深圳特发信息股份有限公司2002年年度报告
  作者：    日期：2003.04.15 14:44 http://www.stock2000.com.cn 中天网



        深圳特发信息股份有限公司2002年年度报告

    重要提示:本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

    公司董事长季德钧先生、总经理瞿世俊先生、财务总监金文平先生及计财部经理徐德勇先生声明:保证年度报告中财务报告的真实、完整。

    目录

    一、公司基本情况简介2

    二、会计数据和业务数据摘要2

    三、股本变动及股东情况5

    四、董事、监事、高级管理人员和员工情况7

    五、公司治理结构9

    六、股东大会情况简介10

    七、董事会报告11

    八、监事会报告16

    九、重要事项17

    十、财务会计报告17

    十一、备查文件目录67

    一、公司基本情况简介

    (一) 公司的法定中文名称:深圳市特发信息股份有限公司

    公司的法定英文名称:Shenzhen SDG Information Co., Ltd.

    英文缩写:SDGI

    (二) 公司法定代表人:季德钧

    (三) 公司董事会秘书:张大军

    联系地址:深圳市南山区科技工业园科丰路2 号通讯大厦6 楼

    电话:0755—26506648 传真:0755— 26506803

    证券事务代表:伍历文

    联系地址:深圳市南山区科技工业园科丰路2 号通讯大厦6 楼

    电话:0755— 26506649 传真:0755— 26506803

    (四) 公司注册地址:深圳市南山区科技工业园科丰路2 号通讯大厦4 楼

    办公地址:深圳市南山区科技工业园科丰路2 号通讯大厦

    邮政编码:518057

    公司国际互联网网址:www.sdgi0070.com

    (五) 公司选定的信息披露报纸名称:《证券时报》

    刊登年度报告的中国证监会指定网站网址:www.cninfo.com.cn

    公司年度报告备置地点:公司证券业务部

    (六) 公司股票上市交易所:深圳证券交易所

    股票简称:特发信息  股票代码:000070

    (七) 其他有关资料

    公司变更注册登记日期:2002 年9 月10 日

    登记地点:深圳市工商行政管理局

    企业法人营业执照注册号:4403011028357

    税务登记号码:440305715221632

    公司聘请的会计师事务所名称:深圳南方民和会计师事务所

    办公地:深圳市深南中路2072 号电子大厦8 楼

    二、会计数据和业务数据摘要

    1、 本年度主要会计数据（单位:人民币元）

利润总额                                              2,677,382.40

净利润                                                1,925,427.01

扣除非经常性损益后的净利润                           -8,277,569.22

主营业务利润                                        101,261,164.30

其他业务利润                                          3,659,995.09

营业利润                                              5,188,660.98

投资收益                                             -7,010,414.81

补贴收入                                                196,300.00

营业外收支净额                                        4,302,836.23

经营活动所产生的现金流量净额                        116,378,268.36

现金及现金等价物净增加额                             21,626,629.32

    2002 年非经常性损益扣除项目净额为10,202,996.23， 包括补贴收入196,300.00 元，营业外收入（未包含地产地销销项税转出）449,292.97 元，投资债券股票收益11,323,640.44 元，营业外支出( 未包含地产地销进项税转出)-1,232,346.88 元及长期股权投资差额摊销-533,890.30 元。

    2、 公司近三年的主要会计数据和财务指标（单位:人民币元）

项目                                 2002年              2001年

调整后调整前

主营业务收入                    493,245,928.93      659,157,655.52

净利润                            1,925,427.01       40,192,661.43

总资产                        1,271,547,771.90    1,346,840,131.68

股东权益(不含

少数股东权益)                   777,590,830.73      773,623,048.76

每股收益(摊薄)                            0.0077              0.1608

每股收益(加权)                            0.0077              0.1608

扣除非经常性

损益后的每股

收益                                     -0.0331              0.0914

每股净资产                                3.1104              3.095

调整后的每股

净资产                                    2.9846              3.007

每股经营活动

产生的现金净

流量                                      0.4667              0.111

净资产收益率                              0.0025              0.0519

扣除非经常性

损益后的净资

产收益率                                 -0.0106              0.0295

项目                                 2000年

调整后调整前

主营业务收入                    659,157,655.52      570,806,070.84

净利润                           41,917,998.79       42,499,621.88

总资产                        1,348,565,469.04    1,335,750,014.84

股东权益(不含

少数股东权益)                   775,348,386.12      745,930,387.33

每股收益(摊薄)                            0.1677              0.1700

每股收益(加权)                            0.1677              0.1828

扣除非经常性

损益后的每股

收益                                      0.0983              0.1034

每股净资产                                3.101               2.984

调整后的每股

净资产                                    2.988               2.850

每股经营活动

产生的现金净

流量                                      0.111              -0.5924

净资产收益率                              0.0541              0.0570

扣除非经常性

损益后的净资

产收益率                                  0.0317              0.0346

    注1: 以上数据和指标以本公司的合并报表填列或计算；

    注2: 应收款项包括应收帐款、其他应收款、预付帐款、应收股利、应收利息、应收补贴款。

    3、 报告期利润表附表

2002 年度利润                净资产收益率（% ）  每股收益（元/股）

                           全面摊薄  加权平均  全面摊薄     加权平均

主营业务利润                  13.02   13.07         0.41     0.41

营业利润                       0.67    0.67         0.02     0.02

净利润                         0.25    0.25         0.0077   0.0077

扣除非经常性损益后的净利润    -1.06   -1.06        -0.033   -0.033

    注:利润表附表的利润数据是按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露规则（第9 号）》要求计算的。

    4、 本年度股东权益变动情况表:单位:元

项目                                    期初数      本期增加本

股本                               250,000,000.00

资本公积                           494,156,268.96    2,566,678.87

盈余公积                            20,341,195.38      385,085.40

其中：公益金                        10,170,597.69      192,542.70

未分配利润                           9,125,584.42    1,925,427.01

未确认的投资损失                                      -524,323.91

股东权益合计                       773,623,048.76    4,352,867.37

项目                                   期减少          期末数

股本                                              250,000,000.00

资本公积                                          496,722,947.83

盈余公积                                           20,726,280.78

其中：公益金                                       10,363,140.39

未分配利润                            385,085.40   10,665,926.03

未确认的投资损失                                     -524,323.91

股东权益合计                          385,085.40  777,590,830.73

    变动原因:1） 盈余公积和法定公益金变动是因为本年度利润分配中提取。

    2） 未分配利润的变动是因为本年度利润增加和分配。

    3） 未确认的投资损失系本公司纳入合并范围的控股子公司有线电视

    因2002 年度亏损,根据《企业会计制度》的有关规定，本公司按持股比例计算应分担的亏损额超出投资账面价值部分的金额计入未确认的投资损失。

    三、股本变动及股东情况

    （一）公司股份变动情况表

    报告日期:2002 年12 月31 日数量单位:股

                                          本次变动增减（+—）

                     本次变动前 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计

一、未上市流通股份

1、发起人股份         180000000

其中：

国家持有股份           98094900

境内法人持有股份       81905100

境外法人持有股份

其他

2、募集法人股份

3、内部职工股

4、优先股或其他

未上市流通股份合计    180000000

二、已上市的流通股份

1、人民币普通股        70000000

2、境内上市的外资股

3、境外上市的外资股

4、其他

已上市流通股份合计     70000000

三、股份总数          250000000

                                                          本次变动后

一、未上市流通股份                                         180000000

1、发起人股份

其中：                                                      98094900

国家持有股份                                                81905100

境内法人持有股份

境外法人持有股份

其他

2、募集法人股份

3、内部职工股

4、优先股或其他                                            180000000

未上市流通股份合计

二、已上市的流通股份                                        70000000

1、人民币普通股

2、境内上市的外资股

3、境外上市的外资股

4、其他                                                     70000000

已上市流通股份合计                                         250000000

三、股份总数

    （二）股票发行与上市情况

    1、 本公司由深圳经济特区发展（集团）公司、深圳市通讯工业股份有限公司、企荣贸易有限公司、深圳市特发龙飞无线电通讯发展公司、中国五金矿产进出口总公司、汉国三和有限公司和中国通广电子公司于1999 年7 月发起设立。2000年3 月24、 25 日，本公司以每股7.90 元的价格，分别通过上网定价和向二级市场投资者配售的方式利用深圳证券交易系统发行了总数为7000 万的流通A 股，其中6300 万股于2000 年5 月11 日在深圳证券交易所上市流通，其余配售给基金的700 万股于2000 年11 月13 日上市流通。

    2、 报告期内无送股、转增股本、配股、增发新股、吸收合并、可转换公司债券转股、减资、内部职工股或公司职工股上市或其他原因引起公司股份总数及结构变动的情况。

    3、 公司无内部职工股。

    （三）股东持股情况介绍

    1、 截止2001 年12 月31 日，公司股东总数:52,164 户

    2、 前十名股东持股情况                                报告期末持

序号              名称                 期内增减(万股)      股数(万股)    

1    深圳经济特区发展(集团)公司           0               6952.78

2    深圳市通讯工业股份有限公司           0               5845.37

3    企荣贸易有限公司                     0               1860.94

4    深圳市特发龙飞无线电通讯发展公司     0               1616.07

5    中国五金矿产进出口总公司             0                930.48

6    汉国三和有限公司                     0                484.20

7    中国通广电子公司                     0                310.16

8    曾文彬                             +39.66              39.66

9    尤其龙                               0                 23.00

10   国都证券有限责任公司               +22.73              22.73

序号              名称                                        比例(%)

1    深圳经济特区发展(集团)公司                               27.81

2    深圳市通讯工业股份有限公司                               23.38

3    企荣贸易有限公司                                          7.44

4    深圳市特发龙飞无线电通讯发展公司                          6.46

5    中国五金矿产进出口总公司                                  3.72

6    汉国三和有限公司                                          1.94

7    中国通广电子公司                                          1.24

8    曾文彬                                                    0.16

9    尤其龙                                                    0.09

10   国都证券有限责任公司                                      0.09

序号              名称                   股份性质        质押、冻结情

1    深圳经济特区发展(集团)公司         发起人国家股        全部冻结

2    深圳市通讯工业股份有限公司         发起人境内法人股    全部冻结

3    企荣贸易有限公司                   发起人境内法人股

4    深圳市特发龙飞无线电通讯发展公司   发起人国家股

5    中国五金矿产进出口总公司           发起人国家股

6    汉国三和有限公司                   发起人境内法人股

7    中国通广电子公司                   发起人国家股

8    曾文彬                             人民币普通股

9    尤其龙                             人民币普通股

10   国都证券有限责任公司               人民币普通股

    注:1、 深圳市特发龙飞无线电通讯发展公司、汉国三和有限公司为深圳经济特区发展（集团）公司的全资子公司，深圳市通讯工业股份有限公司为深圳经济特区发展（集团）公司的控股子公司。

    2、 企荣贸易有限公司为中国五金矿产进出口总公司的全资子公司。

    3、 本公司持股10%以上的股东深圳经济特区发展（集团）公司成立于1981年10 月。2002 年末，公司法定代表人为郑宏杰。经营范围包括工业运输业、土地开发、房地产、旅游业、金融信托、发行有价证券，纺织品、针织品、百货、粮油、其他食品，五金、交电、化工、承包境外工程和境内国际招标工程的设备、材料进出口，对外派遣工程生产及服务行业的劳务人员（不含海员），生产文化办公机械、电子计算机及配件、饲料、通用零件、钢材、生铁、有色金属、建筑材料、农产品、进口本企业所需的原材料及设备、土畜产品、消防器材。该公司的注册资本为10485 万元，深圳市投资管理公司为控股股东。

    深圳市投资管理公司成立于1988 年2 月10 日，为市属全资企业，注册资本200000 万元，法定代表人为李黑虎，主营业务范围包括:企业市属国有资产、财务和产权代表的管理、监督，向市属各类企业参股和周转投资，提供贷款担保，征收国营企业税后利润和资产占用费，市政府授权的其他业务。

    4、 本公司持股10%以上的股东深圳市通讯工业股份有限公司成立于1992年6 月，法定代表人为张建民，经营范围包括开发、生产、销售通讯设备、广播电视设备、家用电器、计算机、电工器材、仪器仪表、电子元器件及原料；通讯广播工程设计及工程开发施工、网络服务；购销化工原料、建筑材料；进出口业务（按深贸管审证字101 号文办理）。该公司的注册资本为5618 万元。

    四、董事、监事、高级管理人员和员工情况

    （一）董事、监事、高级管理人员基本情况

    季德钧，男，58 岁，本公司董事、董事长，任期自1999 年7 月16日至今，未持有公司股票。

    瞿世俊，男，58 岁，本公司董事、总经理，任期自1999 年7 月16日至今，未持有公司股票。

    俞晓，男，60 岁，本公司董事，任期自1999 年7 月16 日至今，未持有公司股票。俞晓先生曾在本公司股东单位中国五金矿产进出口总公司任副总裁，现已退休。

    孙锋，男，66 岁，本公司董事，任期自1999 年7 月16 日至今，未持有公司股票。孙锋先生在本公司股东单位中国通广电子公司任顾问。张正秋，男，51 岁，本公司董事、副总经理，任期自1999 年7 月16日至今，未持有公司股票。

    金文平，男，57 岁，本公司董事、财务总监，任期自1999 年7 月16日至今，未持有公司股票。

    李同良，男，60 岁，本公司董事，任期自1999 年7 月16 日至今，未持有公司股票。李同良先生曾在本公司股东单位企荣贸易有限公司任董事副总经理，现已退休。

    张瑞理，男，39 岁，本公司董事，任期自1999 年7 月16 日至今，未持有公司股票。张瑞理先生在本公司股东单位深圳经济特区发展（集团）公司任董事、资产经营部经理，任期不定。

    张俊林，男，37 岁，本公司监事、董事。1999 年7 月16 日至2002年5 月29 日，任本公司监事；2002 年5 月29 日至今，任本公司董事。未持有公司股票。张俊林先生在本公司股东单位深圳经济特区发展（集团）公司任计财部经理。

    杨峰，男，48 岁，本公司董事、监事。2001 年4 月23 日至2002 年5月29 日，任本公司董事；2002 年5 月29 日至今，任本公司监事。未持有

    公司股票。杨峰先生在本公司股东单位深圳经济特区发展（集团）公司任人事部经理，任期不定。

    郝珠江，男，49 岁，本公司独立董事，任期自2002 年5 月29 日至今，未持有公司股票。

    郭晋龙，男，41 岁，本公司独立董事，任期自2002 年5 月29 日至今，未持有公司股票。

    刘学优，男，47 岁，本公司监事会主席，任期自1999 年7 月16 日至今，未持有公司股票。

    郭岳，男，44 岁，本公司副总经理，任期自1999 年7 月16 日至今，未持有公司股票。

    郭建民，男，45 岁，本公司副总经理，任期自1999 年7 月16 日至今，未持有公司股票。

    张大军，男，37 岁，本公司董事会秘书，任期自1999 年7 月16 日至今，未持有公司股票。

    （二）根据特发信息企业工资分配方案确定各级人员工资级别；根据每年的经营目标考核、审计、计算奖金分配额度，报董事会决定。在本公司领取报酬的董事、监事、高级管理人员有8 人（不含独立董事），年薪为13.9 至25.5万元之间，总额为153.9 万元，其中15 万元以下1 人，15 至22 万元4 人，22 至26 万元3 人。报酬最高的前三名董事报酬总额为72.9 万元，报酬最高的前三名高级管理人员报酬总额为69.2 万元。

    独立董事的津贴为每人每年税后3 万元。

    不在本公司领取报酬的董事、监事如下:俞晓、孙锋、李同良、张俊林、张瑞理、杨峰。上述人员均在股东单位领取报酬。

    （三）本报告期内，因工作需要杨峰、李彬学、郁小平三位先生辞去本公司董事职务，张俊林、傅斌两位先生辞去监事职务。经公司股东大会审议，聘请张俊林先生任公司董事，郝珠江先生、郭晋龙先生任公司独立董事，杨峰先生出任监事。

    因退休原因，李同良先生辞去本公司董事职务，由何剑波先生接任。该辞职申请尚待股东大会批准。

    （四）公司员工的数量、专业构成教育程度及退休职工人数情况

    截止报告期末，公司员工总数为1000 人，其中生产人员423 人，销售人员150 人，技术人员247 人，财务人员47 人，行政人员133 人。

    员工教育程度:博士3 人，硕士45 人，本科290 人，大专154 人，中专75 人，高中及以下433 人。离、退休职工30 人。

    五、公司治理结构

    （一）公司治理的实际情况与有关规范文件要求的异同

    对照《公司法》、《证券法》和证监会有关公司治理的规范文件，公司建立了规范运作的股东大会、董事会和监事会，制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》以及各职能部门工作的规定，有较完善的内控制度。制定了《公司章程》中有关独立董事条款、关联事项表决回避条款。根据中国证监会和国家经贸委的要求，完成了公司关于建立现代企业制度的自查报告。公司聘请了郝珠江、郭晋龙两位独立董事。目前公司董事会正酝酿设立战略、审计、提名、薪酬与考核等专门委员会并制订相关工作指引。

    （二）独立董事履行职责情况

    郝珠江、郭晋龙两位先生自2002 年5 月29 日起被公司聘请为独立董事。两位独立董事积极、认真地履行了职责，对公司董事会讨论事项发表了意见，并对收购第二大股东深圳市通讯工业股份有限公司在深圳市科技工业园20947 平方米土地关联交易的预案出具了独立董事意见。

    （三）与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务上的分开情况本公司第一大股东是深圳经济特区发展（集团）公司（以下简称:特发集团），持有本公司6952.78 万股，占总股本的27.81。 。本公司第二大股东是深圳市通讯工业股份有限公司（以下简称:通讯工业公司），持有本公司5845.37 万股，占总股本的23.38。 。其中，特发集团为通讯工业公司的控股股东。

