山西通宝能源股份有限公司2002年年度报告
| 作者： 日期：2003.04.16 13:25 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
山西通宝能源股份有限公司2002年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本公司董事长常小刚先生、总经理舒欢先生及总会计师兼财务部经理夏贵所先生郑重声明：保证年报报告中财务报告的真实、完整。 董事长签名：常小刚 目录 一、公司基本情况简介 二、会计数据和业务数据摘要 三、股本变动及股东情况 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 五、公司治理结构 六、股东大会情况简介 七、董事会报告 八、监事会报告 九、重要事项 十、财务报告 十一、备查文件目录 一公司基本情况简介 (一)公司法定中、英文名称及缩写 1.中文名称：山西通宝能源股份有限公司 2.英文名称：TOP ENERGY COMPANY LTD.SHANXI 3.英文名称缩写：TEC (二)公司法定代表人：常小刚 (三)公司董事会秘书及其证券事务代表的姓名、联系地址、电话、传真、电子信箱 董事会秘书：叶宁华 证券事务代表：梁丽星 联系地址：山西省太原市高新技术产业开发区学府工业园区V-6区 电话：0351-7021857 传真：0351-7021077 电子信箱: [email protected] (四)公司注册地址、办公地址及其邮政编码，公司国际互联网网址、电子信箱 1.公司注册地址及办公地址：山西省太原市高新技术产业开发区学府工业园区V-6区 2.邮政编码：030006 3.公司国际互联网网址：http://www.600780.net 4.电子信箱：[email protected] (五)公司选定的信息披露报纸名称，登载公司年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司年度报告备置地点 1.信息披露报纸名称：《上海证券报》 2.证监会指定网站的网址：http://www.sse.com.cn. 3.年度报告备置地点：公司投资证券部 (六)公司股票上市交易所、股票简称和股票代码 1.上市交易所：上海证券交易所 2.股票简称：通宝能源 3.股票代码：600780 (七)其他有关资料 1.公司首次注册或变更注册登记日期、地点： 1992年9月28日公司在山西省工商行政管理局注册登记 2.企业法人营业执照注册号：1400001000900 3.税务登记号码： 1）地税：140105110019001 2）国税：140114110019001 4.公司聘请的会计师事务所名称、办公地址： 事务所名称：北京中洲光华会计师事务所有限公司 办公地址：北京市复兴门内大街158号远洋大厦 二、会计数据和业务数据摘要 一、本年度主要会计数据 单位:人民币元 项目 金额 利润总额 92,954,221.48 净利润 74,378,486.29 扣除非经常性损益后的净利润（注） 74,291,697.29 主营业务利润 113,724,114.5 其他业务利润 0 营业利润 96,291,391.45 投资收益 -3,423,958.97 补贴收入 0 营业外收支净额 86,789 经营活动产生的现金流量净额 135,577,839.02 现金及现金等价物净增加额 483,709,366.25 注：非经常性损益扣除项目、金额为： 1、营业外收入133,700元，2、营业外支出46,911元，合计86789元。 二、公司近三年主要会计数据和财务指标 单位：人民币元 项目 2002年 2001年 调整后 主营业务收入 278,766,951.38 265,718,724.24 净利润 74,378,486.29 58,309,551.61 总资产 1,253,520,210.34 706,938,770.5 股东权益（不含少数股东权益） 1,089,136,726.22 526,452,866.34 每股收益 0.256 0.27 每股净资产 3.74 2.44 调整后的每股净资产 3.74 2.44 每股经营活动产生的现金 流量净额 0.47 0.66 净资产收益率（%） 6.83 11.08 扣除非经常性损益的加权 平均净资产收益率（%） 12.27 11.70 项目 2001年 2000年 调整前 调整后 主营业务收入 265,718,724.24 240,657,419.62 净利润 58,804,501.61 59,431,483.91 总资产 690,943,782.08 793,694,610.73 股东权益（不含少数股东权益） 526,947,816.34 495,105,141.23 每股收益 0.27 0.28 每股净资产 2.44 2.3 调整后的每股净资产 2.44 2.29 每股经营活动产生的现金 流量净额 0.66 0.62 净资产收益率（%） 11.16 12 扣除非经常性损益的加权 平均净资产收益率（%） 11.69 10.85 项目 2000年 调整前 主营业务收入 240,657,419.62 净利润 52,866,019.14 总资产 779,649,130.11 股东权益（不含少数股东权益） 481,059,660.61 每股收益 0.25 每股净资产 2.23 调整后的每股净资产 2.23 每股经营活动产生的现金 流量净额 0.62 净资产收益率（%） 10.99 扣除非经常性损益的加权 平均净资产收益率（%） 9.73 三、利润表附表 项目 净资产收益率(%) 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 10.44 18.78 营业利润 8.84 15.9 净利润 6.83 12.28 扣除非经常性损益后的净利润 6.82 12.27 项目 每股收益(元) 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.391 0.512 营业利润 0.331 0.433 净利润 0.256 0.335 扣除非经常性损益后的净利润 0.255 0.334 注： 利润表附表的利润是按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第九号》要求计算的。 四、报告期内股东权益变动情况(单位:元) 项目 股本 资本公积 盈余公积 期初数 215,694,612 162,624,784.32 54,823,060.58 本期增加 75,285,714 427,568,675.89 14,875,697.26 本期减少 0 0 0 期末数 290,980,326 590,193,460.21 69,698,757.84 变动原因 增发新股 增发股票溢价 按本年净利润 20%提取 项目 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 27,252,570.79 93,310,409.44 526,452,866.34 本期增加 7,437,848.63 59,502,789.03 577,232,876.12 本期减少 0 14,549,016.3 14,549,016.3 期末数 34,690,419.42 138,264,182.17 1,089,136,726.22 变动原因 按本年净利润 本年实现净利润 10%提取 三 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 1.公司股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（+、-） 配 送 公积金 增 股 股 转股 发 (1)未上市流通股份 ①发起人股份 13,930,099 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 13,930,099 境外法人持有股份 其 他 ②募集法人股 108,197,266 ③内部职工股 ④优先股或其他 未上市流通股份合计 122,127,365 (2)已上市流通股份 人民币普通股 93,567,247 75,285,714 ②境内上市的外资股 ③境外上市的外资股 ④其他 已上市流通股份合计 93,567,247 75,285,714 (3)股份总数 215,694,612 75,285,714 本次变动增减（+、-） 本次变动后 其 小 他 计 (1)未上市流通股份 ①发起人股份 13,930,099 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 13,930,099 境外法人持有股份 其 他 ②募集法人股 108,197,266 ③内部职工股 ④优先股或其他 未上市流通股份合计 122,127,365 (2)已上市流通股份 人民币普通股 75,285,714 168,852,961 ②境内上市的外资股 ③境外上市的外资股 ④其他 已上市流通股份合计 75,285,714 168,852,961 (3)股份总数 75,285,714 290,980,326 2.股票发行与上市情况 2002年11月20日，公司向社会公众股股东及其他社会公众投资者通过网上、网下发行方式增发A股。本次发行最终确定的发行价格为人民币7.00元/股，发行数量为75,285,714股。经上海证券交易所获准，本次增发的新股共计75,285,714股于2002年12月3日起上市流通。 二、股东情况介绍 1.报告期末公司股东总数 46056户。 2.报告期末公司前十名股东持股情况 序号 股东名称 期末数(股) 类别 1 山西国际电力集团有限公司 106,968,140 国有股 2 易方达平稳增长证券投资基金 6,190,388 流通股 3 山西统配煤炭经销公司 5,735,923 国有股 4 科瑞证券投资基金 2,646,048 流通股 5 上海宝时实业有限公司 2,528,700 流通股 6 山西潞安矿业（集团）有限责任公司 2,458,253 国有股 7 山西晋城无烟煤矿业集团有限责任公司 2,458,253 国有股 8 阳泉煤业（集团）有限责任公司 2,458,253 国有股 9 科汇证券投资基金 2,246,754 流通股 10 上海申能实业有限公司 1,078,297 流通股 序号 股东名称 占总股本比例(%) 1 山西国际电力集团有限公司 36.76 2 易方达平稳增长证券投资基金 2.13 3 山西统配煤炭经销公司 1.97 4 科瑞证券投资基金 0.91 5 上海宝时实业有限公司 0.87 6 山西潞安矿业（集团）有限责任公司 0.84 7 山西晋城无烟煤矿业集团有限责任公司 0.84 8 阳泉煤业（集团）有限责任公司 0.84 9 科汇证券投资基金 0.77 10 上海申能实业有限公司 0.37 注： (1)截止报告期末，持股5%以上的股东为山西国际电力集团有限公司，年度内所持股份没有发生变化，且所持股份无质押、冻结等情况。 (2)本报告期内公司前十名股东之间国有股东未发现有关联关系，流通股东中第2、4、9名股东同属易方达基金管理公司，其它股东未知是否存在关联关系。 3.公司控股股东情况简介 山西国际电力集团有限公司由山西省地方电力公司改制形成，是山西省政府批准成立的特大型国有独资公司，是山西省地方电力建设投资主体，为本公司的实际控制人，成立于1990年7月，2002年12月改制，注册资本60亿元，法定代表人郭明。主要经营范围为：电、热的生产和销售；发电厂和输变电工程勘测、设计、建筑、安装、调试及相关技术开发；建筑材料、金属材料、电力设备及相关产品的开发、生产和销售。 报告期内控股股东未发生变更。 4.公司控股股东的控股股东情况简介 本公司的控股股东山西国际电力集团有限公司隶属于山西省人民政府的国有独资公司，其实际控制人为山西省人民政府。 5.公司无其他持股在10%以上(含10%)的法人股东。 四 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员的基本情况 姓名 性别 年龄 职务 常小刚 男 40 董事长 白祚祥 男 46 董事 傅志明 男 47 董事 朱灵慧 女 55 董事 舒欢 男 49 董事 高凤翔 男 63 独立董事 李玉敏 男 45 独立董事 刘世文 男 40 监事会召集人 任永平 男 42 监事 郭兴江 男 38 监事 刘远 男 48 监事 郭卫红 男 37 监事 舒欢 男 49 总经理 薛文晔 男 31 副总经理 罗振华 男 49 副总经理 夏贵所 男 39 总会计师 刘会成 男 38 总经济师 叶宁华 男 41 董事会秘书 姓名 任期起止日期 期初持股数 期末持股数 常小刚 2001/05-2004/05 0 0 白祚祥 2001/05-2004/05 0 0 傅志明 2001/05-2004/05 0 0 朱灵慧 2001/05-2004/05 0 0 舒欢 2001/05-2004/05 0 0 高凤翔 2002/04-2005/04 0 0 李玉敏 2002/04-2005/04 0 0 刘世文 2002/02-2005/02 0 0 任永平 2002/02-2005/02 0 0 郭兴江 2001/05-2004/05 0 0 刘远 2001/05-2004/05 0 0 郭卫红 2001/05-2004/05 0 0 舒欢 2001/11-2004/11 0 0 薛文晔 2000/04-2003/04 0 0 罗振华 2000/04-2003/04 0 0 夏贵所 2001/11-2004/11 0 0 刘会成 2001/11-2004/11 0 0 叶宁华 2001/03-2004/03 0 0 二、在股东单位任职的公司董事、监事情况 姓名 任职单位 职务 任职期间 常小刚 山西国际电力集团有限公司 董事、总经理 2001/07起 白祚祥 山西国际电力集团有限公司 副总经理 2001/09起 傅志明 山西国际电力集团有限公司 董事兼人力资源部经理 2001/09起 刘世文 山西国际电力集团有限公司 董事、纪委书记 2001/09起 任永平 山西国际电力集团有限公司 资产管理公司总经理 2002年起 三、年度报酬情况 1、经公司四届八次董事会及2001年度股东大会审议，通过了有关董事、监事薪酬的确定标准： 1）独立董事津贴 根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》中关于“公司应当给予独立董事适当的津贴，津贴标准由董事会制订预案，股东大会审议通过”的规定，经审议通过给予每位独立董事每年人民币1.2万元的津贴。独立董事出席公司董事会和股东大会的差旅费及按公司《章程》行使职权所需的费用按公司规定报销。 2）其他董事薪酬 (1)不在公司担任日常具体管理职务的董事不领取董事职务报酬； (2)在公司担任日常具体管理职务的董事,根据其在公司的任职岗位领取相应报酬, 不再领取董事职务报酬。 3）监事薪酬 (1)不在公司担任日常具体管理职务的监事不领取监事职务报酬； (2)在公司担任日常具体管理职务的监事,根据其在公司的任职岗位领取相应报酬, 不再领取监事职务报酬。 2、经公司四届七次董事会审议通过，确定自2002年起将公司高级管理人员的平均年薪增加至4-6万元，其中总经理56万元，副总经理及其他人员45万元。高管人员年薪与公司绩效挂钩，由董事会考核兑现。 