山西杏花村汾酒厂股份有限公司2002年年度报告
| 作者： 日期：2003.04.09 10:51 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
山西杏花村汾酒厂股份有限公司2002年年度报告 ●本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 ●公司负责人郭双威董事长、会计机构负责人财务处处长马世彪声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 目 录 第一章 公司基本情况简介 第二章 会计数据与业务数据摘要 第三章 股本变动及股东情况 第四章 董事监事高级管理人员和员工情况 第五章 公司治理结构 第六章 股东大会情况简介 第七章 董事会报告 第八章 监事会报告 第九章 重要事项 第十章 财务报告 第十一章 备查文件 第一章 公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：山西杏花村汾酒厂股份有限公司 公司法定英文名称：SHANXI XINGHUACUN FEN WINE FACTORY CO.,LTD. 二、公司法定代表人：郭双威 三、公司董事会秘书：郭志宏 联系地址：山西省汾阳市杏花村 电 话：0358─7229381 7220255 传 真：0358─7220394 电子信箱：[email protected] 四、公司地址：山西省汾阳市杏花村 邮政编码：032205 公司国际互联网网址：http://www.fenjiu.com.cn/ 公司电子信箱：[email protected] 五、公司选定的信息披露报纸：《上海证券报》、《中国证券报》 中国证监会指定登载年报的国际互联网网址：http://www.sse.com.cn/ 公司年度报告备置地点：董事会秘书处 六、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：山西汾酒 股票代码：600809 七、其它有关资料 1、公司注册登记日期、地点： 日期：一九九三年十二月二十二日 地点：山西省汾阳市杏花村 2、企业法人营业执照注册号：1400001002828 3、税务登记号码：142334112359966 4、会计师事务所：山西天元会计师事务所 办公地址：太原市水西门街国税大楼21层 电话：0351—4211597 4211608 山西杏花村汾酒厂股份有限公司 第二章 会计数据和业务数据摘要 一、本年度利润指标情况(金额：元) 项 目 金 额 利润总额 40282892.76 净利润 15837173.68 扣除非经常性损益后净利润 17996662.44 主营业务利润 184594064.07 其他业务利润 10799382.65 营业利润 42684037.65 投资收益 114220.00 补贴收入 0.00 营业外收支净额 -2515364.89 经营活动产生的现金流量净额 133239353.64 现金及现金等价物净增减额 37019594.84 [注]扣除的非经常性损益项目和涉及金额 -2159488.76 其中：资金使用费 355876.13 处理固定资产净收益 -391353.47 赞助支出 -2200000.00 其它收入 75988.58 二、主要会计数据和财务指标 项目 2002年 2001年 主营业务收入 515236392.40 433472307.87 净利润 15837173.68 26393506.98 总资产 1027684899.10 1103927431.32 股东权益(不含少 784342413.01 778156149.80 数股东权益) 每股收益 0.037 0.061 每股净资产 1.8117 1.7974 调整后每股净资产 1.6707 1.6836 每股经营活动产生 0.31 0.21 的现金流量净额 净资产收益率％ 2.02 3.39 扣除非经常性损益的净 利润为基础计算的加权 2.29 3.62 平均净资产收益率% 2000年 项目 调整后 调整前 主营业务收入 372471598.72 372471598.72 净利润 10853776.11 12726091.11 总资产 1119077113.07 1137407064.40 股东权益(不含少 777738090.80 790844295.80 数股东权益) 每股收益 0.025 0.0294 每股净资产 1.7965 1.8268 调整后每股净资产 1.6985 1.7288 每股经营活动产生 -0.01 -0.01 的现金流量净额 净资产收益率％ 1.40 1.61 扣除非经常性损益的净 利润为基础计算的加权 1.32 1.62 平均净资产收益率% 三、报告期内股东权益变动情况（单位：元） 项目 股本 资本公积 盈余公积 期初数 432924133.00 299241978.61 45476532.80 本期增加 739268.72 2375576.05 本期减少 期末数 432924133.00 299981247.33 47852108.85 项目 其中：法定 未分配利 股东权益合 公益金 润 计 期初数 18435211.15 513505.39 778156149.80 本期增加 791858.68 13461597.63 16576442.40 本期减少 10390179.19 10390179.19 期末数 19227069.83 3584923.83 784342413.01 变动原因： 1、资本公积金本期增加系本公司与控股股东杏花村汾酒集团有限责任公司签订资金占用协议，共收取资金占用费1,310,400元（见附注八其他关联事项），按照财政部财会[2001]64号文《关联方之间出售资产等有关会计处理问题暂行规定》，对于超过一年期银行存款利息的部分708,480元列入关联交易差价。其他项目30,788.72元系无法支付的应付款项。 2、盈余公积、法定公益金本期增加数为税后利润提取。 3、未分配利润本期增加数为2002年度可供股东分配利润数，减少数为应付股利数。 第三章 股本变动及股东情况 一、 股本变动情况表 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后 一、未上市流通股份 1．发起人股份 328240000 328240000 其中:国家拥有股份 328240000 328240000 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2．募集法人股份 28000000 28000000 3．高管持股 4．优先股或其他 其中:转配股 未上市流通股份合计 356240000 356240000 二、已流通股份 1.人民币普通股 76684133 76684133 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 76684133 76684133 三、股份总数 432924133 432924133 二、股票发行与上市情况 报告期前三年内公司没有发行股票或任何衍生证券。根据中国证监会“关于安排上市公司转配股分期分批上市流通的通知”，经本公司申请并经上海证券交易所安排，转配股5184122股已于2000年11月6日获准上市流通。 三、股东情况介绍 1、报告期末股东总数为：42001户。 2、主要股东持股情况 股东名称 持股数（股） 占总股本% 1 山西杏花村汾酒集团有限责任公司 328240000 75.82 2 晋泉涌贸易公司 10449700 2.41 3 义泉涌酒业股份有限公司 1736700 0.40 4 山西省糖酒副食公司 1240000 0.29 5 汾酒集团公司进出口公司 1100000 0.25 6 太原汾酒大厦 1000000 0.23 7 北京市糖烟酒公司 500000 0.12 8 兴和证券投资基金 466762 0.11 9 浙江烟酒公司 300000 0.07 10 太原天龙集团公司 300000 0.07 股东名称 类别 1 山西杏花村汾酒集团有限责任公司 国有法人股 2 晋泉涌贸易公司 法人股 3 义泉涌酒业股份有限公司 法人股 4 山西省糖酒副食公司 法人股 5 汾酒集团公司进出口公司 法人股 6 太原汾酒大厦 法人股 7 北京市糖烟酒公司 法人股 8 兴和证券投资基金 流通股 9 浙江烟酒公司 法人股 10 太原天龙集团公司 法人股 注：汾酒集团公司系代表国家持有股份的单位；晋泉涌贸易公司、义泉涌酒业公司、汾酒集团公司进出口公司、太原汾酒大厦系汾酒集团公司子公司。 除控股股东外，公司无持股5%以上的法人股东。 3、控股股东情况 公司控股股东为山西杏花村汾酒集团有限责任公司。 法定代表人：郭双威 成立日期：一九九三年十二月十六日 注册资本：41492.40万元 股权结构：国有独资 经营范围：主营生产销售汾酒、竹叶青酒、白玉酒、玫瑰酒及其他酒、饮料，兼营生产销售酿酒设备、包装配套产品，新产品的开发试制及技术信息咨询服务。 本年度内股份无增减变动,所持股份无质押情况。 山西杏花村汾酒厂股份有限公司 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事及高级管理人员 1、基本情况 姓名 职务 性 年 任期起止日期 别 龄 郭双威 董事长 男 53 2002.7.1-2005.7.1 赵严虎 董事、总经理 男 52 2002.7.1-2005.7.1 安智海 董事 男 53 2002.7.1-2005.7.1 张玉让 董事 男 52 2002.7.1-2005.7.1 谭忠豹 董事 男 39 2002.7.1-2005.7.1 刘 力 董事 男 47 2002.7.1-2005.7.1 席金龙 董事 男 48 2002.7.1-2005.7.1 郭志宏 董事、董事会秘书 男 40 2002.7.1-2005.7.1 容和平 独立董事 男 48 2002.7.1-2005.7.1 田旺林 独立董事 男 45 2002.7.1-2005.7.1 阚秉华 监事会主席 男 48 2002.7.1-2005.7.1 武世杰 监事 男 38 2002.7.1-2005.7.1 党清平 监事 女 37 2002.7.1-2005.7.1 任正权 监事 男 51 2002.7.1-2005.7.1 王秋玲 监事 女 45 2002.7.1-2005.7.1 韩建书 副总经理 男 40 2002.7.1-2005.7.1 张双安 副总经理 男 53 2002.7.1-2005.7.1 杨建峰 副总经理 男 38 2002.7.1-2005.7.1 杜小威 总工程师 男 39 2002.7.1-2005.7.1 年初持 年末持 变更 姓名 股数量 股数量 原因 （股） （股） 郭双威 5500 5500 赵严虎 0 0 安智海 2200 2200 张玉让 0 0 谭忠豹 0 0 刘 力 0 0 席金龙 0 0 郭志宏 0 0 容和平 0 0 田旺林 0 0 阚秉华 0 0 武世杰 0 0 党清平 0 0 任正权 0 0 王秋玲 0 0 韩建书 0 0 张双安 0 0 杨建峰 0 0 杜小威 0 0 2、在股东单位任职的董事、监事情况 在股东单位担任的职 姓 名 任职的股东名称 任职期间 务 郭双威 汾酒集团有限责任公司 董事长、党委书记 2002.3至今 赵严虎 汾酒集团有限责任公司 董事、党委副书记 2002.3至今 张玉让 汾酒集团有限责任公司 董事、工会主席 2002.3至今 安智海汾酒集团有限责任公司 董事、副总经理 2002.3至今 谭忠豹 汾酒集团有限责任公司 纪检委书记 2002.3至今 刘力 汾酒集团有限责任公司 副总经理 2002.3至今 席金龙 汾酒集团有限责任公司 总会计师 2002.3至今 阚秉华 汾酒集团有限责任公司 董事、党委副书记 2002.3至今 是否领取报酬、 姓 名 任职的股东名称 津贴（是或否） 郭双威 汾酒集团有限责任公司 是 赵严虎 汾酒集团有限责任公司 是 张玉让 汾酒集团有限责任公司 是 安智海汾酒集团有限责任公司 是 谭忠豹 汾酒集团有限责任公司 是 刘力 汾酒集团有限责任公司 是 席金龙 汾酒集团有限责任公司 是 阚秉华 汾酒集团有限责任公司 是 3、年度报酬情况 年度报酬总额 383000元 金额最高的前三名董事 的报酬总额 94000元 金额最高的前三名高级 管理人员的报酬总额 162000元 独立董事津贴 40000元 独立董事其他待遇 无 不在公司领取报酬、津 郭双威、赵严虎、张玉让、 贴的董事、监事姓名 安智海、谭忠豹、刘力、席金龙、阚秉华 报酬区间 人 数 5万元以上 5人 3万元以下 6人 4、董事、监事和高级管理人员变动情况 1）2002年5月9日，为进一步完善公司治理结构，促进公司规范运作，第二届董事会召开二十二次会议，同意总经理提请解聘安智海、武鹏程、高占山、杨寿元、刘力、程树乔副总经理及席金龙总会计师职务的议案；聘任郭志宏为公司董事会秘书；根据总经理提名，决定聘任韩建书、张双安、杨建峰为公司副总经理；聘任杜小威为公司总工程师。 2）2002年5月9日，公司第二届监事会召开会议，同意韩建书同志因工作变动提出辞去公司监事职务的请求。 3）2002年6月28日，公司2001年度股东大会选举郭双威、赵严虎、安智海、张玉让、谭忠豹、刘力、席金龙、郭志宏为第三届董事会董事，选举容和平、田旺林为第三届董事会独立董事，选举阚秉华、武世杰、党清平为第三届监事会监事。 4）另有两名职工代表监事任正权、王秋玲直接进入公司第三届监事会。 5）2002年6月28日，公司第三届董事会第一次会议选举郭双威为董事长，聘任赵严虎为公司总经理。 6）2002年6月28日，公司第三届监事会第一次会议选举阚秉华为监事会主席。 二、公司员工情况 截止2002年底，公司员工总数为3577名。其中：高级技术职称12名,中级技术职称89名，初级技术职称154名。 专业构成：生产人员2641名，销售人员122名，技术人员170名，财务人员45名，行政人员59名。 退休职工323名。 第五章 公司治理结构 一、 公司治理情况 公司上市后，严格按照《公司法》、《证券法》及证监会有关法律法规、上海证券交易所的要求，不断完善公司法人治理结构，规范公司运作，建立健全现代企业制度。报告期内已按照2002年1月7日发布的《上市公司治理准则》要求，修改了公司章程，并制订了股东大会、董事会、监事会等议事规则，明确了“三会”职责。公司制订了《信息披露管理办法》，将进一步完善信息披露工作，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，自觉接受监管部门和广大股东的监督，使公司法人治理结构和整体运作日趋成熟、规范。 按照中国证监会和国家经贸委关于开展上市公司建立现代企业制度检查的通知精神，公司于2002 年6 月28 日完成了上市公司建立现代企业制度自查报告。 二、 独立董事履行职责情况 公司2001年度股东大会选举容和平、田旺林为本公司独立董事。两位独立董事自上任以来，认真负责地履行了独立董事职责，在董事会中充分发挥了独立董事的作用。按时参加报告期内公司召开的董事会和股东大会，积极审议各项议案和参与公司的管理，并十分关心公司主营业务的经营，发挥了自己的专业知识和工作经验，对公司的良性发展起到了积极作用。 三、 公司的“五分开”情况 我公司与集团公司在业务、人员、资产、机构、财务方面已分开，具有独立完整的业务和自主经营能力：公司人员管理做到了制度化；公司拥有独立的生产系统和配套设施，资产产权明晰；公司设有独立的财会部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，在银行独立开户；公司与控股股东各自拥有独立的生产经营场所和设施，各自拥有独立的办公场所及各自独立的劳动人事及工资管理系统，各部门按照公司章程规定的职责运作。 根据上市公司规范运作的相关法律法规，我公司法人治理结构实际状况与《上市公司治理准则》的要求还存在一定的差距，表现在：公司高级管理人员与控股股东单位还存在部分兼职情况，公司还没有建立起完备的董事、监事和高级管理人员的绩效评价标准和程序，对高级管理人员的职责缺乏有效的约束机制等。公司将根据国家有关法律法规，修订和完善公司相关制度，并完善董事、监事和高级管理人员的绩效评价和激励约束机制。 第六章 股东大会情况简介 公司于2002年5月29日在《中国证券报》、《上海证券报》刊登了关于召开2001年度股东大会的公告，股东大会于2002年6月28日在公司酒都宾馆三楼会议室召开。 本次大会以记名投票表决方式通过了如下决议： 1、通过了公司2001年度董事会工作报告。 2、通过了公司2001年度监事会工作报告。 3、通过了公司2001年度财务决算和2002年财务预算报告。 4、通过了公司2001年度利润分配方案报告。 5、通过了公司章程修改议案。 6、通过了公司股东大会议事规则。 会议以累积投票制表决方式审议通过了以下议案： 1、关于公司董事会换届选举的议案。 2、关于提名董事会独立董事候选人的议案。 3、关于公司监事会换届选举的议案。 山西恒一律师事务所原建民、孙水泉律师现场见证并出具了法律意见书，股东大会决议刊登于2002年6月29日《上海证券报》、《中国证券报》。 