北人印刷机械股份有限公司2002年年度报告
  作者：    日期：2003.04.11 13:06 http://www.stock2000.com.cn 中天网

               北人印刷机械股份有限公司2002年年度报告

    重要提示：

    本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。

    公司董事长朱武安先生、总经理王国华先生、财务负责人白凡先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。

    目录

    一、公司基本情况简介

    二、会计数据和业务数据摘要

    三、股本变动及股东情况

    四、董事、监事、高级管理人员和员工情况

    五、公司治理结构

    六、股东大会情况简介

    七、董事长报告

    八、董事会报告

    九、监事会报告

    十、重要事项

    十一、财务报告

    十二、五年业绩摘要

    十三、备查文件目录

    一、公司基本情况简介

    （一）有关本公司参考资讯

    1、公司名称

    公司法定中文名称： 北人印刷机械股份有限公司

    中文简称： 北人股份

    公司法定英文名称： Beiren Printing Machinery Holdings Limited

    英文缩写： BR

    2、公司法定代表： 朱武安

    3、公司董事会秘书： 戎佩敏

    联系地址： 中国北京市朝阳区广渠路南侧44 号

    联系电话： 010-67748470

    传真： 010-67714086

    电子邮箱： [email protected]

    4、公司注册地址： 中国北京市朝阳区广渠路南侧44 号

    公司办公地址： 中国北京市朝阳区广渠路南侧44 号

    邮政编码： 100022

    公司国际互联网网址： http://www.beirengf.com

    电子邮箱： [email protected]

    5、公司选定的信息披露报纸： 《上海证券报》、《香港经济日报》、《英文虎报》（英文报）

    中国证监会指定的国际互联网网址为： http://www.sse.com.cn

    公司年度报告备置地点： 北人印刷机械股份有限公司董事会秘书室

    香港备置地点： 胡关李罗律师行

    香港中环怡和大厦27 楼

    6、公司A 股上市地： 上海证券交易所

    A 股简称： 北人股份

    A 股代码： 600860

    公司H 股上市地： 香港联合交易所

    H 股简称： 北人印刷

    H 股代码： 187

    7、其他有关资料：

    在香港主要营业地点： 香港中环怡和大厦27 楼

    公司首次注册登记日期： 1993 年7 月13 日

    公司变更注册登记日期： 2003 年1 月20 日

    地点： 中国北京市

    工商登记号码： 1100001501595

    税务登记号码： 国税京字110105101717457

    股票登记托管机构： 境内上市人民币普通股（A 股）

    ——中国证券登记结算有限责任公司上海分公司

    香港上市外资股（H 股）

    ——香港证券登记有限公司

    公司未上市股票的托管机构名称： 中国证券登记结算有限责任公司上海分公司

    会计师事务所名称： 德勤华永会计师事务所有限公司

    办公地址： 中国北京王府井大街138 号

    新东安德勤大楼十一层

    会计师事务所名称： 香港德勤·关黄陈方会计师行

    办公地址： 香港中环干诺道中111 号永安中心26 楼

    法律顾问名称： 北京市康达律师事务所

    办公地址： 中国北京朝阳区建国门外大街19 号

    法律顾问名称： 胡关李罗律师行

    办公地址： 香港中环怡和大厦27 楼

    股东接待日： 每月10 日及20 日（节假日顺延）

    （公司每星期六、星期日休息）

    上午9：00-11：00 下午2：00-4：00

    （二）公司基本状况

    1、公司沿革

    本公司是由北人集团公司独家发起设立的股份有限公司，于一九九三年七月十三日在工商行政管理局登记注册成立，并于一九九三年七月十六日经国家体改委体改生（一九九三年）118 号文件批准，转为可在境内及香港公开发行股票并上市的社会募集股份有限公司。经国务院证券委员会等有关部门批准，本公司于一九九三年和一九九四年分别在香港和上海发行H 股和A 股，并分别于一九九三年及一九九四年在香港联合交易所及上海证券交易所上市。二00 二年经中国证券监督管理委员会证监发行字[2002]133 号文核准，本公司增发2200 万股A 股，并于二00 三年一月十六日在上海证券交易所上市。

    经营业务范围

    开发、设计、生产、销售印刷机械、锻压设备、包装机械、商用表格印刷机、商用轮转印刷机、商用柔性版印刷机、凹印机、前述机械设备的零配件；技术咨询、技术服务；经营本企业和成员企业自产产品及技术出口业务；本企业和成员企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备零配件及技术的进口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品除外）；经营进料加工和“三来一补”业务。

    二、会计数据和业务数据摘要

    (一)按中华人民共和国企业会计制度编制

    1、公司本年度主要会计数据

    （单位：人民币元）

项目                                      金额

利润总额                            85,498,868.40

净利润                              68,940,690.64

扣除非常性损益后的净利润            61,452,367.05

主营业务利润                       295,321,357.25

其他业务利润                         2,072,402.50

营业利润                            80,458,791.26

投资收益                            -3,069,275.41

补贴收入                               205,874.00

营业外收支净额                       7,903,478.55

经营活动产生的现金流量净额         174,290,172.01

现金及现金等价物净增(减)额         -30,561,065.63

注：非常性损益项目和涉及金额

1、营业外收入                        5,962,656.07

2、营业外支出                       -1,940,822.48

3.补贴收入                             205,874.00

4、所得税                              621,028.96

合计                                -7,488,323.59

    2、截止报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标

    （单位：人民币元）

财务指标                               2002年            2001年

主营业务收入                      926,929,279.47    699,076,375.57

净利润                             68,940,690.64     64,281,675.46

总资产*                         1,882,271,513.97  1,581,331,370.37

股东权益(不含少数股东权益)*       979,111,254.56    951,126,165.21

全面摊薄每股收益(元/股)                     0.17              0.16

全面摊薄每股收益(元/股)(注：)               0.16

加权平均每股收益(元/股)                     0.17              0.16

扣除非经常性损益的每股净收益                0.15              0.16

每股净资产(元/股)*                          2.45              2.38

调整后的每股净资产*                         2.29              2.22

每股经营活动产生的现金流量净                0.44              0.13

额(元/股)

全面摊薄净资产收益率(%)                     7.04              6.76

加权平均净资产收益率(%)                     7.14              6.82

扣除非经常性损益的加权平均净

资产收益率(%)                               6.37              6.96

财务指标                                  2000年

主营业务收入                         442,056,008.94

净利润                                30,229,274.04

总资产*                             1,317,293,239.41

股东权益(不含少数股东权益)*           934,844,489.30

全面摊薄每股收益(元/股)                         0.08

全面摊薄每股收益(元/股)(注：)

加权平均每股收益(元/股)                         0.08

扣除非经常性损益的每股净收益                    0.13

每股净资产(元/股)*                              2.34

调整后的每股净资产*                             2.19

每股经营活动产生的现金流量净                    0.089

额(元/股)

全面摊薄净资产收益率(%)                         3.23

加权平均净资产收益率(%)                         6.47

扣除非经常性损益的加权平均净

资产收益率(%)                                  10.89

    注：2002 年12 月26 日至2003 年1 月7 日公司增发2200 万A 股，按股本变动后422000000 股计算，每股收益为人民币0.16 元/股。

    *表示为2002 年期末数。

    报告期利润附表

项目                             净资产收益率(%)       每股收益(元)

                            全面摊薄    加权平均   全面摊薄  加权平均

主营业务利润                  30.16      29.96         0.74    0.74

营业利润                       8.22       8.16         0.20    0.20

净利润                         7.04       6.99         0.17    0.17

扣除非经常性损益后的净利润     6.28       6.24         0.16    0.16

    报告期内股东权益变动情况及说明

    （1） 股东权益变动情况

    单位：人民币元

项目          股本万股      资本公积(元)       盈余公积(元)

期初数         40000       399,511,301.04     133,349,797.59

本期增加           -         1,244,579.25      13,300,796.92

本期减少           -                 -                  -

期末数         40000       400,755,880.65     146,650,594.51

项目         法定公益金(元)     未分配利润(元)   股东权益合计(元)

期初数       42,358,869.42     18,262,946.55     951,126,165.21

本期增加      6,650,398.46     13,439,893.72      27,985,089.35

本期减少              -

期末数       49,009,267.88     31,702,840.27     979,111,254.56

    （2）变动原因说明:

    ①资本公积变动是因报告期内收购陕西黄工集团印刷机械有限责任公司形成的；

    ②盈余公积变动是因为按本年度净利润的10％提取所致；

    ③法定公益金变动是因为按本年度净利润的10％提取所致；

    ④未分配利润是因为本年度实现的净利润在扣除提取的盈余公积金、法定公益金后转入未分配利润所致。

    （二）按香港公认会计准则编制

项目                             2002年           2001年

                              人民币千元        人民币千元

营业额                           938,653           699,947

销售成本                       (641,551)         (487,155)

毛利                             297,102           212,792

其他经营收入                       9,908             5,419

销售费用                        (39,801)          (31,196)

管理费用                       (155,258)          (97,954)

楼宇、机器和设备之减值损失       (6,418)          (31,690)

在建工程之减值损失               (1,166)           (8,093)

营业利润                         104,367            49,278

财务费用                        (17,184)           (8,159)

摊分联营公司业绩                   (916)                 7

税前盈利                          86,267            41,126

税项                            (15,057)          (13,738)

税后盈利                          71,210            27,388

少数股东权益                     (1,874)             1,025

本年盈利                          69,336            28,413

每股盈利-基本(人民币)             17.3分             7.1分

    （三）国内外会计准则差异

    单位：人民币千元

                  国内会计准则          境外会计准则

净利润              68,941                69,336

    差额说明

                                         净利润(人民币千元)  净资产(人民币千元)

项目                                2002年        2001年

按中国会计准则之综合数             68,941         64,282

按香港公认会计准则之调整

-北人集团投入资产估值之差异             -              -

-北人集团投入资产估值之差异摊销       480              -

-新增子公司产生的净资产价值差异         -              -

-投入附属公司资产估值之差异            31             31

-将投资收益确认为交易权付款             -         -4,092

-截止12月31日止未确认的股利分配         -              -

-固定资产减值准备                       -        -31,690

-其他资产减值准备                       -          8,333

-在建工程减值准备                       -         -8,093

-其他                                -116           -358

按香港会计准则                     69,336         28,413



项目                                        2002年      2001年

按中国会计准则之综合数                     979,111     951,126

按香港公认会计准则之调整

-北人集团投入资产估值之差异                -60,198     -60,198

-北人集团投入资产估值之差异摊销              9,570       9,090

-新增子公司产生的净资产价值差异               -792           -

-投入附属公司资产估值之差异                 -1,742      -1,773

-将投资收益确认为交易权付款                -24,209     -24,209

-截止12月31日止未确认的股利分配             42,200      48,000

-固定资产减值准备                                -           -

-其他资产减值准备                            8,333       8,333

-在建工程减值准备                                -           -

-其他                                         -742        -174

按香港会计准则                             951,531     930,195

    三、股本变动及股东情况

    （一）公司股份变动情况表

    数量单位：股

                                        本次变动增减(+,-)

                       本次变动前    配股  送股  公积金转股   增发

一、未上市流通股份      250000000

1、发起人股份

其中：国家持有股份

境内法人持有股份        250000000

境外法人持有股份

其他

2、募集法人股份

3、内部职工股

4、优先股或其他

未上市流通股份合计      250000000

二、已上市流通股份

1、人民币普通股          50000000                          22000000

2、境内上市的外资股

3、境外上市的外资股     100000000

4、其他

已上市流通股份合计      150000000                          22000000

三、股份总数            400000000                          22000000

                                 本次变动增减(+,-)

                                  其他      小计       本次变动后

一、未上市流通股份                                      250000000

1、发起人股份

其中：国家持有股份

境内法人持有股份                                        250000000

境外法人持有股份

其他

2、募集法人股份

3、内部职工股

4、优先股或其他

未上市流通股份合计                                      250000000

二、已上市流通股份

1、人民币普通股                           22000000       72000000

2、境内上市的外资股

3、境外上市的外资股                                     100000000

4、其他

已上市流通股份合计                        22000000      172000000

三、股份总数                              22000000      422000000

    （二）股票发行与上市情况

    公司经中国证券监督管理委员会证监发行字[2002]33 号文核准，于2002 年12 月26 日在《上海证券报》、《证券时报》和《中国证券报》上刊登了《招股意向书》，增发不超过2,200 万股A股。2002 年12 月30 日为股权登记，2002 年12 月31 日为网上、网下申购日，此次增发方式采用向机构投资者网下发售和向原A股股东及其它社会公众投资者网上发售相结合的方式发行，其有效申购价等于或高于最终发行定价的股权登记日登记在册的原A股股东可按1：0.2 的比例优先认购。最终发行定价为7 元/股，发行数量为2,200 万股，共募集资金15,400 万元。本次增发A股由招商证券股份有限公司以余额包销方式承销。经上海证券交易所安排，本次增发A股于2003 年1 月16 日上市交易。

    本报告期内无配股、送股和公积金转股的情况。

    （三）本公司报告期股票价格情况

    1、2002 年H股股票价格：

    年初开盘价：1.74 港元

    年末收盘价：1.70 港元

    最高价：2.40 港元

    最低价：1.58 港元

    2、2002 年A股股票价格：

    年初开盘价：10.20 元

    年末收盘价：7.69 元

    最高价：10.65 元

    最低价：7.28 元

    （四）股东情况

    1、前十名股东持股表

报告期末股东总数    35450 户（其中：A 股股东35323 户，H 股股东127 户）

前十名股东持股情况

股东名称（全称）         年度内增减         年末持        比例

                                            股数量        (%)

北人集团公司                   0          250000000      59.24

HKSCC NOMINEES

LIMITED                  -436000           97193199      23.03

HSBC NOMINEES （HONG

KONG） LIMITED             20000             534000       0.13

HUI KAU YU                     0             400000       0.09

浩鸿房产                    不详             315000       0.07

WONG CHUNG KING             不详             298000       0.07

国通证券                    不详             285177       0.07

邱清木                      不详             170000       0.04

王占发                      不详             160000       0.04

CHENG YUK LING              不详             152000       0.04

股东名称（全称）        股份类别（已流   质押或冻结   股东性质(国有

                        通或未流通）     的股份数量   股东或外资股东）

北人集团公司              未流通             无          国有法人股

HKSCC NOMINEES

LIMITED                    流通             不详            H股

HSBC NOMINEES （HONG

KONG） LIMITED             流通             不详            H股

HUI KAU YU                 流通             不详            H股

浩鸿房产                   流通             不详            A股

WONG CHUNG KING            流通             不详            H股

国通证券                   流通             不详            A股

邱清木                     流通             不详            A股

王占发                     流通             不详            A股

CHENG YUK LING             流通             不详            H股

前十名股东关联关系或     ① 北人集团公司所持有股份为未流通股，HKSCC

一致行动的说明           NOMINEESLIMITED 为香港中央结算（代理人）有

                         限公司所持股份是代理客户持股，本公司未接获

                         香港中央结算（代理人）有限公司通知本公司任

                         何单一H 股股东持股数量有超过本公司总股本5%

                         情况。

                         ② 持有公司5%以上（含5%）股东所持股份无质

                         押或冻结情况。

                         ③ 公司未发现前十名股东有关联关系。

                         ④ 持有公司5%以上（含5%）股东无变动情况。

    2、控股情况介绍

控股股东名称：    北人集团公司

法定代表人：      朱武安

成立日期：        1992年

注册资本：        20,026.6万元

公司性质：        全民所有制

经营范围：制造和销售印刷机械、包装机械、机床及系列产品和

配件、技术开发、技术咨询、服务、经营与所属企业生产相关的

进出口业务，承包境外印刷机械工程及境内国际招标工程。

    四、董事、监事、高级管理人员和员工情况

    (一) 公司第三届董事、监事和高级管理人员履历简介

    1、董事

    朱武安先生，中国国籍，54 岁，董事长，工商管理硕士，高级经济师。1992 年任北人集团公司副总经理；1993 年任本公司董事、副总经理；1996 年任本公司董事、董事会秘书、副总经理；现任北人集团公司董事长、本公司董事长。朱先生负责本公司的整体战略性管理，具有三十余年的企业管理经验及近十年上市公司治理与运作的知识与技巧。

    云庆华先生，中国国籍，61 岁，副董事长，大学毕业，高级工程师。云先生有二十多年的企业管理经验。

    陆长安先生，中国国籍，54 岁，副董事长（第四届），研究生毕业，高级经济师。1992 年任北人集团公司企管处处长；1993 年任北人集团公司总经济师、北人印刷机械股份有限公司董事；1996 年任北人印刷机械股份有限公司副总经理；1998 年任北人印刷机械股份有限公司总经理；现任北人集团公司总经理。陆先生在北人集团公司任职三十余年，有三十余年的企业管理经验。

    王国华先生，中国国籍，39 岁，董事、总经理，工商管理硕士，高级工程师。1992 年曾任北人集团公司印机研究所副所长；1995 年任北人集团公司总工程师；1996 年任北人印刷机械股份有限公司董事、总工程师；1997 年任北京印刷机械研究所所长；现任北人印刷机械股份有限公司董事、总经理。王先生多年从事产品设计及技术管理工作。

    庞连东先生，中国国籍，53 岁，董事，研究生毕业，高级经济师。1992 年任北人集团公司三分厂副厂长；1993 年任北人印刷机械股份有限公司董事、总经理助理兼单双色机厂厂长；1995 年任北人集团公司常务副总经理至今。庞先生在北人集团公司任职三十余年，有三十余年的企业管理经验。

    张维芬女士，中国国籍，55 岁，董事，高级会计师，在北人集团公司任职近三十年，张女士在会计、财务管理方面有丰富经验，为高级会计师。

    于宝贵先生，中国国籍，53 岁，董事，大专，政工师。1993 年任北人集团公司工会主席；1996 年任北人印刷机械股份有限公司董事；现任公司工会主席。于先生在生产管理劳工关系方面有十多年的经验。

    2、独立非执行董事

    张彭先生，中国国籍，80 岁，独立非执行董事，张先生有丰富的工业管理、政府管理经验。张先生曾在北京人民机械厂任副厂长、北京市政府工业处长、工业部长、北京市经济管理委员会主任、北京市副市长、北京市政府顾问等。张先生一九四七年毕业于北京大学，为高级经济师。

    黄英夫先生，78 岁，独立非执行董事，黄先生有丰富的工业管理、政府管理经验。黄先生曾任北京“二七”机车车辆厂厂长、北京机械工业局局长、北京市建委副主任、基建工程兵指挥部主任等职。

    3、监事

    肖茂林先生，中国国籍，53 岁，监事长，研究生毕业，经济师。1991 年任北人集团公司党委办公室主任兼党委书记助理；1998 年任北人集团公司纪委书记、北人印刷机械股份有限公司监事长；现任北人集团公司党委副书记兼纪委书记。肖先生在北人集团公司任职三十余年，具有二十多年的企业管理经验。

    于洁女士，中国国籍，50 岁，监事，大专学历，于女士1969 年加入北京人民机器厂工作, 历任团委副书记、书记、工会主席等职。

    田福仁先生，中国国籍，54 岁，监事，中专毕业，高级技工师。在北人集团公司工作三十年。田先生为公司之模范员工，长期担任职工代表， 在处理、维护员工利益方面有丰富的经验。

    4、高级管理人员

    戎佩敏女士，中国国籍，51 岁，董事（第四届）、董事会秘书，研究生毕业，高级经济师。于1988 年加入北人集团公司；加入前，在北京市印刷中等专业学校任职任教；1995年任本公司驻香港办事处主任，1997 年任本公司董事会秘书室主任。1999 任本公司董事会秘书至今，戎女士有多年的公司管理经验及境内外上市公司法律法规的掌握与运用经验。

    齐生林先生，中国国籍，54 岁，董事（第四届），大专学历，高级会计师。曾任北人集团公司财务处处长、副总会计师。1998 年任本公司总会计师，现任北人集团公司总会计师，齐先生从事财会工作二十多年，具有丰富的财务管理经验。

    郭宁先生，中国国籍，48 岁，副总经理，大学毕业，工程师。1993 年任北人印刷机械股份有限公司单双色机厂常务副厂长、厂长；1998 年至今任北人印刷机械股份有限公司副总经理。

    王文元先生，中国国籍，55 岁，副总经理，大学毕业，经济师。曾任北人集团公司生产总调度、生产计划处处长；1994 年任北人印刷机械股份有限公司多色机厂常务副厂长；1998 年至今任北人印刷机械股份有限公司副总经理。

    杨振东先生，中国国籍，40 岁，总工程师，大学毕业，高级工程师。1992 年任北人集团公司研究所设计科副科长；1998 年任北人印刷机械股份有限公司研究所副所长；2000 年至今任北人印刷机械股份有限公司总工程师。

    (二) 公司第四届董事、监事和高级管理人员履历简介

    1、董事

    朱武安先生，同上。

    陆长安先生，同上。

    王国华先生，同上。

    庞连东先生，同上。

    于宝贵先生，同上。

    戎佩敏女士，同上。

    齐生林先生，同上。

    2、独立非执行董事

    李守仁，中国国籍，男，67 岁，独立非执行董事，大学学历，研究员高级工程师。历任中国农业机械化科学研究院副院长，国家机械委副主任，国务院重大技术装备领导小组副组长兼国务院重大办主任，机械工业部总工程师、科技委主任，现任中国印刷及设备器材工业协会会长。自1998 年3 月至今任全国政协九届委员会委员。

    李一经女士，中国国籍，51 岁，独立非执行董事，研究生毕业，注册会计师。曾任北京建材局党校财会教师，北京机械局党校教研室主任、副校长，北京中平建会计师事务所副主任会计师，1998 年至现在任北京市第十届人民代表大会代表，1997 年至现在任中国民主建国会第七届北京市市委委员。

    周小明先生，中国国籍，36 岁，独立非执行董事，法学博士，高级经济师。1990 年任职于浙江大学，讲授民法、商法、金融法、工商行政管理等课程。1995 年任职于中国人民银行非银行金融机构监管司，从事信托投资公司、证券公司等非银行金融机构的监管工作。现任职北京市君泽君律师事务所，为高级合伙人。

    胡匡佐先生，香港特别行政区，56 岁，独立非执行董事，香港大学法律系毕业，执业律师。曾任职香港政府律政处及司法部从事法律及劳工事务工作，1988 年至2001 年为执业律师。从事集团财务，收购合并等法律事务。1991 年开始先后加入北海集团有限公司（香港上市公司），Capital Citybus Limited（英国之公共巴士公司）等担任执行董事职位，对企业融资，项目策划，集团管理等拥有十多年经验。现时业务投资管理事务，任新海环保能源有限公司（香港上市公司）及Prime CCIF Capital Limited 执行董事，并为深圳市中外企业家协会执行委员。

    3、监事

    肖茂林先生，同上。

    薛克新先生，中国国籍，37 岁，监事，研究生毕业,经济师。薛先生曾任本公司生产技安处处长助理，多色机分厂厂长助理，现任本公司企管规划部部长。薛先生长期从事公司生产管理工作和战略管理及财务分析工作，具有较为丰富的企业管理经验及财务分析能力。

    田福仁先生，同上。

    4、高级管理人员

    郭宁先生，同上。

    王文元先生，同上。

    杨振东先生，同上。

    （二） 董事、监事和高级管理人员持股变动

    1、公司第三届董事会董事、监事和高级管理人员情况

姓名     职务               性别       年龄           任期起止日期

朱武安   董事长              男         54       1999.7.14-2002.7.13

云庆华   副董事长            男         61       1999.7.14-2002.7.13

陆长安   董事                男         54       1999.7.14-2002.7.13

王国华   董事、总经理        男         39       1999.7.14-2002.7.13

庞连东   董事                男         53       1999.7.14-2002.7.13

张维芬   董事                女         55       1999.7.14-2002.7.13

于宝贵   董事                男         53       1999.7.14-2002.7.13

张彭     独立董事            男         80       1999.7.14-2002.7.13

黄英夫   独立董事            男         78       1999.7.14-2002.7.13

肖茂林   监事长              男         53       1999.7.14-2002.7.13

于洁     监事                女         50       1999.7.14-2002.7.13

田福仁   监事                男         54       1999.7.14-2002.7.13

戎佩敏   董事、董事会秘书    女         51       1999.7.14-2002.7.13

郭宁     副总经理            男         48       1999.7.14-2002.7.13

王文元   副总经理            男         55       1999.7.14-2002.7.13

齐生林   总会计师            男         54       1999.7.14-2002.7.13

杨振东   总工程师            男         40       1999.7.14-2002.7.13

姓名               年初持股数     年末持股数    变动原因

朱武安                  4800          4800

云庆华                  5000          5000

陆长安                  4800          4800

王国华                  1000          1000

庞连东                  4100          4100

张维芬                  3500          3500

于宝贵                  4200          4200

张彭                       0             0

黄英夫                     0             0

肖茂林                     0             0

于洁                       0             0

田福仁                  4100          4100

戎佩敏                     0             0

郭宁                       0             0

王文元                     0             0

齐生林                     0             0

杨振东                     0             0

    2、公司第四届董事会董事、监事和高级管理人员情况

姓名            职务         性别  年龄            任期起止日期

朱武安         董事长         男    54        2002.7.14-2005.7.13

陆长安        副董事长        男    54         2002.714-2005.7.13

王国华      董事、总经理      男    39        2002.7.14-2005.7.13

庞连东          董事          男    53        2002.7.14-2005.7.13

于宝贵          董事          男    53        2002.7.14-2005.7.13

戎佩敏    董事、董事会秘书    女    51        2002.7.14-2005.7.13

齐生林          董事          男    54        2002.7.14-2005.7.13

李一经        独立董事        女    51        2002.7.14-2005.7.13

周小明        独立董事        男    36        2002.7.14-2005.7.13

胡匡佐        独立董事        男    56        2002.7.14-2005.7.13

肖茂林         监事长         男    53        2002.7.14-2005.7.13

薛克新          监事          男    37        2002.7.14-2005.7.13

田福仁          监事          男    54        2002.7.14-2005.7.13

郭宁          副总经理        男    48        2002.7.14-2005.7.13

王文元        副总经理        男    55        2002.7.14-2005.7.13

杨振东        总工程师        男    40        2002.7.14-2005.7.13

姓名              年初持股数    年末持股数      变动原因

朱武安               4800          4800

陆长安               4800          4800

王国华               1000          1000

庞连东               4100          4100

于宝贵               4200          4200

戎佩敏                  0             0

齐生林                  0             0

李一经                  *             0

周小明                  *             0

胡匡佐                  *             0

肖茂林                  0             0

薛克新                  *             0

田福仁               4100          4100

郭宁                    0             0

王文元                  0             0

杨振东                  0             0

    *表示几位董事、监事2002 年7 月14 日前不持有本公司股票。

    3、说明：

    （1） 本公司于2002 年12 月26 日-2003 年1 月7 日增发2200 万A 股，本公司董事朱武安先生、王国华先生作为原社会公众股股东通过申购参与10：2 优先配售，价格为7.00元/股，并获得配售成功。因此配售后朱武安先生持股数量为5760 股，王国华先生持股数量为1200 股。

    （2） 除上文所披露者外，于2002 年12 月31 日，各董事、监事及高级管理人员或彼等联系人概无与本公司或任何关联公司（定义见《证券（公开权益）条例》之股份中拥有权益，而各董事及监事或彼等之配偶或未满十八岁子女概无认购本公司证券之权利，亦无使用该项权利。

    （3） 在本年结算日或年内之任何时间，除下述服务合约外，本公司各董事及监事均无在本公司任何重要合约中直接或间接拥有权益

    （4） 除上述所载各董事及监事须根据香港证券（公开权益）条例（公开权益条例）第29 条而保存之登记册所示外，在本年内，本公司均无参与任何安排，使本公司董事或监事或任何其他法人团体之股份或债券获益，并未有任何须根据公司权益条例第29 条予以记录之权益。

    4、董事与监事服务合约

    各执行董事及监事与本公司订立书面合约，主要方面如下：

    ①第三届董事、监事每份合约由1999 年7 月14 日开始，至2002 年7 月13 日止。第四届董事、监事每份合约由2002 年7 月14 日开始，至2005 年7 月13 日止。

    ②在服务合约的合约期内执行董事及监事之薪酬每年可以增加15%。

    ③各执行董事有权收取由董事会决定参照本公司除税后综合净盈利（不包括非常项目）授予之管理花红，惟付予执行董事之花红总额不得超过该盈利1%，董事须放弃就有关彼收取之数额之决议案投票。

    ④本公司独立非执行董事之委任期为3 年，报告期内本公司独立非执行董事认真履行了职责。

    （三）在股东单位任职的董事监事情况

姓名      任职的股东名称      在股东单位担任的职务      任职期间

朱武安     北人集团公司         董事长、党委书记

陆长安     北人集团公司              总经理

庞连东     北人集团公司             副总经理

于宝贵     北人集团公司             工会主席

齐生林     北人集团公司             总会计师

肖茂林     北人集团公司       纪委书记、党委副书记

姓名               是否在股东单位

                     领取报酬、津贴

                     （是或否）

朱武安                是

陆长安                是

庞连东                是

于宝贵                是

齐生林                是

肖茂林                是

（四）董事、监事和高级管理人员年度报酬情况

年度报酬总额                91.4万元

金额最高的前三名董事的报

酬总额                      36.7万元(只有2  名董事在公司领取报酬)

金额最高的前三名高级管理    45.7万元

人员的报酬总额

独立董事津贴                0

独立董事其他待遇            0

不在公司领取报酬、津贴的    第三届董事会、监事会不在公司领取报酬的

董事、监事姓名              董事、监事：朱武安、云庆华、陆长安、庞

                            连东、张维芬、于宝贵、肖茂林；第四届董

                            事会、监事会不在公司领取报酬的董事、监

                            事：朱武安、陆长安、庞连东、于宝贵、齐

                            生林、肖茂林。

                       人数

报酬区间           董事       监事        高级管理人员

1-10万元                       2人

10-20万元           1人                        3人

20-30万元           1人

    （五）在报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因

    （1）本公司2001 年股东周年大会选举了第四届董事、独立非执行董事、监事，云庆华先生、张维芬女士不再担任本公司董事，张彭先生、黄英夫先生不再担任本公司独立非执行董事，于洁女士不再担任本公司监事。

