《上市公司治理准则》的要求，根据公司的特点和需要，进一步完善公司治理结构，设立董事会专门委员会加大力度，拓展广度、深度，更新观念、创新制度、对管理模式、管理流程不断进行整合、修正，建立健全各项规章制度提升公司治理水准。 5、加快机制创新，更新观念，建立高级管理人员的激励与约束机制，探索期股激励，将各级经营者和管理及技术业务骨干、优秀员工的短期利益与企业发展的利益有机结合起来，形成命运共同体，激发公司高管人员及业务骨干的创造力和责任感。确保公司可持续、稳定快速地发展，为股东创造长期、稳定的利益回报。 6、安全工作常抓不懈,安全文明生产是企业生产经营活动的基本要求。在全体职工中树立“安全第一,责任重于泰山”的思想,要各负其责,做好安全教育,做到防患于未然。 （六）董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内本公司共召开六次董事会，会议情况及决议内容如下： 1）贵州红星发展股份有限公司董事会于2002年2月22日在本公司会议室召开2002年第一次会议，会议由董事长姜志光先生主持，应出席会议的董事11名，实到董事11名，公司监事3名及非董事高管人员列席会议。经过审议，董事会通过如下决议： （1）审议通过公司董事会2001年度工作报告； （2）审议通过公司2001年度总经理工作报告； （3）审议通过公司2001年度报告及其摘要； （4）审议通过公司2001年度财务决算和2002年度财务预算报告； （5）审议通过公司2001年度利润分配预案： （6）审议通过了出资设立公司的议案； （7）审议通过公司章程修正案（草案）； （8）审议通过拟变更前次募集资金投向的议案； （9）审议通过受让重庆大足锶业有限公司51％股权的议案； （10）审议通过投资3500万元在原有5000吨/年电解二氧化锰的基础上再扩建5000吨/年的电解二氧化锰技改项目的议案； （11） 审议通过公司与本公司关联方青岛红星化工集团有限责任公司继续执行《综合服务协议》、《矿石供应协议》、《工矿产品购销合同》； （12）审议通过修改后的《股东大会议事规则》； （13）审议通过修改后的《董事会议事规则》； （14）审议通过聘任毕经武先生为公司财务负责人的议案； （15）审议通过聘任山东汇德会计师事务所有限责任公司为公司审计机构的议案； （16）提请股东大会授权董事会具有净资产10％以下的投资、资产处置类事宜的决策权的议案。 （17）审议通过于2002年3月29日召开公司2001年年度股东大会，审议有关议案。 该董事会决议公告刊登在2002年2月26日的《上海证券报》上。 2） 公司于2002年4月17日在公司会议室召开公司一届董事会第十一次会议，会议由董事长姜志光先生主持，应到董事11人，实到董事11人，公司监事3人及非董事高级管理人员列席会议。经过充分讨论，通过：《贵州红星发展股份有限公司2002年第一季度报告》。 3） 公司于2002年5月27日在本公司会议室召开一届董事会第十二次会议，应到董事11人。实到董事11人，公司监事3人列席会议。经过审议，董事会通过以下决议： （1）审议通过关于换届选举公司第二届董事会董事候选人提名议案； （2）审议通过公司聘任独立董事提名的议案； （3）审议通过《贵州红星发展股份有限公司独立董事候提名人声明》的决议； （4）审议通过《关于公司独立董事津贴标准》的议案； （5）审议通过《公司章程》修正案的议案； （6）审议通过关于召开公司2002年第一次临时股东大会的议案； 该董事会决议公告刊登在2002年5月28日的《上海证券报》上。 4） 公司于2002年7月18日以传真的方式召开公司第二届董事会第一次临时会议，公司9名董事参加会议，经过审议，董事会通过《贵州红星发展股份有限公司自查报告》的决议。 5） 公司于2002年8月12日在公司会议室召开公司第二届董事会第一次会议。应到公司董事9人，实到董事9人，公司监事1人及公司财务总监列席会议。经过审议通过以下决议： （1）选举姜志光先生为公司第二届董事会董事长； （2）选举谷焱昭先生为公司第二届董事会副董事长； （3）审议通过聘任迟德忠先生为公司总经理，聘任温霞女士为公司董事会秘书； （4）审议通过聘任毕经武先生为公司财务总监； （5）审议通过《贵州红星发展股份有限公司2002年半年度报告及摘要》； （6）审议通过《利用自有资金进行钡盐四期技改项目》的议案； （7）审议通过《利用自有资金建设年产1万吨硫脲项目》的议案； 该董事会决议公告刊登在2002年8月16日的《上海证券报》上。 6） 公司于2002年10月23日在公司会议室召开公司第二届董事会第二次会议，应到公司董事9人，实到董事9人。经过审议，董事会通过：《贵州红星发展股份有限公司2002年第三季度报告》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 （1）根据2001年度股东大会利润分配决议：以2001年年末的股本总数10000万股为基数，向全体股东每10股送1股转增2股，同时向全体股东每10股派发现金红利2元（含税），计2000万元。（详见2002年4月10日《上海证券报》上刊登的本公司公告） （2）为保证公司决策的及时性,股东大会授权董事会具有公司净资产10%限额以下的投资、资产出资类事宜决策权。报告期内，公司董事会科学、准确地行使其权利，取得了良好的经济效益。 （3）根据公司2001年度股东大会的决议，于2002年11月基本完成公司收购重庆大足红蝶锶业有限公司51％股权的工作。根据协议只有青岛红星化工有限责任公司的款项尚未付清。 （七）公司2002年度利润分配和转增股本预案； 1、利润分配 经山东汇德会计师事务所有限公司审计，本年度公司合并报表实现净利润为95,228,900.08元，母公司报表实现净利润为 95,004,386.46元，按《公司章程》规定，按10%计提法定公积金9,500,438.65元，按5%计提法定公益金4,750,219.32元，同时，结转2001年度可分配利润57,760,101.93元，2002年度可供股东分配利润127,513,830.42元。公司拟以2002年末总股本13000万股为基数，向全体股东每10股送2股，同时向全体股东每10股派发现金红利2.00元（含税），剩余未分配利润结转下一年度。 2、转增股本 拟以2002年末总股本13000万股为基数，以资本公积金转增股本，向全体股东实施每10股转增2股的分配预案。 本预案需提交股东大会审议通过后实施。 （八）其他业务事项 本公司无需要披露的其他业务事项。 八、监事会报告 （一）监事会会议情况 报告期内，公司监事会召开了四次会议。 1、公司第一届监事会第四次会议于2002年2月22日在本公司会议室召开。会议由监事会主席钟金先主持，应到监事3人，实到3人。会议讨论了贵州红星发展股份有限公司2001年度财务报告、公司2001年度财务决算报告及2002年预算报告，会议审议并通过如下决议： (1) 审议通过了《公司2001年度财务决算报告及2002年预算报告》； (2) 审议通过了《2001年度监事会工作报告》并提交公司2001年度股东大会审议。并认为： ① 2001年度公司董事会能够认真履行职责，执行了股东大会决议，决策程序符合《公司法》及公司章程的规定； ②2001年度，公司董事、总经理及其他高级管理人员执行公司职务时，未发现有违反法律、法规、《公司章程》或损害股东和公司利益的行为。 ③2001年度公司的关联交易严格按双方签定的协议进行，公平合理，无损害上市公司利益的情况。 该监事会决议公告刊登在2002年2月26日的《上海证券报》 2、公司第一届监事会第五次于2002年4月17日在公司会议室召开，会议由监事会主席钟金先先生主持，应到监事3人，实到3人。经过充分讨论，通过以下决议： （1） 公司2002年第一季度报告真实反映了公司报告期内的生产、经营情况； （2） 报告期内，公司董事及其他高管人员在履行其职责时均无违反法律、法规、《公司章程》或损害公司利益以及侵犯股东权益的行为。 3、公司于2002年5月27日，在公司会议室召开公司第一届监事会第六次会议，会议由监事会主席钟金先先生主持，会议应到监事3人，实到3人。。经过充分讨论，通过以下决议： 审议通过提名张敬远先生、孟繁珍女士为公司第二届监事会股东监事候选人。 该监事会决议公告刊登在2002年5月28日的《上海证券报》 4、公司监事会第二届第一次会议于2002年8月12日在公司会议室召开，会议由孟繁珍女士主持，应到监事3人，实到3人。经过充分讨论，审议通过以下决议： （1）公司半年度报告真实反映了公司报告期内的生产、经营情况； （2）选举孟繁珍女士为公司第二届监事会主席。 该监事会决议公告刊登在2002年8月13日的《上海证券报》 （二）监事会对公司依法运作情况的意见 公司监事会根据国家有关法律、法规，根据中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件，对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项，董事会对股东大会决议的执行情况，公司高级管理人员的执行职务情况及公司管理制度等进行了监督，认为董事会在报告期内的工作是认真负责的，公司的经营决策是科学合理的，公司的管理制度规范、科学。公司建立了的内控体系是较为良好的，能较好的防范公司的管理和财务风险；公司的董事、高级管理人员在执行职务时没有违反国家法律、法规以及公司章程，也未有任何损害公司利益和股东权益的情况发生。 （三）监事会对公司财务情况的意见 公司监事会对公司的财务结构和财务状况进行了认真细致的检查认为公司2002年度财务结构合理财务状况良好公司2002年度财务报告能够真实反映公司的财务状况和经营成果司董事、经理执行公司职务时未发现有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 （四）监事会对公司募集资金投资项目的意见 监事会全体成员列席了本次股东大会之前的公司董事会的有关会议，认真听取了董事会决策过程的分析意见，一致认为本次募集资金使用项目的部分调整和变更，是根据市场环境的变化，按照本公司的发展战略需要而做出的决策，完全符合公司的长远利益和股东的利益，同时，也反映了公司董事会对规避投资风险的审慎态度和实事求是的精神。 公司监事会认为，本次对原招股说明书披露的募集资金投向进行部分调整，是严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司股东大会规范意见》、《上海证券交易所股票上市规则》等法律法规和《公司章程》所规定的程序进行的。 （五）监事会对公司收购、出售资产行为的意见 报告期内，公司收购重庆大足红蝶锶业有限公司价格合理，没有发现内幕交易，没有损害部分股东的权益或造成公司资产流失。 （六）监事会对公司关联交易的意见 报告期内，本公司与关联企业之间存在部分关联交易，该部分关联交易为公司正常经营业务所需，属于正常的商业行为，且关联交易价格公平、合理，没有损害公司及非关联股东的利益。关联交易有关程序符合有关法规和公司章程的规定。 九、重要事项 （一）本年度本公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内，本公司重大收购、出售资产、吸收合并事项。 2002年3月1日公司以1000万元的价格收购已破产的贵州大龙氯碱镁厂部分资产。 2002年3月29日召开的公司2001年年度股东大会上通过了《公司受让重庆大足红蝶锶业有限公司51%股权的议案》，其中包括：青岛红星化工集团有限责任公司49.5%的股份、日本蝶理株式会社0.5%的股份和重庆大足天青石矿业公司1%的股份，总出资额为7419万元。根据协议，报告期内已付给青岛红星化工集团有限责任公司60%的款项，剩余部分款项将在股权登记至公司名下12个月后付清;日本蝶理株式会社与重庆大足天青石矿业公司的款项已全部付清。 （三）公司在报告期内的重大关联交易 1、购销产品、提供劳务交易情况： （1）本公司向“青岛红星化工集团进出口有限责任公司”销售碳酸钡、碳酸锶，本期共计18813万元，占同类交易金额的比例为38.88%，占报告期内总销售额的37.35%。结算方式为货物验收合格后,采取为期3-6个月的赊销政策,均按市场价 + 2～6%确定交易价格。青岛红星化工集团进出口有限责任公司长期从事无机化工产品的出口贸易，在国际市场建立了长期而稳定的营销网络。 （2）本公司向镇宁红蝶实业责任公司购入原材料重晶石，本期共3583万元，占同类交易金额的比例为100%，结算方式为按季度结算，按《矿石供应协议》成本加成法确定价格执行结算。 2、报告期内公司与关联方重大资产收购、出售或处置事项 2002年3月29日召开的公司2001年年度股东大会上通过了《公司受让重庆大足红蝶锶业有限公司51%股权的议案》，其中包括青岛红星化工集团有限责任公司49.5%的股份。依据青岛天和资产评估有限责任公司（具有证券从业资格的资产评估机构）出具的《资产评估报告书》（青天评报字[2002]第11号）（详见2002年2月26日《上海证券报》上刊登的本公司公告），青岛红星化工集团有限责任公司持有大足锶业49.5%的股权评估价值为65298210.36元；根据山东汇德会计师事务所出具的《审计报告》（以上信息详见2002年2月26日《上海证券报》上刊登的本公司公告），大足锶业具有较强的盈利能力，经双方协商决定，本次股权转让的总价款在评估价值的基础上上浮10%，金额为7200万元人民币。根据协议规定公司以现金的方式支付股权转让价款，报告期内已支付青岛红星化工集团有限责任公司60%的款项，剩余部分款项将在股权登记至公司名下12个月后，大足锶业未因在公司受让大足锶业的股权之前发生的事实导致产生金额超过100万元的诉讼（正常生产经营产生的除外）、担保等事项的损失，公司支付剩余40%的款项。重庆大足红蝶锶业有限公司是亚洲碳酸锶规模最大、经营效益最好的企业，产品70%出口国外，市场占有率同行业第一。实现交易后，公司的主营业务将进一步壮大，提高了公司的盈利能力。 3、报告期内，公司与关联公司不存在债权、债务或担保事项； 4、其他重大关联交易 （1）据公司与镇宁红蝶实业有限公司签订的《综合服务协议》，报告期内本公司共支付360万元； （2）根据本公司与青岛红星化工集团有限责任公司签订的《国有土地使用权租赁合同》，公司在报告期内共支付72万元。 四、报告期内，公司重大合同及其履行情况 1、报告期内，公司各项业务合同履行正常，无重大合同纠纷发生。 2、报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期内的托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。 