厦门汽车股份有限公司2002年年度报告
| 作者： 日期：2003.04.12 13:28 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
厦门汽车股份有限公司2002年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 董事林韶坚因在国外学习未出席本次董事会，委托林小雄董事代为出席并表决；董事陈维礼因工作原因未出席本次董事会，委托姚永宁董事代为出席；独立董事黄世忠未出席本次董事会。 公司负责人董事长凌玉章，主管会计工作负责人兼会计机构负责人公司财务总监江曙晖保证年度报告中财务报告的真实、完整。 目录 第一节公司基本情况简介 第二节会计数据和业务数据摘要 第三节股本变动及股东情况 第四节董事、监事、高级管理人员和员工情况 第五节公司治理结构 第六节股东大会情况简介 第七节董事会报告 第八节监事会报告 第九节重要事项 第十节财务报告 审计报告 会计报表 会计报表附注 第十一节备查文件目录 第一节公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：厦门汽车股份有限公司 公司法定英文名称：XIAMEN MOTOR CO.,LTD. 英文缩写：AMC 二、公司法定代表人：凌玉章 三、公司董事会秘书：姚永宁 董事会证券事务代表：唐祝敏 联系地址：厦门市厦禾路820 号帝豪大厦28 层 邮政编码：361004 电话：0592-2962988 传真：0592-2960686 电子信箱：[email protected] 四、公司注册地址：厦门市厦禾路820 号帝豪大厦27-28 层 公司办公地址：厦门市厦禾路820 号帝豪大厦27-28 层 邮政编码：361004 国际互联网网址：http://www.amc.com.cn 电子信箱：[email protected] 五、公司选定的信息披露报刊：《上海证券报》 中国证监会指定刊载本报告的国际互联网网址： http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会秘书室 六、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：厦门汽车 股票代码：600686 七、其他有关资料： 公司首次注册登记日期、地点：1992 年12 月23 日于厦门市工商行政管理局 公司法人营业执照注册号：35020010016752 税务登记号码：厦国税管字350204154998133 号 地税直字3502041549981330 号 公司聘请的会计师事务所：厦门天健华天有限责任会计师事务所 会计师事务所办公地址：厦门湖滨南路57 号金源大厦18 层 第二节会计数据和业务数据摘要 一、本年度主要业务指标(合并报表) （单位：元） ⑴ 利润总额 150,839,887.72 ⑵ 净利润 87,235,382.13 ⑶ 扣除非经常性损益后的净利润* 88,832,511.13 ⑷ 主营业务利润 362,978,293.82 ⑸ 其他业务利润 10,153,744.61 ⑹ 营业利润 122,191,554.59 ⑺ 投资收益 28,139,019.13 ⑻ 补贴收入 264,238.00 ⑼ 营业外收支净额 245,076.00 ⑽ 经营活动中产生的现金流量净额 269,404,105.08 ⑾ 现金及现金等价物净增减额 151,640,087.21 * 扣除非经常性损益项目和涉及金额（报告期内无所得税影响数）： ① 营业外收支净额 245,076.00 ② 计提进出口公司服装出口业务的损失 1,842,205.00 二、公司近三年主要会计数据及财务指标（合并报表） 单位：元 财务指标 2002年 ⑴主营业务收入 2,111,335,005.47 ⑵净利润 87,235,382.13 ⑶总资产 1,184,682,541.59 ⑷股东权益(不含少数股东 权益) 352,397,180.35 ⑸每股收益 0.58 ⑹每股净资产 2.33 调整后的每股净资产 2.26 ⑻每股经营活动产生的现 金流量净额 1.78 ⑽资产收益率 24.75 扣除非经常性损益后的 加权平均净资产收益率(%) 25.40 财务指标 2001年 调整后 调整前 ⑴主营业务收入 1,187,590,727.61 1,187,590,727.61 ⑵净利润 47,139,274.26 44,387,526.45 ⑶总资产 980,472,718.94 988,334,855.53 ⑷股东权益(不含少数股东 权益) 306,133,681.53 310,064,749.82 ⑸每股收益 0.31 0.293 ⑹每股净资产 2.02 2.046 调整后的每股净资产 1.98 2.008 ⑻每股经营活动产生的现 金流量净额 0.72 0.72 ⑽资产收益率 15.40 14.32 扣除非经常性损益后的 加权平均净资产收益率(%) 16.64 16.55 财务指标 2000年 调整后 调整后 调整前 ⑴主营业务收入 863,141,920.21 863,141,920.21 ⑵净利润 35,710,118.67 36,748,296.96 ⑶总资产 897,906,573.54 895,868,726.51 ⑷股东权益(不含少数股东 权益) 293,989,223.96 310,516,723.69 ⑸每股收益 0.236 0.24 ⑹每股净资产 1.940 2.05 调整后的每股净资产 1.908 1.98 ⑻每股经营活动产生的现 金流量净额 0.53 0.53 ⑽资产收益率 12.15 11.83 扣除非经常性损益后的 加权平均净资产收益率(%) 10.36 10.68 三、报告期内股东权益变动情况（单位：元） 项目 股本 资本公积金 盈余公积金 期初数 151,517,592.00 76,419,839.43 62,916,242.78 本期增加 0 272,923.13 22,888,228.23 本期减少 0 期末数 151,517,592.00 76,692,762.56 85,804,471.01 变动原因 控股子公司 本年度利润分 接受捐赠及 配所致 无法支付的 应付款转入 项目 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 20,302,052.72 15,280,007.32 306,133,681.53 本期增加 7,629,409.41 87,235,382.13 110,396,533.49 本期减少 64,133,034.67 64,133,034.67 期末数 27,931,462.13 38,382,354.80 352,397,180.35 变动原因 本年度利润分 本年度利润分 配所致 配所致 第三节股本变动及股东情况 一、股本变动情况 1、公司股份变动情况表（数量单位：股） 项目 本次变动前 本次变动增减 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 44，975，592 0 44，975，592 其中： 国家拥有股份 44，975，592 0 44，975，592 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股 48，942，000 0 48，942，000 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 93，917，592 0 93，917，592 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 57，600，000 0 57，600，000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 57，600，000 0 57，600，000 三、股份总数 151，517，592 0 151，517，592 2、股票发行与上市情况 序号 发行日期 股票种类 发行价格 发行数量 ⑴ 1992.6 A股 1.0元/股 1609万股 ⑵ 1992.6 A股 1.8元/股 1600万股 ⑶ 1993.7 A股 2.2元/股 1432万股 ⑷ 1993.7 A股 2.2元/股 568万股 ⑸ 1993.12 A股 642万股 ⑹ A股 ⑺ 1994.8 A股 3.3元/股 2567万股 ⑻ 1996.8 A股 1683万股 ⑼ 1999.5 A股 5051万股 序号 上市日期 获准上市交易数量 备注 ⑴ 国家持股 ⑵ 1993.11 1440万股 个人持股 ⑶ 法人持股 ⑷ 国家持股 ⑸ 288万股 送红股 ⑹ 1994.6 192万股 内部股上市 ⑺ 1994.8 1280万股 配股 ⑻ 1996.8 640万股 送红股 ⑼ 1999.5 1920万股 送红股及转增 二、股东情况介绍 1、报告期末公司股东总数：25906 户。 2、主要股东持股情况 截止2002 年末，持有公司5%以上股份及前10 名股东的情况如下： 名次 股东名称 股份类别 期末持股数量(股) ⑴ 福建省汽车工业集团公司 国家股 25,757,990 ⑵ 厦门国有资产投资公司 国家股 19,217,602 ⑶ 力又实业(深圳)有限公司 法人股 16,362,000 ⑷ 福建漳州闽粤第一城有限公司 法人股 10,740,000 ⑸ 厦门永昌投资咨询有限公司 法人股 7,920,000 ⑹ 中国汽车工业总公司 法人股 7,500,000 ⑺ 厦门民兴工业有限公司 法人股 3,600,000 ⑻ 普惠证券投资基金 流通股 1,751,795 ⑼ 景福证券投资基金 流通股 1,526,572 ⑽ 景宏证券投资基金 流通股 1,233,656 名次 持股比例(%) 报告期内持股增减变化情况 备注 ⑴ 17.00 增持 见注⑴ ⑵ 12.68 增持 见注⑴ ⑶ 10.80 不变 外资股东 ⑷ 7.09 增持 外资股东见注⑵ ⑸ 5.23 不变 外资股东 ⑹ 4.95 不变 ⑺ 2.38 不变 外资股东 ⑻ 1.16 不变 ⑼ 1.01 增持 ⑽ 0.47 增持 注： ⑴ 厦门市财政局转让给福建省汽车工业集团公司的2575.7990 万股本公司国家股，以及厦门市财政局划转给厦门国有资产投资公司的1921.7602 万股本公司国家股已于2002 年9 月13 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司分别办理了股份过户登记手续。相关公告刊登于2002 年4 月24 日和9 月17 日的《上海证券报》。 ⑵ 原由厦门远华电子有限公司持有的本公司1074 万股法人股股份于2002年7 月2 日经厦门市中级人民法院委托进行了公开拍卖。福建漳州闽粤第一城有限公司购得该买卖股份。2002 年8 月22 日该拍卖股份在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了股份过户登记手续。相关公告刊登于2002 年7 月2 日和8 月27 日《上海证券报》。 ⑶ 前六名股东之间不存在关联关系或一致行动，其他股东之间是否存在关联关系或一致行动，本公司不详。 ⑷ 报告期内，前六名股东所持股份不存在质押或冻结的情况，其他股东所持股份是否质押或冻结，本公司不详。 ⑸ 2003 年3 月26 日财政部批复同意中国汽车工业总公司将所持本公司国有法人股750 万股（占本公司总股本的4.95%）以不低于每股净资产的价格转让给厦门国有资产投资。2003 年4 月1 日，福建省汽车工业集团公司与福建漳州闽粤第一城有限公司签订了《股份转让协议书》，受让福建省漳州闽粤第一城有限公司所持本公司法人股316.6718 万股（占本公司总股本的2.09%）。 3、本公司第一大股东福建省汽车工业集团公司简介： 法定代表人：凌玉章；成立日期：1992 年3 月；注册资本：3.067 亿元。 主营业务：汽车、汽车底盘、挂车，农用运输车、汽车总成、汽车、摩托车零部件的制造，汽车改装；汽车货运；小轿车的零售，交通技术服务。 4、其他持股10%以上的法人股东情况介绍： ⑴ 厦门国有资产投资公司 法定代表人：叶天捷；成立日期：1993 年6 月12 日；注册资本：25.63 亿元； 主营业务：①从事国有资产的经营、管理、以投资收益进行再投资；②经人民银行批准从事融资、集资、发行股票、债券等业务；③对房地产业、高科技产业、金融、交通运输、信息、咨询、旅游、服务、内外贸等各领域进行投资、参股、控股。 ⑵ 力又实业（深圳）有限公司 法定代表人：卢文??；成立日期：1995 年3 月21 日；注册资本：1000 万美元； 主营业务：道路货物运输业务 第四节董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员情况 1、基本情况 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日 凌玉章 董事长 男 57 2002.6-2005.6 林小雄 副董事长兼总经理 男 41 2002.6-2005.6 卢文?? 副董事长 女 51 2002.6-2005.6 王志勇 董事 男 45 2002.6-2005.6 陈维礼 董事 男 57 2002.6-2005.6 林韶坚 董事 男 34 2002.6-2005.6 姚永宁 董事、副总经理 男 59 2002.6-2005.6 何美瑜 独立董事 女 66 2002.6-2005.6 黄世忠 独立董事 男 40 2002.6-2005.6 叶彪 监事会召集人、党 委副书记 男 47 2002.6-2005.6 陈洁人 监事 男 60 2002.6-2005.6 宫令义 监事 男 46 2002.6-2005.6 江曙晖 财务总监 女 49 2002.6- 庄无咎 总工程师 男 57 2002.6-2002.12 持股数(股) 姓名 年初 年末 在股东单位任职情况 凌玉章 0 0 ① 林小雄 0 0 卢文?? 0 0 ② 王志勇 0 0 ③ 陈维礼 0 0 ④ 林韶坚 0 0 ⑤ 姚永宁 6480 6480 何美瑜 0 0 黄世忠 0 0 叶彪 委副书记 0 0 陈洁人 0 0 ⑥ 宫令义 0 0 ⑦ 江曙晖 0 0 庄无咎 10800 10800 注1：董事、监事在股东单位任职情况的说明： ① 董事长凌玉章任股东福建省汽车工业集团公司党组书记、董事长； ② 副董事长卢文??任股东力又实业(深圳)有限公司董事长； ③ 董事王志勇任股东福建省汽车工业集团公司党组成员、副总经理； ④ 董事陈维礼任股东厦门永昌投资咨询有限公司董事； ⑤ 董事林韶坚任股东厦门国有资产投资公司董事会秘书； ⑥ 监事陈洁人任股东福建省汽车工业集团公司党组成员、董事； ⑦ 监事宫令义任股东中国汽车工业总公司副总会计师兼财务部经理。 注2：独立董事黄世忠已于2002 年6 月28 日向董事会辞去在本公司所任的独立董事职务。根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》，其辞呈在下任独立董事填补其缺额后生效。 注3：根据董事会四届三次会议决议，总经理、副总经理等高管人员继续留任。 2、年度报酬情况 公司董事、监事及高级管理人员的报酬依据公司章程、第八次股东大会通过的《关于设立公司奖励金的提案》以及公司劳动人事管理制度确定。 2002 年任内全体董事、监事和高级管理人员12 人在公司领取的年度报酬总额为人民币212.77 万元；其中4 万元3 人，10-15 万元2 人，15-35 万元3 人，35 万元以上1 人；金额最高的前三位董事的报酬总额为人民币141.11 万元；金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为人民币141.11 万元。董事凌玉章、王志勇、林韶坚不在公司领取报酬。 根据2002 年第一次临时股东大会决议，公司决定支付每年支付给每位独立董事津贴人民币6.0 万元（含税）。报告期内，本公司尚未向两名独立董事支付独立董事津贴。 3、报告期内董事、监事、高级管理人员离任情况 姓名 原任职务 离任时间 离任原因 叶彪 第三届董事会董事 2002年6月 届满。现任公司监事。 张修强 第三届董事会董事 2002年6月 届满。 陈飚 第三届董事会董事 2002年6月 届满。 陈维礼 第三届监事会监事 2002年6月 届满。现任公司董事。 章慧贞 第三届监事会监事 2002年6月 届满。 4、报告期内，公司高级管理人员聘任或解聘情况。 本公司第三届经营班子于2002 年6 月届满。关于经营班子换届，2002 年6月28 日四届一次董事会作出决议为：“关于经营班子换届议题，董事长认为目前条件尚不成熟。总经理、副总经理等高级管理人员继续留任，并按公司章程履行其相应职责。董事会将在三个月内完成经营班子的换届工作。”对此项决议，本公司董事林小雄持保留意见，董事林韶坚持反对意见，独立董事黄世忠作了独立董事说明。 2002 年10 月9 日公司四届三次董事会会议决议为：“会议对公司经营班子问题进行了研究，决定根据工作需要，总经理、副总经理等高管人员继续留任，并按公司章程履行其相应职责。”对此项决议，董事林小雄、林韶坚表示弃权，并分别作出保留意见及弃权说明；公司独立董事黄世忠表示反对，并同时辞去在本公司独立董事的职务。 相关公告刊登于2002 年7 月2 日和10 月11 日《上海证券报》。 二、公司员工情况 公司全系统职工人数3163 人，其中工业企业3110 人，贸易部门11 人，公司本部42 人。 工业企业人员中，工人2181 人，工程技术人员418 人，管理人员511 人。 公司本部人员中，技术人员23 人，财务人员6 人，行政人员12 人。其中，高级职称6 人，中级职称11 人，大专以上学历21 人。公司需承担费用的退休人员32 人。 第五节公司治理结构 一、公司治理情况 报告期内，公司进一步完善公司的法人治理结构，公司三届八次董事会根据《上市公司股东大会规范意见（2000 年修订本）》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《上市公司治理准则》等规范性文件，对公司章程作了较为全面的修改，并在公司2001 年度股东大会上通过。 1、关于股东及股东大会：公司尽可能地保证所有股东平等地行使其股东权利，注重保护中小股东的平等地位。公司按照《公司章程》和《股东大会议事规则》，的要求严格规范公司股东大会的召集、召开和审议、表决程序。公司未发生关联交易事项。 2、关于控股股东与本公司的关系：（见本节“三、有关公司独立性的说明”） 3、有关董事与董事会：报告期内，公司如期进行了董事会和监事会的换届选举工作，同时建立了独立董事制度，聘请了两名独立董事。其中一名独立董事在报告期内提出了辞职，董事会目前尚未补选新的独立董事。公司将在2003 年上半年补选独立董事，并使独立董事的人数达到董事会人数的三分之一。 4、有关监事与监事会：公司监事会的人数与人员构成符合法律、法规的要求；公司监事认真履行职责，列席历次董事会会议，充分了解董事会的决策程序与决策内容。公司目前尚未制订《监事会议事规则》。 5、有关绩效评价与激励约束机制：2000 年4 月26 日公司股东大会批准设立公司奖励金，对董监事、高管人员和员工的奖励按当年净利润的一定比例提取。公司《员工在职管理与离职管理实施细则》中规定了对经营管理人员的考核程序，并于每年度由全体职工对公司经营管理人员进行一次民主测评。今后公司将进一步建立完善董事、监事、经理人员的绩效评价标准和程序制度。 6、有关利益相关者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者等利益相关者的合法权利，共同推动公司的持续、健康发展。 7、关于信息披露与透明度：公司基本能够按照有关法律、法规及证券监管部门的要求，真实、准确、完整地披露有关信息，公司在对各投资子公司的信息披露管理方面尚需进一步改进与完善。 二、独立董事履行职责情况 2002 年6 月28 日，公司2002 年第一次临时股东大会聘请何美瑜、黄世忠为本公司独立董事。 自上任以来独立董事何美瑜出席了报告期内公司历次董事会、股东大会。 在公司四届一次董事会和四届三次董事会上，关于公司经营班子换届问题，独立董事黄世忠分别发表了两次独立意见。相关公告刊登于2002 年7 月2 日和10月11 日《上海证券报》上。 三、有关公司独立性的说明： 相对于本公司的第一大股东福建省汽车工业集团公司，本公司人员、资产、财务分开，机构、业务独立，各自独立核算、独立承担责任和风险： 1、人员方面，本公司在劳动、人事及工资管理等方面完全独立；公司总经理、副总经理、财务总监、营销人员、董事会秘书等人员在本公司领取薪酬，并未在控股股东单位担任职务。 2、资产方面，第一大股东投入的资产独立完整，该股东未占用、支配该资产或干预本公司对该资产的经营管理。 3、财务方面，本公司设立独立的财会部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，独立在银行开户。 4、机构方面，公司董事会、监事会及其他内部机构独立运作，第一大股东及其职能部门与本公司及其职能部门之间没有上下级关系。 5、业务方面，公司业务完全独立于第一大股东。本公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统、配套设施、采购和销售系统以及工业产权、商标、非专利技术等无形资产。 第六节股东大会情况简介 一、2001 年度股东大会（第十次股东大会） 2002 年3 月21 日公司董事会在《上海证券报》刊登了《厦门汽车股份有限公司董事会三届八次会议决议及召开2001 年度股东大会的公告》。 