第七章 董事会报告 一、公司本年度经营情况 公司所处食品酿酒行业，经营范围包括：汾酒、竹叶青酒及其系列酒的生产、销售；酒类高新技术及产品研究、开发、生产、应用；投资办企业及相关咨询服务。 （一）主营业务情况 2002年公司按照既定年度经营方针，紧扣“创新启动年”主题，从系统整合入手，以管理创新、机制创新、技术创新和营销创新为动力，大力深化企业内部改革，加强科学管理，推进科技进步，狠抓产品质量，及时把握市场的变化，调整产品结构和营销策略，并进一步加大打假力度，同时始终坚持诚信经营，在全国白酒市场竞争激烈和国家税收政策调整的不利环境下， 公司各项经济指标完成良好。2002年度，公司实现销售收入51523.64万元，同比增长18.86%；实现利润4028.29万元，同比增长10.97%。 公司主导产品为中国名酒汾酒、竹叶青及其系列酒，占主营业务收入的99.96%左右,占利润总额的100%。 公司主营业务行业构成（单位：元） 主营业务收入 行 业 报告期 上年同期 汾酒竹叶青系列产品 515015392.40 433021827.87 广告业务代理收入 221000.00 450480.00 主营业务利润 行 业 报告期 上年同期 汾酒竹叶青系列产品 515015392.40 433021827.87 广告业务代理收入 221000.00 450480.00 公司主营业务产品类别构成（单位：元） 产 品 主营业务收入 主营业务成本 毛 利 % 白 酒 449576835.50 150707470.08 66.48 配制酒 65438556.90 36368864.14 44.42 合 计 515015392.40 187076334.22 63.68 主营业务分地区情况（单位：元） 地 区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 省内 344919401.71 4.34 省外 167971965.81 40.14 （二）主要控股公司经营情况及业绩 1、山西杏花村汾酒销售有限责任公司系我公司控股子公司，主要从事饮料酒及相关产品的开发及销售等业务。注册资本为600万元，我公司控股比例为60%，2002年资产总额为4142.98万元，营业收入26562.52万元，营业利润916.97万元。 2、山西牧童广告有限公司系我公司控股子公司，主要从事设计、代理及发布广告等业务。注册资本为100万元，我公司控股比例为60%，2002年资产总额189.07万元，营业收入22.10万元，营业利润 -36.35万元，净利润 ?C36.37万元。 （三）主要供应商、客户情况 1、向前五名供应商采购材料情况 全年主要原材料粮食采购总金额为1703.33万元，向前五名供应商合计的采购金额为842万元，占年度采购总额的49.43%。 全年包装材料采购总金额为4874.77万元，向前五名供应商合计的采购金额为2430万元，占年度采购总额的49.85%。 2、前五名经销商销售额情况 公司全年销售总额为51501.54万元，前五名经销商的销售总额为33257.66万元，占公司销售总额的64.55%。 （四）在经营中出现的问题与困难及解决方案 2002年，公司在行业环境、市场不容乐观的形势下克服困难，取得了良好的成绩，但经营中仍存在着不少矛盾和问题。诸如生产能力闲置较多；资产结构不尽合理；组织管理体系的功能、职能还没有充分发挥，需要进一步深化和完善；绩效考核体系和激励约束机制尚不健全；市场外向度还很低，大都局限于本省市场，省外市场、国际市场亟待拓展；质量体系需不断完善；市场营销观念相对滞后；信息化建设刚刚起步等等。 报告期内，公司主要抓了以下工作： 1、坚持围绕市场抓管理，以经营目标责任书为龙头，实施全方位综合整治；坚持以销定产，科学指挥，确保生产系统的稳定运行和生产秩序的高度稳定。 2、严格执行高于国标的内控标准，健全各级质量责任制度，实行质量否决，强化质量检验，加大基础应用项目的研究。 3、整章建制，加强管理。进一步强化物资采购招标议标力度，降低了采购成本，同时强化财务管理，对各部门进行动态考核、严格控制，提高了资金的周转速度和使用效益。 4、进行营销整合创新，合资成立了汾酒销售有限责任公司，并实施大营销策略，保证了营销决策的正确、快捷和营销运转的协调高效。同时对不同的市场采取相应的对策，保证了营销资源的合理投放，提高了企业营销竞争力。 5、为应对税负上升的影响，公司一方面加强市场调研，调整市场销售布局，着力于清理整顿品种结构，另一方面结合产品结构调整，实施品牌创新战略，加大新产品开发力度。 6、科学规范、合理规划、正确引导工商联合开发品牌，使之健康有序地发展，增强市场扩展的后劲。 7、始终把科技创新作为汾酒快速发展的根基，以公司的省级技术中心为依托，用高新技术改造传统酒业,收到显著效益。 8、有针对性的选用防伪技术，加大打假力度，净化市场，最大限度地避免了假冒伪劣的冲击。 9、不断挖掘品牌的文化内涵，重视品牌的传播扩张，对企业形象和品牌进行整合重组，导入CI策划，使消费者从不同媒体渠道获得清晰一致的汾酒品牌信息。 10、加强广告宣传，搞好促销活动，充分利用春交会、秋交会等大型会展和五一、国庆、中秋、元旦、春节的契机，展示自身形象，提升汾酒地位，带动了销售的攀升。 （五）年度经营实现数与年度经营计划数存在差异的说明 公司2001年度报告中，披露公司2002年的生产经营目标是：销售收入50000万元，费用支出11710万元，成本计划20885万元，商品酒生产总量14600千升，饮料酒生产总量7239千升。 2002年度，公司实际完成销售收入51523.64万元，费用支出15270.94万元，较计划增长30.41%；成本18707.63万元，较计划节约10.43%；商品酒生产总量14551千升，饮料酒生产总量7864千升。 费用支出较计划增长30.41%，主要是为了开拓市场加大了市场投入，同时办公费用、存货盘亏较上年增加448万元，本期新增残疾人保障基金290万元等费用所致。 成本较计划节约10.43%，主要是因为摊销的酒库费与采购包装材料价格下降所致。 二、公司投资情况 1、报告期内，公司没有募集资金，也没有以前年度募集资金的使用延续到本报告期使用的情况。 2、重大非募集资金投资项目 经公司第二届董事会二十二次会议审议通过，决定投资设立山西杏花村汾酒销售有限责任公司。该公司注册资本为人民币600万元，经营范围包括白酒、葡萄酒、果露酒、啤酒、饮料、调味品和酒类包装装璜及附属产品，经营方式为批发零售、连锁经营，注册地定于山西省汾阳市杏花村，由我公司和汾酒集团有限责任公司两家共同出资组建，我公司出资360万元，占该公司股本总额的60%。 三、公司财务状况及经营成果分析 （一）公司财务状况及经营成果 项目 期末数 上年数 增减变动% 总资产 1027684899.10 1103927431.32 -6.91 现金及现金等价物净增加额 37019594.84 34665917.19 6.79 股东权益 784342413.01 778156149.80 0.79 主营业务利润 184594064.07 138853093.23 32.94 净利润 15837173.68 26393506.98 -40.00 增减变动原因： 1、2002年度末总资产比年初减少7624万元，减少率为6.91%。影响因素主要有：货币资金增加3701万元，比期初增加49.76%；其它应收款减少4395万元，比期初减少58.37%，其原因主要是集团归还欠款4800万元；存货减少4324万元，主要是加强仓储管理减少原辅材料占用所致；固定资产和在建工程减少1697万元。 2、本报告期内，股东权益增长0.79%，系提取公积金、公益金以及未分配利润增加和分配股利所致； 3、主营业务利润增加32.94%，主要是由于优化产品结构，主营业务收入大幅增加所致。 4、净利润减少40%，主要是由于公司不再享受所得税先征后返的优惠政策原因所致。 4、现金及现金等价物净增加额增加6.79 %，主要是因为货款回收较好。 （二）其它分析 1、公司应收票据全部为银行承兑汇票，信用度高，近两年来未发生坏账损失，所以未对应收票据提取坏账准备，报告期末公司应收票据为7991.09万元，占公司应收款项比例为34.14%；公司对关联单位的往来不计提坏账准备，报告期末，关联单位形成的应收款项为6267.98万元，占公司应收款项比例为26.78%；扣除上述两因素后，计提的坏账准备占应收款项的比例为1.17%。 2、据山西省吕梁地区地方税务局吕地税税二通字（44）号《关于对山西杏花村汾酒厂股份有限公司2001年度企业所得税汇算清缴审核结果的通知》，调整增收2001年度所得税2,313,770.44元，公司相应调整减少期初未分配利润1,966,704.88元，调整减少盈余公积347,065.56元。该事项的调整影响2001年度净利润减少2,313,770.44元。 四、酒类产品消费税调整对公司经营成果的影响 根据《财政部国家税务总局关于调整酒类产品消费税政策的通知》（财税2001 84号）规定，从2001年5月1日起调整酒类产品消费税计税办法，粮食白酒、薯类白酒计税办法由从价定率计算应纳税额的办法调整为实行从量定额和从价定率相结合计算应纳税额的复合计税办法。这项政策的调整将会对公司的经营成果产生影响。公司将进一步加强技术创新和产品创新，增加高附加值的产品，从而努力降低和消化因税负政策调整对经营业绩所带来的影响。 五、董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会会议情况及决议内容 本年度公司董事会共召开了九次会议。 1、公司董事会二届二十会议于2002年4月6日召开。 1）审议批准了公司2002年度经营计划。 2）审议通过了公司2001年度利润分配预案及公司2002年度利润分配政策。 3）审议通过了公司2001年度报告及其摘要。 4）会议同意高玉文同志因退休提出不再担任公司董事、董事长职务的辞呈，并根据公司章程，决定由郭双威副董事长主持工作直至股东大会换届选举产生新一届董事会。 决议于2002年4月9日在《上海证券报》、《中国证券报》上披露。 2、董事会二届二十一会议于2002年4月18日召开。会议审议通过了公司2002年第一季度报告。 3、董事会二届二十二会议于2002年5月9日召开。 1）审议通过了《关于与山西杏花村汾酒集团有限责任公司共同投资设立杏花村酒业销售有限责任公司的议案》。 2）根据《上市公司治理准则》等有关法律法规文件，为进一步完善公司治理结构，促进公司规范运作，同意总经理提请解聘安智海、武鹏程、高占山、杨寿元、刘力、程树乔副总经理及席金龙总会计师职务的议案。 山西杏花村汾酒厂股份有限公司 3）董事会聘任郭志宏为公司董事会秘书。根据总经理提名，决定聘任韩建书、张双安、杨建峰为公司副总经理；聘任杜小威为公司总工程师。 决议于2002年5月11日在《上海证券报》、《中国证券报》上披露。 4、董事会二届二十三会议于2002年5月28日召开。 1）审议通过了公司2001年度董事会工作报告； 2）审议通过了公司2001年度财务决算报告和2002年财务预算报告； 3）审议通过了关于修改公司章程的议案。 4）审议通过了公司股东大会议事规则。 5）审议通过了公司董事会议事规则。 6）审议通过了公司信息披露管理办法。 7）审议通过了关于公司董事会换届选举的议案。 8）审议通过了提名容和平先生为下一届董事会独立董事候选人的议案。 9）决定于2002年6月28日召开公司2001年度股东大会。 决议于2002年5月29日在《上海证券报》、《中国证券报》上披露。 5、董事会二届二十四会议于2002年6月16日召开，同意控股股东山西杏花村汾酒集团有限责任公司提名田旺林先生为公司独立董事候选人的议案。 决议于2001年8月7日在《上海证券报》、《中国证券报》上披露。 6、董事会三届一次会议于2002年6月28日召开。 1）选举郭双威为公司第三届董事会董事长。 2）聘任赵严虎为公司总经理。 3）审议通过了上市公司建立现代企业制度自查报告。 决议于2002年6月29日在《上海证券报》、《中国证券报》上披露。 7、董事会三届二次会议于2002年7月24日召开。 1）同意公司2002年度内部投资计划。 2）审议通过了关于公司动三车间锅炉及辅助设备报废的请示报告。 8、董事会三届三次会议于2002年8月7日召开，会议审议通过了公司2002年半年度报告及其摘要。 9、董事会三届四次会议于2002年10月22日召开，会议审议通过了公司2002年第三季度报告。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 董事会能够依法执行股东大会决议，做到诚信尽职，规范公司运作，完善公司各项管理制度，全力维护公司企业形象，保护了公司和股东的正当合法权益。报告期内，根据公司2001年度股东大会决议，以2001年末总股本为基数，于2002年8月27日开始，向全体股东每股派发现金红利0.06元（含税），共分配股利2597.54万元。 六、公司本年度利润分配预案 公司2002年度实现净利润15837173.68元，提取10%法定公积金1583717.37元，5%法定公益金791858.68元，加年初未分配利润513505.39元，可供股东分配利润共计13975103.02元。经公司第三届董事会第五次会议研究决定：向全体股东按每10股派发0.24元现金红利（含税）分红，本年度不实行送股，也不进行资本公积金转增股本。 以上方案需提交2002年度股东大会审议通过。 七、 其他事项 本公司选定的信息披露报刊为《中国证券报》、《上海证券报》。 第八章 监事会报告 一、监事会工作情况 根据《公司法》和公司章程的有关规定，本年度监事会在促进公司规范化运作、保证股东大会决议的实施和维护股东权益等方面继续充分发挥了自己的监督职能。监事会对公司2002年度生产经营情况、财务计划执行情况等进行了审议，未发现有失实和违背公司章程现象。 报告期内，监事会召开了五次会议，全体监事参加了会议。另外，监事会成员还列席了董事会的各次会议。 第一次会议于2002年4月6日在公司召开。 1）审议通过了公司2001年度监事会报告； 2）审议同意公司2001年年度报告及其摘要。 3）审议通过了公司2001年度利润分配预案及公司2002年度利润分配政策。 决议于2002年4月9日在《上海证券报》、《中国证券报》上披露。 第二次会议于2002年5月9日召开，会议同意韩建书同志因工作变动提出辞去公司监事职务的请求。 决议于2002年5月11日在《上海证券报》、《中国证券报》上披露。 第三次会议于2002年5月28日在公司召开。 1）审议通过了公司监事会议事规则。 2）审议通过了关于公司监事会换届选举的议案。 3）审议通过了阚秉华、武世杰、党清平为下一届监事会候选人议案。 决议于2002年5月29日在《上海证券报》、《中国证券报》上披露。 第四次会议于2002年6月28日在公司召开，选举阚秉华为公司第三届监事会主席。 决议于2002年6月29日在《上海证券报》、《中国证券报》上披露。 第五次会议于2002年8月7日在公司召开，会议审议通过了公司2002年半年度报告及其摘要。 二、监事会对公司依法运作情况的意见 1、2002年度，公司严格遵守国家法规，依法开展经营活动；公司董事会严格执行股东大会决议，履行股东大会赋予的各项职责，公司的决策程序符合《公司法》和《公司章程》的有关规定；并建立了较为完善的内部控制制度，保持了企业的正常良性运行；公司董事、总经理等高级管理人员在本年度执行公司职务时能认真履行职责，没有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2、山西天元会计师事务所对公司2002年度会计报告出具了无保留意见的审计报告，在所有重大方面真实客观地反映了我公司的财务状况和经营成果。 3、公司本年度无收购出售资产情况、无内幕交易现象发生。 4、报告期内公司与控股股东和关联企业之间的关联交易是按照市场经济规律和原则进行的，是公司正常经营所需的商业行为。交易公平合理，定价公允，没有损害公司及非关联股东的利益。 第九章 重要事项 一、报告期内公司重大诉讼、仲裁事项 山西省方山县老传统酒业公司诉我公司商标侵权一案，我公司一审败诉，与我公司签订商标使用许可协议的义泉涌酒业股份有限公司承诺将全部承担包括案件审理费用在内的判决结果。公司已就该事项公告于2003年1月4日《中国证券报》、《上海证券报》。公司已向山西省高级人民法院提起上诉，目前此案仍在审理之中。 二、报告期内公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 三、关联交易事项 1、关联交易事项中，控股股东年内临时占用资金三笔，共计8800万元，公司未进行决策以及披露，我们将尽快履行该事项的决策和披露的程序。具体的关联交易事项详见财务报表附注八。 2、我公司与汾酒集团有限责任公司共同投资设立了杏花村汾酒销售有限责任公司，构成了我公司的关联交易。本次关联交易公开、公平、公正，遵循现行法律、法规、政策规定，充分保护全体股东特别是中小股东利益，有利于山西汾酒长远健康发展。2002年6月11日，我公司与汾酒集团有限责任公司正式签署了投资协议。2002年7月1日，山西杏花村汾酒销售有限责任公司正式成立运营。 