金城造纸股份有限公司2002年年度报告
| 作者： 日期：2003.04.15 14:44 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
金城造纸股份有限公司2002年年度报告 目录 第一章 公司基本情况简介 第二章 会计数据和业务数据摘 第三章 股本变动及股东情况 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 第五章 公司治理结 第六章 股东大会情况简 第七章 董事会报告 第八章 监事会报告 第九章 重要事 第十章 备查文件目录 第十一章 财务报告 重要提示： 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本公司董事长柏丹先生、副总经理李铁全先生、财务负责人计金城先生声明,保 证本年度报告中的财务会计报告真实、完整。 第一章 公司基本情况简介 一、法定中文名称：金城造纸股份有限公司 法定英文名称：Jincheng Paper Co.,Ltd 二、法定代表人：柏丹 三、董事会秘书：吕立 联系地址：辽宁省凌海市金城街金城造纸股份有限公司办公室 电话：（0416）8285045 传真：（0416）8282642 电子信箱：[email protected] 授权代表：王敏 联系地址：辽宁省凌海市金城街金城造纸股份有限公司办公室 电话：（0416）8285085 传真：（0416）8282642 四、注册地址：辽宁省凌海市金城街 办公地址：辽宁省凌海市金城街金城造纸股份有限公司办公楼 邮政编码：121203 公司国际互联网网址：http://www.jinchengpaper.com.cn 五、公司信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》 登载年度报告网站的网址：http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：公司办公室 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：金城股份 股票代码：000820 七、公司变更注册登记日期：2001年1月16日 地点：锦州市工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：2107001100321 税务登记号码：21078124203000X 公司聘请的会计师事务所名称：北京中洲光华会计师事务所有限公司 办公地址：北京市复兴门内大街158号远洋大厦 第二章 会计数据和业务数据摘要 一、公司本年度主要会计数据（单位：元） 利润总额 11937808.12 净利润 7843793.42 扣除非经常性损益后的净利润 9322545.19 主营业务利润 118520663.91 其他业务利润 1368955.91 营业利润 13416559.89 投资收益 0.00 补贴收入 0.00 营业外收支净额 -1478751.77 经营活动产生的现金流量净额 1244084.36 现金及现金等价物净增加额 58930956.88 注：扣除非经常性损益的项目和涉及的金额： 营业外收入：0.00 营业外支出：1478751.77 二、公司近三年主要会计数据和财务指标 项 目 单位 2002年度 2001年度 主营业务收入 元 519678982.80 523268903.90 净利润 元 7843793.42 45902228.85 总资产 元 1523977902.33 1354597748.02 股东权益 元 541618075.06 534836513.25 全面摊薄 元/股 0.037 0.2171 每股收益 加权平均 元/股 0.037 0.2171 每股经营活动产生 元/股 0.006 0.2327 的现金流量净额 每股净资产 元/股 2.5618 2.5298 项 目 2000年度 主营业务收入 444653835.94 净利润 2744895.81 总资产 1116471141.38 股东权益 495443548.40 全面摊薄 0.1290 每股收益 加权平均 0.1290 每股经营活动产生 1.4440 的现金流量净额 每股净资产 2.3430 调整后每股净资产 元/股 2.5175 2.4214 2.2470 净资产 全面摊薄 % 1.45 8.59 5.54 收益率 加权平均 % 1.46 8.86 5.85 三、报告期内股东权益变动情况 项目 股本 资本公积 盈余公积 (股) （元） （元） 期初数 211416000 148806470.84 85238873.52 本期增加 3529707.04 本期减少 1062231.61 期末数 211416000 147744239.23 88768580.56 项目 法定公益金 未分配利润 股东权益 （元） （元） 合计（元） 期初数 12562894.08 89375168.89 534836513.25 本期增加 392189.67 4314086.38 6781561.81 本期减少 期末数 12955083.75 93689255.27 541618075.06 变动原因： 1、资本公积减少是因为其他资本公积减少所致。 2、盈余公积增加是因为按本年净利润10%提取所致。 3、法定公益金增加是因为按本年净利润5%提取所致。 4、未分配利润增加是因为本年实现净利润所致。 5、股东权益增加是因为盈余公积、法定公益金、未分配利润增加所致。 第三章 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 1、股本变动情况表 单位：股 本次变动增减（+ -） 本次变动前 本次变动后 配 送 公积金 增 其他 小计 股 股 转股 发 一、未上市流通股份 1、发起人股份 88600400 -22500000 其中：国家拥有股份 88600400 -22500000 境内法人持有股份 外资法人持有股份其他 2、募集法人股 21000000 0 3、内部职工股 4、优先股或其他 24451000 +22500000 未上市流通股份合计 134051400 0 二、已流通股份 1、人民币普通股 77364600 0 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 77364600 0 三、股份总数 211416000 一、未上市流通股份 -22500000 66100400 1、发起人股份 -22500000 66100400 其中：国家拥有股份 境内法人持有股份 外资法人持有股份其他 0 21000000 2、募集法人股 3、内部职工股 +22500000 46951000 4、优先股或其他 0 134051400 未上市流通股份合计 二、已流通股份 0 77364600 1、人民币普通股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 0 77364600 三、股份总数 0 211416000 2、股票发行与上市情况 1）报告期末止的前三年内公司无发行股票及衍生证券事宜。 2）报告期内公司股份总数未发生变化，但股本结构发生了变化。由于公司发起人金城造纸(集团)有限责任公司持有的公司股份被拍卖22500000股,发起人股份由88600400股变为66100400股；公司无现存内部职工股。 二、股东情况 1、报告期末公司股东总数为38229户。 2、报告期末公司前10名股东持股情况 股东名称 年度内增 年末持股 比例 减（万股） 数(万股) （%） 金城造纸(集团)有限责任公司 -2250 6610.04 31.3 三亚南龙经贸有限公司 1000 1000 4.73 深圳市汇银峰投资有限公司 0 1000 4.73 三亚龙珠海产有限公司 450 750 3.54 上海上科科技投资有限公司 0 700 3.31 龙口市名成投资管理咨询有限公司 500 500 2.36 浙江茂华实业有限公司 0 300 1.42 三亚华创实业有限公司 250 250 1.18 江苏苏嘉投资有限公司 0 170 0.80 辽宁省造纸芦苇公司 0 168 0.79 股东名称 股份 质押或冻结股 股东性质 类别 份数量(万股) 金城造纸(集团)有限责任公司 未流通 冻结6610.04 国有法人股 三亚南龙经贸有限公司 未流通 未知 法人股 深圳市汇银峰投资有限公司 未流通 未知 法人股 三亚龙珠海产有限公司 未流通 未知 法人股 上海上科科技投资有限公司 未流通 未知 法人股 龙口市名成投资管理咨询有限公司 未流通 未知 法人股 浙江茂华实业有限公司 未流通 未知 法人股 三亚华创实业有限公司 未流通 未知 法人股 江苏苏嘉投资有限公司 未流通 未知 法人股 辽宁省造纸芦苇公司 未流通 未知 法人股 说明： 1）金城造纸（集团）有限责任公司为本公司的控股股东，代表国家持有股份，所持股份未上市流通。 2）前10名股东中国有法人股股东金城造纸(集团)有限责任公司与其他股东之间不存在关联关系,也不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知其他股东是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 3）持有本公司5%以上股份的股东只有金城造纸（集团）有限责任公司，报告期末持股数为6610.04万股，报告期初持股数为8860.04万股，现6610.04万股被司法冻结。 3、公司的控股股东简介 单位名称 金城造纸（集团） 有限责任公司 法定代表人 柏丹 成立日期 1996年7月1日 本公司国有资产管理和经营；机制纸、机制纸浆、造纸机械； 2100型柴油机、攻 丝机制造、粘合剂、烧碱、次氯酸钙制造；食品加工； 橡胶制品，蒸汽、电力生 产供应，化工原料（除化学危险品），建筑材料，机电产品 （除汽车），冶金炉料， 主要业务 金属材料（除贵金属）销售；造纸技术开发服务；出口： 纸及纸板（高级卫生纸、 和产品 卫生巾、墙壁纸、学生本、笔记本）及机械产品（造纸机、 压光机、卷纸机、大 型复卷机、2100型柴油机、高浓打浆机）、化工产品 （粘合剂、固体烧碱[水银法]、 橡胶制品、塑料制品）。进口：纸浆（硫酸盐木浆）和本厂 生产及技术改造所需 的设备、备件、仪器、仪表和材料（国家规定的一类进口 商品除外）。 注册资本 19040万元 股权结构 国家持有股份6610.04万股,占总股本:31.3% 4、报告期内控股股东无变更情况。 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事、高级管理人员基本情况 (单位:股) 性 年 姓名 职 务 任期起止日期 别 龄 柏丹 男 39 董事、董事长 2002.4.29-2005.4.28 高成军 男 40 董事 2002.4.29-2005.4.28 杜恩义 男 38 董事、总经理 2002.4.29-2005.4.28 李铁全 男 40 董事、副总经理 2002.4.29-2005.4.28 尹德良 男 47 董事、副总经理 2002.4.29-2005.4.28 原毅军 男 48 独立董事 2002.4.29-2005.4.28 姓名 年初 年末 变动 柏丹 持股数 持股数 原因 高成军 1800 1800 - 杜恩义 0 0 - 李铁全 0 0 - 尹德良 0 0 - 原毅军 1800 1800 - 0 0 - 安庆大 男 37 独立董事 2002.4.29-2005.4.28 0 秦志敏 女 41 独立董事 2002.4.29-2005.4.28 0 李六龙 男 40 董事 2002.4.29-2005.4.28 0 吕立 女 40 董事会秘书 1999.11.28至今` 0 左丽雅 女 39 监事会主席 2002.4.29-2005.4.28 0 冯春克 男 50 监事 2002.4.29-2005.4.28 1800 苏宝成 男 54 监事 2002.4.29-2005.4.28 0 齐安升 男 53 监事 2002.4.29-2005.4.28 0 张英 女 44 监事 2002.4.29-2005.4.28 0 李佳的 女 45 监事 2002.4.29-2005.4.28 6600 王志明 男 53 监事 2002.4.29-2005.4.28 0 张加祥 男 43 总工程师 2002.3．