上海兰生股份有限公司2002年年度报告
| 作者： 日期：2003.04.12 13:28 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
上海兰生股份有限公司2002年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 董事华佩云因故未出席董事会会议，委托董事张铸代为出席并行使表决权。 公司董事长赵效定、总经理常中、财务部经理陈岚声明：保证本年度报告中财务会计报告的真实、完整。 上海兰生股份有限公司董事会 目录 1.公司基本情况简介 2.会计数据和业务数据摘要 3.股本变动及股东情况 4.董事、监事、高级管理人员和员工情况 5.公司治理结构 6.股东大会情况简介 7.董事会报告 8.监事会报告 9.重要事项 10.财务报告 11.备查文件目录 一、公司基本情况简介 1.公司法定中文名称：上海兰生股份有限公司 公司英文名称：SHANGHAI LANSHENG CORPORATION 公司英文名称缩写：LANSHENG 2.公司法定代表人：赵效定 3.公司董事会秘书及证券事务代表： 董事会秘书：张铸 证券事务代表：杨敏 联系地址：上海市中山北一路1230 号 电话：（021）65445880×2041 传真：（021）65446061 电子信箱：lllsss @ public. sta.net.cn 4.公司注册地址：上海市浦东新区三林路95 号邮政编码：200124 公司办公地址：上海市中山北一路1230 号邮政编码：200437 公司国际互联网网址：http://www.lanshengcorp.com 公司电子信箱：lllsss @ public. sta.net.cn 5.公司选定的信息披露报纸名称：《上海证券报》、《中国证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定网站的网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会办公室 6.公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：兰生股份 股票代码：600826 7.其他有关资料： (1)公司首次注册登记日期：1993年12月22日 注册地点：上海市中山北一路1230号 公司变更注册登记日期：2000年6月15日 注册地点：上海浦东新区三林路95 号 (2)企业法人营业执照注册号：3100001050029 (3)税务登记号码：国税沪字310044132230086 (4)公司聘请的会计师事务所名称：上海上会会计师事务所有限公司 办公地址：上海市威海路755 号文新报业大厦20 楼 二、会计数据和业务数据摘要 （一）本年度主要利润指标情况（合并报表） 单位：元 1.利润总额 38,505,781.69 2.净利润 35,144,461.62 3.扣除非经常性损益后的净利润 33,276,334.75 4.主营业务利润 132,671,498.09 5.其他业务利润 2,145,330.15 6.营业利润 12,595,312.67 7.投资收益 26,511,809.18 8.补贴收入 2,429,670.47 9.营业外收支净额 -3,031,010.63 10.经营活动产生的现金流量净额 54,487,600.33 11.现金及现金等价物净增加额 43,512,212.44 注： 非经常性损益项目及金额：补贴收入2,429,670.47 元，股权转让收益-561,543.60 元；扣除所得税后合计为：1,868,126.87 元。 （二）截止报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标(合并报表)：单位：元 项目 2002年 2001年 调整后 1.主营业务收入 1,784,303,874.80 1,718,912,650.47 2.净利润 35,144,461.62 39,688,566.44 3.总资产 1,444,485,739.84 1,344,997,075.28 4.股东权益 823,503,304.70 789,106,613.64 5.每股收益(摊薄) 0.13 0.14 6.扣除非经常性损益后 的每股收益 0.12 0.07 7.每股净资产 2.9 2.81 8.调整后每股净资产 2.6 2.58 9.每股经营活动产生的 现金净流量 0.19 0.32 10.净产收益率 (%)(摊薄) 4.27 5.03 11.扣除非经常性损益后 的净资产收益率(%)(加权平) 4.13 2.43 项目 2001年 2000年 调整前 调整后 1.主营业务收入 1,718,912,650.47 1,715,761,906.82 2.净利润 39,607,271.44 58,674,229.23 3.总资产 1,344,816,041.82 1,370,324,766.39 4.股东权益 789,025,318.64 777,962,394.39 5.每股收益(摊薄) 0.14 0.21 6.扣除非经常性损益后 的每股收益 0.07 0.18 7.每股净资产 2.81 2.77 8.调整后每股净资产 2.58 2.59 9.每股经营活动产生的 现金净流量 0.32 0.92 10.净产收益率 (%)(摊薄) 5.02 7.54 11.扣除非经常性损益后 的净资产收益率(%)(加权平 ) 2.43 项目 2000年 调整前 1.主营业务收入 1,715,761,906.82 2.净利润 59,112,317.21 3.总资产 1,377,039,079.85 4.股东权益 786,196,943.89 5.每股收益(摊薄) 0.21 6.扣除非经常性损益后 的每股收益 0.18 7.每股净资产 2.80 8.调整后每股净资产 2.62 9.每股经营活动产生的 现金净流量 092 10.净产收益率 (%)(摊薄) 7.52 11.扣除非经常性损益后 的净资产收益率(%)(加权平) 注：(1)因2000 年度执行《企业会计制度》及其相关规，并追溯调整期初数,故该年数据及指标作了相应调整. (2)因子公司上海欣生鞋业有限公司2001年度未成立,其资产总额、营业收入及净利润均不到合并报表相关指标的10%，故未予合并,本年度进入合并范围,并追溯调整其初数,故上年度数据及指标作了相应调整 （三）报告期内股东权益变动情况:(单位:元) 项目 期初数 本期增加 股本 280,428,2.00 资本公积 255,523,7.25 盈余公积 163,991,146.45 7,201,3.76 其中：公益金 48,498,435.23 3,60026.88 未确认的投资损失 2,446,207.50 74770.56 未分配利润 91,610,335.44 35,144,461.62 股东权益合计 789,106,613.64 41,597,944.82 项目 本期减少 期末数 股本 280,428,192.00 资本公积 255,523,147.25 盈余公积 171,192,400.21 其中：公益金 52,099,062.10 未确认的投资损失 3,193,978.06 未分配利润 7,201,3.76 119,553,543.30 股东权益合计 7,201,3.76 823,5,304.70 变动说明： 1.盈余公积金、公益金增加均系本年度利润提取所制. 2.未分配利润增加系本年度净利润转入，减少系提取法定盈余公积金、公益金。 3.未确认的投资损失增加，系本年度下属企业超额亏损数增加。 4.未分配利润及股东权益合计期初数作了调整，原同上（二）注（2）。 （一）股本变动情况 1．报告期内公司股份总数及股本结构均未发生变化，情况如下 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流 股份 发起人股份 其中： 国家持有股份 185，288,192 境内法人持有股份 境外法人特有股份 其他 2、募集法 股份 3、内部职 股 4、优先股或其他未 185，288,192 上市流通股份合计 二、已上市流通股份 95 ，140,000 1、人民币普通股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 95,140,000 已上市流通股份合计 三、股份总数 280，428,192 本次变动后 一、未上市流 股份 发起人股份 国家持有股份 185，288,192 境内法人持有股份 境外法人特有股份 其他 2、募集法 股份 3、内部职 股 4、优先股或其他未 185，288,192 上市流通股份合计 二、已上市流通股份 95,140,000 1、人民币普通股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 95,140,000 已上市流通股份合计 (三）、股份总数 280,428,192 （二）股票发行与上市情况 1.报告期末为止的前三年公司未发行股票及衍生证券 2.报告期内公司未送股、转增股本，股份总数及股本结构未发生变化 （三）股东情况介绍 1.报告期末股东数量：截止2002 年末，公司股东总数为72,181 户。 2.报告期末公司主要股东持股情况(前10 名): 股东名称 年度内增 年末持股数 比例(％) 减 量 上海兰 生(集团)有 0 185,288,192 66.073 限公司 黎睿咨 320,053 0.114 邬君 219,800 0.078 潘福妹 -113,200 186,100 0.066 上海鑫磊投资管理 -12,700 150,000 0.053 有限公司 徐振平 -73,135 148,765 0.053 兴和证券投资基金 -16,769 147,307 0.053 史悦成 130,712 0.047 裕阳证券投资基金 127,971 0.046 隋熙凤 116,648 0.042 股东名称 股份类 质押或冻 股东性 别(已流通或 结的股份 质 未流通 数量 上海兰 生(集团)有 未流通 无 国有股 限公司 东 黎睿咨 已流通 未知 邬君 已流通 未知 潘福妹 已流通 未知 上海鑫磊投资管理 已流通 未知 有限公司 徐振平 已流通 未知 兴和证券投资基金 已流通 未知 史悦成 已流通 未知 裕阳证券投资基金 已流通 未知 隋熙凤 已流通 未知 公司第一位股东与其他九位股东无关联关系，第二至第十位股东为流通股股东，公司未知他们是否有关联关系。 持有本公司5%（含5%）以上股份的股东为1 家，即上流兰生（集团)有限公司，代表国家持有股份，年末持有本公司股份185,288,192股，报告期内未发生增减变动代表国家持有股份，年末持有本公司股份185,288,192股，报告期内未发生增减变动，未发生质押、冻结等情况。 上海兰生(集团)有限公司成立于1994年12月，系上海市国有资产管理办公室授权经营国有资产的大型国有独资企业，注册资本人民币55,916万元，法定代表人是赵效定。主要业务：国有资产经营管理，开展各类贸易业务，兴办工业、科技、商业、房产业及其他第三产业，开展海内外投资业务，经外经贸部批准的进出口业务。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事、高级管理人员基本情况 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 赵效定 董事长 男 56 2000.5-2003.5 蒋耀 副董事长 男 39 2002.5-2003.5 常中 董事 男 42 2002.12-2003.5 总经理 华佩云 董事 女 51 2000.5-2003.5 张铸 董事、董秘、 男 46 2000.5-2003.5 副总经理 陈岚 董事 女 31 2000.5-2003.5 陆治明 独立董事 男 60 2002.5-2003.5 尹东年 独立董事 男 66 2002.5-2003.5 朱福涛 独立董事 男 43 2002.12-2003.5 陈建民 监事会主席 男 51 2000.5-2003.5 章仁波 监事 男 58 2000.5-2003.5 陈仲德 监事 男 51 2000.5-2003.5 王志慧 监事 女 46 2002.12-2003.5 程康 监事 男 54 2000.5-2003.5 姓名 年初持股 年末持 变动原 数 股数 因 赵效定 0 0 蒋耀 0 0 常中 0 0 华佩云 16,078 16,078 张铸 4,849 4,849 陈岚 175 175 陆治明 0 0 尹东年 0 0 朱福涛 0 0 陈建民 0 0 章仁波 3,700 3,700 陈仲德 499 499 王志慧 26,798 26,798 程康 12,326 12,326 在股东单位任职的董事、监事情况 姓名 任职的股东名称 在股东单位担任 任职期间 的职务 赵效定 上海兰生(集团)有限司 董事长 1998-目前 蒋耀 上海兰生(集团)有公司 总裁 2001-目前 华佩云 上海兰生(集团)有限公司 公室主任 1994-目前 陈仲德 上海兰生(集团)有限公司 党办主任 1997-目前 王志慧 上海兰生(集团)有限公司 务部经理 1994-目前 姓名 是否在股东单位 领取报酬、津贴 赵效定 是 蒋耀 是 华佩云 是 陈仲德 是 王志慧 是 （二）董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 1．报酬确定依据。 董事、监事和高级管理人员（以下统称“高管人员”）的报酬由两部分组成：一部分是基本工资，按月发放；另一部分是奖金，按季度考核发放。 对高管人员的考核参照上年“风险抵押经营办法”，办法规定，高管人员的工作业绩与其分管的业务部门的经营实绩挂钩，根据业绩核发奖金。 2．报酬领取情况。 董事、监事、高级管理人员共 14 人，其中6人在本公司领取报酬，报酬总额为98万元。 金额最高的前三名董事的报酬总额为：45万元。 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为：45万元。 董事、监事、高级管理人员年度报酬在8万元--10万元区间的有2人，15万元— 25万元区间的有4人。 5位不在本公司领取报酬的是董事长赵效定、副董事长蒋耀、董事华佩云、监事陈仲德、王志慧，他们均在股东单位上海兰生（集团）有限公司领取报酬。 独立董事不领取报酬，公司给予独立董事津贴每年每人3万元。 （三）报告期内董事、监事的选举及高级管理人员聘任及离任情况 1.董事更选情况： （1）2002年5月召开的2001年度大会选举蒋耀担任第三届董事会董事，钱福昌不再担任董事；选举尹东年、陆治明为第三届董事会独立董事。 （2）2002年12月召开的临时股东大会，选举常中担任第三届董事会董事,陆宗英、王志慧不再担任董事；选举朱福涛为第三届董事会独立董事。 2.监事更选情况： 2002年临时股东大会选举王志慧为第三届监事会监事。 3.总经理、副总经理的聘任或解聘情况： 2002年8月4日董事会三届十九次会议作出决议，因工作需要，聘任常中为公司总经理，陆宗英不再担任总经理，孙文江、叶伟敏不再担任副总经理。 （四）公司员工的数量、专业构成、教育程度及退休职工人数情况 公司员工共有538人，其中，受中专教育人数占员工总数13.38%，大专学历人数占23.79%，大学本科占10.78%。公司现有各类技术职称者计210人，占员工总数39.03%，其中中级技术职称以上人员共计98人。 公司现有外销人员71人，单证员25人，报关员4人，财务人员40人。 公司离退休职工为321人，除每人每年发放100元补贴外，不承担其他费用。 五、公司治理结构 (一)公司治理情况 1.公司治理在制度建设方面有新进展：报告期内公司对《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》和《总经理工作实施细则》进行了修订,并新订了《独立董事工作制度》、《公司重大投资决策的程序和规则》、《公司信息披露管理办法》；建立了独立董事制度，在2002年5月召开的股东大会上选举了2名独立董事，12月召开的临时股东大会又选举了1名独立董事，公司的独立董事占董事会人数的三分之一，符合中国证监会的有关规定；选举董事已采用累积投票制。 2.2002年6月，公司认真参加由中国证监会、国家经贸委等组织的关于公司建立现代企业制度的自查，提交了自查报告；8月，接受中国证监会上海证管办的巡回检查，公司制定了整改措施并积极落实整改。这些都有力推动了公司治理的规范运作。 3.公司能够保证所有股东享有平等地位，能够充分行使自己的权利，股东大会的召集、召开符合中国证监会的有关规定，能保证股东的发言权、表决权；公司设的召集、召开符合中国证监会的有关规定，能保证股东的发言权、表决权；公司设立了专门咨询电话接待股东来电，并通过接待股东来访、来函，使股东了解公司运作情况；公司关联交易关联方股东实行回避表决，并聘请中介机构出具独立财务顾问报告和法律意见书，按规定予以披露。 4.公司已与控股股东在业务、人员、资产、财务、机构等方面做到“五分开”，公司具有独立完整的业务及自主经营能力；公司董事会、监事会和内部机构独立运作。 5.董事能够以认真负责、勤勉诚信的态度出席董事会和股东大会，能够积极参加有关培训，熟悉有关法律法规，了解作为董事的权利、义务和责任；监事能够认真履行自己的职责，对公司财务以及公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。 6.报告期内公司制定了《公司信息披露管理办法》，能够按照有关法律法规和《公司章程》的规定，及时、准确、完整地披露有关信息。 公司尚未设立董事会专门委员会，计划在本次股东年会选举出新一届董事会后，建立董事会专门委员会。 （二）独立董事履行职责情况 公司独立董事能够本着勤勉尽职，对全体股东负责的精神，认真履行职责。报告期内，独立董事对公司的定期报告进行了认真的审议，提出合理建议；对聘请总经理、资产置换暨关联交易等事项事先认真审阅有关材料，发表了独立董事意见。 （三）对高级管理人员的考评及激励机制 公司对高级管理人员的考核与激励，实行个人工作业绩与其分管的业务部门（或管理部门）的经营实绩挂钩，由公司人事部按季度考核，根据业绩核发奖金；年终通过对公司、高管人员个人及其所属部门业绩的考核，核发年终奖。 六、股东大会情况简介 （一）报告期内召开的年度股东大会情况 1.2002年4月6日，公司在《上海证券报》上刊登召开 2001 年度股东大会的公告，并于2002年5月24日在上海曲阳文化馆召开股东大会。 2.出席会议的股东及其代表共287人，代表股份18,610.49万股，占公司总股本66.36%，符合《公司法》和本公司章程的规定。 3.经到会股东及其代表的审议，以投票方式表决通过如下决议： 通过《公司 2001 年度董事会工作报告暨 2002 年工作计划》、《公司 2001 年度监事会工作报告》、《公司 2001 年度财务决算报告》、《关于修改公司章程的议案》、《公司股东大会议事规则（2002年修订稿）》、《关于转让上海兰生国际货运有限公司股权的议案》、《关于转让宁波新菱电器有限公司股权的议案》、《续聘上海上会会计师事务所有限公司的议案》。 通过《公司 2001 年度利润分配方案》：以公司总股本280,428,192股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.00元(含税)。 通过《选举独立董事的议案》：大会选举尹东年、陆治明为第三届董事会独立董事。 通过《更选董事的议案》：大会同意蒋耀担任第三届董事会董事，同意钱福昌不再担任董事。 本次股东大会决议公告刊登于2002年5月25日《上海证券报》。 （二）报告期内召开的2002年临时股东大会情况 1.2002年11月22日，公司在《上海证券报》刊登召开 2002 年临时股东大会公告，并于 2002 年 12 月 23 日在上海宝丰联大酒店召开临时股东大会。 2.出席会议的股东及其代表共44人，代表股份18,565.98万股，占公司总股本66.21%，符合《公司法》和本公司章程的规定。 3.经到会股东及其代表的审议，以投票方式表决通过如下决议： （1）通过《上海兰生股份有限公司关于资产置换暨关联交易的议案》。 （2）通过《关于更选董事的议案》。大会同意董事会调整人员结构，同意常中担任第三届董事会董事，陆宗英、王志慧不再担任董事。 （3）通过《关于选举独立董事的议案》。大会选举朱福涛为第三届董事会独立董事。 （4）通过《关于选举监事的议案》。大会选举王志慧为第三届监事会监事。 本次临时股东大会决议公告刊登于2002年12月24日《上海证券报》。 七、董事会报告 （一）公司主营业务的范围及其经营状况 公司主营业务范围为进出口贸易、代理进出口业务，转口贸易，对销贸易，中外合资合作，“三来一补”，仓储业务等，属外贸行业，以出口文教体育用品和轻工业产品为主，主要出口商品有鞋类、服装及纺织品、文教用品、塑料制品、手套及帽子、旅游用品、箱包等。2002年累计完成海关出口额19,739万美元，较2001年18,866万美元增加873万美元，同比增长4.62%。 1.报告期内主营业务收入和主营业务利润情况： 2001年度公司各主要行业收入、成本及主营业务利润情况如下（单位：人民币万元）： 行业名称 主营业务收入 主营业务成本 本年数 上年数 本年数 外贸 162,664 156,127 152,205 工业 37,265 37,237 34,381 （公司内行业 间相互抵减） 21,499 21,473 21,503 合计 178,430 171,891 165,083 行业名称 主营业务成本 主营业务毛利 上年数 本年数 上年数 外贸 142,191 10,459 13,936 工业 35,338 2,884 1,899 （公司内行业 间相互抵减） 21,517 -4 -44 合计 156,012 13,347 15,879 2.公司主要出口商品及市场情况： (1)主要出口商品情况(前5名) 出口商品名称 销售金额（万美元） 占销售比例（%） 鞋类 7,765.97 39.34 服装及纺织品 2,310.23 11.70 文教用品 1,767.27 8.95 塑料制品 1,358.61 6.88 手套及帽子 1,012.83 5.13 (2)主要出口地区(前5名) 出口地区 销售金额（万美元） 占销售比例(%) 北美洲 10,054 50.93 亚 洲 5,011 25.39 欧 洲 3,130 15.86 中南美洲 519 2.63 大洋洲 318 1.61 （二）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩(单位:人民币万元) 业务性质 主要产品 注册资本 1.主要控股公司 上海虹桥胶鞋厂 制造 胶鞋 2,551.43 上海兰华制球有限公司 制造 球类 1,820.00 上海兰生嚎呐乐器公司 制造 中西乐器 USD80.00 上海文大鞋业有限公司 制造 鞋类 2,950.00 资产规模 净利润 1.主要控股公司 上海虹桥胶鞋厂 5,176.62 14.25 上海兰华制球有限公司 7,191.89 211.48 上海兰生嚎呐乐器公司 778.03 28.61 上海文大鞋业有限公司 7,906.57 158.37 2.主要参股公司 上海生达鞋业有限公司 制造 鞋类 USD70.00 上海申源塑料制品公司 制造 塑料薄膜制品 548.00 上海速波体育用品公司 制造 运动手套 USD60.00 2.主要参股公司 上海生达鞋业有限公司 1,444.25 -95.68 上海申源塑料制品公司 979.38 54.28 上海速波体育用品公司 699.43 95.18 （三）主要供应商、客户情况 本期公司向前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的26.83%。 本期公司向前五名客户合计的销售额占公司销售总额的29.30%。 （四）在经营中出现的问题与困难及解决方案 2002年世界经济依然不景气，公司主要出口地区亚洲、欧洲和北美市场竞争激烈；市场对外贸业务人员的争夺，对公司的客户和定单带来负面影响。虽然外贸形势严峻,公司内部又面临改革、发展的要求，但是公司全体员工始终把握出口业务不放松,千方百计做好本职工作，为完成全年任务忠于职守，竭尽全力。