3、现任董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额(包括基本工资、各项奖金、福利、补贴、住房津贴及其他津贴等)情况如下： 姓名 性别 职务 年度报酬总额(万元) 常小刚 男 董事长 / 白祚祥 男 董事 / 傅志明 男 董事 / 朱灵慧 女 董事 / 高凤翔 男 独立董事 1.20 李玉敏 男 独立董事 1.20 舒欢 男 董事、总经理 6.00 刘世文 男 监事会召集人 / 任永平 男 监事 / 郭兴江 男 监事 / 刘远 男 监事 3.20 郭卫红 男 监事 2.01 薛文晔 男 副总经理 6.00 罗振华 男 副总经理 5.00 夏贵所 男 总会计师 5.00 刘会成 男 总经济师 5.00 叶宁华 男 董事会秘书 5.00 姓名 备注 常小刚 在股东单位领取报酬 白祚祥 在股东单位领取报酬 傅志明 在股东单位领取报酬 朱灵慧 在股东单位领取报酬 高凤翔 在公司领取报酬 李玉敏 在公司领取报酬 舒欢 在公司领取报酬 刘世文 在股东单位领取报酬 任永平 在股东单位领取报酬 郭兴江 在外派单位领取报酬 刘远 在公司领取报酬 郭卫红 在公司领取报酬 薛文晔 在公司领取报酬 罗振华 在公司领取报酬 夏贵所 在公司领取报酬 刘会成 在公司领取报酬 叶宁华 在公司领取报酬 1）以上在公司领取报酬的现任董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额为396100万元。有一名董事总经理在公司领取年度报酬总额60000元，金额最高的前三名高级管理人员的年度报酬总额 170000元。 2）公司独立董事高凤翔先生、李玉敏先生年度津贴费为12000元/人。 3）公司董事、监事及高级管理人员在公司领取报酬的10人，其中年度报酬总额为60000元的为2人；年度报酬总额为50000元为4人；二名监事各自年度报酬总额在20000-32000元之间；公司2名独立董事年度津贴费为12000元/人。 4）公司董事常小刚、白祚祥、傅志明先生，董事朱灵慧女士，监事刘世文、任永平先生不在本公司领取报酬，由其任职的股东单位发放。监事郭兴江先生在公司关联单位领取报酬。 四、在报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因 1、李江雷、王卫平先生因所在单位的工作变动，辞去本公司监事会召集人及监事职务。 2.本报告期内公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员无变动。 五、公司员工情况 2002年末公司在册员工656人，其中生产人员331人，技术人员135人、财务人员21 人、行政人员169人。按教育程度划分大专以上人员共213人。公司现有退休职工7人。 五 公司治理结构 一、 公司治理情况 本报告期内公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和中国证监会有关法律法规的要求，在已有基础上继续完善公司法人治理结构，规范公司运作。 1、制度建设方面： 报告期内公司制定了《信息管理及披露制度》；根据《上市公司治理准则》等法规的要求通过了“关于修改《公司章程》部分条款的议案”，修订了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《董事会秘书工作细则》，建立了《独立董事工作制度》；制定了《公司募集资金管理办法》。 上述规章的制定完善了公司法人治理结构的组织架构，从制度上保障了公司法人治理结构的有效运行。 2、报告期内公司已按《上市公司治理准则》的要求聘请了2名独立董事，且独立董事已按规定有效履行了自己的职责。 3、报告期内依照《公司章程》确定的有关决策程序，公司股东大会、董事会确定了董事（含独立董事）、监事、高级管理人员的薪酬标准，初步建立了与年度报酬挂钩的激励机制。 4、公司现有法人治理结构运行良好。 股东大会召开严格按照《公司章程》和《上市公司治理准则》规定的程序进行，能够确保所有股东特别是中小股东与大股东享有平等地位和充分行使权利；关联交易表决坚持“公开、公平、公正”的原则，及时披露相关信息，关联股东在表决时放弃表决权，监事会及独立董事能够独立、客观、公正地发表独立意见。 控股股东严格自律行为规范，不干涉公司的决策和生产经营活动。公司在“人员、资产、财务、机构、业务”五方面独立；公司董事会、监事会和经理层能够独立运作，确保公司重大决策依法作出，有效执行。 公司董事会按照《董事会议事规则》有效运作，董事履职认真、勤勉、负责。 公司监事会按照《监事会议事规则》有效运作，监事依法对公司生产经营、财务、董事及高级管理人员进行有效监督。 根据公司业务发展需要，加强发电业务监管力度，积极储备新项目，公司调整了部门设置，增加了发电部和资产经营管理部。 公司现有法人治理结构与相关规定相比仍有以下欠缺： 1、尚未建立董事会专门委员会及相关制度，公司准备在今后年度中逐步完善； 2、公司独立董事在董事会中的比例与相关规定相比仍然存在差距，公司准备增加独立董事名额，以符合有关规定的要求； 3、因为所处行业特点，公司与关联企业仍存在一定数量的关联交易，公司除严格按照有关规定规范现有关联交易外，继续在发展中采取相关措施尽量减少关联交易量。 二、独立董事履行职责情况 根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的规定要求，经公司2001年度股东大会审议通过，公司聘请高凤翔先生、李玉敏先生为公司独立董事。 本报告期内公司所聘独立董事参加了受聘后所有的董事会会议。本着对公司及全体股东负责的态度，积极履行诚信与勤勉义务，按照相关法律法规和中国证监会指导意见和公司章程的要求，认真履行职责，维护公司整体利益，尤其关注中小股东的合法权益不受损害。 在公司四届九次董事会上，独立董事就提交2002年第一次临时股东大会审议的“关于延长增发A股有效期的议案” 及公司四届二次董事会及2001年第一次临时股东大会决议逐条进行了审核，经充分讨论，就上述议案所涉及的事宜发表独立意见如下： 1、同意公司延长增发A股有效期一年，原临时股东大会通过的有关增发A股决议中的事项不变； 2、认为所涉增发议案对公司及全体股东公平合理，不存在损害中小股东利益的情况，董事会表决程序合法。 独立履行职责，不受上市公司主要股东、实际控制人、或者其他与上市公司存在利害关系的单位或个人的影响，有足够的时间和精力有效地履行独立董事的职责。 三、 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的“五分开”情况： 在业务方面：独立于控股股东，年度发电量根据山西省经贸委下达的年度发电量计划组织生产,销售给山西电网,具有独立完整的业务及自主经营能力。 在人员方面：设有专门的机构负责公司的劳动人事及工资管理工作，公司总经理、副总经理等高级管理人员在上市公司领取薪酬，未在控股股东单位山西国际电力集团有限公司担任任何职务。 在资产方面：拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施；独立拥有工业产权、非专利技术等无形资产，独立拥有采购和销售系统。 在机构方面：与控股股东两地办公，并根据公司实际情况设立了办公室、财务部、投资证券部、发电部、资产经营管理部、审计与法律事务部等6 个职能部室，不存在混合经营、合署办公的情况。 在财务方面：设有独立的财会部门和会计人员；建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，有独立的银行帐户。 四、高级管理人员的考评及激励机制 报告期内公司初步建立了对高级管理人员的考评及激励机制。经公司四届七次董事会审议通过，确定自2002年起将公司高级管理人员的平均年薪增加至4-6万元，其中总经理56万元，副总经理及其他人员45万元。高管人员年薪与公司绩效挂钩，由董事会考核兑现。 六 股东大会情况简介 一、本年度公司共召开两次股东大会： 一）2001年度股东大会的有关情况 公司董事会于2002年4月26日在《上海证券报》以公告形式刊登了关于召开2001年度股东大会的通知。2002年5月28日，公司2001年度股东大会在公司会议室召开，会议审议通过了如下决议（决议公告见2002年5月29日《上海证券报》）： 1．2001年度董事会工作报告； 2．2001年度监事会工作报告； 3．2001年度财务决算报告； 4．2001年度利润分配及资本公积金转增股本的预案； 5．关于《修改公司章程部分条款的议案》； 6．续聘公司2002年度财务审计机构的预案； 续聘北京中洲光华会计师事务所有限公司为本公司2002年财务审计机构，聘期一年； 7．关于更换部分监事的预案； 8．关于修订公司《股东大会议事规则(修订稿)》的议案； 9．关于订立公司《独立董事工作制度》的议案； 10．关于聘任独立董事的议案； 11．关于董事薪酬确定的议案； 12．关于监事薪酬确定的议案。 二）2002年第一次临时股东大会的有关情况 公司董事会于2002年6月4日在《上海证券报》以公告形式刊登了关于召开2002年第一次临时股东大会的通知。2002年7月8日，公司2002年第一次临时股东大会在公司会议室召开，会议审议通过了关于延长增发A股有效期的议案（决议公告见2002年7月9日《上海证券报》）。 二、选举、更换公司董事、监事情况 1．李江雷、王卫平先生因所在单位工作变动辞去公司监事会召集人及公司监事职务；根据股东单位推荐，选举刘世文先生为公司监事会召集人、任永平先生为公司监事。 2．为了进一步完善公司的法人治理结构，保证公司规范运作，根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的有关规定，经公司四届八次董事会提名，公司2001年年度股东大会审议通过，增设高凤翔先生、李玉敏先生为公司独立董事。 七 董事会报告 一、公司经营情况 （一）公司主营业务范围及其经营状况 1、公司主营业务为火力发电。公司所属柳林电力分公司和河坡电力分公司在山西省境内，电力产品均销售给山西省电网。 报告期公司主营业务收入为 27876.69万元，主营业务利润为11372.41万元，全部来自火力发电业务。 2、报告期内公司销售给山西省电网的电量共计103828万千瓦时，在山西省上网电量的市场占有率为2.16%。 占主营业务收入或主营业务利润总额10%以上的主要产品的有关情况： 指标 单位 本期数 同比增加% 主营业务收入 万元 27876.69 6.02 主营业务成本 万元 16112.72 1.97 主营业务利润 万元 11372.41 12.37 毛利率 % 40.79 5.97 3、报告期内公司主营业务为火力发电，未发生变化。 （二）公司控股公司及参股公司的经营情况 1、控股子公司：报告期内公司唯一控股子公司为上海通宝创业投资有限公司，注册资本为4500万元，公司持有上海通宝创业投资有限公司90%的股权。该公司经营范围：对高新技术产业、工业、农业、交通业、商业的投资，投资咨询，投资管理，商业贸易。截止报告期末，该公司总资产 3963.12万元，本年度实现净利润 536.14万元。 2、报告期内公司无参股公司。 （三）主要供应商、客户情况 前五名采购客户金额合计 3099万元 占采购总额的比例 57.4% 前五名销售客户销售额合计 27876.7万元 占总销售额的比例 100% （四）在经营中出现的问题与困难及解决方案 1、装机容量小（20万千瓦），市场占有率低，面临较大的行业竞争压力。 公司已于2003年1月收购山西阳光发电有限公司90%的股权，直接控制的装机容量增加到140万千瓦，占山西省总装机容量的10%左右，主营业务收入将有大幅增加，从而大大增强公司的竞争能力。 2、受市场供求关系的影响，煤炭价格产生波动。 面对此情况，公司组织协调追加发电计划，以降低固定成本；并积极与当地政府协调煤炭企业的电煤供应，并加大燃煤的管理考核力度，控制燃料成本，确保进厂煤质量，进一步强化内部管理，开源节流，深挖设备潜力，降低供电煤耗，在一定程度上消化了电煤涨价和煤质下降的不利因素，遏制了电煤成本上升的势头，全年经营目标得以全面实现。 （五）报告期实际经营成果同盈利预测的比较 公司报告期经营情况与2002年盈利预测比较无重大差异。 项目 单位 2002年 2002年 完成盈利预测% 盈利预测 实际完成 主营业务收入 万元 25953 27877 107.41 净利润 万元 6477 7438 114.84 二、公司投资情况 1、报告期末公司投资额为 3625.83万元，比上年增加2216.65万元，主要原因为报告期内公司受让了山西通宝工贸有限公司持有的上海通宝创业投资有限公司40%的股权并对上海通宝创业投资有限公司增资1500万元，上海通宝创业投资有限公司经营范围为：对高新技术产业、工业、农业、交通业、商业的投资，投资咨询，投资管理，商业贸易。截止本报告期末公司合计持有上海通宝创业投资有限公司90%的股权。 2、报告期内公司无前期募集资金延续到本期使用情况。 3、报告期募集资金情况： 金额单位：人民币万元 募集资金总额 50256.33 本年度已使用募集资金总额 剩余募集资金使用情况 承诺投资项目 拟投入金 是否变 实际投 额 更项目 入金额 山西阳光发电 106000 否 11000 有限责任公司 说明：2003年1月20日，公司与控股股东山西国际电力集团有限公司签定股权转 让协议，受让山西阳光发电有限责任公司90%的股权，股权转让日为2003年1月1 日，转让价款10.6亿元，公司已于2003年1月份支付全部转让价款的50%。 募集资金总额 本年度已使用募集资金总额 11000 剩余募集资金使用情况 公司已于2003年1月份将 剩余募集资金全部支付 承诺投资项目 收益情况 是否符合计划进度 和预计收益 山西阳光发电 本年度公司尚未收购 符合 有限责任公司 投资项目 三、公司财务状况和经营成果 单位：万元 项目 2002年 2001年 比上年增减额 同比增减比例 总资产 125352 70694 54658 +77.32 负债总额 16042 16399.6 -357.6 -2.18 股东权益 108913.67 52645.29 56268.38 +106.88 主营业务利润 11372.41 10159.2 1213.21 +20.81 净利润 7437.85 5830.96 1606.89 +27.56 现金及现金等价 物净增加额 48370.94 8752.64 39618.3 +452.64 1、报告期末，公司总资产为125352万元，较上年度总资产70694万元增加了54658万元,主要系报告期内公司增发新股募集资金所致。 2、报告期末，公司股东权益为108913.67万元，较上年度股东权益52645.29万元增加56268.38万元，主要系本年增发新股募集资金以及实现净利润增加所致。 3、本年度公司主营业务利润11372.41万元，比上年度主营业务利润10159.2万元增加1213.21万元，主要系公司发电量和主营业务收入增加所致。 4、本年度净利润7437.85万元，比上年度净利润5830.96万元增加 1606.89万元，主要系主营业务收入增加、期间费用降低所致。 5、本年度公司现金及现金等价物净增加额 48370.94万元，比上年度现金及现金等价物净增加额8752.64万元增加了39618.3万元，主要系公司本年度增发新股募集资金。 四、生产经营环境、宏观政策、法规的变化对公司产生的影响 1、电力体制改革的影响 电力体制改革对公司的发展，既是机遇，也是挑战。