26至今 0 计金城 男 40 财务处长 2000.9．10至今 600 安庆大 0 - 秦志敏 0 - 李六龙 0 - 吕立 0 - 左丽雅 0 - 冯春克 1800 - 苏宝成 0 - 齐安升 0 - 张英 0 - 李佳的 6600 - 王志明 0 - 张加祥 0 - 计金城 0 舫 二、董事、监事在股东单位任职情况 姓名 单位 职务 任职期间 柏丹 金城造纸（集团）有限责任公司 董事长 2000年9月至今 高成军 金城造纸（集团）有限责任公司 总裁 2000年9月至今 李六龙 深圳市汇银峰投资有限公司 副总经理 未知 苏宝成 金城造纸（集团）有限责任公司 副总裁 2000年9月至今 左丽雅 金城造纸（集团）有限责任公司 党委副书记 2000年9月至今 冯春克 金城造纸（集团）有限责任公司 副总裁 2000年9月至今 张英 金城造纸（集团）有限责任公司 财务部部长 2000年9月至今 姓名 是否领取报酬、津贴 柏丹 否 高成军 否 李六龙 否 苏宝成 是 左丽雅 是 冯春克 是 张英 是 三、董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 1、董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序，报酬确定依据 （1）内部董事、监事、高级管理人员报酬由经理班子按有关工资标准研究确定。 （2）独立董事津贴标准经董事会研究确定，经公司股东大会通过。 2、现任董事、监事和高级管理人员年度报酬 现任董事、监事、高管人员2002年度报酬总额30.15万元，金额最高的前三名董事的报酬总额为11.28万元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为11.28元。 独立董事的年度报酬总额为9万元。 3、公司董事、监事、高管人员年度报酬区间 公司现任董事、监事、高管人员共19人，在公司领取报酬的16人，其中年度报酬在1万以下的4人，1-2万元的5人，2—3万元的4人，3-4万元的3人。 4、不在公司领取报酬津贴的董事、监事有柏丹、高成军、李六龙。 5、报告期内离任的董事、监事姓名和离任原因 姓名 原任职务 离任原因 姓名 原任职务 离任原因 李明久 董事 任届期满 聂震宁 董事 任届期满 盛剑辉 董事 任届期满 胡守文 董事 任届期满 冯春克 董事 任届期满 吴希曾 董事 任届期满 才锦友 董事 任届期满 袁小星 董事 任届期满 教富伟 董事 任届期满 梅玉辉 董事 任届期满 金铭 董事 任届期满 王成金 董事 任届期满 计金城 董事 任届期满 冯德权 董事 任届期满 宋永生 董事 任届期满 尹德良 监事 任届期满 陈有和 董事 任届期满 付宝和 监事 任届期满 6、报告期内公司聘任公司经理、副经理及高级管理人员情况 报告期内，由于工作需要，经董事长提议，解聘李铁全公司总经理职务，聘任杜恩义为公司总经理。解聘高成军、张加祥公司副总经理职务。聘任尹德良、李铁全为公司副总经理，聘任张加祥为公司总工程师。 四、公司员工情况： 截止2002年12月31日，公司在册职工共计4379人，其中：生产人员3783人，销售人员53人，技术人员140人，财务人员32人，管理人员394人，其他23人。其中本科学历109人，大专学历575人，中专学历644人，高中、初中学历3051人。 第五章 公司治理结构 一、公司治理情况 公司严格按《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，规范公司运作。在报告期内，修订了《公司章程》，制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《独立董事工作细则》、《总经理工作细则》，进一步明确了股东大会、董事会和总经理的权责和决策程序。按《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》要求，进行了独立董事选举工 作。制定了《投资审查与决策程序》、《财务管理标准》、《内部审计管理标准》等基本管理制度，使公司运作进一步完善和规范。公司治理结构的实际状况与中国证监会发布有关上市公司治理的规范性文件要求相符。 二、独立董事履行职责情况 公司于2002年4月29日召开的2001年度股东大会选举了三名独立董事，使独立董事占公司董事会成员的1/3。三名独立董事在管理、财务方面具有丰富的知识和工作经验，能够认真履行职责，维护公司利益。报告期内三名独立董事出席了本公司召开的董事会，并按证监会的有关要求发表了意见。并经常与公司高层保持沟通，对公司的宏观经济形势及发展状况予以关注。 三、公司与控股股东五分开情况 公司的控股股东是金城造纸（集团）有限责任公司。公司与集团公司在业务、资产、人员、机构和财务上完全分开,具有完整的业务及自主经营能力。 1、资产具有完整性 公司自上市以来致力于保持产权明确，资产独立。经过几年的运作，目前公司已具备制浆造纸为主体的产、供、销一条龙，辅助生产设施配套的、整体框架。 2、机构具有独立性 公司具有健全的法人治理结构，设立了股东大会、董事会、监事会。建立了完全独立于集团公司的公司经理班子，配备了财务处、计量处等17个独立的的职能部门。 3、人员具有独立性 公司建立了一套完整的、独立于集团公司的劳动、人事及工资管理制度。公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员均为公司专职人员，在公司领取薪酬，不在金城造纸（集团）公司及其他下属公司兼职。 4、业务具有独立性 公司在生产经营业务方面具有独立性，有独立的大宗材料采购与供应系统、生产经营组织系统、产品销售与售后服务及公司管理系统。 5、财务具独立性 公司设立了财务处，开立了独立的银行账户，独立纳税，按股份有限公司会计制度规定实施公司的财务收支和经营核算。在财务决策方面，公司实行董事会领导下的总经理负责制，财务决策经董事会作出决议并经股东大会通过后执行，不存在控股股东干预公司资金使用的情况。 四、高级管理人员的考评与激励机制 公司建立了高级管理人员的考评与激励机制。公司每年分别与高级管理人员 签订经济承包责任状。根据承担工作的完成情况进行月份和年度的考核与奖励。 第六章 股东大会情况简介 公司于2002年4月29日召开了2001年度股东大会。 一、会议的通知、召集、召开均按照法律程序进行，符合《公司法》、《公司章程》及《深圳证券交易所股票上市规则》的要求。 二、会议审议通过了以下决议： 1、《2001年度董事会工作报告》； 2、《2001年度监事会工作报告》； 3、《2001年年度报告》； 4、《2001年度财务决算方案》； 5、《2001年度利润分配方案》； 6、《关于修改公司章程的议案》； 7、《关于公司独立董事津贴标准的议案》； 8、《关于选举公司第四届监事会成员的议案》； 9、《关于公司监事津贴标准的议案》； 10、《关于修改各项损失准备的计提与处理规定的议案》； 11、《关于修改关联交易协议的议案》； 12、《股东大会议事规则》； 13、《关于以公司部分资产抵押贷款的议案》； 14、《关于延长2001年度公募增发A股方案有效期的议案》； 15、《关于续聘北京中洲光华会计师事务所有限公司的议案》； 16、《关于选举公司第四届董事会成员的议案》； 决议于2002年4月30日在《证券时报》、《上海证券报》上刊登。 三、选举、更换董事、监事情况 1、2002年4月29日，公司第三届董事会成员任期届满，经董事会提名和股东大会审议通过，选举柏丹、高成军、杜恩义、尹德良、李铁全、李六龙、安庆大、原毅军、秦志敏为公司第四届董事，其中安庆大、原毅军、秦志敏为独立董事。李明久、盛剑辉、冯春克、才锦友、教富伟、金铭、计金城、宋永生、陈有和、聂震宁、胡守文、吴希曾、袁小星、梅玉辉、王成金、冯德权不再担任公司董事。 2、2002年4月29日，公司第三届监事会成员任期届满，经公司董事会提名和股东大会审议通过，选举左丽雅、苏宝成、冯春克、张英、李佳的、齐安升、王志明为公司第四届监事会监事。尹德良、付宝和不再担任公司监事。 第七章 董事会报告 一、经营情况的讨论与分析 本报告期内公司生产经营工作面临着加入WTO后激烈竞争市场的挑战，为应对新经济形势的挑战，公司各项工作不断向制度化、市场化、规范化目标推进。在这一年里，在原料极度短缺，质量得不到保证的情况下，公司努力协调各方面关系，多渠道收购生产代用料，多渠道融资，千方百计开拓市场，确保了公司生产经营工作的正常稳定进行，基本完成全年生产经营工作。全年实现纸及纸板产量11.5万吨，创造了公司历史上第二个高产年；实现粘合剂产量10.8万吨，出口创汇219万美元；实现销售收入51968万元。 二、报告期内公司经营情况 1、主营业务的范围及其经营状况 1）公司主营业务的范围 公司属于造纸及纸制品业。公司主营机制纸浆、机制纸及纸板、粘合剂的生产、销售，造纸技术的咨询、服务；蒸汽、电力生产与供应。 2）主营业务分产品情况表 毛利率 主营业务收 分产品 主营业务收入 主营业务成本 入比上年增 (元) （元） (%) 减(%) 胶印书刊纸 283432725.03 222454338.95 21.51 -21.28 177473143.60 书写纸 138312346.54 22.07 31.76 15458904.25 损纸 12676301.49 17.99 -6.43 粘合剂 34930351.51 19822912.19 43.30 取暖费 8383858.41 2677107.02 68.07 -24.64 其中关联交 47139397.44 32103179.97 31.90 68.72 关联交易的定价 按市场价格定价 原则 关联交易必要性、 公司与关联方在公平、公正、合理的基础上按市场价进 行交易，关联方在产品质量、供货 持续性说明 数量上能够做到及时供应，并且公司能够减少部分运费； 公司将水、电、汽销售给交联方， 一方面可保证关联方生产需要，另一方面公司也可以增 加销售收入，减少销售成本。因此， 关联交易的存在和持续也是公司生产经营所必须的。 产品销售成 毛利率比上 本比上年增 减(%) 年增减(%) -15.70 -18.68 33.01 -3.20 28.23 -55.20 28.52 200.94 2、公司目前没有全资附属企业及控股子公司 3、主要供应商及客户情况： 公司向前五名供应商合计采购金额为13865万元，占40%；向前五名销售商销售总额13129.24万元，占销售收入比例25%。； 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 2002年公司生产经营工作不仅面临着加入WTO后激烈竞争市场的挑战，同时也面临着由于原料收购不足，质量波动较大，资金回笼慢的困扰。面对困难和挑战，公司沉着应对，确保了公司生产经营工作的正常稳定进行，基本完成了全年生产经营工作。 （1）加强成本管理。在收购成本增高的情况下，公司采用成本倒推法压缩车间生产成本，同时，原辅材料采购采用比价采购和以质论价降低采购成本，合理控制库存减少资金占用，使生产成本得到可比性降低。 （2）加强资金管理。为合理使用资金，年初公司出台了《财务管理标准》、内部审计管理标准》等管理制度并严格执行。