石家庄宝石电子玻璃股份有限公司2002 年年度报告
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石家庄宝石电子玻璃股份有限公司2002 年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性准确性、和完整性承担个别及连带责任。 本公司董事长董庆祥先生、总经理宋洪波先生、总会计师周玉茂先生声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 目录 第一章 公司基本情况简介 第二章 会计数据和业务数据摘要 第三章 股本变动及股东情况 第四章 董事监事高级管理人员和员工情况 第五章 公司治理结构 第六章 股东大会情况简介 第七章 董事会报告 第八章 监事会报告 第九章 重要事项 第十章 财务报告 第十一章 备查文件目录 第一章公司基本情况简介 一、公司法定名称 中文:石家庄宝石电子玻璃股份有限公司 英文:SHIJIAZHUANG BAOSHI ELECTRONIC GLASS COMPANY LIMITED 英文名称缩写:SJZBS 二、公司法定代表人:董庆祥 三、公司董事会秘书:罗丽娜 证券事务代表:王华 联系地址:河北省石家庄市中山东路华清街2 号(公司证券部) 电话:0311-6044705 传真:0311-6041503 电子信箱:[email protected] 四、公司注册地址:河北省石家庄市高新技术产业开发区黄河大道9 号 公司办公地址:河北省石家庄市高新技术产业开发区黄河大道9 号 邮政编码:050035 电子信箱:[email protected] 五、公司选定的信息披露报纸: 《中国证券报》、《香港商报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址:http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点:公司证券部 六\公司股票上市地:深圳证券交易所 股票简称:宝石A、 宝石B 股票代码:000413、 200413 七、其他有关资料： 1、 公司首次注册登记日期和地点：1992 年12 月26 日于石家庄市 2、 企业法人营业执照注册号：1300001001778 3、 税务登记号码：130102104395983 4、 公司聘请的会计师事务所名称、办公地址： 境内会计师事务所：普华永道中天会计师事务所有限公司 地址：上海市淮海中路333 号瑞安广场12 楼 境外会计师事务所：普华永道中国有限公司 地址：美国纽约.NY10185-1448 邮政信箱1448 号 第二章会计数据和业务数据摘要 一、本年度主要利润指标情况（合并报表） 单位：人民币元 利润总额 35,201,642 净利润 29,198,154 扣除非经常性损益后的净利润 31,199,627 主营业务利润 21,720,916 其他业务利润 24,076,371 营业利润 1,283,957 投资收益 36,086,888 补贴收入 - 营业外收支净额 -2,169,203 经营活动产生的现金流量净额 -22,862,978 现金及现金等价物净增加额 51,223,401 说明:扣除非经常性损益的项目 金额（人民币元） 1、出售固定资产收益 91,533 2、其他营业外收入 31,799 3、处置固定资产损失 20,420 4、固定资产减值准备 1,051,004 5、其他营业外支出 1,221,111 6、所得税影响数 -167,730 二、根据中国会计准则和国际会计准则计算净利润及差异说明 2002 年度 人民币千元 根据国际会计准则编制的净利润 34,064 调整项目： (1)少数股东权益 254 (2)商誉之摊销 - (3)递延收入之摊销 -3,764 (4)债务重组收益确认为资本公积 -1,356 调整项合计 -4,866 根据中国会计准则和制度编制的净利润 29,198 三、本报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 单位:元 指标项目/年度 2002年(合并) 2001 年(合并) 主营业务收入 53,621,716 62,388,165 净利润 29,198,154 39,390,980 总资产 1,505,567,156 1,538,478,066 股东权益 577,455,420 547,155,173 每股收益 0.076 0.103 扣除非经常性损益 0.081 0.109 后的每股收益 每股净资产 1.51 1.43 调整后的每股净资产 1.49 1.41 每股经营活动产生的 -0.06 -0.218 现金流量净额 净资产收益率 5.06% 7.20% 净资产收益率(加权) 5.19% 7.41% 指标项目/年度 2000 年(合并) 主营业务收入 44,918,932 净利润 83,961,160 总资产 1,616,898,335 股东权益 542,682,303 每股收益 0.219 扣除非经常性损益 0.217 后的每股收益 每股净资产 1.42 调整后的每股净资产 1.40 每股经营活动产生的 -0.497 现金流量净额 净资产收益率 15.47% 净资产收益率(加权) 17.14% 四、报告期利润表附表 报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 3.76 3.86 0.057 0.057 营业利润 0.22 0.23 0.003 0.003 净利润 5.06 5.19 0.076 0.076 扣除非经常性损 益后的净利润 5.40 5.54 0.081 0.081 五、报告期内股东权益变动情况 单位:元 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定 (万股) 公益金 期初数 38300 535,331,416 27,454,788 - 本期增加 - 1,102,093 - - 本期减少 - - - - 期末数 38300 536,433,509 27,454,788 - 变动原因 - 债务重组收益 - - 项目 未分配 股东权益 利润 合计 期初数 -398,631,031 547,155,173 本期增加 29,198,154 30,300,247 本期减少 - - 期末数 -369,432,877 577,455,420 变动原因 净利润增加 - 第三章股本变动及股东情况 一、股本变动情况 股份变动情况表 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（+、-） 配股 送股 公积金转股 （一）、未上市流通股份 1.发起人股份 233410500 其中：国家持有股份 230410500 境内法人持有股份 3000000 境外法人持有股份 其他 2.募集法人股份 4500000 3.内部职工股 4.优先股或其他 17100 未上市流通股份合计 237927600 (二)、已上市流通股份 1.人民币普通股 45072400 2.境内上市的外资股 100000000 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 145072400 (三)、股份总数 383000000 本次变动增减（+、-） 本次变动后 增发 其他 小计 （一）、未上市流通股份 1.发起人股份 233410500 其中：国家持有股份 230410500 境内法人持有股份 3000000 境外法人持有股份 其他 2.募集法人股份 4500000 3.内部职工股 4.优先股或其他 17100 未上市流通股份合计 237927600 (二)、已上市流通股份 1.人民币普通股 45072400 2.境内上市的外资股 100000000 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 145072400 (三)、股份总数 383000000 二、股票发行与上市情况 本公司到本报告期末为止的前三年未发行股票。 三、股东情况介绍 1、 截止报告期末，公司有A 股股东25480 人，B 股股东15320 人。 2、 公司前十名股东持股情况（截止2002 年12 月31 日） 股东名称 持股数(股) 占总股本比例（%） ①石家庄宝石电子集团有限责任公司 230410500 60.16 ②DAIWA SECS.SMBC HONG KONG LTD-CLIEMS 13000000 3.39 ③中国电子进出口总公司 2000000 0.52 ④谢映君 1598500 0.42 ⑤CBNY S/A PNC/SKANDIA SELECT FUND/CHINA 1132500 0.30 EQUITY AC ⑥中化河北进出口公司 1000000 0.26 ⑦石家庄信托投资股份公司 1000000 0.26 ⑧上海香港万国证券 621900 0.16 ⑨北京好友广告公司 516791 0.13 ⑩陈永泉 481962 0.13 其中①为国家股股东。②、④、⑤、⑧、⑩为境内上市外资股股东。 说明：①持有本公司5% 以上(含5% )股份的股东石家庄宝石电子集团有限责任公司持有本公司23041.05 万股股份，报告期内股份未发生增减变化，未发生质押或托管情况。因担保事项，其持有的本公司1700 万股股份于2002 年6 月被法院冻结。 ②前十名股东之间未知其关联关系，不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 3、 公司控股股东及控股股东的实际控制人情况 公司控股股东为石家庄宝石电子集团有限责任公司（以下简称“宝石集团公司”）， 持有本公司60.16%的股份。该公司成立于1997年10 月10 日，为国有独资企业，注册资本为人民币9 亿元，法定代表人为董庆祥。该公司经营范围为：经营授权范围内的国有资产，彩色阴极射线管系列产品及配套电子元器件等。 公司控股股东的实际控制人为石家庄市国有资产管理委员会。 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员情况 1、 基本情况 姓名 性别 年龄 职务 任期起止日期 持股数 董庆祥 男 64 董事长 2000.6-2003.6 2000 高铁占 男 59 副董事长 2000.6-2003.6 500 王荣先 男 58 副董事长 2000.6-2003.6 1500 王曦 男 57 董事 2000.6-2003.6 500 吕奉一 男 56 董事 2000.6-2003.6 1600 宋洪波 男 47 董事总经理 2000.6-2003.6 0 周波 男 37 董事 2000.6-2003.6 6800 罗丽娜 女 47 董事董事会秘书 2000.6-2003.6 0 高大彩 女 57 董事副总经理 2000.6-2003.6 0 叶慧芬 女 44 董事 2000.6-2003.6 0 胡寿龄 男 67 独立董事 2002.6-2003.6 0 马超 男 37 独立董事 2002.6-2003.6 0 李振中 男 59 监事 2000.6-2003.6 0 樊振平 男 46 监事 2000.6-2003.6 1000 李惠明 男 48 监事 2000.6-2003.6 2400 张艳乔 女 52 监事 2000.6-2003.6 0 李洪 男 48 监事 2000.6-2003.6 800 姚军廷 男 33 监事 2000.6-2003.6 0 张占栓 男 41 监事 2002.6-2003.6 0 周玉茂 男 50 总会计师 2000.6-2003.6 0 张文海 男 51 副总经理 2000.6-2003.6 0 高燕雄 男 35 副总经理 2002.1-2003.6 0 杨光 男 50 副总经理 2000.6-2003.6 0 注：以上人员的持股数量在报告期内未发生变化。 2、 公司董事、监事在股东单位任职情况 姓名 任职单位 职务 董庆祥 石家庄宝石电子集团有限责任公司 董事长 高铁占 石家庄宝石电子集团有限责任公司 董事、总经理、总会计师 王荣先 石家庄宝石电子集团有限责任公司 副总经理 王曦 石家庄宝石电子集团有限责任公司 总工程师 吕奉一 石家庄宝石电子集团有限责任公司 董事、工会主席 宋洪波 石家庄宝石电子集团有限责任公司 董事 周波 石家庄宝石电子集团有限责任公司 董事 叶慧芬 石家庄宝石电子集团有限责任公司 销售部经理 李振中 石家庄宝石电子集团有限责任公司 监事会主席 樊振平 石家庄宝石电子集团有限责任公司 公安处副处长 姚军廷 中国电子进出口总公司 财务管理部副总经理 张占栓 中化河北进出口公司 综合管理部副经理 3、 年度报酬情况 （1） 报酬的决策程序、报酬确定的依据 报告期内，公司董事、监事、高级管理人员实行岗位技能工资制，其报酬根据公司工资管理制度确定。 （2） 现任董事监事和高级管理人员的年度报酬情况 报告期内，公司董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额为291936.42 元，其中，年度报酬2~3 万元6 人，3~4 万元3 人，4 万元以上1 人。金额最高的前三名董事报酬总额为99779.60 元，金额最高的前三名高级管理人员报酬总额为107725 元。不在公司领取薪酬的董事、监事有：董庆祥、高铁占、王荣先、王曦、吕奉一、周波、叶慧芬、李振中、樊振平、姚军廷、张占栓，以上人员除周波董事在本公司的联营公司领取薪酬外，其他人员均在股东单位领取薪酬。 4、 报告期内董事、监事、高级管理人员变动情况 （1） 报告期内公司召开2001 年度股东大会，选举胡寿龄先生和马超先生为本公司第三届董事会独立董事。 （2） 报告期内公司召开2001 年度股东大会，批准冯国庆女士因退休辞去监事会监事职务，同时选举张占栓先生为公司第三届监事会监事。 （3） 报告期内公司召开三届十二次董事会会议，审议通过了毛树智先生因退休提出辞去公司副总经理职务的申请，同时聘任高燕雄先生为公司副总经理。 二、员工情况 截止2002 年12 月31 日，本公司共有员工1148 人，其中生产人员570 人，销售人员24 人，技术人员95 人，财务人员17 人，行政人员90 人，其他人员361 人。具有大学、大专、中专、以上学历的占员工总数的37%， 25.22%的员工具有专业技术职称。