华纺股份有限公司2002年年度报告
| 作者： 日期：2003.04.15 14:23 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
华纺股份有限公司2002年年度报告 重要提示 本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 山东正源和信会计师事务所为本公司出具了无保留意见有解释性说明的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。 本公司董事长邹鹏宏先生、总经理崔建华先生、总会计师董建平先生、财务机构负责人焦红欣先生声明：保证本年度报告中的财务会计报告真实、完整。 本次董事会董事陆云良因故未能出席会议，授权委托李少平董事代为表决。 华纺股份有限公司 2003年4月11日 目录 一、公司基本情况简介 二、会计数据和业务数据摘要 三、股本变动及股东情况 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 五、公司治理结构 六、股东大会情况简介 七、董事会报告 八、监事会报告 九、重要事项 十、财务报告 十一、备查文件目录 一、公司简介 （一）公司法定名称 中文：华纺股份有限公司 英文：HUAFANG LIMITED COMPANY （二）公司法定代表人：邹鹏宏 （三）公司董事会秘书：苏恒湖 联系地址：山东省滨州市黄河二路819号 电话：0543-3288255 传真：0543-3288555 电子信箱：[email protected] （四）公司注册地址及办公地址：山东省滨州市黄河二路819号 公司注册地址及办公地址邮政编码：256617 公司互联网网址：http://www.huafangcn.com 公司电子信箱：[email protected] （五）公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：山东省滨州市黄河二路819号 华纺股份有限公司董事会秘书处 （六）公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：华纺股份 股票代码；600448 （七）其他有关资料： 公司变更注册登记日期：2002年12月6日 公司变更注册登记地点：山东省滨州市黄河二路819号 企业法人营业执照注册号：3700001803745 税务登记号码：372301706385950 公司聘请的会计师事务所名称：山东正源和信（潍坊）会计师事务所 公司聘请的会计师事务所办公地点：山东省潍坊市东风东街343号 二、 会计数据和业务数据摘要 （一）本年度主要会计数据（单位：人民币元） 利润总额 -47,513,453.52 净利润 -47,182,070.24 扣除非经常性损益后的净利润 -37,687,338.68 主营业务利润 67,183,308.30 其他业务利润 3,366,711.01 营业利润 -35,724,244.63 投资收益 2,151,024.72 补贴收入 122,715.00 营业外收支净额 -14,062,948.61 经营活动产生的现金流量净额 107,550.67 现金及现金等价物增加额 -112,650,069.64 注：公司已扣除的非经常性损益项目具体明细如下： 补贴收入 122,715.00 所得税返还 284,000.00 委托理财收益 3,000,000.00 收取的资金占用费 646,915.40 处置固定资产净损失 -11,668,821.05 固定资产报废损失 -1,879,540.91 非经常性损益影响的所得税 非经常性损益合计 -9,494,731.56 （二）截止本报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标单位:人民币元 项目 2002年 2001年 调整后 主营业务收入 1,126,120,027.56 1,010,885,329.11 净利润 -47,182,070.24 22,816,122.62 扣除非经常性损益后的 -37,687,338.68 15,431,215.55 净利润 总资产 1,229,248,664.19 1,289,880,042.71 股东权益(不含少数股东 677,620,602.13 729,577,392.40 权益) 加权每股收益(元) -0.19 0.12 摊薄每股收益(元) -0.19 0.09 扣除非经常性损益后的 -0.15 0.06 每股收益(元) 每股净资产(元) 2.77 2.98 调整后的每股净资产 2.74 2.95 (元) 加权净资产收益率 -0.07 0.05 摊薄净资产收益率 -0.07 0.03 扣除非经常性损益后的 -0.06 0.04 加权净资产收益率 每股经营活动产生的现 0.00 0.15 金流量净额(元) 项目 2001年 2000年 调整前 调整后 主营业务收入 1,010,885,329.11 1,041,366,410.10 净利润 28,405,351.40 33,600,876.37 扣除非经常性损益后的 21,020,444.33 30,254,226.37 净利润 总资产 1,307,776,490.81 818,451,764.67 股东权益(不含少数股东 764,106,445.15 267,641,953.10 权益) 加权每股收益(元) 0.15 0.21 摊薄每股收益(元) 0.12 0.21 扣除非经常性损益后的 0.09 0.19 每股收益(元) 每股净资产(元) 3.12 1.67 调整后的每股净资产 3.09 1.64 (元) 加权净资产收益率 0.07 0.13 摊薄净资产收益率 0.04 0.13 扣除非经常性损益后的 0.05 0.11 加权净资产收益率 每股经营活动产生的现 0.15 -0.07 金流量净额(元) 项目 2000年 调整前 主营业务收入 1,041,366,410.10 净利润 33,990,980.67 扣除非经常性损益后的 30,644,330.67 净利润 总资产 821,192,799.61 股东权益(不含少数股东 270,129,974.68 权益) 加权每股收益(元) 0.21 摊薄每股收益(元) 0.21 扣除非经常性损益后的 0.19 每股收益(元) 每股净资产(元) 1.69 调整后的每股净资产 1.64 (元) 加权净资产收益率 0.13 摊薄净资产收益率 0.13 扣除非经常性损益后的 0.11 加权净资产收益率 每股经营活动产生的现 -0.07 金流量净额(元) （三）报告期内股东权益变动情况：单位：万元 盈余公 其中：法 项目 股本 资本公积 积 定公益金 期初数 24500 48095 1548 468 本期增加 本期减少 169 309 期末数 24500 47926 1239 468 因公司进 行发行费 子公司 变动原因 用审计调 转增资 整 本 未分配利 未确认投 股东权益合 项目 润 资损失 计 期初数 -1185 72958 本期增加 本期减少 4718 5196 期末数 -5903 67762 公司本年 变动原因 度亏损减 少 三、 股本变动及股东情况 （一）股份变动情况表（数量单位：万股） 本次变动前 本次变动增减（+、-） 配 送 公积金 增 其他 小计 股 股 转股 发 1． 发起人股份 15150 其中： 未 国家持有股份 15011.54 上 境内法人持有股份 138.46 市 流 境外法人持有股 通 份 股 其他 份 2．募集法人股份 3．内部职工股 4．优先股或其他 未流通股合计 15150 已 1．境内上市的人民 9350 流 币普通股 通 2．境内上市的外资 股 股 份 3．境外上市的外资 股 4．其他 已流通股份合计 93500 股份总额 24500 本次变动后 1． 发起人股份 15150 其中： 未 国家持有股份 15011.54 上 境内法人持有股份 138.46 市 流 境外法人持有股 通 份 股 其他 份 2．募集法人股份 3．内部职工股 4．优先股或其他 未流通股合计 15150 已 1．境内上市的人民 9350 流 币普通股 通 2．境内上市的外资 股 股 份 3．境外上市的外资 股 4．其他 已流通股份合计 9350 股份总额 24500 （二）股票发行与上市情况 经中国证监会证监发行字[2001]45号文《关于核准华纺股份有限公司公开发行股票的通知》及财政部财企便函[2001]58号文《关于华纺股份有限公司国有股存量发行有关问题的函》批复，公司于2001年7月26日通过上海证券交易所交易系统，以上网定价发行方式首次向社会公众发行了人民币普通股9350万股，其中包含850万股国有股减持，每股发行价5.92元。 经上海证券交易所审核同意，公司按照上海证券交易所上证上字[2001]130号文《关于华纺股份有限公司人民币普通股股票上市交易的通知》要求，于2001年9月3日公司股票在上海证券交易所上市交易，上市交易数量为9350万股。 报告期内公司股份总额未发生变化。 截止报告期末，公司无内部职工股。 （三）股东情况 1．报告期末股东总数为48576户。 2．报告期末公司主要股东持股情况： 股东名称 期初期末 期末持股数（股） 占总股本比例（%） 增减（股） 华诚投资 84,742,100 34.59 滨州印染 64,681,000 26.40 景博基金 +791,478 791,478 0.32 亚光纺织 692,300 0.28 雪羚公司 692,300 0.28 惠丰纺织 692,300 0.28 扬子工会 +650,000 650,000 0.27 晨光集团 +497,000 497,000 0.20 同济发展 355,395 0.15 国都证券 +270,620 270,620 0.11 股东名称 股份类别 质押或冻结 股权性质 的股份数量 华诚投资 非流通股 84,742,100 国有法人股 滨州印染 非流通股 无 国有法人股 景博基金 流通股 无 社会公众股 亚光纺织 非流通股 无 国有法人股 雪羚公司 非流通股 无 法人股 惠丰纺织 非流通股 无 法人股 扬子工会 流通股 无 社会公众股 晨光集团 流通股 无 社会公众股 同济发展 流通股 无 社会公众股 国都证券 流通股 无 社会公众股 注：（1）报告期持有本公司5%以上股份的股东持股情况没有变化。 （2）前10名股东中法人股股东之间不存在关联关系，流通股股东之间不详。 （3）报告期内第一大股东股权被全部冻结，其他持股5%以上的法人股东所持股份无质押或冻结。 3．公司控股股东情况 （1）本公司第一大股东为华诚投资管理有限公司，系国家大型企业工委直属企业、中国华诚集团的核心企业，于1996年11月由中国华诚财务有限责任公司、上海汇德投资发展有限公司、爱地房地产开发公司、华诚高科技产业有限公司发起设立，注册资本8亿元，其中：中国华诚财务有限公司持有40800万股，占总股本的51%，为其控股股东。该公司负责人周郑生，经营范围为：工业、高科技产业、房地产的投资与开发；企业兼并与改造的咨询服务；企业投资的管理；高科技产品的开发、研制、生产和销售；农产品、农副产品的生产、加工与销售；以及与以上相关的技术开发、技术服务、技术咨询。该公司持有本公司股票8474.21万股，占总股本的34.59%。 （2）本公司第二大股东为山东滨州印染集团有限责任公司，系国有独资公司，属滨州市企业工委管理，其前身为原山东滨州印染厂，成立于1976年，于1996年3月改制变更为山东滨州印染集团有限责任公司。该公司法定代表人王玉珍，注册资本1.22亿元，经营范围为化工助剂、热电力、经编、服饰等。该公司持有本公司6468.1万股，占总股本的26.40%。4．报告期内控股股东无变化。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事、高级管理人员情况 1．基本情况 姓名 性别 年龄 职务 邹鹏宏 男 40 董事长 刘月兴 男 45 副董事长、副总经理 陆云良 男 53 董事 李少平 男 53 董事 胥明东 男 50 董事、副总经理 钱伟民 男 41 董事、副总经理 薄方明 男 46 董事、副总经理 石宝华 男 46 董事 王智娟 女 45 董事 王曾敬 男 70 独立董事 于远梅 女 67 独立董事 刘林泉 男 45 监事会召集人 金伟忠 男 54 监事 阮超英 男 45 监事 马全海 男 50 监事 陈鸿伦 男 34 监事 涂登超 男 40 监事 张国清 男 31 监事 崔建华 男 45 总经理 赵振中 男 48 副总经理 董建平 男 44 总会计师 王力民 男 39 总工程师 苏恒湖 男 33 董事会秘书 年末持股 姓名 任期 情况 邹鹏宏 2003.1.23-2006.1.22 0 刘月兴 2003.1.23-2006.1.22 0 陆云良 2003.1.23-2006.1.22 0 李少平 2003.1.23-2006.1.22 0 胥明东 2003.1.23-2006.1.22 0 钱伟民 2003.1.23-2006.1.22 0 薄方明 2003.1.23-2006.1.22 0 石宝华 2003.1.23-2006.1.22 0 王智娟 2003.1.23-2006.1.22 0 王曾敬 2003.1.23-2006.1.22 0 于远梅 2003.1.23-2006.1.22 0 刘林泉 2003.1.23-2006.1.22 0 金伟忠 2003.1.23-2006.1.22 0 阮超英 2003.1.23-2006.1.22 0 马全海 2003.1.23-2006.1.22 0 陈鸿伦 2003.1.23-2006.1.22 0 涂登超 2003.1.23-2006.1.22 0 张国清 2003.1.23-2006.1.22 0 崔建华 2003.1.23-2006.1.22 0 赵振中 2003.1.23-2006.1.22 0 董建平 2003.1.23-2006.1.22 0 王力民 2003.1.23-2006.1.22 0 苏恒湖 2003.1.23-2006.1.22 0 2．董事、监事在股东单位的任职情况： 姓名 任职股东单位 职务 陆云良 华诚投资管理有限公司 总裁 李少平 华诚投资管理有限公司 总会计师 刘月兴 山东滨州印染集团有限责任公司 董事 石宝华 山东滨州印染集团有限责任公司 董事、总经理 薄方明 山东滨州印染集团有限责任公司 董事 王智娟 山东滨州印染集团有限责任公司 董事、副总经理、 总会计师 刘林泉 华诚投资管理有限公司 总裁助理 金伟忠 上海雪羚毛纺织有限公司 董事长 阮超英 山东亚光纺织集团有限公司 董事、总会计师 陈鸿伦 湖州惠丰纺织有限公司 董事 姓名 任职期间 是否领取报酬 陆云良 2002.3- 是 李少平 2002.1- 是 刘月兴 2002.1- 是 石宝华 2002.1- 是 薄方明 2002.1- 是 王智娟 2003.3- 是 刘林泉 1998.5- 是 金伟忠 1998.9- 是 阮超英 2000.3- 是 陈鸿伦 1998.9- 是 3．年度报酬情况 本公司根据章程的有关规定，董事、监事的报酬由股东大会决定，高级管理人员的报酬由董事会决定。本公司高级管理人员实行年薪制，年底报酬在对年度经营目标完成情况进行考核后计发。本公司2002年度董事、监事、高管人员共21人，均在公司领取报酬，年度报酬总额为135.58万元。其中金额最高的前三名董事的报酬总额为39.76万元，金额最高的前三名高管人员的报酬为35.72万元。独立董事年津贴8万元，行使职权时的经费由公司另行负担。 4．报告期内董事、监事、高级管理人员离任情况及原因 报告期内因工作变动原因：赵菊田辞去本公司总会计师职务，沈祥荣、刘林泉辞去本公司董事职务，刘连营辞去本公司董事长职务；因工作繁忙、精力不及的原因，王延平辞去本公司监事、监事会召集人职务，魏杰提出辞去独立董事职务；因工作变动原因，解聘赵振中副总经理、谢孔良总工程师职务。 2002年1月31日召开的第一届董事会第十二次会议聘任薄方明为公司副总经理、王智娟为公司总会计师、王力民为公司总工程师； 2002年6月29日召开的第一届监事会第五次会议选举陈发明为公司监事会召集人；2002年8月10日召开的2002年第一次临时股东大会增选陆云良、李少平为公司董事，阮超英为公司监事；2002年11月29日召开的第一届董事会第十七次会议选举邹鹏宏为公司董事长。 现任董事、监事、高管人员系于2003年1月23日董事会、监事会换届选举产生。 （二）员工情况 截止2002年12月31日，公司共有在册员工1771人，具体构成如下： 1．专业构成 专业类别 人数 比例（%） 生产 1376 77.70 销售 71 4.01 技术 159 8.98 财务 30 1.69 行政 135 7.62 2．教育程度 学历类别 人数 比例（%） 大学以上 50 2.82 大专 179 10.11 大专以下 1542 87.07 3．公司需要承担费用的离退休职工人数为44人。 五、公司治理结构 （一）公司治理情况 公司严格按照《公司法》《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，建立现代企业制度、规范公司运作。报告期内，公司依法修订了公司章程，建立了独立董事工作制度，调整了公司管理体制，完善了对下属企业的管理制度。对照中国证监会和国家经贸委2002年1月7日发布的《上市公司治理准则》文件的要求，公司治理情况尚存在差异： 1．关于股东与股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利；公司建立了股东大会的议事规则，能够严格按照股东大会的规范要求召集、召开股东大会；公司与关联人的部分关联交易在定价和决策程序上不够规范，公司已经对上述不规范之处在《关于济南证管办巡检所提问题的整改报告》中进行了披露，正在按照整改措施落实整改。 2．关于控股股东与上市公司：控股股东没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动；控股股东对公司董事监事候选人的提名严格遵循法律法规和公司章程规定的条件和程序，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。 3．关于董事与董事会：公司严格按照公司章程规定的董事选聘选举董事，并初步建立了累计投票制度；公司董事会的人数和人员符合法律法规的要求；公司董事会建立了董事会议事规则，公司各位董事能够认真负责地出席董事会和股东大会，能够积极地参加有关培训和学习，熟悉有关的法律法规，了解作为董事的权利、责任和义务；公司已建立了独立董事工作制度，聘请了两名独立董事，但设立的薪酬与考核委员会和投资管理委员会两专门委员会未能有效运作；公司目前已完成了董事会的换届工作，并且现任的两名独立董事中有一名会计专业人士；公司将于2003年上半年再增补两名独立董事，相应设立专门委员会，从制度上进一步规范董事会的决策行为。 4．关于监事与监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律法规的要求；公司建立了监事会议事规则；公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的态度对公司财务、董事、经理及其他高管人员履行职责的合法合规性进行监管。 5．关于绩效评价与激励约束机制：公司积极地建立公正透明的董事、监事和高管人员的绩效评价体系与激励约束机制；经理人员的聘任公开透明，符合法律法规的规定。 6．关于利益相关者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、员工、客户等其他利益相关者的合法权益，共同推进公司持续、健康的发展；公司关注所在社区的福利、环境保护、公益事业等问题，重视公司的社会责任。 7．关于信息披露与透明度：公司董事会指定董事会秘书负责信息披露工作，接待股东来访和咨询；公司在前一段时间，信息披露及时性上存有工作失误，公司已经在《关于济南证管办巡检发现问题的整改报告》中进行了披露，并提出了整改措施；公司将吸取教训、完善规章，确保所有股东有平等的机会获得信息。 （二）独立董事情况 本公司于2000年11月建立了独立董事制度，聘请了两名独立董事，但原独立董事魏杰先生因工作原因连续几次未能出席会议，于2002年6月底提出了辞职申请，因当时公司董事会面临换届，故未批准其辞呈和增补独立董事。独立董事王曾敬先生出席了报告期内除2001年度股东大会之外的历次董事会和临时股东大会。 公司目前已完成了董事会的换届工作，并且现任的两名独立董事中有一名会计专业人士。