2003年是国家电力体制改革方案实施的第一年，电力项目投资和经营的竞争形势凸现，未来许多不确定因素，需要公司去探索和应对。面对这一深刻变化的趋势，公司将以资本运营为主线，以进一步优化和扩大主业规模为目标，加强公司电力企业管理，控制各项成本费用，为电力体制改革的不断深化和竞价上网的实施做好准备。 2、宏观经济政策的影响 （1）根据《国家计委关于规范电价管理有关问题的通知》（计价格［2002］701号）精神，公司柳林电力分公司电价自2002年12月10日调整为0.354元/千瓦时（调整前为0.3975元/千瓦时），将对公司2003年利润产生一定不利影响。公司将通过增发电量，加大发电设备和成本管理力度，努力消化电价下调对公司经营的不利因素。 （2）受煤炭市场供求关系变化的影响，预计煤炭价格波动的情况将对公司2003年经营产生一定的压力。 （3）受社会用电量增加的影响，发电设备利用小时增加，有利于提高发电企业经济效益。 五、北京中洲光华会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 六、董事会日常工作 1．报告期内公司共召开六次董事会会议，会议情况及决议内容如下： (1)2002年1月16日，公司召开四届五次董事会,审议通过如下决议(决议公告见2002年1月17日《上海证券报》)： ●同意公司受让山西通宝工贸有限公司所持上海通宝创业投资有限公司52%的股权的议案，并授权公司经理班子全权办理具体事宜； ●同意公司增加对上海通宝创业投资有限公司投资的议案，增资额为1500万元。并授权公司经理班子全权办理具体事宜。本次增资完成后，上海通宝创业投资有限公司注册资本变更由原3000万元为4500万元，我公司占注册资本的98%。 (2) 2002年1月24日，公司召开四届六次董事会,审议通过如下决议(决议公告见2002年1月25日《上海证券报》)： ●同意“关于变更公司受让山西通宝工贸有限公司所持上海通宝创业投资有限公司52%的股权为40%的股权”的议案，并授权公司经理班子全权办理有关具体事宜。 (3) 2002年2月6日,公司召开四届七次董事会，审议通过如下决议(决议公告见2002年2月8日《上海证券报》): ●公司2001年年度报告及其摘要； ●公司总经理工作报告； ●公司2001年度财务决算报告； ●公司2002年度经营计划； ●公司2001年度利润分配预案: ●公司2002年利润分配及资本公积金转增股本政策： ●公司《信息管理及披露制度》的议案； ●公司高级管理人员年度报酬标准的议案； ●公司高级管理人员考核办法的议案； ●关于公司出售住房财务处理的议案； ●关于撤销公司所属离石煤矿分公司的议案； ●关于《修改公司章程部分条款的议案》； ●续聘北京中洲光华会计师事务所有限公司为本公司2002年度财务审计机构的预案。 ●支付公司审计机构财务审计费用的议案。 (4) 2002年4月24日,公司召开四届八次董事会，审议通过如下决议(决议公告见2002年4月26日《上海证券报》): ●公司2002年第一季度报告； ●公司《股东大会议事规则(修订稿)》； ●公司《董事会议事规则(修订稿)》； ●公司《总经理工作细则(修订稿)》》； ●公司《董事会秘书工作细则(修订稿)》》； ●关于公司《独立董事工作制度》的议案； ●关于聘任独立董事的议案； ●董事薪酬确定的议案； ●监事薪酬确定的议案。 ●关于召开公司2001年年度股东大会的议案。 (5)2002年6月3日,公司召开四届九次董事会，审议通过如下决议(决议公告见2002年6月4日《上海证券报》): ●关于延长增发A股有效期的议案； ●关于召开公司2002年第一次临时股东大会的议案。 (6)2002年6月26日,公司召开四届十次董事会，审议通过如下决议(决议公告见2002年6月28日《上海证券报》)： ●《关于公司建立现代企业制度的自查报告》的议案； ●关于《公司募集资金管理办法》的议案。 2．董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内公司董事会严格按照股东大会决议和公司章程所赋予的职权，本着为全体股东认真负责的态度，积极稳妥地开展各项工作，较好地执行了股东大会决议。 (1)公司2002年度股东大会审议通过的2001年度利润分配方案，于2002年7月26日实施完毕，分红公告见2002年7月16日《上海证券报》。 (2)报告期内，根据公司2002年第一次临时股东大会审议通过增发新股有效期延长一年的预案，公司已实施完成增发新股工作。 七、本年利润分配预案或资本公积金转增股本预案 经北京中洲光华会计师事务所有限公司审计，2002年度公司共实现净利润74,378,486.29元，提取10%法定盈余公积金7,437,848.63元，提取10%法定公益金7,437,848.63元，可供股东分配利润为59,502,789.03元，加上年度结转未分配利润93,310,409.44元，2002年度累计可供股东分配的利润共为152,813,198.47元。 公司拟以2002年末总股本290,980,326股为基数，向全体股东按每10股送2股(含税)、派发现金0.5元(含税)分配，占用可供分配利润72,745,081.5元，本年度未分配利润80,068,116.97元结转以后年度使用。 资本公积金转股方案为以2002年末总股本290,980,326股为基数，每10股转增8股。 以上分配议案须经公司2002年度股东大会审议通过。 八、报告期内公司无其他应报告事项。 八 监事会报告 一、监事会会议召开情况 2002年度公司共召开了四次监事会会议。 1．2002年2月6日，公司四届五次监事会在公司会议室召开。会议内容为： ●审议通过监事会二00一年度工作报告； ●审议通过公司二00一年年度报告及摘要； ●审议通过关于更换部分监事的议案。 2．2002年4月24日，公司四届六次监事会在公司会议室召开。会议内容为： ●审议通过了公司2002年第一季度报告； ●审议通过了公司《监事会议事规则(修订稿)》。 3．2002年5月28日，公司四届七次监事会在公司会议室召开。会议内容为： ●选举刘世文先生为公司新任监事会召集人。 4．2002年7月26日，公司四届八次监事会在公司会议室召开。会议内容为： ●审议通过了公司2002年半年度报告及摘要。 二、监事会独立意见 2002年，监事会按照《公司法》和《公司章程》赋予的职责，围绕股东大会通过的各项决议，本着对公司全体股东认真负责的态度，较好的发挥了监督检查作用。公司监事除列席董事会会议、参与公司重大决策外，在检查公司财务、监督公司高级管理人员履行职务等方面，认真地履行了监事会职权，为公司的规范化运作起到了积极作用。 监事会认为： 1．2002年公司依照《公司法》、《证券法》、《公司章程》及其它有关法律、法规的规定进行运作,公司决策程序合法，已建立了完善的内部控制制度，公司董事、经理执行公司职务时没有违反法律、法规、公司章程及损害公司利益的行为。 2．公司监事会对公司的财务结构和财务状况进行了认真、细致的检查，认为公司2002年度财务报告客观公正真实地反映了公司的财务状况和经营成果，北京中洲光华会计师事务所有限公司对公司2002年度财务报告出具的标准无保留意见的审计报告是客观公正的。 3．公司2002年增发募集资金已按承诺计划投入使用，与增发招股说明书承诺一致。 4．报告期内，公司发生受让关联公司山西通宝工贸有限公司所持上海通宝创业投资有限公司40%股权的关联交易行为。本次交易的收购价格以上海通宝创业投资有限公司2001年12月31日为基准日经评估确认后的资产价值为基础，双方协议确定转让价格。 监事会认为： 1）公司受让山西通宝工贸有限公司所持上海通宝创业投资有限公司52%的股权及增加对上海通宝创业投资有限公司投资是符合公司发展需要的，本着公平、等价、有偿的原则收购股权，交易价格合理，最大限度地维护了股东权益和公司利益，未发现内幕交易，无损害部分股东的权益或造成公司资产流失。 2）公司董事会在进行关联交易的表决时，相关的关联董事本着公平、公正、公开的态度进行了表决，决议合法有效。 5．监事会对公司的关联交易进行了认真审核，严格把关，认为公司关联交易行为遵循自愿、合理、公平、诚信原则，无损害公司利益行为。 九 重要事项 一、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内发生的重大资产收购、出售或处置资产行为 本报告期内，公司发生受让关联公司山西通宝工贸有限公司所持上海通宝创业投资有限公司40%股权的关联交易行为。本次交易的收购价格为1200万元，以上海通宝创业投资有限公司2001年12月31日为基准日经评估确认后的资产价值为基础，双方协议确定转让价格。本次收购行为已经公司四届五次、四届六次董事会审议通过。本次收购行为对公司经营成果不造成重大影响，对公司业务连续性、管理层的稳定性也不形成影响。 三、 报告期内发生的重大关联交易事项 内容详见“十、财务报告”中的五（二）中的“关联方关联及交易”部分。 公司与关联方存在的关联交易是在目前的电力体制和行业管理体制下形成的，该关联交易的产生是客观的，由于公司与关联公司签订了相关关联交易协议，其关联交易的结果是公平、公开、公正的。2001年11月在燃料采购方面实现了独立采购。 四、 公司重大合同及其履行情况 1．本报告期内，公司未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。 2．本报告期内未发生或前期发生但延续到本报告期的重大担保合同。 3．本报告期内未发生或前期发生但延续到本报告期的重大委托他人进行现金资产管理合同；公司未来也不准备进行委托理财。 本报告期内公司未进行委托贷款。 4．公司无其他重大合同。 五、承诺事项 本报告期内，公司或持有公司股份5%以上（含5%）的股东未发生或前期发生但延续到本报告期的对公司经营成果、财务状况可能发生重要影响的承诺事项。 六、报告期内公司续聘北京中洲光华会计师事务所有限公司为公司的审计机构，聘期一年。北京中洲光华会计师事务所有限公司1996年首次与公司签订审计业务约定书，截止至2002年底已连续提供审计服务7年。 时间 2002年 项目 所聘会计师事务所 北京中洲光华会计师事务所有限公司 审计费用 200万（注） 注：本年度支付的审计费用包括因公司增发新股而发生的财务审计费用180万元；公司2001年度财务报告审计费用20万元。 七、公司、公司董事会及董事在报告期内未受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 八、本公司无其它应披露未披露的重要事项。 十 财务报告 一、 审计报告 中洲光华(2003)股审字第022号 山西通宝能源股份有限公司全体股东: 我们接受委托,审计了山西通宝能源股份有限公司（以下简称贵公司）2002年12月31日的资产负债表、合并资产负债表和2002年度的利润及利润分配表、合并利润及利润分配表以及该年度的现金流量表、合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》、《企业会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司2002年12月31日的财务状况和2002年度的经营成果以及该年度的现金流量变动情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 中国注册会计师 北京中洲光华会计师事务所有限公司 韩建?F 中国·北京 中国注册会计师 复兴门内大街158号远洋大厦 杨艳波 报告日期： 2003年03月08日 签发日期： 2003年03月09日 二、 会计报表（附后） 资产负债表 编制单位：山西通宝能源股份有限公司 2002年12月31日 金额单位:人民币元 资产 注释 流动资产： 货币资金 1 短期投资 2 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 3/a 其他应收款 4/b 预付账款 5 应收补贴款 存货 6 待摊费用 7 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 长期投资： 长期股权投资 8/c 长期债权投资 长期投资合计 固定资产： 固定资产原价 9 减：累计折旧 9 固定资产净值 减：固定资产减值准备 固定资产净额 工程物资 在建工程 固定资产清理 固定资产合计 无形资产及其他资产： 无形资产 10 长期待摊费用 11 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 递延税项： 递延税款借项 资产总计 资产 母公司 年初数 年末数 流动资产： 货币资金 157,786,091.46 656,015,887.76 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 11,320,085.82 6,485,352.76 其他应收款 33,108,324.96 11,434,888.73 预付账款 110,122,000.00 应收补贴款 存货 834,130.75 2,040,312.59 待摊费用 405,584.00 311,010.00 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 203,454,216.99 786,409,451.84 长期投资： 长期股权投资 14,091,767.80 36,258,314.30 长期债权投资 长期投资合计 14,091,767.80 36,258,314.30 固定资产： 固定资产原价 690,122,860.55 695,743,964.24 减：累计折旧 218,513,738.16 270,395,574.50 固定资产净值 471,609,122.39 425,348,389.74 减：固定资产减值准备 固定资产净额 471,609,122.39 425,348,389.74 工程物资 在建工程 固定资产清理 固定资产合计 471,609,122.39 425,348,389.74 无形资产及其他资产： 无形资产 1,293,724.90 1,438,378.53 长期待摊费用 92,800.00 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 1,293,724.90 1,531,178.53 递延税项： 递延税款借项 资产总计 690,448,832.08 1,249,547,334.41 资产 合并 年初数 年末数 流动资产： 货币资金 177,981,642.68 661,691,008.93 短期投资 3,915,600.98 21,439,955.62 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 11,320,085.82 6,485,352.76 其他应收款 38,152,774.96 11,474,893.73 预付账款 110,957,297.00 应收补贴款 存货 834,130.75 2,040,312.59 待摊费用 418,084.00 320,610.00 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 232,622,319.19 814,409,430.63 长期投资： 长期股权投资 600,000.00 600,000.00 长期债权投资 长期投资合计 