    （2）本公司独立非执行董事李守仁先生因突发疾病医治无效，于报告期内逝世。

    （3）在报告期内由于工作调动原因齐生林先生不再担任本公司总会计师的职务，由白凡先生担任本公司财务负责人。

    （六）报告期内公司员工情况

    （1）2002 年末公司在册员工人数为3472 人。

    （2）人员构成情况（截止2002 年12 月31 日）

    其中：生产人员  2192

    销售人员  141

    技术人员  358

    财务人员  90

    管理人员  342

    其他人员  349

    本公司受教育程度，研究生学历9 人，大学本科学历239 人，大专学历279 人，中专学历202 人，初中以下41 人。另外，退休职工有1822 人。

    五、公司治理结构

    （一） 公司治理结构现状

    本公司上市以来，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《到境外上市公司章程必备条款》、中国证监会有关规定和两个交易所的《股票上市规则》的要求，不断完善公司法人治理结构建设、规范运作，加强信息披露工作。

    本公司已按照中国证监会和国家经贸委2002 年1 月7 日发布的《上市公司治理准则》规范性文件的要求，修改了公司章程，修定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《董事会秘书工作细则》、《财务管理规定》、《会计管理工作规定》和董事会四个专门委员会实施细则。

    2002 年5 月，公司按照中国证监会和国家经贸委《关于开展上市公司建立现代企业制度检查的通知》的要求，认真开展了自查工作，公司第三届董事会2002 年6 月24 日会议讨论通过了《北人印刷机械股份有限公司自查报告》，并与公司控股股东及时向中国证监会和国家经贸委上报了自查报告。

    本公司已按照《关于在上市公司建立独立董事的指导意见》要求，建立了独立董事制度。2002 年6 月11 日公司2001 年股东周年大会选举李守仁先生、李一经女士、周小明先生、胡匡佐先生为本公司第四届董事会独立董事。

    （二） 独立董事履行职责情况

    本公司独立董事制度建立后，独立董事认真履行法律法规和公司章程赋予的职责和义务，十分关心公司的生产经营和依法运作情况，积极参加董事会、股东大会工作，发表自己的意见和看法，切实保障了广大股东的合法权益。

    （三）关于控股股东与公司的关系

    公司控股股东通过股东大会依法行使出资人权利，从未干涉公司决策和生产经营活动；公司与控股东在资产、人员、财务、机构和业务方面做到相互独立，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。

    1、在资产方面：公司资产独立、完整，权属清晰。公司对公司资产独立登记、建帐、核算、管理，不存在控股股东占用公司资产的行为。

    2、在人员方面：公司的经理人员、董事会秘书、财务负责人和营销负责人不在控股股东担任任何职务，不在股东单位领取报酬，完全独立于公司的控股股东。

    3、在财务方面：公司设有独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，独立在银行开户。

    4、在机构方面：公司董事会、监事会及其他内部机构独立运作，控股股东及其职能部门与公司及其职能部门之间没有上下级关系，不存在领导与被领导关系。

    5、在业务方面：公司业务完全独立于控股股东，公司同控股股东不存在同业竞争。

    （四）报告期内公司对高管人员的考评及激励机制、相关奖惩制度的建立、实施情况

    公司目前已实施了《岗位绩效工资制试行办法》，采用岗位职责表现，将决策层、管理层、执行层的收入与公司效益挂钩；经理人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定；公司高级管理人员直接向董事会负责，接受董事会直接考核、奖惩。

    六、股东大会情况简介

    报告期内公司共召开一次年度股东大会和一次临时股东大会。

    （一）2001 年度股东大会情况

    2002 年4 月18 日本公司在《上海证券报》、《香港经济日报》、《英文虎报》（英文报）上公告了召开2001 年度股东大会的通知，公布了会议召开时间、地点、会议议程等事项。

    2001 年度股东大会于2002 年6 月11 日上午9：00 在北人大酒店二楼多功厅召开。出席会议股东及股东代表共20 名，代表股份250,039,000 股，占公司总股本的62.51%，符合《公司法》和本公司章程的规定。经大会审议，表决通过了以下决议：

    1、普通决议案

    （1）2001 年度董事会工作报告

    （2）2001 年度监事会工作报告

    （3） 2001 年度经审计的财务报告

    （4） 2001 年度利润分配方案及2002 年度利润分配意向

    （5） 公司续聘德勤华永会计师事务所（原沪江德勤会计师事务所）和香港德勤· 关黄陈方会计师行分别为本公司2002 年度核数师的议案

    （6） 提取董事会基金的议案

    （7） 本公司第四届董事、监事候选人的议案

    （8） 本公司董事、监事报酬及订立书面合同的议案

    （9） 本公司第四届董事会独立非执行董事候选人的议案

    （10）独立非执行董事津贴的议案

    2、特别决议案

    （1）关于提请延长增发A 股决议有效期一年的议案

    上述股东大会决议公告刊登在2002 年6 月12 日《上海证券报》、《香港经济日报》、《英文虎报》（英文报）上。

    （二）2002 年临时股东大会情况

    2002 年4 月26 日本公司在《上海证券报》、《香港经济日报》、《英文虎报》（英文报）上公告了召开2002 年临时股东大会的通知，公布了会议召开时间、地点、会议议程等事项。

    2002 年临时股东大会于2002 年6 月11 日上午10：00 在北人大酒店二楼多功厅召开。

    出席会议股东及股东代表共20 名，代表股份250,039,000 股，占公司总股本的62.51%，符合《公司法》和本公司章程的规定。经大会审议，以特别决议案通过了以下决议：

    1、修改公司章程的议案

    2、采纳《股东大会议事规则》的议案

    上述临时股东大会决议公告刊登在2002 年6 月12 日《上海证券报》、《香港经济日报》、《英文虎报》（英文报）上。

    七、董事长工作报告

    管理者讨论与分析

    （一）报告期内公司经营环境

    本公司生产的印刷机械产品被北京市确认为北京现代制造业十大产业之一，目前公司已形成了平张纸机系列、卷筒纸机系列、凹印机系列、表格机系列、柔性版机系列不同档次五大系列的产品，创造了以“N300”系列产品在技术上的竞争优势，体现了“N300”高品质、高技术含量的产品定位，将中国印刷机制造技术再次引入一个较高的层次。

    （二）公司运营业绩

    1、本公司2002 年度实现销售收入人民币926,929 千元，比上年增长32.59%。

    2、2002 年，本公司充分利用自身的优势，依托尚好的经济环境，努力把握投资机遇，不断地实现公司生产的良性扩张，在稳固原有业务的同时向新的领域拓展。

    （1） 2002 年1 月17 日，公司与陕西黄工集团公司达成协议进行收购，并与中国华融资产管理公司成立“陕西北人印刷机械有限责任公司”， 本公司占有“陕西北人”84.18%的股权，成功地、经济地进入了凹版印刷机械行业，填补了公司在凹版印刷机市场的空白，同时当年为本公司带来约1.2 亿元的收入。

    （2） 2002 年11 月8 日本公司与意大利Monigraf公司合资成立的“北京莫尼自控系统有限公司”正式开业，该公司的技术起点高，预测效益良好，产品可为“北人”中高档机提供配套，既可保证产品的自控系统的技术性能又能降低成本。

    （3） 与德国马贝格公司签订“关于加工和提供完整的平张给纸机及元件的合同”，及与美国GI 公司合作生产高档卷筒纸的合同，并返销到美国市场，对提高产品档次及建立与世界先进印刷机技术的直接沟通，有了稳定的渠道。

    3、全方位的推进北人牌多色机的市场开拓，公司成功地在全国范围内组织了7 次多色机和新产品的现场演示会，并参加了北京、上海、浙江、山东等地共8 次展览会，同时在浙江、深圳、北京、山东等地建立了演示、培训基地。

    区域性营销的方式已取得成功，使得经销商的利益有了保障，售后服务工作快捷，市场信息的搜集和反馈趋于真实，一个分工明确，相互配合的营销网络体系已在运营过程中为北人长远的市场发展奠定了十分必要基础。

    4、2002 年有多项新产品的研制进入样机试制，如N373 全张双色样机、N380 对开单色样机、N375 对开四色机、578 卷筒机、YP890A卷筒机等加快了设计成果转化、市场化的进程，同时完成了N352 四开四色机、N381 对开单色机等的改进，完成了多项质量攻关项目。

    5、加强对子公司管理，做到有章可循，并注重输出公司在质量管理和综合管理方面的先进经验，及充分发挥公司在科研开发和市场营销方面的优势，促进了各子公司的产品技术水平的提高，支持了各子公司的市场开拓与销售，保证了投资收益。

    6、报告期内本公司生产的“北人牌”平张纸系列印刷机被评为北京的名牌产品，有效期为2002 年9 月至2004 年9 月。2002 年9 月8 日，在北京召开的“第三届中国机械工业核心竞争力高层论坛会上，本公司荣获“2001 年中国机械工业企业核心竞争力100 强”的称号。此评比是权威部门按照机械工业企业核心竞争力评价体系，对中国机械行业5000 余家主要企业进行测评后而评选出来的。

    （三）人才优势

    本公司根据个人不同的特点尽可能提供发展的舞台，尊重和关心个人的发展需求，正在完善一个优秀的人才与企业共同成长，受人尊重，同时参与分配这样一种积极向上的工作氛围与人生价值体现的结果。这是本公司企业文化建设在实际工作中，为公司的发展力求务实，最具吸引力的一个亮点，是一个质的突破，走出了只停留在宣扬的状况，同时在不断地资本扩张与市场化运作中积累了宝贵的人才，人才结构的多元化带动了公司整体的管理水平。在分配制度上与市场接轨，把按劳分配与按生产要素分配结合起来，向科研开发人员、高技术操作岗位、营销人员、重要管理人员倾斜，体现了职责，风险、效益与薪酬的结合。本公司具有国家级的技术中心，有行业中资深的专业队伍，有掌握行业核心技术与优秀管理的稀缺人才。

    （四）主营业务分类或产品情况表（按中国会计准则）

    单位:人民币千元

分行业或分产品   主营业务收    主营业务成本   毛利率(%)    主营业务收

                   入                                      入比上年增

                                                             减（％）

平张纸印刷机      585,420         369,851       36.82         26.45

卷筒纸印刷机      130,145          97,343       25.20        -19.95

凹版印刷机        109,365          84,954       22.32

表格机             52,538          37,303       29.00         36.13

备品备件           21,542          14,588       32.28        -34.71

印刷业务           17,049          11,990       29.67

其他               10,871           8,085       25.63

分行业或分产品             主营业务成       毛利率比

                           本比上年增       上年增减

                             减（％）         （%）

平张纸印刷机                  19.03          11.98

卷筒纸印刷机                 -21.79           7.51

凹版印刷机

表格机                        22.88          35.91

备品备件                     -18.92         -29.01

印刷业务

其他

    （五）主要控股及参股公司经营情况

    单位:人民币元

公司名称              控股或参    主要产品           注册资本

                      股比例%

北京北人富士印刷机

械有限公司             70.00       表格机           42,328,060.26

海门北人印刷机械有

限责任公司             51.20     四开印刷机         29,000,000.00

河北北人给纸机厂       50.68       给纸机            4,802,600.00

北京北人太和印机铸

造厂                   62.50        铸件             4,000,000.00

宁夏北人新华印刷股

份有限公司             43.59   印刷及包装装璜      24,500,000,.00

北京北人印刷机备件

厂                     94.65   印刷机备件制造        2,000,000.00

北京北人京延印刷机

械厂                   98.77  生产印刷机零部件       4,050,000.00

北京北人羽新胶印有

限责任公司             68.66   印刷及包装装璜       22,430,000.00

湖北北人印刷机械营

销有限公司             51.00                         1,500,000.00

广州北人恒通印刷机

械有限公司             30.00                         1,500,000.00

北京北人恒通印刷机

械营销有限公司         45.00                         2,000,000.00

浙江北人印刷机械营

销有限公司             55.00                         1,500,000.00

辽宁北人印刷机械营

销有限公司             49.00                           700,000.00

西安北人北富印刷机

械营销有限公司         85.00                         1,500,000.00

北京莫尼自控系统有

限公司                 49.00                         7,500,000.00

陕西北人印刷机械有

限责任公司             84.18     印刷机械等        100,000,000.00

公司名称                      资产规模         本年净利润



北京北人富士印刷机

械有限公司                115,145,280.64      8,463,712.85

海门北人印刷机械有

限责任公司                 44,862,451.05     -1,757,909.70

河北北人给纸机厂           10,694,747.11        161,769.16

北京北人太和印机铸

造厂                       18,614,655.13         84,085.43

宁夏北人新华印刷股

份有限公司                 22,886,969.41     -2,016,637.73

北京北人印刷机备件

厂                          8,335,100.83       -978,602.24

北京北人京延印刷机

械厂                       20,391,838.27         74,096.39

北京北人羽新胶印有

限责任公司                 53,439,395.68        145,168.83

湖北北人印刷机械营

销有限公司                  2,782,320.74            781.22

广州北人恒通印刷机

械有限公司                  6,164,795.35            164.24

北京北人恒通印刷机

械营销有限公司              7,919,683.81         28,476.09

浙江北人印刷机械营

销有限公司                  5,828,682.72        127,462.71

辽宁北人印刷机械营

销有限公司                  3,580,563.31          9,157.82

西安北人北富印刷机

械营销有限公司              3,923,424.48            539.30

北京莫尼自控系统有

限公司                      7,849,927.24

陕西北人印刷机械有

限责任公司                202,932,294.77      1,888,477.02

    （六）主营业务分地区情况（按中国会计制度编制）

    公司按业务分为国内和国外两个地区，国内主营业务收入为919,127 千元，主营业务收入比上年增加31.79%；国外主营业务收入为7,802 千元，主营业务收入比上年增加356.01%。

    （七）主要供应商客户情况（按中国会计制度编制）

    公司向前五名供应商合计的采购金额为人民币33,318 千元，占年度采购总额的33.37%。

    公司向前五名客户合计的销售额为人民币121,139 千元，占公司销售总额的13.07%。

    （八）经营中出现的困难及解决方案

    1、经营困难

    （1） 钢材等原材料的涨价，迫使公司制造成本在不断上涨，经营环境不甚稳定；

    （2） 公司的新产品开发力度加大，新产品不断推向市场，导致公司资金投入及占用增长。

    （3） 公司借贷款额度较高，财务费用增加较大，直接减少利润940.8 万元。

    2、解决措施

    （1） 努力降低产品的采购成本，采购商品从比价采购提高到竞标方式。

    （2） 用以地区为单位推广宣传演示的方式，宣传新产品，引导用户，增加客户量，加大销售力度。

    （3） 建立区域化稳定的外销网络加大出口力度。

    （4） 进一步提高公司治理的效果，严格各项费用支出的审核与过程监控，降低成本，提高公司盈利水平。

    （九）公司投资情况

    1、本报告期内公司募集资金未到帐，前次募集资金已于1998 年全部用完，亦无募集资金的使用或报告期之前延续使用情况。

    2、其它非募集资金的主要投资情况：

    （1）报告期内公司通过对陕西黄工集团“陕印机”的收购，成立了陕西北人印刷机械有限责任公司。

    （2） 报告期内公司与意大利Monigraf 公司合资组建的北京莫尼自控系统有限公司于2002 年11 月8 日正式营业。

    （十）公司财务状况及经营成果

    1、年度业绩

    （1）按中国会计准则编制：

    ①2002 年度本集团综合业绩摘要

指标项目               2002年              2001年         增减变动

总资产          1,882,271,513.97    1,581,331,370.37        19.03%

长期负债           76,233,600.00        1,900,000.00     3,912.29%

股东权益          979,111,254.56      951,126,165.21         2.94%

主营业务利润      295,321,357.25      207,047,894.56        42.63%

净利润             68,940,690.64       64,281,675.46         7.25%

变动原因：

    a.长期负债增加3,912.29%，主要原因是本期合并范围增加。

    b.主营业务利润增加42.63%，主要原因是新产品在2002 年开始规模生产，导致单位产品成本下降，从而使本年新产品盈利水平提高。

    ②年度利润分配

                  2002年        2001年

               人民币千元    人民币千元

税后利润分配

法定公积金         6,650         6,486

法定公益金         6,650         6,486

已分派股息                      48,000

拟分派股息        42,200

    （2）根据香港公认会计准则编制

    经香港德勤? 关黄陈方会计师行审核

    ① 2002 年度本集团综合业绩摘要

                      2002年          2001年

                  人民币千元      人民币千元

营业额               938,653         699,947

税前盈利              86,267          41,126

税项                (15,057)        (13,738)

税后盈利              71,210          27,388

少数股东权益         (1,874)           1,025

本年盈利              69,336          28,413

    ② 本年利润分配

                          2002年         2001年

                       人民币千元       人民币千元

提取法定公积金             6,793           2,508

提取法定公益金             6,785           2,508

建议派发末期股息          42,200          48,000

合计                      55,778          53,016

    注：本公司董事会于2003 年4 月10 日建议，此预分配方案将提交股东大会表决通过。

    2、主营业务

    （1）主营业务收入及利润按产品类别的构成情况如下（按中国会计准则）

    单位：人民币元

                    主营业务收入          主营业务利润

产品类别

平张纸印刷机       585,419,827.20      210,836,539.34

卷筒纸印刷机       130,144,563.69       31,749,112.32

商用表格机          52,538,461.52       14,810,312.40

凹印机             109,364,631.81       23,526,884.79

    （2）按香港公认会计准则编制

                                营业额

                          2002年             2001年

                       人民币千元          人民币千元

印刷机制造及销售         886,922           690,569

备件制造及销售            26,054             9,377

提供印刷服务              17,049

原材料买卖及其他业务      16,160             4,874

总销售额                 946,185           704,820

减：销售税及其他税项     (7,532)             (4,873)

合计                     938,653            699,947

    本集团主要之销售收入源自中国，源自境外之销售收入实为微小。

    3、经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析

    （1）本公司本期主营业务收入为926,929,279.47 元，上期为699,076,375.57 元，本期较上期增长32.59％，主要原因是本期增加了陕西北人印刷机械有限责任公司的业务以及母公司和子公司销售收入比上期均有所增长。

    （2）本公司本期主营业务利润为295,321,357,25 元，上期为207,047,894.56 元，本期较上期增长42.63％，主要原因是新产品在2002 年开始规模生产，导致单位产品成本下降，从而使本年度新产品盈利水平提高。

    （3）本公司本期管理费用为163,220,537.57 元，上期为90,915,896.73 元，本期较上期增长79.53％，主要原因是本年增加了陕西北人印刷机械有限责任公司以及公司计提的坏帐准备、存货跌价准备金的增加。

    （4）本公司本期财务费用为14,991,256.87 元，上期为5,038,213.06 元，本期较上期增长197.55％，主要原因是本年增加了陕西北人印刷机械有限责任公司的银行借款；以及本年银行借款比上年有较大幅度的增加。

    4、整体财务状况与上年度相比发生重大变化的原因分析

    （1）本公司期末应收帐款为184,009,844.69 元，期初为121,380,229.14 元，期末较期初增加51.60％，主要原因是本年增加了陕西北人印刷机械有限责任公司；以及本年销售规模扩大，信用期内应收货款增加。

    （2）本公司期末在建工程为231,662,234.82 元，期初为128,528,475.51 元，期末较期初增加80.24％，主要原因是公司在亦庄新厂建设工程投入增加。

    （3）本公司期末应付帐款为146,518,990.75 元，期初为103,536,793.80 元，期末较期初增加41.51％，主要原因是本年增加了陕西北人印刷机械有限责任公司；以及对外协作产品量增加，导致应付帐款增加。

    （4）本公司期末预收帐款为99,639,638.55 元，期初为32,234,303.01 元，期末较期初增加209.11％，主要原因是本年增加了陕西北人印刷机械有限责任公司及预收搬迁补偿金使预收账款增加。

    （5）本公司2002 年度经营活动产生的现金流量净额为174,290,172.01 元，上年为50,323,580.99 元，本年较上年增加246.34%，主要原因是本年度公司加强了现金收支预算管理，加速了货款的回收，严格控制各项支出，从而使本年度经营活动产生的现金流量净额较上年有大幅度提高。

    （十一） 2003 年展望

    1、2003 年本公司将更加注重公司的管理，以实现行为规范化、考核制度化，决策科学化的管理目标。将公司搬迁调整战略、资源共享战略、出口战略和精品工程落在实处。

    继续加快科研开发及产品改进的速度，提高产品质量。

    扩大产品出口，进一步扩展业务领域，寻求公司的大发展。

    继续推行MRPⅡ生产管理，在执行中不断完善和改进。

    结合新厂建设及高水平立体仓库的启用，提高生产管理水平，全面完成生产计划。

    加强对外协作生产的管理，发挥外协集中管理的优势，提高外协实物质量。

    进一步完善公司价格管理，强化成本管理制度的实施。

    加强子公司管理制度的落实，坚持对子公司的综合巡检制度，全面提升各项管理水平，发挥本公司优势，实现优势资源共享，增强子公司的竞争力。

    2、公司于2002 年2 月28 日开始建设新厂，专业人员多方调研反复论证方案，测算投资，既要节约新厂投资，降低未来新厂的运营负担，又要千方百计保证工程进度和质量。公司一期搬迁已于2002 年中期完成，二期搬迁（即搬到新址）于2003 年3 月20 日开始。

    本公司这次搬迁，工程浩大，高精尖检测，制造设备的移动技术性要求较高，为避免搬迁风险公司借鉴本公司所属第四印机厂和铸造厂搬迁的成功经验，同时采取了具体的风险控制措施，把“生产不停，市场不丢，资金不超，人气不散”的搬迁要求落实到具体的责任部门。销售部门做出市场需求预测，生产系统根据市场要求安排生产，并打出储备量；财务部门做出合理预算及资金的控制；要求做到计划缜密、顾全大局、加强协调、统一指挥，保证搬迁工作平稳安全地进行。

    公司搬迁，通过科学的工艺路线的贯穿与生产组织结构的有机结合，不仅可以提高公司整体的生产能力，更重要的是要把搬迁与公司治理紧密的结合，通过设计信息管理系统、工艺信息管理系统、生产信息管理系统、供应链网络信息管理系统、财务信息管理系统、客户关系信息管理系统、办公自动化信息管理系统的整合实施，提高公司数字化管理能力，谋求公司的快速成长。

    3、通过体制创新、科技创新和企业的流程再造，推进公司的改革与发展，建设一个体制新、机制活、管理上乘的公司。

    八、董事会工作报告

    （一）董事会日常工作情况

    1、报告期内董事会的会议情况及决议内容

    本报告期内公司共召开10 次董事会会议，会议情况及决议内容如下：

    （1） 第一次董事会于2002 年1 月17 日召开，主要内容：

    审议通过了收购陕西黄工印刷机器有限责任公司，并成立陕西北人印刷机械有限责任公司。

    审议通过了向银行贷款人民币伍仟万元。

    此次会议内容于2002 年1 月18 日刊登在《上海证券报》、《香港经济日报》、《英文虎报》上。

    （2）第二次董事会于2002 年2 月27 日召开，主要内容：

    审议通过了2002 年公司技术改造计划；

    审议通过了2002 年公司综合计划；

    会议传达讨论了证监会发布的《上市公司治理准则》等文件。

    （3）第三次董事会于2002 年4 月17 日召开，主要内容：

    审议通过了公司2001 年年度报告的正文及摘要；

    审议通过了公司2001 年年度董事会工作报告；

    审议通过了公司2001 年年度财务报告；

    审议通过了公司续聘沪江德勤会计师事务所和香港德勤关黄陈方会计师行分别为本公司2002 年度核数师的议案；

    审议通过了公司2001 年度利润分配方案；

    审议通过了公司2002 年度利润分配意向；

    审议通过了提取董事会基金的议案；

    审议通过了关于新一届董事会成员提名名单的议案；

    根据本公司章程审议通过本公司董事报酬及订立书面合同；

    审议通过了关于独立董事提名的议案；

    审议通过了独立董事津贴的议案；

    审议通过了关于提请延长增发A 股决议有效期一年的议案；

    审议通过了召开2001 年年度股东大会议案。

    此次会议内容于2002 年4 月18 日刊登在《上海证券报》、《香港经济日报》、《英文虎报》上。

    （4）第四次董事会于2002 年4 月25 日召开，主要内容：

    审议通过了2002 年第一季度报告；

    审议通过了召开临时股东大会的议案；

    审议案通过了公司章程的修改方案；

    审议通过了《股东大会议事规则》的修改方案；

    审议通过了《董事会议事规则》、《董事会秘书工作细则》、《会计管理工作的规定》、《财务管理规定》的修改方案；

    审议通过了子公司更换法人的议案。

    此次会议内容于2002 年4 月26 日刊登在《上海证券报》、《香港经济日报》、《英文虎报》上。

    （5）第五次董事会于2002 年6 月11 日召开，会议内容：

    审议通过了关于选举公司董事会董事长、副董事长；

    审议通过了关于聘任公司总经理和董事会秘书的议案；

    审议通过了聘任公司副总经理和财务负责人、总工程师的议案；

    会议通报了本公司落实《中国证监会、国家经贸委关于开展上市公司建立现代企业制度

    检查的通知》的情况，并成立了自查领导小组和工作小组。

    独立董事发表了独立意见。

    此次会议内容于2002 年6 月12 日刊登在《上海证券报》、《香港经济日报》、《英文虎报》上。

    （6）第六次董事会于2002 年6 月24 日召开，会议内容：

    审议通过了公司关于《上市公司建立现代企业制度自查报告》的内容和公司自查情况说明；

    审议通过了向很行贷款人民币伍仟万元；

    审议通过了将河北北人给纸机厂更名为河北北人给纸机有限责任公司。

    （7）第七次董事会于2002 年8 月15 日召开，会议内容：

    审议通过了本公司2002 年半年度报告及其摘要；

    审议通过了设立董事会四个专门委员会及确立人选；

    战略发展委员会由朱武安、陆长安、王国华、庞连东、李守仁组成，召集人为朱武安，审计委员会由李一经、周小明、齐生林组成，召集人为李一经，薪酬与考核委员会由周小明、胡匡佐、戎佩敏组成，召集人为周小明，提名委员会由胡匡佐、李一经、于宝贵组成，召集人为胡匡佐。

    审议通过了本公司《募集资金管理办法》、《内部审计暂行规定》和《控股子公司、合营公司财务管理制度》；

    会议听取了总经理对上半年工作的汇报和下半年的工作打算。

    此次会议内容于2002 年8 月16 日刊登在《上海证券报》、《香港经济日报》、《英文虎报》上。

    （8）第八次董事会于2002 年10 月23 日召开，会议内容：

    审议通过了本公司2002 年第三季度报告；

    审议通过了财务负责人的任免；

    审议通过了向银行贷款人民币陆仟万元。

    此次会议内容于2002 年10 月24 日刊登在《上海证券报》、《香港经济日报》、《英文虎报》上。

    （9）第九次董事会于2002 年11 月29 日召开，会议内容：

    审议通过了《子公司管理制度》、《关于申请在制品处理的报告》、《关于申请积压物资处理的报告》。

    （10）第十次董事会于2002 年12 月24 日召开，会议内容：

    审议通过了《关于调减公司增发新股数量的议案》；

    审议通过了本公司增发募集资金项目由原来的八个项目调减为一个项目。

    此次会议内容于2002 年12 月26 日刊登在《上海证券报》、《香港经济日报》、《英文虎报》上。

    （二）董事会对股东大会决议的执行情况

    （1）2002 年6 月11 日召开的2001 年年度股东大会审议通过了《公司2001 年度利润分配方案》；以2001 年底公司总股本400,000,000 股为基数，每10 股派发现金红利人民币1.20 元（含税），全年共派发现金红利人民币48,000,000 元。剩余利润留存以后年度分配；本年度不进行资本公积金转增股本。公司董事会于2002 年6 月12 日在《上海证券报》、《香港经济日报》、《英文虎报》上刊登了2001 年度H 股分红派息公告， 于2002年7 月19 日在《上海证券报》上刊登了A 股分红派息公告，股权登记日为2002 年7 月24日，除息日为2002 年7 月25 日，红利发放日为2002 年7 月31 日，每股税前红利金额为人民币0.12 元（含税）。

    （2） 2002 年6 月11 日召开的2001 年年度股东大会审议通过了提请延长增发A 股决议有效期一年的议案。公司董事会于2002 年12 月26 日在《上海证券报》、《证券时报》、《中国证券报上》刊登了董事会决议及增发A 股招股意向书，2002 年12 月30 日为股权登记日，2002 年12 月31 日为网上网下申购日，2003 年1 月16 日增发新股正式上市。

    （三）利润分配预案或资本公积金转增股本预案

    公司2002 年度按中国会计准则编制实现净利润6,894.07 万元，根据《公司章程》规定，按10%提取法定公积金665.04 万元，按10%提取法定公益金665.04 万元，加年初未分配利润1,826.3 万元，实际可供股东分配的利润7,390.3 万元。根据公司2002 年4 月17 日董事会决议并经公司2002 年6 月11 日股东大会决议批准，公司2001 年末的未分配利润及2002 年1 月1 日起至公司增发A股股票完成前滚存的利润由新老股东共享。2002 年12 月26 日至2003 年1 月7 日公司增加发行A股股票2200 万股，公司即按已发行之股份42200 万股（每股面值为人民币1 元计算）拟以每10 股向全体股东派发现金红利人民币1.00 元（含税），共计派发人民币4,220 万元，剩余3170.3 万元利润留待以后年度分配。公司2002 年度按香港公认会计原则编制实现净利润6,933.6 万元，提取法定公积金、公益金1,357.8 万元后，加年初未分配利润1,897.7 万元，实际可供股东分配的利润7,473.5 万元。由于境内外可供分配的利润均高于拟分派现金红利4,220 万元，故符合利润分配方案。2002 年度公司不进行资本公积金转增股本。