    在主营业务方面，本公司与控股股东之间没有重叠性。本公司有完整的采购、生产、销售和售后服务体系。在人员关系上，公司在劳动、人事及工资管理等方面基本独立于控股股东。本公司的董事长、总经理、副总经理、财务负责人、董秘及财务人员设置均属专职，未有在特发集团、通讯工业公司兼职的情况。公司实行董事会领导下的总经理负责制，总经理向公司董事会提请聘任公司副总经理及财务负责人等公司其它高级管理人员。公司董事长、总经理、副总经理、财务负责人、董秘等均在上市公司领薪。

    在财产关系上，公司与特发集团、通讯工业公司严格按财产所有权划定其归属，并按财产归属进行分帐管理与使用。目前，公司使用的商标为股东单位特发集团所拥有、并授权公司无偿使用。

    在机构设置方面，公司设立有相关的职能部门，独立运作，行使职权，制定了各部门规章职责及相关的业务流程，在人员与公司经营运作上保持独立。

    在财务关系上，公司设立有独立的计财部和财务人员，建立了公司财务管理的各项规章制度。公司有自己独立的银行帐号，和特发集团、通讯工业公司严格分开。

    （四）公司执行个人述职报告制度、民主评议制度及考核考评制度，每年进行一次，并结合完成任务情况予以精神和物质的奖励，对企业发展和任务指标的完成起到了积极推动的作用。

    六、股东大会情况简介

    报告期内公司召开了一次股东大会。

    （一）2002 年5 月29 日，公司召开了2001 年度股东大会。会议由董事会负责召集，并以公告形式向公司股东发出会议通知（公告刊登于2002 年4 月8日《证券时报》），七名股东或股东代表出席了会议，共代表股份180,000,000股，占股份总数的72。

    （二）会议通过了如下决议:公司2001 年财务决算报告；公司2001 年利润分配方案；公司会计调整议案；公司2001 年度董事会报告；公司2001 年度监事会报告；公司2001 年年度报告；董事杨峰、李彬学、郁小平三位先生辞职；监事张俊林、傅斌两位先生辞职；聘请张俊林先生为公司董事；聘请郝珠江先生、郭晋龙先生为公司独立董事；聘请杨峰先生为监事；独立董事报酬议案；股东大会议事规则；更换、续聘会计师事务所及支付审计费用的议案和修改公司章程的议案。本次大会业经广东华商律师事务所具有证券从业资格的律师周游现场见证，并出具了法律意见书。有关决议已刊登在2002年5 月30 日《证券时报》上。

    （三）本年度公司选举、更换公司董事、监事情况。

    见本报告之四（三）点所述。

    七、董事会报告

    （一）公司经营情况

    1、 公司公司主营业务的范围及其经营状况

    公司经营范围包括:光纤、光缆、光纤预制棒、电子元器件、通讯设备的生产（生产项目另办执照），计算机网络集成、通讯信息服务（不含限制项目），国内商业、物资供销业（不含专营、专控、专卖商品）

    公司产品销往全国各地。根据国家有关权威机构公布的2002 年度相关数据，按规模排列，光缆产品市场占有率为5%； 光通信系统主要产品AC1SDH 设备、97/98 传输系统及3630 系列设备市场占有率为1%； 光纤市场占有率6%； 股票机本地市场占有率25%--30%， 数字机3-5%； 中高压铝电解电容器国内市场占有率5%； 加扰机、解码器产品国内市场占有率为8%。

    公司主要产品和业务情况如下（单位:元）

分行业或分产品          主营业务收入      主营业务成本   毛利率(%)

光缆                     216,441,925.46   171,005,750.83  20.99

通信设备                 182,583,637.46   137,268,700.82  24.82

铝电解电容                79,684,322.60    70,094,707.91  12.03

有线电视加解              14,536,043.41    12,363,726.78  14.94

合计                     493,245,928.93   390,732,886.34  20.78

    主营业务分地区情况（单位:元）

地区                      主营业务收入     主营业务收入比上年增减(%)

东北地区                     6,827,024.56            57.54

华北地区                    55,779,671.22             0.26

西北地区                     2,596,077.18           -56.60

中南地区                    64,890,842.04           -16.09

华东地区                   120,754,627.26            -7.49

华南地区(不含深圳、香港)    78,418,810.35           -54.47

西南地区                     9,720,220.47           -16.14

深圳地区                    91,943,115.30           125.75

香港地区                     4,540,864.62           -45.91

铁道部、部队以及联通公司    57,774,675.93           -61.59

    2、 主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩

单位名称                                      主要产品

                                                或业务

深圳市龙飞实业有限公司                        无线传呼

深圳新星索光缆通讯有限公司                    光缆产销

深圳特发信息有线电视系统有限公司             有线电视设备

深圳特发信息阿尔卡特光纤有限公司                光纤

单位名称                                           注册资本  占股比

                                                     (万元)   例(%)

深圳市龙飞实业有限公司无线传呼                        1800        80

深圳新星索光缆通讯有限公司光缆产销                   10577        75

深圳特发信息有线电视系统有限公司有线电视设备           500        60

深圳特发信息阿尔卡特光纤有限公司光纤                 14902        45

单位名称                                           总资产  净资产

                                                   (万元)  (万元)

深圳市龙飞实业有限公司无线传呼                        1238    -144

深圳新星索光缆通讯有限公司光缆产销                   12062    7906

深圳特发信息有线电视系统有限公司有线电视设备          3047     -87

深圳特发信息阿尔卡特光纤有限公司光纤                 15254   12755

单位名称                                                  净利润

                                                          (万元) (%)

深圳市龙飞实业有限公司无线传呼                               -918

深圳新星索光缆通讯有限公司光缆产销                            -16

深圳特发信息有线电视系统有限公司有线电视设备                 -173

深圳特发信息阿尔卡特光纤有限公司光纤                        -2693

    3、 主要供应商、客户情况（单位:万元）

前五名供应商采购金额合计    16,810.07     占采购总额比重    56.04%

前五名销售客户销售金额合计  21,496.68     占销售总额比重    43.58%

    4、 在经营中出现的问题与困难及解决方案

    2002 年国内普通光缆市场供求关系严重失调，各光缆厂家纷纷降价出售，大打价格战，行业出现整体性亏损，公司产品平均售价与去年相比下滑了60%， 但原材料成本只有40%的下降幅度，经营环境异常严峻。光缆市场的疲软，导致光纤产品的销售和效益产生下降，我司今年对光纤厂的投资收益为-1212 万元，此亏损极大影响公司的效益。传呼业因为需要维持现有少量传呼用户的服务而造成亏损。

    对此，公司采取了如下对策:冷静观察，审时度势，理智地坚持了“有所为有所不为”的方针。对内深入挖潜，狠炼内功，积极进行产品结构调整和技术改造；对外努力进取，沉稳应变，各分（支）公司均加强了对重点客户的联络和潜在客户的开发，同时也不放过小运营商，保持了市场占有率。积极推广和研发OPGW、 骨架式光纤带光缆、室内光缆等技术含量高、利润附加值高、市场竞争相对较弱的特种光缆。通过重新评审各项费用预算，我们取消了一些可暂缓支出的项目，采取了种种节约开支，降低成本的得力措施，在节流方面成效显著，三项费用比2001 年下降了2321 万元，降幅为18.9%。 对龙飞公司，由于其所处行业的特点，对我司失去了产业层面的意义，所以对其基本上没有进行投资，而是有序地收缩并退出，并平稳地实施了大幅裁员的计划，目前已有效地遏制住继续亏损的局面。

    5、 经营计划与实际完成额差异的原因

    本年度公司计划完成销售收入68239 万元，实际51266 万元；计划成本与费用与2001 年度持平，实际为49046 万元。造成上述差异的原因为:2002年光纤光缆市场经受了史无前例的价格冲击,由于生产能力的迅速增长,而市场需求的萎缩,外国光纤光缆低价倾销中国，严重影响了本公司之光缆分公司的光缆产品销售价格，在生产销售量与上年相当的情况下，由于销售价格大幅下降，销售收入减少近17,184.52 万元,销售毛利减少近4279 万元。本公司的联营公司深圳市特发信息阿尔卡特光纤有限有公司2002 年因市场变化，销售额出现大幅下降，出现了严重的亏损。虽然本年度公司加强了成本和费用控制，使成本费用有所下降，但仍不足以弥补光纤光缆利润的减少。

    （二）公司投资情况

    1、 募集资金使用情况如下（单位:万元）

项目名称      拟投入      目前实                项目进度   2002年

              募集资金    际投入             收益情况情况

通信用光纤     15000         11277    已竣工，与计划一致。   -1068

通信用光缆     15000         14721  基本建成，与计划一致。     610

光纤预制棒     13302             0          因市场原因推迟

补充流动资金   10150         10150              与计划一致

合计           53452         36148

    由于2002 年光纤市场价格竞争异常激烈，通信用光纤项目2002 年未能达到预期经济指标。国内光缆市场低迷，需求增长缓慢，行业价格竞争激烈等原因，致使光缆产品的利润下降，通信用光缆项目2002 年也未能达到预期的经济效益目标。

    截止报告期末，未投入的募集资金为17304 万元，其中16759 万元为银行存款，545 万元购买国债。

    2、 非募集资金投资的项目情况

    公司利用自有资金对焊片、引线式铝电解电容器生产设备进行了扩产改造。项目计划投资503.5 万元，全部用于购置生产设备。通过此次改造将使焊片、引线式电容器产品的产量翻番。目前，项目执行情况良好，预计将于2003 年5 月完成投资。

    （三）公司财务状况

项目                    2002年(万元)  2001年(万元)       增减 (%)

总资产                    127155        134684            -5.59

股东权益                   77759         77362             0.51

主营业务利润               10126         13301           -23.87

净利润                       193          4019           -95.20

现金及现金等价物净增加额    2163          7370           -70.65

    利润增减变动原因见公司经营情况一节所述。现金及现金等价物净增加额变动的主要原因为投资活动收到的现金流量净额2002 年较2001 年小。

    （四）新年度的业务发展计划

    2003 年公司经营计划如下:完成销售收入56000 万元，成本费用54631 万元。新年度计划销售额比本年度略有上升，成本费用略有下降。重点开展如下工作:

    1、 调整经营策略、开源节流，在坚持保本或略有盈利的定价策略下，积极扩大国内市场占有率。

    2、 积极开发新产品、新项目，提高公司产品的技术含量，调整公司产品结构，增强公司经营抗市场变动的能力。加快OPGW、 骨架式光纤带光缆和室内缆等特种光缆新品进度；加强与阿尔卡特方的合作，扩大光纤市场占有率，提高效益；进一步扩大铝电解电容器产品的生产能力，投资具有市场潜力、技术含量高、效益好的螺栓端子式铝电解电容器的生产；抓紧对数字电视系统及相关产品的调研、论证。

    3、 尽快完成龙飞公司的股权转让。

    （五）董事会日常工作情况

    1、 报告期内董事会共召开了七次会议。

    （1） 、2002 年1 月17 日，第一届董事会召开了临时会议，对以下事项作出决议:审议通过公司《巡检问题整改报告》、公司章程修改预案、公司《股东大会议事规则》预案、通过公司《总经理工作细则》、通过公司更换会计师事务所的预案。

    （2） 、2002 年4 月3 日至4 日，第一届董事会召开第八次会议，会议审议通过了2001 年度总经理工作报告、财务决算报告、董事会工作报告、利润分配预案、会计调整预案、年报正文及摘要、年度经营责任合同的兑现、2002 年公司经营计划、成立公司物业管理部、公司章程修改预案、2002 年度投资与报废计划、向股东大会提交董事、监事更替预案、独立董事津贴预案、支付会计师事务所审计费用及续聘预案、召开2001 年年度股东大会等议案。

    （3） 、2002 年4 月16 日，第一届董事会召开了临时会议，审议通过了公司2002 年第一季度报告。

    （4） 、2002 年5 月29 日，第一届董事会召开了临时会议，审议通过了《上市公司建立现代企业制度自查报告》、收购第二大股东深圳市通讯工业股份有限公司在深圳市科技工业园20947 平方米土地关联交易的预案、独立董事出具了意见、通过了在深圳龙华镇投资683 万元修建临时工业小区的议案。

    （5） 、2002 年8 月6 日，第一届董事会召开了第九次会议，会议审议通过了2002 年半年度报告、公司住所变更的议案及李同良先生辞去董事职务、由何剑波先生接任的预案。

    （6） 、2002 年10 月15 日，第一届董事会召开了临时会议，审议通过了《关于我公司2001 年度变更会计师事务所有关问题的复函》一文，并按要求上报中国证监会。

    （7） 、2002 年10 月28 日，第一届董事会召开了第十次会议，审议通过了公司2002 年第三季度报告、投资建设OPGW（ 光纤复合架空地线）光缆项目的议案、拟组建深圳市特发泰科通信有限公司的预案、拟将公司持有的深圳市龙飞实业有限公司的80%股权在深圳市产权交易中心挂牌出让的议案。

    2、 本年度，公司董事会按照股东大会的决议实施了利润分配。

    （六）本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案

    公司2002 年度实现净利润1,925,427.01， 提取法定盈余公积192,542.70元，提取法定公益金192,542.70 元，加上年初未分配利润9,125,584.42 元，2002 年度可供股东分配的利润为10,665,926.03 元。根据目前经营形势，经董事会研究决定，公司2002 年度的分配预案为:不分配、不转增。一届八次董事会提出的“拟对2002 年度净利润提取法定公积金和公益金后的50%和2001 年末可分配利润的50%进行分配，分配方式为50%现金分红，其余为送红股”的预计2002 年利润分配政策不再执行。

    八、监事会报告

    （一）报告期内监事会召开了三次会议。

    1、 2002 年1 月17 日，公司监事会召开了临时会议，审议通过公司《巡检问题整改报告》、更换会计师事务所的预案。

    2、 2002 年4 月4 日，监事会召开了一届六次会议，审议通过了如下决议:

    公司2001 年年度报告正文及摘要，2001 年度监事会工作报告，2001年财务决算报告，会计调整预案，2001 年度利润分配预案，向股东大会提交董事、监事更替预案，独立董事津贴预案，支付会计师事务所审计费用及续聘预案。

    3、 2002 年8 月6 日，监事会召开了一届七次会议，审议通过了公司2002年半年度报告全文和摘要，以及公司拟收购深圳市通讯工业股份有限公司20947 平方米土地的关联交易合理、合法性。

    （二）本公司监事会对下列事项发表独立意见:

    1、 公司依法运作情况

    本报告年度内，监事会成员列席了公司召开的董事会、股东会。监事会依照国家有关法律、法规以及《公司章程》的有关规定对公司的依法运作情况进行了日常的检查和监督，未发现有违反法律、法规和违背《公司章程》现象发生，公司在日常运作过程中按照合法、稳健的操作原则，依法操作，保证了公司各项工作得以顺利展开；报告期内未发现有董事、经理违法、违规现象或损害公司利益的行为；董事会、经营班子按照股份公司法人治理结构的有关规范建立了较完善的规章制度。

    2、 对公司财务进行了日常检查与监督，按照“三分开”的原则，公司建立有独立财务帐册，并设有独立财务人员。深圳南方民和会计师事务所出具的审计意见及所涉及事项的评价客观、真实，公司财务报告如实反映了公司财务状况和经营成果。

    3、 公司目前已投入项目与最近一次募集资金承诺投入项目基本一致，尚未投入的募集资金目前也安全存放。

    4、 未发现有内幕交易行为及损害部分股东权益或造成公司资产流失现象发生。关联交易行为本着公平、合理的原则，并严格按照有关关联交易操作细则履行相关程序，未发现有损害上市公司利益情况。

    九、重要事项

    （一）本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。

    （二）报告期内公司无实现重大收购、出售资产及吸收合并事项。

    （三）重大关联交易事项详见会计报表附注第七部分。

    （四）重大合同（含担保等）及其履行情况

    1、 本公司需要披露的重大担保有两项:

被担保方公司名称      担保性质  担保金额          期限

河南中牟广电局        买方信贷  1710万元  2000.1--2004.11

湖南湘潭广电局        买方信贷  1312万元  2001.2--2005.4

    本公司为上述公司提供的买方信贷担保,由于该等公司为效益较好的公司,或有损失可能性极小。

    2、 报告期内，公司无委托他人进行现金资产管理事项。

    （五）承诺事项:公司为帮助本公司之合资公司深圳特发信息阿尔卡特光纤有限公司渡过目前行业性不景气的难关，在合作方阿尔卡特公司提出供给合资公司的主要原材料预制棒的价格大幅度降低的情况下，本公司同意免收其2002 年10月1 日至2003 年12 月31 日的建筑物租金，按原每季度100 万元,共计500 万元。目前该承诺事项正在履行中。

    （六）报告期内，公司支付给聘请的深圳南方民和会计师事务所2002 年度审计费36 万元。本年度是该审计机构连续第二年为本公司提供审计服务。

    （七）报告期内，公司、公司董事会及董事无受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。

    十、财务会计报告

    审计报告

    深南财审报字(2003)第CA211 号

    深圳市特发信息股份有限公司全体股东：

    我们接受委托，审计了贵公司2002 年12 月31 日公司及合并资产负债表、2002 年度公司及合并利润及利润分配表和公司及合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。

    我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定及其补充规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2002 年12 月31 日的财务状况及2002 年度的经营成果和现金流量，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。