公司将于2003年上半年再增补两名独立董事，以达到中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的规定独立董事占董事总数三分之一的要求。 （三）公司与控股股东之间的“五分开”情况 1．业务方面：公司当前与控股股东在业务方面已经分开，公司有自己的独立的采购、生产、销售、研发、管理系统，已经具有完整的业务和自主经营能力，并在业务上与控股股东不存在竞争关系。 2．人员方面：公司当前在劳动人事及工资管理方面，均独立于控股股东；现任董事长、总经理及其他高级管理人员均在本公司领薪，未在控股股东单位担任重要职务和领取薪酬。 3．资产方面：本公司当前拥有独立的生产体系、生产辅助体系及配套设施，采购与销售系统亦为公司独立拥有，与生产经营相关的工业产权、商标、非专利技术等无形资产均由本公司所拥有。 4．机构方面：公司当前设立了健全的组织机构体系，各部门独立运作，与控股股东不存在从属关系。 5．财务方面：公司设有独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，并在银行独立开户、依法独立纳税。 （三）公司对高级管理人员的考评及激励机制、奖励机制的建立、实施情况 公司董事会对高管人员实行经营目标责任制，高管人员年薪由董事会根据公司年度业绩完成情况和经营、管理、廉政、安全生产等综合情况，对高管人员进行考核、奖惩。 六、股东大会情况简介 报告期内，本公司召开了二次股东大会，包括年度会议和一次临时会议： （一） 2001年年度股东大会情况： 公司就2001年度股东大会的召开于2002年4月23日在《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》向全体股东下发了书面通知。 公司2001年度股东大会于2002年6月6日在公司本部召开，5名股东代表出席了会议，共代表股份15150万股，占公司总股本的61.8%，部分董事、监事、高管人员列席了会议。会议的召开符合公司法、公司章程的规定。经逐项审议、投票表决，通过以下事项： 一、审议通过2001年度董事会工作报告；二、审议通过2001年度监事会工作报告；三、审议通过2001年度公司财务预决算方案；四、审议公司2001年利润分配方案；五、审议通过公司2002年利润分配政策；六、审议通过关于更换会计师事务所的议案，七、审议通过关于修改《公司章程》《股东大会议事规则》《董事会议事规则》的议案；八、审议通过关于与董事、监事签订工作合同的议案；九、审议通过关于建立独立董事工作制度的议案。该次股东大会的决议公告刊登在2002年6月8日的《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》上。 （二）2002年第一次临时股东大会情况 公司就2002年第一次临时股东大会的召开于2002年7月2日在《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》向全体股东下发了书面通知。 公司2002年第一次临时股东大会于2002年8月10日在公司本部召开，5名股东代表出席了会议，共代表股份15150万股，占公司总股本的61.8%，部分董事、监事、高管人员列席了会议。会议的召开符合公司法、公司章程的规定。经逐项审议、投票表决，通过以下事项：一、审议通过更换董事的议案；二、审议通过更换公司监事的议案。该次股东大会的决议公告刊登在2002年8月13日的《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》上。 （三）选举更换董事、监事的情况 经2002年第一次临时股东大会审议通过，因沈祥荣先生、刘林泉先生辞去公司董事，会议经选举，增补陆云良先生、李少平先生为公司董事，任期至第一届董事会届满。因王延平先生辞去公司股东代表监事，会议经选举，增补阮超英先生为公司股东代表监事，任期至第一届监事会届满。 七、董事会报告 （一）公司经营情况 1.主营业务范围与经营状况 公司主营业务范围为：棉纺、毛纺、印染产品的生产、加工、销售和进出口贸易。公司主导产品为各类棉纺、混纺漂、花、色及特殊整理布，毛纱、毛条、呢绒，棉纱、棉布。 报告期内，实现销售收入112,612万元，与上年相比增长11.4 %；实现利润总额-4,751.34万元，比上年减少232.21%，其中主营业务利润6,718.33万元，比上年减少29.13%；出口创汇4570万美元，比上年下降12.11%。产销规模居全国同行业前列。 报告期内，经中国流行面料入围产品评审委员会评定，公司“维劳夫特”面料产品于2002年3月被评为“2003春夏中国流行面料”，公司天丝印花面料、竹纤维斜纹弹力面料、新型舒适型纤维面料、涤棉交织竹节面料于2002年10月被评为“2003/2004中国流行面料”；2002年8月，公司通过了ISO9001质量体系认证。上述情况对公司产品结构的优化调整、产品质量的保证以及国际市场的开发起到了很好的推动作用。 （1） 分地区（行业）主营业务收入、成本和毛利率情况 地区（行业） 主营业务收入（万元） 主营业务成本（万元） 毛利率（%） 山东（印染） 85,507.84 80,679.40 5.65% 四川（棉纺） 15,574.83 14,402.49 7.53% 浙江（毛纺） 11,529.33 10,627.18 7.82% （2） 主要产品主营业务收入、成本和毛利率情况 主营业务收入（万元） 主营业务成本（万元） 毛利率（%） 印染布 80,748.97 76,496.13 5.56% 棉布 15,031.88 13,839.20 7.93% 棉纱 542.96 563.29 -3.74% 毛条、毛纱 7,241.62 7,106.23 1.87% 呢绒面料 3,947.80 3,155.85 20.10% 其他 5,098.77 4,548.37 10.79% （3）报告期内公司主营业务及其结构未发生较大变化。 2．主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 （1）浙江华纺呢绒有限公司是公司控股74%股权的子公司，注册资本730万美元，主要从事毛纺织产品的生产与销售，主要产品有防缩丝光毛条、防缩丝光柔软纱和精纺呢绒面料等，以国内市场的销售为主。2002年末，该公司总资产30,849.99万元，报告期内实现净利润-1,007.42万元。 （2）四川华纺银华有限公司是公司控股99.3%的子公司，注册资本为14715万元，主要从事棉纺织产品的生产和销售，主要产品有棉纱、棉布、高档大小提花装饰面料、服装面料等，以国内市场的销售为主。2002年末，该公司总资产30,365.28万元，报告期内实现净利润-1,812.43万元。 （3）山东滨州印染集团进出口有限公司是公司控股50%的子公司，注册资本2000万元，主要从事纺织品、印染布、服装、纤维、化工产品助剂、纺织机械的外贸代理，涉外工程及经济技术出口，来料加工等。2002年末。该公司总资产4,970.72万元，报告期内实现净利润-31.99万元。 3．主要供应商、客户情况 公司向前五名供应商合计采购金额为12,910.32元，占年度采购金额的12.25 %； 公司向前五名客户销售额合计为15,880万元，占公司销售总额 14.10%。 4．经营中出现的问题与困难及其解决方案 市场竞争不断加剧，棉花、羊毛等原材料价格变化莫测，给公司组织生产、提高盈利能力带来了巨大的压力。公司管理、技术、营销人才的流失现象无法控制，给公司保持竞争优势、快速发展带来了一定的影响。由于历史原因，母子公司与原母体间暴露出的关联交易问题突出，同时，公司下设三家控股公司，经营区域跨度大，带来了监控指挥难度大、管理成本高等不利条件，也是公司要解决的难点问题。为此，公司采取了以下解决方案： 第一，子公司因流动资金紧张，在原料价格不断大幅上涨的情况下，难于消化成本上升带来的困难，致使2002年度经营状况不好。针对这一问题，公司已开始强化原料和产品市场的分析和预测，积极帮助子公司融通资金，做好原料储备，提高产品市场竞争力。公司采取的上述措施，对改善公司经营状况起到了一定作用。 第二，利用好公司作为“国家纺织产品开发中心印染产品开发基地”的优势，加大新产品、新技术的研发力度，加快产品结构调整的速度。 第三，加大对骨干人员的激励和约束力度，提高管理、技术、营销等骨干人员的待遇，作到激励人才、留住人才、吸引人才。 第四，加强公司管理体制的建设，明确分工，理顺管理关系，充分发挥各高层管理人员和各经营实体的能动性和积极性，确立母子公司统一的大华纺意识，提高公司运营效率。公司于12月份，调整了公司的管理体制，设立了公司管理总部，将印染业务相对封闭独立运行，作为分公司建制的生产经营实体和单独考核单位。 第五，完善了公司各项管理制度，进一步明确经营责任，与下属公司分别签定目标责任书，落实责任部门和主要责任人，进一步加强对生产经营的过程控制，对下属公司做好服务、协调、监督、控制等工作。 第六，积极协调与股东之间的关系，有计划、有步骤地消除过去发生的关联交易，杜绝新的关联交易，做好五分开工作。 （二）报告期内投资情况 本年度投资额27890.20万元，主要是用于招股书中披露的募集资金投资项目。 1．募集资金使用情况 进度情况 承诺项 是否变 项目承诺 项目实际 目 拟投入金额 更项目 实际投入金额 进度 进度 1、高档提 7,300.00 否 4285.67 100% 59% 花面料技术 改造项目 2、特宽幅 纯棉抗皱免 34,210.00 否 19643.58 100% 57% 烫精细印花 装饰面料改 造工程项目 3、高档羊 绒呢、精纺 6,756.20 否 6756.2 100% 88% 呢技术改造 项目 合计 48,266.20 — 30685.45 63% 进度情况 收益情况 承诺项 进度差 项目预计 产生收益金 收益差 目 异 收益 额 异 1、高档提 41% 花面料技术 改造项目 2、特宽幅 纯棉抗皱免 43% 720万元/年 492.65 -32% 烫精细印花 装饰面料改 造工程项目 3、高档羊 绒呢、精纺 12% 400万元/年 171.71 57% 呢技术改造 项目 合计 37% 664.36 — 募集资金结 上述项目的募集资金尚未全部使用，期末应结余资金 余及存放情 17580.75万元，期末实际尚有结余8,063.19万元，差额 况 9517.56万元主要为生产经营占用。募集资金实际结余包括 货币资金结余5,147.10万元、预付设备资金占用2,916.09万 元。募集资金未专户储存，存于多个银行。 其中：货币资金结余5,147.10万元、预付设备资金占用 2.916.09万元。货币资金主要分别存放于福建兴业银行 济南分行5000万元,工商银行北京市北京站分理处40.56万元 ，中国光大银行重庆分行沙坪坝支行98.24万元。 注1：特宽幅纯棉抗皱免烫精细印花装饰面料改造工程项目 募集资金期末结余5,048.86万元。除该项目投资占用外， 第二大股东?D?D山东滨印集团有限责任公司对该项目占用 2,762.36万元，其他占用6755.20万元，其他主要为生产经 营占用。 注2：高档提花面料技术改造项目募集资金期末结余 3,014.33万元。其中：货币资金结余98.24万元、预付设备 资金占用2,916.09万元。该募集资金该募集资金到位后， 子公司?D?D四川华纺银华有限责任公司，于2001年分别预付 给重庆纺织机械器材工业公司和中国纺织机械和技术进出口 公司5,000.00万元，用于该项目进口及部分国产设备的购入 。由于客观原因，进口设备于2002年末尚未购置，并在2002 年期间将预付设备资金转回2,083.91万元，截止2002年12 月31日预付设备资金结余2.916.09万元，该子公司承诺将继 续用于购置进口设备。 未达到计划 1、高档提花面料技术改造项目未达到计划进度的主要因素 进度和收益 为：一方面因当时公司招标时与外商商定价格压倒了国内最 的说明（分 低价，后来国际市场纺机销售形式上涨，订单已大大超过外 具体项目） 商正常生产量，外商不愿履约，而将交货期延长7-8个月； 另一方面到交货付款时外商要求用欧元结算，当时欧元汇率 比签合同时上涨18%，若按当时汇率付款提货，将大大增加 公司人民币投资额。目前公司正与外商协商，要求其尽快交 货。 未达到预计收益的主要因素为：因公司该项目已投入资金主要用于填平补齐等生产中间环 节，所产生效益在全部收益中体现，无法测算预期收益及具体收益情况。 2、 特款幅纯棉抗皱免烫精细印花装饰面料改造工程未达到计划进度的主要因素为：因该项 目前期由滨印集团代建，代建期间即未能完成承诺进度，转入公司后，由于公司内部管理 不完善，对工程建设未能实施有效的管理，从而造成工程建设进度未能按承诺进度完成。 未达到预计收益的主要因素为：由于项目未能如期建设完成，故而未能达到预期收益。 3、高档羊绒呢、精纺呢技术改造项目未达到计划进度的主要因素为项目主体浙江华纺呢绒 的合资外方尚有1345.26万元未到位（按修改后的合同，162.08万美元应于2003年10月24 日前交清）所致； 未达到预计收益的主要因素为：因项目尚未全部完工，同时2002年原料大幅度涨价。 2．非募集资金使用情况 公司在报告期内无重大非募集资金投资项目。 （三）报告期内财务状况、经营成果分析 项目 2002年（万元） 2001年（万元） 总资产 122,924.87 128,988.00 股东权益 67,762.06 72,957.74 主营业务利润 6,718.33 9,479.67 净利润 -4,718.21 2,281.61 现金及现金等价物净增加额 -11,265.01 23,256.46 项目 增减（±%） 总资产 -4.70% 股东权益 -7.12% 主营业务利润 -29.13% 净利润 -306.79% 现金及现金等价物净增加额 -148.44% 变动原因说明： 1、 主营业务利润下降29.13%，其主要原因为： （1）母公司2002年全年销售本期及以前年度降等及转内产品619.35万米，该部分产品降价幅度加大，该部分产品当期降价损失1922.68万元；同时由于公司本年新上生产线投产，并租赁滨印集团所属三元车间生产线，增加公司主营业务利润1850万元； （2）2002年由于煤炭和电涨价，母体公司能源增长： ①公司锅炉报废，改从滨州市天鸿热电有限公司购汽，由于煤炭价格的增长及公司产品结构调整，公司月购蒸汽4万吨，单价57.2元/吨，平均单位成本增长到26.62元/百米，增长了6.72元/百米，影响效益896.74万元； ②电费由0.419元/度增加到0.446元/度，每度增长了0.027元，导致全年电费较2001年增长397.75万元，影响到每百米产品单位成本上升1.11元，影响效益148.12万元。 （3） 公司子公司华纺银华毛利率同比减少3.34个百分点，毛利减少488万元，主要原因为： ①外销方面：国际棉价低于国内棉价，而出口产品按国际棉价作价，公司实际生产使用的是国内棉，受此影响，外销毛利率仅为4.27%，较同期下降下降7.62个百分点，减少毛利268万元。 ②内销方面：由于出口受阻，国内市场供大于求，销售形势十分严峻，加之公司进行技术改造，同比增加制造成本约287万元，导致毛利率同比下降1.82个百分点，减少毛利220万元。 （4）公司子公司华纺呢绒由于国际市场羊毛涨价，造成公司全年制造成本同比增加1661万元。 2、净利润本年度同比降低306.79%，其主要原因除上述主营业务利润变动因素外，还存在下列因素： （1） 公司营业费用同比上涨872万元，主要因素为： ①本年180线投产，公司增加了对应的销售部门，销售收入大幅度上涨，相应增加费用608.9万元； ②为构建公司独立的营销体系，自5月份起公司成立进出口部，专门进行进出口业务操作，全年费用达131.69万元； ③公司本年为打开欧美市场，外购配额同比增加70.92万元； ④本年公司产品升级换代，在此过程中由于技术原因导致部分产品质量不能达到客户需求，全年索赔同比增加55.4万元。 ⑤今年出口产品增加，出口产品价格同比有所上升，同时内外销收入都大幅度上升，因价格及收入的增长，中介费较2001年同比增加387.23万元。 ⑥公司子公司滨印进出口公司由于业务量减少，营业费用减少380万元。 （2）公司管理费用同比上涨2965万元，主要因素为： ①由于本年度提取坏帐准备与存货跌价准备，同比增加管理费用1978万元； ②2002年由于180线投产以及公司总体技术改造，发生技术开发费208.99万元； ③由于公司污水处理不能达标，公司进行污水处理改造，环保局加征2倍排污费，全年达182.99万元，较2001年增长137.85万元； ④由于公司新线投产，工人人数增加，全年提取劳保等费用649.33万元，较2001年增加298.59万元。 ⑤公司子公司华纺银华养老保险同比增加211万元，原因是当地职保局按规定收取养老保险金，而2001年给予了适当的优惠。 （3）财务费用同比下降260万元，主要因素为公司流动资金借款减少而导致的借款利息减少。 （4）补贴收入减少712万元，主要因所得税改为中央地方共享税，导致地方财政紧张，不得不停止执行对企业各项补贴所致。 （5）由于公司本年度原用锅炉及其他资产报废，清理损失造成营业外支出增加1353万元。 （四）宏观政策变化对公司经营状况的影响 公司目前的经营环境、宏观政策和法规未发生重大变化。 （五）公司财务报告经山东正源和信会计师事务所审计，并出具了无保留意见有解释性说明的审计报告，对此说明如下：截止2002年12月31日，公司的控股子公司四川华纺银华有限责任公司的关联单位四川华诚银华集团有限责任公司欠款54,801,815.05元（扣除报表附注十所述的其即将用土地和设备抵顶欠款的41,353,522.99元,尚欠款13,448,282.06元）；浙江华纺呢绒有限公司的关联单位湖州惠丰针织制衣厂欠款38,013,208.84元，浙江华纺呢绒有限公司并为其提供借款担保32,250,000.00元(其中27,400,000.00元已逾期)。四川华诚银华集团有限责任公司和湖州惠丰针织制衣厂都是公司的控股股东华诚投资管理有限公司的子公司，华城投资管理有限公司目前的资产重组情况尚不明了，两家子公司对四川华诚银华集团有限责任公司和湖州惠丰针织制衣厂相关债权的收回存在重大不确定性。公司董事会在督促两家子公司与欠款方签定了还款协议的基础上，与华诚投资方再协商寻求其他解决方案。 （六）2003年业务发展计划 2003年公司面临的环境仍然不容乐观，公司要积极稳妥运用好资金、技术和品牌优势，努力使公司与下属企业一起摆脱困境、齐头并进、共同发展。新年度公司将采取如下措施： 1．做好管理总部的建设工作，转变观念、健全机构，完善职能，通过对公司下属企业的有效监管和指导帮助，努力实现华纺整体利益的最大化； 2．做好公司董事、高管人员法律法规学习和培训，强化规范运作意识，建立、健全各项管理制度，提高董事会、高管层的决策水平和运作效率，促进公司健康、快速地发展； 3．创新机制，探索适合本企业特点的人才激励机制和绩效考评制度，发挥各下属公司经营者和公司骨干人员的积极性和创造性，真正作到责权利的统一； 4．做好募集资金项目的建设，严格按照招股书内容进行建设，对建设周期拖长和没有达到预期盈利水平的项目，董事会将要求经理班子分析原因、明确责任，尽快采取补救措施，争取早日发挥投资效益； 5．做好新产品、新技术的开发以及质量难点的攻关，继续推进产品结构的优化调整； 6．督促经理班子加强对下属企业的管理、控制和服务，促进两子公司尽快提高经济效益； 7．推进标准化作业和清洁生产，在通过ISO9001质量管理体系认证的基础上，争取完成ISO14001环境管理体系的认证工作以及国际知名品牌的认证； 8．积极开拓发展空间，扩大与国内外优势企业在资本、技术、营销等方面的合作，积极推进资产重组； 9．发动全体员工，群策群力、团结奋斗，全面开展技术创新、产品创新、管理创新活动，建立“以人为本、诚信为本、追求创新、追求效益”的华纺企业文化。 （七）董事会日常工作情况 1． 报告期内董事会会议情况及决议情况 报告期内召开了七次董事会会议。 第一届董事会第十二次会议于2002年1月31日召开，会议审议通过了以下事项： （1）同意解除与岳华会计师事务所有限责任公司的聘用关系，聘用山东正源和信有限责任会计师事务所为公司财务审计机构，立即着手2001年度财务会计的审计工作，此次会计师的更换事宜将由董事会向下一次召开的股东大会予以提报追认。 （2）通过华纺股份对滨州印染集团三元公司中长印染产品生产线的机器设备、厂房及相关土地等资产的租赁协议。 （3）通过高管人员的调整方案：解聘赵振中同志公司副总经理、赵菊田同志公司总会计师、谢孔良同志公司总工程师职务，聘任薄方明同志为公司副总经理、王智娟同志为公司总会计师、王力民同志为公司总工程师。 