600,000.00 600,000.00 固定资产： 固定资产原价 690,365,485.65 707,989,107.34 减：累计折旧 218,521,482.94 271,158,619.83 固定资产净值 471,844,002.71 436,830,487.51 减：固定资产减值准备 固定资产净额 471,844,002.71 436,830,487.51 工程物资 在建工程 固定资产清理 固定资产合计 471,844,002.71 436,830,487.51 无形资产及其他资产： 无形资产 1,293,724.90 1,438,378.53 长期待摊费用 578,723.70 241,913.67 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 1,872,448.60 1,680,292.20 递延税项： 递延税款借项 资产总计 706,938,770.50 1,253,520,210.34 法定代表人：常小刚 主管会计工作的负责人：舒欢 总会计师：夏贵所 会计机构负责人：夏贵所 资产负债表（续） 编制单位：山西通宝能源股份有限公司 2002年12月31日 金额单位:人民币元 负债和股东权益 注释 流动负债： 短期借款 12 应付票据 应付账款 13 预收账款 应付工资 应付福利费 应付股利 14 应交税金 15 其他应交款 16 其他应付款 17 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 18 其他流动负债 流动负债合计 长期负债： 长期借款 19 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 少数股东权益 股东权益 股本 20 减：已归还投资 股本净额 资本公积 21 盈余公积 22 其中：法定公益金 未分配利润 23 外币报表折算差额 股东权益合计 负债及股东权益合计 负债和股东权益 母公司 年初数 期末数 流动负债： 短期借款 40,000,000.00 应付票据 应付账款 6,207,005.28 6,663,988.16 预收账款 应付工资 35,042.00 35,042.00 应付福利费 414,668.79 1,021,881.92 应付股利 33,138,246.94 38,007,796.91 应交税金 29,821,782.02 24,835,642.00 其他应交款 1,145,494.66 902,113.39 其他应付款 6,080,926.05 5,764,943.81 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 44,000,000.00 3,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 120,843,165.74 120,231,408.19 长期负债： 长期借款 43,152,800.00 40,179,200.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 43,152,800.00 40,179,200.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 163,995,965.74 160,410,608.19 少数股东权益 股东权益 股本 215,694,612.00 290,980,326.00 减：已归还投资 股本净额 215,694,612.00 290,980,326.00 资本公积 162,624,784.32 590,193,460.21 盈余公积 54,823,060.58 69,698,757.84 其中：法定公益金 27,252,570.79 34,690,419.42 未分配利润 93,310,409.44 138,264,182.17 外币报表折算差额 股东权益合计 526,452,866.34 1,089,136,726.22 负债及股东权益合计 690,448,832.08 1,249,547,334.41 负债和股东权益 合并 年初数 期末数 流动负债： 短期借款 40,000,000.00 应付票据 应付账款 6,207,005.28 6,663,988.16 预收账款 应付工资 35,042.00 35,042.00 应付福利费 414,668.79 1,032,647.92 应付股利 33,138,246.94 38,007,796.91 应交税金 29,821,782.02 24,835,717.00 其他应交款 1,145,494.66 902,113.39 其他应付款 6,080,926.05 5,764,943.81 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 44,000,000.00 3,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 120,843,165.74 120,242,249.19 长期负债： 长期借款 43,152,800.00 40,179,200.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 43,152,800.00 40,179,200.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 163,995,965.74 160,421,449.19 少数股东权益 16,489,938.42 3,962,034.93 股东权益 股本 215,694,612.00 290,980,326.00 减：已归还投资 股本净额 215,694,612.00 290,980,326.00 资本公积 162,624,784.32 590,193,460.21 盈余公积 54,823,060.58 69,698,757.84 其中：法定公益金 27,252,570.79 34,690,419.42 未分配利润 93,310,409.44 138,264,182.17 外币报表折算差额 股东权益合计 526,452,866.34 1,089,136,726.22 负债及股东权益合计 706,938,770.50 1,253,520,210.34 法定代表人：常小刚 主管会计工作的负责人：舒欢 总会计师：夏贵所 会计机构负责人：夏贵所 利润及利润分配表 编制单位：山西通宝能源股份有限公司 2002年度 金额单位:人民币元 项目 注释 一、主营业务收入 24/d 减：主营业务成本 24/d 主营业务税金及附加 25 二、主营业务利润（亏损以“—”号填列） 加：其他业务利润（亏损以“—”号填列） 减：营业费用 管理费用 财务费用 26 三、营业利润（亏损以“—”号填列） 加：投资收益（损失以“—”号填列） 27/e 补贴收入 营业外收入 减：营业外支出 四、利润总额（亏损以“—”号填列） 减：所得税 减：少数股东损益 五、净利润（净亏损以“—”号填列） 加：年初未分配利润 其他转入 六、可供分配的利润 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 项目 母公司 本年发生数 一、主营业务收入 278,766,951.38 减：主营业务成本 161,127,242.58 主营业务税金及附加 3,915,594.30 二、主营业务利润（亏损以“—”号填列） 113,724,114.50 加：其他业务利润（亏损以“—”号填列） 减：营业费用 管理费用 10,933,457.73 财务费用 4,543,235.87 三、营业利润（亏损以“—”号填列） 98,247,420.90 加：投资收益（损失以“—”号填列） -4,797,674.25 补贴收入 营业外收入 133,700.00 减：营业外支出 46,911.00 四、利润总额（亏损以“—”号填列） 93,536,535.65 减：所得税 19,158,049.36 减：少数股东损益 五、净利润（净亏损以“—”号填列） 74,378,486.29 加：年初未分配利润 93,310,409.44 其他转入 六、可供分配的利润 167,688,895.73 减：提取法定盈余公积 7,437,848.63 提取法定公益金 7,437,848.63 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 152,813,198.47 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 14,549,016.30 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 138,264,182.17 项目 母公司 上年发生数 一、主营业务收入 265,718,724.24 减：主营业务成本 160,185,946.60 主营业务税金及附加 3,940,778.23 二、主营业务利润（亏损以“—”号填列） 101,591,999.41 加：其他业务利润（亏损以“—”号填列） 68,376.07 减：营业费用 100,477.33 管理费用 12,003,369.85 财务费用 11,047,119.28 三、营业利润（亏损以“—”号填列） 78,509,409.02 加：投资收益（损失以“—”号填列） -8,232.20 补贴收入 营业外收入 减：营业外支出 8,071,168.74 四、利润总额（亏损以“—”号填列） 70,430,008.08 减：所得税 12,120,456.47 减：少数股东损益 五、净利润（净亏损以“—”号填列） 58,309,551.61 加：年初未分配利润 73,624,594.65 其他转入 六、可供分配的利润 131,934,146.26 减：提取法定盈余公积 5,830,955.16 提取法定公益金 5,830,955.16 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 120,272,235.94 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 26,961,826.50 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 93,310,409.44 项目 合并 本年发生数 一、主营业务收入 278,766,951.38 减：主营业务成本 161,127,242.58 主营业务税金及附加 3,915,594.30 二、主营业务利润（亏损以“—”号填列） 113,724,114.50 加：其他业务利润（亏损以“—”号填列） 减：营业费用 管理费用 12,934,671.44 财务费用 4,498,051.61 三、营业利润（亏损以“—”号填列） 96,291,391.45 加：投资收益（损失以“—”号填列） -3,423,958.97 补贴收入 营业外收入 133,700.00 减：营业外支出 46,911.00 四、利润总额（亏损以“—”号填列） 92,954,221.48 减：所得税 19,158,599.59 减：少数股东损益 -582,864.40 五、净利润（净亏损以“—”号填列） 74,378,486.29 加：年初未分配利润 93,310,409.44 其他转入 六、可供分配的利润 167,688,895.73 减：提取法定盈余公积 7,437,848.63 提取法定公益金 7,437,848.63 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 152,813,198.47 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 14,549,016.30 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 138,264,182.17 项目 合并 上年发生数 一、主营业务收入 265,718,724.24 减：主营业务成本 160,185,946.60 主营业务税金及附加 3,940,778.23 二、主营业务利润（亏损以“—”号填列） 101,591,999.41 加：其他业务利润（亏损以“—”号填列） 68,376.07 减：营业费用 100,477.33 管理费用 12,205,294.67 财务费用 11,002,114.29 三、营业利润（亏损以“—”号填列） 78,352,489.19 加：投资收益（损失以“—”号填列） 138,626.05 补贴收入 营业外收入 减：营业外支出 8,071,168.74 四、利润总额（亏损以“—”号填列） 70,419,946.50 减：所得税 12,120,456.47 减：少数股东损益 -10,061.58 五、净利润（净亏损以“—”号填列） 58,309,551.61 加：年初未分配利润 73,624,594.65 其他转入 六、可供分配的利润 131,934,146.26 减：提取法定盈余公积 5,830,955.16 提取法定公益金 5,830,955.16 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 120,272,235.94 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 26,961,826.50 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 93,310,409.44 法定代表人：常小刚 主管会计工作的负责人：舒欢 总会计师：夏贵所 会计机构负责人：夏贵所 现金流量表 编制单位：山西通宝能源股份有限公司 2002年度 金额单位:人民币元 项目 注释 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付的其他与经营活动有关的现金 28 现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 投资的所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 29 现金流出小计 筹资活动产生现金流量净额 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 项目 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 297,542,744.44 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 2,682,309.30 现金流入小计 300,225,053.74 购买商品、接受劳务支付的现金 70,382,410.47 支付给职工以及为职工支付的现金 25,289,563.30 支付的各项税费 64,768,298.19 支付的其他与经营活动有关的现金 7,618,162.66 现金流出小计 168,058,434.62 经营活动产生的现金流量净额 132,166,619.12 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 