    深圳南方民和会计师事务所              中国注册会计师  刘四兵

    有限责任公司

                                          中国注册会计师  张艳萍

    中国 深圳                        外勤结束日：2003 年1 月25 日

                                     审计报告批准日：2003 年4 月13 日

    合并资产负债表

    编制单位：深圳市特发信息股份有限公司           金额单位：人民币元

资产类                                     附注   2002年12月31日

流动资产

货币资金                                   五.1        343,401,495.48

短期投资                                   五.2          5,264,166.50

应收票据                                   五.3         10,839,037.31

应收股利                                                            -

应收利息                                                            -

应收账款                                   五.4        256,124,639.80

其他应收款                                 五.5         35,539,961.80

预付帐款                                   五.6         44,178,518.79

应收补贴款                                                          -

存货                                       五.7        176,269,519.28

待摊费用                                   五.8                     -

一年内到期的长期债权投资                                            -

其他流动资产                                                        -

流动资产合计                                           871,617,338.96

长期投资：

长期股权投资                               五.9         61,845,332.58

长期债权投资                                                        -

长期投资合计                                            61,845,332.58

固定资产：

固定资产原值                              五.10        367,500,312.43

减：累计折旧                              五.10        101,260,405.39

固定资产净值                              五.10        266,239,907.04

减：固定资产减值准备                      五.10            858,798.42

固定资产净额                                           265,381,108.62

工程物资                                                            -

在建工程                                  五.11         61,532,961.39

固定资产清理                                                        -

固定资产合计                                           326,914,070.01

无形资产及其他资产：

无形资产                                  五.12          8,897,274.34

长期待摊费用                              五.13          2,273,756.01

其他长期资产                                                        -

无形资产及其他资产合计                                  11,171,030.35

递延税项：

递延税款借项                              五.14                     -

资产总计                                             1,271,547,771.90

资产类                                             2001年12月31日

流动资产

货币资金                                              321,774,866.16

短期投资                                               53,143,172.61

应收票据                                                1,932,136.41

应收股利                                                           -

应收利息                                                           -

应收账款                                              260,968,672.01

其他应收款                                             28,234,086.60

预付帐款                                               18,476,551.53

应收补贴款                                                         -

存货                                                  269,478,870.40

待摊费用                                                  226,205.53

一年内到期的长期债权投资                                           -

其他流动资产                                                       -

流动资产合计                                          954,234,561.25

长期投资：

长期股权投资                                           73,988,227.25

长期债权投资                                                       -

长期投资合计                                           73,988,227.25

固定资产：

固定资产原值                                          392,144,820.58

减：累计折旧                                          113,221,847.88

固定资产净值                                          278,922,972.70

减：固定资产减值准备                                   11,264,027.31

固定资产净额                                          267,658,945.39

工程物资                                                           -

在建工程                                               33,666,817.25

固定资产清理                                                       -

固定资产合计                                          301,325,762.64

无形资产及其他资产：

无形资产                                                5,797,838.84

长期待摊费用                                           11,485,329.12

其他长期资产                                                       -

无形资产及其他资产合计                                 17,283,167.96

递延税项：

递延税款借项                                                8,412.58

资产总计                                            1,346,840,131.68

    合并资产负债表

    编制单位：深圳市特发信息股份有限公司           金额单位：人民币元

负债及股东权益                           附注          2002年12月31日

流动负债：

短期借款                                 五.15                    -

应付票据                                 五.16        251,911,356.62

应付账款                                 五.17         92,045,367.68

预收账款                                 五.18         12,522,859.89

应付工资                                                  466,092.15

应付福利费                                              2,622,518.46

应付股利                                 五.19                     -

应交税金                                 五.20          7,204,834.31

其他未交款                                                 11,653.46

其他应付款                               五.21         26,947,361.58

预提费用                                 五.22          3,011,163.86

预计负债                                                           -

一内到期的长期负债                       五.23                     -

其他流动负债                                                       -

流动负债合计                                          396,743,208.01

长期负债：

长期借款                                 五.24         77,798,894.95

应付债券                                                           -

长期应付款                                                         -

专项应付款                                                         -

其他长期负债                                                       -

长期负债合计                                           77,798,894.95

递延税项：

递延税款贷项

负债合计                                              474,542,102.96

少数股东权益                                           19,414,838.21

股东权益：

股本                                     五.25        250,000,000.00

资本公积                                 五.26        496,722,947.83

盈余公积                                 五.27         20,726,280.78

其中：法定公益金                         五.27         10,363,140.39

未分配利润                               五.28         10,665,926.03

未确认的投资损失                         五.29           (524,323.91)

股东权益合计                                           777,590,830.73

负债及股东权益总计                                   1,271,547,771.90

负债及股东权益                                        2001年12月31日

流动负债：

短期借款                                               19,000,000.00

应付票据                                              198,637,532.64

应付账款                                              126,212,968.02

预收账款                                               48,226,516.45

应付工资                                                  350,000.00

应付福利费                                              2,723,629.61

应付股利                                               12,500,000.00

应交税金                                                9,904,997.88

其他未交款                                                  1,666.47

其他应付款                                             19,340,300.92

预提费用                                                5,534,741.10

预计负债                                                           -

一内到期的长期负债                                     24,000,000.00

其他流动负债                                                       -

流动负债合计                                          466,432,353.09

长期负债：

长期借款                                               85,237,381.01

应付债券                                                           -

长期应付款                                                         -

专项应付款                                                         -

其他长期负债                                                       -

长期负债合计                                           85,237,381.01

递延税项：

递延税款贷项                                                       --

负债合计                                              551,669,734.10

少数股东权益                                           21,547,348.82

股东权益：

股本                                                  250,000,000.00

资本公积                                              494,156,268.96

盈余公积                                               20,341,195.38

其中：法定公益金                                       10,170,597.69

未分配利润                                              9,125,584.42

未确认的投资损失                                                   -

股东权益合计                                          773,623,048.76

负债及股东权益总计                                  1,346,840,131.68

    (所附附注系本会计报表的组成部分)

    合并利润及利润分配表

    编制单位：深圳市特发信息股份有限公司           金额单位：人民币元

项目                                    附注                2002年度

一、主营业务收入                       五.30          493,245,928.93

减：主营业务成本                       五.30          390,732,886.34

主营业务税金及附加                     五.31            1,251,878.29

二、主营业务利润                                      101,261,164.30

加：其他业务利润                       五.32            3,659,995.09

减：营业费用                                           42,632,468.55

管理费用                                               52,783,701.39

财务费用                               五.33            4,316,328.47

三、营业利润                                            5,188,660.98

加：投资收益                           五.34           (7,010,414.81)

补贴收入                               五.35              196,300.00

营业外收入                             五.36           14,232,790.00

减：营业外支出                         五.37            9,929,953.77

四、利润总额                                            2,677,382.40

减：所得税                             五.38            2,007,455.39

少数股东损益                                             (731,176.09)

未确认的投资损失                       五.39             (524,323.91)

五、净利润                                              1,925,427.01

加：年初未分配利润                                      9,125,584.42

其他转入                                                         -

六、可供分配利润                                       11,051,011.43

减：提取法定盈余公积                   五.28              192,542.70

提取法定公益金                         五.28              192,542.70

七、可供股东分配的利润                                 10,665,926.03

减：应付优先股股利                                               -

提取任意盈余公积                                                 -

应付普通股股利                                                   -

转作股本的普通股股利                                             -

八、未分配利润                                         10,665,926.03

项目                                                  2001年度

一、主营业务收入                               659,157,655.52

减：主营业务成本                               524,452,717.23

主营业务税金及附加                               1,699,311.64

二、主营业务利润                               133,005,626.65

加：其他业务利润                                 7,963,634.60

减：营业费用                                    49,877,269.63

管理费用                                        62,985,747.55

财务费用                                        10,074,341.28

三、营业利润                                    18,031,902.79

加：投资收益                                    16,293,291.32

补贴收入                                           637,500.00

营业外收入                                      21,900,255.82

减：营业外支出                                  18,837,179.07

四、利润总额                                    38,025,770.86

减：所得税                                         112,800.06

少数股东损益                                    (2,279,690.63)

未确认的投资损失                                            -

五、净利润                                       40,192,661.43

加：年初未分配利润                              (13,160,680.91)

其他转入                                                    -

六、可供分配利润                                27,031,980.52

减：提取法定盈余公积                             2,703,198.05

提取法定公益金                                   2,703,198.05

七、可供股东分配的利润                          21,625,584.42

减：应付优先股股利                                          -

提取任意盈余公积                                            -

应付普通股股利                                  12,500,000.00

转作股本的普通股股利                                        -

八、未分配利润                                   9,125,584.42

补充资料

项目                                  2002年度              2001年度

1、出售、置部门或被投资单位所得收益         -                   -

2、自然灾害发生的损失                       -                   -

3、会计政策变更影响利润总额                 -                   -

4、会计估计变更增加（或减少）利润总额       -                   -

5、债务重组损失                             -                   -

6、其他                                     -                   -

    (所附附注系本会计报表的组成部分)

    合并现金流量表

    编制单位：深圳市特发信息股份有限公司           金额单位：人民币元

项目                                                        附注

一、经营活动产生的现金流量

销售商品、提供劳务收到的现金

收到的税费返还

收到的其他与经营活动有关的现金                             五.40

现金流入小计

购买商品、接受劳务支付的现金

支付给职工以及为职工支付的现金

支付的各项税费

支付的其他与经营活动有关的现金                             五.41

现金流出小计

经营活动产生的现金流量净额

二、投资活动产生的现金流量

收回投资所收到的现金

取得投资收益所收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额

收到的其他与投资活动有关的现金                             五.42

现金流入小计

购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金净额

投资所支付的现金

支付的其他与投资活动有关的现金                             五.42

现金流出小计

投资活动产生的现金流量净额

三、筹资活动产生的现金流量

吸收投资所收到的现金

借款所收到的现金

收到的其他与筹资活动有关的现金

现金流入小计

偿还债务所支付的现金

分配股利、利润或偿付利息所支付的现金

支付的其他与筹资活动有关的现金

现金流出小计

筹资活动产生的现金流量净额

四、汇率变动对现金的影响

五、现金及现金等价物净增加额

项目                                                        2002年度

一、经营活动产生的现金流量

销售商品、提供劳务收到的现金                          565,861,438.98

收到的税费返还                                            196,300.00

收到的其他与经营活动有关的现金                          8,358,401.07

现金流入小计                                          574,416,140.05

购买商品、接受劳务支付的现金                          306,285,559.95

支付给职工以及为职工支付的现金                         61,833,853.57

支付的各项税费                                         41,523,147.71

支付的其他与经营活动有关的现金                         48,095,310.46

现金流出小计                                          457,737,871.69

经营活动产生的现金流量净额                            116,678,268.36

二、投资活动产生的现金流量

收回投资所收到的现金                                   47,365,953.22

取得投资收益所收到的现金                               11,323,640.44

处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额      438,390.00

收到的其他与投资活动有关的现金                          8,298,380.26

现金流入小计                                           67,426,363.92

购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金净额   84,294,019.17

投资所支付的现金                                                   -

支付的其他与投资活动有关的现金                          3,456,310.36

现金流出小计                                           87,750,329.53

投资活动产生的现金流量净额                            (20,323,965.61)

三、筹资活动产生的现金流量

吸收投资所收到的现金                                               -

借款所收到的现金                                                   -

收到的其他与筹资活动有关的现金                                     -

现金流入小计                                                       -

偿还债务所支付的现金                                   50,438,486.06

分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                   24,289,187.37

支付的其他与筹资活动有关的现金                                     -

现金流出小计                                           74,727,673.43

筹资活动产生的现金流量净额                            (74,727,673.43)

四、汇率变动对现金的影响                                           -

五、现金及现金等价物净增加额                           21,626,629.32

     合并现金流量表（续）

    编制单位：深圳市特发信息股份有限公司金额单位：人民币元

项目                                                           附注

1、将净利润调节为经营活动现金流量:                                

净利润

加:少数股东本期损益

未确认的投资损失

计提的资产减值准备

固定资产折旧

无形资产摊销

长期待摊费用摊销

待摊费用减少(减:增加)

预提费用增加(减:减少)

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)

固定资产报废损失

财务费用

投资损失(减:收益）

递延税款贷项（减：借项）

存货的减少（减：增加）

经营性应收项目的减少（减：增加）

经营性应付项目的增加（减：减少）

其他

经营活动产生的现金流量净额

2、不涉及现金收支的投资和筹资活动:                                

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产

3、现金和现金等价物净增加情况:

现金的期末余额

减:现金的期初余额

加:现金等价物的期末余额

减:现金等价物的期初余额

现金及现金等价物的净增加额

项目                                                      2002年度

1、将净利润调节为经营活动现金流量:

净利润                                                  1,925,427.01

加:少数股东本期损益                                      (731,176.09)

未确认的投资损失                                         (524,323.91)

计提的资产减值准备                                      7,709,900.68

固定资产折旧                                           23,961,562.47

无形资产摊销                                              870,548.50

长期待摊费用摊销                                        2,180,341.97

待摊费用减少(减:增加)                                              -

预提费用增加(减:减少)                                  (2,419,770.66)

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)      (319,726.87)

固定资产报废损失                                          569,451.63

财务费用                                                4,316,328.47

投资损失(减:收益）                                      7,010,414.81

递延税款贷项（减：借项）                                           -

存货的减少（减：增加）                                 96,937,386.40

经营性应收项目的减少（减：增加）                       (2,286,303.89)

经营性应付项目的增加（减：减少）                      (22,521,792.16)

其他                                                               -

经营活动产生的现金流量净额                            116,678,268.36

2、不涉及现金收支的投资和筹资活动:

债务转为资本                                                        -

一年内到期的可转换公司债券                                          -

融资租入固定资产                                                    -

3、现金和现金等价物净增加情况:

现金的期末余额                                         343,401,495.48

减:现金的期初余额                                      321,774,866.16

加:现金等价物的期末余额                                             -

减:现金等价物的期初余额                                             -

现金及现金等价物的净增加额                              21,626,629.32

    合并资产减值准备明细表

    2002年12月31日

    合并资产负债表附表1

    编制单位:深圳市特发信息股份有限公司             金额单位:人民币元

项目                                         年初余额      本期增加数

一、坏账准备合计                        18,838,383.74    6,578,684.80

其中:应收账款                           10,082,843.12    4,749,120.34

其他应收款                               8,755,540.62    1,829,564.46

二、短期投资跌价准备合计                   158,000.00      182,731.45

其中#：股票投资                                   -                 -

债券投资                                   158,000.00      182,731.45

三、存货跌价准备合计                    17,815,885.67      999,281.25

原材料                                   8,587,411.65      661,823.23

在产品                                     131,371.52               -

产成品                                   1,602,203.24      337,458.02

库存商品                                 7,494,022.04              -

低值易耗品                                     877.22              -

四、长期投资减值准备合计                            -              -

其中：长期股权投资                                  -              -

长期债权投资                                        -              -

五、固定资产减值准备合计                11,264,027.31              -

其中：房屋建筑物                         1,217,058.30              -

机器设备                                 3,271,714.00              -

运输设备                                   631,999.78              -

电子设备                                 6,012,310.22              -

其他设备                                   130,945.01              -

六、无形资产减值准备合计                   420,000.00              -

其中：专有技术                             420,000.00              -

商标权                                              -              -

七、在建工程减值准备                                -              -

八、委托贷款减值准备                                -              -

项目                                      本期转回数         年末余额

一、坏账准备合计                        10,684,153.90  14,732,914.64

其中:应收账款                            2,848,001.34  11,983,962.12

其他应收款                               7,836,152.56   2,748,952.52

二、短期投资跌价准备合计                   158,000.00     182,731.45

其中#：股票投资                                     -              -

债券投资                                   158,000.00     182,731.45

三、存货跌价准备合计                    12,043,697.26   6,771,469.66

原材料                                   3,846,440.36   5,402,794.52

在产品                                              -     131,371.52

产成品                                     703,234.86   1,236,426.40

库存商品                                 7,494,022.04              -

低值易耗品                                          -         877.22

四、长期投资减值准备合计                            -              -

其中：长期股权投资                                  -              -

长期债权投资                                        -              -

五、固定资产减值准备合计                10,405,228.89     858,798.42

其中：房屋建筑物                           874,883.45     342,174.85

机器设备                                 3,021,654.47     250,059.53

运输设备                                   394,890.96     237,108.82

电子设备                                 6,007,221.76       5,088.46

其他设备                                   106,578.25      24,366.76

六、无形资产减值准备合计                            -     420,000.00

其中：专有技术                                      -     420,000.00

商标权                                              -              -

七、在建工程减值准备                                -              -

八、委托贷款减值准备                                -              -

    合并应交增值税明细表

    合并资产负债表附表2

    编制单位：深圳市特发信息股份有限公司           金额单位：人民币元

    项目本年累计数

一、应交增值税

1、年初未抵扣数                                                   -

2、销项税额                                           85,975,833.29

地产地销进项税转出                                     8,697,606.89

出口退税                                                          -

进项税额转出                                                      -

转出多交增值税                                                    -

3、进项税额                                           49,685,474.33

地产地销销项税转出                                    13,783,497.03

已交税金                                                          -

减免税款                                                          -

出口抵减内销产品应纳税额                                          -

转出未交增值税                                        31,204,468.82

4、期末未抵扣数（以“-”号填列）                                  -

二、未交增值税

1、年初未交数                                          4,092,086.95

2、本期转入数                                         31,204,468.82

3、本期已交数                                         31,486,554.09

4、期末未交数                                          3,810,001.68

    股东权益增减变动表

    合并资产负债表附表3

    编制单位：深圳市特发信息股份有限公司           金额单位：人民币元

项目                                 2002年                  2001年

一、股本：

期初余额                    250,000,000.00             250,000,000.00

本期增加数                               -                          -

其中：资本公积转入                       -                          -

盈余公积转入                             -                          -

利润分配转入                             -                          -

新增股本                                 -                          -

本期减少数                               -                          -

期末余额                                               250,000,000.00

                            250,000,000.00

二、资本公积:

期初余额                    494,156,268.96             494,156,268.96

本期增加数                    2,566,678.87                          -

其中:股本溢价                           -                           -

股权投资准备                    439,366.87                          -

拨款转入                                 -                          -

外币资本折算差额                         -                          -

关联交易价差                  2,127,312.00

其他资本公积                             -                          -

本期减少数                               -                          -

其中:转增股本                           -                           -

期末余额                    496,722,947.83             494,156,268.96

三、法定和任意盈余公积:

