上海物资贸易中心股份有限公司2002年年度报告
| 作者： 日期：2003.04.16 13:25 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
上海物资贸易中心股份有限公司2002年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人董事长陈伟宝先生、主管会计工作负责人总经理秦青林先生及会计机构负责人财务部经理李伟先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 上海物资贸易中心股份有限公司董事会 2003年4月16日 目录 第一节 公司基本情况简介 第二节 会计数据和业务数据摘要（合并报表） 第三节 股本变动及股东情况 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 第五节 公司治理结构 第六节 股东大会情况简介 第七节 董事会报告 第八节 监事会报告 第九节 重要事项 第十节 国内会计师报告 第十一节 国际会计师报告 第十二节 备查文件目录 第一节公司基本情况简介 一、公司的法定中英文名称及缩写 公司法定中文名称：上海物资贸易中心股份有限公司 中文缩写：物贸中心 公司法定英文名称：SHANGHAI MATERIAL TRADING CENTRE CO., LTD. 英文缩写：SMTC 二、公司法定代表人：陈伟宝董事长 三、公司董事会秘书：蔡嘉德 联系地址：中国上海市中山北路2550号522室 电话：(86) 021 62570000 8522传真：(86) 021 62572959 电子信箱：[email protected] 四、公司注册地址：中国上海市浦东新区陆家嘴东昌路东园一村139号201室 办公地址：中国上海市中山北路2550号 邮政编码：200063 电子信箱：[email protected] 公司国际互联网网址：http://www.shwmzx.com 五、公司选定的信息披露报纸名称：境内《上海证券报》、境外《香港商报》登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn公司年度报告备置地点：中国上海市中山北路2550号522室 公司董事会秘书室 六、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称及代码：A股物贸中心600822 B股物贸B股 900927 七、其他有关资料 1、公司首次注册日期:一九九四年九月十六日 最近一次变更注册登记日期:二OO一年三月八日 2、企业法人营业执照注册号:企股沪总字第019033号 3、税务登记号码:沪310044607261928号 4、公司聘请的会计师事务所 国内会计师：上海立信长江会计师事务所有限公司 办公地址：上海市南京东路61号4楼 国际会计师：香港浩华会计师事务所 办公地址：香港湾仔港湾道18号中环广场20楼 5、公司聘请的法律顾问名称：国浩律师集团（上海）事务所 办公地址：上海市南京西路580号南证大厦31层 第二节会计数据和业务数据摘要（合并报表） 一、本年度主要利润指标情况： 单位：人民币元 利润总额 5,604,372.13 净利润 2,646,323.21 扣除非经常性损益后的净利润（注） 2,927,707.81 主营业务利润 134,796,527.42 其他业务利润 3,630,981.90 营业利润 -822,396.98 投资收益 6,617,347.09 补贴收入 283,615.84 营业外收支净额 -474,193.82 经营活动产生的现金流量净额 84,766,559.31 现金及现金等价物净增减额 79,521,960.83 注：扣除非经常性损益项目和涉及金额（剔除所得税因素后）： 扣除非经常性损益项目 涉及金额(万元) 处置股权损失 9.38 营业外收入 51.13 营业外支出 98.25 补贴收入 28.36 二、境内外审计差异原因 香港浩华会计师事务所为符合国际会计准则，对上海立信·长江会计师事务所有限公司审计后的税项及少数股东后收益、股东权益作调整如下： 税项及少数 股东后收益 附注 人民币千元 根据中国会计准则 重新列报 2,646 国际会计准则下的调整: 物业估值差异 (a) - 物业估值的折旧调整 (a) (4,828) 物业估值所引起的递延税款调整 (a) 724 法定财务报表确认的负商誉会计调整 (b) (2,501) 冲回已实现递延税款借项 (c) (6,562) 子公司清算损益的时间性差异 (d) (672) 因国际会计准则下的调整引致少数股东权益差异 (e) (418) 冲回未确认之联营公司损益 (f) (2,251) 联营公司退税收益 (g) 354 其它 121 根据国际会计准则 (13,387) 附注 股东权益 人民币千元 根据中国会计准则 重新列报 302,560 国际会计准则下的调整: 物业估值差异 243,082 物业估值的折旧调整 (25,801) 物业估值所引起的递延税款调整 (32,592) 法定财务报表确认的负商誉会计调整 21,081 冲回已实现递延税款借项 - 子公司清算损益的时间性差异 - 因国际会计准则下的调整引致少数股东权益差异 - 冲回未确认之联营公司损益 - 联营公司退税收益 - 其它 - 根据国际会计准则 508,330 附注 (a)公司对其一处物业于1994年进行了评估，B股根据评估报告进行了调整，同时产生递延税款贷项。以后年度B股对该增值部分每年亦计提相应折旧，同时摊销递延税款。 (b)公司以前年度由于增加持股比例以及资产置换产生的股权投资贷差，A股予以确认并按10年摊销，而B股根据国际会计准则于发生当期计入损益。 (c)于本年度B股撇销以前年度确认之递延税款借项。A股并无确认该递延税款借项。 (d)公司下属两家子公司于上年度进入清算程式，A股与B股对其清算关闭的损失确认分别为2001年及2002年，此差异已于本年度消除。 (e)以前年度因中国会计准则与国际会计准则之差异调整影响少数股东损益于本年度调整。 (f)以前年度B股对联营公司损益之调整于本年冲回。 (g)联营公司收到退税款，A股作为资本公积调整，B股根据国际会计准则确认为当期收益。 三、截至报告期末前三年的主要会计数据和财务指标（合并报表） 项目 2002年度 2001年度 主营业务收入(元) 4,477,050,796.35 3,184,316,798.50 净利润(元) 2,646,323.21 27,511,383.31 总资产(元) 911,956,105.70 695,622,129.97 股东权益(不含少数股东权 益)(元) 302,559,986.56 299,559,532.54 每股收益(元/股)(摊簿) 0.0105 0.109 每股收益(元/股)(加权) 0.0105 0.109 扣除非经常性损益后 每股收益(元/股) 0.0116 0.0911 每股净资产(元/股) 1.1972 1.185 调整后的每股净资产(元/股) 1.1349 1.085 每股经营活动产生的现金流 量净额(元/股) 0.3354 0.0958 净资产收益率(%)(摊簿) 0.8746 9.184 净资产收益率(%)(加权) 0.8795 9.459 扣除非经常性损益后净利润 为基础计算的加权平均净资 产收益率(%) 0.9730 7.911 项目 2000年度 调整前 调整后 主营业务收入(元) 1,266,320,252.05 1,266,320,252.05 净利润(元) 2,668,257.15 -22,804,675.76 总资产(元) 841,702,232.53 784,941,010.72 股东权益(不含少数股东权 益)(元) 342,573,549.13 277,102,555.19 每股收益(元/股)(摊簿) 0.011 -0.0902 每股收益(元/股)(加权) 0.011 -0.0902 扣除非经常性损益后 每股收益(元/股) -0.067 -0.067 每股净资产(元/股) 1.355 1.0965 调整后的每股净资产(元/股) 1.138 0.9859 每股经营活动产生的现金流 量净额(元/股) -0.044 -0.044 净资产收益率(%)(摊簿) 0.779 -8.2297 净资产收益率(%)(加权) 0.782 -7.665 扣除非经常性损益后净利润 为基础计算的加权平均净资 产收益率(%) -4.965 -5.6948 四、报告期利润表附表（按中国证监会《公开发行证券的公司 信息披露编报 规则第9号》）的规定计算 2002年度利润 净资产收益率% 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 44.55 2044.8 营业利润 -0.27 18-0.2 净利润 0.8746 0.8 扣除非经营性损益后的净利润 0.9676 0.9 2002年度利润 每股收益（元） 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0040.53 340.5334 营业利润 733-0.00 33-0.0033 净利润 7950.01 050.0105 扣除非经营性损益后的净利润 7300.01 160.0116 五、报告期内股东权益变动情况及原因 单位：元 项目 股本资本 公积盈余公积 其中：法定公益金 期初数 252,720,298 36,499,731.88 10,053,600.11 本期增加 --- 354,003.08 3,317,917.68 本期减少 --- --- --- 期末数 252,720,298 36,853,734.96 13,371,517.79 项目 未分配利润 股东权益 合计 期初数 5,701,208.08 285,902.55 299,559,532.54 本期增加 1,106,391.92 --- 3,000454.02 本期减少 --- 671,466.74 --- 期末数 6,807,600.00 -385,564.19 302,559,986.56 变化原因本期提取数增加本期提取数增加本期净利润减少 第三节股本变动及股东情况 一、股本变动情况 （一）公司股份变动情况表 数量单位：股 本次变 本次变动增减（+，-） 动前 配 送 公积金 增 其他 小计 股 股 转股 发 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家拥有股份 144,381,298 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 28,479,000 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 172,860,298 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 13,310,000 2、境内上市的外资股 66,550,000 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份总计 79,860,000 三、股份总数 252,720,298 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家拥有股份 144,381,298 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 28,479,000 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 172,860,298 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 13,310,000 2、境内上市的外资股 66,550,000 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份总计 79,860,000 三、股份总数 252,720,298 （二）股票发行与上市情况 截至报告期末的前三年无股票发行情况。截至报告期末无股本变化情况。 二、股东情况介绍 （一）报告期末股东总数： 截止2002年12月31日，本公司股东总数24,076户，其中A股11,650户，B股12,426户。 （二）主要股东持股情况(前十名股东) 公司前十名股东持股情况表(截至2002年12月31日) 序号 股东名称 股票类型 年末持股数 1 上海物资（集团）总公司（国有持股） 国家股 144,381,298 2 江南重工股份有限公司 法人股 7,000,000 3 上海华生化工有限公司 法人股 6,500,000 4 上海中南投资管理有限公司 法人股 2,130,000 5 上海期货交易所 法人股 1,996,500 6 广西玉柴机器集团公司 法人股 1,996,500 7 SALOMON SMITH BARNEY INC. B股 1,586,552 8 长江经济联合发展（集团）股份有限公司 法人股 1,331,000 9 王春华 B股 740,639 10 上海沪北物流有限公司 法人股 732,050 序号 股东名称 占总股本(%) 1 上海物资（集团）总公司（国有持股） 57.13 2 江南重工股份有限公司 2.77 3 上海华生化工有限公司 2.57 4 上海中南投资管理有限公司 0.84 5 上海期货交易所 0.79 6 广西玉柴机器集团公司 0.79 7 SALOMON SMITH BARNEY INC. 0.63 8 长江经济联合发展（集团）股份有限公司 0.53 9 王春华 0.29 10 上海沪北物流有限公司 0.29 注：（1）持股5%以上的股份为上海物资（集团）总公司，系上海市国资办授权经营单位。 法定代表人：肖义家董事长 成立日期：1995年 注册资本：174,703万元。 主营业务：各类生产资料，生活资料，仓储，实业投资开发，物资调剂串换及与上述业务有关的技术咨询服务（国家另有专项规定的，按专项规定办理），经贸部批准的进出口业务（94年第738号文），汽车（不含小轿车），产权经纪，房地产开发经营（涉及许可经营的凭许可证经营）。 股权结构：国有独资（非公司法人） 上海物资（集团）总公司所持股份报告期内未发生质押、冻结等情况。 （2）报告期内无控股股东变更情况。 （3）公司前十名股东之间无关联关系，也不存在属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人的情况。 第四节董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）董事、监事、高级管理人员基本情况表 性 年 任职起止 姓名 职务 别 龄 日期 陈伟宝 董事长 男 47 2001.5.17-2004.5.17 秦青林 副董事长 男 40 2001.5.17-2004.5.17 俞正世 董事 男 52 2001.5.17-2004.5.17 刘莉平 董事 女 42 2001.10.30-2004.5.17 周振华 独立董事 男 48 2001.5.17-2004.5.17 刘杰 独立董事 男 39 2001.10.30-2004.5.17 李隆铭 董事 男 73 2001.5.17-2004.5.17 劳光熊 董事 男 47 2001.5.17-2004.5.17 晏杰 董事 男 39 2001.5.17-2004.5.17 李新 董事 男 57 2001.5.17-2004.5.17 孟杨 董事 男 44 2001.5.17-2004.5.17 熊心光 监事会主席 男 58 2001.5.17-2004.5.17 王功庆 监事会副主席 男 44 2001.5.17-2004.5.17 王正蓉 监事 女 51 2001.5.17-2004.5.17 袁劲梅 职工监事 女 47 2001.5.17-2004.5.17 黄志荣 职工监事 男 46 2001.10.15-2004.5.17 臧根福* 副总经理 男 50 2001.5.17-2004.5.17 李金康 副总经理 男 55 2001.5.17-2004.5.17 董锡明 副总经济师 男 59 2001.5.17-2004.5.17 蔡嘉德 董事会秘书 男 46 2001.5.17-2004.5.17 李伟 财务部经理 男 36 2001.8.20-2004.5.17 年初持 年末持 姓名 股数(股) 股数(股) 陈伟宝 0 0 秦青林 0 0 俞正世 0 0 刘莉平 0 0 周振华 0 0 刘杰 0 0 李隆铭 0 0 劳光熊 0 0 晏杰 0 0 李新 7986 7986 孟杨 0 0 熊心光 0 0 王功庆 0 0 王正蓉 0 0 袁劲梅 0 0 黄志荣 0 0 臧根福* 0 0 李金康 0 0 董锡明 7986 7986 蔡嘉德 0 0 李伟 0 0 *注：2003年2月19日，公司第三届董事会第九次会议审议通过，臧根福先生因工作调动，本人提出不再担任公司副总经理职务。 （二）董事、监事、高级管理人员在股东单位任职情况 姓名 任职的股东单位名称 在股东单位担任的职务 任职期间 陈伟宝 上海物资（集团）总公司 董事 1994.12--至今 俞正世 上海物资（集团）总公司 资产部部长 2000.07--2002.12 刘莉平 上海物资（集团）总公司 财务部部长 2000.02--至今 李隆铭 上海华生化工有限公司 董事长 1982.01--至今 劳光熊 上海期货交易所 副总裁 1999.12--至今 晏杰 广西玉柴机器集团公司 副总经理 2000.03--至今 熊心光 上海物资（集团）总公司 党委副书记 1994.04--至今 王正蓉 上海物资（集团）总公司 审计室主任 2001.01--至今 （三）董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 2002年度在本公司领取薪酬的董事、监事、高级管理人员的年度报酬依据企业工资管理考核办法发放。 现任董事、监事、高级管理人员在公司领取的年度报酬总额（包括基本工资、各项奖金、福利、补贴、住房津贴及其他津贴等）情况如下： 报告期内，公司董事、监事和高级管理人员有11人在公司领取报酬，2名独立董事领取每人3万元（税后）的津贴。 在公司领取报酬的11名人员的年度报酬总额为78.05万元，金额最高的前三名董事的报酬总额为27.59万元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为21.86万元。 其中3-7万元4人；7-13万元7人。 董事俞正世、刘莉平，监事会主席熊心光、监事王正蓉在控股股东单位上海物资集团总公司领取报酬。 董事孟杨在关联公司上海动力燃料有限责任公司领取报酬。 董事李隆铭、劳光熊、晏杰分别在其所任职的股东单位领取报酬。 （四）报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因 1、2002 年12 月27 日，经公司第三届董事会第八次会议审议通过，傅绍平先生因本人变动工作原因不再担任公司董事会秘书职务。 2、2003 年2 月19 日，经公司第三届董事会第九次会议审议通过，臧根福先生因工作调动，本人提出不再担任公司副总经理职务。 二、公司员工的数量、专业构成 截至2002 年底，公司员工总数505 名。其中：大专以上学历者139 名，中专学历者108 名，高中学历者182 名，初中学历者76 名；员工中，有高级职称者12 名，有中级职称者76 名，有初级职称者89 名。 服务人员254 名，销售人员141 名，技术人员11 名，财务人员39 名，管理人员60 名，承担退休费用的离退休职工64 名。 第五节公司治理结构 一、公司治理情况 报告期内，公司按照中国证监会颁布的《上市公司治理准则》等规范性文件的要求，进一步完善了公司的治理状况：重新修订了《公司章程》以及股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会工作议事规则，制订了《信息披露管理制度》，按时填报了《上市公司建立现代企业制度的自查报告》。公司将根据中国证监会新颁布的有关公司治理方面的规范性文件，进一步完善公司的法人治理结构。公司的法人治理情况基本符合《上市公司治理准则》。 二、独立董事履行职责情况 公司独立董事本着为全体股东负责的态度，按照《证券法》、《公司章程》等法律、法规及规范性文件的要求，认真积极参加公司董事会和股东大会，积极了解公司的经营、管理情况，履行诚信和勤勉的义务，切实维护了公司及全体股东的合法权益。为公司的日常经营管理、重大投资提出合理建议，对关联交易事项发表专业性的意见，并出具意见书，为公司及董事会的科学决策提供了依据。 三、公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务等方面的分开情况： 1、人员分开方面：本公司在劳动、人事及工资管理等方面独立运作与控股股东严格分开。公司总经理、副总经理及高级管理人员均在公司领取薪酬，没有在控股股东单位领取报酬及担任行政职务。 2、资产方面完整：本公司的上海物贸大厦产权由本公司独立拥有，油品特许经营权等无形资产归本公司所有。 3、财务独立方面：本公司设有独立的财务部，并建立了独立的会计核算体和财务管理制度，在银行独立开户。 4、机构独立方面：公司股东大会、董事会、监事会、经理层等机构独立运作，公司办公机构和经营场所与控股股东完全分开。 5、业务分开方面：本公司的业务与控股公司分开运作，如遇和关联企业发生关联交易，严格上市公司规范程序操作。 四、高级管理人员的考评、激励情况 高级管理人员的考评及激励机制：董事会下达的业务经营目标责任制，董事会根据经营指标、管理、廉洁、安全等情况对公司高级管理人员进行考核并奖惩。 第六节股东大会情况简介 一、报告期内召开年度股东大会和临时股东大会的有关情况 （一）公司董事会于2002 年5 月25 日在《上海证券报》、《香港商报》刊登了《关于召开2001 年度股东大会的通知》（公告编号：临2002-007）。公司2001年度股东大会于2002 年6 月27 日下午在上海物贸大厦四楼云集堂召开。出席会议的股东及股东代理人115 人，代表股权数16359.94 万股，占公司有表决权总股份的64.74%（其中B 股股东19 人，代表股权数203159 股），符合《公司法》和本公司章程的有关规定。大会审议并以记名投票方式通过了如下决议： 1、审议通过了《公司2001 年度董事会工作报告》 2、审议通过了《公司2001 年度监事会工作报告》 3、审议通过了《公司2001 年度财务决算和2002 年度财务预算报告》 4、审议通过了《关于续聘公司2001 年度A、B 股会计师事务所的议案》 5、审议通过了《公司2001 年度利润分配方案》 6、审议通过了《关于修改公司章程的议案》，及章程附件： （1）上海物资贸易中心股份有限公司股东大会议事规则； （2）上海物资贸易中心股份有限公司董事会议事规则； （3）上海物资贸易中心股份有限公司监事会工作议事规则。 7、审议通过了《关于公司2002 年度支付独立董事津贴的议案》 8、审议通过了《关于公司以资产抵押方式继续向银行借款的议案》 9、审议通过了《关于本公司为上海市物资外贸有限公司等三家公司向银行申请贷款3680 万人民币续保的议案》 公司2001 年度股东大会决议公告（编号：临2002-008）刊登于2002 年6月28 日《上海证券报》、《香港商报》。 （二）公司董事会于2002 年12 月31 日在《上海证券报》、《香港商报》刊登了《关于召开临时股东大会的通知》（公告编号：临2002-022）。公司临时股东大会于2003 年2 月20 日下午在上海物贸大厦会议室召开。出席会议的股东及股东代理人18 人，代表股权数162,345,539 股，占公司有表决权总股份的64.24%（其中B 股股东4 人，代表股权数5,110 股），符合《公司法》和本公司章程的有关规定。大会审议并以记名投票方式通过了如下决议： 1、关于修正公司2002 年度对外担保额度的议案 2、关于本公司为上海市物资外贸有限公司（本公司占其股权95%）向福建兴业银行上海分行黄浦支行申请300 万美元授信额度、广东发展银行上海分行申请400 万美元和人民币1500 万元授信额度提供担保的议案 3、关于对本公司全资子公司上海物贸物资经营有限责任公司向银行申请综合授信提供担保的议案 4、关于修改《公司章程》部分条款的议案 5、关于修改《公司董事会议事规则》部分条款的议案 6、关于修改《公司监事会工作议事规则》部分条款的议案 7、关于本公司全资子公司上海燃料浦东有限责任公司委托上海物资集团进出口有限公司代理进口油品或向其采购进口油品关联交易的议案 8、关于本公司全资子公司上海燃料浦东有限责任公司与上海市燃料总公司、上海动力燃料有限公司销售或采购关联交易的议案 9、关于变更审计机构及支付审计报酬的议案 公司临时股东大会决议公告（编号：临2003-003）刊登于2003 年2 月21日《上海证券报》、《香港商报》。 二、报告期内无选举、更换公司董事、监事情况 第七节董事会报告 一、报告期内公司经营情况讨论与分析 （一）报告期内本公司燃料油销售因受国际油价波动、金属化工销售受边际利润较低的影响。通过扩大主业销售使主营业务收入比去年同期增长40.60%，主营业务利润比去年同期增加293万元。 （二）报告期内对原有资产按公司关于“八项计提”的制度，进行计提资产减值准备、日元汇兑损失等因素的影响，增加了管理费用，减少了公司净利润。 二、报告期内的经营情况 （一）主营业务的范围及其经营状况 公司主营业务范围：燃料油、金属材料、化工原料、建材、汽车等机电产品的经营及进出口贸易、宾馆经营、物业管理等。 报告期内，公司主营业务收入447,705.08万元，比上年同期增长40.60%；利润总额560.44万元，比上年同期的3243.57万元减少2683.13万元；净利润264.63万元，比上年同期的2751.14万元减少2486.51万元。 1、主营业务分行业、产品情况表 主营业务收 主营业务成 项目 入（万元） 本（万元） 毛利率(%) 燃料油 208,858.00 199,542.00 4.46 其中：关联交易 18,344.33 18,146.13 1.08 金属化工 211,622.08 210,792.08 0.39 汽车贸易 3,039.00 2,999.00 1.32 进出口贸易 20,489.00 19,989.00 2.44 酒店物业 3,030.00 177.00 94.16 建筑装饰业 586.00 455.00 22.35 其他 81.00 0.00 100.00 合计 447,705.08 433.954.08 3.07 主营业务收入 主营业务成本 毛利率比上 项目 比上年增减(%) 比上年增减(%) 年增减(%) 燃料油 24.95 26.59 -21.69 其中：关联交易 21.44 21.62 -11.44 金属化工 68.58 68.24 101.41 汽车贸易 -14.91 -13.46 -55.67 进出口贸易 11.30 12.59 -31.46 酒店物业 4.28 4.15 0.01 建筑装饰业 -32.06 -36.24 29.44 其他 --- --- --- 合计 40.60 42.27 -27.07 关联交易定价原则定价政策按市场价原则确定 报告期内本公司燃料油销售因受国际油价波动影响，造成毛利率下降，金属材料经营转变了经营方式，开辟资源基地，实行统进分销、进销分离，提高专业化程度，经营能力进一步提高，毛利率上升幅度较大。 2、主营业务分地区情况 地区 主营业务收入(万元) 主营业务收入比上年增减（%） 国内 441,005.08 40.15 国外 6700.00 121.53 （二）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 （1）公司全资子公司上海燃料浦东有限责任公司，主要从事煤炭、燃料油、黑色金属、建筑材料、化工原料（除危险品）的销售（涉及许可经营的凭许可证经营）等业务，注册资本6000万元，报告期末总资产48,860.59万元，主营业务收入208,858万元，净利润2046.65万元。针对国际油价“涨不上、下跌快”的特点以及上海能源结构变化，调整了细分市场定位，扩大市场辐射能力，加强销售预测与绩效分析，增加燃料油科技含量，改革经营与分配机制，巩固了在上海燃料油市场的地位，并进一步向周边市场以及广东市场拓展。全年销售量达136.4万吨，其中销往市外的61.95万吨中，销往广东29.43万吨；油品销售额达19.71亿元，占公司主营业务收入的44%。 （2）公司全资子公司上海物贸物资经营有限公司，主要从事金属材料、建材、木材、化工原料（除危险品）、汽车配件、机电产品、五金交电、针纺织品、冶金炉料（除废旧金属、成品油）、煤炭、橡胶产品的销售及以上相关业务的咨询服务，注册资本1500万元。报告期末总资产13,403.28万元，主营业务收入210,980.66万元，比上年同期126,142.11万元，增加84,838.55万元，增长率67.26%，净利润-3,997,244.50万元。该公司转变了经营方式，开辟资源基地，实行统进分销、进销分离，提高专业化程度，开展了“进、套（套期保值）、销”一体化经营，增强了抗风险能力，经营竞争力和盈利能力进一步提高。全年销售有色金属15.17万吨，其中铜占了14.62万吨，销售毛利额比上年增加585万元；有色金属销售额达21.16亿元，占公司主营业务收入的47%，为进一步盘实公司资产，依据公司资产减值准备的规定，净增加计提资产减值准备547.81万元。 （3）本公司控股95%的上海市物资外贸有限公司，主要从事煤炭、燃料油、黑色金属等业务，注册资本1,000万元，报告期末总资产5504.36万元，主营业务收入20,271.20万元，净利润111.81万元。由于国家进出口相关政策的变化，对代理业务与品种形成较大冲击。该公司寻求外贸结构调整，发展和扩大了木制品、电机等产品业务，提高了自营进出口能力。全年实现进口总额达2456.9万美元，其中进出口额为940.69万美元，进口额为1516.21万美元，外贸业务基本保持了上年的规模。 （4）本公司分公司上海物贸大厦有限公司，主要从事客房、办公用房、中西餐、附设商场（含烟酒、工艺品及书刊）、娱乐（保龄球）及服务（美容美发）设施（涉及许可经营的凭许可证经营），报告期末总资产11,945.39万元，主营业务收入2797.16万元，净利润623.44万元。 公司坚持了以商务宾馆为依托的发展专业市场的定位。去年5月，上海物贸中心有色金属交易市场如期揭牌。年内，公司调整引进专业企业入驻，开通专业网站，提供产品推介、信息咨询服务，在业务代理、仓单质押、仓储运输、银行结算、产权交易等综合服务方面都作了有益地探索与实践。公司市场目前在上海和华东地区的现货价格发现功能已被业内认可。2002年，物贸中心有色金属交易市场被国家权威机构列为全国综合交易市场第一位、金属材料市场第一位。物贸大厦全年营收2797万元，比上年增长7.5%，其中客房收入为1062万元，比上年增加87万元，商房收入为1421万元，比上年增加112万元。目前物贸大厦商房出租总体已呈现供不应求状况。 （三）主要供应商、客户情况 前五名供应商合计的采购金额 14.00亿元 占公司年度采购总额 31.99% 前五名客户合计销售额 6.86亿元 占公司年度销售总额 15.31% （四）经营中出现的问题与困难及解决方案 1、投资收益低的矛盾依然突出。一方面反映了原有对外投资项目的获利能力不强，另一方面由于这部分投资占用一定的资金，造成公司的财务费用居高不下，现有业务盈利无法弥补过高的财务费用。因此，新的一年中要在提高现有业务盈利能力的同时，加大对外投资管理的力度，寻找新的盈利点，以增加投资收益。 2、尽管近两年来公司对原有对外投资项目清理作了极大的努力，也收到了一定效果，但对外投资管理还需加强。投资收益低的原因是多方面的，但主要原因在于对其管理是否到位，新的一年要进一步推动这项工作。 3、企业的发展不平衡，服务水平有待进一步提高。股份公司所属企业在过去的一年里，大部分企业取得了良好发展，并产生了一定的经济效益，但也有企业出现了经营困难，有的甚至出现亏损。对这部分企业，要在认真总结过去一年工作的基础上推行整改。 （五）公司2002年度净利润为264.6万元。主要原因是： 1、公司加快了主业发展，增加主营业务利润293万元； 2、为进一步盘实公司资产，根据公司计提减值准备有关规定，提取减值准备860.48万元，并通过努力恢复及核销已计提减值准备108.50万元，净增加减值准备751.98万元，以及由于日元升值造成汇兑损失，财务费用增加333万元； 3、由于咨询收入减少600万元、租赁收入减少268万元等，致使其他业务利润减少848万元； 4、由于上年度转让邦联公司股份获得收益880万元等，从而使本年度投资收益减少818万元； 5、营业外收入减少118万元，主要是本年度无补偿金收入。 公司预计2002年度盈利比2001年度下降超过50%的情况，已经在2002年三季度报告中披露，详见2002年10月28日《上海证券报》、《香港商报》。 三、报告期内的投资情况 （一）报告期内公司未募集资金，也没有报告期之前募集资金延续到报告期内的情况。 （二）报告期内非募集金投资情况 本公司全资子公司上海燃料浦东有限责任公司出资人民币30万元参建上海东燃油气站有限公司，占该公司注册资金60%。 四、公司财务状况 1、公司财务状况及增减变动的主要原因 项目 年初数 年末数 总资产(元) 695,622,129.97 911,956,105.70 总负债(元) 391,949,429.02 605,137,410.54 其中：流动负债(元) 379,811,025.91 592,598,590.39 长期负债(元) 12,138,403.11 12,538,820.15 股东权益(元) 299,559,532.54 302,559,986.56 主营业务利润(元) 131,867,879.62 134,796,527.42 净利润(元) 27,511,383.31 2,646,323.21 现金及现金等价物净增加额 -30,836,140.00 79,521,960.83 项目 增减数(+、-) 增减幅度 总资产(元) +216,333,975.73 31.10% 总负债(元) +213,187,981.52 54.39% 其中：流动负债(元) +212,787,564.48 56.02% 长期负债(元) +400,417.04 3.30% 股东权益(元) +3,000,454.02 1.00% 主营业务利润(元) +2,928,647.80. 