福建新大陆电脑股份有限公司2002年年度报告
| 作者： 日期：2003.04.10 13:44 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
福建新大陆电脑股份有限公司2002年年度报告 重要提示 第一节公司基本情况简介 第二节会计数据和业务数据摘要 第三节股本变动及股东情况 第四节董事、监事、高级管理人员和员工情况 第五节公司治理结构 第六节股东大会情况简介 第七节董事会报告 第八节监事会报告 第九节重要事项 第十节财务报告 第十一节备查文件目录 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 厦门天健华天有限责任会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本公司董事长胡钢、总经理林学杰、财务总监齐弘、财务部经理徐志凌声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 第一节公司基本情况简介 （一）法定中文名称：福建新大陆电脑股份有限公司 法定英文名称：FUJIAN NEWLAND COMPUTER CO.,LTD. 英文名称缩写：NEWLAND （二）公司法定代表人：胡钢 （三）公司董事会秘书：李祖荣 证券事务代表：许佳 联系地址：福建省福州市高桥路26号阳光假日大酒店14楼 联系电话：0591-3338178 传真：0591-3338178 3362320 电子信箱：[email protected] （四）公司注册地址:福州市马尾君竹路83号B座5楼 公司办公地址:福建省福州市高桥路26号阳光假日大酒店14楼 邮政编码：350005 公司国际互联网网址：http://www.newlandcomputer.com 电子信箱：[email protected] （五）公司选定的信息披露报纸名称：《证券时报》、《中国证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址： http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券部 （六）公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：新大陆 股票代码：000997 （七）其他有关资料： 公司首次注册登记日期：1994年4月20日 公司首次注册登记地点：福州市马尾君竹路83号B座5楼 企业法人营业执照注册号：3500001002064 税务登记号码：350105154586155 公司聘请的会计师事务所名称、办公地址 会计师事务所名称：厦门天健华天有限责任会计师事务所 办公地址：厦门湖滨南路57号金源大厦18层 第二节会计数据和业务数据摘要 （一）本年度利润总额及其构成（单位：元） 项目 金额 利润总额 42,920,589.66 净利润 38,059,803.14 扣除非经常性损益后的净利润 32,332,605.58 主营业务利润 97,210,890.66 其他业务利润 -43,430.91 营业利润 35,487,611.42 投资收益 5,559,251.28 补贴收入 1,835,506.68 营业外收支净额 38,220.28 经营活动产生的现金流量净额 46,125,221.23 现金及现金等价物净增加额 50,229,196.85 注：扣除的非经常性损益项目及涉及金额（单位：元） 1、处置被投资单位股权损益：5,232,087.13 2、营业外收入： 48,349.38 3、营业外支出： 10,129.10 4、短期投资收益：456,890.15 （二）前三年主要会计数据和财务指标（单位：元） 项 目 2002年 主营业务收入 357,001,062.41 净利润 38,059,803.14 总资产 761,197,985.94 股东权益（不含少数股东权益） 599,872,633.18 每股收益 0.33 扣除非经常性损益后的每股收益 （加权平均） 0.28 扣除非经常性损益后的每股收益 （全面摊薄） 0.28 每股经营活动产生的现金流量 净额 0.40 净资产收益率％ 6.34 扣除非经常性损益后的净资产 收益率（加权平均）％ 5.25 每股净资产 5.17 调整后的每股净资产 5.14 项 目 2001年 主营业务收入 462,752,215.33 净利润 40,344,168.47 总资产 725,099,407.53 股东权益（不含少数股东权益） 597,114,297.80 每股收益 0.35 扣除非经常性损益后的每股收益 （加权平均） 0.35 扣除非经常性损益后的每股收益 （全面摊薄） 0.35 每股经营活动产生的现金流量 净额 0.10 净资产收益率％ 6.76 扣除非经常性损益后的净资产 收益率（加权平均）％ 6.56 每股净资产 5.15 调整后的每股净资产 5.14 项 目 2000年 主营业务收入 417,277,515.96 净利润 39,859,184.53 总资产 730,072,205.34 股东权益（不含少数股东权益） 578,699,123.41 每股收益 0.34 扣除非经常性损益后的每股收益 （加权平均） 0.37 扣除非经常性损益后的每股收益 （全面摊薄） 0.31 每股经营活动产生的现金流量 净额 0.20 净资产收益率％ 6.89 扣除非经常性损益后的净资产 收益率（加权平均）％ 11.63 每股净资产 4.99 调整后的每股净资产 4.97 （三）按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第9号）》要求计算的利润数据： 净资产收益率（％） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 16.21 15.78 营业利润 5.92 5.76 净利润 6.34 6.18 扣除非经常性损益后的净利润 5.39 5.25 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.84 0.84 营业利润 0.31 0.31 净利润 0.33 0.33 扣除非经常性损益后的净利润 0.28 0.28 （四）报告期内股东权益变动情况及变动原因（单位：元） 项目 期初数 本期增加 股本 116,000,000.00 资本公积 451,760,554.95 盈余公积 24,980,892.80 5,708,970.47 法定公益金 5,532,209.45 1,902,990.16 未分配利润 4,372,850.05 38,059,803.14 股东权益合计 597,114,297.80 38,059,803.14 项目 本期减少 期末数 股本 116,000,000.00 资本公积 501,467.76 451,259,087.19 盈余公积 30,689,863.27 法定公益金 7,435,199.61 未分配利润 40,508,970.47 1,923,682.72 股东权益合计 35,301,467.76 599,872,633.18 变动原因： 1、资本公积本年减少数系将无效申购利息收入本年计提的企业所得税冲减资本公积。 2、盈余公积本年增加数系从本年度实现净利润提取盈余公积形成。 第三节股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表数量单位：股 本次变动前 一、未上市流通股份 1、发起人股份 85,000,000 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 85,000,000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 85,000,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 31,000,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 31,000,000 三、股份总数 116,000,000 本次变动增减（+、-） 配股 送股 公积金 增发 其他 小计 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 三、股份总数 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 85,000,000 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 85,000,000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 85,000,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 31,000,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 31,000,000 三、股份总数 116,000,000 2、股票发行与上市情况 2000年7月17日，经中国证监会证监发行字[2000]103号文核准，同意本公司利用深圳证券交易所系统，于2000年7月20日-30日以上网定价发行的方式发行了3100万股社会公众股（A股），每股发行价15.88元，公司股本总额增加到11,600万元。2000年8月7日，公司3100万股社会公众股（A股）在深圳证券交易所正式挂牌交易。 （二）股东情况介绍 1、截止2002年12月31日，股东总数为18,649户。 2、前十名股东持股情况（截止2002年12月31日） 股东名称 年度内 年末持股 增减变动 数量 福建新大陆科技集团有限公司 0 66,980,000 福建新大陆生物技术股份有限公司 0 8,500,000 福建新大陆药业有限公司 0 5,100,000 福建新大陆光电薄膜有限公司 0 1,700,000 福州开发区新大陆置业有限公司 0 1,700,000 同盛证券投资基金 -640,216 1,384,374 北京科希盟科技集团有限公司 0 1,020,000 天一证券有限责任公司 +37,100 467,100 王秋民 +414,400 414,400 张建兵 +348,604 348,604 股东名称 比例 股份类别 (%) 福建新大陆科技集团有限公司 57.74 未流通境内法人持有股份 福建新大陆生物技术股份有限公司 7.33 未流通境内法人持有股份 福建新大陆药业有限公司 4.40 未流通境内法人持有股份 福建新大陆光电薄膜有限公司 1.47 未流通境内法人持有股份 福州开发区新大陆置业有限公司 1.47 未流通境内法人持有股份 同盛证券投资基金 1.19 已流通社会公众股 北京科希盟科技集团有限公司 0.88 未流通境内法人持有股份 天一证券有限责任公司 0.40 已流通社会公众股 王秋民 0.36 已流通社会公众股 张建兵 0.30 已流通社会公众股 注： (1)前十名股东中，福建新大陆科技集团有限公司是福建新大陆生物技术股份有限公司、福建新大陆药业有限公司、福州开发区新大陆置业有限公司控股股东，也是福建新大陆光电薄膜有限公司第一大股东，存在关联关系，但不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人；未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知其他股东是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 (2)持有本公司股份达5%以上(含5％)的股东所持股份被质押、冻结或托管的情况 本公司控股股东单位福建新大陆科技集团有限公司因其流动资金贷款需要，分别将其所持有的本公司法人股2,503万股质押给中国光大银行福州分行，质押期限为2002年8月28日至2003年8月28日；将其所持有的本公司法人股1,668万股质押给中国工商银行福州市南门支行，质押期限为2002年8月28日至2005年8月27日，并已于2002年8月28日向中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了非流通股质押登记手续。详细内容请见2002年9月3日的《证券时报》和《中国证券报》。 3、公司控股股东情况介绍 (1)公司控股股东名称：福建新大陆科技集团有限公司 (2)法定代表人：王晶 (3)成立日期：1994年3月12日 (4)注册资本：人民币8500万元 (5)持有本公司股份数量：66,980,000股 (6)主要业务和产品：高科技术产品的研究、开发、销售及相关投资。自营和代理各类商品及技术的进出口业务，经营对销贸易和转口贸易、汽车经营等。 (7)股权结构：由胡钢、王晶等22个自然人组成。 4、实际控制人情况 福建新大陆科技集团有限公司的主要出资人为胡钢先生，出资额4,341.19万元，占总出资额的51.07％。 胡钢，男，1958年出生，中共党员，大学文化，高级工程师。曾任福建省电子计算机研究所总工程师、福建实达电脑集团股份有限公司总裁，荣获“第三届全国科技实业家创业奖”金奖，被评为享受国务院特殊津贴专家、福建省优秀专家，现任福建新大陆科技集团有限公司总裁、福建新大陆电脑股份有限公司董事长。 第四节董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事和高级管理人员的情况 1、基本情况 姓名 职务 性别 年龄 胡钢 董事长 男 45 王晶 副董事长 女 45 林学杰 董事、总经理 男 43 高秀英 董事 女 47 刘兆才 独立董事 男 61 徐强 独立董事 男 51 许成建 监事会召集人 男 43 林整榕 监事 男 46 王贤福 监事 男 34 卢杨 副总经理 女 50 梁键 副总经理 男 32 陈光华 副总经理 男 40 齐弘 财务总监 男 35 李祖荣 董事会秘书 男 44 姓名 任期起止日期 年末持股数 胡钢 2002年6月-2005年6月 0 王晶 2002年6月-2005年6月 0 林学杰 2002年6月-2005年6月 0 高秀英 2002年6月-2005年6月 0 刘兆才 2002年6月-2005年6月 0 徐强 2002年6月-2005年6月 0 许成建 2002年6月-2005年6月 1000股 林整榕 2002年6月-2005年6月 0 王贤福 2002年6月-2005年6月 0 卢杨 2002年6月-2005年6月 0 梁键 2002年6月-2005年6月 0 陈光华 2002年9月-2005年6月 0 齐弘 2002年6月-2005年6月 0 李祖荣 2002年6月-2005年6月 0 2、董事、监事在股东单位任职情况说明 在股东单位担 姓名 任职的股东单位名称 任的职务 胡钢 福建新大陆科技集团有限公司 董事、总裁 胡钢 福建新大陆生物技术股份有限公司 董事 胡钢 福建新大陆药业有限公司 董事 胡钢 福建新大陆光电薄膜有限公司 董事 王晶 福建新大陆科技集团有限公司 董事长 王晶 福建新大陆生物技术股份有限公司 副董事长 王晶 福建新大陆药业有限公司 副董事长 王晶 福建新大陆光电薄膜有限公司 董事 林学杰 福建新大陆科技集团有限公司 董事 高秀英 福建新大陆科技集团有限公司 董事、财务总监 许成建 福建新大陆科技集团有限公司 监事 姓名 任职的股东单位名称 任职期间 胡钢 福建新大陆科技集团有限公司 1999年7月至今 胡钢 福建新大陆生物技术股份有限公司 2001年3月-2004年3月 胡钢 福建新大陆药业有限公司 2002年11月-2006年11月 胡钢 福建新大陆光电薄膜有限公司 2001年8月至今 王晶 福建新大陆科技集团有限公司 1999年7月至今 王晶 福建新大陆生物技术股份有限公司 2001年3月-2004年3月 王晶 福建新大陆药业有限公司 2002年11月-2006年11月 王晶 福建新大陆光电薄膜有限公司 2001年8月至今 林学杰 福建新大陆科技集团有限公司 1999年7月至今 高秀英 福建新大陆科技集团有限公司 1999年7月至今 许成建 福建新大陆科技集团有限公司 1999年7月至今 3、年度报酬情况 （1）董事、监事和高级管理人员年度报酬的决策程序和确定依据 本公司实施岗位技能工资制度，对董事、监事、高级管理人员（不包括未在本公司领取报酬人员）进行工作分析与评价，依据评价结果确定薪点、报酬，同时结合市场薪资水平进行调整，由公司人力资源部提出方案报批后执行。 根据中国证监会发布的《上市公司治理准则》、《公司章程》的有关规定，公司2001年度股东大会审议通过《公司关于确定董事、监事津贴的议案》：决定给予各位董事、监事一定数额的津贴。2002年按照如下标准发放：公司董事长年度津贴总额为人民币8万元；其他董事(不含独立董事)年度津贴总额为人民币5万元；公司监事会召集人年度津贴总额为人民币3万元；其他监事年度津贴总额为人民币2万元。 （2）在本公司领取报酬的现任董事、监事和高级管理人员（共12人）的年度报酬总额合计为104.87万元。其中金额最高的前三名董事的年度报酬总额合计为30.93万元；金额最高的前三名高级管理人员的年度报酬总额合计为27.06万元。 每位独立董事的年度津贴总额为2.3万元，独立董事参加规定的培训、出席公司董事会和股东大会的差旅费以及按《公司章程》等有关法律、法规行使职权所需的合理费用，可在公司据实报销。 年度报酬数额区间如下： 报酬区间 人数 比例（％） 10万元（含10万）以上 1 15.19% 8万元至10万元 11 84.81% （3）不在本公司领取报酬的董事、监事情况 公司董事长胡钢先生、副董事长王晶女士、董事高秀英女士未在本公司领取薪酬。上述人员分别在各自任职的股东单位领取薪酬。 4、报告期内离任的董事、监事、高级管理人员情况 (1)由于公司第一届董事会成员任期已满，根据《公司法》、《公司章程》的有关规定，公司进行了换届选举。经第一届董事会第三十三次会议审议通过：第一届董事会成员郭承瀚先生不再担任董事职务。 (2)由于公司第一届监事会成员任期已满,根据《公司法》、《公司章程》的有关规定，公司进行了换届选举。经第一届监事会第七次会议审议通过：第一届监事会成员齐闽昌先生、李劭君女士不再担任监事职务。 （二）公司员工情况 截止年度末，公司员工共682人，本公司无离退休职工。 按专业构成分类如下： 生产人员 129名，占 18.91％； 销售人员 79名，占 11.58％； 技术人员 264名，占 38.72％； 财务人员 11名，占 1.61％； 行政人员 199名，占 29.18％。 按教育程度分类如下： 硕士学历以上 19名，占 2.78％； 本科学历 336名，占 49.27％； 大专以下 327名，占 47.95％。 第五节公司治理结构 （一）公司治理的实际情况 1、公司遵循维护投资者根本利益的原则，按照法律、法规和规范性文件的有关规定，结合公司实际情况，不断规范法人治理结构，维护股东的根本利益、保证公司各项经营活动的合法、规范、高效进行。公司董事会及其成员勤勉履行职责，监事会成员充分履行监督职责，按照法律、法规和公司章程所规定的信息披露的内容和格式要求，真实、准确、完整地披露了可能对广大投资者的决策产生实质性影响的信息。 2、报告期内，结合上市公司建立现代企业制度检查工作，公司的法人治理进一步规范。表现在： (1)公司严格按照中国证监会有关文件的要求，对《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会工作规则》、《监事会工作规则》、《总经理工作规则》进行了修订完善；制订了《信息披露管理条例》； (2)在换届选举公司董事时采取了累积投票制度； (3)聘请了两名独立董事，其中一名为会计专业人士，建立了独立董事制度； (4)设立了董事会战略、提名、薪酬与考核和审计委员会，并制订了各委员会相应的工作细则； (5)2002年6月，按照中国证监会《上市公司治理准则》等相关法律、法规、规范性文件的要求，认真进行自查，按时完成《上市公司建立现代企业制度自查报告》,该报告已经公司第二届董事会第一次会议审议通过，并报送了有关部门。 (6)公司已初步建立了高级管理人员的绩效考核体系，并建立了员工岗位技能工资制度，积极倡导公司与员工同步发展。经理人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定；重视技术骨干人员的业务技能再教育培训工作。 （二）独立董事履行职责情况 公司2002年第一次临时股东大会选举刘兆才、徐强先生担任公司的独立董事，其中徐强先生为会计专业人士。报告期内公司独立董事根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《上市公司治理准则》、《公司章程》等有关规定，仔细审阅了有关资料并就有关情况向公司董事及相关工作人员进行问询的基础上，基于独立董事个人的客观、独立判断，就公司报告期内发生的债务重组、聘任高级管理人员等事项发表了独立意见。 公司独立董事以认真负责的态度出席董事会和股东大会，积极参与研究讨论，对公司拟投资项目等事项发表了独立意见，勤勉地履行了独立董事职责，恰当地行使了独立董事职权。 （三）公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的分开情况 1、业务独立方面，公司具有独立完整的业务及自主经营能力。