期初余额                     10,170,597.69               7,467,399.64

本期增加数                      192,542.70               2,703,198.05

其中:从净利润中提取数           192,542.70               2,703,198.05

其中:法定盈余公积               192,542.70               2,703,198.05

任意盈余公积                             -                          -

法定公益金转入数                         -                          -

本期减少数                               -                          -

其中:弥补亏损                            -                          -

转增股本                                 -                          -

分派现金股利或利润                       -                          -

分派股票股利                             -                          -

期末余额                     10,363,140.39              10,170,597.69

其中:法定盈余公积            10,363,140.39              10,170,597.69

四、法定公益金:

期初余额                     10,170,597.69               7,467,399.64

本期增加数                      192,542.70               2,703,198.05

其中：从净利润中提取数          192,542.70               2,703,198.05

本年减少数                               -                          -

其中：集体福利支出                       -                          -

期末余额                     10,363,140.39              10,170,597.69

五、未分配利润:

期初未分配利润                9,125,584.42            (13,160,680.91)

本期净利润                    1,925,427.01              40,192,661.43

本期利润分配                    385,085.40              17,906,396.10

期末未分配利润               10,665,926.03               9,125,584.42

    母公司资产负债表

    编制单位:深圳市特发信息股份有限公司             金额单位:人民币元

资产类                             附注          2002年12月31日

流动资产:

货币资金                                         331,693,379.22

短期投资                                           5,264,166.50

应收票据                                          10,839,037.31

应收股利                                                      -

应收利息                                                      -

应收账款                           六.1          241,991,963.48

其他应收款                         六.2           47,363,760.20

预付帐款                                          40,088,678.03

应收补贴款                                                    -

存货                                             169,222,423.13

待摊费用                                                      -

一年内到期的长期债权投资                                      -

其他流动资产                                                  -

流动资产合计                                     846,463,407.87

长期投资:

长期股权投资                       六.3          121,138,495.02

长期债权投资                                                  -

长期投资合计                                     121,138,495.02

固定资产:

固定资产原值                                     313,661,714.93

减:累计折旧                                       78,272,590.91

固定资产净值                                     235,389,124.02

减:固定资产减值准备                                  858,798.42

固定资产净额                                     234,530,325.60

工程物资                                                      -

在建工程                                          61,532,961.39

固定资产清理                                                  -

固定资产合计                                     296,063,286.99

无形资产及其他资产:

无形资产                                           5,026,213.54

长期待摊费用                                       1,998,544.90

其他长期资产                                                  -

无形资产及其他资产合计                             7,024,758.44

递延税项:

递延税款借项                                                  -

资产总计                                       1,270,689,948.32

资产类                                             2001年12月31日

流动资产:

货币资金                                           303,638,524.54

短期投资                                            53,143,172.61

应收票据                                             1,932,136.41

应收股利                                                        -

应收利息                                                        -

应收账款                                           252,317,684.56

其他应收款                                          56,392,648.23

预付帐款                                            16,915,084.53

应收补贴款                                                      -

存货                                               261,602,432.75

待摊费用                                                        -

一年内到期的长期债权投资                                        -

其他流动资产                                                    -

流动资产合计                                       945,941,683.63

长期投资:

长期股权投资                                       139,665,387.34

长期债权投资                                                    -

长期投资合计                                       139,665,387.34

固定资产:

固定资产原值                                       297,592,700.95

减:累计折旧                                         66,246,210.33

固定资产净值                                       231,346,490.62

减:固定资产减值准备                                  3,818,126.89

固定资产净额                                       227,528,363.73

工程物资                                                        -

在建工程                                            33,666,817.25

固定资产清理                                                    -

固定资产合计                                       261,195,180.98

无形资产及其他资产:

无形资产                                             1,704,230.00

长期待摊费用                                         3,934,384.87

其他长期资产                                                    -

无形资产及其他资产合计                               5,638,614.87

递延税项:

递延税款借项                                                    -

资产总计                                         1,352,440,866.82

    母公司资产负债表

    编制单位:深圳市特发信息股份有限公司             金额单位:人民币元

负债及股东权益            附注     2002年12月31日     2001年12月31日

流动负债:

短期借款                                        -      19,000,000.00

应付票据                           251,911,356.62      56,137,532.64

应付账款                            87,594,926.91     122,191,529.80

预收账款                            11,472,955.59      47,700,744.92

应付工资                               466,092.15         350,000.00

应付福利费                           2,877,231.42       1,951,109.25

应付股利                                        -      12,500,000.00

应交税金                             6,796,666.03       8,505,131.68

其他未交款                              11,653.46           1,666.47

其他应付款                          50,633,852.69     195,821,997.57

预提费用                             3,011,163.86       5,420,724.72

预计负债                                        -                  -

一内到期的长期负债                              -      24,000,000.00

其他流动负债                                    -                  -

流动负债合计                       414,775,898.73     493,580,437.05

长期负债:

长期借款                            77,798,894.95      85,237,381.01

应付债券                                        -                  -

长期应付款                                      -                  -

专项应付款                                      -                  -

其他长期负债                                    -                  -

长期负债合计                        77,798,894.95      85,237,381.01

递延税项:

递延税款贷项                                    -                  -

负债合计                           492,574,793.68     578,817,818.06

少数股东权益                                    -                  -

股东权益:

股本                               250,000,000.00     250,000,000.00

资本公积                           496,722,947.83     494,156,268.96

盈余公积                            20,726,280.78      20,341,195.38

其中:法定公益金                     10,363,140.39      10,170,597.69

未分配利润                          10,665,926.03       9,125,584.42

未确认的投资损失                                -                  -

股东权益合计                       778,115,154.64     773,623,048.76

负债及股东权益总计          1,     270,689,948.32   1,352,440,866.82

    (所附附注系本会计报表的组成部分)

    母公司利润及利润分配表

    编制单位:深圳市特发信息股份有限公司             金额单位:人民币元

项目                            附 注                      2002年度

一、主营业务收入               六.4                   482,465,262.62

减：主营业务成本               六.4                   382,124,536.65

主营业务税金及附加                                      1,247,026.97

二、主营业务利润                                       99,093,699.00

加：其他业务利润                                        3,626,127.72

减：营业费用                                           40,951,540.08

管理费用                                               50,293,271.88

财务费用                                                4,405,019.26

三：营业利润                                            7,069,995.50

加：投资收益                   六.5                    (7,642,618.75)

补贴收入                                                  196,300.00

营业外收入                                             13,717,073.41

减：营业外支出                                          9,448,219.84

四、利润总额                                            3,892,530.32

减、所得税                                              1,967,103.31

少数股东损益                                                       -

未确认的投资损失                                                   -

五、净利润                                              1,925,427.01

加、年初未分配利润                                      9,125,584.42

其他转入

六、可供分配利润                                       11,051,011.43

减：提取法定盈余公积                                      192,542.70

提取法定公益金                                            192,542.70

七、可供股东分配的利润                                 10,665,926.03

减：应付优先股股利                                                  -

提取任意盈余公积                                                    -

应付普通股股利                                                      -

转作股本的普通股股利                                                -

八、未分配利润                                          10,665,926.03

项目                                                      2001年度

一、主营业务收入                                     637,184,745.52

减：主营业务成本                                     501,139,862.47

主营业务税金及附加                                     1,013,756.84

二、主营业务利润                                     135,031,126.21

加：其他业务利润                                       7,963,634.60

减：营业费用                                          43,845,290.14

管理费用                                              58,843,431.00

财务费用                                              10,288,736.12

三：营业利润                                          30,017,303.55

加：投资收益                                           7,026,120.14

补贴收入                                                 637,500.00

营业外收入                                            21,342,207.46

减：营业外支出                                        18,822,428.72

四、利润总额                                          40,200,702.43

减、所得税                                                 8,041.00

少数股东损益                                                      -

未确认的投资损失                                                  -

五、净利润                                            40,192,661.43

加、年初未分配利润                                   (13,160,680.91)

其他转入

六、可供分配利润                                      27,031,980.52

减：提取法定盈余公积                                   2,703,198.05

提取法定公益金                                         2,703,198.05

七、可供股东分配的利润                                21,625,584.42

减：应付优先股股利                                                -

提取任意盈余公积                                                  -

应付普通股股利                                        12,500,000.00

转作股本的普通股股利                                              -

八、未分配利润                                         9,125,584.42

    补充资料

项目                                        2002年度       2001年度

1、出售、处置部门或被投资单位所得收益              -              -

2、自然灾害发生的损失                              -              -

3、会计政策变更影响利润总额                        -              -

4、会计估计变更增加（或减少）利润总额              -              -

5、债务重组损失                                    -              -

6、其他                                            -              -

   （所附附注系本会计报表的组成部分)

    母公司现金流量表

    编制单位：深圳市特发信息股份有限公司           金额单位：人民币元

项目                                           附注

一、经营活动产生的现金流量

销售商品、提供劳务收到的现金

收到的税费返还

收到的其他与经营活动有关的现金

现金流入小计

购买商品、接受劳务支付的现金

支付给职工以及为职工支付的现金

支付的各项税费

支付的其他与经营活动有关的现金

现金流出小计

经营活动产生的现金流量净额

二、投资活动产生的现金流量

收回投资所收到的现金

取得投资收益所收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额

收到的其他与投资活动有关的现金

现金流入小计

购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金净额

投资所支付的现金

支付的其他与投资活动有关的现金

现金流出小计

投资活动产生的现金流量净额

三、筹资活动产生的现金流量

吸收投资所收到的现金

借款所收到的现金

收到的其他与筹资活动有关的现金

现金流入小计

偿还债务所支付的现金

分配股利、利润或偿付利息所支付的现金

支付的其他与筹资活动有关的现金

现金流出小计

筹资活动产生的现金流量净额

四、汇率变动对现金的影响

五、现金及现金等价物净增加额

减:现金等价物的期初余额

现金及现金等价物的净增加额

项目                                                     2002年度

一、经营活动产生的现金流量

销售商品、提供劳务收到的现金                          558,080,372.04

收到的税费返还                                            196,300.00

收到的其他与经营活动有关的现金                         10,741,313.31

现金流入小计                                          569,017,985.35

购买商品、接受劳务支付的现金                          151,043,690.95

支付给职工以及为职工支付的现金                         60,379,601.45

支付的各项税费                                         40,914,368.39

支付的其他与经营活动有关的现金                        193,686,155.57

现金流出小计                                          446,023,816.36

经营活动产生的现金流量净额                            122,994,168.99

二、投资活动产生的现金流量

收回投资所收到的现金                                   47,365,953.22

取得投资收益所收到的现金                               11,323,640.44

处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额      438,390.00

收到的其他与投资活动有关的现金                          7,184,144.15

现金流入小计                                           66,312,127.81

购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金净额   83,507,181.17

投资所支付的现金                                                   -

支付的其他与投资活动有关的现金                          3,452,838.38

现金流出小计                                           86,960,019.55

投资活动产生的现金流量净额                            (20,647,891.74)

三、筹资活动产生的现金流量

吸收投资所收到的现金                                               -

借款所收到的现金                                                   -

收到的其他与筹资活动有关的现金                                     -

现金流入小计                                                       -

偿还债务所支付的现金                                   50,438,486.06

分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                   23,852,936.51

支付的其他与筹资活动有关的现金                                     -

现金流出小计                                           74,291,422.57

筹资活动产生的现金流量净额                            (74,291,422.57)

四、汇率变动对现金的影响                                           -

五、现金及现金等价物净增加额                           28,054,854.68

减:现金等价物的期初余额                                            -

现金及现金等价物的净增加额                             28,054,854.68

    母公司现金流量表（补）

    编制单位：深圳市特发信息股份有限公司

                                                   金额单位：人民币元

项目                                                           附注

1、将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润

加：少数股东本期损益

计提的资产减值准备

固定资产折旧

无形资产摊销

长期待摊费用摊销

待摊费用减少(减：增加)

预提费用增加(减：减少)

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益)

固定资产报废损失

财务费用

投资损失(减：收益)

递延税款贷项(减：借项)

存货的减少(减：增加)

经营性应收项目的减少(减：增加)

经营性应付项目的增加(减：减少)

其他

经营活动产生的现金流量净额

2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产

3、现金和现金等价物净增加情况：

现金的期末余额

减：现金的期初余额

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物的净增加额

项目                                                   2002 年度

1、将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润                                                  1,925,427.01

加：少数股东本期损益                                            -

计提的资产减值准备                                      7,631,102.03

固定资产折旧                                           19,030,084.38

无形资产摊销                                              648,000.46

长期待摊费用摊销                                        2,074,941.97

待摊费用减少(减：增加)                                          -

预提费用增加(减：减少)                                 (2,409,421.02)

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益)     (319,726.87)

固定资产报废损失                                          569,451.63

财务费用                                                4,405,019.26

投资损失(减：收益)                                      7,642,618.75

递延税款贷项(减：借项)                                          -

存货的减少(减：增加)                                   97,919,382.59

经营性应收项目的减少(减：增加)                          4,772,266.26

经营性应付项目的增加(减：减少)                        (20,894,977.46)

其他                                                            -

经营活动产生的现金流量净额                            122,994,168.99

2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：债务转为资本                 -

一年内到期的可转换公司债券                                      -

融资租入固定资产                                                -

3、现金和现金等价物净增加情况：

现金的期末余额                                        331,693,379.22

减：现金的期初余额                                    303,638,524.54

加：现金等价物的期末余额                                        -

减：现金等价物的期初余额                                        -

现金及现金等价物的净增加额                             28,054,854.68

    （所附附注系本会计报表的组成部分）

    深圳市特发信息股份有限公司

    会计报表附注

    截止2002 年12 月31 日                              单位：人民币元

    附注一：公司概况

    深圳市特发信息股份有限公司（以下简称“本公司”）系经深圳市人民政府深府办复[1999]70号文批准，由深圳经济特区发展（集团）公司、深圳市通讯工业股份有限公司、香港企荣贸易有限公司、深圳市特发龙飞无线电通讯发展有限公司、中国五金矿产进出口总公司、香港汉国三和有限公司及中国通广电子公司七家发起人（以下简称“发起人”）以各自拥有的从事通讯以及信息相关产业的所有资产（扣除相关负债以后）折价入股而发起设立的股份有限公司。本公司于1999 年7 月29 日注册成立。经中国证券监督管理委员会2000 年3 月21 日证监发行字[2000]25 号核准，本公司向社会公开发行境内上市人民币普通股（“A 股”）7000 万股，并于2000 年5 月10 日在深圳证券交易所挂牌交易。本公司现总股本为25000 万元。持有注册号为4403011028357 号之企业法人营业执照。

    本公司以及子公司经营范围包括：光纤、光缆以及光纤预制棒、电子元器件、通讯设备的生产（生产项目另办执照）：计算机网络系统集成、通讯信息服务（不含限制项目）：国内商业、物资供销业（不含专营、专控、专卖商品）。

    附注二公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法

    1、 会计制度

    本公司执行中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。

    2、 会计年度

    会计年度为公历1 月1 日至12 月31 日。

    3、 记账本位币

    以人民币为记账本位币。

    4、 记账基础和计价原则

    会计核算以权责发生制为记账基础，资产在取得时以历史成本为计价原则。短期投资、存货等年末余额以成本与市价孰低原则计算确定。长期投资、固定资产、在建工程、无形资产期末以成本与可变现净值孰低法计价，可变现净值低于账面净值的差额，计提相应的减值准备。

    5、 外币业务核算方法

    会计年度内涉及外币的经济业务，按业务发生当日中国人民银行公布的市场汇率（中间价）折合人民币记账。年末各外币货币性资产和负债项目按中国人民银行公布的年末市场汇率（中间价）进行调整，汇兑损益计入当期损益：属筹建期间的，计入长期待摊费用：属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则将其予以资本化。

    6、 现金等价物的确定标准

    现金等价物系指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

    7、 短期投资核算

    短期投资系指公司购入能随时变现并且持有时间不准备超过一年（含一年）的投资。

    短期投资在取得时，以实际成本计价，即实际支付的全部价款扣除支出的价款中包含的已宣告或已到期尚未领取的现金股利或利息而确定的。短期投资持有期间收到的现金股利或利息，冲减投资的账面值，但已记入应收项目的现金股利或利息冲减原应收项目。

    期末，短期投资采用成本与市价孰低法计价，以投资单项来计算并确定计提短期投资跌价损失准备。

    8、 坏账核算方法

    坏账确认标准:a.债务人破产或死亡,以其破产财产或者遗产清偿后,仍然不能收回;b.债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍然不能收回的应收款项。

    本公司对坏账准备采用备抵法。于决算日对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按其余额计提一定比例的坏账准备。对于预计不能收回或不能全额收回的应收款项，根据实际情况作出估计后，计算提取专项坏账准备。

    9、 存货的核算方法

    存货分为库存商品、原材料、在产品、产成品、低值易耗品等。

    存货的购入与入库按实际成本计价，发出按加权平均法计算确定，低值易耗品和周转使用的包装物在领用时按一次摊销法核算。

    年末，在对存货进行全面清查的基础上，对存货中遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本的，以成本与可变现净值孰低法计价，并按单个存货项目的可变现净值低于成本的差额计提存货跌价准备。

    10、 长期股权投资核算方法

    ①长期股权投资

    a. 股票投资

    以货币资金购买的股票，按实际支付的金额计入成本，实际支付的款项中含有已宣告发放的股利，则按实际支付的金额扣除已宣告发放的股利后的净额作为投资成本，公司以放弃非现金资产取得的股票，以放弃非现金资产的账面价值加上应支付的相关税费作为投资成本。

    b. 股权投资差额

    对采用权益法核算的长期股权投资，若长期股权投资取得时的成本与在被投资单位所有者权益中所占的份额有差额以及对长期股权投资由成本法改为权益法时，投资成本与享有被投资公司所有者权益份额的差额，则设置“股权投资差额”明细科目核算。年末时，对该差额按合同规定的投资期限摊销，合同没有规定投资期限的按十年的期限平均摊销。

    c. 其它股权投资

    以货币资金投资的，按实际支付的金额计入成本，以放弃非现金资产取得的长期股权，以所放弃非现金资产的账面价值加上应支付的相关税费作为投资成本。

    d. 收益确定方法

    对于股票投资和其它股权投资，若母公司持有被投资单位有表决权资本总额20%以下或虽持有被投资单位有表决权资本总额20%或以上，但不具有重大影响的,按成本法核算：若母公司持有被投资单位有表决权资本总额20%或以上，或虽投资不足20%， 但有重大影响的，按权益法核算。

    采用成本法核算的，在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益，采用权益法核算的，在各会计期末按应分享或应分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额，确认投资收益，并调整长期股权投资的账面价值。

    ②长期债权投资

    按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用，以及支付的自发行日起至购入债券日止的应计利息后的余额作为实际成本，实际成本与债券票面价值的差额,作为溢价或折价,债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销,摊销方法为收益确认方法：债券投资按期计算应收利息，计算的债券投资利息收入,经调整债券投资溢价或折价摊销后的金额确认为当期投资收益，其他债权投资按期计算的应收利息,确认为当期投资收益。

    ③长期投资减值准备

    对长期投资提取长期投资减值准备，年末,对长期投资逐项进行检查,如果长期投资的市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值,则对可收回金额低于长期投资账面价值的部分计提长期投资减值准备,并确认为当期投资损失。对已确认损失的长期投资的价值又得以恢复的,则在原已确认的投资损失的数额内转回.