公司2001 年度股东大会于2002 年5 月10 日上午在本公司会议室召开。出席本次会议的股东8 人，持有和代表股份8061.8392 万股，占公司股份总额的53.21%。公司董事长凌玉章主持大会。公司董监事会成员出席了会议。本次股东大会表决结果如下： 1、批准《2001 年度董事会工作报告》； 2、批准《2001 年度监事会工作报告》； 3、批准《2001 年度财务决算报告》； 4、批准《2001 年度利润分配方案》； 5、审议通过《关于修改公司章程的议案》； 6、《公司2002 年度增资配股议案》未获通过； 7、《2002 年度配股募集资金使用可行性报告》未获通过； 8、通过《关于续聘会计师事务所的提案》。 本次股东大会决议公告刊2002 年5 月11 日《上海证券报》。 二、2002 年度第一次临时股东大会 2002 年5 月29 日公司在《上海证券报》上刊登《厦门汽车股份有限公司董事会三届九次会议决议及召开2002 年第一次临时股东大会的公告》。 公司2002 年第一次临时股东大会于2002 年6 月28 日上午在本公司会议室召开。到会股东12 人，持有和代表股份8268.4133 万股，占公司股份总额的54.57%。大会由董事长凌玉章主持，公司董监事会成员出席了会议。通过了如下决议： 1、选举凌玉章、林小雄、卢文??、王志勇、陈维礼、林韶坚、姚永宁、何美瑜、黄世忠为公司第四届董事会董事，其中何美瑜、黄世忠为独立董事。 2、选举陈洁人、宫令义为公司第四届监事会由股东代表担任的监事。 3、批准《关于公司独立董事津贴及费用事项的议案》。 本次股东大会决议刊登于2002 年6 月29 日《上海证券报》。 第七节董事会报告 一、公司经营情况 1、公司主营业务的范围及其经营情况 公司主营大、中、轻型客车的生产和销售。2002 年公司主营业务范围内的汽车类子公司（不含厦门金龙联合汽车工业有限公司）主要经济指标持续大幅度增长，共完成汽车产品工业现价总产值24.0 亿元，销售收入21.11 亿元，与去年同期相比分别增长95.8%和77.78%。工业经济效益综合指数达613，居全国汽车行业前列。 报告期内，公司共生产各型客车9250 辆，销售8918 辆。其中，大中型客车增长迅速，增长率为行业领先，市场占有率快速攀升，轻型客车仍有生命力，保持了一定的市场份额。具体列示如下： 生产 数量（辆） 较2001年比增 大型客车 1450 218.68% 中型客车 3877 116.11% 轻型客车 3923 35.84% 合计 9250 80.1% 销售 数量(辆) 较2001年比增 市场占有率 大型客车 1353 239.10% 8.1% 中型客车 3666 110.09% 5.7% 轻型客车 3899 37.10% 1.2% 合计 8918 78.8% 按行业、产品和地区划分，公司主营业务收入、主营业务利润的构成情况分别为： ⑴ 按行业划分，其构成为： 行业 主营业务收入(元) 占全部主营业务收入的比例 进口及内贸 48,615,974.44 2.30% 出口销售 30,877,670.39 1.46% 工业产品销售 2,031,841,360.64 96.24% 行业 主营业务利润(元) 占全部主营业务利润的比例 进口及内贸 2,583,986.42 0.71% 出口销售 1,340,118.65 0.37% 工业产品销售 359,054,188.15 98.92% ⑵ 按产品的结构划分，其构成为： 产品 主营业务收入(元) 主营业务利润(元) 客车整车产品 1,928,504,733.53 283,311,212.11 车身产品 118,755,076.64 58,025,834.25 产品 产品销售成本(元) 毛利率 客车整车产品 1,625,632,584.09 14.69% 车身产品 60,636,768.60 48.86% ⑶ 按地区划分，其构成为： 地区 主营业务收入(元) 主营业务成本(元) 主营业务收入比上年增减 华北地区 699,907,554.32 573,047,125.70 37.43% 华南地区 623,688,360.60 510,642,898.73 117.48% 华东地区 503,764,532.31 412,455,638.58 76.94% 西南地区 283,974,558.24 232,503,283.27 304.89% 2、公司主要控股公司、参股公司的经营情况及业绩 ⑴ 厦门金龙旅行车有限公司 该公司为本公司主要控股子公司（本公司持股比例为60%），主要生产大、中、轻型客车。注册资本为15,800 万元，总资产74,085.08 万元。 该公司海沧客车厂2001 年9 月的建成投产，对其本年度生产经营的跨越式增长产生了关键性的作用。2002 年，金旅公司完成工业总产值22.8 亿元，实现销售收入19.2 亿元，净利润6,676.94 万元，同比分别增长98.9%、83.9%和75.55 %。 ⑵ 厦门金龙汽车车身有限公司 该公司主要从事汽车车身的制造，为本公司主要控股子公司（本公司持股比例为80%），注册资本6000 万元，总资产16,745.29 万元。 该公司成功自主开发的中顶海狮车身，进一步刺激了市场需求，成为其2002年强劲的经济增长点。2002 年该公司各项主要经济指标大幅提升，全年共生产各类车身14336 台套，同比增长95.1%，其中海狮车身14195 台套，同比增长136.6%；完成工业总产值1.25 亿元，销售收入1.19 亿元，同比分别增长50.1%和81.1%；实现净利润4,937.28 万元，同比增长134.07 %。 ⑶ 厦门金龙联合汽车工业有限公司 该公司为本公司的主要参股公司（本公司参股25%），生产大、中型客车。2002年生产各类大中型客车4625 辆，同比增长25.2%，其中大型客车3405 辆，同比增长51.7%；中型客车1220 辆，同比减少15.9%；完成工业总产值20.4 亿元，同比增长18.6%，销售收入20.1 亿元，同比增长17.9%；实现净利润10169.13 万元。 报告期内，本公司参股该公司可获得的投资收益为2366.55 万元，占本公司净利润的27.13 %。 3、主要供应商、客户情况： 公司前五名供应商合计的采购金额合计为566,809,624.13 元，占本年度采购总额的比例为32.25%；前五名客户销售额合计为460,857,859.29 元，占公司销售总额的比例为21.83%。 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 本公司控股子公司厦门金龙旅行车有限公司下属海沧客车厂一期工程于2001 年9 月竣工投产后，公司拥有了良好的大中型客车生产条件。由于市场需求旺盛及产品畅销，一期工程年产1000 辆客车的设计生产能力无法满足市场需求的快速增长，工厂一直处理满负荷生产状态。为解决这一矛盾，公司大力发掘生产潜力，增加了关键工序的生产能力，调整了生产班次，使客车实际产能达到年产1900 台以上，基本满足了市场需求。 二、报告期内的投资情况 1、募集资金使用情况 报告期内，公司未募集资金，也无报告期以前募集资金的使用延续至本报告期内。 2、非募集资金投资情况 报告期内，公司根据四届一次董事会决议，本年度公司从联合公司可获得的2001 年度分利1403.44 万元中向该公司转增投资500 万元。 三、公司财务状况 报告期内，公司财务状况良好，经厦门天健华天有限责任会计师事务所审计，出具了无保留意见审计报告。主要财务指标分析如下： （单位：元） 项目 报告期 去年同期 主营业务收入 2,111,335,005.47 1,187,590,727.61 主营业务利润 362,978,293.82 196,457,497.21 净利润 87,235,382.13 47,139,274.26 营业外收支净额 245,076.00 8,503,798.99 现金及现金等价物净增加 (减少)额 151,640,087.21 -2,490,819.82 项目 报告期末 报告期初 总资产 1,184,682,541.59 980,472,718.94 股东权益 352,397,180.35 306,133,681.53 项目 增减幅度 主营业务收入 77.78% 主营业务利润 84.76% 净利润 85.06% 营业外收支净额 -97.12% 现金及现金等价物净增加 (减少)额 -- 增减幅度 总资产 20.83% 股东权益 15.11% 1、报告期内主营业务收入、主营业务利润、净利润与去年同期相比分别增长了77.78%、84.76%、85.06%，主要原因为本公司控股子公司厦门金龙汽车车身公司产销量大幅度增长，同时加强成本控制，降低产品成本,主营业务收入、主营业务利润、净利润与去年同期相比分别增长了81.07%、140.02%、134.07%；控股子公司金龙旅行车公司产销两旺，主营业务收入、主营业务利润、净利润与去年同期相比分别增长了84.89%、90.03%、75.55%。 2、报告期内营业外收支净额24.51万元,与去年同期850.38万元相比减少了97.12%,主要原因是:去年同期有非经常性收入——土地补偿金收入1,071.86万元。 3、报告期内现金及现金等价物净增加额15,164.01万元,与去年同期-249.08万元相比增加15,413.09万元，主要原因是经营活动产生的现金流量净额比去年同期增加16,004.08万元。 4、总资产期末数为118,468.25万元，比期初98,047.27万元，增长20.83%，主要原因是因为公司货币资金期末数较期初数增加15,164.01万元，其中：控股子公司金龙旅行车公司回笼货款增加11,499.01万元。 5、短期投资期末为359.30万元，比期初8.16万元增加351.14万元，主要原因是控股子公司金龙汽车车身公司的控股子公司金龙汽车冲压零件有限公司本期增加短期投资350.18万元。 6、应收票据期末为2,718.62万元，比期初394.60万元增加2,324.02万元，主要原因是控股子公司金龙旅行车公司增加1,702.08万元，现已收回。 7、长期投资期末10,619.88万元，比期初8,823.38万元增加1,796.5万元,主要原因是确认投资收益增加,其中:按权益法确认2002年度投资企业金龙联合汽车工业有限公司收益2,366.55万元。 8、短期借款期末9,500万元，比期初数14,340万元减少4,840万元，主要原因是本公司控股子公司旅行车公司本年收入大幅度增加，货款回收及时，相应减少银行借款。 9、应付账款期末15,390.43万元，比期初9,047.91万元增加6,342.52万元,主要原因是控股子公司金龙旅行车公司增加7,593.88万元。 10、应付工资期末1,802.11万元，比期初12.35万元增加1,789.76万元，主要原因是控股子公司金龙旅行车公司计提年终奖金1,516.67万元。 11、应付福利费期末余额3,003.05 万元，比期初数增加642.09 万元,主要原因是本公司控股子公司旅行车公司和车身公司本年净利润大幅度增加，相应按其净利润的一定比例计提职工奖励及福利基金也随即增加。 12、股东权益期末35,239.72 万元,比期初30,613.37 万元增长15.11%,主要原因是本期净利润增加8,723.54 万元。 四、生产经营环境以及宏观政策、法规发生重大变化对公司产生的影响 从外部环境看，大中型客车市场仍将继续保持加速增长势头，其中中低档大型城市公交客车市场的主导地位将日益显现，豪华大中型旅行车和高速客车的市场增速有所放缓，但仍然是今后增长的要点。中高档中型客车也将随着城市客车的更新需求继续呈现产销两旺的发展势头。随着入世后关税的逐步降低和竞争的日益加剧，高档大中型客车的销售价格将会逐步下降，客车生产企业都会积极采取措施，降低生产成本，抵消因降价而导致的利润率迅速下降。在大中型客车产能已基本能满足国内市场需求的同时，市场对大中型客车产品技术性能和车型的需求正不断发生变化，积极开展产品结构调整，加大新产品开发力度，将成为客车生产企业的经营工作重点。 从内部环境分析，公司现已经拥有大、中、轻型较全面的客车产品系列，产品开发能力和市场应变能力较强,且近年来产销量持续高速增长。但也要看到，公司经过近几年高速成长，整车企业已进入大量生产状态，一些弱点也开始逐渐暴露出来，将对进一步发展形成制约。如相对较小的投入与企业的高产出和高增速不相适应；随着生产中档普通产品的厂家越来越多，客车市场竞争加剧，利润空间越来越小。公司至今尚未形成底盘制造能力，在大量生产的情况下对外的高依赖性增加了开发与生产风险；轻型客车现有产品开发较晚，市场占有率很小，轻客资源利用率低等。 因此，公司2003 年工作的主要任务是：继续坚持“适度规模、滚动发展、敏捷制造、持续经营”的经营模式，发挥自身比较优势，提高整体竞争力，保持可持续发展；根据公司当前发展的迫切需要，通过大幅增加投入扩充生产资本，优先发展大、中型客车，特别是高等级客车，做大做强规模和水平；在保持大中型客车高速增长的同时，在开发、生产、营销等方面加大工作力度，设计新的营销模式，力求使轻客产量有大的突破；配合推进轻型客车的产量提升，做好车身新车型的生产试制和技术改造，力求开拓更大的市场。 五、董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容： ⑴ 2002 年2 月9 日召开2002 年度董事会第一次临时会议。会议决定对部分投资企业派出董事人员作如下调整，未调整的企业派出董事人员暂时不变： ① 委派凌玉章、林小雄、叶宏廷出任厦门金龙旅行车有限公司董事，并提名凌玉章担任该公司董事长； ② 委派林小雄、王志勇、张修强、江曙晖、廖逸华出任厦门金龙汽车车身有限公司董事，并提名林小雄担任该公司董事长； ③ 委派庄无咎、叶宏廷、殷达一出任厦门金龙橡塑制品有限公司董事，并提名庄无咎担任该公司董事长； ④ 委派林小雄、庄无咎、叶宏廷出任厦门金龙汽车座椅有限公司董事，并提名林小雄担任该公司董事长； ⑤ 委派姚永宁、江曙晖、叶彪出任厦门汽车进出口有限公司董事，并提名姚永宁担任该公司董事长； ⑥ 委派林小雄、姚永宁、江曙晖出任厦门金龙房地产开发有限公司董事，并提名林小雄担任该公司董事长。 ⑵ 2002 年3 月18 日召开三届八次董事会会议。会议审议通过了： ①《2001 年度总经理工作报告》； ② 提交2001 年度股东大会的各项文件。包括：《2001 年度董事会工作报告》、《2002 年度公司财务决算报告》、《2001 年度公司利润分配预案》、《关于修订公司章程的议案》、《关于续聘会计师事务所的提案》、《关于公司2002 年度增资配股的预案》、《关于本次募集资金使用情况的可行性报告》； ③《关于前次募集资金使用情况的说明》； ④《关于聘请配股主承销商的议案》； ⑤《关于预计公司下一年度利润分配政策及资本公司金转增股本的次数和比例的议案》； ⑥ 公司2001 年度报告及摘要。 会议还决定对厦门汽车工业销售有限公司处理原广州国厦汽贸有限公司用于抵债货物的可变现净值与账面价值的差额，在2001 年12 月31 日再计提存货跌价准备5812560.47 元；对于本公司的控股子公司厦门金龙旅行车有限公司在2000年根据厦门海关厦关署字001 号文上缴厦门海关保证金2070 万元，同意在2001年底金龙旅行车公司已计提10%的减值准备207 万元的基础上，于2001 年度合并报表再计提30%的减值准备621 万元。此外，会议还决定于2002 年5 月10 日召开2001 年度股东大会（第十次股东大会）， 相关公告刊登于2002 年3 月21 日《上海证券报》。 ⑶ 2002 年4 月22 日召开2002 年度第二次董事会临时会议。 会议审议通过了公司2002 年第一季度报告；通过了《关于建议解除今日汽车世界大厦项目合作开发合同的议案》，同意解除与合作方江启逢先生1994 年8 月12 日签订的《今日汽车世界合作合同书》和《厦门今日汽车服务有限公司合同书》，终止合作关系，由本公司承接该在建工程的所有资产和债权债务。董事会同意由江启逢先生承担50 万元亏损，退还其投资款人民币800 万元整，具体处理事项由经营班子办理。 2002 年第一季度报告刊登于2002 年4 月24 日《上海证券报》。 ⑷ 2002 年5 月27 日召开三届九次董事会会议。 会议审议通过了《公司董事会换届及独立董事聘任的议案》、《公司独立董事津贴及费用事项的预案》以及《关于召开2002 年第一次临时股东大会的议案》。 相关公告刊登于2002 年5 月29 日《上海证券报》。 ⑸ 2002 年6 月28 日召开四届一次董事会会议。会议决议如下： ① 选举凌玉章为公司第四届董事会董事长，林小雄、卢文??为副董事长。 ② 关于经营班子换届议题，董事长认为目前条件尚不成熟。总经理、副总经理等高管人员继续留任，并按公司章程履行其相应职责。董事会将在三个月内完成经营班子的换届工作。 ③ 根据董事长提名，聘任姚永宁为董事会秘书。 ④ 委任唐祝敏为董事会证券事务代表。 ⑤ 审议通过了公司填报的《上市公司建立现代企业制度自查报告》；⑥决定将公司2001 年度从金龙联合汽车工业有限公司可获得的分利中向该公司转增投资500 万元。 相关公告刊登于2002 年7 月2 日《上海证券报》。 ⑹ 2002 年8 月14 日召开四届二次董事会会议。会议决议如下： ① 审议通过了公司2002 年半年度报告全文及摘要； ② 决定在原已为参股子公司厦门金龙联合汽车工业有限公司提供了2000 万元人民币贷款担保的基础尚再向该公司提供为期12 个月的人民币1000 万元流动资金贷款担保额度； ③ 决定由姚永宁、江曙晖、陈鹭生组成厦门今日汽车服务有限公司董事会，并提名姚永宁担任该公司董事长； ④ 决定由姚永宁、江曙晖、陈鹭生组成厦门金龙房地产有限公司董事会，并提名姚永宁担任该公司董事长。 相关公告刊登于2002 年8 月19 日《上海证券报》。 ⑺ 2002 年10 月9 日召开四届三次董事会会议。 会议对公司经营班子问题进行了研究，决定根据工作需要，总经理、副总经理等高级管理人员继续留任，并按公司章程履行其相应职责。 相关公告刊登于2002 年10 月11 日《上海证券报》。 ⑻ 2002 年10 月23 日以传真方式召开四届四次董事会会议。会议审议通过了公司2002 年第三季度报告。 2002 年第三季度报告刊登于2002 年10 月25 日《上海证券报》。 2、报告期内董事会对股东大会决议的执行情况： 报告期内，董事会认真执行股东大会各项决议。其中对于2001 年度股东大会通过的2001 年度利润分配方案，公司按截止2001 年12 月31 日公司现有股份总数151517592 股，每10 股派发1.50 元现金红利（含税）。2002 年6 月22 日公司在《上海证券报》刊登了《厦门汽车股份有限公司实施2001 年度利润分配公告》，确定股权登记日为2002 年6 月27 日，除息日为2002 年6 月28 日。2002 年7 月4 日公司向流通股股东派发股息。根据国家税法的有关规定，个人所得税由公司代扣代缴，因此持流通股的个人股东扣税后实际每10 股派发现金1.20 元；国家股、法人股股东和持流通股的机构投资者不扣所得税，实际派发的现金红利为每10 股1.50 元。对国家股和法人股股东，公司已将股息分别划入其指定的帐户。截止目前，公司已派发的2001 年度红利金额共计2108.21 万元。 六、本年度利润分配预案 根据厦门天健华天有限责任会计师事务所审计的公司2002 年度财务决算报告，公司2002 年度实现净利润8723.54 万元，按财务制度规定扣除下属的中外合资企业提取职工奖励及福利金1094.13 万元后尚余7629.41 万元，按顺序提取10%法定公积金762.94 万元，提取10%法定公益金762.94 万元，提取10%任意公积金762.94 万元，计2288.82 万元，余5340.59 万元。加上年初未分配利润1528 万元，至此本年度可供分配利润为6868.59 万元。 公司2002 年度利润分配预案为：按截止2002 年12 月31 日公司现有股份数151517592 股，每10 股派2 元红利（含税）计3030.35 万元，剩余3838.24 万元，结转下年度。 本年度不进行资本公积金转增股本。 以上利润分配预案将提交股东大会审议批准后实施。 七、以前年度损益调整对上年度利润及净资产的影响。 报告期内，厦门金龙旅行车公司收到厦门海关开具的关税税票1310.36 万元，该等税票系查补1999 年以前关税。因此按本公司在厦门金龙旅行车公司60%的持股比例，根据企业会计制度，相应追溯调减2001 年初未分配利润707.59 万元； 2001 年度对该项关税预交的海关保证金2070 万元,本公司多提计了资产减值准备458.62 万元。因此，报告期内，本公司根据会计差错处理办法，按本公司在厦门金龙旅行车公司60%的持股比例，相应调减2001 年计提的资产减值准备275.17 万元,调增2001 年度净利润275.17 万元,并调减以前年度计提的盈余公积200.48 万元,调增少数股东权益183.44 万元. 八、其他报告事项 公司选定《上海证券报》作为信息披露报刊。 第八节监事会报告 报告期内，监事会共召开五次会议： ⑴ 2002 年3 月29 日召开三届七次监事会会议。会议审议通过了：①公司2001年度监事会工作报告；②公司2001 年年度报告及其摘要；③厦门天健华天会计师事务所出具的标准无保留意见的公司2001 年度审计报告；④2002 年度配股预案及配股募集资金使用的可行性报告。 ⑵ 2002 年4 月22 日召开三届八次监事会会议，审议通过了公司2002 年第一季度报告。 ⑶ 2002 年5 月27 日召开三届九次监事会会议。