2002年，公司主要做了以下几项工作： 1.狠抓外贸出口，保持稳定增长。 华交会、春交会、秋交会是我司主要的接单时期，成交额的多少对公司全年出口额指标的完成起到决定性作用。公司领导对交易会特别重视，事先动员，要求布展新颖，选好参展商品，并请专业人员特别制作了宣传片，在树立公司形象方面下工夫。业务人员尽心尽力，热情接待每一位客户，不放过一丝机会抓成交。正是各方面的努力，公司在华交会、春交会和秋交会出口成交分别达到1,298万美元、1,135万美元和1,200万美元。此外，公司还组团赴德国、美国参加大型国际博览会，并出访法国、西班牙、日本等国家，大力推销公司产品。 2002年公司传统出口商品继续稳步增长，布胶鞋同比增长3.62%，运动鞋同比增长26.54%，纺织原料及制品同比增长15.9%。个别商品增幅较大，如合成革鞋增幅为235.01%,帽子同比增长111%,车辆及零附件同比增长129.8%。 2.深化体制改革，优化资源配置。 公司经过上半年细致、充分、周密的准备，下半年的改革、改制工作取得了实质性的突破。8月董事会通过向社会公开招聘，并通过决议聘任常中同志为公司总经理，这是公司运用市场竞争机制选拔优秀企业经营人才，深化人事制度改革的重要举措。同时进行经营体制改革，成立两家全资子公司---上海兰生鞋业进出口有限公司和上海兰生文体进出口有限公司，8月15日正式取得营业执照，宣告成立，标志着公司在调整资产结构，重组业务组织机构，优化人力资源配置，增强综合竞争力，逐步走科工贸一体化方面迈出坚实一步。 改革和改制充分地调动了广大营销人员的积极性，他们主动出击，迎难而上，多接定单。从第三季度起，出口开始回升，三季度海关统计出口达到15,018万美元，比上年同期增长2.6%。四季度出口又有新起色，为全年超额完成海关出口数奠定牢固的基础。 此外，上海兰生体育用品有限公司、上海泓乐进出口有限公司及国内贸易公司正在积极筹建之中。这三家公司的建立，将进一步推进公司体制改革和经营机制转换，加快公司业务发展，走内外贸并举之路，拓宽代理销售国外品牌商品的渠道。 3.实施资产置换，减轻企业负担。 为了调整资产结构，减轻负担，轻装上阵，提高参与国内外市场的竞争力，公司将部分应收款项、存货、长期投资、固定资产及部分应付账款经评估后转让给上海兰生(集团)有限公司(以下简称“兰生集团”)，兰生集团则以其拥有的上海兰生房产实业有限公司的股权置换本公司换出的资产。资产置换后，业务部门负担大大减轻，提高了市场竞争力，调动了超额完成业务指标的积极性。 4.加强企业管理，提高经济效益。 新聘总经理到任后，非常重视管理工作，狠抓企业管理，经过短短几个月工作，公司的管理工作在原来的基础上得到了强化，使公司各方面的管理工作再上了一个台阶： （1）财务管理出效益：财务部在资产置换、出口退税工作方面做了大量具体工作，，在2002年电子口岸系统的实施工作中，公司外汇核销也取得了较好成绩。 （2）加快实现信息化管理：为了加快公司办公自动化、会计电算化、商务电子化的进程，公司成立了IT领导小组和工作小组，在较短时间里完成了对外招标。 （3）进一步完善规章制度：公司在原有的120项规章制度基础上，2002年又修改、完善和制订了55项，并对质量管理方面提出了要求。正是由于公司严把产品质量、服务质量关，取得了明显成效，荣获2002年“上海市质量金奖入围企业”称号。 （五）公司投资情况 本年度长期投资净额年末数为38,265.44万元，比年初37,482.17万元增加2.09%，主要原因是本年增加对海通证券股份有限公司投资。 1.报告期内无使用募集资金投资情况。 2.报告期内非募集资金投资情况： （1）2002年5月，公司同意上海圣彼得堡贸易公司同比例增资的方案，向该公司增资10.65万美元。增资后公司累计投资18万美元，占该公司投资总额的比例仍为7.5%。上海圣彼得堡贸易公司主要从事对俄罗斯轻工、家电、建材的出口。 （2）2002年5月，董事会作出决议，同意海通证券股份有限公司(以下简称“海通证券”)增资扩股方案，以本公司应从该公司分得的2001年度红利人民币2,762万元，以每股1.00元的价格认购该公司股份2,762万股。2002年5月该红利款以每股1.00元转作对海通证券的追加投资。增资后，公司累计持有海通证券29,237万股。 （3）为了调整公司的资产结构、营销组织结构和产品结构，以增强企业的长期竞争力，2002年9月公司投资人民币5,000万元成立上海兰生鞋业进出口有限公司，投资人民币3,000万元成立上海兰生文体进出口有限公司，两家均为全资子公司，已取得营业执照，2003年1月正式运营。 （六）公司财务状况 公司年末总资产144,448.57万元，比上年同期134,499.71万元增加7.40%,主要是收回欠款及借款增加使货币资金余额增加，销售收入增加导致部分应收账款相应增加。 年末长期负债为零。本报告期未发生长期负债。 年末股东权益为82,350.33万元，比上年同期78,910.66万元增加4.36%，主要是本年度利润增加。 本年度主营业务利润13,267.15万元，比上年同期15,825.58万元减少16.17%，主要是毛利率降低。 本年度净利润3,514.45万元，比上年同期3,968.86万元减少11.45%，主要原因是销售毛利润减少。 （七）新年度业务发展计划 2003年是公司深化企业改革，加快机制转换，明确功能定位，从资产经营到资本经营，内外贸业务并举，企业转型的重要一年。公司工作指导思想是：加强宏观调控，整合内部资源，打造整体优势；拓展资产、资本运作业务，寻找新的利润增长点；降低管理成本，提高经济效益；夯实实业基础，优化资产质量；强化监督功能，提升管理水准。工作目标是：完成海关出口统计数2.26亿美元，经济效益保持有所增长。 为达到上述经营目标，公司在2003年将着力做好以下几项工作： 1.规范企业管理，完善公司治理结构。随时掌握最新的证券法规及有关规定，结合设立董事会各专门委员会工作，制订和完善股份公司规范运作的相关制度。 2.研究国际大型贸易企业商业模式的成功经验，结合公司实际情况，制定公司发展战略和行动纲领，探索科学可行的发展模式，完善母子公司之间管理架构,进一步明确主业定位，加强业务流程的再造，提高公司的核心竞争力。 3.积极探索以调整资产结构、完善经营组织结构来壮大外贸主营业务规模和效益的可行之路，把公司做大、做强，为公司可持续发展打好扎实的基础。 4.调整内部组织机构，盘活存量资产。整合公司资源，完成全资子公司上海兰生体育用品有限公司和上海泓乐进出口有限公司的组建，使之成为体制新、机制活、人员精、竞争力强的经营实体。建立“兰生置业”公司，把存量资产盘活并利用社会力量进行二次开发。 5.开发国际市场，实施贸易方式多元化。大力推进公司出口产品进入跨国采购和连锁经营体系。在公司贸易部的牵头下组建国外代理网络，寻找新的合作伙伴，开辟新的业务渠道。努力抓住入世后进口产品关税降低商机，开拓国际品牌商品进口业务，内外联动，扩大进口经营规模。 6.加强出口工作协调管理，促进出口业务发展。协助子公司组团出国展览、推销，强化服务意识，转变经营理念和营销方法，提高营销水平和接单能力。充分发挥子公司经营优势，提高运营效率和经营效益。大力推进子公司的业务结构调整和业务资源整合，加快子公司专业化经营的进程。 7.完善机构设置，健全管理职能。完善公司总部的组织架构及其治理结构，清晰权责边界，发挥资产运营中心，投资决策中心，企业战略发展中心的作用，使机构设置更加符合现代企业运营要求。 8.强化经营管理，优化经济运行质量： 加大对投资企业的监督管理力度，进一步完善向子公司和控股企业董事会推荐财务经理或财务主管所形成的财务管理网络，建立有效的财务监控系统，进一步清理整顿投资企业； 实施企业绩效考评体系，完善经营考核机制，对分公司、子公司及公司各科室全面实施定量化的绩效考评； 通过ISO9000贯标认证，强化业务经营活动的过程管理，促进企业规范化管理和程序化操作；建立公司完整的CI系统，塑造独特的企业文化，增强员工信心； 确定若干家IT公司参与公司和各子公司的会计电算化、商务电子化和办公自动化项目建设，建立统一、规范和畅通的业务管理信息化网络，优化业务操作流程，实现对外贸易业务的即时管理和实时监控； 狠抓资金管理、成本核算和费用控制，试行全面预算管理，建立预算规章制度；制定和完善审计制度，审计室独立行使内部审计监督权，保障业务经营良性运作。 （八）董事会日常工作情况 1．报告期内董事会的会议情况及决议内容： （1）2002年1月30日，董事会召开三届十五次会议，学习《上市公司治理准则》等文件，就公司如何规范运作进行学习讨论。 （2）2002年4月3日，董事会召开三届十六次会议，会议审议并通过了《2001年度董事会工作报告暨2002年工作计划》、《公司2001年度报告》及摘要、《2001年度财务决算报告》、《2001年度利润分配方案》、《2002年度利润分配政策》、《关于修改公司章程的议案》、《公司股东大会议事规则（2002年修订稿）》、《董事会议事规则（2002年修订稿）》、《独立董事工作细则》、《总经理工作细则（2002年修订稿）》、《公司重大投资决策的程序和规则》、《公司信息披露管理办法》、《公司募集资金管理制度（2002年修订稿）》等。 会议还通过了《关于推举独立董事的决议》、《关于更选董事的决议》、《关于转让上海兰生国际货运有限公司股权的议案》、《关于确认宁波新菱电器有限公司股权转让价格的决议》、《关于增资上海圣彼得堡贸易公司的决议》。本次董事会决议公告刊登在2002年4月6日《上海证券报》。 （3）2002年4月29日，董事会召开三届十七次会，审议通过公司2002年第一季度报告，并作出《关于确认上海兰生国际货运有限公司股权转让价格的决议》。 （4）2002年5月24日，董事会召开三届十八次会议，会议作出决议：同意选举蒋耀为第三届董事会副董事长；同意《关于以红利向海通证券股份有限公司增资的决议》、《关于同意将兰生上科公司与兰生国健公司合并的决议》、《关于建立子公司上海兰生鞋业进出口有限公司和上海兰生文体进出口有限公司的决议》。 （5）2002年6月7日，董事会召开临时会议，审议通过《关于通过公司建立现代企业制度的自查报告的决议》。 （6）2002年8月4日，董事会召开三届十九次会议，会议作出《关于公司高级管理人员变动的决议》，决定聘请常中为公司总经理，陆宗英不再担任总经理，孙文江、叶伟敏不再担任副总经理。本次董事会决议公告刊登在2002年8月6日《上海证券报》。 （7）2002年8月16日，董事会召开三届二十次会议,会议作出决议，同意公司2002年半年度报告及摘要，同意《关于公司部分固定资产报损及对申光毛绒公司计提资产减值准备的决议》、《关于公司部分无形资产摊销的决议》。 （8）2002年9月12日，董事会召开三届二十一次会议，会议作出《关于通过公司巡回检查问题的整改报告的决议》、《关于向子公司兰生鞋业、兰生文体转让部分投资企业股权的决议》、《关于同意上海浦东玩具厂改制、终止联营及股权转让的决议》。 （9）2002年10月28日，董事会召开三届二十二次会议，会议作出决议，同意公司2002年第三季度报告。 （10）2002年11月19日，董事会召开三届二十三次会议，会议审议通过《关于同意公司与兰生集团进行资产置换暨关联交易的决议》、《关于调整董事会人员结构、更选董事及推举独立董事候选人的决议》。本次董事会决议公告刊登在2002年11月22日《上海证券报》。 2．董事会对股东大会决议的执行情况： 2002年5月24日召开的2001年度股东大会，通过2001年度利润分配方案为以公司总股本280,428,192股为基数，向全体股东每10股派发现金红利人民币1.00（含税）。公司于2002年6月20日在《上海证券报》刊登分红派息实施公告，股权登记日为2002年6月26日，除息日为6月27日，红利发放日为7月3日。 （九）本次利润分配预案 经上海上会会计师事务所有限公司审计，2002年度本公司实现净利润35,144,461.62元，按《公司法》和公司章程的规定，按10%分别提取法定盈余公积金、法定公益金共计6,890,369.20元，子公司分别提取法定盈余公积金和法定公益金共计310,884.56元，加期初未分配利润91,610,335.44元，本年度可供股东分配的利润为119,553,543.30元。 鉴于入世后外贸行业竞争更加激烈，公司内部组织结构尚处于调整阶段，公司的进一步发展需要大量的资金支持，为此，董事会决定依照2002年预计的利润分配政策，不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本，未分配利润结转下一年度。 （十）其他报告事项 公司选定的信息披露报刊未发生变更，仍为《上海证券报》、《中国证券报》。 八、监事会报告 （一）报告期内工作情况 2002年度监事会结合学习《上市公司治理准则》、健全公司治理相关制度及积极参加公司建立现代企业制度的自查和上海证管办的巡回检查，开展各项工作，对公司依法运作、财务状况、董事、高级管理人员执行职务情况等，认真履行了监督职责。 2002年监事会共召开6次会议，情况如下： （1）2002 年 4 月 3 日，监事会召开三届六次会议，会议审议并表决通过如下决议：同意《 2001 年度监事会工作报告》、《公司 2001 年度报告》及报告摘要、《公司 2001 年度财务决算报告》、《关于修改公司章程的议案》、《股东大会议事规则（2002年修订稿）》。 （2）2002年4月29日，监事会召开三届七次会议，会议审议并表决通过如下决议：同意公司2002年第一季度报告；同意董事会提出的转让本公司在宁波新菱电器有限公司31%股权的决议；通过《关于同意董事会决定转让上海兰生国际货运有限公司股权的决议》。 （3）2002年8月16日，监事会召开三届八次会议，会议作出决议，同意公司2002年半年度报告及摘要。 （4）2002年9月12日，监事会召开三届九次会议，会议作出《关于通过公司巡回检查问题的整改报告的决议》。 （5）2002年10月28日，监事会召开三届十次会议，会议作出《关于通过公司2002年第三季度报告的决议》。 （6）2002年11月19日，监事会召开三届十一次会议，会议作出如下决议：通过《上海兰生股份有限公司关于资产置换暨关联交易的议案》；提名王志慧担任公司监事。 2002 年监事会列席了每一次董事会会议，就相关议题发表了意见，并对会议的召开、议事、表决等是否合规进行监督，同时对董事履行职责行使监督。监事会通过查阅财务会计资料，审议公司定期报告，及时了解和监督公司的财务状况；对关联交易进行专门审议，发表意见并作出决议。监事会还通过与公司审计部门一起工作及监事会主席参加公司领导联席会议、总经理办公会议，对总经理及高级管理人员行使监督职能。 （二）监事会对报告期有关事项的独立意见 经过监事会的审核,现就下列事项发表意见: 1．2002年公司按照《上市公司治理准则》等规范性文件，修订了《公司章程》、《股东大会议事规则》等一系列文件,新订了《独立董事工作制度》、《公司重大投资决策的程序和规则》、《公司信息披露管理办法》等，汇集成《公司股份制运作及内控制文件汇编》，公司建立了比较完善的内部控制制度；公司能依法运作，决策程序合法，董事、总经理及高级管理人员执行职务时能够勤勉尽职地履行各自职责，未发现有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2．监事会对本年度公司的财务状况进行了认真检查，认为公司2002年度财务报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果，上海上会会计师事务所有限公司对公司出具的无保留意见的审计报告是客观、公正的。 3.报告期内，公司将上海兰生国际货运有限公司49%的股权转让给上海万鸿物流有限公司及凌银华先生等，监事会认为，本次股权转让标的经过了中介机构的评估，交易价格合理，未发现内幕交易，没有损害部分股东的权益或造成公司资产流失。 4.报告期内公司实施了两次重大关联交易，一次为将宁波新菱电器有限公司31%的股权转让给上海兰生工业有限公司，另一次为将部分应收款项、存货、长期投资、固定资产及部分应付账款转让给上海兰生集团公司，兰生集团则以其拥有的上海兰生房产实业有限公司29%的股权置换本公司换出的资产。 监事会认为，上述关联交易是在公平、公正和诚信的原则上进行的，转让标的经过了中介机构的评估，交易定价公允合理，协议内容公平合法，符合公司及全体股东利益；董事会及股东大会表决关联交易议案时，关联董事及关联股东均进行了回避表决，表决符合有关程序。 5.公司因业务需要，向参股企业、控股企业采购商品，用于出口，或向这些企业销售原材料，经加工为成品后再出口，经查，这类关联交易的采购或销售货物均采用市场价格进行结算，交易是公平、合理的，没有损害本公司及非关联股东的利益。 九、重要事项 1.本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 2.报告期内出售资产情况： （1）2002年5月9日公司与上海万鸿物流有限公司(以下简称“万鸿物流”)、凌银华先生等签订了《股权转让协议书》，将本公司持有的上海兰生国际货运有限公司49%的股权，以416.30万元的价格，转让给万鸿物流、凌银华先生等。公司于5月17日在《上海证券报》上刊登了有关公告。股权转让方案经公司股东大会审议通过，于5月28日通过上海技术产权交易所完成产权转让交割，股权转让款416.30万元已于6月30日支付给本公司。 （2）2002年4月5日公司与上海兰生工业有限公司（以下简称“兰生工业公司”）签订了《股权转让协议书》，将本公司持有的宁波新菱电器有限公司31%的股权转让给兰生工业公司。因构成关联交易，公司于5月17日在《上海证券报》刊登了关联交易公告。经上海立信资产评估有限公司评估，宁波新菱31%的股权相对应的净资产为1,582.14万元，经交易双方协商，决定转让价格为1,800万元。该方案经公司股东大会审议通过，于5月28日通过上海技术产权交易所完成产权转让交割，至2002年底已收到股权转让款918万元。 上述两项股权转让事项对公司业务的连续性及管理层的稳定性无影响。 3.重大关联交易事项： 2002年12月23日，公司召开2002年临时股东大会，审议通过《上海兰生股份有限公司关于资产置换暨关联交易的议案》。议案的主要内容如下： （1）关联交易方：上海兰生股份有限公司(以下简称“兰生股份”)与上海兰生(集团)有限公司(以下简称“兰生集团”)。 （2）交易内容：为了调整资产结构，降低经营风险，减轻负担，轻装上阵，参与国内外市场竞争，兰生股份将部分应收款项、存货、长期投资、固定资产及部分应付账款经评估后转让给兰生集团，兰生集团则以其拥有的上海兰生房产实业有限公司29%的股权以评估净值置换兰生股份换出的资产。 由于兰生集团是兰生股份的控股股东，资产置换双方为控股和被控股的关系，因此该交易构成关联交易。 （3）定价原则：以具有证券从业资格的上海立信资产评估有限公司出具的评估报告为依据，经交易双方协商，确定以经评估的净资产值为作价依据。 （4）资产的账面价值与评估价值：兰生股份置出的资产账面价值为19,188.56万元的净资产，评估值为15,059.54万元；经评估，置入兰生股份的兰生房产29%的股权对应的净资产15,105.54为万元。 （5）转让价格：兰生股份以评估值15,059.54万元向兰生集团转让置出的资产，兰生集团以评估值15,105.54万元的兰生房产29%的股权置换兰生股份换出的资产，置出、置入资产的差价部分46万元由兰生股份以现金方式支付。 （6）结算方式：在资产置换协议经本公司股东大会批准生效之日后5个工作日内进行置换资产的交割；在协议生效后3个工作日天内兰生股份以现金方式将差价部分支付给兰生集团。 截止到报告日止，公司已按资产置换协议的有关条款完成了7家企业股权的交割，固定资产已办理移交，存货及应收、应付款项已移交给兰生集团。 4.公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。 5.公司为下属企业上海大博文鞋业有限公司提供1500万元信用担保。 6.本公司及持股5%以上的股东没有在指定报纸和网站上作出承诺事项。 7.报告期内公司享受上海市浦东新区企业所得税优惠政策，按15%的税率缴纳企业所得税。 8.报告期内公司续聘上海上会会计师事务所有限公司为本公司进行审计，2001年度审计费共28.30万元，2002年度审计费23.80万元，验资费1.20万元，差旅费由公司承担。到目前为止，上海上会会计师事务所有限公司为本公司提供审计服务已连续10年。 9.中国证监会上海证券监管办公室于2002年7月22日至26日对公司进行了例行巡回检查，并对公司出具了整改意见。针对整改意见，公司于9月14日在《上海证券报》上刊登了《关于巡回检查问题的整改报告》，同时积极落实整改措施并海证券报》上刊登了《关于巡回检查问题的整改报告》，同时积极落实整改措施并于12月完成整改，2002年12月24日，公司在《上海证券报》上刊登了《关于巡检问题整改执行情况的公告》。 十、财务会计报告 审计报告 上会师报字(0 3)第 468 号 上海兰生股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 2002 年 12 月 31 日的资产负债表、合并资产负债表、2002 年度利润表及利润分配表、合并利润表及利润分配表、现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状况及 2002 年度经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 上海上会 中国注册会计师 会计师事务所有限公司 沈 骅 沈 佳 云 中国 上海 二○○三年四月十日 一、公司简介 本公司系于 1993 年 10 月 7 日经沪证办(1993 )128 号文批准，采用社会募集方式设立的股份有限公司，公司股票于 1994 年 2 月 4 日在上海证券交易所上市交易，公司属外贸行业，主营进出口贸易、代理进出口业务、转口贸易、对外贸易、中外合资合作、“三来一补”、经贸咨询、原辅料及外转内产品、国内商业(除专项规定)，仓储业务。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、执行的会计准则和会计制度： 执行中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则》、《企业会计制度》及其相关的补充规定。 2、会计年度： 自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记账本位币： 人民币。 4、记账基础和计价原则： 以权责发生制为记账基础, 以实际成本为计价原则。 5、外币业务核算方法： 对涉及外币的经济业务采用上月末市场汇价折合人民币记账，期末对外币账户的外币余额按期末市场汇价折算成人民币，与购建固定资产有关的汇兑差额计入相关资产价值，在筹建期间发生的与购建固定资产无关的汇兑差额计入长期待摊费用，其余汇兑差额列作财务费用。 6、现金等价物的确定标准： 期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金，价值变动风险很小的投资。 7、短期投资核算方法： (1)以发生时的实际成本计价，短期股票和债权投资收到现金股利或利息时，冲减投资成本，处置短期投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资损益。 (2)短期投资跌价准备核算方法：对持有的短期投资按成本与市价孰低计价，市值低于成本的部分按投资总体计提短期投资跌价准备。如果某项短期投资比较重大（如占整个短期投资 10%及以上），按单项投资为基础计算并确定计提的跌值准备。 8、应收款项(包括应收账款、其他应收款)坏账核算方法： (1)坏账的确认标准 A.因债务人破产或死亡，以其破产之财产或遗产清偿后，确实不能收回的应收账款; B. 因债务人逾期未履行偿债义务超过三年，确实不能收回的应收账款。 以上确实不能收回的应收账款，报经董事会批准后作为坏账。 (2)坏账准备的计提方法 坏账核算采用备抵法。 