四、重大合同及其履行情况 1、报告期内，公司没有发生托管、承包、租赁资产的情况； 本年度为了增加企业经济效益和市场竞争力，充分发挥公司品牌优势，公司与有经济实力的经销商联手开发新产品，并由经销商独享使用本公司的品牌进行市场销售。为了维护本公司的品牌形象和经济效益，由本公司根据所联手开发品牌产品的市场销售规模和经销商独享品牌的经销期限，向经销商收取一定的品牌使用费。报告期内公司收取品牌使用费1058.14万元，其中：广东汕尾华侨工贸公司606.54万元，山西光大公司81.6万元，石家庄桥西糖烟酒公司287万元，内蒙古双剑公司83万元。(注：品牌使用费收入系2002年上半年收取数，公司自下半年起停止收取；较半年度报告增加的89.54万元系财务结算延期所致。) 2、以前年度延续至本报告期的为汾酒集团公司葡萄酒项目贷款担保已于11月25日到期。报告期内，公司无重大担保行为。 五、报告期内，公司或持股5%以上股东未在指定报纸和网站上披露承诺事项。 六、聘任会计师事务所情况 报告期内，公司继续聘任山西天元会计师事务所为公司财务审计单位。本年度支付给会计师事务所的审计费用总额为250000元，无其它费用。该会计师事务所自1999年度报告开始为本公司提供审计服务。 七、报告期内，公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、上海证券交易所公开谴责的情形。 八、2002 年所得税优惠政策变化情况 本报告期公司执行的所得税率为33%。按照山西省地方税务局晋地税所发（1999）37号文“关于对山西杏花村汾酒厂股份有限公司依法征收企业所得税的通知”，本公司享受所得税先征33%再返还18%的优惠政策，该政策执行到2001 年12 月31 日止。2002 年1月1日起，公司不再享受该项所得税优惠政策。 第十章 财务报告 一、审计报告(附后) 二、会计报表(附后) 三、财务报表附注 一、公司概况 山西杏花村汾酒厂股份有限公司（以下简称公司）,于1993年经山西省体改委晋经改（1993）12号文批准设立，1993年经中国证券监督管理委员会证监发审字（1993）37号批准，发行社会法人股与社会自然人股共计78,000,000股，总股本为376,400,000股。1995年根据股东大会决议对国有法人股股东及社会公众股股东每十股送一股红股，对社会法人股股东每十股送一元红利，同时经中国证券监督管理委员会证监配审字（1996）5号文批准，公司对全体股东每十股配三股，配股价3.5元/股，送配后公司总股本变更为432,924,133股，并于1996年11月21日变更营业执照。 公司经营范围为生产及销售汾酒、竹叶青酒及其系列酒并提供广告服务。 二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表编制方法 1、会计准则和会计制度 公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度 公司会计年度采用公历制,自公历一月一日起至十二月三十一日止。 3、记账本位币 公司采用人民币作为记账本位币。 4、记账原则与计价基础 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。投资被确认为现金等价物必须同时具备四个条件：期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小。期限短是指从购买日起，三个月内到期。 6、短期投资核算方法 （1）短期投资以实际支付的全部价款扣除已宣告发放但未领取的现金股利（或已到期尚未领取的债券利息）入账；处置时，按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期投资收益。 （2）期末短期投资按账面成本高于市价的差额逐项计提短期投资跌价准备。 7、应收款项坏账核算方法： （1）公司坏账确认标准： 山西杏花村汾酒厂股份有限公司 A、债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回； B、有确凿证据表明债务人资不抵债、现金流量严重不足或发生严重自然灾害等而导致停产，短期内确实无法收回的应收款项。 C、债务人逾期5年未履行偿债义务的应收款项。 上述确实不能收回的应收款项（包括应收账款和其他应收款），报经董事会批准予以核销。 （2）坏账损失的核算采用备抵法，根据账龄分析法计提坏账准备，计提比例如下： 应收款项账龄 计提比例（%） 1年以内 1.00 1—2年 3.00 2—3年 5.00 3年以上 15.00 对关联单位的往来不计提坏账准备。 8、存货的核算方法: （1）存货分为原材料、包装物、低值易耗品、在产品及自制半成品和产成品。 （2）原材料的成本由买价加运费、装卸费、保险费等构成；自制半成品、在产品和产成品以生产过程中发生的各项支出作为实际成本，包括直接材料、直接人工和制造费用；产成品入库采用实际成本核算，发出采用加权平均法结转成本，主要原材料和自制半成品以计划成本核算,按月结转材料成本差异；低值易耗品和包装物采用一次摊销法。 （3）期末，对存货进行全面清查。由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使存货成本不可收回的部分，采用成本与市价孰低计价原则，按照单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。 9、长期投资核算方法 （1）按取得时的实际成本作为初始投资成本。对持股比例在50%以上及虽在50%以下但拥有实质控制权的企业，采用权益法核算，并在年终编制合并会计报表；对持股比例在20%（含20%）以上的企业，或虽投资不足20%，但具有重大影响的，采用权益法核算；持股比例在20%以下的企业，或持股比例在20%或20%以上但不具有重大影响的，采用成本法核算。 （2）股权投资差额，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销。合同没有规定投资期限的，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过10年的期限摊销，初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不低于10年的期限摊销。 （3）期末由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因，导致其可收回金额低于长期股权投资的账面价值，按单项投资可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额计提长期投资减值准备。 10、委托贷款核算方法 委托贷款按实际支付的贷款金额入账，按规定的利率计算应收利息，对于到期不能收回应收利息的委托贷款，停止计提应收利息，并将已确认应收利息冲回。 期末按单项委托贷款账面本金高于可收回金额的差额计提减值准备。 11、固定资产及折旧： （1）固定资产标准：指公司使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产、经营主要设备的物品，单位价值在2,000元以上，并且使用年限超过1年的，也作为固定资产。 （2）固定资产分类：房屋及建筑物、专用设备、通用设备、运输设备及其他。 （3）固定资产计价：除本公司改组投入的国有资产按经批准的评估值计价外，其它按取得时的实际成本作为入账价值。 （4）融资租入固定资产的计价方法：融资租入固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。如果融资租入资产占本公司资产总额比例等于或小于30%的，在租赁开始日，企业也可按最低租赁付款额，作为固定资产的入账价值。 （5）固定资产折旧：按各类固定资产原值和预计可使用年限，扣除残值后采用“直线法”平均计算。 固定资产分类折旧率为： 项目 预计净残值率 年折旧率(%) 房屋及建筑物 3% 2.66%6.84% 专用设备 3% 7.13%13.86% 通用设备 3% 5.39%12.12% 运输设备 3% 2.81%--16.17% 其他 3% 6.34%--17.34% （6）固定资产减值准备 期末，对固定资产逐项进行检查，如果固定资产的市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值，则对可收回金额低于账面价值的部分计提固定资产减值准备。 12、在建工程： 在建工程核算内容包括：固定资产新建工程、改扩建工程所发生的实际支出及预付工程款。工程达到预定可使用状态之日起，根据估价结转固定资产，并按规定计提固定资产折旧。待办理了竣工决算手续后再作调整。因专门借款发生的利息在满足《企业会计准则借款费用》条件下予以资本化。 在建工程减值准备：期末公司对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已发生减值，按在建工程账面价值高于其可收回金额的差额计提。每年年度期末，计提在建工程减值准备，存在下列一项或若干项情况的，计提在建工程减值准备： （1）长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程； （2）所建项目无论在性能上还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济效益具有很大的不确定性； （3）其他证明在建工程已经发生减值的情形。 13、借款费用的核算方法： 因专门借款发生的利息、折价或溢价摊销和汇兑差额，在符合《企业会计准则—借款费用》规定的资本化条件的情况下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。 资本化期间：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，应当停止借款费用资本化；以后发生的借款费用应当于当期直接计入费用。如果某项固定资产的购建发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月（含3个月），应当暂停借款费用的资本化，直到中断重新开始。 每一会计期间利息的资本化金额=至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数*资本化率 14、无形资产核算方法： 无形资产按取得时的实际成本计价，按合同规定年限或法定年限平均摊销。 无形资产减值准备，期末检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于账面价值的，计提减值准备。当存在下列一项或几项情况时，计提无形资产减值准备： （1）无形资产已被其他新技术所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响； （2）无形资产的市价在当期大幅下降，在剩余摊销年限内不会恢复； （3）无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； （4）其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 15、长期待摊费用核算方法 长期待摊费用按实际成本计价，按受益期限平均摊销。开办费自开始生产经营的当月起一次计入当月损益。 16、收入确认原则： （1）销售商品 A、公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方; B、公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权； C、相关的收入已经收到或取得了收款的证据； D、相关的成本能够可靠地计量。 （2）提供劳务 A、劳务在同一会计年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时，确认劳务收入。 B、劳务的开始和完成分属不同会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的经济利益能够流入企业，已经发生的劳务和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认劳务收入。 （3）让渡资产使用权 让渡现金资产使用权而发生的利息收入按让渡现金资产使用权的时间和适用利率计算确定；让渡非现金资产使用权而发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入应同时满足以下条件：A、与交易相关的经济利益能够流入企业；B、收入的金额能够可靠地计量。 17、所得税 公司所得税会计核算采用应付税款法。 18、重大会计差错更正 根据山西省吕梁地区地方税务局吕地税税二通字（44）号《关于对山西杏花村汾酒厂股份有限公司2001年度企业所得税汇算清缴审核结果的通知》，调整增收2001年度所得税2,313,770.44元，公司相应调整减少期初未分配利润1,966,704.88元，调整减少盈余公积347,065.56元。该事项的调整影响2001年度净利润减少2,313,770.44元。 19、合并会计报表的编制方法: 根据财政部《合并会计报表暂行规定》及其补充规定，将股份公司直接或间接方式拥有其过半数以上权益性资本以及其他被本公司所控制的被投资企业纳入编制合并会计报表范围；以纳入合并范围的被投资企业的会计报表及有关资料为依据，通过抵销与本公司相关的科目编制合并会计报表。 报告期内，公司新增投资控股子公司——汾酒销售有限责任公司，从2002年7月1日起正式纳入合并报表范围。 三、主要税项 1、企业所得税 本公司原执行山西省人民政府晋改（1993）78号文，适用所得税税率15%。根据山西省地方税务局晋地税所发（1999）37号文“关于对山西杏花村汾酒厂股份有限公司依法征收企业所得税的通知”，从1998年起按33%缴纳企业所得税，超过15%的部分由同级财政部门返还企业，实际税负仍为15%,此项政策执行至2001年12月31日,从2002年1月1日起，按33%的税率计缴。 2、流转税及附加费 （1） 增值税 按17%的税率计缴； （2） 营业税 按5%的税率计缴； （3） 消费税 按25%的税率从价计缴和按每500克0.50元从量计缴； （4） 城市维护建设税 按应交流转税税额的5%计缴； （5） 教育费附加 按应交流转税税额的3%计缴; 四、控股子公司及合营企业情况 子公司名称 注册资本 母公司投资额 山西牧童广告有限公司 1,000,000.00 600,000.00 山西杏花村汾酒销售有限公司 6,000,000.00 3,600,000.00 子公司名称 所占权益比 是否合并 山西牧童广告有限公司 60% 是 山西杏花村汾酒销售有限公司 60% 是 山西牧童广告有限公司主要从事设计、代理国内报纸、广播、电视、印刷品、路牌、灯箱广告及发布国内印刷品、路牌、灯箱广告等。 山西杏花村汾酒销售有限公司主要从事白酒、葡萄酒、果露酒、啤酒、饮料、调味品销售；酒类包装。 五、利润分配 公司的税后利润按公司的章程实施分配，其顺序如下： 1、弥补亏损 2、提取10%法定盈余公积 3、提取5%—10%公益金 4、支付普通股股利 六、会计报表项目注释（合并） a) 货币资金 项目 2002年12月31日 2001年12月31日 -------- --------- -------- 现金 15,484.38 5,290.61 银行存款 111,400,986.77 74,343,088.05 其他货币资金 48,497.65 =========== =========== ========== 合计 111,416,471.15 74,396,876.31 货币资金2002年12月31日比2001年12月31日增加49.76%，主要是由于本年收入增加，回款较好。 b) 应收票据 票据种类 2002年12月31日 2001年12月31日 ------ ------ ------ 银行承兑汇票 79,910,944.14 89,684,984.62 ======= ======= ======= 注1、本公司应收票据减少10.90%，主要系公司改变营销策略和货款结算方式所致； 注2、本公司应收票据未进行抵押。 3-A、应收账款 坏账计提 2002年12月31日 账龄 比例 期末余额 比例% 坏账准备 ------ ------ ------- ------ ------- １年以内 1% 19,459,124.73 14.64 182,694.44 １─２年 3% 15,389,010.74 11.58 137,852.00 ２─３年 5% 18,670,269.54 14.04 128,659.26 ３年以上 15% 79,416,457.61 59.74 9,289,580.36 ======= ======= ======= ======= ======= 合计 132,934,862.62 100.00 9,738,786.06 2001年12月31日 账龄 期末余额 比例% 坏账准备 ------ ------- ------ ------- １年以内 38,668,921.96 29.14 297,584.79 １─２年 22,213,748.07 16.75 168,287.30 ２─３年 15,992,402.21 12.05 351,774.72 ３年以上 55,827,061.44 42.06 8,076,311.11 ======= ======= ======= ======= 合计 132,702,133.68 100.00 8,893,957.92 本公司应收账款中持公司5%（含5%）以上股份股东的欠款，其具体明细在关联方关系及其交易中披露。 