2.22% 净利润(元) -24,865,060.10 -90.38% 现金及现金等价物净增加额 +110,358,100.83 --- 变动的原因：（1）主要是货币资金比年初增加7952.20万元；短期投资比年初增加2794.60万元；其他应收款比年初增加1310.94万元；预付帐款比年初增加4812.98万元；存货比年初增加3703.44万元；短期借款比年初增加7503万元；应付票据比年初增加8748万元；预收帐比年初增加4892.58万元。 （2）长期负债增加主要是由于日币升值引起。 五、生产经营环境、宏观政策、法规变化对公司的影响 我国加入WTO之后，国内、国际贸易的经营环境发生了变化，资产管理体系也相应发生变化。上述这些变化，将对公司的经营理念、资产整合产生影响，起到积极的作用。 六、董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会的会议情况、决议内容及信息披露情况如下： 报告期内董事会共召开过7次会议，主要内容如下： 1、公司第三届第三次董事会会议于2002年4月9日在上海举行。会议审议通过了以下决议： ⑴听取了公司2001年度总经理工作报告、2002年度总经理工作计划。鉴于2001年度工作任务完成较好，决定对公司经营班子进行适当奖励； ⑵审议通过了公司2001年度董事会工作报告； ⑶审议通过了公司关于修订提取资产减值准备及核销若干规定的议案； ⑷审议通过了2001年度财务决算和2002年度财务预算报告； ⑸审议通过了关于续聘公司2001年度A、B股审计师的议案； ⑹审议通过了公司2001年度利润分配预案； ⑺审议通过了公司2002年度拟执行的股利分配政策； ⑻审议通过了公司2001年度报告和摘要； ⑼审议通过了关于修改公司章程的议案； ⑽审议通过了关于公司信息披露管理制度的议案； ⑾审议通过了关于公司2002年度支付独立董事津贴的议案； ⑿审议通过了关于公司以资产抵押方式继续向银行借款的议案； 因本公司经营业务需要及各银行要求，继续以上海物贸大楼为抵押物向银行借款人民币25,900万元，该抵押物截至2001年底帐面价值12,247.86万元，评估价值37,656.80万元。 ⒀审议通过了关于公司向交通银行市西支行续借人民币10000万元和开具银行承兑汇票1400万元的议案； ⒁审议通过了关于公司向工行市分行续借人民币7140万元和票据贴现5000万元的议案； ⒂审议通过了关于公司向农行普陀支行借款人民币6500万元的议案； ⒃审议通过了关于公司向上海银行外滩支行续借人民币2000万元的议案； ⒄审议通过了关于本公司为上海物资外贸有限公司等三家公司向银行申请贷款3680万人民币续保的议案。 会议决议公告（编号：临2002-003）内容刊登在2002年4月11日《上海证券报》、《香港商报》。 2、本公司第三届第四次董事会会议于2002年4月24日在上海举行。会议审议通过了以下议案： 审议通过了2002年第一季度报告。 第一季度报告内容刊登在2002年4月25日《上海证券报》、《香港商报》。 3、本公司第三届第五次董事会会议于2002年5月24日在上海举行。会议审议并通过了以下决议： （1）审议通过了关于召开2001年年度股东大会有关事宜； （2）审议通过了《上市公司建立现代企业制度自查报告》。 会议决议公告（编号：临2002-005）刊登在2002年5月25日《上海证券报》、《香港商报》。 4、公司第三届董事会第六次会议于2002年8月6日在上海召开。会议审议通过了下列决议： （1）审议通过了2002年半年度报告及其摘要； （2）审议通过了关于修正公司2002年度对外担保额度的议案； （3）审议通过了公司因有色金属经营需要，向民生银行黄浦支行申请贷款9000万元人民币综合授信额度的议案。 会议决议公告（编号：临2002-010）刊登在2002年8月8日《上海证券报》、《香港商报》。 5、公司第三届董事会第七次会议于2002年10月24日在上海召开。会议审议通过了以下决议： （1）审议通过了公司2002年第三季度报告； （2）审议通过了关于同意本公司全资子公司上海燃料浦东有限责任公司继续由上海物资集团进出口有限公司委托代理或经销进口燃料油的议案； （3）审议通过了关于本公司为上海市物资外贸有限公司（本公司占其股权95%）向福建兴业银行上海分行黄浦支行申请300万美元授信额度、广东发展银行上海分行申请400万美元和人民币1500万元授信额度提供担保的议案； （4）审议通过了本公司全资子公司上海燃料浦东有限责任公司为中山市申中油有限公司（本公司占股权33.33 %）向银行申请授信额度等提供人民币2500万元担保事宜； （5）审议通过了关于转让本公司所持有北京华邦物业管理有限公司股份（本公司占股权4.36 %）的议案。 会议决议公告（编号：临2002-013）刊登在2002年10月28日《上海证券报》、《香港商报》。 6、公司临时董事会会议于2002年12月10日通过传真方式举行。会议审议通过了以下决议： （1）《公司委托理财制度》； （2）关于本公司控股子公司上海物贸物资经营有限责任公司委托天同证券有限责任公司投资的议案。 决议公告（编号：临2002-016）刊登在2002年10月12日《上海证券报》、《香港商报》。 7、公司第三届董事会第八次会议于2002年12月27日在上海召开。会议审议通过了以下决议： （1）关于对本公司全资子公司上海物贸物资经营有限责任公司向银行申请综合授信提供担保的议案； （2）审议通过了关于修改《公司章程》部分条款的议案； （3）审议通过了关于修改《公司董事会议事规则》部分条款的议案； （4）审议通过了关于本公司全资子公司上海燃料浦东有限责任公司委托上海物资集团进出口有限公司代理进口油品或向其采购进口油品关联交易的议案； （5）审议通过了关于本公司全资子公司上海燃料浦东有限责任公司与上海市燃料总公司、上海动力燃料有限公司采购或销售关联交易的议案； （6）关于变更审计机构及支付审计报酬的议案； （7）审议通过了关于申请油品进口专营经营权许可证的议案； （8）审议通过了关于在有利于拓展油品业务的条件下，本公司全资子公司上海燃料浦东有限责任公司出资人民币100万元（占总股本20%）投资组建海运有限公司的议案； （9）审议通过了关于将上海物贸大厦锅炉房列入更新改造项目的议案； （10）审议通过了关于傅绍平先生因本人变动工作原因不再担任公司董事会秘书的议案； （11）审议通过了关于召开公司临时股东大会的议案。 关联交易公告（编号：临2002-020、021）、会议决议公告内容（编号：临2002-018）刊登在2002年12月31日《上海证券报》、《香港商报》。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 2001年度利润分配方案的执行情况： 1、经2002年6月27日召开的公司2001年年度股东大会审议通过2001年年度利润分配方案，以2001年底的股本数为基数，向全体股东每10股派发现金股息人民币0.20元（含税）。报告期内，分红派息方案已实施完毕，有关事宜详见2002年8月8日《上海证券报》、《香港商报》公告（编号：临2002-012）。 2、报告期内公司无公积金转增股本、配股、增发新股等方案的实施。 3、有关资产抵押向银行借款，向银行申请贷款续保事项的执行情况详见财务会计报表附注。 4、公司2001年度股东大会审议通过其他议案均得到圆满执行。 七、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 （一）本公司2002年度利润分配预案： 公司聘任上海立信长江会计师事务所有限公司对本公司财务报表按中国会计准则审计，聘任香港浩华会计师事务所按国际会计准则审计。 本公司2002年度净利润按中国会计准则（合并报表）为2,646,323.21元（按国际会计准则为-1338.7万元），加年初未分配利润285,902.55元，可供分配的利润2,932,225.76元，减去母公司和子公司按有关规定提取法定盈余公积2,211,525.76元，提取法定公益金1,106,391.92元，可供股东分配利润为-385,691.92元，未分配利润为-385,564.19元。 按照《股份有限公司境内上市外资股规定的实施细则》有关利润分配的孰低原则，本年度拟不作现金及红股分配。未分配利润-385,564.19元结转至2003年度。 本年度不进行资本公积金转增股本。 本年度利润分配方案不能按照董事会2001年制定的2002年年度股利分配政策实施，原因为：2002年度经审计后未分配利润为负数。 此项议案须提交公司股东大会审议批准。 八、其他披露事项 公司选定的信息披露报纸为《上海证券报》、《香港商报》，报告期内无变更。 第八节监事会报告 2002年度，公司监事会依据《公司法》、《证券法》和《公司章程》，本着对股东、公司、员工负责的态度认真履行了监督职能。报告期内监事会成员列席了年度内各次董事会会议，对公司的经营管理提出了相关的意见和建议。 一、监事会会议情况 2002年度共召开了6次监事会,主要内容如下： 1、2002年4月9日召开三届三次监事会，审议通过公司2002年监事会工作报告；审议通过公司监事会议事规则；审议了三届三次董事会的20项议项。 决议公告（编号：临2002-004）刊登在2002年4月11日《上海证券报》、《香港商报》。 2、2002年4月24日召开三届四次监事会，审议通过公司2002年第一季度报告。 3、2002年5月24日召开三届五次监事会，审议通过了《上市公司建立现代企业制度自查报告》。 决议公告（编号：临2002-006）刊登在2002年5月25日《上海证券报》、《香港商报》。 4、2002年8月6日召开三届六次监事会，审议通过了2002年半年度报告及摘要；一致通过熊心光先生为监事会主席，王功庆先生为监事会副主席的决议。 决议公告（编号：临2002-011）刊登在2002年8月8日《上海证券报》、《香港商报》。 5、2002年10月24日召开三届七次监事会，审议通过公司2002年第三季度报告，审议了董事会关于增加上海市物资外贸有限公司担保额度和关于转让本公司持有北京华邦物业管理有限公司股份等议案。 决议公告（编号：临2002-014）刊登在2002年10月28日《上海证券报》、《香港商报》。 6、2002年12月27日召开三届八次监事会，审议通过了关于修改《公司监事会工作议事规则》部分条款的议案，审议了公司三届八次董事会的11项议案。 决议公告（编号：临2002-019）刊登在2002年12月31日《上海证券报》、《香港商报》。 二、公司依法运作情况 报告期内，公司监事会按照国家有关法律、法规，对公司董事会、股东大会召开的程序、决议事项，董事会对股东大会决议的执行情况，公司高级管理人员履行职责的情况及公司管理制度等进行了监督。监事会认为： 1、公司董事会2002年年度的工作能按《公司法》、《证券法》及《公司章程》进行规范运作，并进一步完善了内控制度。未发现公司董事会、经营班子、高级管理人员违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2、公司的财务报告由上海立信长江会计师事务所有限公司审计，公司提供的会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，真实地反映了公司的财务状况和经营成果。 3、报告期内，公司无募集资金行为。 4、报告期内，公司转让股权价格合理，未发现公司内幕交易和损害股东权益或造成公司资产流失的行为。 5、报告期内，公司关联交易公平，定价政策参照市场价格，未发现损害上市公司利益的行为。 第九节重要事项 一、重大诉讼、仲裁事项 （一）报告期内没有新发生的重大诉讼、仲裁事项 （二）以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项 1、关于2002年半年度报告披露公司联营企业上海物贸南钢联营公司诉象山丰润建设有限公司购销合同货款纠纷案，经上海市浦东新区人民法院民事判决书[（1999）浦经初字第2884号]判决，象山丰润有限公司应于判决生效后十日内给付货款740,363.68元。此案仍在继续执行之中。 2、关于2002年半年度报告披露本公司全资子公司上海汽车贸易中心99年诉广东三星集团上海分公司拖欠购车款310万元纠纷案，经上海市普陀区人民法院调解结案后，还款期届满，三星公司未履行，遂向法院申请执行。此案仍在执行之中。 3、关于2002年半年度报告披露的1997年8月本公司为上海市木材总公司向中国银行上海市分行借款490万美元提供担保承担连带清偿责任一案进展情况： 本公司于2002年1月28日收到上海市高级人民法院驳回再审申请通知书[（2001）沪高经监字第209号]，该通知书称：本公司对该案的再审申请不符合法律规定的再审条件，原判决应予维持。 日前，上海市木材总公司已向本公司承诺将履行还款义务，不涉及本公司。上海市木材总公司积极和中国银行上海市分行商谈有关事宜，如有进展，本公司将及时公告。 以上事宜已公告（编号：临2002-001），详见2002年1月30日《上海证券报》、《香港商报》。 4、关于2002年半年度报告披露的本公司全资子公司上海物资贸易中心保税贸易行和美国A.L.D国际贸易集团公司关于货款纠纷一案的执行进展情况： 经上海市第一中级人民法院于2002年9月24日裁定，将被执行人A.L.D公司在上海寰球纸制品有限公司中投资的35%权益抵偿给申请执行人“保税贸易行”。 “鉴于被执行人A.L.D公司目前无其他财产可供执行，根据申请执行人的申请，对未受偿部分向申请执行人发放债权申请执行凭证(本公司已同时收到，编号：（2002）沪一中债申执字第147号)。截止2002年9月，被执行人A.L.D公司尚欠申请执行人保税贸易行本金37.05万美元及利息等。该债权申请执行凭证为申请执行的权利凭证，申请人若发现被执行人有可供执行的财产或线索时，可持本证向本院申请再次执行”。 根据上述情况，上海一中院裁定如下： “上海市一中院（1999）沪一中经字第748号民事裁决本次执行程序终结。” 有关上述案件的进展情况本公司曾于2001年5月31日（公告编号：临2001-015）、本公司2001年年度报告（2002年4月11日）、2002年半年度报告（2002年8月8日）披露。 日前，本公司已致函上海寰球纸制品有限公司董事会，提请该公司董事会对上述事宜予以确认，并协助本公司完成上述股权变更的一切登记手续。上海寰球纸制品有限公司董事会表示将在2003年5月中旬召开董事会，届时会将上述情况如实在董事会上商议并作出决议。 上述诉讼事项对报告期内公司财务状况产生影响为： 上述事项，由于正在执行和商谈之中，本公司2002年度无法确切预计影响金额，故未对本报告期财务状况产生影响。 二、报告期内出售、处置资产的简要情况及进程 （一）经2002年10月24日召开的公司第三届董事会第七次会议审议批准，本公司转让所持有的北京华邦物业管理有限公司4.36%的股权，并授权公司经营班子按有关程序以不低于人民币230万元的价格转让。 2002年11月11日，公司与华夏西部投资有限公司友好协商后达成协议，将本公司所持有的北京华邦物业管理有限公司4.36%的股权以总价230万元人民币出让给华夏西部投资有限公司。2003年1月30日，公司已完成上述股权转让手续，并已收到全部转让款，总计230万元。 （二）本公司全资子公司上海燃料浦东有限责任公司参股的上海浦江油品储运有限公司（占其注册资本的9.03%，2001年度经审计的帐面值为71.69万元），因政策因素该公司于2002年6月召开股东会作出决议，对该公司进行清算。清算结果为：上海燃料浦东有限责任公司承担亏损9.38万元人民币。 三、报告期内发生的重大关联交易事项 （一）购销商品、提供劳务发生的关联交易 (1)向关联方采购货物： 本年度 上年度 企业名称 金额 金额 上海物贸南钢联营公司 --- 18,093,238.87 中山市申中石油有限公司 2,232,271.16 --- 上海通申石油化工有限公司 23,561,619.89 --- 江阴江海油品有限公司 27,155,140.13 --- 南通申通燃料油有限公司 9,339,695.32 --- 杭州申海石油有限责任公司 21,587,311.95 --- 南京浦宁石化有限责任公司 1,117,349.79 --- 上海市燃料总公司* 45,978,774.40 --- 上海物资集团进出口有限公司* 850,637,210.58 --- 合计 981,609,373.22 18,093,238.87 (2)向关联方销售货物： 企业名称 本年度 上年度 金额 金额 上海物贸南钢联营公司 --- 66,528,805.03 上海物贸中心商厦有限责任公司 --- 1,714,529.91 上海中油青物加油站有限公司 3,376,007.84 2,308,789.64 江阴江海油品有限公司 16,051,583.27 46,075,800.98 上海中油康桥石油有限公司 1,914,134.09 1,137,087.19 南通申通燃料油有限公司 61,774,304.09 100,709,317.92 上海长阳路加油站有限公司 2,663,913.36 820,068.36 中山市申中石油有限公司 1,452,991.45 --- 上海常德路加油站有限公司 1,723,940.19 --- 上海通申石油化工有限公司 4,015,820.71 --- 上海外高桥油品储运公司 944,444.44 --- 南京浦宁石化有限责任公司 7,411,681.16 --- 上海市燃料总公司* 39,264,116.21 --- 上海动力燃料有限责任公司* 42,850,314.16 -- 合计 183,443,250.97 219,294,399.03 *有关关联交易《合同》、《协议》内容详见本公司有关公告（编号：临2002-020、021），2002年12月31日《上海证券报》、《香港商报》。 （二）报告期内没有发生重大资产、股权转让的关联交易 （三） 公司与关联方（包括未纳入合并范围的子公司）存在债权、债务往来、担保事项 （1）关联方应收应付款项余额： 项目 本年末 上年末 应收票据： 上海市燃料总公司 1,632,402.65 --- 南通申通燃料油有限公司 9,718,141.77 --- 上海动力燃料有限责任公司 99,000.00 --- 南京浦宁石化有限责任公司 1,300,000.00 --- 应收帐款： 上海物贸南钢联营公司 346,186.43 346,186.43 江阴江海油品有限公司 730,358.22 5,098,847.36 上海中油青物加油站有限公司 96,599.98 200,000.01 济南鲁沪燃料油有限公司 1,912,939.85 --- 南京浦宁石化有限责任公司 825,781.82 --- 上海中油康桥石油有限公司 150,000.01 --- 预付帐款： 上海物贸南钢联营公司 --- 8,010,538.18 上海利德木业有限公司 6,251,516.65 --- 其他应收款： 上海物贸南钢联营公司 10,361,267.39 3,815,191.83 上海物贸中心商厦有限责任公司 1,470,000.00 14,700,000.00 上海利德木业有限公司 1,000,000.00 --- 上海新物业建设有限公司 2,000,000.00 --- 上海浦藤厢车有限公司 78,525.04 --- 上海市燃料总公司 --- 1,524,500.00 上海物资贸易中心浦东物资公司 284,975.37 284,975.37 上海常德路加油站有限公司 4,473,000.00 4,473,000.00 上海中油青物加油站有限公司 695,000.00 695,000.00 上海长阳路加油站有限公司 --- 560,000.00 上海现代物流投资发展有限公司 27,560,000.00 --- 上海外高桥保税区生产资料交易市场 1,250,000.00 --- 南通申通燃料油有限公司 2,000,000.00 --- 应付帐款： 上海物资集团进出口有限公司 44,507,088.58 --- 南通申通燃料油有限公司 2,000,000.00 --- 预收帐款： --- 中山市申中石油有限公司 3,837,737.84 --- 上海现代物流投资发展有限公司 34,160.00 --- 上物汽车贸易有限公司 842,696.99 --- 其他应付款： 上海德美铝箔器皿厂 --- 218,688.81 上海物资（集团）总公司 --- 2,405,310.67 上海汽贸旧机动车经纪有限公司 351,741.77 --- 上海市燃料总公司 635,000.00 --- （2）截止2002年12月31日公司为关联方及其他单位提供债务担保情况： 被担保单位 担保金额（原币） 担保金额（折人 （万元） 民币）（万元） 关联方：上海利德木业有限公司 人民币300 300 上海利德木业有限公司 人民币150 150 上海利德木业有限公司 人民币500 500 上海物贸物资经营有限责任公司 人民币7,198 7,198 上海燃料浦东有限责任公司 人民币8,746.69 8,746.69 上海市物资外贸有限公司 美元13.428 111.15 上海市物资外贸有限公司 美元8.15 67.46 上海市物资外贸有限公司 美元1.8458 15.28 上海市木材总公司 美元490万 4,055.88 合计 --- 21,144.46 被担保单位 债务到期日 关联方：上海利德木业有限公司 2003.07.07 上海利德木业有限公司 2003.02.20 上海利德木业有限公司 2003.06.15 上海物贸物资经营有限责任公司 2003.06.24 上海燃料浦东有限责任公司 * 上海市物资外贸有限公司 2003.01.07 上海市物资外贸有限公司 2003.02.28 上海市物资外贸有限公司 2003.02.14 上海市木材总公司 逾期 合计 --- *详见会计报表附注八（一） （四）其他重大关联交易 详见会计报表附注七关联方关系及其交易第5款。 四、重大合同及其履行情况 （一）报告期内托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项 有关租赁资产内容详见上款（四）其他重大关联交易。 （二）重大担保 详见会计报表附注的或有事项、承诺事项，重大担保的决策程序详见第六节股东大会情况简介、第七节董事会报告的有关内容。 （三）报告期内发生委托他人进行现金资产管理事项 1、经2002年12月10日召开的公司临时董事会审议通过，本公司全资子公司上海物贸物资经营有限责任公司出资人民币2800万元，委托天同证券有限责任公司投资国债，委托期限从2002年12月10日至2003年12月09日止。 上述内容详见本公司有关公告（编号：2002-017）2002年12月12日《上海证券报》、《香港商报》。 2、2003年度委托理财计划 2003年度委托理财计划已实施的有：截至本报告日，经本公司临时董事会分别于2003年1月20日、2003年3月10日审议通过，本公司全资子公司上海物贸物资经营有限责任公司出资人民币2800万元委托南方证券股份有限公司、出资人民币2800万元委托东方证券有限责任公司，共出资人民币5600万元，委托期限分别从2003年1月20日至2003年12月19日止、2003年3月10日至2003年12月9日止。上述事宜已公告（编号：临2003-002、临2003-005），详见2003年1月22日、2003年3月13日《上海证券报》、《香港商报》。 （四）其他重大合同 详见会计报表附注有关内容 五、公司或持股5％以上股东报告期内承诺事项 公司及其持股5%以上股东报告期内未在指定报纸和网站上披露承诺事项。 六、公司聘任、解聘会计师事务所情况和支付给聘任会计师事务所的报酬情况 （一）经2002年12月27日召开的公司第三届董事会第八次会议审议通过： 1、不再聘任德勤华永会计师事务所有限公司对本公司2002年度会计报表按国际会计准则进行审计。 2、2002年度续聘上海立信长江会计师事务所有限公司按国内会计准则对本公司会计报表进行审计并支付审计报酬人民币40万元；新聘香港浩华会计师事务所按国际会计准则对本公司会计报表进行审计并支付审计报酬人民币36万元。 （二）2001年度，公司支付上海立信长江会计师事务所有限公司按国内会计准则对本公司会计报表进行审计的报酬为人民币70万元；支付德勤华永会计师事务所有限公司对本公司会计报表按国际会计准则进行审计的报酬为人民币49.9万元、港币15万元。 （三）上海立信长江会计师事务所有限公司提供A股审计服务的连续年限10年；2002年新聘香港浩华会计师事务所为本公司B股审计师。 七、关于2001年度公司接受中国证监会上海证管办稽查处有关调查一事进展情况： 本公司于2003年4月14日收到中国证券监督管理委员会行政处罚决定书（证监罚字[2003]5号），上述事宜详见本公司同时见报的刊登于《上海证券报》、《香港商报》的有关公告（编号：临2003-008）。 重要事项 资产减值准备明细表 会企01表附表1 编制单位：上海物资贸易中心股份有限公司 2002年度单位：元 期初余额 项目 行次 母公司 合并 一、坏账准备合计 1 11,399,806.75 14,402,389.94 其中：应收帐款 2 854,490.69 2,312,005.99 其他应收款 3 10,545,316.06 12,090,383.95 二、短期投资跌价准备合计 4 1,516,770.00 1,516,770.00 其中：股票投资 5 债券投资 6 三、存货跌价准备合计 7 90,000.00 2,257,289.49 其中：库存商品 8 90,000.00 2,257,289.49 原材料 9 四、长期投资减值准备合计 10 1,563,700.00 1,758,315.96 其中：长期股权投资 11 1,563,700.00 1,758,315.96 长期债权投资 12 重要事项 五、固定资产减值准备合计 13 4,273,644.33 7,124,753.18 其中：房屋、建筑物 14 1,148,534.85 1,148,534.85 通用设备 15 1,270,273.01 2,250,070.06 六、无形资产减值准备 16 1,265,088.41 3,698,718.41 其中：专利权 17 商标权 18 七、在建工程减值准备 19 24,776,000.00 25,213,631.01 八、委托贷款减值准备 20 本期增加额 项目 母公司 合并 一、坏账准备合计 1,464,021.75 8,155,387.94 其中：应收帐款 38,042.95 475,876.45 其他应收款 1,425,978.80 7,679,511.49 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 250,507.56 其中：库存商品 250,507.56 原材料 四、长期投资减值准备合计 111,209.12 其中：长期股权投资 111,209.12 长期债权投资 重要事项 五、固定资产减值准备合计 11,193.01 87,734.22 其中：房屋、建筑物 通用设备 11,193.01 11,822.56 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 本期转回数 项目 母公司 合并 一、坏账准备合计 244,589.00 314,540.551 其中：应收帐款 37,323.09 63,966.87 其他应收款 207,265.91 250,573.681 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 90,000.00 227,867.58 其中：库存商品 90,000.00 227,867.58 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 重要事项 五、固定资产减值准备合计 350,662.03 534,171.44 其中：房屋、建筑物 1,550.00 1,550.00 通用设备 98,025.09 98,025.09 六、无形资产减值准备 8,397.24 8,397.24 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 期末余额 项目 母公司 合并 一、坏账准备合计 2,619,239.50 22,243,237.33 其中：应收帐款 855,210.55 2,723,915.57 其他应收款 1,764,028.95 19,519,321.76 二、短期投资跌价准备合计 1,516,770.00 1,516,770.00 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 2,279,929.47 其中：库存商品 2,279,929.47 原材料 四、长期投资减值准备合计 1,563,700.00 1,869,525.08 其中：长期股权投资 1,563,700.00 1,869,525.08 长期债权投资 重要事项 五、固定资产减值准备合计 3,934,175.31 6,678,315.96 其中：房屋、建筑物 1,146,984.85 1,146,984.85 通用设备 1,183,440.93 2,163,867.53 六、无形资产减值准备 1,256,691.17 3,690,321.17 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 24,776,000.00 25,213,631.01 八、委托贷款减值准备 法定代表人：陈伟宝 主管会计工作的负责人：秦青林 财务总监： 会计机构负责人：李伟 重要事项 异常变动项目情况表 编制单位：上海物资贸易中心股份有限公司 2002年12月31日 单位：元 序号 项目 期初数 期末数 一 资产负债表项目 1 货币资金 80,036,748.29 159,558,709.12 2 短期投资 1,550,770.00 29,496,770.00 3 预付帐款 37,057,756.36 85,158,980.78 4 存货 73,519,745.87 110,554,166.96 5 待摊费用 100,880.56 864,627.87 6 固定资产清理 14,677.14 0.00 7 应付票据 4,000,000.00 91,480,000.00 8 预收帐款 29,970,814.83 78,896,587.27 9 其他应交款 18,615.06 4,187.94 10 预提费用 17,602.23 0.00 11 盈余公积 10,053,600.11 13,371,517.79 二 利润表项目 上年数 本年发生数 1 主营业务收入 3,184,316,798.50 4,477,050,796.35 2 主营业务成本 3,050,201,979.46 4,339,540,761.32 3 其他业务利润 12,105,881.44 3,630,981.90 4 投资收益 14,797,199.19 6,617,347.09 5 营业外收入 1,696,602.17 514,259.05 6 营业外支出 159,061.10 988,452.87 7 所得税 4,734,468.59 3,019,969.69 8 少数股东损益 189,837.87 -61,920.77 9 净利润 27,511,383.31 2,646,323.21 10 年初未分配利润 -72,243,377.68 285,902.55 11 其他转入 56,070,305.76 0.00 12 可供分配的利润 11,338,311.39 2,932,225.76 13 提取法定盈余公积 3,998,336.24 2,211,525.76 14 提取法定公益金 1,999,666.64 1,106,391.92 15 可供股东分配的利润 5,340,308.51 -385,691.92 16 应付普通股股利 5,054,405.96 -127.73 17 未分配利润 285,902.55 -385,564.19 三 现金流量项目 上年数 本年发生数 1 销售商品提供劳务收到现金 3,637,844,001.75 5,297,813,532.50 2 购买商品接受劳务支付现金 3,541,268,379.06 5,099,759,401.70 3 经营活动产生的现金流量净额 24,211,184.32 84,766,559.31 4 现金及等价物净增加额 -30,836,140.00 79,521,960.83 序号 项目 比期初增减率 一 资产负债表项目 1 货币资金 99.36% 2 短期投资 1802.07% 3 预付帐款 129.80% 4 存货 50.37% 5 待摊费用 757.08% 6 固定资产清理 -100.00% 7 应付票据 2187.00% 8 预收帐款 163.24% 9 其他应交款 -77.50% 10 预提费用 -100.00% 11 盈余公积 33.00% 二 利润表项目 比上年增减率 1 主营业务收入 40.60% 2 主营业务成本 42.27% 3 其他业务利润 -70.01% 4 投资收益 -55.28% 5 营业外收入 -69.69% 6 营业外支出 521.43% 7 所得税 -36.21% 8 少数股东损益 -132.62% 9 净利润 -90.38% 10 年初未分配利润 -100.40% 11 其他转入 -100.00% 12 可供分配的利润 -74.14% 13 提取法定盈余公积 -44.69% 14 提取法定公益金 -44.67% 15 可供股东分配的利润 -107.22% 16 应付普通股股利 -100.00% 17 未分配利润 -234.86% 