公司拥有独立的原材料采购和产品的生产、销售系统，与控股股东及其关联企业之间不存在依赖关系。为规范公司的运作，保护双方及其投资者的权益，避免同业竞争，本公司还与控股股东福建新大陆科技集团有限公司签订了《避免同业竞争协议书》。 2、人员分开方面，公司在劳动、人事及工资管理等方面完全独立。公司经理人员、财务负责人、营销负责人和董事会秘书等高级管理人员没有在控股股东单位中双重任职的情形，并均在本公司领取报酬。 3、资产分开方面，公司拥有独立的生产系统、完整的生产厂房和配套设施。本公司拥有独立的工业产权、非专利技术等无形资产。本公司拥有的所有资产均有相应的权属证明，未有与控股股东及其所属企业相互资产界定不清事宜。目前公司仍存在租用控股股东单位福建新大陆科技集团有限公司部分办公场所的情况，为了彻底解决此类问题，公司将于2003年上半年完成在福州市经济技术开发区快安延伸区公司办公场所的构建与搬迁工作。 4、机构独立方面，公司设立了健全的组织机构体系，董事会、监事会及其他内部机构独立运作，不存在与控股股东及其职能部门之间的从属关系。 5、财务分开方面，本公司设有独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，并在银行独立开户。 （四）公司报告期内对高级管理人员的考评及激励机制的建立、实施情况。 公司已初步建立了高管人员绩效考核体系，加强对高级管理人员的管理和激励。在每个经营年度末，由董事会对公司经营班子的经营成效进行述职考评，并与个人薪资、年度奖金挂钩。为了进一步完善公司的激励机制，倡导公司与员工同步发展，在条件许可时，积极探索股票期权制。 第六节股东大会情况简介 （一）年度股东大会召开情况 公司第一届董事会第二十八次会议于2002年3月19日通过了关于召开2001年度股东大会的决议，并于2002年3月22日分别在《中国证券报》、《证券时报》上刊登了关于召开本次股东大会的公告。本次大会于2002年4月25日上午在福建省福州市高桥路26号阳光假日大酒店会议室召开，出席会议的股东及股东授权委托代表人数为5人，代表公司股份83,980,000股，占公司有表决权股份总数的72.40％，符合《公司法》及公司章程的规定。会议由董事长胡钢先生主持，公司董事、监事和高级管理人员列席了会议。 大会以记名投票方式逐项表决，审议通过以下议案： 1、《2001年度董事会工作报告》； 2、《2001年度监事会工作报告》； 3、《2001年度财务决算报告》； 4、《2001年度利润分配预案》； 5、《2002年度利润分配政策》； 6、《2001年年度报告》正文及《年度报告摘要》； 7、《公司关于确定董事、监事津贴的议案》； 8、《关于聘请为公司审计的会计师事务所的议案》。 本次会议的决议公告刊登在2002年4月26的《中国证券报》与《证券时报》上。 （二）临时股东大会召开情况 公司第一届董事会第三十三次会议于2002年5月24日通过了关于召开2002年第一次临时股东大会的决议，并于2002年5月25日分别在《中国证券报》、《证券时报》上刊登了关于召开本次股东大会的公告。本次大会于2002年6月28日上午在福建省福州市高桥路26号阳光假日大酒店会议室召开，出席会议的股东及股东授权委托代表人数为5人，代表公司股份83,980,000股，占公司有表决权股份总数的72.40％，符合《公司法》及公司章程的规定。会议由董事长胡钢先生主持，公司董事、监事和高级管理人员列席了会议。 大会以记名投票方式逐项表决，审议通过以下议案： 1、《公司章程修改案》； 2、《公司关于提名独立董事候选人的议案》； 大会以累计投票方式逐一审议表决，选举产生公司第二届董事会独立董事成员两名，分别为刘兆才先生和徐强先生。 3、《公司关于独立董事津贴及费用事项的议案》； 4、《公司董事会成员换届选举的议案》； 大会以累计投票方式逐一审议表决，选举产生公司第二届董事会董事成员四名，分别为胡钢先生、王晶女士、林学杰先生、高秀英女士，上述人员与独立董事刘兆才先生、徐强先生共六人组成公司第二届董事会。 5、《公司监事会成员换届选举的议案》； 大会以累计投票方式逐一审议表决，选举产生公司第二届监事会监事成员两名，分别为许成建先生、林整榕先生，上述人员与由职工代表大会选举产生的职工代表监事王贤福先生共三人组成公司第二届监事会 6、《关于设立董事会专门委员会的议案》； 7、《公司股东大会议事规则(2002年修改草案)》； 8、《公司董事会工作规则(2002年修改草案)》； 9、《公司监事会工作规则(2002年修改草案)》； 10、《公司关于投资德国Jauch Quartz GmbH公司的议案》；。 本次会议的决议公告刊登在2002年6月29的《中国证券报》与《证券时报》上。 第七节董事会报告 （一）公司经营情况 1、主营业务的范围及其经营状况 公司主营业务的范围：电子计算机及其外部设备的制造、销售,租赁；对电子产品行业的投资，电子计算机技术服务，信息服务；公路计算机收费、监控、系统设计、咨询及安装调试；经营本企业自产产品及相关技术的出口业务等。 公司所处的行业为信息技术业。 2002年是中国加入世贸组织后的第一年，中国各行业的运作模式、规则将越来越多地受到国际法则的影响、限制，与公司业务密切相关的金融、保险、电信等行业受到的冲击也是前所未有的，我们适时调整企业的运作思路，制定合适的应对措施，加强事业部建设，实施向IT服务商转型，保持清醒的头脑，旺盛的斗志，勇敢地面对挑战。 2002年，公司围绕年初制定的经营方针开展工作，通过全体员工的努力，在IT业激烈的竞争中站稳了脚跟，移动，高速公路业务及生产、开发平台、干部培养等工作都取得了进步；同时，公司明确提出的向IT服务商转型的战略是公司成立以来的一项重大的战略调整，直接关系到公司未来的产业布局和发展方向。为此，公司对现行组织结构进行重大改革，根据业务方向重新组建金融产品事业部、系统集成事业部、高速公路事业部、金融IT服务事业部，通过各事业部的内部资源整合，责、权、利的下放，缩短公司与市场和客户的距离，形成运营高效、反应敏锐、决策灵活、行动迅速的业务单元；对公司原有的研发资源进行整合，组建公司硬件研发平台，合理分配资源，提升研发水平，对新产品、新业务的拓展提供支持，并从战略层面上构建公司的研发体系，作为各事业部的支撑平台；加强公司总部职能的建设，强化公司在战略规划、经营管理、新项目的立项与前期工作以及高层公关与沟通等方面的职能。新的组织结构为公司往更高层面上发展提供了基础性的保证。 本报告期内，公司各类产品共实现主营业务收入357,001,062.41元，实现利润总额42,920,589.66元，净利润38,059,803.14元，与2001年的主营业务收入、利润总额、净利润相比，分别降低了22.85%、16.20％、5.66％。 (1)分别按行业、产品、地区说明报告期内公司主营业务收入、主营业务利润的构成情况 按照行业划分，本报告期内实现的主营业务收入和主营业务利润中， 主营业务收入（元） 主营业务利润（元） 工业 95,371,922.00 33,271,331.64 服务业 272,006,063.39 66,588,424.59 抵销关联交易 -10,376,922.98 0.00 按照产品划分，本报告期内实现的主营业务收入和主营业务利润中， 主营业务收入（元） 卡系列机具 76,351,331.92 行业应用软件开发及服务（含硬件配套） 240,290,108.60 加油机税控装置 19,020,590.08 出口电子元器件 31,715,954.79 抵销关联交易 -10,376,922.98 主营业务利润（元） 卡系列机具 25,262,714.26 行业应用软件开发及服务（含硬件配套） 60,921,967.95 加油机税控装置 8,008,617.38 出口电子元器件 5,666,456.64 抵销关联交易 0.00 按照地区划分，本报告期内实现的主营业务收入和主营业务利润中， 主营业务收入（元） 主营业务利润（元） 福建省 185,255,722.45 64,176,868.93 江苏省 60,490,039.64 17,205,602.91 陕西省 37,707,692.08 858,323.99 北京市 25,245,961.81 8,793,775.25 香港 31,715,954.79 5,666,456.64 其他地区 26,962,614.62 3,158,728.51 公司内各行业分部间相 互抵销 -10,376,922.98 0.00 （2）已推出或宣布推出的新产品及服务 报告期内，公司在金融产品的自有品牌销售方面，积极把握中石油、中石化推广卡消费业务系统的有利时机，在POS销售方面取得了突破。 系统集成业务方面,2002年底，福建移动BOSS三版系统割接成功；成功实施了浙江联通的网管系统，使公司成为领先的网管系统软件厂家之一；公司根据电信行业的特殊情况独立开发的9800拔打测试系统，下半年推出市场后即获得热销，中国移动云南分公司一次买了七十多套，其它省市反响也相当不错，成功实现了在中国移动二十几个省的推广，同时，公司通过多方面的努力，成功地入围中国移动BI系统，成为中国七大厂商之一,并中标了江苏经营分析系统。 信息工程方面,完成福建省罗宁，漳诏，罗长高速公路收费系统、324国道涂岭、乌龙江、濑溪收费系统改造工程、福宁高速公路漳湾收费系统供货与安装工程等，并以优秀的评价通过了验收；顺利中标福宁,福泉二个高速公路机电工程项目；顺利完成福建省高速公路联网统一收费软件，完善车道控制器和费额显示器的产品开发工作，并成功应用于漳诏、罗宁和罗长高速公路项目中；同时公司继续扩大数字福建成果，2002年承接和建设的项目主要有政务网络视频会议系统、水利厅政务信息网络建设、福建新华书店网络布线工程、福建地税局办公综合楼局域网工程、福建兴业银行硬件购置项目、福建建行主机设备采购项目等，许多项目因业主原因,原预计2002年要完成的延到2003年完成，故未能体现在报告期内的销售收入，但2002年公司在信息工程方面所做的工作为2003年业绩奠定了重要基础。 中国银联成立后，使国内的信用卡产业发展模式发生了巨大的变化，作为老牌的金融端末设备供应商，公司于2002年7月专门成立了金融IT服务事务部，并在重庆朝天门、江西等地探索出了适应当前国内信用卡受理市场需求的“新大陆模式”。公司与中国农业银行重庆市分行合作，共同投资、运营重庆朝天门小商品批发市场电子化支付项目，以实现对该批发市场一万多户商户的可控管理。 这些新项目都将陆续成为新大陆实施业务转型战略后创造的利润增长点。 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩（单位：万元） 注册 股权 公司名称 资本 比例 福建中安电子技术有限 公司 500 60% 福建新高交通科技有限 公司 1,000 45% 福建新大陆软件工程有限 公司 3,000 95% 江苏新大陆科技有限公司 1,000 72% 湖南新大陆电脑有限公司 1,000 70% 江西新大陆金卡网络有限 公司 1,610 71.10% 北京新大陆联众数码科技有 限公司 1,000 95% 公司名称 总资产 净利润 福建中安电子技术有限 公司 912.88 -281.26 福建新高交通科技有限 公司 857.10 -168.28 福建新大陆软件工程有限 公司 3,932.19 600.77 江苏新大陆科技有限公司 1,104.88 27.07 湖南新大陆电脑有限公司 958.62 -42.99 江西新大陆金卡网络有限 公司 1,600.75 -64.30 北京新大陆联众数码科技有 限公司 1,000 0.00 公司名称 主营业务 福建中安电子技术有限 公司 研究、开发、销售电子产品、高科技产品等 福建新高交通科技有限 公路交通工程相关技术产品的研究、服务等及应 公司 用系统集成 福建新大陆软件工程有限 计算机软、硬件技术开发、生产、销售及应用系 公司 统集成等 计算机软件的开发与销售、计算机技术服务，电 江苏新大陆科技有限公司 子技术服务。 计算机软件、硬件、系统集成、网络产品(不含 电子出版物)、机电产品的研究、开发、生产、 湖南新大陆电脑有限公司 销售及相关的技术服务。 江西新大陆金卡网络有限 电子交易终端、计算机软件研究、开发、生产、 公司 销售、技术咨询等 法律、法规禁止的，不得经营；应经审批的，未 北京新大陆联众数码科技有 获审批前不得经营；法律、法规未规定审批的， 限公司 企业自主选择经营项目，开展经营活动。 3、主要供应商、客户情况 公司向前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的32.33%；向前五名客户销售额合计占公司销售总额的49.62％。 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 (1)2002年公司全年的经营费用与管理费用等开支较大，极大地降低了公司的利润指标。公司将进一步强化企业内部管理，提高员工的专业技术水平，改进产品的生产工艺水平，扩大生产规模，以逐步降低产品的生产成本，确保公司产品的竞争优势，在保持公司产品国内先进水平的前提下，形成规模生产和经营能力，另一方面，公司通过发展服务器嵌入式应用软件，实行软件产品硬件化，以提高产品的附加值，这还能有效分散产品价格下降所带来的风险。 (2)高层次的管理人才和技术人才缺少仍然是制约公司发展的瓶颈，特别是技术开发类人才缺乏情况比较严峻，高素质骨干流失的情况也时有发生。公司认识到人力资源永远是组织的中心要素,在建立公司的竞争优势中扮演着重要的角色，企业之间的竞争归根结底是人才的竞争，人力资源的优势将为企业技术创新、产品生产和服务奠定可持续发展的基础。随着公司业务不断发展，规模不断扩大，公司部门和所属子公司不断增加，公司正有计划、有步骤地逐步建立全新的、市场化和国际化的用人机制和激励及约束机制，广纳中外贤才，包括一大批高素质的优秀高级管理人才和国际化的复合性人才，并对企业管理人员及员工提供再培训机会，提高管理人员的现代企业管理意识，提高员工的业务技能，提高企业的运行效率，实现企业可持续的高速发展。 (3)企业信息化建设无规划，整体水平还比较低，不适应企业发展的需要。公司拟在2003年委派专人专职办好公司的网站宣传工作、充分利用互联网、杂志、报纸等功能加大宣传公司热点，凸显公司价值观的好人好事等；加强企业文化的建设，重视广告宣传的媒介作用,树立良好的企业形象,注重提高企业知名度；同时，公司以信息化建设推动科技创新，进一步完善网络系统，重视技术创新和开发工作，推行开放式的技术创新，引进成熟技术，引进成熟的生产组织模式，把竞争力转化为发展动力,在竞争中求发展,以巩固公司的市场领先地位。 5、报告期实际经营成果与计划比较 根据本年度业务发展规划的要求，2002年公司将力争主营业务收入达到55,000万元，报告期内，公司实际实现主营业务收入35700.11万元，完成本年度主营业务收入计划的64.91%，比去年同期下降22.85%。这主要是由于市场竞争激烈，终端产品2002年遭遇了全面的价格战，产品价格下降幅度较大，虽产品的成本有所下降，但因公司终端产品销售台数有所下降，利润也随之下降；而卡系列机具自银联成立后，改变了以往各家银行各自采购的方式，目前普遍采用先整理、然后统一采购的方式，卡系列机具采购数量也大幅下降，直接影响了收益；同时，公司报告期内承接的几个大型系统集成项目如高速公路交通监控、收费、通信系统等目前尚未完成，因而公司全年的主营业务收入与净利润同时出现了较大幅度的下滑，不过，公司认为市场的变化只是暂时的。对于新大陆而言，需要改变的是在行业背景、市场背景后面更深层次的东西，即如何形成新大陆特有的比较优势，如何使新大陆具备持续经营的能力，从单一的硬件制造商彻底转变为在IT领域为用户提供完整解决方案的行业服务商。这正是新大陆目前如火如荼地进行业务转型的真实原因。公司今后将从事IT服务，给运营商、商家、企业提供整体服务，通过服务带动软硬件业的发展。这将是贯穿于新大陆未来一段时期内经营与发展的核心主线。 （二）公司投资情况 本报告期内，公司投资额为12,750,490元，较年初56,027,090元减少43,276,600元，减少77.24%。主要投资情况见下表： 被投资的公司名称 主要经营活动 江苏新大陆科技有限公司 计算机软件的开发与销售、计算 机技术服务，电子技术服务 计算机软件、硬件、系统集成、 网络产品(不含电子出版物)、 湖南新大陆电脑有限公司 机电产品的研究、开发、生产、 销售及相关的技术服务 德国Jauch Quartz GmbH公司 设计、生产和销售以石英晶 体为主的电子元器件等 法律、法规禁止的，不得经营；应经 审批的，未获审批前不得 北京新大陆联众数码科技有 经营；法律、法规未规定审批的， 企业自主选择经营项目，开 限公司 展经营活动。 占被投资公司 被投资的公司名称 权益的比例 江苏新大陆科技有限公司 72% 湖南新大陆电脑有限公司 70% 德国Jauch Quartz GmbH公司 12% 北京新大陆联众数码科技有 限公司 95% 1、募集资金使用情况 （1）募集资金实际使用情况表（单位:万元） 承诺投资项目 项目总 项目预计收益 2002年投资 投资 计划 NL系列金卡终端扩 建 5,800 17,772 1,800 NL-880客户自助终 端产业化技改 5,200 16,437 1,500 NL-800POS产品产业 化技改 6,000 32,218 1,000 NL-890网络控制器 技改 3,200 11,383 1,100 NL-JQ通讯加密器技 改 2,800 10,065 900 二维条码阅读器生 产技改 5,500 21,719 1,600 软件发展中心 5,600 52,513 1,700 增加科技研究开发 资金 1,500 103 加强全国营销服务 网络 3,000 偿还短期银行贷款 5,200 补充流动资金 3,180.28 合计 46,980.28 9,703 承诺投资项目 2002年已 累计 项目完成 投入 投资额 情况 NL系列金卡终端扩 建 正在进行中 NL-880客户自助终 端产业化技改 正在进行中 NL-800POS产品产业 化技改 正在进行中 NL-890网络控制器 2,878.86 17,708.64 技改 正在进行中 NL-JQ通讯加密器技 改 正在进行中 二维条码阅读器生 产技改 正在进行中 软件发展中心 正在进行中 增加科技研究开发 资金 30.33 1,500 已完成 加强全国营销服务 网络 556.02 3,000 已完成 偿还短期银行贷款 7,500 已完成 补充流动资金 3,180.28 已完成 合计 3,465.21 32,888.92 注：依照募集资金使用用途，上表第1—7项需先行建造厂房。根据投资计划这7个项目总投资34,100万元，截止2002年12月30日，已投入17,708.64万元，完工程度为70%。目前公司正积极组织进行厂房的装修工作，加快投资项目的建设进度，确保按照募集资金投放计划，保质保量完成募集资金项目。 （2）尚未使用的募集资金去向： 截止2002年12月31日，公司尚未投入使用资金金额为14,091.36万元，现存放于公司银行帐户。2002年4月19日，公司第一届董事会第三十一次会议审议通过关于运用一亿元资金进行短期投资的议案：公司决定利用暂时闲置的募集资金投资不超过一亿元人民币(含一亿元)参与一级市场的新股申购和国债投资。报告期内使用情况如下： 4月23日，公司使用银行存款6000万元，委托中国银河证券有限责任公司福州华盛证券营业部参与一级市场的新股申购，公司于4月29日将该笔款项收回公司银行帐户,本次投资公司取得投资收益283,293.23元。 5月13日，公司使用银行存款6000万元，委托中国银河证券有限责任公司福州华盛证券营业部参与一级市场的新股申购，公司于5月29日将该笔款项收回公司银行帐户,本次投资公司取得投资收益173,596.92元。 2、非募集资金投资情况 (1)公司参股福州市商业银行567.58万股，股权比率为1.95%，2002年10月，公司收到福州市商业银行2001年度利息收入人民币17.03万元。 (2)公司持有湖南华银电力股份有限公司法人股200万股（占湖南华银电力股份有限公司0.31％的股权）。2002年8月，本公司收到该公司2001年度利润分配（现金红利）人民币200,000元。 (3)公司根据第一届董事会第二十七次会议的决议，于2002年5月21日与自然人林整榕共同投资成立了江苏新大陆科技有限公司，注册资本人民币1000万元，公司出资720万元，占注册资本的72％，经营范围主要是计算机软件的开发与销售、计算机技术服务，电子技术服务。报告期内，按权益法确认的投资收益为人民币194,914.89元。 (4)公司根据第一届董事会第二十九次会议的决议，于2002年5月23日与自然人郭强共同投资成立了湖南新大陆电脑有限公司，注册资本人民币1000万元，公司出资700万元，占注册资本的70％，经营范围主要是计算机软件、硬件、系统集成、网络产品(不含电子出版物)、机电产品的研究、开发、生产、销售及相关的技术服务。报告期内，按权益法确认的投资收益为人民币-300,926.02元。 (5)公司根据第一届董事会第三十三次会议的决议，拟以自有资金向德国Jauch Quartz GmbH公司投资1000万美元，以获得其12%的股权，此项投资已经公司2002年第一次临时股东大会审议通过。德国Jauch Quartz GmbH公司注册资本：50万欧元，经营范围：设计、生产和销售以石英晶体为主的电子元器件等。目前该项目正处于向国家有关政府部门报批的阶段。