第一届董事会第十三次会议于2002年4月19日召开，会议经审议通过了以下事项： （1）审议通过总经理年度工作报告。 （2）审议通过公司2001年度报告和年度报告摘要。 （3）审议通过公司财务预决算报告。 （4）审议通过2001年度利润分配预案和2002年利润分配政策。 （5）审议通过2001年度经营目标奖励考核兑现方案。 （6）审议通过总部费用核算管理办法。 （7）审议通过修改《公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则》的议案。 （8）审议通过拟与董事、监事签定工作合同的议案。 （9）审议通过关于建立独立董事工作制度的议案。 （10）审议通过召开华纺股份2001年度股东大会的提案。 第一届董事会第十四次会议于2002年6月29日召开，经审议通过以下事项： （1）审议通过《关于更换部分董事的议案》：同意沈祥荣先生、刘林泉先生辞去公司董事；提名增补陆云良先生、李少平先生为公司第一届董事。 （2）审议通过《华纺股份建立现代企业制度自查报告》。 （3）审议通过《召开公司2002年第一次临时股东大会的议案》。 第一届董事会第十五次会议于2002年8月24日召开，经审议通过以下事项： （1）审议通过《华纺股份有限公司2002年半年度报告》正文及概要。 （2）审议通过对华纺股份有限公司控股子公司管理办法进行修订的决定。 （3）审议通过《关于子公司四川华纺银华有限责任公司股权置换的议案》。 （4）审议通过《关于解决关联股东及其所属企业占用华纺及其子公司资金、华纺控股子公司为关联股东所属企业提供债务担保问题的议案》。 第一届董事会第十六次会议于2002年10月23日以通讯表决方式通过以下事项： 通过《华纺股份有限公司2002年第三季度报告》。 第一届董事会第十七次会议于2002年11月29日召开，经审议通过以下事项： （1）审议通过《关于改选董事长的议案》：同意刘连营先生因工作调动而提出辞去公司董事长职务的辞呈；选举邹鹏宏先生为公司董事长。 （2）审议通过，由总会计师负责在10个工作日内完成对天一会计师事务所专项审计所需材料的提供和形成经理层对审计报告草稿初步审核意见的决定。 （3）审议通过《公司关于信息披露方面存在问题的自查情况及整改措施报告》。 第一届董事会第十八次会议于2002年12月20日召开，经审议通过以下事项： （1）审议通过《关于董事会换届选举的议案》。 （2）审议通过《关于修改公司章程的议案》。 （3）审议通过《关于公司总部职能管理部门设置的议案》。 （4）审议通过《关于公司高级管理人员薪酬管理办法的议案》。 （5）审议通过《关于锅炉资产处置的议案》（处置方案见附件）。 （6）审议通过《华纺股份有限公司管理暂行办法》。 （7）审议通过《关于更换会计师事务所的议案》。 （8）审议通过《公司对天一会计师事务所专项审计报告草稿的反馈意见》。 （9）审议通过《关于刘连营同志离任审计的议案》。 （10）审议通过《关于召开公司2003年第一次临时股东大会的议案》。 以上决议公告均刊登在《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》上。 2． 董事会对股东大会决议的执行情况 一年来，董事会认真执行股东大会的决议，完成了股东大会决议的各项内容。2001年年度股东大会通过的2001年度利润分配方案：公司自2000年10月至2001年末，累计实现净利润60,676,025.76元，按公司章程规定提取10%的法定盈余公积金、5%的法定公益金后可供分配的利润净额为32,099,072.05元；公司2000年第一次临时股东大会决议“2000年10月1日至以后期间实现的净利润由发起人股东与社会公众股东共同享有”，并在招股说明书中承诺“本公司预计在第一次股票发行后一年内进行公开首次利润分配”，本次年终以每10股派发1元现金股利（含税）进行分配，分配后公司剩余利润7,599,072.05元合并下年度未分配利润中。公司于2002年8月实施了上述分配方案。 （八）本次弥补亏损方案：公司2002年度亏损4718万元，根据公司实际情况，将用以后期间实现的利润弥补。 （九）预计公司2003年度利润分配政策 由于公司本年度亏损，在2003年度实现的利润用于弥补前期亏损的情况下，预计无法拟订利润分配政策。 （十）本公司预计2003年第一季度将实现盈利。 八、监事会报告 2002年度，公司监事会按照公司法和公司章程赋予的权限，本着对全体股东负责的态度，认真履行职责，列席了每次董事会和股东大会会议，依法独立行使职权，以保证公司合法运作，维护股东不受损害权益。 （一）报告期内监事会会议情况 报告期内召开了四次监事会会议。 1．第一届监事会第四次会议于2002年4月19日召开，会议审议通过了以下事项： （1）审议通过2001年度监事会工作报告。 （2）审议通过2001年度年度报告及年度报告摘要。 （3）审议通过2001年度利润分配预案。 （4）审议通过2001年度财务决算及2002年财务预算报告。 2．第一届监事会第五次会议于2002年6月29日召开，会议审议通过以下事项： （1）审议通过更换监事的议案：同意王延平先生辞去公司股东代表监事和监事会召集人职务；提名增补阮超英先生为公司股东代表监事，任期期限至公司第一届监事会届满。 （2）选举陈发明先生为公司监事会召集人。 （3）审议通过《华纺股份有限公司建立现代企业制度自查报告》。 3．第一届监事会第六次会议于2002年8月24日召开，会议审议通过以下事项： 审议通过《华纺股份有限公司2002年半年度报告》正文及摘要。 4．第一届监事会第七次会议于2002年12月20日召开，会议审议通过以下事项： 通过《关于华纺股份有限公司监事会换届的议案》：鉴于公司第一届监事会任期届满，根据《公司法》《公司章程》的规定，经持有公司股份5%以上的股东华诚投资管理有限公司和第一届监事会提议，金伟忠先生、阮超英先生、刘林泉先生、陈鸿伦先生为公司第二届监事会股东代表监事候选人。该议案需提交股东大会审议。 （二）监事会对报告期内有关事项的意见 1．公司依法运作情况：公司严格按照国家有关法律法规和公司章程的规定规范运作，股东大会和董事会的召开程序、议事规则和决策程序合法有效。 但是，公司内控制度有待完善，个别董事和高管人员有违反公司章程、擅自越权的行为。公司董事会已经对此制定了整改措施，并正在落实。 2．检查公司财务情况：公司财务报告经山东正源和信会计师事务所审计，并出具了无保留意见有解释性说明的审计报告，董事会对此事项已做出说明，监事会认为财务报告真实地反映了公司财务状况和经营成果。 3．公司最近一次募集资金实际运用情况与有关信息披露文件中披露的有关内容基本相符。 4．公司在本年度内无重大收购、出售资产的交易行为。除了前期已经披露的曾以5000万元银行存款为股东滨印集团5000万元银行承兑汇票提供质押担保、结转后的180生产线设备被滨印集团抵押贷款、子公司华纺呢绒和华纺银华为大股东华诚投资的子公司提供担保和垫资事项外，没有发现其他内幕交易和损害部分股东权益或造成公司资产流失的行为。 5．公司与股东山东滨州印染集团有限责任公司关于募集资金项目180生产线资产的结转，在价格定价中存在问题，已经安排会计师事务所进行了审计，并重新进行了核价；子公司浙江呢绒有限公司用土地抵欠款事宜，存在部分土地无没有办理出让手续的问题。以上问题正在完善相关手续。 未发现其他损害上市公司利益的不公正、不公平的关联交易行为。 九、重要事项 （一）本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二） 报告期内公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 （三）报告期内发生的重大关联交易： 1、存在控制关系的关联方关系 （1）、存在控制关系的关联方情况 企业名称 注册地址 主营业务与 华诚投资 北京市东城 工业、高科 管理有 区东直门南 技产业、房 限公司 大街14号 地产业的投 保利大厦 资与开发等 企业名称 本公司关系 企业类型 法定代表人 华诚投资 母公司 有限责任 周郑生 管理有 公司 限公司 （2）、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数本 期增加本 期减少 期末数 华诚投资管 800,000,000.00 800,000,000.00 理有限公司 （3）、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 企业名称 期初数 本期增加 期末数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 华诚投资 84,742,000.00 34.59 84,742,000.00 34.59 管理有限 公司 2、存在非控制关系的关联方关系 （1）、存在非控制关系的关联方情况 ① 企业名称 注册地址 主营业务 山东滨州印染集团 山东省 纺织、印染 有限责任 滨州市黄河 服装、装饰品 公司 二路819号 加工销售等 企业名称 与本公司关系 企业类型 法定代表人 山东滨州印染集团 公司第二 国有独资 魏赫 有限责任 大股东 公司 公司 ② 企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 四川华诚银华 射洪县 棉布、棉纱 同一母公司 集团有限责 太和镇 制造、销售 任公司 太空路369号 企业名称 企业类型 法定代表人 四川华诚银华 有限责任 杨茂林 集团有限责 公司 任公司 ③ 企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 湖州惠丰针织 湖州市南浔 制造、加工 同一母公司 制衣厂同 心路3号 棉布服装 针织服装 企业名称 企业类型 法定代表人 湖州惠丰针织 国有 任有鑫 制衣厂同 企业 针织服装 ④ 企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 山东滨州 滨州市 热力与电 与本公司有 天鸿热电 黄河三路 力生产销售 有一位共 有限公司 789号 同 的董事 企业名称 企业类型 法定代表人 山东滨州 限责任 石宝华 天鸿热电 公司 有限公司 3、关联方交易 为确保公司与关联方之间的关联交易的公平合理，维护公司全体股东的利益，公司与其关联方签定了一系列关联协议，主要包括： （1）、租赁协议 a、公司与滨印集团于1999年9月12日签定土地使用权租赁协议，承租滨印集团公司持有的面积为104,679.90平方米的工业用地，租赁期限为滨印集团依法取得的出让土地的剩余年限，即自该协议生效之日起至2048年3月30日止。每年租金为655,296.17元人民币。 b、华纺银华与银华集团1999年9月签订土地使用权租赁协议，承租银华集团78,338平方米的工业用地，每年租金为25万元，租赁期限为10年，自该协议生效之日起计算。 c、公司与滨印集团签定房屋租赁协议,承租滨印集团的办公楼部分面积1074.6平方米，每年租金257904.00元，自2000年8月1日起至2003年7月31日止，2001年共支付滨印集团租金257904.00元。 d.公司与山东滨州三元印染有限公司2000年8月1日终止了租赁经营协议后，经公司第一届董事会第十二次会议决议，于2002年1月重新签定了租赁经营协议，租期1年，租赁费共计300万元,2003年又续签了该协议。 公司报告期内发生的租赁费如下： 出租方 2002年度 2001年度 1 滨印集团 3,913,200.00 913，200.17 银华集团 250,000.00 250,000.00 湖州惠丰针织制衣厂 99,282.22 （2）、水电汽供应服务协议 鉴于滨印集团的大部分经营性资产投入到公司，滨印集团生产经营所需的水、电、汽亦需公司提供，为确保交易的公平、合理，公司与滨印集团签定了水电汽供应服务协议，在平等、互利的基础上，由公司按照市场价格提供滨印集团生产所需的水、电、汽。 报告期内对滨印集团的水、电、汽供应服务如下： 2002年度 2001年度 581,597.14 15,984,283.47 注:2002年收取的水、电、汽费较2001年减少较大，系因为2002年8月1日公司与滨印集团签定了三元资产租赁协议后，公司不再供应其生产用水、电、汽所致。 （3）、其他关联事项 ①a.从滨 印集团购进货物 2002年度 2001年度 55,055,315.15 223,412,170.85 b. 从湖州惠丰针织制衣厂购进货物 2002年度 2001年度 1,234,237.26 1,975,186.79 c.从天鸿热电购进蒸汽 2002年度 2001年度 27,944,536.84 ②a.销售商品给滨印集团 2002年度 2001年度 39,225,931.69 162,424,626,73 b. 销售水电汽给滨印集团 2002年度 2001年度 801,349.77 c.销售商品给湖州惠丰针织制衣厂 2002年度 2001年度 4,176,022.64 208,180.47 d.销售燃料给天鸿热电 2002年度 2001年度 6,021,092.34 注：上述与滨印集团、湖州惠丰针织制衣厂、的购、销事项按双方协商价格进行交易。 ③ 支付滨印集团综合服务费 2002年度 2001年度 888,288.00 888,288.00 ④ 华纺银华从银华集团收取资金占用利息 2002年度 2001年度 646,915.40 ⑤华纺呢绒购买土地使用权 关联单位名称 2002年度 2001年度 湖州惠丰针织制衣厂 21,901,851.80 ⑥截止2002年12月31日,华纺呢绒提供借款担保 被担保单位 金额 湖州惠丰针织制衣厂 32,350,000.00 华纺银华 10,000,000.00 ⑦截止2002年12月31日,华纺呢绒获得借款担保 担保单位 金额 湖州惠丰针织制衣厂 3700000.00 （4）、关联往来 (1)截至2002年12月31日止，其他应收帐款关联往来如下： 关联单位名称 金额 性质 滨印集团 26,823,410.60 往来款 银华集团 54,801,815.05 往来款 华投公司 1,662,645.24 往来款 湖州惠丰针织制衣厂 38,013,208.84 往来款 （2）截至2002年12月31日止，应付股利关联往来如下： 关联单位名称 金额 华投公司 16,473,206.40 银华集团 -24,535.00 （四） 重大合同及其履行情况 1、 重大担保： （1）截止2002年12月31日，华纺呢绒向关联单位湖州惠丰针织制衣厂提供借款担保3235万元（其中：2440万元已逾期），明细如下： 序号 借款金额（元） 到期日期 备注 1 3,000,000.00 2001.10.31-2002.09.29 尚未履行担保责任 2 4,850,000.00 2001.11.13-2002.08.15 尚未履行担保责任 3 4,850,000.00 2001.11.23-2002.10.15 尚未履行担保责任 4 3,150,000.00 2001.11.30-2002.11.05 尚未履行担保责任 5 4,850,000.00 2001.12.11-2002.12.01 尚未履行担保责任 6 3,700,000.00 2002.06.14-2002.12.04 尚未履行担保责任 7 3,000.000.00 2002.03.15-2003.03.05 尚未履行担保责任 8 4,950,000.00 2002.04.29-2003.04.25 未到期 合计 32,350,000.00 （2）截止2002年12月31日，华纺呢绒向关联单位四川华纺银华有限责任公司提供借款担保人民币1000万元，借款期限自2002年11月12日至2004年11月11日。 （五） 承诺事项：本报告期内，公司及持股5%以上股东无承诺事项。 （六） 公司本年度继续聘任山东正源和信会计师事务所为年度报告审计事务所，本报告年度支付该所2001年度报告审计费30万元，该事务所已连续2年为公司提供审计服务。 （七） 公司整改情况：针对济南证管办于2002年9月对我公司巡检后提出的问题和 整改要求，公司在自查、自纠的基础上制定了相关的整改措施，部分问题已经落实了整改， 其余正在整改中。公司对济南证管办巡检所发现问题的整改报告刊登在2003年3月18日 的《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》上。 （八） 其他重要事项 1、华纺呢绒与湖州惠丰针织制衣厂于2000年1月7日签订土地使用权协议，承租湖州惠丰针织制衣厂拥有的面积为20223.10平方米的工业用地，年租金为99,282.22元。2002年1月1日双方解除该土地租赁协议。 2、华纺呢绒与湖州惠丰针织制衣厂于2002年3月31日签订了120824.72平方米的土地使用权转让协议，受让该宗土地使用权至2044年12月31日止，转让价格28,997,932.80元。12月31日按济南证管办整改意见要求冲回土地面积30775.54平方米，价值7,386,129.60元。2002年9月4日又签订了另6755.7平方米的土地使用权协议,受让该宗土地使用权至2048年8月10日止，转让价格290,048.60元。 3、根据华纺呢绒申请，湖州市南浔区经济贸易委员会[浔区经外发（2001）47号]批复，合营期限延长为50年，至2045年4月27日（已获得浙江省人民政府外贸浙府资湖字[2002]00059号批准证书）。 4、根据华纺呢绒申请，湖州市南浔区经济贸易委员会[浔区经外发（2002）34号]批复，合资中方注册资本已全部到位，合资外方注册资本可延期至2003年10月31日到位。 5、滨印集团诉华投公司国有股减持一案已经山东省高级人民法院（2002）鲁民二终字第318号民事判决书终审判决，经山东省滨州市中级人民法院（2003）滨中执字第10号民事裁定书的执行，于2003年2月12日划拨了华城投资在公司的应得红利中的14,174,656.50元，公司为滨印集团提供的5000万元的银行账户质押担保同时解除。 6、公司与滨印集团签定了租赁三元经营资产后，因业务关系，转入有关债权7,187,191.06元,债务4,344,894.91元。 7、滨印集团分别于2001年3月12日和2001年12月30日将转入公司的180生产线的相关设备作抵押取得银行借款6000万元，公司将采取法律手段解决以上问题。 十、财务报告 （一）审计报告 审计报告 鲁正信审字（2003）第3023号 华纺股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司2002年12月31日的资产负债表及合并资产负债表、2002年度的利润表及利润分配表和合并利润表及利润分配表、2002年度的现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是根据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，贵公司编制的上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2002年12月31日的财务状况及2002年度的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 如报表附注六（三）4（1）和七1所述，截止2002年12月31日，贵公司的控股子公司四川华纺银华有限责任公司的关联单位四川华诚银华集团有限责任公司欠款54,801,815.05元（扣除报表附注十所述的其即将用土地和设备抵顶欠款的41,353,522.99元,尚欠款13,448,282.06元）；浙江华纺呢绒有限公司的关联单位湖州惠丰针织制衣厂欠款38,013,208.84元，浙江华纺呢绒有限公司并为其提供借款担保32,250,000.00元(其中27,400,000.00元已逾期)。四川华诚银华集团有限责任公司和湖州惠丰针织制衣厂的财务状况不佳，相关债权的收回存在重大不确定性。山东正源和信有限责任会计师事务所中国注册会计师：刘守堂 中国注册会计师：赵艳美 中国 . 