    11、 委托贷款

    委托贷款系指公司按规定委托金融机构向其他单位贷出的款项。委托贷款按实际委托的贷款金额入账。

    期末，按照委托贷款规定的利率计提应收利息。计提的利息到期不能收回的，停止计提利息，并冲回原已计提的利息。

    期末，检查委托贷款本金的可收回性，如果委托贷款本金的可收回金额低于其本金的，计提相应的减值准备。

    12、 固定资产计价及其折旧方法

    固定资产标准为使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等,以及不属于生产、经营主要设备的,单位价值在人民币2000元以上并且使用年限在两年以上的资产。

    a. 固定资产按实际成本计价，融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。年末按账面价值与可收回金额孰低计量,对可收回金额低于账面价值的差额按单项项目计提固定资产减值准备。

    b. 固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值(原值的5%)确定其折旧率,年分类折旧率如下:

资产类别                               使用年限         年折旧率

房屋建筑物                              20-35年           4.75-2.71%

机器设备                                10-11年           9.50-8.64%

运输工具                                 5-10年             19-9.5%

仪器仪表设备                              5-6年            19-15.83%

电子设备                                  5-6年            19-15.83%

其他设备                                  5-6年            19-15.83%

    13、 在建工程

    在建工程是指兴建中的厂房与设备及其他固定资产，在发生时按实际成本入账，其中包括直接建筑及安装成本，以及于兴建、安装及测试期间的有关借款利息支出及外汇汇兑损益，在建工程在完工并交付使用时，确认固定资产，并停止利息资本化。每年年度终了，对在建工程进行全面检查,如果有证据表明在建工程已发生了减值，则计提相应的减值准备。

    14、 借款费用的会计处理方法

    1) 借款费用包括借款账面发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额,因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额,在同时具备下列三个条件时,借款费用予以资本化:

    a. 资产支出已经发生：

    b. 借款费用已经发生：

    c. 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额,在发生当期确认费用。

    2) 资本化金额的确定

    至当期末止购建固定资产资本化利息的资本化金额,等于至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数乘以资本化率,资本化率按以下原则确定:

    a. 为购建固定资产只借入一笔专门借款,资本化利率为该项借款的利率：

    b. 为购入固定资产借一入笔以上的专门借款,资本化利率为这些借款的加权平均利率。

    3) 暂停资本化

    若固定资产的购建活动发生非正常中断,并且时间连续超过3 个月,则暂停借款费用的资本化,将其确认为当期费用,直至资产的购建活动重新开始。

    4) 停止资本化

    当所购建的固定资产达到预定可使用状态时,停止其借款费用的资本化,以后发生的借款费用于发生当期确认费用。

    15、 无形资产计价和摊销方法

    对购入的无形资产,按实际支付金额入账;对接受投资转入的无形资产，按投资各方确认的价值入账（首次发行股票而接受投资转入的无形资产，以该无形资产在投资方的账面价值入账）：对于自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、律师费入账，研究开发费直接计入当期损益。

    每年年度终了，对预计可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。

    各种无形资产在其受益期和有效期之较短者内按直线法摊销。无明确受益期和有效期的按不超过10 年摊销，具体如下：

    a. 第五工业区光纤厂房土地使用权按50 年摊销

    b. 第五工业区光纤厂用电权按10 年摊销

    c. 第五工业区光纤厂用水权按10 年摊销

    d. 第五工业区光纤厂通讯权按10 年摊销

    e. 3630 智能化网络交叉节点系统技术按10 年平均摊销。

    16、 其他资产核算方法

    a. 开办费：在公司开始生产经营的当月一次计入损益：

    b. 长期待摊费用：在受益期内平均摊销。

    17、 应付债券的核算方法

    本公司按期计提债券利息：溢价（折价）发行的债券，其发行总额与面值总额的差额，在债券存续期间分期摊销。摊销方法采用直线法。

    18、 预计负债的确认原则

    若与或有事项相关的义务同时符合以下条件,则将其确认为负债：

    a 该义务是企业承担的现时义务：

    b 该义务的履行很可能导致经济利益流出企业：

    c 该义务的金额能够可靠地计量。

    金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数。如果所需支出存在一个金额范围,则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定;如果所需支出不存在一个金额范围,则最佳估计数按如下方法确定：

    a. 或有事项涉及单个项目时,最佳估计数按最可能发生金额确定：

    b. 或有事项涉及多个项目时,最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。

    确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的,则补偿金额在基本确定能收到时,作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。

    19、 收入确认原则

    商品销售：已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入和成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。

    提供劳务：本公司在交易结果能够可靠地估计（即劳务总收入及总成本能够可靠地计量,劳务的完成程度能够可靠地确定，相关的经济收益已经收到或取得了收款的证据）时，于决算日按完工百分比法确认收入的实现。

    当交易的结果不能可靠地估计时，本公司于决算日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入，并将已经发生的但预计不能补偿的劳务成本计入当年度费用。

    让渡本企业的无形资产等使用权而发生的收入:按有关合同、协议规定的收费时间和方法计算确认营业收入的实现。

    20、 所得税的会计处理方法

    本公司的所得税费用采用应付税款法核算。

    21、 重要会计差错更正说明

    根据财政部深圳专员办2002 年4 月财驻深监[2002]87 号《深圳专员办关于对深圳经济特区发展（集团）公司2001 年度会计信息质量检查的处理处罚决定书》，本公司对2001 年度原按受益期摊销应收票据贴现利息1,725,337.36 元，更正为于支付应收票据贴现利息时一次性计入当期损益。根据有关规定，本公司已追溯调整了2001 年度会计报表的相关项目。

    上述重大会计差错更正共计调减2002 年年初留存收益1,725,337.36 元,其中调减年初未分配利润1,380,269.88 元,调减盈余公积345,067.48 元。

    22、 利润分配

    根据本公司董事会决议，2002 年度利润分配方案为:按实现净利润的10%分别提取法定公积金、法定公益金。本公司股东大会决议与前述董事会决议有变动时，按股东大会决议的利润分配方案进行调整，前述利润分配事项已纳入本年度会计报表。

    23、 合并会计报表的编制方法

    合并会计报表原则:对持有被投资单位有表决权资本总额50%以上或虽不超过50%但具有实际控制权的子公司合并其会计报表。

    合并会计报表编制方法：以母公司及纳入合并范围的各子公司的会计报表为合并依据,按照财政部财会字(1995)11 号<<合并报表暂行规定>>及补充规定,合并时将母公司与各子公司相互间的重要投资、往来、存货购销等内部交易及其未实现利润抵销后逐项合并,并计算少数股东权益和少数股东损益：对符合比例合并法的合营公司的资产、负债、收入、费用、利润等亦按所占比例份额予以合并，少数股东权益单独计列。

    附注三税项

    纳入合并报表各单位的主要税种及税率列示如下：

税项                                计税依据                  税率

增值税                          产品销售收入                   17%

营业税                              租赁收入                    5%

城建税                          应缴流转税额                    1%

教育费附加                      应缴流转税额                    3%

所得税                          应纳税所得额                   15%

    1、 据深圳市地方税务局第二检查分局2000 年9 月29 日深地税二函[2000]127 号文,同意本公司从开始获利年度起,第1 年度和第2 年度免缴企业所得税, 第3 年度至第5 年度减半缴纳企业所得税,本公司2002 年为第三个获利年度。

    2、 根据深圳市地方税务局第三检查分局2002 年4 月30 日深地税三函[2002]96 号文,同意本公司之吉光分公司从开始获利年度起,第1 年度和第2 年度免缴企业所得税, 第3 年度至第5 年度减半缴纳企业所得税,本公司之吉光分公司2002 年为第一个获利年度。

    3、 本公司之通信分公司重组前已享受减免税待遇，因此，公司成立后不再享受减免税待遇，按应纳税所得额15%缴纳企业所得税。

    4、 本公司之控股子公司深圳特发信息有线电视有限公司(下称“有线电视”) 、深圳新星索光纤光缆通讯有限公司（下称“新星索）”按7.50%缴纳企业所得税。

    附注四、控股子公司及合营企业

    A、 截止2002 年12 月31 日本公司的控股子公司及合营企业情况及合并范围：

控股子公司及合                注册地      法定     注册资本  本公司

营企业全称                                代表人             拥有股权

深圳市龙飞实

业有限公司                    深圳市    罗真华  RMB1800万元     80%

深圳特发信息有

线电视有限公司                深圳市    王平金   RMB500万元     60%

深圳新星索光纤光

缆通讯有限公司                深圳市      郭岳   USD400万元     75%

深圳特发信息阿尔卡

特光纤光缆有限公司            深圳市    季德钧  USD1800万元     45%

控股子公司及合                       主营业务                是否合并

营企业全称

深圳市龙飞实

业有限公司               无线电寻呼服务、生产通讯设备及维修等。 否

深圳特发信息有

线电视有限公司         有线电视系统用的干线放大器及前端设备等。 是

深圳新星索光纤光

缆通讯有限公司           生产经营光缆及其配套产品。加工设备等。 是

深圳特发信息阿尔卡

特光纤光缆有限公司     设计、制造和经营各类单模光纤及相关业务。 否

    B、 合并范围变更情况

公司名称                   上年是否合并         本年是否合并

深圳市龙飞实业有限公司            是               否

    根据2002 年10 月28 日本公司一届董事会第十次会议决议,本公司拟将所持有的龙飞实业80%的股权在深圳市产权交易中心挂牌出让，故此，本公司本年度不再将其纳入合并范围，仅按权益法对长期投资进行调整。截止2002 年12 月31 日，龙飞实业资产总额人民币1,238.24 万元，负债总额人民币1,382.66 万元，净资产总额人民币（144.42） 万元。

    附注五、合并会计报表主要项目注释

    1、 货币资金

                                            2002.12.31

种类                 原币金额          折合率        折人民币

现金

RMB                   206,086.02            1.00      206,086.02

HKD                    53,656.38            1.06       57,205.79

USD                     5,477.10            8.28       45,322.38

马克                       --               4.04           --

现金小计                                              308,614.19

银行存款

RMB               294,442,065.00            1.00  294,442,065.00

HKD                   789,527.87            1.06      836,899.55

USD                    82,584.29            8.28      684,065.90

银行存款小计                                      295,963,030.45

其他货币资金

RMB                47,129,757.52            1.00   47,129,757.52

HKD                        88.04            1.06           93.32

其他货币资金小计           --                      47,129,850.84

合计                                              343,401,495.48

                                         2001.12.31

种类                     原币金额     折合率        折人民币

现金

RMB                       598,404.30       1.00      583,254.30

HKD                       118,690.03       1.06      126,088.50

USD                         4,811.05       8.28       39,811.05

马克                        3,750.00       4.04       15,150.00

现金小计                                             764,303.85

银行存款

RMB                   311,400,344.68       1.00  311,400,344.77

HKD                     3,124,878.16       1.06    3,312,370.85

USD                      336,7093.28       8.28    2,788,226.65

银行存款小计                                     317,500,942.27

其他货币资金

RMB                     2,412,520.04       1.00    2,412,520.04

HKD                     1,035,000.00       1.06    1,097,100.00

其他货币资金小计               --                  3,509,620.04

合计                                             321,774,866.16

    2. 短期投资

                                                     2002.12.31

项目                                        投资金额     跌价准备

股权投资                                          --           --

其中：股票投资                                    --           --

债券投资                                   5,446,897.95   182,731.45

其中：国债投资                             5,446,897.95   182,731.45

其他债券投资                                      --           --

基金投资                                          --           --

其他投资                                          --           --

合计                                       5,446,897.95   182,731.45

                                                     2001.12.31

项目                                        投资金额     跌价准备

股权投资                                     723,528.29   158,000.00

其中：股票投资                               723,528.29   158,000.00

债券投资                                  52,577,644.32        --

其中：国债投资                            52,577,644.32        --

其他债券投资                                      --           --

基金投资                                          --           --

其他投资                                          --           --

合计                                      53,301,172.61   158,000.00

    上市国债的期末市值为人民币5,264,166.50 元。

    短期投资期末余额较期初减少47,854,274.66 元,减幅为89.78%,系年初所购买的国债大部分已转让或到期收回所致。

    3、 应收票据

票据种类                               2002.12.31          2001.12.31

商业承兑汇票                         3,787,637.30          457,257.00

银行承兑汇票                         7,051,400.01        1,474,879.41

合计                                10,839,037.31        1,932,136.41

    截止2002 年12 月31 日应收票据明细列示如下:

出票单位                                   票据种类      出票日

上海广电股份有限公司                   商业承兑汇票      2002.9.30

上海广电数字音像电子有限公司           商业承兑汇票     2002.12.1

深圳康佳集团股份有限公司               银行承兑汇票      2002.9.10

深圳康佳集团股份有限公司(              银行承兑汇票     2002.10.10

深圳康佳集团股份有限公司               银行承兑汇票     2002.11.10

联通新时空移动通信有限公司河北分公司   银行承兑汇票     2002.12.25

中国铁路通信信号上海工程公司           银行承兑汇票     2002.11.26

联通新时空移动通信有限公司河北分公司   银行承兑汇票     2002.12.25

联通新时空移动通信有限公司河北分公司   银行承兑汇票     2002.12.25

中国联通通信有限公司湖南分公司         商业承兑汇票     2002.12.20

中国联通有限公司深圳分公司             银行承兑汇票     2002.12.31

合计

出票单位                                      到期日          金额

上海广电股份有限公司                          2003.3.29     50,000.00

上海广电数字音像电子有限公司                  2003.5.30    500,000.00

深圳康佳集团股份有限公司                      2003.3.10    623,712.24

深圳康佳集团股份有限公司(                     2003.4.10    769,403.13

深圳康佳集团股份有限公司                      2003.5.10  1,333,057.64

联通新时空移动通信有限公司河北分公司          2003.6.24  1,564,078.00

中国铁路通信信号上海工程公司                  2003.2.26    315,484.00

联通新时空移动通信有限公司河北分公司          2003.6.24    668,548.00

联通新时空移动通信有限公司河北分公司          2003.6.24    534,838.00

中国联通通信有限公司湖南分公司                2003.3.20  3,237,637.30

中国联通有限公司深圳分公司                    2003.3.31  1,242,279.00

合计                                                    10,839,037.31

    应收票据期末较期初增加8,906,900.90 元,增长460.99%,主要是未到期的票据增加所致。

    4、 应收账款

                                           2002.12.31

账龄                                金额     比例        坏账准备

1年以内                      183,859,985.80    68.57%   2,336,396.71

1-2年                         43,245,941.09    16.13%     771,654.85

2-3年                         26,290,178.98     9.81%   1,084,856.30

3年以上                       14,712,496.05     5.49%   7,791,054.26

合计                         268,108,601.92   100.00%  11,983,962.12

                                                2001.12.31

账龄                                金额     比例        坏账准备

1年以内                      200,214,201.24    73.87%   4,128,509.87

1-2年                         38,057,510.23    14.03%   1,248,165.18

2-3年                         17,773,917.59     6.56%   1,168,140.07

3年以上                       15,005,886.07     5.54%   3,538,028.00

合计                         271,051,515.13  100%      10,082,843.12

    欠款单位前五名欠款金额共计41,089,285.09 元，占应收帐款余额的15.33 %。

    期末坏账准备余额11,983,962.12 元，其中本年度新增计提全额坏账准备共计5,483,033.87元，主要是该等客户应收账款的账龄大部分已超过三年,经多次催收,估计难以收回的款项.

    本年度,本公司已对确实无法收回的应收账款人民币2,213,951.34 元经批准后予以核销.

    应收账款期末余额中无持有本公司5%（ 含5%） 以上股份的股东单位欠款。

    5、 其他应收款

                                           2002.12.31

账龄                              金额     比例       坏账准备

1年以内                     18,324,996.69    47.86%      5,128.65

1-2年                       10,223,249.57    26.70%     24,755.02

2-3年                        1,711,290.09     4.47%     35,631.69

3年以上                      8,029,377.97    20.97%  2,683,437.16

合计                        38,288,914.32   100.00%  2,748,952.52

                                                2001.12.31

账龄                               金额     比例       坏账准备

1年以内                      24,465,322.79    66.14%  7,886,768.79

1-2年                         1,954,698.37     5.28%    102,093.73

2-3年                         8,217,333.13    22.21%    584,820.83

3年以上                       2,352,272.93     6.37%    181,857.27

合计                         36,989,627.22  100%      8,755,540.62

    欠款单位前五名欠款金额共计22,105,714.43 元,占其他应收款期末余额的57.73 %。

    对期末其他应收款中预计收回可能性较小的款项人民币880,603.26 元，本公司已全额计提坏账准备.