通过资金平衡会、沟通会严格预算支出，保证了资金的有效利用。 （3）加强营销管理。调整销售政策，产品销售实行统一定价，包片到人。销售量大、回款及时的销售员及时兑现奖金；对销售不畅、不按时回款的销售员调离销售岗位。这种销售政策，极大调动了销售人员的积极性，在市场形势非常困难的情况下，基本保证了产品的销售量和回款率。 （4）加强质量管理。在质量问题上坚持“四个从严”，即领导从严、纪律从严、管理从严、监督从严。根据用户的要求制定质量标准，以用户为中心，坚持“下道工序就是用户”的理念，开展了全员、全过程的质量管理工作。并投入现代化的先进技术和装备，强化科技检测功能，解决现存和潜在的缺陷。严格岗位责任制，修订了岗位操作标准，并严格考核，通过加强质量管理，使公司的产品质量得到提高，公司取得较高的荣誉，获得辽宁省质量管理奖，年底公司又顺利通过了2000版ISO9002质量体系认证。 （5）进行了设备技术改造。完成了制浆主体蒸煮设备1#、2#蒸煮罐的大修及技术改造，对改善蒸煮性能，提高产品质量和产量起到了积极的作用；完成了1#机技术改造并投入正常运行。1#抄纸机的改造成功，为公司提高产品档次，实现品种多元化奠定装备基础。 （6）缓解了原料不足的矛盾。多渠道收购生产代用料基本保证了公司生产经营工作持续稳定进行。 5、公司未公开披露过本年度盈利预测。 6、根据公司董事会决议，本着稳健经营核算会计原则，本公司自2002年1月1日起，会计估计做如下变更：坏账准备计提方法由原来余额百分比法改为账龄分析法。此项会计估计变更采用未来适用法，影响2002年税前利润7709964.53元。 三、公司投资情况 1、募集资金投资情况 公司无募集资金延续到本报告期使用的情况。 2、非募集资金的投资项目情况 工程名称 预算数(元)年 初数(元) 本期增加 年产10万吨低定 1,048,987,600.00 31,629,204.67 9,071,634.99 量微涂印刷纸工程 粘合剂过滤装置 804,558.11 五六抄三段通汽 1,490,663.81 改造 合计 31,629,204.67 11,366,856.91 本期转入 资金 工程投 工程名称 期末余额 固定资产 来源 入比例 年产10万吨低定 募集、 40,700,839.66 3.88% 量微涂印刷纸工程 自筹 粘合剂过滤装置 804,558.11 自筹 五六抄三段通汽 1,490,663.81 自筹 改 合 42,996,061.58 —— 四、公司财务状况（金额单位：元） 项 目 2002年 2001年 增长数额 总资产 1,523,977,902.33 1,354,597,748.02 169380154.31 股东权益 541,618,075.06 534,836,513.25 6781561.81 主营业务利润 118,520,663.91 139,179,079.23 -20658415.32 净利润 7,843,793.42 45,902,228.85 -38058435.43 现金及现金等 58,930,956.88 46,663,883.19 12267073.69 价物净增加额 增减比例 项 目 ±% 总资产 12.50 股东权益 1.27 主营业务利润 -14.84 净利润 -82.91 现金及现金等 26.29 价物净增加额 说明： 1、总资产比上年增加的主要原因是固定资产和流动资产增加所致。 2、股东权益比上年增加的主要原因是本年净利润增加所致。 3、主营业务利润比上年减少的主要原因是主营业务成本增加所致。 4、净利润比上年减少的主要原因是主营业务成本、管理费用、财务费用增加所致。 5、现金及现金等价物净增加额增加的主要原因是银行存款增加所致。 五、生产经营环境以及宏观政策、法规的变化对公司的财务状况和经营成果产生的影响: 根据辽宁省财政厅文件精神，公司在2001年12月31日前享受所得税“先征收33%再返还18%(实征15%)”的政策。2002年已不再享受这个政策，对公司的盈利水平产生一定的负面影响。 六、董事会日常工作情况 1、报告期内公司共召开八次董事会。 （1）公司于2002年3月26日召开了第一会议，会议通过如下决议： 1、《2001年度董事会工作报告》； 2、《2001年度总经理工作报告》； 3、《2001年度财务决算方案》； 4、《2000年度利润分配方案》； 5、《2002年预计分配政策的议案》； 6、《2001年度计提各项资产减值准备的报告》； 7、《公司2001年年度报告及摘要》； 8、《公司2002年度经营计划》； 9、《关于修改公司章程的方案》； 10、《关于改聘公司总经理的议案》； 11、《关于改聘公司副总经理及其他高级管理人员的议案》； 12、《关于选举公司第四届董事会成员的议案》； 13、《关于公司独立董事津贴标准的议案》； 14、《关于修改关联交易协议的议案》； 15、《关于解除粘合剂厂租赁合同的议案》； 16、《关于股份公司部分粘合剂产品由集团公司代理出口的议案》； 17、《关于以公司部分资产抵押贷款的议案》； 18、《关于修改[各项损失准备的计提与处理的规定]》； 19、《股东大会议事规则》； 20、《董事会议事规则》； 21、《独立董事工作细则》； 22《关于制定内部管理制度的议案》； 23、《公司机构调整方案》； 24、《关于续聘北京中洲光华会计师事务所有限公司的议案》； 25、《关于延长2001年度公募增发A股方案有效期的议案》； 26、《关于召开2001年度股东大会的议案》。 决议公告刊登在2002年3月28日的《上海证券报》、《证券时报》上。 （2）公司于2002年4月16日召开了第二次会议，会议通过了《公司2002年第一季度报告》的决议，决议公告刊登在2002年4月17日的《上海证券报》、《证券时报》上。 （3）公司于2002年4月29日召开了第三次会议，会议通过了《选举柏丹先生为公司第四届董事会董事长》的决议，决议公告刊登在2002年4月30日的《上海证券报》、《证券时报》上。 （4）公司于2002年5月15日召开了第四次会议，会议通过了《金城造纸股份有限公司与英国华睿投资国际公司组建金城热电有限公司》的决议，决议公告刊登在2002年5月16日的《上海证券报》、《证券时报》上。 （5）公司于2002年7月9日召开了第五次会议，会议通过了《公司与锌业股份有限公司互相担保贷款，公司与辽宁彩炼新型塑料股份有限公司互相担保贷款》的决议，决议公告刊登在2002年7月10日的《上海证券报》、《证券时报》上。 （6）公司于2002年7月10日召开了第六次会议，会议通过了《公司建立现代企业制度自查报告》。 （7）公司于2002年8月19日召开了第六次会议，会议通过了《公司2002年半年度报告及摘要》的决议，决议公告刊登在2002年8月20日的《上海证券报》、《证券时报》、《中国证券报》上。 （8）公司于2002年10月30日召开了第七次会议，会议通过了《公司2002年三季度报告》的决议，决议公告刊登在2002年11月31日的《上海证券报》、《证券时报》、《中国证券报》上。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会按照股东大会决议和授权，认真履行职责，董事会对股东大会决议的执行情况如下： （1）公司董事会认真执行了股东大会通过的2001年度利润分配方案。 （2）公司2001年度股东大会通过延长2001年度公募增发A股方案有效期，但由于中国证监会核准增发新股的条件变化，因此公司公募增发A股工作暂停。 3、2002年度利润分配预案或资本公积金转增股本预案 公司2002年度经北京中洲光华会计师事务所审计，实现净利润7,843,793.42元，按净利润的10%和5%分别提取法定盈余公积金784,379.34元和公益金392,189.67元。2002年可供股东分配的利润为96,042,393.30元。同时2003年的技改任务繁重，项目资金缺口较大，为了企业的长远发展，实现股东的长远利益，2002年度可供股东分配的利润暂不做分配，公积金也不转增股本。 4、公司选定信息披露的报纸2001年为《上海证券报》、《证券时报》，2002年中期变更为《上海证券报》、《证券时报》、《中国证券报》。 第八章 监事会报告 一、监事会会议情况 报告期内，本公司监事会共召开了三次会议。 1、公司于2002年3月25日召开第一次会议，会议讨论并通过如下事项： （1）《2001年度监事会工作报告》； （2）《公司2001年年度报告及年报摘要》； （3）《公司2001年度财务决算方案》； （4）《公司2001年度利润分配方案》； （5）《公司2002年度利润分配政策》； （6）《关于选举公司第四届监事会成员的议案》； （7）《关于修改公司章程的议案》； （8）《监事会议事规则》。 决议公告刊登在2002年3月28日的《上海证券报》、《证券时报》上。 2、公司于2002年4月29日召开第二次会议，会议选举左丽雅为公司第四届监事会主席。 决议公告刊登在2002年4月30日的《上海证券报》、《证券时报》上。 3、公司于2002年8月19日召开第三次会议，会议通过了《公司2002年半年度报告及摘要》。 决议公告刊登在2002年8月21日的《上海证券报》、《证券时报》、《中国证券报》上。 二、监事会对公司有关事项的独立意见 1、公司依法运作情况 报告期内，公司监事会列席了公司召开的董事会、股东大会，并根据有关法律、法规，对董事会、股东大会的召开程序、决议事项、决策程序、董事会执行股东大会决议，公司董事及高级管理人员履行职责情况等进行了监督。监事会认为，公司董事会能按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》、《深交所上市规则》等法律法规规范运作，严格执行股东大会决议，决策科学、合法。公司本着审慎经营、有效防范化解资产风险的原则，建立了完善的内部控制制度。公司董事、经理等高级管理人员在执行职务时以公司和股东最大利益为重，做到了勤勉尽责，忠于职守，无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2、检查公司财务情况 公司监事会对公司财务报告进行审查，公司财务报告真实地反映了公司财务状况和经营成果。监事会认为会计师事务所出具的审计意见及所涉及事项符合公司实际。 3、募集资金使用情况 报告期内公司无募集资金延续到本报告期使用的情况。 4、收购、出售资产情况 报告期内公司无收购、出售资产事项。 5、关联交易情况 2002年根据公司实际情况对《关联交易协议》进行了修订，重新按市场价格确定了交易价格。取消了公司与集团公司签订的《土地使用权租赁协议》。公司与控股股东等关联企业的关联交易是公平、合理的。 第九章 重要事项 一、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项 二、报告期内公司无收购资、出售资产事项。 三、重大关联交易事项 1、重大关联交易的详细情况见财务报告（详见会计报表附注—关联方关系及其关联交易）。 2、关联交易必要性和持续性说明 公司与关联方在公平、公正、合理的基础上按市场价进行交易，关联方在产品质量、供货数量上能够做到及时供应，并且公司能够减少部分运费；公司将水、电、汽销售给交联方，一方面可保证关联方生产需要，另一方面公司也可以增加销售收入，减少销售成本。因此，关联交易的存在和持续也是公司生产经营所必须的。 四、重大合同及其履行情况 1、报告期内本公司无托管、承包租赁其他公司资产，也无其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。 2、重大担保 报告期内公司为锦州彩炼集团有限责任公司提供5189万元的担保。 3、报告期内我公司没有发生委托他人进行现金资产管理事项。 五、公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内没有承诺事项。 