公司需承担费用的离退休职工人数为288 人。 第五章公司治理结构 一、公司治理情况 报告期内，公司组织董事、监事、高管人员认真学习了中国证监会、国家经贸委于2002 年1 月7 日颁发的《上市公司治理准则》和中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》等有关文件，并根据《中国证监会国家经贸委关于开展上市公司建立现代企业制度检查的通知》的有关要求，对本公司建立现代企业制度进行了全面的检查，形成了自查报告。公司通过自查，总结了以往公司治理方面的经验，肯定了成绩，同时也查找了不足，提出了解决措施，并努力做好落实工作。报告期内，公司已按规定要求建立了独立董事制度，聘任了两名独立董事，并按照《公司法》、《证券法》、中国证监会有关法规规章和《深圳证券交易所上市规则》的要求，补充、修订了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、和《总经理工作细则》等规章制度，并在实践中遵照执行，提高了公司的治理水平。 本公司和控股股东按照中国证监会的要求，在人员、资产、财务“三分开”和机构、业务“两独立”方面做了许多工作：公司资产完整独立；公司具有独立的财务部门；财务管理制度和财务核算体系比较完善；公司具有独立的生产经营业务和生产经营能力。 为继续提高公司治理水平，进一步完善公司治理结构，公司将不断按照《上市公司治理准》则等法规规章的要求，适时修改《公司章程》等相关文件；参照有关单位的经验，在“三分开”、“两独立”方面进一步加以完善；积极探索建立董事、监事和经理人员的绩效评价标准、程序和激励约束机制。 二、独立董事履行职责情况 报告期内，公司独立董事按照《公司章程》的有关规定认真履行了应尽的职责，按时参加董事会会议，并对会议审议的议题展开调研，充分发表自己的意见，对关联交易等重大事项发表了独立意见，发挥了独立董事应有的作用。 第六章股东大会情况简介 本报告期内公司召开了2001 年度股东大会。 2002 年4 月26 日，公司在中《国证券报》和《香港商报》上发布了于2002 年6 月26 日召开公司2001 年度股东大会的公告。 公司于2002 年6 月26 日上午在公司办公楼会议室召开了2001年度股东大会。会议审议通过了以下决议： 1、 公司2001 年度董事会工作报告； 2、 公司2001 年年度报告； 3、 公司2001 年度监事会工作报告； 4、 公司2001 年度财务决算报告； 5、 公司2001 年度利润分配预案； 6、 《推荐公司第三届董事会独立董事候选人》的议案； 7、 公司《关于第三届董事会独立董事津贴的议案》； 8、 公司《关于第三届监事会监事变更的议案》； 9、 公司《章程修改议案》； 10、《公司2002 年度继续聘请普华永道中天会计师事务所有限公司及普华永道中国有限公司为公司境内境外财务审计中介机构的议案》； 11、 公司《关于石家庄宝石彩色玻壳有限责任公司与中国长城资产管理公司石家庄办事处及石家庄宝石电子集团有限责任公司签订人民币5000 万元债务转移协议的议案》。 本次股东大会决议公告刊登在2002 年6 月27 日的《中国证券报》和《香港商报》上。 第七章董事会报告 一、公司经营情况 1、 主营业务的范围及其经营状况 本公司属电子元器件制造业主营业，务范围为电真空玻璃器件及配套的电子元器件等。 报告期内，公司生产经营状况受彩电市场影响呈低开高走态势，2002 年上半年彩色玻壳等上游产品价格承接上年低迷状况惯性下跌，严重影响了公司的经济效益。但随着我国加入WTO， 彩电产品出口量大幅增加，国内彩电市场出现回暖，彩色显像管和彩色玻壳等上游产品的价格趋于稳定并略有回升。针对市场的起伏变化，公司积极采取应对措施，并适时调整经营策略，通过技术改造，扩大生产能力，加快新产品开发步伐，增加产品品种，加强营销力度，积极抢占市场份额等项措施，克服了市场降价等诸多困难，较好地完成了全年任务。 报告期内公司完成主营业务收入5362 万元，主营业务利润2172万元，其中生产销钉、阳极帽12000 万只，销售销钉、阳极帽10073. 44万只。 2、 公司控股公司的经营情况和业绩 石家庄宝石彩色玻壳有限责任公司（以下简称“彩壳公司”）系本公司的控股子公司，注册资本为人民币54068 万元，本公司拥有其81.26% 的权益。彩壳公司与日本电气硝子株式会社和日商岩井株式会社合资设立的石家庄宝石电气硝子玻璃有限公司(以下简称“合资公司”)， 主要从事生产、加工、销售彩色显像管玻壳和彩色显示器玻壳。彩壳公司拥有合资公司49% 的权益。 2002 年合资公司共生产彩屏（折21″) 954 万只,彩锥(折21″)1522 万只;共销售彩屏(折21″) 976.15 万只、彩锥（折21″） 1532.69万只，产销率分别为102 %和101%。 报告期内实现销售收入120156万元，本公司实现投资收益3609 万元。 3、 主要供应商、客户情况 公司向前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的89.4%，前五名客户销售额合计占公司销售总额的100%。 4、 在经营中出现的问题与困难及解决方案 2002 年是国内彩电市场竞争激烈、起伏动荡的一年。上半年为彩电配套的彩色玻壳等上游产品价格承接上年低迷状况惯性下跌，严重影响了公司的经济效益。同时彩电及配套的电子元器件行业进入新的一轮产品结构调整阶段，彩电市场向大型化、平面化、数字化、智能化、高分辨率和高清晰度方面发展。对此，公司董事会和管理层在增强忧患意识的同时，克服困难，增强信心，认真分析市场及公司的实际，制订并采取了以下措施： （1） 深入进行技术改造与技术创新，抓紧完成公司元件厂扩大生产能力、增加产品品种的第二期技术改造工程进一步扩大市场占有率。 （2） 加大新产品开发力度。报告期内公司元件厂共开发新产品七种，其中重点研制的飞利浦型销钉、阳极帽，目前正在进行产品认证工作，29″、 34″ 纯平大屏幕彩壳用销钉已经形成批量生产规模。截止报告期末，元件厂销钉产品品种已达31 种，阳极帽产品品种已达10 种，年生产能力达到1.5 亿只，从而实现了高产量、多品种、低成本经营，提高了市场竞争力。报告期内公司投资改造建设的L-35玻管生产线项目已初步建成，调整试车工作已基本结束，进入试生产阶段。 （3） 合资公司全面推进彩壳纯平化改造进程。报告期内彩壳纯平化改造工程已全面完成，全年新增纯平彩屏产品4 种，彩锥产品9种，实现了彩壳系列产品由超平向大屏幕、纯平方向的转型，目前产品品种已发展到50 多个，在同行业中具有了一定的竞争实力。 （4） 抓住加入WTO 带来的机遇，加强营销力度，在巩固现有用户的基础上，积极抢占市场份额，采取多种渠道和方式，努力开拓新产品销售市场，提高产品市场占有率。 二、报告期内投资情况 1、 募集资金投资的项目 本报告期内公司未有新募集资金，也无报告期之前募集资金的使用延续到报告期内的情况。 2、 报告期内非募集资金投资的重大项目 公司于2001 年11 月6 日召开了三届九次董事会会议，审议通过了公司改造建设L-35 玻管生产线项目的决议。该项目计划新投资5978 万元，在充分利用公司现有厂房及公用设施的基础上，对原黑白玻壳生产线的有关设备进行改造，引进关键设备，配套部分国产设备。该项目建设期计划为两年，资金来源为公司自筹解决。项目建成投产后年产L-35 玻管5800 吨。 报告期内该工程项目已初步建成，调整试车工作已基本结束，进入试生产阶段。 三、报告期内的财务状况 项目 2002年（元） 2001 年（元） 增减（%） 总资产 1,505,567,156 1,538,478,066 -2.14 股东权益 577,455,420 547,155,173 5.54 主营业务利润 21,720,916 24,380,361 -10.91 利润总额 35,201,642 51,326,150 -31.42 净利润 29,198,154 39,390,980 -25.88 现金及现金等价物净增加额 51,223,401 -28,017,615 282.83 增减变化的主要原因: 1、 股东权益增加是由于净利润和资本公积增加所致； 2、 主营业务利润下降是由于主营业务收入减少所致； 3、 利润总额及净利润下降主要是由于投资收益下降所致； 4、 现金及现金等价物净增加额大幅上升是由于2002 年同2001年相比2001 年度偿还债务支付了大量现金所致。 四、生产环境及宏观政策法规变化对公司的影响 根据河北省科学技术厅冀科高字[2002]9 号文批复，公司被认定为高新技术企业, 公司的产品销钉、阳极帽和彩色显像管玻壳用素管被认定为高新技术产品，有效期为2002 年1 月1 日至2003 年12 月31 日止（此事项已于2002 年8 月1 日在《中国证券报》、《香港商报》上公告）。根据国家相关政策，公司在此期间实行15%的所得税税率。 五、新年度经营计划 国内彩电行业引进竞争机制较早，市场化程度最高，特别是随着我国加入WTO 及当前彩电业引发的新技术革命，今后国内彩电市场的竞争会愈演愈烈，但为企业带来的机遇也同时增加。面对复杂的经营环境，在新的一年里，公司要解放思想，开拓创新，与时俱进，确立以资本为纽带，以盈利为目的，以现代化管理为手段，以效益为中心的全新经营观念，重点做好以下几方面的工作： 1、 公司元件厂要紧盯国内、国际市场需求和产品发展方向，积极开发新产品，增加畅销品种，拓展新用户，抓紧飞利浦型销钉阳极帽的认证工作，尽快实现批量生产、批量供货。 2、 根据市场需求适时安排公司元件厂增加产品品种的第二期技术改造工程进度，从而扩大生产能力，提高市场竞争力。 3、 公司将在完成L-35 玻管生产线调整试车的同时，安排好产品试生产工作，争取实现规模经营，形成新的利润增长点。 4、 合资公司将在全面实现彩壳系列产品由超平向纯平化转型的基础上，加强基础管理，大力削减成本，稳定提高生产效率和产量，提升价格竞争力。同时，牢牢把握市场发展趋势，及时进行产品结构调整。 5、 公司要继续深入研究探索通过资产重组增强公司实力，通过债务重组改善公司的资产负债结构等资本运作方式。 六、董事会日常工作情况 1、 报告期内董事会的会议情况及决议内容 （1） 2002 年1 月15 日，公司董事会召开三届十二次会议，审议通过了： ①同意毛树智先生因退休提出辞去公司副总经理的申请； ②根据宋洪波总经理的提议，同意聘任高燕雄先生为公司副总经理； （2） 2002 年4 月17 日，公司董事会召开三届十三次会议，审议通过了： ①公司2001 年度董事会工作报告； ②公司2001 年年度报告及2001 年年度报告摘要； ③公司2001 年度财务决算报告； ④公司2001 年度利润分配预案； ⑤公司2002 年度利润分配政策； ⑥关于召开公司2001 年度股东大会事宜另行公告。 （3） 2002 年4 月25 日，公司董事会召开三届十四次会议，审议通过了： ①公司2002 年第一季度报告； ②推荐公司第三届董事会独立董事候选人的议案； ③关于第三届董事会独立董事津贴的议案； ④关于第三届监事会监事变更的议案； ⑤公司章程修改议案； ⑥关于2002 年度继续聘请普华永道中天会计师事务所有限公司及普华永道中国有限公司为公司境内、境外财务审计中介机构的议案； ⑦公司关于召开2001 年度股东大会的有关事项。 （4） 2002 年6 月28 日，公司董事会召开三届十五次会议，审议通过了公司《关于开展上市公司建立现代企业制度检查的自查报告》。 （5） 2002 年8 月27 日，公司董事会召开三届十六次会议，审议通过了： ①公司2002 年半年度报告及其摘要； ②公司2002 年半年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本的利润分配预案； ③公司重新修订的《董事会议事规则》。 （6） 2002 年9 月4 日，公司董事会召开三届十七次会议，对本公司的控股子公司彩壳公司与债权人中国长城资产管理公司石家庄办事处（以下简称“长城资产管理公司”）、本公司的控股股东宝石集团公司签订的4000 万元人民币债务转移协议事项进行了讨论，一致同意作为议案提交股东大会审议通过。 （7） 2002 年10 月28 日，公司董事会召开三届十八次董事会会议。审议通了公司2002 年第三季度报告。 2、 董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内董事会认真执行了股东大会决议，各项股东大会决议均得到贯彻和落实。 七、利润分配预案 经普华永道中天会计师事务所有限公司审计，2002 年公司实现净利润29,198,154 元。因公司经营活动现金流量为负数且尚有未弥补亏损，公司董事会决定本年度不进行利润分配, 也不进行资本公积金转增股本。本预案将提请公司2002 年年度股东大会审议。 八、其他事项 公司选定的信息披露报刊为《中国证券报》、《香港商报》，报告期内无变更情况。 第八章监事会报告 一、监事会的会议情况 报告期内公司召开了二次监事会会议，会议情况如下： 1、 2002 年4 月17 日公司监事会召开三届六次会议，会议内容如下： （1） 审议通过了公司2001 年度监事会工作报告； （2） 审核通过了公司2001 年年度报告； （3） 审核通过了公司2001 年度财务决算报告。 2、 2002 年8 月27 日公司监事会召开三届七次会议，审核通过了以下内容： （1） 公司2002 年半年度报告； （2） 公司重新修订的《监事会议事规则》。 二、监事会的独立意见 1、 公司依法运作情况 公司2002 年度的工作能按照国家有关法律、法规、《公司章程》和股东大会决议进行运作，决策程序合法；在逐步健全公司法人治理结构的同时，建立了相应的内部控制制度；公司董事、经理履行职务时未发现违反法律、法规、《公司章程》和损害公司及股东利益的行为。 2、 公司2002 年财务报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果，普华永道中天会计师事务所有限公司出具的标准无保留意见的审计报告客观公正。 3、 关联交易公平，未损害本公司的利益。 