应收账款前五名债务人金额合计为63,107,792.54元，占全部应收账款的比例为47.47% 3-B、其他应收款 坏账计提 2002年12月31日 账龄 比例 期末余额 比例% 坏账准备 ------ ------ ------- ------ ------- １年以内 1% 29,227,406.77 93.22 134,005.26 １─２年 3% 78,901.23 0.25 2,367.04 ２─３年 5% ３年以上 15% 2,047,825.51 6.53 303,167.28 ======= ======= ======= ======= ======= 合计 31,354,133.51 100.00 439,539.58 2001年12月31日 账龄 期末余额 比例% 坏账准备 ------ ------- ------ ------- １年以内 16,612,612.98 22.06 32,184.11 １─２年 54,815,866.34 72.78 42,519.02 ２─３年 937,353.20 1.25 5,451.23 ３年以上 2,944,403.53 3.91 285,649.27 ======= ======= ======= ======= 合计 75,310,236.05 100.00 365,803.63 持有本公司5%(含5%)以上股份股东的欠款明细在关联方关系及其交易中披露。 其他应收款前五名债务人金额合计为5,896,867.79元，占全部其他应收款的比例为 18.81%。 1、预付账款 账龄 2002年12月31日 比例% 2001年12月31日 比例% ---- ---- ---- ---- ---- １年以内 4,855,553.43 97.85 １─２年 6,417.06 0.13 ２─３年 ３年以上 100,500.00 2.02 100,500.00 100.00 ===== ===== ===== ===== ===== 合计 4,962,470.49 100.00 100,500.00 100.00 无持有本公司5%（含5%）以上股份股东的欠款。 期末余额均为采购时的结算款。1年以上预付账款数为结算余额尚未清算。 期末较期初增加较多,主要系预付采购款项所致。 2、存货及存货跌价准备 项 目 2002年12月31日 跌价准备 -------- -------- -------- 原材料 11,892,653.22 包装物 6,026,598.25 低值易耗品 99,148.88 产成品 79,364,092.91 在产品及自制半成品 188,737,402.72 ========= ========= ========= 合 计 286,119,895.98 项 目 2001年12月31日 跌价准备 -------- ------- ------ 原材料 25,874,428.03 包装物 14,522,187.95 低值易耗品 194,431.52 产成品 76,882,634.00 在产品及自制半成品 211,894,734.81 ========= ======= ====== 合 计 329,368,416.31 3、一年内到期的长期债券 债券种类 面值 年利率 初始投资成本 到期日 ------- ------- ----- ----- ----- 电力债券 111,900.00 无息 111,900.00 2002.9 ====== ====== ====== ====== ====== 债券种类 本期利息 累计应收利息 期末余额 ------- ----- ------ ------ 电力债券 111,900.00 ====== ====== ====== ====== 期末未收回，投资变现不存在重大限制。 4、长期投资 2001年12月31日 项 目 本期增加 本期减少 金额 减值准备 -------- ------ ------ ------ ------ 长期股权投资 1,578,537.06 ========= ======= ====== ====== ====== 合 计 1,578,537.06 2002年12月31日 项 目 金额 减值准备 -------- ------ ------ 长期股权投资 1,578,537.06 ========= ====== ====== 合 计 1,578,537.06 （1） 长期股权投资 股票投资 被投资公司名称 股份类别 股票数量 持股比例 申银万国证券股份有限公司 法人股 809712 1%以下 上海宝鼎投资股份有限公司 法人股 28754 0.04% 股票投资 被投资公司名称 初始投资成本 减值准备 申银万国证券股份有限公司 1,000,000.00 上海宝鼎投资股份有限公司 28,744.78 （2）其他股权投资： 被投资公司名称 投资期限 投资比例 深圳杏花村酒家 10% 被投资公司名称 投资金额 减值准备 深圳杏花村酒家 549,792.28 5、固定资产及累计折旧 原值 期初余额 本期增加 ------- -------- -------- 房屋及建筑物 493,643,527.05 10,272,014.55 专用设备 55,175,369.06 169,611.80 通用设备 80,645,604.86 6,991,760.93 运输设备 18,948,740.07 345,234.40 其他 4,030,998.36 52,978.00 ======= ======= ======= 合计 652,444,239.40 17,831,599.68 累计折旧 期初价值 本期增加 房屋及建筑物 170,361,486.58 19,416,841.63 专用设备 42,262,953.83 4,394,255.77 通用设备 53,037,027.40 5,284,222.79 运输设备 15,615,132.05 640,652.95 其他 3,052,122.48 111,023.09 ======= ======= ======= 合计 284,328,722.34 29,846,996.23 ======= ======= ======= 净值 368,115,517.06 原值 本期减少 期末余额 ------- -------- ------- 房屋及建筑物 503,915,541.60 专用设备 35,925.87 55,309,054.99 通用设备 1,793,260.34 85,844,105.45 运输设备 19,293,974.47 其他 4,083,976.36 ======= ======= ======= 合计 1,829,186.21 668,446,652.87 累计折旧 本期减少 期末价值 房屋及建筑物 189,778,328.21 专用设备 34,183.42 46,623,026.18 通用设备 1,235,190.72 57,081,481.30 运输设备 16,255,785.00 其他 3,163,145.57 ======= ======= ======= 合计 1,269,374.14 312,906,344.43 ======= ======= ======= 净值 355,540,308.44 本期由在建工程转入固定资产15,578,819.30元。 9、在建工程 年 初余额(利息资 项目名称 预算数 本化) ------ ------ ------ 南厂管网改造 2,500,000.00 2,466,714.31 复水利用工程 1,800,000.00 1,726,994.39 防洪排水排碱工程 939,000.00 厂区监控系统 500,000.00 492,720.44 销售微机系统 530,300.00 437,195.00 西厂管网改造 488,709.00 416,014.06 中水综合利用工程 9,000,000.00 3,431,138.16 子夏路改扩建工程 2,600,000.00 2,047,334.00 办公楼改扩建工程 8,000,000.00 2,768,110.00 大曲粉碎除尘改造工程 1,800,000.00 464,600.00 空调、通信机房 1,781,600.00 本期转入固定 本期增加(利息 项目名称 资产数(利息 其他减少额 资本化) 资本化) ------ ------ ------ ------ 南厂管网改造 217,917.00 2,684,631.31 复水利用工程 7,384.00 1,734,378.39 防洪排水排碱工程 厂区监控系统 492,720.44 销售微机系统 437,195.00 西厂管网改造 390,982.06 中水综合利用工程 2,609,460.00 5,704,648.16 310,000.00 子夏路改扩建工程 785,654.00 2,832,988.00 办公楼改扩建工程 3,112,781.40 大曲粉碎除尘改造工程 1,199,658.00 1,664,258.00 空调、通信机房 748,000.00 工程投入 年末余额(利息 资金 项目名称 占预算数 资本化) 来源 比例 ------ ------ ------ ------ 南厂管网改造 自筹 100.00% 复水利用工程 自筹 100.00% 防洪排水排碱工程 939,000.00 自筹 厂区监控系统 自筹 100.00% 销售微机系统 自筹 100.00% 西厂管网改造 25,032.00 自筹 5.12% 中水综合利用工程 25,950.00 自筹 0.29% 子夏路改扩建工程 自筹 100.00% 办公楼改扩建工程 5,880,891.40 自筹 73.51% 大曲粉碎除尘改造工程 自筹 100.00% 空调、通信机房 748,000.00 自筹 41.98% 年初余额(利息资 项目名称 预算数 本化) 汾酒广场（公安处改造） 1,156,000.00 综合楼前广场工程 7,949,000.00 竹酒除浊中试 550,000.00 综合楼空调 2,882,900.00 综合楼局域网 409,500.00 其他 4,001,217.65 ======= ======= ======= 合计 19,191,038.01 本期转入固定 本期增加(利息 项目名称 资产数(利息 资本化) 资本化) 汾酒广场（公安处改造） 723,000.00 综合楼前广场工程 1,943,555.00 竹酒除浊中试 458,679.00 综合楼空调 1,274,300.00 综合楼局域网 98,396.00 其他 1,708,055.27 28,000.00 ======= ======= ======= 合计 14,886,839.67 15,578,819.30 年末余额(利息 资金 项目名称 其他减少额 资本化) 来源 汾酒广场（公安处改造） 723,000.00 自筹 综合楼前广场工程 1,943,555.00 自筹 竹酒除浊中试 458,679.00 自筹 综合楼空调 1,274,300.00 自筹 综合楼局域网 98,396.00 自筹 其他 3,006,337.64 2,674,935.28 自筹 ======= ======= ======= ==== 合计 3,707,319.70 14,791,738.68 工程投入 项目名称 占预算数 比例 汾酒广场（公安处改造） 62.54% 综合楼前广场工程 24.45% 竹酒除浊中试 83.40% 综合楼空调 44.20% 综合楼局域网 24.03% 其他 ======= ======= 合计 10、无形资产 类别 取得方式 原值 年初余额 本期增加 ---- ---- ---- ---- ---- 商标使用权 投资者投入 31,050,000.00 6,210,000.00 销售网络 投资者投入 6,440,000.00 3,864,032.00 土地使用权 投资者投入 14,944,000.44 12,553,021.77 ===== ===== ===== ===== ===== 合 计 52,434,000.44 22,627,053.77 类别 本期摊销 累计已摊销金额 剩余摊销年限 ---- ---- ---- ---- 商标使用权 3,105,000.00 27,945,000.00 1年 销售网络 321,996.00 2,897,964.00 11年 土地使用权 298,872.00 2,689,850.67 41年 ===== ===== ===== ===== 合 计 3,725,868.00 33,532,814.67 类别 年末余额 ---- ---- 商标使用权 3,105,000.00 销售网络 3,542,036.00 土地使用权 12,254,149.77 ===== ===== 合 计 18,901,185.77 11、短期借款 借款类别 2002年12月31日 2001年12月31日 银行借款 19,700,000.00 98,200,000.00 其中：信用 19,700,000.00 98,200,000.00 本期余额较上年减少较多，主要是本年货币资金充足，偿还贷款所致。 12、应付账款 项 目 2002年12月31日 2001年12月31日 ------ ------- ------- 1 年以内 14,343,146.25 19,669,740.56 1 ---2年 758,904.10 245,914.27 2 3年 1,000.00 778,246.28 3 年以上 2,049,769.41 1,564,988.98 ======= ======= ======= 合计 17,152,819.76 22,258,890.09 应付账款前五名债权人金额合计为2,812,766.30元，占全部应付账款的比例为16.40% 其持公司5%（含5%）以上股份的股东单位明细在关联方关系及交易中披露。 13、预收账款 项 目 2002年12月31日2 001年12月31日 ------ ------- ------- 1年以内 7,101,741.42 1,801,670.74 1---2年 346,163.64 348,476.10 23年 305,124.00 555,943.55 3年以上 1,189,393.39 660,053.44 ======= ======= ======= 合 计 8,942,422.45 3,366,143.83 账龄超过1年预收账款均为销售结算尾款。 其持公司5%（含5%）以上股份的股东单位明细在关联方关系及交易中披露。 14、应付工资 项 目 2002年12月31日 2001年12月31日 ------- ------- ------- 应付工资金额 7,311,164.54 10,000,000.00 ====== ====== ====== 15、应付股利 投 资 人 2002年12月31日 2001年12月31日 ------ ------- ------- 杏花村汾酒集团有限责任公司 8,326,178.93 20,018,400.00 社会法人股 2,215,698.00 1,690.000.00 社会公众股 1,726,000.26 4,601,047.98 ======= ======= ======= 合 计 12,267,877.19 26,309,447.98 期末较期初减少14,041,570.79元，期初数系根据公司2002年第二届董事会第二十次会议通过2001年度利润分配预案,每十股派发现金股利0.60元(含税)，已于2002年支付，尚有1,877,698.00元未支付。根据公司第三届董事会第五次会议通过2002年度利润分配预案,每十股派发现金股利0.24元(含税)。 16、应交税金 税 种 税 率 2002年12月31日 2001年12月31日 ------ ------- -------- -------- 增值税 17% 11,871,543.05 4,175,700.48 25% 消费税 26,390,417.06 38,072,883.34 0.5元/500克 营业税 5% 66,316.54 109,328.42 城市建设维护税 5% 1,525,495.49 554,689.56 企业所得税 33% 10,521,757.05 -2,825,329.57 个人所得税 -7,918.50 ======= ======= ======= ======= 合计 50,375,529.19 40,079,353.73 计缴标准详见附注三。 