六、公司在报告期内继续聘任北京中洲光华会计师事务所，该会计师事务所为本公司提供审计服务连续年限为2年，本年度支付给会计师事务所22万元报酬。 七、公司、公司董事会及董事在报告期内没有受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 八、其他重要事项 根据公司2002年4月30日董事会重大事项公告，公司第一大股东金城造纸（集团）有限责任公司因欠外部单位货款，持有的本公司国有法人股2250万股经吉林省延边朝鲜族自治州中级人民法院、辽宁省沈阳市中级人民法院、内蒙古自治区赤峰市中级人民法院、天津市汉沽区人民法院裁定，分别过户给三亚龙珠海产有限公司450万股、三亚南龙经贸有限公司1000万股、龙口市名成投资管理咨询有限公司500万股、三亚华创实业有限公司250万股、上海中钨金属材料有限公司50万股。公司第一大股东持有的国有法人股由8860.04万股减少到6610.04万股，已被锦州市中级人民法院全部冻结。 第十章 备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件正本。 四、在其它证券市场公布的年度报告。 第十一章 财务报告 审计报告 中洲光华(2003)股审字第027号 错误！未找到引用源。全体股东: 我们接受委托，审计了错误！未找到引用源。（以下简称贵公司）2002年12月31日的资产负债表和2002年度的利润及利润分配表以及该年度的现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》、《企业会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司2002年12月31日的财务状况和2002年度的经营成果以及该年度的现金流量变动情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 中国注册会计师 北京中洲光华会计师事务所有限公司 董群先 中国·北京 中国注册会计师 复兴门内大街158号远洋大厦 邓东宁 报告日期： 2003年03月21日 签发日期： 2003年04月09日 资产负债表 编制单位：错误！未找到引用源。 2002年12月31日 金额单位:人民币元 资产 注释 年初数 流动资产： 货币资金 1 356,638,784.76 短期投资净额 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 2 179,209,611.49 其他应收款 3 18,458,470.29 预付账款 4 129,001,547.14 应收补贴款 存货净额 5 143,948,463.15 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 827,256,876.83 长期投资 长期股权投资 长期债权投资 长期投资合计 固定资产 固定资产原价 6 720,234,051.37 减：累计折旧 6 224,381,562.60 固定资产净值 495,852,488.77 减：固定资产减值准备 182,124.38 固定资产净额 495,670,364.39 工程物资 41,302.13 在建工程净额 7 31,629,204.67 固定资产清理 固定资产合计 527,340,871.19 无形资产及其他资产： 无形资产 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,354,597,748.02 资产 期末数 流动资产： 货币资金 415,569,741.64 短期投资净额 5,000.00 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 269,178,582.43 其他应收款 73,248,878.65 预付账款 101,920,167.78 应收补贴款 存货净额 143,819,643.37 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,003,742,013.87 长期投资 长期股权投资 长期债权投资 长期投资合计 固定资产 固定资产原价 735,730,032.64 减：累计折旧 257,920,355.52 固定资产净值 477,809,677.12 减：固定资产减值准备 569,850.24 固定资产净额 477,239,826.88 工程物资 在建工程净额 42,996,061.58 固定资产清理 固定资产合计 520,235,888.46 无形资产及其他资产： 无形资产 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,523,977,902.33 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 总会计师： 会计机构负责人： 资产负债表（续） 编制单位：错误！未找到引用源。 2002年12月31 金额单位:人民币元 负债和股东权益 注释 年初数 流动负债： 短期借款 8 324,329,303.00 应付票据 9 51,400,000.00 应付账款 10 135,358,679.85 预收账款 11 10,974,087.52 应付工资 12 4,474,336.40 应付福利费 应付股利 13 880,508.80 应交税金 14 60,081,312.60 其他应交款 15 1,910,056.47 其他应付款 16 28,677,441.33 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 17 49,161,324.57 其他流动负债 流动负债合计 667,247,050.54 长期负债： 长期借款 18 152,514,184.23 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 152,514,184.23 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 819,761,234.77 股东权益 股本 19 211,416,000.00 减：已归还投资 股本净额 211,416,000.00 资本公积 20 148,806,470.84 盈余公积 21 85,238,873.52 其中：法定公益金 12,562,894.08 未分配利润 22 89,375,168.89 股东权益合计 534,836,513.25 负债和股东权益总计 1,354,597,748.02 负债和股东权益 期末数 流动负债： 短期借款 440,619,803.87 应付票据 42,000,000.00 应付账款 186,679,227.54 预收账款 4,166,749.28 应付工资 4,474,336.40 应付福利费 1,749,569.22 应付股利 823,848.80 应交税金 70,153,352.20 其他应交款 2,864,961.76 其他应付款 49,820,337.11 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 113,100,000.00 其他流动负债 流动负债合计 916,452,186.18 长期负债： 长期借款 65,907,641.09 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 65,907,641.09 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 982,359,827.27 股东权益 股本 211,416,000.00 减：已归还投资 股本净额 211,416,000.00 资本公积 147,744,239.23 盈余公积 88,768,580.56 其中：法定公益金 12,955,083.75 未分配利润 93,689,255.27 股东权益合计 541,618,075.06 负债和股东权益总计 1,523,977,902.33 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 总会计师： 会计机构负责人： 利润及利润分配表 编制单位：错误！未找到引用源。 2002年度 金额单位:人民币元 项 目 注释 本年发生数 一、主营业务收入 23 519,678,982.80 减：主营业务成本 23 395,943,006.19 主营业务税金及附加 24 5,215,312.70 三、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 118,520,663.91 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 25 1,368,955.91 减：营业费用 25,038,390.68 管理费用 51,458,732.26 财务费用 26 29,975,936.99 四、营业利润（亏损以“-”号填列） 13,416,559.89 加：投资收益（损失以“-”号填列） 补贴收入 营业外收入 减：营业外支出 27 1,478,751.77 五、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 11,937,808.12 减：所得税 4,094,014.70 六、净利润（净亏损以“-”号填列） 7,843,793.42 加：年初未分配利润 89,375,168.89 其他转入 七、可供分配的利润 97,218,962.31 减：提取法定盈余公积 784,379.34 提取法定公益金 392,189.67 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 八、可供投资者分配的利润 96,042,393.30 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 2,353,138.03 应付普通股股利 转作资本（股本）的普通股股利 九、未分配利润 93,689,255.27 补充资料 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 -7,709,964.53 5.债务重组损失 6.其他 项 目 上年发生数 一、主营业务收入 523,268,903.90 减：主营业务成本 379,348,841.43 主营业务税金及附加 4,740,983.24 三、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 139,179,079.23 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 3,858,771.95 减：营业费用 26,030,974.55 管理费用 37,295,168.07 财务费用 22,053,233.28 四、营业利润（亏损以“-”号填列） 57,658,475.28 加：投资收益（损失以“-”号填列） 补贴收入 营业外收入 42,927.78 减：营业外支出 435,831.39 五、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 57,265,571.67 减：所得税 11,363,342.82 六、净利润（净亏损以“-”号填列） 45,902,228.85 加：年初未分配利润 68,357,263.03 其他转入 七、可供分配的利润 114,259,491.88 减：提取法定盈余公积 4,590,222.89 提取法定公益金 2,295,111.44 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 八、可供投资者分配的利润 107,374,157.55 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 13,770,668.66 应付普通股股利 4,228,320.00 转作资本（股本）的普通股股利 九、未分配利润 89,375,168.89 补充资料 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 5.