第九章重要事项 一、重大诉讼、仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项 二、重大关联交易事项 1、 购销商品、提供劳务发生的关联交易 关联方 交易内容 交易金额 定价 （元） 原则 宝石集团公司 销售动力 16,179,617 协议价 合资公司 销售产成品 19,643,761 协议价 销售动力 83,071,384 协议价 提供劳务 23,027,295 协议价 关联方 结算 占同类交 对公司利 方式 易的比例 润的影响 宝石集团公司 货币 15.90% 增加利润 合资公司 货币 36.63% 增加利润 销售动力 货币 81.66% 增加利润 提供劳务 货币 66.33% 增加利润 2、 公司与关联方的债权债务往来事项 关联方 金额（元） 形成原因 宝石集团公司 40,662,719 正常往来 合资公司 209,514,568 据彩壳公司与合资公 司的协议，合资公司 借彩壳公司款项用于 发展彩壳项目。 关联方 对公司的影响 宝石集团公司 本公司对其收取合理的资 金占用费。 合资公司 彩壳公司收取合资公司合 理的资金占用费。合资公司 彩壳项目的发展增加了本 公司的投资收益。 3、 其他重大关联交易 （1） 本公司的控股子公司彩壳公司与债权人长城资产管理公司、宝石集团公司分别于2002 年6 月28 日和2002 年12 月30 日签订协议：长城资产管理公司同意彩壳公司将其借款两次共计8000 万元人民币转由宝石集团公司承担，由宝石集团公司负责偿还，彩壳公司对长城资产管理公司不再承担此项债务。两次协议将提交公司2002 年年度股东大会审议通过。 （2） 本公司的控股股东宝石集团公司与本公司的控股子公司彩壳公司签订有关债转股利息协议： ①根据国家实施债转股对国有企业的优惠政策，在不损害股东利益的前提下，双方商订将彩壳公司债转股额度计提的部分利息3264万元转给宝石集团公司。 ②宝石集团公司的债转股工作如出现新情况和发生新变化，并涉及以上利息，则由宝石集团公司负责解决而与彩壳公司无关。 ③自2000 年12 月20 日至2002 年12 月30 日宝石集团公司、彩壳公司及债权人长城资产管理公司三方签订协议，分四次已转移至宝石集团公司的合计2.8 亿元债务（属债转股额度）所对应的利息，如宝石集团公司的债转股工作出现新情况和发生新变化，则由宝石集团公司负责解决而与彩壳公司无关。 以上协议经公司三届二十次董事会审议通过。 三、重大合同及其履行情况 1、 报告期内，公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项； 2、 报告期内，公司无对外担保事项； 3、 报告期内，公司无委托他人进行现金资产管理事项。 四、公司及持股5%以上股东在报告期内承诺事项 1、 公司于2001 年11 月7 日在《中国证券报》和《香港商报》发布三届九次董事会决议公告。董事会就公司投资改造建设L-35 玻管生产线项目所形成的与宝石集团公司的同业竞争,与宝石集团公司已达成一致意见,将通过资产置换或其它方式认真予以解决.此事项仍在承诺期内。 2、 公司于2001 年12 月14 日在《中国证券报》和《香港商报》发布三届十一次董事会决议公告。公司对宝石集团公司在业务往来中形成的部分应付彩壳公司款项，计划在2002 年采取债务重组或资产重组等方式解决。彩壳公司2002 年已两次与债权人长城资产管理公司及宝石集团公司签订债务转移协议，长城资产管理公司同意彩壳公司将其借款共计8000 万元人民币转由宝石集团公司承担，由宝石集团公司负责偿还，彩壳公司对长城资产管理公司不再承担此项债务，解决了部分宝石集团公司应付彩壳公司款项。对余下的宝石集团公司应付彩壳公司款项，公司将继续采取债务重组等方式认真予以解决。本次会议对截止2001 年10 月31 日，合资公司借用彩壳公司资金2.6 亿元，计划在今后两年还清，本公司将敦促双方继续按计划实施。此事项仍在承诺期内。报告期内合资公司已按计划还款5597 万元，报告期末合资公司借用彩壳公司资金余额为20951 万元。 五、聘任会计师事务所及支付报酬情况 1、 公司聘任会计师事务所情况 公司2001 年度股东大会审议通过2002 年度继续聘请普华永道中天会计师事务所有限公司和普华永道中国有限公司为公司境内境外财务审计中介机构。 2、 报酬支付情况 本报告期公司支付普华永道中天会计师事务所有限公司和普华永道中国有限公司报酬合计100 万元，差旅费由审计机构自行承担。 3、 普华永道中天会计师事务所有限公司和普华永道中国有限公司已为公司提供连续8 年的审计服务。 六、报告期内公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、行政处罚、通报批评和证券交易所公开谴责的情形。 第十章财务报告 一、审计报告（附后） 二、会计报表（附后） 三、会计报表附注（附后） 第十一章备查文件目录 一、载有公司法定代表人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在《中国证券报》、《香港商报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 石家庄宝石电子玻璃股份有限公司 二OO 三年四月十六日 石家庄宝石电子玻璃股份有限公司 2002 年度会计报表及审计报告 内容页码 审计报告 母公司及合并资产负债表 母公司及合并利润表 母公司及合并利润分配表 母公司及合并现金流量表 会计报表附注 管理层提供的补充资料 普华永道中天会计师事务所有限公司 瑞安广场12 楼 淮海中路333 号 上海200021 中华人民共和国 电话：+86 (21) 6386 3388 传真：+86 (21) 6386 3300 审计报告 普华永道审字(2003)第1178 号 石家庄宝石电子玻璃股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司和贵集团(包括贵公司及合并子公司)2002 年12 月31 日的母公司及合并资产负债表和2002 年度的母公司及合并利润表、母公司及合并利润分配表和母公司及合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是根据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司和贵集团的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述贵公司和贵集团会计报表符合中华人民共和国企业会计准则和企业会计制度的规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司和贵集团2002 年12 月31 日的财务状况及2002 年年度的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 普华永道中天注册会计师周忠惠 会计师事务所有限公司 2003 年4 月13 日注册会计师王笑 2002年12月31日资产负债表 金额：单位人民币元 2002年12月31日 2001年12月31日 资产 合并 合并 流动资产 货币资金(附注1) 68,669,113 17,445,712 短期投资 - - 应收票据(附注2) 31,223,311 41,282,841 应收股利 - - 应收利息 - - 应收帐款(附注3) 19,349,282 19,863,373 其他应收款(附注3) 59,800,857 92,599,372 预付帐款(附注4) 2,808,710 2,477,669 应收补贴款 - - 存货 附注5 24,276,479 23,260,910 待摊费用 84,201 15,332 一年内到期的长期债权投资 - - 其他流动资产(附注19) 58,000,000 58,000,000 应收下属公司款项(附注 6) 138,391,786 174,038,531 流动资产合计 402,603,739 428,983,740 长期投资 长期股权投资 附注7 798,820,916 795,099,998 长期债权投资 - - 长期投资合计 798,820,916 795,099,998 其中合并价差 - - 固定资产 固定资产原价(附注8) 311,914,533 296,092,718 减累计折旧(附注8) (146,948,308) (129,648,367) 固定资产净值(附注8) 164,966,225 166,444,351 减固定资产减值准备(附注8) (3,450,646) (2,399,642) 固定资产净额(附注8) 161,515,579 164,044,709 工程物资(附注9) 4,259,753 7,082,528 在建工程(附注10) 52,813,323 37,066,550 固定资产清理 - - 固定资产合计 218,588,655 208,193,787 无形资产及其他资产 无形资产(附注11) 14,431,064 14,756,964 长期待摊费用 - - 其它长期资产 - - 长期应收下属公司款项附注6 71,122,782 91,443,577 无形资产及其他资产合计 85,553,846 106,200,541 递延税项 递延税款借项 - - 资产总计 1,505,567,156 1,538,478,066 2002年12月31日 2001年12月31日 资产 母公司 母公司 流动资产 货币资金(附注1) 3,973,817 11,362,172 短期投资 - - 应收票据(附注2) 30,223,311 25,224,860 应收股利 - - 应收利息 - - 应收帐款(附注3) 19,349,282 19,863,373 其他应收款(附注3) 17,893,080 22,932,589 预付帐款(附注4) 2,604,991 2,477,669 应收补贴款 - - 存货 附注5 24,132,341 22,490,244 待摊费用 84,201 15,332 一年内到期的长期债权投资 - - 其他流动资产(附注19) - - 应收下属公司款项(附注 6) 15,317,099 12,948,859 流动资产合计 113,578,122 117,315,098 长期投资 长期股权投资 附注7 416,564,436 397,943,566 长期债权投资 - - 长期投资合计 416,564,436 397,943,566 其中合并价差 - - 固定资产 固定资产原价(附注8) 259,314,705 243,535,365 减累计折旧(附注8) (140,654,015) (125,685,507) 固定资产净值(附注8) 118,660,690 117,849,858 减固定资产减值准备(附注8) (1,315,936) (264,932) 固定资产净额(附注8) 117,344,754 117,584,926 工程物资(附注9) 4,259,753 7,082,528 在建工程(附注10) 52,813,323 37,066,550 固定资产清理 - - 固定资产合计 174,417,830 161,734,004 无形资产及其他资产 无形资产(附注11) 14,431,064 14,756,964 长期待摊费用 - - 其它长期资产 - - 长期应收下属公司款项附注6 - - 无形资产及其他资产合计 14,431,064 14,756,964 递延税项 递延税款借项 - - 资产总计 718,991,452 691,749,632 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分 企业负责人董庆祥主管会计工作的负责人宋洪波会计机构负责人周玉茂 石家庄宝石电子玻璃股份有限公司 2002年12月31日资产负债表(续) 金额单位：人民币元 2002年12月31日 2001年12月31日 负债和股东权益 合并 合并 流动负债 短期借款(附注12) 15,403,892 15,402,783 应付票据(附注13) 15,686,472 7,181,845 应付帐款(附注14) 23,565,094 31,425,973 预收帐款(附注14) 513,510 510,572 应付工资 - - 应付福利费 5,884,131 3,957,864 应付股利 - - 应交税金(附注15) 8,721,336 7,414,995 其他应交款(附注16) 157,039 118,592 其他应付款(附注14) 35,561,437 29,238,891 预提费用(附注17) 135,956,903 133,949,972 预计负债 - - 一年内到期的长期借款(附注18) 511,477,304 591,231,091 其他流动负债(附注19) 83,000,000 83,000,000 流动负债合计 835,927,118 903,432,578 长期负债 长期借款 - - 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 - - 其他长期负债 - - 长期负债合计 - - 递延税项 递延税款贷项 - - 负债合计 835,927,118 903,432,578 少数股东权益 92,184,618 87,890,315 股东权益 股本(附注20) 383,000,000 383,000,000 资本公积(附注21) 536,433,509 535,331,416 盈余公积(附注22) 27,454,788 27,454,788 其中法定公益金 - - 累计亏损(附注23) (369,432,877) (398,631,031) 外币报表折算差额 - - 股东权益合计 577,455,420 547,155,173 负债和股东权益总计 1,505,567,156 1,538,478,066 2002年12月31日 2001年12月31日 负债和股东权益 母公司 母公司 流动负债 短期借款(附注12) - - 应付票据(附注13) 15,646,472 7,141,845 应付帐款(附注14) 10,189,332 14,671,378 预收帐款(附注14) 513,510 510,572 应付工资 - - 应付福利费 4,714,044 3,957,864 应付股利 - - 应交税金(附注15) 7,356,868 5,496,513 其他应交款(附注16) 54,887 10,952 其他应付款(附注14) 84,389,667 95,483,654 预提费用(附注17) 18,671,252 17,321,681 预计负债 - - 一年内到期的长期借款(附注18) - - 