    本年度,本公司已对确实无法收回的其他应收款人民币7,543,416.56 元经批准后予以核销.

    期末余额中持有本公司5%（ 含5%） 以上股份的股东单位欠款详见附注七、3。

    6、 预付账款

                    2002.12.31                       2001.12.31

账龄           金额     比例                       金额     比例

1年以内  42,566,688.28    96.35%              9,125,406.58    49.39%

1-2年       502,260.27     1.14%              6,357,899.69    34.41%

2-3年       278,421.01     0.63%              2,988,225.26    16.17%

3年以上     831,149.23     1.88%                  5,020.00     0.03%

合计     44,178,518.79   100.00%             18,476,551.53  100%

    前五名欠款单位欠款金额共计39,171,373.00 元,占预付帐款期末余额的88.67%.

    预付账款期末较期初增加25,701,967.26 元,增幅139.11%,主要是本公司本年度为购买深圳市特发通讯工业股份有限公司位于深圳市科技园的土地使用权预付3300 万元货款所致,该等关联交易依法规待股东大会批准后实现。

    预付账款期末余额中持有本公司5%（ 含5%） 以上股份的股东单位欠款详见附注七、3。

    7、 存货

    期末存货跌价准备系根据资产负债表日最近交易价格比较计提。

    期末存货及存货跌价准备较期初大幅减少,主要是本公司本期按有关规定未将龙飞实业纳入合并范围以及经批准本期核销呆滞材料5,835,419.36 元共同影响所致。

    8、 待摊费用

项目        期初余额           本期增加        本期摊销     期末余额

车辆保险费    45,766.11             --          45,766.11

广告费        30,000.00             --          30,000.00        --

信息费        93,000.00             --          93,000.00        --

租赁费        44,583.34             --          44,583.34        --

其他          12,856.08             --          12,856.08        --

合计         226,205.53             --         226,205.53        --

    9、 长期投资

项目                                    期初余额       本期增加

其他股权投资                          69,691,091.06          --

股权投资差额                           4,297,136.19     507,876.52*

合计                                  73,988,227.25     507,876.52

减：长期投资减值准备                          --             --

长期投资净额                          73,988,227.25

项目                                     本期减少       期末余额

其他股权投资                           12,116,880.89  57,574,210.17

股权投资差额                              533,890.30   4,271,122.41

合计                                   12,650,771.19  61,845,332.58

减：长期投资减值准备                           --             --

长期投资净额                                          61,845,332.58

                                                   2002.12.31

项目                                          金额      跌价准备

原材料                                  97,010,435.58  5,402,794.52

在产品                                  45,663,666.96    131,371.52

产成品                                  38,248,849.17  1,236,426.40

库存商品                                 2,001,823.20         --

低值易耗品                                 116,214.03        877.22

合计                                   183,040,988.94  6,771,469.66

                                                2001.12.31

项目                                          金额       跌价准备

原材料                                 116,197,023.49   8,641,065.64

在产品                                  92,416,897.67     131,371.52

产成品                                  62,959,122.28   1,602,203.24

库存商品                                15,199,367.31   7,440,368.05

低值易耗品                                 522,345.32         877.22

合计                                   287,294,756.07  17,815,885.67

其中：

    A. 采用权益法核算的股权投资明细

                                        投资金额

被投资单位名称          初始          本期权        分得的

                      投资额        益增减额      现金红利

深圳特发信息阿尔

卡特光纤有限公司  67,056,660.00  (12,116,880.89)        --

                                 投资金额

被投资单位名称         累计权         期末余额     投资比例  减值准备

                       益增减额

深圳特发信息阿尔

卡特光纤有限公司    (9,482,449.83)  57,574,210.17       45%        --

    B. 长期股权投资差额

项目       初始金额       形成原因     摊销期限      年初金额

新星索    5,338,903.01    溢价购买         10年     4,805,012.71

有线电视   (507,876.52)   折价购买         10年      (507,876.52)

合计      4,831,026.49                              4,297,136.19

项目                 本期增减额     本期摊销额      摊余价值

新星索                     --        533,890.30  4,271,122.41

有线电视              507,876.52          --            --

合计                  507,876.52    533,890.30    4,271,122.41

    （1） 、新星索股权投资差额5,338,903.01 元,系本公司以6,386.70 万元收购其75%股权时,收购价格与按购买日该公司净资产78,037,462.65 元确认本公司应享有的权益58,528,096.99 元之间的差额。

    （2） 、有线电视的股权投资差额初始金额-507,876.52 元,系本公司以0.48 万元收购其60%的股权时,收购价格与按购买日该公司净资产854,460.87 元确认本公司享有的权益512,676.52 元之间的差额。因有线电视2002 年度亏损, 本公司按持股比例计算应分担的份额已超出投资账面价值，故此，本公司2002 年将股权投资差额一次性计入投资损益，长期投资账面价值减至零。

    10、 固定资产及累计折旧

固定资产类别                             期初余额        本期增加

原值

房屋建筑物                            212,361,679.19   16,180,230.14

机器设备                               93,796,739.73    1,000,317.85

运输工具                               16,598,670.40    1,412,070.10

电子设备                               63,018,689.73    4,772,040.54

其他设备                                4,279,956.44    1,345,885.63

办公设备                                2,089,085.09      517,039.00

合计                                  392,144,820.58   25,227,583.26

累计折旧

房屋建筑物                             13,931,520.81    9,845,671.83

机器设备                               46,969,370.78    6,854,668.35

运输工具                                9,160,335.73    1,967,304.91

电子设备                               40,154,686.33    4,327,967.06

其他设备                                2,187,853.62      579,428.86

办公设备                                  818,080.61      386,521.46

合计                                  113,221,847.88   23,961,562.47

净值                                  278,922,972.70

减：固定资产减值准备                   11,264,027.31           --

净额                                  267,658,945.39

固定资产类别                             本期减少        期末余额

原值

房屋建筑物                              2,014,200.00  226,527,709.33

机器设备                                8,174,237.24   86,622,820.34

运输工具                                3,069,427.48   14,941,313.02

电子设备                               35,825,131.40   31,965,598.87

其他设备                                  737,567.29    4,888,274.78

办公设备                                   51,528.00    2,554,596.09

合计                                   49,872,091.41  367,500,312.43

累计折旧

房屋建筑物                              3,891,735.69   19,885,456.95

机器设备                                3,759,182.74   50,064,856.39

运输工具                                2,226,097.60    8,901,543.04

电子设备                               25,486,318.25   18,996,335.14

其他设备                                  512,645.96    2,254,636.52

办公设备                                   47,024.72    1,157,577.35

合计                                   35,923,004.96  101,260,405.39

净值                                                  266,239,907.04

减：固定资产减值准备                                      858,798.42

净额                                                  265,381,108.62

    固定资产原值、累计折旧、固定资产减值准备年末数较年初数均有减少,主要是本期减少数中含有龙飞实业固定资产原值41,500,360.13 元、累计折旧28,919,301.20 元、固定资产减值准备7,445,900.42 元所致。

    本期增加的固定资产中,从在建工程转入的固定资产总额为人民币23,186,664.34 元。

    固定资产原值中有1,923.40 万元的房屋建筑物系股东投入或因抵债增加,房产证过户正在办理当中。上述固定资产均为本公司实际占有或使用。

    固定资产减值准备

类别           期初余额     本期增加    本期减少     期末余额

机器设备     11,264,027.31        --  10,405,228.89   858,798.42

    由于市场萎缩、技术更新，部分设备不再具有使用价值，本公司根据实际情况计提相应减值准备。

    期末固定资产减值准备较期初减少10,405,228.89 元,主要是本公司本期不再将龙飞实业纳入合并范围以及经批准核销不能再使用的固定资产共同影响所致。其中：核销不能再使用的固定资产金额2,959,328.47 元,未纳入合并报表的龙飞实业跌价准备期初数为7,445,900.42 元。

    11、 在建工程

工程名称                  预算数       期初余额     本期增加额

OPGW光缆生产线                        2,142,878.17   7,146,170.00

泰科大厦                                 81,878.23   5,852,039.67

信息公司新办公楼      17,491,611.12  10,015,938.85   6,125,568.91

光缆设备扩建                         16,827,325.00  24,692,696.73

吉光设备               1,687,600.00   1,041,800.00   2,954,849.52

龙华厂房土地                          2,597,153.00   1,087,959.00

龙华厂房简易建筑                        863,844.00   2,773,037.00

龙华输变电               120,000.00      96,000.00      24,000.0

光纤仓库                                     --      1,600,000.00

光缆厂房                                     --      1,044,408.20

科技园厂房                                   --      1,591,458.95

八卦岭厂房                                   --        102,484.50

合计                                 33,666,817.25  54,994,672.48

减：在建工程减值准备                         --

净额                                 33,666,817.25

工程名称                本期转入           其他         期末余额

                        固定资产          减少额

OPGW光缆生产线         4,699,043.58                     5,140,528.59

泰科大厦                      --      3,941,864.00      1,441,529.90

信息公司新办公楼      16,141,507.76          --                   --

光缆设备扩建                  --             --        41,520,021.73

吉光设备               2,346,113.00          --         1,650,536.52

龙华厂房土地                  --             --         3,685,112.00

龙华厂房简易建筑              --             --         3,636,881.00

龙华输变电                    --             --           120,000.00

光纤仓库                      --             --         1,600,000.00

光缆厂房                      --             --         1,044,408.20

科技园厂房                    --             --         1,591,458.95

八卦岭厂房                    --             --           102,484.50

合计                  23,186,664.34   3,941,864.00     61,532,961.39

减：在建工程减值准备                                              --

净额                                                   61,532,961.39

工程名称                              资金                     完工

                                      来源                     进度

OPGW光缆生产线                       自有                       70%

泰科大厦                             自有                       90%

信息公司新办公楼                     自有

光缆设备扩建                         自有                       85%

吉光设备                             自有

龙华厂房土地                         自有

龙华厂房简易建筑                     自有                       95%

龙华输变电                           自有

光纤仓库                             自有                       90%

光缆厂房                             自有                       45%

科技园厂房                           自有

八卦岭厂房                           自有

合计

减：在建工程减值准备

净额

    上述在建工程中无资本化利息金额.

    12、 无形资产

类别                       取得方式      原值           期初余额

3630生产技术                         5,968,200.00       2,114,670.00

新泰科大厦土地使用权       抵债      3,941,864.00              --

第五工业区厂房土地         并购      3,070,652.00       2,804,526.87

第五工业区用电权           并购      1,404,000.00       1,123,200.00

第五工业区用水权           并购         59,420.00          47,537.97

第五工业区通讯权           并购        147,930.00         118,344.00

其他                                    37,680.00           9,560.00

合计                                14,629,746.00       6,217,838.84

减：无形资产减值准备*                                     420,000.00

净额                                                    5,797,838.84

类别                          本期增加额  本期转出额      本期摊销额

3630生产技术                         --             --     618,924.46

新泰科大厦土地使用权          3,941,864.00          --      21,540.00

第五工业区厂房土地                   --             --      61,413.00

第五工业区用电权                     --             --     140,400.00

第五工业区用水权                     --             --       5,942.04

第五工业区通讯权                     --             --      14,793.00

其他                             28,120.00          --       7,536.00

合计                          3,969,984.00          --     870,548.50

减：无形资产减值准备*                --            --             --

净额

类别                            累计摊销额     期末余额  剩余摊销年限

3630生产技术                   4,472,454.46   1,495,745.54      10年

新泰科大厦土地使用权              21,540.00   3,920,324.00     549月

第五工业区厂房土地               327,536.13   2,743,115.87      50年

第五工业区用电权                 421,200.00     982,800.00      10年

第五工业区用水权                  17,826.07      41,593.93      10年

第五工业区通讯权                  44,379.00     103,551.00      10年

其他                               7,536.00      30,144.00       4年

合计                           5,312,471.66   9,317,274.34

减：无形资产减值准备*                --         420,000.00

净额                                          8,897,274.34

    无形资产本期增加系深圳市特发通讯工业股份有限公司以泰科大厦土地使用权抵偿所欠本公司债务，本公司以深圳市中勤信资产评估有限公司中勤信资评报字(2000)第101 号评报告书的评估价值3,941,864.00 元入账。

    无形资产减值准备

项目                             期初余额    本期增加  本期减少

3630 智能化网络交叉节点生产技术  420,000.00       --      --

项目                                              期末余额

3630 智能化网络交叉节点生产技术                    420,000.00

    由于3630 智能化网络交叉节点生产技术现逐步被新技术所取代，本公司根据实际情况计提减值准备42 万元。

    13、 长期待摊费用

项目                         原始发生额                      期初余额

装修费                     4,251,169.23                  1,275,835.69

软件系统开发               8,982,493.98                  3,836,142.50

RTU培训费                  2,793,730.00                  1,676,237.93

中继线频率占用费           1,262,400.00                  1,067,608.01

厂房使用权费               4,408,286.45                  3,579,372.36

其他                         222,326.26                     50,132.63

合计                      21,920,405.92                 11,485,329.12

项目                         本期增加额                    本期摊销额

装修费                       139,102.00                    974,505.47

软件系统开发                         --                  3,120,311.61

RTU培训费                            --                    558,746.03

中继线频率占用费                     --                  1,067,607.01

厂房使用权费                         --                  3,579,372.36

其他                                 --                     50,132.63

合计                         139,102.00                  9,350,675.11

项目                        累计摊销额          期末余额       剩余摊

                                                               销年限

装修费                    3,810,736.01          440,433.22        1年

软件系统开发              8,266,663.09          715,830.89      1-2年

RTU培训费                 1,676,238.10        1,117,491.90        2年

中继线频率占用费          1,262,400.00                 --

厂房使用权费              4,408,286.45                 --

其他                        222,326.26                 --

合计                     19,646,649.91        2,273,756.01

    长期待摊费用中包含本期不再纳入合并范围的龙飞实业的有关数据,其中:原始发生额11,807,052.98 元、期初余额为7,170,333.14 元、本期摊销为4,636,719.84 元。

    14、递延税款借项

项目                            发生原因        期初余额     本期增加

龙飞实业营业税金及附加          预交            8,412.58        --

项目                                   本期转出              期末余额

龙飞实业营业税金及附加                 8,412.58                  --

    15、短期借款

                                                  2002.12.31

借款条件及币种             月利率            原币           折人民币

保证借款：

人民币                    5.3625%             --                  --

合计                                                              --

                                               2001.1.31

借款条件及币种                        原币                  折人民币

保证借款：

人民币                        19,000,000.00             19,000,000.00

合计                                                    19,000,000.00

    期末较期初减少1900 万元,是由于本公司已于2002 年1 月及时将到期借款归还所致。

    16、应付票据

票据种类                        2002.12.31                 2001.12.31

银行承兑汇票                234,952,235.42             156,137,532.64

商业承兑汇票                 16,959,121.20              42,500,000.00

合计                        251,911,356.62             198,637,532.64

    为降低资金成本，提高经济效益，2002 年度本公司开出银行承兑汇票给新星索1.27 亿元, 开出银行承兑汇票给有线电视1.105 亿元,导致应付票据期末较期初大幅增加。

    17、应付账款

                                                2002.12.31

账龄                               金额                         比例

1年以内                   76,443,707.64                       83.06%

1-2年                      5,369,721.59                        5.83%

2-3年                        535,919.88                        0.58%

3年以上                    9,696,018.57                       10.53%

合计                      92,045,367.68                      100.00%

                                               2001.12.31

账龄                             金额                           比例

1年以内                  111,703,347.16                        88.50%

1-2年                      7,121,727.85                         5.64%

2-3年                      1,669,589.32                         1.32%

3年以上                    5,718,303.69                         4.54%

合计                     126,212,968.02                       100%

    期末应付账款中无欠持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。

    18、预收账款

                        2002.12.31                   2001.12.31

账龄              金额          比例             金额           比例

1年以内     12,522,859.89       100%       48,226,516.45        100%

1-2年               --            --               --             --

合计        12,522,859.89       100%       48,226,516.45        100%

    预收账款期末余额无欠持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。

    19、应付股利

    2001年应付股利1250万元本公司已于2002年6月付讫。

    20、应交税金

税种                   税率         2002.12.31             2001.12.31

营业税                   5%          28,521.76           1,416,599.80

城建税                   1%           1,359.63               2,115.59

企业所得税              15%       2,659,598.65           2,523,139.53

房产税                   1.2%       375,202.00             725,202.00

增值税                  17%       3,810,001.68           4,092,086.95

个人所得税                          329,483.17             314,366.82

教育费附加               3%             667.40             831,331.14

其他                    20%               0.02                 156.05

合计                              7,204,834.31           9,904,997.88

    21、其他应付款

   其他应付款期末余额26,947,361.58 元,其中欠持有本公司5%以上表决权资本的股东单位款项情况详见附注七、3。

    22、预提费用

项目                           2002.12.31                  2001.12.31

水电费                         110,000.00                  190,000.00

光缆销售费                   2,214,185.63                3,884,511.10

国外政府贷款利息               354,431.89                  436,103.41

租赁费                              --                     103,666.74

咨询费                          94,910.00                  510,110.21

其他                           237,636.34                  410,349.64

合计                         3,011,163.86                5,534,741.10

    预提费用期末较期初减少2,523,577.24 元,主要是本公司本年度加强了内部管理力度，销售人员报帐比上年及时所致。

    23、一年内到期的长期负债

项目                         2002.12.31                  2001.12.31

中行深圳市支行                     --                   24,000,000.00

    期末较期初减少2400 万元,主要是本公司已于2002 年1 月及时将到期借款归还所致。

    24、长期借款

借款条件及币种                                  2002.12.31

                        年利率         原币                  折人民币

保证借款：

人民币                                   --                       --

美元                            9,396,001.81            77,798,894.95

合计                                                    77,798,894.95

借款条件及币种                                 2001.12.31

                                       原币                  折人民币

保证借款：

人民币                                    --                      --

美元                           10,294,369.69            85,237,381.01

合计                                                    85,237,381.01

    上述借款由深圳市经济特区发展(集团)公司提供担保。

    25、股本

项目                            期初余额           本期增(减)变动

                                              增发   送股  公积金转股

一、尚未流通股份

发起人股份                  180,000,000.00     --     --       --

其中：                               --        --     --       --

境内法人持有股份            156,548,600.00     --     --       --

境外法人持有股份             23,451,400.00     --     --       --

尚未流通股份合计            180,000,000.00     --     --       --

二、已流通股份

.境内上市的人民币普通股      70,000,000.00     --     --       --

已流通股份合计               70,000,000.00     --     --       --

三、股份总数                250,000,000.00

项目 期初余额                  本期增(减)变动               期末余额

                             其他         小计

一、尚未流通股份

发起人股份                    --          --           180,000,000.00

其中：                        --          --

境内法人持有股份              --          --           156,548,600.00

境外法人持有股份              --          --            23,451,400.00

尚未流通股份合计              --          --           180,000,000.00

二、已流通股份

.境内上市的人民币普通股       --          --            70,000,000.00

已流通股份合计                --          --            70,000,000.00

三、股份总数                                           250,000,000.00

    本公司期末股份总数 25,000 万股,每股面值人民币1 元,股本总额25,000 万元,业经深圳中审会计师事务所验资[2000]23 号验资报告验证。

    上述股本中,大股东深圳经济特区发展（集团）公司所持有本公司6,952.78 万法人股、深圳市通讯工业股份有限公司所持有本公司5,845.37 万法人股,已因故被冻结。

