上海中国国际旅行社股份有限公司2002年年度报告
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上海中国国际旅行社股份有限公司2002年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事长宋超麒先生、总经理何成明先生、总会计师林建华女士和财务部经理郑红女士特此声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 目录 一、公司基本情况 二、会计数据和业务数据摘要 三、股本变动及股东情况 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 五、公司治理结构 六、股东大会情况简介 七、董事会报告 八、监事会报告 九、重要事项 十、财务报告 十一、备查文件目录 一、公司基本情况简介 （一）公司名称 公司中文名称：上海中国国际旅行社股份有限公司 公司英文名称：SHANGHAI CHINA INTERNATIONAL TRAVEL SERVICE CO., LTD. 公司英文名称缩写：SCITS （二）公司法定代表人：宋超麒 （三）公司董事会秘书：朱谔言 公司董事会证券事务代表：鞠新兴 联系地址：上海市北京西路1277 号8 楼 电话：（021）62898899-239、62898899-261 传真：（021）62893487 董事会秘书电子信箱：[email protected] 董事会证券事务代表电子信箱：[email protected] （四）公司注册地址：上海市浦东商城路550 号 公司办公地址：上海市北京西路1277 号邮政编码：200040 公司国际互联网网址：www.scits.com 公司电子信箱：[email protected] （五）公司信息披露报纸：《上海证券报》、香港《文汇报》 登载公司年度报告的国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：本公司，上海证交所 （六）公司股票上市地：上海证券交易所 公司股票简称：国旅B股 公司股票代码：900929 （七）公司注册地点：上海市工商行政管理局 公司注册日期：1994 年9 月24 日 企业法人营业执照注册号：企股沪总字第019034 号 税务登记号码：沪字310044132207505 号 公司聘请的会计师事务所：德勤华永会计师事务所 会计师事务所地址：上海市延安西路222 号外滩中心30 楼 二、会计数据和业务数据摘要 （一）公司本年度数据（人民币：元） 项目 金额 利润总额 26,244,972 净利润 19,048,941 扣除非经常性损益后的净利润 18,709,678 主营业务利润 92,063,864 其他业务利润 98,360 营业利润 17,205,776 投资收益 8,532,834 补贴收入 - 营业外收支净额 506,362 经营活动产生的现金流量净额 40,291,041 现金及现金等价物净增减额 9,853,784 注： ①扣除非经常性损益的项目：营业外收支506,362 元。 ②公司本年度按国际会计准则计算的净利润为26,161 千元人民币，其与国内会计制度计算的净利润差异为： 2002年净利润 2002年12月31日净资产 （人民币千元） （人民币千元） 中国会计准则财务报表 19,049 409,725 按国际会计准则调整： 资产负债表日后宣布的股利 - 13,256 市政动迁补偿 7,112 - 其他 - 324 国际会计准则财务报表 26,161 422,657 （二）公司前三年会计数据和财务指标（单位：除特别指明外，均为人民币元） 1、主要会计数据 2002年 2001年 本年比上年增减% 2000年 主营业务收入 641,891,317 541,945,007 18.44 541,062,788 利润总额 26,244,972 19,667,277 33.44 净利润 19,048,941 17,307,707 10.06 16,631,455 扣除非经常性损 益后的净利润 18,709,678 17,469,085 7.10 2002年末 2001年末 本年末比上年末 2000年末 增减% 总资产 670,247,816 627,113,682 6.88 686,626,277 股东权益(不含 少数股东权益) 409,725,107 396,819,418 3.25 397,988,927 经营活动产生的 现金流量净额 40,291,041 35,987,296 11.96 40,443,707 2、主要财务指标 2002年 2001年 本年比上年增减% 2000年 每股收益 0.14 0.13 7.69 0.13 加权每股收益 0.14 0.13 7.69 0.13 净资产收益率(%) 4.65 4.36 6.65 4.18 扣除非经常性损益后 的净利润为基础计算 的净资产收益率(%) 4.57 4.40 3.86 4.23 每股经营活动产生的 现金流量净额 0.30 0.27 11.11 0.31 2002年末 2001年末 本年末比上 2000年末 年末增减% 每股净资产 3.09 2.99 3.34 3.00 调整后的每股净资产 3.08 2.96 4.05 2.88 3、报告期内股东权益变动情况（单位：元） 项目 股本 资本公积 盈余公积 期初数 132,556,270 170,609,258 52,902,153 本期增加 - 7,112,376 1,200,329 本期减少 - - - 期末数 132,556,270 177,721,634 54,102,482 变动原因 提取公积金 项目 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 30,783,265 9,968,472 396,819,418 本期增加 1,439,914 16,408,697 26,161,316 本期减少 - 13,255,627 13,255,627 期末数 32,223,179 13,121,542 409,725,107 变动原因 提取公益金 分红 三、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表（股） 本次变动前 本次变动增减（+,-） 配股 送股 公积金转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 66,556,270 其中： 国家持有股份 66,556,270 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 66,556,270 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 2、境内上市外资股 66,000,000 3、境外上市外资股 4、其他 已上市流通股份合计 66,000,000 三、股份总数 132,556,270 本次变动 后 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 66,556,270 其中： 国家持有股份 66,556,270 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 66,556,270 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 2、境内上市外资股 66,000,000 3、境外上市外资股 4、其他 已上市流通股份合计 66,000,000 三、股份总数 132,556,270 2、股票发行与上市情况 1）本公司近三年内未发行股票及衍生证券。 2）本报告期内公司股份总数和股本结构均未发生变动。 3）本公司除国家持有的股份外，仅发行了境内上市外资股，无内部职工股。 二）股东情况 1、本报告期末公司股东总数为14,882户，其中国家股股东1户、境内上市外资股股东14,881户。 2、公司前10名股东持股情况（持股单位：股） 股东名称 年度内 年末持股 比例 （全称） 增减 数量 % 上海市国有资产管理办 0 66,556,270 50.21 公室 TOYO.SECURITIES -493,370 1,344,430 1.01 ASIA.LTD.A/C.CLIENT NAITO.SECURITIES -151,940 528,060 0.40 CO.,LTD 香港鸿发集团有限公司 +420,000 420,000 0.32 裘阿海 0 374,770 0.28 安徽省信托投资公司 0 360,000 0.27 周丽华 +272,401 321,901 0.24 傅仕强 +10,400 261,800 0.20 周文利 0 224,000 0.17 NIKKO.CORDIAL -87,700 197,000 0.15 SECURITIES INC. 股东名称 股份 质押或冻 股东性质（国 （全称） 类别 结股份 有或外资） 上海市国有资产管理办 未流通 无 国家股股东 公室 TOYO.SECURITIES 已流通 无 外资股股东 ASIA.LTD.A/C.CLIENT NAITO.SECURITIES 已流通 无 外资股股东 CO.,LTD 香港鸿发集团有限公司 已流通 无 外资股股东 裘阿海 已流通 无 外资股股东 安徽省信托投资公司 已流通 无 外资股股东 周丽华 已流通 无 外资股股东 傅仕强 已流通 无 外资股股东 周文利 已流通 无 外资股股东 NIKKO.CORDIAL 已流通 无 外资股股东 SECURITIES INC. 注：前10名股东之间尚未发现存在关联关系或一致行动人的情况。 3、控股股东及实际控制人情况 本公司控股股东系代表国家持有本公司50.21%股份的上海市国有资产管理办公室，为上海市政府主管全市国有资产的直属机构，办公室主任为陈步林先生。报告期内控股股东无变化。 4、公司无其他持股在10%以上（含10%）的法人股东。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事和高级管理人员情况 1、基本情况 姓 名 职 务 性别 年龄 任 期 宋超麒 董事长 男 52 2001.5-2004.5 何成明 副董事长、总经理 男 50 2001.5-2004.5 赵叶龙 独立董事 男 58 2001.5-2004.5 朱荣恩 独立董事 男 49 2002.5-2004.5 刘厚彬 董事、副总经理 男 38 2001.5-2004.5 林建华 董事、总会计师 女 58 2001.5-2004.5 张云峰 董事 男 58 2001.5-2004.5 朱谔言 董事、董事会秘书 男 54 2001.5-2004.5 陈爱国 监事长 男 48 2002.5-2004.5 朱懋耀 监事 男 51 2001.5-2004.5 邬寿慧 监事 女 49 2001.5-2004.5 姓 名 年初 年末 变动 持股 持股 原因 宋超麒 0 0 何成明 0 0 赵叶龙 0 0 朱荣恩 0 0 刘厚彬 0 0 林建华 0 0 张云峰 4400 4400 朱谔言 10000 3000 注② 陈爱国 0 0 朱懋耀 0 0 邬寿慧 0 0 注： ①上述人员持有的股票为本公司已上市流通的B股股票。 ②持股数期末比期初减少，原因系受他人委托利用其B股帐户买卖股票所致，对此已向中国证监会、上海证管办和上海证交所作了书面说明和检查。 ③公司董事、监事在股东单位无任职。 2、年度报酬情况（人民币） 年度报酬总额 123.2万元 金额最高的前三名董事的报酬总额 56.1万元 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 52.1万元 独立董事津贴 4万元 独立董事其他待遇 无 不在公司领取报酬、津贴的董事、监事姓名 无 报酬区间 人 数 4万元—10万元 3 15万元—17万元 4 20万元及以上 2 注： ①公司董事会成员的报酬依照《董事会成员薪酬制度提案的报告》改为年薪制。 ②公司现任的总经理等高级管理人员均为公司董事，故未建专门的高管人员薪酬制度。 ③公司独立董事的津贴依照公司第十次股东大会通过的标准执行。 ④公司未建专门的监事报酬规定，现任监事仍按公司员工岗位工资有关规定执行。 ⑤公司未有在股东单位、关联单位领取报酬、津贴的董事、监事。 3、报告期内聘任、解聘和离任情况 （1）2002年5月28日公司第十次股东大会（2001年年会）同意陈爱国先生和竺忆民先生因工作变动辞去董事职务、周龙山先生因工作变动辞去监事职务，并选举朱荣恩先生为公司独立董事、陈爱国先生为公司监事。 （2）2002年5月28日公司监事会三届五次会议选举陈爱国先生为公司监事长。 （二）公司员工情况 1、员工构成 员工总数 650人 其中：导游人员 199 财务人员 50 销售人员 120 技术人员 11 行政人员 30 生产工人 240 2、教育程度 员工总数 650人 其中：硕士 5 大学本科 129 大学专科 284 高中、中专及以下 232 注：公司无需承担离退休职工的费用。 