    （四）固定资产

    本年度内固定资产之变动情况载列于根据香港公认会计准则编制之帐目及根据中国会计准则编制之会计报表附注。

    （五）在建工程

    本年度内在建工程之资料及变动情况载列于根据香港公认会计准则编制之帐目及根据中国会计准则编制之会计报表附注。

    （六）附属公司投资

    有关附属公司之资料载列于根据香港公认会计准则编制之帐目。

    （七）联营公司权益

    有关联营公司之资料载列于根据香港公认会计准则编制之帐目。

    （八）其他资产

    有关其他资产之资料载列于根据香港公认会计准则编制之帐目。

    （九）储备

    本年度内储备之变动情况载列于根据香港公认会计准则编制之帐目及根据中国会计准则编制之会计报表附注。

    （十）银行贷款

    于2002 年12 月31 日之银行贷款情况载列于根据中国会计准则编制之会计报表附注。

    （十一）公司退休金计划

    本公司按照《国务院关于企业职工养老保险制度改革的决定》的有关规定，需缴付中国政府相等于工资总额的19%的费用，作为职工基本养老保险金。2002 年度基本养老保险金总支出人民币12,093,140.3 元。除上述费用外，本公司并无其他有关退休金的承担或责任。

    （十二）关联交易

    （1）本年度之关联交易详情载列于根据香港公认会计准则编制之帐目附注及根据中国会计准则编制之会计报表附注。

    （2）各独立非执行董事确认所有关联交易是按一般商业条款在本集团有关成员公司之日常及一般业务中进行，有关条款均为正常商业条款或不差于提供予第三者之优惠条款，并对本公司股东而言乃属公平及合理。

    （十三）最佳应用守则

    本公司于报告期内均遵守香港联合交易所有限公司证券上市规则（上市规则）附录十四所载列之最佳应用守则。

    （十四）购买、出售或赎回本公司上市股份

    报告期内，本公司及附属公司均没有购买、出售或赎回任何本公司之股票。

    （十五）优先购股权

    根据中国有关法律及本公司之章程，并无优先购股权之条款。

    （十六）可换股证券、购股权、认股证券或类似权利

    截至2002 年12 月31 日止，本公司并无发行任何可换股证券、购股权、认股证券或类似权利。

    （十七）职工住房

    本公司截至2002 年12 月31 日止年度未出售公有住房予职工。因此，本公司年度内不存在企业住房制度改革中出售公有住房的财务处理问题。公司按照国家规定为现有职工按上年月平均工资总额的8%缴纳住房公积金，对公司的业绩并无重大影响。根据北京市人民政府房改办公室，北京市财政局，北京市国土资源和房屋管理局，北京市物价局（2000）京房改办字第080 号《关于北京市提高公有住房租金，增发补贴有关问题的通知》的精神，本公司结合实际情况，对公司职工自2000 年4 月1 日发放每月70-80 元住房租金补贴。本公司未发生住房困难补助和老职工一次性住房补贴金。

    （十八）股东周年大会

    董事会设股东周年大会之日为2003 年6 月12 日。

    （十九）公司2002 年度选定的信息披露报纸为《上海证券报》、《香港经济日报》、《英文虎报》。

    承董事会命

    朱武安

    董事长

    2003 年4 月10 日

    九、监事会工作报告

    报告期内，公司监事会依照《公司法》、《证券法》、《公司章程》及国家有关法律法规规定，遵守诚信原则，忠实履行了有关法律、法规及《公司章程》所赋予的职责，竭诚维护公司及股东的利益。

    一、报告期内，监事会共召开了五次会议，分别就有关事项做出决议，具体情况如下：

    （一）2002 年4 月5 日，监事会召开会议，应到监事3 人，实到3 人。经审议，一致通过以下决议：1、审议通过了本公司2001 年度监事会工作报告；2、审议通过了本公司2001 年度报告；3、审议通过了本公司2001 年度经审核的财务报告；4、审议通过了本公司2001 年度利润分配预案和2002 年度利润分配意向；5、提出了本公司《监事会议事规则》草案；6、审议通过了提交股东大会讨论的第四届监事会监事候选人提名预案。

    （二）2002 年4 月25 日，监事会召开会议，应到监事3 人，实到3 人。1、对公司2002 年第一季度财务状况及主要经济指标完成情况进行了分析；2、审议通过了修改的本公司《监事会议事规则》。

    （三）2002 年6 月11 日，监事会召开会议，应到监事3 人，实到监事3 人。经与会监事一致选举肖茂林先生为本公司第四届监事会监事长，任期3 年，任职日期为2002 年7月14 日至2005 年7 月13 日止。

    （四）2002 年8 月9 日，监事会召开会议，应到监事3 人，实到监事3 人。会议审议通过了公司2002 年中期年报。

    （五）2002 年11 月5 日，监事会召开会议，应到监事3 人，实到监事3 人。1、听取了本年度公司技术改造工作计划执行情况的汇报；2、分析了公司1—3 季度经济运营状况。

    二、报告期内，全体监事列席了公司全部的董事会会议，并对董事会所做出的各项决议是否符合国家的法律、法规及《公司章程》，是否符合公司股东的合法权益进行了监督。监事会也对公司的生产经营、技术改造及投资计划等事项积极参与，并提出了良好建议。

    监事会认为公司所有董事及其他高级管理人员能够按照法律、法规及《公司章程》的规定，以公司整体利益、股东权益为重，谨慎、勤勉的履行职责。公司决策程序合法，并建立了较完善的内部控制制度。未发现董事、经理及其他高级管理人员有违反国家法律、法规、《公司章程》、损害公司和公司股东权益的违规违法行为。

    公司经香港德勤·关黄陈方会计师行和德勤华永会计师事务所审计的财务报告真实的反映了公司的财务状况与经营成果。

    三、公司收购、出售资产交易价格均按公平、公正、公开之原则，未发现任何内幕交易，亦无损害部分股东的权益或造成公司资产损失的行为。

    四、公司关联交易皆按公平合理之原则订立，得到公司独立非执行董事的确认，并未有任何损害本公司利益的行为。

    监事会认为：公司全体董事和经理班子在激烈的市场竞争中采取了一系列积极有效的措施，加快新产品的开发推广，深化公司内部改革，加强财务管理，使公司的经营业绩取得明显增长，并保持了良好的发展势头。监事会对董事会一年来的工作表示满意，并对公司未来发展充满信心。

    监事长：肖茂林

    2003 年4 月10 日

    十、重要事项

    （一）报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。

    （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项

    1、报告期内公司通过对陕西黄工印机的收购，成立了陕西北人印刷机械有限责任公司。

    2、报告期内公司与意大利Monigraf 公司合资组建的北京莫尼自控系统有限公司已于2002 年11 月8 日正式营业。

    （三）报告期内重大合同及其履行情况

    1、报告期内未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。

    2、报告期内公司无对外担保情况。

    3、报告期内未发生委托他人进行现金资产管理事项。

    （四）承诺事项

    根据北京市人民政府的要求，本公司按北京市整体规划将搬迁出位于北京市朝阳区广渠路南侧44 号现址。因当时北人集团公司将房产及土地开发费评估作价投入本公司，因此，北人集团公司承诺待本公司迁出现址时，按不低于该等房产帐面净值和不低于经审计的土地开发费现址帐面价值补偿给本公司。此款截止2002 年12 月31 日止已收回人民币7,591.5万元。

    （五）聘任境内外会计师及支付审计费情况

    报告期内公司续聘了香港德勤·关黄陈方会计师行和德勤华永会计师事务所（原沪江德勤会计师事务所）为本公司审计机构，公司支付给两个会计师事务所的审计费为人民币184.12 万元。2001 年度公司支付给两个会计师事务所审计费为人民币270.77 万元（含中期审计费60 万元，增发专项审计费16 万元人民币），公司均不另外承担会计师事务所的差旅费。

    目前香港德勤? 关黄陈方会计师行已为公司连续提供审计服务6 年，德勤华永会计师事务所已为公司连续提供审计服务4 年。

    （六）报告期内，公司董事会、董事没有受到中国证券监督管理委员会稽查、行政处罚、通报批评的情形，也没有受到上海证券交易所及香港联合交易所有限公司公开遣责的情形。

    （七）存贷款事项

    本公司存于中国新技术创业投资公司500 万元、存于甘肃白银市银鹏信用合作社500 万元，共计1000 万元存款未收回，有关部门正在清算之中。该两项存款占本公司净资产约1%左右，不会对本公司带来重大影响，本公司已对该存款计提700 万元的损失准备。

    （八）本公司所得税率为15%，不存在先缴后返情况。

    （九）公司2002 年12 月26 日-2003 年1 月7 日，根据中国证券监督管理委员会证监发行字[2002]133 号文核准，增发A 股2200 万股。

    （十）关于职工基本医疗保险

    本公司于2001 年10 月起执行《北京市基本医疗保险规定》，并依此“规定”实施职工基本医疗保险。原公司职工和退休职工的医疗费用分别在职工福利费和管理费用列支，执行新规定后，公司按照全部职工缴费工资基数之和的9％缴纳基本医疗保险费（其中4％由成本费用支出，5％由职工福利费支出）；按照全部职工缴费工资基数之和的1％缴纳大额医疗费用互助资金，由职工福利费支出；按照职工工资总额4％从成本费用中提取补充医疗保险留在企业，用于符合《北京市基本医疗保险规定》中关于补充医疗保险报销条件的医疗费用的支出。职工福利费的计提标准不变，仍为在职职工工资总额的14％。

    2001 年10 月前公司参加北京市大病统筹，按照工资总额的6％上缴大病统筹基金(列入成本费用3.5％，列入职工福利费2.5％）。2001 年10 月起执行《北京市基本医疗保险规定》后，大病统筹办法即停止执行。

    执行《北京市基本医疗保险规定》之后与之前比较，计入成本的医疗保险费用的比例由原来的3.5％增加到8％，即增加了4.5％。影响综合损益表280.9 万元。对综合资产负债表的影响项目是应付福利费和其他应付款，其他应付款为过渡性帐户，对综合资产负债表影响不大，对应付福利费帐户的影响比执行《北京市基本医疗保险规定》之前增加了在职职工工资总额的4％，由于影响金额在280 万元左右，所以对综合资产负债表的影响不大。

    十一、财务报告

    财务报告内容附后。

    十二、五年业绩摘要

    下表载列截至2002 年12 月31 日止五个年度经审核之综合业绩及2002 年12 月31 日止五年末经审核之综合资产及负债。

    一、业绩

    （根据香港公认会计准则编制）

                             2002          2001        2000

                        人民币千元    人民币千元   人民币千元

重述

营业额                    938,653       699,947      444,984

除税前盈利                 86,267        41,126       18,046

税项                     (15,057)      (13,738)      (8,647)

除少数股东前盈利           71,210        27,388        9,399

少数股东权益              (1,874)         1,025        2,004

本年盈利                   69,336        28,413       11,403

                              1999            1998

                          人民币千元      人民币千元

重述

营业额                      454,709         461,318

除税前盈利                   61,578          56,057

税项                       (13,263)        (13,571)

除少数股东前盈利             48,315          42,486

少数股东权益                  1,885           1,206

本年盈利                     50,200          43,692

    二、资产及负债

    （根据香港公认会计准则编制）

                          2002          2001          2000

                      人民币千元    人民币千元    人民币千元

                                                      重述

资产

楼宇、机器和设备       595,516       492,153       492,748

在建工程               231,920       128,786        48,079

无形资产                 3,888         2,812         4,227

联营公司权益            15,140        10,687

其他资产                 8,518        32,727        32,847

应退增值税项

流动资产               965,085       865,909       722,452

资产合计             1,820,067     1,533,074     1,300,353

负债

流动负债               743,373       570,827       334,224

长期负债                75,900         1,700

负债合计               819,273       572,527       334,224

少数股东权益            49,263        30,352        24,347

股本及储备             951,531       930,195       941,782

                                1999            1998

                            人民币千元      人民币千元

资产

楼宇、机器和设备             403,136         421,136

在建工程                      51,631          44,688

无形资产                       2,107           2,712

联营公司权益

其他资产                      32,967          32,968

应退增值税项

流动资产                     617,567         610,228

资产合计                   1,107,408       1,111,732

负债

流动负债                     150,678         168,317

长期负债                                       3,000

负债合计                     150,678         171,317

少数股东权益                  26,351          28,236

股本及储备                   930,379         912,179

    附注：截止2000 年12 月31 日止的税前盈利及总资产及负债均如财务报表里附注2 所述的依据香港一般接纳的会计准则而调整。

    十三、备查文件目录

    1、载有董事长亲笔签名的年度报告正本。

    2、载有法定代表人、财务负责人、会计主管签名盖章的会计报表。

    3、载有德勤华永会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字的审计报告正文及按中

    国会计准则编制之财务报表及载有香港德勤·关黄陈方会计师行签署的审计报告正文及按香港会计准则编制之财务报表。

    4、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

    5、在香港证券市场公布的年度报告（中文、英文）。

    6、公司章程。

    以上备查文件可到本公司董事会秘书室查阅，地址为中华人民共和国北京市朝阳区广渠路南侧44 号。

    北人印刷机械股份有限公司董事会

    2003 年4 月10 日

    北人印刷机械股份有限公司

    2002 年度审计报告

    德师京(审)报字(03)第126 号

    北人印刷机械股份有限公司全体股东：

    我们接受委托，审计了贵公司2002 年12 月31 日的公司及合并资产负债表、2002 年度的公司及合并利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。

    我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》及《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2002 年12 月31 日公司及合并的财务状况及2002 年度的经营成果和现金流量，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。

    德勤华永会计师事务所有限公司        中国注册会计师

                                            崔劲

                                           景宜青

    2003年4月10日

    资产负债表

    2002年12月31日

    单位：人民币元

资产                      附注        合并年末数        合并年初数

流动资产：

货币资金                    7       186,886,282.11    217,447,347.74

应收票据                    8        14,352,100.00      9,265,070.28

应收帐款                    9       184,009,844.69    121,380,229.14

其他应收款                 10        31,666,688.88     21,089,795.18

预付帐款                   12        18,002,960.10     16,863,192.44

存货                       13       521,658,881.92    478,984,417.38

待摊费用                   14         1,633,528.16        892,328.08

流动资产合计                        958,210,285.86    865,922,380.24

长期投资：

长期股权投资               15        17,460,855.80     15,470,000.38

长期债权投资               16        24,393,800.00     24,393,800.00

长期投资合计                         41,854,655.80     39,863,800.38

固定资产：

固定资产原价               17     1,015,615,044.76    863,137,497.74

减：累计折旧               17       465,133,836.70    366,321,896.92

固定资产净值                        550,481,208.06    496,815,600.82

减：固定资产减值准备       17        27,720,554.99     31,689,714.46

固定资产净额                        522,760,653.07    465,125,886.36

在建工程                   18       231,662,234.82    128,528,475.51

固定资产合计                        754,422,887.89    593,654,361.87

无形资产及其他资产：

无形资产                   19        76,995,335.89     29,650,982.69

长期待摊费用               20        50,788,348.53     52,239,845.19

无形资产及其他资产合计              127,783,684.42     81,890,827.88

资产总计                          1,882,271,513.97  1,581,331,370.37

资产                             公司年末数               公司年初数

流动资产：

货币资金                      139,762,305.41           195,614,130.48

应收票据                       16,665,896.19             9,265,070.28

应收帐款                      138,399,585.91           108,255,124.46

其他应收款                     69,319,289.64            67,451,487.68

预付帐款                        5,103,949.21            15,594,032.64

存货                          369,342,042.90           380,756,559.48

待摊费用                                -                    5,153.86

流动资产合计                  738,593,069.26           776,941,558.88

长期投资：

长期股权投资                  160,484,105.87            72,463,337.67

长期债权投资                   24,393,800.00            24,393,800.00

长期投资合计                  184,877,905.87            96,857,137.67

固定资产：

固定资产原价                  711,236,520.29           728,094,612.20

减：累计折旧                  318,516,187.39           325,116,010.61

固定资产净值                  392,720,332.90           402,978,601.59

减：固定资产减值准备           27,601,252.99            31,689,714.46

固定资产净额                  365,119,079.91           371,288,887.13

在建工程                      229,963,247.74           120,940,688.12

固定资产合计                  595,082,327.65           492,229,575.25

无形资产及其他资产：

无形资产                       21,879,447.47            22,334,516.50

长期待摊费用                   50,628,000.00            51,108,000.00

无形资产及其他资产合计         72,507,447.47            73,442,516.50

资产总计                    1,591,060,750.25         1,439,470,788.30

    资产负债表（续）

    2002 年12 月31 日

    单位：人民币元

负债及所有者权益        附注        合并年末数          合并年初数

流动负债：

短期借款                 21       257,000,000.00      247,100,000.00

应付票据                 22        37,722,813.36                -

应付帐款                 23       146,518,990.75      103,536,793.80

预收帐款                 24        99,639,638.55       32,234,303.01

应付工资                            5,002,931.50        5,259,796.07

应付福利费                         19,619,725.96       10,437,631.40

应付股利                 25        42,200,000.00       48,000,000.00

应交税金                 26        20,330,035.29       23,251,647.27

其他应交款               27         1,270,516.34          523,834.26

其他应付款               28       119,170,763.32      110,360,419.30

预计负债                 29        22,183,713.00                -

预提费用                 30         3,161,310.81                -

一年内到期的长期负债     31         4,400,000.00       16,750,000.00

流动负债合计                      778,220,438.88      597,454,425.11

长期负债：

长期借款                 31        46,350,000.00        1,700,000.00

专项应付款                -           200,000.00                -

长期应付款               32        29,550,000.00                -

其他长期负债                          333,600.00                -

长期负债合计                       76,233,600.00        1,900,000.00

递延税项：

递延税款贷项             33           242,941.38          242,941.38

负债合计                          854,696,980.26      599,597,366.49

少数股东权益                       48,463,279.15       30,607,838.67

股东权益：

股本                     34       400,000,000.00      400,000,000.00

资本公积                 35       400,755,880.29      399,511,301.04

盈余公积                 36       146,650,594.51      133,349,797.59

其中：公益金             36        49,009,267.88       42,358,869.42

未分配利润               37        31,702,840.27       18,262,946.55

外币报表折算差额                        1,939.49            2,120.03

股东权益合计                      979,111,254.56      951,126,165.21

负债及所有者权益总计            1,882,271,513.97    1,581,331,370.37

负债及所有者权益                  公司年末数         公司年初数

流动负债：

短期借款                        195,000,000.00      220,000,000.00

应付票据                         37,722,813.36                -

应付帐款                         86,843,993.38       67,927,415.91

预收帐款                         69,804,841.04       21,537,025.76

应付工资                          3,692,281.41        3,692,281.41

应付福利费                       12,176,185.19        8,105,470.26

应付股利                         42,200,000.00       48,000,000.00

应交税金                         11,045,138.80       23,117,898.36

其他应交款                          214,651.11          487,224.75

其他应付款                       98,314,131.77       94,289,034.50

预计负债                         22,183,713.00                -

预提费用                          2,000,000.00                -

一年内到期的长期负债                      -                   -

流动负债合计                    581,197,749.06      487,156,350.95

长期负债：

长期借款                         32,000,000.00                -

专项应付款                                -

长期应付款                                -                   -

其他长期负债                              -                   -

长期负债合计                     32,000,000.00                -

递延税项：

递延税款贷项                        242,941.38          242,941.38

负债合计                        613,440,690.44      487,399,292.33

少数股东权益                              -                   -

股东权益：

股本                            400,000,000.00      400,000,000.00

资本公积                        400,755,880.29      399,511,301.04

盈余公积                        146,550,197.49      133,249,400.57

其中：公益金                     48,959,069.37       42,308,670.91

未分配利润                       30,313,982.03       19,310,794.36

外币报表折算差额                          -                    -

股东权益合计                    977,620,059.81      952,071,495.97

负债及所有者权益总计          1,591,060,750.25    1,439,470,788.30

    附注为会计报表的组成部分

    企业负责人         主管会计工作负责人        会计机构负责人

    利润及利润分配表

    2002 年度

    单位：人民币元

项目                        附注        合并                合并

                                    本年累计数           上年累计数

一、主营业务收入            38     926,929,279.47     699,076,375.57

减：主营业务成本            38     624,115,517.80     487,154,596.67

主营业务税金及附加          39       7,492,404.42       4,873,884.34

二、主营业务利润                   295,321,357.25     207,047,894.56

加：其他业务利润                     2,072,402.50       1,669,482.52

减：营业费用                        38,723,174.05      31,195,815.65

管理费用                           163,220,537.57      90,915,896.73

财务费用                    40      14,991,256.87       5,038,213.06

三、营业利润                        80,458,791.26      81,567,451.64

加：投资收益(减：损失)      41      (3,069,275.41)     (4,234,399.62)

补贴收入                               205,874.00               -

营业外收入                  42       5,962,656.07       1,229,275.87

减：营业外支出              43      (1,940,822.48)      2,810,649.56

四、利润总额                        85,498,868.40      75,751,678.33

减：所得税                  44      15,034,226.51      13,738,214.56

少数股东损益                         1,523,951.25      (2,268,211.69)

五、净利润                          68,940,690.64      64,281,675.46

加：年初未分配利润          37      18,262,946.55      14,953,808.69

六、可供分配的利润                  87,203,637.19      79,235,484.15

减：提取法定盈余公积        37       6,650,398.46       6,486,268.80

提取法定公益金              37       6,650,398.46       6,486,268.80

七、可供股东分配的利润              73,902,840.27      66,262,946.55

减：提取任意盈余公积                         -                 -

应付普通股股利              37      42,200,000.00      48,000,000.00

八、未分配利润                      31,702,840.27      18,262,946.55

项目                                 公司              公司

                                  本年累计数          上年累计数

一、主营业务收入               689,106,919.67      643,607,681.74

减：主营业务成本               453,219,981.33      453,434,966.25

主营业务税金及附加               5,935,123.42        4,405,588.34

二、主营业务利润               229,951,814.92      185,767,127.15

加：其他业务利润                 1,254,370.87          956,214.89

减：营业费用                    23,391,578.60       25,514,871.44

管理费用                       122,612,974.12       73,319,922.86

财务费用                        10,923,728.44        4,419,787.73

三、营业利润                    74,277,904.63       83,468,760.01

加：投资收益(减：损失)             604,875.95       (4,266,295.02)

补贴收入                                 -                   -

营业外收入                       1,222,338.63        1,048,259.57

减：营业外支出                  (4,874,268.52)       1,810,609.99

四、利润总额                    80,979,387.73       78,440,114.57

减：所得税                      14,475,403.14       13,577,426.55

少数股东损益                             -                   -

五、净利润                      66,503,984.59       64,862,688.02

加：年初未分配利润              19,310,794.36       15,420,643.94

六、可供分配的利润              85,814,778.95       80,283,331.96

减：提取法定盈余公积             6,650,398.46        6,486,268.80

提取法定公益金                   6,650,398.46        6,486,268.80

七、可供股东分配的利润          72,513,982.03       67,310,794.36

减：提取任意盈余公积                     -                   -

应付普通股股利                  42,200,000.00       48,000,000.00

八、未分配利润                  30,313,982.03       19,310,794.36

    补充资料：

项目                              合并本年累计数       合并上年累计数

1.出售、处置被投资单位所得收益           -                     -

2.自然灾害发生的损失                     -                     -

3.会计政策变更增加(或减少)

利润总额                        (5,219,182.61)       (11,813,200.00)

4.会计估计变更增加(或减少)

利润总额                                 -                     -

5.债务重组损失                           -                     -

6.其他                                   -                     -

项目                               公司本年累计数     公司上年累计数

1.出售、处置被投资单位所得收益             -                   -

2.自然灾害发生的损失                       -                   -

3.会计政策变更增加(或减少)

利润总额                          (5,219,182.61)      (8,333,200.00)

4.会计估计变更增加(或减少)

利润总额                                   -                   -

5.债务重组损失                             -                   -

6.其他                                     -                   -

    附注为会计报表的组成部分

    企业负责人        主管会计工作负责人         会计机构负责人

    现金流量表

    2002 年度

    单位：人民币元

项目                                     附注

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金

收到的税费返还

收到的其他与经营活动有关的现金

现金流入小计

购买商品、接受劳务支付的现金

支付给职工以及为职工支付现金

支付的各项税费

支付的其他与经营活动有关的现金            45

现金流出小计

经营活动产生的现金流量净额

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资所收到的现金

增加子公司所取得的现金                    46

取得投资收益所收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他长

期资产而收回的现金净额

现金流入小计

购建固定资产、无形资产和其他长

期资产所支付的现金

投资所支付的现金

现金流出小计

投资活动产生的现金流量净额

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资所收到的现金

取得借款所收到的现金

收到的其他与筹资活动有关的现金

现金流入小计

偿还债务所支付的现金

分配股利、利润和偿付利息所支付

的现金

其中：子公司支付少数股东的股利

现金流出小计

筹资活动产生的现金流量净额

四、汇率变动对现金的影响

五、现金及现金等价物净增加额

                                            合并金额

项目                                     本年数            上年数

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金     1,093,107,023.77    751,127,009.05

收到的税费返还                       1,729,897.09              -

收到的其他与经营活动有关的现金      67,977,865.00     19,167,030.95

现金流入小计                     1,162,814,785.86    770,294,040.00

购买商品、接受劳务支付的现金       618,835,200.57    479,527,693.30

支付给职工以及为职工支付现金       143,341,351.04    111,233,083.00

支付的各项税费                     111,615,992.62     51,079,120.29

支付的其他与经营活动有关的现金     114,732,069.62     78,130,562.42

现金流出小计                       988,524,613.85    719,970,459.01

经营活动产生的现金流量净额         174,290,172.01     50,323,580.99

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资所收到的现金                   260,000.00        120,000.00

增加子公司所取得的现金               5,053,173.50              -

取得投资收益所收到的现金                     -                 -

处置固定资产、无形资产和其他长

期资产而收回的现金净额              34,151,657.26      2,235,885.54

现金流入小计                        39,464,830.76      2,355,885.54

购建固定资产、无形资产和其他长

期资产所支付的现金                 162,176,092.24    124,579,376.61

投资所支付的现金                     3,675,000.00     10,680,000.00

现金流出小计                       165,851,092.24    135,259,376.61

投资活动产生的现金流量净额        (126,386,261.48)  (132,903,491.07)

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资所收到的现金                         -           597,000.00

取得借款所收到的现金               491,925,000.00    285,000,000.00

收到的其他与筹资活动有关的现金               -         4,100,000.00

现金流入小计                       491,925,000.00    289,697,000.00

偿还债务所支付的现金               505,040,000.00     70,000,000.00

分配股利、利润和偿付利息所支付

的现金                              65,763,530.66     48,159,321.95

其中：子公司支付少数股东的股利         196,000.00              -

现金流出小计                       570,803,530.66    118,159,321.95

筹资活动产生的现金流量净额         (78,878,530.66)   171,537,678.05

四、汇率变动对现金的影响               413,554.50      1,069,797.09

五、现金及现金等价物净增加额       (30,561,065.63)    90,027,565.06

                                                     公司金额

项目                                    本年数           上年数

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金      757,896,764.48     688,779,870.21

收到的税费返还                              -                  -

收到的其他与经营活动有关的现金     61,022,948.94      14,136,374.55

现金流入小计                      818,919,713.42     702,916,244.76

购买商品、接受劳务支付的现金      397,399,945.29     456,065,305.65

支付给职工以及为职工支付现金       99,314,402.23      91,379,396.96

支付的各项税费                     93,556,966.17      45,277,353.21

支付的其他与经营活动有关的现金     62,697,700.39      60,715,155.31

现金流出小计                      652,969,014.08     653,437,211.13

经营活动产生的现金流量净额        165,950,699.34      49,479,033.63

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资所收到的现金                        -            120,000.00

增加子公司所取得的现金                      -                  -

取得投资收益所收到的现金              457,400.00               -

处置固定资产、无形资产和其他长

期资产而收回的现金净额             31,897,323.91       2,227,899.55

现金流入小计                       32,354,723.91       2,347,899.55

购建固定资产、无形资产和其他长

期资产所支付的现金                136,438,721.90     114,438,010.87

投资所支付的现金                   64,445,000.00      26,080,000.00

现金流出小计                      200,883,721.90     140,518,010.87

投资活动产生的现金流量净额       (168,528,997.99)   (138,170,111.32)

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资所收到的现金                        -                  -

取得借款所收到的现金              409,060,000.00     285,000,000.00

收到的其他与筹资活动有关的现金              -                  -

现金流入小计                      409,060,000.00     285,000,000.00

偿还债务所支付的现金              402,060,000.00      70,000,000.00

分配股利、利润和偿付利息所支付

的现金                             60,600,147.79      46,482,862.50

其中：子公司支付少数股东的股利              -                  -

现金流出小计                      462,660,147.79     116,482,862.50

筹资活动产生的现金流量净额        (53,600,147.79)    168,517,137.50

四、汇率变动对现金的影响              326,621.37          48,448.21

五、现金及现金等价物净增加额      (55,851,825.07)     79,874,508.02

    现金流量表(续)

    2002 年度

    单位：人民币元

                                                   合并

项目                                      本年数            上年数

1.将净利润调节为经营活动的现金流量：

净利润                               68,940,690.64     64,281,675.46

加：计提资产减值准备                 34,485,256.31     16,473,633.47

固定资产折旧                         51,815,336.79     32,703,102.14

无形资产摊销                          2,705,055.35      1,006,619.44

长期待摊费用摊销                      1,651,021.42        897,114.86

待摊费用减少(减增加)                   (741,200.08)      (704,793.55)

预提费用增加(减减少)                  3,161,310.81        (59,335.75)

处置固定资产、无形资产和其他

长期资产的损失(减收益)               (3,664,327.43)     1,256,282.16

财务费用                             17,567,530.66      7,089,524.86

投资损失(减收益)                      3,527,973.96              -

少数股东损失(减收益)                  1,523,951.25     (2,268,211.69)

存货的减少(减增加)                    2,609,428.66       (792,142.11)

经营性应收项目的减少(减增加)        (35,596,318.58)   (55,329,024.17)

经营性应付项目的增加(减减少)         26,304,462.25    (14,230,864.13)

经营活动产生的现金流量净额          174,290,172.01     50,323,580.99

2.现金及现金等价物净增加情况：

货币资金的年末余额                  186,886,282.11    217,447,347.74

减：货币资金的年初余额              217,447,347.74    127,419,782.68

现金及现金等价物净增加额            (30,561,065.63)    90,027,565.06

                                                        公司

项目                                      本年数           上年数

1.将净利润调节为经营活动的现金流量：

净利润                               66,503,984.59    64,862,688.02

加：计提资产减值准备                 27,907,340.32    10,333,200.00

固定资产折旧                         35,519,829.14    28,255,660.30

无形资产摊销                            455,069.03       425,600.80

长期待摊费用摊销                        480,000.00             -

待摊费用减少(减增加)                      5,153.86        29,789.01

预提费用增加(减减少)                  2,000,000.00             -

处置固定资产、无形资产和其他

长期资产的损失(减收益)                 (754,128.63)      808,819.19

财务费用                             12,273,526.42     6,434,414.29

投资损失(减收益)                      1,676,507.35     4,374,895.02

少数股东损失(减收益)                          -                -

存货的减少(减增加)                   11,414,516.58    25,729,738.86

经营性应收项目的减少(减增加)        (34,455,935.76)  (50,822,940.27)

