中兴—沈阳商业大厦（集团）股份有限公司2002年度报告
| 作者： 日期：2003.04.10 13:44 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
中兴—沈阳商业大厦（集团）股份有限公司2002年度报告 2003年4月10日 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事长姚海星女士、总经理刘芝旭先生、主管会计工作负责人财务总监胡凯峰先生、会计机构负责人财务部长潘兴权先生声明：保证本年度报告中的财务会计报告真实、完整。 目录 第一章 公司基本情况简介 第二章 会计数据和业务数据摘要 第三章 股本变动及股东情况 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 第五章 公司治理结构 第六章 股东大会情况介绍 第七章 董事会报告 第八章 监事会报告 第九章 重要事项 第十章 财务报告 第十一章 备查文件 第一章 公司基本情况简介 公司法定中文名称：中兴__沈阳商业大厦（集团）股份有限公司 中文缩写：中兴商业 公司法定英文名称：CITIC DEVELOPMENT-SHENYANG COMMERCIAL BUILDING(GROUP) COMPANY LIMITED 英文缩写： CDSCBGCL 公司法定代表人：姚海星 董事会秘书：徐成华 证券事务代表：姜莉 联系地址：辽宁省沈阳市和平区太原北街86号 联系电话：024-23836008 传真：024-23836008 电子信箱：[email protected] 公司注册地址：辽宁省沈阳市和平区太原北街86号 公司办公地址：辽宁省沈阳市和平区太原北街86号 邮政编码：110001 公司网址：www.zxbusiness.com 电子信箱：[email protected] 公司指定信息披露报纸：《证券时报》和《中国证券报》 登载公司年度报告国际互连网网址：www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：本公司证券部 公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：中兴商业 股票代码：000715 公司首次注册登记日：1997年4月25日 公司变更注册登记日：2002年5月28日 企业法人营业执照注册号：2101001104213（1-1） 税务登记号码：210102243490294 公司聘请的会计师事务所 名称：北京京都会计师事务所有限责任公司 地址：北京市建国门大街22号赛特广场五层 第二章 会计数据和业务数据摘要 1、公司本年度会计数据单位：人民币元 利润总额 50,103,568.65 净利润 37,830,002.24 扣除非经常性损益后的净利润 37,183,024.27 主营业务利润 248,203,037.56 其他业务利润 14,724,491.28 营业利润 57,897,728.74 投资收益 补贴收入 营业外收支净额 -7,794,160.09 经营活动产生的现金流量净额 97,578,876.48 现金及现金等价物净增减额 10,355,284.14 2、公司前三年财务指标单位：人民币元 2001年度 指标项目 2002年度 调整前 调整后 主营业务 1,421,609,864.65 1,193,926,372.46 1,193,926,372.46 收入 37,830,002.24 36,735,826.70 36,735,826.70 净利润 941,224,983.00 951,869,673.26 945,860,283.79 总资产 股东权益 610,689,201.18 595,394,328.41 589,384,938.94 每股收益 0.176 0.171 0.171 每股净资产 2.85 2.77 2.75 调整后的每 2.79 2.72 2.70 股净资产 每股经营活 0.455 0.659 0.659 动产生的现 金流量净额 净资产收 6.20 6.17 6.23 益率% 2000年度 指标项目 调整前 调整后 主营业务 595,365,120.81 595,365,120.81 收入 635,698.06 635,698.06 净利润 968,505,097.37 954,150,545.23 总资产 股东权益 576,135,582.42 566,578,975.62 每股收益 0.003 0.003 每股净资产 2.68 2.64 调整后的每 2.61 2.58 股净资产 每股经营活 0.24 0.24 动产生的现 金流量净额 净资产收 0.11 0.11 益率% 3、根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第9号）》要求计算的利润数据。 （1）利润表附表列示如下：单位：人民币元 2002年12月31日 2002年度利润 净资产收益率（%） 每股收益 全面 加权 全面 加权 摊薄 平均 摊薄 平均 主营业务利润 40.64 41.37 1.156 1.156 营业利润 9.48 9.65 0.270 0.270 净利润 6.20 6.31 0.176 0.176 扣除非经常性损 6.09 6.20 0.173 0.173 益后的净利润 2001年12月31日 2002年度利润 净资产收益率（%） 每股收益 全面 加权 全面 加权 摊薄 平均 摊薄 平均 主营业务利润 35.69 35.88 0.98 0.98 营业利润 9.21 9.26 0.253 0.253 净利润 6.23 6.27 0.171 0.171 扣除非经常性损 6.24 6.27 0.171 0.171 益后的净利润 （2）按照《公开发行证券的公司信息披露规范问答第1号－非经常性损益》的要求确定和计算的非经常性损益：营业外收支净额-646,977.97元 4、报告期内年度内股东权益变动情况及其原因单位：人民币元 项目 股本 资本公积 盈余公积 214,620,000 317,717,368.95 18,026,326.92 期初数 7,566,000.44 本期增加 本期减少 214,620,000 317,717,368.95 25,592,327.36 期末数 变动原因 利润分配计提 项目 法定公益金 未分配利润 股东权益 6,522,014.59 39,021,243.07 589,384,938.94 期初数 3,783,000.22 37,830,002.24 45,396,002.68 本期增加 24,091,740.44 24,091,740.44 本期减少 10,305,014.18 52,759,504.87 610,689,201.18 期末数 变动原因 利润分配计提 增加原因：本年净利润转入。减少原因：利润 分配计提两金及派现。 第三章 股本变动及股东情况介绍 一、股本变动情况（截止2002年12月31日） 数量单位：股 本次变动增减（+，—） 股份类别 本次变动前 配股 送股 公积金转增 （一）未上市流通股份 1、发起人股份 157,703,600 其中：国家持有股份 78,050,000 境内法人持有股份 79,570,000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 83,600 3、内部职工股 83,600 其中：高管股 4、优先股及其他 其他：转配股 157,703,600 未上市流通股份合计 （二）已上市流通股份 56,916,400 1、人民币普通股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 56,916,400 已上市流通股份合计 214,620,000 （三）股份总数 本次变动增减（+，—） 股份类别 增发 其他 小计 本次变动后 （一）未上市流通股份 1、发起人股份 157,673,200 其中：国家持有股份 78,050,000 境内法人持有股份 79,570,000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 30,400 53,200 3、内部职工股 30,400 53,200 其中：高管股 4、优先股及其他 其他：转配股 157,673,200 未上市流通股份合计 （二）已上市流通股份 56,946,800 1、人民币普通股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 56,946,800 已上市流通股份合计 214,620,000 （三）股份总数 二、股票发行与上市情况 1、股票发行 公司在1997年4月15日经中国证监会批准，向社会发行了人民币普通股3000万股（含内部职工股300万股）；每股发行价是人民币7.5元，共募集资金2.25亿元。 公司1998年度增资配股方案，经公司1999年4月26日召开的1998年度股东大会审议通过，并经中国证券监督管理委员会证监公司字（1999<63>）号文件批准，深圳证券交易所审核同意后实施。本次增资配股，是以1998年末公司总股本1.92亿股为基数，每10股配1.875股，配股价格每股6.00元人民币，配股后公司总股本由19200万股股增至21462万股。 2、股票上市情况 1997年5月8日，公司社会公众股A股在深圳证券交易所挂牌交易，可流通股总量为2700万股。 1999年11月29日，公司配股获配可流通股份上市，可流通股总量为5700万股。 三、股东情况 1、截止2002年12月31日，公司股东总数为24,130户。 2、截止2002年12月31日，公司前10名股东持股情况： 股东名称 年度内增减 年末持股数量 比例（%） 沈阳恒信国有资产经营 78,050,000 36.37 有限责任公司 中信信托投资有限责任 78,050,000 36.37 公司 2,478,175 1.15 景宏证券投资基金 鹏华行业成长证券投资 1,848,460 0.86 基金 760,000 0.35 中兴大连商业大厦 南方稳健成长证券投资 458,624 0.21 基金 380,000 0.21 沈阳联营公司 沈阳市五金商业集团股 380,000 0.21 份有限公司 东吴证券有限责任公司 199,973 0.18 渤海证券有限责任公司 199,900 0.09 前十名股东关联关系或 公司前十名股东之间未知有其他关联关系，也未知 有《上市 一致行动的说明 公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致 行动关系。 股东名称 股份类别（已流 股份状态 股东性质（国 通或未流通） （质押或冻结） 有股东或外资股东） 沈阳恒信国有资产经营 未流通 无 国家股 有限责任公司 中信信托投资有限责任 未流通 无 法人股 公司 已流通 未知 流通股 景宏证券投资基金 鹏华行业成长证券投资 已流通 未知 流通股 基金 未流通 无 法人股 中兴大连商业大厦 南方稳健成长证券投资 已流通 未知 流通股 基金 未流通 无 法人股 沈阳联营公司 沈阳市五金商业集团股 未流通 无 法人股 份有限公司 东吴证券有限责任公司 已流通 未知 流通股 渤海证券有限责任公司 已流通 未知 流通股 前十名股东关联关系或 公司前十名股东之间未知有其他关联关系，也未知 有《上市 一致行动的说明 公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致 行动关系。 3、持股5％以上股份的股东情况 （1）截止报告期末，持有本公司5％以上股份的股东为沈阳恒信国有资产经营有限公司和中信信托投资有限责任公司。沈阳恒信国有资产经营有限责任公司持有本公司36.37％的国有股，中信信托投资有限责任公司持有本公司36.37％的法人股。在本报告期内，两大股东所持股份没有发生增减变动情况，亦未有任何质押、冻结等情况。 （2）、前十名股东之间本公司未发现存在关联交易。 4、公司控股股东和实际控制人情况 截止报告期末，持有本公司5％以上股份的股东为沈阳恒信国有资产经营有限公司和中信信托投资有限责任公司。 公司国有股实际控制人之一沈阳商业国有资产经营有限责任公司被终止对国有股股权的授权经营，将持有的公司国家股股权全部划转给沈阳恒信国有资产经营有限公司。恒信公司系经沈阳市人民政府批准，2002年4月成立的国有独资有限责任公司。法定代表人李佳，注册资本为人民币壹佰亿元，经营范围为资产管理、资本运营、产权交易、招标代理、咨询服务、国内外商业贸易、房屋租赁、产业投资、设备租赁及闲置设备调剂。恒信公司目前在向主管部门办理此次股权划转的有关手续中。（此次划转情况已在2002年6月21日《中国证券报》和《证券时报》上刊登公告。） 公司国有股实际控制人中信兴业信托投资公司是本公司的另一控股股东，按照中国人民银行对中国国际信托投资公司（以下称中信公司）经营体制改革的批复和对信托投资公司重新登记的要求，中信公司决定将中信兴业信托投资公司重组、更名、改制为中信信托投资有限责任公司。经中国人民银行批准中信兴业信托投资公司重新登记，成立中信信托投资有限责任公司。中信信托投资有限责任公司注册地址为北京市朝阳区新源南路6号京城大厦，公司法定代表人常振明，公司总经理姚海星，注册资本为5.07亿元人民币，其中外汇资本2300万美元。（此次情况已在2002年11月6日《中国证券报》和《证券时报》上刊登公告。） 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事、高级管理人员的情况 1、报告期内，公司董事、监事和高级管理人员持股数发生变化的情况。 