三 现金流量项目 比上年增减率 1 销售商品提供劳务收到现金 45.63% 2 购买商品接受劳务支付现金 44.01% 3 经营活动产生的现金流量净额 250.11% 4 现金及等价物净增加额 -357.89% 序号 项目 说明原因 一 资产负债表项目 1 货币资金 短期借款、预收货款增加 2 短期投资 委托理财增加 3 预付帐款 销售规模扩大 4 存货 销售规模扩大，采购量增加 5 待摊费用 买方付息摊销 6 固定资产清理 无未清理完固定资产 7 应付票据 销售规模扩大，采购量增加 8 预收帐款 销售规模扩大 9 其他应交款 本期应交税金减少 10 预提费用 本期无预提费用 11 盈余公积 根据规定计提本年盈余公积 二 利润表项目 2002年度 1 主营业务收入 销售规模扩大 2 主营业务成本 销售规模扩大成本增加 3 其他业务利润 租赁费、咨询费减少 4 投资收益 股权转让减 5 营业外收入 补偿费收入减 6 营业外支出 处置固定净损失和非常损 7 所得税 利润总额减 8 少数股东损益 利润总额减 9 净利润 利润总额减 10 年初未分配利润 11 其他转入 本期无转 12 可供分配的利润 净利润减 13 提取法定盈余公积 净利润减 14 提取法定公益金 净利润减 15 可供股东分配的利润 净利润减 16 应付普通股股利 本期不进行利润分 17 未分配利润 净利润减 三 现金流量项目 1 销售商品提供劳务收到现金 销售规模扩大，收款增 2 购买商品接受劳务支付现金 销售规模扩大，购货增 3 经营活动产生的现金流量净额 货款回笼，赊帐增 4 现金及等价物净增加额 经营性现金流量、借款增 第十节国内会计师报告 审计报告 信长会师报字(2003)第10848号 上海物资贸易中心股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司2002年12月31日母公司及合并的资产负债表、2002年度母公司及合并的利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2002年12月31日的财务状况以及2002年度的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 上海立信长江会计师事务所有限公司中国注册会计师 地址：中国·上海市戴定毅 南京东路61号4楼 电话：(021)63606600桑琪敏 传真：(021)63501004 邮编：200002二OO三年四月十四日 资产负债表 会企01表 编制单位：上海物资贸易中心股份有限公司2002年12月31日 单位：元 资产 行次 流动资产： 货币资金 1 短期投资 2 应收票据 3 应收股利 4 应收利息 5 应收帐款 6 其他应收款 7 预付帐款 8 应收补贴款 9 存货 10 待摊费用 11 一年内到期的长期债权投资 21 其他流动资产 24 流动资产合计 30 长期投资： 长期股权投资 31 长期债权投资 32 长期投资合计 33 33-1 其中：合并价差（贷差以“－”号表示，合并报表填列） 其中：股权投资差额（贷差以“－”号表示，合并报表填列） 33-2 固定资产： 固定资产原价 38 减：累计折旧 39 固定资产净值 40 减：固定资产减值准备 41 固定资产净额 42 工程物资 43 在建工程 44 固定资产清理 45 固定资产合计 50 无形资产及其他资产： 无形资产 51 长期待摊费用 52 其他长期资产 53 无形资产及其他资产合计 54 递延税项： 递延税款借项 55 资产总计 60 期初数 资产 母公司 流动资产： 货币资金 12,824,696.88 短期投资 1,550,770.00 应收票据 应收股利 应收利息 应收帐款 2,758,527.68 其他应收款 28,431,502.04 预付帐款 477,193.16 应收补贴款 存货 1,518,641.04 待摊费用 84,043.70 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 47,645,374.50 长期投资： 长期股权投资 392,175,033.47 长期债权投资 长期投资合计 392,175,033.47 其中：合并价差（贷差以“－”号表示，合并报表填列） 其中：股权投资差额（贷差以“－”号表示，合并报表填列） -23,331,066.71 固定资产： 固定资产原价 173,158,099.99 减：累计折旧 51,243,740.63 固定资产净值 121,914,359.36 减：固定资产减值准备 4,273,644.33 固定资产净额 117,640,715.03 工程物资 在建工程 8,096,208.84 固定资产清理 14,677.14 固定资产合计 125,751,601.01 无形资产及其他资产： 无形资产 5,186,326.69 长期待摊费用 6,176,229.42 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 11,362,556.11 递延税项： 递延税款借项 资产总计 576,934,565.09 期初数 资产 合并 流动资产： 货币资金 80,036,748.29 短期投资 1,550,770.00 应收票据 87,357,554.55 应收股利 应收利息 应收帐款 89,088,353.45 其他应收款 46,024,826.14 预付帐款 37,057,756.36 应收补贴款 存货 73,519,745.87 待摊费用 100,880.56 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 414,736,635.22 长期投资： 长期股权投资 75,580,258.83 长期债权投资 长期投资合计 75,580,258.83 其中：合并价差（贷差以“－”号表示，合并报表填列） -23,331,066.71 其中：股权投资差额（贷差以“－”号表示，合并报表填列） -23,331,066.71 固定资产： 固定资产原价 273,863,185.72 减：累计折旧 87,593,454.34 固定资产净值 186,269,731.38 减：固定资产减值准备 7,124,753.18 固定资产净额 179,144,978.20 工程物资 在建工程 8,120,358.84 固定资产清理 14,677.14 固定资产合计 187,280,014.18 无形资产及其他资产： 无形资产 11,267,742.94 长期待摊费用 6,757,478.80 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 18,025,221.74 递延税项： 递延税款借项 资产总计 695,622,129.97 期末数 资产 母公司 流动资产： 货币资金 25,252,776.03 短期投资 1,496,770.00 应收票据 应收股利 应收利息 应收帐款 1,273,651.39 其他应收款 26,426,402.95 预付帐款 6,902.16 应收补贴款 存货 1,330,891.29 待摊费用 22,001.00 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 55,809,394.82 长期投资： 长期股权投资 410,542,946.21 长期债权投资 长期投资合计 410,542,946.21 其中：合并价差（贷差以“－”号表示，合并报表填列） 其中：股权投资差额（贷差以“－”号表示，合并报表填列） 固定资产： 固定资产原价 172,941,972.93 减：累计折旧 53,702,556.73 固定资产净值 119,239,416.20 减：固定资产减值准备 3,934,175.31 固定资产净额 115,305,240.89 工程物资 在建工程 6,819,483.80 固定资产清理 固定资产合计 122,124,724.69 无形资产及其他资产： 无形资产 4,906,787.42 长期待摊费用 5,241,724.66 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 10,148,512.08 递延税项： 递延税款借项 资产总计 598,625,577.80 期末数 资产 合并 流动资产： 货币资金 159,558,709.12 短期投资 29,496,770.00 应收票据 86,034,474.57 应收股利 应收利息 应收帐款 91,419,286.41 其他应收款 59,134,211.53 预付帐款 85,158,980.78 应收补贴款 2,430,000.00 存货 110,554,166.96 待摊费用 864,627.87 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 624,651,227.24 长期投资： 长期股权投资 79,752,198.80 长期债权投资 长期投资合计 79,752,198.80 其中：合并价差（贷差以“－”号表示，合并报表填列） -20,677,130.13 其中：股权投资差额（贷差以“－”号表示，合并报表填列） -20,677,130.13 固定资产： 固定资产原价 286,213,617.13 减：累计折旧 95,313,130.78 固定资产净值 190,900,486.35 减：固定资产减值准备 6,678,315.96 固定资产净额 184,222,170.39 工程物资 在建工程 6,819,483.80 固定资产清理 固定资产合计 191,041,654.19 无形资产及其他资产： 无形资产 10,870,047.09 长期待摊费用 5,640,978.38 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 16,511,025.47 递延税项： 递延税款借项 资产总计 911,956,105.70 负债及股东权益 行次 流动负债： 短期借款 61 应付票据 62 应付帐款 63 预收帐款 64 应付工资 65 应付福利费 66 应付股利 67 应交税金 68 其他应交款 69 其他应付款 70 预提费用 71 预计负债 72 一年内到期的长期负债 78 其他流动负债 79 流动负债合计 80 长期负债： 长期借款 81 应付债券 82 长期应付款 83 84 专项应付款 其他长期负债 86 长期负债合计 87 递延税款： 递延税款贷项 89 负债合计 90 少数股东权益(合并报表填列) 91 股东权益： 股本 92 资本公积 93 盈余公积 94 其中：法定公益金 95 减：未确认投资损失（合并报表填列） 96 未分配利润(未弥补亏损以"－"号表示) 97 外币报表折算差额(合并报表填列) 98 股东权益合计 99 负债及股东权益总计 100 期初数 负债及股东权益 母公司 流动负债： 短期借款 166,400,000.00 应付票据 应付帐款 552,471.88 预收帐款 1,483,656.31 应付工资 应付福利费 5,700,415.12 应付股利 5,054,405.96 应交税金 -1,904,597.40 其他应交款 3,865.92 其他应付款 87,946,411.65 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 265,236,629.44 长期负债： 长期借款 12,138,403.11 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 12,138,403.11 递延税款： 递延税款贷项 负债合计 277,375,032.55 少数股东权益(合并报表填列) 股东权益： 股本 252,720,298.00 资本公积 36,499,731.88 盈余公积 4,861,634.41 其中：法定公益金 3,622,543.33 减：未确认投资损失（合并报表填列） 未分配利润(未弥补亏损以"－"号表示) 5,477,868.25 外币报表折算差额(合并报表填列) 股东权益合计 299,559,532.54 负债及股东权益总计 576,934,565.09 期初数 负债及股东权益 合并 流动负债： 短期借款 262,400,000.00 应付票据 4,000,000.00 应付帐款 66,242,921.73 预收帐款 29,970,814.83 应付工资 14,312.90 应付福利费 5,868,847.28 应付股利 5,176,812.49 应交税金 -10,648,650.89 其他应交款 18,615.06 其他应付款 16,749,750.28 预提费用 17,602.23 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 379,811,025.91 长期负债： 长期借款 12,138,403.11 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 12,138,403.11 递延税款： 递延税款贷项 负债合计 391,949,429.02 少数股东权益(合并报表填列) 4,113,168.41 股东权益： 股本 252,720,298.00 资本公积 36,499,731.88 盈余公积 10,053,600.11 其中：法定公益金 5,701,208.08 减：未确认投资损失（合并报表填列） 未分配利润(未弥补亏损以"－"号表示) 285,902.55 外币报表折算差额(合并报表填列) 股东权益合计 299,559,532.54 负债及股东权益总计 695,622,129.97 期末数 负债及股东权益 母公司 流动负债： 短期借款 245,000,000.00 应付票据 应付帐款 364,198.66 预收帐款 1,118,681.02 应付工资 应付福利费 4,751,015.31 应付股利 48,858.40 应交税金 -1,582,833.41 其他应交款 -1,361.72 其他应付款 34,477,492.33 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 284,176,050.59 长期负债： 长期借款 12,538,820.15 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 12,538,820.15 递延税款： 递延税款贷项 负债合计 296,714,870.74 少数股东权益(合并报表填列) 股东权益： 股本 252,720,298.00 资本公积 36,853,734.96 盈余公积 5,161,190.97 其中：法定公益金 3,722,395.52 减：未确认投资损失（合并报表填列） 未分配利润(未弥补亏损以"－"号表示) 7,175,483.13 外币报表折算差额(合并报表填列) 股东权益合计 301,910,707.06 负债及股东权益总计 598,625,577.80 期末数 负债及股东权益 合并 流动负债： 短期借款 337,430,000.00 应付票据 91,480,000.00 应付帐款 76,878,460.42 预收帐款 78,896,587.27 应付工资 14,312.90 应付福利费 5,303,127.92 应付股利 48,858.40 应交税金 -16,848,667.84 其他应交款 4,187.94 其他应付款 19,391,723.38 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 592,598,590.39 长期负债： 长期借款 12,538,820.15 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 12,538,820.15 递延税款： 递延税款贷项 负债合计 605,137,410.54 少数股东权益(合并报表填列) 4,258,708.60 股东权益： 股本 252,720,298.00 资本公积 36,853,734.96 盈余公积 13,371,517.79 其中：法定公益金 6,807,600.00 减：未确认投资损失（合并报表填列） 未分配利润(未弥补亏损以"－"号表示) -385,564.19 外币报表折算差额(合并报表填列) 股东权益合计 302,559,986.56 负债及股东权益总计 911,956,105.70 法定代表人：陈伟宝 主管会计工作的负责人：秦青林 财务总监： 会计机构负责人：李伟 利润及利润分配表 会企02表 编制单位：上海物资贸易中心股份有限公司2002年度 单位：元 项目 行次 一、主营业务收入 1 减：主营业务成本 2 主营业务税金及附加 3 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 4 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 5 减：营业费用 6 管理费用 7 财务费用 8 三、营业利润（亏损以"－"号填列） 10 加：投资收益（亏损以"－"号填列） 11 补贴收入 12 营业外收入 13 减：营业外支出 14 四、利润总额（亏损以"－"号填列） 15 减：所得税 16 少数股东损益（合并报表填列） 17 加：未确认的投资损失（合并报表填列） 18 五、净利润（亏损以"－"号填列） 20 加：年初未分配利润 21 其他转入 22 上年实际数 项目 母公司 一、主营业务收入 76,757,572.45 减：主营业务成本 50,243,520.50 主营业务税金及附加 1,406,501.89 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 25,107,550.06 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 922,934.75 减：营业费用 10,282,577.74 管理费用 16,761,877.55 财务费用 12,448,968.33 三、营业利润（亏损以"－"号填列） -13,462,938.81 加：投资收益（亏损以"－"号填列） 39,763,761.60 补贴收入 营业外收入 1,335,178.51 减：营业外支出 108,403.08 四、利润总额（亏损以"－"号填列） 27,527,598.22 减：所得税 16,214.91 少数股东损益（合并报表填列） 加：未确认的投资损失（合并报表填列） 五、净利润（亏损以"－"号填列） 27,511,383.31 加：年初未分配利润 -68,838,204.48 其他转入 53,717,732.00 上年实际数 项目 合并 一、主营业务收入 3,184,316,798.50 减：主营业务成本 3,050,201,979.46 主营业务税金及附加 2,246,939.42 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 131,867,879.62 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 12,105,881.44 减：营业费用 73,408,712.15 管理费用 32,451,368.80 财务费用 22,254,722.01 三、营业利润（亏损以"－"号填列） 15,858,958.10 加：投资收益（亏损以"－"号填列） 14,797,199.19 补贴收入 241,991.41 营业外收入 1,696,602.17 减：营业外支出 159,061.10 四、利润总额（亏损以"－"号填列） 32,435,689.77 减：所得税 4,734,468.59 少数股东损益（合并报表填列） 189,837.87 加：未确认的投资损失（合并报表填列） 五、净利润（亏损以"－"号填列） 27,511,383.31 加：年初未分配利润 -72,243,377.68 其他转入 56,070,305.76 本年累计数 项目 母公司 一、主营业务收入 127,911,766.36 减：主营业务成本 101,963,463.58 主营业务税金及附加 1,474,725.96 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 24,473,576.82 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 798,998.71 减：营业费用 10,783,434.18 管理费用 18,079,653.79 财务费用 13,094,900.00 三、营业利润（亏损以"－"号填列） -16,685,412.44 加：投资收益（亏损以"－"号填列） 19,236,390.69 补贴收入 营业外收入 362,763.42 减：营业外支出 916,697.96 四、利润总额（亏损以"－"号填列） 1,997,043.71 减：所得税 少数股东损益（合并报表填列） 加：未确认的投资损失（合并报表填列） 五、净利润（亏损以"－"号填列） 1,997,043.71 加：年初未分配利润 5,477,868.25 其他转入 本年累计数 项目 合并 一、主营业务收入 4,477,050,796.35 减：主营业务成本 4,339,540,761.32 主营业务税金及附加 2,713,507.61 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 134,796,527.42 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 3,630,981.90 减：营业费用 71,619,323.07 管理费用 42,042,988.10 财务费用 25,587,595.13 三、营业利润（亏损以"－"号填列） -822,396.98 加：投资收益（亏损以"－"号填列） 6,617,347.09 补贴收入 283,615.84 营业外收入 514,259.05 减：营业外支出 988,452.87 四、利润总额（亏损以"－"号填列） 5,604,372.13 减：所得税 3,019,969.69 少数股东损益（合并报表填列） -61,920.77 加：未确认的投资损失（合并报表填列） 五、净利润（亏损以"－"号填列） 2,646,323.21 加：年初未分配利润 285,902.55 其他转入 项目 行次 六、可供分配的利润 25 减：提取法定盈余公积 26 提取法定公益金 27 提取职工奖励及福利基金（合并报表填列） 28 七、可供股东分配的利润 35 减：应付优先股股利 36 提取任意盈余公积 37 应付普通股股利 38 转作股本的普通股股利 39 八、未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 40 补充资料： 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 41 2、自然灾害发生的损失 42 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 43 4、会计政策估计增加（或减少）利润总额 44 5、债务重组损失 45 6、其他 46 上年实际数 项目 母公司 六、可供分配的利润 12,390,910.83 减：提取法定盈余公积 1,239,091.08 提取法定公益金 619,545.54 提取职工奖励及福利基金（合并报表填列） 七、可供股东分配的利润 10,532,274.21 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 5,054,405.96 转作股本的普通股股利 八、未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 5,477,868.25 补充资料： 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 1,696,581.61 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计政策估计增加（或减少）利润总额 -10,060,623.43 5、债务重组损失 6、其他 上年实际数 项目 合并 六、可供分配的利润 11,338,311.39 减：提取法定盈余公积 3,998,336.24 提取法定公益金 1,999,666.64 提取职工奖励及福利基金（合并报表填列） 七、可供股东分配的利润 5,340,308.51 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 5,054,405.96 转作股本的普通股股利 八、未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 285,902.55 补充资料： 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 1,303,319.47 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计政策估计增加（或减少）利润总额 -10,165,055.79 5、债务重组损失 6、其他 本年累计数 项目 母公司 六、可供分配的利润 7,474,911.96 减：提取法定盈余公积 199,704.37 提取法定公益金 99,852.19 提取职工奖励及福利基金（合并报表填列） 七、可供股东分配的利润 7,175,355.40 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 -127.73 转作股本的普通股股利 八、未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 7,175,483.13 补充资料： 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计政策估计增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 -579,534.79 本年累计数 项目 合并 六、可供分配的利润 2,932,225.76 减：提取法定盈余公积 2,211,525.76 提取法定公益金 1,106,391.92 提取职工奖励及福利基金（合并报表填列） 七、可供股东分配的利润 -385,691.92 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 -127.73 转作股本的普通股股利 八、未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） -385,564.19 补充资料： 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 -93,802.20 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计政策估计增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 -579,534.79 法定代表人：陈伟宝 主管会计工作的负责人：秦青林 财务总监： 会计机构负责人：李伟 现金流量表 会企03表 编制单位：上海物资贸易中心股份有限公司2002年度 单位：元 项目 行次 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 收到的税费返还 2 收到的其他与经营活动有关的现金 3 经营活动现金流入小计 5 购买商品、接受劳务支付的现金 6 支付给职工以及为职工支付的现金 7 支付各项税费 8 支付的其他与经营活动有关的现金 9 经营活动现金流出小计 10 经营活动现金流量净额 11 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 12 取得投资收益所收到的现金 13 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 14 收到的其他与投资活动有关的现金 15 投资活动现金流入小计 16 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 18 投资所支付的现金 19 支付的其他与投资活动有关的现金 20 投资活动现金流出小计 22 投资活动产生的现金流量净额 25 金额 项目 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 146,954,360.33 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 578,881.57 经营活动现金流入小计 147,533,241.90 购买商品、接受劳务支付的现金 118,643,045.20 支付给职工以及为职工支付的现金 9,728,596.40 支付各项税费 2,447,617.72 支付的其他与经营活动有关的现金 66,227,683.64 经营活动现金流出小计 197,046,942.96 经营活动现金流量净额 -49,513,701.06 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 54,000.00 取得投资收益所收到的现金 1,222,481.03 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 1,364,148.59 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 2,640,629.62 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 1,546,072.20 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 1,546,072.20 投资活动产生的现金流量净额 1,094,557.42 金额 项目 合并 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 5,297,813,532.50 收到的税费返还 3,178,545.01 收到的其他与经营活动有关的现金 1,406,139.40 经营活动现金流入小计 5,302,398,216.91 购买商品、接受劳务支付的现金 5,099,759,401.70 支付给职工以及为职工支付的现金 19,781,029.94 支付各项税费 17,691,332.92 支付的其他与经营活动有关的现金 80,399,893.04 经营活动现金流出小计 5,217,631,657.60 经营活动现金流量净额 84,766,559.31 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 604,000.00 取得投资收益所收到的现金 3,776,321.55 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 1,460,670.15 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 5,840,991.70 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 29,530,721.85 投资所支付的现金 29,600,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 59,130,721.85 投资活动产生的现金流量净额 -53,289,730.15 项目 行次 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 26 其中：吸收少数股东权益性投资所收到的现金 27 借款所收到的现金 28 收到的其他与筹资活动有关的现金 29 现金流入小计 30 偿还债务所支付的现金 31 分配股利、利润偿付利息所支付的现金 32 其中：支付少数股东的股利 33 支付的其他与筹资活动有关的现金 34 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 35 现金流出小计 36 筹资活动产生的现金流量净额 40 四、汇率变动对现金的影响 41 五、现金及现金等价物净增加额 42 金额 项目 母公司 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：吸收少数股东权益性投资所收到的现金 借款所收到的现金 522,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 522,000,000.00 偿还债务所支付的现金 444,131,535.00 分配股利、利润偿付利息所支付的现金 17,023,211.61 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 现金流出小计 461,154,746.61 筹资活动产生的现金流量净额 60,845,253.39 四、汇率变动对现金的影响 1,969.40 五、现金及现金等价物净增加额 12,428,079.15 金额 项目 合并 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 200,000.00 其中：吸收少数股东权益性投资所收到的现金 200,000.00 借款所收到的现金 