经营性应付项目的增加(减减少)         42,924,836.44   (40,952,831.59)

经营活动产生的现金流量净额          165,950,699.34    49,479,033.63

2.现金及现金等价物净增加情况：

货币资金的年末余额                  139,762,305.41   195,614,130.48

减：货币资金的年初余额              195,614,130.48   115,739,622.46

现金及现金等价物净增加额            (55,851,825.07)   79,874,508.02

    附注为会计报表的组成部分

    企业负责人      主管会计工作负责人           会计机构负责人

    1. 概况

    北人印刷机械股份有限公司为一家在中华人民共和国成立的股份有限公司(简称“公司”，下同)，系由北人集团公司独家发起，公司成立于一九九三年七月十三日，公司发行的A 股及H 股股票分别在中国上海及香港上市。公司主要从事开发、设计、生产、销售印刷机械、锻压设备、包装机械及前述设备的零配件，兼营与主营业务相关的技术咨询、技术服务。

    2. 主要会计政策和会计估计

    会计制度及准则

    公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。

    会计年度

    为公历年度即每年1 月1 日至12 月31 日。

    记帐本位币

    公司采用人民币为记帐本位币。

    记帐基础和计价原则

    公司采用权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。

    外币业务核算方法

    发生外币业务时，外币金额按业务发生当月月初的市场汇价中间价(以下简称“市场汇价”)折算为人民币入帐。外币帐户的年末外币金额按年末市场汇价折算为人民币金额。外币汇兑损益除与购建固定资产有关的外币专门借款产生的汇兑损益，在固定资产达到预定可使用状态前计入资产成本；属于筹建期间的，计入长期待摊费用；其余计入当期的财务费用。

    现金等价物

    现金等价物为从购买日起三个月内到期、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

    坏帐核算

    (1) 坏帐确认标准

    因债务人破产，依照法律程序清偿后，确定无法收回的应收款项；

    因债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确定无法收回的应收款项；

    因债务人逾期未履行偿还义务，并且具有明显特征表明无法收回的应收款项。

    (2) 坏帐损失的核算方法

    采用备抵法，按年末应收款项余额之可收回性计提。公司根据以往的经验、债务单位的实际财务状况和现金流量的情况以及其他相关信息，对应收款项进行个别分析计提坏帐准备。

    存货

    存货按取得时的实际成本计价，实际成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和使用状态所发生的支出。存货主要分为原材料、在产品和产成品等。

    存货发出时，按照实际成本进行核算，并采用加权平均法确定其实际成本。

    低值易耗品在领用时一次摊销。

    存货跌价准备

    期末存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。

    可变现净值是指在正常生产经营过程中，以存货的估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税金后的金额。

    可收回金额的确定

    可收回金额是指资产的销售净价与预期从该资产的持续使用和使用寿命结束时的处置中形成的预计未来现金流量的现值两者中的较高者。

    长期投资

    (1) 长期股权投资核算方法

    取得时按初始投资成本计价。

    公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，长期股权投资采用成本法核算；企业对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，长期股权投资采用权益法核算；

    采用成本法核算时，当期投资收益仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的被投资单位宣告分派的利润或现金股利超过上述数额的部分，作为初始投资成本的收回，冲减投资的帐面价值；

    采用权益法核算时，当期投资损益为按应享有或应分担的被投资单位当年实现的净利润或发生的净亏损的份额。在确认应分担的被投资单位发生的净亏损时，以投资账面价值减记至零为限；如果被投资单位以后各期实现净利润，在收益分享额超过未确认的亏损分担额以后，按超过未确认的亏损分担额的金额，恢复投资的账面价值。

    长期股权投资采用权益法核算时，初始投资成本与享有被投资单位所有者权益份额之间的差额为长期股权投资差额，按一定期限平均摊销，计入损益。合同规定了投资期限的，按投资期限摊销。合同没有规定投资期限的，初始投资成本超过被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过10 年的期限摊销；初始投资成本低于被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不低于10 年的期限摊销。

    (2) 长期债权投资核算方法

    长期债券投资按取得时实际支付的全部价款扣除已到付息期但尚未领取的债券利

    息作为初始投资成本计价。长期债券投资取得时实际支付的全部价款扣除已到付息期但尚未领取的债券利息和计入初始投资成本的相关税费，与债券面值之间的差额，作为债券投资溢价或折价；债券的溢价或折价按直线法在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销。

    利息收入以其回收的可能性来确认。

    (3) 长期投资减值准备

    期末，公司按长期投资的减值迹象判断是否应当计提减值准备，当长期投资可收回金额低于帐面价值时，则按其差额计提长期投资减值准备。

    固定资产及折旧

    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租、经营或非经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。

    固定资产以取得时的实际成本入帐，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法提取折旧。各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下：

类别                    估计残值率      折旧年限          年折旧率

房屋建筑物                 3%             40年               2.425%

机器设备                   3%           8-14年       12.125%-6.929%

电子设备、器具及家具       3%              8年              12.125%

运输设备                   3%              8年              12.125%

    固定资产减值准备

    期末，公司按固定资产的减值迹象判断是否应当计提减值准备，当固定资产可收回金额低于帐面价值时，则按其差额计提固定资产减值准备。

    在建工程

    在建工程按实际工程支出核算。

    实际工程成本包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的专门借款的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。在建工程不计提折旧。

    在建工程减值准备

    对长期停建并且预计在未来3 年内不会重新开工的在建工程；所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性的在建工程；或其他有证据表明已发生了减值的在建工程，按可收回金额低于帐面价值的差额，计提减值准备。

    无形资产

    无形资产按取得时的实际成本计量。投资者投入的无形资产，其实际成本按投资各方确认的价值确定；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，其实际成本按依法取得时发生的注册费、聘请律师费等费用确定，依法申请取得前发生的研究与开发费用均直接计入当期损益；购入的无形资产，其实际成本按实际支付的价款确定。

    公司执行《企业会计制度》之前购入或以支付土地出让金方式取得的作为无形资产核算而未转入所建造的房屋建筑物成本的土地使用权，按下述的期限分期摊销；公司执行《企业会计制度》之后购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权，在尚未开发或建造自用项目前，作为无形资产核算，并按下述的期限分期摊销。因利用土地建造自用项目时，将土地使用权的账面价值全部转入在建工程成本。

    无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。如预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，则摊销期限不超过受益年限和有效年限两者之中较短者。如合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限为10 年。

    无形资产减值准备

    期末，公司按无形资产的减值迹象判断是否应当计提减值准备，当无形资产可收回金额低于帐面价值时，则按其差额提取无形资产减值准备。

    长期待摊费用

    筹建期间发生的费用，除用于购建固定资产以外，于企业开始生产经营当月起一次计入当期损益。

    其他长期待摊费用在相关项目的受益期内平均摊销。

    借款费用

    借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。购建固定资产的专门借款发生的借款费用，在该资产达到预定可使用状态前，按借款费用资本化金额的确定原则予以资本化，计入该项资本的成本。其他借款费用，均于发生当期确认为财务费用。

    收入确认

    在公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，并不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。

    所得税

    所得税按应付税款法核算。计算所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度会计所得额作出相应调整后得出。

    3. 合并会计报表的编制方法

    (1) 合并范围确定原则

    合并会计报表合并了每年12 月31 日止公司及附注6 中所列示的纳入合并范围的子公司的年度会计报表。子公司是指公司通过直接或间接拥有其50%以上权益性资本的被投资企业；或是公司通过其他方法对其经营活动能够实施控制的被投资企业。

    (2) 合并所采用的会计方法

    子公司采用的主要会计政策按照公司统一规定的会计政策制定。

    子公司在购买日后及出售日前的经营成果已适当地包括在合并利润表中。

    公司与子公司及子公司相互之间的所有重大帐目及交易已于合并时抵销。

    外币会计报表的折算方法

    合并过程中，外币会计报表采用下列办法换算成人民币会计报表：

    所有资产、负债类项目按2002 年12 月31 日的市场汇率折算；除“未分配利润”项目外的股东权益按发生时的市场汇率折算；利润及利润分配表中反映发生额的项目按合并会计报表的会计期间的平均汇率折算；年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润为按折算后的利润分配表中的其他各项目的数额计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为“外币报表折算差额”在资产负债表中单独列示。

    现金流量表所有项目均按期末汇率折算为人民币。汇率变动对现金的影响，作为调节项目，在现金流量表中以“汇率变动对现金的影响”单独列示。

    年初数和上年实际数按照上年报表折算后的数额列示。

    4. 会计政策变更及其影响

    公司按照财政部颁布的《关于执行<企业会计制度>和相关会计准则有关问题解答》（财会[2001]18 号）的规定，在执行《企业会计准则－固定资产》时，对未使用、不需用固定资产由原不计提折旧改为计提折旧。由于上述会计政策变更对公司本年利润和以前年度的财务状况和经营成果未产生重大影响，公司将其全部记入当期损益，不予追溯调整。该项会计政策变更对公司2002 年度利润的累计影响数为人民币5,219,182.61 元。

    5. 税项

    增值税

    按销售收入的17%、13%计算销项税，并按抵扣进项税后的余额缴纳。

    所得税

    根据财政部、国家税务总局1997 年3 月10 日财税字[1997]38 号文件规定，公司企业所得税按应纳税所得额的15%计缴。

    各子公司所得税率为法定税率。

    其他税项

    营业税按应税收入的5%缴纳。

    城建税按已交增值税和营业税的5-7%缴纳。

    6. 本年度合并会计报表范围、主要控股子公司及联营公司情况

    公司直接拥有子公司的基本情况如下：

子公司名称                 注册地点                    注册资本

北京北人印机运输公司  北京市朝阳区(注5)          人民币3,150,000.00元

北京北人富士印刷

机械有限公司          北京市朝阳区(注2)            美元5,100,000.00元

北京北人京延印刷

机械厂                   北京市延庆县            人民币4,050,000.00元

北京北人太和印机

铸造厂                   北京市大兴区            人民币4,000,000.00元

北京北人印刷机备件厂     北京市平谷区            人民币2,000,000.00元

河北北人给纸机厂         河北省石家庄            人民币4,802,600.00元

海门北人印刷机械

有限责任公司             江苏省海门市           人民币29,000,000.00元

辰光有限公司                 香港                          港币3.00元

北京北人羽新胶印

有限责任公司             北京市东城区           人民币22,430,000.00元

陕西北人印刷机械

有限责任公司          陕西省渭南市(注1)        人民币100,000,000.00元

浙江北人印刷机械      浙江省杭州市(注3)          人民币1,500,000.00元

营销有限公司

湖北北人印刷机械      湖北省武汉市(注4)          人民币1,500,000.00元

营销有限公司

子公司名称              公司直接       主营业务

                       持有比例%

北京北人印机运输公司    100.00    以承担公司普遍货物运输为主，兼营

                                  部分社会普遍货物运输

北京北人富士印刷

机械有限公司             70.00    生产印刷机，销售自产产品

北京北人京延印刷

机械厂                   98.77    生产印刷机械及其零部件，以及相应

                                  技术咨询和服务

北京北人太和印机

铸造厂                   62.50    铸件、机械配件制造

北京北人印刷机备件厂     94.65    印刷机备件制造

河北北人给纸机厂         50.68    加工、销售给纸机及配件

海门北人印刷机械

有限责任公司             51.20    生产印刷机械及其相关零配件

辰光有限公司            100.00    为公司行使香港办事处职能及保管公

                                  司财产

北京北人羽新胶印

有限责任公司             68.66    书刊印刷,装订,排版,制版

陕西北人印刷机械

有限责任公司             84.18    印刷机械、复合机械、包装机械、工

                                  程机械、机电设备及配件的制造、

                                  销售、维修

浙江北人印刷机械         55.00    印刷机及零配件销售、安装、调试以

营销有限公司                      及相应技术咨询和服务

湖北北人印刷机械         51.00    印刷机及零配件销售、安装、调试以

营销有限公司                      及相应技术咨询和服务

子公司名称                          经济性?             本年度是

                                    或类型                否合并

北京北人印机运输公司              集体所有制                否

北京北人富士印刷

机械有限公司                     中外合资企业               是

北京北人京延印刷

机械厂                          股份制联营公司              是

北京北人太和印机

铸造厂                            集体所有制                是

北京北人印刷机备件厂              全民所有制                是

河北北人给纸机厂                     联营                   是

海门北人印刷机械

有限责任公司                     有限责任公司               是

辰光有限公司                     有限责任公司               是

北京北人羽新胶印

有限责任公司                     有限责任公司               是

陕西北人印刷机械

有限责任公司                     有限责任公司               是

浙江北人印刷机械

营销有限公司                     有限责任公司               是

湖北北人印刷机械                 有限责任公司               否

营销有限公司

    注1：陕西北人印刷机械有限责任公司为公司2002 年度新增加的子公司，具体情况请详见附注46。该子公司在收购日后的经营成果已适当地包括在合并利润表中。

    注2：北京北人富士印刷机械有限公司（简称“北人富士”）直接拥有的子公司的基本情况如下：

子公司名称          注册地点    注册资本      注册资本中北人富士

                                人民币元      出资额所占权益比例%

西安北人北富(注4)    陕西省   1,500,000.00            51

印刷机械营销         西安市

有限公司

子公司名称                经营范围           经济类型      是否合并

西安北人北富(注4)      印刷机及零配件销         有限          否

印刷机械营销           售、安装、调试以及     责任公司

有限公司               相应技术咨询和服务

    注3： 根据财政部会计司《关于合并会计报表合并范围请示的复函》[财会二字（1996）2 号] 的要求，由于浙江北人印刷机械营销有限公司本年经营增长，销售收入按该文件所列销售收入标准计算公式计算得出的比率超过10%，故本年将其纳入合并报表合并范围。

    注4： 根据财政部会计司《关于合并会计报表合并范围请示的复函》[财会二字（1996）2 号] 的要求，由于湖北北人印刷机械营销有限公司和西安北人北富印刷机械营销有限公司两家子公司的资产总额、销售收入及当年净利润额按该文件所列资产标准、销售收入标准和利润标准计算公式计算得出的比率均在10%以下，故未将其纳入合并报表合并范围。这两家子公司在2002 年度均赢利，公司对这两家子公司的股权投资在合并报表中采用权益法核算。

    注5： 公司在2002 年下半年开始对北京北人印机运输公司进行清算，公司计划将于2003 年上半年完成该子公司的清算工作。因此，未将该子公司纳入合并报表合并范围。

    除注4及注5 所述情况外，上述直接拥有的子公司均已纳入合并报表合并范围。

    除注3及注5 所述公司外，本年度的合并会计报表的合并范围与上年度一致。

    公司拥有的联营公司的基本情况如下：

联营公司名称               注册地点         注册资本       公司直接

                                            人民币元       持有比例%

宁夏北人新华印刷股份      宁夏回族自     24, 500,000.00      43.59

有限公司                  治区银川市

北京北人恒通印刷机械营销    北京市         2,000,000.00       45

有限公司

广州北人恒通印刷机械有限    广东省         1,500,000.00       30

公司                        广州市

辽宁北人印刷机械营销有限    辽宁省           700,000.00       49

责任公司                    沈阳市

西安北人北富印刷机械        陕西省         1,500,000.00       49

营销有限公司                西安市

北京莫尼自控系统有限公司  北京市(注6)      7,500,000.00       49

联营公司名称                           主营业务

宁夏北人新华印刷股份           书刊和其它印刷，包装装潢

有限公司

北京北人恒通印刷机械营销       印刷机及零配件销售、安装、调试

有限公司                       以及相应技术咨询和服务

广州北人恒通印刷机械有限       批发零售印刷机械及配件、售后服务

公司

辽宁北人印刷机械营销有限       印刷机及零配件销售、安装、调试

责任公司                       以及相应技术咨询和服务

西安北人北富印刷机械           印刷机及零配件销售、安装、调试

营销有限公司                   以及相应技术咨询和服务

北京莫尼自控系统有限公司       印刷机水墨控制系统的开发、设

                               计、制造、销售、印刷器材、印刷

                               耗材等，并进行自产产品的安装、

                               调试、维修、技术咨询及培训

联营公司名称                              经济性质

                                           或类型

宁夏北人新华印刷股份                       股份有

有限公司                                   限公司

北京北人恒通印刷机械营销                   有限责

有限公司                                   任公司

广州北人恒通印刷机械有限                   有限责

公司                                       任公司

辽宁北人印刷机械营销有限                   有限责

责任公司                                   任公司

西安北人北富印刷机械

营销有限公司                               有限责

                                           任公司

北京莫尼自控系统有限公司                  中外合资

    注6：北京莫尼自控系统有限公司系由公司与意大利Monigraf 公司于2001 年12 月19 日在北京市注册成立的中外合资经营企业。公司于2002 年，以货币方式出资人民币367.5 万元，占其注册资本的49%。

    7.货币资金

                                      年末余额

                    外币金额          折算率          人民币元

现金

人民币                                                 39,905.70

外币-日元         302,848.99          0.069035         20,907.18

-欧元               1,740.00          8.636000         15,026.64

-美元               7,575.00          8.277300         62,700.55

-港币                   -             -                     -

                                                      138,540.07

银行存款

人民币                                            170,541,646.97

外币-日元      22,911,767.07          0.069035      1,581,713.84

-港币          13,010,053.64          1.061100     13,804,967.92

-美元              94,397.11          8.277300        781,352.21

                                                  186,709,680.94

其他货币资金

人民币                                                 38,061.10

                                                  186,886,282.11

                                             年初余额

                      外币金额          折算率        人民币元

现金

人民币                                                18,196.39

外币-日元           65,351.96         0.063005         4,117.50

-欧元                    -            -                    -

-美元                    -            -                    -

-港币                2,065.70         1.060600         2,190.88

                                                      24,504.77

银行存款

人民币                                           212,021,438.71

外币-日元        4,084,871.78         1.060600     4,332,415.01

-港币               36,433.94         8.276600       301,552.79

-美元            8,649,255.46         0.063005       544,946.34

                                                 217,200,352.85

其他货币资金

人民币                                               222,490.12

                                                 217,447,347.74

    8. 应收票据

                     年末余额          年初余额

                    人民币元          人民币元

银行承兑汇票      14,352,100.00      9,265,070.28

    年末公司的应收票据均未做抵押。

    应收票据余额中持公司5%以上股份股东欠款情况如下：

股东名称                  年末余额          年初余额

                          人民币元           人民币元

北人集团公司                 -            4,400,000.00

    9. 应收帐款

    应收帐款帐龄分析如下：

                                  年末余额

                金额          比例         坏帐准备            净值

             人民币元          (%)         人民币元         人民币元

1年以内   150,739,220.97     74.03             -      150,739,220.97

1至2年     37,346,716.96     18.34    10,015,955.35    27,330,761.61

2至3年      5,731,090.09      2.81     2,293,949.74     3,437,140.35

3年以上     9,815,148.58      4.82     7,312,426.82     2,502,721.76

          203,632,176.60    100.00    19,622,331.91   184,009,844.69

                                 年初余额

                   金额        比例    坏帐准备           净值

                人民币元       (%)     人民币元         人民币元

1年以内   117,226,924.30     88.95         -         117,226,924.30

1至2年      4,403,845.55      3.34    1,051,386.41     3,352,459.14

2至3年      3,990,584.52      3.03    3,189,738.82       800,845.70

3年以上     6,163,074.13      4.68    6,163,074.13             -

          131,784,428.50    100.00   10,404,199.36   121,380,229.14

    欠款金额前5 名情况如下：

前五名欠款总额              占应收帐款总额比例

人民币元                            %

26,477,850.79                      13.00

    应收帐款余额中持公司5%以上股份股东欠款情况如下：

股东名称            年末余额          年初余额

                    人民币元          人民币元

北人集团公司       1,298,300.00            -

    10. 其他应收款

    其他应收款帐龄分析如下：

                                            年末余额

                金额          比例         坏帐准备        净值

              人民币元         (%)         人民币元      人民币元

1年以内    21,847,892.88      57.84       12,910.00    21,834,982.88

1至2年        755,640.26       2.00       11,542.50       744,097.76

2至3年      1,261,949.96       3.34      869,399.66       392,550.30

3年以上    13,906,618.12      36.82    5,211,560.18     8,695,057.94

           37,772,101.22     100.00    6,105,412.34    31,666,688.88

                             年初余额

                 金额          比例       坏帐准备            净值

              人民币元         (%)        人民币元        人民币元

1年以内    12,150,599.23      46.28            -       12,150,599.23

1至2年        746,249.77       2.84      237,501.58       508,748.19

2至3年        232,370.29       0.88      126,185.15       106,185.14

3年以上    13,127,688.12      50.00    4,803,425.50     8,324,262.62

           26,256,907.41     100.00    5,167,112.23    21,089,795.18

    欠款金额前五名情况如下：

前五名欠款总额            占其他应收帐款

人民币元                      总额比例%

14,999,923.74                    39.71

    其他应收款余额中持公司5%以上股份股东欠款情况如下：

股东名称         年末余额         年初余额

                 人民币元         人民币元

北人集团公司            -       370,823.71

    11. 坏帐准备

                      人民币元

年初余额            15,571,311.59

本年计提额          12,661,424.86

本年转销数          (2,504,992.20)

年末余额            25,727,744.25

    12. 预付帐款

预付帐款帐龄分析如下：

                          年末余额                  年初余额

              人民币元           %         人民币元             %

1年以内   15,284,189.12        84.90     15,154,963.23        89.87

1至2年       747,826.35         4.15      1,671,572.30         9.91

2至3年       543,461.54         3.02         23,821.99         0.14

3年以上    1,427,483.09         7.93         12,834.92         0.08

          18,002,960.10       100.00     16,863,192.44       100.00

    预付帐款余额中无持公司5%以上股份的股东欠款。

    13. 存货及跌价准备

                                     年末余额

                  金额              跌价准备             净额

人民币元        人民币元           人民币元          人民币元

原材料        81,260,691.68       3,180,386.46     78,080,305.22

在产品       217,802,366.09      10,278,738.01    207,523,628.08

产成品       180,011,279.91      13,377,050.58    166,634,229.33

自制半成品    68,458,415.15               -        68,458,415.15

低值易耗品       962,304.14               -           962,304.14

             548,495,056.97      26,836,175.05    521,658,881.92

                                     年初余额

                      金额           跌价准备            净额

                     人民币元        人民币元        人民币元

原材料          81,139,550.49     2,059,191.45    79,080,359.04

在产品         204,436,410.72     7,829,648.00   196,606,762.72

产成品         171,789,870.89     8,347,404.59   163,442,466.30

自制半成品      41,158,371.49     1,357,016.68    39,801,354.81

低值易耗品          53,474.51             -           53,474.51

               498,577,678.10    19,593,260.72   478,984,417.38

    存货跌价准备变动如下：

                     人民币元

年初余额           19,593,260.72

本年计提额         11,997,874.01

本年转销数         (4,754,959.68)

年末余额           26,836,175.05

    14. 待摊费用

类别               年末余额      年初余额         结存原因

                   人民币元      人民币元

企业财产保险       99,755.45    90,356.50     受益期限尚未结束

报刊订阅费         68,393.56    20,306.28     受益期限尚未结束

工装模具费        212,627.96   367,009.02     受益期限尚未结束

其他            1,252,751.19   414,656.28     受益期限尚未结束

                1,633,528.16   892,328.08

    15. 长期股权投资

                                    年末余额          年初余额

                                    人民币元          人民币元

对未纳入合并报表的子公司投资       3,359,850.37      3,090,000.00

对联营企业投资                    15,172,636.83     12,380,000.38

其他股权投资                       2,379,380.92              -

合计                              20,911,868.12     15,470,000.38

减：长期股权投资减值准备          (3,451,012.32)             -

长期股权投资净值                  17,460,855.80     15,470,000.38

    长期股权投资减值准备变动如下：

                          人民币元

年初数                          -

本年增加数              2,242,570.37

本年新增子公司转入      1,208,441.95

本年转销数                      -

年末数                  3,451,012.32

    (1) 对未纳入合并报表的子公司和联营企业投资的详细情况如下：

                                         初始          追加

被投资公司名称                          投资额        投资额

                                       人民币元       人民币元

子公司                                    (注)

北京北人印机运输公司                 3,150,000.00         -

西安北人北富印刷机械营销有限公司     1,500,000.00         -

湖北北人印刷机械营销有限公司           765,000.00         -

                                     5,415,000.00         -

联营公司

宁夏北人新华印刷股份有限公司        10,680,000.00         -

北京北人恒通印刷机械营销有限公司       900,000.00         -

广州北人恒通印刷机械有限公司           450,000.00         -

辽宁北人印刷机械营销有限责任公司       343,000.00         -

北京莫尼自控系统有限公司             3,675,000.00         -

                                    16,048,000.00         -

                                    21,463,000.00         -

                                       占公司注册      被投资单位

被投资公司名称                         资本的比例      权益增减额

                                              %        人民币元

子公司

北京北人印机运输公司                       100          (3,067.92)

西安北人北富印刷机械营销有限公司            85          21,387.08

湖北北人印刷机械营销有限公司                51           1,831.89

                                                        20,151.05

联营公司

宁夏北人新华印刷股份有限公司                43.59     (879,089.43)

北京北人恒通印刷机械营销有限公司            45         (14,184.68)

广州北人恒通印刷机械有限公司                30           3,444.12

辽宁北人印刷机械营销有限责任公司            49           7,466.44

北京莫尼自控系统有限公司                    49               -

                                                      (882,363.55)

                                                      (862,212,50)

                                          分得的        累计

被投资公司名称                           现金红利      增减额

                                         人民币元     人民币元

子公司

北京北人印机运输公司                       -       (2,078,368.60)

西安北人北富印刷机械营销有限公司           -           21,387.08

湖北北人印刷机械营销有限公司               -            1,831.89

                                           -       (2,055,149.63)

联营公司

宁夏北人新华印刷股份有限公司               -         (872,089.05)

北京北人恒通印刷机械营销有限公司           -          (14,184.68)

广州北人恒通印刷机械有限公司               -            3,444.12

辽宁北人印刷机械营销有限责任公司           -            7,466.44

北京莫尼自控系统有限公司                   -                -

                                           -         (875,363.17)

                                           -       (2,930,512.80)

                                                           年末

被投资公司名称                         减值准备          帐面价值

                                       人民币元          人民币元

子公司

北京北人印机运输公司                (1,071,631.40)             -

西安北人北富印刷机械营销有限公司             -         1,521,387.08

湖北北人印刷机械营销有限公司                 -           766,831.89

                                    (1,071,631.40)     2,288,218.97

联营公司

宁夏北人新华印刷股份有限公司                 -         9,807,910.95

北京北人恒通印刷机械营销有限公司             -           885,815.32

广州北人恒通印刷机械有限公司                 -           453,444.12

辽宁北人印刷机械营销有限责任公司             -           350,466.44

北京莫尼自控系统有限公司                     -         3,675,000.00

                                             -        15,172,636.83

                                    (1,071,631.40)    17,460,855.80

    注：公司在2002 年下半年开始对北京北人印机运输公司进行清算，公司计划将于2003 年上半年完成该子公司的清算工作。根据预计可收回金额，本年度全额计提了长期投资减值准备。

    (2) 其他股权投资的详细情况如下：

                                        减值准备

被投资公司名称                 投资金额           年初数

                              人民币元          人民币元

天津津秦制版厂               2,279,380.92          -

印深联营公司                    50,000.00          -

西安印刷工业联合开发公司        50,000.00          -

                             2,379,380.92          -

                                          帐面价值

被投资公司名称                     年末数            年末数

                                 人民币元           人民币元

天津津秦制版厂                (2,279,380.92)            -

印深联营公司                     (50,000.00)            -

西安印刷工业联合开发公司         (50,000.00)            -

                              (2,379,380.92)            -

    其他股权投资年末余额中包括公司的子公司陕西北人印刷机械有限责任公司多年前对天津津秦制版厂、西安印刷工业联合开发公司和印深联营公司的投资，共计人民币2,379,380.92 元。因公司对上述投资无任何控制及重大影响，且可收回金额具有重大的不确定性，故按其全额计提减值准备。

    16. 长期债权投资

                               年末余额          年初余额

人民币元                       人民币元

其他债权投资                 32,727,000.00     32,727,000.00

减：长期债权投资减值准备     (8,333,200.00)    (8,333,200.00)

长期债权投资净值             24,393,800.00     24,393,800.00

    长期债权投资减值准备如下：

                        人民币元

年末及年初余额         8,333,200.00

    其他债权投资原为公司向东南亚集团投资发展有限公司（东南亚投资公司)购买位于澳门的四个铺面的订金。投资本金港币30,000,000.00 元（折合人民币32,727,000.00元），投资回报率12-15%。合同规定，公司在合同到期之前，不拥有产权，只拥有取得固定收益的权利。其产权的归属，于到期日根据合同履行情况而定。东南亚集团投资发展有限公司在合同到期之前，按合同利率支付相应的利息、并有于合同到期之前归还订金的义务。

    于合同到期日，对方未能履约。双方协商延迟该订金的偿还，并按即定的利率计算利息。至此，该业务的性质转变为债权投资。截止1998 年底，公司累计从东南亚投资公司收到利息港币18,750,000.00 元，折合人民币20,117,692.50 元。

    由1999 年开始，公司未能按即定利率按期获得利息，公司认为该项利息收益的取得存在较大的不确定性，因此不再确认利息收益。

    其后，公司与东南亚投资公司签订了一份《补充协议》。根据该协议，东南亚投资公司应在2001 年8 月末办理完相关房产权的转让手续。如果因东南亚投资公司的原因而未办完转让相关手续的，此补充协议将被取消，原协议将被保留，东南亚投资公司须负责承担原投资款及所欠的回报。