    26、资本公积

项目                             期初余额                    本期增加

股本溢价                   464,606,171.37                          --

资产评估增值                29,550,097.59                          --

关联交易价差*1                         --                2,127,312.00

股权投资准备*2                         --                  439,366.87

合计                       494,156,268.96                2,566,678.87

项目                       本期减少                         期末余额

股本溢价                         --                   464,606,171.37

资产评估增值                     --                    29,550,097.59

关联交易价差*1                   --                     2,127,312.00

股权投资准备*2                   --                       439,366.87

合计                             --                   496,722,947.83

    *1.本公司本部2002 年向关联方收取的资金占用费人民币3,434,836.80 元,根据财政部2001年12 月21 日关于《关联方之间出售资产等有关会计处理问题暂行规定》的通知,本公司将高出银行一年期存款利率的部分计入资本公积共2,127,312.00 元。

    *2.本公司之子公司2002 年向关联方收取资金占用费人民币871,439.17 元,根据财政部2001年12 月21 日关于《关联方之间出售资产等有关会计处理问题暂行规定》的通知,本公司之子公司将高出银行一年期存款利率的部分计入资本公积共585,822.49 元,本公司按所持有的股份75%计入资本公积--股权投资准备439,366.87 元。

    27、盈余公积

项目             期初余额        本期增加     本期减少      期末余额

法定盈余公积  10,170,597.69     192,542.70        --    10,363,140.39

法定公益金    10,170,597.69     192,542.70        --    10,363,140.39

合计          20,341,195.38     385,085.40        --    20,726,280.78

    28、未分配利润

项目                                                        2002年度

净利润                                                  1,925,427.01

加：期初未分配利润                                      9,125,584.42

减：：提取法定盈余公积                                    192,542.70

提取公益金                                                192,542.70

提取任意盈余公积金                                                --

分配股利                                                          --

期末余额                                               10,665,926.03

    根据董事会决议,本公司2002 年度按实现净利润提取10%的法定盈余公积金192,542.70 元,提取10%的法定公益金计人民币192,542.70 元，如股东大会决议与董事会决议有差异,则依据股东大会决议分配方案对本方案进行调整。

    29、未确认的投资损失

    系本公司纳入合并范围的控股子公司有线电视因2002 年度亏损,故此，本公司按持股比例计算应分担的份额超出投资账面价值部分的金额列入未确认的投资损失.

    30、主营业务收入及成本

    1） 主营业务收入及成本分产品列示

项目                                        主营业务收入

2002年度                         2001年度                    2002年度

光缆销售                   216,441,925.46              388,287,139.50

光传输设备销售             182,583,637.46              176,098,131.42

铝电解电容器销售            79,684,322.60               67,772,366.36

传呼机销售及服务                       --               21,972,910.00

有线电视产品系列            14,536,043.41                5,027,108.24

合计                       493,245,928.93              659,157,655.52

项目                                        主营业务成本

2002年度                     2001年度                        2002年度

光缆销售                  171,005,750.83               300,060,025.29

光传输设备销售            137,268,700.82               135,183,133.70

铝电解电容器销售           70,094,707.91                60,869,595.24

传呼机销售及服务                   --                   23,312,854.76

有线电视产品系列           12,363,726.78                 5,027,108.24

合计                      390,732,886.34               524,452,717.23

项目                                        主营业务毛利

2002年度                         2001年度

光缆销售                       45,436,174.63            88,227,114.21

光传输设备销售                 45,314,936.64            40,914,997.72

铝电解电容器销售                9,589,614.69             6,902,771.12

传呼机销售及服务                       --               -1,339,944.76

有线电视产品系列                2,172,316.63                       --

合计                          102,513,042.59           134,704,938.29

    本年度本公司收入、成本、毛利总体上比上年有所下降，主要系下列因素综合影响的结果：

    1、2002 年光纤光缆市场经受了史无前例的价格冲击,由于互联网泡沫的破裂以及世界电信业的低迷严重打击了世界光纤光缆产业，世界大多数市场对光纤光缆市场需求锐减。由于生产能力的迅速增长,而市场需求的萎缩,外国光纤光缆低价倾销中国，也严重影响了本公司之光缆分公司的光缆产品销售价格，2002 年光缆产品销售价格降至历年最低。在生产销售量与上年相当的情况下，由于销售价格大幅下降，销售收入减少近17,184.52 万元,销售毛利减少近4279 万元：

    2、 光传输设备及铝电解电容器销售毛利率2002 年度与2001 年度有所提高：

    3、 龙飞实业不再合并以及有线电视纳入合并。

    2） 主营业务收入及成本分地域列示

区域                                  2002年度               2001年度

a、主营业务收入

东北地区                          6,827,024.56           4,333,408.21

华北地区                         55,779,671.22          55,633,407.61

西北地区                          2,596,077.18           7,771,906.63

中南地区                         64,890,842.04          77,334,785.74

华东地区                        120,754,627.26         130,536,216.09

华南地区(不含深圳、香港)         78,418,810.35         172,233,200.86

西南地区                          9,720,220.47          11,590,360.44

深圳地区                         91,943,115.30          40,907,816.31

香港地区                          4,540,864.62           8,395,044.79

铁道部、部队以及联通公司         57,774,675.93         150,421,508.84

合计                            493,245,928.93         659,157,655.52

b、主营业务成本

东北地区                          5,312,873.08           3,550,463.73

华北地区                         41,924,846.70          42,621,386.20

西北地区                          1,942,010.21           5,772,378.19

中南地区                         52,078,786.63          60,068,564.27

华东地区                         95,933,693.98         101,584,394.57

华南地区(不含深圳、香港)         61,824,274.15         141,219,520.11

西南地区                          7,351,197.36           9,082,937.87

深圳地区                         74,958,813.75          36,891,342.60

香港地区                          3,600,189.11           6,536,760.41

铁道部、部队以及联通公司         45,806,201.37         117,124,969.28

合计                            390,732,886.34         524,452,717.23

    3）、2002 年度本公司对前五名客户的销售收入总额214,966,837.92 元，占公司全部销售收入的比例为43.58%。

    31、主营业务税金及附加

项目                         2002年度                        2001年度

营业税                      14,976.81                      659,187.30

城建税                     309,225.36                      260,031.20

教育费附加                 927,676.12                      780,093.14

合计                     1,251,878.29                    1,699,311.64

    32、其他业务利润

项目                           2002年度                      2001年度

其他业务收入(RMB)

工程安装以及材料销售      12,276,746.86                  7,445,557.31

房屋租赁                   5,530,398.54                  7,004,104.30

其他                       1,600,548.30                    466,409.69

其他业务收入小计          19,407,693.70                 14,916,071.30

其他业务支出(RMB)

工程安装以及材料销售      11,443,297.87                  4,571,365.58

房屋租赁                   4,233,406.79                  2,378,511.37

其他                          70,993.95                      2,559.75

其他业务支出小计          15,747,698.61                  6,952,436.70

其他业务利润(RMB)          3,659,995.09                  7,963,634.60

    （1）2002年度工程安装以及材料销售收入较2001 年度增加4,831,189.55 元, 而销售利润却反而下降，系因2002 年光缆产品市场受大环境影响，原材料购进成本较高，因而2002 年度销售利润率较2001 年度下降相应导致销售利润下降。

    （2）2002 年度房屋租赁收入较2001 年度减少1,473,705.76 元,而成本增加1,854,895.42元,主要是:① 本公司本年度免除合资公司阿尔卡特第四季度租赁费引起收入减少;② 本公司为加强物业管理，2002 年新设物业管理部,财务核算时加强了各项费用支出的划分。以上两个因素共同影响使租赁业务利润2002 年度较2001 年度减少。

    （3）其他收入较2001 年度增加1,134,138.61 元,主要是2002 年度本公司之光缆分公司收取四川涪陵长江博华光电公司技术服务费1,012,500.00 元所致。

    33、财务费用

项目                        2002年度                         2001年度

利息支出               10,764,272.55                    20,290,601.48

减：利息收入            8,340,352.61                    12,685,062.07

汇兑损失                  591,417.81                       305,290.37

减：汇兑收益                      --                               --

其他                    1,300,990.72                     2,163,511.50

合计                    4,316,328.47                    10,074,341.28

    财务费用2002 年度比2001 年度减少5,758,012.81 元,下降57.15 %,主要是因为本公司本年度实际借款大幅减少所致。尽管本年度根据规定，本公司已将向关联公司收取资占用费超过银行一年期存款利率的部分计2,713,134.29 元调整计入了资本公积，但总体财务费用仍大幅下降。

    34、投资收益

项目                                                        2002年度

债券投资                                               11,087,229.19

股票投资                                                  236,411.25

联营或合营企业分配来的利润                            (12,116,880.89)

股权投资差额摊销                                          (26,013.78)

年末调整的被投资公司权益净增减的金额                   (6,191,160.58)

合计                                                   (7,010,414.81)

项目                                                        2001年度

债券投资                                               12,397,644.32

股票投资                                                2,896,728.29

联营或合营企业分配来的利润                              1,532,809.01

股权投资差额摊销                                         (533,890.30)

年末调整的被投资公司权益净增减的金额                              --

合计                                                   16,293,291.32

    债券投资收益及股票投资收益，系本公司利用暂时闲置资金委托购买国债及股票获得的投资收益。

    投资收益2002 年度较2001 年度减少23,303,706.74 元,主要是本公司的联营公司深圳市特发信息阿尔卡特有限有公司2002 年因市场变化,出现了严重的亏损以及控股子公司龙飞实业因拟转让不再纳入合并范围,其本年度亏损亦按权益法调整投资收益共同影响所致。

    35、补贴收入

项目                         2002年度                        2001年度

退税收入                   196,300.00                      637,500.00

    退税收入系本公司实际收到的深圳市财政局新产品增值税返还收入。

    36、营业外收入

项目                             2002年度                    2001年度

处置固定资产净收益             414,211.05                1,131,107.20

地产地销销项税额转出        13,783,497.03               20,544,578.03

罚款净收入                             --                  169,280.00

其他                            35,081.92                   55,290.59

合计                        14,232,790.00               21,900,255.82

    营业外收入2002 年度较2001 年度减少7,667,465.82 元,主要是地产地销收入较上年减少，相应地地产地销销项税额转出也随之减少所致。

    37、营业外支出

项目                             2002年度                    2001年度

处置固定资产净损失             660,324.36                  222,143.18

补交增值税                              -                1,351,552.43

无形资产减值准备                        -                  420,000.00

固定资产减值准备                        -                           -

地产地销进项税额转出         8,697,606.89               16,636,570.32

罚款净支出                     200,465.15                          --

其他                           371,557.37                  206,913.14

合计                         9,929,953.77               18,837,179.07

    营业外支出2002 年度较2001 年度减少8,907,225.30 元,主要是地产地销收入较上年减少，相应地地产地销进项税额转出也随之减少所致。

    38、所得税

    本公司2002 年计缴所得税2,007,455.39 元较2001 年计缴所得税112,800.06 元增加1,894,655.33 元,主要原因是根据2000 年9 月29 日深地税二函[2000]127 号文批准，2001 年本公司本部享受免税优惠政策,而2002 年本公司本部需减半缴纳所得税。

    39、未确认的投资损失

项目                                   2002年度              2001年度

深圳特发信息有线电视有限公司       (524,323.91)                    --

合计                               (524,323.91)                    --

    系本公司纳入合并范围的控股子公司有线电视因2002 年度亏损,根据《企业会计制度》的有关规定，本公司按持股比例计算应分担的亏损额超出投资账面价值部分的金额计入未确认的投资损失。

    40、收到的其他与经营活动有关的现金

项目                                            2002年度

收回往来款                                     8,358,401.07

    41、支付的其他与经营活动有关的现金

项目                                                        2002年度

售后服务费用                                            2,518,082.55

办公费                                                  3,215,247.53

汽车费                                                  3,143,444.26

差旅费                                                  7,492,116.57

运输费                                                  2,756,487.63

租赁费                                                  4,525,860.88

广告费                                                  1,620,002.00

业务应酬费                                              5,689,032.38

水电费                                                  1,667,918.07

邮电通讯费                                              1,564,557.21

修理费                                                    379,220.98

中介机构费                                              1,052,784.26

招标费                                                  1,023,560.94

工程施工咨询费                                          4,161,814.50

财产保险费                                                352,196.09

展览费                                                    903,427.60

研究开发费                                                207,717.42

会务费                                                    254,868.58

往来款                                                  3,486,849.21

其他                                                    2,080,121.80

合计                                                   48,095,310.46

    42、其他与投资活动有关的现金主要是

项目                                 收入                       支出

收取关联方资金占用费用       4,306,275.97                         --

银行存款利息收入             3,992,104.29                         --

支付银行手续费                         --                1,012,461.13

不再纳入合并的子公司现金*              --                2,443,849.23

合计                         8,298,380.26                3,456,310.36

    *由于本公司拟将所持有的龙飞实业80%的股权挂牌转让，根据有关规定，本公司不再将龙飞实业纳入合并报表范围。龙飞实业2002 年1 月1 日的货币资金为2,443,849.23 元，主要资产负债情况如下：

项目                         金额      项目                  金额

货币资金                2,443,849.23   短期借款        21,000,000.00

应收账款                   29,149.50   应付账款         1,293,812.36

其他应收款             18,732,103.53   预收账款           269,636.70

预付账款                  540,685.00   应付福利费         805,974.91

存货余额                7,316,380.73   应交税金         1,384,707.49

存货跌价准备            5,505,043.04   其他应付款       3,500,485.79

待摊费用                  226,205.53   预提费用           103,666.74

固定资产原值           41,500,360.13   实收资本        18,000,000.00

累计折旧               28,919,301.20   盈余公积         9,428,386.86

固定资产减值准备        7,445,900.42   未分配利润     (19,689,436.14)

长期待摊费用            7,170,333.14                              --

递延税款                    8,412.58                              --

合计                   36,097,234.71                   36,097,234.71

    43、现金和现金等价物调节表

项目                                                         2002年度

货币资金余额(注释：指合并会计报表上的货币资金余额)     343,401,495.48

加：短期投资中将于三个月内到期的国库券                             --

减：超过三个月存款期的定期存款                                     --

现金及现金等价物                                       343,401,495.48

    附注六、母公司财务报表主要项目附注

    1、应收账款

                                           2002.12.31

账龄                   金额                比例              坏账准备

1年以内         178,543,872.89            70.40%         2,242,426.98

1-2年            43,234,979.09            17.05%           771,325.99

2-3年            17,941,897.35             7.07%           844,939.64

3年以上          13,896,480.55             5.48%         7,766,573.79

合计            253,617,229.88           100.00%        11,625,266.40

                                          2001.12.31

账龄                   金额               比例               坏账准备

1年以内         201,255,610.03           76.92%          5,046,411.95

1-2年            29,184,764.57           11.16%          1,152,978.62

2-3年            17,038,501.49            6.51%            773,859.27

3年以上          14,149,110.07            5.41%          2,337,051.76

合计            261,627,986.16         100%              9,310,301.60

    期末应收账款中欠款单位前五名总金额为41,089,285.09 元,占应收帐款期末余额的16.20%。

    2、其他应收款

                                        2002.12.31

账龄                    金额                 比例            坏账准备

1年以内           31,829,560.83            63.60%             277.12

1-2年              9,407,319.88            18.80%             277.13

2-3年              1,269,734.11             2.54%                 --

3年以上            7,534,719.54            15.06%       2,677,019.91

合计              50,041,334.36          100%           2,677,574.16

                                        2001.12.31

账龄                    金额              比例               坏账准备

1年以内           49,881,262.03          82.06%          3,685,735.03

1-2年                949,431.86           1.56%                   --

2-3年              7,813,589.28          12.85%            418,824.39

3年以上            2,138,364.50           3.53%            285,440.02

合计              60,782,647.67        100%              4,389,999.44

    期末其他应收款中欠款单位前五名欠款总金额34,117,346.84 元,占期末其他应收款总金额的68.18%

    3、长期投资

项目                                   期初余额          本期增加

长期股权投资

对子公司投资

深圳市龙飞实业有限公司             6,191,160.58                   --

深圳新星索光纤光缆有限公司        63,778,335.70           439,366.87

深圳泰科有线电视系统有限公司           4,800.00                   --

子公司投资合计                    69,974,296.28           439,366.87

对合营公司投资

合营公司                          69,691,091.06                   --

合营公司投资合计                  69,691,091.06                   --

合计                             139,665,387.34       121,138,495.02

减：长期投资减值准备                         --                   --

长期投资净额                     139,665,387.34       121,138,495.02

项目                                       本期减少          期末余额

长期股权投资

对子公司投资

深圳市龙飞实业有限公司                 6,191,160.58                --

深圳新星索光纤光缆有限公司               653,417.72     63,564,284.85

深圳泰科有线电视系统有限公司               4,800.00                 -

子公司投资合计                         6,849,378.30     63,564,284.85

对合营公司投资

合营公司                              12,116,880.89     57,574,210.17

合营公司投资合计                      12,116,880.89     57,574,210.17

合计

减：长期投资减值准备                             --                --

长期投资净额

    A.对子公司股权投资

                                               投资金额

被投资单位名称                        初始投资额      本年权益增减额

深圳市龙飞实业有限公司             14,400,000.00       (6,191,160.58)