济南二○○三年三月二十八日 （二）会计报表 资产负债表(一) 2002年12月31日 合并报表 资产 附注 2002.12.31 2001.12.31 流动资产： 货币资金 5-1-1 149,765,925.97 262,415,995.61 短期投资净额 5-1-2 55,140,680.00 应收票据 5-1-3 975,542.20 应收股利 应收利息 应收帐款 5-1-4 133,029,700.00 122,075,279.82 其他应收款 5-1-5 140,092,392.17 103,706,878.13 预付帐款 5-1-6 39,810,422.07 16,425,334.64 应收补贴款 5-1-7 71,588,171.67 54,147,809.61 存货 5-1-8 176,565,651.28 175,858,676.90 待摊费用 5-1-9 1,058,502.31 1,840,577.03 待处理流动资产净损失 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 711,910,765.47 792,586,773.94 长期投资： 长期股权投资 5-1-10 4,979,917.69 5,828,892.97 长期债权投资 5-1-10 1,000.00 1,000.00 长期投资合计 4,980,917.69 5,829,892.97 固定资产： 固定资产原价 5-1-11 629,900,076.51 657,661,813.32 减：累计折旧 5-1-11 249,794,170.72 227,777,737.71 固定资产净值 380,105,905.79 429,884,075.61 减：固定资产净值 固定资产净额 380,105,905.79 429,884,075.61 工程物资 5-1-12 39,954,626.34 50,000,000.00 在建工程 5-1-13 65,984,809.51 6,602,336.12 固定资产清理 待处理固定资产净损失 固定资产合计 486,045,341.64 486,486,411.73 无形及其他资产： 无形资产 5-1-14 25,861,639.39 4,008,109.79 开办费 长期待摊费用 5-1-15 450,000.00 968,854.28 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 26,311,639.39 4,976,964.07 递延税款： 递延税款借项 资产总计 1,229,248,664.19 1,289,880,042.71 母体报表 资产 2002.12.31 2001.12.31 流动资产： 货币资金 125,598,758.49 222,862,771.81 短期投资净额 55,140,680.00 应收票据 应收股利 29,948,789.48 27,303,179.94 应收利息 应收帐款 63,994,194.27 31,514,714.73 其他应收款 92,854,056.69 64,245,957.22 预付帐款 15,303,963.92 3,129,892.16 应收补贴款 35,615,484.8 12,998,621.00 存货 103,717,751.10 81,593,993.91 待摊费用 524,959.27 1,440,309.85 待处理流动资产净损失 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 467,557,958.09 500,230,120.62 长期投资： 长期股权投资 255,563,621.61 272,098,012.93 长期债权投资 长期投资合计 255,563,621.61 272,098,012.93 固定资产： 固定资产原价 206,378,675.51 240,884,795.05 减：累计折旧 96,696,174.19 93,878,151.58 固定资产净值 109,682,501.32 147,006,643.47 减：固定资产净值 固定资产净额 109,682,501.32 147,006,643.47 工程物资 18,293,768.21 在建工程 52,618,135.72 603,791.27 固定资产清理 待处理固定资产净损失 固定资产合计 180,594,405.25 147,610,434.74 无形及其他资产： 无形资产 开办费 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 递延税款： 递延税款借项 资产总计 903,715,984.95 919,938,568.29 单位负责人：邹鹏宏 主管会计工作负责人：崔建华 总会计师：董建平 会计机构负责人：焦洪欣 资产负债表(二) 2002年12月31日 合并报表 负债和所有者权益 附注 2002.12.31 2001.12.31 流动负债: 短期借款 5-1-16 189,525,051.66 230,097,937.36 应付票据 5-1-17 76,870,000.00 23,700,000.00 应付帐款 5-1-18 125,864,639.62 149,702,170.20 预收帐款 5-1-19 31,333,854.77 36,285,212.01 代销商品款 应付工资 5,476,328.90 3,502,704.11 应付福利费 8,926,480.71 8,444,931.77 应付股利 5-1-20 16,797,828.30 37,196,841.78 应交税金 5-1-21 -9,544,824.18 4,042,552.75 其他应交款 5-1-22 3,268,186.08 2,799,504.49 其他应付款 5-1-23 49,524,336.69 20,592,600.80 预提费用 5-1-24 5,051,439.65 2,190,692.83 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 503,093,322.20 518,555,148.10 长期负债： 长期借款 5-1-25 11,457,394.72 6,200,000.00 应付债券 长期应付款 5-1-26 200,000.00 专项应付款 5-1-27 100,000.00 其他长期负债 长期负债合计 11,757,394.72 6,200,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 514,850,716.92 524,755,148.10 少数股东权益 5-1-28 36,777,345.14 35,547,502.20 所有者权益： 股本 5-1-29 245,000,000.00 245,000,000.00 资本公积 5-1-30 479,264,244.26 480,949,989.06 盈余公积 5-1-31 12,387,523.04 15,476,498.28 其中：公益金 4,679,628.61 4,679,628.61 未分配利润 5-1-32 -59,031,165.17 -11,849,094.93 所有者权益合计 677,620,602.13 729,577,392.41 负债和所有者权益总计 1,229,248,664.19 1,289,880,042.71 母体报表 负债和所有者权益 2002.12.31 2001.12.31 流动负债: 短期借款 42,058,614.30 31,690,000.00 应付票据 55,500,000.00 23,700,000.00 应付帐款 68,526,763.97 71,904,829.94 预收帐款 15,071,509.32 8,148,962.88 代销商品款 应付工资 1,991,115.26 407,005.35 应付福利费 6,613,049.92 6,416,789.29 应付股利 16,822,363.30 37,793,503.91 应交税金 -5,691,638.87 119,897.46 其他应交款 2,173,608.05 1,828,056.62 其他应付款 24,084,025.28 13,437,494.88 预提费用 3,082,308.18 1,103,396.19 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 230,231,718.71 196,549,936.52 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 200,000.00 专项应付款 100,000.00 其他长期负债 长期负债合计 300,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 230,531,718.71 196,549,936.52 少数股东权益 所有者权益： 股本 245,000,000.00 245,000,000.00 资本公积 479,264,244.26 480,949,989.06 盈余公积 7,928,393.01 7,928,393.01 其中：公益金 2,642,797.67 2,642,797.67 未分配利润 -57,008,371.03 -7,072,342.74 所有者权益合计 675,184,266.24 726,806,039.33 负债和所有者权益总计 905,715,984.95 919,938,568.29 单位负责人：邹鹏宏 主管会计工作负责人：崔建华 总会计师：董建平 会计机构负责人：焦洪欣 合并资产减值准备明细表 2002年12月31日 项目 期初数 本期增加 一、坏账准备合计 14,945,803.62 8,940,929.60 其中：应收帐款 6,887,646.48 2,889,039.42 其他应收款 8,058,157.14 6,051,890.18 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 7,809,232.89 11,383,396.15 其中：库存商品 7,719,099.64 10,296,245.54 原材料 90,133.25 1,087,150.61 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项目 本期转回 期末数 一、坏账准备合计 23,886,733.22 其中：应收帐款 9,776,685.90 其他应收款 14,110,047.32 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 536,287.55 18,656,341.49 其中：库存商品 536,287.55 17,479,057.63 原材料 1,177,283.86 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 单位负责人：邹鹏宏 主管会计工作负责人：崔建华 总会计师：董建平 会计机构负责人：焦洪欣 母体公司资产减值准备明细表 2002年12月31日 项目 期初数 本期增加 一、坏账准备合计 5,794,673.90 5,270,565.36 其中：应收帐款 2,057,743.07 3,035,603.44 其他应收款 3,736,930.83 2,234,961.92 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 6,872,943.77 5,872,519.58 其中：库存商品 6,782,810.52 4,785,368.97 原材料 90,133.25 1,087,150.61 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项目 本期转回 期末数 一、坏账准备合计 11,065,239.26 其中：应收帐款 5,093,346.51 其他应收款 5,971,892.75 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 12,745,463.35 其中：库存商品 11,568,179.49 原材料 1,177,283.86 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 单位负责人：邹鹏宏 主管会计工作负责人：崔建华 总会计师：董建平 会计机构负责人：焦洪欣 股东权益增减变动表 2002年12月31日 项目 行次 2002年12月31日 一、股本： 年初余额 1 245,000,000.00 本年增加 2 其中：资本公积转入 3 盈余公积转入 4 利润分配转入 5 新增股本 6 本年减少 10 年末余额 15 245,000,000.00 二、资本公积： 年初余额 16 480,949,989.06 本年增加 17 其中：股本溢价 18 接受捐赠非现金资产准备 19 接受现金捐赠 20 股权投资准备 21 拨款转入 22 外币资本折算差额 23 其他资本公积 30 本年减少 40 1,685,744.80 其中：转赠股本 41 年末余额 45 479,264,244.26 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 46 10,796,869.67 本年增加数 47 其中：从净利润中提取数 48 其中：法定盈余公积 49 任意盈余公积 50 储备基金 51 企业发展基金 52 法定公益金转入数 53 本年减少数 54 3,088,975.24 其中：弥补亏损 55 子公司转增股本 56 3,088,975.24 分派现金股利或利润 57 分派股票股利 58 年末余额 62 7,707,894.43 其中：法定盈余公积 63 7,707,894.43 储备基金 64 企业发展基金 65 四、法定公益金： 年初余额 66 4,679,628.61 本年增加数 67 其中：从净利润中提取数 68 本年减少 70 其中：集体福利支出 71 年末余额 75 4,679,628.61 五、未分配利润： 年初未分配利润 76 -11,849,094.93 期初未分配利润调整数 本年净利润（净亏损以“-”号填列） 77 -47,182,070.24 本年提取盈余公积 本年利润分配 78 年末未分配利润（未弥补亏损“-”号填列） 80 -59,031,165.17 项目 2001年12月31日 一、股本： 年初余额 160,000,000.00 本年增加 85,000,000.00 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增股本 85,000,000.00 本年减少 年末余额 245,000,000.00 二、资本公积： 年初余额 71,129,444.33 本年增加 409,820,544.73 其中：股本溢价 409,820,544.73 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 本年减少 其中：转赠股本 年末余额 480,949,989.06 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 6,061,324.66 本年增加数 4,735,545.01 其中：从净利润中提取数 4,735,545.01 其中：法定盈余公积 4,735,545.01 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本年减少数 其中：弥补亏损 子公司转增股本 分派现金股利或利润 分派股票股利 年末余额 10,796,869.67 其中：法定盈余公积 10,796,869.67 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金： 年初余额 3,048,297.72 本年增加数 1,631,330.89 其中：从净利润中提取数 1,631,330.89 本年减少 其中：集体福利支出 年末余额 4,679,628.61 五、未分配利润： 年初未分配利润 12,494,207.64 期初未分配利润调整数 本年净利润（净亏损以“-”号填列） 22,816,122.62 本年提取盈余公积 6,366,875.90 本年利润分配 40,792,549.29 年末未分配利润（未弥补亏损“-”号填列） -11,849,094.93 单位负责人：邹鹏宏 主管会计工作负责人：崔建华 总会计师：董建平 会计机构负责人：焦洪欣 利润及利润分配表 2002年度 合并报表 项目 附注 本期数 上年同期数 一、主营业务收入 5-1-33 1,126,120,027.56 1,010,885,329.11 减:主营业务成本 5-1-34 1,057,090,665.53 914,386,512.85 主营业务税金及附加 5-1-35 1,846,053.73 1,702,474.42 二、主营业务利润 67,183,308.30 94,796,341.84 加:其他业务利润 5-1-36 3,366,711.01 4,868,244.42 减:营业费用 5-1-37 26,971,662.02 18,250,708.58 管理费用 5-1-38 63,444,089.14 33,794,678.87 财务费用 5-1-39 15,858,512.78 18,455,954.71 三、营业利润 -35,724,244.63 29,163,244.10 加:投资收益 5-1-40 2,151,024.72 -591,275.29 补贴收入 5-1-41 122,715.00 7,235,028.00 营业外收入 375,842.14 516,796.95 减:营业外支出 5-1-42 14,438,790.75 387,310.66 四、利润总额 -47,513,453.52 35,936,483.10 减:所得税 5-1-43 2,996,560.95 8,273,535.55 少数股东收益 -3,327,944.23 4,846,824.93 五、净利润 -47,182,070.24 22,816,122.62 加：年初未分配利润 -11,849,094.93 12,494,207.64 盈余公积转入数 六、可分配利润 -59,031,165.16 35,310,330.26 减：提取法定盈余公积 4,343,262.65 提取法定公益金 2,023,613.25 利润归还投资 七、可供股东分配利润 -59,031,165.16 28,943,454.36 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 40,792,549.29 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 -59,031,165.16 -11,849,094.93 母体报表 项目 本期数 上年同期数 一、主营业务收入 807,489,666.88 487,017,832.46 减:主营业务成本 764,961,339.29 447,794,667.22 主营业务税金及附加 1,144,957.48 1,081,720.83 二、主营业务利润 41,383,370.11 38,141,444.41 加:其他业务利润 2,581,868.33 1,164,410.44 减:营业费用 17,131,745.74 5,112,837.44 管理费用 37,574,724.53 21,215,979.46 财务费用 -615,813.86 3,107,562.08 三、营业利润 -10,125,417.97 9,869,475.87 加:投资收益 -23,459,761.99 12,808,910.96 补贴收入 营业外收入 103,150.30 94,977.95 减:营业外支出 13,768,074.28 111,277.89 四、利润总额 -47,250,103.94 22,662,086.89 减:所得税 2,685,924.35 5,416,547.58 少数股东收益 五、净利润 -49,936,028.29 17,245,539.31 加：年初未分配利润 -7,072,342.74 19,061,498.13 盈余公积转入数 六、可分配利润 -57,008,371.03 36,307,037.44 减：提取法定盈余公积 -7,072,342.74 1,724,553.93 提取法定公益金 862,276.96 利润归还投资 七、可供股东分配利润 -57,008,371.03 33,720,206.55 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 40,792,549.29 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 -57,008,371.03 -7,072,342.74 单位负责人：邹鹏宏 主管会计工作负责人：崔建华 总会计师：董建平 会计机构负责人：焦洪欣 全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率及每股收益 净资产收益率（%） 项目 报告期利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 67,183,308.30 9.91% 9.91% 营业利润 -35,724,244.63 -5.27% -5.27% 净利润 -47,182,070.24 -6.96% -6.96% 扣除非经常性损益后净利润 -37,687,338.68 -5.56% -5.56% 每股收益 项目 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.27 0.27 营业利润 -0.15 -0.15 净利润 -0.19 -0.19 扣除非经常性损益后净利润 -0.15 -0.15 单位负责人：邹鹏宏 主管会计工作负责人：崔建华 总会计师：董建平 会计机构负责人：焦红欣 现金流量表（一） 2002年度 项目 附注 合并报表 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 1,346,041,111.16 收到的税费返还 17,406,563.62 收到的其他与经营活动有关的现金 12,209,517.32 现金流入小计 1,375,657,192.10 购买商品、接受劳务支付的现金 1,261,626,580.41 支付给职工以及为职工支付的现金 53,981,025.30 支付的各项税费 35,428,097.83 支付的其他与经营活动有关的现金 5-1-44 24,513,937.89 现金流出小计 1,375,549,641.43 经营活动产生的现金流量净额 107,550.67 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 55,140,680.00 取得投资收益所收到的现金 3,000,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收到 1,492,503.11 的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 43,057.89 现金流入小计 59,676,241.