3、报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期内的重大担保的事项。 4、报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期内的重大委托理财事项。 （五）公司或持股5％以上股东承诺事项。 公司上市之前，大股东青岛红星化工集团有限责任公司承诺，本公司上市后，为进一步壮大公司主业，提高公司盈利能力，将收购集团公司对重庆大足锶业有限公司的全部权益。目前，该项工作已完成。 （六）公司聘任、解聘会计师事务所情况。 1、报告期内，公司继续聘请山东汇德会计师事务所有限公司为公司财务审计机构。 2、报告期内，向会计师事务所共支付审计费用55万元，至报告期末共为本公司审计财务报告4年。 （七）报告期内，公司、公司董事会及董事未发生受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 （八）其它重要事项。 除本报告披露的事项外，公司无其它重要事项。 十、财务报告 （一）审计报告 (2003)汇所审字第3-058号 贵州红星发展股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵州红星发展股份有限公司（以下简称“贵公司”） 2002年12月31日的资产负债表、合并资产负债表及2002年度的利润及利润分配表、合并利润及利润分配表和2002年度的现金流量表、合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2002年12月31日的财务状况、合并财务状况及2002年度的经营成果、合并经营成果和2002年度的现金流量情况、合并现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 山东汇德会计师事务所有限公司 中国注册会计师：牟敦潭 报告日期：2003年3月14日 中国注册会计师：王 铮 （二）会计报表（附后） （三）会计报表附注 附注一、公司的基本情况 贵州红星发展股份有限公司(以下简称公司)于1999年4月30日经贵州省人民政府黔府函[1999]234号“省人民政府关于同意设立贵州红星发展股份有限公司的批复”文件的批准，由青岛红星化工集团公司镇宁红蝶钡业公司为主发起人，联合贵州省安顺地区国有资产投资营运有限责任公司、青岛红星化工集团进出口有限公司、镇宁县红蝶实业有限责任公司、青岛红星化工集团自力实业公司共同发起设立。公司于1999年5月2日在贵州省工商行政管理局注册登记，领取企业法人营业执照，注册号5200001205791。公司于2001年2月6日公开发行股票3000万股，募集资金36729万元，并于2001年3月20日股票在上海证券交易所上市。现注册资本为人民币13,000万元。 公司经营范围：无机化工产品、精细化工产品生产、销售（不含化学危险品）；本企业自产产品及技术的出口业务，经营本企业所需的原辅材料、仪表仪器、机械设备、零配件及技术的进口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外）；经营进料加工和“三来一补”业务。 附注二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表编制方法 1、会计准则和会计制度：公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。 2、会计年度：按公历年度，每年1月1日至12月31日。 3、记账本位币：人民币。 4、记账基础和计价原则： 公司以权责发生制为记账基础,以历史成本为计价原则。公司改制设立时主要发起人投入的资产按经评估确认的价值记账。 5、外币业务的核算方法： 发生外币业务时，按业务发生时中国人民银行公布的人民币对美元、日元、港币的基准汇率作为折算汇率，美元、日元、港币以外的其他货币对人民币的汇率，根据美元对人民币的基准汇率和国家外汇管理局提供的纽约外汇市场美元对其他主要外币的汇率进行套算，按照套算后的汇率作为折算汇率。期末，将各种外币账户的外币余额按照期末汇率折合为人民币。按照期末汇率折合的人民币金额与账面人民币金额之间的差额，作为汇兑损益，计入当期损益；属于筹建期间的，先计入长期待摊费用，待企业开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。 6、外币会计报表的折算： 所有资产、负债类项目均按照决算日的市场汇率折算，所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，均按照发生时的市场汇率折算，“未分配利润”项目以折算后的利润分配表中的该项目的数额列示；利润表所有项目和利润分配表中有关反映发生额的项目均按照决算日的市场汇率折算；年初数及上年实际数均按照上期折算后的数额列示。外币报表折算差额在资产负债表“未分配利润”项目后单独列示。 7、现金等价物的确定标准： 公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、且价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。 8、短期投资核算方法： （1）短期投资计价及其收益的确认方法：短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或利息入账；实际收到的现金股利或利息，冲减投资的账面价值，但已记入“应收股利”或“应收利息”科目的除外。处置短期投资时，按照短期投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资损益。 （2）跌价准备的计提依据与方法：期末时对短期投资按成本与市价孰低计量，对市价低于成本的差额，根据单个投资项目，计提短期投资跌价准备。 9、坏账核算方法： （1）坏账的确认标准是:①债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项；②债务人逾期未履行偿债义务，超过三年，且有充分证据表明无法收回的应收款项。 （2）坏账损失采用备抵法，对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。 （3）公司根据以往的经验、债务单位的实际财务状况、现金流量等情况，对于应收款项（包括应收账款和其他应收款）采用账龄分析法计提坏帐准备，并相应计入当期损益。 坏账准备的计提标准和比例列示如下： 帐龄 计提比例 2年以内（含2年） 5% 2--3年（含3年） 10% 3--4年（含4年） 30% 4--5年（含5年） 50% 5--6年（含6年） 80% 6年以上 100% 注：根据以往经验，账龄在2年以内的应收款项回收性较强，按5%计提坏帐准备；账龄在4年以上的应收款项可收回性降低，按50%至100%从高计提坏帐准备。 10、存货核算方法： （1）存货的盘存制度为永续盘存制。 （2）存货包括原材料、在产品、库存商品、低值易耗品等。 （3）存货按实际成本计价，其中原材料、产成品发出按加权平均法计算；低值易耗品领用采用“一次摊销法”进行摊销。 （4）期末存货按成本与可变现净值孰低计价。按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。可变现净值指在正常生产经营中以预计售价减去预计进一步加工成本以及销售所必须的预计费用后的价值。 11、长期投资的核算方法： （1）长期股权投资的核算方法 ① 长期股权投资计价及其收益的确认方法： 公司在取得长期股权时，按照初始投资成本入账。 投资占被投资单位有表决权资本总额20%以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算；投资占被投资单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但具有重大影响的，采用权益法核算；投资占被投资单位有表决权资本总额50%（不含50%）以上的，或虽不足50%但具有实际控制权的，采用权益法核算并编制合并会计报表。 采用成本法核算的，公司在股权持有期内当被投资单位宣告发放现金股利或利润时确认投资收益；企业确认的投资收益，仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的被投资单位宣告发放现金股利或利润超过上述数额的部分，作为初始投资成本的收回，冲减投资的账面价值。 采用权益法核算的，公司在取得股权投资后，按应享有或应分担的被投资单位当年实现的净利润或发生的净亏损的份额，作为当期投资损益；公司确认的被投资单位发生的净亏损，以股权投资账面价值减记至零为限。 处置长期股权投资时，按照投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资损益。 ② 股权投资差额的摊销方法： 股权投资差额，在合同规定的投资期限内平均摊销，合同没有规定投资期限的按10年平均摊销。 （2）长期债权投资的核算方法： ① 长期债权投资计价及其收益的确认方法： 公司在取得长期债权时，按照初始投资成本入账。 长期债权投资按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入。 处置长期债权投资时，按照实际取得的价款与长期债权投资的账面价值的差额，作为当期投资损益。 ② 债券投资溢价或折价的摊销方法： 长期债券投资实际支付的价款减去已到付息期但尚未领取的债券利息、未到期债券利息和计入初始投资成本的相关税费，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价；债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销。 （3）长期投资减值准备的计提： 期末时，公司对长期投资逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按其差额计提长期投资减值准备。 12、固定资产计价和折旧方法： a、 固定资产的标准为使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机械、运输工具及其它与经营有关的设备器具、工具等以及不属于生产经营主要设备，但单位价值在2000元以上，并且使用期限超过二年的物品。 b、 固定资产按实际成本计价。 c、 母公司折旧采用年数总和法计算，预计净残值率为5%；子公司重庆铜梁红蝶锶业有限公司折旧采用双倍余额递减法计算，预计净残值率为10%；子公司重庆大足红蝶锶业有限公司折旧采用平均年限法计算，预计净残值率为10%；子公司贵州红星发展进出口有限责任公司、贵州红星发展大龙锰业有限责任公司折旧采用年数总和法计算，预计净残值率为5%。按固定资产类别确定其使用年限如下： 使用年限(母公司、红星 固定资产类别 进出口、大龙锰业) 使用年限(铜梁红蝶) 房屋及建筑物 25 20 通用设备 10 10 专用设备 10 5 运输设备 10 5 固定资产类别 使用年限(大足红蝶) 房屋及建筑物 10 通用设备 8 专用设备 5 运输设备 5 d、 虽然母子公司折旧政策不一致，但均采用加速折旧法，差异较小，不作调整。 e、 固定资产减值准备的计提：期末对固定资产按账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计提固定资产减值准备。 13、在建工程核算方法： 在建工程按实际发生的支出确定其成本。对所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按规定计提折旧，待正式办理竣工决算后再调整已入账的固定资产原价和已提折旧。 期末时对在建工程进行全面检查，如有证据表明在建工程已经发生了减值，应当计提减值准备。存在下列一项或若干项情况的，应当计提在建工程减值准备： 长期停建并且预计在3年内不会重新开工的在建工程；所建项目无论在性能上，还是在技术上已落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 14、借款费用的会计处理方法: （1）除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用于发生当期直接计入当期财务费用。 （2）为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用，按以下规定处理： 因借款而发生的辅助费用，如果金额较大的，属于在所购建的固定资产达到预定可使用状态前所发生的，计入所购建的固定资产的成本；金额较小的，直接记入当期财务费用。在所购建固定资产达到预定可使用状态后发生的，直接计入当期财务费用。借款利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额，当同时满足借款费用开始资本化的条件时，计入所购建的固定资产的成本。如果固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，应当暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 在所购建固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化，以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。 （3）借款费用开始资本化的条件： 资产支出已经发生； 借款费用已经发生； 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 15、无形资产计价和摊销政策： （1）无形资产在取得时，按照实际成本计价。 （2）无形资产的摊销： 无形资产自取得当月起在按以下原则确定的年限内分期平均摊销：合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规定的受益年限摊销；合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按法律规定的有效年限摊销；合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，按受益年限和有效年限两者之中较短者摊销；合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，按10年摊销。 （3）无形资产减值准备的计提： 期末时对无形资产按账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计提无形资产减值准备。 16、长期待摊费用摊销政策： 长期待摊费用在费用项目的受益期限内分期平均摊销。如果长期摊销的费用项目不能使以后会计期间受益的，将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 17、应付债券的核算方法 应付债券按照实际的发行价格总额，作为负债处理；债券发行价格总额与债券面值总额的差额，作为债券溢价或折价，在债券的存续期间内按直线法于计提利息时摊销，并按借款费用的处理原则处理。 18、收入确认的方法： 商品销售，公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现；提供劳务(不包括长期合同)按照完工百分比法确认相关的劳务收入，如提供的劳务合同在同一年度内开始并完成的，在完成劳务时确认营业收入的实现。让渡资产使用权，在与交易相关的经济利益能够流入公司，收入金额能够可靠计量时确认收入。 19、所得税的会计处理方法： 所得税的会计处理方法采用应付税款法。 20、会计差错更正说明： （1） 子公司重庆铜梁红蝶锶业有限公司1998年向重庆天青锶化股份有限公司投资295万元，2001年取得投资收益1,255,000.00元。上述交易在2001年度会计报表中误计入往来项目，现分别计入2001年度“长期股权投资”和“投资收益”。 （2） 子公司重庆铜梁红蝶锶业有限公司查补2001年度所得税548,858.25元。 上述会计差错更正调增了2001年度净利润706,141.75元，调增2002年初留存收益706,141.75元，其中未分配利润600,220.48元、盈余公积105,921.27元。 21、合并会计报表编制方法： 合并会计报表编制执行财政部颁布的《合并会计报表暂行规定》及其补充规定。合并范围的确定原则为公司投资占被投资单位有表决权资本总额50%（不含50%）以上的，或虽不足50%但具有实际控制权的子公司；合并时，以母公司和纳入合并范围的子公司本身的会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成。除子公司采用的主要会计政策与母公司差异不大且对财务状况和经营成果影响不大，可直接使用子公司的会计报表外，合并时母子公司采用相同的会计政策，相同项目的数据逐项汇总，母公司的长期投资与子公司的权益相互抵销，母公司与子公司之间、子公司与子公司之间的重大内部交易和内部往来予以抵销。 附注三、税项 1、增值税：按应纳税销售额的17%计提销项税额，扣除当期可抵扣的进项税额后交纳。 2、企业所得税： （1）母公司根据国办发（2001）73号文件，并经贵州省地方税务局黔地税函（2001）200号文件批准，自2001年至2010年期间内，执行15%的所得税税率。 （2）子公司重庆大足红蝶锶业有限公司系中外合资企业,依据重府发[1997] 15号文件《重庆市人民政府关于印发<重庆市鼓励外商投资若干优惠政策>的通知》，执行12%的税率。 （3） 子公司重庆铜梁红蝶锶业有限公司系中外合作经营企业,依据国税发（1992）218号《国家税务局关于进一步对外开放的边境、沿海和内陆省会城市、沿江城市有关涉外税收政策问题的通知》执行24%的税率。 （4） 子公司贵州红星发展进出口有限责任公司是在国家高新技术开发区注册的高新技术企业，执行15%的税率。 3、城市维护建设税：母公司及贵州红星发展进出口有限责任公司按应缴流转税额的5%计缴，重庆铜梁红蝶锶业有限公司、重庆大足红蝶锶业有限公司不交。 4、教育费附加：母公司及贵州红星发展进出口有限责任公司按应缴流转税额的3%计缴，重庆铜梁红蝶锶业有限公司、重庆大足红蝶锶业有限公司不交。 5、其他税项按国家和地方有关规定计算缴纳。 附注四、控股子公司 1、合并会计报表的合并范围： 公司名称 注册地 法人代表 注册资本 实际投资额 重庆铜梁红蝶锶 业有限公司 重庆 姜志光 2898万元 1078万元 贵州红星发展进 出口有限责任公 司 贵州 姜志光 100万元 70万元 重庆大足红蝶锶 业有限公司 重庆 姜志光 6200万元 7419万 贵州红星发展大 龙锰业有限责任 公司 贵州 姜志光 5600万元 5000万元 公司名称 持股比例 业务性质 重庆铜梁红蝶锶 业有限公司 37.20% 碳酸锶生产、销售 贵州红星发展进 出口有限责任公 司 70.00% 进出口业务 重庆大足红蝶锶 业有限公司 51.00% 碳酸锶生产、销售 贵州红星发展大 龙锰业有限责任 公司 89.29% 金属锰生产、销售 A．重庆铜梁红蝶锶业有限公司为中日合作的外商投资企业，合作期限15年，根据合作协议及公司章程约定，在合营期限内由合作企业按约定投资回收计划以产品碳酸锶参照归还时国际同类产品FOB价格折算后先行归还外方投资，并同时结转收入和成本纳入利润表核算。回收期自1995年1月1日起至2003年12月31日止共9年；同时约定，中方拥有合作企业生产经营及财务政策的实际控制权，合作外方亦不享受利润分配，所以纳入合并范围并按“比例合并法”对重庆铜梁锶业公司会计报表进行合并。由于合作协议中已约定，在合作企业按约定投资回收计划每年以产品碳酸锶先行归还外方投资后，每年经营收益全部归中方所有，同时合作企业截止目前已按约定回收计划归还外方投资，因此合作企业各期损益表均按100%归中方纳入合并；资产负债表每年按尚未归还外方投资部分占合作企业净资产的比例，将其在合作企业的资产、负债中所占份额扣除后并入合并会计报表的方法列报。 项 目 2002年度 2001年度 累计已归还投资数 18,200,000.00 17,881,304.30 尚未归还投资数 0.00 318,695.70 重庆铜梁锶业公司净资产 50,347,145.63 33,111,832.11 未纳入资产负债表合并比例 0.00% 0.98% 项 目 2000年度 1999年度 累计已归还投资数 16,789,153.15 13,931,645.92 尚未归还投资数 1,410,846.85 4,268,354.08 重庆铜梁锶业公司净资产 30,871,391.79 14,632,422.57 未纳入资产负债表合并比例 4.57% 29.17% 项 目 1998年度 累计已归还投资数 9,253,791.28 尚未归还投资数 8,946,208.72 重庆铜梁锶业公司净资产 18,706,879.04 未纳入资产负债表合并比例 47.82% B．根据2001年度股东大会决议，公司出资人民币7419万元，收购重庆大足红蝶锶业有限公司51%的股权。根据《股权收购合同》，股权购买日确定为2002 年3 月31 日。 2、未纳入合并范围的子公司： 公司名称 注册地 法人代表 注册资本 实际投资额 大庆绿友天然色素 有限公司 大庆 谷焱昭 1000万元 700万元 贵州红星梵净山冷 水渔业有限公司 贵州 姜志光 500万元 325万元 化矿业有限责任公 司 贵州 姜志光 300万元 161.2万元 公司名称 持股比例 业务性质 大庆绿友天然色素 天然植物提取产品、辣椒 有限公司 70.00% 橙色素生产 贵州红星梵净山冷 淡水养殖、销售、渔业服 水渔业有限公司 65.00% 务 化矿业有限责任公 司 53.73% 矿产品开采、加工、销售 由于上述三公司的资产总额、主营业务收入及利润总额低于公司相应指标的10%，根据财政部财会二字[1996]2 号文，未将其纳入合并范围。 附注五、合并会计报表主要项目注释 1、货币资金 项目 2002年12月31日 2001年12月31日 现金 300,420.74 356,792.05 银行存款 287,610,351.65 397,976,631.73 合计 287,910,772.39 398,333,423.78 注：2002 年末货币资金余额比2001 年末减少27.72%，主要为根据募集资金投向，投出货币资金及短期投资债券所致。 2、短期投资 项目 2002年12月31日 2001年12月31日 短期债券投资 27,000,000.00 - 合计 27,000,000.00 - 注：2002 年10 月25 日公司购入中国移动通信企业债券2700 万元。上述债券已于2003年2 月19 日出售，取得投资收益602,422.72 元。 3、应收票据 票据种类 2002年12月31日 2001年12月31日 商业承兑汇票 13,568,873.23 4,360,520.00 银行承兑汇票 26,677,938.00 21,397,796.59 合计 40,246,811.23 25,758,316.59 注：应收票据年末无质押,无贴现。 4、应收账款 2002年12月31日 帐龄 金额 比例 坏账准备 1年以内 126,975,969.80 98.43% 6,348,798.49 1--2年 561,090.00 0.43% 28,054.50 2--3年 154,136.25 0.12% 15,413.63 3年以上 1,308,225.00 1.02% 392,467.50 合计 128,999,421.05 100% 6,784,734.12 2001年12月31日 帐龄 金额 比例 坏账准备 1年以内 88,588,668.47 94.06% 4,429,433.42 1--2年 5,144,650.93 5.46% 257,232.55 2--3年 450,623.72 0.48% 45,062.37 3年以上 - - - 合计 94,183,943.12 100% 4,731,728.34 注：1、2002年末余额中无持有公司5%以上表决权股份的股东欠款； 2、应收账款前五名金额合计为93,409,574.00元，占应收账款总额的72.41%。 3、2002年末余额比2001年末增加37%，主要为2002年3月31日收购大足红蝶,应收账款增加。 4、坏账准备计提比例详见附注二、9。 5、2002年度实际冲销的应收账款明细如下： 单位名称 金额 原因 成都红光实业（集团）有限公司 2,578,831.64 企业破产 马鞍山市磁性材料总厂 104,558.70 企业破产 安顺德丰化工厂 264,040.00 债权人死亡 贵州外贸包装材料有限公司 4,000.00 长年挂帐 合计 2,951,430.34 5、其他应收款 2002年12月31日 帐龄 金额 比例 坏帐准备 1年以内 2,981,807.67 64.92% 149,090.38 1--2年 783,286.92 17.06% 39,164.35 2--3年 38,782.10 0.84% 3,878.21 3年以上 788,834.61 17.18% 595,932.48 合计 4,592,711.30 100% 788,065.42 2001年12月31日 帐龄 金额 比例 坏帐准备 1年以内 1,147,401.89 72.83% 57,370.10 1--2年 351,013.65 22.28% 17,550.68 2--3年 77,100.38 4.89% 7,710.04 3年以上 - - - 合计 1,575,515.92 100% 82,630.83 注；1、2002年末余额中无持公司5%以上表决权股份的股东欠款。 2、其他应收款前五名金额合计为2,328,920.00元，占其他应收款总额的50.71%。 3、坏帐准备计提比例详见附注二、9。 6、预付账款 2002年12月31日 2001年12月31日 帐龄 金额 比例 金额 比例 1年以内 18,763,248.43 94.58% 16,152,498.62 98.02% 1--2年 66,096.48 0.33% 62,875.68 0.38% 2--3年 1,009,350.00 5.09% 131,348.27 0.80% 3年以上 43.00 0.00% 131,451.91 0.80% 合计 19,838,737.91 100% 16,478,174.48 100% 注：1、2002年末余额中无持公司5%以上表决权股份的股东欠款。 2、账龄超过一年的预付账款，为货款尾数或发票尚未收到，无法入账。 7、应收补贴款 项目 2002年12月31日 2001年12月31日 结存原因 应收出口退税 9,180,545.81 10,096,581.94 尚未退回 合计 9,180,545.81 10,096,581.94 8、存货 2002年12月31日 项目 金额 跌价准备 原材料 32,489,329.98 - 包装物 2,870,020.36 - 自制半成品 2,240,325.44 - 在产品 4,560,296.43 - 库存商品 21,798,402.04 - 发出商品 - - 外购商品 143,027.55 - 合计 64,101,401.80 - 2001年12月31日 项目 金额 跌价准备 原材料 12,140,827.93 - 包装物 2,121,245.20 - 自制半成品 - - 在产品 425,988.10 - 库存商品 6,845,178.92 - 发出商品 6,735,419.14 - 外购商品 - - 合计 28,268,659.30 - 注：1、公司年末各类存货的可变现净值均高于成本，故年末未计提存货跌价准备。 2、2002年末余额比2001年末增加127%，主要为本年收购重庆大足红蝶锶业有限公司，年末存货库存增加。 9、待摊费用 项目类别 2002年12月31日 2001年12月31日 结存原因 房租 2,368.00 1,950.00 尚未摊销完毕 财产保险 261,568.42 86,000.00 尚未摊销完毕 合计 263,936.42 87,950.00 10、长期股权投资 2001年12月31日 种类 金额 减值准备 本期增加 长期股权投资 22,690,783.45 - 26,324,031.44 其中：合并价差 1,678,783.45 - 25,324,031.44 长期债权投资 - - - 合计 22,690,783.45 - 26,324,031.44 2002年12月31日 种类 本期减少 金额 减值准备 长期股权投资 7,128,227.44 41,886,587.45 - 其中：合并价差 2,128,227.44 24,874,587.45 - 长期债权投资 - - - 合计 7,128,227.44 41,886,587.45 - 注：1、被投资单位明细： 被投资单位名称 投资日期 投资金额 青岛红星油脂化工新材料有限公司 2001年 1,200,000.00 大庆绿友天然色素有限公司 2001年 7,000,000.00 贵州红星梵净山冷水渔业有限公司 2001年 3,250,000.00 青岛现代漆业有限公司 2002年 1,000,000.00 贵州省松桃红星电化矿业有限责任公司 2002年 1,612,000.00 重庆天青锶化股份有限公司 1998年 2,950,000.00 合计 17,012,000.00 被投资单位名称 占被投资单位 减值准备 注册资本比例 青岛红星油脂化工新材料有限公司 15% - 大庆绿友天然色素有限公司 70% - 贵州红星梵净山冷水渔业有限公司 65% - 青岛现代漆业有限公司 10% - 贵州省松桃红星电化矿业有限责任公司 53.73% - 重庆天青锶化股份有限公司 19.72% - 合计 - 注：2、合并价差的形成过程： （1） 公司以1998年12月31日为改制评估基准日。