会议决定提名陈洁人、宫令义、陈飚作为公司第四届监事会候选人，提请股东大会审议表决并产生两名监事。 ⑷ 2002 年6 月28 日召开四届一次监事会会议，选举叶彪为公司第四届监事会召集人。 ⑸ 2002 年8 月14 日召开四届二次监事会会议，审议通过公司2002 年半年度报告全文及摘要。 监事会认为： ⑴ 鉴于公司第四届一次董事会以来未正式聘任新一届经营班子，建议公司董事会尽快聘任总经理等高管人员，以保证公司生产经营的正常运作。 ⑵ 厦门天健华天有限责任会计师事务所为本公司出具的2002 年度标准无保留意见的审计报告真实、公允地反映了公司的财务状况和经营成果。 ⑶ 公司最近一次募集资金为1994 年，此次募集资金实际投入项目与公司董事会决议、股东大会决议相符。公司于1995 年4 月17 日公司第三次股东大会审议批准了董事会关于配股募集资金投向的调整，程序合法。 ⑷ 监事会审查了公司2002 年度报告，认为其中资产处置事项交易价格合理，无内幕交易，未损害部分股东权益或造成公司资产流失,无重大关联交易。 第九节重要事项 一、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内资产处置事项： 2002 年4 月22 日公司董事会2002 年度第二次临时会议审议通过了《关于解除今日汽车世界大厦项目合作开发合同的议案》，同意解除与合作方江启逢先生1994 年8 月12 日签订的《今日汽车世界合作合同书》和《厦门今日汽车服务有限公司合同书》，终止合作关系，由本公司承担今日汽车世界大厦在建工程的所有资产和债权债务；同意由江启逢先生承担50 万元亏损，退还其投资及投资往来款人民币800 万元整（其中投资往来款350 万元）。 该事项的相关法律手续已办理完毕。本公司已退还江启逢先生投资及投资往来款800 万元。其余款项待相关法律手续办理完毕后支付。 今日世界大厦系本公司控股子公司厦门今日汽车服务有限公司的在建项目，由于土地的红线图办理较迟，建设项目受阻，从1996 年7 月起基本处于停工状态。目前已对该项目建设做了相关准备，待时机成熟将重新启动该项目。 三、报告期内无重大关联交易事项。 四、重大合同及其履行情况 担保合同事项： 报告期内，公司共为参股子公司提供人民币3380 万元的贷款担保： 1、经四届二次董事会审议，决定在原已为参股子公司厦门金龙联合汽车工业有限公司提供了2000 万元人民币贷款担保的基础上再向该公司提供为期12 个月的人民币1000 万元流动资金贷款担保额度。截止报告期末，公司共为厦门金龙联合汽车工业有限公司提供人民币3000 万元贷款的连带责任担保。 2、根据公司《董事会议事规则》规定的担保审批权限及程序，公司为参股子公司厦门金龙橡塑制品有限公司分别提供了为期一年的人民币380 万元贷款的连带责任担保； 五、公司及持股5%以上股东承诺事项 公司第一大股东福建省汽车工业集团公司于2001 年10 月12 日在《上海证券报》刊登《福建省汽车工业集团公司关于受让厦门汽车股份有限公司国家股股权的公告》承诺“本公司将长期持有本次受让股份，从受让之日起，至少一年内不再转让”。报告期内，自股份受让之日起该股东持续持有本公司股份。 六、会计师事务所的聘任及报酬支付情况。 报告期内公司根据股东大会的决议聘任厦门天健华天有限责任会计师事务所为本公司财务报告进行审计。会计师事务所的报酬事项，由公司依据有关会计师事务所收费办法的规定与会计师事务所协商确定并支付。 本年度公司支付给厦门天健华天有限责任会计师事务所的财务审计费用为人民币40 万元，无其他费用。该会计师事务所已为公司提供审计服务的连续年限为三年。 七、报告期内，公司、公司董事及高级管理人员无受监管部门的处罚的情况。 第十节财务报告 一、审计报告 厦门天健华天所审（2003）GF 字第0025 号 厦门汽车股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司2002 年12 月31 日的资产负债表和合并资产负债表、2002 年度的利润表及利润分配表和合并利润表及利润分配表、2002 年度的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2002 年12 月31 日的财务状况、2002 年度的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 厦门天健华天有限责任会计师事务所中国注册会计师：陈纹 中国注册会计师：林玉枝 地址： 中国厦门二零零三年三月十日 二、会计报表 资产负债表 2002 年12 月31 日 编制单位： 厦门汽车股份有限公司 单位:人民币元 资产 注释 合并 号 年末数 流动资产： 货币资金 1 338,481,155.00 短期投资 2 3,593,005.59 应收票据 3 27,186,150.00 应收股利 - 应收利息 147,000.00 应收账款 4 18,379,936.87 其他应收款 5 11,347,535.69 预付账款 6 31,993,530.63 应收补贴款 7 4,195,271.92 存货 8 337,913,633.17 待摊费用 9 1,725,460.96 一年内到期的长期债权投资 - 其他流动资产 - 流动资产合计 774,962,679.83 长期投资： - 长期股权投资 10 106,195,750.37 长期债权投资 10 3,000.00 长期投资合计 106,198,750.37 固定资产： 固定资产原价 11 395,646,970.38 减：累计折旧 11 178,839,568.01 固定资产净值 11 216,807,402.37 减：固定资产减值准备 11 373,593.96 固定资产净额 216,433,808.41 工程物资 - 在建工程 12 26,882,569.43 固定资产清理 固定资产合计 243,316,377.84 无形资产及其他资产： 无形资产 13 53,354,068.04 长期待摊费用 14 3,246,077.55 其他长期资产 15 3,604,587.96 无形资产及其他资产合计 60,204,733.55 递延税款： 递延税款借项 - 资产总计 1,184,682,541.59 资产 母公司 年初数 年末数 流动资产： 货币资金 186,841,067.79 62,583,835.03 短期投资 81,590.00 - 应收票据 3,946,000.00 - 应收股利 - - 应收利息 - - 应收账款 13,629,887.83 654,413.97 其他应收款 13,616,403.74 3,029,835.11 预付账款 68,556,067.13 40,220.00 应收补贴款 1,869,717.38 - 存货 302,623,447.45 5,928.57 待摊费用 674,993.14 55,875.22 一年内到期的长期债权投资 - - 其他流动资产 - 7,294,183.83 流动资产合计 591,839,174.46 73,664,291.73 长期投资： 长期股权投资 88,230,465.03 380,142,877.43 长期债权投资 3,300.00 3,000.00 长期投资合计 88,233,765.03 380,145,877.43 固定资产： 固定资产原价 366,217,911.71 45,559,199.92 减：累计折旧 145,424,126.86 10,887,736.78 固定资产净值 220,793,784.85 34,671,463.14 减：固定资产减值准备 365,858.13 257,698.00 固定资产净额 220,427,926.72 34,413,765.14 工程物资 - - 在建工程 23,336,766.72 固定资产清理 固定资产合计 243,764,693.44 34,413,765.14 无形资产及其他资产： 无形资产 48,557,205.90 15,156,338.48 长期待摊费用 3,486,497.20 1,259,043.77 其他长期资产 4,591,382.91 - 无形资产及其他资产合计 56,635,086.01 16,415,382.25 递延税款： 递延税款借项 - 资产总计 980,472,718.94 504,639,316.55 资产 母公司 年初数 流动资产： 货币资金 72,559,956.54 短期投资 81,590.00 应收票据 - 应收股利 288,094.46 应收利息 - 应收账款 639,131.89 其他应收款 2,073,819.43 预付账款 - 应收补贴款 - 存货 3,383,651.88 待摊费用 74,985.90 一年内到期的长期债权投资 - 其他流动资产 17,084,310.49 流动资产合计 96,185,540.59 长期投资： 长期股权投资 306,439,159.07 长期债权投资 3,000.00 长期投资合计 306,442,159.07 固定资产： 固定资产原价 36,737,089.45 减：累计折旧 6,328,442.48 固定资产净值 30,408,646.97 减：固定资产减值准备 257,698.00 固定资产净额 30,150,948.97 工程物资 - 在建工程 固定资产清理 固定资产合计 30,150,948.97 无形资产及其他资产： 无形资产 14,687,069.50 长期待摊费用 1,363,221.17 其他长期资产 - 无形资产及其他资产合计 16,050,290.67 递延税款： 递延税款借项 - 资产总计 448,828,939.30 资产负债表（续） 2002 年12 月31 日 编制单位：厦门汽车股份有限公司 单位：人民币元 负债及股东权益 注释号 合并 年末数 流动负债： 短期借款 16 95,000,000.00 应付票据 17 149,400,000.00 应付账款 18 153,904,320.03 预收账款 19 88,532,581.80 应付工资 20 18,021,147.51 应付福利费 21 30,030,548.99 应付股利 22 38,076,856.90 应交税金 23 29,821,307.10 其他应交款 24 109,500.55 其他应付款 25 38,110,174.98 预提费用 26 21,824,282.70 预计负债 - 一年内到期的长期负债 - 其他流动负债 - 流动负债合计 662,830,720.56 长期负债： 长期借款 - 应付债券 - 长期应付款 - 专项应付款 27 - 其他长期负债 - 长期负债合计 700,000.00 递延税款： 递延税款贷项 - 负债合计 663,530,720.56 少数股东权益 168,754,640.68 股东权益： 股本 28 151,517,592.00 资本公积 29 76,692,762.56 盈余公积 30 85,804,471.01 其中：公益金 30 27,538,355.30 未分配利润 31 38,382,354.78 股东权益合计 352,397,180.35 负债及股东权益总计 1,184,682,541.59 负债及股东权益 母公司 年初数 年末数 流动负债： 短期借款 143,400,000.00 95,000,000.00 应付票据 159,608,370.00 - 应付账款 90,479,147.64 16,850.00 预收账款 42,520,410.98 569,050.60 应付工资 123,547.40 - 应付福利费 23,609,558.04 292,310.18 应付股利 25,063,742.41 38,076,856.90 应交税金 6,147,367.10 -83,406.75 其他应交款 35,757.31 132.96 其他应付款 22,742,609.28 15,320,953.98 预提费用 13,184,577.32 459,107.06 预计负债 - - 一年内到期的长期负债 - - 其他流动负债 - 2,089,487.10 流动负债合计 526,915,087.48 151,741,342.03 长期负债： 长期借款 - - 应付债券 - - 长期应付款 200,000.00 - 专项应付款 700,000.00 - 其他长期负债 - - 长期负债合计 200,000.00 - 递延税款： 递延税款贷项 - - 负债合计 527,115,087.48 151,741,342.03 少数股东权益 147,223,949.93 股东权益： 股本 151,517,592.00 151,517,592.00 资本公积 76,419,839.43 76,692,762.56 盈余公积 62,916,242.78 85,804,471.01 其中：公益金 20,302,052.72 27,538,355.30 未分配利润 15,280,007.32 38,883,148.95 股东权益合计 306,133,681.53 352,897,974.52 负债及股东权益总计 980,472,718.94 504,639,316.55 负债及股东权益 母公司 年初数 流动负债： 短期借款 101,000,000.00 应付票据 - 应付账款 84,668.00 预收账款 653,964.70 应付工资 - 应付福利费 213,191.87 应付股利 24,991,718.80 应交税金 -680,679.40 其他应交款 62.18 其他应付款 11,480,127.46 预提费用 409,743.80 预计负债 - 一年内到期的长期负债 - 其他流动负债 2,808,097.87 流动负债合计 140,960,895.28 长期负债： 长期借款 - 应付债券 - 长期应付款 - 专项应付款 - 其他长期负债 - 长期负债合计 - 递延税款： 递延税款贷项 - 负债合计 140,960,895.28 少数股东权益 股东权益： 股本 151,517,592.00 资本公积 76,419,839.43 盈余公积 62,916,242.78 其中：公益金 20,302,052.72 未分配利润 17,014,369.81 股东权益合计 307,868,044.02 负债及股东权益总计 448,828,939.30 利润表及利润表附表 2002 年度 编制单位：厦门汽车股份有限公司 单位：人民币元 项目 注释号 合并数 本年数 一、主营业务收入 32 2,111,335,005.47 减：主营业务成本 32 1,728,648,946.28 主营业务税金及附加 33 19,707,765.37 二、主营业务利润 362,978,293.82 加：其他业务利润 34 10,153,744.61 减：营业费用 120,688,575.85 管理费用 125,114,181.30 财务费用 35 5,137,726.69 三、营业利润(亏损以"-"号填列) 122,191,554.59 加：投资收益(亏损以"-"号填列) 36 28,139,019.13 补贴收入 37 264,238.00 营业外收入 38 1,264,206.84 减：营业外支出 39 1,019,130.84 四、利润总额(亏损以"-"号填列) 150,839,887.72 减：所得税 23,521,120.22 *少数股东损益 40,083,385.37 五、净利润(亏损以"-"号填列) 87,235,382.13 加：年初未分配利润 15,280,007.32 其他转入 - 六、可供分配的利润 102,515,389.45 减：提取法定盈余公积 7,629,409.41 提取法定公益金 7,629,409.41 提取职工奖励及福利基金 10,941,288.04 七、可供投资者分配的利润 76,315,282.59 减：应付优先股股利 - 提取任意盈余公积 7,629,409.41 应付普通股股利 30,303,518.40 转作普通股股利 - 八、年末未分配利润 38,382,354.78 项目 合并数 上年数 一、主营业务收入 1,187,590,727.61 减：主营业务成本 980,300,872.79 主营业务税金及附加 10,832,357.61 二、主营业务利润 196,457,497.21 加：其他业务利润 4,959,213.33 减：营业费用 68,824,088.78 管理费用 83,552,223.63 财务费用 8,221,761.17 三、营业利润(亏损以"-"号填列) 40,818,636.96 加：投资收益(亏损以"-"号填列) 25,451,062.31 补贴收入 252,228.00 营业外收入 11,348,600.42 减：营业外支出 2,844,801.43 四、利润总额(亏损以"-"号填列) 75,025,726.26 减：所得税 8,769,564.34 *少数股东损益 19,116,887.66 五、净利润(亏损以"-"号填列) 47,139,274.26 加：年初未分配利润 8,919,207.40 其他转入 - 六、可供分配的利润 56,058,481.66 减：提取法定盈余公积 4,155,491.25 提取法定公益金 4,155,491.25 提取职工奖励及福利基金 5,584,361.79 七、可供投资者分配的利润 42,163,137.37 减：应付优先股股利 - 提取任意盈余公积 4,155,491.25 应付普通股股利 22,727,638.80 转作普通股股利 - 八、年末未分配利润 15,280,007.32 项目 母公司 本年数 一、主营业务收入 6,621,996.84 减：主营业务成本 6,404,053.34 主营业务税金及附加 - 二、主营业务利润 217,943.50 加：其他业务利润 1,881,347.25 减：营业费用 - 管理费用 21,261,554.86 财务费用 3,758,695.49 三、营业利润(亏损以"-"号填列) -22,920,959.60 加：投资收益(亏损以"-"号填列) 98,166,219.38 补贴收入 - 营业外收入 121,924.51 减：营业外支出 306,658.52 四、利润总额(亏损以"-"号填列) 75,060,525.77 减：所得税 - *少数股东损益 - 五、净利润(亏损以"-"号填列) 75,060,525.77 加：年初未分配利润 17,014,369.81 其他转入 - 六、可供分配的利润 92,074,895.58 减：提取法定盈余公积 7,629,409.41 提取法定公益金 7,629,409.41 提取职工奖励及福利基金 - 七、可供投资者分配的利润 76,816,076.76 减：应付优先股股利 - 提取任意盈余公积 7,629,409.41 应付普通股股利 30,303,518.40 转作普通股股利 - 八、年末未分配利润 38,883,148.95 项目 母公司 上年数 一、主营业务收入 10,055,272.75 减：主营业务成本 9,789,837.44 主营业务税金及附加 二、主营业务利润 265,435.31 加：其他业务利润 1,726,971.75 减：营业费用 管理费用 14,651,682.18 财务费用 5,576,861.97 三、营业利润(亏损以"-"号填列) -18,236,137.09 加：投资收益(亏损以"-"号填列) 50,791,273.03 补贴收入 128,425.00 营业外收入 11,649,461.46 减：营业外支出 937,541.84 四、利润总额(亏损以"-"号填列) 43,395,480.56 减：所得税 398,003.49 *少数股东损益 五、净利润(亏损以"-"号填列) 42,997,477.07 加：年初未分配利润 9,211,005.29 其他转入 六、可供分配的利润 52,208,482.36 减：提取法定盈余公积 4,155,491.25 提取法定公益金 4,155,491.25 提取职工奖励及福利基金 七、可供投资者分配的利润 43,897,499.86 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 4,155,491.25 应付普通股股利 22,727,638.80 转作普通股股利 八、年末未分配利润 17,014,369.81 现金流量表 2002 年度 编制单位：厦门汽车股份有限公司 单位：人民币元 项目 注释号 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 40 现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付的其他与经营活动有关的现金 41 现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的 现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收权益性投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿还利息所支付的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 项目 合并金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,531,255,284.03 收到的税费返还 - 收到的其他与经营活动有关的现金 80,498,615.90 现金流入小计 2,611,753,899.93 购买商品、接受劳务支付的现金 2,034,253,516.84 支付给职工以及为职工支付的现金 