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付 76,262,722.94 的现金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 76,262,722.94 投资活动产生的现金流量净额 -16,586,481.94 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 1,655,480.00 借款所收到的现金 217,230,045.02 收到的其他与筹资活动有关的现金 5,428,495.00 现金流入小计 224,314,020.02 偿还债务所支付的现金 252,545,455.20 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 29,627,094.51 支付的其他与筹资活动有关的现金 38,276,952.49 现金流出小计 320,449,502.20 筹资活动产生的现金流量净额 -96,135,482.18 四、汇率变动对现金的影响额 -35,656.19 五、现金及现金等价物净增加额 -112,650,069.64 项目 母体报表 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 926,520,282.17 收到的税费返还 12,630,018.00 收到的其他与经营活动有关的现金 591,050.00 现金流入小计 939,741,350.17 购买商品、接受劳务支付的现金 918,073,193.53 支付给职工以及为职工支付的现金 24,122,362.54 支付的各项税费 15,937,742.21 支付的其他与经营活动有关的现金 12,425,834.30 现金流出小计 970,559,132.58 经营活动产生的现金流量净额 -30,817,782.41 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 55,140,680.00 取得投资收益所收到的现金 4,570,292.79 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收到 164,100.00 的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 43,057.89 现金流入小计 59,918,130.68 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付 66,952,475.89 的现金 投资所支付的现金 16,280,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 83,232,475.89 投资活动产生的现金流量净额 -23,314,345.21 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 42,985,657.60 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 42,985,657.60 偿还债务所支付的现金 32,617,043.30 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 14,455,343.31 支付的其他与筹资活动有关的现金 39,045,156.69 现金流出小计 86,117,543.30 筹资活动产生的现金流量净额 -43,131,885.70 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 -97,264,013.32 单位负责人：邹鹏宏 主管会计工作负责人：崔建华 总会计师：董建平 会计机构负责人：焦洪欣 现金流量表(二) 2002年度 补充资料 附注 合并报表 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 -47,182,070.24 加：少数股东损益 计提的资产减值准备 19,788,038.20 固定资产折旧 45,026,082.49 无形资产摊销 715,630.94 长期待摊费用摊销 518,854.28 待摊费用减少（减：增加） 782,074.72 预提费用的增加(减：减少) 2,860,746.82 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损 11,668,821.05 失（减：收益） 固定资产报废损失 1,879,540.91 财务费用 15,379,876.75 投资损失（减：收益） -2,151,024.72 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少(减：增加) -7,089,468.46 经营性应收项目的减少（减：增加） -48,559,238.34 经营性应付项目的增加（减：减少） 6,469,686.27 其他 经营活动产生的现金流量 107,550.67 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 其他 3、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 149,765,925.97 减：现金的期初余额 262,415,995.61 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -112,650,069.64 补充资料 母体报表 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 -49,936,028.29 加：少数股东损益 计提的资产减值准备 11,143,084.94 固定资产折旧 19,412,833.30 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 915,350.58 预提费用的增加(减：减少) 1,978,911.99 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损 11,787,330.19 失（减：收益） 固定资产报废损失 1,879,540.91 财务费用 -1,046,970.91 投资损失（减：收益） 23,459,761.99 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少(减：增加) -27,996,276.77 经营性应收项目的减少（减：增加） -67,222,319.77 经营性应付项目的增加（减：减少） 44,806,999.43 其他 经营活动产生的现金流量 -30,817,782.41 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 其他 3、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 125,598,758.49 减：现金的期初余额 222,862,771.81 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -97,264,013.32 单位负责人：邹鹏宏 主管会计工作负责人：崔建华 总会计师：董建平 会计机构负责人：焦洪欣 （三） 会计报表附注 会计报表附注 一、公司简介 华纺股份有限公司(以下简称本公司或公司)是经中华人民共和国国家经济贸易委员会国经贸企改(1999)774号《关于同意设立华纺股份有限公司的批复》批准，由华诚投资管理有限公司(以下简称“华投公司”)以其所属的纳入股份制改组范围并经评估确认的四川华诚银华集团有限责任公司（以下简称“银华集团”）的部分经营性资产及湖州惠丰针织制衣厂本部的经营性资产及其拥有的湖州怡丰针纺织有限公司74%的权益、山东滨州印染集团有限责任公司(以下简称“滨印集团”)以其纳入股份制改组范围并经评估确认的经营性资产出资，联合山东滨州针棉织品集团公司(现更名为山东亚光纺织集团有限公司)、上海雪羚毛纺织有限公司、湖州惠丰纺织有限公司等三家以现金出资共同发起设立的股份有限公司。2001年7月13日经中国证券监督管理委员会证监发行字[2001]45号文核准，同意公司利用上海证券交易所系统，采用上网定价发行方式向社会公开发行人民币普通股8500万股；2001年7月20日经财政部财企便函[2001]58号函复，同意滨印集团减持公司的国有法人股850万股，于本次发行时一次出售。2001年7月26日公司通过上海证券交易所向社会公开发行人民币普通股9350万股，发行价格为每股人民币5.92元。2001年9月3日公司股票在上海证券交易所上市交易。公司于2002年12月6日取得山东省工商行政管理局颁发的变更后的3700001803745号企业法人营业执照。公司住所：山东省滨州市黄河二路819号；法定代表人：邹鹏宏；注册资本：24500万元人民币，其中国有法人股15,011.54万股，社会法人股138.46万股；社会公众股9350万股。经营范围：棉、毛纺织、针织、服装的生产、加工、销售；新产品的技术开发、技术咨询服务及技术转让；机电设备的销售，批准范围内的自营进出口业务。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、 会计制度： 公司执行财政部颁布的《企业会计制度》和《企业会计准则》及其补充规定。 2、 会计年度： 自公历每年1月1日起至12月31日止。 3、 记账本位币： 公司以人民币为记账本位币。 4、 记账基础和计价原则： 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、 外币业务的核算方法：对发生的外币经济业务,采用业务发生当月1日中国人民银行公布的市场汇价(中间价)折合为记账本位币记账，月末对外币账户余额按月末市场汇价进行调整，按月末市场汇价折合的记账本位币金额与账面记账本位币金额之间的差额,作为汇兑损益处理。 6、 现金等价物的确定标准：现金等价物是指公司持有的期限短（一般是指从购买之日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7、 短期投资核算方法： 短期投资按取得时的实际成本计价，持有期间的收入冲减投资成本，处置时确认投资收益。中期期末或年度终了，按成本与市价孰低计价，并将市价低于成本的差额，计提短期投资跌价准备。 8、 坏账的核算方法： 公司坏账损失采用“备抵法”核算,计提坏账准备的方法为“账龄分析法”，各账龄应 收款项计提坏账准备的比例如下： 账龄 计提比例（%） 一年以内 5 一至二年 10 二至三年 15 三至四年 20 四至五年 50 五年以上 100 坏账按下列原则确认： (1)因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍无法收回的款项； (2)因债务人逾期未能履行偿债义务超过三年仍不能收回的款项。 依上述原则确认的坏账须报经股东大会批准后方可列作坏账损失。 9、存货的核算方法： (1)存货的盘存制度为永续盘存制。 (2)存货的分类：存货分为原材料、包装物、在制品及自制半成品、产成品、低值易耗品等。 (3)存货的计价： a、存货采用实际成本计价，存货发出按“加权平均法”核算。其中，包装物、低值易耗品采用“一次摊销法”核算。 b、中期期末或年度终了，以“成本与可变现净值孰低”计价。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提并计入当期损益。 10、长期投资的核算方法 (1)长期股权投资的核算方法： a、按取得时的实际成本计价。公司持有被投资单位有表决权资本总额低于20%，或虽占20%或以上，但不具有重大影响的按成本法核算；持有被投资单位有表决权资本总额20%或以上，或虽不足20%但具有重大影响的，按权益法核算。 b、股权投资差额的摊销：合同规定了投资期限的，按合同规定的投资期限摊销；合同没有规定投资期限的，按十年期摊销。 (2)长期债权投资的核算方法： 按取得时的实际成本计价,按权责发生制原则确认投资收益。债券折（溢）价在债券存续期内按直线法平均摊销。 (3)长期投资期末按下述的确认标准及计提方法计提长期投资减值准备:在公司中期期末或年度终了，对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致长期投资可收回金额低于其账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复，应按可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备。 11、固定资产计价和折旧方法： （1）本公司固定资产标准为使用期限在一年以上、单位价值在2,000元以上的房屋建筑物、机械设备、传导设备、动力设备、仪器仪表以及其它与生产经营有关的设备、器具、工具等；不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在2,000元以上，并且使用期限超过二年的资产。 （2）固定资产计价：按历史成本计价。 （3）固定资产分为房屋和建筑物、通用设备、专用设备、运输设备和其它设备等五大类。 折旧按类别采用“直线法”核算，预计净残值率为3%，各类固定资产折旧年限及年折旧率如下： 类别 折旧年限(年) 年折旧率(%) 房屋和建筑物 8-45 2.16-12.13 通用设备 4-22 4.41-24.25 专用设备 8-14 6.93-12.13 运输设备 6-12 8.08-18.16 其它设备 5-22 4.41-19.40 （4）中期期末或年度终了，对固定资产逐项进行检查，如果固定资产由于市价持续下跌、或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，对可收回金额低于其账面价值的差额部分计提减值准备，提取时按照单项固定资产的成本高于可收回金额的差额确定，计入当期损益。已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 12、在建工程核算方法： (1)在建工程以各项工程实际发生的支出入账，并在工程交付使用或达到预定可使用状态时结转固定资产；与工程有关的专门借款利息支出按本附注“借款费用“的原则处理。 （2）中期期末或年度终了，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程因长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工，或在技术及性能上已经落后并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性等情况已经发生了减值的，计提在建工程减值准备。 13、无形资产计价与摊销方法： （1）无形资产按取得时的实际成本入账。 （2）无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期摊销，计入损益。如果预计使用年限超过了相关合同或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销按如下原则确认： ①合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规定的受益年限摊销； ②合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按法律规定的有效年限摊销； ③合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，按受益年限和有效年限两者中较短者摊销； ④合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销期限不超过10年。 （3）中期期末或年度终了，检查各项无形资产预计给企业带来经济利益的能力，按单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额，计提无形资产减值准备。 14、长期待摊费用摊销方法 （1）长期待摊费用按实际发生额核算，在项目受益期限内分期平均摊销。 （2）除固定资产以外，所有筹建期间发生的费用，先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营当月一次计入开始生产经营当月的损益。 15、借款费用的核算方法 （1）借款费用确认原则 因购建固定资产借入专门借款发生的利息、折价或溢价的摊销以及因外币借款发生的汇兑差额，在符合资本化期间和资本化金额的条件下，予以资本化，计入固定资产价值；其它借款发生的利息、折价或溢价的摊销以及因外币借款发生的汇兑差额，于发生当期确认为费用。因安排借款额发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态前发生的予以资本化，如辅助费用的金额较小，于发生当期确认为费用。其他辅助费用于发生当期确认为费用。 （2）借款费用资本化期间 ①开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款额发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 ②暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至固定资产的购建活动重新开始； ③停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化。 （3）借款费用资本化金额 在应予资本化的每一个期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数与资本化利率的乘积。 