    根据永利行评值顾问有限公司2001 年7 月8 日出具的资产评估报告，上述房产价值为港币23,000,000.00 元，约合人民币24,400,000.00 元，公司根据《企业会计制度》的规定，在2001 年末对该债权按可收回金额低于帐面价值的差额，计提了长期投资减值准备人民币8,333,200.00 元。

    但截至2001 年12 月31 日止，东南亚投资公司未办理完相关房产权的转让手续。因此公司与东南亚投资公司于2002 年1 月1 日就此问题签定了另一份《协议书》，公司同意接受东南亚投资公司持有的澳门东南亚广场之东南亚商业中心的18 层全层的产权抵偿原相关房产。2002 年2 月1 日，公司与东南亚投资公司正式签订了《承诺买卖合约执行协议》，协议规定，东南亚投资公司需在协议签订后1 个月内协助公司办理立契手续，6 个月内办完，立契费用由公司支付。根据永利行评值顾问有限公司2002 年1 月18 日出具的资产评估报告，该房产的价值为港币24,000,000.00 元，约合人民币25,454,400.00 元，不低于原房产的价值。公司管理层认为截至2002 年12 月31 日止，该房产未发生重大减值。

    截至2002 年12 月31 日止，公司尚未完成有关房屋产权的立契手续。

    17. 固定资产、累计折旧及减值准备

                                 房屋建筑物          机器设备

                                  人民币元           人民币元

原价

年初余额                       323,532,921.48     459,311,722.55

因新增子公司而增加              55,242,765.03      87,078,045.76

因合并范围变更而增加                     -                  -

因合并范围变更而减少                     -            (63,000.01)

本年购置                         1,839,967.22      10,338,424.64

本年在建工程转入                39,482,210.51      29,486,842.79

本年减少额                     (29,658,700.03)    (44,760,087.32)

年末余额                       390,439,164.21     541,391,948.41

累计折旧

年初余额                        83,147,530.39     236,342,789.79

因新增子公司而增加              29,803,325.31      65,408,790.78

合并范围变更而增加                       -                  -

因合并范围变更而减少                     -            (23,351.39)

本年计提额                      10,811,017.62      33,750,347.73

本年减少额                     (10,166,751.56)    (33,977,551.00)

年末余额                       113,595,121.76     301,501,025.91

减值准备

年初余额              注1                -         31,689,714.46

本年计提额            注1                -          6,417,599.25

本年转回额            注2                -        (10,386,758.72)

年末余额              注1                -         27,720,554.99

净额

年初余额                       240,385,391.09     191,279,218.30

年末余额                       276,844,042.45     212,170,367.51

其中：

年末已抵押之资产净额  注3       10,262,788.39       8,882,600.00

                                 电子设备、

                                器具及家具            运输设备

                                 人民币元             人民币元

原价

年初余额                       51,612,330.11        28,680,523.60

因新增子公司而增加              4,074,194.99           743,794.35

因合并范围变更而增加               53,187.78           191,560.00

因合并范围变更而减少             (159,973.20)       (2,753,445.50)

本年购置                        1,164,787.85         3,049,322.63

本年在建工程转入                1,609,598.46           166,250.00

本年减少额                     (3,542,533.92)       (1,105,665.01)

年末余额                       54,811,592.07        28,972,340.07

累计折旧

年初余额                       29,757,603.19        17,073,973.55

因新增子公司而增加              1,311,837.75           483,232.99

合并范围变更而增加                  4,996.95            10,318.43

因合并范围变更而减少              (67,534.77)       (1,355,356.61)

本年计提额                      4,765,054.43         2,488,917.01

本年减少额                     (3,499,101.14)         (936,252.75)

年末余额                       32,272,856.41        17,764,832.62

减值准备

年初余额                                -                    -

本年计提额                              -                    -

本年转回额                              -                    -

年末余额                                -                    -

净额

年初余额                       21,854,726.92        11,606,550.05

年末余额                       22,538,735.66        11,207,507.45

其中：

年末已抵押之资产净额                    -                    -



                                             合计

                                           人民币元

原价

年初余额                                863,137,497.74

因新增子公司而增加                      147,138,800.13

因合并范围变更而增加                        244,747.78

因合并范围变更而减少                     (2,976,418.71)

本年购置                                 16,392,502.34

本年在建工程转入                         70,744,901.76

本年减少额                              (79,066,986.28)

年末余额                              1,015,615,044.76

累计折旧

年初余额                                366,321,896.92

因新增子公司而增加                       97,007,186.83

合并范围变更而增加                           15,315.38

因合并范围变更而减少                     (1,446,242.77)

本年计提额                               51,815,336.79

本年减少额                              (48,579,656.45)

年末余额                                465,133,836.70

减值准备

年初余额                                 31,689,714.46

本年计提额                                6,417,599.25

本年转回额                              (10,386,758.72)

年末余额                                 27,720,554.99

净额

年初余额                                465,125,886.36

年末余额                                522,760,653.07

其中：

年末已抵押之资产净额                     19,145,388.39

    注1：公司因调整产品结构等原因，封存了部分设备。截止2002 年12 月31 日，仍处于封存状态的固定资产净值共计人民币6,651,928.19 元。公司对该封存固定资产计提减值准备人民币3,155,317.88 元。

    除上述封存资产外，公司根据《企业会计制度》于期末对固定资产按照可收回金额低于帐面价值的差额计提减值准备人民币24,565,237.11 元, 以上两项共计人民币27,720,554.99 元。

    注2：由于公司本年将部分以前年度已计提减值准备的设备报废，因此冲回减值准备人民币10,386,758.72 元。

    注3 ：年末抵押资产余额为一子公司向中国工商银行渭南分行借入短期借款人民币32,500,000.00 元，以及向中国建设银行渭南分行借入5 年期长期借款人民币15,000,000.00 元的抵押资产年末净值。

    18. 在建工程

                    年初余额         因增加子       本年增加额

                                    公司而增加

                    人民币元        人民币元         人民币元

在建工程        136,621,135.48     6,408,058.99   177,339,317.36

减：减值准备     (8,092,659.97)            -       (1,165,827.82)

在建工程净额    128,528,475.51     6,408,058.99   176,173,489.54

                   本年完工          本年其他          年末余额

                     转出数           减少额

                   人民币元          人民币元           人民币元

                                       (注 2)

在建工程        (70,744,901.76)    (9,835,265.51)    239,788,344.56

减：减值准备              -         1,132,378.05      (8,126,109.74)

在建工程净额    (70,744,901.76)    (8,702,887.46)    231,662,234.82

工程名称       预算金额          年初余额            本年

                                                    增加数

               人民币元          人民币元          人民币元

设备更新     26,000,000.00     22,673,665.45     30,333,912.74

新厂区开发  258,747,882.20     62,883,925.60    135,901,568.56

铸造车间     39,000,000.00     36,158,183.96      7,132,705.31

车间改造     15,600,000.00     14,317,754.47      9,110,167.38

环保项目        810,000.00        587,606.00      1,269,022.36

            340,157,882.20    136,621,135.48    183,747,376.35

工程名称           本年完工         本年其他          减值准备

                    转出数           减少数

                   人民币元         人民币元          人民币元

                                       (注3)

设备更新        (25,218,342.45)   (2,661,488.33)   (6,143,729.78)

新厂区开发       (1,406,313.00)     (324,712.60)            -

铸造车间        (39,159,952.07)            -                -

车间改造         (4,038,957.26)   (6,374,241.78)   (1,942,379.96)

环保项目           (921,336.98)     (474,822.80)      (40,000.00)

                (70,744,901.76)   (9,835,265.51)   (8,126,109.74)

工程名称                 年末余额       资金来源     工程

                                                     进度

                         人民币元       人民币元

设备更新              18,984,017.63       自筹       50%

新厂区开发           197,054,468.56       自筹       70%

铸造车间               4,130,937.20       自筹       90%

车间改造              11,072,342.85       自筹       92%

环保项目                 420,468.58       自筹       80%

                     231,662,234.82

    注： (1) 本年无资本化利息。

    (2) 本年度由于公司报废了部分以前年度已经计提减值准备的在建工程，因此冲回减值准备人民币1, 132,378.05 元。

    (3) 根据《企业会计制度》的规定， 公司对在建工程进行全面检查，截止2002 年12 月31 日长期停建并且预计在未来3 年内不会重新开工的在建工程的原值为人民币8,126,109.74 元，公司全额计提减值准备。

    在建工程减值准备变动如下：

                     人民币元

年初余额            8,092,659.97

本年计提额          1,165,827.82

本年转销数         (1,132,378.05)

年末余额            8,126,109.74

    18. 无形资产

                                土地使用权         工业产权

                                 （注1）          及专有技术

                                人民币元           人民币元

原值

年初余额                      27,351,557.30      7,598,796.13

因新增子公司而增加            47,975,112.00      3,486,500.00

本年增加                               -                 -

本年减少额                             -                 -

年末余额                      75,326,669.30     11,085,296.13

累计摊销

年初余额                         927,896.76      4,371,473.98

因新增子公司而增加               879,543.73        532,659.72

本年计提额                     1,587,358.54      1,117,696.81

本年减少额                             -                 -

年末余额                       3,394,799.03      6,021,830.51

减值准备

年末及年初余额                         -                 -

净值

年初余额                      26,423,660.54      3,227,322.15

年末余额                      71,931,870.27      5,063,465.62

其中：

年末已抵押之资产净值(注3)     29,833,846.90             -

                                  销售进口渠          合计

                                  道（注2）

                                   人民币元         人民币元

原值

年初余额                        4,350,000.00     39,300,353.43

因新增子公司而增加                      -        51,461,612.00

本年增加                                -                 -

本年减少额                              -                 -

年末余额                        4,350,000.00     90,761,965.43

累计摊销

年初余额                          870,000.00      6,169,370.74

因新增子公司而增加                      -         1,412,203.45

本年计提额                              -         2,705,055.35

本年减少额                              -                 -

年末余额                          870,000.00     10,286,629.54

减值准备

年末及年初余额                  3,480,000.00      3,480,000.00

净值

年初余额                                -        29,650,982.69

年末余额                                -        76,995,335.89

其中：

年末已抵押之资产净值(注3)               -        29,833,846.90

    注：(1) 土地使用权本期增加额是公司本年新增子公司陕西北人印刷机械有限公司所拥有的土地使用权。

    (2) 销售进口渠道是公司的一子公司设立时投入的。根据《企业会计制度》的有关规定，由于此销售渠道已被其他销售渠道代替，因此全额计提无形资产减值准备。

    (3) 年末抵押资产余额为一子公司向中国工商银行渭南分行借入短期借款人民币32,500,000.00 元，以及向中国建设银行渭南分行借入5 年期长期借款人民币15,000,000.00 元的抵押资产年末净值。

    19. 长期待摊费用

种类               年初余额       本年增加额       本年摊销额

人民币元           人民币元         人民币元         人民币元

土地开发费     51,108,000.00             -         (480,000.00)

厂房维修费      1,117,424.03             -       (1,117,424.03)

设备改良           14,421.16        20,506.16       (15,275.58)

其他                    -          179,018.60       (38,321.81)

               52,239,845.19       199,524.76    (1,651,021.42)

种类                       年末余额          剩余摊销期限

人民币元

土地开发费             50,628,000.00             40年

厂房维修费                      -                 -

设备改良                   19,651.74              1年

其他                      140,696.79              5年

                       50,788,348.53

    土地开发费是公司改制成立股份公司时，由北人集团公司按评估价投入的，其中包括位于北京市通州区新华大街的北人三分厂的厂址和公司位于北京市朝阳区广渠门路南侧44 号的厂址。

    根据北京市人民政府对北京市整体规划的要求，公司将搬迁出位于北京市朝阳区广渠门路南侧44 号的厂址。2001 年7 月，北人集团公司作出承诺，待公司搬出现址时，将给予公司不低于2000 年末经审计的土地开发费帐面价值的补偿。因此，2001 年度开始，公司不再对该部分土地开发费进行摊销。截至2002 年12 月31 日，公司尚未搬出现址。

    对于位于通州区的北人三厂的土地开发费，仍按直线法进行摊销。

    20. 短期借款

借款类别              年末余额           年初余额

                      人民币元           人民币元

担保银行借款       223,500,000.00     246,100,000.00

抵押银行借款        32,500,000.00               -

信用银行借款         1,000,000.00       1,000,000.00

                   257,000,000.00     247,100,000.00

    2002 年末担保银行借款均由北人集团公司提供担保， 年利率为4.536%至5.85％。

    2002 年末抵押银行借款为公司的一子公司向中国工商银行渭南分行借入的年利率为5.84%的一年期短期借款。该借款是以净值人民币15,613,195.23 元的土地使用权及净值为人民币5, 653,741.30 元的该土地上的附属房产和净值为人民币8,882,600.00 元的机器设备作为抵押。

    21. 应付票据

借款类别                    年末余额            年初余额

                            人民币元            人民币元

银行承兑汇票              37,722,813.36             -

1年内到期的应付票据       37,722,813.36             -

    公司于2002 年8 月7 日与上海浦东发展银行建国路支行签订了为期一年的《银行承兑汇票额度承兑合同》，额度为人民币1 亿元，该合同由北人集团公司提供担保。

    22. 应付帐款

                      年末余额                       年初余额

                金额            比例          金额            比例

              人民币元            %          人民币元           %

1年以内   139,090,131.26        94.93    74,233,889.17       71.70

1至2年      3,867,664.85         2.64    29,302,904.63       28.30

2至3年      3,561,194.64         2.43             -           -

          146,518,990.75       100.00   103,536,793.80      100.00

    应付帐款余额中持公司5%以上股份股东欠款情况如下：

股东名称           年末余额        年初余额

                   人民币元        人民币元

北人集团公司      475,460.40      710,000.00

    23. 预收帐款

    预收帐款余额中持公司5%以上股份股东欠款情况如下：

股东名称              年末余额            年初余额

                      人民币元            人民币元

北人集团公司        47,837,247.23             -

    此为预收北人集团公司的搬迁补偿费的余额，详细情况见附注48。

    24. 应付股利

投资人名称                      年末余额           年初余额

                                人民币元           人民币元

北人集团公司                  25,000,000.00      30,000,000.00

境内上市的人民币普通股         7,200,000.00       6,000,000.00

境外上市的外资股              10,000,000.00      12,000,000.00

                              42,200,000.00      48,000,000.00

    25. 应交税金

                  年末余额            年初余额

                  人民币元            人民币元

所得税         3,419,411.60        4,181,083.49

增值税        15,429,492.04       17,322,368.04

营业税            61,306.27           27,040.04

城建税           528,641.78        1,170,103.77

其他             891,183.60          551,051.93

              20,330,035.29       23,251,647.27

    26. 其他应交款

性质                        计缴标准          年末数          年初数

                                             人民币元        人民币元

教育费附加  缴纳增值税款和营业税款的3%       288,943.89    516,673.47

其他                                         981,572.45      7,160.79

                                           1,270,516.34    523,834.26

    27. 其他应付款

    其他应付款帐龄分析如下：

                      年末余额                    年初余额

                 金额          比例         金额            比例

             人民币元           %          人民币元           %

1年以内   29,664,682.95       24.89     22,515,409.89       20.40

1至2年     9,291,032.15        7.80     84,638,545.89       76.69

2至3年    80,057,800.15       67.18      1,538,050.63        1.40

3年以上      157,248.07        0.13      1,668,412.89        1.51

         119,170,763.32      100.00    110,360,419.30      100.00

    其他应付款余额中欠持公司5%以上股份股东的款项的情况如下：

股东名称            年末余额           年初余额

                    人民币元           人民币元

北人集团公司      78,266,627.28      78,266,627.28

    截至2002 年12 月31 日止公司尚欠北人集团公司收购北人集团公司第四印刷机械厂价款共计人民币78,266,627.28 元。

    28. 预计负债

                  年末余额             年初余额

                  人民币元             人民币元

预计负债        22,183,713.00             -

    根据陕西省财政厅陕财办企[2002]3 号《关于陕西黄工集团印刷机器有限责任公司国有资产有关问题的批复》，同意以2001 年11 月30 日为基准日，将陕西黄河工程机械集团有限责任公司（“陕西黄工集团”）持有的陕西黄工集团印刷机器有限责任公司（“陕印机”）的国有净资产2,341 万元(其中经营性资产1,817 万元，非经营性资产524 万元)整体划转给公司。公司在接受陕印机净资产的同时承担陕印机全部债务，接受全部人员，承担离退休人员的管理。

    按照陕西省劳动厅陕劳发（1998）57 号《关于陕西省国有小企业改革中职工安置实施办法》等相关规定，公司预计支付对富余人员安置费用人民币16,185,000.00 元，离退休人员医药费人民币5,998,713.00 元，合计人民币22,183,713.00 元。公司将其计入预计负债。其与公司实际接受的划转净资产人民币23,410,000.00 元的差额人民币1,226,287.00 元，计入资本公积。

    29. 预提费用

                 年末余额       年初余额

                 人民币元       人民币元

参展费        2,000,000.00           -

其他          1,161,310.81           -

              3,161,310.81           -

    30. 长期借款

借款单位                    年末余额                     年初余额

                            人民币元                     人民币元

中国工商银行渭南分行       32,000,000.00                      -

中国工商银行渭南分行        3,750,000.00                      -

中国建设银行渭南分行       15,000,000.00                      -

中国工商银行东城支行                -                 4,700,000.00

中国工商银行东城支行                -                11,260,000.00

中国工商银行东城支行                -                 2,490,000.00

                           50,750,000.00             18,450,000.00

减：一年内到期长期负债     (4,400,000.00)           (16,750,000.00)

一年后偿还的款项           46,350,000.00              1,700,000.00

一年内到期借款类别如下：

抵押借款                    2,000,000.00                      -

担保借款                    2,400,000.00             16,750,000.00

借款单位                       借款期限       年利率    借款条件

                                                 %

中国工商银行渭南分行        2002年1月22日至

                            2004年11月3日      免息     信用借款  注1

中国工商银行渭南分行        1998年9月11日至

                            2004年9月10日      8.01     担保借款  注2

中国建设银行渭南分行        2002年9月26至

                            2004年9月26日      6.04     抵押借款  注3

中国工商银行东城支行        2000年4月28日至

                            2004年4月28日      6.03     担保借款  注4

中国工商银行东城支行        1997年12月15日至

                            2002年8月18日      6.03     担保借款  注4

中国工商银行东城支行        1999年9月27日至

                            2001年9月27日      6.21     担保借款  注4

减：一年内到期长期负债

一年后偿还的款项

一年内到期借款类别如下：

抵押借款

担保借款

    注1：陕西北人印刷机械有限责任公司(“陕印机”)整体划转给公司时，根据工银陕办发[2001]年440 号文件，按照国发[97]10 号文件有关规定，公司从中国工商银行渭南分行取得人民币32,000,000.00 元划转兼并贷款，并在期限内继续享受免息政策。

    注2：2002 年末余额中中国工商银行渭南分行长期借款人民币3,750,000.00 元系陕西黄工集团印刷机器有限责任公司提供信用担保。

    注3：中国建设银行渭南分行长期借款人民币15,000,000.00 元系以价值人民币14,220,651.67 元的土地使用权以及净值4,609,047.09 元的房产作为抵押。

    注4 ：长期借款人民币18,450,000.00 元系公司的子公司北京北人羽新胶印有限责任公司的借款，由北京印刷集团有限责任公司提供担保。

    31.长期应付款

                  年末余额           年初余额

                  人民币元           人民币元

北京胶印厂      29,550,000.00            -

    北京胶印厂于2001 年12 月将其部分净资产作为长期投资投入北京北人羽新胶印有限责任公司（简称：“北人羽新”），其中包括人民币18,450,000.00 元长期借款，人民币11,100,000.00 元短期借款。2002 年，北人羽新与北京胶印厂达成协议，由北京胶印厂承担对银行偿还本息的义务，北人羽新将于2004 至2007 年期间将相当于贷款本金的人民币金额按月平均偿还至北京胶印厂。

    32. 递延税款贷项

                        年末及年初余额

                           人民币元

递延税款贷项               242,941.38

    根据财政部有关规定，公司于1997 年以前以非现金资产对外投资，投出资产公允价值大于其帐面价值的差额未来应交的所得税转入递延税款贷项。

    33.股本

                                 年末及年初余额

                                        (股)

一、尚未流通股份

1.发起人股份-国有法人股          250,000,000.00

尚未流通股份合计                 250,000,000.00

二、已流通股份

1.境内上市人民币普通股            50,000,000.00

2.境外上市外资股                 100,000,000.00

已流通股份合计                   150,000,000.00

三、股份总数                     400,000,000.00

    上述股份每股面值为人民币1元。

    34. 资本公积

    于2001 年及2002 年，公司资本公积变动情况如下：

                           股本溢价          股权投资准备

                           人民币元            人民币元

                                                (注1)

2001年1月1日余额        398,134,633.19        1,376,667.85

上年增加数                        -                   -

2001年12月31日余额      398,134,633.19        1,376,667.85

本年增加数                        -              18,292.25

2002年12月31日余额      398,134,633.19        1,394,960.10

                       其他资本公积            合计

                         人民币元             人民币元

                            (注2)

2001年1月1日余额                -          399,511,301.04

上年增加数                      -                    -

2001年12月31日余额              -          399,511,301.04

本年增加数              1,226,287.00         1,244,579.25

2002年12月31日余额      1,226,287.00       400,755,880.29

    注1：本年增加数系由于子公司资本溢价形成。

    注2：本年其他资本公积增加数系因陕印机整体划转给公司产生的，详见附注46。

    35. 盈余公积

    于2001年及2002年，公司盈余公积变动情况如下：

                             法定              任意盈余

                           盈余公积金           公积金

                           人民币元           人民币元

2001年1月1日余额         41,524,949.20      42,979,710.17

上年增加数                6,486,268.80               -

上年减少数                        -                  -

2001年12月31日余额       48,011,218.00      42,979,710.17

本年增加数                6,650,398.46               -

本年减少数                        -                  -

2002年12月31日余额       54,661,616.46      42,979,710.17

                                   法定

                                  公益金              合计

                                 人民币元            人民币元

2001年1月1日余额               35,872,600.62      120,377,259.99

上年增加数                      6,486,268.80       12,972,537.60

上年减少数                              -                   -

2001年12月31日余额             42,358,869.42      133,349,797.59

本年增加数                      6,650,398.46       13,300,796.92

本年减少数                              -                   -

2002年12月31日余额             49,009,267.88      146,650,594.51

    法定公积金可用于弥补公司的亏损，扩大公司生产经营或转为增加公司资本。法定公益金可用于公司职工的集体福利。

    36. 未分配利润

                                    本年累计数         上年累计数

                                     人民币元           人民币元

年初未分配利润                     18,262,946.55      14,953,808.69

加：本年净利润                     68,940,690.64      64,281,675.46

减：提取法定盈余公积    (注1)      (6,650,398.46)     (6,486,268.80)

提取法定公益金          (注2)      (6,650,398.46)     (6,486,268.80)

应付普通股股利          (注3)     (42,200,000.00)    (48,000,000.00)

年末未分配利润                     31,702,840.27      18,262,946.55

    注1： 提取法定盈余公积

    根据公司法第177 条及公司章程规定，法定盈余公积金按净利润之10%提取。上述分配有待股东大会批准。

    注2： 提取法定公益金

    根据公司法第177 条及公司章程规定，经公司董事会提议，本年度法定公益金拟按净利润之10%提取。上述提议有待股东大会批准。

    注3： 应付普通股股利

    根据公司2002 年4 月17 日董事会决议，并经公司2002 年6 月11 日股东大会决议批准，公司2001 年末的未分配利润及2002 年1 月1 日起至公司增加发行A 股股票完成前滚存的利润由新老股东共享。2003 年1 月7 日公司增加发行A 股股票22,000,000 股，根据2003 年4 月10 日召开的第四届第七次董事会决定，公司按已发行之股份422,000,000 股计算，拟以每十股向全体股东派发现金股利人民币1 元（含税）。此利润分配方案尚待股东大会批准。

    37. 主营业务收入/成本

                                    本年累计数

                              收入                  成本

                          人民币元               人民币元

内销

平张纸印刷机销售       579,187,920.71         364,646,956.32

卷筒纸印刷机销售       130,144,563.69          97,343,492.87

凹版印刷机销售         109,364,631.81          84,953,752.70

锻压机销售                       -                      -

表格机销售              52,538,461.52          37,303,480.74

备品备件销售            19,971,012.48          13,860,872.35

印刷业务                17,049,425.16          11,990,477.21

其他                    10,870,850.59           8,084,569.48

                       919,126,865.96         618,183,601.67

外销

印刷机销售               6,231,906.49           5,204,443.05

备品备件销售             1,570,507.02             727,473.08

                         7,802,413.51           5,931,916.13

                       926,929,279.47         624,115,517.80

                                   上年累计数

                               收入               成本

                            人民币元           人民币元

内销

平张纸印刷机销售         461,240,361.05     309,642,680.31

卷筒纸印刷机销售         162,579,187.50     124,465,188.36

凹版印刷机销售                     -                  -

锻压机销售                 1,958,119.66       3,617,823.94

表格机销售                38,593,162.38      30,358,640.27

备品备件销售              32,994,516.35      17,992,188.65

印刷业务                           -                  -

其他                               -                  -

                         697,365,346.94     486,076,521.53

外销

印刷机销售                 1,711,028.63       1,078,075.14

备品备件销售                       -                  -

                           1,711,028.63       1,078,075.14

                         699,076,375.57     487,154,596.67

前五名客户销售收入总额                占全部销售收入比例

人民币元

121,138,974.37                             13.07%

    38. 主营业务税金及附加

收入项目                     税种                   税率

销售印刷机械和相关备件      城建税        已交增值税和营业税的5-7%

及印刷业务                  营业税              应税收入的5%

                          教育费附加       已交增值税和营业税的3%

    39. 财务费用

                             本年累计数        上年累计数

                             人民币元           人民币元

利息支出                 17,567,530.66       8,159,321.95

减：利息收入             (2,999,888.52)     (2,146,518.15)

汇兑损失                          -            844,595.06

减：汇兑收益               (413,554.50)     (1,905,566.17)

金融机构手续费及其他        837,169.23          86,380.37

                         14,991,256.87       5,038,213.06

    41. 投资收益

                            本年累计数         上年累计数

                             人民币元           人民币元

长期投资收益

按权益法确认收益(损失)      (826,705.04)          7,000.38

长期投资减值损失          (2,242,570.37)     (4,241,400.00)

                          (3,069,275.41)     (4,234,399.62)

    42. 营业外收入

项目                      本年累计数           上年累计数

                           人民币元             人民币元

固定资产清理净收益       4,814,290.78         974,853.57

罚款收入                    13,129.00          21,241.30

其他                     1,135,236.29         233,181.00

                         5,962,656.07       1,229,275.87

    43. 营业外支出

项目                       本年累计数         上年累计数

                             人民币元           人民币元

固定资产减值准备转回     (3,969,159.47)              -

固定资产清理净支出          911,344.82       2,231,153.73

在建工程减值准备             33,449.77               -

存货盘亏                          -            199,310.66

罚款支出                     70,376.96          32,759.37

其他                      1,013,165.44         347,425.80

                         (1,940,822.48)      2,810,649.56

    44. 所得税

                       本年累计数        上年累计数

                        人民币元          人民币元

母公司应计所得税      14,475,403.14     13,577,426.55

子公司应计所得税         558,823.37        160,788.01

                      15,034,226.51     13,738,214.56

    45. 支付的其他与经营活动有关的现金

                                               金额

                                           人民币元

代理销售佣金支出                          4,737,201.15

商标使用费支出                            6,000,312.73

审计费                                    2,586,704.50

安装调试费                                7,716,684.25

修理费                                    6,755,133.57

土地使用费                                2,259,789.64

广告宣传及参展费                          5,920,224.05

运费                                      3,678,611.85

研究开发费                               16,247,849.06

其他                                     58,829,558.82

                                        114,732,069.62

    46. 增加子公司

                                                      金额

                                                  人民币元

整体划入子公司主要非现金资产和负债

非现金资产

应收帐款                                        14,648,361.79

其他应收款                                      15,306,765.88

预付帐款                                        24,038,293.10

存货                                            52,526,807.53

长期投资                                         1,642,868.67

长期投资减值准备                                (1,208,441.95)

一年到期的长期债券                                  20,000.00

固定资产原值                                   147,138,800.13

累计折旧                                       (97,007,186.83)

在建工程                                         6,408,098.98

无形资产                                        50,049,408.55

负债

应付帐款                                       (21,202,519.52)

其他应付款                                     (46,935,346.77)

应交税金                                          (459,015.06)

短期借款                                       (39,155,000.00)

长期借款                                       (45,710,000.00)

长期应付款                                     (25,919,280.77)

                                                34,182,613.73

少数股东权益                                   (15,825,787.23)

现金资产                                         5,053,173.50

预计负债                                       (22,183,713.00)

资本公积                                        (1,226,287.00)

购买价格                                                 -

现金清偿                                                 -

增加子公司现金流量

现金清偿                                                 -

现金资产                                         5,053,173.50

                                                 5,053,173.50

    2002 年1 月11 日，陕西省财政厅陕财办企[2002]3 号《关于陕西黄工集团印刷机器有限责任公司国有资产有关问题的批复》，同意以2001 年11 月30 日为基准日，将陕西黄河工程机械集团有限责任公司（“陕西黄工集团”）持有的陕西黄工集团印刷机器有限责任公司（“陕印机”）的国有净资产2,341 万元(其中经营性资产1,817 万元，非经营性资产524 万元)整体划转给公司。公司在接受陕印机净资产的同时承担陕印机全部债务，接受全部人员，承担离退休人员的管理。根据陕西省劳动厅陕劳发（1998）57 号《关于陕西省国有企业小企业改革中职工安置实施办法》等相关规定，陕印机富余人员的安置费及离退休人员的医药费两项共计人民币22,183,713.00元，公司将其计入预计负债；其与公司实际接受的划转净资产人民币23,410,000.00元的差额人民币1,226,287.00 元，公司将其计入资本公积。

    2002 年1 月17 日，公司与陕西黄工集团订立产权划转协议。2002 年1 月22 日，公司向陕印机投入现金人民币60,770,000 元。完成上述资金注入以后，陕印机的注册资本达到人民币1 亿元，其中公司占84.18%，中国华融资产管理公司占15.82%，已由西安希格玛有限责任会计师事务所于2002 年1 月23 日验证，并出具希会验字（2002）016 号验资报告。2002 年1 月24 日，陕印机更名为“陕西北人印刷机械有限责任公司”。