83,812,683.20 支付的各项税费 91,280,474.77 支付的其他与经营活动有关的现金 133,003,120.03 现金流出小计 2,342,349,794.84 经营活动产生的现金流量净额 269,404,105.08 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 1,436,116.93 取得投资收益所收到的现金 10,078,218.71 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的 211,500.00 现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 1,761,129.81 现金流入小计 13,486,965.45 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 32,978,033.34 投资所支付的现金 8,555,261.75 支付的其他与投资活动有关的现金 711,219.61 现金流出小计 42,244,514.70 投资活动产生的现金流量净额 -28,757,549.25 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收权益性投资所收到的现金 1,250,000.00 借款所收到的现金 297,509,401.65 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 298,759,401.65 偿还债务所支付的现金 345,909,401.65 分配股利、利润或偿还利息所支付的现金 41,861,066.61 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流出小计 387,770,468.26 筹资活动产生的现金流量净额 -89,011,066.61 四、汇率变动对现金的影响 4,597.99 五、现金及现金等价物净增加额 151,640,087.21 项目 母公司金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 3,019,467.32 收到的税费返还 - 收到的其他与经营活动有关的现金 13,815,153.18 现金流入小计 16,834,620.50 购买商品、接受劳务支付的现金 1,552,513.62 支付给职工以及为职工支付的现金 7,710,887.74 支付的各项税费 3,928,966.56 支付的其他与经营活动有关的现金 22,092,722.37 现金流出小计 35,285,090.29 经营活动产生的现金流量净额 -18,450,469.79 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 1,435,816.93 取得投资收益所收到的现金 32,320,333.31 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的 - 现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 1,081,488.02 现金流入小计 34,837,638.26 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 322,599.55 投资所支付的现金 - 支付的其他与投资活动有关的现金 416,560.00 现金流出小计 739,159.55 投资活动产生的现金流量净额 34,098,478.71 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收权益性投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 200,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 200,000,000.00 偿还债务所支付的现金 206,000,000.00 分配股利、利润或偿还利息所支付的现金 19,624,094.22 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流出小计 225,624,094.22 筹资活动产生的现金流量净额 -25,624,094.22 四、汇率变动对现金的影响 -36.21 五、现金及现金等价物净增加额 -9,976,121.51 现金流量表（续） 2002 年度 编制单位：厦门汽车股份有限公司 单位：人民币元 项目 注释号 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 少数股东本期损益 加：计提的资产减值准备 固定资产折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 待摊费用减少(减：增加) 预提费用增加(减：减少) 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 固定资产报废损失 财务费用 投资损失(减：收益) 递延税款贷项(减：借项) 存货的减少(减：增加) 经营性应收项目的减少(减：增加) 经营性应付项目的增加(减：减少) 其他 经营活动产生的现金流量净额 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 货币资金的期末余额 减：货币资金的期初余额 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 项目 合并金额 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 87,235,382.13 少数股东本期损益 40,083,385.37 加：计提的资产减值准备 11,980,151.21 固定资产折旧 34,884,000.67 无形资产摊销 1,873,520.61 长期待摊费用摊销 2,142,789.58 待摊费用减少(减：增加) -1,050,467.82 预提费用增加(减：减少) 8,639,705.38 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) -39,289.59 固定资产报废损失 - 财务费用 5,584,159.03 投资损失(减：收益) -28,139,019.13 递延税款贷项(减：借项) - 存货的减少(减：增加) -43,239,591.67 经营性应收项目的减少(减：增加) 8,000,133.04 经营性应付项目的增加(减：减少) 141,449,246.27 其他 经营活动产生的现金流量净额 269,404,105.08 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 货币资金的期末余额 338,481,155.00 减：货币资金的期初余额 186,841,067.79 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 151,640,087.21 项目 母公司金额 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 75,060,525.77 少数股东本期损益 加：计提的资产减值准备 3,137,651.33 固定资产折旧 4,662,558.15 无形资产摊销 389,725.92 长期待摊费用摊销 228,404.95 待摊费用减少(减：增加) -19,110.68 预提费用增加(减：减少) -49,363.26 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 41,823.63 固定资产报废损失 - 财务费用 3,965,933.70 投资损失(减：收益) -98,166,219.38 递延税款贷项(减：借项) - 存货的减少(减：增加) -3,377,723.31 经营性应收项目的减少(减：增加) 996,235.68 经营性应付项目的增加(减：减少) -5,320,912.29 其他 经营活动产生的现金流量净额 -18,450,469.79 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 货币资金的期末余额 62,583,835.03 减：货币资金的期初余额 72,559,956.54 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -9,976,121.51 利润表附表 编制单位：厦门汽车股份有限公司 2002 年度 报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益（元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 103.00 103.78 2.40 2.40 营业利润 34.67 34.93 0.81 0.81 净利润 24.75 24.94 0.58 0.58 扣除非经常性 25.21 25.40 0.59 0.59 损益后的净利 润 2001 年度（调整后） 报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益（元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 64.17 61.86 1.30 1.30 营业利润 13.33 12.85 0.27 0.27 净利润 15.40 14.84 0.31 0.31 扣除非经常性 17.26 16.64 0.35 0.35 损益后的净利 润 资产减值准备明细表 2002 年度 编制单位：厦门汽车股份有限公司 单位：人民币元 项目 年初余额 本年增加额 一、坏账准备合计 13,203,708.53 - 其中：应收账款 7,107,009.93 其他应收款 6,096,698.60 二、短期投资跌价准备合计 - 12,256.16 其中：股票投资 债券投资 基金投资 12,256.16 三、存货跌价准备合计 11,604,817.63 10,021,731.70 其中：库存商品 11,196,598.41 1,366,620.00 原材料 6,342,179.86 产成品 408,219.22 2,312,931.84 四、长期投资减值准备合计 4,242,011.43 1,484,743.22 其中：长期股权投资 4,242,011.43 1,484,743.22 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 365,858.13 115,895.96 其中：房屋、建筑物 运输设备 365,858.13 115,895.96 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项目 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 4,740,124.35 8,463,584.18 其中：应收账款 2,169,990.71 4,937,019.22 其他应收款 2,570,133.64 3,526,564.96 二、短期投资跌价准备合计 - 12,256.16 其中：股票投资 债券投资 基金投资 12,256.16 三、存货跌价准备合计 11,237,044.42 10,389,504.91 其中：库存商品 11,196,598.41 1,366,620.00 原材料 13,446.31 6,328,733.55 产成品 26,999.70 2,694,151.36 四、长期投资减值准备合计 4,032,011.43 1,694,743.22 其中：长期股权投资 4,032,011.43 1,694,743.22 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 108,160.13 373,593.96 其中：房屋、建筑物 运输设备 108,160.13 373,593.96 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 三、会计报表附注 一、公司简介 厦门汽车股份有限公司（以下简称本公司）系原厦门汽车工业公司经厦门市体改委和财政局批准进行股份制改制后，于1992 年5 月23 日经中国人民银行厦门分行批准，以募集方式公开发行人民币普通股股票而成立的股份有限公司。经中国证监会发审字（1993）第81 号文复审同意和上海证券交易所上证（1993）第207 号文审核批准，本公司股票于1993 年11 月8 日在上海证券交易所挂牌交易。1999 年本公司向全体股东按10：3 的比例派送股票股利30,303,518.40 元，用资本公积按10：2 的比例转增股本20,202,345.60 元后，总股本由101,011,728.00元增至151,517,592.00 元，并换发了3502001001675 号的《企业法人营业执照》。本公司法定代表人凌玉章，经营期限50 年，主要经营范围为客车、汽车零部件、摩托车及零部件制造、组装、开发、维修；自营和代理除国家组织统一经营的出口商品和国家实行核定公司经营的进口商品以外的其他商品及技术的进出口业务；加工贸易（对外贸易、转口贸易）业务；承办汽车工业合资、合作企业“三来一补”业务和汽车租赁、保税转口贸易业务；公路运输设备、汽车工业设备、仪器仪表销售；经厦门市政府主管部门批准的其他业务。 二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1.会计制度 本公司日常会计核算和会计报表的编制根据《企业会计准则》和《企业会计制度》及相关补充规定进行。 2.会计年度 本公司的会计年度自公历每年一月一日起至十二月三十一日止。 3.记账本位币 本公司以人民币作为记账本位币。 4.记账基础和计价原则 本公司会计核算以权责发生制为基础，采用借贷记账法记账，并以实际（历史）成本作为计价原则。 5.外币业务核算方法 本公司外币业务按发生当日的中国人民银行公布的市场汇价的中间价折算为人民币记账，所有货币性外币资产和负债项目的期末余额均按期末市场汇价的中间价折算为人民币，由此形成的折算差额全部计入当期损益。 6.编制现金流量表时现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7.短期投资核算方法 （1）本公司短期投资是指购入后能随时变现并且持有时间不超过一年的投资，包括股票投资、债券投资和其他投资。短期投资在取得时按照实际投资成本计价，不包括实际支付价款中已宣告但尚未领取的现金股利和已到付息期但尚未领取的债券利息。 （2）短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益冲减投资成本，出售短期投资所获得的价款减去短期投资的账面价值以及未收到已计入应收项目的股利、利息后的余额，确认为投资收益或损失。 （3）本公司期末短期投资按成本与市价孰低的原则计价，并按投资类别计提跌价准备。 8.坏账核算方法 本公司采用备抵法核算应收款项（包括应收帐款及其他应收款）的坏账损失。 期末对应收款项根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，按账龄分析法计提坏账准备并计入当期损益。坏账准备计提的比例列示如下： 账龄 1年以内 1-2年 2-3年 3-4年 4-5年 5年以上 计提比例 5% 10% 30% 50% 80% 100% 如果某项应收款项的可收回性与其他各项应收款项存在明显的差别，本公司可对该项应收款项采用个别认定法计提坏账准备。本公司对应收关联方款项不计提坏帐准备。 对于已不符合预付账款性质或者因供货单位破产、撤销等原因已无望再收到所购货物的预付账款，将其金额转入其他应收款，并按其他应收款计提坏账准备的方法计提相应的坏账准备。 本公司确认坏账损失的标准为： （1）债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回； （2）债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。 对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。 9.存货核算方法 本公司的存货分为原材料、在产品、产成品、库存商品、低值易耗品等。 本公司购入存货时按实际成本计价，发出存货的成本按月末加权平均法计算确定。低值易耗品在领用时采用一次摊销法将其价值全部计入当期成本或费用。 本公司对期末存货按成本与可变现净值孰低计价。存货跌价准备系按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提，预计的存货跌价损失计入当期损益。 10.长期投资核算方法 本公司的长期投资包括长期股权投资和长期债权投资。 （1）长期股权投资 ①长期股权投资在取得时按照初始投资成本入账。 ②长期投资占被投资单位有表决权资本总额20%以下、或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响的采用成本法核算；占被投资单位有表决权资本总额20%以上，或虽投资不足20%但有重大影响的采用权益法核算；占被投资单位有表决权资本总额50%以上的，或者虽未超过50%但具有实质控制权的，采用权益法核算并按国家统一的会计制度中有关合并会计报表的规定编制合并会计报表。 ③对于股权投资差额的摊销，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；合同没有规定投资期限的，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过10 年期限摊销；初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不低于10 年期限摊销。 ④处置股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资损益。 （2）长期债权投资 长期债权投资取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本。初始投资成本减去相关费用及尚未到期的债券利息与债券面值的差额，作为债券溢价或折价，并在债券存续期内确认相关债券利息收入时采用直线法摊销。债券投资收益按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入。处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额，作为当期投资损益。 （3）长期投资减值准备 长期投资减值准备按单项长期投资期末账面价值高于可收回金额的差额计提，计提的长期投资减值准备计入当期损益。 11.固定资产计价和折旧方法 本公司将使用期限超过一年、单位价值在人民币2,000 元以上的有形资产确认为固定资产。固定资产按实际成本计价，折旧按年限平均法分类计提，惟本公司控股子公司厦门冲压零件有限公司的固定资产—模具按工作量法计提折旧。各类固定资产的预计使用年限、残值率、年折旧率如下： 固定资产类别 预计使用年限 预计残值率(%) 年折旧率(%) 房屋及建筑物 20-30 5-10 3.17-4.5 机器设备 10 5-10 9.00-9.50 运输设备 5 5-10 18.00-19.00 办公设备 5 5-10 18.00-19.00 电子设备 5 5-10 18.00-19.00 本公司的固定资产期末按照账面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额，计提固定资产减值准备，并计入当期损益。固定资产减值准备按单项资产计提。对存在下列情况之一的固定资产，按该项固定资产的账面价值全额计提固定资产减值准备： (1)长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； (2)由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； (3)虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； (4)其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 12.在建工程核算方法 本公司在建工程以实际成本计价，并在达到预计可使用状态时转作固定资产。与在建工程相关的利息支出和外币折算差额在工程达到预计可使用状态前予以资本化，计入在建工程成本。本公司对存在下列一项或若干项情况的在建工程计提在建工程减值准备，并计入当期损益： (1)长期停建并且预计在未来3 年内不会重新开工的在建工程； (2)所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； (3)其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 13. 