17、其他未交款 项 目 2002年12月31日 2001年12月31日 -------- ------ ------- 教育费附加 3,304,943.58 2,308,141.15 价格调控基金 3,589,592.91 3,589,676.16 *应交中央专项收入 71,435,528.06 71,435,528.06 *应交地方专项收入 267,700.23 267,700.23 应交流动资金占用费 516,780.63 516,780.63 文化建设费 3,950.00 -6,010.00 ======= ======= ======= 合计 79,118,495.41 78,111,816.23 *1988年全国名烟名酒提价后,应上交中央预算和地方预算的专项收入,地方专项收入已于1989年停征,中央专项收入已于1994年停征。 计缴标准详见附注三。 18、其他应付款 项 目 2002年12月31日 2001年12月31日 --------- -------- -------- 1年以内 14,114,182.95 6,464,778.65 1---2年 4,546,370.64 1,194,610.19 23年 1,056,299.85 745,741.49 3年以上 2,910,506.39 2,551,868.55 ======= ======= ======= 合计 22,627,359.83 10,956,998.88 19、预提费用 项 目 2002年12月31日 2001年12月31日 ------ ------ ------- 房屋租赁费 47,520.00 利 息 1,800,000.00 广告费 3,050,000.00 营销费用 10,156,200,00 ======= ======= ======= 合计 15,053,720.00 20、股本 项 目 2001年12月31日 ------- -------- 一、尚未流通股份 1、发起人股份 328,240,000.00 其中：国家股 328,240,000.00 2、募集法人股 28,000,000.00 3、国家股转配及所送红股 尚未流通股份合计 356,240,000.00 二、已流通股份 1、境内上市人民币普通股 76,684,133.00 已流通股份合计 76,684,133.00 三、总股份 432,924,133.00 本期增减变动 项 目 送股 公积金转股 其他 小计 ------- ---- ------ ---- ---- 一、尚未流通股份 1、发起人股份 其中：国家股 2、募集法人股 3、国家股转配及所送红股 尚未流通股份合计 二、已流通股份 1、境内上市人民币普通股 已流通股份合计 三、总股份 项 目 2002年12月31日 ------- --------- 一、尚未流通股份 1、发起人股份 328,240,000.00 其中：国家股 328,240,000.00 2、募集法人股 28,000,000.00 3、国家股转配及所送红股 尚未流通股份合计 356,240,000.00 二、已流通股份 1、境内上市人民币普通股 76,684,133.00 已流通股份合计 76,684,133.00 三、总股份 432,924,133.00 21、资本公积 项 目 2001年12月31日 本期增加 本期减少 ------ --------- ------- ------- 股本溢价 237,480,351.76 资产评估增值 56,774,218.92 关联交易差价 708,480.00 其他 4,987,407.93 30,788.72 ======= ======= ======= ======= 合计 299,241,978.61 739,268.72 项 目 2002年12月31日 ------ ---------- 股本溢价 237,480,351.76 资产评估增值 56,774,218.92 关联交易差价 708,480.00 其他 5,018,196.65 ======= ======= 合计 299,981,247.33 注1、 本公司与控股股东杏花村汾酒集团有限责任公司签订资金占用协议，共收取资金占用费1,310,400元（见附注八其他关联事项），按照财政部财会[2001]64号文《关联方之间出售资产等有关会计处理问题暂行规定》，对于超过一年期银行存款利息的部分708,480元列入关联交易差价。 注2、 其他项目30,788.72元系无法支付的应付款项。 22、盈余公积 项目 年初余额 本年增加 本年减少 ------ ------ ------ ------ 法定盈余公积 27,041,321.65 1,583,717.37 公益金 18,435,211.15 791,858.68 ======= ======= ======= ======= 合 计 45,476,532.80 2,375,576.05 项目 年末余额 ------ ------ 法定盈余公积 28,625,039.02 公益金 19,227,069.83 ======= ======= 合 计 47,852,108.85 23、未分配利润 项 目 2002年12月31日 2001年12月31日 ---------- ---------- ---------- （1）净利润 15,837,173.68 26,393,506.98 加:年初未分配利润 513,505.39 4,056,432.12 （2）可供分配利润 16,350,679.07 30,449,939.10 减：提取法定盈余公积 1,583,717.37 2,640,657.15 提取法定公益金 791,858.68 1,320,328.58 应付普通股股利(含税) 10,390,179.19 25,975,447.98 （3）未分配利润 3,584,923.83 513,505.39 24、主营业务收入、主营业务成本 项目 2002年度 收 入 成 本 ------ ------ ------ 汾酒系列产品 515,236,392.40 187,076,334.22 广告业务代理收入 ====== ======= ======= 合计 515,236,392.40 187,076,334.22 项目 2001年度 收 入 成 本 ------ ------ ------ 汾酒系列产品 433,021,827.87 174,765,120.49 广告业务代理收入 450,480.00 21,312.00 ====== ======= ======= 合计 433,472,307.87 174,786,432.49 25、主营业务税金及附加 项目 2002年度 2001年度 ------ -------- --------- 消费税 127,378,266.96 106,579,073.13 城建税 10,110,506.13 8,269,659.65 教育费附加 6,066,171.02 4,961,525.37 营业税 11,050.00 22,524.00 ======= ======== ========= 合计 143,565,994.11 119,832,782.15 26、其他业务利润 项目 2002年度 收入 成本 ------ ------ ------ 品牌使用费收入 10,581,445.41 6,916,890.50 运费 363,582.37 废料 210,706.83 其他 1,788,733.73 2,918,690.65 ======= ======= ======= 合计 12,944,468.34 9,835,581.15 项目 2001年度 收入 成本 ------ ------ ------ 品牌使用费收入 373,512.09 314,279.96 运费 11,780.08 废料 47,264.90 其他 2,899,354.63 1,771,760.75 ======= ======= ======= 合计 3,272,866.72 2,145,085.69 备注：1、品牌使用费收入系2002年上半年收取数，自下半年起停止收取。 2、其他项目主要含材料让售、供电、供水、修理费等。 27、财务费用 项目 2002年度 2001年度 ------ ------- -------- 利息支出 3,627,900.00 7,222,028.78 减：利息收入 1,915,865.39 4,376,040.99 手续费支出 80,141.92 39,693.45 ======= ======= ======= 合计 1,792,176.53 2,885,681.24 财务费用较上年减少37.89%，主要是本年归还贷款7,850万元所致。 28、投资收益 项目 2002年度 2001年度 -------- ------ ----- 股票投资收益 114,220.00 285,059.00 债权投资收益 ======= ====== ======= 合计 114,220.00 285,059.00 29、营业外收入 项目 2002年度 2001年度 ------ ------- ------- 处理固定资产净收益 4,273.98 1,080.16 赔偿金及违约金 39,956.37 其他收入 120,200.43 28,471.21 ======= ======= ======= 合计 124,474.41 69,507.74 30、营业外支出 项目 2002年度 2001年度 ------- ------ ------- 赔偿金及违约金 价格调控基金 165.75 337.86 处理固定资产净损失 395,627.45 2,170.25 捐赠支出 2,200,000.00 其他 44,046.10 ======= ======= ======= 合计 2,639,839.30 2,508.11 31、支付的其他与经营活动有关的现金主要项目： 项目 金额 ----- ----- 广告、宣传、策划费 25,255,336.00 经销费 23,755,732.71 有奖销售费 10,410,407.56 促销费 6,030,373.82 综合服务费 5,477,800.00 办公费 4,534,966.34 财产保险费 3,162,414.36 市场开发费 2,384,000.00 差旅费 2,326,660.85 打假费 1,224,925.35 七、母公司会计报表附注 1-A、应收账款 账龄 2002年12月31日 期末余额 比例% 坏账准备 ---- ------- ---- ------ 1年以内 21,728,194.02 16.07 167,013.26 1─2年 15,389,010.74 11.38 137,852.00 2─3年 18,670,269.54 13.81 128,659.26 3年以上 79,416,457.61 58.74 9,289,580.36 ======= ======= ==== ======= 合计 135,203,931.91 100.00 9,723,104.88 账龄 2001年12月31日 期末余额 比例% 坏账准备 ---- ------- ---- ------ 1年以内 38,663,221.96 29.13 297,584.79 1─2年 22,221,948.07 16.75 168,668.30 2─3年 15,989,902.21 12.05 351,774.72 3年以上 55,827,061.44 42.07 8,075,930.11 ======= ======= ==== ======= 合计 132,702,133.68 100.00 8,893,957.92 本公司应收账款中持公司5%（含%）以上股份股东的欠款，其具体明细在关联方关系及其交易中披露。 应收账款前五名债务人金额合计为63,107,792.54元，占全部应收账款的比例46.68% 1-B、其他应收款 账龄 2002年12月31日 期末余额 比例% 坏账准备 ------ ------- ----- ------ 1年以内 28,650,593.93 93.09 125,432.86 1─2年 78,901.23 0.26 2,367.04 2─3年 3年以上 2,047,825.51 6.65 303,167.28 ======= ======= ==== ===== 合计 30,777,320.67 100.00 430,967.18 账龄 2001年12月31日 期末余额 比例% 坏账准备 ------ ------- ----- ------ 1年以内 16,612,612.98 22.06 32,184.11 1─2年 54,803,166.34 72.78 42,138.02 2─3年 937,353.20 1.25 5,451.23 3年以上 2,944,403.53 3.91 285,649.27 ======= ======== ===== ===== 合计 75,297,536.05 100.00 365,422.63 2、长期投资 2001年12月31日 项目 本期增加 金额 减值准备 -------- ------- ------ ------- 长期股权投资 2,201,027.53 3,381,770.77 ======= ======= ===== ======= 2002年12月31日 项目 本期减少 金额 减值准备 -------- ------- ------- ------- 长期股权投资 5,582,798.30 ======= ======= ======= ======= （1）长期股权投资 股票投资： 被投资公司名称 股份类别 股票数量 持股比例 申银万国证券股份有限公司 法人股 809712 1%以下 上海宝鼎投资股份有限公司 法人股 28,754 0.04% 其他股权投资： 被投资公司名称 金额 减值准备 申银万国证券股份有限公司 1,000,000.00 上海宝鼎投资股份有限公司 28,744.78 其他股权投资： 被投资公司名称 投资期限 投资比例 深圳杏花村酒家 10% 山西牧童广告有限公司 60% 山西杏花村汾酒销售有限公司 60% 被投资公司名称 投资金额 减值准备 深圳杏花村酒家 549,792.28 山西牧童广告有限公司 600,000.00 山西杏花村汾酒销售有限公司 3,600,000.00 3、主营业务收入、主营业务成本 项目 2002年度 收入 成本 汾酒系列产品 457,269,462.31 184,054,364.62 项目 2001年度 收入 成本 汾酒系列产品 433,021,827.87 174,765,120.49 4、投资收益 项目 2002年度 2001年度 ------ ------- ------ 股权投资收益 -104,009.23 298,123.56 ====== ====== ====== 本年较上年减少是由于子公司亏损。 八、关联方关系及其交易 （一）关联方关系 1、存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 -------- ------ -------- 山西杏花 生产、销售汾酒 杏花村汾酒集团有限责任公司 村 系列 山西杏花 销售酒类、饮料 山西杏花村汾酒销售有限公司 村 等 太原市马 山西牧童广告有限公司 设计、代理 道坡8号 经济性质 法定代表 与本企业关 企业名称 或类型 人 系 -------- ------- ------- ------- 杏花村汾酒集团有限责任公司 国有独资 郭双威 母公司 山西杏花村汾酒销售有限公司 有限公司 郭双威 子公司 山西牧童广告有限公司 有限公司 张双安 子公司 2、存在控制关系的关联方注册资本及其变化 企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 ----------- ------- ------ ------- 杏花村汾酒集团有 414,924,000.00 限责任公司 企业名称 年末数 ----------- ------ 杏花村汾酒集团有 414,924,000.00 限责任公司 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 企业名称 年初持股比例 本年增加数 本年减少数 --------- ------- ------- -------- 杏花村汾酒集团有 75.82% 限责任公司 企业名称 期末持股比例 --------- ------ 杏花村汾酒集团有 75.82% 限责任公司 关联公司名称 与股份公司关系 北京天策创业投资公司 同属于母公司 山西杏花村国际贸易公司 同属于母公司 山西杏花村汾酒大厦有限公司 同属于母公司 晋泉涌贸易公司 同属于母公司 义泉涌酒业股份有限公司 同属于母公司 山西杏花村汾酒集团有限责任公司汾青酒厂 同属于母公司 上海东奇实业发展总公司 同属于母公司 北京东奇公司 同属于母公司 汾酒集团太原办事处 同属于母公司 四川天玖投资有限公司 同属于母公司 山西杏花村汾酒（集团）联营部供销经理部 同属于母公司 山西证券公司汾酒证券部 同属于母公司 （三）关联方交易事项 1、定价政策 本公司销售给关联公司的产品,按照“充分考虑市场情况，以公司利益至上”原则确定采用总经销协议价。 