决议公告刊登在2002年5月25日的《中国证券报》和《证券时报》上。 (6)公司根据第二届董事会第六次会议的决议，与自然人郑锡云、欧阳建平共同投资成立了北京新大陆联众数码科技有限公司，注册资本人民币1000万元，公司出资950万元，占注册资本的95％，经营范围主要是法律、法规禁止的，不得经营；应经审批的，未获审批前不得经营；法律、法规未规定审批的，企业自主选择经营项目，开展经营活动。决议公告刊登在2002年12月6日的《中国证券报》和《证券时报》上。该公司尚处于筹建期。 （三）公司财务状况、经营成果 项目 2002年（元） 2001年（元） 增减(%) 总资产 761,197,985.94 725,099,407.53 +4.98% 长期负债 390,000.00 股东权益 599,872,633.18 597,114,297.80 +0.46% 主营业务收入 357,001,062.41 462,752,215.33 -22.85% 主营业务利润 97,210,890.66 98,347,266.21 -1.16% 净利润 38,059,803.14 40,344,168.47 -5.66% 现金及现金等价物 净增加额 50,229,196.85 -103,758,832.53 主要原因： 1、主营业务收入减少主要系卡系列机具销售下降所致。 2、净利润减少主要系卡系列机具销售毛利下降所致。 3、现金及现金等价物净增加额增加主要系经营活动应收款项收回所致。 报告期内，公司利润构成情况如下表： 项目 2002年 2001年 增减(%) 主营业务利润 97,210,890.66 98,347,266.21 -1.16% 其他业务利润 -43,430.91 1,107,797.44 - 投资收益 5,559,251.28 1,696,743.01 +227.64% 营业外收支净额 38,220.28 -13,223.41 - 补贴收入 1,835,506.68 224,879.00 +716.22% 注：变动原因 1、投资收益增加主要系处置被投资单位股权收益所致。 2、营业外收支净额减少主要系处置资产所致。 3、补贴收入增加主要系软件产品增值税超税负部分的即征即退所致。 （四）生产经营环境以及宏观政策、法规发生了重大变化，对公司的财务状况和经营成果产生重要影响的说明。 1、市场需求的增长速度下降，行业内部竞争加剧，增加了软件行业的销售费用和开发费用。首先，我国IT行业的大环境发生了变化，全球IT产业的不景气影响到我国软件产业的发展，2002年上半年的电信体制改革减少了整个IT产业的投资力度，间接影响了我国软件产业的发展速度，市场需求没有保持原来的高速增长趋势。其次，由于竞争的加剧，各公司的开发费用普遍有所增长，如何学会节约开支是摆在高科技企业面前的一个难题。第三、电信业重组对我国软件行业产生了比较大的影响，2002年相关业务的定单投资有所下降，公司这方面业务有所减少，也影响了公司全年的业绩，目前中国电信、中国网通已经恢复了正常，一般来讲2003年将是新的定单大规模实施的时间，同时，随着各大行业信息化投资与应用的重点已“由从无到有的IT建设阶段转到从有到精的IT提升阶段”，2003年中国IT产业的规模将逐步回升，政府、教育、制造业和银行业等产业将成为IT投资的支柱产业，为公司带来新的商机。 2、为推动我国软件产业的发展，2002年12月，国务院发布了《振兴软件产业行动纲要》，政府将采取诸如利用财政性资金建设的信息化工程，用于购买软件产品和服务的资金原则上不得低于总投资的30％；实际增值税纳税超过3％的部分即征即退等行动，这必将从政策上为公司软件产业的发展提供一个比较好的发展环境。 （五）2003年度经营计划 2003年，公司的经营方针是“以创新为动力，增强核心竞争力，加大转型力度，力争规模效益创新高。”为充分发挥公司在省内经济发展中的骨干作用，尽快增强企业经济实力和市场竞争能力，适应加入WTO后新形势的需要，2003年，公司上下将全力以赴做好以下各项工作： 1、完善各事业部的组织建设，流程改造、目标管理、整合平台使之精准、快速、高效、低成本。健全金融产品事业部的组织架构，统合金融产品的产供销资源，扩大销售，降低成本；优化系统集成事业部的组织架构，导入CMM认证，提升软件工程管理能力；信息系统事业部力争建立起一支高素质的项目建设队伍，以获得高速公路三大系统机电工程综合资质；逐步完善目标管理作业体系，加强预算、过程监控，通过流程改造与授权制度，提高市场的响应速度，缩短与用户的距离；组建新大陆产品技术研究院，以便于营造良好的创新氛围，加快创新力度，充实技术骨干队伍，使其成为公司各类电子产品的研发基地。 2、加大公司服务转型力度，培育核心竞争能力。通过组织架构、人员的调整，加强市场研究，深入挖掘用户需求，提高售前服务的能力；通过培训、辅导，加强项目管理，提升销售队伍的顾问销售能力，实现从单一产品销售到产品与系统销售的转变；充分利用比较优势，积极创造“交叉”产品，整合资源，快速赢利。 3、扶持与帮助各控股子公司做强做大，改善投资回报状况，积极寻找合适的项目，形成新的经济增长点。配合控股子公司董事会，做好投资管理工作，定期检讨，加强过程监控；对关系企业中的业务进一步合理布局，优势互补，资源共享；加大人力投入与对外交流，本着积极寻找、谨慎投资的原则进行新项目的合作与投资。 4、整改分配与激励制度，使股东、经营者与员工三者利益同步发展。各事业部实行独立核算，奖金与效益挂钩；采取经营者的奖金与经营目标达成情况挂钩，业务人员奖金与销售业绩挂钩，开发人员奖金与项目挂钩等多种方式使奖金分配更合理化；对条件合适的控股子公司，鼓励其内部骨干参股；完善用人制度，优胜劣汰，及时清退不胜任岗位的员工。 5、加快干部队伍的培养，提高管理水平。加大职业化培训，继续进行项目咨询专案，在实战中提升管理能力；大力提拔懂业务，有冲劲、善于沟通的年青干部；搞好公司高层管理团队和各事业部核心团队的建设。 （六）董事会日常工作情况 1、报告期内，董事会共召开了15次会议。 ----2002年1月15日，公司召开了第一届董事会第二十六次会议，应到董事5人，实到5人，会议审议通过《公司关于巡回检查有关问题的整改方案》。决议公告刊登在2002年1月17日的《中国证券报》与《证券时报》上。 ----2002年2月26日，公司召开了第一届董事会第二十七次会议，应到董事5人，实到5人，会议审议通过以下事项：《公司关于投资组建江苏新大陆软件有限公司的议案》、《公司关于转让部分北京智通科创信息技术有限公司股权的议案》。 ----2002年3月19日，公司召开了第一届董事会第二十八次会议，应到董事5人，实到5人，会议审议通过以下事项：《公司2001年度总经理工作报告》、《公司2001年度董事会工作报告》、《公司2001年度财务决算报告》、《公司2001年度利润分配预案》、《公司2002年度利润分配政策》、《公司2001年年度报告》正文及《年度报告摘要》、《公司关于确定董事、监事津贴的议案》、《关于会计政策变更的报告》、根据总经理林学杰先生的提名，决定聘请齐弘先生担任公司财务总监、《关于聘请为公司审计的会计师事务所的议案》、决定于2002年4月25日召开2001年度股东大会。决议公告刊登在2002年3月22日的《中国证券报》与《证券时报》。 ----2002年4月3日，公司召开了第一届董事会第二十九次会议，应到董事5人，实到5人，会议审议通过《公司关于投资组建湖南新大陆电脑有限公司的议案》。 ----2002年4月16日，公司召开了第一届董事会第三十次会议，应到董事5人，实到5人，会议审议通过《公司关于向福州市工行南门支行申请流动资金贷款额度的报告》。决议公告刊登在2002年4月18日的《中国证券报》与《证券时报》上。 ----2002年4月19日，公司召开了第一届董事会第三十一次会议，应到董事5人，实到5人，会议审议通过以下事项：《公司2002年第一季度报告》、《公司关于运用一亿元资金进行短期投资的议案》。决议公告刊登在2002年4月20日的《中国证券报》与《证券时报》上。 ----2002年5月20日，公司召开了第一届董事会第三十二次会议，应到董事5人，实到5人，会议审议通过《公司关于转让北京义驰美迪技术开发有限责任公司资产的议案》。 ----2002年5月24日，公司召开了第一届董事会第三十三次会议，应到董事5人，实到5人，会议审议通过以下事项：《公司关于提名独立董事候选人的议案》、《公司章程修改案》、《公司关于独立董事津贴及费用事项的议案》、《公司董事会成员换届选举的议案》、《关于设立董事会专门委员会的议案》、《公司股东大会议事规则(2002年修改草案)》、《公司董事会工作规则(2002年修改草案)》、《公司总经理工作规则(2002年修改草案)》、《公司信息披露管理条例》、《公司关于投资德国Jauch Quartz GmbH公司的议案》、关于召开2002年第一次临时股东大会的议案。决议公告刊登在2002年5月25日的《中国证券报》与《证券时报》。 ----2002年6月28日，公司召开了第二届董事会第一次会议，应到董事6人，实到6人，会议审议通过以下事项：选举胡钢先生为公司董事长、选举王晶女士为公司副董事长、同意聘请林学杰先生担任公司总经理、聘请李祖荣先生担任公司董事会秘书、聘请卢杨女士、梁键先生担任公司副总经理、聘请齐弘先生担任公司财务总监、《上市公司建立现代企业制度自查报告》。决议公告刊登在2002年6月29日的《中国证券报》与《证券时报》上。 ----2002年8月21日，公司召开了第二届董事会第二次会议，应到董事6人，实到6人，会议审议通过以下事项：《公司2002年半年度报告》及摘要、《关于追溯调整以前年度会计事项的说明》。决议公告刊登在2002年8月23日的《中国证券报》与《证券时报》上。 ----2002年9月9日，公司召开了第二届董事会第三次会议，应到董事6人，实到6人，会议审议通过以下事项：《公司关于债务重组事项的议案》、聘请陈光华先生担任公司副总经理。决议公告刊登在2002年9月12日的《中国证券报》与《证券时报》上。 ----2002年10月24日，公司召开了第二届董事会第四次会议，应到董事6人，实到6人，会议审议通过《公司2002年第三季度报告》。决议公告刊登在2002年10月25日的《中国证券报》与《证券时报》上。 ----2002年10月30日，公司召开了第二届董事会第五次会议，应到董事6人，实到6人，会议审议通过《公司关于转让南京东富石油自动化设备有限公司股权的议案》。 ----2002年12月4日，公司召开了第二届董事会第六次会议，应到董事6人，实到6人，会议审议通过以下事项：《关于董事会专门委员会组成的议案》、《公司关于投资组建北京新大陆联众数码科技有限公司的议案》。决议公告刊登在2002年12月6日的《中国证券报》与《证券时报》上。 ----2002年12月11日，公司召开了第二届董事会第七次会议，应到董事6人，实到6人，会议审议通过以下事项：《公司关于向中国光大银行福州支行申请综合授信额度的报告》、《公司关于向招商银行福州分行南门支行申请预付款银行保函的议案》。决议公告刊登在2002年12月12日的《中国证券报》与《证券时报》上。 2、董事会对股东大会决议的执行情况： 报告期内，公司董事会根据《公司法》、《证券法》和《公司章程》等有关法律、法规的要求，严格按照股东大会的决议和授权，认真执行股东大会通过的各项决议内容。 根据2001年度股东大会决议，公司董事会组织实施了2001年度利润分配工作，每10股派发现金红利3元（含税），共派发现金3,480万元，分红派息的股权登记日为2002年6月6日,除息日为2002年6月7日，并于2002年6月7日完成了股利的派发工作。分红派息公告请见2002年5月30日的《中国证券报》、《证券时报》；按照《公司关于确定董事、监事津贴的议案》规定的标准，向各位董事(不含独立董事)、监事发放津贴；按照《关于聘请为公司审计的会计师事务所的议案》授权，经第二届董事会第八次会议审议通过，同意向厦门天健华天有限责任会计师事务所支付2002年度审计费用。 根据2002年第一次临时股东大会审议通过的《公司关于独立董事津贴及费用事项的议案》规定的标准，向各位独立董事发放津贴，独立董事参加规定培训的差旅费、培训费等合理费用在公司据实报销；按照《关于设立董事会专门委员会的议案》的授权，经第二届董事会第六次会议审议通过，同意董事会战略委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会四个专门委员会的组成人选及各委员会的《工作细则》(相关信息披露请见2002年12月6日的《中国证券报》与《证券时报》)。 （七）本次利润分配预案和资本公积金转增股本预案 1、2002年利润分配预案 经厦门天健华天有限责任会计师事务所审计，公司2002年实现税后净利润3,805.98万元，加上年初未分配利润437.29万元，2002年度可供股东分配利润为4,243.27万元。根据公司2002年利润分配政策有关规定，综合考虑公司实际情况，依照公司章程的有关规定，经公司董事会研究决定，建议2002年度利润分配按如下顺序进行，提取10％法定公积金，计380.60万元；提取5％法定公益金，计190.30万元；向公司全体股东派发现金股利，每1股派发现金0.30元（含税），共派发现金3,480万元；剩余未分配利润为192.37万元暂不进行分配，转入下一年度一并分配；同时决定本年度资本公积金不转增股本。 2、2003年利润分配政策 预计2003年年度公司分配股利1-2次，2003年实现的净利润用于股利分配的比例为20%-80%。公司2002年度未分配利润主要用于下一年度股利分配。股利分配主要采用派发现金或送红股的形式，预计现金股息占股利分配的比例为20%-80%。具体分配方案依据公司实际情况由公司董事会提出预案，报公司股东大会审议决定。公司董事会保留根据公司发展和当年盈利情况，对2003年利润分配政策做出调整的权利。 （八）报告期内，公司没有变更选定的信息披露报纸。 第八节监事会报告 （一）报告期内共召开6次监事会会议。 ----2002年1月15日召开了第一届监事会第五次会议，审议通过了《公司关于巡回检查有关问题的整改方案》。其监事会决议公告刊登在2002年1月17日的《中国证券报》与《证券时报》上。 ----2002年3月19日召开了第一届监事会第六次会议，审议通过了《公司2001年度监事会工作报告》、《公司2001年度利润分配预案》、《公司2002年度利润分配政策》、《公司2001年年度报告》正文及《年度报告摘要》、《关于会计政策变更的报告》。其监事会决议公告刊登在2002年3月22日的《证券时报》与《中国证券报》上。 ----2002年5月24日召开了第一届监事会第七次会议，审议通过了《公司监事会工作规则（2002年修改草案）》、《公司监事会成员换届选举的议案》。其监事会决议公告刊登在2002年5月25日的《中国证券报》与《证券时报》上。 ----2002年6月28日召开了第二届监事会第一次会议，审议通过了选举许成建先生为公司监事会召集人。其监事会决议公告刊登在2002年6月29日的《中国证券报》与《证券时报》上。 ----2002年8月21日召开了第二届监事会第二次会议，审议通过了《公司2002年半年度报告》及摘要、《关于追溯调整以前年度会计事项的说明》。其监事会决议公告刊登在2002年8月23日的《中国证券报》与《证券时报》上。 ----2002年9月9日召开了第二届监事会第三次会议，审议通过了《公司关于债务重组事项的议案》。其监事会决议公告刊登在2002年9月12日的《中国证券报》与《证券时报》上。 （二）监事会对公司2002年度有关事项的独立意见 1、公司依法运作情况。2002年度，公司监事会列席了公司召开的所有董事会、股东大会，并根据有关法律、法规，对董事会、股东大会的召开程序、决议事项、决策程序、董事会对股东大会决议的执行情况、公司董事、经理执行公司职务的情况等进行了监督。监事会认为，公司董事会能够依据国家有关法律、法规的要求规范运作，认真履行了股东大会的有关决议。公司经营决策科学合理，重大项目投资符合程序，公司本着审慎经营的态度，建立和完善了各项内部控制制度，信息披露基本做到及时、准确、透明。公司董事、经理和全体高级管理人员工作认真负责，勤勉尽职，未发现其在执行职务时有违法违纪行为，损害公司章程、公司利益和股东权益的情况。 2、检查公司财务的情况。公司监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认真、细致的检查，认为公司2002年度财务报告能够真实地反映公司的财务状况和经营成果，厦门天健华天有限责任会计师事务所出具的无保留意见的审计报告是客观公正的。 3、报告期内，公司监事会对公司股票发行所募集资金的使用情况进行了检查，实际投入项目与承诺投资项目一致，没有变更募股资金的用途。截止2002年12月31日，已投入使用32,888.92万元，目前公司正积极组织进行厂房的装修工作，加快投资项目的建设进度，确保按照募集资金投放计划，保质保量完成募集资金项目。 4、报告期内，公司出售北京智通科创信息技术有限公司25％的股权、北京义驰美迪技术开发有限责任公司51.40％的财产处分权与南京东富石油自动化设备有限公司51%的股权时，交易价格合理，没有发现内幕交易，没有损害其他股东权益,没有造成公司资产流失的现象，对全体股东公平、合理，符合公司发展的长远利益。 5报告期内，公司的关联交易严格按照相关协议和公平、合理的原则进行，没有损害公司的利益。 第九节重要事项 （一）公司重大诉讼、仲裁事项 本公司于2000年9月14日接到福州市中级人民法院传票及应诉通知书，福州市中级人民法院已受理中国农业银行马尾支行诉福州生洋油料有限公司借款合同纠纷一案，本公司对被告福州生洋油料有限公司尚欠原告的款项承担连带还款责任。2001年8月22日，本公司收到福州市中级人民法院送达的民事判决书，公司对于因被告福州生洋油料有限公司不能清偿270万美元之债务而给原告中国农业银行马尾支行造成的经济损失承担五分之一的赔偿责任；本公司对此项判决不服，提请上诉于福建省高级人民法院。关于本项法律潜在纠纷，本公司已在《公司招股说明书》、2000年7月18日《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》上刊登的本公司《招股说明书概要》、2000年9月15日《证券时报》、《中国证券报》上刊登的本公司《重大事项公告》、2001年3月17日《证券时报》、《中国证券报》上刊登的本公司《2000年年度报告摘要》、2001年8月24日《中国证券报》与《证券时报》上刊登的《公司重大诉讼事项公告》、2002年3月22日《中国证券报》与《证券时报》上刊登的《公司2001年年度报告摘要》、2002年4月20日《中国证券报》与《证券时报》上刊登的《公司2002年第一季度报告》、2002年8月23日《中国证券报》与《证券时报》上刊登的《公司2002年半年度报告摘要》以及2002年10月25日《中国证券报》与《证券时报》上刊登的《公司2002年第三季度报告》中作了风险提示及详细披露。本公司将视案件审理的进展情况继续履行信息披露义务。 (二)报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 1、2002年2月26日，公司与北京坤厚科技有限公司、自然人李嵩签订了《股权转让协议》(已经公司第一届董事会第二十七次会议审议通过)，公司将所持有的北京智通科创信息技术有限公司25％的股权，按每股1元予以转让，其中转让给北京坤厚科技有限公司15％股权，转让给自然人李嵩10％股权，转让金额合计为人民币250万元。公司董事会认为：此次股权转让对全体股东公平、合理，同时有利于优化北京智通科创信息技术有限公司资产结构，符合公司发展的长远利益。 2、2002年4月16日，公司与自然人力是、张新签订了《公司资产转让协议书》(已经公司第一届董事会第三十二次会议审议通过)，公司将所持有的北京义驰美迪技术开发有限责任公司51.40％的财产处分权按2002年3月31日的股东权益总额为计算依据，作价350万元予以转让，其中转让给自然人力是35％的财产处分权，转让金额合计为人民币238.3万元；转让给自然人张新16.4％的财产处分权，转让金额合计为人民币111.7万元。2002年年初至该资产出售日为本公司贡献的净利润为人民币835,638.49元，占利润总额的比例为2.21%。公司董事会认为：此次资产转让对全体股东公平、合理，符合公司发展的长远利益。 3、2002年10月30日，公司与江苏一德企业投资发展有限公司签订了《公司股权转让协议书》(已经第二届董事会第五次会议审议通过)，公司将所持有的南京东富石油自动化设备有限公司51%的股权作价人民币1,400万元，以协议转让的方式出让给江苏一德企业投资发展有限公司，该公司与本公司之间不存在关联关系。2002年年初至该资产出售日为本公司贡献的净利润为人民币4,396,448.64元，占利润总额的比例为11.62%。公司董事会认为：此次股权转让对全体股东公平、合理，未损害中小股东的权益；符合公司发展的长远利益。 以上所涉及的出售资产事项使公司业务集中于软件与系统集成，有利于优化公司的投资结构，保证业务的连续性，对公司管理层的稳定性无影响。 （三）重大关联交易事项 本公司于2002年1月与控股股东单位福建新大陆科技集团有限公司签订了有关委托该公司代理本公司进口货物并支付相关货款、关税、报关费等款项的《委托代理总协议》，福建新大陆科技集团有限公司向本公司收取0.5%的委托代理手续费。