35,779.25 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 20,584,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 20,619,779.25 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 2,559,695.69 投资的所支付的现金 137,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 139,559,695.69 投资活动产生的现金流量净额 -118,939,916.44 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 509,807,241.13 借款所收到的现金 120,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 629,807,241.13 偿还债务所支付的现金 124,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 17,668,647.51 支付的其他与筹资活动有关的现金 3,135,500.00 现金流出小计 144,804,147.51 筹资活动产生现金流量净额 485,003,093.62 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 498,229,796.30 项目 合并 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 297,542,744.44 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 7,728,280.16 现金流入小计 305,271,024.60 购买商品、接受劳务支付的现金 70,382,410.47 支付给职工以及为职工支付的现金 25,366,463.30 支付的各项税费 64,776,779.62 支付的其他与经营活动有关的现金 9,167,532.19 现金流出小计 169,693,185.58 经营活动产生的现金流量净额 135,577,839.02 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 608,182.10 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 20,584,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 21,192,182.10 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 14,562,213.69 投资的所支付的现金 143,501,534.80 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 158,063,748.49 投资活动产生的现金流量净额 -136,871,566.39 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 509,807,241.13 借款所收到的现金 120,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 629,807,241.13 偿还债务所支付的现金 124,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 17,668,647.51 支付的其他与筹资活动有关的现金 3,135,500.00 现金流出小计 144,804,147.51 筹资活动产生现金流量净额 485,003,093.62 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 483,709,366.25 法定代表人：常小刚 主管会计工作的负责人：舒欢 总会计师：夏贵所 会计机构负责人：夏贵所 现金流量表（续） 编制单位：山西通宝能源股份有限公司 2002年度 金额单位:人民币元 补充资料 注释 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 加：少数股东损益 计提的资产减值准备 固定资产折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 预提费用增加（减：减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 固定资产报废损失 财务费用 投资损失（减：收益） 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 经营性应收项目的减少（减：增加） 经营性应付项目的增加（减：减少） 其他 经营活动产生的现金流量净额 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 其他 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 减：现金的期初余额 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 补充资料 母公司 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 74,378,486.29 加：少数股东损益 计提的资产减值准备 -714,975.46 固定资产折旧 52,108,881.50 无形资产摊销 34,346.37 长期待摊费用摊销 22,400.00 待摊费用减少（减：增加） 94,574.00 预提费用增加（减：减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 46,911.00 固定资产报废损失 财务费用 5,676,400.00 投资损失（减：收益） 4,797,674.25 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -1,206,181.84 经营性应收项目的减少（减：增加） -1,366,241.64 经营性应付项目的增加（减：减少） -1,705,655.35 其他 经营活动产生的现金流量净额 132,166,619.12 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 其他 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 656,015,887.76 减：现金的期初余额 157,786,091.46 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 498,229,796.30 补充资料 合并 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 74,378,486.29 加：少数股东损益 -582,864.40 计提的资产减值准备 3,266,649.70 固定资产折旧 52,864,182.05 无形资产摊销 34,346.37 长期待摊费用摊销 452,010.03 待摊费用减少（减：增加） 97,474.00 预提费用增加（减：减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 46,911.00 固定资产报废损失 财务费用 5,676,400.00 投资损失（减：收益） -553,221.19 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -1,206,181.84 经营性应收项目的减少（减：增加） 2,798,461.36 经营性应付项目的增加（减：减少） -1,694,814.35 其他 经营活动产生的现金流量净额 135,577,839.02 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 其他 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 661,691,008.93 减：现金的期初余额 177,981,642.68 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 483,709,366.25 法定代表人：常小刚 主管会计工作的负责人：舒欢 总会计师：夏贵所 会计机构负责人：夏贵所 利润表附表 全面摊薄法和加权平均法计算的净资产收益率及每股收益 编制单位：山西通宝能源股份有限公司 2002年度 报告期利润 净资产收益率（%） 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 10.44 18.78 营业利润 8.84 15.90 净利润 6.83 12.28 扣除非经常性损益后的净利润 6.82 12.27 报告期利润 每股收益（元） 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.390 0.512 营业利润 0.330 0.434 净利润 0.256 0.335 扣除非经常性损益后的净利润 0.255 0.334 资产负债表附表 资产减值准备明细表 编制单位：山西通宝能源股份有限公司 2002年12月31日 金额单位:人民币元 项目 年初余额 本年增加数 一、坏账准备合计 2,570,404.81 其中：应收账款 626,356.65 其他应收款 1,944,048.16 二、短期投资跌价准备合计 3,977,180.16 其中：股票投资 3,977,180.16 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资跌价准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋建筑物 机械设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项目 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 710,530.46 1,859,874.35 其中：应收账款 225,483.12 400,873.53 其他应收款 485,047.34 1,459,000.82 二、短期投资跌价准备合计 3,977,180.16 其中：股票投资 3,977,180.16 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资跌价准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋建筑物 机械设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 法定代表人：常小刚 主管会计工作的负责人：舒欢 总会计师：夏贵所 会计机构负责人：夏贵所 三、会计报表附注 一）公司基本情况 山西通宝能源股份有限公司（以下简称“公司”）是1992年4月经山西省体改委“晋经改[1992]40号文”批准设立的股份有限公司，经中国证监会批准，以募集方式公开发行社会公众A股股票2,500万股，并于1996年12月在上海证券交易所上市交易，股本总额为8,900万元。2002年12月，山西省工商行政管理局为公司换发注册号为1400001000900-1的企业法人营业执照。公司注册资本：29,098.03万元；公司法定代表人：常小刚。 公司属能源行业，主要产品为电力。 公司经营范围：火力发电。 公司现设有柳林电力分公司、河坡电力分公司两个独立核算的分公司以及控股子公司上海通宝创业投资有限公司。 二）公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1.会计制度 公司执行《企业会计准则》及《企业会计制度》，在编制合并会计报表时，子公司会计报表均按《企业会计制度》进行调整。 2.会计年度 公司采用公历制，自每年公历1月1日至12月31日止。 3.记账本位币 公司以人民币为记账本位币。 4.记账基础和计价原则 公司以权责发生制为记账基础；以实际成本为计价原则。 5.外币业务核算方法 公司发生外币业务时，按外币金额折合成记账本位币金额记账，折合汇率采用外币业务发生时市场汇率。期末将各种外币账户的外币期末余额按期末市场汇价折合为记账本位币金额，按期末市场汇价折合的记账本位币金额与原账面记账本位币余额之间的差额，一般情况下作为汇兑损益列入当期财务费用。 6.现金等价物确定标准 现金等价物是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7.短期投资及其收益核算方法： （1）短期有价证券投资按取得时的实际成本计价，其持有期间所获得的现金股利或利息，除取得时已计入应收项目的现金股利或利息外，实际收到时作为投资成本的收回，冲减短期投资的账面价值。在处理时，按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期的投资收益。短期投资期末按成本与市价孰低法计价； （2）短期投资跌价准备的确认标准：市价低于成本的部分； （3）短期投资跌价准备的计提方法：每年半年结束或年度终了时，按投资项目类别市价低于其账面成本的差额提取短期投资跌价准备。 8.坏账核算方法 （1）坏账的确认标准： ①因债务人破产或死亡，以破产财产或遗产清偿后仍无法收回的款项； ②因债务人逾期未能履行偿债义务超过三年仍不能收回，经公司董事会批准的款项； （2）坏账核算采用备抵法，于每年半年结束或年度终了时，根据应收款项（包括应收账款和其他应收款）期末余额采用账龄分析法及个别认定法综合计提，根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，计提比例如下： 1年以内 5% 1—2年 10% 2—3年 15% 3—4年 20% 4—5年 50% 5年以上 100% 9.存货核算方法 （1）存货分类为：原材料等； （2）存货计价方法：取得时以实际成本计价，发出时采用加权平均法核算。 （3）存货的盘存制度：公司存货实行永续盘存制度，于每年年末对存货进行盘点。 （4）存货跌价准备的确认标准：存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使存货成本不可收回的部分。 （5）存货跌价准备的计提方法：每年半年结束或年度终了时，按单个存货项目的可变现净值低于其成本的差额提取。 10.长期投资的核算方法 （1） 长期债券投资的计价及收益确认方法：按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用，以及实际支付价款中包含的已到期尚未领取的债券利息后的余额作为实际成本记账，并按权责发生制原则计算应计利息； （2） 长期债券投资溢价和折价的摊销方法：在每期计提利息时分期摊销； （3） 长期股权投资计价和收益确认方法：长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。