公司在期末根据期末应收款项的可收回性，预计可能产生的坏账损失，采用账龄分析法计提坏账准备，具体情况如下： 账龄 1 年以内的应收款项，按其余额的 2% 计提，鉴于外贸企业的行业特殊性，对于账龄在一年以内未逾期的应收款项，如应收出口退税、进料加工海关保证金、配额招标保证金、信用证项下的应收国外账款等，不计提坏账准备； 账龄 1-2 年的应收款项，按其余额的 5%计提； 账龄 2-3 年的应收款项，按其余额的 10%计提； 账龄 3 年以上的应收款项，按其余额的 20%计提。 当有证据表明该项应收款项收回的可能性不大，如债务单位资不抵债、现金流量严重不足、发生严重的自然灾害等导致停产而在短时间内无法偿付债务的，以及其他足以证明应收款项可能发生损失的证据，则按其余额的 100%计提。 9、存货核算方法： (1)存货包括 原材料、在产品、产成品、低值易耗品。取得存货时按实际成本法计价，发出存货时按个别认定法计价。低值易耗品采用五五摊销法核算。包装物采用领用时一次转销法核算。 (2)存货盘存制度 永续盘存制。 (3)存货跌价准备的确认标准和计提方法 期末存货按成本与可变现净值孰低计价，按类别对由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因使存货成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。 10、长期投资核算方法： (1)长期股权投资的计价和收益确认方法 ① 计价 长期股权投资包括股票投资和其他股权投资，按其初始投资成本入账，即投资时实际支付的全部价款，扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利。 ② 收益确认方法 公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20% 或 20% 以上，或虽投资不足 20%但有重大影响，采用权益法核算。公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，但不具有重大影响，采用成本法核算。 (2)长期债权投资计价和收益确认方法 按其初始投资成本，即取得时支付的全部价款（包括现金、手续费等相关费用）减去已到付息期但尚未领取的债券利息后的余额作为实际成本记账，并按票面价值与票面利率按期确认利息收入。 (3)长期债券投资溢价和折价的摊销方法 在债券存续期间内,于确认相关债券利息收入时,按直线法摊销。 (4)长期投资减值准备的确认标准和计提方法 采用逐项计提的方法。 长期债券投资及股票投资按成本与市价孰低计提减值准备。长期股权投资根据被投资单位经营状况，可能会出现恶化并导致其可收回金额低于账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间不可能恢复，则根据估计可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提减值准备。 11、固定资产核算方法 (1)固定资产标准为 A.使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等； B. 单位价值在 2,000 元以上，并且使用期超过两年的，不属于生产、经营主要设备的物品。 (2)计价方法 按购建时的实际成本计价。 (3)折旧方法为年限平均法，固定资产分类及使用年限具体如下： 类别 使用年限 残值率 房屋及建筑物 20-45 年 4%、10% 机器设备 10-14 年 4%、10% 电子及运输设备 4-15 年 4%、10% 其他设备 10-20 年 4%、10% (4)固定资产减值准备的确认标准、计提方法 期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，按单项计提减值准备。 12、在建工程核算方法 在建工程达到预计可使用状态时，转作固定资产。期末按照其账面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于购建成本的差额，计提在建工程减值准备； 13、借款费用资本化的核算方法 (1)借款费用资本化的确认原则和资本化期间 按照《企业会计准则-借款费用》的规定，为购建固定资产所借入的专门借款，发生的利息、折价或溢价的摊销费用、辅助费用和汇兑差额，在同时符合以下条件时予以资本化，计入该项资产的成本：①资产支出已经发生；②借款费用已经发生；③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，计入发生当期的损益。 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。 (2)借款费用资本化金额的计算方法 按照《企业会计准则—借款费用》相关方法计算。 14、无形资产核算方法 (1)无形资产计价和摊销方法 按实际成本计价，在预计收益期限内平均摊销。 (2)无形资产减值准备的确认标准、计提方法 期末检查各项无形资产预计给公司带来经济利益的能力，对预计可收回金额低于其账面价值的部分计提减值准备。 15、长期待摊费用摊销方法 模具费、电力增容费、装修费均按五年分摊，其他项目按各收益期平均摊销。 16、收入确认原则 销售商品的收入，应当在下列条件均能满足予以确认：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司既没有保留通常与该商品所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制，与交易相关的经济利益能够流入公司，相关的收入与成本能够可靠地计量。 让渡资产使用权而发生的收入包括利息收入和使用费收入。在同时满足与交易相关的经济利益能够流入公司以及收入金额能够可靠地计量的条件时，确认收入。利息收入按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定收入；使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定收入。 提供劳务，在同一会计年度内开始并完成的劳务，应当在完成劳务时确认收入。如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在劳务交易的结果能够可靠估计的情况下（即劳务总收入和总成本能可靠地计量，与交易相关的经济利益能够流入企业，劳务的完成程度能可靠地确定），将在期末按完工百分比法确认相关的劳务收入；在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，在期末对劳务收入分别以下情况确认和计量： (1)如果发生的劳务成本预计能够获得补偿，应按已发生的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本； (2)如果已经发生的劳务成本预计不能全部得到补偿，应按能够得到补偿的劳务成本金额确认收入，并按已经发生的劳务成本作为当期费用； (3)如果已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿，应按已经发生的劳务成本作为当期费用，不确认收入。 17、所得税的会计处理方法 采用应付税款法。 18、合并会计报表的编制方法及合并范围的变更 (1)编制方法 按照《合并会计报表暂行规定》，在母公司通过直接或间接方式拥有被投资企业的半数以上权益性资本，并能有效地对其实施控制，或者母公司虽未通过直接和间接方式拥有被投资企业半数以上权益性资本情况下，但母公司通过其他有效方法对被投资企业的经营活动能够实施有效控制时，应将被投资企业纳入合并范围。在编制合并报表时，以合并会计报表的母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表及其它有关资料为依据，在将其相互之间的权益性投资与所有者权益中所持份额、债权与债务以及内部销售收入等进行抵销的基础上，对资产、负债和所有者权益各项目的数额编制合并会计报表。 (2)合并范围的变更。 上海欣生鞋业有限公司上年未列入合并范围，本年度开始经营，纳入合并范围，并已对期初数作了相应调整；上海兰生上科创业投资有限公司本年度与上海兰生国健药业有限公司合并，原上海兰生上科创业投资有限公司的所有债权、债务、利润、收益由合并后的新公司承继，公司对其不再拥有控制权，不纳入合并范围。 三、主要税项 1、流转税： A.增值税 (1)内销商品：内销商品的增值税率为17%，并按销项税额扣除进项税额后的差额交纳增值税。 (2)出口商品：出口商品的增值税率为零。商品出口后按有关规定，配齐单证向税务机关申报出口商品退税，退税率为13%-17%。 B.营业税： 营业税按应纳税额的5%-6%交纳。 2、所得税：经上海市财政局第四分局沪财四财[2003]2 号文批准，从2002 年1 月起至2006 年10 月 31 日止，享受上海市浦东新区企业所得税优惠政策，按15%的税率征收企业所得税。 四、控股子公司及合营企业情况(单位：人民币元) 子公司名称 注册资本 上海文大鞋业有限公司 29,500,000.00 上海兰华制球有限公司 25,514,300.00 上海兰生股份有限公司虹桥胶鞋厂 18,200,000.00 上海前进进出口有限公司 8,000,000.00 上海文泰运动鞋厂 10,500,000.00 上海兰生股份有限公司昆山制鞋厂 4,800,000.00 上海兰生嚎呐乐器有限公司 6,693,464.54 上海兰生股份有限公司浦东公司 3,000,000.00 3,000,000.00 上海哈埃斯勃旅游用品有限公司 4,340,304.00 上海兰生股份有限公司爱生箱包厂 2,500,000.00 扬州沪光体育器材厂 3,413,000.00 上海兰生股份有限公司沪太强生箱包厂 694,993.00 上海欣生鞋业有限公司 1,000,000.00 上海兰生鞋业进出口有限公司 50,000,000.00 上海兰生文体进出口有限公司 30,000,000.00 子公司名称 经营范围 投资金额 上海文大鞋业有限公司 胶鞋 26,550,000.00 上海兰华制球有限公司 球类及橡胶类体育 13,267,436.00 用品和半成品产销 上海兰生股份有限公司虹桥胶鞋厂 胶鞋 12,740,000.00 上海前进进出口有限公司 进出口贸易、贸 7,200,000.00 易代理转口贸易等 上海文泰运动鞋厂 运动鞋、皮鞋 7,150,500.00 上海兰生股份有限公司昆山制鞋厂 胶鞋、皮鞋 4,800,000.00 上海兰生嚎呐乐器有限公司 中西乐器及其 3,553,169.94 配件和包装袋 上海兰生股份有限公司浦东公司 进出口贸易代 理、进出口业务 上海哈埃斯勃旅游用品有限公司 睡袋、账蓬 2,638,224.00 上海兰生股份有限公司爱生箱包厂 箱包 2,500,000.00 扬州沪光体育器材厂 体育健身器材 1,979,540.00 上海兰生股份有限公司沪太强生箱 箱包 694,993.00 上海欣生鞋业有限公司 各类鞋、靴、 900,000.00 橡胶裤等 上海兰生鞋业进出口有限公司 自营和代理各类商品 50,000,000.00 和技术的进出口等 上海兰生文体进出口有限公司 自营和代理各类商品 30,000,000.00 和技术的进出口等 子公司名称 占被投资位 是否合 注册资本比例 并报表 上海文大鞋业有限公司 90% 是 上海兰华制球有限公司 52% 是 上海兰生股份有限公司虹桥胶鞋厂 70% 是 上海前进进出口有限公司 90% 是 上海文泰运动鞋厂 68.1% 是 上海兰生股份有限公司昆山制鞋厂 100% 否 上海兰生嚎呐乐器有限公司 53% 是 上海兰生股份有限公司浦东公司 100% 是 上海哈埃斯勃旅游用品有限公司 60.78% 是 上海兰生股份有限公司爱生箱包厂 100% 是 扬州沪光体育器材厂 58% 否 上海兰生股份有限公司沪太强生箱包厂 100% 是 上海欣生鞋业有限公司 90% 是 上海兰生鞋业进出口有限公司 100% 是 上海兰生文体进出口有限公司 100% 是 子公司未合并的理由及对公司财务状况、经营成果的影响： 上海兰生股份有限公司昆山制鞋厂、扬州沪光体育器材厂，因停产不予合并，并已分别计提了相应的长期投资减值准备。 五、会计报表项目注(单位：除特别注明外，均为人民币元) 1、货币资金 项目 期末数 外币金额 汇率 人民币金额 现金 80,730.99 小计 80,730.99 银行存款(人民币) 158,116,033.06 (美元) 1,889,613.88 8.2773 15,640,900.97 (港币) 364,490.52 1.0611 386,760.89 小计 174,143,694.92 其他货币资金 360,000.00 小计 360,000.00 合计 174,584,425.91 项目 期初数 外币金额 汇率 人民币金额 现金 168,024.00 小计 168,024.00 银行存款(人民币) 122,763,696.47 (美元) 1,388,042.34 8.2766 11,488,271.23 (港币) 484,853.59 1.0606 514,235.72 小计 134,766,203.42 其他货币资金 237,543.41 小计 237,543.41 合计 135,171,770.83 2、应收票据 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 - 5,086,400.00 商业承兑汇票 1,041,082.20 758,342.23 合计 1,041,082.20 5,844,742.23 3、应收账款 账龄 期末数 金额(原发生数) 占总金额的比例 坏账准备金 1年以内 296,010,560.86 85.12% 1,469,295.07 1--2年 1,798,489.54 0.52% 89,924.48 2--3年 7,368,543.85 2.12% 736,854.38 3年以上 42,577,544.27 12.24% 13,171,437.43 合计 347,755,138.52 100.00% 15,467,511.36 账龄 期未数 账面价值 坏账准备计提比例 1年以内 294,541,265.79 0.50% 1--2年 1,708,565.06 5% 2--3年 6,631,689.47 10% 3年以上 29,406,106.84 30.94% 合计 332,287,627.16 账龄 期初数 金额(原发生数) 占总金额的比例 坏账准备金 1年以内 236,967,852.95 81.57% 1,513,306.77 1--2年 9,108,864.81 3.14% 455,443.23 2--3年 2,917,002.66 1.00% 291,700.27 3年以上 41,500,731.08 14.29% 11,708,613.92 合计 290,494,451.50 100.00% 13,969,064.19 账龄不清 期初数 账面价值 坏账准备计提比例 1年以内 235,454,546.18 0.64% 1--2年 8,653,421.58 5% 2--3年 2,625,302.39 10% 3年以上 29,792,117.16 28.21% 合计 276,525,387.31 应收账款期末余额中无持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 应收账款期末余额中前五名的欠款金额合计为115,593,287.69 元，占应收账款总额的33.24%。 有关公司资产置换的内容详见本报表附注“八、重大事项”。 4、其他应收款 (1)账面价值 账龄 期末数 金额(原发生数) 占总金额的比例 坏账准备金 1年以内 176,659,507.99 78.77 2,187,581.36 1--2年 63,991.10 0.03 3,199.57 2--3年 3,764,610.00 1.68 376,461.00 3年以上 43,773,633.37 19.52 9,395,489.52 合计 224,261,742.46 100.00 11,962,731.45 账龄 期未数 账面价值 坏账准备计提比例 1年以内 174,471,926.63 1.24% 1--2年 60,791.53 5% 2--3年 3,388,149.00 10% 3年以上 34,378,143.85 21.46% 合计 212,299,011.01 账龄 期初数 金额(原发生数) 占总金额的比例 坏账准备金 1年以内 139,564,657.38 68.38 985,308.87 1--2年 15,616,161.81 7.65 970,808.09 2--3年 5,509,496.44 2.70 550,949.64 3年以上 43,413,744.32 21.27 11,788,277.50 合计 204,104,059.95 100.00 14,295,344.10 账龄 账面价值 坏账准备计提比例 1年以内 138,579,348.51 0.71% 1--2年 14,645,353.72 6.22% 2--3年 4,958,546.80 10% 3年以上 31,625,466.82 27.15% 合计 189,808,715.85 其他应收款期末余额中无持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 其他应收款期末余额中前五名的欠款金额合计为201,175,723.87 元，占其他应收款总额比例为89.71%。 有关公司资产重组的内容详见本报表附注“八、重大事项”。 (2)金额较大的其他应收款 单位 期末数 性质及内容 国家税务局上海第四分局第三税务所 167,180,439.94 出口退税款 本年度公司以退税机关核定的应退未退税款作为质押，向银行借款人民币54,200,000.00 元。 5、预付账款 期末数 期初数 余额 比例 余额 比例 1年以内 3,795,007.07 100% 8,422,210.05 100% 合计 3,795,007.07 100% 8,422,210.05 100% 期末余额中无预付持公司5%(含5%)以上表决权股东的股东单位的款项。 6、存货 (1)账面价值 项目 期末数 金额 跌价准备 账面价值 金额 原材料 81,559,776.51 7,199,729.97 74,360,046.54 低值易耗品 6,655,449.71 4,683.98 6,650,765.73 在产品 16,792,757.75 3,012,529.78 13,780,227.97 产成品 121,368,448.52 15,923,015.81 105,445,432.71 合计 226,376,432.49 26,139,959.54 200,236,472.95 项目 期初数 金额 跌价准备 账面价值 原材料 81,502,449.72 4,400,204.97 77,102,244.75 低值易耗品 7,668,907.86 - 7,668,907.86 在产品 12,372,660.71 61,411.48 12,311,249.23 产成品 129,613,433.24 13,778,586.99 115,834,846.25 合计 231,157,451.53 18,240,203.44 212,917,248.09 (2)跌价准备 项目 期初数 本期计提 原材料 4,400,204.97 2,799,525.00 低值易耗品 - 4,683.98 在产品 61,411.48 2,951,118.30 产成品 13,778,586.99 2,144,428.82 合计 18,240,203.44 7,899,756.10 项目 本期转回 期末数 原材料 - 7,199,729.97 低值易耗品 - 4,683.98 在产品 - 3,012,529.78 产成品 - 15,923,015.81 合计 - 26,139,959.54 有关公司资产置换的内容详见本报表附注“八、重大事项”。 7、待摊费用 类别 期初数 本期增加 帮面鞋楦 768,589.27 1,712,029.54 财产保险费 144,249.77 437,621.06 其他 119,655.60 251,340.30 合计 1,032,494.64 2,400,990.90 类别 本期摊销 期末数 帮面鞋楦 1,337,667.37 1,142,951.44 财产保险费 459,504.74 122,366.09 其他 248,399.84 122,596.06 合计 2,045,571.95 1,387,913.59 8、长期股权投资 (1)账面价值 项目 期末数 期末余额 股权投资差额 子公司 3,020,677.86 - 联营企业 84,666,887.85 - 其他股权投资 308,660,267.88 - 合计 396,347,833.59 - 项目 期末数 减值准备 账面价值 子公司 2,416,542.30 604,135.56 联营企业 3,134,922.43 81,531,965.42 其他股权投资 8,141,953.10 300,518,314.78 合计 13,693,417.83 382,654,415.76 项目 期初数 期初余额 股权投资差额 子公司 3,020,677.86 - 联营企业 112,101,490.29 - 其他股权投资 273,748,692.38 - 合计 388,870,860.53 - 项目 期初数 减值准备 账面价值 子公司 2,416,542.30 604,135.56 联营企业 3,490,708.56 108,610,781.73 其他股权投资 8,141,953.10 265,606,739.28 合计 14,049,203.96 374,821,656.57 (2)变动情况 被投资 投资 占被投资公司注 公司名称 期限 册资本的比例(%) 海通证券有限公司 6.67 上海兰生上科高科技创业有限 公司[1] 15年 90 宁波新菱电器有限公司[2] 15年 31 上海兰生房产实业有限公司 50年 19 上海兰生制球有限公司 20年 45 上海兰生高尔夫运动器材有限 公司 20年 42.58 上海申光毛绒实业有限公司 15年 20 上海兰生工业有限公司 30年 15 上海协兴运动器具工贸联营厂 10年 33.13 浦东发展银行 上海兰生股份有限公司昆山制 鞋厂 10年 100 上海兰生彩印包装有限公司 20年 49 上海麟晶食品有限公司 35年 25 上海兰生国际货运有限公司[3] 15年 49 上海国际(美洲)集团公司 无期限 3 上海兰生纸业有限公司 20年 49 上海长城运动鞋二厂 10年 40 上海申源塑料制品有限公司 15年 33 扬州沪光体育器材厂 10年 58 ★上海长空打字机厂 10年 33 上海浦东玩具厂[3] 10年 20 上海速波体育用品有限公司 20年 30 上海生达鞋业有限公司 15年 25 苏州科发制笔有限公司 12年 33.33 上海兰生股份有限公司平谊服 装厂 10年 49 上海虹远鞋业模具有限公司 20年 20 上海发斯达运动手套有限公司 12年 20 上海兰生卫生用品有限公司 20年 49 上海思嘉宝玩具厂 10年 31.25 天钩旅游用品有限公司 20年 19.69 上海怡大纸业有限公司 20年 15 上海兰生口琴厂 10年 49 上海鹏泰装璜旅游用品联营厂 20年 10 上海世佳爱运动帽有限公司 12年 17.3 圣彼得堡上海贸易中心 15 泰兴市申泰百思乐乐器厂 10年 37.5 上海大钟皮革有限公司 15年 10 ★上海海鸥纸品厂 10年 20 上海远东箱包有限公司 15年 15 交通银行 工贸联营沪泰乐器厂 10年 33.3 泰县海鸥纸品印刷厂 10年 37.5 上海九峰旅游用品厂 10年 10 上海永华旅行用品有限公司 5年 10 上海市贸海联营公司 20年 28 昆山申港复合面料有限公司 10年 10 ★上海兰华体育用品销售公司 20年 21 汇海文教用品有限公司 10年 15 福州申榕制笔厂 10年 8.33 泰州永恒鞋业有限公司 15年 10 平湖灯具厂 5年 7.78 