五、公司治理结构 （一）公司治理的情况 1、报告期内的治理工作 （1）经公司董事会、监事会分别补充、修订并经公司股东大会审议通过了《公司股东大会议事规则》、《公司董事会议事规则》和《公司监事会议事规则》，使“三会”运作更完善、更规范。 （2）经公司董事会制订并经公司股东大会审议通过了《公司独立董事制度》，并经公司董事会提名和股东大会表决，增选了一名上海财经大学教授暨注册会计师为公司独立董事，使公司独立董事的成员结构及人数符合规定的要求。 （3）经公司董事会拟订并经公司股东大会审议通过了《公司董事会成员薪酬制度提案的报告》，使公司董事的薪酬制度逐步趋于完善。 （4）经修改、补充并重新颁布了公司财务会计、业务经营、行政管理等方面的规章制度，进一步加强了公司内控制度建设和管理工作。 2、公司治理现状 （1）公司尊重和确保全体股东，特别是中小股东依法参加股东大会并充分行使股东权利，严格按照股东大会议事规则的规范要求召集、召开股东大会，主动征求股东的大会提案和建议、意见、质询等大会发言的要求，认真组织各项议案的审议和表决，并聘请律师出席大会、出具法律意见书。 （2）公司与股东之间，特别是与控股股东之间的关系符合规范要求，公司股东依照公司章程的规定履行股东的权利和义务，没有发生直接或间接干预公司的决策和经营管理活动的行为，保证了公司的独立经营和独立运作。 （3）公司董事会依照董事会的议事规则召开董事会会议，落实股东大会决议，做好经营计划的各项决策，并及时披露重大事项的各项决议。公司董事会成员全部由股东大会选举产生，符合法定程序。报告期内由股东大会选举增补了一名独立董事，使独立董事的人数增至两名，达到规定的要求。 （4）公司监事会依照监事会的议事规则履行法定的职责，检查公司财务，对公司董事和高级管理人员履行职责行为的合法性进行监督。公司监事会成员中有两名是职工监事，由公司职工代表大会选举产生，符合规定的比例和程序。 （5）公司指定专人负责公司的信息披露事务，保持与证券监管部门和信息披露报刊的经常性联系，按规定的内容和格式及规范的程序做好信息披露工作，保障所有的投资者享有获得公司信息的平等权利。并通过来函、来电、来人等方式热情规范地做好股东和其他投资者的接待工作。 （6）公司每年至少一次对公司高级管理人员进行有组织的考评和职工民主评议，并通过制定相关规定，逐步完善绩效评价与激励约束机制。 （7）公司尊重和维护债权人、股东等利益相关者的合法权益，在权利义务对等和利益一致性的基础上，共同推动公司持续、健康地发展。 3、尚需进一步完善的治理工作 （1）提请公司股东大会增选一名公司独立董事，使独立董事占董事会成员的比例达到规定的三分之一要求。 （2）针对上海证管办有关本公司内部董事占董事会成员比例超过二分之一的《通报暨整改督促函》的整改要求，本公司拟在国家股股东变更后适时更换。 （3）进一步完善公司董事、监事和经理人员的薪酬和绩效评价制度以及董事、经理人员的聘任合同制度。 （二）独立董事履职情况 独立董事参加公司董事会会议时能发表独立见解，提出自己的意见和建议，认真履行独立董事职责，发挥独立董事作用。 （三）“五分开”情况 本公司与持有本公司50.21%股份的上海市国有资产管理办公室之间，严格实行人员、资产、财务、机构、业务的“五分开”。 1、在人员方面，公司总经理及其他高级管理人员等未在控股股东单位担任任何职务。控股股东也无任何人员在本公司担任任何职务。 2、在资产方面，公司对所有的资产实行独立登记、建帐、核算、管理。资产独立完整、权属清晰。 3、在财务方面，公司建立独立的财务和会计管理制度，实行独立核算。 4、在机构方面，公司董事会、监事会等内部机构均独立运作，与控股股东及其职能部门之间没有上下级关系。 5、在业务方面，公司业务完全独立于控股股东，相互之间不存在相同或相近的业务，不存在同业竞争。公司具有独立完整的业务及自主经营能力。 （四）对高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度的建立、实施情况公司每年至少一次对公司高级管理人员进行有组织的考评和职工民主评议。 因现任高级管理人员均为董事，对其的激励机制和奖励制度，适用公司第十次股东大会（2001 年年会）通过的《董事会成员薪酬制度提案的报告》。 六、股东大会情况简介 （一）股东大会通知、召集、召开情况 公司董事会于2002 年4 月9 日分别在《上海证券报》和香港《文汇报》刊登召开公司第十次股东大会（2001 年年会）的公告。会议于2002 年5 月28 日在上海国旅大厦召开，由公司董事会召集、董事长宋超麒主持。公司董事、监事和高级管理人员参加了会议。出席本次大会的股东和股东代表计27 人，共代表股份66,699,540 股，占公司总股本的50.32%，其中国家股股份66,556,270 股，B 股股份143,270 股。上海金茂律师事务所律师对本次会议进行现场见证，并出具法律意见书。 （二）股东大会通过的决议及披露情况 本次大会以记名投票方式审议通过如下事项： 1、公司董事会2001 年年度工作报告； 2、公司监事会2001 年年度工作报告； 3、公司2001 年年度财务决算方案（附审计报告）和2002 年年度财务预算方案的报告； 4、公司2001 年年度利润分配方案的报告： 本年度公司实现净利润17,307,707 元，根据公司章程及子公司董事会有关决定，分别按10%提取法定盈余公积金1,956,409 元和法定公益金1,918,361 元，二金合计提取3,874,770 元；加年初未分配利润15,012,751 元及调整年初未分配利润-10,523,840元，本年度可供股东分配利润为17,921,848 元。本年度分配方案为每10 股派发现金红利人民币0.60 元（含税），红利派发总额计7,953,376 元，剩余未分配利润9,968,472元结转下年度； 5、公司聘请会计师事务所及其报酬的议案； 6、公司董事会成员薪酬制度的提案； 7、公司章程修改议案； 8、公司股东大会议事规则； 9、公司董事会议事规则； 10、公司监事会议事规则； 11、公司独立董事制度； 12、更换董事、监事。 注：上述决议内容于2002 年5 月29 日分别刊登在《上海证券报》和香港《文汇报》。 （三）选举、更换公司董事、监事情况 公司第十次股东大会（2001 年年会）于2002 年5 月28 日同意陈爱国先生和竺忆民先生因工作变动辞去董事职务、周龙山先生因工作变动辞去监事职务，并选举朱荣恩先生为公司独立董事、陈爱国先生为公司监事。 七、董事会报告 （一）公司经营情况 1、主营业务的范围及其经营情况 （1）本公司属于旅游服务行业，为上海最大的旅行社、全国最大的旅行社之一。据国家旅游局和上海市旅委初步统计，2002 年度本公司的经营业绩名列同行业前茅。 （2）公司主营业务为组织海外游客入境旅游、中国公民国内旅游和出境旅游、交通票务销售代理以及物业出租等。 （3）本年度公司外联组团10.43 万人次、接待22.53 万人次，分别比上年同期上升27.54%和27.88%；组织中国公民国内旅游9.68 万人次、出境旅游3.79 万人次，分别比上年同期上升57.06%和30.47%。 （4）本年度公司主营业务收入641,891,317 元、主营业务利润92,063,864 元、净利润19,048,941 元，分别比上年同期上升18.44%、7.38%和10.06%。 本年度由于我国政治经济形势持续稳定发展，旅游环境安全，以及本公司树品牌，讲信誉，求质量，提高市场的知名度和游客的信任度，增强市场竞争力和吸引力，促进了公司业务的发展，使公司组织的游客总量以及外联组团入境游、中国公民国内游和出境游的单项游客人次均创历史最高水平，主营业务收入也达到历史最高记录。虽然公司2002 年度的所得税税率由15%调整为33%，但年度净利润仍比上年上升10.06%，如按同口径比较，则比上年上升约30.34%。 主营业务收入分行业、产品情况表 分行业 主营业务 主营业务 毛利率 收入 成本 (%) （万元） （万元） 旅游及相关业务 60,597 51,981 14.22 房地产业务 1,708 755 55.80 其它 1,884 1,617 14.17 分行业 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 比上年增减 比上年增减 比上年增 （％） （％） 减（％） 旅游及相关业务 19.36 20.87 -1.07 房地产业务 8.65 37.02 -9.15 其它 1.62 5.48 -3.14 主营业务收入分地区情况 地区 主营业务收入（万元） 主营业务收入比上年增减% 上海 63653 17.45 杭州 536 100 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 （1）主要控股公司（单位：除特别指明外均为人民币万元） 公司名称 主营业务 注册资本 总资产 净资产 本年度 净利润 上海旅游公司 旅游 1000 1,445 1,218 45 上海国旅广告公司 广告代理 60 468 142 29 上海国之旅因私出入 中国公民因 150 139 119 -31 境服务有限责任公司 私出入境 上海运伦涂布材料有 涂布生产 112 1,379 1,244 61 限公司 (美元) 上海国之旅观光旅行 中国公民国 100 888 117 17 社有限责任公司 内旅游 上海国之旅物业管理 物业管理 100 199 112 12 有限公司 （2）主要参股公司（单位：除特别指明外均为人民币万元） 公司名称 注册资本 本公司股权% 中国东方航空国际旅游运输有限公司 800 49 上海外航国际旅行社有限公司 350 30 上海一日旅行社有限公司 350 22.86 上海旅游(香港)有限公司港币 100 24.50 上海锦江商旅汽车服务股份有限公司 7000 20 上海浦江游览有限公司 1500 30 上海锦江旅馆投资管理有限公司 16000 25 上海聚星物业管理有限公司 100 24.65 杭州上海国旅旅游有限公司 150 50 注: 来自上海锦江商旅汽车服务股份有限公司的投资收益3,441,845 元，占公司全年净利润的18.07%。上海锦江商旅汽车服务股份有限公司主营业务为客运，本年度净利润1721 万元。 3、主要供应商、客户情况 前五名供应商 4,391 万元 占采购总额比重 8.08% 采购金额合计 前五名销售客户 14,807 万元 占销售总额比重 23.07% 销售金额合计 （二）公司投资情况 1、公司在报告期内无募集资金，也无报告期之前募集资金的使用延续到报告期内。 2、公司在报告期内非募集资金的投资项目主要是： 项目名称 项目金额 项目进度 上海浦江游览有限公司 人民币717.4万元 2003年3月一次投入 上海锦江旅馆投资管理有限公司 人民币5600万元 2003年12月一次投入 合计 人民币6317.4万元 - 项目名称 项目收益情况 上海浦江游览有限公司 354,945元 上海锦江旅馆投资管理有限公司 - 合计 354,945元 （三）公司财务状况（元） 项目 2002年 2001年 增减幅度% 主要原因 总资产 670,247,816 627,113,682 6.88 投资锦江旅馆 长期负债 - - - - 股东权益 409,725,107 396,819,418 3.25 利润增加 主营业务利润 92,063,864 85,736,019 7.38 旅游收入增加 净利润 19,048,941 17,307,707 10.06 欧洲外联等经营利 润增加 现金及现金等价物 净增加额 9,853,784 15,006,013 -34.33 分配股利 （四）经营环境、宏观政策的重大变化 1、接上海财政部门通知，公司2002 年度的所得税税率由15%调整为33%。 2、最近发生的伊拉克战争已经对入境游和出境游产生了较大影响，现在较难预测影响的持续时间和程度。 （五）董事会日常工作情况 1、报告期内董事会会议情况及决议内容 （1）2002 年4 月8 日董事会召开三届四次会议，审议通过：公司董事会2001 年年度工作报告；公司总经理2001 年年度业务报告；公司2001 年年度财务决算和2002 年年度财务预算方案；公司2001 年年度利润分配预案；聘请会计师事务所及其报酬的提案；公司董事会成员薪酬制度的提案；公司章程修改议案；公司股东大会议事规则；公司董事会议事规则；公司监事会议事规则；公司独立董事制度；陈爱国和竺忆民辞去公司董事职务，提名朱荣恩为独立董事的议案；公司2001 年年度报告及年度报告摘要；公司2002 年度利润分配设想；公司召开第十次股东大会（2001 年年会）议案。 （2）2002 年4 月18 日董事会召开三届五次会议，审议通过公司2002 年第一季度报告。 （3）2002 年6 月13 日董事会召开三届六次会议，审议通过公司建立现代企业制度自查报告。 （4）2002 年8 月8 日董事会召开三届七次会议，审议通过：公司2002 年半年度报告（全文和摘要）；公司2002 年上半年度利润不分配，也不以公积金转增股本的议案。 （5）2002 年10 月22 日董事会召开三届八次会议，审议通过公司2002 年第三季度报告（正文和全文）。 （6）2002 年11 月21 日董事会召开三届九次会议，审议通过投资参股上海锦江旅馆投资管理有限公司的议案。 （7）年内，董事会还召开临时会议先后作出投资参股上海浦江游览有限公司、投资参股杭州上海国旅旅游有限公司、投资设立上海国旅导游服务有限公司等决议。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 （1）委托中国证券中央登记结算公司上海分公司于2002 年6 月26 日,按每股派发现金红利人民币0.06 元（含税）,B 股红利每股折算为0.007249 美元（含税）发放。 （2）实施品牌战略，年内已推出“乐趣”为公司旅游产品品牌。 （3）扩大经营业务和经营区域，年内除投资上海浦江游览有限公司、上海锦江旅馆投资管理有限公司、上海国之旅导游服务有限公司外，还投资设立了杭州上海国旅旅游有限公司。 （4）年度净利润实现数比上年有所增长，圆满完成年度计划指标。 （六）本次利润分配预案 本年度公司实现净利润19，048，941 元，根据公司章程及子公司董事会有关决定，分别按10%提取法定盈余公积金2，058，900 元和法定公益金1，995，221 元；另因子公司上海天际信息传播有限公司于2002 年11 月注销，该公司所提取的法定盈余公积金858，571 元及法定公益金555，306 元于公司结束经营时转回，故调整后的二金提取合计为2，640，244 元。加年初未分配利润9，968，472 元，本年度可供股东分配利润为26，377，169 元。本年度分配方案为每10 股派发现金红利人民币1 元（含税），红利派发总额为13，255，627 元，剩余未分配利润13，121，542 元结转下年度。该分配预案将提请公司股东大会通过后实施。 （七）有关财务数据变化原因说明 1、短期投资比上年同期减少20,056,105 元，下降57.26%，主要原因系收回委托理财款人民币2500 万元。 2、应收帐款比上年同期增加17,421,601 元，上升29.11%，主要原因系旅游业务增加导致欠款相应增加。 3、长期投资比上年同期增加64,716,705 元，上升65.88%，主要原因系投资上海锦江旅馆投资管理有限公司。 4、营业成本比上年同期增加92,653,687 元，上升22.55%，主要原因系营业收入增加相应增加。 5、营业费用比上年同期增加7,137,079 元，上升22.12%，主要原因系工资及附加费增加497 万元应酬费增加51 万元。 6、财务费用比上年同期减少5,472,450 元，下降62.84%，主要原因系利息支出减少485万元。 7、营业利润比上年同期增加5,051,188 元，上升41.56%，主要原因系欧洲外联、英文部等利润增加。 8、利润总额比上年同期增加6,577,695 元，上升33.44%，主要原因系旅游业务利润增加。 9、所得税比上年同期增加4,991,719 元，上升279.75%，主要原因系税率由15%调整为33%影响351 万元。 八、监事会报告 (一)监事会会议情况 1、2002 年4 月8 日监事会召开三届三次会议，会议审议通过：公司监事会2001 年度工作报告；公司2001 年度财务决算方案（附审计报告）；公司2001 年年度报告（全文及摘要）；公司监事会同意周龙山先生因工作变动辞去监事长和监事职务，其辞去监事职务的请求提请股东大会审议；公司监事会提名陈爱国先生为公司监事候选人；公司监事会同意提名朱荣恩先生为公司独立董事候选人；公司监事会议事规则；公司监事会认为，公司聘请德勤华永会计师事务所及支付年度审计报酬的决策程序合法、内容合理。 2、2002 年4 月18 日监事会召开三届四次会议，会议审议通过公司2002 年第一季度报告。 3、2002 年5 月28 日监事会召开三届五次会议，会议选举陈爱国先生为监事长。 4、2002 年8 月8 日监事会召开三届六次会议，会议同意公司2002 年半年度报告，认为该报告的编制符合证券管理部门规定的内容、格式和程序。 （二）公司监事会评价 公司监事会按照法律法规及其他有关规定，对公司过去一年的运行情况发表如下独立意见： 1、公司董事会和经理班子带领全体员工依法经营，依法运作，决策程序合法，内部控制制度逐步完善。年内，除一名董事在任职期间有减持公司股票行为（公司董事会已对其作了批评和处理）外，没有发现公司董事、总经理等高级管理人员执行公司职务时有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2、德勤华永会计师事务所分别按中国会计制度和国际会计准则所作的2002 年度审计意见，及其确认的2002 年度的财务报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果。 3、公司2002 年年度报告客观真实地反映了公司过去一年的经营状况。年度报告中“监事会报告”部分的内容表述，符合公司过去一年的概况。 4、公司投资上海浦江游览有限公司、上海锦江旅馆投资管理有限公司等投资决定，在程序上和内容上均符合法律、法规和公司章程的规定。 5、公司无发现内幕交易、重大关联交易以及损害部分股东的利益或造成公司资产流失的行为。 九、重要事项 （一）本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 （三）本年度公司无重大关联交易事项。 （四）本年度公司无托管、承包、租赁、担保、委托理财等重大合同事项。 （五）本年度公司或持股5%以上股东无承诺事项。 （六）本年度公司无发生受中国证监会稽查、行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情况。 （七）经公司第十次股东大会（2001 年年会）审议通过，公司在2002 年度继续聘请德勤华永会计师事务所为本公司财务报告的审计机构。公司在报告年度支付给该会计师事务所的审计费用为人民币50 万元。 德勤华永会计师事务所（更名前系沪江德勤会计师事务所）自1994 年至今，连续为本公司财务报告的审计机构，期间无变更。 （八）其它重大事项 1、公司董事会决定不再参与生命人寿保险股份有限公司的筹建，并已收回5,000 万元人民币的投资款。 （公司公告刊载于2002 年1 月9 日《上海证券报》和香港《文汇报》）。 2、公司收回2500 万元委托理财款项。 （公司公告刊载于2002 年1 月15 日《上海证券报》）。 3、公司出资人民币717.4 万元参股上海浦江游览有限公司。 （公司公告刊载于2002 年3 月6 日《上海证券报》和香港《文汇报》）。 4、公司董事会三届四次会议决议及召开公司第十次股东大会（2001 年年会）公告。 （公司公告刊载于2002 年4 月9 日《上海证券报》和香港《文汇报》）。 5、公司监事会三届三次会议决议。 （公司公告刊载于2002 年4 月9 日《上海证券报》和香港《文汇报》）。 6、公司第十次股东大会（2001 年年会）决议公告。 （公司公告刊载于2002 年5 月29 日《上海证券报》和香港《文汇报》）。 7、公司监事会三届五次会议决议公告。 （公司公告刊载于2002 年5 月29 日《上海证券报》和香港《文汇报》）。 8、公司下属分支机构上海国旅汽车服务公司动迁事项公告。 （公司公告刊载于2002 年9 月3 日《上海证券报》和香港《文汇报》）。 9、公司出资人民币5600 万元投资参股上海锦江旅馆投资管理有限公司的公告。 （公司公告刊载于2002 年11 月23 日《上海证券报》和香港《文汇报》）。 10、公司国家股股权划转锦江（集团）有限公司的提示性公告。 （公司公告刊载于2002 年11 月27 日《上海证券报》和香港《文汇报》）。 （九）期后事项 1、公司委托申银万国证券公司投资管理人民币3000 万元。 （公司公告刊载于2003 年1 月24 日《上海证券报》和香港《文汇报》）。 2、接上海财政部门通知，公司2002 年度的所得税税率由15%调整为33%。 （公司公告刊载于2003 年1 月28 日《上海证券报》和香港《文汇报》）。 3、经中国财政部批复和中国证监会同意，原由上海市国有资产管理办公室持有的占本公司总股本50.12%的66556270 股的国家股股份划转锦江（集团）有限公司持有，本公司的控股股东由上海市国有资产管理办公室变更为锦江（集团）有限公司。 （公司公告刊载于2003 年4 月8 日《上海证券报》和香港《文汇报》）。 十、财务报告 （附审计报告） 十一、备查文件目录 （一）载有法定代表人、总会计师、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 上海中国国际旅行社股份有限公司 二○○三年四月十日 上海中国国际旅行社股份有限公司2002年12月31日止年度审计报告 德师报(审)字(03)第P0418号 上海中国国际旅行社股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司2002年12月31日公司及合并的资产负债表及该年度公司及合并利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》及《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映贵公司2002年12月31日公司及合并的财务状况及该年度公司及合并的经营成果和现金流量，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 德勤华永会计师事务所有限公司 中国注册会计师 中国.上海 2003年4月8日 上海中国国际旅行社股份有限公司会计报表附注 2002年12月31日止年度 1、概况 上海中国国际旅行社股份有限公司为一家在中华人民共和国成立的股份有限公司(以下简称公司)，于1994 年9 月24 日由上海中国国际旅行社发起重组而成。公司发行的B 股在上海证券交易所上市。2002 年11 月25 日，按国家财政部相关批复，原国家股持有单位国有资产管理办公室将其持有的全部股份划转给锦江(集团)有限公司。上述国家股股份划转事项已于资产负债表日后由中国证监会批准，但相关过户手续正在办理之中。 公司主要从事于国际、国内旅游及票务代理；非贸易物提、运、报关；汽车货运、汽车配件和维修；旅游商品、摄像、服务、餐饮、商场(百货零售)，广告设计制作(不含霓虹灯)发布；房地产开发经营、咨询、物业管理；建筑装璜施工、建材、水暖器材。 2、主要会计政策和会计估计 会计制度 公司执行《企业会计准则》及《企业会计制度》及其补充规定。 会计年度 为公历年度即每年1月1日至12月31日。 记账本位币 公司采用人民币为记账本位币。 记账基础和计价原则 公司采用权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 外币业务核算 发生外币(指记账本位币以外的货币)业务时，外币金额按业务发生当月月初市场汇价中间价(以下简称“市场汇价”)折算为人民币入账。外币账户的年末外币金额按年末市场汇价折算为人民币金额。外币汇兑损益计入当期的财务费用。 2、主要会计政策和会计估计- 续 现金等价物 现金等价物为从购买日起三个月内到期，流动性强，易于转换为已知金额现金，价值变动风险很小的投资。 坏账核算 (1)坏账确认的标准 因债务人破产，依照法律程序清偿后，确定无法收回的应收款项； 因债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确定无法收回的应收款项； 因债务人逾期未履行偿债义务，并且具有明显特征表明无法收回的应收款项。 (2)坏账损失的核算方法 采用备抵法，按年末应收款项余额之可收回性计提。公司根据以往的经验、债务单位的实际财务状况和现金流量情况以及其他相关信息，先对大额应收款项进行个别分析计提坏账准备，然后再对剩余应收款项按账龄分析法计提一般坏账准备。 存货 旅游餐饮业 存货按取得时的实际成本计价，实际成本包括买价、运输费、保险费、应缴纳之税金及其他相关费用等。旅游餐饮业存货主要为库存商品。 工业 存货按取得时的实际成本计价，实际成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和使用状态所发生的支出。工业存货主要分为原材料、在产品和产成品等。 存货发出时，按照实际成本进行核算，并采用加权平均法确定其实际成本。 2、主要会计政策和会计估计- 续 存货-续 房地产业 存货按取得时的实际成本计价，主要分为库存材料、房地产在开发产品、已完工开发产品、分期收款开发产品和出租开发产品等。材料物资的实际成本包括购买价、运输费、保险费、应缴纳的税金及其他相关费用等。材料发出时采用加权平均法核算。房地产开发产品的实际成本包括场地批租费/土地出让金、基础配套设施支出、建筑安装工程支出、开发项目完工之前所发生的借款费用及开发过程中的其他相关费用。开发项目采用个别计价法核算。 低值易耗品在领用时一次摊销。 存货跌价准备 期末存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。 