姓名 职务 性别 年龄 任期 姚海星 董事长 女 56 2002.04--2005.04 刘芝旭 副董事长总经理 男 48 2002.04--2005.04 胡凯峰 董事副总经理 男 54 2002.04--2005.04 柴国彦 董事 男 57 2002.04--2005.04 李文鹤 董事副总经理 男 47 2002.04--2005.04 徐成华 董事、董秘副总经理 男 48 2002.04--2005.04 张宏久 独立董事 男 48 2002.04--2005.04 高闯 独立董事 男 45 2002.04--2005.04 王萍 独立董事 女 40 2002.04--2005.04 吕文平 监事会主席党委副书记 男 44 2002.04--2005.04 马春光 监事会副主席 男 51 2002.04--2005.04 孙思英 监事会副主席工会主席 女 54 2002.04--2005.04 李鸥 监事 女 2002.04--2005.04 朱会君 监事 女 2002.04--2005.04 梁大栓 副总经理 男 49 2002.04--2005.04 高仲 副总经理 男 43 2002.04--2005.04 赵俊玲 副总经理 女 50 2002.04--2005.04 马惠敏 副总经理 女 52 2002.04--2005.04 姓名 年初持股(股) 年末持股(股) 姚海星 0 0 刘芝旭 9,500 9,500 胡凯峰 5,700 5,700 柴国彦 5,700 5,700 李文鹤 5,700 5,700 徐成华 0 0 张宏久 0 0 高闯 0 0 王萍 0 0 吕文平 5,700 5,700 马春光 5,700 5,700 孙思英 5,700 5,700 李鸥 0 0 朱会君 0 0 梁大栓 5,700 5,700 高仲 0 0 赵俊玲 0 0 马惠敏 0 0 二、年度报酬情况 1、董事、监事和高级管理人员的报酬根据公司提出的工效挂钩以及制定的目标责任制确定。 2、在公司领取报酬的10名现任董事、监事和高级管理人员年度报酬总额共计263万元。 3、金额最高的前三名董事的报酬总额为102万元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为90万元。 4、公司领取报酬的董事、监事和高级管理人员，年度报酬数额区如下表： 年度报酬总额 263万元 金额最高的前三名董事 102万元 的报酬总额 金额最高的前三名高级 90万元 管理人员的报酬总额 独立董事津贴 3万元（含税） 独立董事其他待遇 独立董事出席董事会和股东大会的差旅费 及按公司章程行使职权所需的合理费用据实报销。 不在公司领取报酬、津 姚海星、柴国彦 贴的董事、监事姓名 马春光、李鸥 报酬区间 人数 20-30万元 9人 7-15万元 1人 四、董事、监事和高级管理人员离任原因 姓名 原职务 任期 离职原因 张旭 董事长 1997.5—2002.4 董事会换届 李捷男 董事 1997.5—2002.4 董事会换届 于述强 董事 1997.5—2002.4 董事会换届 牛静萍 监事会主席 1997.5—2002.4 监事会换届 潘兴权 监事 1997.5—2002.4 监事会换届 董博光 监事 1997.5—2002.4 监事会换届 孙国良 董事会秘书 1997.5—2002.4 身体原因持辞职 五、聘任或解聘公司经理、副经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员情况： 报告期内，公司第一届董事会和监事会任期届满，公司于2002年4月22日召开2001年度股东大会进行了董事会换届选举和监事会换届选举。 2002年4月23日，公司第二届董事会第一次会议选举姚海星女士为公司董事长，选举刘芝旭先生为公司副董事长，并聘任刘芝旭先生为公司总裁，聘任胡凯峰先生为公司财务总监，聘任胡凯峰先生、李文鹤先生、徐成华先生、梁大栓先生、高仲先生、赵俊玲女士、马惠敏女士为公司副总裁。 报告期内，孙国良先生因身体原因辞去董事会秘书职务，2002年8月13日，第二届董事会第三次会议选举徐成华先生为公司董事会秘书。 四、公司员工情况 截止2002年12月31日，公司现有员工3,208人，其中：管理人员607人，占职工总数的18.9%;营业人员2,099人，占职工总数的65.4%；后勤服务人员502人，占职工总数的15.7%；上述人员具有大专、本科和硕士研究生学历的1076人，占职工总数33.5%；具有高中、中专学历的1,193人，占职工总数的36.7%；具有高级职称和中级职称的138人，占职工总数的4.3%；具有初级职称的210人，占职工总数的6.6%；公司的离、退休职工人数为369人。公司执行国家及地方有关法律、法规规定的职工医疗保险、养老保险、福利、失业保险和养老退休制度。 第五章 公司治理结构 一、公司治理结构及差异 公司严格按照《公司法》、《公司章程》及《上市公司治理准则》及中国证监会、深圳证券交易所有关法律法规的规定，不断完善公司法人治理结构，建立现代企业制度，规范公司经营运作。公司的股东大会、董事会、监事会、经营班子等均依法设立，并先后制定了《公司章程》、《董事会议事规则》、《总经理工作细则》、《监事会议事规则》、《股东大会议事规则》（草案）、《公司信息披露制度》（草案）、《募集资金管理办法》（草案）等工作细则进行规范运作，公司董事、监事及高级管理人员均能履行诚信、勤勉义务。公司建立了信息披露制度，严格按照法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、完整、及时地披露信息，维护公司整体利益，公平对待所有股东，不存在侵犯中小股东利益的行为。 通过上市公司建立现代企业制度的自查，加强了现代企业制度建设。公司还按照《上市公司治理准则》的规定设立了董事会战略委员会和薪酬与考核委员会，提高了公司董事会的科学决策水平。同时公司董事会还将陆续设立董事会审计委员会和提名委员会，以便更好的完善公司治理结构。 二、独立董事履行职责情况 公司董事会根据中国证监会发布的《关于上市公司建立独立董事制度的指导意见》及其他相关文件的规定，公司目前已经有3名独立董事。各位独立董事勤勉尽责，认真出席每次董事会会议，关注公司治理水平的提升，对公司科学管理、经营和投资决策和经营战略发展等给予积极建议和意见，促进了董事会和公司的规范运做和科学决策，充分发挥了独立董事的作用。 三、公司在业务、资产、人员、机构、财务方面的独立情况 报告期内，公司在业务、资产、人员、机构、财务方面与控股股东和其他股东分开，具有独立完整的销售系统和面向市场自主经营的能力。 1、业务独立。本公司业务独立于控股股东，自主经营，业务结构完整。 2、资产独立完整。本公司拥有独立的经营财产和经营能力。 3、人员独立。本公司在劳动、人事及工资管理等方面实行独立。总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监等高级管理人员均在公司领取报酬，未在控股单位领取报酬、担任重要职务。 4、财务独立。本公司设有独立的财务部门，建立了独立的会计核算和财务管理制度，并在银行独立开户。 5、机构独立。设立了健全的组织机构体系，董事会、监事会等内部机构独立运作，不存在与控股股东职能部门之间的从属关系。 第六章 股东大会情况介绍 报告期内公司共召开了一次股东大会。 公司2001年度股东大会于2002年4月22日召开，到会股东代表经投票表决通过了如下决议： 1、关于通过选举公司第二届董事会成员（含独立董事）的决议； 2、关于通过选举公司第二届监事会成员的决议。 3、关于通过2001年度董事会工作报告的决议。 4、关于通过2001年度监事会工作报告的决议。 5、关于通过2001年度财务决算报告的决议。 6、关于通过2001年度利润分配方案的决议。 7、关于通过2002年利润分配意向的决议。 8、关于同意与沈阳商业城股份有限公司进行信贷业务担保的决议。 9、关于同意修改公司章程中增加独立董事内容的决议。 10、关于同意公司独立董事津贴的决议，公司给予独立董事的津贴标准确定为：每人每年3万元（含税）。 11、关于同意北京京都会计师事务所有限责任公司继续担任公司审计单位的决议。 以上决议刊登在2002年4月23日的《中国证券报》和《证券时报》上。 第七章 董事会报告 一、报告期内公司经营情况 2002年是公司面对“入世”市场竞争加剧的严峻形势，与时俱进、开拓进取的一年，也是构筑全新的经营特色、管理特色和服务特色取得显著成效的一年。一年来，公司以增强经营能力为主线，以提高创效能力为重点，以建立现代企业制度为动力，在公司董事会的正确决策和全体员工的共同努力下，2002年度公司实现主营业务销售收入为人民币142,161万元，主营业务利润为24,820万元。 （一）、公司主营业务的范围及其经营状况 1、公司主营业务的范围为国内一般贸易；进出口业务；汽车修理；仓储搬运服务；停车服务、场地租赁等。报告期内公司主营业务收入或主营业务利润10％以上的业务经营活动为： 主营业务项目 主营业务收入（元） 比例（％） 百货商品零售 1,418,344,887.89 99.77 报告期内主营业务利润构成 主营业务项目 主营业务利润总额（元） 比例（％） 百货商品零售 247,349,138.42 99.66 3、报告期内，本公司主营业务及其结构较2001年未发生较大变化。 （二）、公司主要控股公司的经营情况及业绩： 单位:元 公司名称 业务性质注册资本 投资金额 净利润 中兴—沈阳商业大厦美 广告美术150,000 150,000 220,483.02 术广告公司 室内装饰 沈阳中艺装饰工程公司 室内外装饰200,000 200,000 1,442.35 （三）、主要供应商、客户情况： 报告期内，公司向前五名供应商采购的合计金额占年度采购金额的6.82％，前五名客户商的销售金额占年度销售金额的8.3％。 （四）、在经营中出现的问题与困难及解决方案 由于入世后商业零售业竞争日趋激烈，国外企业纷纷进入中国市场，多业态分割市场的局面更加激烈。为适应市场竞争，公司从实现资源最佳配置入手，实施“调整、开发、完善、提高”的八字方针，从而使结构效益和结构优势日益突显出来。从寻求公司更大的发展空间入手，经营范围和经营领域得到扩展。 二、报告期内公司对外投资情况 （一）、募集资金使用情况 公司1999年实施增资配股方案，共募集配股现金5,544万元，已全部用于中兴—沈阳商业大厦（集团）股份有限公司二期扩建工程。 计划投资1,300万元发展连锁经营项目是公司前次（1997年上市时）募集资金时承诺的项目，现正在进行之中，尚未投入使用。 （二）、其他投资情况 公司报告期内未发生非募集资金投资的项目。 三、财务状况分析 名称 2001年 2002年 增减量 总资产 945,860,283.79 941,224,983.00 -4,635,300.79 长期负债 — — — 股东权益 589,384,938.94 610,689,201.18 +21,304,262.24 主营业务利润 210,354,660.70 248,203,037.56 37,848,376.86 净利润 36,735,826.70 37,830,002.24 1,094,197.54 名称 同比+/- 变动原因 在建工程转固后补 总资产 -0.49 提折旧，导致固定资 产总额减少。 长期负债 股东权益 +3.61 本年利润增加所致。 主营业务利润 +17.99 主营业务收入增加所致。 净利润 +2.98 四、新年度经营计划 分析新一年所面临的经济形势，可以概括为两句话：充满机遇，面对挑战。大力发展新型商业业态和社区服务业，积极推进连锁经营，加速商品市场的转型升级，发展现代物流配送，吸引更多的国内外大型流通企业在我市设立总部和采购、配送中心。在这样一个大的商业环境下，必然会为中兴拓展市场空间，多元化发展带来难得的机遇。 2003年公司的经营工作目标是：以“三个代表”重要思想为指导，深入贯彻党的十六大精神和市委十届六次全会精神，以增强企业核心竞争力为主题，以强化品牌经营为主线，以提高创利能力为重点，大力抓好观念创新、经营创新、功能创新、服务创新、管理创新和党建创新，进一步突出经营特色，管理特色，服务特色，全面完成2003年的经济工作目标，推动企业健康、快速、持续发展。 （一）抓好“观念创新”，跟进时代步伐，适应企业发展的新形势。 （二）抓好“经营创新”，追求品牌效应，提高经营的品位和档次.2003年为中兴的品牌效应年，要大力开发引进“强效品牌”，突出经营特色，打造企业核心竞争力。 （三）抓好“功能创新”，拓展经营领域，提供“一站式”服务。 （四）抓好“服务创新”，打造全新的服务模式，全面提升顾客满意度。 （五）抓好“管理创新”，建设“三标一体”管理程序，全面提高企业运行质量。 五、董事会日常工作情况 （一）、报告年度内董事会的决议情况及决议内容及公告披露报纸、日期： 2002年3月16日至17日公司召开了第一届第七次董事会，会议审议并通过了如下决议。 一、审议通过了公司首届董事会换届议案的决议； 二、审议通过了公司2001年度经营工作报告的决议； 三、审议通过了公司2001年度财务报告的决议； 四、审议通过了公司2001年年度报告及报告摘要的决议； 五、审议通过了2001年度利润分配预案； 本公司2001年度实现净利润3,674万元，根据《公司章程》的有关规定，按10％提取公积金367万元和10％公益金367万元后，可供股东分配的利润为2,940万元。 为保护全体股东利益，确保公司的持续发展，同时给股东以良好回报，结合公司目前的股本状况和资金情况，董事会提议以2001年年末股本总数214,620,000股为基数，向全体股东每10股派发现金股利0.77元（含税），合计派发现金1,652.6万元。2001年度公司不进行资本公积金转增股本。 六、审议通过了2002年利润分配意向； 公司预计在2002年度结束后进行分配，2002年其他时间不再分配。考虑公司的实际情况，公司2001年末前滚存的未分配利润暂不分配。公司2002年实现的净中兴商业 利润用于股利分配的比例不高于45％，分配采取现金分红方式。以上2002年度拟实施的分配政策，在具体实施时，董事会将依据公司实际赢利情况提出利润分配预案，提交股东大会审议。 七、审议通过了增加公司章程中独立董事条款议案的决议； 八、审议通过了公司独立董事津贴议案的决议； 九、审议通过了与沈阳商业城股份有限公司进行信贷业务担保的决议； 十、通过了关于召开2000年度股东大会的决议。 （以上董事会决议公告刊登在2002年3月20日的《中国证券报》和《证券时报》）。 2002年4月23日公司召开第二届第一次董事会，会议审议并通过了如下决议： 1、关于选举姚海星女士为公司董事长的决议。 