本年度福建新大陆科技集团有限公司代理母公司进口货物共计287.9万美元，已全部结算，母公司按协议应付代理手续费119,477.08元，已支付8,789.31元，尚余110,687.77元未支付；代理本公司控股子公司江苏新大陆软件有限公司进口货物共计70万美元，均已结算，按协议应付代理手续费29,188.00元，尚未支付。 （四）重大合同及其履行情况 1、报告期内未发生托管、承包、租赁其他公司资产事项，也未发生其他公司托管、承包、租赁本公司资产事项。 2、报告期内公司为其他单位提供贷款担保的情况如下： 序号 被担保单位 担保期限 担保金额 1 福州生洋油料有限公司 1998/07/23--1998/10/23 USD160万 2 福州生洋油料有限公司 1998/09/03--1998/10/23 USD110万 合计 — USD270万 注：以上两项担保事项均已超过担保期限，本公司提供贷款担保的同时，取得了福建福强精密印刷线路板有限公司的反担保。本公司于2000年9月14日接到福州市中级人民法院传票及应诉通知书，福州市中级人民法院已受理中国农业银行马尾支行诉福州生洋油料有限公司借款合同纠纷一案，本公司对被告福州生洋油料有限公司尚欠原告的款项承担连带还款责任。诉讼情况请见第九节第（一）项“公司重大诉讼、仲裁事项”部分。 3、报告期内公司不存在委托他人进行现金资产管理事项。 4、其他重大合同 （1）2002年9月，本公司及上海电器科学研究所(联营体)中标“福鼎至宁德高速公路交通监控系统、收费系统、通信系统工程供货与安装合同”，并于2002年9月20日与业主福建省宁德市福宁高速公路有限公司签署了《合同协议书》，合同总价款为人民币8,099万元，工程工期为8.5个月。 （2）2002年9月，本公司及上海电器科学研究所(联营体)中标“世界银行贷款福建省公路项目I福州至泉州高速公路交通工程机电合同”，并于2002年9月26日与业主福建省高速公路建设总指挥部、采购代理中技国际招标公司签署了《协议书》，合同总价款为51.97万美元及5,229.28万元人民币，全部工程需在2003年5月底前完工并投入运行。 （五）公司或持股5％以上股东的承诺事项 公司2002年利润分配预案与公司承诺的2002年利润分配政策（信息披露请见2002年4月26日的《中国证券报》与《证券时报》）相符，将提交2002年度股东大会审议通过后实施。 （六）1999年至报告期止，公司都聘厦门天健华天有限责任会计师事务所为本公司进行会计报表审计、净资产验证及其他相关的咨询服务等业务。公司2002年支付给会计师事务所的报酬如下：(单位：元) 项目 2002年 2001年 备注 财务审计费用 320,000 290,000 2002年未付，2001年已付 财务审计费中包含会计师事务所的差旅费和住宿费。 （七）报告期内，公司、董事会、董事没有受到中国证监会稽查，中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开遣责的情形。 （八）其它重大事件 1、经公司第一届董事会第三十次会议决议通过（信息披露情况请见2002年4月18日《证券时报》、《中国证券报》），本公司向福州市工行南门支行申请金额为1亿元人民币、期限1年的流动资金贷款额度，以完成2002年经营目标。 2、2002年9月9日，本公司根据第二届董事会第三次会议的决议，与中望商业机器有限公司、长沙三金电子有限公司签署了《债务重组协议》：三方以共同合资设立“江西新大陆金卡网络有限公司”的形式，对长沙三金电子有限公司的债权(货款和借款)进行重组，建设江西银行系统POS网的项目(详细内容请见2002年9月12日的《证券时报》和《中国证券报》)。该公司已经工商行政管理机关登记设立，注册资本人民币1,610万元，本公司以自有资金出资人民币500,000元，以经评估的实物POS机出资人民币10,948,400元，合计出资人民币11,448,400元，占注册资本的71.10%；经营范围：电子交易终端、计算机软件研究、开发、生产、销售、技术咨询等。 3、经公司第二届董事会第七次会议决议通过（信息披露情况请见2002年12月12日《证券时报》、《中国证券报》），本公司同意向中国光大银行福州支行申请金额为人民币1亿元、期限为1年的综合授信额度，作为开具信用证、银行承兑汇票、银行投标及履约保函的保证；根据公司与福建省宁德市福宁高速公路有限公司签订的修建福宁高速公路第D合同段的合同规定，公司向招商银行福州分行南门支行申请金额为人民币6,139,570元的预付款银行保函。 第十节财务报告（已经审计） （一）审计报告 审计报告 厦门天健华天所审（2003）GF字第0043号 福建新大陆电脑股份有限公司全体股东： 我们接受委托,审计了贵公司2002年12月31日的资产负债表和合并资产负债表、2002年度的利润表及利润分配表和合并利润表及利润分配表、2002年度的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中,我们结合贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司2002年12月31日的财务状况、2002年度的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 厦门天健华天有限责任会计师事务所 中国注册会计师:徐珊 中国注册会计师: 涂振连 中国 厦门 二○○三年三月二十一日 （二）会计报表（附后） （三）会计报表附注 福建新大陆电脑股份有限公司 会计报表附注 二OO二年度 附注一、公司的基本情况 本公司系由福建新大陆电脑有限公司（以下简称“有限公司”）变更设立，公司历史沿革如下： 有限公司系由福建新大陆科技集团有限公司和林学杰等17个自然人共同发起，于1994年4月20日成立，注册资本人民币150万元，其中：福建新大陆科技集团有限公司出资76.5万元，占51%；林学杰等17人出资73.5万元，占49%。工商登记注册号15458615-5，法定代表人：胡钢。 1995年3月有限公司增加福建新大陆生物技术有限公司为新股东，福建新大陆生物技术有限公司出资 45万元；原17个自然人股东将全部股权转让给福建新大陆科技集团有限公司，福建新大陆科技集团有限公司追加投入资本金255万元，累计出资405万元。有限公司的注册资本由原150万元增至450万元，福建新大陆科技集团有限公司占90%；福建新大陆生物技术有限公司占10%。 1997年5月有限公司增资，由福建新大陆科技集团有限公司和福建新大陆生物技术有限公司分别增加投入资本金1935万元和215万元。增资后，有限公司注册资本由原450万元增至2600万元，股权比例不变。 1998年6月有限公司以盈余公积1300万元转增资本，同时福建新大陆科技集团有限公司和福建新大陆生物技术有限公司分别增加投入资本金990万元和110万元。增资后，有限公司注册资本由原2600万元增至5000万元，股权比例不变。 1998年7月福建新大陆科技集团有限公司出让其持有的有限公司11.2%股权给福建新大陆药业有限公司（6%）、福建新大陆光电薄膜有限公司（2%）、福州开发区新大陆置业有限公司（2%）和北京科希盟科技集团（1.2%）。股权转让后，注册资本仍为人民币5000万元，其中：福建新大陆科技集团有限公司占78.8%，福建新大陆生物技术有限公司占10%，福建新大陆药业有限公司占6%，福建新大陆光电薄膜有限公司占2%，福州开发区新大陆置业有限公司占2%，北京科希盟科技集团占1.2%。 1999年6月8日经福建省人民政府闽政体股[1999]10号文批准同意，有限公司变更设立为股份有限公司，1999年6月28日领取了注册号为3500001002064的企业法人营业执照，注册资本人民币8500万元。 2000年7月17日，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]103号文《关于核准福建新大陆电脑股份有限公司公开发行股票的通知》的核准，同意本公司利用深圳证券交易所系统，采用上网定价发行的方式向社会公开发行人民币普通股3100万股，股票面值：人民币1元。2000年7月20日本公司向社会公开发行的普通股3100万股在深圳证券交易所上网定价发行，每股发行价格为人民币15.88元，2000年8月7日正式挂牌交易。本次公开发行后，本公司总股本增至11600万元。 本公司经营范围为：电子计算机及其外部设备的制造、销售、租赁，对电子产品行业的投资，电子计算机技术服务，信息服务；公路计算机收费、监控、系统设计、咨询及安装调试；经营本公司生产、科研所需的原辅材料，经营本公司自产产品及相关技术的出口业务，机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务；经营本公司的进料加工和“三来一补”业务。 附注二、会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 (一)本公司目前执行的会计准则和会计制度 本公司日常会计核算和会计报表编制执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。 (二)会计年度 本公司会计年度自公历每年1月1日起至12月31日止。 (三)记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 (四)记账基础和计价原则 本公司会计核算以权责发生制为基础，采用借贷记账法记账，并以历史（实际）成本为计价原则。 (五)外币业务核算方法 本公司及子公司对发生的非本位币经济业务,按经济业务发生当日中国人民银行公布的市场汇价（“中间价”）折合为人民币记账。所有货币性外币资产和负债的年末余额均按年末的市场汇价折算为人民币,由此产生的折算差额全部计入当年度的财务费用。 (六)现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (七)应收款项坏账确认标准、坏账损失核算方法及坏账准备的核算方法 本公司坏账损失的核算采用备抵法，按应收款项（含应收账款和其他应收款）年末余额的一定比例提取坏账准备，具体提取比例为： 账龄 提取比例 备注 1年以内（含1年,以下类推） 不计提 本公司职工借款和保证金不 1至2年 10% 计提坏账准备；应收关联方 2至3年 15% 款项也分账龄按本表的提取 3年以上 50% 比例计提坏账准备。 本公司确认坏账损失的标准为： 1、债务人破产或者死亡,以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回； 2、债务人逾期未履行其清偿义务,且具有明显特征表明无法收回。 对确实无法收回的应收款项,经批准后作为坏账损失,并冲销提取的坏账准备。 (八)存货核算方法 存货是指本公司在生产经营过程中持有以备销售，或者仍然处在生产过程，或者在生产或提供劳务过程中将消耗的材料或物资等，包括各类原材料、燃料、物料用品、在产品、产成品、库存商品、低值易耗品等。 材料、半成品、产成品、库存商品入库时按实际成本计价。材料、半成品发出时采用移动加权平均法核算；产成品发出时按计划成本计价，年末按实际成本进行调整；库存商品发出时采用具体辨认法核算。 低值易耗品的领用，采用一次摊销法，一次计入成本或费用。 报表日，存货按成本与可变现净值孰低法计量。存货跌价准备系按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取，预计的存货跌价损失，并计入当年度损益类的账项。 (九)长期投资核算方法 本公司的长期股权投资包括持有时间准备超过1年(不含1年)的各种股权性质的投资、不能变现的或不准备变现的债券、其他债权投资和其他长期投资。 长期股权投资的核算方法为：对拥有被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但具有重大影响的，采用权益法核算。对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算。对于直接或间接拥有被投资单位有表决权资本总额50%以上的，采用权益法核算并对会计报表予以合并。 采用权益法核算时，投资最初以初始投资成本计量，投资企业的初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额（金额）之间的差额，作为股权投资差额处理，股权投资差额按照10年平均摊销，计入损益。 本公司年末对长期投资按照其账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计提长期投资减值准备。 (十)固定资产的标准、分类、计价、折旧政策及减值准备计提方法 本公司固定资产是指使用期限超过1年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在2000元以上，并且使用年限超过2年的，也作为固定资产。 固定资产按实际成本计价；取得成本包括买价、进口关税、运输和保险等相关费用，以及为使固定资产达到预定使用状态前所必须的支出。 固定资产折旧采用平均年限法计算,并按固定资产类别、估计经济使用年限和估计残值，确定其折旧率如下： 资产类别 使用年限(年) 预计残值率 年折旧率 房屋及建筑物 50 3% 1.94% 机器设备 5-10 3% 19.4%-9.7% 运输设备 5 3% 19.4% 办公设备 5 3% 19.4% 通讯设备 5 3% 19.4% 计算机及外部设备 5 3% 19.4% 固定资产于年末按照账面净值与可收回金额孰低计量，按单项资产对可收回金额低于账面净值的差额，计提固定资产减值准备。 (十一)在建工程核算及减值准备计提方法 在建工程以实际成本计价。其中为工程建设项目而发生的借款利息支出和外币折算差额也在固定资产达到预计可使用状态前计入工程成本。在建工程在达到预计使用状态之日起不论工程是否办理竣工决算均转入固定资产，对于未办理竣工决算手续的待办理完毕后再作调整。 本公司于年末对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，则按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，按单项工程计提在建工程减值准备。 (十二)无形资产计价、摊销及减值准备计提方法 本公司无形资产按取得成本计价，按直线法分5年摊销。 本公司于年末对无形资产按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计提无形资产减值准备。 (十三)长期待摊费用摊销方法 项目 摊销方法 摊销年限 备注 固定资产改良支出 平均摊销 5 装修费 平均摊销 5 (十四)收入确认方法 本公司销售商品收入在下列条件均能满足时予以确认： 1、企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； 2、企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制； 3、与交易相关的经济利益能够流入企业； 4、相关的收入和成本能够可靠地计量。 本公司劳务收入如在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。当以下条件均能满足时，劳务交易的结果能够可靠地估计： 1、劳务总收入和总成本能够可靠地计量； 2、与交易相关的经济利益能够流入企业； 3、劳务的完成程度能够可靠地确定。 劳务的完成程度按下列方法确定： 1、已完工作的测量； 2、已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例； 3、已经发生的成本占估计总成本的比例。 (十五)所得税的会计处理方法 本公司按应付税款法核算企业所得税。 (十六)合并会计报表的编制方法 本公司合并会计报表根据财政部财会字[1995]11号《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》的规定，以公司本部和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据进行编制。公司本部以及本公司控股子公司均纳入合并范围。 本公司与子公司间以及子公司之间的所有投资、重大交易、资金往来以及公司间交易未实现利润均在会计报表合并时予以消除。 少数股东权益的数额系根据本公司所属各子公司所有者权益的数额减去母公司所拥有的份额计算确定，并作为单独项目列示在资产负债表负债项目与股东权益项目之间；少数股东应享损益系根据本公司所属各子公司于本年度内实现的损益扣除母公司投资收益后的余额计算确定，并作为单独项目列示在利润表的利润总额项目之后。 附注三、主要税项 本公司主要应纳税项列示如下： (一)流转税及附加 税 项 税 基 税（费）率 流转税： 软件服务收入 5% 营业税 工程安装收入 3% 增值税 应税产品销售增值额 17% 附加税费： 城市维护建设税 应交流转税 7% 教育费附加 应交流转税 4% 社会事业发展费 营业收入 2% 注：根据《国务院关于印发鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》（国发[2000]18号文）和《关于鼓励软件产业和集成电路产业发展有关税收政策问题的通知》（闽国税发[2000]107号文），本公司自行开发生产的软件产品的销售，按17%的法定税率征收增值税后，对增值税实际税负超过3%的部分实行增值税即征即退政策。 (二)企业所得税 本公司和控股子公司福建中安电子技术有限公司是国务院批准的高新技术产业开发区—福州市科技园区的入园高新技术企业，企业所得税按15%的税率计缴。 本公司控股子公司福建新高交通科技有限公司、江西新大陆金卡网络有限责任公司、湖南新大陆电脑有限公司和北京新大陆联众数码科技有限责任公司，企业所得税按33%的税率计缴。 根据财政部、国家税务总局《关于企业所得税若干优惠政策的通知》（财税字〔1994〕第001号）文规定：新办的独立核算的从事咨询业、信息业、技术服务业的企业或经营单位，自开业之日起，第一年至第二年免征企业所得税。本公司控股子公司福建新大陆软件工程有限公司和江苏新大陆科技有限公司符合上述规定，可享受上述税收优惠政策，其中：江苏新大陆科技有限公司已经南京市国税局宁国税（玄）减字（03）第0060号文批准，享受新办信息企业的企业所得税减免优惠政策，2002年度免征企业所得税；福建新大陆软件工程有限公司的企业所得税减免优惠政策申批手续正在办理中，2002年度未计提企业所得税。 (三)个人所得税 员工个人所得税由本公司代扣代缴。 附注四、控股子公司及合营企业 (一)控股子公司的基本概况如下： 注册资本 公司全称 经营范围 （万元） 研究、开发、销售电子产品、高科技 福建中安电子技术有 500 产品；提供相关的技术、信息咨询服 限公司 务；网络工程施工。 福建新大陆软件工程 计算机软、硬件技术开发、生产、销 3000 有限公司 售、服务及应用系统集成 公路交通工程相关技术产品的研究、 福建新高交通科技有 1000 开发、生产、销售、技术咨询、服务 限公司 及应用系统集成 江苏新大陆科技有限 计算机软件的开发与销售，计算机技 1000 公司 术服务，电子技术服务 计算机软件、硬件、系统集成、网络 湖南新大陆电脑有限 产品（不含电子出版物）、机电产品的 1000 公司 研究、开发、生产、销售及相关的技 术服务 江西新大陆金卡网络 电子交易终端、计算机软件研究、开 1610 有限责任公司 发、生产、销售、技术咨询、服务 法律、法规禁止的，不得经营；应经 北京新大陆联众数码 审批的，未获审批前不得经营；法律、 1000 科技有限责任公司 法规未规定审批的，企业自主选择经 营项目，开展经营活动。 投资额 拥有权益 是否 公司全称 （万元） 比例 合并 福建中安电子技术有 是 300 60% 限公司 福建新大陆软件工程 2850 95% 是 有限公司 福建新高交通科技有 是※ 450 45% 限公司 江苏新大陆科技有限 720 72% 是 公司 湖南新大陆电脑有限 是 700 70% 公司 江西新大陆金卡网络 1144.84 71.10% 是 有限责任公司 北京新大陆联众数码 950 95% 是 科技有限责任公司 ※本公司是福建新高交通科技有限公司的第一大股东，持有45%的股权，该公司董事长、总经理由本公司高级管理人员担任，在董事会的七位董事中本公司占有四席，因此，本公司对该公司具有实质控制权。 (二)合营企业的基本概况如下： 注册资本 公司全称 主营业务范围 （万元） 吸收社会公众存款，发放短期和中 福州市商业银行 29,000.00 长期贷款，办理各种结算业务等。 北京智通科创信息技术有限 技术开发、转让、服务、培训、咨 1,000.00 公司 询；销售开发后的产品等 湖南华银电力股份有限公司 71,164.80 电力生产和销售 投资额 拥有权益 公司全称 （万元） 比例 福州市商业银行 567.58.00 1.95% 北京智通科创信息技术有限 250.00 25% 公司 湖南华银电力股份有限公司 760.129 0.31% (三)同上年相比，本年合并报表范围发生如下变更 1、本年新增福建新大陆软件工程有限公司、福建新高交通科技有限公司、湖南新大陆电脑有限公司、北京新大陆联众数码科技有限责任公司、江苏新大陆科技有限公司和江西新大陆金卡网络有限责任公司等6家控股子公司，本公司对其具有实质控制权，纳入合并会计报表范围。 