诸暨市天力鞋业有限公司 10年 15 上海兰生国健药业有限公司 55年 34.65 ★上海兰华运动球销售有限公司 10年 20 合计 被投资 初始 累计追加 公司名称 投资额 投资额 海通证券有限公司 250,000,000.00 27,620,033.00 上海兰生上科高科技创业有限 公司[1] 54,000,000.00 -54,000,000.00 宁波新菱电器有限公司[2] 24,426,861.32 -24,426,861.32 上海兰生房产实业有限公司 21,609,679.07 - 上海兰生制球有限公司 11,700,000.00 - 上海兰生高尔夫运动器材有限 公司 10,370,400.00 - 上海申光毛绒实业有限公司 9,517,788.77 - 上海兰生工业有限公司 8,670,000.00 - 上海协兴运动器具工贸联营厂 5,300,000.00 - 浦东发展银行 5,000,000.00 - 上海兰生股份有限公司昆山制 鞋厂 4,800,000.00 - 上海兰生彩印包装有限公司 3,969,000.00 - 上海麟晶食品有限公司 3,924,765.00 - 上海兰生国际货运有限公司[3] 3,920,000.00 -3,920,000.00 上海国际(美洲)集团公司 3,291,840.00 - 上海兰生纸业有限公司 2,352,000.00 - 上海长城运动鞋二厂 2,240,000.00 - 上海申源塑料制品有限公司 2,089,589.56 - 扬州沪光体育器材厂 1,979,540.00 - ★上海长空打字机厂 1,650,000.00 - 上海浦东玩具厂[3] 1,600,000.00 -1,600,000.00 上海速波体育用品有限公司 1,569,906.00 - 上海生达鞋业有限公司 1,455,370.00 - 苏州科发制笔有限公司 1,423,875.00 - 上海兰生股份有限公司平谊服 装厂 1,372,000.00 - 上海虹远鞋业模具有限公司 1,200,000.00 - 上海发斯达运动手套有限公司 1,141,680.00 - 上海兰生卫生用品有限公司 1,050,000.00 - 上海思嘉宝玩具厂 1,000,000.00 - 天钩旅游用品有限公司 886,000.00 - 上海怡大纸业有限公司 799,500.00 - 上海兰生口琴厂 686,000.00 - 上海鹏泰装璜旅游用品联营厂 673,089.81 - 上海世佳爱运动帽有限公司 613,350.00 - 圣彼得堡上海贸易中心 609,241.50 882,853.05 泰兴市申泰百思乐乐器厂 600,000.00 - 上海大钟皮革有限公司 572,740.00 - ★上海海鸥纸品厂 500,000.00 - 上海远东箱包有限公司 480,000.00 - 交通银行 448,784.00 - 工贸联营沪泰乐器厂 400,000.00 - 泰县海鸥纸品印刷厂 300,000.00 - 上海九峰旅游用品厂 300,000.00 - 上海永华旅行用品有限公司 283,000.00 - 上海市贸海联营公司 280,000.00 - 昆山申港复合面料有限公司 268,640.00 - ★上海兰华体育用品销售公司 210,000.00 - 汇海文教用品有限公司 210,000.00 - 福州申榕制笔厂 200,000.00 - 泰州永恒鞋业有限公司 171,012.00 - 平湖灯具厂 155,600.00 - 诸暨市天力鞋业有限公司 75,000.00 - 上海兰生国健药业有限公司 - 50,264,833.89 ★上海兰华运动球销售有限公司 - 100,000.00 合计 452,346,252.03 -5,079,141.38 被投资 损益调整额 公司名称 本期增减额 分得现金红利额 海通证券有限公司 - - 上海兰生上科高科技创业有限 公司[1] 3,066,928.16 - 宁波新菱电器有限公司[2] 5,806,490.63 - 上海兰生房产实业有限公司 - - 上海兰生制球有限公司 499,468.50 - 上海兰生高尔夫运动器材有限 公司 - - 上海申光毛绒实业有限公司 - - 上海兰生工业有限公司 - - 上海协兴运动器具工贸联营厂 -725,277.15 - 浦东发展银行 - - 上海兰生股份有限公司昆山制 鞋厂 - - 上海兰生彩印包装有限公司 -136,616.96 - 上海麟晶食品有限公司 - - 上海兰生国际货运有限公司[3] -413,928.30 - 上海国际(美洲)集团公司 - - 上海兰生纸业有限公司 - - 上海长城运动鞋二厂 - - 上海申源塑料制品有限公司 -99,047.62 249,219.86 扬州沪光体育器材厂 - - ★上海长空打字机厂 - - 上海浦东玩具厂[3] 177,066.67 202,666.67 上海速波体育用品有限公司 263,640.33 197,155.56 上海生达鞋业有限公司 -276,708.06 - 苏州科发制笔有限公司 -131,772.47 - 上海兰生股份有限公司平谊服 装厂 - - 上海虹远鞋业模具有限公司 13,069.57 - 上海发斯达运动手套有限公司 - - 上海兰生卫生用品有限公司 - - 上海思嘉宝玩具厂 30,255.31 76,225.79 天钩旅游用品有限公司 - - 上海怡大纸业有限公司 - - 上海兰生口琴厂 -203,217.07 - 上海鹏泰装璜旅游用品联营厂 - - 上海世佳爱运动帽有限公司 - - 圣彼得堡上海贸易中心 - - 泰兴市申泰百思乐乐器厂 -30,883.82 - 上海大钟皮革有限公司 - - ★上海海鸥纸品厂 - - 上海远东箱包有限公司 - - 交通银行 - - 工贸联营沪泰乐器厂 - - 泰县海鸥纸品印刷厂 - - 上海九峰旅游用品厂 - - 上海永华旅行用品有限公司 - - 上海市贸海联营公司 4,269.20 - 昆山申港复合面料有限公司 - - ★上海兰华体育用品销售公司 - - 汇海文教用品有限公司 - - 福州申榕制笔厂 - - 泰州永恒鞋业有限公司 - - 平湖灯具厂 - - 诸暨市天力鞋业有限公司 - - 上海兰生国健药业有限公司 308,011.40 0.00 ★上海兰华运动球销售有限公司 - - 合计 8,151,748.32.72 5,267.88 被投资 投资准备 公司名称 累计增减额 本期增加额 海通证券有限公司 - - 上海兰生上科高科技创业有限 公司[1] - - 宁波新菱电器有限公司[2] - -7,311.28 上海兰生房产实业有限公司 -18,000,000.00 - 上海兰生制球有限公司 204,160.42 - 上海兰生高尔夫运动器材有限 公司 -10,364,651.18 - 上海申光毛绒实业有限公司 -9,245,892.93 - 上海兰生工业有限公司 - - 上海协兴运动器具工贸联营厂 -1,972,513.42 - 浦东发展银行 - - 上海兰生股份有限公司昆山制 鞋厂 -2,317,307.80 - 上海兰生彩印包装有限公司 -1,006,218.35 - 上海麟晶食品有限公司 -3,116,728.60 - 上海兰生国际货运有限公司[3] - - 上海国际(美洲)集团公司 - - 上海兰生纸业有限公司 - - 上海长城运动鞋二厂 -2,240,000.00 - 上海申源塑料制品有限公司 382,862.40 - 扬州沪光体育器材厂 -1,441,554.34 - ★上海长空打字机厂 - - 上海浦东玩具厂[3] - - 上海速波体育用品有限公司 351,918.44 - 上海生达鞋业有限公司 77,193.50 - 苏州科发制笔有限公司 -364,929.02 - 上海兰生股份有限公司平谊服 装厂 -226,152.96 - 上海虹远鞋业模具有限公司 258,076.55 - 上海发斯达运动手套有限公司 -1,141,680.00 - 上海兰生卫生用品有限公司 -1,050,000.00 - 上海思嘉宝玩具厂 35,098.64 - 天钩旅游用品有限公司 - - 上海怡大纸业有限公司 - - 上海兰生口琴厂 -195,008.97 - 上海鹏泰装璜旅游用品联营厂 - - 上海世佳爱运动帽有限公司 - - 圣彼得堡上海贸易中心 - - 泰兴市申泰百思乐乐器厂 -146,308.06 - 上海大钟皮革有限公司 - - ★上海海鸥纸品厂 - - 上海远东箱包有限公司 -480,029.82 - 交通银行 - - 工贸联营沪泰乐器厂 -101,832.73 - 泰县海鸥纸品印刷厂 -300,000.00 - 上海九峰旅游用品厂 - - 上海永华旅行用品有限公司 - - 上海市贸海联营公司 6,208.70 - 昆山申港复合面料有限公司 - - ★上海兰华体育用品销售公司 - - 汇海文教用品有限公司 - - 福州申榕制笔厂 - - 泰州永恒鞋业有限公司 - - 平湖灯具厂 - - 诸暨市天力鞋业有限公司 - - 上海兰生国健药业有限公司 308,011.40 - ★上海兰华运动球销售有限公司 - - 合计 -52,087,278.13 -7,311.28 被投资 期末余额 公司名称 累计增加额 海通证券有限公司 - 277,620,033.00 上海兰生上科高科技创业有限 公司[1] - - 宁波新菱电器有限公司[2] - - 上海兰生房产实业有限公司 - 3,609,679.07 上海兰生制球有限公司 - 11,904,160.42 上海兰生高尔夫运动器材有限 公司 -5,748.82 - 上海申光毛绒实业有限公司 - 271,895.84 上海兰生工业有限公司 - 8,670,000.00 上海协兴运动器具工贸联营厂 54,253.12 3,381,739.70 浦东发展银行 - 5,000,000.00 上海兰生股份有限公司昆山制 鞋厂 - 2,482,692.20 上海兰生彩印包装有限公司 - 2,962,781.65 上海麟晶食品有限公司 640,792.61 1,448,829.01 上海兰生国际货运有限公司[3] - - 上海国际(美洲)集团公司 - 3,291,840.00 上海兰生纸业有限公司 - 2,352,000.00 上海长城运动鞋二厂 - - 上海申源塑料制品有限公司 322,443.24 2,794,895.20 扬州沪光体育器材厂 - 537,985.66 ★上海长空打字机厂 - 1,650,000.00 上海浦东玩具厂[3] - - 上海速波体育用品有限公司 - 1,921,824.44 上海生达鞋业有限公司 - 1,532,563.50 苏州科发制笔有限公司 7,818.23 1,066,764.21 上海兰生股份有限公司平谊服 装厂 - 1,145,847.04 上海虹远鞋业模具有限公司 142,115.39 1,600,191.94 上海发斯达运动手套有限公司 - - 上海兰生卫生用品有限公司 - - 上海思嘉宝玩具厂 - 1,035,098.64 天钩旅游用品有限公司 - 886,000.00 上海怡大纸业有限公司 - 799,500.00 上海兰生口琴厂 6,297.48 497,288.51 上海鹏泰装璜旅游用品联营厂 - 673,089.81 上海世佳爱运动帽有限公司 - 613,350.00 圣彼得堡上海贸易中心 - 1,492,094.55 泰兴市申泰百思乐乐器厂 - 453,691.94 上海大钟皮革有限公司 - 572,740.00 ★上海海鸥纸品厂 - 500,000.00 上海远东箱包有限公司 29.82 - 交通银行 - 448,784.00 工贸联营沪泰乐器厂 - 298,167.27 泰县海鸥纸品印刷厂 - - 上海九峰旅游用品厂 - 300,000.00 上海永华旅行用品有限公司 - 283,000.00 上海市贸海联营公司 - 286,208.70 昆山申港复合面料有限公司 - 268,640.00 ★上海兰华体育用品销售公司 - 210,000.00 汇海文教用品有限公司 - 210,000.00 福州申榕制笔厂 - 200,000.00 泰州永恒鞋业有限公司 - 171,012.00 平湖灯具厂 - 155,600.00 诸暨市天力鞋业有限公司 - 75,000.00 上海兰生国健药业有限公司 - 50,572,845.29 ★上海兰华运动球销售有限公司 - 100,000.00 合计 1,168,001.07 396,347,833.59 ★ ：公司对这些单位虽占有表决权资本总额20%或20%以上，但对其无重大影响，故采用成本法核算。 [1]2002 年8 月9 日，上海兰生上科创业投资有限公司2002 年第一次股东会决议，决定将上海兰生上科创业投资有限公司与上海兰生国健药业有限公司进行合并，合并后公司名称使用“上海兰生国健药业有限公司”，原上海兰生上科创业投资有限公司的所有债权、债务、利润、收益归入合并后的新公司，由新公司承继。本年度上海兰生国健药业有限公司已完成本次合并的有关工商登记手续。 [2]公司本年度以18,000,000.00 元转让宁波新菱电器有限公司的长期股权投资，并已累计收到股权转让款9,180,000.00 元。 [3]本年度公司将其拥有的上海兰生国际货运有限公司、上海浦东玩具厂的股权均予转让，并取得股权转让款。 (3)长期股权投资减值准备 被投资单位 期初数 本期计提 扬州沪光体育器材厂 430,388.54 - 上海兰生股份有限公司昆山制鞋厂 1,986,153.76 - 工贸联营沪泰乐器厂 268,350.54 - 上海麟晶食品有限公司 1,448,829.01 - 上海兰生股份有限公司平谊服装厂 1,145,847.04 - 宁波新菱电器有限公司 627,681.97 - 上海申光毛绒实业有限公司 0.00 271,895.84 上海兰生工业有限公司 1,495,470.92 - 上海国际(美洲)集团公司 2,558,303.74 - 上海怡大纸业有限公司 799,500.00 - 上海鹏泰装潢旅游用品联营厂 262,594.46 - 上海世佳爱运动帽有限公司 613,350.00 - 上海大钟皮革有限公司 572,740.00 - 上海九峰旅游用品厂 300,000.00 - 上海永华旅行用品有限公司 283,000.00 - 昆山申港复合面料有限公司 268,640.00 - 汇海文教用品有限公司 210,000.00 - 福州申榕制笔厂 64,983.22 - 泰州永恒鞋业有限公司 57,770.76 - 平湖灯具厂 155,600.00 - 上海海鸥纸品厂 500,000.00 - 合计 14,049,203.96 271,895.84 被投资单位 本期转回 期末数 扬州沪光体育器材厂 - 430,388.54 上海兰生股份有限公司昆山制鞋厂 - 1,986,153.76 工贸联营沪泰乐器厂 - 268,350.54 上海麟晶食品有限公司 - 1,448,829.01 上海兰生股份有限公司平谊服装厂 - 1,145,847.04 宁波新菱电器有限公司 627,681.97 0.00 上海申光毛绒实业有限公司 - 271,895.84 上海兰生工业有限公司 - 1,495,470.92 上海国际(美洲)集团公司 - 2,558,303.74 上海怡大纸业有限公司 - 799,500.00 上海鹏泰装潢旅游用品联营厂 - 262,594.46 上海世佳爱运动帽有限公司 - 613,350.00 上海大钟皮革有限公司 - 572,740.00 上海九峰旅游用品厂 - 300,000.00 上海永华旅行用品有限公司 - 283,000.00 昆山申港复合面料有限公司 - 268,640.00 汇海文教用品有限公司 - 210,000.00 福州申榕制笔厂 - 64,983.22 泰州永恒鞋业有限公司 - 57,770.76 平湖灯具厂 - 155,600.00 上海海鸥纸品厂 - 500,000.00 合计 627,681.97 13,693,417.83 被投资单位 计提原因 扬州沪光体育器材厂 联营到期,准备歇业 上海兰生股份有限公司昆山制鞋厂 停产拟出售 工贸联营沪泰乐器厂 停产 上海麟晶食品有限公司 停产 上海兰生股份有限公司平谊服装厂 停产,预计损失 宁波新菱电器有限公司 已转让 上海申光毛绒实业有限公司 进入破产程序 上海兰生工业有限公司 预计损失 上海国际(美洲)集团公司 预计损失 上海怡大纸业有限公司 停产 上海鹏泰装潢旅游用品联营厂 预计损失 上海世佳爱运动帽有限公司 预计损失 上海大钟皮革有限公司 预计损失 上海九峰旅游用品厂 预计损失 上海永华旅行用品有限公司 预计损失 昆山申港复合面料有限公司 预计损失 汇海文教用品有限公司 预计损失 福州申榕制笔厂 预计损失 泰州永恒鞋业有限公司 预计损失 平湖灯具厂 预计损失 上海海鸥纸品厂 预计损失 合计 预计损失 有关公司资产置换的内容详见本报表附注“八、重大事项”。 9、一年内到期长期债权投资 (1)账面价值 期末数 期初数 期末余额 减值准备 账面价值 期末余额 减值准备 账面价值 债券投资 - - - 4,000.00 - 4,000.00 (2)债券投资 债券种类 面值 年利率 初始投 到期日 期初 资成本 余额 利息 87年电力债券 4,000.00 0 4,000.00 2002.7 4,000.00 合计 4,000.00 0 4,000.00 2002.7 4,000.00 债券种类 本期 累计应 累计已 期末 收利息 收利息 余额 87年电力债券 - - - - 合计 - - - - 10、固定资产及累计折旧 (1)账面价值 项目 期初余额 本期增加 原值 房屋及建筑物 123,764,336.29 2,496,227.64 机器设备 59,479,229.64 7,057,833.82 运输设备 26,129,485.94 3,844,403.26 其他设备 6,598,981.54 169,382.36 合计 215,972,033.41 13,567,847.08 累计折旧 房屋及建筑物 34,084,091.38 4,246,815.69 机器设备 30,102,613.59 4,716,295.30 运输设备 14,442,820.73 1,549,784.67 其他设备 4,249,550.66 802,927.85 合计 82,879,076.36 11,315,823.51 净值 133,092,957.05 2,252,023.57 项目 本期减少 期末余额 原值 房屋及建筑物 6,159,935.40 120,100,628.53 机器设备 3,351,810.45 63,185,253.01 运输设备 3,574,078.34 26,399,810.86 其他设备 612,985.50 6,155,378.40 合计 13,698,809.69 215,841,070.80 累计折旧 房屋及建筑物 803,236.65 37,527,670.42 机器设备 2,843,986.35 31,974,922.54 运输设备 3,147,297.42 12,845,307.98 其他设备 215,191.13 4,837,287.38 合计 7,009,711.55 87,185,188.32 净值 6,689,098.14 128,655,882.48 其中，固定资产从在建工程转入2,087,146.27 元。 有关公司资产置换的内容详本报表附注“八、重大事项”。 (2)期末抵押的固定资产情形如下： 被抵押固定资产项目 被抵押固定资产期末净值 抵押 上海文泰运动鞋厂厂房 5,651,941.07 短期借款 合计 5,651,941.07 11、固定资产减值准备 期初数 本期计提数 本期转回数 房屋及建筑物 3,618,635.84 19,440.05 298,000.00 机器设备 1,499,073.30 41,409.76 198,643.50 运输设备 781,362.29 128,992.57 7,480.00 其他设备 303,009.13 - 128,992.57 合计 6,202,080.56 189,842.38 633,116.07 期末数 计提原因 房屋及建筑物 3,340,075.89 预计损失 机器设备 1,341,839.56 预计损失 运输设备 902,874.86 预计损失 其他设备 174,016.56 预计损失 合计 5,758,806.87 12、在建工程 工程名称 期初数 本期增加 本期转入 固定资产数 自来水工程 722,999.06 205,395.06 700,765.72 厂房 50,044.70 5,618,390.30 1,238,695.00 零星设备 9,696.01 137,989.54 147,685.55 新建宿舍 - 24,580.37 - 合计 782,739.77 5,986,355.27 2,087,146.27 工程名称 其他 期末数 资金 减少数 来源 自来水工程 97,128.40 130,500.00 自有资金 厂房 - 4,429,740.00 自有资金 零星设备 - - 自有资金 新建宿舍 - 24,580.37 合计 97,128.40 4,584,820.37 13、无形资产 (1)账面价值 期末数 期初数 摊余价值 8,791,617.98 12,868,085.09 减值准备 109,337.83 650,362.22 账面净值 8,682,280.15 12,217,722.87 (2)变动情况 项目 取得方式 原始金额 期初数 土地使用权 购入 13,444,110.58 9,215,321.59 住房使用权 购入 8,222,127.88 3,652,763.50 合计 21,666,238.46 12,868,085.09 项目 本期增加 本期摊销 累计摊销数 土地使用权 - 533,041.44 4,761,830.43 住房使用权 - 3,543,425.67 8,112,790.05 合计 - 4,076,467.11 12,874,620.48 项目 期末数 剩余摊 销年限 土地使用权 8,682,280.15 13-45年 住房使用权 109,337.83 - 合计 8,791,617.98 (3)无形资产减值准备 项目 期初数 本期计提数 本期转回数 住房使用权 650,362.22 - 541,024.39 项目 期末数 计提原因 住房使用权 109,337.83 住房已处置 14、长期待摊费用 项目 期初数 本期增加 本期摊销 开办费 190,019.28 - 190,019.28 装修费 275,450.44 - 258,536.24 办公楼租赁 92,040.86 - 73,347.00 合计 557,510.58 - 521,902.52 项目 期末数 剩余摊销年限 开办费 - - 装修费 16,914.20 1 年 办公楼租赁 18,693.86 1 年 合计 35,608.06 15、短期借款 期末数 期初数 借款条件 币种 人民币金额 币种 人民币金额 抵押借款 人民币 7,900,000.00 人民币 8,300,000.00 担保借款 人民币 82,700,000.00 人民币 116,900,000.00 质押借款* 人民币 54,200,000.00 人民币 - 合计 人民币 144,800,000.00 人民币 125,200,000.00 其中： 被抵押固定资产项目 被抵押固定资产期末净值 借款金额 上海文泰运动鞋厂厂房 5,651,941.07 7,900,000.00 合计 5,651,941.07 7,900,000.00 *详见本附注五/4(2)。 16、应付票据 种类 期末数 期初数 商业承兑汇票 6,150,574.79 9,599,252.91 17、应付账款287,869,402.65 期末账龄超过3 年以上的应付账款金额6,745,580.89 元，主要系尚未结清的购货款。 应付账款期末余额中无欠持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 有关公司资产置换的内容详见本报表附注“八、重大事项”。 18、预收账款93,713,124.06 期末账龄超过3 年以上的预收账款金额3,792,499.99 元，主要系尚未结清的销售款。 