可变现净值是指在正常生产经营过程中，以存货的估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税金后的金额。 短期投资 短期投资在取得时按初始投资成本计价。初始投资成本，是指取得投资时实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费用。但实际支付的价款中包含的已宣告而尚未领取的现金股利，或已到期尚未领取的债券利息，作为应收项目单独核算。 短期投资的现金股利或利息于实际收到时，冲减投资的账面价值，但收到的已记入应收项目的现金股利或利息除外。 短期投资期末以成本与市价孰低计价，按投资总体计算并确定应计提的跌价损失准备，如果某项短期投资比重较大（如占整个短期投资10%及以上），则按单项投资为基础计算确定跌价准备。 处置短期投资时，按账面价值与实际取得价款的差额确认当期投资损益。 2、主要会计政策和会计估计- 续 长期投资 (1) 长期股权投资核算方法： 采用权益法核算时，当期投资损益为按应享有或应分担的被投资单位当年实现的净利润或发生的净亏损的份额。在确认应分担的被投资单位发生的净亏损时，以投资账面价值减记至零为限；如果被投资单位以后各期实现净利润，在收益分享额超过未确认的亏损分担额以后，按超过未确认的亏损分担额的金额，恢复投资的账面价值。 长期股权投资采用权益法核算时，初始投资成本与享有被投资单位所有者权益份额之间的差额为长期股权投资差额，按一定期限平均摊销，计入损益。合同规定了投资期限的，按投资期限摊销。合同没有规定投资期限的，初始投资成本超过被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过10 年的期限摊销；初始投资成本低于被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不低于10 年的期限摊销。 (2)长期债权投资核算方法： 长期债权投资按取得时实际支付的全部价款扣除已到付息期但尚未领取的债券利息作为初始投资成本计价。长期债券投资取得时实际支付的全部价款扣除已到付息期但尚未领取的债券利息和计入初始投资成本的相关税费，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价；债券的溢价或折价按直线法在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销。 长期债权投资按期计算应收利息，长期债券投资按照票面价值与票面利率按期计算的应收利息，经调整债券投资溢价或折价后，确认为当期投资损益。 (3)长期投资减值准备 期末，公司按长期投资的减值迹象判断是否应当计提减值准备，当长期投资可收回金额低于账面价值时，则按其差额计提长期投资减值准备。 2、主要会计政策和会计估计- 续 可收回金额的确定 可收回金额是指资产的销售净价与预期从该资产的持续使用和使用寿命结束时的处置中形成的预计未来现金流量的现值两者之中的较高者。 固定资产及折旧 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。 固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法提取折旧。各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下： 类别 估计残值率 折旧年限 年折旧率 房屋建筑物 5-10% 5-50年 1.8-19% 机器设备 5-10% 5-20年 4.5-19% 电子设备、器具及家具 5-10% 5-10年 9.0-19% 运输设备 5-10% 5-12年 7.5-19% 其他 5-10% 3-10年 9.0-31.7% 固定资产减值准备 期末，公司按固定资产的减值迹象判断是否应当计提减值准备，当固定资产可收回金额低于账面价值时，则按其差额计提固定资产减值准备。 在建工程 在建工程成本按实际工程支出确定。 实际工程成本包括在建期间发生的各项工程支出以及其他相关费用等。在建工程应在达到预定可使用状态后结转为固定资产。在建工程不计提折旧。 对长期停建并且预计在未来3 年内不会重新开工的在建工程；所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性的在建工程；或其他有证据表明已发生了减值的在建工程，按可收回金额低于账面价值的差额，计提减值准备。 2、主要会计政策和会计估计- 续 无形资产 无形资产按取得时的实际成本计量。投资者投入的无形资产，其实际成本按投资各方确认的价值确定；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，其实际成本按依法取得时发生的注册费、聘请律师费等费用确定，依法申请取得前发生的研究与开发费用均直接计入当期损益；购入的无形资产，其实际成本按实际支付的价款确定。 土地使用权自取得之日起，按其受益期(20年)平均摊销。 无形资产减值准备 期末，公司按无形资产的减值迹象判断是否应当计提减值准备，当无形资产可收回金额低于账面价值时，则按其差额提取无形资产减值准备。 长期待摊费用 长期待摊费用在相关项目的受益期内平均摊销。 借款费用 借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。购建固定资产的专门借款发生的借款费用，在该资产达到预定可使用状态前，按借款费用资本化金额的确定原则予以资本化，计入该项资产的成本。其他的借款费用，均于发生当期确认为财务费用。 为开发房地产而借入的资金所发生的利息等借款费用，在开发产品完工之前，计入开发成本。开发产品完工之后而发生的利息等借款费用，于发生当期确认为费用，直接计入财务费用。 收入确认 旅游业务收入 按权责发生制原则，旅行社组织境外旅游者到国内旅游，以旅行团离境确认收入实现；组织国内旅游者到境外旅游或国内旅游，以旅行团旅行返回时确认收入实现。 2、主要会计政策和会计估计- 续 收入确认-续 其他提供劳务收入 如提供的劳务合同在同一年度内开始并完成的，在完成劳务时，确认营业收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按照完工百分比法确认相关劳务收入，否则按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本，如不能得到补偿则不确认收入。 房地产出租收入 按合同或协议约定的承担方付租金额在租赁期内的各个期间按直线法确认为营业收入。 销售商品收入 在公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，并不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 利息收入 按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定。 租赁 融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。 公司作为承租人 经营租赁的租金在租赁期内的各个期间按直线法确认为费用。 公司作为出租人 经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为收入。 所得税 所得税按应付税款法核算。计算所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度会计所得额作相应调整后得出。 3、合并会计报表的编制方法 (1)合并范围确定原则 合并会计报表合并了每年12 月31 日止公司及其所有子公司的年度会计报表。子公司是指公司通过直接或间接拥有其50%以上权益性资本的被投资企业；或是公司通过其他方法对其经营活动能够实施控制的被投资企业。 (2)合并所采用的会计方法 子公司采用的主要会计政策按照公司统一规定的会计政策厘定。 子公司在收购日后的经营成果已适当地包括在合并利润表中。 公司与子公司及子公司相互之间的所有重大账目及交易于合并时冲销。 4、税项 增值税 一般按销售收入的17%计算销项税，并按抵扣进项税后的余额缴纳。 所得税 公司自2002 年度起，所得税税率为33%，2001 年及以前年度的所得税率为15%。 上海国旅广告公司和上海旅游公司的法定税率为33%，但由于公司注册地为上海浦东新区，减按15%税率缴纳。 上海运伦涂布材料有限公司系于上海闵行区设立的生产型外商投资企业，所得税按27%征收。 上海国之旅物业管理有限公司的法定税率为33%，根据上海市地方税务局第六分局沪地税六财[2002]133 号批复，公司享受劳动就业服务所得税优惠政策，从2002 年开业之日起，享受“两免三减半”的税收优惠。 上海国之旅观光旅行社有限责任公司的法定税率为33%，根据上海市地方税务局第六分局沪地税六财[2002]134 号批复，公司享受劳动就业服务所得税优惠政策，从2002 年开业之日起，享受“两免三减半”的税收优惠。 4、税项- 续 上海国之旅因私出入境服务有限公司、上海国之旅导游服务有限公司和杭州上海国旅旅游有限公司的所得税税率为33%。 其他税项 营业税按5%缴纳。 城建税按7%缴纳。 教育费附加按3%缴纳。 5、本年度合并会计报表范围及控股子公司情况 子公司名称 注册地点 注册资本 上海国旅广告公司 上海 人民币 600,000元 上海旅游公司 上海 人民币 10,000,00元 上海运伦涂布材料有限公司 上海 美 金 1,120,000元 上海国之旅物业管理有限公司 上海 人民币 1,000,000元 上海国之旅观光旅行社有限责任公司(注1) 上海 人民币 1,000,000元 上海国之旅因私出入境服务有限公司(注1) 上海 人民币 1,500,000元 杭州上海国旅旅游有限公司(注2) 杭州 人民币 1,500,000元 上海国之旅导游服务有限公司 上海 人民币 100,000元 直接或直接加间接 子公司名称 控制股权比例 主营业务 上海国旅广告公司 100% 旅游广告业务 上海旅游公司 100% 旅游业务 上海运伦涂布材料有限公司 51% 涂布生产 上海国之旅物业管理有限公司 90% 物业管理及室内装潢 上海国之旅观光旅行社有限责任公司(注1) 65% 旅游业务 上海国之旅因私出入境服务有限公司(注1) 100% 移民咨询 杭州上海国旅旅游有限公司(注2) 50% 旅游业务 上海国之旅导游服务有限公司 84% 导游相关业务 子公司名称 经济性质或类型 是否合并 上海国旅广告公司 有限责任公司 是 上海旅游公司 有限责任公司 是 上海运伦涂布材料有限公司 有限责任公司 是 上海国之旅物业管理有限公司 有限责任公司 是 上海国之旅观光旅行社有限责任公司(注1) 有限责任公司 是 上海国之旅因私出入境服务有限公司(注1) 有限责任公司 是 杭州上海国旅旅游有限公司(注2) 有限责任公司 是 上海国之旅导游服务有限公司 有限责任公司 是 注1：为本年度新设的子公司。 注2：为本年度新购的子公司，根据章程规定，公司对其具有实际控制权。该子公司在购买日后的经营成果已适当地包括在合并会计报表中。 注3：上海天际信息传播有限公司已于2002 年11 月进行了工商注销，注销日以前发生的本年度经营成果已适当地包括在合并会计报表中,注销日的资产及负债已按投资比例转入公司。 下述附注6 至38 为合并会计报表附注。 6、货币资金 年末数 外币金额 折算率 人民币元 现金 人民币 - - 190,903 美元 - - - 银行存款 人民币 - - 39,463,316 美元 1,331,751 8.28 11,023,299 日元 1,158 0.06 80 港币 29,092 1.06 30,869 50,708,467 年初数 外币金额 折算率 人民币元 现金 - - 61,518 人民币 54,760 8.28 453,227 美元 银行存款 - - 44,457,422 人民币 1,879,897 8.28 15,559,156 美元 1,158 0.06 73 日元 29,092 1.06 30,855 港币 60,562,251 7、短期投资 年末数 投资金额 跌价准备 账面价值 人民币元 人民币元 人民币元 股票投资 168,015 - 168,015 国债投资 14,801,250 - 14,801,250 合计 14,969,265 - 14,969,265 年初数 投资金额 跌价准备 账面价值 人民币元 人民币元 人民币元 股票投资 23,370 - 23,370 国债投资 35,002,000 - 35,002,000 合计 35,025,370 - 35,025,370 短期投资中有市价之证券总额为人民币14,969,265元，按年末证券市场价格计算, 总额为人民币14,998,563元。 