债务重组损失 6.其他 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 总会计师： 会计机构负责人： 现金流量表 编制单位：错误！未找到引用源。 2002年度 金额单位:人民币元 项 目 注释 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付的其他与经营活动有关的现金 28 现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收到的现金 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 项 目 金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 531,735,137.14 收到的税费返还 1,160,000.00 收到的其他与经营活动有关的现金 2,926,759.11 现金流入小计 535,821,896.25 购买商品、接受劳务支付的现金 362,072,049.67 支付给职工以及为职工支付的现金 48,324,538.08 支付的各项税费 54,336,995.69 支付的其他与经营活动有关的现金 69,844,227.95 现金流出小计 534,577,811.39 经营活动产生的现金流量净额 1,244,084.86 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收到的现金 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 28,665,428.55 投资所支付的现金 5,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 28,670,428.55 投资活动产生的现金流量净额 -28,670,428.55 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 654,049,540.43 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 654,049,540.43 偿还债务所支付的现金 536,136,499.13 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 31,563,569.61 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 567,700,068.74 筹资活动产生的现金流量净额 86,349,471.69 四、汇率变动对现金的影响 7,828.88 五、现金及现金等价物净增加额 58,930,956.88 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 总会计师： 会计机构负责人： 现金流量表（续） 编制单位：错误！未找到引用源。 2002年度 金额单位:人民币元 补充资料 注释 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 加：计提的资产减值准备 固定资产折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 预提费用增加（减：减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 固定资产报废损失 财务费用 投资损失（减：收益） 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 经营性应收项目的减少（减：增加） 经营性应付项目的增加（减：减少） 其他 经营活动产生的现金流量净额 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 其他 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 减：现金的期初余额 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 补充资料 金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 7,843,793.42 加：计提的资产减值准备 6,323,513.63 固定资产折旧 35,316,221.67 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 预提费用增加（减：减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 202,822.12 固定资产报废损失 66,463.75 财务费用 31,470,060.73 投资损失（减：收益） 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 1,909,084.29 经营性应收项目的减少（减：增加） -125,365,032.22 经营性应付项目的增加（减：减少） 43,477,157.47 其他 经营活动产生的现金流量净额 1,244,084.86 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 其他 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 415,569,741.64 减：现金的期初余额 356,638,784.76 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 58,930,956.88 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 总会计师： 会计机构负责人： 利润表附表 全面摊薄法和加权平均法计算的净资产收益率及每股收益 编制单位：错误！未找到引用源。 2002年度 净资产收益率 报告期利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 21.88% 22.01% 营业利润 2.48% 2.49% 净利润 1.45% 1.46% 扣除非经常性损益后的净利润 1.63% 1.64% 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.561 0.561 营业利润 0.063 0.063 净利润 0.037 0.037 扣除非经常性损益后的净利润 0.042 0.042 资产负债表附表 资产减值准备明细表 编制单位：错误！未找到引用源。 2002年度 金额单位:人民币元 项目 年初余额 本年增加数 一、坏账准备合计 8,366,069.38 7,716,052.28 其中：应收账款 8,301,565.92 6,943,215.97 其他应收款 64,503.46 772,836.31 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 2,203,759.26 282,069.15 其中：物资采购 282,069.15 库存商品 996,071.67 原材料 1,207,687.59 四、长期投资跌价准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 182,124.38 387,725.86 其中：房屋建筑物 53,215.73 专用设备 182,124.38 334,510.13 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项目 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 16,082,121.66 其中：应收账款 15,244,781.89 其他应收款 837,339.77 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 2,062,333.66 423,494.75 其中：物资采购 282,069.15 库存商品 854,646.07 141,425.60 原材料 1,207,687.59 四、长期投资跌价准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 569,850.24 其中：房屋建筑物 53,215.73 专用设备 516,634.51 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 总会计师： 会计机构负责人： 会计报表附注 公司基本情况 错误！未找到引用源。（以下简称公司）是1993 年3 月经辽宁省体改委辽体改发［1993］129号文件批准，由原金城造纸总厂独家发起，以定向募集方式设立的股份有限公司。1998年5月经中国证监会证监发字（1998）99号、100号文件批准，向社会公开发行A 股股票并于1998年6月30日在深圳证券交易所上市交易。 公司主要经营业务：机制纸浆、机制纸及纸板、粘合剂生产、销售；造纸技术的咨询、服务；蒸汽、电力生产供应。 公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 会计制度 公司执行《企业会计准则》及《企业会计制度》。 会计年度 公司采用公历制，自每年公历1 月1 日至12 月31 日止。 记账本位币 公司以人民币为记账本位币。 记账基础和计价原则 公司以权责发生制为记账基础；以实际成本为计价原则。 外币业务核算方法 公司发生外币业务时，按外币金额折合成记账本位币金额记账，折合汇率采用外币业务发生时的市场汇价。期末将各种外币账户的外币期末余额按期末市场汇价折合为记账本位币余额，折合金额与原账面记账本位币金额之间的差额，一般情况下作为汇兑损益列入当期财务费用。 现金等价物确定标准 现金等价物是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 短期投资及其收益核算方法 （1）短期有价证券投资按取得时的实际成本计价，其持有期间所获得的现金股利或利息，除取得时已计入应收项目的现金股利或利息外，实际收到时作为投资成本的收回，冲减短期投资的账面价值。在处理时，按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期的投资收益。短期投资期末按成本与市价孰低法计价； （2）短期投资跌价准备的确认标准：市价低于成本的部分； （3）短期投资跌价准备的计提方法：每年半年结束或年度终了时，按单个投资项目的市价低于其帐面成本的差额提取短期投资跌价准备。 