2、关于选举刘芝旭先生为公司副董事长的决议。 3、关于聘任公司总经理的决议。 根据《公司章程》的有关规定，董事会聘任刘芝旭先生为公司总经理，任期三年。 4、关于聘任公司财务总监的决议。 经董事会审议，聘任胡凯峰先生为公司财务总监，任期三年。 5、关于公司股证事务代表任职的决议。 聘任姜莉女士为公司董事会股证事务代表。 6、关于聘任公司副总经理的决议。 经总经理提名，董事会审议，决定聘任胡凯峰先生、李文鹤先生、梁大栓先生、赵俊玲女士、马惠敏女士、高仲先生、徐成华先生为公司副总经理，上述人员任期三年。 7、关于同意公布公司2002年度第一季度报告的决议。 （以上董事会决议公告刊登在2002年4月26日的《中国证券报》和《证券时报》）。 2002年8月13日公司召开第二届第三次董事会，会议审议并通过了如下决议： 1、关于通过聘任徐成华先生为公司董事会秘书的决议。 2、关于通过公司2002年半年度报告正文及摘要的决议。 （以上董事会决议公告刊登在2002年8月15日的《中国证券报》和《证券时报》）。 2002年10月24日公司召开第二届第四次董事会，会议审议并一致通过了公司2002年3季度报告，认为公司所披露情况客观、真实、无重大遗漏或误导，准予公布2002年3季度报告。 （以上董事会决议公告刊登在2002年10月26日的《中国证券报》和《证券时报》）。 2002年11月23日公司召开第二届第五次董事会，会议审议并一致通过了如下决议： 1、选举刘芝旭先生为董事会战略委员会主任委员，选举姚海星女士、胡凯峰先生、李文鹤先生、徐成华先生、高闯先生、王萍女士为战略委员会委员。 2、选举张宏久先生为董事会薪酬与考核委员会主任委员，选举刘芝旭先生、柴国彦先生、高闯先生、王萍女士为薪酬与考核委员会委员。 以上决议尚需股东大会审议通过。 （以上董事会决议公告刊登在2002年11月26日的《中国证券报》和《证券时报》）。 （二）、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司共召开了一次股东大会，审议通过了11项决议。董事会严格按照公司章程及有关法规履行职责，认真执行了股东大会的各项决议。 六、本年度利润分配预案和公积金转增股本预案 根据北京京都会计师事务所有限责任公司的审计报告，本公司2002年度实现净利润3,783万元，根据《公司章程》的规定，按10%提取法定公积金378万元和10%公益金378万元后，可供股东分配的利润为3,027万元。 为保护全体股东利益，确保公司的持续发展，同时给股东以良好回报，结合公司目前的股本状况和资金情况，董事会提议以2002年末股本总数214,620,000股为基数，向全体股东每10股派发现金股利0.77元（含税），合计派发现金1652.57万元。2002年度公司不进行资本公积金转增股本。 以上预案提请股东大会审议。 七、预计2003年度利润分配政策即资本公积金转增预案 公司预计在2003年度结束后分配一次利润，2003年其他时间不再分配。公司2002年末滚存的未分配利润不分配。公司2003年分配采取现金分红方式，实现的净利润在扣除10%法定公积金和10%法定公益金后，每10股拟派现0.77元。 以上2003年度拟实施的分配政策，在具体实施时，董事会将依据公司实际赢利情况提出利润分配预案，提交股东大会审议。 八、其他事项 《中国证券报》和《证券时报》为公司指定信息披露报刊。 第八章 监事会报告 一、监事会工作情况 2002年3月15日，公司召开了2002年监事会，应出席会议监事5名，实到会监事5名，会议符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，合法有效。 一、审议通过了公司2001年度监事会工作报告 1、报告期内，公司监事会根据国家有关法律、法规，根据中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件，按照股东大会的决议要求，切实履行了各项决议，其决策程序符合《公司法》及《公司章程》的规定；公司建立起规范、科学、完善的内部控制制度，能有效地防范和化解公司的经营和财务风险；公司董事、经理等高级管理人员在执行公司职务时未发现有违反法律、法规、公司章程，也未有任何损害公司利益和股东权益的情况发生。 2、公司监事会对公司的财务结构和财务状况进行了认真、细致的检查，认为公司2001年度财务结构合理，财务状况良好。北京京都会计师事务所有限责任公司出具的北京京都审字（2002）第0358号《审计报告》，真实反映了公司的财务状况和经营成果。 3、公司监事会一致通过了公司2001年年度报告正文及2001年年度报告摘要。 4、公司最近一次募集资金，全部投入本公司二期扩建工程，实际投入项目和承诺投入项目完全一致。 5、报告期内，公司没有出售、置换资产交易的情况，没有内幕交易，没有损害部分股东的权益或造成公司资产流失。 6、报告期内，公司无重大关联交易。 二、审议通过了公司监事会换届选举的议案。 公司首届监事会成员的任期已满，根据《公司法》、《上市公司治理准则》及《公司章程》的规定，经公司首届监事会与控股股东沈阳市商业国有资产经营有限责任公司和中信兴业信托投资公司认真讨论研究，推荐吕文平、孙思英、马春光、李鸥为公司第二届监事会股东监事候选人，公司职工代表大会选举朱会君为公司第二届监事，提请股东大会审议。 （以上监事会决议公告刊登在2002年3月20日的《中国证券报》和《证券时报》）。 2002年4月23日本公司召开第二届第一次监事会，会议审议通过了如下决议： 1、关于选举吕文平先生为公司第二届公司监事会主席的决议。 2、关于选举马春光先生、孙思英女士为公司第二届监事会副主席的决议。 3、关于同意公布公司2002年度第一季度报告的决议。 （以上监事会决议公告刊登在2002年4月26日的《中国证券报》和《证券时报》）。 2002年8月13日公司召开第二届第二次监事会，会议审议并一致通过了公司二00二年半年度报告正文及摘要，认为公司所披露情况客观、真实、无重大遗漏或误导，准予公布二00二年半年度报告。 （以上监事会决议公告刊登在2002年8月15日的《中国证券报》和《证券时报》）。 公司第二届第四次监事会于2002年11月23日召开，会议审议并一致通过了如下决议： 1、选举刘芝旭先生为战略委员会主任委员，选举姚海星女士、胡凯峰先生、李文鹤先生、徐成华先生、高闯先生、王萍女士为战略委员会委员； 2、选举张宏久先生为薪酬与考核委员会主任委员，选举刘芝旭先生、柴国彦先生、高闯先生、王萍女士为薪酬与考核委员会委员。 （以上监事会决议公告刊登在2002年11月26日的《中国证券报》和《证券时报》）。 二、公司依法运作情况 报告期内，公司监事会根据国家有关法律、法规，根据中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件，按照股东大会的决议要求，切实履行了各项决议，其决策程序符合《公司法》及《公司章程》的规定；公司建立起规范、科学、完善的内部控制制度，能有效地防范和化解公司的经营和财务风险；公司董事、经理等高级管理人员在执行公司职务时未发现有违反法律、法规、公司章程，也未有任何损害公司利益和股东权益的情况发生。 三、检查公司财务的情况 公司监事会对公司的财务结构和财务状况进行了认真、细致的检查，认为公司2002年度财务结构合理，财务状况良好。北京京都会计师事务所有限责任公司出具的北京京都审字（2003）第0428号《审计报告》，真实反映了公司的财务状况和经营成果。 四、公司本报告年度的募集资金使用情况 公司最近一次募集资金全部投入本公司二期扩建工程，实际投入项目和承诺投入项目完全一致。 五、公司收购、出售资产情况 公司在报告期内无收购、出售资产情况 六、重大关联交易情况 公司在报告期内与关联各方无重大关联交易。 第九章 重要事项 一、报告期内重大诉讼的披露 报告期内公司无重大诉讼。 二、报告期内收购资产情况 报告期内公司无收购资产情况。 三、重大关联交易 报告期内公司与关联各方无重大关联交易。 四、重大合同及其履行情况 1、重大托管、承包、租赁事项 报告期内公司没有发生重大托管、承包、租赁事项。 2、重大担保 报告期内公司无重大担保事项。 3、委托理财 报告期内公司无委托理财事项。 4、其他重要合同 报告期内公司未签订其他重要合同。 五、承诺事项 公司2000年度预测公司2001年利润分配预案：本公司2001年度实现净利润3,674万元，根据《公司章程》的有关规定，按10%提取公积金367万元和10%公益金367万元后，可供股东分配的利润为2,940万元。 为保护全体股东利益，确保公司的持续发展，同时给股东以良好回报，结合公司目前的股本状况和资金情况，董事会提议以2001年年末股本总数214,620,000股为基数，向全体股东每10股派发现金股利0.77元（含税），合计派发现金1,652.6万元。2001年度公司不进行资本公积金转增股本。 六、聘任会计师事务所事项 报告期内公司续聘北京京都会计师事务所有限责任公司为本公司指定审计单位，并支付给聘任会计师事务所的报酬为人民币26万元。 七、其他重要事项 1、报告期内，公司、公司董事及高管人员没有受到监管部门的任何处罚的情况。 2、报告期内公司控股股东发生了变更，公司国有股实际控制人之一沈阳商业国有资产经营有限责任公司被终止对国有股股权的授权经营，将持有的公司国家股股权全部划转给沈阳恒信国有资产经营有限公司。公司国有股实际控制人中信兴业信托投资公司是本公司的另一控股股东，按照中国人民银行对中国国际信托投资公司经营体制改革的批复和对信托投资公司重新登记的要求，中信公司决定将中信兴业信托投资公司重组、更名、改制为中信信托投资有限责任公司。公司首届董事会任期已满并进行了换届，公司总经理未变更。 3、报告期内公司未变更公司名称和股票简称。 第十章 财务报告 审计报告 北京京都审字（2003）第0428号 中兴-沈阳商业大厦（集团）股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了中兴-沈阳商业大厦（集团）股份有限公司（以下简称贵公司）二〇〇二年十二月三十一日公司及合并资产负债表、二〇〇二年度公司及合并利润表及利润分配表、二〇〇二年度公司及合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表的编制符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司二〇〇二年十二月三十一日的财务状况及二〇〇二年度的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。北京京都会计师事务所有限责任公司中国注册会计师李欣北京建外大街22号赛特广场五层中国注册会计师卫俏嫔 二〇〇三年三月二十八日 中兴商业 资产负债表 编制单位:中兴—沈阳商业大厦（集团）股份有限公司 单位：人民币元 2002年12月31日 项目 附注 合并 流动资产： 货币资金 七.1 79,284,202.27 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 七.2 5,339,451.33 其他应收款 七.3 14,083,332.06 预付账款 七.4 7,730,619.41 应收补贴款 七.5 4,146,176.64 存货 七.6 69,259,906.09 待摊费用 七.7 939,520.50 一年内到期的长期债权 投资 其他流动资产 流动资产合计 180,783,208.30 长期投资： 长期股权投资 七.8 长期债权投资 七.9 268,800.00 长期投资合计 268,800.00 固定资产： 固定资产原价 七.10 763,849,044.57 减：累计折旧 七.10 115,284,159.75 固定资产净值 七.10 648,564,884.82 减:固定资 产减值准备 3,229,562.57 固定资产净额 645,335,322.25 工程物资 在建工程 七.11 28,625,692.00 固定资产清理 固定资产合计 673,961,014.25 无形资产及其他资产： 无形资产 七.12 85,273,333.33 长期待摊费用 七.13 938,627.12 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 86,211,960.45 递延税项： 递延税款借项 资产总计 41,224,983.00 2002年12月31日 项目 母公司 流动资产： 货币资金 78,343,668.67 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 5,159,911.33 其他应收款 14,173,569.60 预付账款 7,730,619.41 应收补贴款 4,146,176.64 存货 69,178,306.35 待摊费用 939,520.50 一年内到期的长期债权 投资 其他流动资产 流动资产合计 179,671,772.50 长期投资： 长期股权投资 584,353.17 长期债权投资 268,800.00 长期投资合计 853,153.17 固定资产： 固定资产原价 763,629,834.57 减：累计折旧 115,199,951.31 固定资产净值 648,429,883.26 减:固定资 产减值准备 3,229,562.57 固定资产净额 645,200,320.69 工程物资 在建工程 28,625,692.00 固定资产清理 固定资产合计 673,826,012.69 无形资产及其他资产： 无形资产 85,273,333.33 长期待摊费用 938,627.12 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 86,211,960.45 递延税项： 递延税款借项 资产总计 940,562,898.81 2001年12月31日 项目 合并 母公司 流动资产： 货币资金 68,928,918.13 67,429,380.89 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 8,543,227.18 