当日对重庆铜梁红蝶锶业有限公司投资净值是12,830,749.70元，评估值15,120,000.00元，评估增值2,289,250.30元。公司对此按10年以直线法摊销。 （2） 公司以2002年3月31日为基准日，收购重庆大足红蝶锶业有限公司51%的股权。实际投资金额74,190,000.06元，享有大足红蝶权益性资本48,865,968.62元，形成股权投资差额25,324,031.44元。公司对此按10年以直线法摊销。 注：3、公司长期股权投资单位因未发现经营状况恶化等情形，年末未计提长期投资减值准备。 注：4、本期投资变现不存在重大限制。 11、固定资产及累计折旧 （一）固定资产原价 类别 2001年12月31日 本期增加 房屋及建筑物 48,202,096.50 59,279,007.78 通用设备 168,486,230.95 115,797,564.78 专用设备 403,464.53 815,242.97 运输设备 8,555,818.08 8,349,916.34 合计 225,647,610.06 184,241,731.87 类别 本期减少 2002年12月31日 房屋及建筑物 - 107,481,104.28 通用设备 431,123.62 283,852,672.11 专用设备 - 1,218,707.50 运输设备 - 16,905,734.42 合计 431,123.62 409,458,218.31 （二）累计折旧 类别 2001年12月31日 本期增加 房屋及建筑物 20,784,290.29 19,545,532.99 通用设备 75,731,071.22 45,169,308.61 专用设备 234,574.57 403,576.09 运输设备 3,824,992.39 2,591,887.46 合计 100,574,928.47 67,710,305.15 类别 本期减少 2002年12月31日 房屋及建筑物 - 40,329,823.28 通用设备 360,520.69 120,539,859.14 专用设备 - 638,150.66 运输设备 - 6,416,879.85 合计 360,520.69 167,924,712.93 （三）固定资产净值 期初价值: 125,072,681.59元 期末价值: 241,533,505.38元 注：1、固定资产抵押情况: 重庆大足红蝶锶业有限公司以3,000万元房屋建筑物（评估值）办理最高限额贷款抵押。 重庆铜梁红蝶锶业有限公司以2,085万元机器设备办理了贷款抵押。 2、年末固定资产无置换、担保情况。 3、本期在建工程转固定资产72,608,209.10元。 4、固定资产原价2002年末比2001年末增加81.46%，累计折旧2002年末比2001年末增加66.96%，除本年新增外，主要为2002年度收购大足红蝶，年末固定资产、累计折旧相应增加。 5、由于公司采用加速折旧法计提折旧，期末未发现固定资产账面净值低于可收回金额的情况，所以未计提固定资产减值准备。 12、工程物资 类别 2001年12月31日 本期增加 工程物资 专用材料 - 10,883,239.32 工程物资 待安装设备 1,048,376.63 19,861,589.74 合计 1,048,376.63 30,744,829.06 类别 本期减少 2002年12月31日 工程物资 专用材料 8,973,803.11 1,909,436.21 工程物资 待安装设备 16,594,398.63 4,315,567.74 合计 25,568,201.74 6,225,003.95 13、在建工程 工程名称 批准文号 预算数 2001年12月31日 （万元） 黔经贸 不溶性硫磺 改字 技改 （2000） 3670 7,479,983.47 299号 技改工程 4000 - 在安装设备 - 硫脲工程 600 - 黔经贸 电解二氧化 投资 锰工程 （2002） 3488 - 621号 雍溪工程 6861 - 其他 1,456.25 合计 7,481,439.72 工程名称 本期增加 本期转入固定 资产 不溶性硫磺 技改 11,127,883.67 18,607,867.14 技改工程 36,382,965.43 - 在安装设备 3,171,574.10 2,327,005.20 硫脲工程 3,343,636.36 3,343,636.36 电解二氧化 锰工程 35,556,424.15 - 雍溪工程 48,441,826.16 48,260,348.54 其他 67,895.61 69,351.86 合计 138,092,205.48 72,608,209.10 工程名称 2002年12月31日工 程投入 占预算的 比例 不溶性硫磺 技改 - 51% 技改工程 36,382,965.43 90% 在安装设备 844,568.90 硫脲工程 - 60% 电解二氧化 锰工程 35,556,424.15 100% 雍溪工程 181,477.62 71% 其他 - 合计 72,965,436.10 注：1、在建工程项目资金全部为前次公开发行A股募集资金，未发生利息资本化。 2、期末时无证据表明在建工程已经发生了减值，所以未计提减值准备。 3、2002年末余额比2001年末增加875%，为2002年度增加工程支出。 14、无形资产 种类 取得 原值 期初余额 摊销 方式 年限 土地使用权1 购买 购买 169,800.00 117,361.30 8.5年 土地使用权2 购买 购买 11,407,154.60 - 10年 土地使用权3 购买 购买 18,133,987.75 - 12年 土地使用权4 投资 投资 8,843,850.00 - 14年 合计 38,554,792.35 117,361.30 种类 本期增加 本期摊销额 累计摊销额 土地使用权1 购买 - 18,810.86 71,249.56 土地使用权2 购买 11,407,154.60 - - 土地使用权3 购买 16,105,070.80 1,495,733.47 3,524,650.42 土地使用权4 投资 6,317,035.71 631,703.57 3,158,517.86 合计 33,829,261.11 2,146,247.90 6,754,417.84 种类 期末余额 剩余摊 销年限 土地使用权1 购买 98,550.44 5年 土地使用权2 购买 11,407,154.60 10年 土地使用权3 购买 14,609,337.33 10年 土地使用权4 投资 5,685,332.14 9年 合计 31,800,374.51 注：1、土地使用权1为重庆铜梁红蝶锶业有限公司经营用地。 土地使用权2为贵州红星发展大龙锰业有限责任公司经营用地。 土地使用权3、4为重庆大足红蝶锶业有限公司经营用地。 2、本年度未发生转出事项。 3、期末时无证据表明无形资产已发生减值，所以未计提减值准备。 贵州红星发展股份有限公司2002年年度报告 15、长期待摊费用 种类 取得 原值 摊销 期初余额 本期转入或 方式 年限 转出 电力使用权 购买 854,800.00 10年 897,406.00 -307,200.00 通讯使用权 购买 19,200.00 10年 14,080.00 - 开办费 - - 478,978.43 合计 874,000.00 911,486.00 171,778.43 种类 本期摊销额 累计摊销额 期末余额 剩余摊 销年限 电力使用权 3,556.00 268,150.00 586,650.00 7年 通讯使用权 1,920.00 7,040.00 12,160.00 6.5年 开办费 - - 478,978.43 合计 5,476.00 275,190.00 1,077,788.43 注：1、公司成立时，原投入电力使用权评估增值307,200.00元，青岛红星集团以现金补足，故冲回上述评估增值部分。 2、子公司贵州红星发展大龙锰业有限责任公司2002年末尚处于筹建期，所以开办费未予摊销。 16、短期借款 借款类别 币种 2002年12月31日 2001年12月31日 抵押借款 人民币 23,510,000.00 37,852,481.60 担保借款 人民币 2,600,000.00 - 信用借款 人民币 45,000,000.00 8,000,000.00 合计 71,110,000.00 45,852,481.60 借款类别 备注 抵押借款 重庆大足红蝶锶业有限公司为重庆 担保借款 铜梁红蝶锶业有限公司担保 信用借款 合计 注：1、公司年末不存在已到期未偿还的借款。 2、2002年末余额比2001年末增加55%，为2002年末借款增加。 17、应付票据 票据种类 2002 年12月31日 2001 年12月31日 银行承兑汇票 3,295,125.00 - 合计 3,295,125.00 - 18、应付帐款 帐龄 2002年12月31日 比例 2001年12月31日 比例 1年以内 63,470,012.44 93.57% 37,130,603.84 96.39% 1--2年 3,712,139.54 5.47% 883,539.62 2.29% 2--3年 142,486.56 0.21% 142,618.93 0.37% 3年以上 506,912.81 0.75% 364,411.59 0.95% 合计 67,831,551.35 100% 38,521,173.99 100% 注：2002年末余额中无欠持有本公司5%以上表决权股份的股东的款项。 19、预收账款 账龄 2002年12月31日 比例 2001年12月31日 比例 1年以内 1,215,006.00 90.73% 5,196,184.81 99.80% 1--2年 124,200.00 9.27% 9,500.00 0.18% 2--3年 - - 860.00 0.02% 合计 1,339,206.00 100% 5,206,544.81 100% 注：2002年末余额中无欠持有本公司5%以上表决权股份的股东的款项。 20、应付股利 股东名称 2002年12月31日 青岛红星化工集团有限责任公司 17,836,000.00 安顺地区国有资产投资营运有限责任公司 130,000.00 青岛红星化工集团进出口有限公司 78,000.00 镇宁县红蝶实业有限责任公司 78,000.00 青岛红星化工集团自力实业公司 78,000.00 社会公众 7,800,000.00 合计 26,000,000.00 注：2003年4月6日公司董事会制订2002年度利润分配预案：2002年按实现净利润的10%和5%分别提取法定盈余公积和法定公益金后，以2002年末总股本130,000,000股为基数，每10股转增2股、送红股2股、派发现金股利2元（含税）。 21、应交税金 税种 2002年12月31日 2001年12月31日 税率 增值税 3,307,353.11 4,506,722.53 17% 城市维护建设税 138,436.59 222,989.07 5% 企业所得税 8,065,035.54 7,245,706.74 * 合计 11,510,825.24 11,975,418.34 *所得税适用税率见附注三。 22、其他应交款 项目 2002年12月31日 2001年12月31日 教育费附加 83,061.95 133,793.44 项目 计缴标准 教育费附加 按应缴流转税的3%计提 23、其他应付款 帐龄 2002年12月31日 比例 2001年12月31日 比例 1年以内 53,031,390.80 95.80% 10,152,420.51 78.99% 1--2年 2,315,989.44 4.19% 2,538,047.71 19.75% 2--3年 993.00 0.00% 23,743.00 0.19% 3年以上 7,246.34 0.01% 138,014.18 1.07% 合计 55,355,619.58 100% 12,852,225.39 100% 注：2002年末余额比2001年末增加314%，主要为2002年末余额中应付持有公司5%以上表决权股份的股东--青岛红星化工集团有限公司2880万元，为收购重庆大足红蝶锶业有限公司股权，根据《股权转让合同》，应付青岛红星化工集团剩余40%的股权款。 24、预提费用 项目类别 2002年12月31日 2001年12月31日 原因 水电费 270,813.58 650,000.00 尚未结算 运费 1,484,548.88 - 尚未结算 天燃气费 830,589.37 265,602.32 尚未结算 其他 - 60,000.00 尚未结算 合计 2,585,951.83 975,602.32 25、长期应付款 项目 期限 初始金额 利率(年） 2002年12月31日 融资本金 1999-2008 30000万日元 4.50% 12,383,394.78 融资利息 1,331,169.08 合计 13,714,563.86 注：长期应付款为子公司重庆大足红蝶锶业有限公司向日本蝶里株式会社融资贷款的本金和利息。 26、其他长期负债 项目 2002年12月31日 2001年12月31日 筹建期间汇兑收益 4,447,885.94 4,404,142.94 注：其他长期负债为子公司筹建期间汇兑收益，公司决定留待企业清算时并入清算收益。 