坏账核算方法 （1）坏账的确认标准： ①因债务人破产或死亡，以破产财产或遗产清偿后仍无法收回的款项； ②因债务人逾期未能履行偿债义务超过三年仍不能收回，经公司董事会批准的款项。 （2）坏账核算采用备抵法，于每年半年结束或年度终了时，根据应收款项（包括应收账款和其他应收款）期末余额采用账龄分析法及个别认定法综合计提，根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，计提比例如下： 1 年以内 0.5% 1—2 年 5% 2—3 年 10% 3—4 年 20% 4—5 年 30% 5 年以上 100% 存货核算方法 （1）存货分类为：物资采购、原材料、在产品、库存商品等； （2）存货计价方法：对直接形成产品实体或虽不直接形成产品实体但与形成产品实体有关的主要材料按实际购进成本计价，领用或发出时采用加权平均成本法计价；对与形成产品实体无关的生产维修用一般材料、低值易耗品等采用计划成本法核算，期末计算综合差异率，当期领用或发出的一般性材料、低值易耗品应分摊的成本差异计入当期成本费用中；产成品按实际生产成本计价入库，销售发出时按加权平均法计价。 （3）存货的盘存制度：公司存货实行永续盘存制度，于每年年末对存货进行盘点。 （4）存货跌价准备的确认标准：存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使存货成本不可收回的部分。 （5）存货跌价准备的计提方法：每年半年结束或年度终了时，按单个存货项目的可变现净值低于其成本的差额提取。 长期投资的核算方法 （1）长期债券投资的计价及收益确认方法：按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用，以及实际支付价款中包含的已到期尚未领取的债券利息后的余额作为实际成本记账，并按权责发生制原则计算应计利息； （2）长期债券投资溢价和折价的摊销方法：在每期计提利息时分期摊销； （3）长期股权投资计价和收益确认方法：长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。长期股权投资，按投资时实际支付的价款或投资各方确定的价值记账。公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但有重大影响，采用权益法核算；公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或虽占20%或20%以上，但不具有重大影响，采用成本法核算； （4）股权投资差额的摊销期限：合同规定投资期限的，按投资期限摊销；没有规定投资期限的，借方差额一般按不超过10 年的期限摊销，贷方差额一般按不低于10 年的期限摊销； （5）长期投资减值准备的确认标准：由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复； （6）长期投资减值准备的计提方法：每年半年结束或年度终了时，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取。 固定资产计价和折旧方法 固定资产标准为：为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产； 固定资产分类为：房屋建筑物、专用设备、运输设备、通用及其他设备； 固定资产计价：按其取得时的成本作为入账的价值，取得时的成本包括买价、进口关税、运输和保险等费用，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必须的支出； 固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值（原值的4%）制定其折旧率； 确定分类折旧率如下： 类别 年限年 折旧率（%） 房屋 30 3.2 建筑物 25 3.84 专用设备 14 6.86 通用设备 12 8 运输设备 12 8 其他设备 12 8 固定资产减值准备的确认标准：由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其预计可收回金额低于账面价值； 固定资产减值准备的计提方法：每年半年结束或年度终了时，按单项固定资产的可收回金额低于其账面价值的差额计提。如果某项固定资产已经不能再给公司带来未来经济利益，则将该固定资产全额计提减值准备，全额计提减值准备后不再计提折旧。 在建工程核算方法 （1）在建工程核算方法：按实际成本核算，在交付使用后转入固定资产。需要办理竣工决算手续的工程已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先估价入账，待完工验收并办理竣工决算手续后再按决算数对原估计值进行调整； （2）在建工程减值准备确认标准：长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工的或所建项目无论在性能上，还是技术上已经落后并且给企业带来的未来经济利益具有很大的不确定性； （3）在建工程减值准备计提方法：每年半年结束或年度终了时，按单项在建工程的可收回金额低于其账面价值的差额计提。 委托贷款核算方法 （1）委托贷款核算方法：按实际委托贷款金额计价，期末按照委托贷款规定的利率计提应收利息； （2）委托贷款减值准备确认标准：由于借款单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于委托贷款本金，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复； （3）委托贷款减值准备计提方法：每年半年结束或年度终了时，按单项委托贷款的可收回金额低于委托贷款本金的差额计提。 无形资产计价和摊销方法 （1）无形资产核算方法：外购或依照法律程序取得的，按购入时或依照法律程序取得时的实际支出记账；投资者投入的，按股东各方确定的价值记账；在受益期内按直线法分期摊销。 （2）无形资产减值准备确认标准：由于下述原因导致某项无形资产的预计可收回金额低于其账面价值：①已被其他新技术所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；②市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；③已超过法定保护期限，但仍然具有部分使用价值。 （3）无形资产减值准备的计提方法：每年半年结束或年度终了时，按单项无形资产的预计可收回金额低于其账面价值的差额计提。如果某项无形资产预期不能再给公司带来经济利益，则将该无形资产的账面价值全部转入当期损益。 长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用以实际成本计价，按实际受益期限摊销。 借款费用的会计处理方法 用于购建固定资产而发生的借款费用，在购建固定资产尚未达到预定可使用状态前发 生的，予以资本化，计入所购建固定资产的成本，在购建固定资产达到预定可使用状态后发生的，于发生当期直接计入财务费用。购建固定资产时，如发生非正常中断且中断时间连续超过3 个月（含3 个月），其中断期间发生的借款费用，不计入所购建固定资产的成本，将其计入当期财务费用，直到购建重新开始；但如果中断是使购建固定资产达到可使用状态所必需的程序，则中断期间所发生的借款费用，计入所购建固定资产的成本； 用于购建固定资产之外的借款费用，属于筹建期间发生的，先计入长期待摊费用，在开始生产经营的当月，一次计入费用；属于生产经营期间发生的，直接计入当期财务费用。 收入确认方法 （1）商品销售收入确认原则：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对售出的商品实施控制；与交易相关的利益能够流入公司；相关的收入和成本能够可靠地计量； （2）劳务收入确认原则：在同一年度内开始并完成的，在完成劳务时确认收入；如劳务跨年度，在交易的结果能够可靠地估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入；在交易的结果不能可靠估计的情况下，在资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本；如果预计发生的成本不能得到补偿，不确认收入，将发生的成本全部确认为费用； （3）让渡资产使用权收入确认原则：确定与交易相关的经济利益能够流入公司以及相关的收入和成本能够可够地计量时，按有关合同、协议规定的收费时间和方法计算确认。 所得税的会计处理方法 公司采用应付税款法核算。 主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正 （1）公司本年度无会计政策变更。 （2）根据公司董事会决议，本公司自2002年1月1日起会计估计作如下变更：坏帐准备计提方法由原来的余额百分比法改为帐龄分析法。此项会计估计的变更采用未来适用法，影响2002年度税前利润7,709,964.53元。 主要税项 增值税：按应税收入的17%、13%适用税率计缴。 城建税：按照应缴纳流转税额的7%计缴。 教育费附加：按照应缴纳流转税额的3%计 地方教育费：按照应缴纳流转税额的1%计 农业特产税：按照收购原料价款的5%计缴。 所得税：本公司按33%税率计缴。 会计报表主要项目注释（截至2002 年12 月31 日止，金额单位：人民币元） 货币资金 年初数 期末数 项目 原币金额 汇率 折合人民币 原币余额 汇率 折合人民币 现金 976.46 18.00 银行存款 356,637,808.30 415,569,723.64 其中:人民币 356,637,808.30 414,459,201.66 美元 134,167.48 8.2773 1,110,521.98 合计 356,638,784.76 415,569,741.64 应收账款 年初数 帐龄 金额 比例(%) 坏帐准备 1 年以内 153,634,533.34 81.94 607,901.24 1—2年 10,749,299.71 5.73 42,997.20 2—3年 4,034,396.53 2.15 16,137.59 3—4年 9,256,425.30 4.94 213,244.12 4—5年 2,536,165.13 1.35 120,928.37 5 年以上 7,300,357.40 3.89 7,300,357.40 合计 187,511,177.41 100 8,301,565.92 应收账款 帐龄 期末数 金额 比例(%) 坏帐准备 1 年 213,343,881.74 75.00 1,066,719.41 1—2年 40,364,774.38 14.19 2,018,238.72 2—3年 10,197,247.25 3.59 1,019,724.73 3—4年 3,826,783.22 1.35 765,356.64 4—5年 9,022,764.77 3.17 2,706,829.43 5 年以上 7,667,912.96 2.70 7,667,912.96 合计 284,423,364.32 100 15,244,781.89 期末余额比期初增加较大的原因为：本期销售回款不及时。 持本公司5%以上股份的股东单位的欠款披露于本附注五(三)。 应收账款项目前五名金额合计 金额 比例 73,662,231.57 25.90% 其他应收款 年初数 帐龄 金额 比例(%) 坏帐准备 金额 1年以内 18,494,361.29 99.85 50,445.01 63,721,581.13 1—2年 10,000.00 0.05 40.00 10,354,637.29 2—3年 4,612.46 0.02 18.45 10,000.00 3—4年 14,000.00 0.08 14,000.00 合 计 18,522,973.75 100 64,503.46 74,086,218.42 其他应收款 期末数 帐龄 比例(%) 坏帐准备 1年以内 86.01 318,607.91 1—2年 13.98 517,731.86 2—3年 0.01 1,000.00 3—4年 合 计 100 837,339.77 期末余额比期初增加较大的原因为：本期为关联方垫付了部分款项。 