8,530,085.18 其他应收款 26,716,794.52 27,245,087.00 预付账款 3,521,534.78 3,521,534.78 应收补贴款 4,146,176.64 4,146,176.64 存货 65,437,978.30 65,369,094.66 待摊费用 1,024,115.79 1,024,115.79 一年内到期的长期债权 投资 其他流动资产 流动资产合计 178,318,745.34 177,265,474.94 长期投资： 长期股权投资 475,571.54 长期债权投资 268,800.00 268,800.00 长期投资合计 268,800.00 744,371.54 固定资产： 固定资产原价 618,936,749.33 618,784,669.33 减：累计折旧 85,983,303.24 85,929,013.71 固定资产净值 532,953,446.09 532,855,655.62 减:固定资 产减值准备 3,547,217.33 3,547,217.33 固定资产净额 529,406,228.76 529,308,438.29 工程物资 在建工程 149,648,176.36 149,648,176.36 固定资产清理 固定资产合计 679,054,405.12 678,956,614.65 无形资产及其他资产： 无形资产 88,218,333.33 88,218,333.33 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 88,218,333.33 88,218,333.33 递延税项： 递延税款借项 资产总计 945,860,283.79 945,184,794.46 资产负债表（续） 编制单位:中兴—沈阳商业大厦（集团）股份有限公司 单位：人民币元 2002年12月31日 项目 附注 合并 流动负债： 短期借款 七.14 100,000,000.00 应付票据 七.15 18,400,000.00 应付账款 七.16 130,924,909.59 预收账款 七.17 842,157.01 应付工资 七.18 应付福利费 16,198,853.94 应付股利 七.19 16,525,740.00 应交税金 七.20 8,013,404.19 其他应交款 七.21 23,573.43 其他应付款 七.22 39,607,143.66 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 330,535,781.82 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 330,535,781.82 少数股东权益 股东权益： 股 本 七.23 214,620,000.00 资本公积 七.24 317,717,368.95 盈余公积 七.25 25,592,327.36 其中：法定公益金 七.25 10,305,014.81 未分配利润 七.26 52,759,504.87 未确认的投资损失 外币报表折算差额 股东权益合计 610,689,201.18 负债和股东权益总计 941,224,983.00 2002年12月31日 项目 母公司 流动负债： 短期借款 100,000,000.00 应付票据 18,400,000.00 应付账款 130,924,909.59 预收账款 792,390.01 应付工资 应付福利费 16,121,806.01 应付股利 16,525,740.00 应交税金 7,953,621.40 其他应交款 21,833.66 其他应付款 39,133,396.96 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 330,535,781.82 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 330,535,781.82 少数股东权益 股东权益： 股 本 214,620,000.00 资本公积 317,717,368.95 盈余公积 25,592,327.36 其中：法定公益金 10,305,014.81 未分配利润 52,759,504.87 未确认的投资损失 外币报表折算差额 股东权益合计 610,689,201.18 负债和股东权益总计 940,562,898.81 2001年12月31日 项目 合并 流动负债： 短期借款 30,000,000.00 应付票据 27,228,200.00 应付账款 114,861,099.30 预收账款 167,667.60 应付工资 15,339,795.44 应付福利费 9,896,970.25 应付股利 16,525,740.00 应交税金 7,392,609.11 其他应交款 212,919.04 其他应付款 24,850,344.11 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 110,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 356,475,344.85 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 356,475,344.85 少数股东权益 股东权益： 股 本 214,620,000.00 资本公积 317,717,368.95 盈余公积 18,026,326.92 其中：法定公益金 6,522,014.59 未分配利润 39,021,243.07 未确认的投资损失 外币报表折算差额 股东权益合计 589,384,938.94 负债和股东权益总计 945,860,283.79 2001年12月31日 项目 母公司 流动负债： 短期借款 30,000,000.00 应付票据 27,228,200.00 应付账款 114,861,099.30 预收账款 167,267.60 应付工资 15,339,795.44 应付福利费 9,818,282.32 应付股利 16,525,740.00 应交税金 7,377,469.43 其他应交款 212,353.06 其他应付款 24,269,648.37 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 110,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 355,799,855.52 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 355,799,855.52 少数股东权益 股东权益： 股 本 214,620,000.00 资本公积 317,717,368.95 盈余公积 18,026,326.92 其中：法定公益金 6,522,014.59 未分配利润 39,021,243.07 未确认的投资损失 外币报表折算差额 股东权益合计 589,384,938.94 负债和股东权益总计 945,184,794.46 利润表 编制单位:中兴—沈阳商业大厦（集团）股份有限公司 单位：人民币元 项目 附注 2002年度 合并 一、主营业务收入 七.27 1,421,609,864.65 减：主营业务成本 七.28 1,166,946,373.91 主营业务税金及附加 七.29 6,460,453.18 二、主营业务利润 248,203,037.56 加：其他业务利润 七.30 14,724,491.28 减:营业费用 48,349,390.66 管理费用 148,385,684.24 财务费用 七.31 8,294,725.20 三、营业利润 57,897,728.74 加：投资收益 七.32 补贴收入 营业外收入 七.33 95,534.62 减：营业外支出 七.34 7,889,694.71 四、利润总额 50,103,568.65 减：所得税 七.35 12,273,566.41 减：少数股东损益 加：未确认的投资损失 37,830,002.24 五、净利润 项目 2002年度 2001年度 母公司 合并 一、主营业务收入 1,418,344,887.89 1,193,926,372.46 减：主营业务成本 1,164,660,861.01 978,771,844.58 主营业务税金及附加 6,334,888.46 4,799,867.18 二、主营业务利润 247,349,138.42 210,354,660.70 加：其他业务利润 14,724,491.28 13,328,376.04 减:营业费用 47,855,134.44 46,000,616.64 管理费用 148,231,524.72 111,303,879.21 财务费用 8,311,180.77 12,086,772.59 三、营业利润 57,675,789.77 54,291,768.30 加：投资收益 221,925.37 补贴收入 营业外收入 95,534.62 102,861.81 减：营业外支出 7,889,681.11 772,778.91 四、利润总额 50,103,568.65 53,621,851.20 减：所得税 12,273,566.41 16,886,024.50 减：少数股东损益 加：未确认的投资损失 37,830,002.24 36,735,826.70 五、净利润 项目 2001年度 母公司 一、主营业务收入 1,191,715,505.91 减：主营业务成本 977,495,976.73 主营业务税金及附加 4,690,750.77 二、主营业务利润 209,528,778.41 加：其他业务利润 13,328,376.04 减:营业费用 45,868,585.37 管理费用 110,859,434.04 财务费用 12,115,882.50 三、营业利润 54,013,252.54 加：投资收益 278,515.76 补贴收入 营业外收入 102,861.81 减：营业外支出 772,778.91 四、利润总额 53,621,851.20 减：所得税 16,886,024.50 减：少数股东损益 加：未确认的投资损失 36,735,826.70 五、净利润 补充资料： 项目 附注 2002年度 合并 母公司 1、出售、处置部门或被投资单 位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少） 利润总额 4、会计估计变更增加（或减少） 利润总额 5、债务重组损失 6、其他 项目 2001年度 合并 母公司 1、出售、处置部门或被投资单 位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少） 利润总额 4、会计估计变更增加（或减少） 利润总额 5、债务重组损失 6、其他 利润分配表 编制单位:中兴—沈阳商业大厦（集团）股份有限公司 单位：人民币元 2002年度 项目 附注 合并 母公司 一、净利润 37,830,002.24 37,830,002.24 加：年初未分配利润 39,021,243.07 39,021,243.07 其他转入 4,281,453.52 二、可供分配的利润 76,851,245.31 76,851,245.31 减：提取法定盈余公积 3,783,000.22 3,783,000.22 提取法定公益金 3,783,000.22 3,783,000.22 三、可供股东分配的利润 69,285,244.87 69,285,244.87 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 16,525,740.00 16,525,740.00 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 52,759,504.87 52,759,504.87 2001年度 项目 合并 母公司 一、净利润 36,735,826.70 36,735,826.70 加：年初未分配利润 21,876,868.19 21,876,868.19 其他转入 4,281,453.52 二、可供分配的利润 62,894,148.41 62,894,148.41 减：提取法定盈余公积 3,673,582.67 3,673,582.67 提取法定公益金 3,673,582.67 3,673,582.67 三、可供股东分配的利润 55,546,983.07 55,546,983.07 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 16,525,740.00 16,525,740.00 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 39,021,243.07 39,021,243.07 现金流量表 2002年度 编制单位:中兴—沈阳商业大厦（集团）股份有限公司 单位：人民币元 项目 附注 合并 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,684,586,527.54 收到的税费返还 468,077.06 收到的其他与经营活动有关的现金 七.36 11,052,670.08 现金流入小计 1,696,107,274.68 购买商品、接受劳务支付的现金 1,379,735,221.36 支付给职工以及为职工支付的现金 56,250,973.84 支付的各项税费 73,406,917.23 支付的其他与经营活动有关的现金 七.37 89,135,285.77 现金流出小计 1,598,528,398.20 经营活动产生的现金流量净额 97,578,876.48 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收 回的现金净额 4,902.84 收到的其他与投资活动有关的现金 七.38 791,709.69 现金流入小计 796,612.53 