深圳市新星索光纤光缆有限公司       63,867,000.00         (214,050.85)

深圳泰科有线电视系统有限公司            4,800.00           (4,800.00)

合计                               78,271,800.00       (6,410,011.43)

                                                 投资金额

被投资单位名称                  累计权益增减额               期末余额

深圳市龙飞实业有限公司          (14,400,000.00)                    --

深圳市新星索光纤光缆有限公司       (302,715.15)         63,564,284.85

深圳泰科有线电视系统有限公司         (4,800.00)                 --

合计                            (14,707,515.15)         63,564,284.85

被投资单位名称                                              投资比例

深圳市龙飞实业有限公司                                        80%

深圳市新星索光纤光缆有限公司                                  75%

深圳泰科有线电视系统有限公司                                  60%

合计

    其中:长期股权投资差额

项目                         初始金额        形成原因        摊销期限

新星索                     5,338,903.01      溢价购买           10年

有线电视                    (507,876.52)     折价购买           10年

长期股权投资差额合计       4,831,026.49

项目                             年初金额               本期增减额

新星索                        4,805,012.71                      --

有线电视                       (507,876.52)            (507,876.52)*

长期股权投资差额合计          4,297,136.19             (507,876.52)

项目                             本期摊销额                  摊余价值

新星索                           533,890.30              4,271,122.41

有线电视                                 --                        --

长期股权投资差额合计             533,890.30              4,271,122.41

    *系本公司纳入合并范围的控股子公司有线电视因2002 年度亏损, 本公司按持股比例计算应分担的份额已超出投资账面价值。根据《企业会计制度》的有关规定，本公司2002年将股权投资差额一次性计入投资收益，长期投资账面价值减至零。

    B.对合营公司股权投资

被投资单位名称                             投资期限      投资金额

                                                        初始投资额

深圳特发信息阿尔卡特光纤有限公司             47年       67,056,660.00

被投资单位名称                                 投资金额

                                     本年权益调整       累计权益调整

深圳特发信息阿尔卡特光纤有限公司   (12,116,880.89)     (9,482,449.83)

被投资单位名称                        投资金额    投资比例   减值准备

                                      期末余额

深圳特发信息阿尔卡特光纤有限公司   57,574,210.17     45%        --

    4、主营业务收入及成本

项目                                          主营业务收入

                                   2002年                      2001年

光缆销售                   219,331,231.52              393,314,247.74

光传输设备销售             182,583,637.46              176,098,131.42

铝电解电容器销售            79,684,322.60               67,772,366.36

有线电视产品系列               866,071.04                       --

合计                       482,465,262.62              637,184,745.52

项目                                        主营业务成本

                                   2002年                      2001年

光缆销售                   173,895,056.89              305,087,133.53

光传输设备销售             137,268,700.82              135,183,133.70

铝电解电容器销售            70,094,707.91               60,869,595.24

有线电视产品系列               866,071.03                       --

合计                       382,124,536.65              501,139,862.47

项目                                        主营业务毛利

                                   2002年                     2001年

光缆销售                   45,436,174.63               88,227,114.21

光传输设备销售             45,314,936.64               40,914,997.72

铝电解电容器销售            9,589,614.69                6,902,771.12

有线电视产品系列                    0.01                          --

合计                      100,340,725.97              136,044,883.05

    5、 投资收益

项目                                     2002年度        2001年度

短期投资收益

债券投资                               11,087,229.19   12,397,644.32

股票投资                                  236,411.25    2,896,728.29

短期投资收益小计                       11,323,640.44   15,294,372.61

长期投资收益

联营或合营企业分配来的利润            (12,116,880.89)   1,532,809.01

年末调整的被投资公司权益净增减的金额   (6,823,364.52)  (9,267,171.18)

股权投资差额摊销                          (26,013.78)    (533,890.30)

长期投资收益小计                      (18,966,259.19)  (8,268,252.47)

合计                                   (7,642,618.75)   7,026,120.14

    附注七、关联方关系及其交易

    1、关联方关系

    <1> 存在控制关系的关联方

关联方名称                              经济性质或类型     法定代表人

深圳经济特区发展(集团)公司              国有企业             郑宏杰

深圳市龙飞实业有限公司                  有限责任公司         罗真华

深圳新星索光纤光缆通讯有限公司          有限责任公司         郭岳

深圳特发信息有线电视有限公司            有限责任公司         王平金

关联方名称                        注册地址           与本公司关系

深圳经济特区发展(集团)公司         深圳              本公司控股股东

深圳市龙飞实业有限公司             深圳              本公司控股子公司

深圳新星索光纤光缆通讯有限公司     深圳              本公司控股子公司

深圳特发信息有线电视有限公司       深圳              本公司控股子公司

关联方名称                                                   主营业务

深圳经济特区发展(集团)公司                                   控股投资

深圳市龙飞实业有限公司                                       寻呼服务

深圳新星索光纤光缆通讯有限公司                           通讯设备生产

深圳特发信息有线电视有限公司                             通讯设备生产

    <2>存在控制关系的关联方的注册资本及其变化

关联方名称                               年初数           本年增加数

深圳经济特区发展(集团)公司            RMB10,485.00万元           --

深圳市龙飞实业有限公司              RMB1800万元                  --

深圳新星索光纤光缆通讯有限公司       USD400万元                  --

深圳特发泰科有线电视系统有限公司     RMB500万元                  --

关联方名称                                 本年减少数         年末数

深圳经济特区发展(集团)公司                   --        RMB10,485.00万

深圳市龙飞实业有限公司                       --      RMB1800万元

深圳新星索光纤光缆通讯有限公司               --       USD400万元

深圳特发泰科有线电视系统有限公司             --       RMB500万元

    <3> 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化

关联方名称                                         年初数

                                            金额         百分比

RMB%                                           RMB            %

深圳经济特区发展(集团)公司            69,527,800.00          27.81112

深圳市龙飞实业有限公司                 6,191,160.58          80

深圳新星索光纤光缆通讯有限公司        58,973,322.99          75

深圳特发信息有线电视有限公司               4,800.00          60

关联方名称                                         本年增加数

                                           金额               百分比

RMB%                                        RMB                     %

深圳经济特区发展(集团)公司                    -                    -

深圳市龙飞实业有限公司                       --                   --

深圳新星索光纤光缆通讯有限公司          439,366.87                75

深圳特发信息有线电视有限公司                 --                   --

关联方名称                                          本年减少数

                                             金额             百分比

RMB%                                           RMB                 %

深圳经济特区发展(集团)公司                      -                  -

深圳市龙飞实业有限公司                  6,191,160.58              80

深圳新星索光纤光缆通讯有限公司            119,527.42              75

深圳特发信息有线电视有限公司                4,800.00              60

关联方名称                                           年末数

                                         金额                 百分比

RMB%

深圳经济特区发展(集团)公司         69,527,800.00             27.81112

深圳市龙飞实业有限公司                     --                --

深圳新星索光纤光缆通讯有限公司     59,293,162.44             75

深圳特发信息有线电视有限公司               --                --

    <4> 不存在控制关系的关联方关系的性质

关联方名称                                            与本企业的关系

深圳市通讯工业股份有限公司                                本公司股东

香港企荣贸易有限公司                                      本公司股东

深圳市特发龙飞无线电通讯发展公司                          本公司股东

中国五金矿产进出口总公司                                  本公司股东

香港汉国三和有限公司                                      本公司股东

中国通广电子有限公司                                      本公司股东

深圳市特发信息阿尔卡特光纤有限公司                          合营公司

珠海泰科工贸有限公司                                同受控股股东控制

深圳市投资管理有限公司                                  最终控股股东

深圳市特发海外贸易有限公司                          同受控股股东控制

深圳市特发房地产开发有限公司                        同受控股股东控制

深圳市特发海外发展有限公司                          同受控股股东控制

深圳市香蜜湖度假村有限公司                          同受控股股东控制

上海深泰科通信有限公司                              同受控股股东控制

深圳市特发黎明光电集团有限公司                      同受控股股东控制

    2、 关联方交易

    <1> 采购货物

关联方名称                               2002年度     2001年度

深圳市特发信息阿尔卡特光纤有限公司   25,027,461.26    59,096,472,40

深圳特发信息有线电视有限公司              --          5,027,108.24

    深圳市特发信息阿尔卡特光纤有限公司系于2000 年8 月新设的中外合资企业，本公司所需原材料部分系该公司所生产，基于节约成本、就近采购原则，本公司以市场公允价向其采购货物。

    由于2001 年对深圳特发信息有线电视有限公司利润表未纳入合并范围，因此，对其2001 年的购货交易未作抵消而仅作为关联交易予以披露。

    <2> 收取租金

关联方名称                           2002年度      2001年度

深圳市特发信息阿尔卡特光纤有限公司  2,999,022.00  3,998,788.00

    2002 年度收取的租金较2001 年度减少999,766.00 元,具体原因详见附注九.

    <3> 支付房租

关联方名称                  2002年度      2001年度

深圳市香蜜湖度假村有限公司   466,665.50  1,599,156.00

本公司于1999 年12 月依据公平市价协议租赁深圳市香蜜湖度假村有限公司西座酒店1 号楼整栋及楼西侧的增建部分建筑物。本公司新建办公楼于2002 年5 月交付使用，于2002 年5 月迁入新办公楼，因此，2002 年度的办公楼租赁费较2001 年大幅减少。

    <4> 支付担保费

关联方名称                               2002年度   2001年度

深圳经济特区发展(集团)公司                   ---  1,400,000.00

    定价政策: 深圳经济特区发展(集团)公司为本公司提供2 亿元深圳中行综合授信额度担保，本公司按综合授信额度的0.70%在提供担保时一次性支付担保费。本公司之借款于2002 年1 月16日已偿还,因此,2002 年度无需支付担保费.

    <5>收取资金占用费

关联方名称                                  2002年度      2001年度

深圳经济特区发展(集团)公司                 2,333,378.92  1,279,238.75

深圳市通讯工业股份有限公司                 1,079,301.25    910,427.34

深圳特发信息有线电视有限公司                      --       176,935.69

深圳特发龙飞无线电发展有限公司               893,595.80         --

合计                                       4,306,275.97  2,366,601.78

    定价政策：以上关联公司占用本公司资金按银行同期贷款利率6.435%及5.841%计算利息,按月收取利息。关联公司所占用资金已于年末归还。

    <6> 抵偿债务

    本公司本年度以深圳市中勤信资产评估有限公司中勤信资评报字(2000)第101 号评报告书的评估价值3,941,864.00 元购入深圳市特发通讯工业股份有限公司泰科大厦土地使用权作为抵偿所欠本公司债务。

    <7> 关键管理人员报酬

    2002 年支付给公司董事、高级管理人员年薪为13.90 至25.50 万元之间，总额为153.90 万元，其中15 万元以下1 人，15 至22 万元4 人，22 万元以上3 人。报酬最高的前三名董事报酬总额为72.90 万元，报酬最高的前三名高级管理人员报酬总额为69.20 万元; 独立董事津贴每人每年3 万元。

    3、 关联方应收应付款项余额

项目                                   关联方名称       2002.12.31

应收账款

                            上海深泰科通讯有限公司         914,550.66

                            深圳市龙飞实业有限公司       1,117,227.00

                                        其他应收款

                        深圳经济特区发展(集团)公司         440,935.40

                            上海深泰科通讯有限公司         100,000.00

                              珠海泰科工贸有限公司       1,440,666.38

                      深圳市特发房地产开发有限公司         212,344.00

                        深圳市通讯工业股份有限公司              --

                            深圳市龙飞实业有限公司      10,266,000.00

                深圳市特发信息阿尔卡特光纤有限公司          35,652.00

预付帐款

                        深圳市特发海外贸易有限公司              --

                              珠海泰科工贸有限公司         365,375.65

                深圳市特发信息阿尔卡特光纤有限公司              --

                        深圳市通讯工业股份有限公司      33,000,000.00

                                          应付账款

                      深圳市特发房地产开发有限公司              --

                    深圳市特发黎明光电集团有限公司          65,000.00

                深圳市特发信息阿尔卡特光纤有限公司       2,189,946.76

预收账款

                            上海深泰科通讯有限公司         312,482.00

                                        其他应付款

                      深圳市经济特区发展(集团)公司          38,017.43

                        深圳市通讯工业股份有限公司          12,017.89

                        深圳市特发海外发展有限公司       1,415,661.07

应付票据

            深圳市特发信息特发阿尔卡特光纤有限公司       5,165,521.20

项目                                   关联方名称      2001.12.31

应收账款

                            上海深泰科通讯有限公司      1,398,666.88

                            深圳市龙飞实业有限公司      1,117,227.00

                                        其他应收款

                        深圳经济特区发展(集团)公司        440,935.40

                            上海深泰科通讯有限公司        150,000.00

                              珠海泰科工贸有限公司      2,113,589.38

                      深圳市特发房地产开发有限公司             --

                        深圳市通讯工业股份有限公司          6,741.60

                            深圳市龙飞实业有限公司      2,944,532.78

                深圳市特发信息阿尔卡特光纤有限公司             --

预付帐款

                        深圳市特发海外贸易有限公司         39,752.39

                              珠海泰科工贸有限公司             --

                深圳市特发信息阿尔卡特光纤有限公司        169,070.00

                        深圳市通讯工业股份有限公司             --

                                          应付账款

                      深圳市特发房地产开发有限公司         50,000.00

                    深圳市特发黎明光电集团有限公司         65,000.00

                深圳市特发信息阿尔卡特光纤有限公司        157,486.62

预收账款

                            上海深泰科通讯有限公司         21,617.70

                                        其他应付款

                      深圳市经济特区发展(集团)公司             --

                        深圳市通讯工业股份有限公司             --

                        深圳市特发海外发展有限公司      1,415,661.07

应付票据

            深圳市特发信息特发阿尔卡特光纤有限公司             --

    附注八、或有事项

    1、 债务担保

被担保方公司名称       担保性质  担保金额    期限

河南中牟广电局         买方信贷  1710万元    2000.1-2004.11月

湖南湘潭广电局         买方信贷  1312万元  2001.2.14-2005.4.21日

    本公司为上述二个公司提供的买方信贷担保,由于该等公司为效益较好的公司,或有损失可能性极小。

    2、 票据贴现:截止2002 年12 月31 日，新星索已贴现本公司开具之银行承兑汇票1.27 亿元,有线电视已贴现本公司开具之银行承兑汇票1.105 亿元。

    3、 其他事项：本公司之通讯设备销售，根据购销合同之保修条款，通常保修期为24 个月。由于历年实际发生保修费用较小,本公司仅按实际发生额计入当期损益。

    附注九、承诺事项

    2002 年9 月28 日本公司总经理办公会议决议,为帮助本公司之合资公司深圳市特发信息阿尔卡特光纤有限公司渡过目前行业性不景气的难关,在合作方阿尔卡特公司提出供给合资公司的主要原材料预制棒的价格大幅度降低的情况下，本公司同意免收其2002 年10 月1 日至2003 年12 月31 日的建筑物租金,按原每季度100 万元,共计500 万元。

    附注十、资产负债表日后事项

    本公司无对正常生产、经营活动有重大影响需要特别披露的资产负债表日后事项.

    附注十一、资产抵押

    本公司无资产抵押事项。

    附注十二、其他重要事项

    1、 2002 年10 月28 日，本公司一届董事会第十次会议决议,同意拟将本公司所持龙飞实业80%的股权在深圳市产权交易中心挂牌出让。本公司本年未将其纳入合并范围，但对其账面长期投资已调减至零,同时对期末应收龙飞实业的应收款项按龙飞实业期末净资产红字金额计提144.42 万元的坏账准备。

    2、 本公司一届董事会第十次会议决议,为调动员工积极性,促进公司业务发展,拟以本公司所拥有的泰科分公司进行改制,组建一子公司,本公司拟持股65%,该等事项尚待股东大会及有关部门批准后正式实施。

    3、 本公司本年度为购买深圳市通讯工业股份有限公司位于深圳市科技园的土地使用权而预付3300 万元货款,该等关联交易依法规待股东大会批准后方能实施。

    4、 根据财政部国家税务总局财税[2002]164 号文规定，2003 年1 月1 日起，本公司在深圳经济特区地产地销货物将不再享受增值税税收优惠政策。

    5、 本公司之控股子公司深圳特发信息有线电视有限公司原名为深圳特发泰科有线电视系统有限公司，于2002 年3 月22 日变更为现用名。

    上述2002 年母公司及合并的会计报表和有关附注，系我们按照《企业会计准则》以及财政部2000 年12 月29 日颁布的《企业会计制度》及有关规定编制。

    公司法定代表人：季德钧主管会计工作负责人：金文平会计机构负责人：徐德勇

    日期：2003/4/1 日期：2003/4/1 日期：2003/4/1

    十一、备查文件目录

    （一）载有法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。

    （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本。

    （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件正本及公

    告原稿。

    深圳市特发信息股份有限公司董事会

    董事长:季德钧

    2003 年4 月15 日


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