持本公司5%以上股份的股东单位的欠款披露于本附注五(三)。 其他应收款项目前五名金额合计 金额 比例 68,871,542.12 92.96% 金额较大的其他应收款项： 单位名称 所欠金额 欠款时间 金城造纸（集团）有限责任公司 62,411,942.27 2002 北宁市幽州摩托车有限责任公司 4,800,000.00 2001 凌海粘合剂厂 1,102,430.85 2002 张凯民 347,169.00 2002 鞍山整流器厂 210,000.00 2001 单位名称 性质内容 比例 金城造纸（集团）有限责任公司 借款 84.24% 北宁市幽州摩托车有限责任公司 借款 6.48% 凌海粘合剂厂 暂借款 1.49% 张凯民 备用金 0.47% 鞍山整流器厂 借款 0.28% 预付账款 年初数 期末数 帐龄 金额 比例(%) 金额 1年以内 128,800,238.59 99.84 101,424,826.18 1—2年 201,308.55 0.16 469,078.47 2—3年 26,263.13 合计 129,001,547.14 100 101,920,167.78 预付账款 帐龄 比例(%) 1年以内 99.51 1—2年 0.46 2—3年 0.03 合计 无持 100 本公司5%以上股份的股东单位的欠款。 存货 项目 年初数 期末数 物资采购 309,197.91 282,069.15 原材料 122,280,401.61 117,413,007.00 在产品 372,816.65 354,101.36 库存商品 23,189,806.24 26,193,960.61 合计 146,152,222.41 144,243,138.12 存货跌价准备： 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 物资采购 282,069.15 282,069.15 原材料 1,207,687.59 1,207,687.59 库存商品 996,071.67 854,646.07 141,425.60 合计 2,203,759.26 282,069.15 2,062,333.66 423,494.75 本年度存货可变现净值系根据预计的销售价格扣除相关的税费确定。 固定资产 项目 年初价值 本期增加 本期减少 原值 房屋建筑物 228,404,887.73 7,094,019.87 专用设备 438,265,911.41 4,173,898.54 1,809,614.00 通用及其他设备 39,346,796.42 2,595,923.47 42,000.00 运输设备 14,022,747.20 6,711,662.00 3,034,200.00 未使用设备 193,708.61 43,440.00 237,148.61 合计 720,234,051.37 20,618,943.88 5,122,962.61 累计折旧 房屋建筑物 36,483,827.31 3,822,920.93 专用设备 170,008,346.61 27,591,382.0 1,729,948.75 通用及其他设备 11,833,884.74 2,799,673.2 41,720.00 运输设备 6,055,503.94 1,102,245.3 5,760.00 合计 224,381,562.60 35,316,221.6 1,777,428.75 净值 495,852,488.77 项目 期末价值 原值 房屋建筑物 235,498,907.60 专用设备 440,630,195.95 通用及其他设备 41,900,719.89 运输设备 17,700,209.20 未使用设备 合计 735,730,032.64 累计折旧 房屋建筑物 40,306,748.24 专用设备 195,869,779.95 通用及其他设备 14,591,838.02 运输设备 7,151,989.31 合计 257,920,355.52 净值 477,809,677.12 固定资产抵押情况详见本附注六1。 固定资产减值准备： 项目 年初余额 本期增加 本期减少 房屋建筑物 53,215.73 专用设备 182,124.38 334,510.13 合计 182,124.38 387,725.86 项目 期末余额 计提原因 房屋建筑物 53,215.73 专用设备 516,634.51 合计 569,850.24 在建工程 工程名称 预算数 年初数 本期增加 年产10万吨低定量 1,048,987,600.00 31,629,204.67 9,071,634.99 微涂印刷纸工程 粘合剂过滤装置 804,558.11 五六抄三段通汽 1,490,663.81 改造 合计 31,629,204.67 11,366,856.91 本期转入 工程投 工程名称 期末余额 资金来源 固定资产 入比例 年产10万吨低定量 40,700,839.66 募集、自筹 3.88% 微涂印刷纸工程 自筹 粘合剂过滤装置 804,558.11 五六抄三段通汽 自筹 1,490,663.81 改造 合计 42,996,061.58 —— 短期借款 借款类别 年初数 期末数 抵押借款 78,051,000.00 保证借 302,480,000.00 336,158,000.00 信用借 21,849,303.00 26,410,803.87 合计 324,329,303.00 440,619,803.87 应付票据 种类 年初数 期末数 其中：本年内到期 银行承兑汇票 51,400,000.00 42,000,000.00 合计 51,400,000.00 42,000,000.00 应付账款 三年以上金额较大的应付账款： 单位名称 所欠金额 欠款时间 辽宁艾海滑石粉有限公司 804,036.73 1999年 锦州机电物资销售中心 215,110.00 1999年 辽宁自动化仪表成套厂三分厂 179,285.00 1998年 锦州热电建筑工程队 164,662.10 1999年 锦州市第二燃料经销处 138,264.00 1999年 单位名称 欠款原因 比例 辽宁艾海滑石粉有限公司 货款 0.43% 锦州机电物资销售中心 货款 0.12% 辽宁自动化仪表成套厂三分厂 货款 0.10% 锦州热电建筑工程队 货款 0.09% 锦州市第二燃料经销处 货款 0.07% 无欠持本公司5%以上股份的股东单位的款项。 预收账款 一年以上金额较大的预收账款： 单位名称 所欠金额 欠款时间 北京鑫吉宁商贸有限公司 624,605.36 2001年 江西南昌兴业图书服务公司 196,498.20 2001年 沧州市纸业有限公司 130,454.40 2001年 营口千惠物资中心 117,071.74 2001年 北京大红河纸业有限公司 79,317.00 2001年 单位名称 欠款原因 比例 北京鑫吉宁商贸有限公司 货款 14.99% 江西南昌兴业图书服务公司 货款 4.72% 沧州市纸业有限公司 货款 3.13% 营口千惠物资中心 货款 2.81% 北京大红河纸业有限公司 货款 1.90% 无欠持本公司5%以上股份的股东单位的款项。 应付工资 应付工资期末数4,474,336.40元为欠付2000年度工资。 应付股利 投资单位 期末数 募集法人股 823,340.00 社会公众股 508.80 合计 823,848.80 应交税金 项目 法定税率 期末数 农业特产税 5% 8,007,559.49 城建税 7% 2,460,916.99 增值税 17%、13% 55,961,579.98 企业所得税 33% 3,151,103.48 房产税 1.2% 513,063.52 印花税 0.03%、0.005% 59,128.74 合计 70,153,352.20 其他应交款 项目 计缴标准 期末数 教育费附加 3% 1,191,144.35 地方教育费 1% 1,673,817.41 合计 2,864,961.76 其他应付款 三年以上金额较大的其他应付款项： 单位名称 所欠金额 欠款时间 性质或内容 凌海市油田工作办公室 3,000,000.00 1996年 借款 无欠持本公司5%以上股份的股东单位的款项。 金额较大的应付款项： 单位名称 所欠金额 欠款时间 性质或内容 凌海市社会保险公司 10,187,382.93 2002年 保险金 锦州恒升房地产开发有限公司 3,490,000.00 2002年 借款 凌海市油田工作办 3,000,000.00 1996年 借款 凌海保安服务公司 2,000,000.00 2002年 暂借款 锦州市财政局 1,000,000.00 2002年 环保治理费 一年内到期的长期负债 借款单位 金额 借款期限 年利率 凌海市工商银行 113,100,000.00 2000.11.29-2003.11.5 5.85% 合计 113,100,000.00 借款单位 借款条件 凌海市工商银行 保证 合计 长期借款 借款类别 年初数 期末数 备注 保证借款 113,100,000.00 信用借款 39,414,184.23 65,907,641.09 合计 152,514,184.23 65,907,641.09 股本 本期变动增减 项目 年初数 配股 送股 其他 一、尚未流通股份 1．发起人股份 88,600,400.00 -22,500,000.00 其中：国家持有股份 88,600,400.00 -22,500,000.00 2．募集法人股 21,000,000.00 3．内部职工股 — 4．其他 24,451,000.00 22,500,000.00 尚未流通股份合计 134,051,400.00 二、已流通股份 77,364,600.00 境内上市人民币普通股 三、股份总数 211,416,000.00 项目 期末数 小计 一、尚未流通股份 1．发起人股份 -22,500,000.00 66,100,400.00 其中：国家持有股份 -22,500,000.00 66,100,400.00 2．募集法人股 21,000,000.00 3．内部职工股 4．其他 22,500,000.00 46,951,000.00 尚未流通股份合计 134,051,400.00 二、已流通股份 77,364,600.00 境内上市人民币普通 三、股份总数 211,416,000.00 有关股本变动情况详见本附注十其他重要事项1。 资本公积 项目 年初数 本期增加数 本期减少数 股本溢价 138,401,837.10 其他资本公积 10,404,633.74 1,062,231.61 合计 148,806,470.84 1,062,231.61 资本公积 项目 期末数 股本溢价 138,401,837.10 其他资本公积 9,342,402.13 合计 147,744,239.23 其他资本公积减少数为冲销以前年度已确认的债务重组收益。 盈余公积 项目 年初数 本期增加数 本期减少数 法定盈余公积 25,125,788.22 784,379.34 法定公益金 12,562,894.08 392,189.67 任意盈余公积 47,550,191.22 2,353,138.03 合计 85,238,873.52 3,529,707.04 项目 期末数 法定盈余公积 25,910,167.56 法定公益金 12,955,083.75 任意盈余公积 49,903,329.25 合计 88,768,580.56 本期增加数为按净利润的10%计提法定盈余公积、按5%计提法定公益金、按30%计提任意盈余公积。 