769,430,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 769,630,000.00 偿还债务所支付的现金 695,131,535.00 分配股利、利润偿付利息所支付的现金 26,455,614.03 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 现金流出小计 721,587,149.03 筹资活动产生的现金流量净额 48,042,850.97 四、汇率变动对现金的影响 2,280.70 五、现金及现金等价物净增加额 79,521,960.83 补充资料 行次 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润（亏损以“－”号填列） 43 加：少数股东损益（亏损以“－”号填列） 44 减：未确认的投资损失 45 加：计提的资产减值准备 46 固定资产折旧 47 无形资产摊销 48 长期待摊费用摊销 49 待摊费用的减少（减：增加） 50 预提费用的增加（减：减少） 51 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 52 固定资产报废损失 53 财务费用 54 投资损失（减：收益） 55 递延税款贷项（减：借项） 56 存货的减少（减：增加） 57 经营性应收项目的减少（减：增加） 58 经营性应付项目的增加（减：减少） 59 其他 60 经营活动产生的现金流量净额 65 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 66 一年内到期的可转换债券 67 融资租赁固定资产 68 3、现金及现金等价物净增加情况： 货币资金的期末余额 69 减：货币资金的期初余额 70 现金等价物的期末余额 71 减：现金等价物的期初余额 72 现金及现金等价物净增加额 73 金额 补充资料 母公司 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润（亏损以“－”号填列） 1,997,043.71 加：少数股东损益（亏损以“－”号填列） -61,920.77 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 1,228,526.39 固定资产折旧 3,881,749.78 无形资产摊销 149,733.96 长期待摊费用摊销 940,924.03 待摊费用的减少（减：增加） 62,042.70 预提费用的增加（减：减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -16,718.52 固定资产报废损失 财务费用 13,147,774.42 投资损失（减：收益） -19,236,390.69 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 277,749.75 经营性应收项目的减少（减：增加） 19,908,077.72 经营性应付项目的增加（减：减少） -71,854,214.31 其他 经营活动产生的现金流量净额 -49,513,701.06 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换债券 融资租赁固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 货币资金的期末余额 25,252,776.03 减：货币资金的期初余额 12,824,696.88 现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 12,428,079.15 金额 补充资料 合并 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润（亏损以“－”号填列） 2,646,323.21 加：少数股东损益（亏损以“－”号填列） 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 8,038,492.67 固定资产折旧 9,926,133.18 无形资产摊销 267,890.54 长期待摊费用摊销 1,494,486.85 待摊费用的减少（减：增加） -763,747.31 预提费用的增加（减：减少） -17,602.23 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -10,452.57 固定资产报废损失 -413.00 财务费用 22,465,098.99 投资损失（减：收益） -6,617,347.09 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -37,057,061.07 经营性应收项目的减少（减：增加） -84,888,006.52 经营性应付项目的增加（减：减少） 169,344,684.43 其他 经营活动产生的现金流量净额 84,766,559.31 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换债券 融资租赁固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 货币资金的期末余额 159,558,709.12 减：货币资金的期初余额 80,036,748.29 现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 79,521,960.83 法定代表人：陈伟宝 主管会计工作的负责人：秦青林 财务总监： 会计机构负责人：李伟 上海物资贸易中心股份有限公司 2002年度会计报表附注 一、公司简介： 上海物资贸易中心股份有限公司前身系国有企业上海物资贸易中心。一九九三年十月经批准改制为股份有限公司（中外合资股份有限公司），一九九四年二月在上海证券交易所上市。公司所属行业为物资流通类。公司经营范围：金属材料、化工原料、建材、木材、汽车（含小轿车）及配件、机电设备、燃料（不含石油）、五金交电、针织纺品、仓库、信息咨询及技术服务，公司主要业务包括燃料油经营、有色金属材料贸易和酒店物业管理。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法： （一）会计制度：执行企业会计准则、《企业会计制度》及其有关的补充规定。 （二）会计年度：公历1月1日至12月31日止。 （三）记帐本位币：采用人民币为记帐本位币。 （四）记帐基础和计价原则：以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。 （五）外币业务核算方法：外币业务发生时，按业务发生当期期初的市场汇价作为折算汇率，折合成人民币记账，期末外币账户余额按期末市场汇价折合成人民币金额进行调整。外币专门借款账户期末折算差额，在所购建固定资产达到预定可使用状态前的特定时间段内，按规定予以资本化，计入在建工程成本，其余外币账户的折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额，均计入财务费用． （六）外币会计报表的折算方法：按照财政部财会字（1995）11号《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》，除所有者权益类项目（不含未分配利润项目）以发生时的市场汇价折算为人民币外，资产、负债、损益类项目均以合并会计报表决算日的市场汇价折算为人民币。外币报表折算差额在合并资产负债表中单独列示。 （七）现金等价物的确定标准：在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起，三个月到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 （八）短期投资核算方法： 1、取得的计价方法： 取得投资时按实际支付的价款（扣除已宣告未领取的现金股利或已到期未领取的债券利息）、相关税费计价。债务重组取得债务人用以抵债的短期投资，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；以非货币性交易换入的短期投资，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 2、短期投资跌价准备的计提： 中期末及年末，按成本与收盘价孰低提取或调整短期投资跌价准备。 按单项投资计算并确定计提的跌价损失准备。如某项短期投资占整个短期投资10％以上，则按单项投资为基础计提跌价损失准备。 3、短期投资收益的确认： 短期投资待处置时确认投资收益。在持有期间分得的现金股利和利息，冲减投资成本或相关应收项目。 （九）坏帐核算方法： 1、坏帐的确认标准： 对因债务人撤销、破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项；因债务人死亡，既无遗产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务并有确凿证据表明，确实无法收回的应收款项，按照公司管理权限批准核销。 2、坏帐损失的核算方法：采用备抵法核算，按账龄分析法并结合个别认定法估算坏帐损失。 3、坏帐准备的计提方法和计提比例。 账龄 计提比例 三个月以内 --- 三个月至一年 5％ 一至二年 10％ 二至三年 20％ 三至五年 30％ 五年以上 100％ （十）存货核算方法： 1、存货分类为：在途物资、原材料、低值易耗品、库存商品（包括库存的外购商品、自制商品产品、自制半成品等）、委托代销商品和工程施工等。 2、取得和发出的计价方法： 日常核算取得时按实际成本计价；发出时按个别认定法计价。 债务重组取得债务人用以抵债的存货，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易换入的存货以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 3、低值易耗品的摊销方法： 低值易耗品采用一次摊销法． 4、存货的盘存制度： 采用永续盘存制。 5、存货跌价准备的计提方法： 中期末及年末，对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。 存货跌价准备按单个存货项目计提。 （十一）长期投资核算方法： 1、取得的计价方法： 长期投资取得时以初始投资成本计价，包括相关的税金、手续费等。债务重组取得债务人用以抵债的股权投资，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易换入的股权投资，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 2、长期股权投资的核算方法： 对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，采用成本法核算；对被投资单位能实施控制、共同控制或重大影响的，采用权益法核算。 按权益法核算长期股权投资所确认的股权投资差额，若合同规定投资期限的按投资期限平均摊销；若合同未规定投资期限的按10年平均摊销。 3、长期债权投资的核算方法： 中期末及年末，按合同规定利率或债券票面利率计提利息，并同时按直线法摊销债券投资溢价或折价。 如果计提的利息到期不能收回，停止计息并冲回原已计提的利息。 4、长期投资减值准备的计提： 中期末及年末，按预计可收回金额低于长期投资帐面价值的差额，计提长期投资减值准备。 长期投资减值准备按照个别投资项目计算确定。 （十二）委托贷款核算方法： 企业对委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金额入帐。期末，按照委托贷款合同规定的利率计提应收利息。如果计提的利息到期不能收回，则停止计息并冲回原已计提的利息。 中期末及年末，对委托贷款可收回金额低于贷款本金的差额，计提委托贷款减值准备。 （十三）固定资产计价和折旧方法： 1、固定资产标准：指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的并且使用期限超过一年、单位价值较高的有形资产。 2、固定资产的分类：房屋及建筑物、专用设备、通用设备、运输设备。 3、固定资产的取得计价： 遵循实际成本计价原则计价。 债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易换入的固定资产，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原帐面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为入帐价值，如果融资租赁资产占企业资产总额等于或小于30％的，则按最低租赁付款额作为入帐值。 4、固定资产折旧采用平均年限法分类计提。根据固定资产类别、估计使用年限和预计净残值率确定折旧率。 类别 预计经济使用年限 预计残值率 年折旧率 房屋及建筑物 5－50年 4％－5％ 19.2％－1.9％ 通用设备 5－10年 4％－5％ 19.2％－9.5％ 专用设备 5－10年 4％－5％ 19.2％－9.5％ 运输设备 5－12年 4％－5％ 19.2％－7.9％ 5、固定资产减值准备的计提： 中期末及年末，对由于市价持续下跌、技术陈旧、实体损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值的，按预计可收回金额低于其帐面价值的差额，计提固定资产减值准备。 固定资产减值准备按单项资产计提。 （十四）在建工程核算方法： 1、取得的计价方法： 以立项项目分类核算工程发生的实际成本，当所建工程项目达到预定可使用状态时，转入固定资产核算，尚未办理竣工决算的，按估计价值转帐，待办理竣工决算手续后再作调整。 2、在建工程减值准备的计提： 中期末及年末，对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工程，或在性能、技术上已落后且给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建工程，计提在建工程减值准备。 在建工程减值准备按单项工程计提。 （十五）无形资产核算方法： 1、取得的计价方法：按取得时的实际成本入帐； 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，按应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 2、摊销方法：采用直线法。投资合同与法律两者中只有一方规定受益年限或有效年限的，按不超过规定年数的期限平均摊销；两者均规定年限的按孰低者平均摊销；两者均未规定年限的按不超过十年的期限平均摊销。 3、无形资产减值准备的计提： 中期末及年末，对于因被其他新技术替代、市价大幅下跌而导致创利能力受到重大不利影响或下跌价值预期不会恢复的无形资产，按预计可收回金额低于其帐面价值的差额，计提无形资产减值准备。 无形资产减值准备按单项资产计提。 （十六）长期待摊费用摊销方法： 1、开办费转销方法：在开始生产经营的当月一次计入损益。 2、其他长期待摊费用摊销方法：在受益期内平均摊销，其中： 租入固定资产改良支出按租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限平均摊销。 （十七）借款费用： 1、借款费用资本化的确认原则： 专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使用状态前，予以资本化，若金额较小则直接计入当期损益。 专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化应同时满足以下三个条件：资产支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时，借款费用暂停资本化。当购建资产项目达到预定可使用状态后，借款费用停止资本化。 当购建资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。 普通借款的借款费用和不符合资本化规定的专门借款的借款费用，均计入发生当期损益。 2、借款费用资本化期间： 按季度计算借款费用资本化金额。 3、专门借款的借款费用资本化金额的确定方法。 每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×借款加权平均利率。 允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。 （十八）预计负债： 与或有事项相关的义务同时符合以下条件时，公司将其列为预计负债： 1、该义务是企业承担的现时义务； 2、该义务履行很可能导致经济利益流出企业； 3、该义务金额可以可靠地计量． （十九）收入确认原则： 1、销售商品：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能可靠地计量时，确认营业收入实现。 2、提供劳务：在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的依据时，确认劳务收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 3、让渡资产使用权：与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能可靠地计量时，按合同或协议规定确认为收入。 （二十）所得税的会计处理方法：采用应付税款法。 （二十一）合并会计报表的编制方法： 1、合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件，以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制。但对行业特殊及子公司规模较小，符合财政部财会二字（1996）2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》文件的规定，则不予合并。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销，对合并盈余公积进行调整。对纳入合并范围的合营企业，采用比例合并法编制合并会计报表。 2、母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。 三、税项： （一）公司主要税种和税率为： 税种 税率 增值税 13％－17％ 营业税（注） 5％－20％ 城建税 1％－7％ 所得税 15％－33％ 注：桌球、OK包房等业务营业税税率为20％。 （二）税负减免： 1、上海物贸物资经营有限责任公司根据上海市财政局第四分局（99）沪财四发260号，自2000年1月1日起至2005年10月27日止享受浦东新区内资企业税收优惠政策，减按15％的税率缴纳企业所得税。 2、上海天物信息咨询有限公司（原上海天物贸易发展有限公司）根据上海市财政局第四分局（99）沪财四发62号，自1999年1月1日起至2000年12月31日止免征企业所得税，自2001年1月1日起至2002年12月31日止减半征收企业所得税，2003年1月1日起按33％的税率征收企业所得税。 3、上海燃料浦东有限责任公司根据上海市地方税务局沪税所一（2001）105号，自2000年2月起，减按15％税率征收企业所得税。 四、控股子公司及合营企业： （一）母公司汇总会计报表包括公司所属下列单位： 名称 主要业务 上海物资贸易中心股份有限公司本部 经营管理 上海物贸大厦有限公司 住宿、商务办公用房出 租、餐饮、商场 上海汽车贸易中心 汽车（含轿车）销售 上海物资贸易中心股份有限公司商务公司 组织企业进驻、市场交易、 物资贸易等 （二）公司所控制的所有子公司、合营企业情况及其合并范围：（万元） 被投资单位全称 注册资本 上海燃料浦东有限责任公司 6,000 注1 上海物贸物资经营有限责任公司 1,500 上海市物资外贸有限公司 1,000 上海五丰达建筑装饰工程有限公司 831.22 上海物资贸易中心保税贸易行 1,017.67 上海浦东汽车销售有限公司 200 注2 上海天物信息咨询有限公司 200 注3 上海中油青华加油站有限公司 280 上海物资贸易中心股份有限公司昆 1,000 山房产开发公司 上海波隆国际贸易有限公司 USD132.3 注3 上海东燃油气站有限公司 50 上海物贸大厦物业管理有限公司 100 注3 宁波保税区沪燃贸易有限公司 100 被投资单位全称 经营范围 煤炭、燃料油、黑色金属、建筑材料、 上海燃料浦东有限责任公司 化工原料（除危险品）的销售（涉及许 可经营的凭许可证经营） 金属材料、建材、木材、化工原料（除 注1 上海物贸物资经营有限责任公司 危险品）、汽车配件、机电产品、五金 交电、针纺织品的销售 上海市物资外贸有限公司 自营进出口,批发零售,代购代销 中高档建筑装饰设计,施工，水、电、 上海五丰达建筑装饰工程有限公司 暖、制冷设备的安装、维修、工程监理 保税生产资料的现货交易，现货合同转 上海物资贸易中心保税贸易行 让等金属材料、化工原料、化工原料、 建筑材料等购销 上海浦东汽车销售有限公司 汽车、摩托车及配件、金属材料等 注2 金属材料，建筑材料，化工原料（除危 上海天物信息咨询有限公司 险品），机电设备，五金交电等 注3 上海中油青华加油站有限公司 成品油销售 上海物资贸易中心股份有限公司昆 房产开发、经营、工程承包、室内外装 山房产开发公司 潢施工等 国际贸易、保税区企业间贸易、区内贸 上海波隆国际贸易有限公司 易代理等 注3 上海东燃油气站有限公司 燃料油 上海物贸大厦物业管理有限公司 物业管理 国际贸易，转口贸易，出口加工，保税 注3 仓储；燃料油（凭证经营），化工产品 宁波保税区沪燃贸易有限公司 （除危险品）等的批发、零售、代购代 销。 本公司所占 本公司实 是否 被投资单位全称 投资比例 际投资额 合并 上海燃料浦东有限责任公司 100％ 6,000 是 注1 上海物贸物资经营有限责任公司 100％ 1,500 是 上海市物资外贸有限公司 95％ 950 是 上海五丰达建筑装饰工程有限公司 75％ 623.42 是 上海物资贸易中心保税贸易行 100％ 1,017.67 是 上海浦东汽车销售有限公司 68％ 136 是 注2 上海天物信息咨询有限公司 90％ 180 是 注3 上海中油青华加油站有限公司 65％ 182 是 上海物资贸易中心股份有限公司昆 100％ 1,000 是 山房产开发公司 上海波隆国际贸易有限公司 71.43％ USD94.5 是 注3 上海东燃油气站有限公司 60％ 30 是 上海物贸大厦物业管理有限公司 85％ 85 是 注3 宁波保税区沪燃贸易有限公司 90％ 90 是 注1：上海物贸物资经营有限责任公司系由上海物资贸易中心股份有限公司投资90％，子公司上海物资贸易中心保税贸易行投资10％； 注2：上海天物信息咨询有限公司由上海物贸物资经营有限责任公司投资90％； 注3：上海中油青华加油站有限公司由上海燃料浦东有限责任公司投资65％；宁波保税区沪燃贸易有限公司由上海燃料浦东有限责任公司投资90％，上海东燃油气站有限公司由上海燃料浦东有限责任公司投资60％。 （三）本年度合并报表范围的变更情况： 与上年相比本年新增合并单位一家，原因为： 上海东燃油气站有限公司由上海燃料浦东有限责任公司于2002年9月以现金方式出资30万元，占公司注册资金60％，故纳入合并报表范围。五、合并会计报表主要项目注释：（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元，凡未注明期初数的均为期末数） （一）货币资金： 项目 期末数 期初数 现金 176,482.52 37,536.57 银行存款 142,903,190.01 76,552,317.17 其他货币资金 16,479,036.59 3,446,894.55 合计 159,558,709.12 80,036,748.29 其中美元：外币金额 100,575.07 315,802.49 折算汇率 8.2773 8.2766 折合人民币 832,490.03 2,613,770.89 货币资金期末数比期初数增加 79,521,960.83元，增加比例为99.36％，增加原因为：公司及子公司上海浦东燃料有限责任公司本期借入短期借款增加流动资金和预收销售款增加所致。 （二）短期投 资和短期投资跌价准备： 项目 期末数 期初数 帐面余额 跌价准备 帐面余额 跌价准备 其他短期投资 31,013,540.00 1,516,770.00 3,067,540.00 1,516,770.00 1、其他短期投资期末数： 项目 金额 跌价准备 广东三星企业（集团）股份有限公司 2,982,540.00 1,491,270.00 上海辉煌汽车美容服务有限公司 31,000.00 25,500.00 天同证券有限责任公司 28,000,000.00 --- 小计 31,013,540.00 1,516,770.00 本项目中对某一投资对象的投资额占短期投资总额10％（含10％）以上的投资： 被投资单位名称资金投入时间所得收益期末帐面余额天同证券有限责任公司 2002.12.10--- 28,000,000.00 注：公司子公司上海物贸物资经营有限责任公司2002年12月10日与天同证券有限责任公司签定《委托投资管理协议》，出资2,800万元全权委托天同证券有限责任公司进行投资管理，投资管理期限为2002年12月10日至2003年12月9日止，投资对象限于证券交易所上市交易的国债。 2、投资变现无重大限制。 （三）应收票据： 种类 金额 商业承兑汇票 65,692,288.48 银行承兑汇票 20,342,186.09 合计 86,034,474.57 （四）应收补贴款： 项目 金额 性质和内容 批准文件 出口退税 2,430,000.00 出口退税 上海市国家税务局进出口税 收管理第四分局情况证明书 （五）应收帐款： 1、帐龄分析： 期末数 帐龄 占总额 坏帐准备 帐面余额 坏账准备 比例 计提比例 3个月内 78,471,471.17 83.35％ --- --- 3个月－1年 8,343,469.10 8.86％ 5％ 417,173.46 1－2年 2,445,860.99 2.60％ 10％ 313,939.38 2－3年 404,870.63 0.43％ 20％ 80,974.12 3－5年 3,906,902.49 4.15％ 30％ 1,341,201.01 5年以上 570,627.60 0.61％ 100％ 570,627.60 合计 94,143,201.981 00.00％ --- 2,723,915.57 期初数 帐龄 占总额 坏帐准备 帐面余额 坏账准备 比例 计提比例 3个月内 80,182,746.57 87.73％ --- --- 3个月－1年 5,173,257.21 5.66％ 5％ 351,073.59 1－2年 1,513,594.87 1.65％ 10％ 151,359.48 2－3年 326,766.45 0.36％ 20％ 73,340.05 3－5年 4,185,353.34 4.58％ 30％ 1,717,591.87 5年以上 18,641.00 0.02％ 100％ 18,641.00 合计 91,400,359.44 100.00％ --- 2,312,005.99 2、期末应收帐款欠款金额前五名的累计总欠款金额为51,914,397.79元，占应收帐款总金额的55.14％。 3、本年度全额计提坏帐准备，或计提坏帐准备比例达到40％及以上的说明： 欠款单位名称 欠款金额 计提比例 帐龄 个人 551,986.60 100％ 5年以上 吴县华丰电工材料厂 18,641.00 100％ 5年以上 上海冶金建筑浦东工程有限公司 124,071.20 50％ 1－2年 五标段 49,312.00 50％ 1－2年 上海物贸南钢联营公司 346,186.43 75％ 3－5年 上海黄海链条厂 9,983.45 100％ 3－5年 上海自丰机械厂 9,082.79 100％ 3－5年 欠款单位名称 计提坏帐准备 理由 个人 551,986.60 帐龄超过5年 吴县华丰电工材料厂 18,641.00 帐龄超过5年 上海冶金建筑浦东工程有限公司 62,035.60 按预计可回收金额 五标段 24,656.00 按预计可回收金额 上海物贸南钢联营公司 259,639.82 按预计可回收金额 上海黄海链条厂 9,983.45 按预计可回收金额 上海自丰机械厂 9,082.79 按预计可回收金额 4、期末应收帐款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。 （六）其他应收款： 1、帐龄分析： 期末数 帐龄 占总额 坏帐准备 帐面余额 坏账准备 比例 计提比例 3个月内 38,716,040.33 49.23％ --- --- 3个月－1年 6,411,492.73 8.15％ 5％ 320,574.64 1－2年 15,553,209.87 19.77％ 10％ 8,290,144.80 2－3年 2,375,609.90 3.02％ 20％ 1,809,741.80 3－5年 14,520,515.30 18.46％ 30％ 8,022,195.36 5年以上 1,076,665.16 1.37％ 100％ 1,076,665.16 合计 78,653,533.291 00.00％ --- 19,519,321.76 期初数 帐龄 占总额 坏帐准备 帐面余额 坏账准备 比例 计提比例 3个月内 31,606,098.88 54.38％ --- 1,907,595.93 3个月－1年 6,692,399.06 11.52% 5％ 334,619.95 1－2年 2,278,398.69 3.92％ 10％ 227,839.87 2－3年 3,334,037.24 5.74％ 20％ 1,334,117.35 3－5年 14,198,005.42 24.43％ 30％ 8,279,940.05 5年以上 6,270.80 0.01％ 100％ 6,270.80 合计 58,115,210.09 100.00％ --- 12,090,383.95 2、其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为62,306,694.75元，占其他应收款总金额的比例为79.22％。 3、本年度全额计提坏帐准备，或计提坏帐准备比例达到40％及以上的说明 欠款单位名称 欠款金额 计提比例 帐龄 上海物资贸易中心浦东物资公司 284,975.37 100％ 5年以上 上海建国度假村有限公司 13,502,427.36 57.15％ 3－5年 上海物贸南钢联营公司 10,361,267.39 75％ 1-2年 个人 128,068.79 100％ 5年以上 昆山旅游公司物资经营部 635,471.00 100％ 5年以上 法人股账户卡 1,600.00 100％ 5年以上 上海浦东钢铁集团 2,224,366.36 80％ 2－3年 上海旧机动车交易市场 20,000.00 100％ 5年以上 延中发展公司 150.00 100％ 5年以上 海信广场物业公司 1,200.00 100％ 5年以上 沪东供电局 5,200.00 100％ 5年以上 欠款单位名称 计提坏帐准备 理由 上海物资贸易中心浦东物资公司 284,975.37 帐龄超过五年 上海建国度假村有限公司 7,716,768.97 按预计可回收金额 上海物贸南钢联营公司 7,770,950.55 按预计可回收金额 个人 128,068.79 帐龄超过五年 昆山旅游公司物资经营部 635,471.00 帐龄超过五年 法人股账户卡 1,600.00 帐龄超过五年 上海浦东钢铁集团 1,779,493.09 按预计可回收金额 上海旧机动车交易市场 20,000.00 帐龄超过五年 延中发展公司 150.00 帐龄超过五年 海信广场物业公司 1,200.00 帐龄超过五年 沪东供电局 5,200.00 帐龄超过五年 4、金额较大的其他应收款： 欠款单位名称 金额 性质或内容 上海现代物流投资发展有限公司 27,560,000.00 代购款 上海建国度假村有限公司 13,502,427.36 暂付款 上海物贸南钢联营公司 10,361,267.39 暂付款 上海亚通股份有限公司 6,410,000.00 参建款 上海常德路加油站有限公司 4,473,000.00 往来款 5、期末其他应收款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。 6、其他应收款期末数比期初数增加20,538,323.20元，增加比例为 35.34％，增加原因为：本期支付上海现代物流投资发展有限公司委托代购土地款27,560,000.00元。 （七）预付帐款： 1、帐龄分析： 期末数 期初数 帐龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例 1年以内 84,236,607.15 98.92％ 36,171,501.30 97.61％ 1－2年 292,806.79 0.34％ 462,386.95 1.25％ 2－3年 456,198.73 0.54％ 423,868.11 1.14％ 3年以上 173,368.11 0.20％ --- --- 合计 85,158,980.78 100.00％ 37,057,756.36 100.00％ 2、期末预付帐款中无持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位欠款。 3、预付帐款期末数比期初数增加 48,101,224.42元，增加比例为129.80％，增加原因为：公司销售规模扩大引起采购量增加所致。 （八）存货及存货跌价准备： 期末数 项目 金额 跌价准备 商品采购 3,534,235.83 --- 原材料 1,004,542.00 --- 低值易耗品 7,573.00 --- 委托代销商品 --- --- 库存商品 108,253,897.60 2,279,929.47 工程施工 --- --- 其他 33,848.00 --- 合计 112,834,096.43 2,279,929.47 期初数 项目 金额 跌价准备 商品采购 16,030,166.25 --- 原材料 1,040,086.28 --- 低值易耗品 13,343.00 --- 委托代销商品 317,163.73 --- 库存商品 58,374,231.10 2,257,289.49 工程施工 2,045.00 --- 其他 --- --- 合计 75,777,035.36 2,257,289.49 1、存货按成本与可变现净值的差额计提存货跌价准备，确定可变现净值的依据为：根据市场同类价。 2、存货期末数比期初数增加 37,057,061.07元，增加比例为48.90％，增加原因为：公司销售规模扩大引起采购量增加所致。 （九）待摊费用： 类别 期初数 本期增加 本期摊销 保险费 14,739.86 20,266.36 21,225.85 养路费 84,367.70 41,546.00 99,427.70 租赁费 1,773.00 3,390.00 5,163.00 注 其他 --- 2,094,462.00 1,270,100.50 合计 100,880.56 2,159,664.36 1,395,917.05 类别 期末数 期末结存原因 保险费 13,780.37 2003年度承担 养路费 26,486.00 2003年度承担 租赁费 --- --- 注 其他 824,361.50 2003年度承担 合计 864,627.87 --- 注：公司子公司上海物资物贸经营有限责任公司（简称经营公司）和金川集团有限公司（简称金川公司）签定“工业品买卖合同”，经营公司向金川公司购买标准铜，经营公司承付六个月期的银行承兑汇票，并按3.9％月贴息。在交易中金川公司作为贴现申请人持经营公司作为出票人且经银行承兑的银行承兑汇票向银行申请贴现，上述承兑、贴现业务均由经营公司支付票据承兑手续费和贴现利息。公司将其发生的贴现利息在其开立的商业汇票的承兑期内按直线法进行摊销。 （十）长期投资： 期末数 期初数 项目 投资金额 减值准备 投资金额 减值准备 长期股权投资 81,621,723.88 1,869,525.08 77,338,574.79 1,758,315.96 1、长期股权投资： （1）股票投资： 占被投资公司 被投资单位名称 股份性质 股份数量 初始投资成本 注册资本比例 交运股份 法人股 1,190,475 0.70％ 2,035,000.00 华联商厦 法人股 166,618 0.04％ 392,700.00 申能股份 法人股 500,000 0.03％ 1,400,500.00 浦东发展 法人股 2,000,000 0.08％ 2,000,000.00 原水股份 法人股 113,850 0.01％ 298,000.00 亚通股份 法人股 522,720 0.41％ 840,000.00 中国石化 法人股 252,748 <0.01％ 1,066,596.56 合计 --- --- --- 8,032,796.56 被投资单位名称 帐面余额 减值准备 期末市价 交运股份 2,035,000.00 --- 10,702,370.25 华联商厦 392,700.00 --- 1,241,304.10 申能股份 1,400,500.00 --- 4,925,000.00 浦东发展 2,000,000.00 --- 19,720,000.00 原水股份 298,000.00 --- 760,518.00 亚通股份 840,000.00 --- 6,612,408.00 中国石化 1,066,596.56 305,825.08 760,771.48 合计 8,032,796.56 305,825.08 44,722,371.83 （2）其他股权投资： A、成本法核算的股权投资： 被投资单位名称 投资起止期 占被投资单位 注册资本比例 交通银行 1987－无约定 <1％ 申银万国证券股份有限公司 1992－无约定 <1％ 长江经济联合发展（集团）股份有限公司 1993－无期限 <1％ 物资集团住宅公司 1985.9－无约定 <1％ 华邦物业管理有限公司 1996.4－无约定 4.36％ 申牡联合集团公司 1992－无约定 50.00％ 上海金茂联合发展有限公司 1997.6－无约定 30.00％ 上海市民办锦绣园中学 1998.8－无约定 38.22％ 上海亿德邮币卡交易市场 1997－无约定 31.00％ 上海宝鼎投资股份有限公司 2002－无约定 0.08％ 上海旧机动车经纪有限公司 1997.7－ 2019.7 19.00％ 广东三星企业（集团）股份有限公司 1994.4－无约定 0.0126％ 上海浦江油品储运有限公司 无期限 9.03％ 申苏石油化工有限责任公司 无期限 16.60％ 上海玫珞国际贸易有限公司 无期限 15.00％ 合计 --- --- 被投资单位名称 期初余额 本期投资 增减额 交通银行 2,128,850.00 --- 申银万国证券股份有限公司 2,000,000.00 --- 长江经济联合发展（集团）股份有限公司 7,000,000.00 --- 物资集团住宅公司 50,000.00 --- 华邦物业管理有限公司 1,837,498.71 --- 申牡联合集团公司 500,000.00 --- 上海金茂联合发展有限公司 300,000.00 --- 上海市民办锦绣园中学 22,050,000.00 --- 上海亿德邮币卡交易市场 713,700.00 --- 上海宝鼎投资股份有限公司 --- 57,508.00 上海旧机动车经纪有限公司 197,796.78 --- 广东三星企业（集团）股份有限公司 160,000.00 --- 上海浦江油品储运有限公司 716,890.85 -716,890.85 申苏石油化工有限责任公司 501,118.68 --- 上海玫珞国际贸易有限公司 248,922.29 --- 合计 38,404,777.31 -659,382.85 被投资单位名称 期末余额 交通银行 2,128,850.00 申银万国证券股份有限公司 2,000,000.00 长江经济联合发展（集团）股份有限公司 7,000,000.00 物资集团住宅公司 50,000.00 华邦物业管理有限公司 1,837,498.71 申牡联合集团公司 500,000.00 上海金茂联合发展有限公司 300,000.00 上海市民办锦绣园中学 22,050,000.00 上海亿德邮币卡交易市场 713,700.00 上海宝鼎投资股份有限公司 57,508.00 上海旧机动车经纪有限公司 197,796.78 广东三星企业（集团）股份有限公司 160,000.00 上海浦江油品储运有限公司 --- 申苏石油化工有限责任公司 501,118.68 上海玫珞国际贸易有限公司 248,922.29 合计 37,745,394.46 B、权益法核算的对联营企业股权投资： 被投资单位名称 投资起止期 被投资单位注 册资本比例 上海物资贸易中心浦东物资公司 1995.5－无期限 50.00％ 上海物贸南钢联营公司 1996.8－无期限 50.00％ 上海德美铝箔器皿厂 无期限 50.00％ 上海浦东一汽特约维修中心 1994－无期限 33.33％ 上海物贸中心商厦有限责任公司 1996－无期限 45.00％ 上海利德木业有限公司 1998.5-2010.5 34.09％ 上海物贸特种保温材料有限公司 1999.11-2009.7 32.61％ 上海浦藤厢车有限公司 1994.5－无期限 21.25％ 上海中油康桥石油有限公司 1996.10－无期限 37.00％ 上海常德路加油站有限公司 2000.12－无期限 35.00％ 上海外高桥油品储运销售有限公司 无期限 33.00％ 上海中油青物加油站有限公司 1997.12-2009.12 45.00％ 南通申通燃料油有限公司 1999.7－无期限 20.00％ 江阴江海油品有限公司 无期限 38.00％ 济南鲁沪燃料油有限公司 2000.8－无期限 20.00％ 上海通申石油化工有限公司 2000.8－无期限 20.00％ 上海长阳路加油站有限公司 1998－无期限 42.00％ 上海申燃化工配送有限公司 1997.12－2002.12 41.75％ 上海东冉化工配送有限公司 1999.9－2009.9 46.00％ 南京普宁石化有限责任公司 2001.6－无期限 20.00％ 杭州申海燃料油有限公司 2002.3－2012.3 30.00％ 中山市申中石油有限公司 2002.12－无期限 33.33％ 小计 -- -- 被投资单位名称 期初余额 本期合计 上海物资贸易中心浦东物资公司 -- -- 上海物贸南钢联营公司 -- -- 上海德美铝箔器皿厂 1,895,058.25 -201,112.24 上海浦东一汽特约维修中心 2,072,255.57 -90,305.74 上海物贸中心商厦有限责任公司 18,571,920.17 -150,676.11 上海利德木业有限公司 6,885,149.94 372,976.13 上海物贸特种保温材料有限公司 1,413,631.69 -34,661.11 上海浦藤厢车有限公司 1,474,820.00 －414,462.40 上海中油康桥石油有限公司 4,562,716.56 190,508.14 上海常德路加油站有限公司 561,050.89 74,954.29 上海外高桥油品储运销售有限公司 5,663,178.83 109,886.35 上海中油青物加油站有限公司 428,525.59 253.28 南通申通燃料油有限公司 1,570,915.77 292,393.05 江阴江海油品有限公司 4,426,006.70 368,595.99 济南鲁沪燃料油有限公司 456,968.01 -16,429.41 上海通申石油化工有限公司 404,278.43 33,911.14 上海长阳路加油站有限公司 1,012,669.67 59,864.85 上海申燃化工配送有限公司 1,188,479.41 -6,459.08 上海东冉化工配送有限公司 1,017,904.29 -23,027.87 南京普宁石化有限责任公司 626,537.86 56,685.30 杭州申海燃料油有限公司 -- 636,869.05 中山市申中石油有限公司 -- 1,028,831.75 小计 54,232,067.63 2,288,595.36 被投资单位名称 本期权益增减额 其中：投资成本 股权投资准备 上海物资贸易中心浦东物资公司 -- -- 上海物贸南钢联营公司 -- -- 上海德美铝箔器皿厂 -- -- 上海浦东一汽特约维修中心 -- -- 上海物贸中心商厦有限责任公司 -- -- 上海利德木业有限公司 -- -- 上海物贸特种保温材料有限公司 -- -- 上海浦藤厢车有限公司 -- -- 上海中油康桥石油有限公司 -- -- 上海常德路加油站有限公司 -- -- 上海外高桥油品储运销售有限公司 -- -- 上海中油青物加油站有限公司 -- -- 南通申通燃料油有限公司 -- 354,003.08 江阴江海油品有限公司 -- -- 济南鲁沪燃料油有限公司 -- -- 上海通申石油化工有限公司 -- -- 上海长阳路加油站有限公司 -- -- 上海申燃化工配送有限公司 -- -- 上海东冉化工配送有限公司 -- -- 南京普宁石化有限责任公司 -- -- 杭州申海燃料油有限公司 600,000.00 -- 中山市申中石油有限公司 1,000,000.00 -- 小计 1,600,000.00 354,003.08 被投资单位名称 确认收益 差额摊销 上海物资贸易中心浦东物资公司 -- -- 上海物贸南钢联营公司 -- -- 上海德美铝箔器皿厂 -201,112.24 -- 上海浦东一汽特约维修中心 -90,305.74 -- 上海物贸中心商厦有限责任公司 -150,676.11 -- 上海利德木业有限公司 261,573.11 111,403.02 上海物贸特种保温材料有限公司 -34,661.11 -- 上海浦藤厢车有限公司 -399,574.22 -14,888.18 上海中油康桥石油有限公司 190,508.14 -- 上海常德路加油站有限公司 74,954.29 -- 上海外高桥油品储运销售有限公司 441,822.89 -- 上海中油青物加油站有限公司 253.28 -- 南通申通燃料油有限公司 378,389.97 -- 江阴江海油品有限公司 368,595.99 -- 济南鲁沪燃料油有限公司 -16,429.41 -- 上海通申石油化工有限公司 33,911.14 -- 上海长阳路加油站有限公司 59,864.85 -- 上海申燃化工配送有限公司 177,983.16 -- 上海东冉化工配送有限公司 195,173.67 -- 南京普宁石化有限责任公司 79,242.30 -- 杭州申海燃料油有限公司 36,869.05 -- 中山市申中石油有限公司 28,831.75 -- 小计 1,435,214.76 96,514.84 被投资单位名称 分得利润 初始金额 上海物资贸易中心浦东物资公司 -- 250,000.00 上海物贸南钢联营公司 -- 750,000.00 上海德美铝箔器皿厂 -- 2,250,000.00 上海浦东一汽特约维修中心 -- 2,300,000.00 上海物贸中心商厦有限责任公司 -- 24,764,457.60- 上海利德木业有限公司 -- 7,638,222.38 上海物贸特种保温材料有限公司 -- 1,500,000.00 上海浦藤厢车有限公司 -- 1,474,820.00 上海中油康桥石油有限公司 -- 4,511,833.21 上海常德路加油站有限公司 -- 455,413.96 上海外高桥油品储运销售有限公司 -331,936.54 5,817,171.94 上海中油青物加油站有限公司 -- 538,576.67 南通申通燃料油有限公司 -440,000.00 879,960.38 江阴江海油品有限公司 -- 3,758,785.76 济南鲁沪燃料油有限公司 -- 500,000.00 上海通申石油化工有限公司 -- 400,000.00 上海长阳路加油站有限公司 -- 976,007.85 上海申燃化工配送有限公司 -184,442.24 1,146,688.62 上海东冉化工配送有限公司 -218,201.54 1,075,480.87 南京普宁石化有限责任公司 -22,557.00 600,000.00 杭州申海燃料油有限公司 -- 600,000.00 中山市申中石油有限公司 -- 1,000,000.00 小计 -1,197,137.32 63,187,419.24 被投资单位名称 期末余额 合计 累计增减 上海物资贸易中心浦东物资公司 -250,000.00 上海物贸南钢联营公司 -750,000.00 上海德美铝箔器皿厂 -556,053.99 1,693,94 上海浦东一汽特约维修中心 -318,050.17 1,981,94 上海物贸中心商厦有限责任公司 6,343,213.541 8,421,24 上海利德木业有限公司 -380,096.31 7,258,12 上海物贸特种保温材料有限公司 -121,029.42 1,378,97 上海浦藤厢车有限公司 -414,462.40 1,060,35 上海中油康桥石油有限公司 241,391.49 4,753,22 上海常德路加油站有限公司 180,591.22 636,00 上海外高桥油品储运销售有限公司 -44,106.76 5,773,06 上海中油青物加油站有限公司 -109,797.80 428,77 南通申通燃料油有限公司 983,348.44 1,863,30 江阴江海油品有限公司 1,035,816.93 4,794,60 济南鲁沪燃料油有限公司 -59,461.40 440,53 上海通申石油化工有限公司 38,189.57 438,18 上海长阳路加油站有限公司 96,526.67 1,072,53 上海申燃化工配送有限公司 35,331.71 1,182,02 上海东冉化工配送有限公司 -80,604.45 994,87 南京普宁石化有限责任公司 83,223.16 683,223.16 杭州申海燃料油有限公司 36,869.05 636,869.05 中山市申中石油有限公司 28,831.75 1,028,831.75 小计 -6,666,756.25 56,520,662.99 C、其中：股权投资差额： 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 上海利德木业有限公司 -1,114,030.19 股权转让 10 上海浦藤厢车有限公司 14,888.18 成本法转权益法 1 合计 -1,099,142.01 --- --- 被投资单位名称 本期摊销额 摊余金额 上海利德木业有限公司 -111,403.02 -668,418.11 上海浦藤厢车有限公司 14,888.18 --- 合计 -96,514.84 -668,418.11 2、长期投资减值准备 长期股权投资减值准备： 被投资单位名称 期初数 本期增加 中国石油化工股份有限公司 194,615.96 111,209.12 物贸集团住宅公司 50,000.00 --- 申牡联合集团企业 500,000.00 --- 上海金茂联合发展有限公司 300,000.00 --- 上海亿德邮币卡交易市场 713,700.00 --- 小计 1,758,315.96 111,209.12 被投资单位名称 期末数 计提原因 中国石油化工股份有限公司 305,825.08 低于市价 物贸集团住宅公司 50,000.00 准备清理 申牡联合集团企业 500,000.00 准备清理 上海金茂联合发展有限公司 300,000.00 准备清理 上海亿德邮币卡交易市场 713,700.00 准备清理 小计 1,869,525.08 --- 3、构成合并价差的股权投资差额： 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 上海天物贸易发展有限公司 -1,209,518.48 股权转让 8 上海燃料浦东有限责任公司 -25,027,467.84 资产置换 10 合计 -26,236,986.32 --- --- 被投资单位名称 本期摊销额 摊余金额 上海天物贸易发展有限公司 -151,189.80 -655,155.85 上海燃料浦东有限责任公司 -2,502,746.78 -20,021,974.28 合计 -2,653,936.58 -20,677,130.13 （十一）固定资产原值及累计折旧： 1、固定资产原值： 类别 期初原值 本期增加 房屋及建筑物 182,729,173.24 9,008,454.61 通用设备 34,953,809.01 4,585,788.70 专用设备 44,876,182.57 2,177,973.92 运输设备 11,304,020.90 446,887.60 合计 273,863,185.72 16,219,104.83 类别 本期减少 期末原值 房屋及建筑物 611,760.30 191,125,867.55 通用设备 1,452,214.03 38,087,383.68 专用设备 --- 47,054,156.49 运输设备 1,804,699.09 9,946,209.41 合计 3,868,673.42 286,213,617.13 其中：本期由在建工程转入固定资产原值为 2,401,497.86元。 本期出售固定资产原值为3,868,673.42元。 期末抵押或担保的固定资产原值为122,447,675.20元。 2、累计折旧： 类别 期初数 本期提取 本期减少 期末数 房屋及建筑物 29,070,511.58 4,219,243.32 75,141.21 33,214,613.69 通用设备 26,769,106.61 1,560,928.34 1,279,767.36 27,050,267.59 专用设备 26,648,812.97 3,327,406.55 --- 29,976,219.52 运输设备 5,105,023.18 818,554.97 851,548.17 5,072,029.98 合计 87,593,454.34 9,926,133.18 2,206,456.74 95,313,130.78 3、固定资产减值准备： 类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 1,148,534.85 --- 1,550.00 1,146,984.85 通用设备 2,342,506.54 1,079.55 97,969.49 2,245,616.60 专用设备 --- --- --- --- 运输设备 3,633,711.79 75,005.30 423,002.58 3,285,714.51 合计 7,124,753.18 76,084.85 522,522.07 6,678,315.96 注：本期转回的固定资产减值准备为522,522.07元。 4、已提足折旧仍继续使用的固定资产： 类别 帐面原值 累计折旧 减值准备 帐面净值 房屋及建筑物 472,046.94 448,444.72 --- 23,602.22 通用设备 22,017,731.37 20,379,273.27 346,708.68 1,291,749.42 专用设备 8,406,800.00 8,070,528.37 --- 336,271.63 运输设备 2,358,689.01 2,220,047.88 27,634.50 111,006.63 合计 33,255,267.32 31,118,294.24 374,343.18 1,762,629.90 5、暂时闲置的固定资产： 类别 帐面原值 累计折旧 减值准备 帐面净值 通用设备 3,274,416.00 2,863,510.92 220,664.60 190,240.48 （十二）在建工程： 1、在建工程： 工程项目名称 预算数 期初数 本期增加 盛丰房产（福民商厦） --- 30,970,000.00 --- 中心计算机网络 207,388.00 207,388.00 --- 大厦改造 1,590,000.00 1,694,820.84 1,204,819.84 固定资产购置 24,150.00 24,150.00 --- 围墙驳岸工程 --- 437,631.01 --- 合计 1,821,538.00 33,333,989.85 1,204,819.84 工程项目名称 本期减少 期末数 转入固定资产 其他减少 盛丰房产（福民商厦） --- --- 30,970,000.00 中心计算机网络 207,388.00 --- --- 大厦改造 2,194,109.86 80,047.02 625,483.80 固定资产购置 --- 24,150.00 --- 围墙驳岸工程 --- --- 437,631.01 合计 2,401,497.86 104,197.02 32,033,114.81 工程项目名称 资金来源 工程投入占 预算比例 盛丰房产（福民商厦） 自筹 --- 中心计算机网络 自筹 --- 大厦改造 自筹 74.84％ 固定资产购置 自筹 --- 围墙驳岸工程 自筹 --- 合计 --- --- 2、在建工程减值准备： 工程项目名称 期末数 期初数 盛丰房产（福民商厦） 24,776,000.00 24,776,000.00 围墙驳岸工程 437,631.01 437,631.01 合计 25,213,631.01 25,213,631.01 （十三）无形资产： 1、无形资产： 项目 取得方式 原始金额 期初数 本期增加 房屋使用权 购入 659,407.14 529,359.79 --- 土地使用权 购入 14,858,405.00 14,437,101.56 --- 财务软件 购入 251,600.00 --- 58,627.75 合计 --- 15,769,412.14 14,966,461.35 58,627.75 项目 本期转出注 本期摊销 累计摊销 期末数 房屋使用权 196,830.30 46,945.68 176,993.03 285,583.81 土地使用权 --- 220,944.86 642,248.30 14,216,156.70 财务软件 --- --- 192,972.25 58,627.75 合计 196,830.30 267,890.54 1,012,213.58 14,560,368.26 项目 剩余摊销期限 房屋使用权 7－8年 土地使用权 40－60年 财务软件 1－2年 合计 --- 注：本期转出房屋使用权196,830.30元系公司出售部分房屋使用权。 2、无形资产减值准备： 项目 期末数 期初数 房屋使用权 62,344.47 70,741.71 土地使用权 3,627,976.70 3,627,976.70 合计 3,690,321.17 3,698,718.41 （十四）长期待摊费用： 类别 原始发生额 期初数 本期增加 本期转出 装修费 8,300,991,79 6,183,359.37 65,047.02 --- 开办费 371,567.16 --- 371,567.16 --- 计算机软件 251,600.00 118,494.43 --- 58,627.75 其他 607,500.00 455,625.00 --- --- 合计 9,531,658.95 6,757,478.80 436,614.18 58,627.75 类别 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余摊销期限 装修费 941,553.01 2,994,138.41 5,306,853.38 4－7年 开办费 371,567.16 371,567.16 --- --- 计算机软件 59,866.68 192,972.25 --- --- 其他 121,500.00 273,375.00 334,125.00 3年 合计 1,494,486.85 3,832,052.82 5,640,978.38 --- （十五）短期借款： 借款类别 期末数 期初数 信用借款 72,430,000.00 40,000,000.00 注1 抵押借款 175,000,000.00 123,400,000.00 注2 保证借款 90,000,000.00 99,000,000.00 合计 337,430,000.00 262,400,000.00 注1：抵押借款中有关资产抵押情况详见附注十承诺事项。 注2：保证借款90,000,000.00元系公司全资子公司上海燃料浦东有限责任公司以上海物资（集团）总公司所拥有的房地产进行抵押取得的借款。详见附注七关联方关系及其交易。 （十六）应付票据： 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 91,480,000.00 4,000,000.00 应付票据期末数比期初数增加87,480,000.00元，增加比例为2,187.00％，增加原因为：公司销售规模扩大引起采购量增加所致。 （十七）应付帐款： 期末数 期初数 76,878,460.42 66,242,921.73 1、期末余额中无欠持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东款项。 2、帐龄超过三年的大额应付账款： 债权单位名称 金额 华杨赛利实业发展公司 31,173.45 上海氯碱化工股份有限公司 25,134.15 江西汽车制造厂 16,183.00 汕头市沙浦华厦贸易有限公司 12,046.09 慈汐市物资供应站 10,200.00 上海精鑫物资有限公司 10,000.00 （十八）预收帐款： 期末数 期初数 78,896,587.27 29,970,814.83 1、期末余额中无欠持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东款项。 2、帐龄超过一年的预收帐款： 付款单位名称 金额 未结转原因 上海空间电源研究所 244,072.87 待清理 上海万彩工贸发展有限公司 162,738.20 待清理 汕头大通有限公司 155,384.41 待清理 SJP公司 121,325.26 结算期超过1年 北京天客隆商业有限责任公司 87,038.77 待清理 上海金属交易所 45,000.00 待清理 上海白鹰针织有限公司 40,000.00 结算期超过1年 3、预收帐款期末数比期初数增加48,925,772.44元，增加比例为163.24％，增加原因为：公司销售规模扩大所致。 （十九）其他应付款： 期末数 期初数 19,391,723.38 16,749,750.28 1、期末余额中无欠持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东款项。 2、帐龄超过三年的大额其他应付款： 债权单位名称 金额 未偿还原因 海信广场 213,754.00 待清理商品房部分差价款 上海锦绣园国际贸易公司 868,958.00 往来款 3、金额较大的其他应付款： 债权人名称 金额 性质或内容 上海东方能源股份有限公司 4,442,530.00 往来款 泰山油品储运有限公司 1,349,223.12 仓储费 交运海运发展有限公司 464,847.56 运费 （二十）应付股利： 投资者类别 期末欠付股利金额 期初欠付股利金额 应付少数股东股利 48,858.40 122.406.53 应付普通股股利 --- 5,054,405.96 合计 48,858.40 5,176,812.49 （二十一）应交税金： 税种 期末数 期初数 报告期执行的法定税率 增值税 -16,940,668.39 -11,188,317.08 13％－17％ 营业税 10,098.96 365,168.40 3％－20％ 城建税 7,057.41 26,649.54 7％ 企业所得税 16,027.66 509,749.69 15％－33％ 个人所得税 18,272.39 15,104.66 --- 房产税 40,544.13 -377,006.10 1.2％－12％ 合计 -16,848,667.84 -10,648,650.89 --- （二十二）预提费用： 类别 期末数 期初数 修理费 --- 17,602.23 （二十三）长期借款： 借款条件 期末数 期初数 保证借款 12,538,820.15 12,138,403.11 注：其中外币借款的外币金额为日元181,629,900.00元，折算汇率0.069035，折合人民币12,538,820.15元。 （二十四）股本： 项目 期末数 比例 1、未上市流通股份 （1）发起人股份 144,381,298.00 57.13％ 其中： 国家持有股份 144,381,298.00 57.13％ （2）募集法人股 28,479,000.00 11.27％ 未上市流通股份合计 172,860,298.00 68.40％ 2、已上市流通股份 （1）人民币普通股 13,310,000.00 5.27％ （2）境内上市的外资股 66,550,000.00 26.33％ 已上市流通股份合计 79,860,000.00 31.60％ 3、股份总数 252,720,298.001 00.00％ 项目 期初数 比例 1、未上市流通股份 （1）发起人股份 144,381,298.00 57.13％ 其中： 国家持有股份 144,381,298.00 57.13％ （2）募集法人股 28,479,000.00 11.27％ 未上市流通股份合计 172,860,298.00 68.40％ 2、已上市流通股份 （1）人民币普通股 13,310,000.00 5.27％ （2）境内上市的外资股 66,550,000.00 26.33％ 已上市流通股份合计 79,860,000.00 31.60％ 3、股份总数 252,720,298.00 100.00％ （二十五）资本公积： 项目 期初数 本期增加 股本溢价 36,440,292.28 --- 接受捐赠非现金资产准备 59,439.60 --- 注 股权投资准备 --- 354,003.08 合计 36,499,731.88 354,003.08 项目 本期减少 期末数 股本溢价 --- 36,440,292.28 接受捐赠非现金资产准备 --- 59,439.60 注 股权投资准备 --- 354,003.08 合计 --- 36,853,734.96 注：本期资本公积增加系公司子公司上海浦东燃料有限责任公司股权投资准备增加所致。 （二十六）盈余公积： 项目 期初数 本期提取 本期减少 期末数 法定盈余公积 4,352,392.03 2,211,525.76 --- 6,563,917.79 公益金 5,701,208.08 1,106,391.92 --- 6,807,600.00 合计 10,053,600.11 3,317,917.68 --- 13,371,517.79 （二十七）未分配利润： 项目 金额 提取或分配比例 调整前期初未分配利润 285,902.55 --- 调整期初未分配利润（调增为＋，调减为－） --- --- 调整后年初未分配利润 285,902.55 --- 加：本期净利润 2,646,323.21 --- 减：提取法定盈余公积 2,211,525.76 10％ 提取法定公益金 1,106,391.92 5％ 提取任意盈余公积 --- --- 应付普通股股利 -127.73 --- 转作股本的普通股股利 --- --- 期末未分配利润 -385,564.19 --- （二十八）主营业务收入、主营业务成本： 主营业务收入 主营业务成本 项目 本年数 上年数 本年数 1.