27、股本 一、未上市流通股份 2001年12月31日 本期增加 发起人股份 70,000,000.00 21,000,000.00 其中：国有法人股 68,600,000.00 20,580,000.00 法人股 1,400,000.00 420,000.00 其他 小计 70,000,000.00 21,000,000.00 一、未上市流通股份 本期减少 2002年12月31日 发起人股份 - 91,000,000.00 其中：国有法人股 - 89,180,000.00 法人股 - 1,820,000.00 其他 - 小计 - 91,000,000.00 二、已上市流通股份 人民币普通股 30,000,000.00 9,000,000.00 境内上市外资股 境外上市外资股 其他 小计 30,000,000.00 9,000,000.00 合计 100,000,000.00 30,000,000.00 人民币普通股 - 39,000,000.00 境内上市外资股 - 境外上市外资股 - 其他 - 小计 - 39,000,000.00 合计 130,000,000.00 注：根据2001年度股东大会决议，派送红股10,000,000.00元、以资本公积转增股本20,000,000.00元。增加的股本已经山东汇德会计师事务所有限公司予以验证，并出具（2002）汇所验字3-012号验资报告。 28、资本公积 项目 2001年12月31日 本期增加数 股本溢价 373,577,480.42 - 其他 10,560,000.00 - 合计 384,137,480.42 - 项目 本期减少数 2002年12月31日 股本溢 20,000,000.00 353,577,480.42 其他 - 10,560,000.00 合计 20,000,000.00 364,137,480.42 注：本期减少数为根据2001年度股东大会决议，以资本公积转增股本2000万元。 29、盈余公积 法定公积金 法定公益金 1999年期初数 1999年增加数 4,469,277.08 1,597,864.30 1999年减少数 1999年期末数 4,469,277.08 1,597,864.30 2001年12月31日 17,775,393.68 8,250,922.60 2002年增加数 13,810,872.21 5,097,191.66 2002年减少数 - - 2002年12月31日 31,586,265.89 13,348,114.26 任意公积金 合计 1999年期初数 1999年增加数 6,067,141.38 1999年减少数 1999年期末数 - 6,067,141.38 2001年12月31日 - 26,026,316.28 2002年增加数 - 18,908,063.87 2002年减少数 - - 2002年12月31日 - 44,934,380.15 30、未分配利润 项目 2002年12月31日 2001年12月31日 净利润 95,228,900.08 80,944,600.96 加：期初未分配利润 55,734,519.73 8,026,636.61 减：提取法定盈余公积 9,844,383.33 8,271,056.00 提取法定公益金 4,922,191.66 4,135,528.00 提取任意盈余公积 - - 子公司提取的职工奖励及福利基金 1,808,244.44 830,133.84 子公司提取的储备基金 1,808,244.44 - 子公司提取的企业发展基金 1,808,244.44 - 应付普通股股利 26,000,000.00 20,000,000.00 转作股本的普通股股利 10,000,000.00 - 期末未分配利润 94,772,111.50 55,734,519.73 注：本期减少数为根据2001年度股东大会决议，派送红股10,000,000.00元。 31、主营业务收入 产品类别 2002年度 2001年度 碳酸钡 227,736,871.73 212,953,664.39 碳酸锶 256,137,488.08 134,739,978.39 硫脲 613,026.83 - 硫磺 16,143,978.71 9,692,993.16 其他 3,070,393.23 - 合计 503,701,758.58 357,386,635.94 注：1、公司前五名客户销售总额313,488,729.92元，占公司全部销售的62.24%。 2、2002年主营业务收入比2001年增长41%，主要为收购重庆大足红蝶锶业有限公司，本年销售收入增加。 32、主营业务成本 产品类别 2002年度 2001年度 碳酸钡 92,331,701.10 85,163,241.50 碳酸锶 150,089,713.13 86,545,966.60 硫脲 568,976.93 - 硫磺 5,686,510.32 5,149,818.05 其他 1,423,176.21 - 合计 250,100,077.69 176,859,026.15 注：2002年主营业务成本比2001年增长42%，主要为收购重庆大足红蝶锶业有限公司，本年销售成本增加。 33、主营业务税金及附加 类别 2002年度 2001年度 备注 资源税 - 69,228.48 城建税 1,328,001.60 1,271,511.46 计提比例见附注三.3 教育费附加 796,800.96 762,906.89 计提比例见附注三.4 合计 2,124,802.56 2,103,646.83 34、财务费用 类别 2002年度 2001年度 利息支出 4,546,201.33 3,858,760.46 减：利息收入 2,417,354.25 2,999,370.38 汇兑损失 1,202,581.00 3,322.39 减：汇兑收益 49,335.46 16,752.98 销售折扣 408,033.90 - 其他 159,389.19 279,129.15 合计 3,849,515.71 1,125,088.64 35、投资收益 类别 2002年度 2001年度 股权投资收益 1,250,000.00 1,255,000.00 股权投资差额摊销 -2,128,227.44 -228,925.08 合计 -878,227.44 1,026,074.92 注：投资收益的汇回不存在重大限制。 36、营业外支出 项目 2002年度 2001年度 赔偿费 - 108,560.00 捐赠 421,600.00 105,080.00 罚款 173,060.47 4,351.60 固定资产清理支出 10,602.93 - 其他 31,549.64 80,348.81 合计 636,813.04 298,340.41 37、母公司报表项目注释 （1）应收账款 2002年12月31日 帐龄 金额 比例 坏账准备 1年以内 60,226,470.81 99.65% 3,011,323.54 1--2年 213,800.00 0.35% 10,690.00 2--3年 - - - 3年以上 - - - 合计 60,440,270.81 100% 3,022,013.54 2001年12月31日 帐龄 金额 比例 坏账准备 1年以内 60,978,236.83 93.33% 3,048,911.84 1--2年 4,047,551.34 6.20% 202,377.57 2--3年 309,640.00 0.47% 30,964.00 3年以上 - - - 合计 65,335,428.17 100% 3,282,253.41 注：1、2002年末余额中无持有公司5%以上表决权股份的股东欠款； 2、应收账款前五名金额合计为51,265,092.84元，占应收账款总额的84.82%。 （2）其他应收款 2002年12月31日 帐龄 金额 比例 坏帐准备 1年以内 3,050,975.37 32.37% 152,548.77 1--2年 5,581,410.88 59.23% 279,070.54 2--3年 2,570.00 0.03% 257.00 3年以上 788,834.61 8.37% 595,932.49 合计 9,423,790.86 100% 1,027,808.80 2001年12月31日 帐龄 金额 比例 坏帐准备 1年以内 5,567,403.72 99.05% 278,370.19 1--2年 - - - 2--3年 53,126.40 0.95% 5,312.64 3年以上 - - - 合计 5,620,530.12 100% 283,682.83 注：1、2002年末余额中无持有公司5%以上表决权股份的股东欠款； 2、其他应收款前五名金额合计为9,140.504.00元，占其他应收款总额的96.99%。 3、暂借给子公司-重庆铜梁红蝶锶业有限公司流动资金500万元。 4、暂借给子公司-重庆大足红蝶锶业有限公司流动资金300万元。 5、暂借给子公司-贵州红星发展大龙锰业有限责任公司流动资金530,504.00元。 （3）长期股权投资 a．长期股权投资 2001年12月31日 种类 金额 减值准备 本期增加 长期股权投资 58,072,067.35 - 164,794,335.73 长期债权投资 - - - 其他股权投资 - - - 合计 58,072,067.35 - 164,794,335.73 2002年12月31日 种类 本期减少 金额 减值准备 长期股权投资 8,740,227.44 214,126,175.64 - 长期债权投资 - - - 其他股权投资 - - - 合计 8,740,227.44 214,126,175.64 - b. 被投资单位投资成本： 被投资单位名称 投资日期 投资金额 青岛红星油脂化工新材料有限公司 2001年 1,200,000.00 大庆绿友天然色素有限公司 2001年 7,000,000.00 贵州红星梵净山冷水渔业有限公司 2001年 3,250,000.00 重庆铜梁红蝶锶业有限公司 1995年 10,780,000.00 贵州红星发展进出口有限公司 2001年 7 00,000.00 重庆大足红蝶锶业有限公司 2002年 48,865,968.62 贵州红星发展大龙锰业有限责任 2002年 50,000,000.00 青岛现代漆业有限公司 2002年 1,000,000.00 合计 122,795,968.62 被投资单位名称 占被投资单位 减值准备 注册资本比例 青岛红星油脂化工新材料有限公司 15.00% - 大庆绿友天然色素有限公司 70.00% - 贵州红星梵净山冷水渔业有限公司 65.00% - 重庆铜梁红蝶锶业有限公司 37.20% - 贵州红星发展进出口有限公司 70.00% - 重庆大足红蝶锶业有限公司 51.00% - 贵州红星发展大龙锰业有限责任 89.29% - 青岛现代漆业有限公司 10.00% - 合计 - c. 对子公司损益调整 被投资单位名称 初始投资额 2001年12月31日 重庆铜梁红蝶锶 业有限公司 10,780,000.00 20,151,302.57 贵州红星发展进 出口有限公司 700,000.00 5,669,481.33 重庆大足红蝶锶 业有限公司 48,865,968.62 - 贵州红星发展大 龙锰业有限责任 50,000,000.00 - 合计 25,820,783.90 被投资单位名称 本期损益调整额 累计损益调整额 重庆铜梁红蝶锶 业有限公司 18,477,904.44 38,629,207.01 贵州红星发展进 出口有限公司 3,439,446.77 9,108,928.10 重庆大足红蝶锶 业有限公司 17,686,984.46 17,686,984.46 贵州红星发展大 龙锰业有限责任 - - 合计 39,604,335.67 65,425,119.57 d.股权投资差额： 摊销 被投资单位名称 初始金额 期初余额 期限 重庆铜梁红蝶锶 业有限公司 2,289,250.30 1,678,783.45 10年 重庆大足红蝶锶 业有限公司 25,324,031.44 - 10年 合计 27,613,281.74 1,678,783.45 - 被投资单位名称 本期摊销额 累计摊销额 摊余金额 重庆铜梁红蝶锶 业有限公司 228,925.08 839,391.93 1,449,858.37 重庆大足红蝶锶 业有限公司 1,899,302.36 1,899,302.36 23,424,729.08 合计 2,128,227.44 2,738,694.29 24,874,587.45 注：形成原因： （1） 公司以1998年12月31日为改制评估基准日。当日对重庆铜梁红蝶锶业有限公司投资净值是12,830,749.70元，评估值15,120,000.00元，评估增值2,289,250.30元。公司对此按10年以直线法摊销。 （2） 公司以2002年3月31日为基准日，收购重庆大足红蝶锶业有限公司51%的股权。实际投资金额74,190,000.06元，享有大足红蝶权益性资本48,865,968.62元，形成股权投资差额25,324,031.44元。公司对此按10年以直线法摊销。 e.股权投资准备： 对重庆铜梁红蝶锶业有限公司股权投资准备1,030,500.00元。 （4）其他长期资产 单位名称 2002年12月31日 2001年12月31日 贵州红星进出口有限责任公司 73,920,000.00 70,000,000.00 贵州红星发展大龙锰业有限责任公司 10,500,000.00 - 合计 84,420,000.00 70,000,000.00 注：根据募集资金投向，向贵州红星进出口有限责任公司投入流动资金7392万元；向贵州红星发展大龙锰业有限责任公司投入1050万元。 公司2001年根据募集资金投向，向子公司贵州红星发展进出口有限责任公司投入流动资金7000万元，2001年计入“其他应收款”科目。现调入“其他长期资产”，并冲回计提的坏帐准备350万元。 （5）主营业务收入 产品类别 2002年度 2001年度 碳酸钡 229,059,735.86 208,487,717.15 硫脲 613,026.83 - 硫磺 8,096,264.98 6,016,258.21 合计 237,769,027.67 214,503,975.36 注；公司前五名客户销售总额184,442,080.34元，占公司全部销售的77.57%。 （6）主营业务成本 产品类别 2002年度 2001年度 碳酸钡 99,479,834.03 84,264,576.81 硫脲 568,976.93 - 硫磺 3,217,224.78 2,907,259.72 合计 103,266,035.74 87,171,836.53 （7）投资收益 类别 2002年度 2001年度 股权投资收益 39,604,335.67 23,576,071.57 股权投资差额摊销 -2,128,227.44 -228,925.08 合计 37,476,108.23 23,347,146.49 注：投资收益的汇回不存在重大限制。 