未分配利润 项目 分配比例 金额 年初未分配利润 89,375,168.89 加：本期净利润 7,843,793.42 减：提取法定盈余公积 10% 784,379.34 提取法定公益金 5% 392,189.67 提取任意盈余公积 30% 2,353,138.03 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 93,689,255.27 主营业务收入及主营业务成本 营业收入 营业成本 类别 本年发生数 上年发生数 本年发生数 胶印纸 283,432,725.03 360,069,787.23 222,454,338.95 书写纸 177,473,143.60 134,696,582.18 138,312,346.54 损纸 15,458,904.25 16,521,338.34 12,676,301.49 白板纸 54,525.81 回收浆 801,395.82 取暖费 8,383,858.41 11,125,274.52 2,677,107.02 粘合剂 34,930,351.51 19,822,912.19 合计 519,678,982.80 523,268,903.90 395,943,006.19 营业成本 营业毛利 类别 上年发生数 本年发生数 上年发生数 胶印纸 264,816,492.87 60,978,386.08 95,253,294.36 书写纸 103,987,845.14 39,160,797.06 30,708,737.04 损纸 9,885,302.99 2,782,602.76 6,636,035.35 白板纸 47,484.12 7,041.69 回收浆 611,716.31 189,679.51 取暖费 5,706,751.39 11,125,274.52 粘合剂 15,107,439.32 合计 379,348,841.43 123,735,976.61 143,920,062.47 前五名销售商销售总额131,292,405.54元，占销售收入比例25.26%。 主营业务税金及附加 本年发生数 上年发生数 项目 金额 计提标准 金额 计提标准 城建税 3,318,835.37 7% 16,989.34 7% 育费附加 1,422,357.99 3% 92,995.43 3% 地方教育费 474,119.34 1% 30,998.47 1% 合计 5,215,312.70 40,983.24 其他业务利润 本年发生数 项目 收入 成本 利润 材料销售 1,981,629.72 1,979,367.49 2,262.23 装卸及短运 电气及废料 22,325,112.74 20,958,419.06 1,366,693.68 合计 24,306,742.46 22,937,786.55 1,368,955.91 上年发生数 项目 收入 成本 利润 材料销售 277,128.48 244,153.78 32,974.70 装卸及短运 29,719.42 77,266.00 -47,546.58 电气及废料 22,758,778.20 18,885,434.37 3,873,343.83 合计 23,065,626.10 19,206,854.15 3,858,771.95 财务费用 类别 本年发生数 上年发生数 利息支出 32,595,745.48 26,597,440.59 减：利息收入 2,926,759.11 4,627,560.08 金融机构手续费 299,121.74 83,352.77 汇兑损益 7,828.88 合计 29,975,936.99 22,053,233.28 营业外支出 类别 内容 金额 处理固定资产净损失 269,285.87 捐赠支出 130,902.63 税收滞纳金 150,000.00 固定资产减值准备 387,725.86 罚款支出 1,200.00 赔偿支出 447,710.26 其他 91,927.15 合计 1,478,751.77 支付的其他与经营活动有关的现金 本期支付的其他与经营活动有关的现金为69,844,227.95 元，其中:营业费用23,078,186.82元；管理费用12,345,692.24元；代垫往来款项34,420,348.89元。 关联方关系及其交易 (一)、关联方关系 1、存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 金城造纸（集团）有限责任公司 机制纸及纸板、机制纸浆等 辽宁凌海 市金城街 企业名称 与本企业 经济性质 造纸（集团）有限责任公司 关系 或类型 法人代表 母公司 有限责任 柏丹 2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化 单位：人民 币万元 企业名称 年初数 本期增加 金城造纸（集团）有限责任公司 19,040 本期减少 期末数 19,040 3、存在控制关系的关联方所持股份(含间接持股)及其变化 单位：人民币 万元 年初数 本期增加 本期减少 企业名称 金额 比例 金额 比例 金额 金城造纸（集团）有 8,860.04 41.91% 2,250 限责任公司 企业名称 期末数 比例 金额 比例 金城造纸（集团）有 10.64% 6,610.04 31.27% 限责任公司 不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业的关系 金城造纸集团凌海造纸有限公司 同一母公司 金城造纸集团进出口有限责任公司 同一母公司 大连经济技术开发区金城商行 同一母公司 金城造纸集团金宝纸业有限责任公司 同一母公司 金城造纸集团营口造纸有限责任公司 同一母公司 金城造纸集团锦州食品有限责任公司 同一母公司 金城造纸集团锦州金城造纸机械有限责任公司 同一母公司 金城造纸集团锦州印刷有限责任公司 同一母公司 (二)、关联交易 采购 金额单位：元 关联方 交易内容 定价原则 漂液等材料 协议价 木浆等 金城造纸（集团）有限 水 协议价 责任公司 电 协议价 劳务 协议价 协议价 金城造纸集团金宝纸业 纸芯等材料 有限责任公司 劳务 协议价 大连经济技术开发区金城商行 木浆等 协议价 关联方 交易金额 2002年度 2001年度 44,562,214.21 7,867,633.16 金城造纸（集团）有限 7,144,844.79 责任公司 11,907,800.82 3,669,786.09 4,580,095.04 3,225,666.13 金城造纸集团金宝纸业 有限责任公司 3,945,702.38 5,064,926.62 大连经济技术开发区金城商行 20,001,237.13 3,499,910.90 关联方 占购货的比例(%) 2002年度 2001年度 8.03 2.41 金城造纸（集团）有限 1.29 责任公司 2.15 0.66 1.40 0.58 金城造纸集团金宝纸业 有限责任公司 1.21 0.91 大连经济技术开发区金城商行 6.13 0.63 销售 金额单位：元 关联方 交易内容 定价原则 粘合剂 协议价 液碱等材料 协议价 金城造纸（集团） 有限责任公司 电 协议价 汽 协议价 劳务 协议价 损纸 协议价 纸 协议价 金城造纸集团金宝 纸业有限责任公司 苇节浆等材料 协议价 电 协议价 大连经济技术开发 汽 协议价 区金城商行 纸 协议价 金城造纸集团锦州 印刷有限责任公司 纸 协议价 关联方 交易金额 2002年度 2001年度 8,812,940.05 304,296.67 6,461,058.57 金城造纸（集团） 有限责任公司 1,765,965.70 8,871,246.00 11,504,550.00 245,451.53 15,458,904.27 21,208,418.00 1,572,584.74 金城造纸集团金宝 纸业有限责任公司 3,986,138.38 6,388,265.57 3,053,169.38 大连经济技术开发 902,400.00 90,000.00 区金城商行 21,192,824.11 5,817,809.42 金城造纸集团锦州 印刷有限责任公司 102,144.27 913,285.96 关联方 占销货的比例(%) 2002年度 2001年度 1.62 0.06 1.18 金城造纸（集团） 有限责任公司 0.32 1.63 2.11 0.04 2.84 3.88 0.29 金城造纸集团金宝 纸业有限责任公司 0.73 1.17 0.56 大连经济技术开发 0.17 0.02 区金城商行 3.90 1.06 金城造纸集团锦州 印刷有限责任公司 0.02 0.17 (三)、关联往来 企业名称 款项内容 年初数 金额 比例(%) 金城造纸集团锦州印刷有限责任公司 应收帐款 686,188.32 0.36 大连经济技术开发区金城商行 应收帐款 787,743.91 0.42 金城造纸集团金宝纸业有限责任公司 应收帐款 185,291.46 0.10 金城造纸集团金宝纸业有限责任公司 其他应收款 5,883,108.07 31.76 金城造纸集团有限责任公司 应收帐款 金城造纸集团有限责任公司 其他应收款 金城造纸集团有限责任公司 其他应付款 8,329,413.23 29.05 金城造纸集团锦州金城造纸机械有限 预付帐款 责任公司 企业名称 款项内容 期末数 金额 比例(%) 金城造纸集团锦州印刷有限责任公司 应收帐款 695,293.56 0.24 大连经济技术开发区金城商行 应收帐款 2,698,480.03 0.95 金城造纸集团金宝纸业有限责任公司 应收帐款 22,709,099.87 7.98 金城造纸集团金宝纸业有限责任公司 其他应收款 金城造纸集团有限责任公司 应收帐款 16,312,026.23 5.74 金城造纸集团有限责任公司 其他应收款 62,411,942.27 84.24 金城造纸集团有限责任公司 其他应付款 金城造纸集团锦州金城造纸机械有限 预付帐款 533,500.00 0.52 责任公司 承诺事项 1、截至2002年12月31日止，公司以房屋建筑物账面原值12,231,548.00元，净值11,840,138.00元；机器设备账面原值183,026,481.26元，净值97,538,466.36元作抵押，取得贷款78,051,000.00元。 2、截至2002年12月31日止，公司为锦州彩练集团有限责任公司5,189万元银行借款提供担保。 或有事项 截至2002年12月31日止，公司无其他重大或有事项。 资产负债表日后非调整事项 自资产负债表日至报告日止，公司无其他影响报告期间财务状况、经营成果和现金流量的资产负债表日后重大非调整事项。 非货币性交易事项 截至2002年12月31日止，公司无需要说明的重大非货币性交易事项。 其他重要事项 1、根据公司2002年4月30日董事会公告，公司第一大股东金城造纸（集团）有限责任公司因欠外部单位货款，其持有的本公司国有法人股2250万股经吉林省延边朝鲜族自治州中级人民法院、辽宁省沈阳市中级人民法院、内蒙古自治区赤峰市中级人民法院、天津市汉沽区人民法院裁定，分别过户给三亚龙珠海产有限公司450万股、三亚南龙经贸有限公司1000万股、龙口市名成投资管理咨询有限公司500万股、三亚华创实业有限公司250万股、上海中钨金属材料有限公司50万股。公司第一大股东持有的国有法人股由8860.04万股减少至6610.04万股，其股权已被锦州市中级人民法院全部冻结。 2、截至2002年12月31日止，公司无需要说明的其他重大事项。 |
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