8、应收账款 应收账款账龄分析如下： 年末数 金 额 比例(%) 坏账准备 账面价值 人民币元 人民币元 人民币元 1年以内 79,740,693 98 2,733,770 77,006,923 1至2年 535,403 1 267,702 267,701 2至3年 494,855 - 494,855 - 3年以上 952,315 1 952,315 - 81,723,266 100 4,448,642 77,274,624 年初数 金 额 比例(%) 坏账准备 账面价值 人民币元 人民币元 人民币元 1年以内 60,485,458 97 969,965 59,515,493 1至2年 811,210 1 473,680 337,530 2至3年 743,430 1 743,430 - 3年以上 622,479 1 622,479 - 62,662,577 100 2,809,554 59,853,023 欠款金额前五名情况如下： 前五名欠款总额 占应收账款总额比例 人民币元 % 38,067,312 47 应收账款余额中无持公司5%以上股份的股东欠款。 9、其他应收款 其他应收款账龄分析如下： 年末数 金 额 比例(%) 坏账准备 账面价值 人民币元 人民币元 人民币元 1年以内 3,635,213 42 - 3,635,213 1至2年 2,979,862 35 184,100 2,795,762 2至3年 - - - - 3年以上 1,980,198 23 1,980,198 - 8,595,273 100 2,164,298 6,430,975 年初数 金 额 比例(%) 坏账准备 账面价值 人民币元 人民币元 人民币元 1年以内 6,962,548 75 - 6,962,548 1至2年 23,189 - - 23,189 2至3年 707,430 8 707,430 - 3年以上 1,576,860 17 1,210,229 366,631 9,270,027 100 1,917,659 7,352,368 9、其他应收款?C 续 欠款金额前五名情况如下： 前五名欠款总额 占其他应收款总额比例 人民币元 % 3,822,110 44 其他应收款余额中无持公司5%以上股份的股东欠款。 10、坏账准备 人民币元 年初余额 4,727,213 本年计提额 2,115,400 本年转销数 (229,673) 年末余额 6,612,940 11、预付账款 预付账款账龄分析如下： 年末数 年初数 人民币元 % 人民币元 % 一年以内 2,875,970 100 5,735,007 100 预付账款余额中无持公司5%以上股份的股东欠款。 12、存货及跌价准备 年末数 金 额 跌价准备 账面价值 人民币元 人民币元 人民币元 原材料 2,717,468 569,501 2,147,967 在产品 - - - 产成品 810,042 631,748 178,294 库存商品 36,166 - 36,166 已完工开发产品 3,213,810 880,000 2,333,810 6,777,486 2,081,249 4,696,237 年初数 金 额 跌价准备 账面价值 人民币元 人民币元 人民币元 原材料 2,188,097 569,501 1,618,596 在产品 557,375 - 557,375 产成品 854,501 631,748 222,753 库存商品 15,684 - 15,684 已完工开发产品 3,284,010 880,000 2,404,010 6,899,667 2,081,249 4,818,418 12、存货及跌价准备?C 续 存货跌价准备变动如下： 人民币元 年初及年末余额 2,081,249 上述存货均未作债务抵押。 13、待摊费用 类别 年末数 年初数 人民币元 人民币元 待摊物料费 898,284 700,859 14、长期股权投资 年末数 年初数 人民币元 人民币元 对联营企业投资 (1) 103,811,268 39,931,456 对未上市法人股投资 (2) 57,169,078 57,169,078 其他股权投资 (3) 127,500 127,500 长期股权投资差额 (4) 832,033 - 合计 161,939,879 97,228,034 减：长期股权投资减值准备 - - 长期股权投资净值 161,939,879 97,228,034 (1)对联营企业投资： 原始投资额 占被投资公司 被投资公司名称 投资期限 年初余额 本年增减 注册资本的比例 人民币元 人民币元 上海东方航空国际 旅游运输有限公司 10年 3,920,000 - 49% 上海旅游(香港) 有限公司无期限 224,320 - 24.5% 上海外航国际 旅行社有限公司 15年 1,050,000 - 30% 上海一日旅行社 有限公司 10年 800,000 - 22.86% 上海聚星物业 管理有限公司 10年 246,500 - 24.65% 上海锦江商旅汽车 服务股份有限公司 无期限 20,020,020 - 20% 上海浦江游览有限公司 20年 - 6,305,629 30% 上海锦江旅馆投资 管理有限公司 14年 - 56,000,000 25% 26,260,840 62,305,629 - 103,811,268 权益变动 被投资公司名称 年初余额 本年增(减)额 本年发放股利 人民币元 人民币元 人民币元 上海东方航空国际 旅游运输有限公司 9,811,014 912,553 - 上海旅游(香港) 有限公司无期限 2,702,225 (5,637) (129,613) 上海外航国际 旅行社有限公司 96,674 148,816 - 上海一日旅行社 有限公司 112,973 196,378 (111,481) 上海聚星物业 管理有限公司 947,730 (384,261) - 上海锦江商旅汽车 服务股份有限公司 - 3,441,845 (2,885,537) 上海浦江游览有限公司 - 391,120 - 上海锦江旅馆投资 管理有限公司 - - - 13,670,616 4,700,814 (3,126,631) 被投资公司名称 累计增(减)额 减值准备 年末账面价值 人民币元 人民币元 人民币元 上海东方航空国际 旅游运输有限公司 10,723,567 - 14,643,567 上海旅游(香港) 有限公司无期限 2,566,975 - 2,791,295 上海外航国际 旅行社有限公司 245,490 - 1,295,490 上海一日旅行社 有限公司 197,870 - 997,870 上海聚星物业 管理有限公司 563,469 - 809,969 上海锦江商旅汽车 服务股份有限公司 556,308 - 20,576,328 上海浦江游览有限公司 391,120 - 6,696,749 上海锦江旅馆投资 管理有限公司 - - 56,000,000 15,244,799 14、长期股权投资- 续 (2)对未上市法人股投资： 占被投资单位 被投资公司名称 股权性质 股票数量 注册资本比例 交通银行(注) 法人股 31,500,000 小于1% 上海浦东发展银行 法人股 7,500,000 小于1% 申银万国证券股份有限公司 法人股 1,619,426 小于1% 上海豫园旅游商城股份有限公司 法人股 7,267,260 1.69% 上海新锦江大酒店股份有限公司 法人股 627,264 小于1% 上海华联商厦股份有限公司 法人股 215,622 小于1% 上海爱建股份有限公司 法人股 26,515 小于1% 上海宝鼎投资股份有限公司 法人股 57,508 小于1% 57,169,078 - 被投资公司名称 投资金额 减值准备 账面价值 人民币元 人民币元 人民币元 交通银行(注) 39,375,000 - 39,375,000 上海浦东发展银行 6,550,000 - 6,550,000 申银万国证券股份有限公司 2,000,000 - 2,000,000 上海豫园旅游商城股份有限公司 6,976,370 - 6,976,370 上海新锦江大酒店股份有限公司 1,560,000 - 1,560,000 上海华联商厦股份有限公司 556,800 - 556,800 上海爱建股份有限公司 93,400 - 93,400 上海宝鼎投资股份有限公司 57,508 - 57,508 57,169,078 注：已用于贷款质押，参见附注21。 (3)其他股权投资： 占被投资单位 被投资公司名称 投资期限 注册资本比例 上海国建旅游装饰工程有限公司 15年 5% 原始投资额 被投资公司名称 年初余额 本年增减 减值准备 年末账面价值 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 上海国建旅游装饰 127,500 - - 127,500 工程有限公司 (4)合并价差及长期股权投资差额： 初始金额及 被投资公司名称 本年增(减)额 本年摊销额 摊余金额 人民币元 人民币元 人民币元 合并价差： 杭州上海国旅 旅游有限公司 132,446 132,446 - 长期股权投资差额： 上海浦江游览有限公司 868,208 36,175 832,033 1,000,654 168,621 832,033 被投资公司名称 摊销期限 形成原因 人民币元 合并价差： 杭州上海国旅 旅游有限公司 (注) 收购股权形成 长期股权投资差额： 上海浦江游览有限公司 20年 收购股权形成 注：因金额较小，于发生时一次性摊销。 15、长期债权和其他投资 面 值 年利率 购入成本 到期日 年初余额 人民币元 % 人民币元 人民币元 债券投资 30,000 6.2 30,000 2004.2.2 35,425 其他投资 968,852 - 968,852 - 965,852 合计 998,852 998,852 1,001,277 本年购入 应计利息 减值准备 年末账面价值 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 债券投资 - 1,860 - 37,285 其他投资 3,000 - 968,852 合计 3,000 1,860 - 1,006,137 16、固定资产、累计折旧及减值准备 电子设备、 房屋建筑物 机器设备 器具及家具 人民币元 人民币元 人民币元 原值 年初余额 348,634,587 20,991,420 985,114 因购买子公司而增加 - - - 本年购置 7,812,968 901,968 67,277 本年减少额 (14,962,966) (3,770,408) (79,144) 年末余额 341,484,589 18,122,980 973,247 累计折旧 年初余额 31,684,253 13,233,834 739,306 因购买子公司而增加 - - - 本年计提额 6,773,553 1,046,493 90,274 本年减少额 (3,559,698) (3,330,031) (70,590) 年末余额 34,898,108 10,950,296 758,990 减值准备 年初余额 817,465 - - 本年减少额 (408,733) - - 年末余额 408,732 - - 净值 年初余额 316,132,869 7,757,586 245,808 年末余额 306,177,749 7,172,684 214,257 其中： 年末已抵押之资产净值 216,601,639 - - 年末经营租赁租出资产净值 243,850,093 - - 已提足折旧仍继续使用的 固定资产净值 - 299,490 10,455 运输设备 其 他 合 计 人民币元 人民币元 人民币元 原值 年初余额 22,237,801 2,424,627 395,273,549 因购买子公司而增加 190,596 44,777 235,373 本年购置 4,368,596 221,908 13,372,717 本年减少额 (8,007,993) (1,775,472) (28,595,983) 年末余额 18,789,000 915,840 380,285,656 累计折旧 年初余额 12,344,954 1,682,195 59,684,542 因购买子公司而增加 16,598 5,818 22,416 本年计提额 2,490,720 363,469 10,764,509 本年减少额 (6,977,759) (1,326,644) (15,264,722) 年末余额 7,874,513 724,838 55,206,745 减值准备 年初余额 - - 817,465 本年减少额 - - (408,733) 年末余额 - - 408,732 净值 年初余额 9,892,847 742,432 334,771,542 年末余额 10,914,487 191,002 324,670,179 其中： 年末已抵押之资产净值 - - 216,601,639 年末经营租赁租出资产净值 - - 243,850,093 已提足折旧仍继续使用的 固定资产净值 - 150 310,095 17、在建工程 工程名称 年末及年初余额 资金来源 工程进度 人民币元 % 安仁大厦(注) 14,940,438 自有资金 10 减：减值准备 - 在建工程净值 14,940,438 注：与该大厦相关的诉讼案件于资产负债表日已全部结案，相关金额对本会计报表无重大影响。公司管理层预计在2003年度中，将继续建造或出售该项工程。预计无论采取何种方式，相关资产不会发生减值情况。 