附注六、关联方交易事项披露 （一）存在控制关系的关联方 公司名称 注册地址 主营业务 青岛红星化工集团有 青岛市李沧区 国有资产受托运 限责任公司 四流北路43号 营 重庆铜梁红蝶锶业有 重庆市铜梁县 碳酸锶生产、销 限公司 安居镇 售 重庆大足红蝶锶业有 重庆市大足县 碳酸锶生产、销 限公司 龙水镇 售 贵州红星发展进出口 贵阳市高新技 有限责任公司 术开发区火炬 进出口业务 大厦806室 贵州红星发展大龙锰 贵州玉屏县大 电解二氧化锰、 业有限责任公司 龙镇草坪村崇 金属锰生产、销 滩 售 大庆绿友天然色素有 大庆高新区林 天然植物提取产 限公司 源园区 品、辣椒橙色素 生产 贵州红星梵净山冷水 贵州省江口县 淡水养殖、渔业 渔业有限公司 闵孝镇江边村 服务 贵州省松桃红星电化 贵州省松桃县 锰矿产品的开采 矿业有限责任公司 孟溪镇 、加工、销售 公司名称 与本公司关系 经济性质或类型 法定代表人 青岛红星化工集团有 限责任公司 母公司 国有独资 姜志光 重庆铜梁红蝶锶业有 限公司 子公司 中外合作经营企业 姜志光 重庆大足红蝶锶业有 限公司 子公司 中外合资经营企业 姜志光 贵州红星发展进出口 有限责任公司 子公司 有限责任公司 姜志光 贵州红星发展大龙锰 业有限责任公司 子公司 有限责任公司 姜志光 大庆绿友天然色素有 限公司 子公司 有限责任公司 谷焱昭 贵州红星梵净山冷水 渔业有限公司 子公司 有限责任公司 姜志光 贵州省松桃红星电化 矿业有限责任公司 子公司 有限责任公司 姜志光 （二）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 公司名称 年初数 本年增加数 青岛红星化工集团 有限责任公司 91,370,000.00 - 重庆铜梁红蝶锶业 有限公司 重庆大足红蝶锶业 28,980,000.00 - 有限公司 贵州红星发展进出 62,000,000.00 - 口有限责任公司 1,000,000.00 - 贵州红星发展大龙 锰业有限责任公司 - 56,000,000.00 大庆绿友天然色素 有限公司 10,000,000.00 - 贵州红星梵净山冷 水渔业有限公司 5,000,000.00 - 化矿业有限责任公 司 - 3,000,000.00 公司名称 本年减少数 年末数 青岛红星化工集团 有限责任公司 - 91,370,000.00 重庆铜梁红蝶锶业 有限公司 重庆大足红蝶锶业 - 28,980,000.00 有限公司 贵州红星发展进出 - 62,000,000.00 口有限责任公司 - 1,000,000.00 贵州红星发展大龙 锰业有限责任公司 - 56,000,000.00 大庆绿友天然色素 有限公司 - 10,000,000.00 贵州红星梵净山冷 水渔业有限公司 - 5,000,000.00 化矿业有限责任公 司 - 3,000,000.00 （三）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 公司名称 2001年12月31日 金额 % 青岛红星化工集团 有限责任公司 68,600,000.00 68.60% 重庆铜梁红蝶锶业 有限公司 10,780,000.00 37.20% 重庆大足红蝶锶业 有限公司 贵州红星发展进出 口有限责任公司 700,000.00 70.00% 贵州红星发展大龙 锰业有限责任公司 大庆绿友天然色素 有限公司 7,000,000.00 70.00% 贵州红星梵净山冷 水渔业有限公司 3,250,000.00 65.00% 公司名称 本年增加数 本年减少数 金额 % 金额 % 青岛红星化工集团 有限责任公司 20,580,000.00 重庆铜梁红蝶锶业 有限公司 重庆大足红蝶锶业 有限公司 31,620,000.00 51.00% 贵州红星发展进出 口有限责任公司 贵州红星发展大龙 锰业有限责任公司 50,000,000.00 89.29% 大庆绿友天然色素 有限公司 贵州红星梵净山冷 水渔业有限公司 1,612,000.00 53.73% 公司名称 2002年12月31日 金额 % 青岛红星化工集团 有限责任公司 89,180,000.00 68.60% 重庆铜梁红蝶锶业 有限公司 10,780,000.00 37.20% 重庆大足红蝶锶业 有限公司 31,620,000.00 51.00% 贵州红星发展进出 口有限责任公司 700,000.00 70.00% 贵州红星发展大龙 锰业有限责任公司 50,000,000.00 89.29% 大庆绿友天然色素 有限公司 7,000,000.00 70.00% 贵州红星梵净山冷 水渔业有限公司 3,250,000.00 65.00% 1,612,000.00 53.73% （四）不存在控制关系的关联方性质 与公司发生关联方交易而不存在控制的关联方资料如下： 公司名称 与本企业关系 青岛红星化工集团进出口有限责任公司 受同一控股股东控制和参股企业 青岛红星化工集团劳动服务公司 受同一控股股东控制和参股企业 青岛红星化工集团运输公司 受同一控股股东控制和参股企业 青岛红星化工厂 受同一控股股东控制和参股企业 镇宁县红蝶实业有限责任公司 受同一控股股东控制和参股企业 重庆大足红蝶锶业有限公司 受同一控股股东控制和参股企业 注：公司于2002年3月31日收购重庆大足红蝶锶业有限公司51%的股权，2002年1-3月公司与大足红蝶之间发生的交易为关联交易，2002年3月31日之后发生的交易已在合并会计报表中予以抵销。 (五)本公司关联交易定价政策 本公司同关联方之间购销交易的价格，有国家定价的，适用国家定价；没有国家定价的，按市场价格确定；没有市场价格的，参照实际成本加合理的费用，由双方定价；对于某些无法按照“成本加费用”的原则确定价格的特殊服务，由双方协商定价。 （六）采购货物及劳务 企业名称 2002年 2001年 交易内容 镇宁县红蝶实业有 限责任公司 40,554,324.26 24,761,587.69 购原料 青岛红星化工厂 - 5,883,420.85 购辅料、设备 重庆大足红蝶锶业 有限公司 4,160,576.51 8,177,678.13 购原料 合计 44,714,900.77 38,822,686.67 企业名称 定价政策 价款支付条件 镇宁县红蝶实业有 限责任公司 市价 按季度结算 青岛红星化工厂 市价 货到付款 重庆大足红蝶锶业 有限公司 市价 货到付款 合计 注：以上交易均采用以现款结算的方式。 （七）销售货物 企业名称 2002年 2001年 青岛红星化工集团进出口有限公司 188,134,839.14 148,396,718.02 青岛红星化工集团有限责任公司 - 8,854,700.85 青岛红星化工集团劳动服务公司 376,965.81 133,333.34 青岛红星化工厂 38,371,111.11 - 重庆大足红蝶锶业有限公司 4,160,576.51 17,459,692.30 合计 231,043,492.57 174,844,444.51 价款支 企业名称 备注 定价政策 付条件 青岛红星化工集团进出口有限公司 销售业务 市价 货物验 收合格 青岛红星化工集团有限责任公司 销售业务 市价 后，采 青岛红星化工集团劳动服务公司 销售业务 市价 取为期 3-6个月 青岛红星化工厂 销售业务 市价 的赊销 政策 重庆大足红蝶锶业有限公司 销售业务 市价 合计 （八）关联方应收应付款项 项目 2002年12月31日 2001年12月31日 应收帐款 青岛红星化工集团进出口有限责任公司 61,149,318.41 38,368,112.19 青岛红星化工厂 112,100.00 - 青岛红星化工集团劳动服务公司 120,050.00 - 预付帐款 青岛红星化工集团进出口有限责任公司 2,500,000.00 - 其他应收款 镇宁县红蝶实业有限责任公司 - 62,987.74 青岛红星化工厂 - 100,000.00 应付帐款 青岛红星化工集团劳动服务公司 - 209,533.52 镇宁县红蝶实业有限责任公司 9,665,462.69 - 其他应付款 青岛红星化工集团劳动服务公司 - 4,016,790.88 青岛红星化工集团有限责任公司 29,055,474.61 2,553,870.66 镇宁县红蝶实业有限责任公司 172,689.93 - 长期应付款 青岛红星化工集团有限责任公司 - 307,200.00 （九）其他应披露的事项 1、 根据公司与镇宁县红蝶实业有限责任公司签订的《综合服务协议》, 镇宁县红蝶实业有限责任公司给本公司提供安全保卫等服务，本年度按规定计算应付服务费3,600,000.00元。 2、 根据公司与青岛红星化工集团有限责任公司签订《矿石供应协议》，公司在每月的第一个工作日提出矿石供应计划，集团公司保证矿石的质量和数量，在每月的最后一个工作日结算；矿石供应价格的确定根据“成本加成”原则每一年度确定一次。矿石价格的确定主要参考如下指标； a) 矿石的开采费（主要是人工费）、运输费用、消耗材料、河道维护费； b)矿山的勘探费用、剥离费用、回填费用、绿化费用、管理费用； c)矿石资源税、资源补偿费； d)矿石销售的利润为以上费用总和的5%； e)增值税。 本协议自2000年12月1日起由青岛红星化工集团有限责任公司委托镇宁县红蝶实业有限责任公司执行。 3、根据公司与青岛红星化工集团有限责任公司签订的《国有土地使用权租赁合同》，本年度按规定计算应付给青岛红星化工集团有限责任公司土地租赁费717,979.00元。 4、根据公司与青岛红星化工集团有限责任公司签订的《商标使用许可合同》，公司自1999年6月18日至商标最后一次续展终止日，将无偿使用青岛红星化工集团公司的商标。 5、 2002年度1至12月份支付给关键管理人员的报酬（包括采用货币、实物形式和其他形式的工资、福利、奖金、特殊待遇及有价证券等）总额为人民币131,000.00 元，2001年上述报酬为人民币226,316.00元。 附注七、或有事项 截止2002年12月31日本公司无需要披露的重大或有事项。 附注八、承诺事项 截止2002年12月31日本公司无需要披露的重大承诺事项。 附注九、资产负债表日后事项 1、2002年10月25日公司购入中国移动通信企业债券2700万元。上述债券于2003年2月19日出售，取得投资收益602,422.72元。 2、2003年4月6日公司董事会制订2002年度利润分配预案：2002年按实现净利润的10%和5%分别提取法定盈余公积和法定公益金后，以2002年末总股本为基数，每10股转增2股、送红股2股、派发现金股利2元（含税）。 3、公司不存在其他影响财务状况的资产负债表日后非调整事项。 附注十、其他重要事项 截止2002年12月31日本公司无需要披露的其他重要事项。 十一、备查文件 （一）载有公司董事长、财务负责人签名并盖章的会计报表； （二）载有山东汇德会计师事务所有限责任公司盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； （三）报告期内，公司所披露过的所有公告文件的文本文件及公告原稿。 贵州红星发展股份有限公司董事会 董事长：姜志光 2003年4月12日 合并资产负债表(资产方) 编制单位：贵州红星发展股份有限公司 单位:人民币元 资 产 注释 2002.12.31 流动资产: 货币资金 1 287,910,772.39 短期投资 2 27,000,000.00 应收票据 3 40,246,811.23 应收股利 应收利息 应收帐款 4 122,214,686.93 其他应收款 5 3,804,645.88 预付帐款 6 19,838,737.91 应收补贴款 7 9,180,545.81 存货 8 64,101,401.80 待摊费用 9 263,936.42 待处理流动资产净损失 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 574,561,538.37 长期投资: 长期股权投资 10 41,886,587.45 长期债权投资 长期投资合计 41,886,587.45 其中：合并价差 24,874,587.45 其中：股权投资差额 24,874,587.45 固定资产: 固定资产原价 409,458,218.31 减:累计折旧 167,924,712.93 固定资产净值 241,533,505.38 减:固定资产减值准备 固定资产净额 11 241,533,505.38 工程物资 12 6,225,003.95 在建工程 13 72,965,436.10 固定资产清理 固定资产合计 320,723,945.43 无形资产及其他资产: 无形资产 14 31,800,374.51 长期待摊费用 15 1,077,788.43 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 32,878,162.94 递延税项: 递延税款借项 资产总计 970,050,234.19 资 产 2001.12.31 流动资产: 货币资金 398,333,423.78 短期投资 应收票据 25,758,316.59 应收股利 应收利息 应收帐款 89,452,214.78 其他应收款 1,492,885.09 预付帐款 16,478,174.48 应收补贴款 10,096,581.94 存货 28,268,659.30 待摊费用 87,950.00 待处理流动资产净损失 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 569,968,205.96 长期投资: 长期股权投资 22,690,783.45 长期债权投资 长期投资合计 22,690,783.45 其中：合并价差 1,678,783.45 其中：股权投资差额 1,678,783.45 固定资产: 固定资产原价 225,647,610.06 减:累计折旧 100,574,928.47 固定资产净值 125,072,681.59 减:固定资产减值准备 固定资产净额 125,072,681.59 工程物资 1,048,376.63 在建工程 7,481,439.72 固定资产清理 固定资产合计 133,602,497.94 无形资产及其他资产: 无形资产 117,361.30 长期待摊费用 911,486.00 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 1,028,847.30 递延税项: 递延税款借项 资产总计 727,290,334.65 企业负责人:姜志光 财务负责人：毕经武 制表人：余孔华 合并资产负债表(负债方) 编制单位：贵州红星发展股份有限公司 单位:人民币元 负债和股东权益 