其他流动负债(附注19) - - 流动负债合计 141,536,032 144,594,459 长期负债 长期借款 - - 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 - - 其他长期负债 - - 长期负债合计 - - 递延税项 递延税款贷项 - - 负债合计 141,536,032 144,594,459 少数股东权益 - - 股东权益 股本(附注20) 383,000,000 383,000,000 资本公积(附注21) 536,433,509 535,331,416 盈余公积(附注22) 27,454,788 27,454,788 其中法定公益金 - - 累计亏损(附注23) (369,432,877) (398,631,031) 外币报表折算差额 - - 股东权益合计 577,455,420 547,155,173 负债和股东权益总计 718,991,452 691,749,632 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分 企业负责人董庆祥主管会计工作的负责人宋洪波会计机构负责人周玉茂 石家庄宝石电子玻璃股份有限公司 2002年度利润表 金额单位人民币元 2002年度 2001年度 项目 合并 合并 一、主营业务收入(附注24) 53,621,716 62,388,165 减主营业务成本(附注24) (31,244,581) (37,157,537) 主营业务税金及附加(附注25) (656,219) (850,267) 二、主营业务利润 21,720,916 24,380,361 加其他业务利润(附注26) 24,076,371 19,987,032 减营业费用 (565,868) (619,954) 管理费用 (27,982,384) (31,758,316) 财务费用-净额(附注27) (15,965,078) (18,537,296) 三、营业利润/(亏损) 1,283,957 (6,548,173) 加投资收益(附注28) 36,086,888 58,863,519 补贴收入 - - 营业外收入(附注29) 123,332 5,411,777 减营业外支出(附注29) (2,292,535) (6,400,973) 四、利润总额 35,201,642 51,326,150 减所得税 (1,963,346) (5,157,009) 少数股东损益 (4,040,142) (6,778,161) 五、净利润 29,198,154 39,390,980 2002年度 2001年度 项目 母公司 母公司 一、主营业务收入(附注24) 53,621,716 62,388,165 减主营业务成本(附注24) (31,244,581) (37,157,537) 主营业务税金及附加(附注25) (656,219) (850,267) 二、主营业务利润 21,720,916 24,380,361 加其他业务利润(附注26) 20,858,498 18,546,155 减营业费用 (565,868) (619,954) 管理费用 (22,932,631) (25,765,128) 财务费用-净额(附注27) (3,293,922) (1,752,854) 三、营业利润/(亏损) 15,786,993 14,788,580 加投资收益(附注28) 17,518,777 29,937,157 补贴收入 - - 营业外收入(附注29) 110,332 3,806,513 减营业外支出(附注29) (2,254,602) (3,984,261) 四、利润总额 31,161,500 44,547,989 减所得税 (1,963,346) (5,157,009) 少数股东损益 - - 五、净利润 29,198,154 39,390,980 补充资料 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分 企业负责人董庆祥主管会计工作的负责人宋洪波会计机构负责人周玉茂 项目 2002年度累计数 2001年度累计数 合并 母公司 合并 母公司 1. 出售处置部门或被投资单位所得收益 2. 自然灾害发生的损失 3. 会计政策变更减少利润总额 4. 会计估计变更增加或减少利润总额 5. 债务重组损失 6. 其他 石家庄宝石电子玻璃股份有限公司 2002年度利润分配表 金额单位：人民币元 2002年度 2001年度 项目 合并 合并 一、净利润 29,198,154 39,390,980 加：年初累计亏损 (398,631,031) (438,022,011) 其他转入 - - 二、累计亏损 (369,432,877) (398,631,031) 减：提取法定盈余公积 - - 提取法定公益金 - - 三、累计亏损 (369,432,877) (398,631,031) 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 - - 转作股本的普通股股利 - - 四、累计亏损 (369,432,877) (398,631,031) 2002年度 2001年度 项目 母公司 母公司 一、净利润 29,198,154 39,390,980 加：年初累计亏损 (398,631,031) (438,022,011) 其他转入 - - 二、累计亏损 (369,432,877) (398,631,031) 减：提取法定盈余公积 - - 提取法定公益金 - - 三、累计亏损 (369,432,877) (398,631,031) 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 - - 转作股本的普通股股利 - - 四、累计亏损 (369,432,877) (398,631,031) 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分 企业负责人董庆祥主管会计工作的负责人宋洪波会计机构负责人周玉茂 石家庄宝石电子玻璃股份有限公司 2002年度现金流量表 金额单位：人民币元 项目 合并 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 213,360,315 收到的税费返回 - 收到的其他与经营活动有关的现金 24,856,991 现金流入小计 238,217,306 购买商品接受劳务支付的现金 (130,967,832) 支付给职工以及为职工支付的现金 (36,432,987) 支付的各项税费 (14,348,115) 支付的其他与经营活动有关的现金 (79,331,350) 现金流出小计 (261,080,284) 经营活动产生的现金流量净额 (22,862,978) 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 55,209,707 取得投资收益所收到的现金 47,547,280 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 89,730 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 102,846,717 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 (28,760,338) 投资所支付的现金 - 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 (28,760,338) 投资活动产生的现金流量净额 74,086,379 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 - 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 - 借款所收到的现金 - 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 - 偿还债务所支付的现金 - 分配股利利润或偿付利息所支付的现金 - 其中：子公司支付少数股东股利 - 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 - 现金流出小计 - 筹资活动产生的现金流量净额 - 四、汇率变动对现金的影响 - 五、现金及现金等价物净增加/(减少)额 51,223,401 项目 母公司 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 171,283,687 收到的税费返回 - 收到的其他与经营活动有关的现金 43,300,049 现金流入小计 214,583,736 购买商品接受劳务支付的现金 (126,141,170) 支付给职工以及为职工支付的现金 (19,386,831) 支付的各项税费 (12,849,459) 支付的其他与经营活动有关的现金 (34,924,023) 现金流出小计 (193,301,483) 经营活动产生的现金流量净额 21,282,253 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 - 取得投资收益所收到的现金 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 89,730 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 89,730 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 (28,760,338) 投资所支付的现金 - 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 (28,760,338) 投资活动产生的现金流量净额 (28,670,608) 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 - 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 - 借款所收到的现金 - 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 - 偿还债务所支付的现金 - 分配股利利润或偿付利息所支付的现金 - 其中：子公司支付少数股东股利 - 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 - 现金流出小计 - 筹资活动产生的现金流量净额 - 四、汇率变动对现金的影响 - 五、现金及现金等价物净增加/(减少)额 (7,388,355) 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分 企业负责人董庆祥主管会计工作的负责人宋洪波会计机构负责人周玉茂 石家庄宝石电子玻璃股份有限公司 2002年度现金流量表(续) 金额单位：人民币元 补充资料 合并 1.将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 29,198,154 加：少数股东损益 4,040,142 计提的资产减值准备 (1,734,901) 固定资产折旧 17,338,324 无形资产摊销 325,900 长期待摊费用摊销 - 待摊费用的减少(减：增加) (68,869) 预提费用的增加(减：减少) 2,006,931 处置固定资产无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) (71,113) 固定资产报废损失(减：收益) - 财务费用(减：收入) 15,766,778 投资损失(减：收益) (36,086,888) 递延税款贷项(减：借项) - 存货的减少(减：增加) 1,301,263 经营性应收项目的减少(减：增加) (75,513,379) 经营性应付项目的增加(减：减少) 20,634,680 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 (22,862,978) 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 3.现金及现金等价物净增加/(减少)情况 现金的年末余额 68,669,113 减现金的年初余额 (17,445,712) 现金等价物的年末余额 - 减现金等价物的年初余额 - 现金及现金等价物净增加/(减少)额 51,223,401 补充资料 母公司 1.将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 29,198,154 加：少数股东损益 - 计提的资产减值准备 (1,734,901) 固定资产折旧 15,006,891 无形资产摊销 325,900 长期待摊费用摊销 - 待摊费用的减少(减：增加) (68,869) 预提费用的增加(减：减少) 1,349,571 处置固定资产无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) (71,113) 固定资产报废损失(减：收益) - 财务费用(减：收入) 3,338,469 投资损失(减：收益) (17,518,777) 递延税款贷项(减：借项) - 存货的减少(减：增加) 674,735 经营性应收项目的减少(减：增加) (41,015,809) 经营性应付项目的增加(减：减少) 31,798,002 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 21,282,253 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 3.现金及现金等价物净增加/(减少)情况 现金的年末余额 3,973,817 减现金的年初余额 (11,362,172) 现金等价物的年末余额 - 减现金等价物的年初余额 - 现金及现金等价物净增加/(减少)额 (7,388,355) 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分 企业负责人董庆祥主管会计工作的负责人宋洪波会计机构负责人周玉茂 (一) 公司简介 石家庄宝石电子玻璃股份有限公司(以下简称“本公司”)为一家发行境内上市普通股(A 股)和境内上市外资股(B 股)， 并在深圳证券交易所挂牌上市的公司。