借款费用的核算方法 本公司为购建固定资产而专门借入的款项所发生的利息支出、汇兑损益等借款费用，在所购建固定资产达到预计可使用状态前发生的，计入所购建固定资产成本；在所购建固定资产达到预计可使用状态后发生的，计入当期损益；除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用于发生当期，直接计入当期损益。 14.无形资产计价和摊销方法 （1）无形资产计价： 购入的无形资产按实际支付的全部价款计价； 投资者投入的无形资产按投资各方确认价值入账； 自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时的注册费、聘请律师等费用计价。 （2）无形资产摊销方法： 无形资产自取得当月起在预计使用年限内平均摊销。合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不超过合同规定的受益年限；合同没有规定受益年限但法律规定有效年限，摊销年限不超过法律规定的有效年限；合同规定受益年限，法律也规定有效年限，按两者孰低确定摊销年限；合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限，摊销年限不超过10 年。 （3）本公司购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权，在尚未开发或建造自用项目前，作为无形资产核算，并按规定的期限分期摊销；公司利用土地建造自用项目时，将土地使用权的账面价值全部转入在建工程成本。 （4）期末按单项无形资产账面价值高于其可收回金额的差额，计提无形资产减值准备。 对存在下列一项或若干项情况的无形资产计提无形资产减值准备： ①无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响； ②某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； ③某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； ④其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 15.长期待摊费用摊销方法 本公司长期待摊费用按受益期限分期摊销。筹建期间所发生的费用（除购建固定资产外），先在长期待摊费用中归集，于开始生产经营当月一次计入开始生产经营当月的损益。 16.收入确认原则 (1)商品销售：本公司在将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，相关的收入和成本能够可靠计量时，确认营业收入的实现。 (2)提供劳务：本公司在劳务已经提供，劳务总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关的经济利益流入企业，劳务的完工程度能够可靠地确定时，确认劳务收入。 (3)让渡资产使用权：本公司在与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，确认利息收入和使用费收入。 17.所得税的会计处理方法 本公司按应付税款法核算企业所得税。 18．以前年度损益调整对上年利润及净资产的影响 项目 本年调整后 上年已审数 2001年度净利润 47,139,274.26 44,387,526.45 2001年年末未分配利润 15,280,007.32 18,031,755.12 2001年12月31日净资产 306,133,681.53 310,064,749.82 项目 差异数 2001年度净利润 2,751,747.81 2001年年末未分配利润 -2,751,747.80 2001年12月31日净资产 -3,931,068.29 注：影响以前年度利润的主要原因是本公司控股子公司厦门金龙旅行车有限公司（以下简称旅行车公司）本年度收到海关开具的关税税票13,103,560.99 元，该等税票系查补1999 年以前关税，本公司相应调减2001 年年初未分配利润7,075,922.93 元，调减2000 年计提坏帐准备655,178.05 元和2001 年对该款项提取的坏帐准备4,586,246.35 元，相应调增了2001 年度少数股东当期损益1,834,498.54元，调增了本公司2001 年度的净利润2,751,747.81 元，并相应调减了以前年度计提的盈余公积2,004,844.83 元。 19.合并会计报表的编制方法 (1)合并报表的原则 本公司对持有被投资单位有表决权资本总额50%以上，或虽未超过50%但具有实际控制权的子公司合并其会计报表。但当子公司的资产总额、净资产、主营业务收入、净利润均低于本公司上述四项指标的10%时，根据财政部有关规定，不纳入合并范围。 (2)编制方法 本公司按财政部颁发的《合并会计报表暂行规定》的要求，在编制合并会计报表时，是以本公司和纳入合并范围的子公司的会计报表及其他有关资料为依据，在抵销公司间重大交易、资金往来、债权债务等交易事项的基础上，合并各项目数额编制而成。 在编制合并会计报表时，本公司与子公司以及子公司之间的重大交易及其未实现损益均已抵销，少数股东权益根据本公司所属各子公司所有者权益总额减去本公司应享份额后的余额计算确定，少数股东本期损益根据本公司所属各子公司本年度损益减去本公司应享份额后的余额确定。 三、主要税项 本公司及控股子公司的主要应纳税项列示如下： 1．流转税及附加 税种 税基 税率 增值税 产品、材料销售增值额 17% 消费税 汽车销售收入 3%-5% 营业税 营业收入 5% 城市维护建设税 增值税及营业税 5%-7% 教育费附加 增值税及营业税 3% 地方教育费附加 增值税、营业税及消费税 1% 注：本公司控股的外商投资企业不缴纳城市维护建设税和教育费附加。 2.企业所得税 （1）本公司的企业所得税税率为15%； （2）经厦门市税务局以厦国税外分字[1996]074 号文批准，子公司厦门金龙汽车冲压零件有限公司自开始获利年度起，第一和第二年免缴企业所得税，第三至第五年减半缴纳企业所得税。2002 年度该公司进入获利年度第五年，企业所得税税率为7.5%； （3）子公司厦门金龙中汽客车底盘有限公司（以下简称底盘公司）属外商投资企业，本年度进入获利年度，免缴企业所得税； （4）其余子公司所得税税率为15% 。 3.房产税 出租房产按租金收入的12%缴纳房产税；自用房产以固定资产原值的75%为纳税基准，税率为1.2%；本公司控股的外商投资企业自用房产是以年初固定资产净值为纳税基准。 四、控股子公司及合营企业 1．本公司直接和间接拥有50%以上权益性资本、纳入合并会计报表范围的子公司的基本情况如下： 公司名称 类别 注册资金(万元) 厦门金龙旅行车有限公司 控股子公司 15,800.00 厦门金龙客车有限公司 间接控股公司 2,000.00 厦门金龙中汽客车底盘有限公司 间接控股公司 500.00 厦门金驰达运输服务有限公司 间接控股公司 60.00 厦门汽车进出口有限公司 控股子公司 600.00 厦门金龙房地产开发有限公司 控股子公司 2,000.00 厦门金龙汽车车身有限公司 控股子公司 6,000.00 厦门金龙汽车冲压零件有限公司 间接控股公司 5,810.49 厦门今日汽车服务有限公司 控股子公司 1666.00 公司名称 母公司投资额(万元) 直接控股比例(%) 厦门金龙旅行车有限公司 9,480.00 60 厦门金龙客车有限公司 -- -- 厦门金龙中汽客车底盘有限公司 -- -- 厦门金驰达运输服务有限公司 -- -- 厦门汽车进出口有限公司 510.00 85 厦门金龙房地产开发有限公司 1,900.00 95 厦门金龙汽车车身有限公司 4,800.00 80 厦门金龙汽车冲压零件有限公司 -- -- 厦门今日汽车服务有限公司 1166.00 69.99 公司名称 法定代表人 主要业务范围 厦门金龙旅行车有限公司 凌玉章 生产加工客车等 厦门金龙客车有限公司 凌玉章 生产制造客车等 厦门金龙中汽客车底盘有限公司 叶宏廷 客车底盘及零部件 的开发、制造等 厦门金驰达运输服务有限公司 张致平 承接金龙商品汽车 的发送等 厦门汽车进出口有限公司 姚永宁 进出口贸易 厦门金龙房地产开发有限公司 姚永宁 房地产开发 厦门金龙汽车车身有限公司 林小雄 生产和销售汽车车 身冲压件 厦门金龙汽车冲压零件有限公司 林小雄 生产汽车车身、冲 压零件和工模夹具 厦门今日汽车服务有限公司 姚永宁 汽车检测、汽车技术 研究服务、汽车陈列 注1：本公司控股子公司旅行车公司拥有厦门金龙客车有限公司（以下简称客车公司）95%股权，底盘公司拥有客车公司5%的股权，均为本公司间接拥有的股权。 注2：本公司控股子公司旅行车公司拥有底盘公司60%的股权。 注3：本公司控股子公司旅行车公司拥有厦门金驰达运输服务有限公司（以下简称金驰达公司）25%的股权，客车公司拥有金驰达公司75%的股权。金驰达公司本年度开始纳入合并范围。 注4：本公司厦门金龙汽车车身有限公司（以下简称车身公司）拥有厦门金龙汽车冲压零件有限公司公司50%的股权并且实质性控股。 注5：本公司控股子公司车身公司经厦门市外商投资局厦外资审（2002）282号“厦门市外商投资局关于金龙汽车车身有限公司股权转让的批复”文件批准，相应变更为国内合资企业，股权转让手续已经办妥，本公司直接持有车身公司80%的股权。 2．未纳入会计报表合并范围的长期投资： （1）2001 年度纳入合并范围的香港嘉隆（远东）有限公司已撤消，未纳入本年度的合并范围。 （2）2001 年度纳入合并范围的厦门汽车工业销售有限公司（以下简称工业销售公司）由本公司直接拥有95%的股权。2002 年11 月经该公司股东会决议终止经营，进入清算程序，故未纳入本年度的合并范围。 五、合并会计报表主要项目注释 1.货币资金 经货币资金明细项目列示如下： 年末数 项目 原币 汇率 折人民币 现金-人民币 232,531.10 232,5310 -美元 1,160.00 8.2773 9,601.67 -港币 22,550.00 1.0611 23,927.81 现金小计 -- -- 266,060.58 银行存款-人民币 335,826,241.04 -- 335,826,241.04 -日元 9,910.03 0.0640 634.43 -港元 479,409.43 1.0600 508,701.34 -美元 172,135.44 8.2773 1,424,816.68 银行存款小计 -- -- 337,760,393.49 其他货币资金 -人民币 454,700.93 454,700.93 合计 -- -- 338,481,155.00 年初数 项目 原币 汇率 折人民币 现金-人民币 224,152.58 224,152.58 -美元 1,000.00 8.2766 8,276.60 -港币 0.00 -- 0.00 现金小计 -- -- 232,429.18 银行存款-人民币 185,123,465.57 185,123,465.57 -日元 9,190.03 0.0809 743.77 -港元 11,707.42 1.0606 12,419.13 -美元 177,334.90 8.2766 1,468,138.05 银行存款小计 -- -- 186,604,766.52 其他货币资金 -人民币 3,872.09 3,872.09 合计 -- -- 186,841,067.79 注：年末货币资金比年初增加15,164 万元，主要为本年经营活动产生的净现金流入。 2.短期投资 短期投资明细项目列示如下： 年末数 项目 投资金额 跌价准备 股票投资 103,503.00 0.00 基金投资 3,501,758.75 12,256.16 合计 3,605,261.75 12,256.16 年初数 项目 投资金额 跌价准备 股票投资 81,590.00 0.00 基金投资 0.00 0.00 合计 81,590.00 0.00 注1.股票投资均系一级市场申购的股票，根据2002 年12 月31 日证券交易所的股票市值，上述股票不存在跌价现象，未计提跌价准备。 注2.基金投资计提跌价准备情况如下： 基金名称 面值 投资金额 期末单位 净值期末净 值跌价准备 大成价值 1.00 3,501,758.75 0.9965 3,489,502.59 12,256.16 3.应收票据 应收票据年末余额为27,186,150.00 元，均为银行承兑汇票。 4．应收账款 应收账款账龄分析如下： 年末数 账龄 金额 比例 坏账准备 1年以内 16,888,711.54 72.43% 796,861.74 1--2年 1,737,322.64 7.45% 173,732.26 2--3年 10,289.88 0.04% 3,086.96 3年以上 4,680,632.03 20.08% 3,963,338.26 合计 23,316,956.09 100.00% 4,937,019.22 年初数 账龄 金额 比例 坏账准备 1年以内 12,519,308.31 60.37% 625,965.41 1--2年 27,284.89 0.13% 2,728.49 2--3年 307,364.76 1.48% 92,209.43 3年以上 7,882,939.80 38.02% 6,386,106.60 合计 20,736,897.76 100.00% 7,107,009.93 注1．年末已全额计提坏账准备或计提坏账准备的比例较大的大额应收账款说明如下： 单位名称 所欠金额 计提坏帐比例 江苏女神汽车集团公司 3,285,716.04 100% 吉林轻型车厂 314,399.00 80% 泉州大正公司 481,920.02 80% 合计 4,082,035.06 -- 单位名称 计提坏账 金额原因 江苏女神汽车集团公司 3,285,716.04 账龄5年以上，难以收回 吉林轻型车厂 251,519.20 账龄4-5年，难以收回 泉州大正公司 385,536.02 判决胜诉，该公司另涉他案, 尚未强制执行，账龄4-5年。 合计 3,922,771.26 注2．应收账款年末余额中没有持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款；报表中“应收账款”金额为已扣减坏账准备后的净额。 注3．应收账款年末余额前五名金额合计12,353,198.54 元，占应收账款余额的比例为52.98%。 注4．年末帐龄在一年以内的关联方应收款项为951,476.74 元，未计提坏帐准备；年末应收关联方马来西亚国际贸易公司517,462.97 元，帐龄在3 年以上，因该公司系本公司参股公司，每年均有归还本公司欠款，故不计提坏账准备。 5.其他应收款 其他应收款账龄列示如下： 年末数 账龄 金额 比例 坏账准备 1年以内 5,835,359.28 39.23% 290,895.77 1--2年 566,949.80 3.81% 56,694.98 2--3年 955,772.80 6.43% 286,732.44 3年以上 7,516,018.77 50.53% 2,892,241.77 合计 14,874,100.65 100.00% 3,526,564.96 年初数 账龄 金额 比例 坏账准备 1年以内 2,759,558.50 14.00% 137,977.94 1--2年 9,185,644.58 46.60% 3,197,496.16 2--3年 6,965,502.82 35.33% 2,089,650.84 3年以上 802,396.44 4.07% 671,573.66 合计 19,713,102.34 100.00% 6,096,698.60 注1：其他应收款年末余额中没有持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款；报表中“其他应收款”金额为已扣减坏账准备后的净额。 注2：年末已全额计提坏账准备的大额其他应收款说明如下： 单位名称 所欠金额 计提坏账金额 南通房款 167,139.09 167,139.09 厦门汽车工业销售有限公司 1,659,404.32 1,659,404.32 集美东海岸围海造地工程指 挥部 900,000.00 900,000.00 合计 2,726,543.41 2,726,543.41 单位名称 原因 南通房款 预付房款，账龄5年以上 厦门汽车工业销售有限公司 并账转入，难以收回，帐龄 在5年以上 集美东海岸围海造地工程指 挥部 购地押金，账龄5 年以上， 难以收回 合计 注3：年末其他应收款欠款金额较大的单位明细如下： 单位名称 所欠金额 欠款时间 厦门汽车工业销售公司 1,659,404.32 1-2年 张家港吉顺交通工业有限公司 4,548,081.99 3-4年 悦馨庄园房款 890,829.60 2-3年 集美东海岸围海造地工程指挥部 900,000.00 5年以上 香港嘉隆(集团)有限公司 550,258.62 1-2年 合计 8,548,574.53 单位名称 欠款原因 厦门汽车工业销售公司 并账转入 张家港吉顺交通工业有限公司 往来款 悦馨庄园房款 代垫购房款,逐年收回 集美东海岸围海造地工程指挥部 购地押金 香港嘉隆(集团)有限公司 代偿贷款罚息 合计 注4：其他应收款年末余额前五名金额合计8,548,574.53 元，占其他应收款总额的57.47%。 注5：张家港吉顺交通工业有限公司所借款项，以本公司控股子公司厦门金龙汽车冲压零件有限公司外方股东拥有的该公司25%股权作为抵押，故不计提坏账准备。 6．预付账款 预付账款账龄分析如下： 年末数 年初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1年以内 31,934,956.88 99.82% 63,440,258.76 92.54% 1--2年 58,573.75 0.18% 5,104,415.12 7.44% 2--3年 0.00 - 11,393.25 0.02% 合计 31,993,530.63 100.00% 68,556,067.13 100.00% 预付账款年末余额中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。 7．应收补贴款 应收补贴款年末余额4,195,271.92 元，系应收出口退税款。 8．存货 存货及存货跌价准备明细项目如下： 年末数 项目 金额 跌价准备 原材料 136,393,778.38 6,328,733.55 产成品 152,781,733.90 2,694,151.36 在产品 53,623,853.03 0.00 自制半成品 2,823,457.96 0.00 低值易耗品 842,820.24 0.00 库存商品 1,537,880.24 1,366,620.00 发出商品 0.00 0.00 委托加工物资 299,614.33 0.00 开发成本 0.00 0.00 合计 348,303,138.08 10,389,504.91 年初数 项目 金额 跌价准备 原材料 124,342,646.06 0.00 产成品 96,482,123.87 408,219.22 在产品 57,948,780.79 0.00 自制半成品 2,721,685.61 0.00 低值易耗品 803,336.81 0.00 库存商品 16,371,144.99 11,196,598.41 发出商品 2,421,235.38 0.00 委托加工物资 137,311.57 0.00 开发成本 13,000,000.00 0.00 合计 314,228,265.08 11,604,817.63 存货跌价准备本年变动列示如下： 项目 年初数 本年增加 原材料 0.00 6,342,179.86 产成品 408,219.22 2,312,931.84 库存商品 11,196,598.41 1,366,620.00 合计 11,604,817.63 10,021,731.7 项目 本年减少 年末数 原材料 13,446.31 6,328,733.55 产成品 26,999.70 2,694,151.36 库存商品 11,196,598.41 1,366,620.00 合计 11,237,044.42 10,389,504.91 注1：本年度会计报表中“存货”金额为已扣减跌价准备后的净额。 注2：开发成本的年初余额本年已调整计入长期投资项下。 注3：存货年末余额增长幅度较大的原因主要为本公司控股子公司旅行车公司的产销量增长。 注4：年末计提的存货跌价准备是由于本年车型更新换代造成部分库存的零配件和产成品过时所致。 注5：存货跌价准备本年减少11,237,044.42 元，主要是本公司控股子公司厦门汽车工业销售有限公司本年未纳入合并范围，减少了该公司年初计提的存货跌价准备10,827,201.93 元。 9．待摊费用 待摊费用明细项目列示如下： 类别 年末数 年初数 年末结存原因 财产保险费 62,284.40 51,259.86 摊销期未满 养路费 19,200.00 10,600.00 摊销期未满 分公司房租 73,100.00 110,950.00 摊销期未满 装修费 0.00 387,342.42 --- 广告牌租金 0.00 20,300.00 --- 海沧车间全车模具 0.00 94,540.86 --- 信息系统 488,000.00 0.00 摊销期未满 临时停车棚 380,597.93 0.00 摊销期未满 停车费 24,000.00 0.00 摊销期未满 电泳费 678,278.63 0.00 摊销期未满 合计 1,725,460.96 674,993.14 10．