注释 2002.12.31 流动负债: 短期借款 16 71,110,000.00 应付票据 17 3,295,125.00 应付帐款 18 67,831,551.35 预收帐款 19 1,339,206.00 代销商品款 应付工资 522,216.35 应付福利费 9,565,391.43 应付股利 20 26,000,000.00 应交税金 21 11,510,825.24 其他应交款 22 83,061.95 其他应付款 23 55,355,619.58 预提费用 24 2,585,951.83 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 249,198,948.73 长期负债: 长期借款 应付债券 长期应付款 25 13,714,563.86 专项应付款 其他长期负债 26 4,447,885.94 长期负债合计 18,162,449.80 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 267,361,398.53 少数股东权益 68,844,863.59 股东权益 股本 27 130,000,000.00 减：已归还投资 股本净额 130,000,000.00 资本公积 28 364,137,480.42 盈余公积 29 44,934,380.15 其中:公益金 13,348,114.26 未分配利润 30 94,772,111.50 股东权益合计 633,843,972.07 负债和股东权益总计 970,050,234.19 负债和股东权益 2001.12.31 流动负债: 短期借款 45,852,481.60 应付票据 应付帐款 38,521,173.99 预收帐款 5,206,544.81 代销商品款 应付工资 应付福利费 4,733,657.67 应付股利 20,000,000.00 应交税金 11,975,418.34 其他应交款 133,793.44 其他应付款 12,852,225.39 预提费用 975,602.32 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 140,250,897.56 长期负债: 长期借款 13,700,000.00 应付债券 长期应付款 307,200.00 专项应付款 其他长期负债 4,404,142.94 长期负债合计 18,411,342.94 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 158,662,240.50 少数股东权益 2,729,777.72 股东权益 股本 1 00,000,000.00 减：已归还投资 股本净额 100,000,000.00 资本公积 384,137,480.42 盈余公积 26,026,316.28 其中:公益金 8,250,922.60 未分配利润 55,734,519.73 股东权益合计 565,898,316.43 负债和股东权益总计 727,290,334.65 企业负责人:姜志光 财务负责人：毕经武 制表人：余孔华 合并利润及利润分配表 编制单位：贵州红星发展股份有限公司 单位：人民币元 项目 注释 2002年 主营业务收入 31 503,701,758.58 减:主营业务成本 32 250,100,077.69 主营业务税金及附加 33 2,124,802.56 主营业务利润 251,476,878.33 加:其他业务利润 1,227,876.69 减：营业费用 70,513,969.62 管理费用 40,992,420.14 财务费用 34 3,849,515.71 营业利润 137,348,849.55 加:投资收益 35 -878,227.44 补贴收入 营业外收入 27,815.25 减:营业外支出 36 636,813.04 利润总额 135,861,624.32 减:所得税 22,165,260.39 少数股东收益 18,467,463.85 净利润 95,228,900.08 加：年初未分配利润 55,734,519.73 盈余公积转入 可供分配的利润 150,963,419.81 减：提取法定盈余公积 9,844,383.33 提取法定公益金 4,922,191.66 提取任意盈余公积 提取职工奖励及福利基金 1,808,244.44 提取储备基金 1,808,244.44 提取企业发展基金 1,808,244.44 利润归还投资 可供股东分配的利润 130,772,111.50 减：应付优先股股利 应付普通股股利 26,000,000.00 转作股本的普通股股利 10,000,000.00 未分配利润 94,772,111.50 项目 2001年 主营业务收入 357,386,635.94 减:主营业务成本 176,859,026.15 主营业务税金及附加 2,103,646.83 主营业务利润 178,423,962.96 加:其他业务利润 543,214.24 减：营业费用 45,956,994.46 管理费用 29,930,336.21 财务费用 1,125,088.64 营业利润 101,954,757.89 加:投资收益 1,026,074.92 补贴收入 营业外收入 153,194.86 减:营业外支出 298,340.41 利润总额 102,835,687.26 减:所得税 19,461,308.58 少数股东收益 2,429,777.72 净利润 80,944,600.96 加：年初未分配利润 8,026,636.61 盈余公积转入 可供分配的利润 88,971,237.57 减：提取法定盈余公积 8,271,056.00 提取法定公益金 4,135,528.00 提取任意盈余公积 提取职工奖励及福利基金 830,133.84 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 可供股东分配的利润 75,734,519.73 减：应付优先股股利 应付普通股股利 20,000,000.00 转作股本的普通股股利 未分配利润 55,734,519.73 企业负责人:姜志光 财务负责人：毕经武 制表人：余孔华 2002年度 编制单位：贵州红星发展股份有限公司 单位：人民币元 项目 金 额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 516,591,003.98 收到的税费返还 15,635,380.49 收到的其他与经营活动有关的现金 9,357,176.26 现金流入小计 541,583,560.73 购买商品、接受劳务支付的现金 301,009,505.52 支付给职工以及为职工支付的现金 31,343,762.38 支付的各项税费 84,448,629.58 支付的其他与经营活动有关的现金 24,472,379.86 现金流出小计 441,274,277.34 经营活动产生的现金流量净额 100,309,283.39 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 6,612,000.00 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 7,818,682.84 现金流入小计 14,430,682.84 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 140,934,421.96 投资所支付的现金 67,802,000.06 支付的其他与投资活动有关的现金 0.00 现金流出小计 208,736,422.02 投资活动产生的现金流量净额 -194,305,739.18 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 90,210,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 90,210,000.00 偿还债务所支付的现金 93,470,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 13,166,195.60 其中：子公司支付少数股东的股利 2,040,000.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 106,636,195.60 筹资活动产生的现金流量净额 -16,426,195.60 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -110,422,651.39 企业负责人:姜志光 财务负责人：毕经武 制表人：余孔华 附注： 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 金 额 净利润 95,228,900.08 加：少数股东损益 18,467,463.85 计提的资产减值准备 2,758,440.37 固定资产折旧 31,843,734.01 无形资产摊销 2,146,247.90 长期待摊费用摊销 5,476.00 待摊费用的减少(减：增加) -175,986.42 预提费用的增加（减：减少） 1,610,349.51 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 10,602.93 固定资产报废损失 财务费用 3,380,688.81 投资损失（减：收益） -878,227.44 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -20,753,293.59 经营性应收项目的减少（减：增加） -20,343,778.92 经营性应付项目的增加（减：减少） -12,991,333.70 其他 0.00 经营活动产生的现金流量净额 100,309,283.39 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 287,910,772.39 减：现金的期初余额 398,333,423.78 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -110,422,651.39 企业负责人:姜志光 财务负责人：毕经武 制表人：余孔华 母公司资产负债表（资产方） 编制单位：贵州红星发展股份有限公司 单位:人民币元 资 产 注释 2002.12.31 流动资产: 货币资金 173,133,766.72 短期投资 27,000,000.00 应收票据 17,969,384.00 应收股利 应收利息 应收帐款 57,418,257.27 其他应收款 8,395,982.06 预付帐款 3,555,769.35 应收补贴款 存货 33,150,201.94 待摊费用 261,568.42 待处理流动资产净损失 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 320,884,929.76 长期投资: 长期股权投资 214,126,175.64 长期债权投资 长期投资合计 214,126,175.64 固定资产: 固定资产原价 191,613,521.52 减:累计折旧 81,405,033.30 固定资产净值 110,208,488.22 减:固定资产减值准备 固定资产净额 110,208,488.22 工程物资 4,315,567.74 在建工程 36,647,534.33 固定资产清理 待处理固定资产净损失 固定资产合计 151,171,590.29 无形资产及其他资产: 无形资产 长期待摊费用 598,810.00 其他长期资产 84,420,000.00 无形资产及其他资产合计 85,018,810.00 递延税项: 递延税款借项 资产总计 771,201,505.69 资 产 2001.12.31 流动资产: 货币资金 315,761,128.95 短期投资 应收票据 11,556,520.00 应收股利 应收利息 应收帐款 62,053,174.76 其他应收款 5,336,847.29 预付帐款 4,429,819.69 应收补贴款 存货 21,527,445.35 待摊费用 86,000.00 待处理流动资产净损失 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 420,750,936.04 长期投资: 长期股权投资 58,072,067.35 长期债权投资 长期投资合计 58,072,067.35 固定资产: 固定资产原价 167,251,595.82 减:累计折旧 64,521,125.96 固定资产净值 102,730,469.86 减:固定资产减值准备 固定资产净额 102,730,469.86 工程物资 1,048,376.63 在建工程 7,479,983.47 固定资产清理 待处理固定资产净损失 固定资产合计 111,258,829.96 无形资产及其他资产: 无形资产 长期待摊费用 911,486.00 其他长期资产 70,000,000.00 无形资产及其他资产合计 70,911,486.00 递延税项: 递延税款借项 资产总计 660,993,319.35 企业负责人:姜志光 财务负责人：毕经武 制表人：余孔华 母公司资产负债表（负债方） 编制单位：贵州红星发展股份有限公司 单位:人民币元 负债和股东权益 注释 2002.12.31 流动负债: 短期借款 40,000,000.00 应付票据 15,085.00 应付帐款 28,163,234.34 预收帐款 899,916.00 应付工资 应付福利费 3,280,677.29 应付股利 26,000,000.00 应交税金 4,465,578.74 其他应交款 83,061.95 其他应付款 32,964,637.93 预提费用 0.00 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 135,872,191.25 长期负债: 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 - 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 135,872,191.25 股东权益 股本 130,000,000.00 减:已归还投资 股本净额 130,000,000.00 资本公积 