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支 付的现金 22,408,029.98 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 22,408,029.98 投资活动产生的现金流量净额 (21,611,417.45) 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 40,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 23,083,089.09 支付的其他与筹资活动有关的现金 七.39 2,529,085.80 现金流出小计 65,612,174.89 筹资活动产生的现金流量净额 (65,612,174.89) 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 10,355,284.14 项目 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,681,449,183.78 收到的税费返还 468,077.06 收到的其他与经营活动有关的现金 10,971,832.08 现金流入小计 1,692,889,092.92 购买商品、接受劳务支付的现金 1,377,436,992.36 支付给职工以及为职工支付的现金 55,874,175.27 支付的各项税费 73,327,169.41 支付的其他与经营活动有关的现金 88,276,693.93 现金流出小计 1,594,915,030.97 经营活动产生的现金流量净额 97,974,061.95 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 113,143.74 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收 回的现金净额 4,902.84 收到的其他与投资活动有关的现金 774,514.92 现金流入小计 892,561.50 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支 付的现金 22,340,899.98 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 22,340,899.98 投资活动产生的现金流量净额 (21,448,338.48) 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 40,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 23,083,089.09 支付的其他与筹资活动有关的现金 2,528,346.60 现金流出小计 65,611,435.69 筹资活动产生的现金流量净额 (65,611,435.69) 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 10,914,287.78 现金流量表（补充资料） 2002年度 编制单位:中兴—沈阳商业大厦（集团）股份有限公司 单位：人民币元 项目 附注 合并 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 37,830,002.24 加：少数股东损益 加：计提的资产减值准备 2,510,392.18 固定资产折旧 30,886,058.23 无形资产摊销 2,945,000.00 长期待摊费用摊销 469,313.56 待摊费用减少（减：增加） 84,595.29 预提费用增加（减：减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的 损失（减：收益） 36,028.15 固定资产报废损失 财务费用 8,294,725.20 投资损失（减：收益） 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） (5,759,285.53) 经营性应收项目的减少（减：增加） 11,043,520.74 经营性应付项目的增加（减：减少） 9,238,526.42 其他 经营活动产生的现金流量净额 97,578,876.48 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 五.40 79,284,202.27 减：现金的期初余额 五.40 68,928,918.13 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 10,355,284.14 项目 母公司 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 37,830,002.24 加：少数股东损益 加：计提的资产减值准备 2,495,922.46 固定资产折旧 30,856,139.32 无形资产摊销 2,945,000.00 长期待摊费用摊销 469,313.56 待摊费用减少（减：增加） 84,595.29 预提费用增加（减：减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的 损失（减：收益） 36,028.15 固定资产报废损失 财务费用 8,311,180.77 投资损失（减：收益） (221,925.37) 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） (5,746,569.43) 经营性应收项目的减少（减：增加） 11,662,443.40 经营性应付项目的增加（减：减少） 9,251,931.56 其他 经营活动产生的现金流量净额 97,974,061.95 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 78,343,668.67 减：现金的期初余额 67,429,380.89 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 10,914,287.78 合并资产减值准备明细表 2002年度 编制单位：中兴-沈阳商业大厦（集团）股份有限公司 单位：人民币元 项目 期初余额 本期增加数 一、坏账准备合计 2,290,709.51 805,458.70 其中：应收账款 545,331.52 11,460.00 其他应收款 1,745,377.99 793,998.70 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 1,582,477.91 其中：库存商品 1,582,477.91 1,937,357.74 原材料 物料用品 低值易耗品 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 3,547,217.33 其中：房屋及建筑物 运输设备 办公设备 机器设备 3,547,217.33 其他设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项目 本期转回数 期末余额 一、坏账准备合计 220,825.76 2,875,342.45 其中：应收账款 215,975.48 340,816.04 其他应收款 4,850.28 2,534,526.41 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 1,937,357.74 3,519,835.65 其中：库存商品 3,519,835.65 原材料 物料用品 低值易耗品 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 317,654.76 3,229,562.57 其中：房屋及建筑物 运输设备 办公设备 机器设备 317,654.76 3,229,562.57 其他设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 公司负责人： 主管会计工作负责人: 会计机构负责人： 会计报表附注 一、公司基本情况 本公司经辽宁省沈阳市经济体制改革委员会沈体改发(1996)81号批复及辽宁省沈阳市人民政府沈政(1996)63号批复批准，按照《公司法》采取募集方式设立。 经中国证监会证监发字(1997)第114号批复批准，本公司于1997年4月15日在深圳证券交易所上网定价发行人民币普通股3,000万股。发行后公司股本为12,000万元。经沈证监发(1998)31号批复批准，1997年度实施派送红股、资本公积转增股本方案，增加股本7,200万股，送转后公司股本为19,200万元。根据1998年股东大会决议及中证监证监公司字(1999)63号批复批准，1999年向全体股东配售2,262万股普通股，配股后公司总股本为21,462万元，其中：发起人股份15,762万股，占总股本的73.44%，社会公众股5,700万股，占总股本的26.56%。本公司变更登记已经沈阳市工商行政管理局核准，并于1999年12月29日领取注册号2101001104213企业法人营业执照，注册资本21,462万元。 公司经营范围以商品零售、批发为主，兼营宾馆、餐饮等业务。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度 本公司会计年度自公历1月1日至12月31日。 3、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 本公司采用权责发生制，以实际成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 本公司年度内发生的外币业务，按实际发生日中国人民银行公布的基准汇价折合为本位币记账，期末按基准汇价进行调整，发生的差额，与购建固定资产有关且在其达到预定使用状态前的，计入有关固定资产的购建成本；与购建固定资产无关的属于筹建期间的计入长期待摊费用；属于生产经营期间的计入当期财务费用。 6、现金等价物的确认标准 本公司将所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。 7、短期投资核算方法 本公司短期投资是指能够随时变现并且持有时间不准备超过一年的投资，包括股票投资、债券投资和其他投资。 短期投资在取得时按实际投资成本计价。期末以成本与市价孰低计量，市价低于成本按单项投资的成本与市价的差额计提短期投资跌价准备。 本公司出售短期持有的股票、债券或到期收回债券时确认投资收益或损失。 8、坏账核算方法 本公司采用备抵法核算坏账损失。本公司坏账核算采用备抵法，按应收款项（包括应收账款和其他应收款）期末余额的6%提取坏账准备。本公司确认坏账的标准为： （1）债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回； （2）因债务人逾期未履行偿债义务，且具有明显特征表明无法收回。 本公司对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。 9、存货核算方法 本公司的存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、在产品、库存商品、在途物资、低值易耗品、燃料等。 存货盘存制度采用永续盘存制。采用进价核算，按实际进价结转库存商品成本；低值易耗品领用时采用五五摊销法摊销。 本公司期末对存货进行全面清查，对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使其成本不可收回的部分，计提存货跌价准备。计提时，按单个存货项目的成本与可变现净值的差额确认存货跌价准备。 10、长期投资核算方法 （1）长期股权投资 本公司长期股权投资在取得时按初始投资成本计价。对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或虽占20%或20%以上但不具有重大影响的，采用成本法核算；对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但有重大影响的，采用权益法核算。 对长期股权投资初始投资成本与其在被投资单位所有者权益中所占的份额之间的差额，本公司确认为股权投资差额，并按合同投资期限的剩余年限或10年平均摊销。 （2）长期债权投资 本公司长期债权投资按取得时的实际成本作为初始投资成本。长期债权投资按期计算应收利息。 （3）长期投资减值准备 本公司期末对长期投资逐项进行检查，由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值的，计提长期投资减值准备。计提时，按单项投资可收回金额低于账面价值的差额确认长期投资减值准备。 11、固定资产计价和折旧方法 本公司固定资产是指使用年限超过1年，单位价值较高，为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的房屋、建筑物、机器设备、运输设备和其他设备。固定资产以取得时的成本入账。 本公司采用年限平均法计提折旧。根据预计使用寿命和预计残值率，本公司确定各类固定资产的年折旧率如下： 类别 预计使用寿命 残值率 年折旧率 房屋建筑物 45年 3% 2.16% 机器设备 10年 3% 9.70% 运输设备 8年 3% 12.13% 本公司期末对固定资产逐项进行检查，由于市价持续下跌、技术陈旧或损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，计提固定资产减值准备。计提时，按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额确认固定资产减值准备。 12、在建工程核算方法 本公司在建工程按实际成本计价。