2、本公司已分别于2002年4月和10月将所持有的控股子公司北京义驰美迪技术开发有限责任公司和南京东富石油自动化设备有限公司的股权全部转让，详见附注十之（二）。本年度仅将其截至股权转让日的利润表纳入合并会计报表范围。 附注五、会计报表主要项目注释 （一）合并会计报表主要项目注释 1、货币资金 货币资金明细项目列示如下： 项 目 年末数 年初数 现金 474,802.47 547,052.27 银行存款 296,527,281.67 215,957,567.98 其他货币资金 2,633,179.67 2,302,095.93 合 计 299,635,263.81 218,806,716.18 注：(1)年末数比年初数增加36.94%，主要原因系本年银行借款比上年增加了5000万元。 (2)其他货币资金均为保证金存款。 2、应收账款 （1）应 收账款按账龄分析列示如下： 年 末 数 账龄 金额 比例（%） 坏账准备 1年以内 79,593,113.49 86.75 — 1—2年 8,851,082.51 9.65 885,108.25 2—3年 1,687,800.00 1.84 253,170.00 3年以上 1,612,804.00 1.76 806,402.00 合计 91,744,800.00 100.00 1,944,680.25 年 初 数 账龄 金额比 例（%） 坏账准备 1年以内 52,378,438.94 71.63 — 1—2年 18,338,448.02 25.08 1,833,844.80 2—3年 1,312,306.00 1.79 196,845.90 3年以上 1,099,248.00 1.50 549,624.00 合计 73,128,440.96 100.00 2,580,314.70 （2）应收账款中无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位欠款。 （3）应收账款年末余额前五名的客户应收金额合计52,857,642.91元，占应收账款总额的比例为57.61%。 （4）年末账龄3年以上的主要客户如下： 客户名称 欠款金额 发生时间 常州通用电脑公司 182,500.00 1999年 武汉市邮政局 160,000.00 1998年 湖南省保险计算机公司 124,410.00 1998年 坏账准备 客户名称 计提理由 计提比例 常州通用电脑公司 50% 按会计政策计提 武汉市邮政局 50% 按会计政策计提 湖南省保险计算机公司 50% 按会计政策计提 遵义鸿宇通信发展有限公司 116,000.00 1999年 遵义鸿宇通信发展有限公司 50% 按会计政策计提 （5）由于本公司应收账款主要客户为各商业银行、移动通信局、福建省经济信息中心等单位，均有着良好的信誉，从本公司这几年的应收款项回收情况分析，一年以内的应收款项属于正常的收款期限，按本公司目前的坏账准备计提政策进行计算的结果已较稳健反映本公司实际坏账情况，因此对一年以内的应收款项未计提坏账准备。 3、其他应收款 (1)其他应收款按账龄分析列示如下： 年 末 数 账龄 金额比 例（%） 坏账准备 1年以内 14,468,496.29 51.59 — 1—2年 11,483,258.00 40.95 422,241.11 2—3年 1,588,977.49 5.66 222,419.96 3年以上 503,956.17 1.80 54,795.50 合计 28,044,687.95 100.00 699,456.57 年 初 数 账龄 金额 比例（%） 坏账准备 1年以内 20,123,694.40 65.49 — 1—2年 9,776,557.58 31.81 922,766.34 2—3年 785,960.84 2.56 43,431.15 3年以上 43,951.33 0.14 5,025.00 合计 30,730,164.15 100.00 971,222.49 注：其他应收款中本公司职工借款和保证金未计提坏账准备。 (2)其他应收款年末余额中无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位欠款。 (3)年末金额较大的其他应收款明细如下： 名 称 金额 性质或内容 南京东富石油自动化设备有限公司 3,000,000.00 资金往来款 郭强 3,000,000.00 借款 北京义驰美迪技术开发有限责任公司 2,148,209.39 资金往来款 上海电器科学研究所 1,600,000.00 投标保证金 北京智通科创信息技术有限公司 1,000,000.00 资金往来款 合 计 10,748,209.39 名 称 账龄 南京东富石油自动化设备有限公司 1-2年 郭强 1年以内 北京义驰美迪技术开发有限责任公司 1年以内 上海电器科学研究所 1年以内 北京智通科创信息技术有限公司 合 计 (4)其他应收款前五名单位金额合计10,748,209.39元，占其他应收款总额的比例为38.33%。 4、预付账款 （1）预付账款账龄分析如下： 年 末 数 账龄 金额 比例（%） 1年以内 10,831,238.49 74.04 1—2年 3,391,332.66 23.18 2—3年 334,254.32 2.28 3年以上 72,962.00 0.50 合计 14,629,787.47 100.00 年 初 数 账龄 金 额 比例（%） 1年以内 56,060,987.04 96.39 1—2年 2,024,273.28 3.48 2—3年 74,767.00 0.13 3年以上 — — 合计 58,160,027.32 100.00 （2）预付账款年末数比年初数减少了74.85%，主要原因系本公司本年收回上年预付的福州中锐资讯有限公司货款3600多万元。 （3）预付账款中预付持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位欠款情况见附注六之(二)。 （4）年末账龄超过1年的预付账款主要明细如下： 名 称 金额 账龄 未结算原因 国际商业机器中国公司 2,705,570.00 1-2年 购货手续不全，尚未结算 5、应收补贴款 应收补贴款年末余额1,167,156.54元，系应收出口增值税退税款。 6、存货 (1)存货分项列示如下： 项目 年末数 金额 跌价准备 原材料 19,433,175.57 139,450.12 在产品 71,079,207.21 56,262.80 库存商品(产成品) 21,527,027.53 3,082,531.92 低值易耗品 2,138.80 — 合计 112,041,549.11 3,278,244.84 项目 年初数 金额 跌价准备 原材料 19,287,826.57 137,567.93 在产品 86,927,245.59 74,081.19 库存商品(产成品) 28,587,312.62 1,505,225.31 低值易耗品 16,150.00 — 合计 134,818,534.78 1,716,874.43 （2）各项存货跌价准备的增减变动情况如下： 项目 年初数 本年增加 原材料 137,567.93 33,915.50 在产品 74,081.19 28,131.40 产成品 1,505,225.31 1,577,306.61 合计 1,716,874.43 1,639,353.51 项目 本年减少 年末数 原材料 32,033.31 139,450.12 在产品 45,949.79 56,262.80 产成品 — 3,082,531.92 合计 77,983.10 3,278,244.84 项目 可变现净值的确定依据 原材料 市价扣除相关税费 在产品 市价扣除相关税费 产成品 市价扣除相关税费 合计 7、待摊费用 待摊费用明细项目列示如下： 类 别 年末数年初数 年末结存原因 房租费 48,319.1831,309.85 2003年上半年房租 保险费 —12,731.79 报刊费用 1,319.302,531.40 2003年的报刊费 其他 —330.00 合计 49,638.4846,903.04 8、长期股权投资 （1）长期股权投资明细项目列示如下： 项 目 年初数 本年增加 对子公司投资 33,000,000.00 — 对联营企业投资 18,277,090.00 — 股权投资差额 4,750,000.00 -3,026,600.00 合计 56,027,090.00 -3,026,600.00 项 目 本年减少 年末数 对子公司投资 33,000,000.00 — 对联营企业投资 2,500,000.00 15,777,090.00 股权投资差额 4,750,000.00 -3,026,600.00 合计 40,250,000.00 12,750,490.00 注：本公司长期股权投资无减值之虞，无需计提减值准备。 （2）本年对子公司投资减少3300万元，原因系本公司2001年新增控股子公司福建新大陆软件工程有限公司和福建新高交通科技有限公司，本公司分别于2001年11月、12月将投资款存入这两家公司的临时账户，这两家公司分别于2002年1月29日和2002年2月4日取得工商注册登记，上年度未将其纳入合并会计报表范围，本年度本公司将其纳入合并会计报表范围后合并抵消所减少，实际并未减少。 （3）对联营企业投资的明细项目列示如下： 被投资单位名称 投资金额 股权比例 福州市商业银行 5,675,800.00 1.95% 北京智通科创信息技术有限公司 2,500,000.00 25% 湖南华银电力股份有限公司 7,601,290.00 0.31% 合计 15,777,090.00 — 被投资单位名称 核算方法 福州市商业银行 成本法 北京智通科创信息技术有限公司 成本法 湖南华银电力股份有限公司 成本法 合计 注：本年对联营企业投资减少250万元，系本公司本年转让了北京智通科创信息技术有限公司25%股权，相应减少对其长期股权投资250万元，由于本公司对该公司未能实施重大影响，因此采用成本法进行核算，详见附注十之（二）。 （4）股权投资差额明细项目列示如下： 被投资单位名称 初始金额 形成原因 南京东富石油自动化设备有限公司 6,000,000.00 ※1 江西新大陆金卡网络有限责任公司 -3,026,600.00 ※2 合计 2,973,400.00 被投资单位名称 摊销期限 年初数 南京东富石油自动化设备有限公司 10年 4,750,000.00 江西新大陆金卡网络有限责任公司 10年 — 合计 4,750,000.00 被投资单位名称 本年增加 南京东富石油自动化设备有限公司 — 江西新大陆金卡网络有限责任公司 -3,026,600.00 合计 -3,026,600.00 (承上表) 被投资单位名称 本年摊销额 累计摊销额 南京东富石油自动化设备有限公司 500,000.00 1,750,000.00 江西新大陆金卡网络有限责任公司 — — 合计 500,000.00 1,750,000.00 被投资单位名称 本年转出 摊余金额 南京东富石油自动化设备有限公司 4,250,000.00 — 江西新大陆金卡网络有限责任公司 — -3,026,600.00 合计 4,250,000.00 -3,026,600.00 ※1系收购南京东富石油自动化设备有限公司股权购买价与应享该公司净资产份额的差额。本年股权投资差额转出425万元，原因系本公司本年将所持有的南京东富石油自动化设备有限公司股权全部转让，摊余的股权投资差额予以转销，详见附注十之（二）。 ※2系投资成立江西新大陆金卡网络有限责任公司投出实物资产的账面价值与应享该公司净资产份额的差额。由于本公司与中望商业机器有限公司和长沙三金电子有限公司签订的债务重组协议中有回购条款，长沙三金电子有限公司作为唯一的回购方，可按约定条件进行回购，回购的溢价部份应首先弥补中望商业机器有限公司的折价损失，因此股权投资差额不进行摊销，待回购实现时再转销。如果回购未能实现，再进行摊销。债务重组的有关情况详见附注十之（一）。 9、固定资产 (1)固定资产及其累计折旧明细项目和增减变动列示如下： 固定资产类别 年初数 年初调整数 原值 房屋建筑物 — — 机器设备 14,015,807.26 -1,008,342.01 运输工具 5,242,382.06 -616,270.35 通讯设备 859,799.72 -141,700.50 电脑及外部设备 6,658,203.29 -921,482.50 办公设备 1,455,275.68 -452,969.86 合计 28,231,468.01 -3,140,765.22 累计折旧 房屋建筑物 — — 机器设备 5,496,767.22 -611,634.46 运输工具 1,597,433.75 -259,705.33 通讯设备 672,151.90 -104,283.52 电脑及外部设备 2,647,833.05 -405,342.00 办公设备 825,722.12 -234,384.05 合计 11,239,908.04 -1,615,349.36 净值 16,991,559.97 — 固定资产类别 本年增加 本年减少 原值 房屋建筑物 29,929,923.25 — 机器设备 17,219,435.19 — 运输工具 1,889,480.19 211,614.00 通讯设备 451,991.56 57,170.50 电脑及外部设备 2,144,051.68 1,353,881.84 办公设备 1,706,255.49 195,167.00 合计 53,341,137.36 1,817,833.34 累计折旧 房屋建筑物 285,575.27 — 机器设备 1,862,149.31 — 运输工具 892,557.13 — 通讯设备 94,316.26 32,560.75 电脑及外部设备 1,393,919.33 440,701.41 办公设备 345,120.04 86581.12 合计 4,873,637.34 559,843.28 净值 — — 固定资产类别 年末数 原值 房屋建筑物 29,929,923.25 机器设备 30,226,900.44 运输工具 6,303,977.90 通讯设备 1,112,920.28 电脑及外部设备 6,526,890.63 办公设备 2,513,394.31 合计 76,614,006.81 累计折旧 房屋建筑物 285,575.27 机器设备 6,747,282.07 运输工具 2,230,285.55 通讯设备 629,623.89 电脑及外部设备 3,195,708.97 办公设备 849,876.99 合计 13,938,352.74 净值 62,675,654.07 （2）年初调整数系固定资产及累计折旧年初数与上年审定数的差异，原因系本年度本公司将所持有的控股子公司北京义驰美迪技术开发有限公司及南京东富石油自动化设备有限公司的股权全部转让，未将其纳入合并报表所致。 （3）本年度增加的房屋建筑物29,929,923.25元系本公司购买的北京国兴大厦14层整层、15层B区及地下十个停车位，建筑面积共计2293平方米。 （4）本年度机器设备增加17,219,435.19元，主要原因系本公司控股子公司江西新大陆金卡网络有限责任公司本年增加机器设备（POS机）1560万元，新增的POS机均为出资各方以债务重组方式取得，作为对江西新大陆金卡网络有限责任公司的出资，详见附注十之（一）。 （5）本公司固定资产无减值之虞，无需计提减值准备。 10、在建工程 （1）在建工程明细项目列示如下： 预算数 工程名称 年初数 (万元) 新产业基地基建 23,418 116,735,139.39 项目一期※1 北京国兴大厦14 层整层、15层B — 23,082,013.45 区及地下十个停 车位※2 母公司工厂技改 — 41,509.09 合计 — 139,858,661.93 本年转入 工程名称 本年增加 固定资产 新产业基地基建 25,796,152.59 — 项目一期※1 北京国兴大厦14 层整层、15层B 7,959,084.80 31,041,098.25 区及地下十个停 车位※2 — — 母公司工厂技改 合计 33,755,237.39 31,041,098.25 其他减 工程名称 年末数 少数 新产业基地基建 — 142,531,291.98 项目一期※1 北京国兴大厦14 层整层、15层B — — 区及地下十个停 车位※2 — 母公司工厂技改 41,509.09 合计 41,509.09 142,531,291.98 资金 完工 工程名称 来源 程度 新产业基地基建 募股 50% 项目一期※1 资金 北京国兴大厦14 层整层、15层B 募股 已使 区及地下十个停 资金 用 车位※2 自有 母公司工厂技改 资金 合计 ※1：新产业基地基建项目位于福州经济技术开发区快安延伸区江滨大道旁，占地面积205.4亩，截至年末已支付土地款41,080,000.00元、工程款97,838,620.45元、管理费及其他相关费用3,612,671.53元，共计142,531,291.98元。该基建项目占地面积为129,513平方米，本年已取得土地使用权证，使用年限50年。 ※2：北京国兴大厦14层整层、15层B区及地下十个停车位系本公司购买的办公用房产，建筑面积2,293平方米，本年已完工并交付使用。本年转入固定资产包括北京国兴大厦房产29,929,923.25元和程控交换机等设备1,111,175.00元。 （2）在建工程资金来源主要为募股资金，因此未发生利息资本化的情况。 （3）本公司在建工程无减值之虞，无需计提减值准备。 11、无形资产 （1）无形资产明细项目列示如下： 项目 取得方式 原值 年初数 开发部用软件 购入 65,105.00 26,042.07 ATZ系统 购入 423,000.00 253,800.00 汉字字型点阵使用权 购入 90,000.00 70,500.00 金蝶财务软件 购入 197,700.00 — 其他 购入 23,965.50 — 合计 799,770.50 350,342.07 项目 本年增加 本年转出 开发部用软件 — — ATZ系统 — — 汉字字型点阵使用权 — — 金蝶财务软件 197,700.00 — 其他 23,965.50 — 合计 221,665.50 — （承上表） 项目 本年摊销数 累计摊销额 开发部用软件 13,020.98 52,083.91 ATZ系统 84,600.00 253,800.00 汉字字型点阵使用权 18,000.00 37,500.00 金蝶财务软件 26,360.00 26,360.00 其他 23,965.50 23,965.50 合计 165,946.48 393,709.41 项目 年末数 剩余摊销期限 开发部用软件 13,021.09 1年 ATZ系统 169,200.00 2年 汉字字型点阵使用权 52,500.00 35个月 金蝶财务软件 171,340.00 52个月 其他 — 合计 406,061.09 （2）本公司无形资产无减值之虞，无需计提减值准备。 12、长期待摊费用 长期待摊费用明细项目列示如下： 项目 原始金额 年初数 SMT车间装修费 203,736.42 40,747.21 办公场所装修 1,026,927.17 83,355.11 工厂装修费 546,253.73 329,312.82 工厂技改费用 315,902.86 300,107.71 工厂一期技改 15,755.68 15,755.68 工厂二次装修工程 213,601.41 — 北京国兴大厦装修 876,000.00 — 开办费※ 1,392.30 — 合计 3,199,569.57 769,278.53 项目 本年增加 本年摊销 SMT车间装修费 — 40,747.21 办公场所装修 — 83,355.11 工厂装修费 — 109,770.94 工厂技改费用 — 63,180.71 工厂一期技改 — 3,151.00 工厂二次装修工程 213,601.41 28,480.17 北京国兴大厦装修 876,000.00 87,600.00 开办费※ 1,392.30 — 合计 1,090,993.71 416,285.14 剩余摊 项目 累计摊销 年末数 销期限 SMT车间装修费 203,736.42 — — 办公场所装修 1,026,927.17 — — 工厂装修费 326,711.85 219,541.88 2年 工厂技改费用 78,975.86 236,927.00 46个月 工厂一期技改 3,151.00 12,604.68 4年 工厂二次装修工程 28,480.17 185,121.24 52个月 北京国兴大厦装修 87,600.00 788,400.00 54个月 开办费※ — 1,392.30 — 合计 1,755,582.47 1,443,987.10 ※系本公司控股子公司北京新大陆联众数码科技有限责任公司的开办费用，该公司2002年12月成立，发生的开办费用拟于2003年一次性摊销。 13、短期借款 短期借款明细项目列示如下： 借款类别 年末数 年初数 备注 信用借款 50,000,000.00 — 14、应付账款 应付账款年末余额35,231,736.93元，其中无欠持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位的款项，账龄超过3年的应付账款共计26,238.77元。 15、预收账款 （1）预收账款年末余额4,119,650.61元，其中无欠持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位的款项。 （2）账龄在1年以上的预收账款共计2,511,275.10元，主要系预收福建省水利厅货款1,309,469.60元和预收中国计算机租赁公司货款856,363.00元，因工程项目未完工，货款尚未结算。 （3）年末数比年初数减少了87.04%，主要原因系上年预收的福建省经济信息中心“数字福建”项目款2200多万元，本年该项目已完工结算。 16、应付股利 应付股利年末余额为34,800,000.00元。上年度应派发现金股利3480万元，本年度已全部支付完毕，年末数系根据董事会通过的2002年度利润分配预案应支付给全体股东的现金股利，参见附注五之25。 17、应交税金 应交税金明细项目列示如下： 项目 年末数 年初数 增值税 -160,065.05 2,472,338.61 营业税 497,996.82 194,918.46 城建税 368,572.58 71,803.30 印花税 125,739.52 -33,227.56 个人所得税 145,950.00 100,036.00 企业所得税 4,443,978.13 4,123,257.62 合计 5,422,172.00 6,929,126.43 注：（1）有关税率及减免税情况详见附注三。 （2）企业所得税尚待税务部门汇算清缴。 18、其他应交款 其他应交款明细列示如下： 项目 年末数 年初数 教育费附加 160,731.18 66,491.37 社会事业发展费 — 2,077.19 合计 160,731.18 68,568.56 19、其他应付款 （1）其他应付款年末余额5,932,150.06元，其中无欠持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位的款项。 （2）金额较大的其他应 付款列示如下： 单位名称 年末数 性质或内容 福州市科技园区 1,800,000.00 周转资金 （3）账龄在3年以上的其他应付款共计2,141,819.80元，主要系应付福州市科技园区周转资金180万元。 20、预提费用 预提费用明细项目列示如下： 费用类别 年末数 年初数 水电费 48,276.20 51,576.10 房租 585,900.00 — 合计 634,176.20 51,576.10 费用类别 年末结存原因 水电费 预提2002年11-12月水电费 房租 预提2002年7-12月办公楼房租 合计 21、专项应付款 专项应付款明细项目列示如下： 项目 年末数 年初数 科技型中小企业技术创新基金 — 390,000.00 项目 提供资金的单位名称 科技型中小企业技术创新基金 科技部创新基金管理中心 22、股本 股本年末余额为116,000,000.00元，本年度股本总额未发生变动，股本结构如下: 年初数 本年增减变动(+,-) 项 目 （万元） 送股 其他 小计 一.尚未流通股份 1.发起人股份 8,500 — — — 其中： 国家拥有股份 — — — — 境内法人持有股份 8,500 — — — 外资法人持有股份 — — — — 其他 — — — — 2.募集法人股 — — — — 3.内部职工股 — — — — 4.公众股 — — — — 尚未流通股份合计 8,500 二.已流通股份 1.境内上市的人民币普通股 3,100 — — — 2.境内上市的外资股 — — — — 3.境外上市的外资股 — — — — 4.其他 — — — — 已流通股份合计 3,100 — — — 股份总数 11,600 — — — 年末数 项 目 （万元） 一.尚未流通股份 1.发起人股份 8,500 其中： 国家拥有股份 — 境内法人持有股份 8,500 外资法人持有股份 — 其他 — 2.募集法人股 — 3.内部职工股 — 4.公众股 — 尚未流通股份合计 8,500 二.已流通股份 1.境内上市的人民币普通股 3,100 2.境内上市的外资股 — 3.境外上市的外资股 — 4.其他 — 已流通股份合计 3,100 股份总数 11,600 2002年12月31日前十名股东持股情况如下： 股东名称 持有股份(股) 占总股本比例（%） 福建新大陆科技集团有限公司 66,980,000.00 57.74 福建新大陆生物技术股份有限公司 8,500,000.00 7.33 福建新大陆药业有限公司 5,100,000.00 4.40 福建新大陆光电薄膜有限公司 1,700,000.00 1.46 福州开发区新大陆置业有限公司 1,700,000.00 1.46 同盛证券投资基金 1,384,374.00 1.19 北京科希盟科技集团有限公司 1,020,000.00 0.88 天一证券有限责任公司 467,100.00 0.40 王秋民 414,400.00 0.36 张建兵 348,604.00 0.30 前十名股东持股合计 87,614,478.00 75.52 23、资本公积 资本公积本年度变动情况列示如下： 项 目 年初数 本年增加 股本溢价 451,760,554.95 — 项 目 本年减少 年末数 股本溢价 501,467.76 451,259,087.19 注：本年减少数系将无效申购利息收入本年计提的企业所得税冲减资本公积。无效申购利息收入总额16,715,592.10元，按财政部、国家税务总局财税字[1997]13号文的规定，可按五年平均分摊计入应纳税所得额，每年应将无效申购利息收入3,343,118.42元计入应纳税所得额，本年因无效申购利息收入应计提的企业所得税为501,467.76元。 24、盈余公积 盈余公积明细项目列示如下： 项 目 年初数 本年增加 法定盈余公积 11,064,418.91 3,805,980.31 法定公益金 5,532,209.45 1,902,990.16 任意盈余公积 8,384,264.44 — 合计 24,980,892.80 5,708,970.47 项 目 本年减少 年末数 法定盈余公积 — 14,870,399.22 法定公益金 — 7,435,199.61 任意盈余公积 — 8,384,264.44 合计 — 30,689,863.27 注：盈余公积本年增加数中系从本年度实现净利润提取盈余公积形成。 25、未分配利润 (1) 未分配利润年末余额1,923,682.72元，本年度变动情况如下： 项 目 金 额 年初未分配利润 4,372,850.05 加：本年净利润 38,059,803.14 可供分配利润 42,432,653.19 减：本年度利润分配 40,508,970.47 年末未分配利润 1,923,682.72 (2)本公司2003年4月8日召开了第二届第八次董事会会议，会议通过了《2002年度利润分配预案》，该预案的主要内容为：提取10％法定公积金，计380.60万元；提取5％法定公益金，计190.30万元；向本公司全体股东派发现金股利，每1股派发现金0.30 元（含税），共派发现金3480万元；剩余未分配利润为192.37 万元暂不进行分配，转入下一年度一并分配；同时决定本年度资本公积金不转增股本。上述利润分配预案尚需经股东大会审议通过。 26、主营业务收入和主营业务成本 （1）按业务性质分项列示如下： 本年数 业务性质 主营业务收入 主营业务成本 卡系列机具 76,351,331.92 51,088,617.66 行业应用软件开发 240,290,108.60 179,368,140.65 及服务(含硬件配套) 加油机税控装置 19,020,590.08 11,011,972.70 出口电子元器件 31,715,954.79 26,049,498.15 抵销内部交易 -10,376,922.98 -10,376,922.98 合 计 357,001,062.41 257,141,306.18 上年数 业务性质 主营业务收入 主营业务成本 卡系列机具 112,586,977.52 70,105,030.87 行业应用软件开发 322,069,660.04 275,384,389.62 及服务(含硬件配套) 加油机税控装置 22,055,880.41 10,660,662.61 出口电子元器件 14,169,369.49 13,655,871.73 抵销内部交易 -8,129,672.13 -8,129,672.13 合 计 462,752,215.33 361,676,282.70 （2）按行业分布列示如下： 本年数 行业 主营业务收入 主营业务成本 工业 95,371,922.00 62,100,590.36 服务业 272,006,063.39 205,417,638.80 抵销内部交易易 -10,376,922.98 -10,376,922.98 合计 357,001,062.41 257,141,306.18 上年数 行业 主营业务收入 主营业务成本 工业 134,642,857.93 80,765,693.48 服务业 336,239,029.53 289,040,261.35 抵销内部交易易 -8,129,672.13 -8,129,672.13 合计 462,752,215.33 361,676,282.70 （3）按地区分布列示如下： 本年数 上年数 地区 主营业务收入 主营业务成本 福建省 185,255,722.45 121,078,853.52 江苏省 60,490,039.64 43,284,436.73 陕西省 37,707,692.08 36,849,368.09 北京市 25,245,961.81 16,452,186.56 香港 31,715,954.79 26,049,498.15 其他地区 26,962,614.62 23,803,886.11 小计 367,377,985.39 267,518,229.16 抵销内部交易 -10,376,922.98 -10,376,922.98 合计 357,001,062.41 257,141,306.18 主营业务收入 主营业务成本 福建省 153,211,019.87 113,538,119.70 江苏省 26,501,380.37 13,345,245.38 陕西省 198,632,478.78 189,431,222.90 北京市 44,343,607.05 22,911,725.91 香港 14,169,369.49 13,655,871.73 其他地区 34,024,031.90 16,923,769.21 小计 470,881,887.46 369,805,954.83 抵销内部交易 -8,129,672.13 -8,129,672.13 合计 462,752,215.33 361,676,282.70 （4）本年前五名客户销售收入总额为177,136,863.28元，占全部销售收入的49.62%。 27、主营业务税金及附加 主营业务税金及附加明细项目列示如下： 税种 本年数 上年数 计缴标准 营业税 891,828.90 1,713,470.10 详见附注三 城建税 1,096,925.62 614,404.35 同上 教育费附加 628,500.84 357,418.89 同上 社会事业发展费 31,610.21 43,373.08 同上 合计 2,648,865.57 2,728,666.42 28、财务费用 （1）财务费用的明细项目列示如下： 类别 本年数 上年数 利息支出 2,697,581.25 2,302,877.72 减：利息收入 4,121,109.82 5,853,890.46 汇兑损失 — — 减：汇兑收益 — — 其他 49,923.22 29,241.92 合计 -1,373,605.35 -3,521,770.82 （2）财务费用本年比上年增加210多万，主要原因系本年短期借款增加，利息支出比上年增加了约40万元，利息收入比上年减少了约170多万元。 29、投资收益 投资收益的明细项目说明如下： 项目 本年数 上年数 出售子公司收益 5,232,087.13 — 联营或合营公司分配的利润 370,274.00 124,087.50 股权投资差额摊销 -500,000.00 -600,000.00 债券投资收益 — 2,172,655.51 新股申购收益 456,890.15 — 合计 5,559,251.28 1,696,743.01 注：本年出售子公司收益5,232,087.13元，详见附注十之（二）。 30、补贴收入 补贴收入明细项目列示如下： 项目 本年数 上年数 软件产品先征后退 1,470,813.68 — 增值税 财政扶持生产资金 — 184,000.00 出口商品贴息 78,955.00 40,879.00 机电产品出口奖励 83,528.00 — — 中小企业创新基金 150,000.00 其他 52,210.00 — 合计 1,835,506.68 224,879.00 项目 收入来源 本年依据 软件产品先征后退 福州市国税局 闽国税发[2000]107号文 增值税 马尾区财政局马财企 财政扶持生产资金 福州市马尾区财政局 （2000）第179号文 出口商品贴息 福建省财政厅 闽财外（2002）87、96号文 机电产品出口奖励 福建省财政厅 闽财外（2002）32、63号文 科技部创新基金管理 中小企业创新基金 无偿资助合同 中心 其他 合计 31、收到的其他与经营活动有关的现金 本年收到的其他与经营活动有关的现金3,752,024.75元，金额较大的项目为： 项目 金额 备注 软件产品增值税超税负返还 1,350,427.27 科研项目拨款 2,340,000.00 合计 3,690,427.27 32、支付的其他与经营活动有关的现金 本年支付的其他与经营活动有关的现金16,678,494.08元，大部份为支付经营管理费用。 33、收到的其他与投资活动有关的现金 本年收到的其他与投资活动有关的现金4,139,648.61元，金额较大的项目为： 项目 金额 备注 定期存款利息收入 3,069,367.01 34、金流量表“现金的期初余额”与合并资产负债表“货币资金期初余额”的差异说明 合并现金流量表“现金的期初余额”比合并资产负债表“货币资金期初余额”多30,599,350.78元，原因为：（1）本年度本公司将所持有的控股子公司北京义驰美迪技术开发有限公司及南京东富石油自动化设备有限公司的股权全部转让，未将其纳入合并会计报表，合并现金流量表“现金的期初余额”由此减少了9,400,649.22元，合并现金流量表附表的有关项目也因合并会计报表范围的变更而产生一定的差异；（2）控股子公司福建新大陆软件工程有限公司和福建新高交通科技有限公司分别于2002年1月和2月经工商注册登记成立，但其股东投入的资本金（两家公司共计4000万元）分别于2001年11月和12月收到（存入这两家公司的临时账户），上年度未将这两家公司纳入合并会计报表范围，本年在编制现金流量表时，将上年度收到的资本金计入“现金的期初余额”。 （二）母公司会计报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款按账龄分析列示如下： 年末数 账龄 比例 金额 坏账准备 （%） 1年以内 77,266,549.07 89.69 1—2年 5,586,342.51 6.48 558,634.25 2—3年 1,687,800.00 1.96 253,170.00 3年以上 1,612,804.00 1.87 806,402.00 合计 86,153,495.58 100.00 1,618,206.25 年初数 账龄 比例 金额 坏账准备 （%） 1年以内 46,387,052.75 71.13 — 1—2年 16,463,948.02 25.25 1,646,394.80 2—3年 1,270,806.00 1.95 190,620.90 3年以上 1,089,248.00 1.67 544,624.00 合计 65,211,054.77 100.00 2,381,639.70 （2）应收账款年末数比年初数增加了32.11%，主要原因系本年货款回笼较慢所致。 （3）应收账款中无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位欠款。 （4）年末应收账款前五名金额合计52,857,642.91元，占应收账款总额的比例为61.35%。 2、其他应收款 （1）其他应收款按账龄分析列示如下： 年末数 账龄 金额 比例（%） 坏账准备 1年以内 19,299,623.91 59.47 — 1—2年 11,064,804.90 34.10 380,395.80 2—3年 1,587,096.98 4.89 222,137.88 3年以上 499,244.17 1.54 52,439.50 合计 32,450,769.96 100.00 654,973.18 年初数 账龄 金额 比例（%） 坏账准备 18,339,996.39 51.12 — 1年以内 16,718,737.32 46.61 598,114.25 1—2年 771,248.84 2.15 41,224.35 2—3年 43,951.33 0.12 5,025.00 3年以上 35,873,933.88 100.00 644,363.60 合计 注：其他应收款中本公司职工借款未计提坏账准备。 （2）其他应收款中无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位欠款。 （3）年末金额较大的其他应收款明细如下： 名称 金额 性质或内容 福建中安电子技术有限公司 6,678,116.79 资金往来款 南京东富石油自动化设备有限公司 3,000,000.00 资金往来款 郭强 3,000,000.00 借款 北京义驰美迪技术开发有限责任公司 2,148,209.39 资金往来款 上海电器科学研究所 1,600,000.00 投标保证金 合计 16,426,326.18 名称 账龄 福建中安电子技术有限公司 1年以内 南京东富石油自动化设备有限公司 1-2年 郭强 1年以内 北京义驰美迪技术开发有限责任公司 1年以内 上海电器科学研究所 1年以内 合计 注：其他应收款前五名金额合计16,426,326.18元，占其他应收款总额的比例为50.62%。 （4）年末账龄3年以上的其他应收款为499,244.17元，主要系本公司职工购房借款。 3、长期股权投资 （1）长期股权投资明细项目列示如下： 项目 年初数 本年增加 对子公司投资 44,445,477.80 37,328,585.23 对联营企业投资 18,277,090.00 — 股权投资差额 4,750,000.00 -3,026,600.00 合计 67,472,567.80 34,301,985.23 项目 本年减少 年末数 对子公司投资 8,017,912.87 73,756,150.16 对联营企业投资 2,500,000.00 15,777,090.00 股权投资差额 4,750,000.00 -3,026,600.00 合计 15,267,912.87 86,506,640.16 注：①本年对子公司投资增加37,328,585.23元，系本年新增对福建新大陆软件工程有限公司等四家子公司的投资35,148,400.00元和按权益法确认本年对子公司的投资收益2,180,185.23元。 ②本年对子公司投资减少8,017,912.87元，系转让北京义驰美迪技术开发有限责任公司和南京东富石油自动化设备有限公司股权而收回的投资，详见附注十之（二）。 ③本年对联营投资减少250万元，系转让北京智通科创信息技术有限公司的股权而收回的投资，详见附注十之（二）。 ④本年股权投资差额增减变动的明细情况详见附注五之8。 （2）按权益法核算的股权投资明细项目列示如下： 单位名称 初始投资额 追加投资额 福建中安电子技术有限公司 3,000,000.00 — 南京东富石油自动化设备有限公司 2,040,000.00 — 北京义驰美迪技术开发有限责任公司 2,570,000.00 — 福建新大陆软件工程有限公司 28,500,000.00 — 福建新高交通科技有限公司 4,500,000.00 — 湖南新大陆电脑有限公司 7,000,000.00 — 北京新大陆联众数码科技有限责任公司 9,500,000.00 — 江苏新大陆科技有限公司 7,200,000.00 — 江西新大陆金卡网络有限责任公司 11,448,400.00 — 合计 75,758,400.00 — 被投资单位权 累计现金 单位名称 益累计增减额 红利 福建中安电子技术有限公司 -1,779,161.85 — 南京东富石油自动化设备有限公司 -2,040,000.00 — 北京义驰美迪技术开发有限责任公司 -2,570,000.00 — 福建新大陆软件工程有限公司 5,707,358.93 — 福建新高交通科技有限公司 -757,249.96 — 湖南新大陆电脑有限公司 -300,926.02 — 北京新大陆联众数码科技有限责任公司 — — 江苏新大陆科技有限公司 194,914.89 — 江西新大陆金卡网络有限责任公司 -457,185.83 — 合计 -2,002,249.84 — （承上表） 单位名称 年初余额 福建中安电子技术有限公司 2,908,382.16 南京东富石油自动化设备有限公司 5,339,498.68 北京义驰美迪技术开发有限责任公司 3,197,596.96 福建新大陆软件工程有限公司 28,500,000.00 福建新高交通科技有限公司 4,500,000.00 湖南新大陆电脑有限公司 — 北京新大陆联众数码科技有限责任公司 — 江苏新大陆科技有限公司 — 江西新大陆金卡网络有限责任公司 — 合计 44,445,477.80 单位名称 本年权益增减额本 福建中安电子技术有限公司 -1,687,544.01 南京东富石油自动化设备有限公司 -5,339,498.68 北京义驰美迪技术开发有限责任公司 -3,197,596.96 福建新大陆软件工程有限公司 5,707,358.93 福建新高交通科技有限公司 -757,249.96 湖南新大陆电脑有限公司 6,699,073.98 北京新大陆联众数码科技有限责任公司 9,500,000.00 江苏新大陆科技有限公司 7,394,914.89 江西新大陆金卡网络有限责任公司 10,991,214.17 合计 29,310,672.36 单位名称 年现金红利 福建中安电子技术有限公司 — 南京东富石油自动化设备有限公司 — 北京义驰美迪技术开发有限责任公司 — 福建新大陆软件工程有限公司 — 福建新高交通科技有限公司 — 湖南新大陆电脑有限公司 — 北京新大陆联众数码科技有限责任公司 — 江苏新大陆科技有限公司 — 江西新大陆金卡网络有限责任公司 — 合计 — 单位名称 年末余额 福建中安电子技术有限公司 1,220,838.15 南京东富石油自动化设备有限公司 — 北京义驰美迪技术开发有限责任公司 — 福建新大陆软件工程有限公司 34,207,358.93 福建新高交通科技有限公司 3,742,750.04 湖南新大陆电脑有限公司 6,699,073.98 北京新大陆联众数码科技有限责任公司 9,500,000.00 江苏新大陆科技有限公司 7,394,914.89 江西新大陆金卡网络有限责任公司 10,991,214.17 合计 73,756,150.16 注：江西新大陆金卡网络有限责任公司于2002年8月28日成立，业务上有待进一步拓展，自公司成立至2002年年末，该公司实现主营业务收入9.5万元，净利润-64.3万元，经营活动产生的现金流量净额-31.65万元。 （3）长期股权投资无减值之虞，无需计提减值准备。 4、主营业务收入和主营业务成本 本年数 业务性质 主营业务收入 主营业务成本 卡系列机具 76,351,331.92 51,088,617.66 行业应用软件开发及 205,363,092.01 166,048,253.53 服务（含硬件配套） 出口电子元器件 31,715,954.79 26,049,498.15 合计 313,430,378.72 243,186,369.34 上年数 业务性质 主营业务收入 主营业务成本 卡系列机具 112,586,977.52 70,105,030.87 行业应用软件开发及 309,944,964.81 269,950,022.70 服务（含硬件配套） 出口电子元器件 14,169,369.49 13,655,871.73 合计 436,701,311.82 353,710,925.30 5、投资收益 投资收益的明细项目说明如下： 项目 本年数 上年数 出售子公司取得收益 5,232,087.13 — 联营公司分配的利润 370,274.00 124,087.50 按权益法确认的投资收益 2,180,185.23 2,800,215.48 股权投资差额摊销 -500,000.00 -600,000.00 债券投资收益 — 2,172,655.51 新股申购收益 456,890.15 — 合计 7,739,436.51 4,496,958.49 附注六、关联方关系及其交易 (一)关联方关系 1、存在控制关系的关联方： 注册 公司名称 主营业务 地址 福建新大陆科技集团 高新技术产品的研究开发及 福州 有限公司 相关投资；贸易 与本公司 经济性质 法定 公司名称 的关系 或类型 代表人 福建新大陆科技集团 母公司 有限公司 王晶 有限公司 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化： 货币单位:人民币万元 公司名称 年初数 本年增加数 福建新大陆科技集团有限公司 8,500 — 公司名称 本年减少数 年末数 福建新大陆科技集团有限公司 — 8,500 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 年初数 公司名称 金额 比例(%) (万元) 福建新大陆科技 6,698 57.74 集团有限公司 本年增加 公司名称 金额 比例 (万元) (%) 福建新大陆科技 — — 集团有限公司 本年减少 公司名称 金额 比例 (万元) (%) 福建新大陆科技 — — 集团有限公司 年末数 公司名称 金额 比? (万元) (%) 福建新大陆科技 6,698 57.74 集团有限公司 4、不存在控制关系的关联方及性质 关联方名称 与本公司的关系 北京智通科创信息技术有限公司 本公司持有25%股权 (二)关联方往来款项余额 关联方往来款项余额明细项目列示如下： 项目 关联方名称 年初数 年末数 其他应收款 北京智通科创信息技术有限公司 — 1,000,000.00 预付账款 福建新大陆科技集团有限公司 — 6,951,440.78 (三)关联方交易 1、代理进口 本公司于2002年1月与控股股东单位福建新大陆科技集团有限公司签订了有关委托该公司代理本公司进口货物并支付相关货款、关税、报关费等款项的《委托代理总协议》，福建新大陆科技集团有限公司向本公司收取0.5%的委托代理手续费。本年度福建新大陆科技集团有限公司代理本公司进口货物共计287.9万美元，已全部结算，本公司按协议应付代理手续费119,477.08元，已支付8,789.31元，尚余110,687.77元未支付；代理本公司控股子公司江苏新大陆软件有限公司进口货物共计70万美元，均已结算，按协议本公司应付代理手续费29,188.00元，尚未支付。 2、商标使用权 根据1999年9月30日本公司与福建新大陆科技集团有限公司(原福建省新大陆发展有限公司)签订的《商标使用许可合同》，福建新大陆科技集团有限公司许可本公司无偿使用其依法拥有的注册商标(“新大陆”中文、英文文字商标和图形商标)，许可期限自《商标使用许可合同》签订之日起至商标注册有效期满之日止。商标注册有效期届满时，福建新大陆科技集团有限公司应当及时办理续展手续，每次续展后本公司可无偿连续使用；若福建新大陆科技集团有限公司不愿意办理续展手续，福建新大陆科技集团有限公司应当将商标无偿转让给本公司。 3、房屋租赁 本公司于1999年7月1日与福建新大陆科技集团有限公司签订了《房屋租赁合同》，福建新大陆科技集团有限公司将座落于福州市高桥路的阳光假日大酒店14层写字楼转租给本公司作为日常办公及软件开发场所。写字楼建筑面积1448平方米，租金标准为每月45元/平方米，每月租金总额计65,160.00元，租赁期限为3年（1999年7月1日至2002年6月30日）。本公司于2002年6月30日与福建新大陆科技集团有限公司续签了《房屋租赁合同》，月租金不变，租赁期限为1年（2002年7月1日至2003年6月30日）。 本公司于2002年11月1日与福建新大陆科技集团有限公司签订了《房屋租赁合同》，福建新大陆科技集团有限公司将座落于福州市高桥路的阳光假日大酒店13层（半层）写字楼转租给本公司作为日常办公及软件开发场所。写字楼建筑面积722平方米，租金标准为每月45元/平方米，每月租金总额计32,490.00元，租赁期限为8个月（2002年11月1日至2003年6月30日）。 上述转租事项已取得写字楼所有权人福州市台江区茶亭街道高桥村民委员会书面同意。 4、关键管理人员报酬 2002年度和2001年本公司支付给关键管理人员报酬分别为 764,696.00 元和595,320.00元。 附注七、或有事项 本公司为其他单位提供贷款担保的情况如下： 序号 被担保单位 担保期限 担保金额 1 福州生洋油料有限公司 1998/07/23—1998/10/23 USD160万 2 福州生洋油料有限公司 1998/09/03—1998/10/23 USD110万 合计 — USD270万 注：(一)上述两项担保事项均已超过担保期限，本公司提供贷款担保的同时，取得了福建福强精密印刷线路板有限公司的反担保。 (二)有关借款人及反担保单位的情况如下： 1、借款人福州生洋油料有限公司系在国家工商行政管理局登记注册之港商独资经营企业，注册资本8180万元人民币；经营范围为：保税油料（柴油、汽油、机油）的仓储、贸易、在保税区内从事石油制品加工；法定代表人：张灵敏。截止1998年6月30日，借款人的总资产为237,709,383.14元，负债为174,447,611.67元，净资产为63,261,771.47元。借款人最近的财务数据无法取得。 2、反担保人福建福强精密线路板有限公司（以下简称“福强公司”）系在国家工商行政管理局登记注册之合资经营企业（港资），营业执照注册号：企合闽总字第003568号；注册资本4600万元人民币；经营范围为：生产精密的双面和多层印制线路板；法定代表人：林万强。根据福强公司未经审计的会计报表，截止2002年12月31日，福建福强精密线路板有限公司的总资产为167,929,612.14元，负债为112,181,959.47元，净资产为55,747,652.67元。 (三)贷款人中国农业银行马尾支行已就该项贷款向福州市中级人民法院提起诉讼，要求借款人及本公司偿还贷款。2001年8月14日一审判决，判令本公司对借款人福州生洋油料有限公司不能清偿270万美元之债务而给中国农业银行马尾支行造成的经济损失承担五分之一的赔偿责任。本公司对此项判决不服，提请上诉于福建省高级人民法院，该项诉讼尚在审理过程中。本公司已于2001年8月24日在《中国证券报》、《证券时报》刊登了该项重大诉讼事项公告。 附注八、承诺事项 本公司年末没有需要披露的重大承诺事项。 附注九、资产负债表日后事项 本公司于2003年4月8日召开了第二届第八次董事会会议，会议审议通过了《2003年度配股发行方案》。本公司拟在2003年度进行增资配股工作，即以本公司2002年年末总股本11,600万股为基数，每10股配售3股，共配售3,480万股。本次配股价格定价方法依据以下因素确定： (一)配股价不低于公司2002年度经审计的每股净资产； (二)参考公司二级市场股票价格及行业平均市盈率状况； (三)投资项目的资金需求量； (四)与主承销商充分协商。 董事会拟定配股价格区间：以配股说明书刊登日前二十个交易日（不含刊登日）A股收盘价的平均值的60%-90%作为配股价。上述配股发行方案尚需经股东大会审议通过。 附注十、其他重要事项 (一)债务重组 本公司（乙方）于2002年8月15日与中望商业机器有限公司（甲方）、长沙三金电子有限公司（丙方）签订了《债务重组协议》。主要内容如下： 1、甲、乙、丙三方确认，截止2002年8月13日，丙方尚欠甲方货款2099.548万元，欠乙方货款300.42万元和借款160万元； 2、将丙方在江西省建立的银行POS网络在线的2100台POS机及相应网络所有权划归甲方所有，在线的900台POS机及相应的网络所有权划归乙方所有，同时冲减甲、乙双方对丙方的应收货款和借款； 3、甲乙双方确认，截止2002年8月15日，甲方仍欠乙方货款为689.68万元，甲方同意将其在江西省11个城市银行卡在线POS机1268台（每台作价2600元）及相应的POS网络所有权，计329.68万元，充抵应付乙方的部份货款，甲方剩余应付货款360万元于甲、乙、丙三方组建的新公司成立后一周内一次性划拨到乙方指定的银行账户； 4、甲、乙、丙三方同意通过在江西省南昌市设立一个新公司的形式对三方之间的债权债务进行重组。新公司注册资本1610万元，甲方以其在江西银行系统POS网中的832台POS机折价432.64万元出资，乙方以其在江西银行系统POS网中的2168台POS机折价1127.36万元及货币资金50万元出资。考虑到丙方在构建POS网络项目中的经验及前期投入，甲、乙双方分别从各自出资额中赠送股份12.48万元、32.52万元给丙方，因此，甲、乙、丙三方在新公司注册资本中所占有的份额分别为420.16万元、1,144.84万元、45万元。 5、甲乙双方同意，在本协议生效后两年内丙方作为唯一的回购方，可按约定条件进行回购。乙丙双方同意，新公司被收购后，溢价部分（指超出注册资本金的部分）首先弥补甲方在该项目上亏损计人民币329.68万元（甲方亏损指甲方以2台POS机折抵应付乙方1台POS机货款而带来的直接损失），剩余部分按当时各方持股比例进行分配。 上述债务重组事项已经本公司第二届董事会第三次会议审议通过。 2002年8月28日，甲、乙、丙三方按《债务重组协议》的约定成立了“江西新大陆金卡网络有限责任公司”，该公司注册资本1610万元，其中：本公司出资1144.84万元（其中：实物1094.84万元，货币资金50万元），占71.1%；甲方出资420.16万元，占26.10%；丙方出资45万元，占2.8%。 (二)股权转让 1、本公司于2002年2月26日与北京坤厚科技有限公司、李嵩签订股权转让协议，本公司将所持有的北京智通科创信息技术有限公司25%的股份以每股1元的价格分别转让给北京坤厚科技有限公司和李嵩（其中：北京坤厚科技有限公司受让15%股份，李嵩受让10%股份），股权转让款共计250万元已于2002年4月全部收讫。股权转让后，本公司持有北京智通科创信息技术有限公司的股权由原来的50%减少为25%。 2、本公司于2002年4月16日与力是、张新签订《公司资产转让协议书》，本公司将所持有的北京义驰美迪技术开发有限责任公司的51.4%股权分别转让给力是和张新（其中：力是35%，张新16.4%），转让款共计350万元已于2002年6月全部收讫。股权转让后，本公司不再持有北京义驰美迪技术开发有限责任公司股权。 3、本公司于2002年10月30日与江苏一德企业投资发展有限公司签订了股权转让协议书，本公司将所持有的南京东富石油自动设备有限公司51%的股权作价1400万元转让给江苏一德企业投资发展有限公司，股权转让款已于2002年11月全部收讫。股权转让后，本公司不再持有南京东富石油自动设备有限公司股权。 (三)投资设立子公司 1、本公司于2002年1月29日与自然人林整榕合资成立了福建新大陆软件工程有限公司，该公司注册资本3000万元，本公司出资2850万元，持有95%股权。 2、本公司于2002年2月4日与福建省高速公路有限责任公司和刘永萍等6位自然人合资成立了福建新高交通科技有限公司，该公司注册资本1000万元，本公司出资450万元，持有45%股权。 3、本公司于2002年5月23日与郭强合资成立了湖南新大陆电脑有限公司，该公司注册资本1000万元，本公司出资700万元，持有70%股权。 4、本公司于2002年12月16日与郑锡云等6位自然人合资成立了北京新大陆联众数码科技有限责任公司，该公司注册资本1000万元，本公司出资950万元，持有95%股权。 5、本公司于2002年5月20日与林整榕合资成立了江苏新大陆软件有限公司，该公司注册资本人民币1000万元，本公司出资720万元，持有72%股权。 第十一节备查文件目录 (一)载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； (二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； (三)报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿； (四)其他有关资料。 董事长： 福建新大陆电脑股份有限公司 董事会 二零零三年四月八日 资产负债表 2002年12月31日 编制单位：福建新大陆电脑股份有限公司 货币单位：人民币元 合并数 资产 注释号 年末数 流动资产： 货币资金 1 299,635,263.81 短期投资 - 应收票据 - 应收股利 - 应收利息 - 应收账款 2 89,800,119.75 其他应收款 3 27,345,231.38 预付账款 4 14,629,787.47 应收补贴款 5 1,167,156.54 存货 6 108,763,304.27 待摊费用 7 49,638.48 一年内到期的长期债券投资 - 其他流动资产 - 流动资产合计 541,390,501.70 长期投资： - 长期股权投资 8 12,750,490.00 长期债权投资 - 长期投资合计 12,750,490.00 固定资产 固定资产原价 9 76,614,006.81 减：累计折旧 9 13,938,352.74 固定资产净值 9 62,675,654.07 减：固定资产减值准备 9 - 固定资产净额 62,675,654.07 工程物资 - 在建工程 10 142,531,291.98 固定资产清理 - 固定资产合计 205,206,946.05 无形资产及其他资产： 无形资产 11 406,061.09 长期待摊费用 12 1,443,987.10 其他长期资产 - 无形及其他资产合计 1,850,048.19 递延税项： - 递延税款借项 - 资产总计 761,197,985.94 母公司 资产 年初数 年末数 流动资产： 货币资金 218,806,716.18 285,085,702.19 短期投资 - - 应收票据 - - 应收股利 - - 应收利息 - - 应收账款 70,548,126.26 84,535,289.33 其他应收款 29,758,941.66 31,795,796.78 预付账款 58,160,027.32 8,463,848.74 应收补贴款 680,100.22 1,167,156.54 存货 133,101,660.35 105,021,068.38 待摊费用 46,903.04 - 一年内到期的长期债券投资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 511,102,475.03 516,068,861.96 长期投资： - 长期股权投资 56,027,090.00 86,506,640.16 长期债权投资 - - 长期投资合计 56,027,090.00 86,506,640.16 固定资产 固定资产原价 28,231,468.01 57,242,854.17 减：累计折旧 11,239,908.04 12,418,736.43 固定资产净值 16,991,559.97 44,824,117.74 减：固定资产减值准备 固定资产净额 16,991,559.97 44,824,117.74 工程物资 在建工程 139,858,661.93 142,531,291.98 固定资产清理 固定资产合计 156,850,221.90 187,355,409.72 无形资产及其他资产： 无形资产 350,342.07 406,061.09 长期待摊费用 769,278.53 1,442,594.80 其他长期资产 无形及其他资产合计 1,119,620.60 1,848,655.89 递延税项： 递延税款借项 资产总计 725,099,407.53 791,779,567.73 资产 年初数 流动资产： 货币资金 208,036,817.50 短期投资 - 应收票据 - 应收股利 - 应收利息 - 应收账款 62,829,415.07 其他应收款 35,229,570.28 预付账款 56,226,659.92 应收补贴款 680,100.22 存货 116,600,177.97 待摊费用 - 一年内到期的长期债券投资 - 其他流动资产 - 流动资产合计 479,602,740.96 长期投资： 长期股权投资 67,472,567.80 长期债权投资 - 长期投资合计 67,472,567.80 固定资产 固定资产原价 24,447,091.63 减：累计折旧 9,451,202.81 固定资产净值 14,995,888.82 减：固定资产减值准备 固定资产净额 14,995,888.82 工程物资 在建工程 139,858,661.93 固定资产清理 固定资产合计 154,854,550.75 无形资产及其他资产： 无形资产 350,342.07 长期待摊费用 769,278.53 其他长期资产 无形及其他资产合计 1,119,620.60 递延税项： 递延税款借项 资产总计 703,049,480.11 资产负债表(续) 2002年12月31日 编制单位：福建新大陆电脑股份有限公司 货币单位：人民币元 合并数 负债及股东权益 注释号 年末数 年初数 流动负债： 短期借款 13 50,000,000.00 - 应付票据 - - 应付账款 14 35,231,736.93 30,318,114.47 预收账款 15 4,119,650.61 31,775,896.00 应付工资 34,637.36 -48,437.00 应付福利费 7,088,746.99 4,914,157.62 应付股利 16 34,800,000.00 34,800,000.00 应交税金 17 5,422,172.00 6,929,126.43 其他应交款 18 160,731.18 68,568.56 其他应付款 19 5,932,150.06 8,693,670.72 预提费用 20 634,176.20 51,576.10 一年内到期的长期负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 143,424,001.33 117,502,672.90 长期负债： - 长期借款 - - 