本公司经营范围原主要为从事黑白电视机显像管玻壳、黑白电视机显像管的制造及销售。由于国内电视机市场在1997 年度发生的急剧变化，本公司制造黑白电视机显像管玻壳和黑白电视机显像管的生产线自1997 年6 月起停产。本公司于2000年3 月30 日召集临时股东大会并通过决议批准将该生产线售予本公司之最终控股公司-石家庄宝石电子集团有限责任公司以置换其所属生产彩色电视机显像管部件的元件分厂。在此以后，本公司的经营活动主要是生产和销售为彩色电视机显像管玻壳配套的销钉和阳极帽。 本公司控股的子公司(与本公司统称“本集团”)石家庄宝石彩色玻壳有限责任公司(即彩“壳公司”)于1997 年7 月3 日与日本电气硝子株式会社和日商岩井株式会社共同投资成立石家庄宝石电气硝子玻璃有限公司(即“硝子公司”)。彩壳公司拥有硝子公司49%的股权。硝子公司主要业务为生产和销售彩色电视机显像管玻壳。 (二) 会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 (1) 会计报表的编制基准 本会计报表按照中华人民共和国财政部发布的企业会计准则、《企业会计制度》及相关规定编制。 本公司董事确信，本公司已和中国长城资产管理公司、中国东方资产管理公司达成共识，对本公司2002 年12 月31 日应付这两家国有资产管理公司的人民币52,148 万元借款(参见附注18) 的还款将予以妥善安排，以不致使本公司发生现金流量问题及短期债务偿还的困难。 (2) 会计年度 公历1 月1 日至12 月31 日止。 (3) 记账本位币 以人民币为记账本位币。本会计报表的编制金额单位为人民币元。 (二) 会计政策会计估计和合并会计报表的编制方法(续) (4) 记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础；除本公司在改制为股份有限公司时进行评估的部分资产按国有资产管理部门确认后的评估值建账外，均于取得时按实际成本入账；如果以后发生资产减值，则计提相应的资产减值准备。 (5) 外币业务核算方法 外币业务按业务发生当日中国人民银行公布的基准汇价折合为人民币入账。于资产负债表日以外币为单位的货币性资产和负债按中国人民银行公布的该日基准汇价折算为人民币，所产生的汇兑损益除了和固定资产购建期间因专门外币资金借贷相关的汇兑损益将资本化外，直接记入当期损益。 (6) 现金及现金等价物 列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的银行存款，现金等价物是指持有的不超过三个月、流动性强、易于转换为已知金额、价值变动风险很小的投资。 三个月以上的定期存款及受到限制的银行存款，不作为现金流量表中的现金及现金等价物。 (7) 应收款项及坏账准备 本集团对可能发生的坏账损失采用备抵法核算。 坏账准备在对应收款项的回收可能性作出具体评估后计提，本集团对回收有困难的应收款项，结合实际情况和经验相应专项计提坏账准备。 对于有确凿证据表明应收款项确实无法收回时，如债务单位已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足等，确认为坏账，并冲销已提取的相应坏账准备。 (二) 会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法(续) (8) 存货 存货包括原材料、在产品、产成品、备品备件和低值易耗品等。存货于取得时按实际成本入账。原材料和产成品发出时的成本按加权平均法核算，备品备件和低值易耗品在投入使用时采用一次摊销法核算成本。产成品和在产品成本包括原材料、直接人工及按正常生产能力下适当百分比分摊的所有间接生产费用。 期末存货按成本与可变现净值孰低计量。对存货成本高于可变现净值的，按可变现净值低于存货成本部分提取存货跌价准备。可变现净值按正常生产经营过程中，以存货的估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计销售费用及相关税金后的金额确定。 (9) 长期股权投资 长期股权投资为本集团对控股子公司和联营公司准备持有超过一年的股权投资。 长期股权投资的成本按投资时实际支付的价款入账。本集团对被投资单位的投资占该被投资单位有表决权资本总额的20 或20 以上、或虽投资不足20%但对其财务和经营决策有重大影响的，采用权益法核算；对被投资单位的投资占该被投资单位有表决权资本总额20%以下的、或对被投资单位的投资虽占该被投资单位有表决权资本总额20%或20%以上但对其财务和经营决策不具有重大影响的，采用成本法核算。 采用权益法核算的被投资单位包括子公司和联营企业；子公司是指本公司直接或间接拥有其50%以上的表决权资本，或虽拥有其50%以下的表决权资本但有权决定其财务和经营政策，并能据此从其经营活动中获取利益的被投资单位；联营企业是指本公司对其具有重大影响的被投资单位。 (二) 会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法(续) (9) 长期投资(续) 本公司于每年年度终了，对长期投资逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值的，则计提长期投资减值准备。 对有市价的长期投资是否应当计提减值准备，可以根据下列迹象判断： 1) 市价持续2 年低于账面价值； 2) 该项投资暂停交易1 年或1 年以上； 3) 被投资单位当年发生严重亏损； 4) 被投资单位持续2 年发生亏损； 5) 被投资单位进行清理整顿、清算或出现其他不能持续经营的迹象。 对无市价的长期投资是否应当计提减值准备，可以根据下列迹象判断： 1) 影响被投资单位经营的政治或法律环境的变化，如税收、贸易等法规的颁布或修订，可能导致被投资单位出现巨额亏损； 2) 被投资单位所供应的商品或提供的劳务因产品过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化； 3) 被投资单位所在行业的生产技术等发生重大变化，被投资单位已失去竞争能力，从而导致财务状况发生严重恶化，如进行清理整顿、清算等； 4) 有证据表明该项投资实质上已经不能再给企业带来经济利益的其他情形。 (10) 固定资产计价和折旧 固定资产为生产商品、提供劳务、或经营管理而持有的、使用期限在一年以上且单位价值在2,000 元以上房屋、建筑物、与生产经营有关的设备。 购置或新建的固定资产按取得时的成本作为入账价值。对本集团在改制时进行评估的固定资产，按其经国有资产管理部门确认后的评估值作为入账价值。 固定资产折旧的采用直线法并按其入账价值减去预计净残值后在预计使用年限内计提。如已对固定资产计提了减值准备，则按该固定资产的账面价值及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。 对固定资产的重大改建、扩建或改良而发生的后续支出予以资本化；对固定资产的修理及维护而发生的后续支出，于发生时计入当期费用。 (二) 会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法(续) (10) 固定资产计价和折旧(续) 固定资产的预计使用年限残值及年折旧率列示如下： 预计使用年限 预计残值率 年折旧率 房屋及建筑物 20至21年 3% 4.62%至4.85% 机器设备 11至12年 3% 8.08%至8.82% 运输工具 11至12年 3% 8.08%至8.82% 其他设备 11至12年 3%至5% 7.92%至8.82% 本公司在每年年度终了，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，则将可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产计提。 如果公司的固定资产实质上已经发生了减值，则计提减值准备。当存在下列情况之一时，应当按照该项固定资产的账面价值全额计提固定资产减值准备： 1) 长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； 2) 由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； 3) 虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； 4) 已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； 5) 其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 (二) 会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法(续) (11) 在建工程 在建工程指正在兴建中或安装中的资本性资产，以实际发生的支出作为工程成本入账。成本的计价包括建筑费用及其他直接费用、机器设备原价、安装费用，还包括在达到预定可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费用。在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。 企业应当定期或者至少于每年年度终了，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，应当计提减值准备。存在下列一项或若干项情况的，应当计提在建工程减值准备： 1) 长期停建并且预计在未来3 年内不会重新开工的在建工程； 2) 所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落的并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； 3) 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 (12) 借款费用 为购建固定资产而发生专门借款所产生的利息、辅助费用及外币汇兑差额等借款费用，在资产支出及借款费用已经发生、并且为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时，开始资本化，计入该资产的成本。当购建的固定资产达到预定可使用状态时停止资本化，以后发生的借款费用计入当期损益。 借款费用中的每期利息费用，按当期购建固定资产累计支出加权平均数与相关借款的加权平均利率，在不超过当期专门借款实际发生的利息费用的范围内，确定资本化金额。外币专门借款的汇兑差额和重大的专门借款辅助费用等借款费用按实际发生额确认为资本化金额。 其它借款发生的借款费用，于发生时确认为当期财务费用。 (二) 会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法(续) (13) 无形资产计价和摊销 无形资产指土地使用权，按照实际支付的价款作为实际成本，采用直线法按50年摊销。 本公司于每年年度终了，检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于其账面价值的，应当计提减值准备。无形资产按单项项目计提减值准备。 当存在下列一项或若干项情况时，则无形资产的账面价值全部转入当期损益： 1) 某项无形资产已被其他新技术等所替代，并且该项无形资产已无使用价值和转让价值； 2) 某项无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为企业带来经济利益； 3) 其他足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。 当存在下列一项或若干项情况时，应当计提无形资产减值准备： 1) 某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响； 2) 某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； 3) 某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； 4) 其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 (二) 会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法(续) (14) 职工社会保障 本公司按规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系，包括养老及医疗保险、住房公积金及其他社会保障制度。除此之外，本公司并无其它重大职工福利承诺。 根据有关规定，保险费及公积金按工资总额的一定比例且在不超过规定上限的基础上提取并向劳动和社会保障机构缴纳，相应的支出计入当期生产成本或费用。 (15) 收入确认 销售产品 - 在已将产品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，并不再对该商品实施继续管理和控制，与交易相关的经济利益能够流入本集团，相关的收入和成本能够可靠计量时确认。 - 现金折扣在实际发生时作为当期财务费用，销售折让在实际发生时冲减当期收入。 提供劳务 - 在劳务完成时确认营业收入。 利息收入 - 按存款的存期及贷款期时间比例和实际利率计算确认。 (16) 所得税的会计处理方法 (二) 会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法(续) (17) 合并会计报表的编制方法 合并会计报表包括本公司及纳入合并范围的子公司，系根据中华人民共和国财政部财会字(1995)11 号文《关于印发合并会计报表的暂行规定》及相关规定编制。 从取得子公司的实际控制权之日起，本公司开始将其相应期间的收入、成本、利润纳入合并；从丧失实际控制权之日起停止合并。