2、重大关联交易 （1）销货 企业名称 2002年度 所占比例% -------- -------- ------- 汾酒集团太原办事处 328,178.50 0.06 汾酒大厦有限公司 1,127,400.00 0.22 杏花村汾酒集团有限责任公司 368,943.77 0.07 汾酒国际贸易公司 28,787,433.62 5.59 晋泉涌贸易公司 上海东奇实业发展公司 2,213,359.41 0.43 北京东奇公司 1,489,045.40 0.29 ====== ====== ====== 合计 34,314,360.70 6.66 企业名称 2001年度 所占比例% -------- -------- ------- 汾酒集团太原办事处 99,000.00 0.02 汾酒大厦有限公司 3,408,772.00 0.79 杏花村汾酒集团有限责任公司 1,071,074.00 0.25 汾酒国际贸易公司 25,644,642.46 5.92 晋泉涌贸易公司 33,565,648.90 7.74 上海东奇实业发展公司 2,330,708.89 0.53 北京东奇公司 1,442,386.40 0.33 ====== ====== ====== 合计 67,562,232.65 15.58 （2）采购 企业名称 2002年度 所占比例% 杏花村汾酒集团有限责任公司 770,275.30 0.85 晋泉涌贸易公司 573,481.11 0.63 义泉涌酒业股份有限公司 3,853,774.72 4.25 山西杏花村汾酒集团有限责任公司汾青酒厂 3,313,031.83 3.65 ====== ====== ====== 合计 8,510,562.96 9.38 企业名称 2001年度 所占比例% 杏花村汾酒集团有限责任公司 0.00 晋泉涌贸易公司 0.00 义泉涌酒业股份有限公司 3,026,994.47 3.11 山西杏花村汾酒集团有限责任公司汾青酒厂 4,215,166.47 4.34 ====== ====== ====== 合计 7,242,160.94 7.45 （3）往来款项 A、应收账款: 关联单位 2002年12月31日 2001年12月31日 ----- ------ ------ 北京东奇公司 151,164.00 山西杏花村国际贸易公司 5,678,240.94 5,096,012.60 山西杏花村汾酒大厦有限公司 6,970,300.38 7,174,397.54 杏花村汾酒集团有限责任公司 2,406,239.54 2,489,012.74 上海东奇实业发展总公司 345,810.53 晋泉涌贸易公司 29,148,718.55 29,023,625.82 汾酒集团太原办事处 100,196.91 797,251.62 汾酒集团太原供销经理部 897,251.62 ====== ====== ====== 合计 45,546,758.47 44,731,464.32 B、其他应收款: 关联单位 2002年12月31日 -------- ------ 北京东奇公司 山西杏花村汾酒集团有限责任公司汾青酒厂 汾酒大厦有限公司 晋泉涌贸易公司 31,271.86 杏花村汾酒集团有限责任公司 13,113,832.71 山西杏花村国际贸易公司 60,960.34 汾酒集团太原办事处 1,080,238.21 山西杏花村汾酒（集团）联营部供销经理部 30,972.64 ====== ====== 合计 14,317,275.76 关联单位 2001年12月31日 -------- ------ 北京东奇公司 5,900,000.00 山西杏花村汾酒集团有限责任公司汾青酒厂 66,000.00 汾酒大厦有限公司 263,771.85 晋泉涌贸易公司 55,086.66 杏花村汾酒集团有限责任公司 58,775,877.94 山西杏花村国际贸易公司 汾酒集团太原办事处 山西杏花村汾酒（集团）联营部供销经理部 ====== ====== 合计 65,060,736.45 C、应付账款: 关联单位 2002年12月31日 2001年12月31日 ----- ------ ------ 晋泉涌贸易公司 300,000.00 义泉涌酒业股份有限公司 336,177.93 杏花村汾酒集团有限责任公司 285,710.51 ====== ====== ====== 合计 285,710.51 636,177.93 D、预付账款 2002年12月31日 2001年12月31日 关联单位 ------ ------ ------ 义泉涌酒业股份有限公司 270,269.58 ====== ====== ====== E、预收账款 2002年12月31日 2001年12月31日 关联单位 -------- ------- ------- 杏花村汾酒集团有限责任公司 122,616.00 汾酒国际贸易公司 4,522.88 北京东奇公司 18.00 上海东奇实业发展总公司 13,249.53 ====== ====== ====== 合计 140,406.41 F、其他应付款: 2002年12月31日 2001年12月31日 关联单位 -------- -------- -------- 汾酒国际贸易公司 530,000.00 66,655.32 上海东奇实业发展总公司 50,000.00 晋泉涌贸易公司 187,471.00 ======= ======= ======= 合计 767,471.00 66,655.32 (4)其他事项: A、2001年5月9日股份公司与集团公司签订借款协议，借款金额20,000,000元，期限2001年5月15日至2002年5月14日；2001年5月21日签订借款协议，金额33,000,000元，期限2001年5月24日至2002年11月23日。利率按银行同期利率计算。2001年12月31日归还5,000,000元，集团公司年初占用资金额为48,000,000元于2002年6月30日全部归还。其中：以银行存款归还30,000,000元，以2001年度分红款归还18,000,000元。共计收取资金占用费1,310,400元。 B、大股东年内临时占用资金三笔，共计88,000,000元，其中： a、2002年4月9日借款18,000,000元，2002年5月8日偿还，收付均为银行存款。 b、2002年7月22日借用银行存款29,942,241元，借用银行承兑汇票10,057,759元。2002年7月31日以银行存款归还。 c、2002年10月11日借用30,000,000元，2002年10月31日偿还，收付均为银行存款。 C、2002年度提供或接受劳务情况如下： a、股份公司应付集团公司代付职工医药费2,410,401.12元，实际支付1,800,000.00元； b、股份公司向集团公司提供耗材747,363.38元， c、股份公司向集团公司提供汽车修理30,543.39元 d、股份公司向集团公司提供其他材料款3,492.63元。 e、股份公司向集团公司提供水电费82,733.47元。 f、与集团公司其他往来款1,058,558.68元。 D、2002年12月27日，山西杏花村汾酒大厦有限责任公司借款9,000,000元，该款项于2003年1月28日收回。 E、2002年10月29日，股份公司与山西杏花村汾酒（集团）公司太原办事处招待所签订借款协议，由股份公司向招待所借出人民币1,000,000元，招待所通过以下两条途径还款： a、以招待所为汾酒股份公司提供的食宿、货物转（发）运等服务收费中抵扣。 b、通过对外经营收入逐步分批还款。 此项借款年末尚未收回。 F、租赁 山西杏花村汾酒集团公司晋泉涌贸易公司与股份公司于1995年12月25日签订协议，由股份公司占用晋泉涌公司所有的房屋建筑物东塔楼做为办公用房，按月支付房屋折旧共计7,476.48元，年支付折旧费计89,717.76元。山西杏花村汾酒销售有限公司成立后，该房屋由销售公司使用，股份公司2002年度应支付该房屋1—6月折旧费44,858.88元。 2002年6月股份公司控股子公司山西杏花村汾酒销售有限公司成立后，晋泉涌贸易公司书面承诺，延续1995年该公司与股份公司签订的固定资产（房屋）协议书的执行，允许销售公司占用原股份公司占用的山西杏花村汾酒集团公司晋泉涌贸易公司所有的房屋建筑物东塔楼作为办公用房，协议另行签订。截止2002年12月31日尚未签订新协议，费用支付标准仍沿用原标准。销售公司按月支付房屋折旧7,476.48元，2002年7-12月共计应支付折旧费计44,858.88元。 九、或有事项 2002年8月2日，山西省方山县老传统酒业有限公司以本公司“家家酒”产品侵犯其注册商标“家家”专用权为由提起民事诉讼，要求赔偿损失，并停止侵权行为。 本公司接到吕梁地区中级人民法院关于家家酒一案的应诉通知后，于2002年8月向商标评审委员会提出申请，请求裁定撤销国家工商行政管理总局商标局于2001年2月21日核准注册的1526615号“家家”商标，同时积极应诉，以本案应中止审理、对方恶意抢注为由进行抗辩。 2002年12月31日吕梁地区中级人民法院做出民事判决，公司败诉。 2003年1月6日公司向山西省高级人民法院提起上诉。目前此案仍在审理之中。 2003年1月4日，公司已就该事项在《上海证券报》、《中国证券报》进行重大诉讼公告。 十、承诺事项 公司无需要说明的承诺事项。 十一、资产负债表日后事项 公司无需要说明的资产负债表日后事项。 第十一章 备查文件 一、载有法定代表人、会计机构负责人亲笔签名并盖章的会计报表； 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 三、报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》上公开披露的所有公司文件的正本及公告原稿。 董事长：郭双威 山西杏花村汾酒厂股份有限公司 二○○三年四月七日 审计报告 晋天元审[2003]0133号 山西杏花村汾酒厂股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司2002年12月31日的资产负债表及合并资产负债表、2002年度利润表及利润分配表和合并利润表及利润分配表、2002年度现金流量表及合并现金流量表，这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2002年12月31日的财务状况和2002年度的经营成果及现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 山西天元会计师事务所(有限公司) 中国注册会计师 张艳彦 中国·太原 中国注册会计师 刘志红 二零零三年四月七日 山西杏花村汾酒厂股份有限公司 资产负债表 2002年12月31日 编制单位：山西杏花村汾酒厂股份有限公司（合并） 单位：人民币元 项目 附注 2002年12月31日 流动资产： 货币资金 六-1 111,416,471.15 短期投资 0.00 应收票据 六-2 79,910,944.14 应收股利 0.00 应收账款 六-3-A 123,196,076.56 其他应收款 六-3-B 30,914,593.93 预付账款 六-4 4,962,470.49 应收补贴款 0.00 存货 六-5 286,119,895.98 待摊费用 240,776.90 一年内到期的长期债券投资 六-6 111,900.00 待处理流动资产净损失 0.00 其他流动资产 0.00 流动资产合计 636,873,129.15 长期投资： 长期股权投资 六-7 1,578,537.06 长期债权投资 0.00 长期投资合计 1,578,537.06 其中：股权投资差额 固定资产： 固定资产原价 六-8 668,446,652.87 减：累计折旧 六-8 312,906,344.43 固定资产净值 355,540,308.44 减：固定资产减值准备 0.00 固定资产净额 355,540,308.44 工程物资 在建工程 六-9 14,791,738.68 固定资产清理 固定资产合计 370,332,047.12 无形资产及其他资产： 无形资产 六-10 18,901,185.77 长期待摊费用 0.00 其他长期投资 0.00 无形资产及其他资产合计 18,901,185.77 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,027,684,899.10 项目 2001年12月31日 流动资产： 货币资金 74,396,876.31 短期投资 0.00 应收票据 89,684,984.62 应收股利 0.00 应收账款 123,808,175.76 其他应收款 74,944,432.42 预付账款 100,500.00 应收补贴款 0.00 存货 329,368,416.31 待摊费用 0.00 一年内到期的长期债券投资 111,900.00 待处理流动资产净损失 0.00 其他流动资产 0.00 流动资产合计 692,415,285.42 长期投资： 长期股权投资 1,578,537.06 长期债权投资 0.00 长期投资合计 1,578,537.06 其中：股权投资差额 固定资产： 固定资产原价 652,444,239.40 减：累计折旧 284,328,722.34 固定资产净值 368,115,517.06 减：固定资产减值准备 0.00 固定资产净额 368,115,517.06 工程物资 在建工程 19,191,038.01 固定资产清理 固定资产合计 387,306,555.07 无形资产及其他资产： 无形资产 22,627,053.77 长期待摊费用 0.00 其他长期投资 0.00 无形资产及其他资产合计 22,627,053.77 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,103,927,431.32 资产负债表 编制单位：山西杏花村汾酒厂股份有限公司（合并） 2002年12月31日 单位：人民币元 项目 附注 2002年12月31日 流动负债： 短期借款 六-11 19,700,000.00 应付票据 0.00 应付账款 六-12 17,152,819.76 预收账款 六-13 8,942,422.45 应付工资 六-14 7,311,164.54 应付福利费 23,177,310.23 应付股利 六-15 12,267,877.19 应交税金 六-16 50,375,529.19 其它未交款 六-17 79,118,495.41 其他应付款 六-18 22,627,359.83 预提费用 六-19 0.00 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 240,672,978.60 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 240,672,978.60 少数股东权益 2,669,507.49 所有者权益： 股本 六-20 432,924,133.00 减：已归还投资 股本净额 432,924,133.00 资本公积 六-21 299,981,247.33 盈余公积 六-22 47,852,108.85 其中：法定公益金 19,227,069.83 未分配利润 六-23 3,584,923.83 股东权益合计 784,342,413.01 负债及股东权益合计 1,027,684,899.10 项目 2001年12月31日 流动负债： 短期借款 98,200,000.00 应付票据 0.00 应付账款 22,258,890.09 预收账款 3,366,143.83 应付工资 10,000,000.00 应付福利费 21,019,917.13 应付股利 26,309,447.98 应交税金 40,079,353.73 其它未交款 78,111,816.23 其他应付款 10,956,998.88 预提费用 15,053,720.00 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 325,356,287.87 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 325,356,287.87 少数股东权益 414,993.65 所有者权益： 股本 432,924,133.00 减：已归还投资 股本净额 432,924,133.00 资本公积 299,241,978.61 盈余公积 45,476,532.80 其中：法定公益金 18,435,211.15 未分配利润 513,505.39 股东权益合计 778,156,149.80 负债及股东权益合计 1,103,927,431.32 资产负债表 编制单位：山西杏花村汾酒厂股份有限公司（母公司） 2002年12月31日 单位：人民币元 项目 附注 2002年12月31日 流动资产： 货币资金 77,431,990.31 短期投资 0.00 应收票据 76,900,944.14 应收股利 