18、无形资产 土地使用权 人民币元 原值 年初及年末余额 540,000 累计摊销 年初余额 200,250 本年计提额 27,000 年末余额 227,250 净值 年初余额 339,750 年末余额 312,750 土地使用权以购入方式取得，剩余摊销年限为10年。 19、长期待摊费用 种类 年初余额 本年增加额 本年摊销额 年末余额 剩余摊销期 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 电脑工程 961,040 76,395 (905,643) 131,792 2-3年 电贴费 136,362 - (10,824) 125,538 12年 装修费 323,829 447,064 (404,703) 366,190 2-3年 1,421,231 523,459 (1,321,170) 623,520 20、其他长期资产 年初余额 本年增加额 年末余额 人民币元 人民币元 人民币元 质量保证金 3,050,000 2,450,000 5,500,000 质量保证金系根据国家旅游局规定存入上海旅游局的质量保证金，2002年度利率为2.41%(2001：2.41%)。 21、短期借款 借款类别 年末数 年初数 人民币元 人民币元 质押借款(注1) 25,000,000 25,000,000 抵押借款(注2) 67,000,000 70,800,000 92,000,000 95,800,000 注1：该借款以交通银行股票作为质押，详情参见附注14(2)。 注2：该借款以建筑物作为抵押，详情参见附注16。 22、应付账款 应付账款余额中无欠持公司5%以上股份股东的款项。 23、预收账款 预收账款余额中无欠持公司5%以上股份股东的款项。 24、应付股利 年末数 年初数 欠付原因 人民币元 人民币元 国家股 6,655,627 3,993,376 已宣告尚未实际发放的普通股股利 流通股(B股) 6,600,000 3,960,000 已宣告尚未实际发放的普通股股利 13,255,627 7,953,376 25、应交税金 年末数 年初数 人民币元 人民币元 所得税 2,907,232 (463,773) 增值税 238,348 17,267 营业税 549,430 454,086 城建税 49,891 40,390 其他 62,743 8,758 3,807,644 56,728 26、其他应付款 其他应付款余额中无欠持公司5%以上股份股东的款项。 27、股本 本年度公司股份情况如下： 年末及年初数(股) 持股比例 % 一、未上市流通股份 发起人股份 --国家持有股份 66,556,270 50.21 二、已上市流通股份 境内上市外资股 66,000,000 49.79 三、股份总数 132,556,270 100.00 上述股份每股面值为人民币1元。本年度及上年度公司股权均无变动。 公司于2002年11月25日接国家财政部相关批复，占公司总股本50.21%的国家股股份，由原持有单位上海市国有资产管理办公室全部划转给锦江(集团)有限公司持有，股份性质为国家股。上述国家股股份划转事项已于资产负债表日后由中国证监会批准，但相关过户手续正在办理之中。 经中国证券监督管理委员会上市公司监管部同意，公司于2003年4月8日公告上述国家股股份划转事项，但尚未报请中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理过户手续。 28、资本公积 接受非现金 股本溢价 损赠准备 94专项拨款 人民币元 人民币元 人民币元 2001年1月1日余额 166,391,274 147,298 4,070,686 上年增加数 - - - 上年减少数 - - (4,070,686) 2001年12月31日余额 166,391,274 147,298 - 本年增加数(注) - - - 本年减少数 - - - 2002年12月31日余额 166,391,274 147,298 - 其他资本公积 合 计 人民币元 人民币元 2001年1月1日余额 - 170,609,258 上年增加数 4,070,686 4,070,686 上年减少数 - (4,070,686) 2001年12月31日余额 4,070,686 170,609,258 本年增加数(注) 7,112,376 7,112,376 本年减少数 - - 2002年12月31日余额 11,183,062 177,721,634 注:本年增加数系公司部分房屋建筑物因市政工程于本年度拆除而获得的相关补偿扣除成本费用后的余额, 根据沪财会(1995)134号文的有关规定, 计入资本公积。 29、盈余公积 法定盈余公积 任意盈余公积 人民币元 人民币元 2001年1月1日余额 26,099,780 24,845,964 上年增加数 -公司 1,730,771 - -子公司 225,638 - 2001年12月31日余额 28,056,189 24,845,964 本年增加数 -公司 1,904,894 - -子公司 154,006 - -子公司转回数(参见附注30(3)) (858,571) - 2002年12月31日余额 29,256,518 24,845,964 法定公益金 合 计 人民币元 人民币元 2001年1月1日余额 28,864,904 79,810,648 上年增加数 -公司 1,730,771 3,461,542 -子公司 187,590 413,228 2001年12月31日余额 30,783,265 83,685,418 本年增加数 -公司 1,904,894 3,809,788 -子公司 90,326 244,332 -子公司转回数(参见附注30(3)) (555,306) (1,413,877) 2002年12月31日余额 32,223,179 86,325,661 法定盈余公积可用于弥补公司的亏损，扩大公司生产经营或转为增加公司资本。法定公益金可用于公司职工的集体福利。 30、未分配利润 (1)提取法定盈余公积 根据公司法第177 条及公司章程规定，法定盈余公积按净利润之10%(2001 年：10%)提取。同时追加按权益法核算的子公司计提的法定盈余公积金。 公司法定盈余公积金累计额为公司注册资本百分之五十以上的，可不再提取。 (2)提取法定公益金 根据公司法第177 条及公司章程规定，经公司董事会提议，本年度法定公益金拟按净利润之10%(2001 年：10%)提取。上述提议有待股东大会批准。同时追加按权益法核算的子公司计提的公益金。 (3)法定盈余公积及法定公益金转回 因子公司上海天际信息传播有限公司于2002 年11 月注销，本公司合并所占的该公司所提取的法定盈余公积人民币858,571 元及法定公益金人民币555,306 元于公司结束经营时转回。 30、未分配利润?C 续 (4)应付普通股股利 据公司董事会提议，2002 年度按已发行之股份132,556,270 股(每股面值人民币1 元)计算，拟以每十股向全体股东派发现金红利人民币1.00元(2001 年：人民币0.60 元)。上述股利分配方案有待股东大会批准。 根据规定，发行B 股的公司在分红派息时，以经审计的按中国会计准则及按国际会计准则编制的会计报表中可供分配利润孰低数作为利润分配的标准。 31、主营业务收入/成本 本年累计数 上年累计数 收入 成本 收入 成本 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 旅游及相关业务 605,967,905 519,811,332 507,683,812 430,042,236 房地产业务 17,084,800 7,546,135 15,724,800 5,510,273 一般贸易 18,838,612 16,174,688 18,536,395 15,325,959 合计 641,891,317 543,532,155 541,945,007 450,878,468 前五名客户销售收入总额 占全部销售收入比例 人民币元 % 148,061,596 23 32、主营业务税金及附加 计税项目 税种 税率 旅游业务收入(扣除免税成本) 营业税 5% 营业税 城建税 7% 营业税 教育费附加 3% 33、财务费用 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 利息支出 3,409,184 8,297,613 减：利息收入 786,923 678,362 汇兑损失(减：汇兑收入) 436,034 961,066 其他 177,534 127,962 3,235,829 8,708,279 34、投资收益 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 短期投资收益 股票投资收益 11,351 969,519 国债投资收益 6,510 31,797 委托理财收益 - 1,368,103 长期投资收益 参股公司投资收益 3,980,920 3,593,988 债权投资收益 1,860 1,860 联营公司投资收益 4,700,814 3,105,381 股权转让损失 - (1,135,980) 股权投资差额摊销 (168,621) - 8,532,834 7,934,668 公司获得的收益占报告当期利润总额10%(含10%)以上的情况如下： 业务内容 投资成本 本年收益金额 人民币元 人民币元 上海锦江商旅汽车服务有限公司 20,020,020 3,441,845 35、支付的其他与经营活动有关的现金 金 额 人民币元 经营性费用 22,921,283 36、收购子公司 公司于2002年度与普陀中国国际旅行社签署了关于收购浙江杭舟国际旅游有限公司(现更名为杭州上海国旅旅游有限公司)50%股权转让的协议书。公司于2002年9月25日完成该项收购并将收购款项人民币787,500元全部付清。详情如下： 收购杭州上海国旅旅游有限公司获得的净资产： 2002年9月25日 人民币元 流动资产(注) 751,304 固定资产 212,957 其他长期资产 600,000 流动负债 (254,153) 少数股东权益 (655,054) 小计 655,054 加：长期股权投资差额 132,446 收购成本 787,500 注：流动资产中包含货币资金人民币161,507元。 在购买日到资产负债表日期间，该购入的子公司对公司及合并的经营成果无重大影响。 37、关联方关系及其交易 (1)存在控制关系的关联方 有关子公司情况参见附注5。 (2)存在控制关系的关联方的注册资本及所持股份或权益及其变化详情参见附注5。 (3)不存在控制关系的关联方 关联方名称 与公司关系 上海锦江商旅汽车服务股份有限公司 联营 上海聚星物业管理有限公司 联营 上海一日旅行社有限公司 联营 (4)公司与上述关联方在本年度发生了如下重大关联交易： (a)支付旅游车费 本年累计数 本年累计数 人民币元 人民币元 上海锦江商旅汽车服务股份有限公司 11,981,870 - 37、关联方关系及其交易(续) (4)公司与上述关联方在本年度发生了如下重大关联交易：(续) (b)物业管理费 本年累计数 本年累计数 人民币元 人民币元 上海聚星物业管理有限公司 208,320 175,000 (c)债权债务往来情形 科 目 关联公司名称 年末数 年初数 人民币元 人民币元 应付账款 上海锦江商旅汽车股份有限公司 2,541,916 - 其他应付款 上海一日旅行社有限公司 1,397,214 - 3,939,130 - 38、承诺事项 (1) 资本承诺 年末数 年初数 人民币千元 人民币千元 已签约但尚未于会计报表中拨备的 -对外投资承诺 5,175 1,500 38、承诺事项(续) (2) 租赁承诺 至资产负债表日止，公司对外签订的不可取消的经营租赁合约情况如下： 年末数 年初数 人民币千元 人民币千元 不可撤销经营租赁最低租赁付款额： 资产负债表日后第1年 1,091 1,008 资产负债表日后第2年 494 477 资产负债表日后第3年 175 - 合计 1,760 1,485 39、公司长期股权投资及投资收益 公司长期股权投资 年末数 年初数 人民币元 人民币元 合并报表金额(参见附注14) 161,939,879 97,228,034 加：子公司投资成本 20,376,494 19,469,440 加：子公司权益变动 3,137,480 2,105,223 公司报表金额 185,453,853 118,802,697 本年度子公司投资成本及权益变动情况如下： 原始投资额 被投资公司名称 注册日期 年初余额 本年增减 人民币元 人民币元 上海国旅广告公司 1992.9.21 600,000 - 上海旅游公司 1993.12.29 10,000,000 - 上海运伦布材料有限公司 1993.8.2 6,169,440 - 上海国之旅物业有限公司 2001.12.25 900,000 - 上海国之旅观光旅行社 有限责任公司 2002.2.8 - 650,000 上海国之旅导游 服务有限公司 2002.11.28 - 52,000 上海国之旅因私出入 境商务有限公司 2002 - 1,350,000 杭州上海国旅旅游 