本公司和子公司之间所有重大往来余额、交易及未实现利润已在合并会计报表编制时予以抵销。在合并会计报表中，少数股东权益指纳入合并范围的子公司的所有者权益中不属于本集团所拥有的部分。 (三) 税项 本集团承担的主要税项列示如下： 税种 税率 计税基础 企业所得税 15% 应纳税所得额。本公司2002 年度 被评为高新技术企业，且本公司设 立于高新技术产业园区，故2002 年度所得税率为15% 2001 年 度：33% 增值税 17% 产品销售业务按应纳税销售额的 17% 扣除当期允计抵扣的进项税后 的余额 13% 能源、动力的销售业务按应纳税销 售额的13% 扣除当期允计抵扣的 进项税后的余额 营业税 3-5% 提供劳务和租赁收入的3-5% 城市维护建设税 7% 应缴纳流转税税额的7 教育费附加费 3.5% 应缴纳流转税税额的3.5 (四) 控股子公司及联营企业 - 本公司的子公司、联营企业及其合并范围 被投资单位全称 业务 注册 经营范围 性质 资本 （万元） 石家庄宝石彩色 制造业 54,068 生产和销售彩色 玻壳有限责任公司 显像管玻壳及电 子玻璃产品 石家庄宝石电气 制造业 145,740 生产和销售彩色 硝子玻璃有限公司 显像管玻壳 被投资单位全称 本公司对 本公司 是否 其投资额 所占比例 合并 （万元） 直接间接 石家庄宝石彩色 43,934 81.26% 是 玻壳有限责任公司 石家庄宝石电气 71,413 49% 否 硝子玻璃有限公司 (五) 合并会计报表主要项目注释 1 货币资金 2002 年12 月31 日 2001 年12 月31 日 现金 82,933 34,588 银行存款 68,586,180 17,411,124 68,669,113 17,445,712 年末货币资金中无外币余额。 (五) 合并会计报表主要项目注释续 2 应收票据 2002 年12 月31 日 2001 年12 月31 日 银行承兑汇票 31,223,311 41,282,841 3 应收账款及其他应收款 (1) 应收账款 2002 年12 月31 日 2001 年12 月31 日 应收账款 47,161,339 48,144,503 减：坏账准备 (27,812,057) (28,281,130) 19,349,282 19,863,373 应收账款账龄及相应的坏账准备分析如下： 2002 年12 月31 日 金额 比例 坏账准备 (%) 账龄- 1年以内 16,762,856 36 - 1-2年 1,070,060 2 - 2-3年 1,665,358 3 (148,992) 3年以上 27,663,065 59 (27,663,065) 47,161,339 100 (27,812,057) 2001 年12 月31 日 金额 比例 坏账准备 (%) 账龄- 1年以内 17,080,518 35 - 1-2年 2,916,866 6 (738,513) 2-3年 1,331,065 3 (1,331,065) 3年以上 26,816,054 56 (26,211,552) 48,144,503 100 (28,281,130) 截至2002 年12 月31 日止，应收款项中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东的欠款。 年末应收账款前五名金额合计为34,644,712 元，占应收账款总额的73%。 (五) 合并会计报表主要项目注释(续) 3 应收账款及其他应收款(续) (2) 其它应收款 2002 年12 月31 日 2001 年12 月31 日 其它应收款 59,800,857 92,599,372 减：坏账准备 - - 59,800,857 92,599,372 其它应收款账龄及相应的坏账准备分析如下： 2002 年12 月31 日 金额 比例(%) 坏账 准备 账龄- 1年以内 55,313,138 95 - 1-2年 277,381 1 - 2-3年 61,313 0 - 3年以上 4,149,025 4 - 59,800,857 100 - 2001 年12 月31 日 金额 比例(%) 坏账 准备 账龄- 1年以内 83,488,923 90 - 1-2年 1,040,383 1 - 2-3年 419,238 1 - 3年以上 7,650,828 8 - 92,599,372 100 - 账龄超过三年的其他应收款公司管理层认为没有重大坏账的可能性，因此没有计提坏账准备。 持有本公司5% （含5%） 以上表决权股份的股东的欠款情况如下： 2002 年12 月31 日 2001 年12 月31 日 石家庄宝石电子集团有限 40,662,719 68,512,567 责任公司 年末其他应收账款前五名金额合计为51,751,366 元，占其他应收账款总额的87%。 (五) 合并会计报表主要项目注释(续) 4 预付账款 2002 年12 月31 日 2001 年12 月31 日 金额 比例(%) 金额 比例(%) 预付账款账龄 - 1年以内 880,438 31 961,064 39 1-2年 411,667 15 157,000 6 2-3年 157,000 6 42,224 2 3年以上 1,359,605 48 1,317,381 53 2,808,710 100 2,477,669 100 帐龄超过1 年的预付账款主要由于未收到发票造成。 截至2002 年12 月31 日，预付账款中无持有本集团5% （含5%） 以上表决权股份的股东的欠款。 5 存货 2001 年12 月31 日 2002年12 月31 日 成本- 原材料及低值易耗品 13,906,322 11,890,424 在产品 3,239,864 1,377,778 产成品及库存商品 19,266,764 23,377,763 备件 19,320,730 17,786,452 55,733,680 54,432,417 (五) 合并会计报表主要项目注释(续) 5 存货(续) 存货跌价准备- 2001 年12 月 本年增加 本年转回 31 日 原材料及低值易耗品 (6,491,796) - 858,488 在产品 - - - 产成品及库存商品 (8,564,092) - 备件 (17,416,882) - 1,458,344 (32,472,770) - 2,316,832 23,260,910 存货跌价准备- 2002 年12 月 31 日 原材料及低值易耗品 (5,633,308) 在产品 产成品及库存商品 (8,564,092) 备件 (15,958,538) (30,155,938) 24,276,479 存货跌价准备按单个存货项目的成本与其可变现净值的差额提取。 可变现净值则以估计正常交易销售价值扣除估计完成交易成本和相关销售费用计算。 6 应收下属公司款项 2002 年12 月31 日 2001 年12 月31 日 硝子公司 短期应收款 138,391,786 174,038,531 长期应收款 71,122,782 91,443,577 209,514,568 265,482,108 上述应收硝子公司款项为无抵押。其中：191,443,577 元为对硝子公司借款，2002 年1-6 月按年利率6.21%计息，7-12 月按年利率5.76%计息(2001：按6.21%计息)。 (五) 合并会计报表主要项目注释(续) 7 长期股权投资 2002 年 本年增加 本年减少 1 月1 日 长期股权投资- 联营企业 795,099,998 36,086,888 (32,365,970) 长期投资减值准备 - - - 795,099,998 36,086,888 (32,365,970) 2002 年 12 月31 日 长期股权投资- 联营企业 798,820,916 长期投资减值准备 - 798,820,916 本集团的长期投资无投资变现及收益汇回的限制。 (五) 合并会计报表主要项目注释(续) 8 固定资产及累计折旧 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 原值 2002年1月1日 163,454,204 124,259,685 3,029,572 本年增加 12,360,112 3,095,167 196,603 本年减少 - (21,724) (47,000) 2002年12月31日 175,814,316 127,333,128 3,179,175 累计折旧 2002年1月1日 48,445,068 76,092,488 1,906,551 本年计提 7,619,254 9,012,408 261,890 本年减少 - (1,803) (36,580) 2002年12月31日 56,064,322 85,103,093 2,131,861 净值 2002年12月31日 119,749,994 42,230,035 1,047,314 2001年12月31日 115,009,136 48,167,197 1,123,021 减值准备 2002年1月1日 - 2,384,453 12,371 本年增加 - 471,897 - 本年转回 - - - 2002年12月31日 - 2,856,350 12,371 净额 2002年12月31日 119,749,994 39,373,685 1,034,943 2001年12月31日 115,009,136 45,782,744 1,110,650 其他设备 合计 原值 2002年1月1日 5,349,257 296,092,718 本年增加 248,657 15,900,539 本年减少 (10,000) (78,724) 2002年12月31日 5,587,914 311,914,533 累计折旧 2002年1月1日 3,204,260 129,648,367 本年计提 444,772 17,338,324 本年减少 - (38,383) 2002年12月31日 3,649,032 146,948,308 净值 2002年12月31日 1,938,882 164,966,225 2001年12月31日 2,144,997 166,444,351 减值准备 2002年1月1日 2,818 2,399,642 本年增加 579,107 1,051,004 本年转回 - - 2002年12月31日 581,925 3,450,646 净额 2002年12月31日 1,356,957 161,515,579 2001年12月31日 2,142,179 164,044,709 由于生产经营活动的变化，本公司对闲置设备按预计可收回金额与其账面价值之间的差额计提减值准备(设备原值1,318,982 元，累计折旧212,662 元，净值1,106,320 元)。 (五) 合并会计报表主要项目注释(续) 8 固定资产及累计折旧(续) 截至2002 年12 月31 日止，本集团固定资产原值中有8,935,983 元从在建工程转入。 截至2002 年12 月31 日止本集团固定资产中原值为170,000,000 元部分已抵押给中国长城国有资产管理公司(2001 170,000,000 元)。 (参见附注18（1)。） 9 工程物资 2002 年12 月31 日 2001 年12 月31 日 专用设备 - 1,542,234 专用材料 4,259,753 5,540,294 4,259,753 7,082,528 （五) 合并会计报表主要项目注释(续) 10 在建工程 工程名称 预算数 2002 年1月1日 本年增加 L-35玻管生 59,780,000 30,943,567 20,702,306 产线扩建改造 其他 - 6,122,983 3,980,450 59,780,000 37,066,550 24,682,756 工程名称 本年转入 其他减少数 2002 年 固定资产 12 月31 日 L-35玻管生 (3,745,514) - 47,900,359 产线扩建改造 其他 (5,190,469) - 4,912,964 (8,935,983) - 52,813,323 工程名称 资金来源 工程投入占 预算的比例 L-35玻管生 自筹 86% 产线扩建改造 其他 自筹 11 无形资产 原始金额 累计摊销额 2002 年 1月1日 土地使用权 9,768,575 (1,223,714) 8,746,186 土地使用权 6,228,786 (342,583) 6,010,778 15,997,361 (1,566,297) 14,756,964 原始金额 本年 本年 本年摊销 2002 年 增加 转出 12 月31 日 土地使用权 - - (201,325) 8,544,861 土地使用权 - - (124,575) 5,886,203 - - (325,900) 14,431,064 原始金额 剩余摊 取得方式 销期限 土地使用权 42年6个月 投资 土地使用权 47年3个月 资产置换 (五) 合并会计报表主要项目注释(续) 12 短期借款 截至2002 年12 月31 日止，短期借款均为逾期借款(参见附注18)。 13 应付票据 承兑银行 票据期限 2002 年 12 月31 日 银行承兑汇票 石家庄市农业 6 个月 15,686,472 银行华安支行 2001 年 12 月31 日 银行承兑汇票 7,181,845 14 应付账款、预收账款及其他应付款 (1) 应付账款 截至2002 年12 月31 日，应付账款余额中无欠持有本集团5% （含5%） 以 上表决权股份的股东的款项。 (2) 其他应付款 2002 年12 月31 日 2001 年12 月31 日 应付工程及材料款 14,041,891 16,595,084 应付职工福利费 8,065,161 4,287,262 应付煤气电费 2,427,545 1,736,000 应付2002年审计费 1,000,000 - 其他 10,026,840 6,620,545 35,561,437 29,238,891 截至2002 年12 月31 日，其他应付款余额中无欠持有本集团5% （含5%）以上表决权股份的股东的款项。 (五) 合并会计报表主要项目注释(续) 14 应付账款、预收账款及其他应付款(续) (3) 预收账款 截至2002 年12 月31 日预收账款余额中无预收持有本集团5% （含5%）以上表决权股份的股东的款项。 