长期投资 长期投资明细项目列示如下： 项目 年初数 本年增加 长期股权投资 88,230,465.03 28,102,854.87 其中：股权投资差额 11,961,487.39 -500,000.00 长期投资减值准备 4,242,011.43 1,484,743.22 长期债券投资 3,300.00 0.00 合计 88,233,765.03 28,102,854.87 项目 本年减少 年末数 长期股权投资 10,137,569.53 106,195,750.37 其中：股权投资差额 369,872.89 11,091,614.50 长期投资减值准备 4,032,011.43 1,694,743.22 长期债券投资 300.00 3,000.00 合计 10,137,869.53 106,198,750.37 （1） 长期股权投资明细项目列示如下： ①按成本法核算的长期股权投资 被投资单位名称 投资期限 原始投资金额 年初数 厦门雅迅网络 股份有限公司 2000.8-2048.8 3,500,000.00 3,500,000.00 交通银行 1993.8-~ 1,640,000.00 1,640,000.00 马来西亚国际 贸易公司 1993.3-~ 2,072,562.60 2,072,562.60 金同花园开发 项目 —— 13,000,000.00 0.00 合计 20,212,562.60 7,212,562.60 被投资单位名称 本年增(减)投资 年末数 厦门雅迅网络 股份有限公司 0.00 3,500,000.00 交通银行 0.00 1,640,000.00 马来西亚国际 贸易公司 0.00 2,072,562.60 金同花园开发 项目 13,000,000.00 13,000,000.00 合计 13,000,000.00 20,212,562.60 被投资单位名称 本年现金红利 股权比例 厦门雅迅网络 股份有限公司 0.00 9.86% 交通银行 78,000.00 --- 马来西亚国际 贸易公司 102,673.02 36.50% 金同花园开发 项目 0.00 26.78% 合计 180,673.02 注1：马来西亚国际贸易公司在马来西亚注册，其年度会计报表编制日为每年度的3 月31 日，本公司对其无重大影响，按成本法核算。 注2：金同花园开发项目本年增加13,000,000.00 元，系从上年存货中的开发成本项目转入。 ②按权益法核算的长期投资 被投资单位名称 经投资期限 原始投资金额 年初数 厦门金龙联合汽 车工业有限公司 1988.12- 2008.129,900,000.00 43,361,191.64 厦门金龙橡塑制 品有限公司 1992.4- 2002.43,960,000.00 2,303,085.63 厦门金龙汽车座 椅有限公司 1994.11- 2044.113,381,460.00 4,084,950.28 厦门金龙电器有 限公司 1993.1- 2023.1720,000.00 1,449,906.05 厦门扬柴发动机 有限公司 1991.8- 2021.812,310,877.37 12,851,795.00 北京厦汽汽车贸 易有限公司 1996.11- 2016.11640,000.00 247,049.35 厦门金驰达运输 服务有限公司 1999.3- 2019.3600,000.00 700,863.72 厦门启龙房地产 开发有限公司 2000.1- 2015.19,000,000.00 8,299,584.80 合计 40,512,337.37 73,298,426.47 被投资单位名称 本年增(减)投资 本年权益增(减)额 厦门金龙联合汽 车工业有限公司 0.00 14,888,910.04 厦门金龙橡塑制 品有限公司 0.00 0.00 厦门金龙汽车座 椅有限公司 0.00 249,376.63 厦门金龙电器有 限公司 0.00 716,615.35 厦门扬柴发动机 有限公司 -12,851,795.00 0.00 北京厦汽汽车贸 易有限公司 -247,049.35 0.00 厦门金驰达运输 服务有限公司 -700,863.72 0.00 厦门启龙房地产 开发有限公司 0.00 1,232,696.07 合计 -13,799,708.07 17,087,598.09 被投资单位名称 累计权益增(减)额 年末数 厦门金龙联合汽 车工业有限公司 48,350,101.68 58,250,101.68 厦门金龙橡塑制 品有限公司 -1,656,914.37 2,303,085.63 厦门金龙汽车座 椅有限公司 952,866.91 4,334,326.91 厦门金龙电器有 限公司 1,446,521.40 2,166,521.40 厦门扬柴发动机 有限公司 540,917.63 0.00 北京厦汽汽车贸 易有限公司 -392,950.65 0.00 厦门金驰达运输 服务有限公司 100,863.72 0.00 厦门启龙房地产 开发有限公司 532,280.87 9,532,280.87 合计 49,873,687.19 76,586,316.49 被投资单位名称 股权比例 本年现金红利 厦门金龙联合汽 车工业有限公司 25% 8,776,619.26 厦门金龙橡塑制 品有限公司 46.18% 0.00 厦门金龙汽车座 椅有限公司 40% 0.00 厦门金龙电器有 限公司 30.25% 272,250.00 厦门扬柴发动机 有限公司 0.00 北京厦汽汽车贸 易有限公司 0.00 厦门金驰达运输 服务有限公司 0.00 厦门启龙房地产 开发有限公司 30% 0.00 合计 9,048,869.26 注3：对厦门金龙橡塑制品有限公司（以下简称橡塑公司）的长期投资，包含本公司控股子公司旅行车公司所拥有该公司的8.15%股权。 注4：对厦门金龙汽车座椅有限公司（以下简称座椅公司）的长期投资，包含了本公司控股子公司旅行车公司所拥有该公司的10%股权。 注5：厦门扬柴发动机有限公司和北京厦汽汽车贸易有限公司本年已清算完毕。 注6：金驰达公司本年纳入合并范围，故对其的长期投资年末数为零。 ③股权投资差额明细项目列示如下： 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 厦门金龙旅行车有限公司 3,915,397.47 溢价购买 297个月 厦门金龙汽车车身有限公司 11,736,059.63 溢价购买 384个月 厦门金龙汽车冲压零件公司 -1,803,352.98 折价购买 174个月 厦门今日汽车服务公司 -500,000.00 折价购买 120个月 合计 13,348,104.12 -- -- 被投资单位名称 年初数 本年增加 摊销期限 厦门金龙旅行车有限公司 3,311,064.06 0.00 152,818.32 厦门金龙汽车车身有限公司 10,307,189.96 0.00 356,444.64 厦门金龙汽车冲压零件公司 -1,656,766.63 0.00 -122,723.40 厦门今日汽车服务公司 0.00 -500,000.00 -16,666.67 合计 11,961,487.39 -500,000.00 369,872.89 被投资单位名称 摊余金额 厦门金龙旅行车有限公司 3,158,245.74 厦门金龙汽车车身有限公司 9,950,745.32 厦门金龙汽车冲压零件公司 -1,534,043.23 厦门今日汽车服务公司 -483,333.33 合计 11,091,614.50 ④长期投资减值准备明细项目列示如下: 被投资单位名称 年初余额 本年增加数 北京厦汽汽车贸易有限公司 115,497.66 0.00 厦门金龙橡塑制品有限公司 210,000.00 1,484,743.22 厦门扬柴发动机有限公司 3,916,513.77 0.00 合计 4,242,011.43 1,484,743.22 被投资单位名称 本年转回数 年末余额 北京厦汽汽车贸易有限公司 115,497.66 0.00 厦门金龙橡塑制品有限公司 0.00 1,694,743.22 厦门扬柴发动机有限公司 3,916,513.77 0.00 合计 4,032,011.43 1,694,743.22 注7：北京厦汽汽车贸易有限公司和厦门扬柴发动机有限公司本年度均已清算完毕。 （2）长期债权投资 长期债券投资明细项目列示如下： 债券种类 面值 年利率 购入金额 到期日 电力债券 3,000.00 10% 3,000.00 2008.06 合计 3,000.00 --- 3,000.00 --- 债券种类 本年利息累 计利息 备注 电力债券 0.00 0.00 金额小,未计息 合计 0.00 0.00 11．固定资产及累计折旧 固定资产及其累计折旧明细项目和增减变动列示如下： 项目 年初数 本年增加 本年减少 原价： 房屋建筑物 151,780,488.80 17,805,969.87 26,448.48 运输设备 23,715,031.67 7,280,220.00 558,500.00 电子设备 11,759,981.11 1,143,120.08 161,441.20 机器设备 174,700,783.47 5,961,458.06 71,724.15 办公设备 4,261,626.66 295,145.93 34,520.53 合计 366,217,911.71 32,485,913.94 852,634.36 累计折旧： 房屋建筑物 30,136,163.93 9,634,264.82 6,173.85 运输设备 13,010,078.89 2,750,434.26 399,002.49 电子设备 8,126,960.82 848,166.07 160,116.87 机器设备 91,105,282.99 20,968,745.51 21,153.97 办公设备 3,045,640.23 425,135.29 43,561.65 合计 145,424,126.86 34,626,745.95 630,008.83 净值 220,793,784.85 项目 其他减少 年末数 原价： 房屋建筑物 1,472,754.91 168,087,255.28 运输设备 665,496.00 29,771,255.67 电子设备 65,970.00 12,675,689.99 机器设备 0.00 180,590,517.38 办公设备 0.00 4,522,252.06 合计 2,204,220.91 395,646,970.38 累计折旧： 房屋建筑物 244,374.94 39,519,879.96 运输设备 326,648.14 15,034,862.52 电子设备 10,272.89 8,804,737.13 机器设备 0.00 112,052,874.53 办公设备 0.00 3,427,213.87 合计 581,295.97 178,839,568.01 净值 216,807,402.37 固定资产减值准备列示如下： 项目 年初余额 本年增加数 本年转回数 其他减少 运输设备 365,858.13 115,895.96 0.00 108,160.13 项目 年末余额 计提原因 运输设备 373,593.96 进行清理，全额计提 注：其他减少系因本年度工业销售公司未纳入合并范围而相应减少固定资产、累计折旧和固定资产减值准备的年初数。 12．在建工程 在建工程明细项目列示如下： 工程名称 年初数 本年增加 本年转入固定 资产 海沧客车厂工程 (一期) 3,942,912.32 7,925,971.17 8,479,243.47 海沧客车厂工程 (二期) 0.00 4,984,748.10 0.00 今日世界大厦 18,736,427.03 28,528.47 0.00 未安装完毕的机器 设备 518,000.00 0.00 506,000.00 海狮车型前围改型 0.00 495,000.00 0.00 综合楼装修工程 0.00 903,330.10 0.00 悦馨园新增库房 0.00 85,000.00 0.00 模具 139,427.37 2,907,148.69 3,046,576.06 合计 23,336,766.72 17,329,726.53 12,031,819.53 工程名称 其他减少 年末数 海沧客车厂工程 (一期) 1,752,104.29 1,637,535.73 海沧客车厂工程 (二期) 0.00 4,984,748.10 今日世界大厦 0.00 18,764,955.50 未安装完毕的机器 设备 0.00 12,000.00 海狮车型前围改型 0.00 495,000.00 综合楼装修工程 0.00 903,330.10 悦馨园新增库房 0.00 85,000.00 模具 0.00 0.00 合计 1,752,104.29 26,882,569.43 工程名称 资金来源 项目进度 海沧客车厂工程 (一期) 自筹 基本完工 海沧客车厂工程 (二期) 自筹 支付前期准备费 用,尚未正式开工 今日世界大厦 自有资金 零线以下已完工， 及股东 零线以上未施工， 投入 目前停工。 未安装完毕的机器 设备 自筹 海狮车型前围改型 自筹 设计阶段 综合楼装修工程 自筹 完工70% 悦馨园新增库房 自筹 完工50% 模具 自筹 已完工 合计 注1：海沧客车厂工程（一期）年末余额系与一期配套的未完工程的成本。 注2：今日世界大厦系本公司控股子公司厦门今日汽车服务有限公司的在建项目，由于土地的红线图办理较迟，建设项目受阻，从1996 年7 月起基本处于停工状态。2001 年已办妥建设项目必备的手续，本公司正积极与有关单位联系，准备重新启动该项目。 注3；其他减少1,752,104.29 元，系转入长期待摊费用976,104.29 元，转入无形资产776,000.00 元。 注4：在建工程发生额中不含资本化利息，年末在建工程无减值情况，无需计提减值准备。 13．无形资产 无形资产明细项目列示如下： 种类 原始金额 年初数 本年增加 杏林区碑头工业小区 土地使用权 4,224,621.90 2,020,677.30 858,994.90 莲岳路以西工业用地 土地使用权 13,540,992.14 9,367,679.95 0.00 厦禾路办公楼土地使 用权 1,375,000.00 1,175,624.88 0.00 悦馨公寓土地使用权 2,295,229.65 2,123,087.37 0.00 旅行车公司办公楼土 地使用权 6,428,485.44 4,499,940.10 0.00 旅行车公司中客部厂 房土地使用权 16,789,524.00 13,548,352.63 0.00 华光路综合楼土地使 用权 3,590,170.03 3,103,974.19 0.00 车身公司土地使用权 3,495,994.56 1,823,841.71 0.00 海沧新阳工业区 03-2、03-4地块(一期） 11,250,286.88 10,894,027.77 0.00 海沧二期土地使用权 5,811,387.85 0.00 5,811,387.85 合计 68,801,692.45 48,557,205.90 6,670,382.75 种类 本年转出 本年摊销 累计摊销 杏林区碑头工业小区 土地使用权 0.00 79,117.92 1,424,067.62 莲岳路以西工业用地 土地使用权 0.00 225,727.20 4,399,039.39 厦禾路办公楼土地使 用权 0.00 27,500.04 226,875.16 悦馨公寓土地使用权 0.00 57,380.76 229,523.04 旅行车公司办公楼土 地使用权 0.00 214,282.80 2,142,828.14 旅行车公司中客部厂 房土地使用权 0.00 671,698.20 3,912,869.57 华光路综合楼土地使 用权 0.00 149,580.00 635,775.84 车身公司土地使用权 0.00 174,799.68 1,846,952.53 海沧新阳工业区 03-2、03-4地块(一期） 0.00 225,005.7 6 581,264.87 海沧二期土地使用权 0.00 48,428.25 48,428.25 合计 0.00 1,873,520.61 15,447,624.41 种类 年末数 剩余摊销期限 杏林区碑头工业小区 土地使用权 2,800,554.28 28.6年 莲岳路以西工业用地 土地使用权 9,141,952.75 40.5年 厦禾路办公楼土地使 用权 1,148,124.84 41.75年 悦馨公寓土地使用权 2,065,706.61 36年 旅行车公司办公楼土 地使用权 4,285,657.30 25年 旅行车公司中客部厂 房土地使用权 12,876,654.43 20年 华光路综合楼土地使 用权 2,954,394.19 21年 车身公司土地使用权 1,649,042.03 9.42年 海沧新阳工业区 03-2、03-4地块(一期） 10,669,022.01 47.5年 海沧二期土地使用权 5,762,959.60 39.67年 合计 53,354,068.04 注1：本年增加土地使用权6,670,382.75 元，其中858,994.90 元系原子公司厦门扬柴发动机有限公司清算后收回的剩余未摊销的土地使用权；5,811,387.85元系子公司客车公司本年购入的海沧客车厂二期土地使用权。 注2：年末无形资产无减值情况，无需计提减值准备。 14．长期待摊费用 长期待摊费用明细项目列示如下： 项目 原始发生额 年初数 本年增加 厂房维修费 1,884,481.99 100,503.87 0.00 模具费 1,358,024.98 0.00 1,358,024.98 帝豪装修支出等 1,310,614.10 1,084,671.92 96,107.55 进出口装修费 77,871.25 38,937.25 0.00 绿化工程 1,748,139.46 1,292,163.26 382,719.00 临时设施 710,420.05 679,021.65 31,398.40 广告牌制作费 114,959.10 99,631.18 0.00 服装费 272,500.00 191,568.07 34,120.00 合计 7,477,010.93 3,486,497.20 1,902,369.93 项目 本年摊销 累计摊销 年末数 厂房维修费 100,503.87 1,884,481.99 0.00 模具费 736,411.66 736,411.66 621,613.32 帝豪装修支出等 130,916.42 260,751.05 1,049,863.05 进出口装修费 38,937.25 77,871.25 0.00 绿化工程 309,461.80 382,719.00 1,365,420.46 临时设施 710,420.05 710,420.05 0.00 广告牌制作费 22,991.88 38,319.80 76,639.30 服装费 93,146.65 139,958.58 132,541.42 合计 2,142,789.58 4,230,933.38 3,246,077.55 项目 剩余摊销期限 厂房维修费 模具费 产量法摊销 帝豪装修支出等 9.7年 进出口装修费 绿化工程 4年 临时设施 广告牌制作费 3.33年 服装费 2.8年 合计 15．其他长期资产 其他长期资产明细项目列示如下: 单位 年末数 年初数 厦门金龙旅行车有限公司 0.00 227,607.23 厦门金龙汽车车身有限公司 3,604,587.96 4,363,775.68 合计 3,604,587.96 4,591,382.91 单位 备注 厦门金龙旅行车有限公司 职工住房长期借款 厦门金龙汽车车身有限公司 职工住房长期借款 合计 注：职工住房借款政策：8 至15 年无息借款，按月平均偿还。 16．短期借款 短期借款明细项目列示如下： 借款类别 年末数 年初数 保证借款 95,000,000.00 143,400,000.00 合计 95,000,000.00 143,400,000.00 借款类别 备注 保证借款 由旅行车公司提供担保 合计 注：银行借款年末余额比年初余额减少4,840.00 万元，主要原因是本公司控股子公司旅行车公司本年收入大幅度增加，货款回收及时，相应减少银行借款。 17.应付票据 应付票据明细列示如下： 票据种类 年末数 年初数 银行承兑汇票 85,500,000.00 134,846,370.00 商业承兑汇票 63,900,000.00 24,762,000.00 合计 149,400,000.00 159,608,370.00 18．应付账款 应付账款年末余额153,904,320.03 元，无应付持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。年末余额比年初余额增加6,342.52 万元，主要原因是本公司控股子公司旅行车公司本年采购量增加所致。 19．预收账款 预收账款年末余额88,532,581.80 元，无预收持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。 20.应付工资 应付工资年末余额18,021,147.51 元，主要是本公司控股子公司旅行车公司计提了年终奖金15,166,685.38 元。 21.应付福利费 应付福利费年末余额30,030,548.99 元，本年年末余额比上年增加系因本公司控股子公司旅行车公司和车身公司本年净利润大幅度增加，相应按其净利润的一定比例计提的职工奖励及福利基金也随之增加后转入所致。 22.应付股利 应付股利明细列示如下： 主要投资者 年末数 年初数 欠付原因 本公司法人股股东 13,698,040.00 9,605,380.00 见以下说明。 