    47. 分部资料

    本公司的主要收入及利润来源于在国内的印刷机制造与销售，而来源于其他业务和出口业务收入及利润金额较小，因此，本公司管理层认为无需编制分部报表。

    48. 关联方关系及其交易

    (1) 除附注6 所述的子公司外，存在控制关系的关联方

关联方           注册                  主营业务                与公司

名称             地点                                          关系

北人集团        北京市     制造和销售印刷机械、包装机械、机     控股

公司            朝阳区     床及系列产品和配件、技术开发、技     股东

                           术咨询、服务、经营与所属企业生产

                           相关的进出口业务，承包境外印刷机

                           械工程及境内国际招标工程

关联方                经济类型              法定

名称                   或性质              代表人

北人集团                全民               朱武安

公司                   所有制

    (2) 控制关系的关联方所持股份或权益及其变化

关联方名称          年末及年初数         比例

                    人民币万元             %

北人集团公司          25,000             62.5

    (3)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化

关联方名称                                      年初数

北人集团公司                         人民币250,000,000.00元

京北人印机运输公司                   人民币3,150,000.00元

北京北人富士印刷机械有限公司             美元5,100,000.00元

北京北人京延印刷机械厂                 人民币4,050,000.00元

北京北人太和印机铸造厂                 人民币4,000,000.00元

北京北人印刷机备件厂                   人民币2,000,000.00元

河北北人给纸机厂                       人民币4,802,600.00元

海门北人印刷机械有限责任公司           人民币2,900,000.00元

辰光有限公司                                     港币3.00元

北京北人羽新胶印有限责任公司          人民币22,430,000.00元

西安北人北富印刷机械营销有限

公司                                   人民币1,500,000.00元

浙江北人印刷机械营销有限公司           人民币1,500,000.00元

湖北北人印刷机械营销有限公司           人民币1,500,000.00元

陕西北人印刷机械有限责任公司                         -

关联方名称                            本年增加数          本年减少数

北人集团公司                               -                  -

京北人印机运输公司                         -                  -

北京北人富士印刷机械有限公司               -                  -

北京北人京延印刷机械厂                     -                  -

北京北人太和印机铸造厂                     -                  -

北京北人印刷机备件厂                       -                  -

河北北人给纸机厂                           -                  -

海门北人印刷机械有限责任公司               -                  -

辰光有限公司                                                  -

北京北人羽新胶印有限责任公司               -                  -

西安北人北富印刷机械营销有限

公司                                       -                  -

浙江北人印刷机械营销有限公司               -                  -

湖北北人印刷机械营销有限公司               -                  -

陕西北人印刷机械有限责任公司    人民币100,000,000.00元        -

关联方名称                                   年末数

北人集团公司                           人民币250,000,000.00

京北人印机运输公司                       人民币3,150,000.00元

北京北人富士印刷机械有限公司               美元5,100,000.00元

北京北人京延印刷机械厂                   人民币4,050,000.00元

北京北人太和印机铸造厂                   人民币4,000,000.00元

北京北人印刷机备件厂                     人民币2,000,000.00元

河北北人给纸机厂                         人民币4,802,600.00元

海门北人印刷机械有限责任公司             人民币2,900,000.00元

辰光有限公司                                       港币3.00元

北京北人羽新胶印有限责任公司            人民币22,430,000.00元

西安北人北富印刷机械营销有限

公司                                     人民币1,500,000.00元

浙江北人印刷机械营销有限公司             人民币1,500,000.00元

湖北北人印刷机械营销有限公司             人民币1,500,000.00元

陕西北人印刷机械有限责任公司           人民币100,000,000.00元

    (4) 不存在控制关系的关联方关系的性质

关联方名称                               与本公司的关系

北京燕龙进出口公司                      控股股东下属公司

北人大酒店                              控股股东下属公司

宁夏北人新华印刷股份有限公司                联营公司

北京北人恒通印刷机械营销有限公司            联营公司

广州北人恒通印刷机械有限公司                联营公司

辽宁北人印刷机械营销有限责任公司            联营公司

北京莫尼自控系统有限公司                    联营公司

    (5) 公司与上述关联方在本年度发生了如下重大关联交易：

    (a) 销售及采购

    公司向关联方销售及采购货物有关明细资料如下：

                                       本年累计数       上年累计数

                                        人民币元         人民币元

销售-

代理销售收入

-北京燕龙进出口公司                    1,923,076.92     1,132,478.63

-北人集团公司                                  -      427,580,898.19

-西安北人北富印刷机械营销有限公司     11,156,899.74             -

-湖北北人印刷机械营销有限公司         24,559,829.06             -

-北京北人恒通印刷机械营销有限公司     60,693,760.68             -

-辽宁北人印刷机械营销有限责任公司     18,079,316.24             -

-广州北人恒通印刷机械有限公司          3,412,735.04             -

                                     119,825,617.68   428,713,376.82

销售印刷机收入

-北人集团公司                         15,436,200.00    11,845,128.20

-宁夏北人新华印刷股份有限公司                  -        6,831,880.34

                                      15,436,200.00    18,677,008.54

销售材料收入

-北人集团公司                            909,740.08     1,126,833.64

-北人大酒店                              206,828.62     1,611,400.50

                                       1,116,568.70     2,738,234.14

采购-

购买材料支出

-北京燕龙进出口公司                      119,095.00     6,040,041.01

-北人集团公司                          5,866,347.88     5,219,450.68

                                       5,985,442.88    11,259,491.69

    公司向上述关联公司销售产品，销售价格系参照同类产品市场价格制定。

    (b) 搬迁补偿费

    根据北京市人民政府对北京市整体规划的要求，公司将搬迁出位于北京市朝阳区广渠路南侧44 号现址。根据北京市经济委员会《关于“北人集团公司污染扰民搬迁技术改造项目可行性研究报告”的批复》（京经函[2002]546 号），北京市经济委员会同意北人集团公司就上述搬迁向公司支付一定金额的搬迁补偿。截止2002 年12 月31 日公司已累计收到北人集团公司预付的搬迁补偿费人民币75,914,543.37 元，其中人民币28,077,296.14 元已经北人集团公司确认冲减当期搬迁资产清理损失。

    (c) 担保

    截至2002 年12 月31 日止， 北人集团公司为公司短期借款人民币223,500,000.00 元，以及额度为人民币1 亿元的《银行承兑汇票额度承兑合同》提供担保。

    (d) 其他

                                         本年累计数       上年累计数

                                          人民币元         人民币元

销售佣金支出                       注1

-北京燕龙进出口公司                           -            33,974.36

-北人集团公司                                 -        11,013,049.20

-西安北人北富印刷机械营销有限公司       558,844.30              -

-湖北北人印刷机械营销有限公司            62,166.18              -

-北京北人恒通印刷机械营销有限公司       363,700.87              -

-辽宁北人印刷机械营销有限责任公司       194,102.58              -

-广州北人恒通印刷机械有限公司           553,108.95              -

                                      1,731,922.88     11,047,023.56

土地使用费支出                  注2

-北人集团公司                         1,610,364.44      2,000,000.00

商标费支出                      注3

-北人集团公司                         6,000,312.73      5,776,522.88

租赁服务收入

-北京莫尼自控系统有限公司       注4     100,000.00              -

    注1：2001 年11 月20 日，公司与北人集团公司签订了《关于终止国内销售代理合同的协议》，自此，公司不再通过北人集团公司代理其产品在国内的销售、市场推广和售后服务，也无需再向北人集团公司支付销售佣金。

    自2002 年开始，公司通过自己参股或控股的销售联营公司对外进行销售，并向其支付销售佣金。

    注2：1994 年4 月18 日，公司与北人集团订立协议，北人集团公司同意公司租用现时占有的工厂区、道路及有关设施，为期50 年，使用费用为每年人民币2,000,000.00 元，自1993 年1 月1 日起计算。本年度由于公司进行搬迁，有部分工厂区、道路及有关设施无法使用，北人集团减免了部分土地使用费。

    注3：1993 年7 月14 日，公司与北人集团公司订立协议，北人集团公司同意公司使用“北人”商标的使用权，按当年使用“北人”商标产品的销售收入的1％计算，且最低收费不得低于每季度人民币15,000.00 元。

    注4：自2001 年12 月开始向北京莫尼自控系统有限公司出租厂房,年租赁费为人民币100,000.00 元,租赁期限为三年。

    (d) 债权债务往来情形

科目             关联方名称                            年末余额

                                                       人民币元

应收帐款     湖北北人印刷机械营销有限公司             4,159,850.79

             西安北人北富印刷机械营销有限公司         1,308,111.67

             辽宁北人印刷机械营销有限公司             3,932,200.00

             北京北人恒通印刷机械营销公司             4,918,000.00

             北人集团公司                             1,298,300.00

                                                     15,616,462.46

应收票据     北京北人恒通印刷机械营销公司             1,730,000.00

             湖北北人印刷机械营销有限公司               100,000.00

             北人集团公司                                     -

                                                      1,830,000,00

             其他应收款北人集团公司                           -

             北京北人大酒店                                   -

                                                              -

预收帐款     北京燕龙进出口公司                               -

             北人集团公司-搬迁补偿费                 47,837,247.23

                                                     47,837,247.23

应付帐款     北人集团公司                               475,460.40

             北京燕龙进出口公司                       1,009,151.38

                                                      1,484,611.78

             其他应付款北人集团公司                  78,266,627.28

科目             关联方名称                            年初余额

                                                       人民币元

应收帐款     湖北北人印刷机械营销有限公司                   -

             西安北人北富印刷机械营销有限公司               -

             辽宁北人印刷机械营销有限公司                   -

             北京北人恒通印刷机械营销公司                   -

             北人集团公司                                   -

                                                            -

应收票据     北京北人恒通印刷机械营销公司                   -

             湖北北人印刷机械营销有限公司                   -

             北人集团公司                           4,400,000.00

                                                    4,400,000.00

             其他应收款北人集团公司                   370,823.71

             北京北人大酒店                         1,820,882.57

                                                    2,191,706.28

预收帐款     北京燕龙进出口公司                       350,000.00

             北人集团公司-搬迁补偿费                        -

                                                      350,000.00

应付帐款     北人集团公司                             710,000.00

             北京燕龙进出口公司                             -

                                                      710,000.00

             其他应付款北人集团公司                78,266,627.28

     49. 或有事项

     在资产负债表日，公司并没有需要说明的重大或有事项。

    50. 承诺事项

    (1) 资本承担

                                         年末余额       年初余额

                                        人民币千元     人民币千元

已签约但尚未发生的对外购建资产承诺        102,911         17,729

    (2) 租赁承诺

    至资产负债表日止，公司对外签订不可撤销的经营租赁合约情况如下：

                                        年末余额       年初余额

                                       人民币千元      人民币千元

不可撤销经营租赁的最低租赁付款额：

资产负债表日后第1年                          927            913

资产负债表日后第2年                          296            863

资产负债表日后第3年                          260            296

以后年度                                   1,055          1,440

合计                                       2,538          3,512

    51. 公司会计报表附注

    (1) 应收票据

                     年末余额           年初余额

                     人民币元           人民币元

银行承兑汇票       16,665,896.19       9,265,070.28

    年末公司的应收票据均未做抵押。

    应收票据余额中持公司5%以上股份股东欠款情况如下：

股东名称          年末余额           年初余额

                  人民币元           人民币元

北人集团公司         -              4,400,000.00

    (2) 应收帐款

    应收帐款帐龄分析如下：

                             年末余额

              金额          比例         坏帐准备            净值

            人民币元        (%)           人民币元         人民币元

1年以内  106,349,800.43     69.60               -      106,349,800.43

1至2年    29,886,158.24     19.56       8,965,847.47    20,920,310.77

2至3年     1,394,600.00      0.91         836,760.00       557,840.00

3年以上   15,171,935.06      9.93       4,600,300.35    10,571,634.71

         152,802,493.73    100.00      14,402,907.82   138,399,585.91

                             年初余额

                 金额          比例      坏帐准备           净值

               人民币元        (%)       人民币元         人民币元

1年以内     97,598,816.87     84.85           -       97,598,816.87

1至2年       1,536,339.30      1.34           -        1,536,339.30

2至3年       5,260,966.20      4.57     364,800.00     4,896,166.20

3年以上     10,627,270.46      9.24   6,403,468.37     4,223,802.09

           115,023,392.83    100.00   6,768,268.37   108,255,124.46

    应收帐款余额中持公司5%以上股份股东欠款情况如下：

股东名称            年末余额           年初余额

                    人民币元           人民币元

北人集团公司       1,298,300.00           -

    (3) 其他应收款

    其他应收款帐龄分析如下：

                            年末余额

                金额         比例        坏帐准备          净值

            人民币元          (%)        人民币元        人民币元

1年以内   13,675,908.93      18.44            -      13,675,908.93

1至2年       613,355.11       0.83            -         613,355.11

2至3年       298,350.00       0.40            -         298,350.00

3年以上   59,575,357.30      80.33    4,843,681.70   54,731,675.60

          74,162,971.34     100.00    4,843,681.70   69,319,289.64

                           年初余额

                  金额       比例        坏帐准备            净值

                人民币元      (%)        人民币元          人民币元

1年以内     10,566,565.43    14.67            -        10,566,565.43

1至2年         474,198.80     0.66      198,473.59        275,725.21

2至3年         909,424.95     1.27      116,185.15        793,239.80

3年以上     60,063,542.13    83.40    4,247,584.89     55,815,957.24

            72,013,731.31   100.00    4,562,243.63     67,451,487.68

    其他应收款余额中持公司5%以上股份股东欠款情况如下：

股东名称           年末余额       年初余额

                   人民币元       人民币元

北人集团公司          -           370,823.71

    (4) 坏帐准备

                                           人民币元

年初余额                                 11,330,512.00

本年计提额                                9,676,714.47

本年转销数                               (1,760,636.95)

年末余额                                 19,246,589.52

    (5) 预付帐款

    预付帐款帐龄分析如下：

                       年末余额                 年初余额

             人民币元          %        人民币元             %

1年以内   5,103,949.21       100.00    14,283,632.64     91.60

1至2年            -            -        1,310,400.00      8.40

          5,103,949.21       100.00    15,594,032.64    100.00

    预付帐款余额中无持公司5%以上股份的股东欠款。

    (6) 存货及跌价准备

                                        年末余额

                       金额              跌价准备            净额

                     人民币元           人民币元          人民币元

原材料             31,843,952.90      2,425,515.50     29,418,437.40

在产品            160,327,363.57     10,278,738.01    150,048,625.56

产成品            169,516,428.44     12,937,509.00    156,578,919.44

自制半成品         33,296,060.50              -        33,296,060.50

                  394,983,805.41     25,641,762.51    369,342,042.90

                                        年初余额

                          金额          跌价准备             净额

                       人民币元         人民币元          人民币元

原材料              39,917,512.72     2,055,000.45     37,862,512.27

在产品             164,645,658.72     7,829,648.00    156,816,010.72

产成品             159,804,171.31     7,274,869.00    152,529,302.31

自制半成品          33,548,734.18             -        33,548,734.18

                   397,916,076.93    17,159,517.45    380,756,559.48

    存货跌价准备变动如下：

                                           人民币元

年初余额                                 17,159,517.45

本年计提额                               10,860,697.20

本年转销数                               (2,378,452.14)

年末余额                                 25,641,762.51

    (7) 长期股权投资

                                         年末余额         年初余额

                                         人民币元         人民币元

对纳入合并报表的子公司投资            143,799,157.48    57,758,337.29

对未纳入合并报表的子公司投资            2,583,942.96     2,325,000.00

对联营企业投资                         15,172,636.83    12,380,000.38

合计                                  161,555,737.27    72,463,337.67

减：长期股权投资减值准备               (1,071,631.40)            -

长期股权投资净值                      160,484,105.87    72,463,337.67

    长期股权投资减值准备变动如下：

                                       人民币元

年初数                                        -

本年增加数                            1,071,631.40

本年转回数                                    -

年末数                                1,071,631.40

    对子公司和联营企业投资的详细情况如下：

                                           初始          追加

被投资公司名称                            投资额        投资额

                                        人民币元       人民币元

纳入合并范围的子公司

北京北人富士印刷机械有限公司          29,632,699.26         -

北京北人京延印刷机械厂                 4,000,000.00         -

北京北人太和印机铸造厂                 2,500,000.00         -

北京北人印刷机备件厂                   1,892,913.00         -

河北北人给纸机厂                       2,434,100.00         -

海门北人印刷机械有限责任公司          14,848,000.00         -

辰光有限公司                                   3.51         -

北京北人羽新胶印有限责任公司          15,400,000.00         -

浙江北人印刷机械营销有限公司             825,000.00         -

陕西北人印刷机械有限责任公司          84,180,000.00         -

                                    1155,712,715.77         -

未纳入合并范围的子公司

北京北人印机运输公司                   3,150,000.00         -

西安北人北富印刷机械营销有限公司         735,000.00         -

湖北北人印刷机械营销有限公司             765,000.00         -

                                       4,650,000.00         -

联营公司

宁夏北人新华印刷股份有限公司          10,680,000.00         -

北京北人恒通印刷机械营销有限公司         900,000.00         -

广州北人恒通印刷机械有限公司             450,000.00         -

辽宁北人印刷机械营销有限责任公司         343,000.00         -

北京莫尼自控系统有限公司               3,675,000.00         -

                                      16,048,000.00         -

                                     176,410,715.77         -

                                       占公司注册       被投资单位

被投资公司名称                         资本的比例       权益增减额

                                             %           人民币元

纳入合并范围的子公司

北京北人富士印刷机械有限公司              70          5,859,289.00

北京北人京延印刷机械厂                    98.77          73,185.01

北京北人太和印机铸造厂                    62.5           52,553.40

北京北人印刷机备件厂                      94.65        (926,247.03)

河北北人给纸机厂                          50.68          81,984.62

海门北人印刷机械有限责任公司              51.2         (900,049.77)

辰光有限公司                             100                  -

北京北人羽新胶印有限责任公司              68.66          99,672.92

浙江北人印刷机械营销有限公司              55            207,709.29

陕西北人印刷机械有限责任公司              84.18      (1,980,177.93)

                                                      2,567,919.51

未纳入合并范围的子公司

北京北人印机运输公司                     100             (3,067.92)

西安北人北富印刷机械营销有限公司          49             10,479.67

湖北北人印刷机械营销有限公司              51              1,831.89

                                                          9,243.64

联营公司

宁夏北人新华印刷股份有限公司              43.59        (879,089.43)

北京北人恒通印刷机械营销有限公司          45            (14,184.68)

广州北人恒通印刷机械有限公司              30              3,444.12

辽宁北人印刷机械营销有限责任公司          49              7,466.44

北京莫尼自控系统有限公司                  49                  -

                                                       (882,363.55)

                                                      1,694,799.60

                                         分得的

被投资公司名称                          现金红利          累计增减额

                                                           人民币元

纳入合并范围的子公司

北京北人富士印刷机械有限公司          (457,400.00)     5,605,050.87

北京北人京延印刷机械厂                       -        (2,753,125.65)

北京北人太和印机铸造厂                       -          (316,167.03)

北京北人印刷机备件厂                         -          (999,206.58)

河北北人给纸机厂                             -           214,774.86

海门北人印刷机械有限责任公司                 -       (11,992,085.53)

辰光有限公司                                 -                (3.51)

北京北人羽新胶印有限责任公司                 -            99,672.92

浙江北人印刷机械营销有限公司                 -           207,709.29

陕西北人印刷机械有限责任公司                 -        (1,980,177.93)

                                      (457,400.00)   (11,913,558.29)

未纳入合并范围的子公司

北京北人印机运输公司                         -        (2,078,368.60)

西安北人北富印刷机械营销有限公司             -            10,479.67

湖北北人印刷机械营销有限公司                 -             1,831.89

                                             -        (2,066,057.04)

联营公司

宁夏北人新华印刷股份有限公司                 -          (872,089.05)

北京北人恒通印刷机械营销有限公司             -           (14,184.68)

广州北人恒通印刷机械有限公司                 -             3,444.12

辽宁北人印刷机械营销有限责任公司             -             7,466.44

北京莫尼自控系统有限公司                     -                 -

                                             -          (875,363.17)

                                      (457,400.00)   (14,854,978.50)



被投资公司名称                             减值准备      年末帐面价值

                                           人民币元        人民币元

纳入合并范围的子公司

北京北人富士印刷机械有限公司                   -       35,237,750.13

北京北人京延印刷机械厂                         -        1,246,874.35

北京北人太和印机铸造厂                         -        2,183,832.97

北京北人印刷机备件厂                           -          893,706.42

河北北人给纸机厂                               -        2,648,874.86

海门北人印刷机械有限责任公司                   -        2,855,914.47

辰光有限公司                                   -                -

北京北人羽新胶印有限责任公司                   -       15,499,672.92

浙江北人印刷机械营销有限公司                   -        1,032,709.29

陕西北人印刷机械有限责任公司                   -       82,199,822.07

                                               -      143,799,157.48

未纳入合并范围的子公司

北京北人印机运输公司                  (1,071,631.40)            -

西安北人北富印刷机械营销有限公司               -          745,479.67

湖北北人印刷机械营销有限公司                   -          766,831.89

                                      (1,071,631.40)    1,512,311.56

联营公司

宁夏北人新华印刷股份有限公司                   -        9,807,910.95

北京北人恒通印刷机械营销有限公司               -          885,815.32

广州北人恒通印刷机械有限公司                   -          453,444.12

辽宁北人印刷机械营销有限责任公司               -          350,466.44

北京莫尼自控系统有限公司                       -        3,675,000.00

                                               -       15,172,636.83

                                      (1,071,631.40)  160,484,105.87

    (8) 主营业务收入/成本

                                    本年累计数

                            收入                     成本

                        人民币元                 人民币元

内销

平张纸印刷机销售     547,097,210.81           344,630,765.19

卷筒纸印刷机销售     130,144,563.69            97,343,492.87

锻压机销售                     -                        -

备品备件销售          11,618,018.68            11,071,302.15

                     688,859,793.18           453,045,560.21

外销

印刷机销售               247,126.49               174,421.12

                         247,126.49               174,421.12

                     689,106,919.67           453,219,981.33

                                  上年累计数

                                收入                 成本

                            人民币元              人民币元

内销

平张纸印刷机销售         462,951,389.68        316,722,877.65

卷筒纸印刷机销售         162,579,187.00        124,748,689.14

锻压机销售                 1,958,119.66          3,617,823.94

备品备件销售              14,407,956.77          7,267,500.38

                         641,896,653.11        452,356,891.11

外销

印刷机销售                 1,711,028.63          1,078,075.14

                           1,711,028.63          1,078,075.14

                         643,607,681.74        453,434,966.25

    (9) 投资收益

                        本年累计数               上年累计数

                         人民币元                 人民币元

长期投资收益

按权益法确认收益        1,676,507.35               (24,895.02)

长期投资减值损失       (1,071,631.40)           (4,241,400.00)

                          604,875.95            (4,266,295.02)

    52. 资产负债表日后事项中的非调整事项

    公司根据2001 年5 月16 日及2002 年6 月11 日股东大会决议，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2002]133 号文核准同意，向社会公众股东增发不超过2,200 万股的人民币普通股(A 股)，每股面值人民币1 元。公司就该项增发新股与招商证券股份有限公司签订了承销

    1. 全面摊薄和加权平均计算后净资产收益率及每股收益

    单位：人民币元

                                          净资产收益率(%)

                                  全面摊薄            加权平均

报告期利润                    2002年   2001年       2002年   2001年

主营业务利润                  30.16    21.77        29.96    21.41

营业利润                       8.22     8.58         8.16     8.44

净利润                         7.04     6.76         6.99     6.65

扣除非经常性损益后的净利润     6.28     6.90         6.24     6.79

                                         每股收益(元/股)

                                  全面摊薄               加权平均

报告期利润                    2002年     2001年     2002年    2001年

主营业务利润                   0.74       0.52       0.74      0.52

营业利润                       0.20       0.20       0.20      0.20

净利润                         0.17       0.16       0.17      0.16

扣除非经常性损益后的净利润     0.15       0.16       0.15      0.16

    2. 2002 年12 月31 日资产减值准备明细表

                                           2002年1月1日

项目                                合并                 公司

一、坏帐准备合计              15,571,311.59        11,330,512.00

其中：应收帐款                10,404,199.36         6,768,268.37

其他应收款                     5,167,112.23         4,562,243.63

二、存货跌价准备合计          19,593,260.72        17,159,517.45

其中：原材料                   2,059,191.45         2,055,000.45

产成品                         8,347,404.59         7,274,869.00

在产品                         7,829,648.00         7,829,648.00

自制半成品                     1,357,016.68                 -

三、长期投资减值准备合计       8,333,200.00         8,333,200.00

其中：长期股权投资(注)                 -                    -

长期债权投资                   8,333,200.00         8,333,200.00

四、固定资产减值准备          31,689,714.46        31,689,714.46

其中：机器设备                31,689,714.46        31,689,714.46

五、无形资产减值准备           3,480,000.00                 -

六、在建工程减值准备           8,092,659.97         8,092,659.97

                                             本年增加

项目                                 合并                   公司

一、坏帐准备合计               12,661,424.86           9,676,714.47

其中：应收帐款                  9,772,785.30           8,012,292.07

其他应收款                      2,888,639.56           1,664,422.40

二、存货跌价准备合计           11,997,874.01          10,860,697.20

其中：原材料                    2,540,822.58           1,484,251.08

产成品                          5,743,245.31           5,662,640.00

在产品                          3,713,806.12           3,713,806.12

自制半成品                              -                      -

三、长期投资减值准备合计        3,451,012.32           1,071,631.40

其中：长期股权投资(注)          3,451,012.32           1,071,631.40

长期债权投资                            -                      -

四、固定资产减值准备            6,417,599.25           6,298,297.25

其中：机器设备                  6,417,599.25           6,298,297.25

五、无形资产减值准备                    -                      -

六、在建工程减值准备            1,165,827.82                   -

                                              本年转销

项目                                    合并                 公司

一、坏帐准备合计                  (2,504,992.20)       (1,760,636.95)

其中：应收帐款                      (554,652.75)         (377,652.62)

其他应收款                        (1,950,339.45)       (1,382,984.33)

二、存货跌价准备合计              (4,754,959.68)       (2,378,452.14)

其中：原材料                      (1,419,627.57)       (1,113,736.03)

产成品                              (713,599.32)                -

在产品                            (1,264,716.11)       (1,264,716,11)

自制半成品                        (1,357,016.68)                -

三、长期投资减值准备合计                   -                    -

其中：长期股权投资(注)                     -                    -

长期债权投资                               -                    -

四、固定资产减值准备             (10,386,758.72)      (10,386,758.72)

其中：机器设备                   (10,386,758.72)      (10,386,758.72)

五、无形资产减值准备                       -                    -

六、在建工程减值准备              (1,132,378.05)       (1,132,378.05)

                                         2002年12月31日

项目                                合并                  公司

一、坏帐准备合计              25,727,744.25         19,246,589.52

其中：应收帐款                19,622,331.91         14,402,907.82

其他应收款                     6,105,412.34          4,843,681.70

二、存货跌价准备合计          26,836,175.05         25,641,762.51

其中：原材料                   3,180,386.46          2,425,515.50

产成品                        13,377,050.58         12,937,509.00

在产品                        10,278,738.01         10,278,738.01

自制半成品                             -                     -

三、长期投资减值准备合计      11,784,212.32          9,404,831.40

其中：长期股权投资(注)         3,451,012.32          1,071,631.40

长期债权投资                   8,333,200.00          8,333,200.00

四、固定资产减值准备          27,720,554.99         27,601,252.99

其中：机器设备                27,720,554.99         27,601,252.99

五、无形资产减值准备           3,480,000.00                  -

六、在建工程减值准备           8,126,109.74          6,960,281.92

    3. 注：本年增加数中包括从本年新增加的子公司陕西北人印刷机械有限公司转入的长期股权投资减值准备人民币1,208,441.95 元。对会计报表中数据变动幅度达30%（含30%）以上，且占本报表日资产总额5%（含5%）或报告期间利润总额10%（含10%）以上的项目分析如下：

    (1) 应收帐款：

    年末比年初增加51.60％，主要是因为本年增加了陕西北人印刷机械有限责任公司；以及本年销售规模扩大，信用期内应收货款增加。

    在建工程：

    年末比年初增加80.24%，主要原因是公司在亦庄新厂建设工程投入增加。

    (2) 应付帐款：

    年末比年初增加41.51%，主要原因是本年增加了陕西北人印刷机械有限责任公司；以及对外协作产品量增加导致应付帐款增加。

    (3) 预收帐款：

    年末比年初增加209.11%，主要原因是本年增加了陕西北人印刷机械有限责任公司；以及预收搬迁补偿金的增加。

    (4) 预计负债

    本年预计负债比上年增加100％，主要原因是本年增加陕西北人印刷机械有限责任公司时，对接收的富余人员及离退休人员预计的安置费用和医药费。

    (5) 主营业务收入：

    本年主营业务收入比上年增加32.59%，主要原因是本年增加了陕西北人印刷机械有限责任公司的业务；以及公司及子公司本年销售收入比上年有所增长。

    (6) 主营业务利润：

    本年主营业务利润比上年增加42.63%，主要原因是新产品在2002 年开始规模生产，导致单位产品成本下降从而使本年度新产品盈利水平提高。

    (7) 管理费用：

    本年管理费用比上年增加79.53%，主要原因是本年增加了陕西北人印刷机械有限责任公司；以及公司计提的坏帐准备、存货跌价准备金的增加。

    (8) 财务费用：

    本年财务费用比上年增加197.55%，主要原因是本年增加了陕西北人印刷机械有限责任公司的银行借款；以及本年银行借款比上年有较大幅度的增加。

    北人印刷?C械股份有限公司

    ( 在中?A人民共和國?]冊成立)

    報告書及??務報表

    二零零二年十二月三十一日止年度

內容                                     ??數

核數??報告書                               1

??務報表

?C合?p益表                                 2

?C合?Y?a??債表                           3及4

?Y?a??債表                                 5

?C合權益??動表                             6

?C合?F金流量表                             7

??務報告附?]                             8-31

核數??報告書

    致北人印刷?C械股份有限公司股?|

    (在中?A人民共和國?]冊成立的股份有限公司)

    本核數??已將刊於第2 ??至第31 ??內根據香港公?J會??準?t所???u之??務報表??核完竣。

    董事及核數??的??任

    ?F公司董事?????u能?@示真??而公正意??之??務報表。在???u此等??務報表?r，董事必????徹地採用合?m之會??政策。

    本核數??之??任是根據??核工作之?Y果對??等??務報表作出??立意??，?K將此意??向股?|呈報。

    核數??意??之依據

    本核數??乃根據香港會????公會所?C佈之????準?t完成是次??核工作。??核工作包括以抽樣?{查方式??查?c??務報表內所?d各數?~及披露事??有?P之?{?C。?K包括?u估董事於???u??等??務報表?r作出之各重大估??及判斷，及衡量究竟其所??定之會??政策是否?m合?F集?F及?F公司之情?r，??徹地被沿用及?m??地予以披露。

    本核數??????及?M行??核工作，均以取得?J為必需之?Y料及解??為目標，以便能為本核數??提供充份之?{?C，就??等??務報表是否存有重要之?e?`??述，作合理之?_定。於作出核數意???r，本核數???K衡量??等??務報表內所?d之?Y料在整?w上是否足夠，本核數??相信所作之核數工作已為核數意??建立合理之基?A。

    核數??意??