0.00 应收账款 七-1-A 125,480,827.03 其他应收款 七-1-B 30,346,353.49 预付账款 1,735,947.64 应收补贴款 0.00 存货 286,119,895.98 待摊费用 99,541.00 一年内到期的长期债券投资 111,900.00 待处理流动资产净损失 0.00 其他流动资产 0.00 流动资产合计 598,227,399.59 长期投资： 长期股权投资 七-2 5,582,798.30 长期债权投资 0.00 长期投资合计 5,582,798.30 固定资产： 固定资产原价 667,803,590.47 减：累计折旧 312,560,384.71 固定资产净值 355,243,205.76 减：固定资产减值准备 0.00 固定资产净额 355,243,205.76 工程物资 在建工程 14,791,738.68 固定资产清理 固定资产合计 370,034,944.44 无形资产及其他资产： 无形资产 18,901,185.77 长期待摊费用 0.00 其他长期投资 0.00 无形资产及其他资产合计 18,901,185.77 递延税项： 递延税款借项 0.00 资产总计 992,746,328.10 项目 2001年12月31日 流动资产： 货币资金 73,188,616.39 短期投资 0.00 应收票据 89,684,984.62 应收股利 0.00 应收账款 123,808,175.76 其他应收款 74,932,113.42 预付账款 100,500.00 应收补贴款 0.00 存货 329,368,416.31 待摊费用 0.00 一年内到期的长期债券投资 111,900.00 待处理流动资产净损失 0.00 其他流动资产 0.00 流动资产合计 691,194,706.50 长期投资： 长期股权投资 2,201,027.53 长期债权投资 0.00 长期投资合计 2,201,027.53 固定资产： 固定资产原价 651,897,563.40 减：累计折旧 284,062,987.61 固定资产净值 367,834,575.79 减：固定资产减值准备 0.00 固定资产净额 367,834,575.79 工程物资 在建工程 19,191,038.01 固定资产清理 固定资产合计 387,025,613.80 无形资产及其他资产： 无形资产 22,627,053.77 长期待摊费用 0.00 其他长期投资 0.00 无形资产及其他资产合计 22,627,053.77 递延税项： 递延税款借项 0.00 资产总计 1,103,048,401.60 资产负债表 编制单位：山西杏花村汾酒厂股份有限公司（母公司） 2002年12月31日 单位：人民币元 项目 附注 2002年12月31日 流动负债： 短期借款 19,700,000.00 应付票据 0.00 应付账款 16,556,858.84 预收账款 2,445,724.08 应付工资 7,311,164.54 应付福利费 23,111,879.29 应付股利 12,267,877.19 应交税金 36,254,350.75 其它未交款 79,082,058.82 其他应付款 11,674,001.58 预提费用 0.00 预计负债 流动负债合计 208,403,915.09 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 208,403,915.09 所有者权益： 股本 432,924,133.00 减：已归还投资 股本净额 432,924,133.00 资本公积 299,981,247.33 盈余公积 47,848,735.28 其中：法定公益金 19,225,945.30 未分配利润 3,588,297.40 股东权益合计 784,342,413.01 负债及股东权益合计 992,746,328.10 项目 2001年12月31日 流动负债： 短期借款 98,200,000.00 应付票据 0.00 应付账款 22,258,890.09 预收账款 3,366,143.83 应付工资 10,000,000.00 应付福利费 20,961,013.46 应付股利 26,309,447.98 应交税金 40,093,479.08 其它未交款 78,117,576.48 其他应付款 10,579,500.88 预提费用 15,006,200.00 预计负债 流动负债合计 324,892,251.80 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 324,892,251.80 所有者权益： 股本 432,924,133.00 减：已归还投资 股本净额 432,924,133.00 资本公积 299,241,978.61 盈余公积 45,473,159.23 其中：法定公益金 18,434,086.62 未分配利润 516,878.96 股东权益合计 778,156,149.80 负债及股东权益合计 1,103,048,401.60 利润表及利润分配表 编制单位：山西杏花村汾酒厂股份有限公司(合并) 2002年度 单位：人民币元 项目 附注 2002年度 一、主营业务收入 六-24 515,236,392.40 减:主营业务成本 六-24 187,076,334.22 主营业务税金及附加 六-25 143,565,994.11 二、主营业务利润 184,594,064.07 加:其他业务利润 六-26 10,799,382.65 减:销售(经营)费用 94,427,285.99 管理费用 56,489,946.55 财务费用 六-27 1,792,176.53 三、营业利润 42,684,037.65 加:投资收益 六-28 114,220.00 补贴收入 0.00 营业外收入 六-29 124,474.41 减:营业外支出 六-30 2,639,839.30 加:以前年度损益调整 0.00 四、利润总额 40,282,892.76 减:所得税 24,591,205.24 少数股东损益 -145,486.16 五、净利润 15,837,173.68 加:年初未分配利润 513,505.39 其他转入 0.00 六、可分配的利润 16,350,679.07 减:提取法定盈余公积 1,583,717.37 提取法定公益金 791,858.68 提取职工奖励及福利基金 0.00 提取储备基金 0.00 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 13,975,103.02 减:应付优先股股利 0.00 提取任意盈余公积 0.00 应付普通股股利 10,390,179.19 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 3,584,923.83 项目 2001年度 一、主营业务收入 433,472,307.87 减:主营业务成本 174,786,432.49 主营业务税金及附加 119,832,782.15 二、主营业务利润 138,853,093.23 加:其他业务利润 6,562,714.43 减:销售(经营)费用 61,778,195.36 管理费用 44,802,658.27 财务费用 2,885,681.24 三、营业利润 35,949,272.79 加:投资收益 285,059.00 补贴收入 0.00 营业外收入 69,507.74 减:营业外支出 2,508.11 加:以前年度损益调整 0.00 四、利润总额 36,301,331.42 减:所得税 9,899,114.73 少数股东损益 8,709.71 五、净利润 26,393,506.98 加:年初未分配利润 4,056,432.12 其他转入 0.00 六、可分配的利润 30,449,939.10 减:提取法定盈余公积 2,640,657.15 提取法定公益金 1,320,328.58 提取职工奖励及福利基金 0.00 提取储备基金 0.00 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 26,488,953.37 减:应付优先股股利 0.00 提取任意盈余公积 0.00 应付普通股股利 25,975,447.98 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 513,505.39 利润表及利润分配表 编制单位：山西杏花村汾酒厂股份有限公司(母公司) 2002年度 单位：人民币元 项目 附注 2002年度 一、主营业务收入 七-3 457,269,462.31 减:主营业务成本 七-3 184,054,364.62 主营业务税金及附加 142,795,509.89 二、主营业务利润 130,419,587.80 加:其他业务利润 10,447,580.36 减:营业费用 51,802,371.34 管理费用 53,268,961.72 财务费用 1,917,950.00 三、营业利润 33,877,885.10 加:投资收益 七-4 -104,009.23 补贴收入 0.00 营业外收入 115,474.41 减:营业外支出 778,643.55 加:以前年度损益调整 0.00 四、利润总额 33,110,706.73 减:所得税 17,273,533.05 五、净利润 15,837,173.68 加:年初未分配利润 516,878.96 其他转入 0.00 六、可分配的利润 16,354,052.64 减:提取法定盈余公积 1,583,717.37 提取法定公益金 791,858.68 提取职工奖励及福利基金 0.00 提取储备基金 0.00 提取企业发展基金 利润归还投资 0.00 七、可供股东分配的利润 13,978,476.59 减:应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 10,390,179.19 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 3,588,297.40 项目 2001年度 一、主营业务收入 433,021,827.87 减:主营业务成本 174,765,120.49 主营业务税金及附加 119,808,005.75 二、主营业务利润 138,448,701.63 加:其他业务利润 6,562,714.43 减:营业费用 61,778,195.36 管理费用 44,407,878.34 财务费用 2,902,112.58 三、营业利润 35,923,229.78 加:投资收益 298,123.56 补贴收入 0.00 营业外收入 69,507.74 减:营业外支出 2,170.25 加:以前年度损益调整 0.00 四、利润总额 36,288,690.83 减:所得税 9,895,183.85 五、净利润 26,393,506.98 加:年初未分配利润 4,057,846.01 其他转入 0.00 六、可分配的利润 30,451,352.99 减:提取法定盈余公积 2,639,350.70 提取法定公益金 1,319,675.35 提取职工奖励及福利基金 0.00 提取储备基金 0.00 提取企业发展基金 利润归还投资 0.00 七、可供股东分配的利润 26,492,326.94 减:应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 25,975,447.98 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 516,878.96 现金流量表 编制单位：山西杏花村汾酒厂股份有限公司(合并) 2002年度 单位：人民币元 项目 附注 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 六-32 现金收入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付的其他与经营活动有关的现金 六-33 现金支出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收回的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益投资收到的现金 借款收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 其中：子公司支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 项目 2002年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 613,841,526.95 收到的税费返还 0.00 收到的其他与经营活动有关的现金 14,465,686.01 现金收入小计 628,307,212.96 购买商品、接受劳务支付的现金 135,759,152.24 支付给职工以及为职工支付的现金 53,255,608.71 支付的各项税费 238,337,843.57 支付的其他与经营活动有关的现金 67,715,254.80 现金支出小计 495,067,859.32 经营活动产生的现金流量净额 133,239,353.64 二、投资活动产生的现金流量： 0.00 收回投资收回的现金 0.00 取得投资收益收到的现金 114,220.00 处置固定资产无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 0.00 收到的其他与投资活动有关的现金 0.00 现金流入小计 114,220.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 11,884,278.82 投资所支付的现金 0.00 支付的其他与投资活动有关的现金 0.00 现金流出小计 11,884,278.82 投资活动产生的现金流量净额 -11,770,058.82 三、筹资活动产生的现金流量： 0.00 吸收投资所收到的现金 2,400,000.00 其中：子公司吸收少数股东权益投资收到的现金 0.00 借款收到的现金 66,800,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 0.00 现金流入小计 69,200,000.00 偿还债务所支付的现金 145,300,000.00 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 8,349,699.98 其中：子公司支付少数股东的股利 0.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 0.00 现金流出小计 153,649,699.98 筹资活动产生的现金流量净额 -84,449,699.98 四、汇率变动对现金的影响 0.00 五、现金及现金等价物净增加额 37,019,594.84 项目 2001年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 507,501,611.94 收到的税费返还 10,770,000.00 收到的其他与经营活动有关的现金 68,427.38 现金收入小计 518,340,039.32 购买商品、接受劳务支付的现金 106,571,291.49 支付给职工以及为职工支付的现金 57,027,576.18 支付的各项税费 190,912,889.15 支付的其他与经营活动有关的现金 73,794,918.86 现金支出小计 428,306,675.68 经营活动产生的现金流量净额 90,033,363.64 二、投资活动产生的现金流量： 0.00 收回投资收回的现金 324,279.42 取得投资收益收到的现金 0.00 处置固定资产无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 15,342.45 收到的其他与投资活动有关的现金 16,431.34 现金流入小计 356,053.21 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 10,021,387.08 投资所支付的现金 0.00 支付的其他与投资活动有关的现金 0.00 现金流出小计 10,021,387.08 投资活动产生的现金流量净额 -9,665,333.87 三、筹资活动产生的现金流量： 0.00 吸收投资所收到的现金 0.00 其中：子公司吸收少数股东权益投资收到的现金 0.00 借款收到的现金 111,500,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 0.00 现金流入小计 111,500,000.00 偿还债务所支付的现金 154,300,000.00 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 2,902,112.58 其中：子公司支付少数股东的股利 0.