364,137,480.42 盈余公积 38,678,003.60 其中:法定公益金 12,892,667.86 未分配利润 102,513,830.42 股东权益合计 635,329,314.44 负债和股东权益总计 771,201,505.69 负债和股东权益 2001.12.31 流动负债: 短期借款 31,000,000.00 应付票据 应付帐款 11,751,595.26 预收帐款 3,034,745.64 应付工资 应付福利费 2,722,136.90 应付股利 20,000,000.00 应交税金 7,833,771.91 其他应交款 133,793.44 其他应付款 3,475,148.22 预提费用 710,000.00 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 80,661,191.37 长期负债: 长期借款 13,700,000.00 应付债券 长期应付款 307,200.00 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 14,007,200.00 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 94,668,391.37 股东权益 股本 100,000,000.00 减:已归还投资 股本净额 100,000,000.00 资本公积 384,137,480.42 盈余公积 24,427,345.63 其中:法定公益金 8,142,448.54 未分配利润 57,760,101.93 股东权益合计 566,324,927.98 负债和股东权益总计 660,993,319.35 企业负责人:姜志光 财务负责人：毕经武 制表人：余孔 母公司利润及利润分配表 编制单位：贵州红星发展股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释 2002年 一、主营业务收入 237,769,027.67 减:主营业务成本 103,266,035.74 主营业务税金及附加 2,124,802.56 二、主营业务利润 132,378,189.37 加:其他业务利润 减：营业费用 43,558,601.01 管理费用 20,226,923.55 财务费用 494,583.97 三、营业利润 68,098,080.84 加:投资收益 37,476,108.23 补贴收入 营业外收入 19,980.00 减:营业外支出 84,602.93 四、利润总额 105,509,566.14 减:所得税 10,505,179.68 五、净利润 95,004,386.46 加：年初未分配利润 57,760,101.93 其他转入 六、可供分配的利润 152,764,488.39 减：提取法定盈余公积 9,500,438.65 提取法定公益金 4,750,219.32 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 138,513,830.42 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 26,000,000.00 转作股本的普通股股利 10,000,000.00 未分配利润 102,513,830.42 项 目 2001年 一、主营业务收入 214,503,975.36 减:主营业务成本 87,171,836.53 主营业务税金及附加 2,103,646.83 二、主营业务利润 125,228,492.00 加:其他业务利润 减：营业费用 36,375,879.86 管理费用 20,208,688.05 财务费用 824,602.26 三、营业利润 67,819,321.83 加:投资收益 23,347,146.49 补贴收入 营业外收入 152,485.45 减:营业外支出 15,680.00 四、利润总额 91,303,273.77 减:所得税 10,762,195.10 五、净利润 80,541,078.67 加：年初未分配利润 9,300,185.07 其他转入 六、可供分配的利润 89,841,263.74 减：提取法定盈余公积 8,054,107.87 提取法定公益金 4,027,053.94 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 77,760,101.93 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 20,000,000.00 转作股本的普通股股利 未分配利润 57,760,101.93 企业负责人:姜志光 财务负责人：毕经武 制表人：余孔华 母公司现金流量表 2002年度 编制单位：贵州红星发展股份有限公司 单位：人民币元 项 目 金 额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 257,626,645.54 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 1,492,643.65 现金流入小计 259,119,289.19 购买商品、接受劳务支付的现金 145,895,331.24 支付给职工以及为职工支付的现金 13,790,817.39 支付的各项税费 42,915,047.33 支付的其他与经营活动有关的现金 6,448,330.46 现金流出小计 209,049,526.42 经营活动产生的现金流量净额 50,069,762.77 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 6,612,000.00 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 1,921,508.56 现金流入小计 8,533,508.56 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 56,676,667.67 投资所支付的现金 116,190,000.06 支付的其他与投资活动有关的现金 14,420,000.00 现金流出小计 187,286,667.73 投资活动产生的现金流量净额 -178,753,159.17 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 53,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 53,000,000.00 偿还债务所支付的现金 57,700,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 9,243,965.83 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 66,943,965.83 筹资活动产生的现金流量净额 -13,943,965.83 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -142,627,362.23 企业负责人:姜志光 财务负责人：毕经武 制表人：余孔华 附注： 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 金 额 净利润 95,004,386.46 加：计提的资产减值准备 483,886.10 固定资产折旧 17,034,954.41 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 5,476.00 待摊费用的减少(减：增加) -175,568.42 预提费用的增加（减：减少） -710,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 10,602.93 固定资产报废损失 财务费用 459,621.43 投资损失（减：收益） -37,476,108.23 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -11,622,756.59 经营性应收项目的减少（减：增加） -25,366,917.04 经营性应付项目的增加（减：减少） 12,422,185.72 其他 经营活动产生的现金流量净额 50,069,762.77 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 173,133,766.72 减：现金的期初余额 315,761,128.95 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -142,627,362.23 企业负责人:姜志光 财务负责人：毕经武 制表人：余孔华 股东权益增减变动表 编制单位：贵州红星发展股份有限公司 单位：人民币元 项目 2002年度 一、股本： 期初余额 100,000,000.00 本年增加数 30,000,000.00 其中：资本公积转入 20,000,000.00 盈余公积转入 利润分配转入 10,000,000.00 新增股本 本年减少数 期末余额 130,000,000.00 二、资本公积： 年初余额 384,137,480.42 本年增加数 其中：股本溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 债务重组收益 关联交易差价 其他资本公积 本年减少数 20,000,000.00 其中：转增股本 20,000,000.00 年末余额 364,137,480.42 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 17,775,393.68 本年增加数 13,810,872.21 其中：从净利润中提取数 13,810,872.21 其中：法定盈余公积 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本年减少数 其中：弥补亏损 转增股本 分派现金股利或利润 分派股票股利 年末余额 31,586,265.89 其中：法定盈余公积 31,586,265.89 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金 年初余额 8,250,922.60 本年增加数 5,097,191.66 其中：从净利润中提取数 5,097,191.66 本年减少数 其中：集体福利支出 年末余额 13,348,114.26 五、未分配利润 年初未分配利润 55,734,519.73 本年净利润（净亏损以“-”号填列） 95,228,900.08 本年利润分配 56,191,308.31 年末未分配利润（未弥补亏损“-”号填列） 94,772,111.50 项目 2001年度 一、股本： 期初余额 70,000,000.00 本年增加数 30,000,000.00 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增股本 30,000,000.00 本年减少数 期末余额 100,000,000.00 二、资本公积： 年初余额 34,386,705.04 本年增加数 349,750,775.38 其中：股本溢价 349,750,775.38 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 债务重组收益 关联交易差价 其他资本公积 本年减少数 0.00 其中：转增股本 0.00 年末余额 384,137,480.42 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 9,504,337.68 本年增加数 8,271,056.00 其中：从净利润中提取数 8,271,056.00 其中：法定盈余公积 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本年减少数 其中：弥补亏损 转增股本 分派现金股利或利润 分派股票股利 年末余额 17,775,393.68 其中：法定盈余公积 17,775,393.68 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金 年初余额 4,115,394.60 本年增加数 4,135,528.00 其中：从净利润中提取数 4,135,528.00 本年减少数 其中：集体福利支出 年末余额 8,250,922.60 五、未分配利润 年初未分配利润 8,026,636.61 本年净利润（净亏损以“-”号填列） 80,944,600.96 本年利润分配 33,236,717.84 年末未分配利润（未弥补亏损“-”号填列） 55,734,519.73 企业负责人:姜志光 财务负责人：毕经武 制表人：余孔华 利润表附表 报告期利润 全面摊薄净资产收 加权平均净资产收 益率（%） 益率（%） 主营业务利润 42.02 42.02 营业利润 22.95 22.95 净利润 15.91 15.91 扣除非经营性损益 后的净利润 16.12 16.12 报告期利润 全面摊薄每股收益 加权平均每股收益 （元/股） （元/股） 主营业务利润 1.93 1.93 营业利润 1.06 1.06 净利润 0.73 0.73 扣除非经营性损益 后的净利润 0.74 0.74 企业负责人:姜志光 财务负责人：毕经武 制表人：余孔华 资产减值准备明细表 项 目 期初余额 本期增加数 一、坏账准备合计 4,814,359.17 2,758,440.37 其中：应收账款 4,731,728.34 2,053,005.78 其他应收款 82,630.83 705,434.59 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项 目 本期转回数 期末余额 一、坏账准备合计 0.00 7,572,799.54 其中：应收账款 6,784,734.12 其他应收款 788,065.42 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 企业负责人:姜志光 财务负责人：毕经武 制表人：余孔华 |
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