    本核數???J為上述??務報表足以真??而公正地?@示於二零零二年十二月三十一日?Y算?r?F集?F及?F公司之??務狀?r及截至??日止年度?F集?F之?C合盈利及?C合?F金流動情?r，?K按照香港公司法之披露要求?m?????u。

    德勤.?P?S??方會????行

    執?I會????

    [日期]，香港

                                  附?]     二零零二年     二零零一年

                                           人民幣千元    人民幣千元

?I?I?~                              4       938,653       699,947

?N售成本                                   (641,551)     (487,155)

毛利                                        297,102       212,792

其他???I收入                        6         9,908         5,419

?N售?M用                                    (39,801)      (31,196)

管理?M用                                   (155,258)      (97,954)

樓宇、?C器和?O備?_?J之?p值?p失               (6,418)      (31,690)

在建工程?_?J之?p值?p失                       (1,166)       (8,093)

?I?I利??                            7       104,367        49,278

??務?M用                            8       (17,184)       (8,159)

??分???I公司?I??                               (916)            7

??前盈利                                   86,267          41,126

????                               11     (15,057)        (13,738)

??後盈利                                   71,210          27,388

少數股?|權益                               (1,874)          1,025

本年盈利                                   69,336          28,413

每股盈利-基本                      13    人民幣17.3分    人民幣7.1分

                                附?]     二零零二年       二零零一年

                                         人民幣千元       人民幣千元

非流動?Y?a

樓宇、?C器和?O備                 14          595,516       492,153

在建工程                         15          231,920       128,786

?o形?Y?a                         16            3,888         2,812

???I公司權益                     18           15,140        10,687

其他?Y?a                         19           32,727        32,727

                                             879,191       667,165

流動?Y?a

存??                             20          521,933       485,311

應收??款、?A付款及其他應收款     21          242,098       162,532

應收???I公司款??                              10,580             -

?y行存款及?F金                   22          190,474       218,066

                                             965,085       865,909

流動??債

應付帳款                         23          146,288       102,827

其他應付款                       24          128,649        46,109

?A收?N售??款                                  55,161        32,234

應付最?K控股公司                 25          127,668        75,473

應付附屬公司少數股?|?A收         25            2,673         2,673

????準備                         26           21,200        23,252

交易權付款                       27           24,209        24,209

借款-一年內到期                  28          261,734       264,050

                                             767,582       570,827

流動?Y?a?Q值                                 197,503       295,082

                                           1,076,694       962,247

                                附?]     二零零二年       二零零一年

                                         人民幣千元       人民幣千元

股本及儲備

股本                             29         400,000        400,000

儲備                                        551,531        530,195

                                            951,531        930,195

少數股?|權益                                 49,263         30,352

非流動??債

借款-一年後到期                  28          75,900          1,700

                                          1,076,694        962,247

    第2 ??至第31 ??所?d之??務報表已於[日期]??董事會批准及授權?l行，?K由下列董事代表董事會??署：

    ???L安                      王國?A

    董事                         董事

                                    附?]  二零零二年  二零零一年

                                          人民幣千元  人民幣千元

非流動?Y?a

樓宇、?C器和?O備                      14     388,892     395,578

在建工程                              15     229,963     120,940

附屬公司投?Y                          17     153,445      69,957

???I公司權益                          18      16,783      12,373

其他?Y?a                              19      32,727      32,727

                                             821,810     631,575

流動?Y?a

存??                                  20     369,342     387,083

應收??款、?A付款及其他應收款          21     137,989     131,005

應收附屬公司款??                              80,921      56,717

應收???I公司款??                              10,580           -

?y行存款及?F金                        22     139,762     195,614

                                             738,594     770,419

流動??債

應付帳款                              23      84,538      66,878

其他應付款                            24      96,187      26,723

?A收?N售??款                                  21,791      21,337

應付最?K控股公司                             127,601      75,599

應付附屬公司款??                               3,858           -

????準備                              26      11,045      23,118

交易權付款                            27      24,209      24,209

借款-一年內到期                       28     195,000     220,000

                                             564,229     457,864

流動?Y?a?Q值                                 174,365     312,555

                                             996,175     944,130

股本及儲備

股本                                  29     400,000     400,000

儲備                                  30     564,175     544,130

                                             964,175     944,130

非流動??債

借款-一年後到期                       28      32,000           -

                                             996,175     944,130

             ???L安                     王國?A

              董事                        董事

                                      股份溢?r

                     股本               儲備             ?Y本儲備

                  人民幣千元         人民幣千元        人民幣千元

於二零零一年

一月一日           400,000           316,663            13,206

本年?Q盈利               -                 -                 -

本年利??分配             -                 -                 -

已派?l股息               -                 -                 -

?M派?l末期股息

之準備                   -                 -                 -

於二零零一年

十二月三十一日     400,000           316,663            13,206

本年?Q盈利               -                 -                 -

本年利??分配             -                 -                 -

已派?l股息               -                 -                 -

?M派?l末期股息

之準備                   -                 -                 -

於二零零二年

十二月三十一日     400,000           316,663            13,206

                        法定         法定                任意

                       公?e金      公益金               公?e金

                    人民幣千元   人民幣千元           人民幣千元

於二零零一年

一月一日             45,504       39,850               42,979

本年?Q盈利                -            -                    -

本年利??分配          2,508        2,508                    -

已派?l股息                -            -                    -

?M派?l末期股息

之準備                    -            -                    -

於二零零一年

十二月三十一日       48,012       42,358               42,979

本年?Q盈利                -            -                    -

本年利??分配          6,793        6,785                    -

已派?l股息                -            -                    -

?M派?l末期股息

之準備                    -            -                    -

於二零零二年

十二月三十一日       54,805       49,143               42,979



                      盈利?L存         股息儲備          合??

                    人民幣千元        人民幣千元      人民幣千元

於二零零一年

一月一日              43,580            40,000         941,782

本年?Q盈利            28,413                 -          28,413

本年利??分配         (5,016)                 -               -

已派?l股息                 -          (40,000)        (40,000)

?M派?l末期股息

之準備              (48,000)            48,000               -

於二零零一年

十二月三十一日        18,977            48,000         930,195

本年?Q盈利            69,336                 -          69,336

本年利??分配        (13,578)                 -               -

已派?l股息                 -          (48,000)        (48,000)

?M派?l末期股息

之準備              (42,200)            42,200               -

於二零零二年

十二月三十一日       32,535            42,200         951,531

                                      附?]    二零零二年  二零零一年

                                              人民幣千元  人民幣千元

???I?I務所得?F金流量

除??前盈利                                      104,367      49,278

?{整：

折?f                                             53,524      47,512

在建工程注?N之?p失                                8,702           -

樓宇、?C器和?O備?_?J之?p值?p失                    6,418      31,690

在建工程?_?J之?p值?p失                            1,166       8,093

?o形?Y?a???N                                      1,086         918

利息收入                                        (3,048)     (2,150)

出售樓宇、?C器和?O備之(盈利)?p失                  (466)       1,261

?o形?Y?a?_回                                          -         497

?I?\?Y金??動前???I溢利                          171,749     137,099

存??之?p少(增加)                                 15,905     (5,292)

應收帳款、?A收款及其他應收款之增加             (25,553)    (47,519)

應收???I公司帳款之增加                         (10,580)           -

應付帳款之增加                                   22,258      29,201

其他應付款之增加(?p少)                           13,421     (1,823)

應付附屬公司少數股?|之?p少                            -     (3,540)

?N售??款之增加                                   22,927       2,221

????準備之?p少(增加)                            (1,712)      17,055

???I?I務所得之?F金                              208,415     127,402

??務支出                                       (15,856)    (12,018)

利息支出                                       (17,184)     (8,159)

???I?I務所得?F金流入?Q?~                        175,375     107,225

投?Y活動

在建工程增加                                  (177,339)   (117,443)

??入樓宇、?C器和?O備                           (17,120)    (53,669)

投?Y???I公司                                    (5,369)    (10,680)

樓宇、?C器和?O備清理收入                         22,253       2,444

存期超?^三???y行存款?p少                       12,737      20,893

收??一所附屬公司                         32       5,053           -

已收利息                                           3,048       2,150

其他?Y?a清理收入                                      -          120

投?Y活動引致之?F金流出?Q?~                     (156,737)   (156,185)

融?Y活動

????杩?                                      (524,460)           -

已付股息                                        (48,000)    (40,000)

借款增加                                         485,560     244,750

最?K控股公司之借款(???                          52,195    (51,281)

附屬公司少數權益股?|注?Y                           1,212       7,030

融?Y活動引致之?F金(流出)流入?Q?~                (33,493)     160,499

?F金及?F金等?r物?Q?~之(?p少)增加                (14,855)     111,539

?F金及?F金等?r物在一月一日之?Y?N                 196,842      85,303

?F金及?F金等?r物在十二月三十一日之?Y?N           181,987     196,842

    1.公司?Y料

    北人印刷?C械股份有限公司(「公司」)於一九九三年七月十三日在中?A人民共和國北京??根據中國國家??濟?w制改革委?T會於一九九二年五月十五日?C佈的《股份有限公司????意??》?]冊成立。公司已在香港公司?]冊??根據香港公司?l例第十一部份之??定在香港?]冊為海外公司。公司之H 股股票及A股股票分?e在香港??合交易所有限公司及中國上海?C券交易所上市。

    本公司主?I?I務為生?a及?N售各?N型??的印刷?C械及相?P備件。

    公司之最?K控股公司為北人集?F公司(「北人集?F」)，是一家在中國?]冊為全民所有制企?I之國?I公司。

    2.採用新或??修??之會????務準?t

    於本年度，本集?F首次採用香港會????公會?C佈的新或??修??之會????務準?t。採用??等新或??修??之會????務準?t引致本集?F會??政策出?F下列之修??，為遵守??等新或??修??之會????務準?t，本??務報表亦為?C合?F金流量表和?C合權益??動表之申報方式作出修??。採用??等新或??修??之會????務準?t?K未對本期和前期之?I??有重大影??。?K未作出任何前期?{整。

    (a) 外幣

    會????務準?t第十一?l(??修??)「外幣?Q算」，?h除了本集?F從前採用對海外附屬公司之?p益表，?x用年尾折算率之方法。?F在?t必??採用全年平均?R率。?@一??改???K?]有對今年及去年?I??做成重大改??。

    (b) ?F金流量表

    於本年度，本集?F採用了會????務準?t第十五?l(??修??)「?F金流量表」。根據會????務準?t第十五?l(??修??)，?F金流量?F??分為三??糠荩???I?I務，投?Y?I務和融?Y?I務，以取代以前的五??糠荨Ｒ郧胺至谐适局⒑凸上ⅲ?F?w?{為???I／投?Y／融?Y?I務之?F金流量。因??務?a生之?F金流量?F?w?{為???I?I務，除非??等??務能夠??立?_定為投?Y或融?Y?I務所引致。

    (c) ?T工??利

    會????務準?t第三十四?l「?T工??利」對??算?T工??利，包括?T工退休????作出修??。因本集?F只參?c固定供款????，?@一??改???K?]有對今年及去年?I??做成重大改??。

    3.主要會??政策

    本??務報表所?d?Y料乃按?v史成本制度及遵照香港公?J會??準?t???u。所採用主要會??政策如下：

    ?C合帳???u基準

    ?C合帳包括本公司及所有附屬公司截至每年十二月三十一日止之??務報表。

    對本年度??入或售出之附屬公司，?t將其??入日期後或至出售日期止之?I??分?e列入?C合?p益表內。

    商?u

    商?u乃指在??入一附屬公司?r，???I代?r高於本集?F所佔可?R?e?Y?a或??債?Q值之公允?r值之數?~。

    因收??而?a生的商?u將被?Y本化，?K按直??ò雌淇墒褂闷?M行???N。因收??附屬公司而?a生的商?u將在?Y?a??債表中作為?o形?Y?a?K以單??列示。

    於出售附屬公司?r，其未???N的／以前在儲備中撤?N的商?u將??入出售之溢利或???p??中。

    ??商?u

    ??商?u乃指在??入一附屬公司?r，???I代?r低於本集?F所佔可?R?e?Y?a?Q值之公允?r值之數?~。

    二零零二年一月一日之前因收??而?a生的??商?u仍??入儲備，?K加入出售相?P附屬公司所?a生的收入。

    二零零二年一月一日之後因收??而?a生的??商?u將呈列作?Y?a之扣?p，?K根據所?a生之?N?~之情?r分析列為收入。

    如果??商?u可?w屬於???I日?r?A期的?p失或?M用，?@部分??商?u會在?@些?p失或?M用?l生??期才?D入收益。剩?N的??商?u?N?~會按取得的可?k?J應折?f?Y?a的剩?N平均使用壽命以直???_?J為收益。如果????商?u?N?~超出取得的可辨?J非??幣性?Y?a的合??公允?r值，?@部分??商?u會立即?_?J為收益。

    ???I???I企?I?a生的??商?u會從?????I企?I投?Y的帳面?r值中扣除。???I子公司或共同控制???w?a生的??商?u會作為?Y?a的?p??在?Y?a??債表中單??列示。

    附屬公司之投?Y

    附屬公司投?Y乃以成本值扣除任何可?R?e之?p值???p後，在本公司?Y?a??債表列示。

    ???I公司之權益

    ?C合?p益表包括本集?F本年度分佔其???I公司收??後?I??。在?C合?Y?a??債表中，???I公司之權益乃按本集?F所佔???I公司?Q?Y?a?p去可?R?e?p值?p失列帳。

    本公司將???I公司的?I??按本年度已收和應收股息入帳。在本公司?Y?a??債表中，???I公司之投?Y以成本值??帳，?K扣除可?R?e?p值?p失。

    樓宇、?C器和?O備

    樓宇、?C器和?O備按原值?p去累??折?f和累???p值?p失??帳。

    樓宇、?C器和?O備的折?f是於??入其估??剩?N?r值後，以直??ò雌涔??可使用年期內???N成本，其採用之折?f年率如下：

位於中國和香港的土地使用權                  按契?s年期

位於中國的租?U樓宇                  按契?s年期?c四十年之?^短者

位於香港的租?U樓宇                  按契?s年期?c五十年之?^短者

?C器                                      7.14%   -  10%

傢?h及?O備                                12.5%   -  20%

汽??                                      12.5%   -  20%

    出售或報?U?a生的收益或?p失是按?N售所得款???c?????Y?a固有帳面值之差?r而定，?K在?p益表中?_?J。

    在建工程

    在建工程乃以成本值列帳，其中包括所有?l展??目?_支及??等工程應佔之其他直接成本，包括利息支出。在建工程之折?f?c樓宇、?C器和?O備一樣從?_始使用?r算起。已竣工之在建工程之成本?t撥作樓宇、?C器和?O備或相?P??目。

    非專利技?g

    非專利技?g引?M按合同?f?h?l款的成本值或???I??技?g之?M用入帳，?K按其估??可使用年期以直?????N。

    研究?c?_?l?_支

    研究活動的?_支?_?J為於其?a生期?g之支出。

    由?_?l?_支引致的內部?a生的?o形?Y?a只有在估???????_?l活動之?M用可清楚?A??從未來商?I活動收回?r方可?_?J。其所?a生的?Y?a按其使用年期以直?????N。

    ???o內部?a生的?o形?Y?a可?_?J，?_?l?_支?_?J為於?a生期?g之?_支。

    存??

    存??以成本值?c可???F?Q值兩者中?^低者入帳。成本採用加權平均法??算。

    ?p值

    在每??Y?a??債表日，本集?F會對有形和?o形?Y?a的帳面金?~?M行核查，以?_定是否有迹象?@示?@些?Y?a已?l生?p值?p失。如果估???Y?a的可收回金?~低於其帳面金?~，?t將???Y?a的帳面金?~?p??至其可收回金?~。?p值?p失會立即?_?J為?M用。

    如果?p值?p失在以後?D回，???Y?a的帳面金?~會增加至其可收回金?~的重新估??值，但是，增加後的帳面金?~不能超?^???Y?a以前年度未?_?J?p值?p失?r應?_定的帳面金?~。?p值?p失的?D回會立即?_?J為收入。

    ?_?J收入之基準

    ?N售??品收入在交??及??品所有權?D移?r?_?J收入。

    服務收入在提供服務?r?_?J收入。

    利息收入根據未????窘鹨?m用利率按照?r?g比例入帳。

    股息收入按照權???l生制原?t，??算??年應得收益。

    借?J成本?Y本化

    借?J成本直接用作???I、建造或生?a合?Y格?Y?a之借?J成本均被撥充作為??等?Y?a成本之一部份。在??等?Y?a可供?M定用途或?N售?r，有?P借?J成本不再被?Y本化。

    其他借?J成本均反映在??期的?p益帳內。

    租?s

    按租?U合?s支付之?M用以直??ò从?P租?U年期??入?p益帳。

    退休福利成本

    按法定退休金????支付?M用於支付?M用到期日??作?M用??理。

    外幣

    以人民幣以外之??幣為單位的各??交易均按交易日之兌?Q率?Y算。以人民幣以外之??幣為單位之??幣?Y?a及??債?t按?Y算日之市場概?s兌?Q率伸算為人民幣，因此而引致之滙兌盈??均撥入?p益帳??理。

    於?C合帳內，海外附屬公司之?Y?a和??債乃按?Y?a??債表?Y算日之兌?Q率伸算為人民幣，?p益表上之??目乃按全期平均兌?Q率伸算。因此而?a生之兌?Q差?~，均??入儲備帳??理。??兌?Q差?~將於??理??等海外附屬公司?r??入??期?p益。

    ????

    所得??乃根據中?A人民共和國有?P所得????法及香港利得????例??定??率按應?n??所得??提。

    若干收入及支出??目在??務?c??務報表上，被??理於不同會???r期內，因此而引?l之?r差在??務上的影??，如屬在可?A??之未來會???F之??債或?Y?a，乃按??債法於??務報表中以?f延?????_?J。

    4.?I?I?~

    ?I?I?~是包括印刷?C之?N售、備件?N售、原材料?N售及提供服務之?N售?Q值。本集?F主要?I務之?I?I?~分析如下：

                                         ?I?I?~

                              二零零二年            二零零一年

                              人民幣千元            人民幣千元

印刷?C?u造?c?N售               886,922               690,569

備件?u造?c?N售                  26,054                 9,377

提供印刷服務                    17,049                     -

原材料?I?u及其他?I務            16,160                 4,874

?N售???~                       946,185               704,820

?p：?N售??及其他????           (7,532)               (4,873)

                               938,653               699,947

    5.?I務及地?^分佈

    本集?F之收入及?I??主要源自在中國大??的印刷?C?u造?c?N售，源自其他?I務及源自境外之收入及?I????為微少。

    此外，本集?F之?Y?a主要位於中國大??，位於境外之?Y?a??為微少，因此，概?o呈報?I務地?^分佈。

    6.其他?I?I收入

    其他?I?I收入分析如下：

                        二零零二年           二零零一年

                        人民幣千元           人民幣千元

?y行存款利息              3,048                2,150

外幣兌?Q盈利                414                1,061

搬?w?a???M                3,215                    -

其他收入                  3,231                2,208

                          9,908                5,419

    7.?I?I利??

                                       二零零二年     二零零一年

                                       人民幣千元     人民幣千元

?I?I利??已扣除(??入)：

折?f和???N

樓宇、?C器和?O備                         53,524         47,512

非專利技?g引?M(已??入管理?M用中)          1,086            457

?_?l?M用(已??入管理?M用中)                    -            461

折?f及???N合??                           54,610         48,430

出售樓宇、?C器和?O備之(盈利)?p失          (466)          1,261

在建工程注?N之?p失                        8,702              -

核數??酬金                                2,795          2,041

呆??準備??提                              7,952          1,670

壞帳準備                                 13,983          1,729

工?S?O施之???I租?s最低租金                  863          1,038

研究及?_?l?_支                           15,032         10,809

?T工支出包括董事酬金                    140,216        107,019

?o形?Y?a?]?N                                  -            497

    8.??務?M用

                                        二零零二年     二零零一年

                                        人民幣千元     人民幣千元

於五年內?????y行?J款利息支出            17,184          8,159

    9.董事及?O事酬金

    董事及?O事酬金分析如下：

                                   二零零二年         二零零一年

                                   人民幣千元         人民幣千元

袍金：

執行董事                                -                  -

??立非執行董事                          -                  -

?O事                                    -                  -

                                        -                  -

其他酬金：

執行董事

薪金及其他利益                        367                 78

退休金????供款                          7                  7

按工作表?F?l?o之??金                    -                 66

??立非執行董事                          -                  -

?O事

基本薪金及其他利益                      -                 37

退休金????供款                          -                  9

按工作表?F?l?o之??金                    -                 30

                                      374                227

                                      374                227

    上述董事及?O事酬金可?w?{為以下?M?e：

金?~港幣元(人民幣元)           二零零二年           二零零一年

                                ??人數               ??人數

0-1,000,000(0-1,061,100)          10                   12

    10.???T酬金

    本年度五位最高薪酬人士??情如下。二零零二年五位最高薪酬人士包括兩位董事(二零零一年：一位)，其酬金??情已列於上述附?]9。

                         二零零二年                二零零一年

                         人民幣千元                人民幣千元

薪金及其他利益               824                       312

退休金????供款                17                        28

按工作表?F?l?o之??金           -                       257

                             841                       597

金?~港幣元(人民幣元)          二零零二年         二零零一年

                                 ??人數            ??人數

0-1,000,000(0-1,061,100)           5                 5

    11.????

                                    二零零二年        二零零一年

                                    人民幣千元        人民幣千元

????包括：

本年度中?A人民共和國所得??撥備       15,027              13,738

前年度香港利得??撥備增加                 30                   -

                                     15,057              13,738

    本公司之中國所得??乃以應?{??盈利之15% (二零零一年：15%) ??率??算。其附屬公司的所得??率按照中國有?P法????算。

    香港利得??乃以本年度內估??應?n??盈利之16% (二零零一年：16%) ??率??算。

    本集?F在其他以外地方，?K?o任何重大??務債務。

    本年度未入帳之?f延所得???Y?a之??情列於附?]31。

    12.利??分配和股息

                                                   本集 ?F

                                     二零零二年          二零零一年

                                     人民幣千元          人民幣千元

提取法定公?e金(附?])                    6,793               2,508

提取法定公益金(附?])                    6,785               2,508

?M派?l末期股息每股人民幣0.10元

(二零零一年：每股人民幣0.12元)

?o予422,000,000股

(二零零一年：400,000,000股)            42,200              48,000

                                       55,778              53,016

    董事建?h?l放末期股息每股人民幣0.10 元(二零零一年：人民幣0.12 元)。??方案????股?|於股?|大會???h通?^。

    附?]：

    根據中?A人民共和國有?P法律及??章，每?g公司需要每年提取按中國會??準?t???u之?Q利??之10%，即為人民幣6,650,000 元(二零零一年：人民幣6,486,000 元)，分?e至法定公?e金和法定公益金。但是二零零一年年度，按中國會??準?t???u之??務報表中作出某些前期?{整，導致前年度年末分配利??之?p少。因此，本公司需?_回前年度提取之法定公?e金及法定公益金各人民幣3,978,000 元。?_回之提取金?~已從上年度應分配?~中扣除。

    13.每股盈利

    本年度每股盈利之??算法乃根據本年度盈利人民幣69,336,000 元(二零零一年：人民幣28,413,000 元)?K按本年已?l行之400,000,000 股(二零零一年：400,000,000 股) ??算。

    14.樓宇、?C器和?O備

                                土地及                       傢?h及

                                 樓宇         ?C器           ?O備

                             人民幣千元     人民幣千元     人民幣千元

本集?F

成本值

於二零零二年一月一日           355,847       430,699         50,008

添置                             1,840        10,338          1,892

收??附屬公司?r?@得              72,535        21,669          2,762

從在建工程?D入                  39,482        29,487          1,610

??置                          (29,659)      (44,823)        (3,858)

於二零零二年十二月三十一日     440,045       447,370         52,414

累?e折?f及?p值

於二零零二年一月一日            85,981       241,886         27,831

本年折?f                        12,461        33,749          4,825

?p值?p失(附?])                       -         6,418              -

??置?r回?N                    (10,167)      (44,386)        (3,568)

於二零零二年十二月三十一日      88,275       237,667         29,088

帳面?Q值

於二零零二年十二月三十一日     351,770       209,703         23,326

於二零零一年十二月三十一日     269,866       188,813         22,177

本公司

成本值

於二零零二年一月一日           312,341       350,943         44,264

添置                                 -            94            103

從在建工程?D入                  32,973        20,129          1,576

??置                          (28,252)      (40,044)        (3,643)

於二零零二年十二月三十一日     317,062       331,122         42,300

累?e折?f

於二零零二年一月一日            80,696       213,237         25,281

本年折?f                         7,269        24,351          2,656

?p值?p失(附?])                       -         6,299              -

??置?r回?N                     (9,731)      (38,642)        (3,451)

於二零零二年十二月三十一日      78,234       205,245         24,486

帳面?Q值

於二零零二年十二月三十一日     238,828       125,877         17,814

於二零零一年十二月三十一日     231,645       137,706         18,983



                                         汽??                合??

                                      人民幣千元        人民幣千元

本集?F

成本值

於二零零二年一月一日                    23,628           860,182

添置                                     3,050            17,120

收??附屬公司?r?@得                         261            97,227

從在建工程?D入                             166            70,745

??置                                   (3,859)          (82,199)

於二零零二年十二月三十一日              23,246           963,075

累?e折?f及?p值

於二零零二年一月一日                    12,331           368,029

本年折?f                                 2,489            53,524

?p值?p失(附?])                               -             6,418

??置?r回?N                             (2,291)          (60,412)

於二零零二年十二月三十一日              12,529           367,559

帳面?Q值

於二零零二年十二月三十一日              10,717           595,516

於二零零一年十二月三十一日              11,297           492,153

本公司

成本值

於二零零二年一月一日                    16,210           723,758

添置                                       712               909

從在建工程?D入                             166            54,844

??置                                     (672)          (72,611)

於二零零二年十二月三十一日              16,416           706,900

累?e折?f

於二零零二年一月一日                     8,966           328,180

本年折?f                                 1,760            36,036

?p值?p失(附?])                               -             6,299

??置?r回?N                               (683)          (52,507)

於二零零二年十二月三十一日              10,043           318,008

帳面?Q值

於二零零二年十二月三十一日               6,373           388,892

於二零零一年十二月三十一日               7,244           395,578

    附?]：年內，本集?F對樓宇、?C器和?O備之帳面金?~?M行查核，?K?l?F部份樓宇、?C器和?O備已?f置或?o??濟?r值，據此，??等樓宇、?C器和?O備的帳面值已被降至相應的可收回金?~，即相等於??等樓宇、?C器和?O備的?Q售?r。有?P之?Q售?r乃參照??等樓宇、?C器和?O備在中國市場的?Q售?r??定。

    本集?F及本公司之土地及樓宇之帳面?Q值分析如下：

                                                    本集?F

                                           二零零二年     二零零一年

                                            人民幣千元    人民幣千元

位於中國以中期契?s持有之土地

使用權                                        71,932       26,424

位於中國以中期契?s租?U之樓宇                 265,597      228,873

位於香港以?L期契?s租?U之土地

及樓宇                                        14,241       14,569

                                             351,770      269,866

                                                 本公司

                                    二零零二年           二零零一年

                                    人民幣千元           人民幣千元

位於中國以中期契?s持有之土地

使用權                                 21,879              22,335

位於中國以中期契?s租?U之樓宇          216,949             209,310

位於香港以?L期契?s租?U之土地

及樓宇                                      -                   -

                                      238,828             231,645

    15.在建工程

                                       本集?F           本公司

                                    人民幣千元       人民幣千元

成本值

於二零零二年一月一日                  136,879          129,033

增加                                  177,339          167,944

收??附屬公司?r?@得                      6,408                -

?D往樓宇、?C器和?O備                 (70,745)         (54,844)

注?N                                  (9,835)          (5,210)

於二零零二年十二月三十一日            240,046          236,923

?p值

於二零零二年一月一日                    8,093            8,093

本年度?_?J之?p值?p失(附?])              1,166                -

注?N?r回撥                            (1,133)          (1,133)

於二零零二年十二月三十一日              8,126            6,960

帳面?Q值

於二零零二年十二月三十一日            231,920          229,963

於二零零一年十二月三十一日            128,786          120,940

    附?]：年內，本集?F對在建工程之帳面金?~?M行查核，?K?l?F部份在建工程已?o??濟?r值或已停工。

    據此，??等在建工程的帳面值已被降至相應微少的可收回金?~。

    在建工程由以下??目?M成：

                         本集?F                    本公司

                  二零零二年  二零零一年  二零零二年  二零零一年

                  人民幣千元  人民幣千元  人民幣千元  人民幣千元

樓宇               208,005      11,952     206,785      11,862

?C器?O備及其他      23,915     116,834      23,178     109,078

                   231,920     128,786     229,963     120,940

    上述樓宇位於中國?K以中期契?s租?U。

    16.?o形?Y?a

                                                  非專利技?g

                                                  人民幣千元

本集?F

成本值

於二零零二年一月一日                                4,568

收??附屬公司?r?@得                                  2,162

於二零零二年十二月三十一日                          6,730

累?e???N

於二零零二年一月一日                                1,756

本年???N                                            1,086

於二零零二年十二月三十一日                          2,842

帳面?Q值

於二零零二年十二月三十一日                          3,888

於二零零一年十二月三十一日                          2,812

    17.附屬公司投?Y

                                            本公司

                          二零零二年              二零零一年

                          人民幣千元              人民幣千元

非上市投?Y成本             154,517                  69,957

?p：?p值?p失               (1,072)                       -

                           153,445                  69,957

    有?P附屬公司之??情?d於附?]39。

    18.???I公司權益

                           本集?F                    本公司

                  二零零二年      二零零一年   二零零二年  二零零一年

                  人民幣千元      人民幣千元   人民幣千元  人民幣千元

非上市投?Y成本           -               -       16,783      12,373

??分?Q?Y?a          15,140          10,687            -           -

                    15,140          10,687       16,783      12,373

    於二零零二年十二月三十一日，本集?F之???I公司??情如下：

                                ?]冊及         集?F佔?]冊

公司名?Q                       ???I地?c         股本比率

??夏北人新?A印刷股份有限       中?A人民          43.59%

公司(“??夏北人”)             共和國

北京北人?a通印刷?C械?I?N       中?A人民            45%

有限公司(“北京北人?a通”)     共和國

?V州北人?a通印刷?C械有限       中?A人民            30%

公司(“?V州北人?a通”)         共和國

?|??北人印刷?C械?I?N有限       中?A人民            49%

??任公司(“?|??北人”)         共和國

北京莫尼自控系?y有限公司       中?A人民            49%

(“北京莫尼”)                 共和國



公司名?Q                                  主?I?I務

??夏北人新?A印刷股份有限                  提供印刷服務

公司(“??夏北人”)

北京北人?a通印刷?C械?I?N                ?N售印刷?C及配件

有限公司(“北京北人?a通”)

?V州北人?a通印刷?C械有限              批?l零售印刷?C及配件

公司(“?V州北人?a通”)

?|??北人印刷?C械?I?N有限                ?N售印刷?C及配件

??任公司(“?|??北人”)

北京莫尼自控系?y有限公司                ?N售印刷?C水／墨

(“北京莫尼”)                              控制系?y

    19.其他?Y?a

                     本集?F                    本公司

           二零零二年     二零零一年  二零零二年     二零零一年

           人民幣千元     人民幣千元  人民幣千元     人民幣千元

其他投      32,727         32,727        32,727          32,727

    其他投?Y指一?P港幣30,000,000元(人民幣32,727,000 元) 之款??，用於???I四??混栋?T的商??(「物?I」)。根據?I?u承?Z?f?h書中的?l款(「?f?h書」)，?u方有權要求本公司放?????I??物?I，惟?u方需按照?f?h書之?l款及日期分期支付本公司???~港幣56,478,000 元(「交易權付款」)，??款??的最後一期付款?A期於二零零二年十二月三十日前支付。交易權付款在前年度之?Y?a??債表中??入「交易權付款」??下。由於物?I?I主未能在到期日前支付交易權付款金?~，本公司可以行使利用港幣30,000,000 元收????物?I之權利及?]收已收到的交易權付款。

    在二零零二年二月一日，本公司和?u方????承?Z?f?h書，用於???I也在澳?T的另一層物?I(「新物?I」) 以交?Q原來物?I。但是本公司對?@??交易於二零零二年十二月三十一日尚未完成。

    20.存??