预收账款期末余额中无预收持5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。 19、应付股利 投资人 期末数 期初数 上海兰生(集团)有限公司 - 18,528,819.20 社会公众 - 9,514,000.00 社会公众 41,863.30 41,863.10 合计 41,863.30 28,084,682.30 投资人 发生及未付原因 上海兰生(集团)有限公司 2001年度股利分配 社会公众 2001年度股利分配 社会公众 以前年度无法支付的零股股利 合计 20、应交税金 税种 法定税率 期末数 期初数 增值税 17% -12,063,485.79 -16,333,142.75 营业税 5-6% 88,319.88 82,529.98 城建税 7% 13,803.18 3,943.31 个人所得税 超额累进 2,377.70 - 所得税 15% 931,430.44 5,413,870.45 印花税 - 312.17 312.27 合计 - -11,027,242.42 -10,832,486.74 21、其他应交款 项目 期末余额 期初余额 性质 计缴标准 教育费附加 153,083.68 349,048.64 应计未付 应交流转税3% 堤防维护费 - - 应计未付 应交流转税1% 义务兵优待金 - - 应计未付 应交流转税3‰ 河道管理费 1,189.77 - 应计未付 应交流转税2.5‰ 以工补农 - 345,980.49 应交管理费 70,910.14 37,655.62 合计 225,183.59 732,684.75 22、其他应付款 38,054,385.59 期末账龄超过3 年以上的其他应付款金额1,481,255.22 元，主要是暂收款。 其他应付款期末余额中无欠持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 23、预提费用 类别 期末数 期初数 期末结存余额的原因 利息 327,352.00 384,001.00 应计未支付 租金 264,997.00 38,520.00 应计未支付 修理费 - 686,751.01 应计未支付 合计 592,349.00 1,109,272.01 24、股本 期末数 期初数 一、尚未流通股份 185,288,192.00 185,288,192.00 1、发起人股份 185,288,192.00 185,288,192.00 其中：国家拥有股份 185,288,192.00 185,288,192.00 尚未流通股份合计 185,288,192.00 185,288,192.00 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 95,140,000.00 95,140,000.00 已流通股份合计 95,140,000.00 95,140,000.00 三、股份总数 280,428,192.00 280,428,192.00 25、资本公积 项目 期初数 本期增加数 股本溢价 246,159,840.25 - 股权投资准备 9,363,307.00 - 合计 255,523,147.25 - 项目 本期减少数 期末数 股本溢价 - 246,159,840.25 股权投资准备 - 9,363,307.00 合计 - 255,523,147.25 26、盈余公积 项目 期初数 本期增加数 法定盈余公积 115,492,711.22 3,600,626.88 公益金 48,498,435.23 3,600,626.88 合计 163,991,146.45 7,201,253.76 项目 本期减少数 期末数 法定盈余公积 - 119,093,338.10 公益金 - 52,099,062.11 合计 - 171,192,400.21 27、未分配利润 净利润 35,144,461.62 加：年初未分配利润 91,610,335.44 可供分配的利润 126,754,797.06 减：提取法定盈余公积 3,600,626.88 提取法定公益金 3,600,626.88 可供投资者分配的利润 119,553,543.30 应付普通股股利 - 年末未分配利润 119,553,543.30 根据2003 年4 月9 日公司三届25 次董事会决议， 对2002 年度实现的净利润35,144,461.62 元，按10% 分别提取法定公积金、法定公益金后，不进行股利分配，也不进行资本公积金转增股本。该预分配方案尚需股东大会批准。 28、主营业务收入及主营业务成本 (1)按主营业务行业列示： 项目 本期 主营业务收入 主营业务成本 外贸 1,626,646,963.75 1,522,054,401.35 工业 372,646,486.36 343,810,235.38 公司内行业间相互抵减 214,989,575.31 215,035,126.61 合计 1,784,303,874.80 1,650,829,510.12 项目 上期 主营业务收入 主营业务成本 外贸 1,561,270,975.66 1,421,907,040.00 工业 372,368,758.57 353,380,633.27 公司内行业间相互抵减 214,727,083.76 215,168,946.06 合计 1,718,912,650.47 1,560,118,727.21 项目 毛利 外贸 104,592,562.40 工业 28,836,250.98 公司内行业间相互抵减 -45,551.30 合计 133,474,364.68 项目 毛利 外贸 139,363,935.66 工业 18,988,125.3 公司内行业间相互抵减 -441,862.3 合计 158,793,923.26 (2)本期公司向前五名客户销售总额为47,875.90 万元，占公司全部销售收入的26.83%。 29、主营业务税金及附加 税种 本期发生数 上期发生数 计缴标准 营业税 232,743.13 227,271.42 应税收入的5-6% 城建税 220,444.05 85,911.19 应交流转税的7‰ 教育附加费 349,679.41 224,940.04 应交流转税的3‰ 合计 802,866.59 538,122.65 30、其他业务利润 类别 收入金额 成本金额 其他业务利润 原材料销售 19,253,562.58 20,402,871.85 -1,149,309.27 仓储及代理收入 14,986,758.48 11,692,119.06 3,294,639.42 合计 34,240,321.06 32,094,990.91 2,145,330.15 31、财务费用 类别 本期发生数 上期发生数 利息支出 5,553,112.87 15,252,376.01 减：利息收入 1,459,586.02 1,175,043.12 汇兑损失 281.44 1,304.47 减：汇兑收益 1,250,609.10 1,595,676.32 其他 3,791,753.95 4,693,511.63 合计 6,634,953.14 17,176,472.67 32、投资收益 项目 本期 上年同期 联营或合营公司分配来的利润*1 28,833,924.85 14,585,155.26 期末调整的被投资公司所有者权益净增减额 -1,153,046.81 -11,424,474.79 股权投资转让损益 -561,543.60 -427,468.06 其他投资收益*2 -963,311.39 14,737,128.34 长期投资减值准备 355,786.13 -6,973,855.09 合计 26,511,809.18 10,496,485.66 *1 其中包括参股海通证券有限公司分利27,620,033.00 元。 *2 系短期投资损益。 以上投资收益汇回不存在重大限制。 33、补贴收入 项目 本期发生数 上期发生数 来源 出口商品贴息 2,429,670.47 1,536,403.59 财政局 退税扶持款 - 7,988,103.47 外经贸委 合计 2,429,670.47 9,524,507.06 34、营业外收入 主要项目类别 本期发生数 上期发生数 赔偿金 65,854.54 6,784,428.48 罚款收入 58,451.65 137,337.56 处理固定资产收益 139,049.76 - 其他 161,832.78 49,825.00 合计 425,188.73 6,971,591.04 35、营业外支出 主要项目类别 本期发生数 上期发生数 滞纳金 - 8,541.46 赔偿金 345.50 3,562,050.00 固定资产减值准备 -134,427.29 260,436.99 无形资产减值准备 -541,024.39 - 固定资产清理损失 3,820,916.34 3,816,644.74 罚款支出 31,050.46 33,570.00 捐赠 144,285.00 110,000.00 其他 135,053.74 27,738.52 合计 3,456,199.36 7,818,981.71 36、支付的其他与经营活动有关的现金，对其中价值较大的分项列示如下： 项目 金额 其中：往来款 3,256,010.89 期间费用 58,937,679.12 合计 62,193,690.01 六、母公司财务报表有关项目附注 1、应收账款 账龄 期末数 金额(原发生数) 占总金额的比例 坏账准备金 1年以内 310,071,280.93 88.29% 1,750,509.46 1--2年 1,646,752.69 0.47% 82,337.64 2--3年 6,697,203.22 1.91% 669,720.32 3年以上 32,773,036.85 9.33% 9,212,517.04 合计 351,188,273.69 100% 11,715,084.46 账龄 期末数 账面价值 坏账准备计提比例 1年以内 308,320,771.47 0.56% 1--2年 1,564,415.05 5% 2--3年 6,027,482.9 10% 3年以上 23,560,519.81 28.11% 合计 339,473,189.23 账龄 期初数 金额(原发生数) 占总金额的比例 坏账准备金 1年以内 253,617,126.95 85.57% 1,843,292.27 1--2年 8,423,640.07 2.84% 421,182.00 2--3年 2,347,745.55 0.79% 234,774.56 3年以上 32,016,037.82 10.80% 9,552,601.01 合计 296,404,550.39 100.00% 12,051,849.84 账龄 期初数 账面价值 坏账准备计提比例 1年以内 251,773,834.68 0.73% 1--2年 8,002,458.07 5% 2--3年 2,112,970.99 10% 3年以上 22,463,436.81 29.84% 合计 284,352,700.55 应收账款期末余额中无持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 应收账款期末余额中前五名的欠款金额合计为115,593,287.69 元，占应收账款总额的32.91%。 2、其他应收款 (1)账面价值 账龄 期末数 金额(原发生数) 占总金额的比例 坏账准备金 1年以内 188,577,597.32 84.07% 2,427,943.15 1--2年 1,832.30 0.00% 91.62 2--3年 3,762,610.00 1.68% 376,261.00 3年以上 31,977,759.36 14.25% 8,618,946.61 合计 224,319,798.98 100% 11,423,242.38 账龄 期末数 账面价值 坏账准备计提比例 1年以内 186,149,654.17 1.29% 1--2年 1,740.68 5% 2--3年 3,386,349.00 10% 3年以上 23,358,812.75 26.95% 合计 212,896,556.60 账龄 期初数 金额(原发生数) 占总金额的比例 坏账准备金 1年以内 145,469,806.29 75.93 1,109,929.22 1--2年 8,489,188.79 4.43 614,459.44 2--3年 5,432,500.00 2.84 543,250.00 3年以上 32,189,540.06 16.80 8,938,235.76 合计 191,581,035.14 100.00 11,205,874.42 账龄 期初数 账面价值 坏账准备计提比例 1年以内 144,359,877.07 0.76% 1--2年 7,874,729.35 7.24% 2--3年 4,889,250.00 10% 3年以上 23,251,304.30 27.77% 合计 180,375,160.72 其他应收款期末余额中无持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 其他应收款期末余额中前五名的欠款金额合计为199,797,129.94 元，占其他应收款总额89.07%。 (2)金额较大的其他应收款 单位 期末数 性质及内容 国家税务局上海第四分局第三税务所 167,180,439.94 出口退税款 3、长期股权投资 (1)账面价值 项目 期末数 期末余额 股权投资差额 子公司 159,491,510.61 - 联营企业 84,666,887.85 - 其他股权投资 308,350,267.88 - 合计 552,508,666.34 - 项目 期末数 减值准备 账面价值 子公司 2,416,542.30 157,074,968.31 联营企业 3,134,922.43 81,531,965.42 其他股权投资 8,141,953.10 300,208,314.78 合计 13,693,417.83 538,815,248.51 项目 期初数 期初余额 股权投资差额 子公司 131,004,485.05 - 联营企业 66,305,363.73 - 其他股权投资 273,538,692.38 - 合计 470,848,541.16 - 项目 减值准备 账面价值 子公司 2,416,542.30 128,587,942.75 联营企业 3,490,708.56 62,814,655.17 其他股权投资 8,141,953.10 265,396,739.28 合计 14,049,203.96 456,799,337.20 (2)变动情况 被投资公司名称 投资 占被投资公司注 初始投资额 期限 册资本的比例(%) 海通证券有限公司 6.67 250,000,000.00 上海兰生上科高科 技创业有限公司[1] 15年 90 54,000,000.00 上海文大鞋业有限 公司 20年 90 26,550,000.00 宁波新菱电器有限 公司[2] 15年 31 24,426,861.32 上海兰生房产实业 有限公司 50年 19 21,609,679.07 上海兰华制球有限 公司 20年 52 13,267,436.00 上海兰生股份有限 公司虹桥较鞋厂 10年 70 12,740,000.00 上海兰生制球有限 公司 20年 45 11,700,000.00 上海兰生高尔夫运 动器材有限公司 20年 42.58 10,370,400.00 上海申光毛绒实业 有限公司 15年 20 9,517,788.77 上海兰生工业有限 公司 30年 15 8,670,000.00 上海前进进出口有 限公司 50年 90 7,200,000.00 上海文泰运动鞋厂 10年 68.1 7,150,500.00 上海协兴运动器具 工贸联营厂 10年 33.13 5,300,000.00 浦东发展银行 5,000,000.00 上海兰生股份有限 公司昆山制鞋厂 10年 100 4,800,000.00 上海兰生彩印包装 有限公司 20年 49 3,969,000.00 上海麟晶食品有限 公司 35年 25 3,924,765.00 上海兰生国际货运 有限公司[3] 15年 49 3,920,000.00 上海兰生嚎呐乐器 有限公司 20年 53 3,553,169.94 上海国际(美洲) 集团公司 无期限 3 3,291,840.00 上海兰生股份有限 公司浦东公司 10年 100 3,000,000.00 上海哈埃斯勃旅游 用品有限公司 10年 60.78 2,638,224.00 上海兰生股份有限 公司爱生箱包厂 10年 100 2,500,000.00 上海兰生纸业有限 公司 20年 49 2,352,000.00 上海长城运动鞋二厂 10年 40 2,240,000.00 上海申源塑料制品 有限公司 15年 33 2,089,589.56 扬州沪光体育器材厂 10年 58 1,979,540.00 ★上海长空打字机厂 10年 33 1,650,000.00 上海浦东玩具厂[3] 10年 20 1,600,000.00 上海速波体育用品 有限公司 20年 30 1,569,906.00 上海生达鞋业有限 公司 15年 25 1,455,370.00 苏州科发制笔有限 公司 12年 33.33 1,423,875.00 上海兰生股份有限 公司平谊服装厂 10年 49 1,372,000.00 上海虹远鞋业模具 有限公司 20年 20 1,200,000.00 上海发斯达运动手 套有限公司 12年 20 1,141,680.00 上海兰生卫生用品 有限公司 20年 49 1,050,000.00 上海思嘉宝玩具厂 10年 31.25 1,000,000.00 上海欣生鞋业有限 公司 90 900,000.00 天钩旅游用品有限 公司 20年 19.69 886,000.00 上海怡大纸业有限 公司 20年 15 799,500.00 上海兰生股份有限 公司沪太强生箱包厂 无限期 100 694,993.00 上海兰生口琴厂 10年 49 686,000.00 上海鹏泰装璜旅游 用品联营厂 20年 10 673,089.81 上海世佳爱运动帽 有限公司 12年 17.3 613,350.00 圣彼得堡上海贸易 中心 15 609,241.50 泰兴市申泰百思乐 乐器厂 10年 37.5 600,000.00 上海大钟皮革有限 公司 15年 10 572,740.00 ★上海海鸥纸品厂 10年 20 500,000.00 上海远东箱包有限 公司 15年 15 480,000.00 交通银行 448,784.00 工贸联营沪泰乐器厂 10年 33.3 400,000.00 泰县海鸥纸品印刷厂 10年 37.5 300,000.00 上海九峰旅游用品厂 10年 10 300,000.00 上海永华旅行用品 有限公司 5年 10 283,000.00 上海市贸海联营公司 20年 28 280,000.00 昆山申港复合面料 有限公司 10年 10 268,640.00 汇海文教用品有限 公司 10年 15 210,000.00 福州申榕制笔厂 10年 8.33 200,000.00 泰州永恒鞋业有限 公司 15年 10 171,012.00 平湖灯具厂 5年 7.78 155,600.00 诸暨市天力鞋业有 限公司 10年 15 75,000.00 上海兰生鞋业进出 口有限公司 20年 100 - 上海兰生文体进出 口有限公司 100 - 上海兰生国健药业 有限公司 55年 34.65 - 合计 532,330,574.97 被投资公司名称 累计追加 损益调整额 投资额 本期增减额 分得现金红利额 海通证券有限公司 27,620,033.00 - - 上海兰生上科高科 技创业有限公司[1] -54,000,000.00 3,066,928.16 - 上海文大鞋业有限 公司 - 1,425,319.61 - 宁波新菱电器有限 公司[2] -24,426,861.32 5,806,490.63 - 上海兰生房产实业 有限公司 - - - 上海兰华制球有限 公司 - 74,082.35 - 上海兰生股份有限 公司虹桥较鞋厂 - 1,480,340.41 - 上海兰生制球有限 公司 - 499,468.50 - 上海兰生高尔夫运 动器材有限公司 - - - 上海申光毛绒实业 有限公司 - - - 上海兰生工业有限 公司 - - - 上海前进进出口有 限公司 - -1,053,140.62 - 上海文泰运动鞋厂 - -1,853,954.57 - 上海协兴运动器具 工贸联营厂 - -725,277.15 - 浦东发展银行 - - - 上海兰生股份有限 公司昆山制鞋厂 - - - 上海兰生彩印包装 有限公司 - -136,616.96 - 上海麟晶食品有限 公司 - - - 上海兰生国际货运 有限公司[3] -3,920,000.00 -413,928.30 - 上海兰生嚎呐乐器 有限公司 - 151,607.36 - 上海国际(美洲) 集团公司 - - - 上海兰生股份有限 公司浦东公司 - - - 上海哈埃斯勃旅游 用品有限公司 - 43,974.35 - 上海兰生股份有限 公司爱生箱包厂 - - - 上海兰生纸业有限 公司 - - - 上海长城运动鞋二厂 - - - 上海申源塑料制品 有限公司 - -99,047.62 249,219.86 扬州沪光体育器材厂 - - - ★上海长空打字机厂 - - - 上海浦东玩具厂[3] -1,600,000.00 177,066.67 202,666.67 上海速波体育用品 有限公司 - 263,640.33 197,155.56 上海生达鞋业有限 公司 - -276,708.06 - 苏州科发制笔有限 公司 - -131,772.47 - 上海兰生股份有限 公司平谊服装厂 - - - 上海虹远鞋业模具 有限公司 - 13,069.57 - 上海发斯达运动手 套有限公司 - - - 上海兰生卫生用品 有限公司 - - - 上海思嘉宝玩具厂 - 30,255.31 76,225.79 上海欣生鞋业有限 公司 - -848,131.49 - 天钩旅游用品有限 公司 - - - 上海怡大纸业有限 公司 - - - 上海兰生股份有限 公司沪太强生箱包厂 - - - 上海兰生口琴厂 - -203,217.07 - 上海鹏泰装璜旅游 用品联营厂 - - - 上海世佳爱运动帽 有限公司 - - - 圣彼得堡上海贸易 中心 882,853.05 - - 泰兴市申泰百思乐 乐器厂 - -30,883.82 - 上海大钟皮革有限 公司 - - - ★上海海鸥纸品厂 - - - 上海远东箱包有限 公司 - - - 交通银行 - - - 工贸联营沪泰乐器厂 - - - 泰县海鸥纸品印刷厂 - - - 上海九峰旅游用品厂 - - - 上海永华旅行用品 有限公司 - - - 上海市贸海联营公司 - 4,269.20 - 昆山申港复合面料 有限公司 - - - 汇海文教用品有限 公司 - - - 福州申榕制笔厂 - - - 泰州永恒鞋业有限 公司 - - - 平湖灯具厂 - - - 诸暨市天力鞋业有 限公司 - - - 上海兰生鞋业进出 口有限公司 50,000,000.00 - - 上海兰生文体进出 口有限公司 30,000,000.00 - - 上海兰生国健药业 有限公司 50,264,833.89 308,011.40 - 合计 74,820,858.62 9,022,400.02 725,267.88 被投资公司名称 投资准备 累计增减额 本期增加额 累计增加额 海通证券有限公司 - - - 上海兰生上科高科 技创业有限公司[1] - - - 上海文大鞋业有限 公司 -2,150,396.03 - 8,094,541.75 宁波新菱电器有限 公司[2] - -7,311.28 - 上海兰生房产实业 有限公司 -18,000,000.00 - - 上海兰华制球有限 公司 3,716,376.65 - - 上海兰生股份有限 公司虹桥较鞋厂 2,876,175.01 - 420,000.47 上海兰生制球有限 公司 204,160.42 - - 上海兰生高尔夫运 动器材有限公司 -10,364,651.18 - -5,748.82 上海申光毛绒实业 有限公司 -9,245,892.93 - - 上海兰生工业有限 公司 - - - 上海前进进出口有 限公司 -7,055,328.17 - 2,590,364.05 上海文泰运动鞋厂 -4,193,677.44 - - 上海协兴运动器具 工贸联营厂 -1,972,513.42 - 54,253.12 浦东发展银行 - - - 上海兰生股份有限 公司昆山制鞋厂 -2,317,307.80 - - 上海兰生彩印包装 有限公司 -1,006,218.35 - - 上海麟晶食品有限 公司 -3,116,728.60 - 640,792.61 上海兰生国际货运 有限公司[3] - - - 上海兰生嚎呐乐器 有限公司 -278,719.17 - - 上海国际(美洲) 集团公司 - - - 上海兰生股份有限 公司浦东公司 -3,287,818.23 - 287,818.23 上海哈埃斯勃旅游 用品有限公司 -694,052.10 - -5,650.72 上海兰生股份有限 公司爱生箱包厂 -2,500,000.00 - - 上海兰生纸业有限 公司 - - - 上海长城运动鞋二厂 -2,240,000.00 - - 上海申源塑料制品 有限公司 382,862.40 - 322,443.24 扬州沪光体育器材厂 -1,441,554.34 - - ★上海长空打字机厂 - - - 上海浦东玩具厂[3] - - - 上海速波体育用品 有限公司 351,918.44 - - 上海生达鞋业有限 公司 77,193.50 - - 苏州科发制笔有限 公司 -364,929.02 - 7,818.23 上海兰生股份有限 公司平谊服装厂 -226,152.96 - - 上海虹远鞋业模具 有限公司 258,076.55 - 142,115.39 上海发斯达运动手 套有限公司 -1,141,680.00 - - 上海兰生卫生用品 有限公司 -1,050,000.00 - - 上海思嘉宝玩具厂 35,098.64 - - 上海欣生鞋业有限 公司 -848,131.49 - - 天钩旅游用品有限 公司 - - - 上海怡大纸业有限 公司 - - - 上海兰生股份有限 公司沪太强生箱包厂 -694,993.00 - - 上海兰生口琴厂 -195,008.97 - 6,297.48 上海鹏泰装璜旅游 用品联营厂 - - - 上海世佳爱运动帽 有限公司 - - - 圣彼得堡上海贸易 中心 - - - 泰兴市申泰百思乐 乐器厂 -146,308.06 - - 上海大钟皮革有限 公司 - - - ★上海海鸥纸品厂 - - - 上海远东箱包有限 公司 -480,029.82 - 29.82 交通银行 - - - 工贸联营沪泰乐器厂 -101,832.73 - - 泰县海鸥纸品印刷厂 -300,000.00 - - 上海九峰旅游用品厂 - - - 上海永华旅行用品 有限公司 - - - 上海市贸海联营公司 6,208.70 - - 昆山申港复合面料 有限公司 - - - 汇海文教用品有限 公司 - - - 福州申榕制笔厂 - - - 泰州永恒鞋业有限 公司 - - - 平湖灯具厂 - - - 诸暨市天力鞋业有 限公司 - - - 上海兰生鞋业进出 口有限公司 - - - 上海兰生文体进出 口有限公司 - - - 上海兰生国健药业 有限公司 308,011.40 - - 合计 -67,197,842.10 -7,311.28 12,555,074.85 被投资公司名称 期末余额 海通证券有限公司 277,620,033.00 上海兰生上科高科 技创业有限公司[1] - 上海文大鞋业有限 公司 32,494,145.72 宁波新菱电器有限 公司[2] - 上海兰生房产实业 有限公司 3,609,679.07 上海兰华制球有限 公司 16,983,812.65 上海兰生股份有限 公司虹桥较鞋厂 16,036,175.48 上海兰生制球有限 公司 11,904,160.42 上海兰生高尔夫运 动器材有限公司 - 上海申光毛绒实业 有限公司 271,895.84 上海兰生工业有限 公司 8,670,000.00 上海前进进出口有 限公司 2,735,035.88 上海文泰运动鞋厂 2,956,822.56 上海协兴运动器具 工贸联营厂 3,381,739.70 浦东发展银行 5,000,000.00 上海兰生股份有限 公司昆山制鞋厂 2,482,692.20 上海兰生彩印包装 有限公司 2,962,781.65 上海麟晶食品有限 公司 1,448,829.01 上海兰生国际货运 有限公司[3] - 上海兰生嚎呐乐器 有限公司 3,274,450.77 上海国际(美洲) 集团公司 3,291,840.00 上海兰生股份有限 公司浦东公司 - 上海哈埃斯勃旅游 用品有限公司 1,938,521.18 上海兰生股份有限 公司爱生箱包厂 - 上海兰生纸业有限 公司 2,352,000.00 上海长城运动鞋二厂 - 上海申源塑料制品 有限公司 2,794,895.20 扬州沪光体育器材厂 537,985.66 ★上海长空打字机厂 1,650,000.00 上海浦东玩具厂[3] - 上海速波体育用品 有限公司 1,921,824.44 上海生达鞋业有限 公司 1,532,563.50 苏州科发制笔有限 公司 1,066,764.21 上海兰生股份有限 公司平谊服装厂 1,145,847.04 上海虹远鞋业模具 有限公司 1,600,191.94 上海发斯达运动手 套有限公司 - 上海兰生卫生用品 有限公司 - 上海思嘉宝玩具厂 1,035,098.64 上海欣生鞋业有限 公司 51,868.51 天钩旅游用品有限 公司 886,000.00 上海怡大纸业有限 公司 799,500.00 上海兰生股份有限 公司沪太强生箱包厂 - 上海兰生口琴厂 497,288.51 上海鹏泰装璜旅游 用品联营厂 673,089.81 上海世佳爱运动帽 有限公司 613,350.00 圣彼得堡上海贸易 中心 1,492,094.55 泰兴市申泰百思乐 乐器厂 453,691.94 上海大钟皮革有限 公司 572,740.00 ★上海海鸥纸品厂 500,000.00 上海远东箱包有限 公司 - 交通银行 448,784.00 工贸联营沪泰乐器厂 298,167.27 泰县海鸥纸品印刷厂 - 上海九峰旅游用品厂 300,000.00 上海永华旅行用品 有限公司 283,000.00 上海市贸海联营公司 286,208.70 昆山申港复合面料 有限公司 268,640.00 汇海文教用品有限 公司 210,000.00 福州申榕制笔厂 200,000.00 泰州永恒鞋业有限 公司 171,012.00 平湖灯具厂 155,600.00 诸暨市天力鞋业有 限公司 75,000.00 上海兰生鞋业进出 口有限公司 50000000.00 上海兰生文体进出 口有限公司 30000000.00 上海兰生国健药业 有限公司 50,572,845.29 合计 552,508,666.34 ★：公司对这些单位虽占有表决权资本总额20%或20%以上，但对其无重大影响，故采用成本法核算。 [1]2002 年8 月9 日，上海兰生上科创业投资有限公司2002 年第一次股东会决议，决定将上海兰生上科创业投资有限公司与上海兰生国健药业有限公司进行合并，合并后公司名称使用“上海兰生国健药业有限公司”，原上海兰生上科创业投资有限公司的所有债权、债务、利润、收益归入合并后的新公司，由新公司承继。本年度上海兰生国健药业有限公司已完成本次合并的有关工商登记手续。 [2]公司本年度以18,000,000.00 元转让宁波新菱电器有限公司的长期股权投资，并已累计收到股权转让款9,180,000.00 元。 [3]本年度公司将其拥有的上海兰生国际货运有限公司、上海浦东玩具厂的股权均予转让，并取得股权转让款。 4、投资收益 项目 本期 上年同期 联营或合营公司分配来的利润*1 28,770,924.85 14,517,955.26 期末调整的被投资公司所有者权益净增减额 -1,732,949.39 -15,738,420.44 股权投资转让损益 -561,543.60 -427,468.06 其他投资收益*2 -963,311.39 14,737,128.34 长期投资减值准备 355,786.13 -6,973,855.09 合计 25,868,906.60 6,115,340.01 *1 其中包括参股海通证券有限公司分利27,620,033.00 元。 *2 系短期投资损益。 以上投资收益汇回不存在重大限制。 5、主营业务收入及主营业务成本 按主营业务种类列示： 项目 本期 主营业务收入 主营业务成本 毛利 外销 1,584,419,473.03 1,482,296,825.40 102,122,647.63 内销 42,227,490.72 39,757,575.95 2,469,914.77 合计 1,626,646,963.75 1,522,054,401.35 104,592,562.40 项目 上期 主营业务收入 主营业务成本 毛利 外销 1,526,514,141.72 1,390,864,854.53 135,649,287.19 内销 34,756,833.94 31,042,185.47 3,714,648.47 合计 1,561,270,975.66 1,421,907,040.00 139,363,935.66 本期公司向前五名客户销售总额为47,876.00 万元，占公司全部销售收入的比例30.66%。 七、关联方关系及其交易 (一)存在控制关系的关联方情况 1.存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 1.上海兰生(集团)有限公司 淮海中路2-8号 国有资产经营管理等 2.上海兰生嚎呐乐器有限 青浦县莲盛镇西首 中西乐器及其 公司 配件和包装袋 3.上海哈埃斯勃旅游用品 三门路763号 睡袋、账蓬 有限公司 4.扬州沪光体育器材厂 扬州市湾头南 体育健身器材 5.上海兰生股份有限公司 吴漕路12号 胶鞋 虹桥胶鞋厂 6.上海兰生股份有限公司 三门路763号 箱包 爱生箱包厂 7.上海兰生股份有限公司 太仓城厢镇城北东路8号 箱包 沪太强生箱包厂 8.上海文泰运动鞋厂 奉贤泰日镇 运动鞋、皮鞋 9. 上海兰生股份有限公司 昆山市城北镇 胶鞋、皮鞋 昆山制鞋厂 萧林路849号 10．上海前进进出口有限 富特北路270号 进出口贸易、贸 公司 易代理转口贸易等 11.上海兰生股份有限公司 浦东南路2255号 进出口贸易、 浦东公司 代理进出口业务 12.上海兰华制球有限公司 龙吴路2448号 球类及橡胶类体育 用品和半成品产销 13.上海文大鞋业有限公司 三林镇北路东首 胶鞋 14.上海欣生鞋业有限公司 青浦赵屯镇工业园区 各类鞋、靴、橡塑裤等 15.上海兰生鞋业进出口有限 浦东新区三林路95号 自营和代理各类商品和 公司 技术的进出口等 16. 上海兰生文体进出口有 浦东新区三林路95号 自营和代理各类商品和 限公司 技术的进出口等 企业名称 与本企业关系 经济性质或类型 1.上海兰生(集团)有限公司 母公司 国有独资 2.上海兰生嚎呐乐器有限 控股子公司 合资经营 公司 3.上海哈埃斯勃旅游用品 控股子公司 合资经营 有限公司 4.扬州沪光体育器材厂 控股子公司 联营企业 5.上海兰生股份有限公司 控股子公司 联营企业 虹桥胶鞋厂 6.上海兰生股份有限公司 全资子公司 股份公司 爱生箱包厂 7.上海兰生股份有限公司 全资子公司 股份公司 沪太强生箱包厂 8.上海文泰运动鞋厂 控股子公司 联营企业 9. 上海兰生股份有限公司 全资子公司 股份公司 昆山制鞋厂 10．上海前进进出口有限 控股子公司 有限责任公司 公司 11.上海兰生股份有限公司 全资子公司 股份公司 浦东公司 12.上海兰华制球有限公司 控股子公司 联营企业 13.上海文大鞋业有限公司 控股子公司 联营企业 14.上海欣生鞋业有限公司 控股子公司 联营企业 15.上海兰生鞋业进出口有限 全资子公司 股份公司 公司 16. 上海兰生文体进出口有 全资子公司 股份公司 限公司 企业名称 法定代表人 1.上海兰生(集团)有限公司 赵效定 2.上海兰生嚎呐乐器有限 周雅全 公司 3.上海哈埃斯勃旅游用品 叶伟敏 有限公司 4.扬州沪光体育器材厂 刘乃怀 5.上海兰生股份有限公司 陆宗英 虹桥胶鞋厂 6.上海兰生股份有限公司 沈支理 爱生箱包厂 7.上海兰生股份有限公司 许文明 沪太强生箱包厂 8.上海文泰运动鞋厂 陆宗英 9. 上海兰生股份有限公司 翁思庆 昆山制鞋厂 10．上海前进进出口有限 叶伟敏 公司 11.上海兰生股份有限公司 翁思庆 浦东公司 12.上海兰华制球有限公司 陈光誉 13.上海文大鞋业有限公司 王建年 14.上海欣生鞋业有限公司 陆宗英 15.上海兰生鞋业进出口有限 赵效定 公司 16. 上海兰生文体进出口有 蒋耀 限公司 2.存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数 本年增加数 上海兰生(集团)有限公司 559,160,000.00 - 上海兰生上科创业投资有限公司 60,000,000.00 - 上海文大鞋业有限公司 29,500,000.00 - 上海兰华制球有限公司 25,514,300.00 - 上海兰生股份有限公司虹桥胶鞋厂 18,200,000.00 - 上海文泰运动鞋厂 10,500,000.00 - 上海前进进出口有限公司 8,000,000.00 - 上海兰生嚎呐乐器有限公司 6,693,464.54 - 上海兰生股份有限公司昆山制鞋厂 4,800,000.00 - 上海哈埃斯勃旅游用品有限公司 4,340,304.00 - 扬州沪光体育器材厂 3,413,000.00 - 上海兰生股份有限公司浦东公司 3,000,000.00 - 上海兰生股份有限公司爱生箱包厂 2,500,000.00 - 上海兰生股份有限公司沪太强生箱包厂 694,993.00 - 上海欣生鞋业有限公司 900,000.00 - 上海兰生鞋业进出口有限公司 - 50,000,000.00 上海兰生文体进出口有限公司 - 30,000,000.00 企业名称 本年减少数 年末数 上海兰生(集团)有限公司 - 559,160,000.00 上海兰生上科创业投资有限公司 60,000,000.00 - 上海文大鞋业有限公司 - 29,500,000.00 上海兰华制球有限公司 - 25,514,300.00 上海兰生股份有限公司虹桥胶鞋厂 - 18,200,000.00 上海文泰运动鞋厂 - 10,500,000.00 上海前进进出口有限公司 - 8,000,000.00 上海兰生嚎呐乐器有限公司 - 6,693,464.54 上海兰生股份有限公司昆山制鞋厂 - 4,800,000.00 上海哈埃斯勃旅游用品有限公司 - 4,340,304.00 扬州沪光体育器材厂 - 3,413,000.00 上海兰生股份有限公司浦东公司 - 3,000,000.00 上海兰生股份有限公司爱生箱包厂 - 2,500,000.00 上海兰生股份有限公司沪太强生箱包厂 - 694,993.00 上海欣生鞋业有限公司 - 900,000.00 上海兰生鞋业进出口有限公司 - 50,000,000.00 上海兰生文体进出口有限公司 - 30,000,000.00 3.存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 期初数 企业名称 金额 % 上海兰生(集团)有限公司 185,288,192.00 66.07 上海兰生嚎呐乐器有限公司 3,553,169.94 53 上海哈埃斯勃旅游用品有限公司 2,638,200.00 60.78 扬州沪光体育器材厂 1,979,540.00 58 上海兰生股份有限公司虹桥胶鞋厂 12,740,000.00 70 上海兰生上科创业投资有限公司 54,000,000.00 90 上海兰生股份有限公司爱生箱包厂 2,500,000.00 100 上海兰生股份有限公司沪太强生 箱包厂 694,993.00 100 上海文泰运动鞋厂 7,150,500.00 68.1 上海兰生股份有限公司昆山制鞋厂 4,800,000.00 100 上海前进进出口有限公司 7,200,000.00 90 上海兰生股份有限公司浦东公司 3,000,000.00 100 上海兰华制球有限公司 13,267,436.00 52 上海文大鞋业有限公司 26,550,000.00 90 上海欣生鞋业有限公司 900,000.00 90 上海兰生鞋业进出口有限公司 - - 上海兰生文体进出口有限公司 - - 本年增加数 本年减少数 企业名称 金额 % 金额 % 上海兰生(集团)有限公司 - - - - 上海兰生嚎呐乐器有限公司 - - - - 上海哈埃斯勃旅游用品有限公司 - - - - 扬州沪光体育器材厂 - - - - 上海兰生股份有限公司虹桥胶鞋 - - - - 上海兰生上科创业投资有限公司 - - 54,000,000.00 90 上海兰生股份有限公司爱生箱包 - - - - 上海兰生股份有限公司沪太强生 箱包厂 - - - - 上海文泰运动鞋厂 - - - - 上海兰生股份有限公司昆山制鞋 - - - - 上海前进进出口有限公司 - - - - 上海兰生股份有限公司浦东公司 - - - - 上海兰华制球有限公司 - - - - 上海文大鞋业有限公司 - - - - 上海欣生鞋业有限公司 - - - - 上海兰生鞋业进出口有限公司 50,000,000.00 100 - - 上海兰生文体进出口有限公司 30,000,000.00 100 - - 期末数 企业名称 金额 % 上海兰生(集团)有限公司 185,288,192.00 66.07 上海兰生嚎呐乐器有限公司 3,553,169.94 53 上海哈埃斯勃旅游用品有限公司 2,638,224.00 60.78 扬州沪光体育器材厂 1,979,540.00 58 上海兰生股份有限公司虹桥胶鞋厂 12,740,000.00 70 上海兰生上科创业投资有限公司 - - 上海兰生股份有限公司爱生箱包厂 2,500,000.00 100 上海兰生股份有限公司沪太强生 箱包厂 694,993.00 100 上海文泰运动鞋厂 7,150,500.00 68.1 上海兰生股份有限公司昆山制鞋厂 4,800,000.00 100 上海前进进出口有限公司 7,200,000.00 90 上海兰生股份有限公司浦东公司 3,000,000.00 100 上海兰华制球有限公司 13,267,436.00 52 上海文大鞋业有限公司 26,550,000.00 90 上海欣生鞋业有限公司 900,000.00 90 上海兰生鞋业进出口有限公司 50,000,000.00 100 上海兰生文体进出口有限公司 30,000,000.00 100 4．存在控制关系的关联方交易 (1)关联方应收款项余额： 项目 本期末 上期末 其他应收款 上海兰生股份有限公司昆山制鞋厂 10,743,343,93 11,031,130.11 应付账款 扬州沪光体育器材厂 167,154.55 167,154.55 其他应付款 上海兰生(集团)有限公司 103,805.89 - (2)关联方担保事项： 期末向中国银行上海市分行宝山支行借款余额27,000,000.00 元，向中国民生银行上海市分行黄浦支行借款余额36,000,000.00 元，均由上海兰生(集团)有限公司给予担保。 (二)不存在控制关系的关联方情况 1、不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业的关系 上海申源塑料制品有限公司 联营投资 上海申光毛绒实业有限公司 联营投资 上海兰生制球有限公司 联营投资 上海兰生彩印包装有限公司 联营投资 上海速波体育用品有限公司 联营投资 上海兰生高尔夫运动器材有限公司 联营投资 上海思嘉宝玩具厂 联营投资 上海长城运动鞋二厂 联营投资 上海生达鞋业有限公司 联营投资 上海兰生房产实业有限公司 联营投资 上海兰生工业有限公司 联营投资 上海兰生纸业有限公司 联营投资 2、不存在控制关系的关联方交易 (1)采购货物 公司上期和本期向关联方采购货物有关明细资料如下： 企业名称 本期金额 上期金额 上海长城运动鞋二厂 28,107,456.11 24,246,188.40 上海生达鞋业有限公司 25,430,242.36 23,505,484.65 上海兰生制球有限公司 3,756,117.62 - 上海速波体育用品有限公司 3,035,754.80 - 上海申源塑料制品有限公司 1,777,353.93 3,403,834.93 上海思嘉宝玩具厂 421,116.47 3,863,914.57 上海兰生高尔夫运动器材有限公司 269,793.05 - 苏州科发制笔有限公司 3,676.57 132,513.73 (2)销售货物 公司上期和本期向关联方销售货物有关明细资料如下： 企业名称 本期金额 上期金额 上海长城运动鞋二厂 5,089,344.28 1,931,932.43 (3)关联方应收、应付款项余额： 项目 本期末 上期末 应收账款 上海长城运动鞋二厂 12,452,392.04 11,983,341.19 上海速波体育用品有限公司 2,470,664.04 - 其他应收款 上海兰生工业有限公司 8,820,000.00 - 上海兰生纸业有限公司 8,131,940.00 8,131,940.00 上海高尔夫运动器材有限公司 6,300,000.00 7,300,000.00 应付账款 上海生达鞋业有限公司 2,191,393.87 187,867.14 上海速波体育用品有限公司 - 2,608,272.54 上海思嘉宝玩具厂 151,883.55 477,133.44 上海申光毛绒实业有限公司 119,505.92 119,505.92 上海申源塑料制品有限公司 - 177,403.47 (4)关联方之间的采购货物、销售货物均采用市场价格进行结算。 八、重大事项 2002 年12 月23 日，公司召开2002 年临时股东大会，审议通过《上海兰生股份有限公司关于资产置换暨关联交易的议案》。决定将公司部分应收款项、存货、长期投资、固定资产及部分应付账款经评估后转让给上海兰生（集团）有限公司，上海兰生（集团）有限公司则以其拥有的上海兰生房产实业有限公司29%的股权以评估净值置换公司换出的资产。由于上海兰生（集团）有限公司是公司的控股股东，资产置换双方为控股和被控股的关系，因此该交易构成关联交易。 本次公司换出的有关资产、负债2002 年8 月31 日审计后账面价值分别为：流动资产130,192,023.39元，长期投资9,941,844.84 元，固定资产14,955,774.34 元，流动负债9,224,621.90 元，合计换出净资产账面价值145,865,020.67 元；已经上海立信资产评估有限公司出具了信资评报字[2002]第295 号评估报告，评估值合计为150,595,413.33 元；并已经上海市资产评审中心沪评审[2002]830 号文予以确认。 上海兰生（集团）有限公司以经上海立信资产评估有限公司出具的信资评报字[2002 第302 号评估报告，及经上海市资产评审中心沪评审[2002]823 号文予以确认的评估值为151,055,421.96 元的兰生房产29%的股权置换公司换出的资产，换出、换入资产的差价部分460,008.63 元由公司以现金方式支付。 九、或有事项 公司为下属企业上海长城运动鞋二厂提供银行贷款担保余额为100 万元；为上海大博文鞋业有限公司提供银行贷款担保1,500 万元。 公司控股子公司上海文泰运动鞋厂与上海泰日针织服装厂进行银行贷款互相担保，余额为180 万元。 十、承诺事项 无重要承诺事项。 十一、期后事项 截止至报告日止，公司已按资产置换协议的有关条款完成了大部分股权的交割，固定资产已办理移交，存货及应收、应付款项已移交给上海兰生（集团）有限公司。 财务报告补充资料1、2、部分见附件excel 文件 3、财务数据变动幅度达30%以上的说明如下： （1）应收票据年末余额比年初减少82.19%，主要是部分承兑汇票到期兑现。 （2）预付帐款年末余额比年初减少54.94%，主要是相应购销合同本期已交货履行。 （3）在建工程年末余额比年初增加485.74%，主要是下属子公司建造厂房。 （4）应付票据年末余额比年初减少35.93%，主要是商业承兑汇票减少。 （5）应付帐款年末余额比年初增加31.35%，主要是销售业务增加，需支付的货款也相应增加。 （6）应付股利年末余额比年初减少99.85%，主要是本期支付了2001 年度股利分配。 （7）其他应付款年末余额比年初增加71.35%，主要是本期暂收款增加。 （8）其他业务利润比上年减少45.92%，主要是原材料销售利润减少。 （9）管理费用比上年增加33.23%，主要系本年度将上年在经营费用中核算的管理人员工资计入管理费用。 （10） 财务费用比上年减少61.37%，主要是本年度借款发生数减少，且因出口退税资金未及时到位，短期借款中有部分为出口退税无息贷款。 （11） 投资收益比上年增加152.58%，主要系本年度取得投资单位的返利。 （12） 营业外收入比上年减少93.90%，主要是上年度收到大额赔偿款。 （13） 营业外支出比上年减少55.80%，主要是上年度对外支付大额赔偿款。 （14） 所得税比上年减少68.15%，主要是本年度取得大额税后投资返利。 十一、备查文件目录 在本公司办公地点备有齐全、完整的备查文件，其中包括： 1.载有董事长亲笔签署的年度报告正本； 2.载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； 3.载有会计师事务所盖章，注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 4.报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 董事长签字：赵效定 上海兰生股份有限公司董事会 2003 年4 月9 日 上海市股份有限公司二OO二年度会计报表 资产负债表 会股地年01表 编制单位：上海兰生股份有限公司 2002年12月31日 金额单位：元 资 产 注释号 (母公司) 流动资产： 货币资金 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收帐款 6--1 其他应收款 6--2 预付帐款 应收补贴款 存货 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 长期投资： 长期股权投资 6--3 长期债权投资 长期投资合计 其中：合并价差（贷差以“-”号表示，合并报表填列） 其中：股权投资差额（贷差以“-”号表示，合并报表填列） 固定资产： 固定资产原值 减：累计折旧 固定资产净值 减：固定资产减值准备 固定资产净额 工程物资 在建工程 固定资产清理 固定资产合计 无形资产及其他资产合计： 无形资产 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 递延税项： 递延税款借项 资产总计 负债及股东权益 流动负债： 短期借款 应付票据 应付帐款 预收帐款 应付工资 应付福利费 应付股利 应交税金 其他应交款 其他应付款 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税款： 递延税款贷项 负债合计 少数股东权益（合并报表填列） 股东权益： 股 本 资本公积 盈余公积 其中：法定公益金 减：未确认投资损失（合并报表填列） 未分配利润 外币报表折算差额（合并报表填列） 股东权益合计 负债和股东权益总计 资 产 注释号 行次 (合并) 流动资产： 货币资金 5--1 1 短期投资 2 应收票据 5--2 3 应收股利 4 应收利息 5 应收帐款 5--3 6 其他应收款 5--4 7 预付帐款 5--5 8 应收补贴款 9 存货 5--6 10 待摊费用 5--7 11 一年内到期的长期债权投资 5--9 21 其他流动资产 24 流动资产合计 30 长期投资： 长期股权投资 5--8 31 长期债权投资 32 长期投资合计 33 其中：合并价差（贷差以“-”号表示，合并报表填列） 34 其中：股权投资差额（贷差以“-”号表示，合并报表填列） 35 固定资产： 固定资产原值 5--10 39 减：累计折旧 5--10 40 固定资产净值 5--10 41 减：固定资产减值准备 5--11 42 固定资产净额 43 工程物资 44 在建工程 5--12 45 固定资产清理 46 固定资产合计 50 无形资产及其他资产合计： 无形资产 5--13 51 长期待摊费用 5--14 52 其他长期资产 53 无形资产及其他资产合计 54 递延税项： 递延税款借项 55 资产总计 60 负债及股东权益 流动负债： 短期借款 5--15 61 应付票据 5--16 62 应付帐款 5--17 63 预收帐款 5--18 64 应付工资 65 应付福利费 66 应付股利 5--19 67 应交税金 5--20 68 其他应交款 5--21 69 其他应付款 5--22 70 预提费用 5--23 71 预计负债 72 一年内到期的长期负债 78 其他流动负债 79 流动负债合计 80 长期负债： 长期借款 81 应付债券 82 长期应付款 83 专项应付款 84 其他长期负债 85 长期负债合计 87 递延税款： 88 递延税款贷项 89 负债合计 90 少数股东权益（合并报表填列） 91 股东权益： 股 本 5--24 92 资本公积 5--25 93 盈余公积 5--26 94 其中：法定公益金 5--26 95 减：未确认投资损失（合并报表填列） 96 未分配利润 5--27 97 外币报表折算差额（合并报表填列） 98 股东权益合计 99 负债和股东权益总计 100 资 产 年末数 (母公司) 流动资产： 货币资金 62,492,860.98 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收帐款 339,473,189.23 其他应收款 212,896,556.60 预付帐款 应收补贴款 存货 127,620,493.56 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 742,483,100.37 长期投资： 长期股权投资 538,815,248.51 长期债权投资 长期投资合计 538,815,248.51 其中：合并价差（贷差以“-”号表示，合并报表填列） 其中：股权投资差额（贷差以“-”号表示，合并报表填列） 固定资产： 固定资产原值 45,681,801.34 减：累计折旧 25,853,218.18 固定资产净值 19,828,583.16 减：固定资产减值准备 682,404.96 固定资产净额 19,146,178.20 工程物资 在建工程 固定资产清理 固定资产合计 19,146,178.20 无形资产及其他资产合计： 无形资产 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 - 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,300,444,527.08 负债及股东权益 流动负债： 短期借款 117,200,000.00 应付票据 应付帐款 251,078,333.01 预收帐款 86,253,142.28 应付工资 应付福利费 8,996,911.84 应付股利 41,863.30 应交税金 -7,433,355.76 其他应交款 3,280.99 其他应付款 18,994,483.58 预提费用 87,318.00 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 475,221,977.24 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 - 递延税款： 递延税款贷项 负债合计 475,221,977.24 少数股东权益（合并报表填列） 股东权益： 股 本 280,428,192.00 资本公积 255,523,147.25 盈余公积 167,712,994.09 其中：法定公益金 50,359,359.05 减：未确认投资损失（合并报表填列） 未分配利润 121,558,216.50 外币报表折算差额（合并报表填列） 股东权益合计 825,222,549.84 负债和股东权益总计 1,300,444,527.08 资 产 年末数 (合并) 流动资产： 货币资金 174,584,425.91 短期投资 应收票据 1,041,082.20 应收股利 应收利息 应收帐款 332,287,627.16 其他应收款 212,299,011.01 预付帐款 3,795,007.07 应收补贴款 存货 200,236,472.95 待摊费用 1,387,913.59 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 925,631,539.89 长期投资： 长期股权投资 382,654,415.76 长期债权投资 长期投资合计 382,654,415.76 其中：合并价差（贷差以“-”号表示，合并报表填列） 其中：股权投资差额（贷差以“-”号表示，合并报表填列） 固定资产： 固定资产原值 215,841,070.80 减：累计折旧 87,185,188.32 固定资产净值 128,655,882.48 减：固定资产减值准备 5,758,806.87 固定资产净额 122,897,075.61 工程物资 在建工程 4,584,820.37 固定资产清理 固定资产合计 127,481,895.98 无形资产及其他资产合计： 无形资产 8,682,280.15 长期待摊费用 35,608.06 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 8,717,888.21 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,444,485,739.84 负债及股东权益 流动负债： 短期借款 144,800,000.00 应付票据 6,150,574.79 应付帐款 287,869,402.65 预收帐款 93,713,124.06 应付工资 692,815.38 应付福利费 17,090,469.28 应付股利 41,863.30 应交税金 -11,027,242.42 其他应交款 225,183.59 其他应付款 38,054,385.59 预提费用 592,349.00 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 578,202,925.22 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 - 递延税款： 递延税款贷项 负债合计 578,202,925.22 少数股东权益（合并报表填列） 42,779,509.92 股东权益： 股 本 280,428,192.00 资本公积 255,523,147.25 盈余公积 171,192,400.21 其中：法定公益金 52,099,062.11 减：未确认投资损失（合并报表填列） 3,193,978.06 未分配利润 119,553,543.30 外币报表折算差额（合并报表填列） 股东权益合计 823,503,304.70 负债和股东权益总计 1,444,485,739.84 资 产 年初数 (母公司) 流动资产： 货币资金 95,839,203.20 短期投资 应收票据 5,086,400.00 应收股利 应收利息 应收帐款 284,352,700.55 其他应收款 180,375,160.72 预付帐款 应收补贴款 存货 150,768,038.18 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 4,000.00 其他流动资产 流动资产合计 716,425,502.65 长期投资： 长期股权投资 456,799,337.20 长期债权投资 长期投资合计 456,799,337.20 其中：合并价差（贷差以“-”号表示，合并报表填列） 其中：股权投资差额（贷差以“-”号表示，合并报表填列） 固定资产： 固定资产原值 51,014,528.69 减：累计折旧 27,825,190.70 固定资产净值 23,189,337.99 减：固定资产减值准备 3,681,412.36 固定资产净额 19,507,925.63 工程物资 在建工程 722,999.06 固定资产清理 固定资产合计 20,230,924.69 无形资产及其他资产合计： 无形资产 3,002,401.28 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 3,002,401.28 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,196,458,165.82 负债及股东权益 流动负债： 短期借款 90,000,000.00 应付票据 20,000,000.00 应付帐款 169,719,891.96 预收帐款 79,827,413.72 应付工资 应付福利费 18,422,249.20 应付股利 28,084,682.30 应交税金 -8,058,166.00 其他应交款 3,105.96 其他应付款 7,534,834.85 预提费用 153,450.00 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 405,687,461.99 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 - 递延税款： 递延税款贷项 负债合计 405,687,461.99 少数股东权益（合并报表填列） 股东权益： 股 本 280,428,192.00 资本公积 255,523,147.25 盈余公积 160,822,624.89 其中：法定公益金 46,914,174.45 减：未确认投资损失（合并报表填列） 未分配利润 93,996,739.69 外币报表折算差额（合并报表填列） 股东权益合计 790,770,703.83 负债和股东权益总计 1,196,458,165.82 资 产 年初数 (合并) 流动资产： 货币资金 135,171,770.83 短期投资 应收票据 5,844,742.23 应收股利 应收利息 应收帐款 276,525,387.31 其他应收款 189,808,715.85 预付帐款 8,422,210.05 应收补贴款 存货 212,917,248.09 待摊费用 1,032,494.64 一年内到期的长期债权投资 4,000.00 其他流动资产 流动资产合计 829,726,569.00 长期投资： 长期股权投资 374,821,656.57 长期债权投资 长期投资合计 374,821,656.57 其中：合并价差（贷差以“-”号表示，合并报表填列） 其中：股权投资差额（贷差以“-”号表示，合并报表填列） 固定资产： 固定资产原值 215,972,033.41 减：累计折旧 82,879,076.36 固定资产净值 133,092,957.05 减：固定资产减值准备 6,202,080.56 固定资产净额 126,890,876.49 工程物资 在建工程 782,739.77 固定资产清理 固定资产合计 127,673,616.26 无形资产及其他资产合计： 无形资产 12,217,722.87 长期待摊费用 557,510.58 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 12,775,233.45 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,344,997,075.28 负债及股东权益 流动负债： 短期借款 125,200,000.00 应付票据 9,599,252.91 应付帐款 219,163,412.55 预收帐款 84,434,810.25 应付工资 3,558,884.36 应付福利费 24,360,028.90 应付股利 28,084,682.30 应交税金 -10,832,486.74 其他应交款 732,684.75 其他应付款 22,208,567.37 预提费用 1,109,272.01 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 507,619,108.66 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 - 递延税款： 递延税款贷项 负债合计 507,619,108.66 少数股东权益（合并报表填列） 48,271,352.98 股东权益： 股 本 280,428,192.00 资本公积 255,523,147.25 盈余公积 163,991,146.45 其中：法定公益金 48,498,435.23 减：未确认投资损失（合并报表填列） 2,446,207.50 未分配利润 91,610,335.44 外币报表折算差额（合并报表填列） 股东权益合计 789,106,613.64 负债和股东权益总计 1,344,997,075.28 法定代表人：赵效定 主管会计工作负责人：常中 会计机构负责人：陈岚 制表人：徐小玲 上海市股份有限公司二OO二年度会计报表 利润及利润分配表 编制单位：上海兰生股份有限公司 2002年12月31日 会股地年02表 金额单位：元 注释号 注释号 项目 (母公 (合并) 行次 司) 一、主营业务收入 6--5 5--28 1 减：主营业务成本 6--5 5--28 2 主营业务税金及附加 5--29 3 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 4 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 5--30 5 减：营业费用 6 管理费用 7 财务费用 5--31 8 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 10 加：投资收益（亏损以“-”号填列） 6--4 5--32 11 补贴收入 5--33 12 营业外收入 5--34 13 减：营业外支出 5--35 14 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 15 减：所得税 16 少数股东损益（合并报表填列） 17 加：未确认投资损失（合并报表填列） 18 五、净利润（亏损总额以“-”号填列） 20 加：年初未分配利润 21 其他转入 22 六、可供分配的利润 25 减：提取法定盈余公积 26 提取法定公益金 27 提取职工奖励及福利基金（合并报表填列。子公 司为外商投资企业的项目） 28 七、可供股东分配的利润 35 减：应付优先股股利 36 提取任意盈余公积 37 应付普通股股利 38 转作股本的普通股股利 39 八、未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 40 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 41 2.自然灾害发生的损失 42 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 43 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 44 5.债务重组损失 45 6.其他 46 本年数 项目 (母公司) 一、主营业务收入 1,626,646,963.75 减：主营业务成本 1,522,054,401.35 主营业务税金及附加 189,386.09 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 104,403,176.31 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 135,605.39 减：营业费用 43,598,293.95 管理费用 46,499,238.29 财务费用 4,935,313.08 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 9,505,936.38 加：投资收益（亏损以“-”号填列） 25,868,906.60 补贴收入 2,429,670.47 营业外收入 179,455.47 减：营业外支出 459,955.86 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 37,524,013.06 减：所得税 3,072,167.05 少数股东损益（合并报表填列） 加：未确认投资损失（合并报表填列） 五、净利润（亏损总额以“-”号填列） 34,451,846.01 加：年初未分配利润 93,996,739.69 其他转入 六、可供分配的利润 128,448,585.70 减：提取法定盈余公积 3,445,184.60 提取法定公益金 3,445,184.60 提取职工奖励及福利基金（合并报表填列。子公 司为外商投资企业的项目） 七、可供股东分配的利润 121,558,216.50 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 121,558,216.50 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 -561,543.60 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 5.债务重组损失 6.其他 本年数 项目 (合并) 一、主营业务收入 1,784,303,874.80 减：主营业务成本 1,650,829,510.12 主营业务税金及附加 802,866.59 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 132,671,498.09 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 2,145,330.15 减：营业费用 47,856,745.72 管理费用 67,729,816.71 财务费用 6,634,953.14 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 12,595,312.67 加：投资收益（亏损以“-”号填列） 26,511,809.18 补贴收入 2,429,670.47 营业外收入 425,188.73 减：营业外支出 3,456,199.36 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 38,505,781.69 减：所得税 4,388,041.36 少数股东损益（合并报表填列） -278,950.73 加：未确认投资损失（合并报表填列） 747,770.56 五、净利润（亏损总额以“-”号填列） 35,144,461.62 加：年初未分配利润 91,610,335.44 其他转入 六、可供分配的利润 126,754,797.06 减：提取法定盈余公积 3,600,626.88 提取法定公益金 3,600,626.88 提取职工奖励及福利基金（合并报表填列。子公 司为外商投资企业的项目） 七、可供股东分配的利润 119,553,543.30 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 119,553,543.30 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 -561,543.60 2.