16、应付债券的核算方法 发行债券按照实际的发行价格总额作负债处理；债券发行价格总额与债券面值总额的差额，作为债券溢价或折价，在债券的存续期内按直线法于计提利息时摊销，并按借款费用的处理原则处理。 17、收入确认原则 （1）商品销售 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施控制，与交易相关的经济利益能够流入公司，相关的收入和成本能够可靠的计量时，确认为营业收入的实现。 （2）提供劳务 在同一年度内开始并完成的，在完成劳务时确认收入；如果劳务跨年度完成，在交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入；在交易结果不能可靠估计的情况下，在资产负债表日按发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本；如果预计发生的成本不能得到补偿，不确认收入，将发生的成本确认为费用。 （3）他人使用公司资产 当与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能够可靠计量时，按有关合同、协议规定的收费时间和方法计算确认利息和使用费的收入。 18、所得税的会计处理方法 （1）所得税的会计处理方法采用应付税款法。 （2）由同级财政部门返还的所得税，实际收到时冲减所得税费用。 19、利润分配 根据公司章程规定，交纳所得税后的净利润按以下顺序及规定进行分配： (1)弥补以前年度的亏损； (2)提取法定盈余公积10%； (3)提取法定公益金5%； (4)提取任意盈余公积； (5)支付股东股利。 20、合并会计报表的编制方法 公司根据财政部《合并会计报表暂行规定》，以公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数据编制合并会计报表。子公司的会计政策按照母公司统一选用的会计政策进行调整，母子公司间的重大交易和资金往来均在合并时予以抵销。公司会计报表合并范围为占有表决权资本总额50%以上或者实质上拥有控制权的所有子公司。 21、会计政策、会计估计变更说明：无 22、期初余额调整说明： 由于公司补计2001年度存货跌价准备，收取子公司管理费补计所得税，调整坏账准备和股利分配，冲回滨印集团代建项目关税等原因，对2001年度的合并会计报表进行了追溯调整。累积影响数为10,147,087.55元，其中管理费用调增了5,433,970.76元，所得税调增了700,718.39元，主营业务税金及附加调增了339.17元，少数股东收益调减了545,799.54元，提取盈余公积调减了2,037,017.87元，应付普通股股利调减了8,207,089.29元，其他应收款调增了19,848,274.29元，存货跌价准备调增了6,352,335.60元，长期股权投资调减了3,776,617.09元，固定资产原值调减了27,615,769.70元，应付福利费调减了141,969.37元，应付股利调减了8,207,089.29元，应交税金调增了1,027,462.84元，少数股东权益调减了545,799.54元，盈余公积调减了2,784,283.06元，未分配利润调减了8,110,069.68元。同时对母公司2001年度的会计报表进行了追溯调整。累积影响数为16,161,899.03元，其中管理费用调增了5,433,970.76元，所得税调增了700,718.39元，主营业务税金及附加调增了339.17元，投资收益调减了3,801,872.45元，提取盈余公积调减了1,490,484.24元，应付普通股股利调减了8,207,089.29元，应收股利调减了6,959,271.14元，其他应收款调增了24,717,102.03元，存货跌价准备调增了6,352,335.60元，长期股权投资调减了2,791,752.82元，固定资产原值调减了27,615,769.70元，应付股利调减了8,207,089.29元，应交税金调增了1,013,064.64元，其他应付款调增了3,776,617.09元，盈余公积调减了1,778,504.88元，未分配利润调减了14,671,414.79元。 三、税项 (1)增值税：按销售收入的17%计算增值税销项税额，按销项税额扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计算缴纳；自2002年1月1日起，公司及子公司出口销售将实行免、抵、退政策。 (2)营业税：按应税收入的5%缴纳； (3)城市维护建设税：按应纳流转税额的7%计缴，其中，公司控股子公司四川华纺银华有限公司（以下简称华纺银华）按应纳流转税额的5%计缴；公司控股子公司浙江华纺呢绒有限公司（以下简称华纺呢绒）免缴。 (4)教育费附加：按应纳流转税额的3%计缴；华纺呢绒免缴。 (5)交通建设费附加：为华纺银华注册地之地方税附加，按应交纳流转税额的4%计缴； (6)所得税：公司适用税率为33%。纳入合并会计报表范围的华纺呢绒为外商投资企业，注册地为沿海经济开放区，从2001年起适用26.40%的所得税税率。 (7)其他税项：按国家的有关具体规定计缴。 四、控股子公司、合并会计报表的编报范围及子公司会计政策的调整 (一)控股子公司 1、华纺呢绒系外商投资企业,注册资本为1830万美元；公司持有74%的股权。经营范围：毛纱、毛条、羊绒呢、精纺呢、全毛面料、针织服装的加工、制造及销售；原毛、洗净毛、全毛面料加工后整理。 2、华纺银华注册资本为人民币147148642.99元，公司持有99.32%的股权。经营范围：制造、销售、批发、零售各类棉纱、棉布、牛仔布、提花布、西装面料、各类服装；纺织新产品技术开发、技术咨询、技术转让。 3、山东滨州印染集团进出口有限公司（以下简称滨印进出口）注册资本为2,000万元,公司持有50%的股权。经营范围：出口印染布、室内装饰布及相关或同类产品；进口印染生产所需的原、辅料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术等。 (二)合并会计报表的编报范围及子公司会计政策的调整 上述控股子公司全部纳入合并会计报表的编报范围，公司与滨印集团及其子公司分别持有滨印进出口50%的股权，公司在事实上能够控制滨印进出口的财务和经营决策，所以将其纳入合并会计报表的编报范围，其中： 1、华纺呢绒自2002年1月1日起执行《企业会计制度》，对改变坏帐准备的计提方法进行了追溯调整，公司编制母公司会计报表时对其会计报表进行了追溯调整。 2、华纺银华执行公司会计政策。 3、 滨印进出口执行《商品流通企业会计制度》，公司编制合并会计报表时已按公司会 计政策及有关规定，对其会计报表进行了相应调整。 五、会计报表主要项目注释 以下注释会计报表项目数据除非特别指出，期初数系2001年12月31日余额，期末数系2002年12月31日的余额；货币单位为人民币元。 (一)合并会计报表主要项目注释 5-1-1、货 币资金 项目 2002年12月31日 2001年12月31日 现金 326,576.80 216,022.21 银行存款 93,859,173.90 241,719,098.57 其他货币资金 55,580,175.27 20,480,874.83 合计 149,765,925.97 262,415,995.61 注:货币资金期末较期初减少42.93%，主要为公司将资金投入募集资金项目等原因所致。其他货币资金中的50,000,000.00元系公司为滨印集团提供的质押借款保证金,已于2003年2月12日解除质押合同,其他系子公司存放在银行的银行承兑汇票保证金。5-1-2.短期投资 被投资单位 投资期限 期初余额本 天同证券有限公司 2001.10-2002.10 55,140,680.00 被投资单位 本期增加 本期减少 期末余额 天同证券有限公司 55,140,680.00 0 注:该款项系公司委托天同证券有限公司理财款,原始金额56,000,000.00元,期限1年。本期已全部收回. 5-1-3. 应收票据 种类 2002年12月31日 2001年12月31日 商业承兑汇票 675,542.20 银行承兑汇票 300,000.00 合计 975,542.20 5-1-4.应收账款 (1)账龄分析 账龄 2002年12月31日 金额 比例(%) 坏账准备 1年以内 124,897,245.12 87.46 6,244,862.26 1至2年 13,154,713.15 9.21 1,315,471.32 2至3年 1,440,273.24 1.01 216,040.98 3至4年 859,094.10 0.60 171,818.82 4至5年 1,253,135.54 0.88 626,567.77 5年以上 1,201,924.75 0.84 1,201,924.75 合计 142,806,385.90 100.00 9,776,685.90 账龄 2001年12月31日 金额 比例(%) 坏账准备 1年以内 124,696,729.74 96.69 6,234,836.49 1至2年 1,094,993.80 0.85 109,499.38 2至3年 1,818,598.69 1.41 272,789.80 3至4年 1,352,604.07 1.05 270,520.81 4至5年 5年以上 合计 128,962,926.30 100 6,887,646.48 (2)无应收持有本公司股份5%以上股东的款项 . （3）应收账款中欠款额前五名单位的欠款金额总计21,912,727.93元，占应收账款账面余额的15.34%。 （4）应收账款期末较期初增加10.73%，主要是由于公司本年度开拓市场，赊销增加所致。 5-1-5、其他应收款 i. 账龄分析 账龄 2002年12月31日 金额 比例(%) 坏账准备 1年以内 97,284,837.82 63.09 4,864,241.89 1至2年 52,295,466.96 33.91 5,229,546.70 2至3年 520,958.00 0.34 78,143.70 3至4年 194,139.60 0.13 38,827.92 4至5年 15,500.00 0.01 7,750.00 5年以上 3,891,537.11 2.52 3,891,537.11 合计 154,202,439.49 100 14,110,047.32 账龄 2001年12月31日 金额 比例(%) 坏账准备 1年以内 104,920,532.69 93.88 5,246,026.63 1至2年 1,503,339.47 1.35 150,333.95 2至3年 25,100.00 0.02 3,765.00 3至4年 4至5年 5,316,063.11 4.76 2,658,031.56 5年以上 合计 111,765,035.27 100 8,058,157.14 (2)应收持有本公司股份5%以上股东的款项 单位名称 金额 性质 滨印集团 26,823,410.60 往来款 华投公司 1,662,645.24 往来款 (3)其他应收款中欠款额前五名单位的欠款金额总计141,860,830.54元，占其他应收款账面余额的92.00%。 (4)其他应收款期末较期初增加37.97%，主要是由于子公司关联单位欠款增加所致。 5-1-6、预付账款 (1)账龄分析 账龄 2002年12月31日 金额 比例(%) 1年以内 38,527,766.52 96.78 1至2年 1,281,077.49 3.22 2至3年 1,578.06 0.00 3至4年 4至5年 5年以上 合计 39,810,422.07 100 账龄 2001年12月31日 金额 比例(%) 1年以内 16,406,756.92 99.89 1至2年 577.72 0.00 2至3年 0.11 3至4年 18,000.00 4至5年 5年以上 合计 16,425,334.64 100 (2)无预付持有本公司股份5%以上股东的款项。 (3) 预付账款中欠款额前五名单位的欠款金额总计18,917,633.60元，占预付账款账面余额的47.52%。 5-1-7、应收补贴款 项目 2002年12月31日 2001年12月31日 应收出口退税 71,588,171.67 54,147,809.61 合计 71,588,171.67 54,147,809.61 注：应收出口退税余额较大，主要系因为公司与滨印进出口尚未收到当地财税部门的出口退税款。 5-1-8、存货 类别 2002年12月31日 余额 跌价准备 原材料 56,035,139.30 1,177,283.86 委托加工材料 2,429,960.53 0.00 在产品 21,649,753.36 991,535.21 自制半成品 0.00 0.00 产成品 55,470,401.76 4,919,342.93 库存商品 59,636,737.82 11,568,179.49 合计 195,221,992.77 18,656,341.49 类别 2001年12月31日 余额 跌价准备 原材料 36,423,409.15 90,133.25 委托加工材料 4,177,739.60 在产品 13,424,377.73 自制半成品 2,875,834.04 产成品 123,649,043.00 库存商品 3,117,506.27 7,719,099.64 合计 183,667,909.79 7,809,232.89 注：2002年12月31日，公司及子公司检查各项计提跌价准备的存货的可变现净值，发现部分存货的可变现净值有所下降，故补计跌价准备10,847,108.60元。 5-1-9、待摊费用 项目 2002年12月31日 2001年12月31日 保险费 1,058,502.11 604,684.74 维修费 82,232.18 防腐费 429,676.91 改造费 566,955.70 软件开发 157,027.50 合计 1,058,502.11 1,840,577.03 5-1-10、长期投资 (1) 项目 期初数 本期增加 余额 减值准备 长期股权投资 5,828,892,97 长期债权投资 1,000.00 合计 5,829,892,97 项目 期初数 本期减少 期末数 余额 减值准备 长期股权投资 848,975.28 4,979,917,69 长期债权投资 1,000.00 合计 848,975.28 4,980,917.69 (2)长期股权投资明细项目 a.合并价差 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股权投资差额 3,678,892.97 848,975.28 2,829,917.69 注:①股权投资差额期末余额中2,829,917.69元系公司建账时将华投公司投入的对华纺呢绒74%的股权投资按评估价值调账形成的与相应时点公司享有华纺呢绒所有者权益的差额。初始金额为5659835.34元，从1999年9月开始摊销，摊销期限80个月。 b．其它股权投资 占被投资单位 被投资单位 投资期限 注册资本的比例 投资金额 期末数 华西证券 有限公司 1996.10-- 0.26% 2,150,000.00 2,150,000.00 注：被投资单位华西证券有限公司经营状况良好，故公司期末未对该项长期股权投资计提减值准备。 5-1-11、固定资产及累计折旧 (1)固定资产原值 类别 期初价值 本期增加 房屋和建筑物 181,189,183.78 6,048,007.58 通用设备 39,902,875.39 260,278.00 专用设备 424,289,971.24 13,106,086.52 运输设备 6,569,237.04 275,471.00 其他设备 5,710,545.87 384,203.79 合计 657,661,813.32 20,074,046.89 类别 本期减少 期末价值 房屋和建筑物 12,972,923.81 174,264,267.55 通用设备 778,082.20 39,385,071.19 专用设备 34,054,204.82 403,341,852.94 运输设备 19,359.30 6,825,348.74 其他设备 11,213.57 6,083,536.09 合计 47,835,783.70 629,900,076.51 (2)累计折旧 项目 期初数 本期增加 房屋和建筑物 54,589,246.40 8,128,162.47 通用设备 21,684,223.32 2,306,843.53 专用设备 144,979,880.42 36,680,511.39 运输设备 3,727,228.26 694,734.48 其他设备 2,797,159.31 469,945.08 合计 227,777,737.71 48,280,196.95 项目 本期减少 期末数 房屋和建筑物 12,419,753.23 50,297,655.64 通用设备 727,505.68 23,263,561.17 专用设备 13,107,938.14 168,552,453.67 运输设备 7,477.86 4,414,484.88 其他设备 1,089.03 3,266,015.36 合计 26,263,763.94 249,794,170.72 (3)净值 429,884,075.61 380,105,905.79 (4)公司抵押资产如下: 类别 账面原值 累计折旧 账面净值 设备 220,890,570.75 90,246,055.49 130,644,515.26 房屋 83,830,799.90 22,528,610.70 61,302,189.20 合计 304,721,370.65 112,774,666.19 191,946,704.46 截止2002年12月31日，公司及所属子公司以上述固定资产作抵押取得短期借款122,970,000.00元；取得长期借款2,353,096.72元。 (5)本期固定资产增加20,074,046.89元，其中从在建工程转入14,040,634.28元,零星购入6,033,412.61元。 （6）公司经营租出资产如下： 类别 账面原值 累计折旧 账面净值 房屋建筑物 18,527,532.19 4,188,770.38 14,338,761.81 设备 18,963,508.46 5,598,234.00 13,365,274.46 合计 37,491,040.65 9,787,004.38 27,704,036.27 注:上述租出资产系华纺呢绒为充分利用闲置资产,提高使用效益而对外出租的资产. (7)公司提足折旧的资产如下: 类别 账面原值 累计折旧 账面净值 专用设备 68,908,349.62 66,542,055.06 2,366,294.56 运输工具 428,900.00 392,123.22 36,776.78 合计 69,337,249.62 66,934,178.28 2,403,071.34 （8）公司已按济南证管办的整改意见要求将滨印集团转入的进口设备关税、增值税及项目建设费等合计金额27,615,769.70元冲回，公司将在与滨印集团协商的基础上对该项目重新核价，报股东大会批准后再调整账务。 