                     本集?F                   本公司

          二零零二年    二零零一年    二零零二年       二零零一年

          人民幣千元    人民幣千元    人民幣千元       人民幣千元

原料        78,966        79,078        29,418           37,863

在?a品     256,464       240,085       183,345          194,491

?a成品     186,503       166,148       156,579          154,729

           521,933       485,311       369,342          387,083

    本集?F之上述存??包括按可???F值之原材料人民幣30,169,000 元(二零零一年：人民幣38,561,000元)，在?a品人民幣184,362,000 元，(二零零一年：人民幣214,158,000 元) 及?a成品人民幣160,147,000元(二零零一年：人民幣161,803,000 元)。

    本公司之上述存??包括按可???F值之原材料人民幣29,418,000 元(二零零一年：人民幣37,863,000元)，在?a品人民幣183,345,000 元(二零零一年：人民幣194,491,000 元) 及?a成品人民幣156,579,000元(二零零一年：人民幣154,729,000 元)。

    21.應收??款、?A付款及其他應收款

                          本集?F                    本公司

              二零零二年    二零零一年    二零零二年    二零零一年

              人民幣千元    人民幣千元    人民幣千元    人民幣千元

應收??款       189,297       126,124       114,872       104,065

?A付款          19,044        16,863         5,104        14,594

其他應收款      33,757        19,545        18,013        12,346

               242,098       162,532       137,989       131,005

    本公司一般?o予客戶九十至一百八十天的付款期。

                                        本集?F

                            二零零二年             二零零一年

                            人民幣千元             人民幣千元

應收??款帳?g分析如下：

未到期                       170,501                116,822

?^期不超?^一年                 6,860                  4,802

?^期超?^一年但不超?^二年       7,186                  3,699

?^期超?^二年但不超?^三年       2,881                    801

?^期超?^三年                   1,869                      -

                             189,297                126,124

                                               本公司

                                    二零零二年        二零零一年

                                    人民幣千元        人民幣千元

應收??款帳?g分析如下：

未到期                               110,533           101,734

?^期不超?^一年                         3,419             2,090

?^期超?^一年但不超?^二年                 920                 -

?^期超?^二年但不超?^三年                   -               241

?^期超?^三年                               -                 -

                                     114,872           104,065

    於?Y算日，本集?F及本公司之其他應收款內包括某些存放於中國金融?C???????s人民幣10,000,000 元(二零零一年：人民幣10,000,000 元) 的定期存款。??等存款均已到期。但由於有?P?C??之內部???}，本公司未能及?r提取?@些逾期存款。有?P金融?C??均持有合法有效之?I?I執照和??中國人民?y行批准???I金融?I務的?S可?C。

    董事??正採取各???m??措施促使?@些?C???w??鲜龃婵睿?K暫停?_?J有?P之利息直至??等利息可能收取?r才予以?_?J，?K於年末?r有?P存款估??未能收回部份提取人民幣4,844,000 元(二零零一年：人民幣4,562,000 元) ?p失準備之?_?J。

    22.?y行存款及?F金

                                             本集?F

                              二零零二年             二零零一年

                              人民幣千元             人民幣千元

存款期超?^三??碌?y行存款       8,487                 21,224

其他?y行存款及?F金             181,987                196,842

                               190,474                218,066

                                              本公司

                                    二零零二年       二零零一年

                                    人民幣千元       人民幣千元

存款期超?^三??碌?y行存款             8,487           21,224

其他?y行存款及?F金                   131,275          174,390

                                     139,762          195,614

    於?Y算日，本集?F?y行存款及?F金包括港幣存款?s13,020,000 元(二零零一年：港幣24,088,000 元)，美元?s102,000 元(二零零一年：美元36,000 元)，?W元?s1,740 (二零零一年：?o)及日元?s23,281,000元(二零零一年：日元8,715,000 元)，合共?s人民幣?s16,276,000 元(二零零一年：人民幣26,409,000元)。

    23.應付帳款

                                            本集?F

                                二零零二年         二零零一年

                                人民幣千元         人民幣千元

應付帳款帳?g分析如下：

?^期不超?^一年                   138,505             68,960

?^期超?^一年但不超?^二年           4,271             33,867

?^期超?^二年但不超?^三年           3,512                  -

                                 146,288            102,827

                                              本公司

                                   二零零二年         二零零一年

                                   人民幣千元         人民幣千元

應付帳款帳?g分析如下：

?^期不超?^一年                       83,668             39,677

?^期超?^一年但不超?^二年                870             27,201

?^期超?^二年但不超?^三年                  -                  -

                                     84,538             66,878

    24.其他應付款

                      本集?F                      本公司

                二零零二年      二零零一年   二零零二年  二零零一年

               人民幣千元      人民幣千元   人民幣千元  人民幣千元

??工福利          19,279         11,625       12,176       8,106

其他應付款       109,370         34,484       84,011      18,617

                 128,649         46,109       96,187      26,723

    25.應付最?K控股公司／附屬公司少數股?|

    款??為?o抵押、免息及?o?A定??钇凇?

    26.????準備

                       本集?F                        本公司

                    二零零二年  二零零一年  二零零二年  二零零一年

                    人民幣千元  人民幣千元  人民幣千元  人民幣千元

增值??                16,340      17,322       6,535      15,947

城市?S?o及建?O??         516       1,169         500       1,120

?I?I??                    78          27          11           9

房?a??                     1           -           -           -

其他????                 882         552         846         535

                      17,817      19,070       7,892      17,611

所得??及利得??         3,383       4,182       3,153       5,507

                      21,200      23,252      11,045      23,118

    27.交易權付款

    在附?]19 所?d，交易權付款乃指物?I?u方按?I?u承?Z?f?h書同意之?l款及?r?g按期付出之款??。

    28.借款

                                          本集?F

                                 二零零二年      二零零一年

                                 人民幣千元      人民幣千元

借款由以下之款???M成：

?y行?J款                           307,750         265,550

其他?J款                            29,884             200

                                   337,634         265,750

抵押                                47,500               -

非抵押                             290,134         265,750

                                   337,634         265,750

上述?J款??畹狡谌杖缦拢?

按要求??罨蜢兑荒陜?              261,734         264,050

超?^一年但不超?^二年                75,900           1,700

                                   337,634         265,750

?p：一年到期?J款，列入流動??債   (261,734)       (264,050)

一年後到期?J款                      75,900           1,700



                                                本公司

                                        二零零二年      二零零一年

                                        人民幣千元      人民幣千元

借款由以下之款???M成：

?y行?J款                                  227,000         220,000

其他?J款                                        -               -

                                          227,000         220,000

抵押                                            -               -

非抵押                                    227,000         220,000

                                          227,000         220,000

上述?J款??畹狡谌杖缦拢?

按要求??罨蜢兑荒陜?                     195,000         220,000

超?^一年但不超?^二年                       32,000               -

                                          227,000         220,000

?p：一年到期?J款，列入流動??債          (195,000)       (220,000)

一年後到期?J款                             32,000               -

    於二零零二年十二月三十一日，其他借款中包括一?P人民幣29,550,000 元向一子公司小數股?|北京?z印?S之免息借款。??子公司將於二零零四年至二零零七年將?????y行借款每月平均????璞本?z印?S。

    於二零零一年十二月三十一日，其他?J款包括一?P由政府專??撥?o本公司的免息?J款，以作為支援?r村合作生?a?M???Y金，???J款已於本年度內????４送猓腥嗣駧?23,500,000 元(二零零一年：人民幣20,000,000 元) ?y行借款是由本公司最?K控股公司，北人集?F公司提供擔保。人民幣47,500,000 元(二零零一年：?o) 是由本集?F以?r值大?s人民幣48,979,000 元之物?I、?S房及器材作抵押。

    29.股本

                                              二零零二年  二零零一年

                                              人民幣千元  人民幣千元

?]冊、已?l行及?U足股本

300,000,000股每股面值人民幣一元之普通股A股     300,000     300,000

100,000,000股每股面值人民幣一元之普通股H股     100,000     100,000

                                               400,000     400,000

    股本於兩年內?]有??動。

    30.儲備

                                股份溢?r                     法定

                                  儲備        ?Y本儲備      公?e金

                              人民幣千元     人民幣千元   人民幣千元

本公司

於二零零一年一月一日           316,663         12,779       45,460

本年?Q盈利                           -              -            -

本年利??分配                         -              -        2,508

已派?l股息                           -              -            -

?M派?l末期股息之準備                 -              -            -

於二零零一年十二月三十一日     316,663         12,779       47,968

本年?Q盈利                           -              -            -

本年利??分配                         -              -        6,650

已派?l股息                           -              -            -

?M派?l末期股息之準備                 -              -            -

於二零零二年十二月三十一日     316,663         12,779       54,618

                                  法定           任意

                                  公益金        公?e金     盈利?L存

                                人民幣千元    人民幣千元  人民幣千元

本公司

於二零零一年一月一日              39,806        42,979      57,161

本年?Q盈利                             -             -      29,282

本年利??分配                       2,508             -     (5,016)

已派?l股息                             -             -           -

?M派?l末期股息之準備                   -             -    (48,000)

於二零零一年十二月三十一日        42,314        42,979      33,427

本年?Q盈利                             -             -      68,045

本年利??分配                       6,650             -    (13,300)

已派?l股息                             -             -           -

?M派?l末期股息之準備                   -             -    (42,200)

於二零零二年十二月三十一日        48,964        42,979      45,972

                                           股息儲備        合??

                                          人民幣千元    人民幣千元

本公司

於二零零一年一月一日                        40,000       554,848

本年?Q盈利                                       -        29,282

本年利??分配                                     -             -

已派?l股息                                (40,000)      (40,000)

?M派?l末期股息之準備                        48,000             -

於二零零一年十二月三十一日                  48,000       544,130

本年?Q盈利                                       -        68,045

本年利??分配                                     -             -

已派?l股息                                (48,000)      (48,000)

?M派?l末期股息之準備                        42,200             -

於二零零二年十二月三十一日                  42,200       564,175

    (a) 股份溢?r儲備乃?l行新股所收?Y金，撇除?l行新股?M用後，?c股份票面值之差??。

    (b) 於公司?]冊成立日，北人集?F公司投?M公司之?Y?a?Q值超逾配?l股票面值之差?~撥入?Y本儲備內。本集?F?Y本儲備包括人民幣427,000 元的??商?u(二零零一年：人民幣427,000 元)。

    (c) 根據中國有?P法律及??章，每?g公司需每年分配按中國會??制度??算之除??後盈利之百分之十往法定公?e金，直至其累??數?_到?]冊?Y本之百分之五十為止。二零零一年年度由於中國會??政策而致前年度利???{整，??撥回前年度分配合共人民幣3,978,000 元。

    除非本公司破?a清算，否?t股份溢?r儲備、?Y本儲備及法定公?e金不能派?l?o股?|。

    (d) (i) 根據中國有?P法律及??章，每?g公司需每年分配按中國會??制度??算之除??後盈利之百分之十往法定公益金(「公益金」)。??公益金將會用於?T工集?w性福利，未動用之公益金必??以?F金?Y存。

    (ii) 本公司已按公司??後盈利之10% (二零零一年：10%) 提取公益金。二零零一年年度由於中國會??政策而導致前年度利???{整，??撥回前年度分配合共人民幣3,978,000元。

    (iii) 於二零零二年十二月三十一日，本公司未動用之法定公益金??數為人民幣48,964,000元(二零零一年：人民幣42,314,000 元)。

    (e) 根據本公司章程，公司可待完成有?P注定法定公?e金及公益金??任後任意提取公?e金。

    (f) (i) 本集?F盈利?L存內包括人民幣909,000 元之???p(二零零一年：人民幣7,000 元之盈利)，由本集?F一???I公司保存。

    (ii) 根據本公司章程及中國有?P法律，可派?l予股?|之儲備之數?~是以中國會??標準及香港會??標準所???u之盈利?L存及任意公?e金之??和中?^低者為準，於二零零二年十二月三十一日，可派?l?o本公司股?|之數?~為人民幣74,683,000 元(二零零一年：人民幣76,406,000 元)，其中包括以中國會??標準???u之盈利?L存人民幣31,703,000 元及任意公?e金人民幣42,980,000 元。

    (g) 股息儲備乃指?Y本??債表?Y算日之後派?l或?M派?l之股息，?K於?Y算日以權益的單???M成部分予以披露。

    31 未入帳之?f延所得??

    ?f延所得??指因不能?_定??務利益能於可??將來???F而未入帳。

    本集?F於本年度末未入帳之?f延所得???Q?Y?a(??債)主要包括：

                                 本集?F及本公司

                            二零零二年         二零零一年

                            人民幣千元         人民幣千元

?r差因素之??務影??：

壞帳準備                       5,316              3,068

呆??準備                       3,547              2,355

其他?r差因素                   (120)              (120)

                               8,743              5,303

    於本年度未入帳之?f延所得???Y?a如下：

                                  本集?F及本公司

                            二零零二年      二零零一年

                            人民幣千元      人民幣千元

?r差因素之??務影??：

壞帳準備                       2,248             259

呆??準備                       1,192             251

                               3,440             510

    32.收??附屬公司

    於本年度內，本公司向一?g第三者公司??西?S河工程?C械集?F有限??任公司(「??西?S河」) 收??將其於??西?S工集?F印刷?C器有限??任公司(「??西?S工」)的53.47%權益。

    本公司在接受??西?S工股權的同?r，承擔??西?S工全部人?T，承擔?x退人?T的管理及有?P人?T之安置?M及?t???M。按照??西省勞動?d的??定，對富?N人?T?A??支付安置?M用及?x退休人?T?t???M合共?s人民幣22,184,000 元。?@一??交易是以收??方法之會??準?t??算。

    完成上述收??後，本公司把人民幣60,770,000 元的?Y金投入??西?S工。因此，本公司於??西?S工的53.47%權益增加至84.18%。??西?S工亦改名為??西北人印刷?C械有限??任公司。

                                         人民幣千元

收??之?Y?a?Q值

固定?Y?a                                   97,227

在建工程                                    6,408

?o形?Y?a                                    2,162

存??                                       52,527

應收帳款，?A付帳款及其他應收款             54,013

?y行存款及?F金                              5,053

應付帳款                                 (21,203)

其他應收款                               (46,935)

應付??款                                    (459)

借款-一年內到期                          (39,155)

借款-一年後到期                          (71,629)

少數股?|權益                             (15,825)

                                           22,184

支付代?r之方式：

由收??引致的?A????債                        22,184

                                          人民幣千元

在收??中之?F金流入：

收??之?y行存款及?F金                         5,053

    收??之附屬公司為本集?F帶來人民幣122,887,000 元之?I?I?~和人民幣2,503,000 元之???p。

    33.有?P?B公司交易

    於本年度，本集?F?c有?P?B公司交易如下：

                                         附?]  二零零二年  二零零一年

                                               人民幣千元  人民幣千元

代理?N售                                  (a)

-北京燕???M出口公司(“北京燕??”)

(北人集?F之子公司)                                  1,923       1,132

-北人集?F(最?K控股公司)                                 -     427,581

-北京北人?a通(???I公司)                            60,694           -

-?|??北人(???I公司)                                18,079           -

-?V州北人?a通(???I公司)                             3,413           -

?N售印刷?C                                (d)

-北人集?F(最?K控股公司)                            15,436      11,845

-??夏北人(???I公司)                                     -       6,832

?N售材料                                  (d)

-北人集?F(最?K控股公司)                               910       1,127

-某些附屬公司之少數股?|                             3,042         216

付??С?                                 (d)

-北京北人大酒店(北人集?F之子公司)                     207       1,611

???I材料                                  (d)

-北京燕??(北人集?F之子公司)                           119       6,040

-北人集?F(最?K控股公司)                             5,866       5,219

-某些附屬公司之少數股?|                            12,211      15,764

?N售佣金                                (a)及(b)

-北京燕??(北人集?F之子公司)                             -          34

-北人集?F(最?K控股公司)                                 -      11,013

-北京北人?a通(???I公司)                               364           -

-?|??北人(???I公司)                                   194           -

-?V州北人?a通(???I公司)                               553           -

土地使用?M                                (b)

-北人集?F(最?K控股公司)                             1,610       2,000

商標?M                                    (c)

-北人集?F(最?K控股公司)                             6,000       5,777

租?U收入

-北京莫尼                                 (e)         100           -

    附?]：

    (a) 根據北人集?F?c本公司於一九九三年七月十四日??立之?f?h，北人集?F同意擔任公司之?a品在中國之??家?N售代理，收取?M用為相等於公司?a品在中國?N售?~之3%。

    根據二零零二年十一月二十日??立的一份?f?h，上述?c北人集?F於一九九三年七月十四日??立的?f?h已取消及中止。

    根據?c北人集?F之附屬公司北京燕??於一九九三年七月十四日??立之?f?h，北京燕???M出口公司同意就本公司?a品向公司提供出口?N售，市場推?V及售後服務，其所收?M用為每年??北京燕??之?a品?I?I?~之3%。

    (b) 根據北人集?F?c本公司於一九九四年六月十八日??立之?f?h，北人集?F同意本公司租用?F?r佔用的工?S?^、道路及有?P?O施，為期50 年，使用?M用為每年人民幣2,000,000 元，年期由一九九三年一月一日起??算。北人集?F亦同意將???P款??附?]33(a)所述?N售佣金中扣除。如??年?N售佣金少於人民幣2,000,000 元，北人集?F將退回??人民幣2,000,000 元?c?N售佣金之差?~?o本公司。於本年度，由於本公司?M行搬?w，有部份工?S?^、道路及有?P?O施?o法使用，北人集?F?p免了部份土地使用?M。

    (c) 根據北人集?F?c本公司於一九九三年七月十四日??立之?f?h，北人集?F同意就本公司之?a品授予公司使用「北人」商標之使用權，收?M為每季人民幣15,000 元或以於有?P期?g內使用「北人」商標?a品之?N售收益之1%??算(以兩者?^高者為準)。

    (d) 根據北人集?F?c公司於一九九三年七月十四日??立之?f?h，北人集?F?c公司同意按原???r售予對方原料，本公司?K?M一步同意按相等於其生?a成本115%之?r格向北人集?F出售加工零件。

    ?c少數股?|?M行的原料?I?u乃按照本集?F?c少數股?|?f定的?l款?M行。

    向集?F及???I公司?N售的印刷?C乃按照本集?F?c有?P?B公司?f定的?l款?M行，而?r格是參照本公司董事?A??的市?r??定。

    本公司?a生的?_支由北京北人大酒店??付。

    (e) 根據北人集?F?c公司於二零零一年十二月十日??立之?f?h，北人集?F同意把在於北京之物?I由二零零一年十二月十日?_始，以每年人民幣100,000 元租出3 年?c北京莫尼。

    34.公司退休金????

    按照中國有?P??定，本集?F需向中國政府?U付相等於工?Y???~19% (二零零一年：19%)的??工基本?B老保?U金作為本集?F對中國?T工退休福利所需的承擔。二零零二年此???M用支出共人民幣11,664,000元(二零零一年：人民幣14,187,000 元)。除上述?M用外，本集?F?K?o其他有?P退休金的承擔或??任。

    35.或然??債

    於二零零二年十二月三十一日，本集?F?c本公司概?o任何或然??債。

    36.?Y本承擔

    於二零零二年十二月三十一日，本集?F?c本公司有以下?Y本承擔：

                                               本集?F

                                  二零零二年        二零零一年

                                  人民幣千元        人民幣千元

已????合同惟未於??務報表內

撥備???I樓宇、?C器和?O備           102,911            17,082

已批准但未???s以

???I樓宇、?C器和?O備                     -               647

往附屬公司的?]?Y                         -                 -

                                   102,911            17,729

                                          本公司

                                   二零零二年       二零零一年

                                   人民幣千元       人民幣千元

已????合同惟未於??務報表內

撥備???I樓宇、?C器和?O備            102,911           17,082

已批准但未???s以

???I樓宇、?C器和?O備                      -              647

往附屬公司的?]?Y                          -           60,770

                                    102,911           78,499

    37.租?U承擔

    於二零零二年十二月三十一日本集?F?c本公司以不可取消?I?I租?s租用?k公室、???}及?S房?O備之翌年度應付最低租金承擔如下：

                               本集?F                 本公司

                      二零零二年  二零零一年  二零零二年  二零零一年

                      人民幣千元  人民幣千元  人民幣千元  人民幣千元

第一年內到期               927         913         260         260

第二至第五年內到期       1,076       1,679       1,040       1,040

超?^五年到期               580         920         580         920

                         2,583       3,512       1,880       2,220

    ??商?h的???I租?s期最高為17 年。

    38.?Y算日後之事??

    公司根據二零零一年五月十六日及二零零二年六月十一日股?|大會?E?h，??中國?C券?O督管理委?T會核准同意，向社會公??股?|增?l不超?^22,000,000 股的人民幣普通股(“A 股”)，每股面值人民幣1元。?l行?r格最?K?_定為每股人民幣7 元?K於二零零三年一月七日?l行共22,000,000 股A 股。因此，本次增?l新股為公司帶來共人民幣141,342,854.65 元(大?s為港幣133,342,000 元) 之收入。

    39.附屬公司

                               ?]冊成立          本公司所佔?]冊?Y本／

公司名?Q                      地?c及性?|          已?l行股本之比例

                                                   直接         ?g接

北京北人太和印?C?T造?S           中國              62.5          -

                              集?w所有制           (?])

辰光有限公司                     香港               100          -

                            有限??任制公司

河北北人?o???C?S                 中國              50.68         -

                            股份制???I公司

北京北人富士印刷?C械             中國               70           -

有限公司                     中外合?Y企?I

海?T北人印刷?C械有限             中國              51.2          -

??任公司                    有限??任制公司

北京北人京延印刷?C械?S           中國              98.77         -

                            股份制???I公司

北京北人印?C?\??公司             中國               100          -

                            集?F所有制合?I

北京北人?\??汽??修理???I部       中國                -          100

                            集?w所有制合?I

北京北人印刷?C備件?S             中國              94.65         -

                              全民所有制

北京北人羽新?z印有限             中國              68.66         -

??任公司                     有限??任公司

西安北人北富印刷?C械?I?N         中國               85           -

有限公司                    有限??任制公司

浙江北人印刷?C械?I?N             中國               55           -

有限公司                    有限??任制公司

湖北北人印刷?C械?I?N             中國               51           -

有限公司                    有限??任制公司

??西北人印刷?C械有限公司         中國              84.18         -

                            有限??任制公司

                                         ?]冊?Y本／       主?I

公司名?Q                                  ?l行股本     ?I務地?c

北京北人太和印?C?T造?S            人民幣4,000,000元       中國

辰光有限公司                               港幣3 元       香港



河北北人?o???C?S                  人民幣4,802,600元       中國

北京北人富士印刷?C械                 美元 5,100,000       中國

有限公司

海?T北人印刷?C械有限            人民幣29,000,000 元       中國

??任公司

北京北人京延印刷?C械?S            人民幣4,050,000元       中國

北京北人印?C?\??公司              人民幣3,150,000元       中國

北京北人?\??汽??修理???I部          人民幣200,000元       中國

北京北人印刷?C備件?S              人民幣2,000,000元       中國

北京北人羽新?z印有限            人民幣22,430,000 元       中國

??任公司

西安北人北富印刷?C械?I?N          人民幣1,500,000元       中國

有限公司

浙江北人印刷?C械?I?N              人民幣1,500,000元       中國

有限公司

湖北北人印刷?C械?I?N              人民幣1,500,000元       中國

有限公司

??西北人印刷?C械有限公司       人民幣100,000,000 元       中國



                                                主要?I務

公司名?Q

                                              生?a?z印?C?T造

北京北人太和印?C?T造?S                             小件

                                              為本集?F提供香港

辰光有限公司                                    ?k事??及保

                                                管公司?Y?a

                                                生?a?o???C

河北北人?o???C?S

                                              生?a表格印刷?C

北京北人富士印刷?C械

有限公司                                       生?a印刷?C械

海?T北人印刷?C械有限

??任公司                                     生?a?z印?C零部件

北京北人京延印刷?C械?S

                                                   ?\??

北京北人印?C?\??公司

                                                 汽??修理

北京北人?\??汽??修理???I部

                                             生?a印刷?C零部件

北京北人印刷?C備件?S

                                                提供?s?I及

北京北人羽新?z印有限                           書籍印刷服務

??任公司                                     ?N售印刷?C及配件

西安北人北富印刷?C械?I?N

有限公司                                     ?N售印刷?C及配件

浙江北人印刷?C械?I?N

有限公司                                     ?N售印刷?C及配件

湖北北人印刷?C械?I?N

有限公司                                     ?N售印刷?C及配件

??西北人印刷?C械有限公司

    ?]： 按北京北人太和印?C?T造?S合?I?f?h，本集?F應佔其?p益分配率為10%。

    於二零零二年十二月三十一日，概?o附屬公司曾?l行任何債務?C券。

    40.中國會??準?t?c香港會??準?t差??對??務報表之影??

                                                本集?F

                                  二零零二年            二零零一年

                                     ?Q利??              ?Q利??

                                  人民幣千元            人民幣千元

按中國會??準?t之?C合數             68,941                64,282

按香港公?J會??準?t之?{整

-北人集?F投入?Y?a估值之差??             -                     -

-北人集?F投入?Y?a估值差??之

期後?{整                              480                     -

-收??一附屬公司?a生之?Y?a估

值差??                                  -                     -

-投入附屬公司?Y?a估值之差??            31                    31

-已按中國會??準?t?_?J為收入

之交易權付款                            -               (4,092)

-末期股息債務?_?J之差??                 -                     -

-其他?Y?a?p值?p失之差??                 -                 8,333

-?c樓宇、?C器和?O備及在建工

程相?P的?p值?p失                        -              (39,783)

-其他                               (116)                 (358)

按香港公?J會??準?t之?C合數         69,336                28,413

                                     二零零二年      二零零一年

                                      ?Q?Y?a          ?Q?Y?a

                                     人民幣千元      人民幣千元

按中國會??準?t之?C合數               979,111            951,126

按香港公?J會??準?t之?{整

-北人集?F投入?Y?a估值之差??         (60,198)           (60,198)

-北人集?F投入?Y?a估值差??之

期後?{整                               9,570              9,090

-收??一附屬公司?a生之?Y?a估

值差??                                 (792)                  -

-投入附屬公司?Y?a估值之差??          (1,742)            (1,773)

-已按中國會??準?t?_?J為收入

之交易權付款                        (24,209)           (24,209)

-末期股息債務?_?J之差??               42,200             48,000

-其他?Y?a?p值?p失之差??                8,333              8,333

-?c樓宇、?C器和?O備及在建工

程相?P的?p值?p失                           -                  -

-其他                                  (742)              (174)

按香港公?J會??準?t之?C合數           951,531            930,195


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