商业 4,534,775,525.30 3,231,300,521.53 4,427,105,389.18 2.旅游饮食服务业 30,301,471.26 29,055,542.30 1,766,267.40 3.施工企业 6,275,991.72 9,529,707.75 4,971,296.67 小计 4,571,352,988.28 3,269,885,771.58 4,433,842,953.25 行业间相互抵销 94,302,191.93 85,568,973.08 94,302,191.93 合计 4,477,050,796.35 3,184,316,798.50 4,339,540,761.32 主营业务成本 主营业务毛利 项目 上年数 本年数 上年数 1.商业 3,126,031,451.60 107,670,136.12 105,269,069.93 2.旅游饮食服务业 1,699,510.98 28,535,203.86 27,356,031.32 3.施工企业 8,039,989.96 1,304,695.05 1,489,717.79 小计 3,135,770,952.54 137,510,035.03 134,114,819.04 行业间相互抵销 85,568,973.08 --- --- 合计 3,050,201,979.46 137,510,035.03 134,114,819.04 公司向前五名客户销售总额为68,556.02万元，占公司本年全部主营业务收入的15.31％。 （二十九）主营业务税金及附加： 项目 本年发生数 上年发生数 计缴标准 营业税 1,670,531.52 1,705,588.35 应税收入的5％ 城建税 726,063.59 376,108.43 应缴流转税的7％ 教育费附加 316,912.50 165,242.64 应缴流转税的3％ 合计 2,713,507.61 2,246,939.42 --- （三十）其他业务利润： 本年发生数 项目 收入 成本 利润 劳务 1,412,319.19 80,044.10 1,332,275.09 租赁 1,364,349.20 83,221.50 1,281,127.70 咨询 1,549,763.50 532,184.39 1,017,579.11 合计 4,326,431.89 695,449.99 3,630,981.901 上年发生数 项目 收入 成本 利润 劳务 2,296,319.71 143,425.34 2,152,894.37 租赁 4,188,639.47 233,440.89 3,955,198.58 咨询 6,350,540.61 352,752.12 5,997,788.49 合计 2,835,499.79 729,618.35 12,105,881.44 1、占报告期利润总额10％（含10％）以上的其他业务： 项目 本年收入 本年成本 本年利润 信息咨询 1,511,420.00 84,120.31 1,427,299.69 代理劳务 910,474.70 50,569.17 859,905.53 仓储租赁 1,257,000.00 69,718.75 1,187,281.25 2、其他业务利润本年发生数比上年发生数减少8,474,899.54元，减少比例为70.01％，减少原因：公司本期咨询和租赁业务收入减少所致。 （三十一）财务费用： 项目 本年发生数 上年发生数 利息支出 24,919,901.81 24,974,483.21 减：利息收入 845,557.69 1,061,655.18 汇兑损失 1,478,011.32 574,389.47 减：汇兑收益 279,477.41 2,490,928.16 其他 314,717.10 258,432.67 合计 25,587,595.13 22,254,722.01 （三十二）投资收益： 1、本年发生数： 债权投资 成本法下确认 权益法下确认 明细项目 股票投资收益 收益 的投资收益 的投资收益 短期投资 31,657.06 --- --- --- 长期股权投资 743,494.16 --- 856,837.81 1,435,214.76 合计 775,151.22 --- 856,837.81 1,435,214.76 股权投资差 明细项目 处置收益 减值准备 额摊销 短期投资 --- --- --- 长期股权投资 2,750,451.42 -93,802.20 -111,209.12 合计 2,750,451.42 -93,802.20 -111,209.12 明细项目 期货收益 合计 短期投资 1,004,703.20 1,036,360.26 长期股权投资 --- 5,580,986.83 合计 1,004,703.20 6,617,347.09 2、上年发生数： 明细项目 股票投资收益 债权投资 成本法下确认 权益法下确认 收益 的投资收益 的投资收益 短期投资 1,155,450.69 744,000.00 --- --- 长期股权投资 496,473.24 --- 8,563,756.15 881,219.89 合计 1,651,923.93 744,000.00 8,563,756.15 881,219.89 明细项目 股权投资差 处置收益 减值准备 期货收益 额摊销 短期投资 --- --- -1,516,770.00 674,187.00 长期股权投资 2,765,339.62 1,303,319.47 -269,776.87 --- 合计 2,765,339.62 1,303,319.47 -1,786,546.87 674,187.00 明细项目 合计 短期投资 1,056,867.69 长期股权投资 13,740,331.50 合计 14,797,199.19 3、对本年所获得的收益占报告期利润总额10％（含10％）以上的投资活动： 业务内容 相关成本 交易金额 期货套期保值业务 --- 1,004,703.20 股票投资红利 6,966,200.00 743,494.16 参股公司红利 4,865,657.38 856,837.81 4、投资收益本年发生数比上年发生数减少8,179,852.10元，减少比例为55.28%， 主要原因：公司本期成本法分利减少所致。 （三十三）补贴收入： 内容 本年发生数 上年发生数 出口商品贴息款 283,615.84 221,611.41 退税扶持款 --- 7,380.00 财政补贴 --- 13,000.00 合计 283,615.84 241,991.41 （三十四）营业外收入： 类别 本年发生数 上年发生数 处理固定资产净收益 257,964.51 45,721.58 罚款收入 28,765.97 46,180.17 违约补偿收入 --- 1,480,300.00 出售无形资产收益 68,891.65 --- 其他 158,636.92 124,400.42 合计 514,259.05 1,696,602.17 （三十五）营业外支出： 类别 本年发生数 上年发生数 处理固定资产净损失 317,046.09 94,863.14 罚款支出 32,084.14 59,197.96 赞助支出 20,000.00 5,000.00 非常损失 579,534.79 --- 计提固定资产减值准备 -906.36 --- 其他 40,694.21 --- 合计 988,452.87 159,061.10 营业外支出期末数比期初数增加829,391.77元，增加比例为521.43％，增加原因为：公司本期处置固定资产净损失和非常损失增加所致 （三十六）收到的其他与经营活动有关的现金 1,406,139.40 元。 其中主要为： 项目 金额 利息收入 845,557.69 补贴收入 117,193.00 罚款收入 28,765.97 （三十七）支付的其他与经营活动有关的现金80,399,893.04元 其中主要为： 项目 金额 运费及差旅费 39,349,274.71 办公及水电费 3,842,710.57 业务招待费 3,115,803.70 保险费及修理费 2,565,830.43 社会统筹及各类补贴 2,231,940.93 仓储费 11,861,822.78 企业间往来 2,399,237.44 六、母公司会计报表主要项目注释： （一）应收帐款： 1、帐龄分析： 期末数 帐龄 占总额 坏帐准备 帐面余额 坏账准备 比例 计提比例 3个月内 781,851.28 36.73％ --- --- 3个月－1年 108,994.70 5.11％ 5％ 5,449.74 1－2年 301,241.93 14.15％ 10％ 30,124.19 2－3年 35,701.00 1.68％ 20％ 7,140.20 3－5年 349,086.43 16.40％ 30％ 260,509.82 5年以上 551,986.60 25.93％ 100％ 551,986.60 合计 2,128,861.941 00.00％ --- 855,210.55 期初数 帐龄 占总额 坏帐准备 帐面余额 坏账准备 比例 计提比例 3个月内 1,068,822.26 29.58％ --- --- 3个月－1年 822,383.65 22.76％ 5％ 41,119.18 1－2年 767,261.93 21.24％ 10％ 76,726.19 2－3年 53,477.50 1.48％ 20％ 10,695.50 3－5年 901,073.03 24.94％ 30％ 725,949.82 5年以上 --- --- --- --- 合计 3,613,018.37 100.00％ --- 854,490.69 2、期末应收帐款欠款金额前五名的累计总欠款金额为1,426,833.96元，占应收帐款总金额的67.02％。 3、本年度全额计提坏帐准备，或计提坏帐准备比例达到40％及以上的说明： 欠款单位名称 欠款金额 计提比例 帐龄 个人 551,986.60 100％ 5年以上 上海物贸南钢联营公司 346,186.43 75％ 3-5年 欠款单位名称 计提坏帐准备 理由 个人 551,986.60 帐龄超过五年 上海物贸南钢联营公司 259,639.82 按预计可回收金额 4、期末应收帐款中无持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位欠款。 （二）其他应收款： 1、帐龄分析： 期末数 帐龄 占总额 坏帐准备 帐面余额 坏账准备 比例 计提比例 3个月内 17,433,444.93 45.65％ --- --- 3个月－1年 2,061,857.43 5.40％ 5％ 103,092.87 1－2年 3,651,403.87 9.56％ 10％ 2,737,086.60 2－3年 43,896.00 0.12％ 20％ 8,779.20 3－5年 13,929,714.51 36.47％ 30％ 7,844,955.12 5年以上 1,070,115.16 2.80％ 100％ 1,070,115.16 合计 38,190,431.901 00.00％ --- 11,764,028.95 期初数 帐龄 占总额 坏帐准备 帐面余额 坏账准备 比例 计提比例 3个月内 21,937,024.41 56.28％ --- 1,907,595.92 3个月－1年 --- --- --- --- 1－2年 2,113,372.00 5.42％ 10％ 211,337.20 2－3年 763,665.52 1.96％ 20％ 152,733.10 3－5年 14,156,635.37 36.32％ 30％ 8,267,529.04 5年以上 6,120.80 0.02％ --- 6,120.80 合计 38,976,818.10 100.00％ --- 10,545,316.06 2、期末其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为33,365,175.37元，占其他应收款总金额的比例为87.37％。 3、本年度全额计提坏帐准备，或计提坏帐准备比例达到40％及以上的说明： 欠款人名称 欠款金额 计提比例 帐龄 浦东物资公司 284,975.37 100％ 5年以上 上海建国度假村有限公司 13,502,427.36 57.15％ 3－5年 上海物贸南钢联营公司 3,649,148.01 75％ 1－2年 个人 129,668.79 100％ 5年以上 昆山旅游公司物资经营部 635,471.00 100％ 5年以上 上海旧机动车交易市场 20,000.00 100％ 5年以上 欠款人名称 计提坏帐准备 理由 浦东物资公司 284,975.37 帐龄超过五年 上海建国度假村有限公司 7,716,768.97按 预计可回收金额 上海物贸南钢联营公司 2,736,861.01按 预计可回收金额 个人 129,668.79 帐龄超过五年 昆山旅游公司物资经营部 635,471.00 帐龄超过五年 上海旧机动车交易市场 20,000.00 帐龄超过五年 4、期末金额较大的其他应收款： 欠款单位名称 金额 性质或内容 上海建国度假村有限公司 13,502,427.36 暂付款 上海市物资外贸有限公司 12,160,000.00 暂付款 上海物贸南钢联营公司 3,649,148.01 暂付款 上海铜方实业有限公司 2,053,600.00 暂付款 新物业建设公司 2,000,000.00 暂付款 5、期末其他应收款中无持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位欠款。 （三）长期投资： 期末数 期初数 项目 帐面余额 减值准备 帐面余额 减值准备 长期股权投资 412,106,646.21 1,563,700.00 393,738,733.47 1,563,700.00 1、长期股权投资： （1）股票投资： 被投资单位名称 股份性质 股份数量 占被投资公司 初始投资成本 注册资本比例 交运股份 法人股 1,190,475 0.70％ 2,035,000.00 华联商厦 法人股 166,618 0.04％ 392,700.00 申能股份 法人股 500,000 0.03％ 1,400,500.00 浦东发展银行 法人股 2,000,000 0.08％ 2,000,000.00 原水股份 法人股 113,850 0.01％ 298,000.00 亚通股份 法人股 522,720 0.38％ 840,000.00 合计 --- --- --- 6,966,200.00 被投资单位名称 帐面余额 减值准备 期末市价 交运股份 2,035,000.00 --- 10,702,370.25 华联商厦 392,700.00 --- 1,241,304.10 申能股份 1,400,500.00 --- 4,925,000.00 浦东发展银行 2,000,000.00 --- 19,720,000.00 原水股份 298,000.00 --- 760,518.00 亚通股份 840,000.00 --- 6,612,408.00 合计 6,966,200.00 --- 43,961,600.35 （2）其他股权投资： A、成本法核算的股权投资： 被投资单位名称 投资起止期 占被投资单位 注册资本比例 物贸集团住宅公司 1985.9-无期限 华邦物业管理有限公司 1996.4－无期限 5.9396％ 申牡联合集团企业 1992－无期限 50.00％ 上海金茂联合发展有限公司 1997.6－无期限 30.00％ 上海浦藤厢车有限公司 1994.5－无期限 21.25％ 上海市民办锦绣园中学 1998.8－无期限 38.22％ 上海亿德邮币卡交易市场 1997－无期限 31.00％ 申银万国证券股份有限公司 1992－无期限 --- 交通银行 1987－无期限 --- 长江经济联合发展（集团）股份有限公司 1993－无期限 --- 上海宝鼎投资股份有限公司 2002－无期限 0.08％ 上海旧机动车经纪有限公司 1999.7－2019.7 19.00％ 广东三星企业（集团）股份有限公司 1994.4－无期限 0.0126％ 合计 --- --- 被投资单位名称 期初余额 本期投资增减额 物贸集团住宅公司 50,000.00 --- 华邦物业管理有限公司 1,837,498.71 --- 申牡联合集团企业 500,000.00 --- 上海金茂联合发展有限公司 300,000.00 --- 上海浦藤厢车有限公司 1,474,820.00 -1,474,820.00 上海市民办锦绣园中学 22,050,000.00 --- 上海亿德邮币卡交易市场 713,700.00 --- 申银万国证券股份有限公司 2,000,000.00 --- 交通银行 2,128,850.00 --- 长江经济联合发展（集团）股份有限公司 7,000,000.00 --- 上海宝鼎投资股份有限公司 --- 57,508.00 上海旧机动车经纪有限公司 --- 197,796.78 广东三星企业（集团）股份有限公司 160,000.00 --- 合计 38,214,868.71 -1,219,515.22 被投资单位名称 期末帐面余额 物贸集团住宅公司 50,000.00 华邦物业管理有限公司 1,837,498.71 申牡联合集团企业 500,000.00 上海金茂联合发展有限公司 300,000.00 上海浦藤厢车有限公司 --- 上海市民办锦绣园中学 22,050,000.00 上海亿德邮币卡交易市场 713,700.00 申银万国证券股份有限公司 2,000,000.00 交通银行 2,128,850.00 长江经济联合发展（集团）股份有限公司 7,000,000.00 上海宝鼎投资股份有限公司 57,508.00 上海旧机动车经纪有限公司 197,796.78 广东三星企业（集团）股份有限公司 160,000.00 合计 36,995,353.49 B、权益法核算的对子公司股权投资： 被投资单位名称 投资起止期 上海物贸大厦物业管理有限公司 1996.9－无期限 上海波隆国际贸易有限公司 1994.4－无期限 上海物贸中心深圳公司 1993.5－无期限 上海物资贸易中心股份有限公司昆山房产开发公司 1994.9－无期限 上海物贸物资经营有限公司 1999.6-2028.12 上海市物资外贸联营公司 1999.7-不约定期限 上海五丰达建筑装饰工程有限公司 1995.8－无期限 上海物资贸易中心保税行 1998.6－无期限 上海浦东汽车销售有限公司 1998.2-2019.4 上海浦东燃料有限责任公司 2000.12-2001.3 小计 -- 被投资单位名称 占被投资单位 注册资本比例 上海物贸大厦物业管理有限公司 85.00% 上海波隆国际贸易有限公司 71.43% 上海物贸中心深圳公司 100.00% 上海物资贸易中心股份有限公司昆山房产开发公司 100.00% 上海物贸物资经营有限公司 90.00% 上海市物资外贸联营公司 95.00% 上海五丰达建筑装饰工程有限公司 75.00% 上海物资贸易中心保税行 100.00% 上海浦东汽车销售有限公司 68.00% 上海浦东燃料有限责任公司 100.00% 小计 -- 被投资单位名称 期初余额 上海物贸大厦物业管理有限公司 1,058,452.39 上海波隆国际贸易有限公司 3,360,946.99 上海物贸中心深圳公司 -- 上海物资贸易中心股份有限公司昆山房产开发公司 7,899,415.62 上海物贸物资经营有限公司 20,932,157.02 上海市物资外贸联营公司 6,319,970.80 上海五丰达建筑装饰工程有限公司 5,158,521.42 上海物资贸易中心保税行 7,635,134.48 上海浦东汽车销售有限公司 1,488,012.69 上海浦东燃料有限责任公司 265,564,299.20 小计 319,416,910.61 被投资单位名称 本期合计 上海物贸大厦物业管理有限公司 12,833.17 上海波隆国际贸易有限公司 -606,044.81 上海物贸中心深圳公司 -- 上海物资贸易中心股份有限公司昆山房产开发公司 -136,143.48 上海物贸物资经营有限公司 -3,997,244.50 上海市物资外贸联营公司 1,118,104.87 上海五丰达建筑装饰工程有限公司 4,969.31 上海物资贸易中心保税行 -444,299.55 上海浦东汽车销售有限公司 1,436.39 上海浦东燃料有限责任公司 22,673,922.57 小计 18,627,533.97 被投资单位名称 本期权益增减额 其中：投资成本 上海物贸大厦物业管理有限公司 -- 上海波隆国际贸易有限公司 -- 上海物贸中心深圳公司 -- 上海物资贸易中心股份有限公司昆山房产开发公司 -- 上海物贸物资经营有限公司 -- 上海市物资外贸联营公司 -- 上海五丰达建筑装饰工程有限公司 -- 上海物资贸易中心保税行 -- 上海浦东汽车销售有限公司 -- 上海浦东燃料有限责任公司 -- 小计 -- 被投资单位名称 本期权益增减额 股权投资准备 上海物贸大厦物业管理有限公司 -- 上海波隆国际贸易有限公司 -- 上海物贸中心深圳公司 -- 上海物资贸易中心股份有限公司昆山房产开发公司 -- 上海物贸物资经营有限公司 -- 上海市物资外贸联营公司 -- 上海五丰达建筑装饰工程有限公司 -- 上海物资贸易中心保税行 -- 上海浦东汽车销售有限公司 -- 上海浦东燃料有限责任公司 354,003.08 小计 354,003.08 被投资单位名称 确认收益 上海物贸大厦物业管理有限公司 12,833.17 上海波隆国际贸易有限公司 -606,044.81 上海物贸中心深圳公司 -- 上海物资贸易中心股份有限公司昆山房产开发公司 -136,143.48 上海物贸物资经营有限公司 -3,997,244.50 上海市物资外贸联营公司 1,118,104.87 上海五丰达建筑装饰工程有限公司 4,969.31 上海物资贸易中心保税行 -444,299.55 上海浦东汽车销售有限公司 1,436.39 上海浦东燃料有限责任公司 19,817,172.71 小计 15,770,784.11 被投资单位名称 差额摊销 分得利润 上海物贸大厦物业管理有限公司 -- -- 上海波隆国际贸易有限公司 -- -- 上海物贸中心深圳公司 -- -- 上海物资贸易中心股份有限公司昆山房产开发公司 -- -- 上海物贸物资经营有限公司 -- -- 上海市物资外贸联营公司 -- -- 上海五丰达建筑装饰工程有限公司 -- -- 上海物资贸易中心保税行 -- -- 上海浦东汽车销售有限公司 -- -- 上海浦东燃料有限责任公司 2,502,746.78 -- 小计 2,502,746.78 -- 被投资单位名称 初始金额 上海物贸大厦物业管理有限公司 850,000.00 上海波隆国际贸易有限公司 6,821,684.27 上海物贸中心深圳公司 1,000,000.00 上海物资贸易中心股份有限公司昆山房产开发公司 10,000,000.00 上海物贸物资经营有限公司 13,500,000.00 上海市物资外贸联营公司 9,500,000.00 上海五丰达建筑装饰工程有限公司 6,055,554.73 上海物资贸易中心保税行 10,176,720.00 上海浦东汽车销售有限公司 1,343,797.52 上海浦东燃料有限责任公司 236,719,450.41 小计 295,967,206.93 被投资单位名称 期末余额 累计增减 上海物贸大厦物业管理有限公司 221,285.56 上海波隆国际贸易有限公司 -4,066,782.09 上海物贸中心深圳公司 -1,000,000.00 上海物资贸易中心股份有限公司昆山房产开发公司 -2,236,727.86 上海物贸物资经营有限公司 3,434,912.52 上海市物资外贸联营公司 -2,061,924.33 上海五丰达建筑装饰工程有限公司 -892,064.00 上海物资贸易中心保税行 -2,985,885.07 上海浦东汽车销售有限公司 145,651.56 上海浦东燃料有限责任公司 51,518,771.36 小计 42,077,237.65 被投资单位名称 合计 上海物贸大厦物业管理有限公司 1,071,285.56 上海波隆国际贸易有限公司 2,754,902.18 上海物贸中心深圳公司 -- 上海物资贸易中心股份有限公司昆山房产开发公司 7,763,272.14 上海物贸物资经营有限公司 16,934,912.52 上海市物资外贸联营公司 7,438,075.67 上海五丰达建筑装饰工程有限公司 5,163,490.73 上海物资贸易中心保税行 7,190,834.93 上海浦东汽车销售有限公司 1,489,449.08 上海浦东燃料有限责任公司 288,238,221.77 小计 338,044,444.58 C、权益法核算的对联营企业股权投资： 被投资单位名称 投资起止期 占被投资单位 注册资本比例 上海物资贸易中心浦东物资公司 1995.5－无期限 50.00％ 上海物贸南钢联营公司 1996.8－无期限 50.00％ 上海旧机动车经纪有限公司 1999.7-2019.7 19.00％ 上海浦东一汽特约维修中心 1994－无期限 33.33％ 上海物贸中心商厦有限责任公司 1996－无期限 45.00％ 上海利德木业有限公司 1998.5-2010.5 34.09％ 上海物贸特种保温材料有限公司 1999.11-2009.7 32.61％ 上海浦藤厢车有限公司 1994.5-无限期 21.25％ 小计 -- -- 被投资单位名称 期初余额 本期合计 上海物资贸易中心浦东物资公司 -- -- 上海物贸南钢联营公司 -- -- 上海旧机动车经纪有限公司 197,796.78 -197,796.78 上海浦东一汽特约维修中心 2,072,255.57 -90,305.74 上海物贸中心商厦有限责任公司 18,571,920.17 -150,676.11 上海利德木业有限公司 6,885,149.94 372,976.13 上海物贸特种保温材料有限公司 1,413,631.69 -34,661.11 上海浦藤厢车有限公司 -- 1,060,357.60 小计 29,140,754.15 959,893.99 被投资单位名称 本期权益增减额 其中：投资成本 确认收益 上海物资贸易中心浦东物资公司 -- -- 上海物贸南钢联营公司 -- -- 上海旧机动车经纪有限公司 -197,796.78 -- 上海浦东一汽特约维修中心 -- -90,305.74 上海物贸中心商厦有限责任公司 -- -150,676.11 上海利德木业有限公司 -- 261,573.11 上海物贸特种保温材料有限公司 -- -34,661.11 上海浦藤厢车有限公司 1,474,820.00 -399,574.22 小计 1,277,023.22 -413,644.07 被投资单位名称 差额摊销分 得利润 初始金额 上海物资贸易中心浦东物资公司 -- -- 250,000.00 上海物贸南钢联营公司 -- -- 750,000.00 上海旧机动车经纪有限公司 -- -- 197,796.78 上海浦东一汽特约维修中心 -- -- 2,300,000.00 上海物贸中心商厦有限责任公司 -- -- 24,764,457.60 上海利德木业有限公司 111,403.02 -- 7,638,222.38 上海物贸特种保温材料有限公司 -- -- 1,500,000.00 上海浦藤厢车有限公司 -14,888.18 -- 1,474,820.00 小计 96,514.84 -- 38,875,296.76- 被投资单位名称 期末余额 累计增减 合计 上海物资贸易中心浦东物资公司 -250,000.00 -- 上海物贸南钢联营公司 -750,000.00 -- 上海旧机动车经纪有限公司 -197,796.78 -- 上海浦东一汽特约维修中心 -318,050.17 1,981,949.83 上海物贸中心商厦有限责任公司 -6,343,213.54 18,421,244.06 上海利德木业有限公司 -380,096.31 7,258,126.07 上海物贸特种保温材料有限公司 -121,029.42 1,378,970.58 上海浦藤厢车有限公司 -414,462.40 1,060,357.60 小计 8,774,648.62 30,100,648.14 D、其中：股权投资差额： 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 上海利德木业有限公司 -1,114,030.19 股权转让 10 上海燃料浦东有限责任公司 -25,027,467.84 资产置换 10 上海浦藤厢车有限公司 14,888.18 成本法转权益法 1 合计 -26,126,609.85 --- --- 被投资单位名称 本期摊销额 摊余金额 上海利德木业有限公司 -111,403.02 -668,418.11 上海燃料浦东有限责任公司 -2,502,746.78 -20,021,974.28 上海浦藤厢车有限公司 14,888.18 --- 合计 -2,599,261.62 -20,690,392.39 E．对实际投资比例与注册资本比例不一致的说明： 被投资单位名称 注册资本比例 实际投资比例 原因 上海波隆国际贸易有限公司 71.43％ 100.00％ 外方出资未到位 2、长期投资减值准备 长期股权投资减值准备： 被投资单位名称 期末数 期初数 物贸集团住宅公司 50,000.00 50,000.00 申牡联合集团企业 500,000.00 500,000.00 上海金茂联合发展有限公司 300,000.00 300,000.00 上海亿德邮币卡交易市场 713,700.00 713,700.00 合计 1,563,700.00 1,563,700.00 （四）主营业务收入、成本： 主营业务收入 主营业务成本 主营业务种类 本年数 上年数 本年数 商业 99,940,153.94 50,199,414.70 100,197,196.18 旅游饮食服务业 27,971,612.42 26,558,157.75 1,766,267.40 合计 127,911,766.36 76,757,572.45 101,963,463.58 主营业务成本 主营业务毛利 主营业务种类 上年数 本年数 上年数 商业 48,544,009.52 -257,042.24 1,655,405.18 旅游饮食服务业 1,699,510.98 26,205,345.02 24,858,646.77 合计 50,243,520.50 25,948,302.78 26,514,051.95 （五）投资收益： 1、本年发生数： 债权投资 成本法下确认的 权益法下确认的 类别 股票投资收益 收益 股权投资收益 股权投资收益 短期投资 31,657.06 --- --- --- 长期股权投资 743,494.16 --- 504,837.81 15,357,140.04 合计 775,151.22 --- 504,837.81 15,357,140.04 股权投资差额 类别 处置收益 减值准备 合计 摊销 短期投资 --- --- --- 31,657.06 长期股权投资 2,599,261.62 --- --- 19,204,733.63 合计 2,599,261.62 --- --- 19,236,390.69 2、上年发生数： 成本法下 类别 股票投资收益 债权投资收益 确认的投资收益 短期投资 1,155,450.69 744,000.00 --- 长期股权投资 496,473.24 --- 8,527,556.15 合计 1,651,923.93 744,000.00 8,527,556.15 权益法下 股权投资 处置收益 确认的投资收益 差额摊销 短期投资 --- --- --- 长期股权投资 26,121,481.02 2,614,149.80 1,696,581.61 合计 26,121,481.02 2,614,149.80 1,696,581.61 类别 减值准备 合计 短期投资 -1,516,770.00 382,680.69 长期股权投资 -75,160.91 39,381,080.91 合计 -1,591,930.91 39,763,761.60 3、对本年所获得的收益占报告期利润总额的10％（含10％）以上的投资活动： 业务内容 相关成本 交易金额 股票投资红利 6,966,200.00 743,494.16 参股公司红利 4,363,548.71 504,837.81 4、投资收益汇回无重大限制 七、关联方关系及其交易： （一）存在控制关系的关联方情况： 1、存在控制关系的关联方： （1）控制本公司的关联方： 企业名称 注册地址 注册资本 （万元） 上海物资（集团）总公司 上海市南苏州路325号 174,703 技术咨询服务，进出口业务 企业名称 主营业务 与本企业 关系 上海物资（集团）总公司 各类生产资料，生活资料，仓储， 控制本公司 实业投资开发，物资调剂串换， 技术咨询服务，进出口业务 企业名称 经济性质 法人代表 上海物资（集团）总公司 国有企业 肖义家 （非公司法人） 技术咨询服务，进出口业务 （2）受本公司控制的关联方： 详见附注四。 