5-1-12、工程物资 （1）明细情况 项目 期初数 本期增加 大提花工程 50,000,000.00 污水处理工程 14,128,247.77 配料中心 938,500.00 二次发电工程 530,964.86 精细印花车间 2,526,768.67 原成科仓库 169,286.91 合计 50,000,000.00 18,293,768.21 项目 本期减少 期末数 大提花工程 28,339,141.87 21,660,858.13 污水处理工程 14,128,247.77 配料中心 938,500.00 二次发电工程 530,964.86 精细印花车间 2,526,768.67 原成科仓库 169,286.91 合计 28,339,141.87 39,954,626.34 （2）上述工程物资系公司及华纺银华预付的设备款 5-1-13、在建工程 ⑤ 明细情况 名称 期初余额 本期增加 网印圆网印花机 649.00 自制大卷装 4,320.00 工艺布烘干机 3.27项目 109,616.95 2#641改造 28,882.62 烘干机架门板 4,000.00 污水处理工程 3,939,737.40 色布均匀轧车 3,988,813.78 新制落布车 11,440.00 染整车间 35,985.60 280丝光机 1,128.00 网印新购轧花机 20,830.00 单柱烘燥机 100,000.00 180树脂整理机 54,339.00 043设备改造 70,549.54 - 426打底机改造 16,725.55 网印MBK特宽改造 95,907.78 溶液调配测量仪 455,217.69 瞬时光源分析仪 244,592.74 工艺布新车间 20,306.37 - 线路改造工程 3,689.20 验码联合机 31,276.00 生产处改造工程 32,077.11 - 色布卷染机 198,701.97 - 花布印花糊料工程 54,007.15 - 布车子 19,263.67 15,292.71 2#印花机改造 - 色布定型机 76,175.08 219,247.38 深井 234,375.30 激光制网 7,464.50 2,822.00 西大门改造 22,010.00 195,117.51 花布手工台板印花 - 新热力站 19,378.40 色布磨毛机改造 1,200,438.26 百搭机 - 蒸汽、碱管道改造 91,795.88 7,002.32 180均匀轧车 22,270.34 180均匀轧车（MH553C） - 180平幅定型机 779.00 小样机 2,196.00 180打底机 44,763.00 180线烧毛机 1,757,506.68 高速乳化器 11,362.26 氯碱车间 36,461.28 三元201机台 884.00 围墙改造 80,956.39 车间附房改造 390,362.69 配料中心 1,519,754.15 厂内路灯改造 65,519.80 溢流悬浮体 382,190.15 圆网200印花机 203,022.95 板金设备 51,776.65 轧光机 3,839,124.34 DCS控制系统 101,557.04 色布烘干机改造 32,769.17 溢流热容机（二） 52,626.72 监控系统 2,190.00 花布车间厂房 100,017.40 工艺布车间厂房 337,528.13 仓储车间 134,937.72 二次发电工程 2,604,850.81 3.27亿项目 168,002.40 配料中心南仓库 298,706.85 12#深井 196,902.28 花布轧花机 2,474.35 溢流热容机（一） 25,320.86 溢流甩干机 371.72 变频脱水机 57,500.00 量后机组发电 24,859.00 色布2＃771拆迁 46,976.50 色布125机台 161,288.38 化蜡油管道改造 132,456.27 真蜡电加热箱 75,654.34 原成科仓库 23,478.38 3＃641改造 12,690.31 1＃771改造 94,313.13 蜡印机 172,692.98 2＃641改造 116,512.06 洗网、洗刀箱 10,722.34 化蜡箱 132,447.68 助剂自动系统 321,236.51 精细印花车间 2,202,279.49 汽流染色机 1,255,921.78 意大利污水处理设备 10,695,815.04 树脂整理机 4,314,188.07 731机台 65,933.91 化蜡平台 8,246.89 靛兰机 52,169.78 花布819改造 27,999.99 车间隔断墙 29,510.27 工艺布光电整纬机 29,084.34 涂层机 3,356,699.91 热电剪板机 2,523.56 热电蒸汽包 5,540.84 热电工程空压机 5,825.68 原成科制作拖布车 1,322.40 污水处理工程 8,579,124.79 大提花工程 809,148.63 8,743,625.65 190工程 2,357,214.94 27,029.73 纺纱改造工程 1,313,984.96 8,071,961.98 织造车间 1,508,996.32 1,311,003.68 花坛填土 9,200.00 合计 6,602,336.12 73,665,205.98 名称 本期转出 期末余额 网印圆网印花机 649.00 - 自制大卷装 4,320.00 - 工艺布烘干机 - 3.27项目 109,616.95 2#641改造 28,882.62 烘干机架门板 4,000.00 - 污水处理工程 3,939,737.40 色布均匀轧车 3,988,813.78 新制落布车 11,440.00 - 染整车间 35,985.60 - 280丝光机 1,128.00 - 网印新购轧花机 20,830.00 - 单柱烘燥机 100,000.00 - 180树脂整理机 - 54,339.00 043设备改造 70,549.54 - 426打底机改造 - 16,725.55 网印MBK特宽改造 95,907.78 - 溶液调配测量仪 455,217.69 - 瞬时光源分析仪 244,592.74 - 工艺布新车间 20,306.37 - 线路改造工程 3,689.20 - 验码联合机 - 31,276.00 生产处改造工程 - 32,077.11 色布卷染机 - 198,701.97 花布印花糊料工程 - 54,007.15 布车子 - 34,556.38 2#印花机改造 - - 色布定型机 - 295,422.46 深井 234,375.30 - 激光制网 - 10,286.50 西大门改造 217,127.51 - 花布手工台板印花 - - 新热力站 19,378.40 - 色布磨毛机改造 - 1,200,438.26 百搭机 - - 蒸汽、碱管道改造 - 98,798.20 180均匀轧车 - 22,270.34 180均匀轧车（MH553C - - 180平幅定型机 - 779.00 小样机 2,196.00 - 180打底机 44,763.00 - 180线烧毛机 - 1,757,506.68 高速乳化器 11,362.26 - 氯碱车间 36,461.28 - 三元201机台 884.00 - 围墙改造 - 80,956.39 车间附房改造 390,362.69 - 配料中心 - 1,519,754.15 厂内路灯改造 65,519.80 - 溢流悬浮体 108,000.00 274,190.15 圆网200印花机 203,022.95 - 板金设备 51,776.65 - 轧光机 234,725.22 3,604,399.12 DCS控制系统 101,557.04 - 色布烘干机改造 - 32,769.17 溢流热容机（二） - 52,626.72 监控系统 - 2,190.00 花布车间厂房 100,017.40 - 工艺布车间厂房 337,528.13 - 仓储车间 - 134,937.72 二次发电工程 - 2,604,850.81 3.27亿项目 - 168,002.40 配料中心南仓库 - 298,706.85 12#深井 196,902.28 - 花布轧花机 2,474.35 - 溢流热容机（一） - 25,320.86 溢流甩干机 - 371.72 变频脱水机 57,500.00 - 量后机组发电 - 24,859.00 色布2＃771拆迁 - 46,976.50 色布125机台 - 161,288.38 化蜡油管道改造 - 132,456.27 真蜡电加热箱 - 75,654.34 原成科仓库 - 23,478.38 3＃641改造 12,690.31 - 1＃771改造 - 94,313.13 蜡印机 - 172,692.98 2＃641改造 - 116,512.06 洗网、洗刀箱 - 10,722.34 化蜡箱 - 132,447.68 助剂自动系统 - 321,236.51 精细印花车间 - 2,202,279.49 汽流染色机 - 1,255,921.78 意大利污水处理设备 - 10,695,815.04 树脂整理机 - 4,314,188.07 731机台 - 65,933.91 化蜡平台 - 8,246.89 靛兰机 - 52,169.78 花布819改造 - 27,999.99 车间隔断墙 - 29,510.27 工艺布光电整纬机 - 29,084.34 涂层机 - 3,356,699.91 热电剪板机 - 2,523.56 热电蒸汽包 - 5,540.84 热电工程空压机 - 5,825.68 原成科制作拖布车 - 1,322.40 污水处理工程 8,579,124.79 大提花工程 5,572,047.43 3,980,726.85 190工程 2,384,244.67 - 纺纱改造工程 9,385,946.94 织造车间 2,820,000.00 - 花坛填土 9,200.00 - 合计 14,282,732.59 65,984,809.51 (2) 本期在建工程无利息资本化金额。 (3)在建工程期末较期初增加较大系公司增加募集资金投入项目，工程项目未完工所致。 5-1-14、无形资产 (1)明细情况 种类 取得方式 原始价值 土地使用权 出让 29,967,127.14 合计 29,967,127.14 种类 本期摊销 期末余额 土地使用权 715,630.94 25,861,639.39 合计 715,630.94 25,861,639.39 种类 期初数 本期增加 本期转出 土地使用权 4,008,109.79 22,569,160.54 合计 4,008,109.79 22,569,160.54 种类 累计摊销额 剩余摊销期限 土地使用权 4,105,487.75 504月 合计 4,105,487.75 (2)华纺呢绒以上述土地使用权作抵押，取得短期借款人民币973万元。 （3） 华纺呢绒无形资产全部为土地使用权，不存在减值，所以未计提减值准备。 5-1-15、长期待摊费用 项目 原始发生额 期初余额 本期增加 本期摊销累 租赁费 675,000.00 525,000.00 75,000.00 修理费 230,498.53 175,008.03 175,008.03 安装费 375,587.68 130,350.11 130,350.11 绿化费 291,410.00 138,496.14 138,496.14 合计 1,572,496.21 968,854.28 518,854.28 项目 计摊销额 期末余额 剩余摊销期限 租赁费 225,000.00 450,000.00 72个月 修理费 230,498.53 0.00 安装费 375,587.68 0.00 绿化费 291,410.00 0.00 合计 1,122,496.21 450,000.00 5-1-16、短期借款 借款类别 2002年12月31日 2001年12月31日 担保借款 12,940,000.00 170,001,500.00 抵押借款 132,700,000.00 58,830,000.00 信用借款 1,826,437.36 1,266,437.36 打包借款 42,058,614.30 合计 189,525,051.66 230,097,937.36 5-1-17、应付票据 类别 2002年12月31日 2001年12月31日 银行承兑汇票 76,870,000.00 23,700,000.00 5-1-18、应付账款 （1） 2002年12月31日 2001年12月31日 金额 125,864,639.62 149,702,170.20 (2)无应付持有本公司股份5%以上股东的款项。 5-1-19、预收账款 （1） 2002年12月31日 2001年12月31日 金额 31,333,854.77 36,285,212.01 ⑥ 无预收持有本公司股份5%以上股东的款项。 5-1-20、应付股利 股东单位名称 2002年12月31日 2001年12月31日 华投公司 16,473,206.40 16,473,206.40 滨印集团 3,239,472.87 山东亚光纺织集团有限公司 174,578.45 174,578.45 上海雪羚毛纺织有限公司 174,578.45 174,578.45 湖州惠丰有限公司 174,578.45 德国天马贸易有限公司 7,610,427.16 社会公众股东 9,350,000.00 银华集团 -24,535.00 合计 16,797,828.30 37,196,841.78 5-1-21、应交税金 (1)税种 2002年12月31日 2001年12月31日 增值税 -13,118,915.49 1,553,890.93 营业税 114,868.32 135,201.58 城建税 1,118,128.05 779,622.41 房产税 555,529.96 198,843.37 企业所得税 -1,299,500.74 1,231,346.86 个人所得税 2,828,358.68 115,287.60 其他 256,707.04 28,360.00 合计 -9,544,824.18 4,042,552.75 (2)应交税金2002年12月31日较2001年12月31日减少，主要系公司缴纳增值税及华纺银华和华纺呢绒预交所得税所致。 5-1-22、其他应交款 项目 2002年12月31日 2001年12月31日 教育费附加 3,024,610.07 2,102,865.98 交通建设费附加 243,576.01 696,638.51 合计 3,268,186.08 2,799,504.49 5-1-23、其他应付款 （1） 2002年12月31日 2001年12月31日 金额 49,524,336.69 20,592,600.80 (2)无应付持有本公司股份5%以上股东的款项. 5-1-24、预提费用 (1)明细项目 项目 2002年12月31日 2001年12月31日 销售佣金 2,102,516.13 设备租赁费 1,225,000.00 25,000.00 水电费 174,075.45 1,014,130.42 运保费 454,721.70 606,098.10 其他 1,095,126.37 545,464.31 合计 5,051,439.65 2,190,692.83 (2)预提费用2002年12月31日较2001年12月31日增加130.59%，主要系公司提取的尚未支付的租赁费和销售佣金所致。 5-1-25、长期借款 借款类别 2002年12月31日 2001年12月31日 抵押借款 2,353,096.72 6,200,000.00 担保借款 9,104,298.00 合计 11,757,394.72 5-1- 26、长期应付款 项目 2002年12月31日 2001年12月31日 污水处理拨款 200,000.00 5-1-27.专项应付款 项目 2002年12月31日 2001年12月31日 科技三项经费拨款 100,000.00 5-1-28、少数股东权益 单位名称 2002年12月31日 2001年12月31日 滨印集团 11,161,363.70 15,537,213.80 银华集团 1,009,005.00 1,112,850.42 香港嘉健投资有限公司 24,606,976.44 18,897,437.98 合计 36,777,345.14 35,547,502.20 注：上述滨印集团系公司控股子公司滨印进出口股东，持有滨印进出口50%的股权；银华集团系公司控股子公司华纺银华股东，1999年10月13日公司与银华集团设立华纺银华时，银华集团持有华纺银华0.68%的股权，2000年3月、2001年12月和2002年4月，公司对华纺银华增资后，银华集团持有华纺银华的股权变更为0.68%；香港嘉健投资有限公司系公司控股子公司华纺呢绒的外方股东，持有华纺呢绒26%的股权。 5-1-29、股本 （1）明细情况数量单位：万股 本次变动前 本次变动增减(+,-) 新 配 送 公积 增 其 小 发 股 股 金转股 发 他 计 一、尚未流通股份 1、发起人股份 15150.00 其中： 国家持有股份 15011.54 境内法人持有股份 138.46 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 15150.00 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 9350.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 9350.00 三、股份总数 24500.00 本次变动后 一、尚未流通股份 1、发起人股份 15150.00 其中： 国家持有股份 15011.54 境内法人持有股份 138.46 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 15150.00 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 9350.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 9350.00 三、股份总数 24500.00 5-1-30、资本公积 (1)明细项目 项目 2002年12月31日 2001年12月31日 股本溢价 479,267,589.06 480,949,989.06 股权投资准备 -3,344.80 合计 479,264,244.26 480,949,989.06 (2)资本公积减少系因公司调整发行费用所致。 5-1-31、盈余公积 项目 2002年12月31日 2001年12月31日 法定盈余公积 7,707,894.43 10,796,869.67 公益金 4,679,628.61 4,679,628.61 合计 12,387,523.04 15,476,498.28 5-1-32．未分配利润 项目 金额 年初未分配利润 -11,849,094.93 加:本年度净利润 -47,182,070.24 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 应付普通股股利 期末未分配利润 -59,031,165.17 5-1-33.主营业务收入 (1) 项目 2002年度 2001年度 出口收入 407,429,409.78 430,821,160.41 内销收入 718,690,617.78 580,064,168.70 合计 1,126,120,027.56 1,010,885,329.11 (2)本期向前五名客户销售的收入总额为158,800,983.22元，占公司全部销售收入的14.10%。 5-1-34、主营业务成本 项目 2002年度 2001年度 出口成本 385,238,100.16 389,695,099.12 内销成本 671,852,565.37 524,691,413.73 合计 1,057,090,665.53 914,386,512.85 5-1-35、主营业务税金及附加 项目 2002年度 2001年度 营业税 385.27 城建税 1,136,649.31 1,015,953.66 教育费附加 542,790.05 479,602.90 交通建设费 166,229.10 206,917.86 合计 1,846,053.73 1,702,474.42 5-1-36、其他业务利润 2002年度 2001年度 项目 材料销售 3,490,980.81 3,241,326.02 资产出租 -124,269.80 461,271.81 其他 1,165,646.59 合计 3,366,711.01 4,868,244.42 5-1-37、营业费用 (1) 2002年度 2001年度 26,971,662.02 18,250,708.58 (2)营业费用期末较期初增加47.78%，主要系公司开拓市场费用增加所致。 5-1-38、管理费用 (1) 2002年度 2001年度 63,444,089.14 33,794,678.87 (2)管理费用期末较期初增加87.73%，主要系公司提取坏帐准备和存货跌价准备等原因所致。 5-1-39、财务费用 项目 2002年度 2001年度 利息支出 17,656,140.17 19,850,033.62 减：利息收入 3,557,505.64 3,450,210.94 汇兑损失 1,821,101.51 1,486,486.98 减：汇兑收益 401,962.73 117,205.44 金融机构手续费 340,739.47 686,850.49 合计 15,858,512.78 18,455,954.71 5-1-40、投资收益 项目 2002年度 2001年度 股权投资收益 257,700.00 委托理财收益 3,000,000.00 股权投资差额摊销 -848,975.28 -848,975.29 合计 2,151,024.72 -591,275.29 5-1-41、补贴收入 项目 2002年度2 001年度 1．出口贴息 22,715.00 2．财政补贴 1,480,000.00 3．小水电定额补贴 5,380,000.00 4．