工程达到预定可使用状态后，将该项工程完工达到预定可使用状态所发生的必要支出结转，作为固定资产的入账价值。 本公司期末对在建工程进行全面检查，当工程长期停建且预计在未来3年内不会重新开工，或所建项目在性能、技术上已经落后且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性等情形出现时，计提在建工程减值准备。计提时，按单项在建工程可收回金额低于账面价值的差额确认在建工程减值准备。 13、借款费用的核算方法 本公司为筹集生产经营所需资金等而发生的借款费用计入财务费用。 为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前计入有关固定资产的购建成本，在所购建的固定资产达到预定可使用状态后，计入当期财务费用。 14、无形资产计价及摊销方法 本公司无形资产按取得时的实际成本入账。本公司无形资产按合同规定受益年限和法律规定有效年限内平均摊销。如果何同为规定受益年限、法律亦无规定有效年限的，按10年期限平均摊销。 本公司期末对无形资产进行逐项检查，当存在以下情形时，计提无形资产减值准备： （1）某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响； （2）某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； （3）某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； （4）其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 计提时，按单项无形资产的可收回金额低于其账面价值的差额确认无形资产减值准备。 本公司期末如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期管理费用。 15、长期待摊费用摊销方法 本公司租入固定资产改良支出等长期待摊费用按租赁期或受益期孰低年限平均摊销。 筹建期间发生的费用（除购建固定资产以外），先在长期待摊费用中归集，于生产经营期一次计入当期损益。 16、收入确认原则 （1）销售商品 对已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方，不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经取得或取得了收款的凭据，且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，本公司确认商品销售收入的实现。 （2）提供劳务 对同一会计年度内开始并完成的劳务，本公司在完成劳务时确认收入；对劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司在资产负债表日按完工百分比法确认收入。 （3）让渡资产使用权 与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确认收入。 17、所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用应付税款法。 18、合并会计报表的编制方法 对占被投资单位有表决权资本总额50%以上（不含50%），或虽不超过50%但对被投资单位有实质控制权的子公司，本公司确认其为会计报表的合并范围。 本公司按照财政部《合并会计报表暂行规定》编制合并会计报表。在编制合并报表时，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。 三、会计政策、会计估计的变更及重大会计差错的更正 1、1998年根据沈阳市人民政府沈政(1997)77号批复，本公司自上市年度起，所得税按33%的税率缴纳，通过列支办法由沈阳市财政返还18%的所得税。本公司当年计提所得税返还10,791,135.06元计入应收补贴款，其中，控股股东中信兴业信托投资公司(现更名为中信信托投资有限责任公司)属于中央直属企业，其占股权比例36.37%，对应的所得税返还款为4,011,064.90元。 2、1999年根据该文件本公司当年计提所得税返还5,494,431.05元计入应收补贴款，其中，控股股东中信兴业信托投资公司(现更名为中信信托投资有限责任公司)属于中央直属企业，其占股权比例36.37%，对应的所得税返还款为1,998,324.57元。 3、由于该控股股东中信兴业信托投资公司(现更名为中信信托投资有限责任公司)属于中央直属企业，其股权比例对应的所得税不能取得18%的返还，其金额为6,009,389.47元，采用追溯调整法予以更正。 4、由于更正上述会计差错，调减了2002年度留存收益6,009,389.47元，其中未分配利润调减4,807,511.55元，盈余公积调减1,201,877.92元；利润分配表2001年度年初未分配利润调减4,807,511.55元。 四、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 应税收入 17%、13% 营业税 应税收入 5% 消费税 金银首饰收入 5% 城市维护建设税 应纳流转税额 7% 教育费附加 应纳流转税额 4% 企业所得税 应纳税所得额 33% 五、控股子公司及合营企业 截至2002年12月31日，本公司控股子公司及合营企业概况如下： 公司名称 经营范围 注册资本 中兴-沈阳商业大厦美术广告公司 广告策划、室内装饰 15万元 沈阳中艺装饰工程公司 室内外装饰 20万元 公司名称 本公司投资额 权益比例 是否合并 中兴-沈阳商业大厦美术广告公司 15万元 100% 是 沈阳中艺装饰工程公司 20万元 100% 是 六、会计报表主要项目注释 1、货币资金 项目 2002.12.31 2001.12.31 现金 22,100.86 193,821.99 银行存款 79,262,101.41 68,735,096.14 其他货币资金 -- -- 79,284,202.27 68,928,918.13 2、应收账款 （1）合并数 A、账龄分析及百分比 账龄 2002.12.31 金额 比例（%） 一年以内 1,652,070.45 29.08% 一至二年 1,114,902.35 24.52% 二至三年 397,074.00 2.10% 三年以上 2,516,220.57 44.30% 5,680,267.37 100.00% 坏账准备 340,816.04 5,339,451.33 账龄 2001.12.31 金额 比例（%） 一年以内 1,183,418.59 13.02% 一至二年 2,691,557.61 29.62% 二至三年 2,725,147.55 29.98% 三年以上 2,488,434.95 27.38% 9,088,558.70 100.00% 坏账准备 545,331.52 8,543,227.18 B、坏账准备 2002.01.01 本期增加 本期转回 2002.12.31 545,331.52 11,460.00 215,975.48 340,816.04 C、截至2002年12月31日，本科目余额中无持本公司5%以上股份的股东单位欠款。 D、截止2001年12月31日，欠款金额前五名欠款金额合计为3,387,122.92元，占应收账款的比例为59.63%。 （2）母公司 A、账龄分析及百分比 账龄 2002.12.31 金额 比例（%） 一年以内 1,461,070.45 26.62% 一至二年 1,114,902.35 25.38% 二至三年 397,074.00 2.17% 三年以上 2,516,220.57 45.83% 5,489,267.37 100.00% 坏账准备 329,356.04 5,159,911.33 账龄 2001.12.31 金额 比例（%） 一年以内 1,169,418.59 12.89% 一至二年 2,691,557.61 29.66% 二至三年 2,725,147.55 30.03% 三年以上 2,488,434.95 27.42% 9,074,558.70 100.00% 坏账准备 544,473.52 8,530,085.18 B、坏账准备 2002.01.01 本期增加 本期转回 2002.12.31 544,473.52 -- 215,117.48 329,356.04 C、截至2002年12月31日，本科目余额中无持本公司5%以上股份的股东单位欠款。 3、其他应收款 (1)合并数 A、账龄分析及百分比 账龄 2002.12.31 金额 比例（%） 一年以内 6,840,290.24 32.20% 一至二年 509,000.00 3.06% 二至三年 -- -- 三年以上 9,268,568.23 64.74% 16,617,858.47 100.00% 坏账准备 2,534,526.41 14,083,332.06 账龄 2001.12.31 金额 比例（%） 一年以内 19,105,374.28 67.73% 一至二年 30,000.00 0.10% 二至三年 1,044,364.66 3.60% 三年以上 8,282,433.57 28.57% 28,462,172.51 100.00% 坏账准备 1,745,377.99 26,716,794.52 B、坏账准备 2002.01.01 本期增加 本期转回 2002.12.31 1,745,377.99 793,998.70 4,850.28 2,534,526.41 C、截至2002年12月31日，本科目余额中无持本公司5%以上股份的股东单位欠款。 D、截至2002年12月31日，欠款金额前五名金额合计10,878,036.27元,占本科目余额的65.46%。 (2)母公司 A、账龄分析及百分比 账龄 2002.12.31 金额 比例（%） 一年以内 6,921,630.18 32.53% 一至二年 509,000.00 3.05% 二至三年 -- -- 三年以上 9,267,268.23 64.42% 16,697,898.41 100.00% 坏账准备 2,524,328.81 14,173,569.60 账龄 2001.12.31 金额 比例（%） 一年以内 19,628,336.88 67.73% 一至二年 30,000.00 0.10% 二至三年 1,044,364.66 3.60% 三年以上 8,281,433.57 28.57% 28,984,135.11 100.00% 坏账准备 1,739,048.11 27,245,087.00 B、坏账准备 2002.01.01 本期增加 本期转回 2002.12.31 1,739,048.11 785,280.70 -- 2,524,328.81 C、截至2002年12月31日，本科目余额中无持本公司5%以上股份的股东单位欠款。 4、预付账款 （1）账龄分析及百分比 账龄 2002.12.31 金额 比例（%） 一年以内 6,028,079.41 77.98% 一至二年 1,702,540.00 22.02% 二至三年 -- -- 三年以上 -- -- 7,730,619.41 100.00% 账龄 2001.12.31 金额 比例（%） 一年以内 3,521,534.78 100.00% 一至二年 -- -- 二至三年 -- -- 三年以上 -- -- 3,521,534.78 100.00% （2）截至2002年12月31日，本科目余额中不存在预付持本公司5%以上股份的股东单位款项。 （3）本公司预付帐款2002年度余额比2001年度余额增长较大原因为预付货款的增加。 5、应收补贴款 项目 2002.12.31 2001.12.31 应收所得税返还款 4,146,176.64 4,146,176.64 说明：期初余额变动原因见附注三。 6、存货 （1）存货分项目列示 项目 2002.12.31 2001.12.31 库存商品 42,856,941.16 41,816,552.09 代销商品 5,659,887.31 6,769,115.85 在途物资 20,022,227.32 19,026,473.50 低值易耗品 9,601,410.97 4,371,226.82 产成品 58,449.11 59,813.80 在产品 130,646.79 106,606.26 燃料 -- 3,314.00 原材料 110,066.39 1,636,469.74 78,439,629.05 73,789,572.06 代销商品款 (5,659,887.31) (6,769,115.85) 存货跌价准备 (3,519,835.65) (1,582,477.91) 69,259,906.09 65,437,978.30 （2）存货跌价准备 项目 2002.01.01 本期增加 库存商品 1,582,477.91 1,937,357.74 项目 本期转回 2002.12.31 库存商品 -- 3,519,835.65 7、待摊费用 项目 2002.01.01 本期增加 待抵扣进项税 1,024,115.79 3,643,836.45 项目 本期摊销 2002.12.31 待抵扣进项税 3,728,431.74 939,520.50 8、长期股权投资 母公司 项目 2002.01.01 本期增加 股票投资 -- -- 其他股权投资 475,571.54 221,925.37 其中：对子公司投资 475,571.54 221,925.37 对合营企业投资 -- -- 对联营企业投资 -- -- 股权投资差额 -- -- 475,571.54 221,925.37 长期投资减值准备 -- -- 其他股权投资 475,571.54 221,925.37 项目 本期减少 2002.12.31 股票投资 -- -- 其他股权投资 113,143.74 584,353.17 其中：对子公司投资 113,143.74 584,353.17 对合营企业投资 -- -- 对联营企业投资 -- -- 股权投资差额 -- -- 113,143.74 584,353.17 长期投资减值准备 -- -- 其他股权投资 113,143.74 584,353.17 a、截至2002年12月31日投资明细 被投资单位名称 投资期限 投资比例 中兴-沈阳商业大厦美术广告公司 长期 100% 沈阳中艺装饰工程公司 长期 100% 被投资单位名称 初始投资成本 核算方法 中兴-沈阳商业大厦美术广告公司 150,000.00 权益法 沈阳中艺装饰工程公司 200,000.00 权益法 350,000.00 b、权益变动情况 被投资单位名称 本期增减权益 本期增减投资 本期权益 -- 220,483.02 中兴-沈阳商业大厦美术广告公司 沈阳中艺装饰工程公司 -- 1,442.35 221,925.37 被投资单位名称 本期增减权益 本期分回利润 累计增减权益 621,179.29 232,910.82 中兴-沈阳商业大厦美术广告公司 沈阳中艺装饰工程公司 (508,035.55) 1,442.35 113,143.74 234,353.17 说明：本期权益包括权益法核算：本期投资收益221,925.37元。 