长期股权投资，按投资时实际支付的价款或投资各方确定的价值记账。公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但有重大影响，采用权益法核算；公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或虽占20%或20%以上，但不具有重大影响，采用成本法核算； （4） 股权投资差额的摊销期限：合同规定投资期限的，按投资期限摊销；没有规定投资期限的，借方差额一般按不超过10年的期限摊销，贷方差额一般按不低于10年的期限摊销； （5） 长期投资减值准备的确认标准：由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复； （6） 长期投资减值准备的计提方法：每年半年结束或年度终了时，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取。 11.固定资产计价和折旧方法 （1） 固定资产标准为：为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产； （2） 固定资产分类为：房屋建筑物、专用设备、通用设备、运输设备和办公设备； （3） 固定资产计价：按其取得时的成本作为入账的价值，取得时的成本包括买价、进口关税、运输和保险等费用，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必须的支出； （4） 固定资产折旧采用直线法计算，并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值（原值的3%）制定其折旧率；（房屋及建筑物不预留残值） 确定分类折旧率如下： 类别 年限 年折旧率% 房屋及建筑物 20-30 3.23-5.00 专用设备 6-18 5.39-16.17 通用设备 6-18 5.39-16.17 运输设备 6-8 12.13-16.17 办公设备 5 19.40 （5） 固定资产减值准备的确认标准：由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其预计可收回金额低于账面价值； （6） 固定资产减值准备的计提方法：每年半年结束或年度终了时，按单项固定资产的可收回金额低于其账面价值的差额计提。如果某项固定资产已经不能再给公司带来未来经济利益，则将该固定资产全额计提减值准备，全额计提减值准备后不再计提折旧。 12.在建工程核算方法 （1）在建工程核算方法：按实际成本核算，在达到预定使用状态后转入固定资产。需要办理竣工决算手续的工程已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先估价入账，待完工验收并办理竣工决算手续后再按决算数对原估计值进行调整； （2）在建工程减值准备确认标准：长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工的或所建项目无论在性能上，还是技术上已经落后并且给企业带来的未来经济利益具有很大的不确定性； （3）在建工程减值准备计提方法：每年半年结束或年度终了时，按单项在建工程的可收回金额低于其账面价值的差额计提。 13.委托贷款核算方法 （1）委托贷款核算方法：按实际委托贷款金额计价，期末按照委托贷款规定的利率计提应收利息； （2）委托贷款减值准备确认标准：由于借款单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于委托贷款本金，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复； （3）委托贷款减值准备计提方法：每年半年结束或年度终了时，按单项委托贷款的可收回金额低于委托贷款本金的差额计提。 14.无形资产计价和摊销方法 （1）无形资产核算方法：外购或依照法律程序取得的，按购入时或依照法律程序取得时的实际支出记账；投资者投入的，按股东各方确定的价值记账；在受益期内按直线法分期摊销。 （2）无形资产减值准备确认标准：由于下述原因导致某项无形资产的预计可收回金额低于其账面价值：①已被其他新技术所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；②市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；③已超过法定保护期限，但仍然具有部分使用价值。 （3）无形资产减值准备的计提方法：每年半年结束或年度终了时，按单项无形资产的预计可收回金额低于其账面价值的差额计提。如果某项无形资产预期不能再给公司带来经济利益，则将该无形资产的账面价值全部转入当期损益。 15.长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用以实际成本计价，按实际受益期限摊销。 16.借款费用的会计处理方法 用于购建固定资产而发生的借款费用，在购建固定资产尚未达到预定可使用状态前发生的，予以资本化，计入所购建固定资产的成本，在购建固定资产达到预定可使用状态后发生的，于发生当期直接计入财务费用。购建固定资产时，如发生非正常中断且中断时间连续超过3个月（含3个月），其中断期间发生的借款费用，不计入所购建固定资产的成本，将其计入当期财务费用，直到购建重新开始；但如果中断是使购建固定资产达到可使用状态所必需的程序，则中断期间所发生的借款费用，计入所购建固定资产的成本； 用于购建固定资产之外的借款费用，属于筹建期间发生的，先计入长期待摊费用，在开始生产经营的当月，一次计入费用；属于生产经营期间发生的，直接计入当期财务费用。 17.收入确认方法 （1）商品销售收入确认原则：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对售出的商品实施控制；与交易相关的利益能够流入公司；相关的收入和成本能够可靠地计量； （2）劳务收入确认原则：在同一年度内开始并完成的，在完成劳务时确认收入；如劳务跨年度，在交易的结果能够可靠地估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入；在交易的结果不能可靠估计的情况下，在资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本；如果预计发生的成本不能得到补偿，不确认收入，将发生的成本全部确认为费用； （3）让渡资产使用权收入确认原则：确定与交易相关的经济利益能够流入公司以及相关的收入和成本能够可够地计量时，按有关合同、协议规定的收费时间和方法计算确认。 18.所得税的会计处理方法 公司采用应付税款法核算。 19.主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正 公司于2001年12月29日向山西神州煤电焦化股份有限公司(以下简称神州煤电)转让公司原所属离石煤矿资产，由于该项资产的评估基准日为2001年1月31日，在评估基准日与转让日期间，部分资产发生毁损，公司与神州煤电双方确认毁损值57.6万元。2002年3月2日，公司与神州煤电达成协议，公司以等值债权及设备抵偿，该事项采用追溯调整法相应调整上年会计报表相关项目。 上述事项对净损益的影响金额及对其他项目的影响金额如下： 报表项目 2001年12月31日 未分配利润 -395,960.00 盈余公积 -98,990.00 其他应收款 -494,950.00 20.合并会计报表的编制方法 公司根据财政部财会字（1995）11号《合并会计报表暂行规定》的要求编制合并会计报表。合并范围是将占被投资单位资本总额50%以上，或虽不足50%但对被投资单位具有实质控制权的单位纳入合并范围；合并会计报表范围内各公司间相互股权投资及相应权益、资金往来、重大交易等均在合并时予以抵销。 三）主要税项 （1） 增值税：按应税收入的17%计算缴纳。 （2） 营业税：按应税收入的5%计算缴纳。 （3） 城建税、教育费附加、价格调控基金：分别按流转税额的7%（柳林电力分公司按5%）、3%和1.5%计算缴纳。 （4） 企业所得税： 1、公司注册地为国家级高新技术开发区，适用15%的税率 2、对柳林电力分公司减按15%的税率征收企业所得税。 3、河坡发电分公司实行33%的所得税率。 4、子公司上海通宝创业投资有限公司注册于上海市浦东新区，适用15%的所得税率 四）控股子公司及合营企业 （1） 控股公司(含间接控股)情况单位：人民币万元 公司名称 注册资本（万元） 主营业务 上海通宝创业投资有限公司 4,500 投资及咨询等 公司名称 投资金额（万元） 拥有权益（%） 上海通宝创业投资有限公司 4,050 90 （2） 合并会计报表范围的变更 公司于2002年1月增加了对上海通宝创业投资有限公司的投资，持股比例由45%增至90%，并将其纳入合并范围。公司已调整了本期合并会计报表的期初数。 （3） 购买股权而增加控股子公司 新增企业名称 购买日 上海通宝创业投资有限公司 2002年1月28日 上述购买日的确定方法：以对被购买企业净资产和经营的控制权实际上转让给购买公司的日期作为购买日。 五）会计报表主要项目注释（截至2002年12月31日止，金额单位：人民币元） （一） 合并会计报表主要项目注释 注释1、 货币资金 项目 年初数 期末数 现金 126,236.38 79,386.47 银行存款 159,632,381.23 656,317,729.34 其他货币资金 18,223,025.07 5,293,893.12 合计 177,981,642.68 661,691,008.93 期末比期初增加较大系因为本期公司获准增发A股普通股股票，募集资金502,563,291.37元所致。 注释2、 短期投资 项目 年初数 期末数 金额 金额 市价 股权投资 3,915,600.98 25,417,135.78 21,439,955.62 其中：股票投资 3,915,600.98 25,417,135.78 21,439,955.62 债券投资 － － － 其中：国债投资 － － － 合计 3,195,600.98 25,417,135.78 21,439,955.62 期末证券市价来源于2002年12月31日《中国证券报》。 短期投资跌价准备： 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 股票投资 － 3,977,180.16 － 3,977,180.16 合计 － 3,977,180.16 － 3,977,180.16 注释3、 应收账款 账龄 年初数 金额 比例％ 坏账准备 1年以内 11,830,162.65 99.03 591,508.13 12年 90,479.22 0.76 9,047.92 23年 － － － 3年以上 25,800.60 0.21 25,800.60 合计 11,946,442.47 100.00 626,356.65 账龄 期末数 金额 比例 坏账准备 1年以内 6,309,872.02 91.63 315,493.60 12年 460,074.45 6.68 46,007.45 23年 90,479.22 1.31 13,571.88 3年以上 25,800.60 0.38 25,800.60 合计 6,886,226.29 100.00 400,873.53 全额计提坏帐准备的应收款项的说明： 单位名称 金额 备注 介休宏运焦化厂 5,800.60 欠款时间超过五年 介休义安煤化有限公司 20,000.00 欠款时间超过五年 持本公司5%以上股份的股东单位的欠款披露于本附注六（六）。 应收账款项目前五名金额合计 金额 比例 6,860,021.19 99.62% 注释4、 其他应收款 账龄 年初数 金额 比例％ 坏账准备 1年以内 39,732,047.70 99.09 1,734,379.89 12年 74,307.95 0.19 7,430.80 23年 103,800.00 0.26 15,570.00 3年以上 186,667.47 0.46 186,667.47 合计 40,096,823.12 100.00 1,944,048.16 账龄 期末数 金额 比例 坏账准备 1年以内 266,467.19 2.06 13,323.36 12年 12,365,879.89 95.61 1,236,587.99 23年 11,080.00 0.08 1,662.00 3年以上 290,467.47 2.25 207,427.47 合计 12,933,894.55 100.00 1,459,000.82 本期其他应收款减少2,716.29万元系收回山西神州煤电焦化有限公司离石煤矿转让款2,000万元以及收回山西通宝工贸公司往来款500万元所致。 全额计提坏帐准备的应收款项说明： 单位名称 所欠金额 计提比例 备注 零星户 186,667.47 100% 欠款时间超过五年 无持本公司5%以上股份的股东单位的欠款。 其他应收款项目前五名金额合计 金额 比例 12,682,206.00 98.05 金额较大的其他应收款项： 单位名称 所欠金额 欠款时间 性质内容 山西神州煤电焦化股份有限公司 12,185,000.00 2001年 转让款 单位名称 欠款原因 比例 山西神州煤电焦化股份有限公司 下期支付 96.08% 注释5、 预付账款 账龄 年初数 期末数 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1年以内 － － 110,957,297.00 100 合计 － － 110,957,297.00 100 主要为预付山西国际电力集团有限公司的受让山西阳光发电有限公司股权款项1.1亿元。 持本公司5%以上股份的股东单位的欠款披露于本附注六）（六）。 注释6、 存货 项目 年初数 期末数 原材料 834,130.75 2,040,357.59 合计 834,130.75 2,040,357.59 本期未发现有可变现净值低于其成本的存货。 注释7、 待摊费用 类别 年初数 期末数 结存原因 财产保险费 405,584.00 311,010.00 按受益期摊销 网络服务费 12,500.00 9,600.00 按受益期摊销 合计 418,084.00 320,610.00 － 注释8、 长期股权投资 项目 年初数 本期增加 金额 减值准备 对子公司投资 － － － 对合营企业投资 － － － 对联营企业投资 － － － 其他企业投资 600,000.00 － － 小计 600,000.00 － － 项目 本期减少 期末数 金额 减值准备 对子公司投资 － － － 对合营企业投资 － － － 对联营企业投资 － － － 其他企业投资 － 600,000.00 － 小计 － 600,000.00 － (1)长期股权投资 被投资公司名称 投资 投资 初始投资成本 期限 比例 交通银行 － － 600,000.00 小计 － － 600,000.00 被投资公司名称 期末金额 投资余额 减值准备 计提原因 交通银行 600,000.00 － － 小计 600,000.00 － － (2)股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 本期摊销额 上海通宝创业投资有限公司 54,960.91 - 54,960.91 被投资单位名称 累计摊销额 摊余金额 形成原因 上海通宝创业投资有限公司 54,960.91 － 增资 因股权投资差额金额较小，本期一次摊销进入投资收益。 