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 21 - 390,000.00 其他长期负债 - - 长期负债合计 - 390,000.00 递延税项： 递延税款贷项 - 负债合计 143,424,001.33 117,892,672.90 少数股东权益 17,901,351.43 10,092,436.83 股东权益： 股本 22 116,000,000.00 116,000,000.00 资本公积 23 451,259,087.19 451,760,554.95 盈余公积 24 30,689,863.27 24,980,892.80 其中:公益金 24 7,435,199.61 5,532,209.45 未分配利润 25 1,923,682.72 4,372,850.05 股东权益合计 599,872,633.18 597,114,297.80 负债及股东权益总计 761,197,985.94 725,099,407.53 母公司 负债及股东权益 年末数 年初数 流动负债： 短期借款 50,000,000.00 - 应付票据 - - 应付账款 47,257,507.89 28,021,995.20 预收账款 4,054,088.61 27,464,776.50 应付工资 - - 应付福利费 5,606,342.19 3,998,278.05 应付股利 34,800,000.00 34,800,000.00 应交税金 3,090,411.07 4,723,474.31 其他应交款 73,973.85 11,653.42 其他应付款 46,390,434.74 6,863,428.73 预提费用 634,176.20 51,576.10 一年内到期的长期负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 191,906,934.55 105,935,182.31 长期负债： 长期借款 - - 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 - - 其他长期负债 - - 长期负债合计 - - 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 191,906,934.55 105,935,182.31 少数股东权益 - - 股东权益： 股本 116,000,000.00 116,000,000.00 资本公积 451,259,087.19 451,760,554.95 盈余公积 30,689,863.27 24,980,892.80 其中:公益金 7,435,199.61 5,532,209.45 未分配利润 1,923,682.72 4,372,850.05 股东权益合计 599,872,633.18 597,114,297.80 负债及股东权益总计 791,779,567.73 703,049,480.11 利润表及利润分配表 2002年度 编制单位：福建新大陆电脑股份有限公司 货币单位：人民币元 合并数 项目 注释号 本年数 上年数 一、主营业务收入 26 357,001,062.41 462,752,215.33 减：主营业务成本 26 257,141,306.18 361,676,282.70 主营业务税金及附加 27 2,648,865.57 2,728,666.42 二、主营业务利润 97,210,890.66 98,347,266.21 加：其他业务利润 -43,430.91 1,107,797.44 减：营业费用 26,651,032.56 25,606,967.94 管理费用 36,402,421.12 28,057,724.23 财务费用 28 -1,373,605.35 -3,521,770.82 三、营业利润 35,487,611.42 49,312,142.30 加：投资收益 29 5,559,251.28 1,696,743.01 补贴收入 30 1,835,506.68 224,879.00 营业外收入 48,349.38 2,405.21 减：营业外支出 10,129.10 15,628.62 四、利润总额 42,920,589.66 51,220,540.90 减：所得税 7,340,616.47 8,302,023.80 少数股东本期损益 -2,479,829.95 2,574,348.63 五、净利润 38,059,803.14 40,344,168.47 加：年初未分配利润 4,372,850.05 4,880,306.85 其他转入 - - 六、可供分配的利润 42,432,653.19 45,224,475.32 减：提取法定盈余公积 3,805,980.31 4,034,416.85 提取法定公益金 1,902,990.16 2,017,208.42 提取职工奖励及福利基金 - 提取储备基金 - 提取企业发展基金 - 利润归还投资 - 七、可供投资者分配的股利 36,723,682.72 39,172,850.05 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 34,800,000.00 34,800,000.00 转作股本的普通股股利 - - 八、未分配利润 1,923,682.72 4,372,850.05 母公司 项目 本年数 上年数 一、主营业务收入 313,430,378.72 436,701,311.82 减：主营业务成本 243,186,369.34 353,710,925.30 主营业务税金及附加 1,832,458.56 2,402,421.38 二、主营业务利润 68,411,550.82 80,587,965.14 加：其他业务利润 4,965.90 - 减：营业费用 18,121,673.98 21,126,136.42 管理费用 15,003,132.11 19,948,239.24 财务费用 -1,170,313.55 -3,812,366.76 三、营业利润 36,462,024.18 43,325,956.24 加：投资收益 7,739,436.51 4,496,958.49 补贴收入 1,685,506.68 224,879.00 营业外收入 - 2,404.66 减：营业外支出 6,356.94 14,848.62 四、利润总额 45,880,610.43 48,035,349.77 减：所得税 7,820,807.29 7,691,181.30 少数股东本期损益 - - 五、净利润 38,059,803.14 40,344,168.47 加：年初未分配利润 4,372,850.05 4,880,306.85 其他转入 - - 六、可供分配的利润 42,432,653.19 45,224,475.32 减：提取法定盈余公积 3,805,980.31 4,034,416.85 提取法定公益金 1,902,990.16 2,017,208.42 提取职工奖励及福利基金 - - 提取储备基金 - - 提取企业发展基金 - - 利润归还投资 - - 七、可供投资者分配的股利 36,723,682.72 39,172,850.05 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 34,800,000.00 34,800,000.00 转作股本的普通股股利 - - 八、未分配利润 1,923,682.72 4,372,850.05 补充资料: 项目 本年数 上年数 1.出售、处置部门或被投资单位 所得收益 5,232,087.13 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少） 利润总额 -3,381,146.43 4.会计估计变更增加（或减少） 利润总额 270,200.00 5.债务重组损失 6.其他 项目 本年数 上年数 1.出售、处置部门或被投资单位 所得收益 5,232,087.13 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少） 利润总额 -3,381,146.43 4.会计估计变更增加（或减少） 利润总额 270,200.00 5.债务重组损失 6.其他 现金流量表 2002年度 编制单位：福建新大陆电脑股份有限公司 货币单位：人民币元 项目 注释号 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 31 现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付的其他与经营活动有关的现金 32 现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现 金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 33 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现 金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 取得借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 项目 合并数 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 345,289,231.48 收到的税费返还 1,470,813.68 收到的其他与经营活动有关的现金 3,752,024.75 现金流入小计 350,512,069.91 购买商品、接受劳务支付的现金 240,797,583.03 支付给职工以及为职工支付的现金 25,773,294.76 支付的各项税费 21,137,476.81 支付的其他与经营活动有关的现金 16,678,494.08 现金流出小计 304,386,848.68 经营活动产生的现金流量净额 46,125,221.23 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资所收到的现金 20,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 827,164.14 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现 金净额 - 收到的其他与投资活动有关的现金 4,139,648.61 现金流入小计 24,966,812.75 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现 金 39,627,466.61 投资所支付的现金 - 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 39,627,466.61 投资活动产生的现金流量净额 -14,660,653.86 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资所收到的现金 6,300,000.00 取得借款所收到的现金 100,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 106,300,000.00 偿还债务所支付的现金 50,000,000.00 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 37,535,370.52 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流出小计 87,535,370.52 筹资活动产生的现金流量净额 18,764,629.48 四、汇率变动对现金的影响 - 五、现金及现金等价物净增加额 50,229,196.85 项目 母公司 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 321,474,378.48 收到的税费返还 1,470,813.68 收到的其他与经营活动有关的现金 39,631,093.17 现金流入小计 362,576,285.33 购买商品、接受劳务支付的现金 220,766,774.57 支付给职工以及为职工支付的现金 15,288,878.91 支付的各项税费 19,905,819.10 支付的其他与经营活动有关的现金 5,956,489.16 现金流出小计 261,917,961.74 经营活动产生的现金流量净额 100,658,323.59 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资所收到的现金 20,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 827,164.14 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现 金净额 - 收到的其他与投资活动有关的现金 3,906,733.16 现金流入小计 24,733,897.30 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现 金 36,607,965.68 投资所支付的现金 24,200,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 60,807,965.68 投资活动产生的现金流量净额 -36,074,068.38 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资所收到的现金 - 取得借款所收到的现金 100,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 100,000,000.00 偿还债务所支付的现金 50,000,000.00 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 37,535,370.52 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流出小计 87,535,370.52 筹资活动产生的现金流量净额 12,464,629.48 四、汇率变动对现金的影响 - 五、现金及现金等价物净增加额 77,048,884.69 现金流量表(续) 2002年度 编制单位：福建新大陆电脑股份有限公司 货币单位：人民币元 补充资料 注释号 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 少数股东本期损益 加：计提的资产损失准备 固定资产折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 预提费用增加（减：减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减： 收益） 固定资产报废损失 财务费用 投资损失（减：收益） 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少：（减：增加） 经营性应收项目的减少：（减：增加） 经营性应付项目的增加：（减：减少） 其他 经营活动产生的现金流量净额 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 减：现金的期初余额 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物期初余额 现金及现金等价物净增加额 补充资料 合并数 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 38,059,803.14 少数股东本期损益 -2,479,829.95 加：计提的资产损失准备 1,177,109.08 固定资产折旧 4,873,637.34 无形资产摊销 165,946.48 长期待摊费用摊销 416,285.14 待摊费用减少（减：增加） -47,107.08 预提费用增加（减：减少） 582,600.10 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减： 收益） - 固定资产报废损失 5,856.94 财务费用 -1,403,229.00 投资损失（减：收益） -5,559,251.28 递延税款贷项（减：借项） - 存货的减少：（减：增加） 10,344,604.81 经营性应收项目的减少：（减：增加） -31,193,906.78 经营性应付项目的增加：（减：减少） 31,184,094.59 其他 -1,392.30 经营活动产生的现金流量净额 46,125,221.23 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： - 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 3、现金及现金等价物净增加情况： - 现金的期末余额 299,635,263.81 减：现金的期初余额 249,406,066.96 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 50,229,196.85 补充资料 母公司 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 38,059,803.14 少数股东本期损益 - 加：计提的资产损失准备 808,546.54 固定资产折旧 3,527,376.90 无形资产摊销 165,946.48 长期待摊费用摊销 416,285.14 待摊费用减少（减：增加） - 预提费用增加（减：减少） 582,600.10 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减： 收益） - 固定资产报废损失 5,856.94 财务费用 -1,170,313.55 投资损失（减：收益） -7,739,436.51 递延税款贷项（减：借项） - 存货的减少：（减：增加） 11,579,109.59 经营性应收项目的减少：（减：增加） 29,003,654.10 经营性应付项目的增加：（减：减少） 25,418,894.72 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 100,658,323.59 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： - 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 3、现金及现金等价物净增加情况： - 现金的期末余额 285,085,702.19 减：现金的期初余额 208,036,817.50 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 77,048,884.69 资产减值准备明细表 2002年度 编制单位：福建新大陆电脑股份有限公司 货币单位：人民币元 项目 年初余额 本年增加数 一、坏账准备合计 3,551,537.19 - 其中：应收账款 2,580,314.70 其他应收款 971,222.49 二、短期投资跌价准备合计 - - 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 1,716,874.43 1,579,188.80 其中：库存商品 1,505,225.31 1,577,306.61 原材料 137,567.93 1,882.19 在产品 74,081.19 四、长期投资减值准备 - - 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备 - - 其中：房屋建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 - - 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托投资减值准备 项目 本年减少数 年末余额 一、坏账准备合计 907,400.37 2,644,136.82 其中：应收账款 635,634.45 1,944,680.25 其他应收款 271,765.92 699,456.57 二、短期投资跌价准备合计 - - 其中：股票投资 - 债券投资 - 三、存货跌价准备合计 17,818.39 3,278,244.84 其中：库存商品 3,082,531.92 原材料 139,450.12 在产品 17,818.39 56,262.80 四、长期投资减值准备 - - 其中：长期股权投资 - 长期债权投资 - 五、固定资产减值准备 - - 其中：房屋建筑物 - 机器设备 - 六、无形资产减值准备 - - 其中：专利权 - 商标权 - 七、在建工程减值准备 - 八、委托投资减值准备 - |
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