c、投资变动情况 被投资单位名称 2002.01.01 本期增减权益 中兴-沈阳商业大厦美术广告公司 783,607.09 (400,696.27) (308,035.55) 509,477.90 沈阳中艺装饰工程公司 475,571.54 108,781.64 被投资单位名称 2002.12.31 中兴-沈阳商业大厦美术广告公司 382,910.82 201,442.35 沈阳中艺装饰工程公司 584,353.17 9、长期债权投资 (1)合并数 项目 2002.01.01 本期增加 长期债券投资 268,800.00 -- 其中:国债投资 -- -- 其他债权投资 -- -- 268,800.00 -- 长期投资减值准备 -- -- 268,800.00 -- 项目 本期减少 2002.12.31 长期债券投资 -- 268,800.00 其中:国债投资 -- -- 其他债权投资 -- -- -- 268,800.00 长期投资减值准备 -- -- -- 268,800.00 长期债券投资 债券种类 面值 年利率 初始投资成本 电力债券 268,800.00 -- 268,800.00 债券种类 期初应收 本期 累计应 利息 利息 收利息 电力债券 -- -- -- (2)母公司 项目 2001.01.01 本期增加 长期债券投资 268,800.00 -- 其中:国债投资 -- -- 其他债权投资 -- -- 268,800.00 -- 长期投资减值准备 -- -- 268,800.00 -- 项目 本期减少 2001.12.31 长期债券投资 -- 268,800.00 其中:国债投资 -- -- 其他债权投资 -- -- -- 268,800.00 长期投资减值准备 -- -- -- 268,800.00 长期债券投资 债券种类 面值 年利率 初始投资成本 电力债券 268,800.00 -- 268,800.00 债券种类 期初应收 本期 累计应 利息 利息 收利息 电力债券 -- -- -- 10、固定资产及累计折旧 （1）固定资产原值 固定资产类别 2002.01.01 本期增加 房屋及建筑物 575,409,970.22 96,254,843.81 机器设备 34,488,333.11 50,256,943.40 运输设备 9,038,446.00 332,697.00 618,936,749.33 146,844,484.21 固定资产类别 本期减少 2002.12.31 房屋及建筑物 -- 671,664,814.03 机器设备 1,529,138.97 83,216,137.54 运输设备 403,050.00 8,968,093.00 1,932,188.97 763,849,044.57 说明：本期在建工程转入的固定资产金额为145,582,124.21元。 （2）累计折旧 固定资产类别 2002.01.01 本期增加 房屋及建筑物 65,264,188.88 16,933,582.08 机器设备 17,242,036.03 12,974,224.29 运输设备 3,477,078.33 978,251.86 85,983,303.24 30,886,058.23 固定资产类别 本期减少 2002.12.31 房屋及建筑物 -- 82,197,770.96 机器设备 1,204,681.96 29,011,578.36 运输设备 380,519.76 4,074,810.43 1,585,201.72 115,284,159.75 （3）固定资产减值准备 项目 2002.01.01 本期增加 机器设备 3,547,217.33 -- 项目 本期转回 2002.12.31 机器设备 317,654.76 3,229,562.57 11、在建工程 （1）截至2002年12月31日在建工程明细 工程名称 预算数（万元） 资金来源 中兴大厦扩建工程 48,500 募集资金及自筹 盖州北海员工培训中心 1,050 自筹 中兴大厦宾馆改造工程 7,800 自筹 工程名称 工程完工比例 中兴大厦扩建工程 100.00% 盖州北海员工培训中心 100.00% 中兴大厦宾馆改造工程 36.70% （2）在建工程增减变动 2002.01.01 本期增加 中兴大厦扩建工程 139,198,176.36 35,771,965.27 其中:利息资本化 13,257,004.23 -- 盖州北海员工培训中心 10,450,000.00 -- 中兴大厦宾馆改造工程 -- 28,625,692.00 149,648,176.36 64,397,657.27 在建工程减值准备 -- -- 149,648,176.36 本期减少 本期转固 中兴大厦扩建工程 39,838,017.42 135,132,124.21 其中:利息资本化 -- 13,257,004.23 盖州北海员工培训中心 -- 10,450,000.00 中兴大厦宾馆改造工程 -- -- 39,838,017.42 145,582,124.21 在建工程减值准备 -- -- 2002.12.31 中兴大厦扩建工程 -- 其中:利息资本化 -- 盖州北海员工培训中心 -- 中兴大厦宾馆改造工程 28,625,692.00 28,625,692.00 在建工程减值准备 -- 28.625,692.00 12、无形资产 （1）截至2002年12月31日无形资产明细 项目 取得方式 原值 土地使用权 股东投入 90,000,000.00 软件 购买 1,725,000.00 项目 摊销期限 剩余摊销期限 土地使用权 36年 33年10个月 软件 5年 2年 （2）无形资产增减变动 土地使用权 软件 2002.01.01 87,183,333.33 1,035,000.00 本期增加额 -- -- 本期摊销额 2,600,000.00 345,000.00 本期转出额 -- -- 累计摊销额 5,416,666.67 1,035,000.00 2002.12.31 84,583,333.33 690,000.00 无形资产减值准备 (--) (--) 84,583,333.33 690,000.00 合计 2002.01.01 88,218,333.33 本期增加额 -- 本期摊销额 2,945,000.00 本期转出额 -- 累计摊销额 6,451,666.67 2002.12.31 85,273,333.33 无形资产减值准备 (--) 85,273,333.33 13、长期待摊费用 项目 原始金额 2002.01.01 本期增加 食堂装修费用 1,407,940.68 -- 1,407,940.684 项目 本期摊销 2002.12.31 食堂装修费用 69,313.56 938,627.12 14、短期借款 借款类别 2002.12.31 2001.12.31 信用借款 100,000,000.00 -- 抵押借款 -- -- 其中：他人抵押 -- -- 保证借款 -- 30,000,000.00 其中：他人保证 -- -- 质押借款 -- -- 其中：他人质押 -- -- 100,000,000.00 30,000,000.00 15、应付票据 种类 2002.12.31 2001.12.31 银行承兑汇票 18,400,000.00 27,228,200.00 16、应付账款 2002.12.31 2001.12.31 130,924,909.59 114,861,099.30 说明：截至2002年12月31日，本科目余额中无欠持本公司5%以上股份的股东单位的款项。 17、预收账款 2002.12.31 2001.12.31 842,157.01 167,667.60 说明：截至2002年12月31日，本科目余额中无预收持本公司5%以上股份的股东单位款项。 18、应付工资 2002.12.31 2001.12.31 -- 15,339,795.44 19、应付股利 股东名称 2002.12.31 2001.12.31 应付普通股股利 16,525,740.00 16,525,740.00 说明：按照2002年度利润分配预案，本年应支付的股东股利为16,740,360.00元。 20、应交税金 税项 2002.12.31 2001.12.31 增值税 (235,280.20) 4,110,587.39 消费税 (0.01) 40,146.92 营业税 273,934.90 13,336.88 房产税 372,533.12 (22,229.51) 城建税 202,443.19 372,943.83 企业所得税 7,336,597.24 2,877,823.60 文化事业建设税 13,243.95 -- 个人所得税 49,932.00 -- 8,013,404.19 7,392,609.11 21、其他应交款 项目 计缴标准 2002.12.31 2001.12.31 教育费附加 应缴流转税之4% 23,573.43 212,919.04 22、其他应付款 2002.12.31 2001.12.31 39,607,143.66 24,850,344.11 说明：a、截至2002年12月31日，本科目余额中欠持本公司5%以上股份的股东单位的款项见附注七、2。 b、截至2002年12月31日，本科目余额中无大额其他应付款。 23、股本（万元） 本期增减 股份类别 2002.01.01 配股及增发转 一、未上市流通股份 1.发起人股份 157,620,000.00 -- 其中:国家持有股份 78,050,000.00 -- 境内法人持有股份 79,570,000.00 -- 其他 -- -- 2.募集法人股份 -- -- 3.内部职工股 -- -- 4.其他 -- -- 未上市流通股份合计 157,620,000.00 -- 二、已上市流通股份 -- 1.人民币普通股 57,000,000.00 -- 2.境内上市的外资股 -- -- 3.境外上市的外资股 -- -- 4.其他 -- -- 已上市流通股份合计 57,000,000.00 -- 股份总数 214,620,000.00 -- 股份类别 增及送股 其它 小计 一、未上市流通股份 1.发起人股份 -- -- -- 其中:国家持有股份 -- -- -- 境内法人持有股份 -- -- -- 其他 -- -- -- 2.募集法人股份 -- -- -- 3.内部职工股 -- -- -- 4.其他 -- -- -- 未上市流通股份合计 -- -- -- 二、已上市流通股份 -- -- -- 1.人民币普通股 -- -- -- 2.境内上市的外资股 -- -- -- 3.境外上市的外资股 -- -- -- 4.其他 -- -- -- 已上市流通股份合计 -- -- -- 股份总数 -- -- -- 股份类别 2002.12.31 一、未上市流通股份 1.发起人股份 157,620,000.00 其中:国家持有股份 78,050,000.00 境内法人持有股份 79,570,000.00 其他 -- 2.募集法人股份 -- 3.内部职工股 -- 4.其他 -- 未上市流通股份合计 157,620,000.00 二、已上市流通股份 1.人民币普通股 57,000,000.00 2.境内上市的外资股 -- 3.境外上市的外资股 -- 4.其他 -- 已上市流通股份合计 57,000,000.00 股份总数 214,620,000.00 说明：持本公司5%以上股份的股东是： 1、中信信托投资有限责任公司(原名称为中信兴业信托投资公司)，持股比例为36.37%。 2、沈阳恒信国有资产经营有限公司(原名称为沈阳商业国有资产经营有限责任公司)，持股比例为36.37%。 24、资本公积 项目 2002.01.01 本期增加 股本溢价 317,717,368.95 -- 股权投资准备 -- -- 接受捐赠非现金资产准备 -- -- 接受现金捐赠 -- -- 其他资本公积 -- -- 317,717,368.95 -- 项目 本期减少 2002.12.31 股本溢价 -- 317,717,368.95 股权投资准备 -- -- 接受捐赠非现金资产准备 -- -- 接受现金捐赠 -- -- 其他资本公积 -- -- -- 317,717,368.95 25、盈余公积 项目 2002.01.01 本期增加 法定盈余公积 11,504,312.33 3,783,000.22 法定公益金 6,522,014.59 3,783,000.22 任意盈余公积 -- -- 18,026,326.92 7,566,000.44 项目 本期减少 2002.12.31 法定盈余公积 -- 15,287,312.55 法定公益金 -- 10,305,014.81 任意盈余公积 -- -- -- 25,592,327.36 说明：1、盈余公积期初余额比2001年12月31日金额19,228,204.84元减少1,201,877.92元，其中：盈余公积-法定盈余公积减少600,938.96元，盈余公积-法定公益金减少600,938.96元，原因详见附注三。 2、本期盈余公积增加的原因见附注七、26、b说明。 