本公司社会公众股股东 11,520,000.00 8,640,000.00 本公司国家股股东 12,858,816.90 6,746,338.80 东风柳州汽车有限公司 0.00 72,023.61 合计 38,076,856.90 25,063,742.41 注：年末应付股利余额分两部分：其中30,303,518.40 元是本年度预计按每10 股分配现金股利2 元计提的。此外，7,773,338.50 元系因以前年度应支付尚未办理领取手续的股东股利。 23．应交税金 应交税金年末余额为29,821,307.10 元，明细项目列示如下： 税项 年末数 年初数 增值税 12,684,863.07 1,164,204.23 营业税 46,157.31 -61,642.45 城市维护建设税 -1,511.37 -7,039.29 企业所得税 11,761,917.15 3,235,291.76 房产税 7,262.50 -104.88 消费税 3,229,560.05 859,635.14 个人所得税 2,080,515.88 941,629.77 印花税 6,350.75 15,392.82 其他 6,191.76 0.00 合计 29,821,307.10 6,147,367.10 相关税率见本附注三税项。 注：应交税金年末余额大幅度增加的主要原因是本年收入和净利润大幅度增加所致。 24.其他未交款 其他未交款年末余额为109,500.55 元，明细项目列示如下： 税项 年末数 年初数 教育费附加 853.45 -3,740.46 社会事业发展费 0.00 42,083.75 基础设施建设附加 -2,585.98 -2,585.98 地方教育费附加 110,978.08 0.00 其他 255.00 0.00 合计 109,500.55 35,757.31 25．其他应付款 其他应付款年末余额38,110,174.98 元，无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项，年末余额比年初增加1,537 万元，主要是本公司控股子公司本年收取经销商保证金1,180 万元。年末金额较大的其他应付款列示如下： 项目 年末数 年初数 性质或内容 经销商保证金 12,630,000.00 831,492.00 经销商保证金 厦门市财政局 7,474,678.98 7,474,678.98 见下表说明 工会经费 1,236,949.04 845,041.54 工会经费 合计 21,341,628.02 9,151,212.52 账龄超过三年的大额其他应付款列示如下： 客户 年末数 未支付原因 厦门市财政局 5,000,000.00 专项贷款 厦门市财政局 3,959,200.00 土地入股时余款 厦门市财政局 -1,484,521.02 改制前财政应负担利息等 合计 7,474,678.98 厦门汽车2002 年年度报告 26．预提费用 预提费用明细项目列示如下： 种类 年末数 年初数 售后服务费 14,149,495.72 4,937,781.53 销售中介费 1,948,018.44 2,217,373.50 水电费 140,981.96 176,375.68 厂房租赁费 249,996.40 399,996.40 电泳、包装费等 626,627.17 104,774.00 场地费 0.00 18,476.50 运费 0.00 28,500.00 利息 122,336.50 331,805.41 佣金 1,416,215.91 1,337,916.20 厂房修理费 2,241,884.01 2,241,884.01 信息系统改造费 500,000.00 0.00 广告牌租金 40,600.00 0.00 外驾押金利息 91,956.03 0.00 中巴使用费 296,170.56 0.00 其他 0.00 1,389,694.09 合计 21,824,282.70 13,184,577.32 种类 年末结存原因 售后服务费 三包服务的预计费用 销售中介费 单据未到,尚未结算 水电费 单据未到,尚未结算 厂房租赁费 单据未到,尚未结算 电泳、包装费等 尚未结算 场地费 尚未结算 运费 单据未到,尚未结算 利息 应付贷款利息 佣金 提取的佣金 厂房修理费 拟施工 信息系统改造费 系尚未支付的系统改造费 广告牌租金 外驾押金利息 押金利息 中巴使用费 其他 设备改造费、损耗费等杂费 合计 预提费用增加的原因主要是本公司的控股子公司旅行车公司本年车辆销售大幅度增加，售后服务费的计提也相应增加所致。 27.专项应付款 专项应付款年末余额为700,000.00 元，系厦门市科学技术局对本公司控股子公司车身公司信息系统改造项目的补助款，该项目尚未完成。 28.股本 股本年末余额为151,517,592.00 元，其明细如下： 股份类别 年初数 本次变动增减（+、-） 配股 送股 公积金转股 一、尚未流通股份 1、发起人股份 44,975,592.00 其中：国家拥有股份 44,975,592.00 境内法人持有股份 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股 48,942,000.00 3、内部职工股 - 4、优先股 尚未流通股份合计 93,917,592.00 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 57,600,000.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 57,600,000.00 三、股份总数 151,517,592.00 股份类别 本次变动增减（+、-） 年末数 小计 一、尚未流通股份 1、发起人股份 44,975,592.00 其中：国家拥有股份 44,975,592.00 境内法人持有股份 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股 48,942,000.00 3、内部职工股 - 4、优先股 尚未流通股份合计 93,917,592.00 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 57,600,000.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 57,600,000.00 三、股份总数 151,517,592.00 注1：厦门市财政局将原持有的本公司25,757,990 股国家股于2001 年9 月28日转让给福建省汽车工业集团公司，并将原持有本公司19,217,602 股国家股划转给厦门国有资产投资公司，2002 年3 月18 日财政部以“财企[2002]文”批准该转让事项。2002 年9 月13 日上述转让和划转股份的过户手续已办理完毕。 注2：原由厦门远华电子有限公司持有的本公司10,740,000 股法人股，已由厦门市中级人民法院委托厦门国际商品拍卖中心于2002 年7 月2 日在厦门进行公开拍卖，买受人为福建漳州闽粤第一城有限公司，2002 年8 月22 日办理了股权过户登记手续。 29．资本公积 资本公积明细项目列示如下： 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 股本溢价 73,002,987.28 0.00 0.00 73,002,987.28 股权投资准备 3,416,852.15 272,923.13 0.00 3,689,775.28 合计 76,419,839.43 272,923.13 0.00 76,692,762.56 30．盈余公积 盈余公积明细项目列示如下： 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 法定盈余公积 20,302,052.72 7,629,409.41 0.00 27,931,462.13 法定公益金 20,302,052.72 7,629,409.41 0.00 27,931,462.13 任意盈余公积 22,312,137.34 7,629,409.41 0.00 29,941,546.75 合计 62,916,242.78 22,888,228.23 0.00 85,804,471.01 注:本年增加的法定盈余公积金、任意盈余公积和法定公益金见本附注五之31。 31．未分配利润 未分配利润的明细项目列示如下： 项目 本年数 上年数 年初未分配利润 15,280,007.32 8,919,207.40 加：本年净利润 87,235,382.13 47,139,274.26 减：提取职工奖励及福利金 10,941,288.04 5,584,361.79 提取法定盈余公积 7,629,409.41 4,155,491.25 提取法定公益金 7,629,409.41 4,155,491.25 提取任意盈余公积 7,629,409.41 4,155,491.25 应付普通股股利 30,303,518.40 22,727,638.80 转作股本的普通股股利 0.00 0.00 年末未分配利润 38,382,354.78 15,280,007.32 项目 本年利润分配比例 年初未分配利润 加：本年净利润 减：提取职工奖励及福利金 提取法定盈余公积 10% 提取法定公益金 10% 提取任意盈余公积 10% 应付普通股股利 每10股2元 转作股本的普通股股利 年末未分配利润 注1：根据本公司董事会利润分配预案，本年度的利润分配按本年度净利润减去本公司下属子公司计提的职工奖励及福利基金10,941,288.04 元后尚余的76,281,837.93 元，分别计提10%法定盈余公积7,628,183.79 元，计提10%法定公益金7,628,183.79 元，计提10%任意盈余公积7,628,183.79 元，按每10 股分配2元的现金股利30,303,518.40 元。上述董事会利润分配预案尚需经股东大会批准。 注2：年初未分配利润与上年已审数变动原因见本附注二之18。 32.主营业务收入及成本（按行业划分） 行业 主营业务收入 主营业务成本 本年数 上年数 本年数 进口及内贸 48,615,974.44 44,031,557.99 46,031,988.02 出口销售 30,877,670.39 36,474,780.68 29,537,551.74 工业产品销售 2,031,841,360.64 1,107,084,388.94 1,653,079,406.52 合计 2,111,335,005.47 1,187,590,727.61 1,728,648,946.28 行业 主营业务成本 主营业务毛利 上年数 本年数 上年数 进口及内贸 41,669,545.51 2,583,986.42 2,362,012.48 出口销售 34,990,996.97 1,340,118.65 1,483,783.71 工业产品销售 903,640,330.31 378,761,954.12 203,444,058.63 合计 980,300,872.79 382,686,059.19 207,289,854.82 2002 年度本公司对前五名客户销售取得的收入为460,857,859.29 元,占本公司全部销售收入的21.83%。 33.主营业务税金及附加 本年度主营业务税金及附加分项列示如下： 税项 本年数 上年数 消费税 18,642,452.56 10,091,529.06 社会事业发展费 -11,362.09 535,419.52 教育费附加 234,366.10 73,551.18 城市维护建设税 299,840.02 123,405.34 地方教育费附加 535,160.39 0.00 其他 7,308.39 8,452.51 合计 19,707,765.37 10,832,357.61 相关税率见本附注三“主要税项”。 34.其他业务利润 其他业务利润的明细项目列示如下： 项目 其他业务收入 其他业务成本 其他业务利润 租金收入 2,267,830.53 229,709.68 2,038,120.85 配件销售 16,712,970.95 8,752,846.85 7,960,124.10 运输收入 10,734,400.00 11,646,612.81 -912,212.81 包装物 3,600,521.28 4,040,846.48 -440,325.20 外加工 4,772,632.49 4,770,854.69 1,777.80 利息收入 301,942.23 15,248.08 286,694.15 招待所收入 839,862.50 277,687.49 562,175.01 资金占用费 686,910.33 34,345.52 652,564.81 其他 6,885.90 2,060.00 4,825.90 合计 39,923,956.21 29,770,211.60 10,153,744.61 35.财务费用 财务费用的明细项目列示如下： 项目 本年数 上年数 利息支出 6,408,986.96 9,103,137.51 减：利息收入 1,871,471.94 1,559,521.73 汇兑损失 42,433.15 61,019.29 减：汇兑收益 15.23 79.20 其他 557,793.75 617,205.30 合计 5,137,726.69 8,221,761.17 36.投资收益 投资收益明细项目列示如下： 项目 本年数 上年数 短期投资收益： 股票投资收益 951,723.40 3,669,665.30 短期投资跌价准备 -12,256.16 0.00 小计 939,467.24 3,669,665.3 长期投资收益： 按成本法核算的投资收益 180,673.02 565,919.14 按权益法核算的投资收益 29,045,635.11 24,753,222.44 长期股权投资转让收益 -115,277.93 1,066,943.47 长期股权投资差额摊销 -428,643.84 -362,676.61 长期投资减值准备 -1,484,743.22 -4,242,011.43 小计 27,197,643.14 21,781,397.01 长期债权投资收益 150.00 0.00 其他投资收益 1,758.75 0.00 合计 28,139,019.13 25,451,062.31 注：部分控股子公司的长期股权投资差额因金额小，本年一次摊销计入当期损益。 37.补贴收入 补贴收入本年发生数为264,238.00 元，系子公司厦门汽车进出口有限公司的销售补贴收入，其中出口贴息收入261,238.00 元，信息补贴3,000.00 元。 38.营业外收入 营业外收入明细项目列示如下： 项目 本年数 上年数 拆迁补偿净收入 0.00 10,718,596.98 固定资产清理收益 434,268.91 196,536.23 罚款收入 349,495.18 0.00 违约金收入 294,000.00 0.00 赔偿收入 47,093.00 0.00 其他 139,349.75 433,467.21 合计 1,264,206.84 11,348,600.42 注：本年度营业外收入比上年度大幅度减少的主要原因是上年取得了拆迁补偿收入1072 万元。 39.营业外支出 营业外支出明细项目列示如下： 项目 本年数 上年数 滞纳金及罚款支出 155,791.49 274,408.32 固定资产清理损失 10,202.72 1,491,062.53 捐赠支出 406,000.00 502,000.00 计提固定资产减值准备 115,895.96 365,858.13 其他 331,240.67 211,472.45 合计 1,019,130.84 2,844,801.43 40.收到的其他与经营活动有关的现金 本年度收到的其他与经营活动有关的现金计80,498,615.90 元，主要为收取经销商保证金、收回职工住房借款、收到的往来款等，其中收到关联方福建漳州闽粤第一城有限公司归还借款4800 万元。 41.支付的其他与经营活动有关的现金 本年度支付的其他与经营活动有关的现金计133,003,120.03 元，主要为管理费用中扣除工资性支出、折旧后的支出、支付的往来款等，其中支付关联方福建漳州闽粤第一城有限公司的借款4800 万元。 六、母公司会计报表主要项目注释 1．应收账款 应收账款账龄分析如下： 账龄 年末数 金额 比例 坏账准备 2--3年 0.00 -- 0.00 3年以上 1,080,516.99 100% 426,103.02 合计 1,080,516.99 100% 426,103.02 账龄 年初数 金额 比例 坏账准备 2--3年 81,134.00 6.51% 24,340.20 3年以上 1,164,676.19 93.49% 582,338.10 合计 1,245,810.19 100.00% 606,678.30 注1：年末计提坏账准备的比例较大的大额应收账款说明如下： 单位名称 所欠金额 计提坏账金额 原因 泉州大正公司 481,920.02 385,536.02 判决胜诉，该公司另涉他 案，尚未强制执行，账龄 4-5 年。 注2：应收账款年末余额中没有持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款；报表中“应收账款”金额为已扣减坏账准备后的净额。 注3：应收账款年末余额中应收马来西亚国际贸易公司517,462.97 元，该公司系本公司参股公司，每年均有归还本公司欠款，故不计提坏账准备。 注4：应收账款年末余额前五名金额合计1,080,516.99 元，占年末应收账款余额的比例为100.00%。 2.其他应收款 其他应收款账龄列示如下： 账龄 年末数 金额 比例 坏账准备 1年以内 1,889,012.60 35.61% 22,441.67 1--2年 554,113.62 10.45% 55,411.36 2--3年 943,840.60 17.79% 283,152.18 3年以上 1,917,492.76 36.15% 1,913,619.26 合计 5,304,459.58 100.00% 2,274,624.47 账龄 年初数 金额 比例 坏账准备 1年以内 1,067,094.34 43.05% 53,354.72 1--2年 1,153,351.60 46.54% 115,335.16 2--3年 7,747.00 0.31% 2,324.10 3年以上 250,341.44 10.10% 233,700.97 合计 2,478,534.38 100.00% 404,714.95 注1：其他应收款年末余额中没有持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款；报表中“其他应收款”金额为已扣减坏账准备后的净额。 注2：年末已全额计提坏账准备的大额其他应收款说明如下： 单位名称 所欠金额 计提坏账 南通房款 167,139.09 167,139.09 连云港房地产开发公司 80,202.35 80,202.35 厦门汽车工业销售公司 1,659,404.32 1,659,404.32 合计 1,906,745.76 1,906,745.76 单位名称 金额原因 南通房款 预付房款，账龄5年以上 连云港房地产开发公司 预付房款，账龄5年以上 厦门汽车工业销售公司 并账转入，难以收回 合计 注3：年末其他应收款欠款金额较大的单位明细如下： 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 厦门汽车工业销售有限公司 1,659,404.32 5年以上 并账转入 悦馨庄园房款 890,829.60 2-3年 代垫购房款， 逐年收回 厦门金龙汽车车身有限公司 440,222.24 2-3年 往来款 厦门金龙橡塑制品有限公司 389,216.14 1年 以内往来款 香港嘉隆(集团)有限公司 550,258.62 1-2年 代偿贷款罚息 合计 3,929,930.92 注4：其他应收款年末余额前五名金额合计3,929,930.92元，占其他应收款余额的91.30%。 注5：香港嘉隆（集团）有限公司为本公司控股子公司旅行车公司的外方股东。 注6：本公司年末对应收关联方余额1,440,179.20 元（帐龄在一年以内）未计提坏帐准备。 3.