技术创新补贴 100,000.00 375,028.00 合计 122,715.00 7,235,028.00 注:1、湖州市人民政府办公室抄告单出口贴息； 4、湖州市人民政府办公室抄告单[2001]382号《2001年技术创新资金安排》。 5-1-42、营业外支出 项目 2002年度 2001年度 处置固定资产损失 14,070,814.99 286,340.72 罚款等其他 367,975.76 100,969.94 合计 14,438,790.75 387,310.66 5-1-43、所得税 项目 2002年度 2001年度 所得税 2,996,560.95 8,273,535.55 注：公司适用所得税税率为33%。根据滨州市财政局滨财税指字[2001]3号文件，自股票上市之月起，实现并上缴的所得税的18%部分予以返还,2002度公司共收到所得税返还280,000.00元。控股子公司华纺呢绒有限公司为外商投资企业，实际税负为26.4%。华纺银华与滨印进出口所得税税率为33% 5-1-44．支付的其他与经营活动有关的现金流量24,513,937.89元. 其中支付:招待费 1,051,836.57 差旅费 779,811.92 办公费 1,337,572.71 运输修理费 5,946,629.39 中介机构费 2,445,647.40 借款 2,938,542.00 房租 223,555.05 保险费 613,702.72 排污费 100,290.00 其他 9,076,350.13 (二)合并会计报表的分部资料 5-2-1主营业务收入 地区 2002年度 2001年度 山东 855,078,412.65 733,923,482.17 四川 155,748,313.09 151,888,327.63 浙江 115,293,301.82 125,073,519.31 合计 1,126,120,027.56 1,010,885,329.11 5-2-2．主营业务成本 地区 2002年度 2001年度 山东 806,794,032.02 681,890,763.14 四川 144,024,878.31 135,380,965.47 浙江 106,271,755.20 97,114,784.24 合计 1,057,090,665.53 914,386,512.85 (三)母公司会计报表主要项目注释 5-3-1、应收账款 (1)账龄分析 账龄 2002年12月31日 金额 比例(%) 坏账准备 1年以内 65,081,795.77 94.20 3,254,089.79 1至2年 1,083,053.72 1.57 108,305.36 2至3年 872,102.35 1.26 130,815.35 3至4年 87,069.51 0.13 17,413.90 4至5年 761,594.68 1.10 380,797.34 5年以上 1,201,924.75 1.74 1,201,924.75 合计 69,087,540.78 100 5,093,346.51 账龄 2001年12月31日 金额 比例(%) 坏账准备 1年以内 30,419,546.50 90.61 1,520,977.33 1至2年 76,023.08 0.23 7,602.31 2至3年 1,724,284.15 5.14 258,642.62 3至4年 1,352,604.07 4.03 270,520.81 4至5年 - - 5年以上 合计 33,572,457.80 100 2,057,743.07 (2)无应收持有本公司股份5%以上股东的款项。 （3）应收账款中欠款额前五名单位的欠款金额总计18,286,392.36元，占应收账款账面余额的26.47%。 5-3-2、其他应收款 (1)账龄分析 账龄 2002年12月31日 金额 比例坏 账准备 (%) 1年以内 90,878,258.90 91.96 4,543,912.94 1至2年 7,033,894.17 7.12 703,389.42 2至3年 30,758.00 0.03 4,613.70 3至4年 194,139.60 0.20 38,827.92 4至5年 15,500.00 0.02 7,750.00 5年以上 673,398.77 0.68 673,398.77 合计 98,825,949.44 100 5,971,892.75 账龄 2001年12月31日 金额 比例(%) 坏账准备 1年以内 66,639,449.68 98.02 3,331,972.48 1至2年 644,939.60 0.95 64,493.96 2至3年 25,100.00 0.04 3,765.00 3至4年 4至5年 673,398.77 0.99 336,699.39 5年以上 合计 67,982,888.05 100 3,736,930.83 (2)应收持有本公司股份5%以上股东的款项。 股东名称 欠款金额 性质 滨印集团 26,823,410.60 往来款 华投公司 1,662,645.24 往来款 （3）其他应收款中欠款额前五名单位的欠款金额总计49,506,914.05元，占其他应收款账面余额的50.10%。 （4）其他应收款期末较期初增加45.37%，主要是由于增加华纺呢绒借款等原因所致。 5-3-3、预付账款 (1)账龄分析 账龄 2002年12月31日 2001年12月31日 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1年以内 15,303,963.92 100 3,129,892.16 100 1至2年 2至3年 3至4年 4至5年 5年以上 合计 15,303,963.92 100 3,129,892.16 100 (2)无预付持有本公司股份5%以上股东的款项。 5-3-4、长期股权投资 (1)项目 期初数 本期增加 长期股 权投资 272,098,012.93 16,280,000.00 (1)项目 本期减少 期末数 长期股 权投资 32,814,391.32 255,563,621.61 (2)长期股权投资明细项目 被投资 单位名称 投资成本 损益调整 投资差额 华纺呢绒 117,358,666.72 -6,192,795.63 2,829,917.69 华纺银华 146,148,639.99 -15,204,154.26 滨印进出口 10,000,000.00 626,691.90 合计 273,507,306.71 - 20,770,257.99 被投资 占被投资单位 单位名称 投资准备 帐面价值 注册资本比例(%) 华纺呢绒 -3,344.80 113,992,443.98 74.00 华纺银华 130,944,485.73 99.32 滨印进出口 10,626,691.90 50.00 合计 2,829,917.69 -3,344.80 255,563,621.61 (3)股权投资差额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 华纺呢绒 股权投资差额 3,678,892.97 848,975.28 2,829,917.69 注：华纺呢绒股权投资差额系公司建账时将华投公司投入的对华纺呢绒74%的股权投资按评估价值调账形成的与相应时点公司享有华纺呢绒所有者权益的差额。初始金额为5659835.34元，从1999年9月开始摊销，摊销期限80个月。 5-3-5、应付账款 (1) 2002年12月31日 2001年12月31日 金额 68,526,763.97 71,904,829.94 (2)无应付持有本公司股份5%以上股东的款项. 5-3-6、预收账款 (1) 2002年12月31日 2001年12月31日 金额 15,071,509.32 8,148,962.88 (2)无预收持有本公司股份5%以上股东的款项。 5-3-7、其他应付款 (1) 2002年12月31日 2001年12月31日 金额 22,084,025.28 17,214,111.97 (2)无应付持有本公司股份5%以上股东的款项。 5-3-8、主营业务收入 (1) 项目 2002年度 2001年度 出口收入 295,246,592.30 内销收入 512,243,074.58 487,017,832．46 合计 807,489,666.88 487,017,832．46 (2)本期向前五名客户销售的收入总额为158,800,983.22元，占公司全部销售收入的 19.67%。 5-3-9.主营业务成本 项目 2002年度 2001年度 出口成本 279,696,741.55 内销成本 485,264,597.74 447,794,667.22 合计 764,961,339.29 447,794,667.22 5-3-10.投资收益 项目 2002年度 2001年度 委托理财收益 3,000,000.00 股权投资收益 -26,459,761.99 12,808,910.96 合计 -23,459,761.99 12,808,910.96 六、关联方关系及其交易的披露 (一)存在控制关系的关联方关系 1、存在控制关系的关联方情况 企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 华诚投资 北京市东城 工业、高科 母公司 管理有 区东直门南 技产业、房 限公司 大街14号 地产业的投 保利大厦 资与开发等 企业名称 企业类型 法定代表人 华诚投资 有限责任 周郑生 管理有 公司 限公司 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 本期增加 华诚投资管 800,000,000.00 理有限公司 企业名称 本期减少 期末数 华诚投资管 800,000,000.00 理有限公司 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 企业名称 期初数 本期增加 金额 比例(%) 华诚投资 84,742,000.00 34.59 管理有限 公司 企业名称 期末数 金额 比例(%) 华诚投资 84,742,000.00 34.59 管理有限 公司 (二)存在非控制关系的关联方关系 1、存在非控制关系的关联方情况 (1) 企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 山东滨州印染集团 山东省 纺织、印染 公司第二 有限责任 滨州市黄河 服装、装饰品 大股东 公司 二路819号 加工销售等 企业名称 企业类型 法定代表人 山东滨州印染集团 国有独资 魏赫 有限责任 公司 公司 (2) 企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 四川华诚银华 射洪县 棉布、棉纱 同一母公司 集团有限责 太和镇制 造、销售 公 任公司 太空路369号 企业名称 企业类型 法定代表人 四川华诚银华 有限责任 杨茂林 集团有限责 司 任公司 太空路369号 (3) 企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 湖州惠丰针织 湖州市南浔 制造、加工 同一母公司 制衣厂 同心路3号 棉布服装 针织服装 企业名称 企业类型 法定代表人 湖州惠丰针织 国有 任有鑫 制衣厂 企业 针织服装 (4) 企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 山东滨州 滨州市 热力与电 与本公司 天鸿热电 黄河三路 力生产销售 有一位共 有限公司 789号 同的董事 企业名称 企业类型 法定代表人 山东滨州 有限责任 石宝华 天鸿热电 公司 有限公司 (三)关联方交易 为确保公司与关联方之间的关联交易的公平合理，维护公司全体股东的利益，公司与其关联方签定了一系列关联协议，主要包括： 1、租赁协议 a、公司与滨印集团于1999年9月12日签定土地使用权租赁协议，承租滨印集团公司持有的面积为104,679.90平方米的工业用地，租赁期限为滨印集团依法取得的出让土地的剩余年限，即自该协议生效之日起至2048年3月30日止。每年租金为655,296.17元人民币。 b、华纺银华与银华集团1999年9月签订土地使用权租赁协议，承租银华集团78,338平方米的工业用地，每年租金为25万元，租赁期限为10年，自该协议生效之日起计算。 c、公司与滨印集团签定房屋租赁协议,承租滨印集团的办公楼部分面积1074.6平方米，每年租金257904.00元，自2000年8月1日起至2003年7月31日止，2001年共支付滨印集团租金257904.00元。 d.公司与山东滨州三元印染有限公司2000年8月1日终止了租赁经营协议后，经公司第一届董事会第十二次会议决议，于2002年1月重新签定了租赁经营协议，租期1年，租赁费共计300万元,2003年又续签了该协议。 公司报告期内发生的租赁费如下： 出租方 2002年度 2001年度 滨印集团 3,913,200.00 913，200.17 银华集团 250,000.00 250,000.00 湖州惠丰针织制衣厂 99,282.22 2、水电汽供应服务协议 鉴于滨印集团的大部分经营性资产投入到公司，滨印集团生产经营所需的水、电、汽亦需公司提供，为确保交易的公平、合理，公司与滨印集团签定了水电汽供应服务协议，在平等、互利的基础上，由公司按照市场价格提供滨印集团生产所需的水、电、汽。 报告期内 对滨印集团的水、电、汽供应服务如下： 2002年度 2001年度 581,597.14 15,984,283.47 注:2002年收取的水、电、汽费较2001年减少较大，系因为2002年8月1日公司与滨印集团签定了三元资产租赁协议后，公司不再供应其生产用水、电、汽所致。 3、其他关联事项 (1)a.从滨印集团购进货物 2002年度 2001年度 55,055,315.15 223,412,170.85 b. 从湖州惠丰针织制衣厂购进货物 2002年度 2001年度 1,234,237.26 1,975,186.79 c.从天鸿热电购进蒸汽 2002年度 2001年度 27,944,536.84 (2)a.销售商 品给滨印集团 2002年度 2001年度 39,225,931.69 162,424,626,73 b. 销售水电汽给滨印集团 2002年度 2001年度 801,349.77 c.销售 商品给湖州惠丰针织制衣厂 2002年度 2001年度 4,176,022.64 208,180.47 d.销售 燃料给天鸿热电 2002年度 2001年度 6,021,092.34 注：上述与滨印集团、湖州惠丰针织制衣厂、的购、销事项按双方协商价格进行交易。 ⑦ 支付滨印集团综合服务费 2002年度 2001年度 888,288.00 888,288.00 ⑧ 华纺银华从银华集团收取资金占用利息 2002年度 2001年度 646,915.40 (5)华纺呢绒购买土地使用权 关联单位名称 2002年度 2001年度 湖州惠丰针织制衣厂 21,901,851.80 (6)截止2002年12月31日,华纺呢绒提供借款担保 被担保单位 金额 湖州惠丰针织制衣厂 32,350,000.00 华纺银华 10,000,000.00 (7)截止2002年12月31日，华纺呢绒获得借款担保 担保单位 金额 湖州惠丰针织制衣厂 3700000.00 4、关联往来 (1)截至2002年12月31日止，其他应收帐款关联往来如下： 关联单位名称 金额 性质 滨印集团 26,823,410.60 往来款 银华集团 54,801,815.05 往来款 华投公司 1,662,645.24 往来款 湖州惠丰针织制衣厂 38,013,208.84 往来款 （2）截至2002年12月31日止，应付股利关联往来如下： 关联单位名称 金额 华投公司 16,473,206.40 银华集团 -24,535.00 七、或有事项 1、截止2002年12月31日，华纺呢绒向关联单位湖州惠丰针织制衣厂提供借款担保3235万元（其中：2440万元已逾期），明细如下： 序号 借款金额（元） 到期日期 备注 1 3,000,000.00 2001.10.31-2002.09.29 尚未履行担保责任 2 4,850,000.00 2001.11.13-2002.08.15 尚未履行担保责任 3 4,850,000.00 2001.11.23-2002.10.15 尚未履行担保责任 4 3,150,000.00 2001.11.30-2002.11.05 尚未履行担保责任 5 4,850,000.00 2001.12.11-2002.12.01 尚未履行担保责任 6 3,700,000.00 2002.06.14-2002.12.04 尚未履行担保责任 7 3,000.000.00 2002.03.15-2003.03.05 尚未履行担保责任 8 4,950,000.00 2002.04.29-2003.04.25 未到期 合计 32,350,000.00 2、截止2002年12月31日，华纺呢绒向关联单位四川华纺银华有限责任公司提供借款担保人民币1000万元，借款期限自2002年11月12日至2004年11月11日。 八、债务重组 华纺呢绒本年度受让湖州惠丰针织制衣厂96804.88平方米的土地使用权抵偿债务21，901，851.80元。 九、承诺事项 公司报告期内无应披露的承诺事项。 十、资产负债表日后事项中的非调整事项 根据公司2003年1月23日第二届董事会第一次会议通过的决议，同意四川华纺银华有限公司的关联欠款方-四川华诚银华集团有限责任公司以78338平方米的土地使用权（目前由华纺银华租赁使用）和净值为9774161.51元的纺织设备（已由华纺银华接收使用）抵顶部分欠款；经山东正源和信有限责任会计师事务所2003年4月7日出具的鲁正信评报字（2003)3005号评估报告书评估确认土地使用权价值34,077,030.00元，设备价值7,276,492.99元。截止审计报告日，相关资产移交手续正在办理中。 十一、其他重要事项说明 1、华纺呢绒与湖州惠丰针织制衣厂于2000年1月7日签订土地使用权协议，承租湖州惠丰针织制衣厂拥有的面积为20223.10平方米的工业用地，年租金为99,282.22元。2002年1月1日双方解除该土地租赁协议。 2、华纺呢绒与湖州惠丰针织制衣厂于2002年3月31日签订了120824.72平方米的土地使用权转让协议，受让该宗土地使用权至2044年12月31日止，转让价格28,997,932.80元。12月31日按济南证管办整改意见要求冲回土地面积30775.54平方米，价值7,386,129.60元。2002年9月4日又签订了另6755.7平方米的土地使用权协议,受让该宗土地使用权至2048年8月10日止，转让价格290,048.60元。 3、根据华纺呢绒申请，湖州市南浔区经济贸易委员会[浔区经外发（2001）47号]批复，合营期限延长为50年，至2045年4月27日（已获得浙江省人民政府外贸浙府资湖字[2002]00059号批准证书）。 根据华纺呢绒申请，湖州市南浔区经济贸易委员会[浔区经外发（2002）34号]批复，合资中方注册资本已全部到位，合资外方注册资本可延期至2003年10月31日到位。 4、滨印集团诉华投公司国有股减持一案已经山东省高级人民法院（2002）鲁民二终字第318号民事判决书终审判决，经山东省滨州市中级人民法院（2003）滨中执字第10号民事裁定书的执行，于2003年2月12日划拨了华城投资在公司的应得红利中的14,174,656.50元，公司为滨印集团提供的5000万元的银行账户质押担保同时解除。 5、 公司与滨印集团签定了租赁三元经营资产后，因业务关系，转入有关债权7,187,191.06元,债务4,344,894.91元。 6、 滨印集团分别于2001年3月12日和2001年12月30日将转入公司的180生产线的相关设备作抵押取得银行借款6000万元,公司将采取法律手段解决上述问题。 7、 公司第一大股东华投公司持有公司的全部股份已被法院冻结。 十一、备查文件目录 （一）载有董事长亲笔签名、公司盖章的年度报告文本； （二）载有法定代表人、主管会计工作负责人、财务负责人、会计主管人员亲笔签字并盖章的财务报告。 （三）载有会计师事务所盖章，注册会计师签字并盖章的审计报告。 （四）报告期内在《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》上公开披露过的所有文件正本及公告原稿。 以上备查文件均完整备置于公司办公所在地。 华纺股份有限公司董事会 2003年4月11日 |
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