26、未分配利润 2002.01.01 本期增加 本期减少 2002.12.31 39,021,243.07 37,830,002.24 24,091,740.44 52,759,504.87 说明：a、本期增加37,830,002.24元，为本年度净利润。 b、本期减少 （a）、计提法定盈余公积3,783,000.22元。 （b）、计提法定盈余公积3,783,000.22元。 （c）、2002年度公司利润分配预案为：向全体股东每10股派0.77元（含税），预计派发现金股利16,525,740.00元。 c、未分配利润期初余额比2001年12月31日金额43,828,754.62元减少 4,807,511.55元，原因详见附注三。 27、主营业务收入 （1）合并数 A、按业务性质 项目 2002年度 2001年度 商业零售收入 1,421,609,864.65 1,193,926,372.46 B、按地区 项目 2002年度 2001年度 沈阳地区 1,421,609,864.65 1,193,926,372.46 其他地区 -- -- 分部间抵销 -- -- 1,421,609,864.65 1,193,926,372.46 （2）母公司 A、按业务性质 项目 2002年度 2001年度 零售收入 1,418,344,887.89 1,191,715,505.91 其他收入 -- -- 1,418,344,887.89 1,191,715,505.91 B、按地区 项目 2002年度 2001年度 沈阳地区 1,418,344,887.89 1,191,715,505.91 其他地区 -- -- 分部间抵销 -- -- 1,418,344,887.89 1,191,715,505.91 28、主营业务成本 （1）合并数 A、按业务性质 项目 2002年度 2001年度 商业零售成本 ,166,946,373.91 978,771,844.58 B、按地区 项目 2002年度 2001年度 沈阳地区 1,166,946,373.91 978,771,844.58 其他地区 -- -- 分部间抵销 -- -- 1,166,946,373.91 978,771,844.58 （2）母公司 A、按业务性质 项目 2002年度 2001年度 商业零售成本 1,164,660,861.01 977,495,976.73 其他成本 -- -- 1,164,660,861.01 977,495,976.73 B、按地区 项目 2002年度 2001年度 沈阳地区 1,164,660,861.01 977,495,976.73 其他地区 -- -- 分部间抵销 -- -- 1,164,660,861.01 977,495,976.73 29、主营业务税金及附加 项目 计缴标准 2002年度 营业税 按应税收入5% 108,792.40 城建税 按应纳流转税额7% 3,018,748.43 教育费附加 按应纳流转税额4% 1,719,160.03 文化事业建设费 按应纳流转税额3% 26,865.93 消费税 按应税收入5% 1,586,886.39 6,460,453.18 项目 2001年度 营业税 83,847.05 城建税 2,598,977.02 教育费附加 1,485,129.80 文化事业建设费 26,324.85 消费税 605,588.46 4,799,867.18 30、其他业务利润 项目 2002年度 其他业务收入 其他业务支出 代售电话卡等手续费 472,105.70 42,706.75 租金收入 17,363,049.18 3,151,045.70 停车场收入 696,356.00 708,386.35 修理费收入 12,000.00 1,935.38 其他 116,302.62 31,248.04 18,659,813.50 3,935,322.22 项目 2002年度 2001年度 其他业务利润 其他业务收入 代售电话卡等手续费 429,398.95 735,384.45 租金收入 14,212,003.48 15,556,474.56 停车场收入 (12,030.35) 314,689.80 修理费收入 10,064.62 125,823.03 其他 85,054.58 45,397.30 14,724,491.28 16,777,769.14 项目 2001年度 其他业务支出 其他业务利润 代售电话卡等手续费 130,270.41 605,114.04 租金收入 2,619,206.97 12,937,267.59 停车场收入 643,835.79 (329,145.99) 修理费收入 10,944.43 114,878.60 其他 45,135.50 261.80 3,449,393.10 13,328,376.04 31、财务费用 项目 2002年度 2001年度 利息支出 6,557,349.09 10,662,502.96 减：利息收入 791,709.69 807,781.33 汇兑损失 -- -- 减：汇兑收益 -- -- 手续费 2,529,085.80 2,232,050.96 8,294,725.20 12,086,772.59 说明：本期财务费用比去年同期降低的原因： （1）贷款金额减少； （2）贷款利率降低。 32、投资收益 母公司 类别 2002年度 2001年度 股票投资收益 -- -- 债权投资收益 -- -- 股权投资收益 221,925.37 278,515.76 其中：权益法核算 221,925.37 278,515.76 成本法核算 -- -- 其他投资收益 -- -- 股权转让收益 -- -- 清理子公司损益 -- -- 股权投资差额摊销 -- -- 减：短期投资跌价准备 -- -- 长期投资减值准备 -- -- 221,925.37 278,515.76 33、营业外收入 项目 2002年度 2001年度 罚款收入 10,440.00 76,285.82 固定资产清理净收入 1,619.34 -- 长款收入 -- 100.19 其他 83,475.28 26,475.80 95,534.62 102,861.81 34、营业外支出 项目 2002年度 2001年度 处置固定资产净支出 37,647.49 114,027.01 罚款 6,750.00 50,088.25 防洪基金 1,191,354.48 595,365.12 担保支出 6,630,929.14 -- 捐赠支出 15,000.00 -- 赔偿金 5,000.00 13,298.53 其他 3,013.60 -- 7,889,694.71 772,778.91 说明：本期营业外支出增加较大原因见附注十一、2。 35、所得税 项目 2002年度 2001年度 所得税计提 12,273,566.41 16,886,204.50 说明：根据辽宁省国家税务局辽国税函[2002]37号《辽宁省国家税务局关于中兴-沈阳商业大厦（集团）股份有限公司2001年度技术改造项目国产设备投资抵免企业所得税的批复》，本公司本期技术改造国产设备投资抵免企业所得税7,281,310.00元。 36、收到的其他与经营活动有关的现金11,052,670.08元，其中： 项目 2002年度 罚款收入等 82,316.78 沈阳中兴实业有限责任公司往来款 3,158,274.81 中兴商业集团妇女儿童用品公司往来款 2,337,392.00 沈阳人寿保险公司往来款 1,000,000.00 支付的其他与经营活动有关的现金89,135,285.77元，其中： 项目 2002年度 劳动保险费 15,410,694.29 广告费 13,587,846.37 水电费 13,081,269.12 住房公积金 7,300,783.00 担保支出 6,630,929.14 修理费 5,318,951.36 运杂费 2,761,855.95 业务招待费 2,672,000.77 供暖费 2,652,542.94 差旅费 1,640,770.50 印刷费 1,651,539.12 包装费 1,260,426.61 防洪基金 1,191,354.48 卫生保洁费 1,145,836.30 业务宣传费 1,082,727.34 37、收到的其他与投资活动有关的现金791,709.69元，其中： 项目 2002年度 财务费用-利息收入 791,709.69 38、支付的其他与筹资活动有关的现金2,529,085.80元，其中： 项目 2002年度 财务费用-手续费 2,529,085.80 七、关联方关系及其交易 1、关联方 （1）存在控制关系的关联方 A、关联方名称及与本公司关系 关联方名称 与本公司关系 中信信托投资有限责任公司 本公司股东(持股36.37%) 沈阳恒信国有资产经营有限公司 本公司股东(持股36.37%) B、关联方概况 关联方名称 注册地 性质 法定代表人 中信信托投资有限责任公司 北京 国有 常振明 沈阳恒信国有资产经营有限公司 沈阳 国有 李佳 关联方名称 主营业务 中信信托投资有限责任公司 信托投资、存贷款 沈阳恒信国有资产经营有限公司 资产管理；资本运营；产权交易 C、关联方注册资本及其变化 关联方名称 2002.01.01 本期增加 中信信托投资有限责任公司 463,450,000.00 43,550,000.00 沈阳恒信国有资产经营有限公司 519,610,000.00 9,480,390,000.00 关联方名称 本期减少 2002.12.31 中信信托投资有限责任公司 -- 507,000,000.00 沈阳恒信国有资产经营有限公司 -- 10,000,000,000.00 D、关联方所持股份或拥有权益及其变化 关联方名称 2002.12.31 股份（权益） 比例 中信信托投资有限责任公司 78,050,000.00 36.37% 沈阳恒信国有资产经营有限公司 78,050,000.00 36.37% 关联方名称 2001.12.31 股份（权益） 比例 中信信托投资有限责任公司 78,050,000.00 36.37% 沈阳恒信国有资产经营有限公司 78,050,000.00 36.37% （2）不存在控制关系的关联方及与本公司关系 关联方名称 与本公司关系 沈阳中兴实业有限责任公司 控股股东之子公司 沈阳市联营公司 本公司非控股股东 沈阳五金股份有限公司 本公司非控股股东 2、关联往来余额 关联方名称 账户性质 2002.12.31 所占比例 中信信托投资有限责任公司 其他应付款 1,668,950.46 4.21% 沈阳中兴实业有限责任公司 其他应收款 1,871,413.22 11.26% 沈阳五金股份有限公司 其他应收款 630,540.00 3.79% 沈阳市联营公司 其他应收款 330,740.00 1.99% 关联方名称 2001.12.31 所占比例 中信信托投资有限责任公司 1,668,950.46 6.72% 沈阳中兴实业有限责任公司 5,029,688.03 17.67% 沈阳五金股份有限公司 659,800.00 2.31% 沈阳市联营公司 360,000.00 1.26% 八、或有事项 1、本公司为沈阳商业城股份有限公司在华夏银行沈阳分行盛京支行贷款10,000,000.00元提供担保，担保期限自2002年3月6日始，至2003年3月6日止。 2、本公司为沈阳商业城股份有限公司在华夏银行沈阳分行盛京支行贷款等提供最高余额为80,000,000.00元的担保，被保证的贷款等为沈阳商业城股份有限公司自2002年4月24日起至2003年4月24日止，在华夏银行沈阳分行盛京支行办理约定业务所形成的贷款等。保证期间为主合同约定的债务履行期限届满之日起两年。截至2002年12月31日，沈阳商业城股份有限公司在华夏银行沈阳分行盛京支行贷款等余额为25,000,000.00元。 九、承诺事项 截至2002年12月31日，本公司不存在应披露的承诺事项。 十、资产负债表日后事项 截至2003年3月28日，本公司不存在应披露的资产负债表日后事项。 十一、其他重要事项 本公司1998年8月10日为沈阳中山大厦有限公司在招商银行沈阳分行北市支行贷款3,500,000.00元提供连带责任担保，贷款合同期满后沈阳中山大厦有限公司无力偿还。根据辽宁省沈阳市中级人民法院民事判决书[（2002）沈经初字第404号]，本公司承担担保损失本息合计4,320,940.24元。 本公司1997年7月31日为沈阳中山大厦有限公司在工商银行沈阳市中山广场支行贷款2,000,000.00元提供连带责任担保，贷款合同期满后沈阳中山大厦有限公司无力偿还，本公司承担担保损失本息合计2,309,988.90元。 上述两项担保合计损失6,630,929.14元。 十二、净资产收益率及每股收益 净资产收益率 报告期利润 全面摊薄 加权平均 2002年度 2001年度 2002年度2001年度 主营业务利润 40.64% 35.69% 41.36% 35.88% 营业利润 9.48% 9.21% 9.65% 9.26% 净利润 6.20% 6.23% 6.30% 6.27% 扣除非常性损益 6.09% 6.24% 6.20% 6.27% 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 2002年度 2001年度 2002年度 2001年度 主营业务利润 1.1565 0.9801 1.1565 0.9801 营业利润 0.2698 0.2530 0.2698 0.2530 净利润 0.1763 0.1712 0.1763 0.1712 扣除非常性损益 0.1733 0.1714 0.1733 0.1714 后净利润 第十一章 备查文件 1、载有董事长、总经理亲笔签名的年度报告正文。 2、载有法人代表、总会计师、会计主管人员签名并盖章的会计报表。 3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告。 4、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 以上文件均完整的备置于本公司所在地。 中兴—沈阳商业大厦(集团)股份有限公司 董事会 2003年4月10日 |
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