长期投资 长期投资明细项目列示如下： 项目 年初数 本年增加 长期股权投资 306,439,159.07 74,212,981.32 其中：股权投资差额 13,618,254.02 0.00 长期投资减值准备 3,029,070.24 1,102,105.51 长期债券投资 3,000.00 0.00 合计 306,442,159.07 74,212,981.32 项目 本年减少 年末数 长期股权投资 509,262.96 380,142,877.43 其中：股权投资差额 509,262.96 13,108,991.06 长期投资减值准备 3,029,070.24 1,102,105.51 长期债券投资 0.00 3,000.00 合计 509,262.96 380,145,877.43 （1）其他股权投资明细项目列示如下: ① 按成本法核算的长期投资： 被投资单位名称 投资期限 原始投资金额 年初数 厦门雅迅网络 股份有限公司 2000.8-2048.8 3,500,000.00 3,500,000.00 交通银行 1993.8-~ 1,640,000.00 1,640,000.00 马来西亚国际 贸易公司 1993.3-~ 2,072,562.60 2,072,562.60 合计 7,212,562.60 7,212,562.60 被投资单位名称 本年增(减)投资 年末数 本年现金红利 股权比例 厦门雅迅网络 股份有限公司 0.00 3,500,000.00 0.00 9.86% 交通银行 0.00 1,640,000.00 78,000.00 --- 马来西亚国际 贸易公司 0.00 2,072,562.60 102,673.02 36.50% 合计 0.00 7,212,562.60 180,673.02 ② 按权益法核算的长期投资 被投资单位 投资 原始投 年初数 名称 期限 资金额 厦门金龙联合汽 1988.12- 9,900,000.00 43,361,191.64 车工业有限公司 2008.12 厦门金龙旅行车 1992.8-2 94,800,000.00 132,880,215.28 有限公司 022.8 厦门金龙汽车车 1990.1-2 48,336,000.00 71,784,644.61 身有限公司 030.1 厦门汽车工业销 1996.8-2 4,750,000.00 -15,104,794.35 售有限公司 016.8 厦门金龙房地产 1997.7-2 19,000,000.00 13,201,838.30 开发有限公司 047.7 厦门今日汽车服 1994.11- 11,660,000.00 11,660,000.00 务有限公司 2024.11 厦门汽车进出口 2000.2-2 5,100,000.00 5,320,486.54 有限公司 020.2 香港嘉隆（远东） 有限公司 1994.8- 21.60 -167,568.06 厦门金龙橡塑制 品有限公司 1992.4- 3,260,000.00 1,603,085.63 2002.4 厦门金龙汽车座 1994.11- 2,552,370.00 3,255,860.28 椅有限公司 2044.11 厦门金龙电器有 1993.1- 720,000.00 1,449,906.05 限公司 2023.1 厦门扬柴发动机 1991.8- 10,304,994.99 10,845,912.62 有限公司 2021.8 北京厦汽汽车贸 1996.11- 640,000.00 247,049.35 易有限公司 2016.11 厦门启龙房地产 2000.1- 9,000,000.00 8,299,584.80 开发有限公司 2015.1 220,023,386.59 288,637,412.69 被投资单位 本年增 本年权益 累计权益增 名称 （减）投资 增(减)额 (减)额 厦门金龙联合汽 0.00 14,888,910.04 48,350,101.68 车工业有限公司 厦门金龙旅行车 0.00 19,806,221.43 57,886,436.71 有限公司 厦门金龙汽车车 0.00 33,445,621.92 56,894,266.53 身有限公司 厦门汽车工业销 15,104,794.35 0.00 -19,854,794.35 售有限公司 厦门金龙房地产 0.00 -225,007.42 -6,023,169.12 开发有限公司 厦门今日汽车服 0.00 0.00 0.00 务有限公司 厦门汽车进出口 0.00 -2,007,817.87 -1,787,331.33 有限公司 香港嘉隆（远东） 有限公司 167,568.06 0.00 -167,589.66 厦门金龙橡塑制 品有限公司 0.00 0.00 -1,656,914.37 厦门金龙汽车座 0.00 249,376.63 952,866.91 椅有限公司 厦门金龙电器有 0.00 716,615.35 1,446,521.40 限公司 厦门扬柴发动机 -10,845,912.62 0.00 540,917.63 有限公司 北京厦汽汽车贸 -247,049.35 0.00 -392,950.65 易有限公司 厦门启龙房地产 0.00 1,232,696.07 532,280.87 开发有限公司 4,179,400.44 68,106,616.15 136,720,642.25 被投资单位 年末数 股权 本年现金 名称 比例 红利 厦门金龙联合汽 58,250,101.68 25% 8,776,619.26 车工业有限公司 厦门金龙旅行车 152,686,436.71 60% 17,110,731.41 有限公司 厦门金龙汽车车 105,230,266.53 80% 5,501,677.32 身有限公司 厦门汽车工业销 0.00 95% 0.00 售有限公司 厦门金龙房地产 12,976,830.88 95% 0.00 开发有限公司 厦门今日汽车服 11,660,000.00 69.99% 0.00 务有限公司 厦门汽车进出口 3,312,668.67 85% 0.00 有限公司 香港嘉隆（远东） 有限公司 0.00 100% 0.00 厦门金龙橡塑制 品有限公司 1,603,085.63 38.03% 0.00 厦门金龙汽车座 3,505,236.91 30% 0.00 椅有限公司 厦门金龙电器有 2,166,521.40 30.25% 272,250.00 限公司 厦门扬柴发动机 0.00 0.00 有限公司 北京厦汽汽车贸 0.00 0.00 易有限公司 厦门启龙房地产 9,532,280.87 30% 0.00 开发有限公司 360,923,429.28 31,661,277.99 注：厦门扬柴发动机有限公司和北京厦汽汽车贸易有限公司本年度已清算完毕。 ③ 股权投资差额明细项目列示如下： 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 厦门金龙旅行车有限公司 3,915,397.47 溢价购买 297个月 厦门金龙汽车车身有限公司 11,736,059.63 溢价购买 384个月 合计 15,651,457.10 被投资单位名称 年初数 本年摊销额 摊余金额 厦门金龙旅行车有限公司 3,311,064.06 152,818.32 3,158,245.74 厦门金龙汽车车身有限公司 10,307,189.96 356,444.64 9,950,745.32 合计 13,618,254.02 509,262.96 13,108,991.06 ④ 长期投资减值准备明细项目列示如下: 被投资单位名称 年初数 本年增加数 北京厦汽汽车贸易有限公司 115,497.66 0.00 厦门金龙橡塑制品有限公司 0.00 1,102,105.51 厦门扬柴发动机有限公司 2,913,572.58 0.00 合计 3,029,070.24 1,102,105.51 被投资单位名称 本年转回数 年末数 北京厦汽汽车贸易有限公司 115,497.66 0.00 厦门金龙橡塑制品有限公司 0.00 1,102,105.51 厦门扬柴发动机有限公司 2,913,572.58 0.00 合计 3,029,070.24 1,102,105.51 （2）长期债权投资 年末长期债券投资明细项目列示如下： 债券种类 面值 年利率 购入金额 到期日 电力债券 3,000.00 10% 3,000.00 2008.06 债券种类 本期利息 累计利息 备注 电力债券 --- --- 金额小,未计息 4.主营业务收入及成本 行业 主营业务收入 主营业务成本 本年数 上年数 本年数 上年数 进口及内贸 6,621,996.84 9,627,319.35 6,404,053.34 9,370,083.02 出口销售 0.00 427,953.40 0.00 419,754.42 合计 6,621,996.84 10,055,272.75 6,404,053.34 9,789,837.44 行业 毛利 本年数 上年数 进口及内贸 217,943.50 257,236.33 出口销售 0.00 8,198.98 合计 217,943.50 265,435.31 本年度前五名客户销售取得的收入总额为6,621,996.84 元,占本公司全部销售收入的100%。 5.投资收益 投资收益明细项目列示如下： 项目 本年数 上年数 短期投资收益： 股票投资收益 583,338.02 3,537,515.30 长期投资收益： 按成本法核算的投资收益 180,673.02 540,919.18 按权益法核算的投资收益 98,966,906.19 48,373,507.73 长期股权投资转让收益 0.00 1,877,664.02 长期股权投资差额摊销 -509,262.96 -509,262.96 长期投资减值准备 -1,102,105.51 -3,029,070.24 其他投资收益 46,670.62 0.00 小计 97,582,881.36 47,253,757.73 合计 98,166,219.38 50,791,273.03 七、关联方关系及其交易 1、关联方关系明细项目列示如下： 不存在控制关系的关联方关系的性质： 公司名称 与本公司关系 厦门金龙汽车电器有限公司 本公司的联营企业 厦门金龙橡塑制品有限公司 本公司的联营企业 厦门金龙联合汽车工业有限公司 本公司的联营企业 厦门金龙汽车座椅有限公司 本公司的联营企业 马来西亚国际贸易公司 本公司的联营企业 厦门启龙房地产开发有限公司 本公司的联营企业 香港嘉隆(集团)有限公司 本公司控股子公司的外方股东 马来西亚南吉交通工业股份有限公司 本公司控股子公司的外方股东 北京福田环保动力股份有限公司 本公司控股子公司的股东 东风柳州汽车有限公司 本公司控股子公司的股东 福建新福达汽车工业有限公司 本公司控股子公司的股东 福建漳州闽粤第一城有限公司 本公司的股东 张家港吉顺交通工业有限公司 本公司控股子公司的外 方股东投资的公司 2.关联方交易 (1)借款担保 本公司向关联方提供流动资金贷款担保，明细项目列示如下： 借款方 年末担保金额 厦门金龙橡塑制品有限公司 4,600,000.00 厦门金龙联合汽车工业有限公司 30,000,000.00 合计 34,600,000.00 (2)采购 本年度本公司向关联方采购明细如下： 单位名称 本年数 上年数 厦门金龙橡塑制品有限公司 10,269,908.74 5,585,186.09 厦门金龙汽车电器有限公司 6,130,909.82 3,525,642.25 厦门金龙汽车座椅有限公司 37,801,830.03 17,909,502.72 厦门金龙联合汽车工业有限公司 0.00 9,926,410.24 厦门汽车工业销售有限公司 5,170,940.17 376,491.22 厦门扬柴发动机有限公司 0.00 429,896.65 (3)销售 本年度本公司向关联方销售明细如下： 单位名称 本年数 上年数 厦门汽车工业销售有限公司 5,293,448.51 0.00 北京福田环保动力股份有限公司 72,100,854.61 45,277,247.82 （4）其他关联交易： ①2002 年度本公司向厦门金龙联合汽车工业有限公司收取莲岳路以西体育路以南的工业用地的租金1,418,922.92 元，向橡塑公司收取天安工业村厂房租金41,370.86 元，向座椅公司收取杏林新源路厂房2002 年7 至12 月的租金200,000.00 元。 ②2002 年6 月28 日，本公司控股子公司旅行车公司外方股东香港嘉隆(集团)有限公司的全资子公司福建漳州闽粤第一城有限公司向旅行车公司借款4800 万元，期限5 个月（从2002 年7 月2 日至2002 年12 月2 日），按银行同期贷款月利率4.425‰计算利息。该项借款由香港嘉隆(集团)有限公司以所持有的旅行车公司股权及收益作为质押。截至2002 年12 月16 日止，旅行车公司已收回全部借款4800 万元和借款利息686,910.00 元。 ③本年度本公司控股子公司旅行车公司支付关联方福建新福达汽车工业销售有限公司底盘开发费750,000.00 元，代垫款750,000.00 元。 3.关联方往来款余额 关联方往来款项主要明细项目列示如下： 项目 关联方名称 年初数 应收票据 北京福田环保动力股份有限 公司 0.00 应收账款 马来西亚国际贸易公司 682,756.17 北京福田环保动力股份有限 公司 910,101.37 其他应收款 张家港吉顺交通工业有限公 司 7,126,448.97 厦门汽车工业销售有限公司 15,478,451.95 福建新福达汽车工业销售有 限公司 0.00 厦门金龙橡塑制品有限公司 318,629.14 香港嘉隆(集团)有限公司 550,258.62 福建漳州闽粤第一城有限公 司 0.00 应付票据 厦门金龙汽车座椅有限公司 1,800,000.00 厦门金龙汽车电器有限公司 660,000.00 厦门金龙橡塑制品有限公司 750,000.00 厦门汽车工业销售有限公司 0.00 应付账款 厦门金龙汽车座椅有限公司 2,496,567.75 厦门金龙汽车电器有限公司 407,140.70 厦门金龙橡塑制品有限公司 132,600.00 厦门扬柴发动机有限公司 12,114,860.55 预收账款 北京福田环保动力股份有限 公司 0.00 项目 关联方名称 本年增加 本年减少 应收票据 北京福田环保动力股份有限 公司 5,711,000.00 3,000,000.00 应收账款 马来西亚国际贸易公司 0.00 165,293.20 北京福田环保动力股份有限 公司 88,544,914.80 89,455,016.17 其他应收款 张家港吉顺交通工业有限公 司 301,942.23 2,880,309.21 厦门汽车工业销售有限公司 8,686,394.63 22,505,442.26 福建新福达汽车工业销售有 限公司 1,500,000.00 0.00 厦门金龙橡塑制品有限公司 3,430,587.00 3,360,000.00 香港嘉隆(集团)有限公司 0.00 0.00 福建漳州闽粤第一城有限公 司 48,000,000.00 48,000,000.00 应付票据 厦门金龙汽车座椅有限公司 13,840,000.00 15,640,000.00 厦门金龙汽车电器有限公司 1,100,000.00 1,760,000.00 厦门金龙橡塑制品有限公司 1,200,000.00 1,450,000.00 厦门汽车工业销售有限公司 5,500,000.00 5,500,000.00 应付账款 厦门金龙汽车座椅有限公司 40,496,589.86 38,998,183.01 厦门金龙汽车电器有限公司 8,146,640.95 6,054,773.82 厦门金龙橡塑制品有限公司 12,503,470.38 11,285,710.34 厦门扬柴发动机有限公司 0.00 12,114,860.55 预收账款 北京福田环保动力股份有限 公司 9,002,400.00 6,479,441.77 项目 关联方名称 年末数 应收票据 北京福田环保动力股份有限 公司 2,711,000.00 应收账款 马来西亚国际贸易公司 517,462.97 北京福田环保动力股份有限 公司 0.00 其他应收款 张家港吉顺交通工业有限公 司 4,548,081.99 厦门汽车工业销售有限公司 1,659,404.32 福建新福达汽车工业销售有 限公司 1,500,000.00 厦门金龙橡塑制品有限公司 389,216.14 香港嘉隆(集团)有限公司 550,258.62 福建漳州闽粤第一城有限公 司 0.00 应付票据 厦门金龙汽车座椅有限公司 0.00 厦门金龙汽车电器有限公司 0.00 厦门金龙橡塑制品有限公司 500,000.00 厦门汽车工业销售有限公司 0.00 应付账款 厦门金龙汽车座椅有限公司 3,994,974.60 厦门金龙汽车电器有限公司 2,499,007.83 厦门金龙橡塑制品有限公司 1,350,360.04 厦门扬柴发动机有限公司 0.00 预收账款 北京福田环保动力股份有限 公司 2,522,958.23 八、或有事项 1、本公司向以下关联单位提供流动资金贷款担保，年末明细项目列示如下： 借款方 金额 期限 厦门金龙橡塑制品有限公司 1,000,000.00 2002/4/18~2003/4/18 厦门金龙橡塑制品有限公司 2,000,000.00 2002/9/2~2003/9/2 厦门金龙橡塑制品有限公司 1,600,000.00 2002/9/5~2003/8/5 厦门金龙联合汽车工业有限公司 10,000,000.00 2002/11/14~2003/11/14 厦门金龙联合汽车工业有限公司 10,000,000.00 2002/12/25~2003/6/20 厦门金龙联合汽车工业有限公司 10,000,000.00 2002/12/27~2003/6/27 合计 34,600,000.00 --- 2、本公司参股25%股权的子公司厦门金龙联合汽车工业有限公司（以下简称联合公司）的控股子公司金龙联合汽车工业（苏州）有限公司（简称苏州公司）于2001 年6 月22 日进行增资扩股，新增的资本由10 位自然人以“持股职工代表人”的名义各持有苏州公司4.167%的股份，联合公司对其拥有的股权由原70%变更为40.83%。苏州公司于2001 年6 月26 日在江苏省工商行政管理局办理了变更登记。联合公司董事会认为，参加该次股东会的陈江峰未经董事会授权无权代表联合公司参加该次股东会，苏州公司2001 年6 月22 日召开的股东会不符合合资章程规定，其作出的增资决议无效。根据江苏省苏州市中级人民法院（2002）苏中民二初字第53 号《民事判决书》和江苏省高级人民法院（2002）苏民二终字第239 号《民事判决书》，判苏州公司2001 年6 月22 日作出的决议有效，苏州公司据此向工商登记机关申请变更注册资本等登记事项并无不当。 2001 年12 月27 日和29 日，联合公司与上述10 位自然人中的8 位自然人签订了《股权转让协议书》，转让股权。截至2002 年5 月18 日，联合公司已向集资职工支付股权转让款1,706.40 万元。2002 年9 月，联合公司向厦门市开元区人民法院起诉，请求依法确认股权转让行为有效，法院经审理作出了（2002）开民初字第2946、2947、2948、2949、2950、2951、2952 号《民事判决书》，依法确认联合公司享有增资扩股后的苏州公司职工集资股权中的29.169%。目前这些股权转让的相关工商变更手续尚在办理，联合公司本年度暂按70%的股权比例确认苏州公司的投资收益。 3、2000 年4 月，成都熊猫国际旅游汽车有限公司向本公司控股子公司旅行车公司购入10 台车辆，总价为478 万元。2001 年6 月，成都熊猫国际旅游汽车有限公司以产品质量损害赔偿为由，对旅行车公司提起诉讼，要求旅行车公司返还货款及赔偿其经济损失共约610 万元。由于该案直至目前尚未取得技术鉴定机构对产品质量作出的鉴定报告，法院无法判定，可能造成的损失尚无法确定。 4、2002 年12 月19 日，广元公路运输集团苍溪公司就产品质量损害赔偿责任问题对本公司控股子公司旅行车公司提请诉讼，要求旅行车公司返还购车款53.94万元并赔偿损失22 万元。目前此案尚在审理之中，可能造成的损失尚无法确定。 九、承诺事项 为了促进产品销售和市场开发，加快资金结算，2002 年12 月，旅行车公司和中国光大银行达成“全程通”汽车金融网合作协议。 光大银行提供如下承诺：1、根据旅行车公司的经营情况和现行信贷政策，光大银行每年给予旅行车公司一定额度的综合授信；2、光大银行对加入汽车销售金融服务网络的旅行车公司经销商提供3 个月以内（含3 个月）的银行承兑汇票支持；3、光大银行对旅行车公司的终端用户提供汽车消费信贷支持。 旅行车公司提供如下承诺：1、当光大银行对汽车销售金融服务网络内的经销商的信贷资金回收困难时，旅行车公司应给予必要协助；2、在银行承兑汇票到期后经销商无法交存足额票款时，旅行车公司应协助经销商调剂销售3 个月。调剂期满后，经销商仍未销售的库存车辆，由旅行车公司回购，旅行车公司应尽快与经销商确认回购损失并自签署书面确认书之日起30 个工作日内将回购款项划入经销商在协办行的保证金帐户，回购损失由光大银行向经销商收取。 十、资产负债表日后事项 本公司无需要说明的重大资产负债表日后事项。 十一、其他重大事项 1、本公司下属子公司厦门汽车工业销售有限公司于2002 年11 月28 日召开股东会议，一致决议终止该公司经营业务，从2003 年开始进行清算工作。截止2002年12 月31 日，该公司的所有者权益为-17,749,874.92 元，本公司对其长期投资已减至为零。 2、根据本公司董事会2002 年4 月22 日通过的《关于建议解除今日汽车世界大厦项目合作开发合同的议案》，本公司下属子公司厦门今日汽车服务有限公司（以下简称今日汽车公司）董事会于2002 年6 月22 日同意江启逢先生将其持有的今日汽车公司30%的股权全部转让给厦门金龙房地产开发有限公司（本公司控股子公司）。股权转让后，本公司持有今日汽车公司70%的股权，厦门金龙房地产开发有限公司持有今日汽车公司30%的股权。今日汽车公司从外商投资企业变更为国内合资企业。 第十一节备查文件目录 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的会计报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在《上海证券报》公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。 厦门汽车股份有限公司 董事长： 凌玉章 二O O 三年四月十日 |
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