自然灾害发生的损失 - 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 - 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 - 5.债务重组损失 - 6.其他 - 上年数 项目 (母公司) 一、主营业务收入 1,561,270,975.66 减：主营业务成本 1,421,907,040.00 主营业务税金及附加 182,185.54 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 139,181,750.12 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 1,643,079.73 减：营业费用 57,203,261.13 管理费用 31,288,779.55 财务费用 15,081,191.58 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 37,251,597.59 加：投资收益（亏损以“-”号填列） 6,115,340.01 补贴收入 9,524,507.06 营业外收入 6,753,860.59 减：营业外支出 7,483,003.91 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 52,162,301.34 减：所得税 12,890,751.77 少数股东损益（合并报表填列） 加：未确认投资损失（合并报表填列） 五、净利润（亏损总额以“-”号填列） 39,271,549.57 加：年初未分配利润 90,622,319.24 其他转入 六、可供分配的利润 129,893,868.81 减：提取法定盈余公积 3,927,154.96 提取法定公益金 3,927,154.96 提取职工奖励及福利基金（合并报表填列。子公 司为外商投资企业的项目） 七、可供股东分配的利润 122,039,558.89 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 28,042,819.20 转作股本的普通股股利 八、未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 93,996,739.69 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 -427,468.06 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 5.债务重组损失 6.其他 上年数 项目 (合并) 一、主营业务收入 1,718,912,650.47 减：主营业务成本 1,560,118,727.21 主营业务税金及附加 538,122.65 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 158,255,800.61 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 3,966,906.63 减：营业费用 60,747,991.20 管理费用 50,837,656.79 财务费用 17,176,472.67 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 33,460,586.58 加：投资收益（亏损以“-”号填列） 10,496,485.66 补贴收入 9,524,507.06 营业外收入 6,971,591.04 减：营业外支出 7,818,981.71 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 52,634,188.63 减：所得税 13,777,833.84 少数股东损益（合并报表填列） -330,683.66 加：未确认投资损失（合并报表填列） 501,527.99 五、净利润（亏损总额以“-”号填列） 39,688,566.44 加：年初未分配利润 87,957,209.92 其他转入 六、可供分配的利润 127,645,776.36 减：提取法定盈余公积 3,996,310.86 提取法定公益金 3,996,310.86 提取职工奖励及福利基金（合并报表填列。子公 司为外商投资企业的项目） 七、可供股东分配的利润 119,653,154.64 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 28,042,819.20 转作股本的普通股股利 八、未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 91,610,335.44 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 -427,468.06 2.自然灾害发生的损失 - 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 - 5.债务重组损失 - 6.其他 - 法定代表人：赵效定 主管会计工作负责人：常中 会计机构负责人：陈岚 制表人：徐小玲 上海市股份有限公司二OO二年度会计报表 现金流量表 会股地年03表 编制单位：上海兰生股份有限公司 2002年度 金额单位：元 项目 注释号 注释号 行次 (母公司) (合并) 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 收到的税费返还 2 收到的其他与经营活动有关的现金 3 经营活动现金流入小计 5 购买商品、接受劳务支付的现金 6 支付给职工以及为职工支付的现金 7 支付的各项税费 8 支付的其他与经营活动有关的现金 5--36 9 经营活动现金流出小计 10 经营活动现金流量净额 11 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 12 取得投资收益所收到的现金 13 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 14 收到的其他与投资活动有关的现金 15 投资活动现金流入小计 16 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 18 投资所支付的现金 19 支付的其他与投资活动有关的现金 20 投资活动现金流出小计 22 投资活动产生的现金流量净额 25 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 26 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 27 借款所收到的现金 28 收到其他与筹资活动有关的现金 29 筹资活动现金流入小计 30 偿还债务所支付的现金 31 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 32 其中：支付少数股东的股利 33 支付的其他与筹资活动有关的现金 34 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 35 筹资活动现金流出小计 36 筹资活动产生的现金流量净额 40 四、汇率变动对现金的影响 41 五、现金及现金等价物净增加额 42 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润（亏损以“-”号填列） 43 加：少数股东损益（亏损以“-”号填列） 44 减：未确认的投资损失 45 加：计提的资产减值准备 46 固定资产折旧 47 无形资产摊销 48 长期待摊费用摊销 49 待摊费用的减少（减：增加） 50 预提费用的增加(减:减少) 51 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 52 固定资产报废损失 53 财务费用 54 投资损失(减:收益) 55 递延税款贷项(减:借项) 56 存货的减少(减:增加) 57 经营性应收项目的减少(减:增加) 58 经营性应付项目的增加(减:减少) 59 其他 60 经营活动产生的现金流量净额 65 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 66 一年内到期的可转换公司债券 67 融资租入固定资产 68 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 69 减：现金的期初余额 70 加：现金等价物的期末余额 71 减：现金等价物的期初余额 72 现金及现金等价物净增加额 73 项目 金额 (母公司) 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,597,744,826.56 收到的税费返还 158,829,280.80 收到的其他与经营活动有关的现金 25,599,948.67 经营活动现金流入小计 1,782,174,056.03 购买商品、接受劳务支付的现金 1,642,824,389.35 支付给职工以及为职工支付的现金 40,871,802.52 支付的各项税费 8,532,088.18 支付的其他与经营活动有关的现金 52,243,993.71 经营活动现金流出小计 1,744,472,273.76 经营活动现金流量净额 37,701,782.27 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 47,762,663.93 取得投资收益所收到的现金 1,905,287.04 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 46,300.00 收到的其他与投资活动有关的现金 - 投资活动现金流入小计 49,714,250.97 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 1,595,863.58 投资所支付的现金 114,752,991.90 支付的其他与投资活动有关的现金 - 投资活动现金流出小计 116,348,855.48 投资活动产生的现金流量净额 -66,634,604.51 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 - 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 - 借款所收到的现金 341,780,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 - 筹资活动现金流入小计 341,780,000.00 偿还债务所支付的现金 314,580,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 31,634,448.25 其中：支付少数股东的股利 - 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 - 筹资活动现金流出小计 346,214,448.25 筹资活动产生的现金流量净额 -4,434,448.25 四、汇率变动对现金的影响 20,928.27 五、现金及现金等价物净增加额 -33,346,342.22 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润（亏损以“-”号填列） 34,451,846.01 加：少数股东损益（亏损以“-”号填列） - 减：未确认的投资损失 - 加：计提的资产减值准备 920,686.95 固定资产折旧 1,612,686.25 无形资产摊销 3,543,425.67 长期待摊费用摊销 - 待摊费用的减少（减：增加） - 预提费用的增加(减:减少) -66,132.00 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 3,717,960.80 固定资产报废损失 - 财务费用 3,504,568.98 投资损失(减:收益) -25,513,120.47 递延税款贷项(减:借项) - 存货的减少(减:增加) 18,211,642.33 经营性应收项目的减少(减:增加) -80,958,903.54 经营性应付项目的增加(减:减少) 78,277,121.29 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 37,701,782.27 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 3、现金及现金等价物净增加情况： - 现金的期末余额 62,492,860.98 减：现金的期初余额 95,839,203.20 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 -33,346,342.22 项目 金额 (合并) 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,826,684,702.42 收到的税费返还 158,829,280.80 收到的其他与经营活动有关的现金 37,287,516.71 经营活动现金流入小计 2,022,801,499.93 购买商品、接受劳务支付的现金 1,776,397,511.57 支付给职工以及为职工支付的现金 88,582,444.92 支付的各项税费 39,262,522.66 支付的其他与经营活动有关的现金 64,071,420.45 经营活动现金流出小计 1,968,313,899.60 经营活动现金流量净额 54,487,600.33 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 47,762,663.93 取得投资收益所收到的现金 1,968,287.04 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 1,666,660.56 收到的其他与投资活动有关的现金 - 投资活动现金流入小计 51,397,611.53 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 13,169,809.82 投资所支付的现金 34,852,991.90 支付的其他与投资活动有关的现金 - 投资活动现金流出小计 48,022,801.72 投资活动产生的现金流量净额 3,374,809.81 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 - 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 - 借款所收到的现金 373,430,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 - 筹资活动现金流入小计 373,430,000.00 偿还债务所支付的现金 354,180,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 33,621,058.20 其中：支付少数股东的股利 - 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 - 筹资活动现金流出小计 387,801,058.20 筹资活动产生的现金流量净额 -14,371,058.20 四、汇率变动对现金的影响 20,860.50 五、现金及现金等价物净增加额 43,512,212.44 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润（亏损以“-”号填列） 35,144,461.62 加：少数股东损益（亏损以“-”号填列） -278,950.73 减：未确认的投资损失 747,770.56 加：计提的资产减值准备 6,072,248.73 固定资产折旧 11,156,359.31 无形资产摊销 4,076,467.11 长期待摊费用摊销 521,902.52 待摊费用的减少（减：增加） -355,418.95 预提费用的增加(减:减少) -627,256.35 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 3,655,518.20 固定资产报废损失 26,348.38 财务费用 5,506,980.79 投资损失(减:收益) -26,156,023.05 递延税款贷项(减:借项) - 存货的减少(减:增加) 4,779,732.79 经营性应收项目的减少(减:增加) -82,123,565.04 经营性应付项目的增加(减:减少) 93,836,565.56 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 54,487,600.33 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 174,584,425.91 减：现金的期初余额 131,072,213.47 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 43,512,212.44 法定代表人：赵效定 主管会计工作负责人：常中 会计机构负责人：陈岚 制表人：钱小玲 附：财务报告补充资料 1、减值准备表 上海市股份有限公司二OO二年度会计报表 资产减值准备明细表 会股地年01表附表1 编制单位：上海兰生股份有限公司（合并） 2002年度 金额单位：元 项目 行次 年初余额 本年增加数 一、坏帐准备合计 1 28,264,408.29 1,498,447.17 其中：应收帐款 2 13,969,064.19 1,498,447.17 其他应收款 3 14,295,344.10 二、短期投资跌价准备合计 4 - 其中：股票投资 5 债券投资 6 三、存货跌价准备合计 7 18,240,203.44 7,899,756.10 其中：产成品 8 13,778,586.99 2,144,428.82 在产品 61,411.48 2,951,118.30 原材料 9 4,400,204.97 2,799,525.00 低值易耗品 - 4,683.98 四、长期投资减值准备合计 10 14,049,203.96 271,895.84 其中：长期股权投资 11 14,049,203.96 271,895.84 长期债权投资 12 五、固定资产减值准备合计 13 6,202,080.56 189,842.38 其中：房屋、建筑物 14 3,618,635.84 19,440.05 机器设备 15 1,499,073.30 41,409.76 运输设备 781,362.29 128,992.57 其他设备 303,009.13 六、无形资产减值准备 16 650,362.22 - 其中：住房使用权 17 650,362.22 商标权 18 七、在建工程减值准备 19 八、委托贷款减值准备 20 本年转回（减 项 目 年末余额 少）数 一、坏帐准备合计 2,332,612.65 27,430,242.81 其中：应收帐款 15,467,511.36 其他应收款 2,332,612.65 11,962,731.45 二、短期投资跌价准备合计 - 其中：股票投资 - 债券投资 - 三、存货跌价准备合计 - 26,139,959.54 其中：产成品 15,923,015.81 在产品 3,012,529.78 原材料 7,199,729.97 低值易耗品 4,683.98 四、长期投资减值准备合计 627,681.97 13,693,417.83 其中：长期股权投资 627,681.97 13,693,417.83 长期债权投资 - 五、固定资产减值准备合计 633,116.07 5,758,806.87 其中：房屋、建筑物 298,000.00 3,340,075.89 机器设备 198,643.50 1,341,839.56 运输设备 7,480.00 902,874.86 其他设备 128,992.57 174,016.56 六、无形资产减值准备 541,024.39 109,337.83 其中：住房使用权 541,024.39 109,337.83 商标权 - 七、在建工程减值准备 - 八、委托贷款减值准备 - 上海市股份有限公司二OO二年度会计报表 资产减值准备明细表 会股地年01表附表1 编制单位：上海兰生股份有限公司 2002年度 金额单位：元 项 目 行次 年初余额 本年增加数 一、坏帐准备合计 1 23,257,724.26 217,367.96 其中：应收帐款 2 12,051,849.84 其他应收款 3 11,205,874.42 217,367.96 二、短期投资跌价准备合计 4 - 其中：股票投资 5 债券投资 6 三、存货跌价准备合计 7 13,989,557.56 4,935,902.29 其中：产成品 8 10,538,611.30 2,596,118.58 原材料 9 3,450,946.26 2,339,783.71 四、长期投资减值准备合计 10 14,049,203.96 271,895.84 其中：长期股权投资 11 14,049,203.96 271,895.84 长期债权投资 12 五、固定资产减值准备合计 13 3,681,412.36 - 其中：房屋、建筑物 14 2,988,161.00 机器设备 15 416,431.38 运输设备 276,819.98 六、无形资产减值准备 16 541,024.39 - 其中：住房使用权 17 541,024.39 商标权 18 七、在建工程减值准备 19 八、委托贷款减值准备 20 本年转回（减 项 目 年末余额 少）数 一、坏帐准备合计 336,765.38 23,138,326.84 其中：应收帐款 336,765.38 11,715,084.46 其他应收款 11,423,242.38 二、短期投资跌价准备合计 - 其中：股票投资 - 债券投资 - 三、存货跌价准备合计 - 18,925,459.85 其中：产成品 13,134,729.88 原材料 5,790,729.97 四、长期投资减值准备合计 627,681.97 13,693,417.83 其中：长期股权投资 627,681.97 13,693,417.83 长期债权投资 - 五、固定资产减值准备合计 2,999,007.40 682,404.96 其中：房屋、建筑物 2,988,161.00 - 机器设备 3,366.40 413,064.98 运输设备 7,480.00 269,339.98 六、无形资产减值准备 541,024.39 - 其中：住房使用权 541,024.39 - 商标权 - 七、在建工程减值准备 - 八、委托贷款减值准备 - 2、利润表附表 净资产收益率(%) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 16.11 16.45 营业利润 1.53 1.56 净利润 4.27 4.36 扣除非经常性损益后的净利润 4.04 4.13 每股收益(元) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.47 0.47 营业利润 0.04 0.04 净利润 0.13 0.13 扣除非经常性损益后的净利润 0.12 0.12 上述指标按中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第9号）》规定的要求计算 |
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