注释9、 固定资产 项目 年初价值 本期增加 原值 房屋及建筑物 186,647,569.78 11,271,440.21 通用设备 71,528,165.01 99,042.47 专用设备 419,857,786.12 2,698,886.53 运输设备 9,712,942.31 5,885,023.86 办公设备 2,619,022.43 118,736.00 合计 690,365,485.65 20,073,129.07 累计折旧 房屋及建筑物 44,916,193.94 9,508,408.43 通用设备 41,946,626.20 8,828,471.76 专用设备 129,899,704.47 32,528,961.98 运输设备 1,296,903.29 1,527,589.03 办公设备 462,055.04 470,750.85 合计 218,521,482.94 52,864,182.05 净值 471,844,002.71 — 项目 本期减少 期末价值 原值 房屋及建筑物 14,675.68 197,904,334.31 通用设备 － 71,627,207.48 专用设备 － 422,556,672.65 运输设备 2,121,347.40 13,476,618.77 办公设备 313,484.30 2,424,274.13 合计 2,449,507.38 707,989,107.34 累计折旧 房屋及建筑物 － 54,424,602.37 通用设备 － 50,775,097.96 专用设备 － 162,428,666.45 运输设备 186,885.16 2,637,607.16 办公设备 40,160.00 892,645.89 合计 227,045.16 271,158,619.83 净值 — 436,830,487.51 本期在建工程转入固定资产1,391,066.00元。 本期出售运输设备转出固定资产净值1,934,462.24元。 本期未计提固定资产减值准备。 注释10、 无形资产 类别 原值 年初数 本期 增加 土地使用权 1,466,221.55 1,293,724.90 － 办公自动化软件 179,000.00 － 179,000.00 合计 1,645,221.55 1,293,724.90 179,000.00 类别 本期 本期 累计 转出额 摊销 摊销 土地使用权 － 31,363.04 203,859.69 办公自动化软件 － 2,983.33 2,983.33 合计 － 34,346.37 206,843.02 类别 期末数 剩余 取得 年限 方式 土地使用权 1,262,361.86 40年3月 购入 办公自动化软件 176,016.67 4年11月 购入 合计 1,438,378.53 － － 注释11、 长期待摊费用 类别 原始发生额 年初余额 本期增加 本期摊销 办公室装修费 592,570.16 578,723.70 － 429,610.03 房屋租赁费 115,200.00 － 115,200.00 22,400.00 合计 707,770.16 578,723.70 115,200.00 452,010.03 类别 累计摊销 期末余额 剩余年 限 办公室装修费 443,457.49 149,113.67 8个月 房屋租赁费 22,400.00 92,800.00 2年5月 合计 465,857.49 241,913.67 － 注释12、 短期借款 借款类别 年初数 期末数 备注 抵押借款 － － － 保证借款 － 40,000,000.00 未逾期 信用借款 － － － 质押借款 － － － 合计 － 40,000,000.00 － 注释13、 应付账款 无三年以上金额较大的应付账款； 欠持本公司5%以上股份的股东单位的款项披露于本附注六（六）。 注释14、 应付股利 主要投资者 期末余额 原因 山西国际电力集团有限公司 13,380,885.52 于下期支付 山西省统配煤炭经销公司 3,138,380.76 于下期支付 阳泉矿务局 657,600.00 于下期支付 潞安矿务局 1,344,163.25 于下期支付 晋城矿务局 1,344,163.25 于下期支付 大同矿务局万通公司 476,068.00 于下期支付 山西晋煤实业 448,054.50 于下期支付 山西省统配煤综合经营公司 95,213.25 于下期支付 以前年度内部职工股股利 2,574,252.08 于下期支付 2002年度应付普通股股利 14,549,016.30 见附注九 合计 38,007,796.91 － 注释15、 应交税金 项目 法定税率 期末数 欠缴原因 营业税 5% 1,790,881.63 于下期缴纳 城建税 5%/7% 228,210.81 于下期缴纳 增值税 17% 5,770,322.10 于下期缴纳 企业所得税 *1 16,880,728.87 于下期缴纳 个人所得税 － 67,933.03 于下期缴纳 资源税 1.6元/吨 97,085.06 于下期缴纳 其他 － 555.50 于下期缴纳 合计 － 24,835,717.00 － *1合并报表范围内公司所得税税率见本附注三（四） 超过法定纳税期限的税款： 项目 期末余额 主管税务机关的批准文件 企业所得税 5,262,580.40 正在办理当中 增值税 1,808,785.38 已申请延期缓交 注释16、 其他应交款 项目 计缴标准 期末数 欠缴原因 教育费附加 3% 203,693.36 于下期缴纳 价格调控基金 1.5% 549,163.05 于下期缴纳 矿产资源补偿费 1% 37,773.10 于下期缴纳 水资源补偿费 2元/吨 111,483.88 于下期缴纳 合计 902,113.39 － 注释17、 其他应付款 无三年以上金额较大的其他应付款项； 欠持本公司5%以上股份的股东单位的款项披露于本附注六（六）。 金额较大的应付款项： 单位名称 所欠金额 欠款时间 小窑煤返还款 3,126,349.00 2000-2001年 中介机构 1,000,000.00 2002年 工程质量保证金 820,302.00 2001-2002年 单位名称 性质或内容 欠款原因 小窑煤返还款 返还款 未使用 中介机构 增发费用 于下期支付 工程质量保证金 质保期未结束 － 注释18、 一年内到期的长期负债 借款单位 金额 借款期限 年利率 借款条件 山西省建行营业部 3,000,000.00 1995.5-2003.5 5.76% 担保 合计 3,000,000.00 － － － 注释19、 长期借款 借款类别 年初数 期末数 备注 抵押借款 － － － 保证借款 43,152,800.00 40,179,200.00 － 信用借款 － － － 质押借款 － － － 合计 43,152,800.00 40,179,200.00 － 注释20、 股本 期初余额 本次变动增减（+、-） 配股 送股 公积金转股 一、尚未流通股份 1、发起人股份 13,930,099.00 __ 其中： 境内法人持有股份 13,930,099.00 __ 2、募集法人股 108,197,266.00 __ 尚未流通股份合计 122,127,365.00 __ 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 93,567,247.00 __ 已流通股份合计 93,567,247.00 __ 三、股份总数 215,694,612.00 __ 本次变动增减（+、-） 其它 小计 一、尚未流通股份 1、发起人股份 __ __ 其中： 境内法人持有股份 __ __ 2、募集法人股 __ __ 尚未流通股份合计 __ __ 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 75,285,714.00 75,285,714.00 已流通股份合计 75,285,714.00 75,285,714.00 三、股份总数 75,285,714.00 75,285,714.00 期末余额 一、尚未流通股份 1、发起人股份 13,930,099.00 其中： 境内法人持有股份 13,930,099.00 2、募集法人股 108,197,266.00 尚未流通股份合计 122,127,365.00 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 168,852,961.00 已流通股份合计 168,852,961.00 三、股份总数 290,980,326.00 *2002年11月经中国证监会“证监发行字【2002】111号”文件核准，公司向社会公众增发A股普通股股票75,285,714股，募集资金已于11月26日存入公司账户，本次增资业经中洲光华会计师事务所“中洲光华【2002】验字第024号”验资报告验证。 注释21、 资本公积 项目 年初数 本期增加数 股本溢价 162,624,784.32 427,481,127.13 关联交易差价 － 87,548.76 合计 162,624,784.32 427,568,675.89 项目 本期减少数 期末数 股本溢价 － 590,105,911.45 关联交易差价 － 87,548.76 合计 － 590,193,460.21 增减变动的原因及依据。 项目 变动原因 变动依据 股本溢价 溢价增发股票 《企业会计制度》 关联交易差价 向关联方出售固定资产 财政部《财会【2001】64号文件 注释22、 盈余公积 项目 年初数 本期增加数 法定盈余公积 27,570,489.79 7,437,848.63 公益金 27,252,570.79 7,437,848.63 合计 54,823,060.58 14,875,697.26 项目 本期减少数 期末数 法定盈余公积 － 35,008,338.42 公益金 － 34,690,419.42 合计 － 69,698,757.84 注释23、 未分配利润 项目 分配比例 金额 年初未分配利润 * 93,310,409.44 加：本期净利润 － 74,378,486.29 减：提取法定盈余公积 10% 7,437,848.63 提取法定公益金 10% 7,437,848.63 提取任意盈余公积 － － 应付普通股股利 ** 14,549,016.30 转作股本的普通股股利 － － 期末未分配利润 －138,264,182.17 注*:对以前年度损益调整致使年初未分配利润变动情况 变动内容 变动原因 变动依据 影响金额 增加资产处置损失 本期向购买方补偿 镀笠祷峒浦贫取 -395,960.00 注**：根据四届十四次董事会2002年度利润分配预案，拟以2002年末总股本为基数，向全体股东按每10股送2股、派发现金0.5元（含税），共计应付普通股股利14,549,016.30元。 注释24、 主营业务收入及主营业务成本 业务分部 营业收入 营业成本 本年发生数 上年发生数 本年发生数 电力 278,766,951.38 262,938,747.61 161,127,242.58 原煤 － 2,779,976.63 － 相互抵销 － － － 合计 278,766,951.38 265,718,724.24 161,127,242.58 业务分部 营业成本 营业毛利 上年发生数 本年发生数 上年发生数 电力 158,000,284.98 117,639,708.80 104,938,462.63 原煤 2,185,661.62 － 594,315.01 相互抵销 － － － 合计 160,185,946.60 117,639,708.80 105,532,777.64 前五名销售商销售总额278,766,951.38，占销售收入比例100%。 注释25、 主营业务税金及附加 项目 本年发生数 上年发生数 金额 计提标准 金额 计提标准 营业税 － － － － 城建税 2,184,427.56 5%、7% 2,077,234.79 5%、7% 教育费附加 1,154,111.17 3% 1,119,230.22 3% 价格调控基金 577,055.57 1.5% 559,615.15 1.5% 矿产资源补偿费 － － 27,048.61 1% 水资源补偿费 － － 89,678.68 2元/吨 资源税 － － 67,970.78 1.6元/吨 合计 3,915,594.30 － 3,940,778.23 － 注释26、 财务费用 类别 本年发生数 上年发生数 利息支出 5,676,400.00 11,532,594.47 减：利息收入 1,183,813.89 538,342.50 其他 5,465.50 7,862.32 合计 4,498,051.61 11,002,114.29 本期利息支出减少50.78%，系银行借款平均占用时间较上年减少所致。 注释27、 投资收益 项目 金额 债权投资收益 － 股权（票）投资收益 -3,423,958.97 其中：联营公司或合营公司(项目)分配的利润 － 期末按权益法调整的被投资公司损益 － 股权投资差额摊销 -54,960.91 股权转让收益 572,402.85 成本法核算投资的分回利润 35,779.25 计提短期投资减值准备 -3,977,180.16 合计 -3,423,958.97 注释28、 支付的其他与经营活动有关的现金 金额较大的款项内容 金额 管理费用 7,220,998.00 支付的其他单位往来款 1,946,534.19 注释29、 支付的其他与筹资活动有关的现金 支付的与本次增发相关的中介机构费用3,135,500.00元。 （二） 母公司会计报表主要项目注释 注释a、 应收账款 账龄 年初数 金额 比例％ 坏账准备 1年以内 11,830,162.65 99.03 591,508.13 12年 90,479.22 0.76 9,047.92 23年 __ __ __ 3年以上 25,800.60 0.21 25,800.60 合计 11,946,442.47 100.00 626,356.65 账龄 期末数 金额 比例％ 坏账准备 1年以内 6,309,872.02 91.63 315,493.60 12年 460,074.45 6.68 46,007.45 23年 90,479.22 1.31 13,571.88 3年以上 25,800.60 0.38 25,800.60 合计 6,886,226.29 100.00 400,873.53 全额计提坏帐准备的应收款项的说明： 单位名称 金额 备注 介休宏运焦化厂 5,800.60 欠款时间超过五年 介休义安煤化有限公司 20,000.00 欠款时间超过五年 持本公司5%以上股份的股东单位的欠款披露于本附注六（六）。 