15 应交税金 2002 年12 月31 日 2001 年12 月31 日 应交企业所得税 5,620,355 5,157,009 尚未抵扣的增值税 (1,080,799) (2,006,629) 应交营业税 3,809,166 3,926,429 应交城市建设维护税 314,076 237,184 其他 58,538 101,002 8,721,336 7,414,995 16 其它应交款 2002 年12 月31 日 2001 年12 月31 日 教育费附加 157,039 118,592 教育费附加按应缴纳流转税(增值税及营业税)税额的3.5 计缴。 17 预提费用 2002 年12 月31 日 2001 年12 月31 日 借款利息 133,837,332 133,179,972 能源费 2,119,571 220,000 审计费 - 550,000 135,956,903 133,949,972 预提费用中的借款利息系计提的债转股利息。 18 一年内到期的长期借款及逾期的短期借款 (1) 短期借款 2002 年12 月31 日 2001 年12 月31 日 信用借款 15,403,892 15,402,783 短期借款中包含外币借款计48,795 美元(2001 年：48,795 美元)， 折合人民币403,892 元。 (2) 一年内到期的长期借款 2002 年12 月31 日 2001 年12 月31 日 抵押借款 300,227,455 379,991,451 信用借款 211,249,849 211,239,640 511,477,304 591,231,091 一年内到期的长期借款中包含外币借款计61,792,771 美元(2001 年：71,431,326 美元)， 折合人民币511,477,304 元。 （五）合并会计报表主要项目注释(续) 18 一年内到期的长期借款及逾期的短期借款(续) 2002 年12 月31 日短期借款及一年内到期的长期借款余额分析如下： 应付国有资产管理公司-短期借款 10,000,000 -一年内到期的长期借款 511,477,304 小计(i) 521,477,304 应付其他借款机构-短期借款(ii) 5,403,892 526,881,196 (i) 根据国务院和中国人民银行的有关文件，中国农业银行石家庄市华安支行、石家庄市新区支行、石家庄市广安支行已分别将其持有的本公司的有关债权转让给中国长城资产管理公司；中国银行石家庄市裕华支行、石家庄市中山支行已分别将其持有的彩壳公司的有关债权转让给中国东方资产管理公司。明细如下： 原借款单位 现借款单位 借款余额 农行石家庄市华安支行 中国长城资产管理公司 45,703,849 农行石家庄市华安支行 中国长城资产管理公司 300,227,455 345,931,304 中行石家庄市中山支行 中国东方资产管理公司 165,546,000 中行石家庄市裕华支行 中国东方资产管理公司 10,000,000 175,546,000 521,477,304 原借款单位 原合同借款期限 原利率 农行石家庄市华安支行 1999.12.31-2001.12.31 6.56% 农行石家庄市华安支行 1995.3.23-2001.12.31 浮动 中行石家庄市中山支行 1996.2.15-2001.2.15 浮动 中行石家庄市裕华支行 1997.1.21-1998.1.21 11.1% 原借款单位 原借款条件 农行石家庄市华安支行 农行石家庄市华安支行 以原值为 170,000,000 元的固定资产抵押 及第三方担保 中行石家庄市中山支行 中行石家庄市裕华支行 根据国家有关文件和《金融资产管理公司条例》的相关规定，以上债权转让后，彩壳公司将自2000 年4 月1 日起依照原借款合同，向中国长城资产管理公司、中国东方资产管理公司继续履行合同规定的偿债付息责任。 （五）合并会计报表主要项目注释(续) 18 一年内到期的长期借款及逾期的短期借款(续) (ii) 应付其他借款机构的借款均已逾期。截至2002 年12 月31 日止，本公司尚未与上述借款的相关借款机构签订新的借款合同。彩壳公司已获得这些借款机构的书面确认，对已逾期的借款不加收罚息。明细如下： 借款人 本金 期间 利率 河北省财政厅 403,892 1995.6.1-1995.11.30 7.2% 石家庄市财政局集资办公室 5,000,000 1995.3.1-1997.3.1 12.8% 5,403,892 19 其他流动资产/负债 2002年12 月31 日 2001 年12 月31 日 原货币 其他流动资产 58,000,000 58,000,000 人民币58,000,000 其他流动负债 83,000,000 83,000,000 美元10,000,000 本集团于1993 年签定的人民币置换美元协议规定应于1998 年11 月将10,000,000 美元返还调汇单位并取回原用于置换的人民币58,000,000 元(已记入“其他流动资产”)。 截至2002 年12 月31 日止，本公司仍在与调汇单位协商返还事宜。 (五) 合并会计报表主要项目注释(续) 20 股本 2001 年12 月31 日 2002 年12 月31 日 尚未流通股 发起人 其中：国家持有股 230,410,500 230,410,500 境内法人持有股 7,500,000 7,500,000 尚未流通股份合计 237,910,500 237,910,500 已上市流通股 境内上市的人民币普通股 45,089,500 45,089,500 境内上市的外资股 100,000,000 100,000,000 已上市流通股份合计 145,089,500 145,089,500 股份总额 383,000,000 383,000,000 21 资本公积 2002 年1 月1 日 本年增加数 本年减少数 2002 年12 月31 日 535,331,416 1,102,093 - 536,433,509 2002 年度资本公积变动，系由于彩壳公司本年度获取1,356,254 元债务重组收益引起。 (五) 合并会计报表主要项目注释(续) 22 盈余公积 法定盈余公积金 法定公益金 任意盈余公积金 2002年1 27,454,788 - - 月1日 本年增加 - - - 本年减少 - - - 2002年12 27,454,788 - - 月31日 合计 2002年1 27,454,788 月1日 本年增加 - 本年减少 - 2002年12 27,454,788 月31日 23 累计亏损 2002 年1 月1 日余额 (398,631,031) 加本年实现的净利润 29,198,154 2002 年12 月31 日余额 (369,432,877) 24 主营业务收入及主营业务成本 2002 年度 产品类别 主营业务收入 主营业务成本 彩色电视 机显像管 元部件 53,621,716 (31,244,581) 2001 年度 产品类别 主营业务收入 主营业务成本 彩色电视 机显像管 元部件 62,388,165 (37,157,537) （五）合并会计报表主要项目注释(续) 25 主营业务税金及附加 计缴标准 2002 年12 月31 日 2001 年12 月31 日 城市建设维护税 7% (437,479) (566,845) 教育费附加 3.5% (218,740) (283,422) (656,219) (850,267) 26 其他业务利润 2002 年12 月31 日 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 销售 原材料 3,088,688 (3,560,281) 471,593 销售动力 101,727,787 (90,579,133) 11,148,654 销售 抵债物资 1,010,979 (871,291) 139,688 提供劳务 34,717,126 (27,818,749) 6,898,377 其他 8,853,947 (2,492,702) 6,361,245 149,398,527 (125,322,156) 24,076,371 2001 年12 月31 日 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 销售 原材料 6,979,978 (5,677,763) 1,302,215 销售动力 101,136,561 (88,563,715) 12,572,846 销售 抵债物资 3,042,905 (3,968,644) (925,739) 提供劳务 34,384,691 (27,048,631) 7,336,060 其他 615,182 (913,532) (298,350) 146,159,317 (126,172,285) 19,987,032 (五) 合并会计报表主要项目注释(续) 27 财务费用 2002 年度 2001 年度 利息支出 (36,659,534) (42,362,161) 减利息收入 20,961,576 24,890,758 汇兑损失 (1,247,986) (1,055,292) 减汇兑收益 1,000,624 - 其他 (19,758) (10,601) (15,965,078) (18,537,296) 28 投资收益 2002 年度 2001 年度 年末按权益法调整的被投资公司 所有者权益净增减的金额 36,086,888 58,317,686 其他股权投资收益 - 545,833 36,086,888 58,863,519 本公司2002 年度投资收益占利润总额的102%，系采用权益法核算石家庄电气硝子玻璃有限公司的收益。 截至2002 年12 月31 日止，以上投资收益汇回不存在重大限制。 (五) 合并会计报表主要项目注释(续) 29 营业外收入及营业外支出 (1) 营业外收入 2002 年度 2001 年度 出售固定资产收益 91,533 528,057 其他 31,799 4,883,720 123,332 5,411,777 (2) 营业外支出 2002 年度 2001 年度 处置固定资产损失 (20,420) (2,190,485) 固定资产减值准备 (1,051,004) (2,399,642) 其他 (1,221,111) (1,810,846) (2,292,535) (6,400,973) 30 支付的其他与经营活动有关的现金 支付的其他与经营活动有关的现金主要为与关联方的往来款项。 (六) 母公司会计报表主要项目注释 （1） 应收账款及其它应收款 (1) 应收账款 2002 年12 月31 日 2001 年12 月31 日 应收账款 37,813,683 38,796,847 减坏账准备 (18,464,401) (18,933,474) 19,349,282 19,863,373 (2) 应收账款账龄及其相应的坏账准备分析如下： 2002 年12 月31 日 金额 比例(%) 坏账准备 账龄- 1年以内 16,762,856 44 - 1-2年 1,070,060 4 - 2-3年 1,665,358 4 (148,992) 3年以上 18,315,409 48 (18,315,409) 37,813,683 100 (18,464,401) 2001 年12 月31 日 金额 比例(%) 坏账准备 账龄- 1年以内 17,080,518 44 - 1-2年 2,916,866 8 (738,513) 2-3年 1,331,065 3 (1,331,065) 3年以上 17,468,398 45 (16,863,896) 38,796,847 100 (18,933,474) 年末应收账款前五名金额合计为27,147,116 元，占应收账款总额的72%。 (3) 其它应收款 2002 年12 月31 日 2001 年12 月31 日 其它应收款 17,893,080 22,932,589 减坏账准备 - - 17,893,080 22,932,589 （六）母公司会计报表有关项目注释(续) 1 应收账款及其它应收款(续) (4) 其它应收账款龄及相应的坏账准备分析如下： 2002 年12 月31 日 金额 比例(%) 坏账准备 账龄- 1年以内 14,520,709 81 - 1-2年 277,381 2 - 2-3年 61,313 0 - 3年以上 3,033,677 17 - 17,893,080 100 - 2001年12 月31 日 金额 比例(%) 坏账准备 账龄- 1年以内 14,892,140 65 - 1-2年 1,040,383 4 - 2-3年 419,238 2 - 3年以上 6,580,828 29 - 22,932,589 100 - 账龄超过三年的其他应收款公司管理层认为没有重大坏账的可能性，因此没有计提坏账准备。 年末其他应收账款前五名金额合计为11,661,419 元，占其他应收账款总额的65%。 截至2002 年12 月31 日，应收款项和其他应收款中无持有本公司5%（含5%） 以上表决权股份的股东的欠款。 2 长期股权投资 2002 年1 月1 日 本年增加 本年减少 长期股权投资- 合并子公司 397,943,566 18,620,870 - 长期投资减值准备 - - - 397,943,566 18,620,870 - 2002 年12 月31 日 长期股权投资- 合并子公司 416,564,436 长期投资减值准备 - 416,564,436 （六）母公司会计报表有关项目注释(续) 2 长期股权投资(续) 子公司 占合并子 占合并子公司 投资金额 公司投资 注册资本比例 起止期限 2002 年 2002 年 2002 年 2002 年 1月1 日 12月31日 1月1日 12月31日 彩壳 1996.11- 81.26% 81.26% 439,342,000 439,342,000 公司 无固定投 资期限 439,342,000 439,342,000 占合并子 累计权益变动 公司投资 起止期限 2002 年 本年增 1月1日 减额 彩壳 1996.11- (41,398,434) 18,620,870 公司 无固定投 资期限 (41,398,434) 18,620,870 占合并子 账面余额 公司投资 起止期限 2002 年 2002 年 2002 年 12月31日 1月1日 12月31日 彩壳 1996.11- (22,777,564) 397,943,566 416,564,436 公司 无固定投 资期限 (22,777,564) 397,943,566 416,564,436 （六）母公会计报表有关项目注释(续) 3 主营业务收入及成本 2002 年度 产品类别 主营业务收入 主营业务成本 彩色电视机显 象管元部件 53,621,716 (31,244,581) 2001 年度 产品类别 主营业务收入 主营业务成本 彩色电视机显 象管元部件 62,388,165 (37,157,537) 4 投资收益 2002 年度 2001 年度 年末按权益法调整的被投资公司所有者 权益净增减的金额 17,518,777 29,391,324 其他股权投资收益 - 545,833 17,518,777 29,937,157 本公司2002 年度投资收益占利润总额的56%， 系采用权益法核算石家庄宝石彩色玻壳有限责任公司的收益。 