有限公司 2001.8.20 - 655,054 上海天际信息传播有限公司 1,800,000 - - - 19,469,440 907,054 占被投资公司 权益变动 本年股利 被投资公司名称 册资本的比例 年初余额 本年增(减)额 及权益收回 人民币元 人民币元 人民币元 上海国旅广告公司 100% 757,902 287,447 (225,177) 上海旅游公司 100% 2,698,053 450,136 (971,167) 上海运伦布材料有限公司 51% 431,656 312,509 (567,672) 上海国之旅物业有限公司 90% - 110,692 - 上海国之旅观光旅行社 有限责任公司 65% - 110,338 - 上海国之旅导游 服务有限公司 52% - - - 上海国之旅因私出入 境商务有限公司 90% - (305,261) - 杭州上海国旅旅游 有限公司 50% - 48,024 - 上海天际信息传播 有限公司 (1,800,000) （1,782,388) - 2,105,223 1,013,885 18,372 被投资公司名称 累计增(减)额 减值准备 年末账面价值 人民币元 人民币元 人民币元 上海国旅广告公司 820,172 - 1,420,172 上海旅游公司 2,177,022 - 12,177,022 上海运伦布材料有限公司 176,493 - 6,345,933 上海国之旅物业有限公司 110,692 - 1,010,692 上海国之旅观光旅行社 有限责任公司 110,338 - 760,338 上海国之旅导游 服务有限公司 - - 52,000 上海国之旅因私出入 境商务有限公司 (305,261) - 1,044,739 杭州上海国旅旅游 有限公司 48,024 - 703,078 上海天际信息传播有限公司 1,782,388 3,137,480 - 23,513,974 39、公司长期股权投资及投资收益(续) 本年度公司投资收益情况如下： 2002年度 2001年度 人民币元 人民币元 合并报表金额(参见附注34) 8,532,834 7,934,668 加：子公司权益性投资损益 1,013,885 2,099,548 公司报表金额 9,546,719 10,034,216 ***会计报表结束*** 补充资料 2002年12月31日止年度 1、国际财务报告准则与中国会计准则的差异 本会计报表按中国会计准则编制，不同于国际财务报告准则而编制的会计报表。 于2002 年12 月31 日，本会计报表本年净利润为人民币19,049 千元及净资产为人民币409,725 千元，按国际财务报告准则对本年净利润和净资产的主要调整如下： 2002年12月31日 2002年度净利润 净资产 人民币千元 人民币千元 根据中国会计准则编制会计报表金额 19,049 409,725 按国际财务报告准则调整： 资产负债表日后宣布的股利 - 13,256 市政动迁补偿费 7,112 - 其他 - (324) 根据国际财务报告准则编制会计报表金额 26,161 422,657 4、对会计报表中数据变动幅度达30%(含30%)以上，且占资产负债表日资产总额5%(含5%)或报告期间利润总额的10%(含10%)以上的项目分析： 资产负债表项目： 短期投资本年减少的原因是公司减少国债回购业务导致年末余额的下降。 应收股利本年增加的原因是公司2001 年末新投资的一联营公司2002 年末宣告发放现金股利所致。 应收账款本年增加的原因是随着主营业务收入增加而导致年末应收款余额的上升。 长期股权投资本年增加的原因是公司本年度新投资了联营公司。 利润及利润分配表项目： 财务费用本年减少的原因是公司本年平均借款金额下降而导致利息支出下降。 上海中国国际旅行社股份有限公司 资产负债表 2002年12月31日 编报单位：上海中国国际旅行社股份有限公司 单位：人民币元 合并 资 产 附注 年末数 年初数 流动资产: 货币资金 6 50,708,467 60,562,251 短期投资 7 14,969,265 35,025,370 应收票据 415,554 192,552 应收股利 2,985,537 121,562 应收账款 8 77,274,624 59,853,023 其他应收款 9 6,430,975 7,352,368 预付账款 11 2,875,970 5,735,007 存货 12 4,696,237 4,818,418 待摊费用 13 898,284 700,859 流动资产合计 161,254,913 174,361,410 长期投资： 长期股权投资 14、39 161,939,879 97,228,034 长期债权和其他投资 15 1,006,137 1,001,277 长期投资合计 162,946,016 98,229,311 固定资产: 固定资产原价 16 380,285,656 395,273,549 减:累计折旧 16 55,206,745 59,684,542 固定资产净值 16 325,078,911 335,589,007 减:固定资产减值准备 16 408,732 817,465 固定资产净额 16 324,670,179 334,771,542 在建工程 17 14,940,438 14,940,438 固定资产合计 339,610,617 349,711,980 无形资产及其他资产： 无形资产 18 312,750 339,750 长期待摊费用 19 623,520 1,421,231 其他长期资产 20 5,500,000 3,050,000 无形资产及其他资产合计 6,436,270 4,810,981 资产总计 670,247,816 627,113,682 公司 资 产 年末数 年初数 流动资产: 货币资金 39,845,855 54,825,378 短期投资 10,169,265 35,025,370 应收票据 415,554 112,683 应收股利 2,985,537 121,562 应收账款 71,651,832 57,091,704 其他应收款 39,017,098 38,774,310 预付账款 1,802,209 5,347,214 存货 2,597,142 2,756,340 待摊费用 664,959 645,947 流动资产合计 169,149,451 194,700,508 长期投资： 长期股权投资 185,453,853 118,802,697 长期债权和其他投资 1,006,137 1,001,277 长期投资合计 186,459,990 119,803,974 固定资产: 固定资产原价 316,610,771 330,260,490 减:累计折旧 44,008,378 50,136,389 固定资产净值 272,602,393 280,124,101 减:固定资产减值准备 408,732 - 固定资产净额 272,193,661 280,124,101 在建工程 14,940,438 14,940,438 固定资产合计 287,134,099 295,064,539 无形资产及其他资产： 无形资产 - - 长期待摊费用 497,983 1,284,869 其他长期资产 3,200,000 2,450,000 无形资产及其他资产合计 3,697,983 3,734,869 资产总计 646,441,523 613,303,890 附注为本会计报表的组成部分 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 上海中国国际旅行社股份有限公司 资产负债表(续) 2002年12月31日 编报单位：上海中国国际旅行社股份有限公司 单位：人民币元 合并 负债及股东权益 附注 年末数 年初数 流动负债: 短期借款 21 92,000,000 95,800,000 应付账款 22 91,982,416 72,617,739 预收账款 23 26,362,046 23,162,584 应付福利费 469,361 1,714,759 应付股利 24 13,255,627 7,953,376 应交税金 25 3,807,644 56,728 其他未交款 32,960 26,908 其他应付款 26 25,274,791 22,508,199 流动负债合计 253,184,845 223,840,293 少数股东权益 7,337,864 6,453,971 股东权益: 股本 27 132,556,270 132,556,270 资本公积 28 177,721,634 170,609,258 盈余公积 29 86,325,661 83,685,418 其中：公益金 29 32,223,179 30,783,265 未分配利润 30 13,121,542 9,968,472 股东权益合计 409,725,107 396,819,418 负债及股东权益总计 670,247,816 627,113,682 公司 负债及股东权益 年末数 年初数 流动负债: 短期借款 92,000,000 95,000,000 应付账款 83,757,335 70,006,855 预收账款 19,656,475 21,515,154 应付福利费 98,260 1,425,391 应付股利 13,255,627 7,953,376 应交税金 3,356,362 (109,492) 其他未交款 15,579 19,704 其他应付款 24,576,777 20,673,484 流动负债合计 236,716,415 216,484,472 少数股东权益 - - 股东权益: 股本 132,556,270 132,556,270 资本公积 177,721,634 170,609,258 盈余公积 83,413,254 79,603,466 其中：公益金 31,145,106 29,240,212 未分配利润 16,033,950 14,050,424 股东权益合计 409,725,108 396,819,418 负债及股东权益总计 646,441,523 613,303,890 附注为本会计报表的组成部分 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 上海中国国际旅行社股份有限公司 利润及利润分配表 2002年度 编报单位：上海中国国际旅行社股份有限公司 单位:人民币元 合并 项 目 附注 本年累计数 上年累计数 一、主营业务收入 31 641,891,317 541,945,007 减：主营业务成本 31 543,532,155 450,878,468 主营业务税金及附加 32 6,295,298 5,330,520 二、主营业务利润 92,063,864 85,736,019 加：其他业务利润 98,360 85,989 减：营业费用 42,601,582 35,464,503 管理费用 29,119,037 29,494,638 财务费用 33 3,235,829 8,708,279 三、营业利润 17,205,776 12,154,588 加：投资收益 34、39 8,532,834 7,934,668 营业外收入 892,121 549,217 减：营业外支出 385,759 971,196 四、利润总额 26,244,972 19,667,277 减：所得税 6,776,041 1,784,322 少数股东损益 419,990 575,248 五、净利润 19,048,941 17,307,707 加：年初未分配利润 9,968,472 15,012,751 减：年初未分配利润调整额 - 10,523,840 六、可供分配的利润 29,017,413 21,796,618 减：提取法定盈余公积 30(1) 2,058,900 1,956,409 提取法定公益金 30(2) 1,995,221 1,918,361 加：法定盈余公积转回 30(3) 858,571 - 法定公益金转回 30(3) 555,306 - 七、可供股东分配的利润 26,377,169 17,921,848 减：应付普通股股利 30(4) 13,255,627 7,953,376 八、未分配利润 13,121,542 9,968,472 公司 项 目 本年累计数 上年累计数 一、主营业务收入 573,943,027 505,708,421 减：主营业务成本 484,518,366 421,530,021 主营业务税金及附加 5,641,920 5,025,518 二、主营业务利润 83,782,741 79,152,882 加：其他业务利润 98,360 85,989 减：营业费用 39,449,580 33,952,610 管理费用 25,773,492 28,190,273 财务费用 3,220,767 8,699,148 三、营业利润 15,437,262 8,396,840 加：投资收益 9,546,719 10,034,216 营业外收入 877,371 348,228 减：营业外支出 371,949 13,563 四、利润总额 25,489,403 18,765,721 减：所得税 6,440,462 1,458,014 少数股东损益 - - 五、净利润 19,048,941 17,307,707 加：年初未分配利润 14,050,424 8,157,635 减：年初未分配利润调整额 - - 六、可供分配的利润 33,099,365 25,465,342 减：提取法定盈余公积 1,904,894 1,730,771 提取法定公益金 1,904,894 1,730,771 加：法定盈余公积转回 - - 法定公益金转回 - - 七、可供股东分配的利润 29,289,577 22,003,800 减：应付普通股股利 13,255,627 7,953,376 八、未分配利润 16,033,950 14,050,424 附注为本会计报表的组成部分 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 上海中国国际旅行社股份有限公司 现金流量表 2002年12月31日止年度 编报单位：上海中国国际旅行社股份有限公司 单位：人民币元 合并 项目 附注 本年累计数 上年累计数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 627,120,791 561,475,279 收到的其他与经营活动有关的现金 1,909,093 2,070,425 现金流入小计 629,029,884 563,545,704 购买商品、接受劳务支付的现金 513,793,545 456,436,089 支付给职工以及为职工支付的现金 39,385,711 36,457,923 支付的各项税费 12,638,304 10,860,222 支付的其他与经营活动有关的现金 35 22,921,283 23,804,174 现金流出小计 588,738,843 527,558,408 经营活动产生的现金流量净额 40,291,041 35,987,296 二、投资活动产生的现金流量： 购买子公司货币资金净增加额 36 161,507 - 收回投资所收到的现金 35,018,880 64,610,460 取得投资收益所收到的现金 4,261,437 5,912,778 处置固定资产、无形资产和其他长期资 产而收回的现金净额 20,440,350 580,140 现金流入小计 59,882,174 71,103,378 购买子公司所支付的现金 36 787,500 - 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产所支付的现金 15,746,176 7,341,706 投资所支付的现金 78,139,612 20,020,020 现金流出小计 94,673,288 27,361,726 投资活动产生的现金流量净额 (34,791,114) 43,741,652 三、筹资活动产生的现金流量： 子公司吸收少数股东权益性质投 资所收到的现金 366,000 100,000 取得借款所收到的现金 168,000,000 115,800,000 现金流入小计 168,366,000 115,900,000 偿还债务所支付的现金 171,800,000 165,000,000 分配股利、利润和偿还利息所支付的现金 11,362,560 14,925,427 归还少数股东投资 11,741 - 支付少数股东的股利 545,410 697,508 现金流出小计 183,719,711 180,622,935 筹资活动产生的现金流量净额 (15,353,711) (64,722,935) 四、汇率变动对现金的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 (9,853,784) 15,006,013 项目 公司 本年累计数 上年累计数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 555,425,408 522,838,515 收到的其他与经营活动有关的现金 470,920 2,656,621 现金流入小计 555,896,328 525,495,136 购买商品、接受劳务支付的现金 461,237,209 429,446,286 支付给职工以及为职工支付的现金 33,462,775 32,624,325 支付的各项税费 8,631,384 9,004,363 支付的其他与经营活动有关的现金 23,346,027 21,893,323 现金流出小计 526,677,395 492,968,297 经营活动产生的现金流量净额 29,218,933 32,526,839 二、投资活动产生的现金流量： 购买子公司货币资金净增加额 - - 收回投资所收到的现金 35,036,492 64,610,460 取得投资收益所收到的现金 6,025,453 8,120,803 处置固定资产、无形资产和其他长期 资产而收回的现金净额 18,402,266 230,376 现金流入小计 59,464,211 72,961,639 购买子公司所支付的现金 787,500 - 购建固定资产、无形资产和其他长期 资产所支付的现金 13,146,580 6,581,503 投资所支付的现金 75,391,612 20,920,020 现金流出小计 89,325,692 27,501,523 投资活动产生的现金流量净额 (29,861,481) 45,460,116 三、筹资活动产生的现金流量： 子公司吸收少数股东权益性质投 资所收到的现金 - - 取得借款所收到的现金 167,000,000 115,000,000 现金流入小计 167,000,000 115,000,000 偿还债务所支付的现金 170,000,000 165,000,000 分配股利、利润和偿还利息所支付的现金 11,336,975 14,907,747 归还少数股东投资 - - 支付少数股东的股利 - - 现金流出小计 181,336,975 179,907,747 筹资活动产生的现金流量净额 (14,336,975) (64,907,747) 四、汇率变动对现金的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 (14,979,523) 13,079,208 附注为本会计报表的组成部分 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 上海中国国际旅行社股份有限公司 现金流量表(续) 2002年12月31日止年度 编报单位：上海中国国际旅行社股份有限公司 附注： 单位：人民币元 项目 合并 本年累计数 上年累计数 1 将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 19,048,941 17,307,707 加：少数股东损益 419,990 575,248 计提或转销的资产减值准备 1,881,144 1,435,103 固定资产折旧 10,764,509 11,232,590 无形资产 27,000 27,000 长期待摊费用 1,321,170 1,134,160 待摊费用减少(减增加) (192,615) 1,049,303 处置固定资产、无形资产和其 他长期资产的损失(减收益) (405,446) (174,784) 财务费用 3,409,184 8,297,613 投资损失(减收益) (8,532,834) (7,934,668) 存货的减少(减增加) 138,081 (216,757) 经营性应收项目的减少(减增加) (15,176,231) 13,701,169 经营性应付项目的增加(减减少) 27,588,148 (10,446,388) 经营活动产生的现金流量净额 40,291,041 35,987,296 2 不涉及现金收支的投资和筹资活动： - - 3 现金及现金等价物净增加情况： 货币资金的期末余额 50,708,467 60,562,251 减：货币资金的期初余额 60,562,251 45,556,238 现金及现金等价物净增加额 (9,853,784) 15,006,013 项目 公司 本年累计数 上年累计数 1 将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 19,048,941 17,307,707 加：少数股东损益 - - 计提或转销的资产减值准备 1,827,763 620,138 固定资产折旧 8,922,842 9,468,832 无形资产 - 1,123,336 长期待摊费用 1,310,345 - 待摊费用减少(减增加) (19,012) 1,063,512 处置固定资产、无形资产和其 他长期资产的损失(减收益) (409,171) (30,096) 财务费用 3,383,599 8,279,933 投资损失(减收益) (9,546,719) (10,034,216) 存货的减少(减增加) 159,198 55,782 经营性应收项目的减少(减增加) (13,388,545) 13,374,655 经营性应付项目的增加(减减少) 17,929,692 (8,702,744) 经营活动产生的现金流量净额 29,218,933 32,526,839 2 不涉及现金收支的投资和筹资活动： - - 3 现金及现金等价物净增加情况： 货币资金的期末余额 39,845,855 54,825,378 减：货币资金的期初余额 54,825,378 41,746,170 现金及现金等价物净增加额 (14,979,523) 13,079,208 附注为本会计报表的组成部分 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 上海中国国际旅行社股份有限公司 补充资料 2002年12月31日止年度 2、全面摊薄和加权平均计算后净资产收益率及每股收益 单位:人民币元 报告期利润 净资产收益率 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 22.47% 22.56% 营业利润 4.20% 4.22% 净利润 4.65% 4.67% 扣除非经常性损益后的净利润 4.57% 4.58% 报告期利润 每股收益 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.69 0.69 营业利润 0.13 0.13 净利润 0.14 0.14 扣除非经常性损益后的净利润 0.14 0.14 3、资产减值准备明细表 单位：人民币元 2002年1月1日 本年计提 项目 合并 公司 合并 公司 一、坏账准备合计 4,727,213 4,068,044 2,115,400 2,057,436 其中：应收账款 2,809,554 2,150,385 1,868,761 1,810,797 其他应收款 1,917,659 1,917,659 246,639 246,639 二、短期投资跌价准备合计 - - - - 其中：股票投资 - - - - 债券投资 - - - - 三、存货跌价准备合计 2,081,249 1,063,436 - - 其中：库存商品 1,511,748 880,000 - - 原材料 569,501 183,436 - - 四、长期投资减值准备合计 - - - - 其中：长期股权投资 - - - - 长期债权投资 - - - - 五、固定资产减值准备合计 817,465 - - 408,732 其中：房屋、建筑物 817,465 - - 408,732 机器设备 - - - - 六、无形资产减值准备 - - - - 其中：专利权 - - - - 商标权 - - - - 七、在建工程减值准备 - - - - 八、委托贷款减值准备 - - - - 本年转销 2002年12月31日 项目 合并 公司 合并 公司 一、坏账准备合计 (229,673) (229,673) 6,612,940 5,895,807 其中：应收账款 (229,673) (229,673) 4,448,642 3,731,509 其他应收款 - - 2,164,298 2,164,298 二、短期投资跌价准备合计 - - - - 其中：股票投资 - - - - 债券投资 - - - - 三、存货跌价准备合计 - - 2,081,249 1,063,436 其中：库存商品 - - 1,511,748 880,000 原材料 - - 569,501 183,436 四、长期投资减值准备合计 - - - - 其中：长期股权投资 - - - - 长期债权投资 - - - - 五、固定资产减值准备合计 (408,733) - 408,732 408,732 其中：房屋、建筑物 (408,733) - 408,732 408,732 机器设备 - - - - 六、无形资产减值准备 - - - - 其中：专利权 - - - - 商标权 - - - - 七、在建工程减值准备 - - - - 八、委托贷款减值准备 - - - - |
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