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：万元） 企业名称 期初数 本期增加 上海物资（集团）总公司 174,703 --- 上海燃料浦东有限责任公司 6,000 --- 上海物贸物资经营有限责任公司 1,500 --- 上海市物资外贸有限公司 1,000 --- 上海五丰达建筑装饰工程有限公司 831.22 --- 上海物资贸易中心保税贸易行 1,017.672 --- 上海浦东汽车销售有限公司 200 --- 上海天物信息咨询有限公司 200 --- 上海中油青华加油站有限公司 280 --- 上海物资贸易中心股份有限公司昆山房产开发公司 1,000 --- 上海波隆国际贸易有限公司 USD132.3 --- 上海物贸大厦物业管理有限公司 100 --- 宁波保税区沪燃贸易有限公司 100 --- 上海东燃油气站有限公司 --- 50 企业名称 本期减少 期末数 上海物资（集团）总公司 --- 174,703 上海燃料浦东有限责任公司 --- 6,000 上海物贸物资经营有限责任公司 --- 1,500 上海市物资外贸有限公司 --- 1,000 上海五丰达建筑装饰工程有限公司 --- 831.22 上海物资贸易中心保税贸易行 --- 1,017.672 上海浦东汽车销售有限公司 --- 200 上海天物信息咨询有限公司 --- 200 上海中油青华加油站有限公司 --- 280 上海物资贸易中心股份有限公司昆山房产开发公司 --- 1,000 上海波隆国际贸易有限公司 --- USD132.3 上海物贸大厦物业管理有限公司 --- 100 宁波保税区沪燃贸易有限公司 --- 100 上海东燃油气站有限公司 --- 50 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化：（单位：万元） 期初数 本期增加 企业名称 金额 ％ 金额 ％ 上海物资（集团）总公司 14,438.13 57.13 --- --- 上海燃料浦东有限责任公司 6,000 100.00 --- --- 上海物贸物资经营有限责任公司 1,500 100.00 --- --- 上海市物资外贸有限公司 950 95.00 --- --- 上海五丰达建筑装饰工程有限公司 623.42 75.00 --- --- 上海物资贸易中心保税贸易行 1,017.67 100.00 --- --- 上海浦东汽车销售有限公司 136 68.00 --- --- 上海天物贸易发展有限公司 180 90.00 --- --- 上海中油青华加油站有限公司 182 65.00 --- --- 上海物资贸易中心股份有限公司昆 1,000 100.00 --- --- 山房产开发公司 上海波隆国际贸易有限公司 USD94.5 71.43 --- --- 上海物贸大厦物业管理有限公司 85 85.00 --- --- 宁波保税区沪燃贸易有限公司 90 90.00 --- --- 上海东燃油气站有限公司 --- --- 30 60.00 本期减少 期末数 企业名称 金额 ％ 金额 ％ 上海物资（集团）总公司 --- --- 14,438.13 57.13 上海燃料浦东有限责任公司 --- --- 6,000 100.00 上海物贸物资经营有限责任公司 --- --- 1,500 100.00 上海市物资外贸有限公司 --- --- 950 95.00 上海五丰达建筑装饰工程有限公司 --- --- 623.42 75.00 上海物资贸易中心保税贸易行 --- --- 1,017.67 100.00 上海浦东汽车销售有限公司 --- --- 136 68.00 上海天物贸易发展有限公司 --- --- 180 90.00 上海中油青华加油站有限公司 --- --- 182 65.00 上海物资贸易中心股份有限公司昆 --- --- 1,000 100.00 山房产开发公司 上海波隆国际贸易有限公司 --- --- USD94.5 71.43 上海物贸大厦物业管理有限公司 --- --- 85 85.00 宁波保税区沪燃贸易有限公司 --- --- 90 90.00 上海东燃油气站有限公司 --- --- 30 60.00 （二）不存在控制关系的关联方情况： 企业名称 与本企业关系 上海物资贸易中心浦东物资公司 联营企业 上海德美铝箔器皿厂 联营企业 上海物贸南钢联营公司 联营企业 上海物贸中心商厦有限责任公司 联营企业 上海利德木业有限公司 联营企业 上海中油青物加油站有限公司 联营企业 上海中油康桥石油有限公司 联营企业 中山市申中石油有限公司 联营企业 上海长阳加油站有限公司 联营企业 上海常德路加油站有限公司 联营企业 上海通申石油化工有限公司 联营企业 江阴江海油品有限公司 联营企业 杭州申海石油有限责任公司 联营企业 上海外高桥油品储运公司 联营企业 南京浦宁石化有限责任公司 联营企业 南通申通燃料油有限公司 联营企业 济南鲁沪燃料油有限公司 联营企业 上海新物业建设有限公司 受同－母公司控制 上海市燃料总公司 受同－母公司控制 上海动力燃料有限责任公司 受同－母公司控制 上海物资集团进出口有限公司 受同－母公司控制 上海现代物流投资发展有限公司 受同－母公司控制 上海市木材总公司 受同－母公司控制 上海外高桥保税区生产资料交易市场 受同－母公司控制 上物汽车贸易有限公司 受同－母公司控制 （三）关联方交易： 1、存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已作抵销。 2、向关联方采购货物： （1）交易规模： 本年度 上年度 企业名称 金额 金额 上海物贸南钢联营公司 --- 18,093,238.87 中山市申中石油有限公司 2,232,271.16 --- 上海通申石油化工有限公司 23,561,619.89 --- 江阴江海油品有限公司 27,155,140.13 --- 南通申通燃料油有限公司 9,339,695.32 --- 杭州申海石油有限责任公司 21,587,311.95 --- 南京浦宁石化有限责任公司 1,117,349.79 --- 注1 上海市燃料总公司 45,978,774.40 --- 注3 上海物资集团进出口有限公司 850,637,210.58 --- 合计 981,609,373.22 18,093,238.87 （2）采购价格的确定依据：按同类市场价格。 3、向关联方销售货物： （1）交易规模： 企业名称 本年度 上年度 金额 金额 上海物贸南钢联营公司 --- 66,528,805.03 上海物贸中心商厦有限责任公司 --- 1,714,529.91 上海中油青物加油站有限公司 3,376,007.84 2,308,789.64 江阴江海油品有限公司 16,051,583.27 46,075,800.98 上海中油康桥石油有限公司 1,914,134.09 1,137,087.19 南通申通燃料油有限公司 61,774,304.09 100,709,317.92 上海长阳路加油站有限公司 2,663,913.36 820,068.36 中山市申中石油有限公司 1,452,991.45 --- 上海常德路加油站有限公司 1,723,940.19 --- 上海通申石油化工有限公司 4,015,820.71 --- 上海外高桥油品储运公司 944,444.44 --- 南京浦宁石化有限责任公司 7,411,681.16 --- 注1 上海市燃料总公司 39,264,116.21 --- 注2 上海动力燃料有限责任公司 42,850,314.16 -- 合计 183,443,250.97 219,294,399.03 注1：公司子公司上海燃料浦东有限责任公司（简称燃浦公司）和公司控股股东上海物资（集团）总公司的子公司上海市燃料总公司（简称燃料公司）于2002年1月2日签定《购销合同》，其主要内容为：根据市场需求确定，燃浦公司向燃料公司销售或者采购煤炭、油品，累计十二月内不超过燃浦公司的主营业务收入3％，或不超过人民币1.5亿元；若燃浦公司向燃料公司销售煤炭，在进货成本的基础上根据市场情况向上浮动2％－5％作为结算价格，若燃浦公司向燃料公司采购油品，则定价方法参照煤炭销售的原则测算后作为结算价格；定价政策按市场价原则确定。 注2：公司子公司上海燃料浦东有限责任公司（简称燃浦公司）和公司控股股东上海物资（集团）总公司的子公司上海动力燃料有限责任公司（简称动燃公司）于2002年8月9日签定《购销协议》，其主要内容为：根据市场需求确定，燃浦公司向动燃公司销售或者采购煤炭、油品，累计十二月内不超过燃浦公司的主营业务收入3％，或不超过人民币1.5亿元；若燃浦公司向动燃公司销售煤炭，在进货成本的基础上根据市场情况向上浮动2％－5％作为结算价格，若燃浦公司向动燃公司采购油品，则定价方法参照煤炭销售的原则测算后作为结算价格；定价政策按市场价原则确定。 注3：公司子公司上海燃料浦东有限责任公司（简称燃浦公司）和公司控股股东上海物资（集团）总公司的子公司上海物资集团进出口有限公司（简称进出口公司）于2002年12月27日签定《关于上海燃料浦东有限责任公司委托上海物资集团进出口有限公司代理进出口油品或向其采购进口油品的框架协议》，其主要内容为：燃浦公司因经营业务需要，委托进出口公司代理进口油品，或者由燃浦公司向进出口公司采购进口油品，每年所涉及的油品交易总金额不超过燃浦公司主营业务收入的40％，或不超过人民币10亿元，以两者之间较低的金额为准；价格确定参照外贸市场价格，根据市场行情变化，由双方另行商定委托代理费，若进出口公司提出要求浦燃公司采取采购方式，则价格参照委托代理费的方式确定。 （2）关联方交易价格的确定依据及交易差价处理：按市场价确定，交易差价计入当期损益。 4、关联方应收应付款项余额： 单位：元 项目 本年末 上年末 应收票据： 上海市燃料总公司 1,632,402.65 --- 南通申通燃料油有限公司 9,718,141.77 --- 上海动力燃料有限责任公司 99,000.00 --- 南京浦宁石化有限责任公司 1,300,000.00 --- 应收帐款： 上海物贸南钢联营公司 346,186.43 346,186.43 江阴江海油品有限公司 730,358.22 5,098,847.36 上海中油青物加油站有限公司 96,599.98 200,000.01 济南鲁沪燃料油有限公司 1,912,939.85 --- 南京浦宁石化有限责任公司 825,781.82 --- 上海中油康桥石油有限公司 150,000.01 --- 预付帐款： 上海物贸南钢联营公司 --- 8,010,538.18 上海利德木业有限公司 6,251,516.65 --- 其他应收款： 上海物贸南钢联营公司 10,361,267.39 3,815,191.83 上海物贸中心商厦有限责任公司 1,470,000.00 14,700,000.00 上海利德木业有限公司 1,000,000.00 --- 上海新物业建设有限公司 2,000,000.00 --- 上海浦藤厢车有限公司 78,525.04 --- 上海市燃料总公司 --- 1,524,500.00 上海物资贸易中心浦东物资公司 284,975.37 284,975.37 上海常德路加油站有限公司 4,473,000.00 4,473,000.00 上海中油青物加油站有限公司 695,000.00 695,000.00 上海长阳路加油站有限公司 --- 560,000.00 上海现代物流投资发展有限公司 27,560,000.00 --- 上海外高桥保税区生产资料交易市场 1,250,000.00 --- 南通申通燃料油有限公司 2,000,000.00 --- 应付帐款： 上海物资集团进出口有限公司 44,507,088.58 --- 南通申通燃料油有限公司 2,000,000.00 --- 预收帐款： --- 中山市申中石油有限公司 3,837,737.84 --- 上海现代物流投资发展有限公司 34,160.00 --- 上物汽车贸易有限公司 842,696.99 --- 其他应付款： 上海德美铝箔器皿厂 --- 218,688.81 上海物资（集团）总公司 --- 2,405,310.67 上海汽贸旧机动车经纪有限公司 351,741.77 --- 上海市燃料总公司 635,000.00 --- 5、其他关联方交易事项： （1）公司控股股东上海物资（集团）总公司和中国工商银行上海市分行营业部于2001年6月28日签订了《最高额抵押合同》，其主要内容为：为了确保2001年6月28日至2004年6月28日期间上海燃料浦东有限责任公司在人民币壹亿伍仟万元（150,000,000.00元）最高贷款余额内向中国工商银行上海市分行营业部获得借款，上海物资（集团）总公司以其所有的上海市徐汇区龙华路1960号房产向中国工商银行上海市分行营业部进行抵押担保。上海燃料浦东有限责任公司本年度实际借款90,000,000.00元。 （2）公司子公司上海物贸物资经营有限责任公司（简称经营公司）与公司控股股东上海物资（集团）总公司（简称物资集团）及上海弘涌物资有限公司（简称弘涌公司）签定《资产租赁协议书》，物资集团将原租赁给弘涌公司的钢模板有偿销售给经营公司，销售价格为2,000,000.00元，经营公司于2002年4月收到该批钢模板的发票，实物继续租赁给弘涌公司，同时支付物资集团2,000,000.00元。 （3）公司子公司上海燃料浦东有限责任公司（简称燃浦公司）与公司控股股东上海物资（集团）总公司的控股子公司上海外高桥保税区生产资料交易市场（简称交易市场）签定“房屋租赁协议”，燃浦公司将外高桥保税区奥纳路185号1－7楼全栋，建筑面积为17,789.87平方米出租给交易市场经营使用，租赁期为三年（2002年1月1日至2004年12月31日），出租房年租金为125万元。 （4）为关联方提供担保情况详见附注八。 八、或有事项： （一）已贴现商业承兑汇票形成的或有负债： 公司将下列未到期商业承兑汇票向开户银行进行贴现，贴现票据金额为87,466,890.80元。开户银行到时不能获得付款时，本公司负有代为付款的义务。已贴现票据明细如下： 出票单位 出票日 到期日 上海吴淞煤气制气有限公司 2002.09.26 2003.01.29 上海吴淞煤气制气有限公司 2002.09.26 2003.02.25 上海三钢有限责任公司 2002.09.26 2003.01.07 上海三钢有限责任公司 2002.10.12 2003.01.28 上海三钢有限责任公司 2002.10.12 2003.01.20 上海吴淞煤气制气有限公司 2002.10.12 2003.03.24 上海三钢有限责任公司 2002.11.22 2003.02.20 上海三钢有限责任公司 2002.11.22 2003.02.28 上海三钢有限责任公司 2002.11.22 2003.03.15 上海三钢有限责任公司 2002.12.12 2003.03.28 上海三钢有限责任公司 2002.12.12 2003.03.27 上海三钢有限责任公司 2002.12.12 2003.03.26 上海市燃料总公司 2002.12.19 2003.05.20 上海市燃料总公司 2002.12.19 2003.05.25 上海市燃料总公司 2002.12.19 2003.05.15 合计 --- --- 出票单位 票据金额 已贴现金额 上海吴淞煤气制气有限公司 4,561,755.01 4,489,332.59 上海吴淞煤气制气有限公司 5,159,894.26 5,060,421.82 上海三钢有限责任公司 2,499,900.89 2,467,142.19 上海三钢有限责任公司 7,000,000.00 6,908,272.00 上海三钢有限责任公司 7,500,000.00 7,409,280.00 上海吴淞煤气制气有限公司 7,745,340.64 7,590,170.49 上海三钢有限责任公司 8,000,000.00 7,909,280.00 上海三钢有限责任公司 9,000,000.00 8,888,868.00 上海三钢有限责任公司 6,000,000.00 5,913,060.00 上海三钢有限责任公司 5,000,000.00 4,944,350.00 上海三钢有限责任公司 5,000,000.00 4,944,875.00 上海三钢有限责任公司 5,000,000.00 4,945,400.00 上海市燃料总公司 5,000,000.00 4,920,200.00 上海市燃料总公司 5,000,000.00 4,917,050.00 上海市燃料总公司 5,000,000.00 4,922,825.00 合计 87,466,890.80 86,230,527.09 （二）截止2002年12月31日公司为关联方及其他单位提供债务担保形成的或有负债： 被担保单位 担保金额（原币） 担保金额（折人 （万元） 民币）（万元） 关联方：上海利德木业有限公司 人民币300 300 上海利德木业有限公司 人民币150 150 上海利德木业有限公司 人民币500 500 上海物贸物资经营有限责任公司 人民币7,198 7,198 上海燃料浦东有限责任公司 人民币8,746.69 8,746.69详 上海市物资外贸有限公司 美元13.428 111.15 上海市物资外贸有限公司 美元8.15 67.46 上海市物资外贸有限公司 美元1.8458 15.28 上海市木材总公司 美元490万 4,055.88 合计 --- 21,144.46 被担保单位 债务到期日 关联方：上海利德木业有限公司 2003.07.07 上海利德木业有限公司 2003.02.20 上海利德木业有限公司 2003.06.15 上海物贸物资经营有限责任公司 2003.06.24 上海燃料浦东有限责任公司 见附注八（一） 上海市物资外贸有限公司 2003.01.07 上海市物资外贸有限公司 2003.02.28 上海市物资外贸有限公司 2003.02.14 上海市木材总公司 逾期 合计 --- 截止2002年12月31日公司为关联方和非关联方担保21,144.46万元，占期末净资产40.26％。 九、承诺事项： 其他重大财务承诺事项： 抵押资产情况： 公司以固定资产（原值为12,244.77万元）为抵押物向银行借款，其中：以物贸大厦酒店裙房1－4楼、主楼20－30楼（建筑面积为26,756.84平方米，设定抵押价值 19,938.03万元）为抵押物向交通银行上海分行静安支行借款10,360万元；以物贸大厦主楼6-19层（建筑面积为15,537.95平方米，设定抵押价值 11,578.20万元）为抵押物向中国工商银行上海分行营业部借款7,140万元。 十、资产负债表日后事项： 截至审计报告日止无重大资产负债表日后事项。 十一、其他重要事项： （一）委托理财 受托方 委托金额 委托期限 约定收益 天同证券有限责任有限公司 2,800万元 2002.12.10－2003.12.9 无 受托方 实际收益 实际收回金额 天同证券有限责任有限公司 --- --- （二）其他需要披露的重要事项 1、公司全资子公司上海物资贸易中心保税贸易行诉A.L.D国际贸易集团公司欠款纠纷案（详见2001年度会计报表附注十一），上海物资贸易中心保税贸易行于2002年1月11日向上海市第一中级人民法院申请执行，2002年9月24日上海市第一中级人民法院以（2002）沪一中执字第109号民事裁定书裁定：将A.L.D国际贸易集团公司在上海寰球纸制品有限公司中投资的35％权益抵偿给公司，截止2003年4月14日此项股权尚未执行完毕。 2、公司于1997年8月为上海市木材总公司（以下简称“木材公司”）向中国银行上海市分行（以下简称“中国银行”）借款490万美元提供担保，因木材公司未能按合同规定还本付息，中国银行向法院提起诉讼，法院判决木材公司归还借款本金及相关利息，公司承担连带清偿责任。木材公司承诺承担清偿责任，争取同中国银行协商，以达成相关的执行和解协议，同时木材公司的控股股东已以相应的财产就此事项提供了担保（具体见2001年度会计报表附注十）。目前公司就此事项正与中国银行等有关单位协商之中。 第十一节国际会计师报告 核数师报告书 致上海物资贸易中心股份有限公司 （于中华人民共和国注册成立之股份有限公司） 列位股东 本核数师已审计了后附的第52页至85页财务报表。这些财务报表是按照国际会计准则编制的。董事与核数师之各自责任： 贵公司之董事须对该等财务报表之真实、公允负责。并在编制报表过程中采纳适当之会计政策及遵循一贯性之原则。 吾等核数师之职责为依据吾等之审计，对 贵集团的财务报表发表独立之意见。意见之基础： 本核数师已依据国际审计准则进行审计工作，该等准则要求吾等计划及进行审核工作时，就该等财务报表是否存有重大错误的陈述，作出合理的确定。审核工作范围包括以抽查方式查核与财务报表所载数额及披露事项有关的依据，亦包括评估管理阶层于编制该等财务报表时所使用的会计原则和所作的重大估计及财务报表的整体列报。 为了获得本核数师认为必需的所有资料与信息，吾等策划和进行审计工作以获得充分的证据，就该等财务报表是否存有重要错误陈述，作出合理的确认。在形成审计意见的过程中，吾等还对财务报表中的全部提供的资料进行了评估。吾等相信，本核数师的审计工作已为下列意见建立了合理的基础。核数之意见 我们认为，上述的财务报表均真实与公允地反映贵集团于二零零二年十二月三十一日的财政状况及贵集团截至该日止年度的营运结果和现金流量。 浩华会计师事务所香港湾仔 香港执业会计师港湾道18号 二零零三年四月十四日中环广场 陈锦荣2001室 执业证书号码 P02038 综合利润表 截至二零零二年十二月三十一日止年度 2002 2001 (重新列报) 附注 人民币千元 人民币千元 收入 4 4,477,051 3,185,754 成本 (4,342,254) (3,053,462) 毛利 134,797 132,292 其它业务收入 6 6,542 16,667 销售费用 (71,619) (73,409) 管理费用 (50,783) (63,166) 经营利润 7 18,937 12,384 利息支出 (24,920) (25,003) 应占联营公司损益 386 794 其它投资收益 8 2,272 11,891 税前（亏损）/溢利 (3,325) 66 税项 9 (9,706) 2,532 税后（亏损）/溢利 (13,031) 2,598 少数股东损益 (356) (369) 本年度净（亏损）/溢利 (13,387) 2,229 基本每股（亏损）/溢利 11 RMB(0.053) RMB0.009 综合资产负债表 二零零二年十二月三十一日 2002 2001 (重新列报) 附注 人民币千元 人民币千元 非流动资产 固定资产 12 416,397 411,894 负商誉 13 (264) (528) 购买投资的款项 14 6,410 6,793 无形资产 15 8,235 9,135 于联营公司权益 17 57,189 57,167 其它投资 18(a) 43,914 43,440 其它长期应收款 - 6,194 递延税项资产 19 - 6,562 531,881 540,657 流动资产 存货 20 110,755 73,721 应收账款及其它应收款 33(a) 287,004 240,354 应收关联公司款 33(b) 100,089 74,685 短期投资 18(b) 28,000 872 现金及银行存款 159,559 82,020 685,407 471,652 流动负债 应付账款及其它应付款 33(a) 270,896 119,157 应交所得税 16 532 短期借款 24 338,204 263,174 应付关联公司款 33(b) 1,226 4,296 预计负债 27 50,000 50,000 660,342 437,159 流动资产净额 25,065 34,493 总资产减流动负债 556,946 575,150 综合资产负债表(续) 二零零二年十二月三十一日 2002 2001 (重新列报) 附注 人民币千元 人民币千元 总资产减流动负债 556,946 575,150 非流动负债 长期借款 24 11,765 11,365 递延税项负债 25 32,592 33,316 (44,357) (44,681) 少数股东权益 (4,259) (3,695) 净资产合计 508,330 526,774 股本 22 252,720 252,720 储备 23 247,222 247,844 累计盈利 8,388 26,210 股东权益合计 508,330 526,774 该财务报表已于二零零三年四月十四日获董事会批准与授权公开。 陈伟宝秦青林 董事董事 综合股东权益变动表 截至二零零二年十二月三十一日止年度 资本 物业 股本 公益金 重估储备 人民币千元 人民币千元 人民币千元 于2000年12月31日之结余 原报表数 252,720 75,536 192,897 会计政策变更之 追溯调整(附注3) - - - 重新列报 252,720 75,536 192,897 已实现之资产评估增值 - - (4,103) 储备弥补亏损 - (39,037) - 本年利润 - - - 分配 - - - 于2001年12月31日之结余 252,720 36,499 188,794 原报表数 252,720 36,499 188,794 会计政策变更之 追溯调整(附注3) - - - 重新列报 252,720 36,499 188,794 已实现之资产评估增值 - - (4,104) 本年亏损 - - - 已付股利 - - - 分配 - - - 其它 - - - 于2002年12月31日之结余 252,720 36,499 184,690 其它储备 (附注23) 法定 随意 盈余 盈余 法定 公积金 公积金 公益金 人民币千元人 民币千元 人民币千元 于2000年12月31日之结余 原报表数 11,416 9,127 9,525 会计政策变更之 追溯调整(附注3) - - - 重新列报 11,416 9,127 9,525 已实现之资产评估增值 - - - 储备弥补亏损 (5,554) (9,127) - 本年利润 - - - 分配 4,776 - 2,388 于2001年12月31日之结余 10,638 - 11,913 原报表数 10,638 - 11,913 会计政策变更之 追溯调整(附注3) - - - 重新列报 10,638 - 11,913 已实现之资产评估增值 - - - 本年亏损 - - - 已付股利 - - - 分配 2,379 - 1,106 其它 (3) - - 于2002年12月31日之结余 13,014 - 13,019 小计 保留盈余 合计 人民币千元 人民币千元 人民币千元 于2000年12月31日之结余 原报表数 298,501 (19,656) 531,565 会计政策变更之 追溯调整(附注3) - (7,016) (7,016) 重新列报 298,501 (26,672) 524,549 已实现之资产评估增值 (4,103) 4,103 - 储备弥补亏损 (53,718) 53,718 - 本年利润 - 2,229 2,229 分配 7,164 (7,168) (4) 于2001年12月31日之结余 247,844 26,210 526,774 原报表数 247,844 31,472 532,036 会计政策变更之 追溯调整(附注3) - (5,262) (5,262) 重新列报 247,844 26,210 526,774 已实现之资产评估增值 (4,104) 4,104 - 本年亏损 - (13,387) (13,387) 已付股利 - (5,054) (5,054) 分配 3,485 (3,485) - 其它 (3) - (3) 于2002年12月31日之结余 247,222 8,388 508,330 综合现金流量表 截至二零零二年十二月三十一日止年度 2002 2001 附注 人民币千元 人民币千元 经营活动之现金流入净额 28 106,613 4,785 投资活动 收取利息 843 744 收取股利 2,502 9,828 交易性投资股利所得 - 781 购买交易性投资 (44) - 出售交易性投资所得 76 10,143 出售联营公司所得 - 6,383 出售其它投资所得 449 21,228 出售无形资产所得 258 6,234 出售固定资产所得 1,543 5,258 购买固定资产 (15,676) (12,533) 购买短期投资 (28,000) (1,063) 购买其它投资 (58) (1,004) 增加投资于联营公司 (1,350) (600) 购买联营公司股权 (250) - 增加购买投资的款项 (6,410) - 收回关联公司应收款 - 17,790 投资活动之现金(流出) / 流入净额 (46,117) 63,189 融资活动 支付股利 (5,054) - 支付借款利息 (24,920) (25,003) 支付少数股东股利 - (201) 少数股东投入股本 200 - 偿还借款 (695,095) (1,101,880) 新增借款 769,430 1,090,300 偿还关联公司预收款项 (27,520) (62,275) 融资活动之现金流入 / (流出)净额 17,041 (99,059) 现金及现金等价物净增加 /（减少） 77,537 (31,085) 年初现金及现金等价物 82,020 111,188 汇率变动影响 21,917 年末现金及现金等价物 现金及银行存款 159,559 82,020 财务报表附注 1.概况 上海物资贸易中心股份有限公司（“本公司”）是于1993年9月成立于中华人民共和国（“中国”）之股份有限公司。本公司的控股公司是在中国注册成立的上海物资集团总公司（“控股公司”）。本公司于1993年11月首次发行A股，随后于1994年3月发行B股。本公司的股票均在上海证券交易所上市。 本公司主要从事物资贸易、酒店经营、物业出租及管理。其子公司及联营公司从事的业务详见财务报表附注16和17。 本公司连同其子公司以下统称为“本集团”。 2.财务报表编制基础 本公司及其子公司乃根据中国之会计准则及法规（“中国会计准则”）保存其会计记录及编制其法定财务报表。 本财务报表乃根据国际会计准则并依据附注4中的会计政策编制。编制法定财务报表所采用之会计政策及基准，在若干方面与国际会计准则不同。因重新列报经营业绩及资产净值以符合国际会计准则而引起之差异，已经在此对财务报表作出调整，但不会在本集团的会计记录中调整。 由于本集团的主要业务均以人民币计价，故本报表以人民币表述。 3.会计政策更改 于本年内，本集团更改对住房周转金的会计政策，于财务报表中不再作为资产入帐，按估计年期摊销，而于发生当期直接确认为损益。此会计政策之变更已追溯应用以前年度，因而引致股东权益于2001年12月31日减少人民币5,262,000元。 (2000年：人民币7,016,000元) 4.主要会计政策概要 本财务报表按照历史成本编制（除部分金融工具外），并对公司于一九九四年发行B股之前的评估增值进行调整以计入固定资产价值。 主要会计政策如下： (a)合并基准 合并财务报表合并了每年12月31日止本公司及其控制的企业(其子公司)的年度财务报表。控制是有能力拥有统驭被投资企业财务和经营政策并从其活动取得利益。 在收购时，相关子公司的资产及负债以收购日的公允价值计价，少数股东权益按其拥有的经认可的资产和负债的公允价值的比例列示。 子公司在收购生效日后或出售生效日前的经营成果已适当地包括在合并损益表中。 如有需要，子公司的财务报表将会作出调整，以使其采用的会计政策与本集团内的其它成员一致。 所有集团内重大的公司间交易及余额已在合并时抵消。 (b)于联营公司权益 联营公司是指集团对其具有重大影响，包括拥有参与被投资企业的财务和经营决策的权力。 联营公司的经营成果、资产及负债在合并报表中以权益法认列。当个别投资价值出现非暂时性的贬值时，该权益的帐面金额应减少以确认这种贬值。 集团与联营公司间交易中的未实现损益已按集团所占的份额作出抵消，除非该未实现亏损证明该交易中的财产已减低。 4.主要会计政策概要（续） (c)商誉 合并财务报表之商誉，乃指购买代价高于本集团所占子公司、联营公司在购买日可辨认资产及负债之公允价值之数额。商誉被确认产一项资产，并在其可预见的有效期限内按直线法摊销入损益。 负商誉是指集团所购的子公司或联营公司可辩认有形资产及负债的公允价值超过收购价之差额，负商誉将在取得的可确定折旧的加权平均可使用年限中确认为收入。 (d)收入的确认 (i)销售货物乃于交付货物及所有权转移时确认收入。 (ii)提供服务收入乃于服务提供时予以确认。 (iii)楼宇租赁收入按有关租约的年期以直线法予以确认。 (iv)酒店客房出租收入及餐饮收入乃按销售于向客人提供有关服务后予以确认。 (v)利息收入乃以未清偿本金及适用利率按时间计算。 (vi)投资之股利收入乃于股东获得收取股利的权利时确认。 (e)租赁 当租赁条款规定将全部风险和所有权有关的报酬转移给租入方时将视其为融资租赁。其它所有的租赁则视为经营租赁。 经营租赁的租金支出应在租赁期内按直线法予以确认。 (f)外币换算 除人民币以外的货币交易最初按交易日汇率予以记录，外币货币性资产及负债以资产负债表日汇率予以换算。汇兑损益计入当期损益。 4.主要会计政策概要（续） (g)借贷成本 为购置、建造或生产合格的资产所直接发生的借贷成本记入该等资产的成本。合格的资产系指必须花费一段较长时间以便达到打算使用或出售状态的资产。为了等待支付合格资产的支出时，把特定的借款用于暂时性投资而获得的投资收益将从借贷成本资本化中抵减。 其它借贷成本在其发生期间作为费用列示。 (h)税项 税项支出乃根据本年度业绩就毋须课税或不得抵扣的项目作出调整，并且采用于资产负债表日适用税率进行计算。 递延税项通过资产负债表法确认报表中所列资产负债与计算应纳税所得运用的基础不同产生的暂时性差异。原则上，所有暂时性差异产生递延税款贷项都予以确认，产生递延税款借项的只有未来可实现纳税所得足以抵扣的部分才予以确认。如果暂时性差异产生于商誉（或负商誉）或产生于一概不影响应纳税所得也不影响会计利润的交易中对其他资产和负债的最初确认，则不予确认递延税款资产和负债。 除非公司能控制暂时性差异的转回及暂时性差异在可预见的将来不能被转回，所有与投资子公司和联营公司相关的应税暂时性差异导致的递延税款负债应予以确认。 用以计算递延税款的税率是预计资产实现或偿还负债时的税率。递延税款一般作为本年利润的增加或减少，但如果涉及递延税款的科目直接计入权益时，则递延税款也应在所有者权益中反映。 递延所得税资产和负债只有在他们与同一税收当局征收的所得税相关，并且本集团打算以净额结算其当期所得税资产和负债时才可相互抵销。 4.主要会计政策概要（续） (i)固定资产 按有关中国准则及规定的要求，注入公司之资产及负债已由一中国专业评估师在一九九三年四月三十日进行重估，而注入之资产及负债根据该基准在财务报表中反映。该估值成为公司成立时注入固定资产之设定成本。 公司于发行B股时，按上海证券交易所之有关规定，其酒店已由国际专业评估师在一九九四年二月二十八日进行估值。