应收账款项目前五名金额合计 金额 比例 6,860,021.19 99.62% 注释b、 其他应收款 账龄 年初数 金额 比例 坏账准备 1年以内 34,687,597.70 98.96 1,734,379.89 12年 74,307.95 0.21 7,430.80 23年 103,800.00 0.30 15,570.00 3年以上 186,667.47 0.53 186,667.47 合计 35,052,373.12 100.00 1,944,048.16 账龄 期末数 金额 比例 坏账准备 1年以内 266,467.19 2.07 13,323.36 12年 12,321,429.89 95.59 1,232,142.99 23年 11,080.00 0.09 1,662.00 3年以上 290,467.47 2.25 207,427.47 合计 12,889,444.55 100.00 1,454,555.82 本期其他应收款减少2,216.29万元，是因为本期收回了山西神州煤电焦化有限公司购买离石煤矿的转让款2,000万元。 全额计提坏帐准备的应收款项说明： 单位名称 所欠金额 计提比例 备注 零星户 186,667.47 100% 欠款时间超过五年 无持本公司5%以上股份的股东单位的欠款。 其他应收款项目前五名金额合计 金额 比例 12,682,206.00 98.39 金额较大的其他应收款项： 单位名称 所欠金额 欠款时间 性质内容 山西神州煤电焦化股份有限公司 12,185,000.00 2001年 转让款 单位名称 欠款原因 比例 山西神州煤电焦化股份有限公司 下期支付 94.53% 注释c、 长期股权投资 项目 年初数 本期增加 金额 减值准备 对子公司投资 13,491,767.80 - 26,945,039.09 对合营企业投资 - - - 对联营企业投资 - - - 其他企业投资 600,000.00 - - 股权投资差额 - - 54,960.91 小计 14,091,767.80 - 27,000,000.00 项目 本期减少 期末数 金额 减值准备 对子公司投资 4,778,492.59 35,658,314.30 - 对合营企业投资 - - - 对联营企业投资 - - - 其他企业投资 - 600,000.00 - 股权投资差额 54,960.91 - - 小计 4,833,453.50 36,258,314.30 - (1)长期股权投资 被投资公司名称 投资 投资 初始投资成本 期限 比例 上海通宝创业投资有限公司 20年 90% 40,500,000.00 交通银行 长期 - 600,000.00 小计 - - 41,100,000.00 被投资公司名称 期末金额 投资余额 减值准备 计提原因 上海通宝创业投资有限公司 35,658,314.30 - - 交通银行 600,000.00 - - 小计 36,258,314.30 - － 其中采用权益法核算的股权投资： 被投资公司名称 期初余额 追加投资额 上海通宝创业投资有限公司 13,491,767.80 27,000,000.00 被投资公司名称 期末调整的所 股权投资差 期末余额 有者权益份额 额摊销 上海通宝创业投资有限公司 -4,778,492.59 -54,960.91 35,658,314.30 (3)股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 本期摊销额 上海通宝创业投资有限公司 54,960.91 - 54,960.91 被投资单位名称 累计摊销额 摊余金额 形成原因 上海通宝创业投资有限公司 54,960.91 － 增资 因股权投资差额金额较小，本期一次摊销进入投资收益。 注释d、 主营业务收入及主营业务成本 业务分部 营业收入 营业成本 本年发生数 上年发生数 本年发生数 电力 278,766,951.38 262,938,747.61 161,127,242.58 原煤 － 2,779,976.63 － 相互抵销 － － － 合计 278,766,951.38 265,718,724.24 161,127,242.58 业务分部 营业成本 营业毛利 上年发生数 本年发生数 上年发生数 电力 158,000,284.98 117,639,708.80 104,938,462.63 原煤 2,185,661.62 － 594,315.01 相互抵销 － － － 合计 160,185,946.60 117,639,708.80 105,532,777.64 前五名销售商销售总额278,766,951.38，占销售收入比例100%。 注释e、 投资收益 项目 金额 债权投资收益 － 股权（票）投资收益 -4,797,674.25 其中：联营公司或合营公司(项目)分配的利润 － 期末按权益法调整的被投资公司损益 -4,778,492.59 股权投资差额摊销 -54,960.91 股权转让收益 － 成本法核算投资分回利润 35,779.25 合计 -4,797,674.25 六）关联方关系及其交易 ⑵ 存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 山西国际电力集团有限公司 太原市 电力、蒸汽、热供应 母公司 企业名称 经济性质 法定代表人 山西国际电力集团有限公司 国有 郭明 ⑶ 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数 本年增加数 山西国际电力集团有限公司 3,761,420,000.00 _ 企业名称 本年减少数 年末数 山西国际电力集团有限公司 _ __ 3,761,420,000.00 ⑷ 存在控制关系的关联方所持股份及其变化 企业名称 年初数 本年增加 金额 比例% 金额 比例% 山西国际电力集团有限公司 106,968,140.00 49.59 __ __ 企业名称 本年减少 年末数 金额 比例% 金额 比例% 山西国际电力集团有限公司 __ 22.83 106,968,140.00 36.76 ⑸ 不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业的关系 山西柳林电力有限责任公司 同一母公司 山西河坡发电有限责任公司 同一母公司 山西通宝工贸有限公司 同一母公司 山西省金融租赁有限公司 同一母公司 山西晋煤实业开发总公司 股东 ⑹ 关联交易 ⑺ 采购 金额单位：万元 关联方 交易内容 定价原则 交易金额 2002年度 2001年度 山西柳林电力有限 原煤 注1 － 1,826.49 责任公司 其他材料 注2 375.20 343.27 原煤 注1 46.98 1,707.40 山西河坡发电有限 水 注3 315.12 219.87 责任公司 其他材料 注3 599.99 337.99 关联方 占同类交易的比例% 结算方式 2002年度 2001年度 山西柳林电力有限 － 44.13 转帐 责任公司 100 50.39 转帐 1.54 41.26 转帐 山西河坡发电有限 100 91.31 转帐 责任公司 100 49.61 转帐 注1：按实际耗用量及平均采购单价结算。自2001年11月起，改由公司直接采购。 注2：根据双方实际耗用总量按发电量分摊。 注3：按实际耗用量及平均采购单价结算。 ⑻ 公司接受关联企业提供劳务金额单位：万元 关联方 交易内容 定价原则 交易金额 2002年度 2001年度 山西柳电汽车运输公司 运输 协议价 337.21 101.40 山西柳电劳动服务公司 零星采购 协议价 147.00 66.77 关联方 占同类交易的比例％ 结算方式 2002年度 2001年度 山西柳电汽车运输公司 94.25 100 转帐 山西柳电劳动服务公司 100 100 转帐 ⑼ 销售 金额单位：万元 关联方 交易内容 定价原则 交易金额 2002年度 山西柳林电力有限责任公司 销售电力 上网电价 174,587.68 山西河坡发电有限责任公司 销售电力 上网电价 104,179.27 关联方 交易金额 占同类交易的比例% 结算方式 2001年度 2002年度 2001年度 山西柳林电力有限责任公司 175,888.39 100 100 转帐 山西河坡发电有限责任公司 87,050.35 100 100 转帐 ⑽ 综合服务协议 关联方 交易内容 定价原则 交易金额 2002年度 2001年度 山西柳林电力有限责任公司 综合服务 8元/万千 45.32 45.42 山西河坡发电有限责任公司 综合服务 瓦时 41.63 16.09 关联方 占同类交易的比例％ 结算方式 2002年度 2001年度 山西柳林电力有限责任公司 100 100 转帐 山西河坡发电有限责任公司 100 100 转帐 ⑾ 土地租赁费 关联方 定价原则 交易金额 2002年度 2001年度 山西河坡发电有限责任公司 68万元/年 68.00 68.00 关联方 占同类交易的比例％ 结算方式 2002年度 2001年度 山西河坡发电有限责任公司 100 100 转帐 ⑿ 关联方为公司借款提供担保 关联方名称 本期担保额 上年担保额 山西国际电力集团有限公司 82,000,000.00 90,000,000.00 山西晋煤实业开发总公司 1,100,000.00 1,100,000.00 ⒀ 关联方为公司代付款项 本期山西河坡发电有限责任公司为公司代付燃料费等款项金额为2,610.05万元，并抵减公司对该公司相应债权。 ⒁ 公司向关联方出售资产 关联方名称 交易内容 订价原则 结算方式 山西通宝工贸有限公司 运输设备 协议价 转帐 山西柳林电力有限责任公司 运输设备 协议价 转帐 山西柳林电力有限责任公司 运输设备 协议价 转帐 山西省金融租赁公司 运输设备 协议价 现金 关联方名称 帐面价值 评估价值 转让价格 山西通宝工贸有限公司 265,551.64 无 280,000.00 山西柳林电力有限责任公司 391,066.00 无 450,000.00 山西柳林电力有限责任公司 235,930.60 无 250,100.00 山西省金融租赁公司 610,911.00 无 584,000.00 ⒂ 关联方向公司出售资产、股权 关联方名称 交易内容 订价原则 结算方式 山西通宝工贸有限公司 运输设备 协议价 转帐 山西通宝工贸有限公司 * 协议价 现金 关联方名称 评估价值 受让价格 山西通宝工贸有限公司 未经评估 1,061.000.00 山西通宝工贸有限公司 11,985,200.00 12,000,000.00 注*：上海通宝创业投资有限公司股权。 ⒃ 公司存放在关联方的存款金额单位：人民币元 关联方名称 存款金额 山西省金融租赁公司 66,800,000.00 ⒄ 关联往来 金额单位：人民币元 企业名称 款项内容 应收账款 山西柳林电力有限责任公司 售电收入 山西河坡发电有限责任公司 售电收入 小计 其他应收款 山西柳林电力有限责任公司 往来款 山西国际电力集团有限公司 往来款 山西通宝工贸有限公司 往来款 小计 预付账款 山西国际电力集团有限公司 受让股权 小计 应付账款 山西柳林电力有限公司汽车租赁公司 运输费 山西柳林发电有限责任公司劳动服务公司 劳务费 山西河坡发电有限责任公司 售电、材料 小计 企业名称 年初数 金额 比例% 应收账款 山西柳林电力有限责任公司 10,896,513.95 91.21 山西河坡发电有限责任公司 449,895.54 3.76 小计 11,346,409.49 94.97 其他应收款 山西柳林电力有限责任公司 679,521.67 1.69 山西国际电力集团有限公司 25,337.00 0.06 山西通宝工贸有限公司 5,000,000.00 12.47 小计 5,704,858.67 14.22 预付账款 山西国际电力集团有限公司 － － 小计 － － 应付账款 山西柳林电力有限公司汽车租赁公司 482,338.10 7.77 山西柳林发电有限责任公司劳动服务公司 345,384.00 5.56 山西河坡发电有限责任公司 43,539.68 0.70 小计 871,261.78 14.03 企业名称 期末数 金额 比例% 应收账款 山西柳林电力有限责任公司 6,309,872.02 91.63 山西河坡发电有限责任公司 － － 小计 6,309,872.02 91.63 其他应收款 山西柳林电力有限责任公司 － － 山西国际电力集团有限公司 － － 山西通宝工贸有限公司 － － 小计 － － 预付账款 山西国际电力集团有限公司 110,000,000.00 99.14 小计 110,000,000.00 99.14 应付账款 山西柳林电力有限公司汽车租赁公司 － － 山西柳林发电有限责任公司劳动服务公司 243,999.26 3.66 山西河坡发电有限责任公司 1,879,780.14 28.31 小计 2,123,779.40 31.87 七）承诺事项 截至2002年12月31日止，公司无需要说明的重大对外承诺事项。 八）或有事项 截至2002年12月31日止，公司无其他重大或有事项。 九）资产负债表日后非调整事项 2003年1月20日，公司与控股股东山西国际电力集团有限公司签订股权转让协议，山西国际电力集团有限公司将其拥有的山西阳光发电有限责任公司90%的股份全部转让给本公司，股权转让日为2003年1月1日。转让价款10.6亿元，协议规定全部转让价款分期支付，本协议生效后支付全部转让价款的50%，即为5.3亿元，剩余价款在2003年12月31日前支付，截至2003年3月4日公司已支付转让价款5.3亿元。 根据四届十四次董事会2002年度利润分配预案，拟以2002年末总股本为基数，向全体股东按每10股送2股、派发现金0.5元（已调整会计报表相关项目），资本公积金转增股本每10股转增8股。 自资产负债表日至报告日止，公司无其他影响报告期间财务状况、经营成果和现金流量的资产负债表日后重大非调整事项。 十）其他重要事项 1、非货币性交易事项 截至2002年12月31日止，公司无需要说明的重大非货币性交易事项。 2、重大资产重组事项 截至2002年12月31日止，公司无需要说明的重大资产重组事项。 3、资产置换、转让及出售事项 资产名称 帐面价值 转让金额 转让原因 三菱汽车 431,000.00 431,000.00 闲置 大众汽车 265,551.64 280,000.00 闲置 日产汽车 391,066.00 450,000.00 闲置 奥迪汽车 610,911.00 584,000.00 闲置 本田汽车 235,933.60 250,100.00 闲置 资产置换、转让及出售的详细情况所产生的影响： 影响项目 财务状况 其他应收款 431,000.00 其他应付款 280,000.00 应收账款 700,100.00 银行存款 584,000.00 资本公积金 87,548.76 营业外支出 26,911.00 固定资产 -1,934,462.24 上述出售资产事项对公司经营成果无影响。 5、 根据山西省人民政府【1997】第（35）次常务会议纪要及山西省财政厅“晋财工字【1998】173号”文的规定，公司自1998年以来享受所得税“先征后返”的政策，超过15%部分予以返还。上述优惠政策自2002年1月1日起不再执行。 6、 2003年1月2日公司控股股东山西省地方电力公司更名为山西国际电力集团有限公司，注册资本人民币60亿元。 7、 截至2002年12月31日止，公司无需要说明的其他重大事项。 十一 备查文件目录 (一)载有法定代表人、总会计师、会计主管人员签名并盖章的会计报表； (二)载有北京中洲光华会计师事务所有限公司盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； (三)报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿； (四)在其它证券市场公布的年度报告。 |
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