截至2002 年12 月31 日止，以上投资收益汇回不存在重大限制。 (七) 关联方关系及其交易 (1) 存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主要业务 石家庄宝石电子集 中华人民共和国河 电子玻璃及其他 团有限责任公司 北省石家庄高新区 配套电子产品 黄河大道9 号 石家庄宝石彩色玻 中华人民共和国河 控股投资公司 壳有限责任公司 北省石家庄高新区 黄河大道9 号 企业名称 与本公司关系 经济性质或类型 法定代表人 石家庄宝石电子集 最终控股公司 有限责任公司 董庆祥 团有限责任公司 石家庄宝石彩色玻 控股子公司 有限责任公司 董庆祥 壳有限责任公司 (七) 关联方关系及其交易(续) (2) 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 2002 年1 月1 日 本年增加数 本年减少数 石家庄宝石电子集团 900,000,000 - - 有限责任公司 石家庄宝石彩色玻壳 540,681,957 - - 有限责任公司 企业名称 2002 年12 月31 日 石家庄宝石电子集团 900,000,000 有限责任公司 石家庄宝石彩色玻壳 540,681,957 有限责任公司 (3) 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化: 2002 年1 月1 日 本年增加 企业名称 金额 % 金额 % 石家庄宝石电子集 团有限责任公司 230,410,500 60.16% - - 本年减少 2002 年12 月31 日 企业名称 金额 % 金额 % 石家庄宝石电子集 团有限责任公司 - - 230,410,500 60.16% (4) 本公司直接持有其控制的关联方之股份或权益及其变化: 2002 年1 月1 日 本年增加 企业名称 金额 % 金额 % 石家庄宝石彩色玻 壳有限责任公司 439,341,957 81.26% - - 本年减少 2002 年12 月31 日 企业名称 金额 % 金额 % 石家庄宝石彩色玻 壳有限责任公司 - - 439,341,957 81.26% (5) 不存在控制关系的关联方的性质： 关联企业名称 与本企业的关系 石家庄电气硝子玻璃有限公司 联营企业 石家庄宝石克拉大径塑管有限公司 受同一母公司控制 石家庄宝石电子集团工贸公司 受同一母公司控制 石家庄宝石众和钢塑型材有限公司 受同一母公司控制 石家庄宝石瑞铭有限公司 受同一母公司控制 （七）关联方关系及其交易(续) (6) 关联交易 (i) 定价政策 本公司销售给关联方的产品价格以市场价为定价基础，并与关联方商定。 (ii) 与最终控股公司的交易 2002 年度 2001 年度 金额 金额 销售原材料 1,178,624 812,661 销售动力 16,179,617 12,804,561 提供修理服务收入 623,299 322,321 资产使用费 (3,242,200) (6,971,615) 14,739,340 6,967,928 除上述交易外，本集团与最终控股公司于本年度还发生了以下交易： 2002 年度金额 转让应收票据及划款给最终控股公司 87,580,207 最终控股公司下属公司欠款转入 13,170,000 借款转给最终控股公司(a) (80,000,000) 最终控股公司转让应收票据及划款给本集团 (16,709,181) 借款利息转给最终控股公司(b) (32,638,955) (28,597,929) (a) 根据彩壳公司、本公司最终控股公司与中国长城资产管理公司分别于2002 年6 月28 日和2002 年12 月30 日签定的协议，经中国长城资产管理公司同意，彩壳公司账上原应付国有资产管理公司的借款计80,000,000 元转为应付本公司最终控股公司。 (b) 根据彩壳公司和本公司最终控股公司签定的协议，彩壳公司将其账上计提的借款利息计32,638,955 元转给本公司最终控股公司。 本集团对与最终控股公司的往来收取利息，利息按短期银行利率与最终控股公司往来月末平均余额计算。本年度本集团已收取最终控股公司资金占用费3,568,703元(2001 2,667,794 元)。 （七）关联方关系及其交易(续) (6) 关联交易(续) (iii) 与硝子公司的交易 2002 年度 2001 年度 金额 金额 销售原材料 1,318,299 912,129 销售产成品 19,643,761 23,644,600 销售动力 83,071,384 84,489,154 利息收入 15,181,310 18,552,269 劳务费收入 23,027,295 17,741,433 提供修理服务收入 9,513,573 9,606,014 (iv) 关联方应收账款其他应收款余额 2002 年度 2001 年度 硝子公司 209,514,568 265,482,108 最终控股公司 40,662,719 68,512,567 石家庄宝石电子集团工贸公司 1,077,612 641,480 石家庄宝石克拉大径塑管有限公司 424,071 2,449,821 石家庄宝石瑞铭有限公司 517,889 2,119,824 石家庄宝石众和钢塑型材有限公司 620,526 3,493,098 (八) 或有事项 本集团于资产负债表日无重大的或有事项。 (九) 承诺事项 本集团于资产负债表日无重大的承诺事项。 (十) 资产负债表日后事项 本集团于资产负债表日后无重大事项。 (十一) 债务重组 本集团的控股子公司彩壳公司于2002 年以低于债务账面价值的现金清偿债务的方式进行债务重组，将重组债务的账面价值与支付的现金之间的差额，确认为资本公积1,356,254 元。母公司也按对彩壳公司的投资比例相应确认了资本公积1,102,092 元。 (十二) 非货币性交易 本集团本年度无重大非货币性交易。 (十三) 会计报表批准日 本会计报表已经于2003 年4 月15 日召开的本公司董事会批准予以公告。 附件一 会计报表数据变动幅度达30%(含30%)以上，且占公司报表日资产总额5%(含5%或报告期利润总额10%(含10%)以上的项目分析。 资产负债表项目 (1) 银行存款年末余额为68,669,113 元比年初数增加51,223,401 元(即75%)，主要由于本年收到硝子公司分配的2001 年股利，以及收到硝子公司偿还贷款和利息所致。 (2) 应收票据年末余额为31,223,311 元比年初数减少10,059,530 元(即32%)， 系由于本集团今年销售减少所致。 (3) 在建工程年末余额为52,813,323 元比年初数增加了15,746,733 元(即30%)， 主要是由于玻管二期项目增加了20,702,306 元，该项目将于2003 年初完工并转入固定资产。 利润表项目 本年度投资收益为36,086,888 元，比上年度减少了22,776,631 元(即63%)， 主要由于联营公司硝子公司利润比上年度下降引起。 本集团之联营公司硝子公司于本年度盈利73,646,711 元，本集团按投资比例49%分摊该公司利润计36,086,888 元，而上年度硝子公司的经营收益计129,515,686元，分摊的投资收益为63,462,687 元，减少投资收益27,375,799 元。 附件二 2002 年12 月31 日合并净资产差异调节表 金额单位人民币千元 2002 2001 根据国际会计准则编制的净资产 577,774 543,710 调整项目： 资产重估增值 (318) 3,445 根据中国会计准则和制度 577,456 547,155 编制的净资产 附件二续 2002 年度合并利润差异调节表 金额单位人民币千元 2002 2001 根据国际会计准则编制的税前利润 40,321 19,110 调整项目 1.商誉之摊销 - 2,537 2.递延收入之摊销 (3,764) (6,452) 3.债务重组收益确认为资本公积 (1,356) (2,701) 4.以公益金盈余公积及资本公积弥补 从最终控股公司转入的住房周转金 - 38,832 调整项合计 (5,120) 32,216 根据中国会计准则和制度 编制的税前利润 35,201 51,326 附件三 全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率及每股收益： 金额单位：人民币千元 净资产收益率(%) 项目报告期利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 21,721 3.76 3.86 营业利润 1,284 0.22 0.23 净利润 29,198 5.06 5.19 扣除非经常性损益后的净利润 31,200 5.40 5.54 每股收益元/股 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.06 0.06 营业利润 0.00 0.00 净利润 0.08 0.08 扣除非经常性损益后的净利润 0.08 0.08 附件四 2002 年12 月31 日资产减值准备明细表 项目 2002 年1 月1 日 本年增加 本年转回 一、坏帐准备合计 28,281,130 - (469,073) 其中：应收帐款 28,281,130 - (469,073) 其他应收款 - - - 二、短期投资跌价准备合计 - - - 其中股票投资 - - - 债券投资 - - - 三、存货跌价准备合计 32,472,770 - (2,316,832) 其中：库存商品 8,564,092 - - 原材料 6,491,796 - (858,488) 备件 17,416,882 - (1,458,344) 四、长期投资减值准备合计 - - - 其中：长期股权投资 - - - 长期债权投资 - - - 五、固定资产减值准备合计 2,399,642 1,051,004 - 其中：房屋、建筑物 - - - 机器设备 2,384,453 471,897 - 运输设备 12,371 - - 其它设备 2,818 579,107 - 六、无形资产减值准备 - - - 其中：专利权 - - - 商权权 - - - 七、在建工程减值准备 - - - 八、委托贷款减值准备 - - - 项目 2002 年12 月31 一、坏帐准备合计 27,812,057 其中：应收帐款 27,812,057 其他应收款 - 二、短期投资跌价准备合计 - 其中股票投资 - 债券投资 - 三、存货跌价准备合计 30,155,938 其中：库存商品 8,564,092 原材料 5,633,308 备件 15,958,538 四、长期投资减值准备合计 - 其中：长期股权投资 - 长期债权投资 - 五、固定资产减值准备合计 3,450,646 其中：房屋、建筑物 - 机器设备 2,856,350 运输设备 12,371 其它设备 581,925 六、无形资产减值准备 - 其中：专利权 - 商权权 - 七、在建工程减值准备 - 八、委托贷款减值准备 - 企业负责人：董庆祥主管会计工作的负责人：宋洪波会计机构负责人：周玉茂 DOCUMENT CONTROL FORM Doc. Name: 2002 A share report-Baoshi Doc. Locat : Operator : Input Date : Audit Group : Correction Checked Correction Checked date by date by Document type ——— ——— ——— ——— ——— ——— ——— ——— 石家庄宝石电子玻璃股份 有限公司 ——— ——— ——— ——— ——— ——— ——— ——— (在中华人民共和国注册成 立的有限公司) ——— ——— ——— ——— 2002 年度会计报表 1 CALL OVER Initials Sent to KWX 1st 2nd Final Called over by ____ _to___ ___to__ ______to______ Additions checked by ——— ——— ——— Cross referenced by ——— ——— ——— Cross-checked to Chinese version by ——— ——— ——— Proof read by (Manager) ——— ——— ——— 2 REVIEWED AND APPROVED FOR PRINTING BY Manager Partner 3 TOP RINTING ROOM Accounts Letterhead Auditors’copy ___ ——— PWDH _________ ——— Tax copy _________ ——— PW ASIA ______ ——— AGM copy _________ ——— Other ________ ——— Additional copy ___———______ ——— Tech Dept copy ____———_____ ——— Total No. of pages _ ——— Type of Binding Staple ———____ _ Plastic _——— Required by: Date _ ——— __ Time ——— *****This page is generated by the word processing***** centre and is not part of the report. |
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