集团的会计政策系将固定资产按成本扣减累计折旧后的帐面值记列，因此，除非被有关法规所要求外，本集团不打算对这些资产在日后进行重新估值，这些资产将按一九九四年二月二十八日之估值减其折旧之后列帐。 为生产、出租或管理及未确定最终用途的在建工程按其成本扣除其任何可能生产贬值部分的价值后记帐。成本包括专业费用及根据集团的会计政策进行处理的借贷成本资本化费用。对于这些资产，在其投入使用时采用与其固定资产设定一致的折旧方法。 其它固定资产项目按其成本价或评估价减累计折旧列示。 折旧按资产的预计使用年限，经计入其估计剩余残值后，以直线法按下列年限将其成本摊销： 酒店物业 50年 土地及房屋建筑物 50年 厂房及机器 5至15年 其它设备 5至10年 运输设备 5至12年 装修费用 5至10年 固定资产处置或报废的收益和损失乃依据处置时的收入与当时留存帐面金额之差异来计入损益表。 4.主要会计政策概要（续） (j)无形资产 (i)土地使用权 土地使用权按成本扣除累计摊销列示。 土地使用权的成本的摊销在租赁期内以直线法摊销。 (ii)房屋使用权 房屋使用权是预付的房屋使用权费，以直线法按10年摊销。 (k)减值损失 在每一资产负债表日，集团审阅其有形及无形资产的留存帐面金额以决定是否有为象表明那些资产已遭受减值损失。如果存在任何这样的现象，该资产的可收回金额将被估算以决定可能的减值损失的程度。如不可能估计一项资产的可收回金额，集团将估计该资产所属的现金产出单元的可收回金额。 如果一项资产（或现金产出单元）估计的可收回金额小于它的留存帐面金额，该项资产（或现金产出单元）的留存帐面金额将被减少至其可收回金额。除非相关资产系按照其它国际会计准则所要求的以重估值方式计价其相关的减值损失后按该等准则作为重估增值外，减值损失被立即确认为一项费用。 当一项减值损失在期后转回，该项资产（或现金产出单元）的留存帐面金额将被增加至其可收回金额的修正后的估计数，但增加的帐面留存金额不能超过该项资产（现金产出单元）未确认过减值损失前的帐面值，除非相关资产系按照其它国际会计准则所要求的以重估值方式计价，其相关的减值损失的转响应按该等准则作为重估增值外，转回的减值损失将立即确认为收入。 (l)存货 存货乃按成本及可变现净值两者之较低者列帐，成本包括存货的购买价并以加权平均法计算。可变现净值按估计售价减预计出售所发生的所有开支而厘定。 4.主要会计政策概要（续） (m)退休金费用 本集团的雇员参加国家管理的养老金计划。向该养老金计划供款按定额供款计划处理，并按其发生期间确认费用。 (n)金融工具 (i)金融资产 集团的主要金融资产是现金及银行存款，应收帐款及其它应收款，应收关联公司款，预付关联公司款和短期投资。应收帐款及其它应收款和应收关联公司款以扣除适当准备后的帐面价值列示，该准备以估计的不可收回的金额确定。短期投资以交易日为基础进行确认，并以成本进行初始计量。 在初始计量后的报告日，本集团有明确打算，并能够持有至到期日的债务性债券（即持有至到期日债务性证券）会以摊余成本减去反映不可收回金额而确认的减值损失计量。购买持有至到期日证券时产生的任何折价或溢价的年度摊销，会与该金融工具在投资期限内的其它应收投资收入合并计算，以使各期间确认的收入能代表投资的固定回报。 持有至到期日债务性证券之外的投资，会归类为交易而持有的投资或可供出售的投资，除那些不存在活跃市场，其公允价值无法可靠计量的金融资产，其它的金融资产在以后的报告日以公允价值计量。如果证券为交易目的而持有，发生的未实现收益和损失会记入当期净损益。对于可供出售的投资，发生的未实现收益和损失则直接确认产权益，直到该证券被处置或被确定发生减值时，才将原先确认为权益的累计收益或损失转入当期净损益。 现金及银行存款以其帐面值列示。 (ii)金融负债 金融负债主要包括计息借款、应付帐款及其它应付款及应付关联公司款。 计息借款以实际收到金额扣减直接发行成本入帐，融资费用以应计原则入帐。 应付帐款及其它应付款，应付关联公司款项以帐面价值入帐。 4.主要会计政策概要（续） (o)准备 当集团因过去事项而承担了现时的义务，而履行该义务将导致一项能合理估计的经济利益的流出，则准备将被确认。 5.业务及地区分部信息 (a)业务分布信息 为便于管理，集团将现有业务分为三个主要部分：一般贸易、物业及酒店经营和燃料贸易。集团根据以上分部列示其基本的分部信息。 主要经营业务如下： 一般贸易-国内贸易业务 物业及酒店经营-物业发展、出租及管理、酒店客房及饮食销售 燃料贸易-国内燃料贸易 有关业务分部信息如下： 截至2002年12月31日止年度 物业及 一般贸易 酒店经营 燃料贸易 合并 人民币千元 人民币千元人 民币千元人 民币千元 收入 对外销售 2,352,320 36,151 2,088,580 4,477,051 业绩 分部业绩 (7,126) 2,037 28,864 23,775 未分配的共同费用 (4,838) 经营利润 18,937 利息支出 (24,920) 应占联营公司损益 (2,710) (151) 3,247 386 其它投资收益 2,272 除税前利润 (3,325) 所得税 (9,706) 除税后利润 (13,031) 5.业务及地区分部信息（续） 资产负债表 于2002年12月31日 物业及 一般贸易 酒店经营 燃料贸易 合并 人民币千元 人民币千元 人民币千元人 民币千元 资产 分部资产 341,790 348,397 469,912 1,160,099 对联营公司权益 32,463 - 24,726 57,189 合并总资产 1,217,288 负债 分部负债 480,256 39,546 184,897 704,699 其它信息 资本性支出 2,310 2,738 11,294 16,342 折旧及摊销 2,042 9,105 5,146 16,293 固定资产及无形资产等 减值损失 75 1 - 76 截至2001年12月31日止年度 物业及 一般贸易 酒店经营 燃料贸易 合并 人民币千元人 民币千元 人民币千元人 民币千元 收入 对外销售 1,475,119 37,789 1,672,846 3,185,754 业绩 分部业绩 14,000 18,467 44,542 77,009 未分配的共同费用 (64,625) 经营利润 12,384 利息支出 (25,003) 应占联营公司损益 (1,391) - 2,185 794 其它投资收益 11,891 除税前利润 66 所得税 2,532 除税后利润 2,598 5.业务及地区分部信息（续） 资产负债表 于2001年12月31日 物业及 一般贸易 酒店经营 燃料贸易 合并 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 资产 分部资产 324,593 245,275 360,289 930,157 对联营公司权益 35,346 - 21,918 57,264 未分配的共同资产 24,888 合并总资产 1,012,309 负债 分部负债 123,403 39,873 44,799 208,075 未分配的共同负债 273,765 合并总负债 481,840 其它信息 资本性支出 2,404 3,196 6,933 12,533 折旧及摊销 4,379 8,410 4,674 17,463 固定资产及无形资产等 减值损失 6,182 1,787 195 8,164 (b)地区分布 集团所有的业务和可辨认资产都在中华人民共和国。所有收入和合并净损益均于中华人民共和国内发生。 6.其它业务收入 2002 2001 人民币千元 人民币千元 出售固定资产收入 258 - 咨询费收入 1,018 7,206 租金收入 1,281 4,564 补贴收入 284 1,283 出售无形资产收入 69 1,057 劳务收入 1,332 - 金属期货套期保值收入 1,005 - 其它收入 1,295 2,557 6,542 16,667 7.经营利润 经营利润在作下列扣除（增加）后得到： 2002 2001 人民币千元 人民币千元 汇兑净损失（收益） 1,199 (1,917) 员工成本 21,428 14,732 折旧与摊销 16,293 17,463 8.其它投资收益 2002 2001 人民币千元 人民币千元 可供出售投资的股利收益 856 9,828 出售贸易性投资收益 32 729 其它投资的股利收益 743 781 利息收入 846 744 出售其它投资损失 (94) - 未实现的投资损失 (111) (191) 2,272 11,891 9.税项 2002 2001 人民币千元 人民币千元 本年税项 本年计提数 3,020 4,754 递延税款-本年税项 本年度冲销(确认) 6,562 (6,562) 本年度转销 (724) (724) 5,838 (7,286) 集团应交税金 8,858 (2,532) 应占联营公司应交税金 848 - 9,706 (2,532) 本公司根据中国税法按应税利润的百分之三十三税率计算应缴纳所得税。子公司和联营公司按应税利润的百分之十五至百分之三十三税率计算应缴纳所得税额。 10.股利 本公司董事会建议本年度不分配股利。(2001年：建议股利为每股人民币0.02元)。 11.基本每股（亏损）/盈利 基本每股（亏损）/盈利按以下资料计算： 2002 2001 人民币千元 人民币千元 （亏损）/盈利 基本每股（亏损）/盈利之（亏损）/利润 (13,387) 2,229 千股 千股 股数 基本每股收益之普通股 252,720 252,720 12.固定资产 土地及 酒店物业 房屋建筑物 厂房及机器 其它设备 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 成本或估值： 2002年1月1日结存 379,399 53,503 24,377 57,771 重分类 243 1,562 20,499 (22,817) 增加 227 7,389 2,178 4,055 在建工程转入固定资 1,619 - - 782 其它转入＊ - - - - 清理及报废产 (31) (581) - (1,452) 2002年12月31日结存 381,457 61,873 47,054 38,339 折旧及减值 2002年1月1日计提 45,468 6,874 19,678 37,335 重分类 139 (83) 6,971 (8,223) 折旧 8,097 1,645 3,327 1,753 减值准备 - - - 1 其它转入＊ - - - - 清理及报废 (31) (45) - (1,378) 2002年12月31日 53,673 8,391 29,976 29,488 帐面值： 2002年12月31日 327,784 53,482 17,078 8,851 2001年12月31日 333,931 46,629 4,699 20,436 运输设备 装修费用 在建工程 合计 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 成本或估值： 2002年1月1日结存 8,910 2,021 1,669 527,650 重分类 (397) 912 440 442 增加 447 - 1,380 15,676 在建工程转入固定资 - - (2,401) - 其它转入＊ - - 30,970 30,970 清理及报废产 (1,643) (433) (24) (4,164) 2002年12月31日结存 7,317 2,500 32,034 570,574 折旧及减值 2002年1月1日计提 5,390 1,011 - 115,756 重分类 759 441 438 442 折旧 819 365 - 16,006 减值准备 75 - - 76 其它转入＊ - - 24,776 24,776 清理及报废 (1,113) (312) - (2,879) 2002年12月31日 5,930 1,505 25,214 154,177 帐面值： 2002年12月31日 1,387 995 6,820 416,397 2001年12月31日 3,520 1,010 1,669 411,894 ＊：其它转入乃是本集团以预付形式投入的房地产开发项目，于以前期间该项目计入其它长期应收款并扣除预计物业趺价而计提的减值准备。根据与开发商签订之投资协议，当项目完成后本集团能以现金或物业的形式回收投资款及收益。于2002年本集团决定从开发商取回物业作投资回收，因此本集团将投资总额为人民币30,970,000及减值准备约为人民币24,776,000同时转入分别作为在建工程的成本及减值准备。 酒店物业系由控股公司在设立本公司时注入，与该酒店物业相关的土地使用权已被授予本集团无固定期限使用。土地及房屋建筑物系由本集团购买取得。集团已为毁坏或陈旧的固定资产计提相应的减值损失。可回收金额根据市场价格按净销售价确定。 集团已将其帐面价值为322百万元(2001年：人民币329百万元)的相应物业作为其银行借款的抵押物进行抵押。 13.负商誉 2002 2001 人民币千元 人民币千元 原值： 于1月1日及12月31日 1,320 1,320 摊销： 于1月1日 792 528 当年度确认为其它收入 264 264 于12月31日 1,056 792 帐面值： 于12月31日 264 528 负商誉是于一九九八年收购一家子公司时所产生。 14.购买投资的款项 2002 2001 人民币千元 人民币千元 设立子公司之预付款 6,410 6,793 于2002年12月31日，该款项系集团预付的用于设立一间有限公司的投资款。截止至本财务报表日，被投资企业的注册登记手续尚在办理过程之中。 15.无形资产 土地使用权＊ 房屋使用权 合计 人民币千元 人民币千元人 民币千元 原值： 2002年1月1日 12,144 4,163 16,307 处置 - (264) (264) 撇帐 - (3,504) (3,504) 2002年12月31日 12,144 395 12,539 累计摊销： 2002年1月1日 3,628 3,544 7,172 本年计提 504 47 551 处置冲销 - (75) (75) 撇帐 - (3,344) (3,344) 2002年12月31日 4,132 172 4,304 帐面值： 2002年12月31日 8,012 223 8,235 2001年12月31日 8,516 619 9,135 ＊减值损失是发生在本集团没有明确发展计划的土地使用权，董事会认为该资产的可回收值为以市场价格作参考的净卖价。 16.子公司 本公司的子公司均在中国成立及经营，在2002年12月31日公司拥有下列子公司： 所占权益/ 子公司名称 注册资本 所持投票权 直接控股 间接控股 上海物贸物资经营有限责任公司 RMB15,000,000 100% - 上海浦东汽车销售有限公司 RMB2,000,000 68% - 上海物贸中心保税贸易行 USD1,200,000 100% - 上海波隆国际贸易有限公司 USD1,323,000 71% - 上海物贸大厦物业管理有限公司 RMB1,000,000 85% - 上海物贸中心昆山房产开发公司 RMB10,000,000 100% - 上海物资外贸联营有限责任公司 RMB10,000,000 95% - 上海五丰达建筑装饰 工程有限公司 USD1,000,000 75% - 上海燃料浦东有限责任公司 RMB60,000,000 100% - 宁波保税区沪燃贸易有限公司 RMB1,000,000 -9 0% 上海中油青华加油站有限公司 RMB2,800,000 - 65% 上海东燃油汽站有限公司 RMB500,000 - 60% 上海天物信息信息有限公司 RMB2,000,000 - 90% 子公司名称 主要业务 上海物贸物资经营有限责任公司 金属及化工产品贸易 上海浦东汽车销售有限公司 汽车贸易 上海物贸中心保税贸易行 钢材、化工产品贸易 上海波隆国际贸易有限公司 一般贸易 上海物贸大厦物业管理有限公司 物业出租及管理 上海物贸中心昆山房产开发公司 房地产开发 上海物资外贸联营有限责任公司 一般贸易 上海五丰达建筑装饰 工程有限公司 室内装修 上海燃料浦东有限责任公司 燃料贸易 宁波保税区沪燃贸易有限公司 燃料贸易 上海中油青华加油站有限公司 燃料贸易 上海东燃油汽站有限公司 燃料贸易 上海天物信息信息有限公司 金属贸易 17.于联营公司权益 2002 2001 人民币千元 人民币千元 投资成本 63,187 65,470 应占收购日后亏损，减已收及应收股利 (5,998) (8,303) 57,189 57,167 于2002年12月31日，集团的联营公司均在中国成立及经营，详情如下： 所占权益/ 联营公司名称注册资本 集团所持表决权 直接控股 间接控股 上海浦东一汽特约维修中心 RMB5,000,000 33% - 上海物贸南钢联营公司 RMB1,500,000 50% - 上海物资贸易中心浦东物资公司 RMB500,000 50% - 上海浦藤厢车有限公司 USD800,000 21% - 上海物贸中心商厦有限公司 RMB10,000,000 45% - 上海金茂联合发展有限公司 RMB1,000,000 30% - 上海利德木业有限公司 RMB19,000,000 34% - 上海物贸中心特种玻璃有限公司 RMB4,600,000 33% - 上海德美铝箔器皿厂 RMB4,500,000 - 50% 上海中油剑桥石油有限公司 RMB14,580,000 - 37% 上海常德路加油站有限公司 RMB1,420,000 - 35% 上海外高桥油品储运 销售有限公司 RMB16,397,000 - 33% 上海中油青物加油站有限公司 RMB1,500,000 - 45% 南通申通燃料油有限公司 RMB3,500,000 - 20% 济南鲁沪燃料油有限公司 RMB2,000,000 - 20% 上海通申石油化工有限公司 RMB2,000,000 - 20% 上海长阳路加油站有限公司 RMB2,000,000 - 42% 上海申燃化工配送有限公司 RMB2,000,000 - 42% 上海东冉化工配送有限公司 RMB1,500,000 - 46% 南京浦宁石化有限责任公司 RMB3,000,000 - 20% 江阴江海油品有限公司 RMB5,000,000 - 38% 中山市申中石油有限公司 RMB3,000,000 - 33% 杭州申海燃料油有限公司 RMB2,000,000 - 30% 联营公司名称注册资本 主要业务 上海浦东一汽特约维修中心 汽车维修 上海物贸南钢联营公司 物资及消费品贸易 上海物资贸易中心浦东物资公司 汽车及钢材贸易 上海浦藤厢车有限公司 生产及销售铝制餐具 上海物贸中心商厦有限公司 物业出租及一般贸易 上海金茂联合发展有限公司 一般贸易 上海利德木业有限公司 生产木制品 上海物贸中心特种玻璃有限公司 特种玻璃制造 上海德美铝箔器皿厂 铝箔器制造 上海中油剑桥石油有限公司 燃料贸易 上海常德路加油站有限公司 燃料贸易 上海外高桥油品储运 销售有限公司 燃料贸易 上海中油青物加油站有限公司 燃料贸易 南通申通燃料油有限公司 燃料贸易 济南鲁沪燃料油有限公司 燃料贸易 上海通申石油化工有限公司 燃料贸易 上海长阳路加油站有限公司 燃料贸易 上海申燃化工配送有限公司 燃料贸易 上海东冉化工配送有限公司 燃料贸易 南京浦宁石化有限责任公司 燃料贸易 江阴江海油品有限公司 燃料贸易 中山市申中石油有限公司 燃料贸易 杭州申海燃料油有限公司 燃料贸易 18.其它投资 (a)其它投资 投资于未上市公司 人民币千元 2002年1月1日 43,440 本年增加 58 从短期投资中转入 872 从联营公司权益中转入 198 减值准备 (111) 本年处置 (543) 2002年12月31日 43,914 2002 2001 人民币千元 人民币千元 已上市A股公司之法人股 7,727 6,966 上海锦绣园中学 22,050 22,050 其它在国内无市价的权益性投资 14,137 14,424 43,914 43,440 本集团拥有民办非企业单位上海锦绣园中学(“该中学”)的权益性投资。董事会认为，本集团对该中学投资并非商业性，在可见将来亦不大可能从此投资中获得重大现金回报。 已上市A股公司之法人股并无活跃市场价格，作为信息披露的需要，所有法人股投资相对应的流通股的市值合计约为人民币45百万。董事会认为，由于上述可供出售投资于本报表日并无活跃的市场，所以其公允价值无法被可靠的计量。于2002年12月31日，可供出售投资按成本减减值准备列示。 (b)短期投资 2002 2001 人民币千元 人民币千元 于12月31日公允价值 28,000 872 短期投资系使本集团有机会以利息、股利以及交易收入等方式取得回报而持有的政府债券和上市公司股票等投资。这些投资的公允价值的确定以市场交易价格为基准。 19.递延税项资产 合计 人民币千元 2002年1月1日 6,562 本年撇销 (6,562) 2002年12月31日 - 20.存货 2002 2001 人民币千元 人民币千元 商品 109,709 72,668 易耗品 1,046 1,053 110,755 73,721 21.其它金融资产 应收帐款及其它应收款 应收帐款及其它应收款包括销售商品应收款人民币180百万元(2001年：人民币178百万元)、预付帐款人民币86百万元(2001年：人民币37百万元)，其它应收款及待摊费用人民币39百万元(2001年：人民币41百万元)。 本集团没有特定的收款信用期限。应收账款及其它应收款中计提了可能无法收回的坏帐准备人民币18百万元(2001年：人民币16百万元)。此项准备乃根据集团以往经验估计。 董事会认为该应收帐款及其它应收款和应收关联公司款的帐面值应与其公允值相近。 现金和银行存款包括本集团所持有的现金及短期存款。这些资产的帐面价值应与其公允价值相近。 信用风险 本集团的信用风险主要集中在应收帐款和其它应收款中。资产负债表中列示之资料已扣除公司管理层依据以前的经验和目前的经济状况提取之坏帐准备后之净额。 本集团一般不要求客户提供担保或抵押，因此在客户不履约的情况下面临与信用相关的风险。但是本集团没有重大的集中信用风险，因为其风险分散于数量较多的客户群及债务人之上。 银行存款的信用风险不大是因为对方银行均为中国较高信用等级之银行。 22.股本 2002 2001 人民币千元 人民币千元 注册，发行及已缴股本： 144,381,298股每股人民币1元的国家股 144,381 144,381 28,479,000股每股人民币1元的其它法人股和职工股 28,479 28,479 13,310,000股每股人民币1元的A股 13,310 13,310 66,550,000股每股人民币1元的B股 66,550 66,550 252,720 252,720 股本均未发生变动。 所有股东拥有同等权利及义务。但唯A股只能由中国投资者持有，B股能由海外投资者或中国投资者持有。 23.其它储备 (a)本集团的其它储备中包括法定盈余公积金、任意盈余公积金及法定公益金，均属于股东权益的一部分。 (i)资本公积金 资本公积金主要系本公司发行A股和B股时产生的股本溢价。 (ii)法定盈余公积金及任意盈余公积金 根据中国《公司法》及公司章程规定，公司应按中国的法定财务报表除税后利润的10%提取法定盈余公积金。任意盈余公积金的提取须经股东大会批准。 当法定盈余公积金余额已达到公司注册资本的50%时，可不再计提。公司的盈余公积金可用于弥补公司的亏损或者转为增加公司股本。公司经股东大会决议，将公积金结转为股本时，按原股东原有股份比例派送新股或者增加每股面值。但法定公积金转为资本时所留存的该项公积金不得少于公司注册资本的25%。 本年中，集团没有将资本公积及盈余公积用于弥补累计亏损(2001：人民币53,718,000元)。 (iii)法定公益金 根据中国《公司法》及公司章程规定，公司应按中国的法定财务报表除税后利润的5%-10%提取法定公益金，公益金用于公司职工的集体福利和公司的福利设施。 当法定公益金使用时，需从法定公益金中将等同于所购置资产成本的金额转至任意公积金。在该等资产处置时，原转至任意公积金之金额将被冲回。在本报告年度内，法定公益金并未被使用。(2001年：无)。 (b)利润分配基准 根据公司章程，可供分配的利润应依据中国会计准则和依据国际会计准则中利润中较少的一个为基础并扣除当年分配到法定储备后的余额分配股利。截止至2002年12月31日，按国际会计准则下的财务报表，可供分配利润约为人民币8,388,000元。(2001:人民币26,210,000元) 24.借款 银行及其它借款的还款期限如下： 2002 2001 人民币千元 人民币千元 一年以内 338,204 263,174 一至两年 774 774 两至五年 2,322 2,322 五年以上 8,669 8,269 349,969 274,539 减：一年内到期在流动负债中列示部分金额 (338,204) (263,174) 一年后到期 11,765 11,365 借款币种分析： 人民币 日元 合计 人民币千元 人民币千元 人民币千元 于2002年12月31日 短期借款银行 337,430 - 337,430 长期借款其它 - 12,539 12,539 337,430 12,539 349,969 于2001年12月31日 短期借款银行 262,400 - 262,400 长期借款其它 - 12,139 12,139 262,400 12,139 274,539 平均支付利率如下： 2002 2001 人民币千元 人民币千元 银行借款 5.0% 6.0% 其它借款 2.5% 2.5% 24.借款（续） 于2002年12月31日和2001年12月31日，本集团的借款利率都为固定利率。 董事会估计集团上述借款的帐面值接近其公允价值。 25.递延税项负债 物业重估 2002 2001 人民币千元 人民币千元 于1月1日 33,316 34,040 本年转入收益 (724) (724) 于12月31日 32,592 33,316 26.其它财务负债 应付帐款及其它应付款包括尚未偿付之采购及营运成本人民币168百万元(2001年：人民币70百万元)、预收货款人民币79百万元(2001年：人民币30百万元)及其它应付款人民币24百万元(2001年：人民币19百万元)。本集团无特定的付款信用期限。 董事会认为应付帐款及其它应付款和应付关联公司款帐面值接近其公允价值。 27.预计负债 2002 2001 人民币千元 人民币千元 本年增加及2002年12月31日余额 50,000 50,000 该金额系因本集团在1997年为控股公司的一家子公司(“该公司”)的一笔银行贷款向一家银行进行担保而产生的担保责任准备金。截止至2002年12月31日，该公司未能偿还该笔贷款及相关的利息，合计金额约为美元6百万元(约折合人民币五千万元)。根据2002年1月28日法院判决，本集团应承担连带担保责任，支付该笔贷款和相关的利息。 在2001年8月21日，控股公司确认将会替该公司支付该笔贷款及相关利息。本集团、控股公司正与银行洽商消除本集团对此担保的债务。于2002年4月2日控股公司亦已承诺，一旦本集团最终为该公司支付该笔贷款及相关利息，控股公司将以同等金额偿付本集团。因此本年度财务报表中亦已记录一笔与上述准备金同等金额的对控股公司的应收款项。 28.除税前亏损与经营活动之现金流入净额之调节表： 2002 2001 人民币千元 人民币千元 经营利润 18,937 12,384 调整项目： 负商誉转销 (264) (264) 净汇兑损益 1,093 (1,917) 固定资产折旧 16,006 17,374 固定资产和无形资产减值损失 76 8,159 联营公司投资减值损失 15 96 应收关连公司款的减值损失 5,839 - 无形资产撇帐 160 - 无形资产摊销 551 89 出售无形资产收益 (69) (1,057) 出售固定资产(收益) / 损失 (258) 522 营运资金变动前现金流入 / (流出)净额 42,086 35,386 存货(增加) / 减少 (37,034) 32,443 应收款增加 (46,650) (21,230) 应付款增加 / (减少) 151,747 (37,199) 经营活动产生之现金流入 110,149 9,400 支付企业所得税 (3,536) (4,615) 经营活动产生之现金流入净额 106,613 4,785 29.或有负债 2002 2001 人民币千元 人民币千元 为以下银行信贷使用人向银行提供担保 联营公司 9,500 9,500 票据贴现 87,467 65,424 96,967 74,924 30.资本承担 于资产负债表日，集团并无签订不可取消的资本性承担合约。 31.租赁承诺 2002 2001 人民币千元 人民币千元 当期确认为费用的经营租赁 最低付款额支出 12,378 11,708 截止至资产负债表日，集团并未签订不可取消的经营租赁合约。 经营租赁租金为租赁油罐及销售办事处而支付的租金。 32.退休福利计划 截至2002年12月31日，本集团雇员人数约为413人(2001年：555人)。本集团的雇员参加由当地政府经营的退休金计划，该计划要求公司提取雇员工资的一定百分比予经营基金。公司对于退休金计划唯一的责任是定期按提取金额供款。 集团本年度根据退休金计划支付的款项共计人民币1.89百万元(2001年：人民币1.6百万元)，并计入损益。 33.关联方交易 (a)销售及采购 在本年度，本集团与非集团内的关联企业发生下列重大交易： 2002 2001 人民币千元 人民币千元 向联营公司销售 101,329 240,038 向控股公司之子公司 82,114 1,216 从控股公司之子公司采购 896,616 - 从联营公司采购 84,993 21,313 向控股公司出售权益投资 - 5,457 因放弃股权投资而从控股 公司获得的补贴收入 - 1,283 以上交易是参照市场价格或双方达成协议价格执行，与该等交易相关的债权债务往来情形如下： 33.关联方交易（续） (a)销售及采购（续） 2002 2001 人民币千元 人民币千元 应收联营公司 21,072 23,089 应收控股公司之子公司 1,731 823 22,803 23,912 2002 2001 人民币千元 人民币千元 应付控股公司之子公司 45,384 1,300 应付联营公司 5,838 24,407 51,222 25,707 (b)应收/应付关联公司 (i)应收关联公司款 2002 2001 人民币千元 人民币千元 控股公司(附注27) 50,000 50,413 联营公司 19,479 24,272 控股公司之子公司 30,610 - 100,089 74,685 (ii)应付关联公司款 联营公司 - 1,508 控股公司之子公司 1,226 2,788 1,226 4,296 以上关联方债权债务不计利息，无担保，根据要求随时进行偿付。 33.关联方交易（续） (c)董事及主要管理人员酬金 本年度为董事及主要管理层成员支付的酬金如下： 2002 2001 人民币千元 人民币千元 工资 575 585 福利 - 33 575 618 34.比较数字 考虑到本年中的会计政策改变，及为符合本年对会计报表列示要求，本集团已对二零零一年的比较数字进行调整。 35.文字 本财务报表备有英文及中文译本，惟英文本仅供参考使用，如有歧异，概以中文本为准。 36.国际会计准则调整对税项及少数股东后溢利、股东权益的影响 本集团的法定帐户是根据中华人民共和国会计准则编制的适用于股份制公司的帐户。这些会计准则在某些重大方面不同于国际会计准则。所产生的差异对截至二零零二年十二月三十一日止年度税项以及少数股东后溢利、股东权益的影响概括如下： 税项及少数 股东后收益 附注 人民币千元 根据中国会计准则 重新列报 2,646 国际会计准则下的调整: 物业估值差异 (a) - 物业估值的折旧调整 (a) (4,828) 物业估值所引起的递延税款调整 (a) 724 法定财务报表确认的负商誉会计调整 (b) (2,501) 冲回已实现递延税款借项 (c) (6,562) 子公司清算损益的时间性差异 (d) (672) 因国际会计准则下的调整引致少数股东权益差异 (e) (418) 冲回未确认之联营公司损益 (f) (2,251) 联营公司退税收益 (g) 354 其它 121 根据国际会计准则 (13,387) 股东权益 人民币千元 根据中国会计准则 重新列报 302,560 国际会计准则下的调整: 物业估值差异 243,082 物业估值的折旧调整 (25,801) 物业估值所引起的递延税款调整 (32,592) 法定财务报表确认的负商誉会计调整 21,081 冲回已实现递延税款借项 - 子公司清算损益的时间性差异 - 因国际会计准则下的调整引致少数股东权益差异 - 冲回未确认之联营公司损益 - 联营公司退税收益 - 其它 - 根据国际会计准则 508,330 附注 (a)公司对其一处物业于1994年进行了评估，B股根据评估报告进行了调整，同时产生递延税款贷项。以后年度B股对该增值部分每年亦计提相应折旧，同时摊销递延税款。 (b)公司以前年度由于增加持股比例以及资产置换产生的股权投资贷差，A股予以确认并按10年摊销，而B股根据国际会计准则于发生当期计入损益。 (c)于本年度B股撇销以前年度确认之递延税款借项。A股并无确认该递延税款借项。 (d)公司下属两家子公司于上年度进入清算程式， A股与B股对其清算关闭的损失确认分别为2001年及2002年，此差异已于本年度消除。 (e)以前年度因中国会计准则与国际会计准则之差异调整影响少数股东损益于本年度调整。 (f)以前年度B股对联营公司损益之调整于本年冲回。 (g)联营公司收到退税款，A股作为资本公积调整，B股根据国际会计准则确认为当期收益。 第十二节备查文件目录 (一)查阅地点：上海市中山北路2550号522室 (二)备查文件目录： 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 上海物资贸易中心股份有限公司 二OO三年四月十六日 董事长：陈伟宝 副董事长兼总经理：秦青林 |
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