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 0.00 现金流出小计 157,202,112.58 筹资活动产生的现金流量净额 -45,702,112.58 四、汇率变动对现金的影响 0.00 五、现金及现金等价物净增加额 34,665,917.19 现金流量表（续） 编制单位：山西杏花村汾酒厂股份有限公司(合并) 2002年度 单位：人民币元 补充资料 附注 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 加：少数股东本期损益 计提的资产损失准备 固定资产折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 预提费用增加（减：减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 固定资产报废损失 财务费用 投资损失（减：收益） 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 经营性应收项目的减少（减：增加） 经营性应付项目的增加（减：减少） 其他 经营活动产生的现金流量净额 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 减：现金的期初余额 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 补充资料 2002年度 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 15,837,173.68 加：少数股东本期损益 -145,486.16 计提的资产损失准备 1,829,115.08 固定资产折旧 29,846,996.23 无形资产摊销 3,725,868.00 长期待摊费用摊销 0.00 待摊费用减少（减：增加） -240,776.90 预提费用增加（减：减少） -15,053,720.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 391,353.47 固定资产报废损失 0.00 财务费用 1,948,846.93 投资损失（减：收益） -114,220.00 递延税款贷项（减：借项） 0.00 存货的减少（减：增加） 43,248,520.33 经营性应收项目的减少（减：增加） 39,904,305.97 经营性应付项目的增加（减：减少） 12,061,377.01 其他 0.00 经营活动产生的现金流量净额 133,239,353.64 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转资本 0.00 一年内到期的可转换公司债券 0.00 融资租入固定资产 0.00 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 111,416,471.15 减：现金的期初余额 74,396,876.31 加：现金等价物的期末余额 0.00 减：现金等价物的期初余额 0.00 现金及现金等价物净增加额 37,019,594.84 补充资料 2001年度 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 26,393,506.98 加：少数股东本期损益 8,709.71 计提的资产损失准备 1,038,606.06 固定资产折旧 29,124,153.93 无形资产摊销 3,725,868.00 长期待摊费用摊销 0.00 待摊费用减少（减：增加） 0.00 预提费用增加（减：减少） 13,748,720.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 1,089.89 固定资产报废损失 0.00 财务费用 2,885,681.24 投资损失（减：收益） -285,059.00 递延税款贷项（减：借项） 0.00 存货的减少（减：增加） 29,935,158.37 经营性应收项目的减少（减：增加） -4,042,453.10 经营性应付项目的增加（减：减少） -12,500,618.44 其他 0.00 经营活动产生的现金流量净额 90,033,363.64 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转资本 0.00 一年内到期的可转换公司债券 0.00 融资租入固定资产 0.00 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 74,396,876.31 减：现金的期初余额 39,730,959.12 加：现金等价物的期末余额 0.00 减：现金等价物的期初余额 0.00 现金及现金等价物净增加额 34,665,917.19 现金流量表 编制单位：山西杏花村汾酒厂股份有限公司(母公司) 2002年度 单位：人民币元 项目 附注 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 现金收入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付的其他与经营活动有关的现金 现金支出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收回的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益投资收到的现金 借款收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 其中：子公司支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 项目 2002年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 544,367,093.40 收到的税费返还 0.00 收到的其他与经营活动有关的现金 18,519,118.03 现金收入小计 562,886,211.43 购买商品、接受劳务支付的现金 129,930,744.12 支付给职工以及为职工支付的现金 52,528,352.09 支付的各项税费 234,873,192.44 支付的其他与经营活动有关的现金 39,187,176.46 现金支出小计 456,519,465.11 经营活动产生的现金流量净额 106,366,746.32 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收回的现金 0.00 取得投资收益收到的现金 114,220.00 处置固定资产无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 0.00 收到的其他与投资活动有关的现金 0.00 现金流入小计 114,220.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 11,787,892.42 投资所支付的现金 3,600,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 0.00 现金流出小计 15,387,892.42 投资活动产生的现金流量净额 -15,273,672.42 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 0.00 其中：子公司吸收少数股东权益投资收到的现金 借款收到的现金 26,800,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 0.00 现金流入小计 26,800,000.00 偿还债务所支付的现金 105,300,000.00 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 8,349,699.98 其中：子公司支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 113,649,699.98 筹资活动产生的现金流量净额 -86,849,699.98 四、汇率变动对现金的影响 0.00 五、现金及现金等价物净增加额 4,243,373.92 项目 2001年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 506,755,661.34 收到的税费返还 10,770,000.00 收到的其他与经营活动有关的现金 68,427.38 现金收入小计 517,594,088.72 购买商品、接受劳务支付的现金 106,476,476.45 支付给职工以及为职工支付的现金 56,917,869.54 支付的各项税费 190,866,477.25 支付的其他与经营活动有关的现金 73,314,599.55 现金支出小计 427,575,422.79 经营活动产生的现金流量净额 90,018,665.93 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收回的现金 324,279.42 取得投资收益收到的现金 0.00 处置固定资产无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 15,342.45 收到的其他与投资活动有关的现金 0.00 现金流入小计 339,621.87 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 10,021,387.08 投资所支付的现金 0.00 支付的其他与投资活动有关的现金 0.00 现金流出小计 10,021,387.08 投资活动产生的现金流量净额 -9,681,765.21 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 0.00 其中：子公司吸收少数股东权益投资收到的现金 借款收到的现金 111,500,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 0.00 现金流入小计 111,500,000.00 偿还债务所支付的现金 154,300,000.00 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 2,902,112.58 其中：子公司支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 157,202,112.58 筹资活动产生的现金流量净额 -45,702,112.58 四、汇率变动对现金的影响 0.00 五、现金及现金等价物净增加额 34,634,788.14 现金流量表（续） 编制单位：山西杏花村汾酒厂股份有限公司(母公司) 2002年度 单位：人民币元 补充资料 附注 1、将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 加:少数股东本期损益 计提的资产损失准备 固定资产折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减:增加） 预提费用增加（减:减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减:收益） 固定资产报废损失 财务费用 投资损失（减:收益） 递延税款贷项（减:借项） 存货的减少（减:增加） 经营性应收项目的减少（减:增加） 经营性应付项目的增加（减:减少） 其他 经营活动产生的现金流量净额 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 减:现金的期初余额 加:现金等价物的期末余额 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 补充资料 2002年度 1、将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 15,837,173.68 加:少数股东本期损益 计提的资产损失准备 1,805,242.50 固定资产折旧 29,766,771.24 无形资产摊销 3,725,868.00 长期待摊费用摊销 0.00 待摊费用减少（减:增加） -99,541.00 预提费用增加（减:减少） -15,006,200.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减:收益） 391,353.47 固定资产报废损失 0.00 财务费用 1,948,846.93 投资损失（减:收益） 104,009.23 递延税款贷项（减:借项） 0.00 存货的减少（减:增加） 43,248,520.33 经营性应收项目的减少（减:增加） 53,167,009.99 经营性应付项目的增加（减:减少） -28,522,308.05 其他 0.00 经营活动产生的现金流量净额 106,366,746.32 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转资本 0.00 一年内到期的可转换公司债券 0.00 融资租入固定资产 0.00 3、现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 77,431,990.31 减:现金的期初余额 73,188,616.39 加:现金等价物的期末余额 0.00 减:现金等价物的期初余额 0.00 现金及现金等价物净增加额 4,243,373.92 补充资料 2001年度 1、将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 26,393,506.98 加:少数股东本期损益 计提的资产损失准备 1,047,470.18 固定资产折旧 29,040,176.97 无形资产摊销 3,725,868.00 长期待摊费用摊销 0.00 待摊费用减少（减:增加） 0.00 预提费用增加（减:减少） 13,706,200.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减:收益） 1,089.89 固定资产报废损失 0.00 财务费用 2,902,112.58 投资损失（减:收益） -298,123.56 递延税款贷项（减:借项） 0.00 存货的减少（减:增加） 29,935,158.37 经营性应收项目的减少（减:增加） -4,337,923.70 经营性应付项目的增加（减:减少） -12,096,869.78 其他 0.00 经营活动产生的现金流量净额 90,018,665.93 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转资本 0.00 一年内到期的可转换公司债券 0.00 融资租入固定资产 0.00 3、现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 73,188,616.39 减:现金的期初余额 38,553,828.25 加:现金等价物的期末余额 0.00 减:现金等价物的期初余额 0.00 现金及现金等价物净增加额 34,634,788.14 山西杏花村汾酒厂股份有限公司 资产减值准备明细表 编制单位：山西杏花村汾酒厂股份有限公司（合并） 2002年度 单位：人民币元 项 目 年初余额 本年增加数 一、坏账准备合计 9,259,761.55 1,829,415.08 其中：应收账款 8,893,957.92 844,828.14 其他应收款 365,803.63 984,586.94 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债券投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项 目 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 910,850.99 10,178,325.64 其中：应收账款 - 9,738,786.06 其他应收款 910,850.99 439,539.58 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债券投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 资产减值准备明细表 编制单位：山西杏花村汾酒厂股份有限公司（母公司） 2002年度 单位：人民币元 项 目 年初余额 本年增加数 一、坏账准备合计 9,259,380.55 1,805,242.50 其中：应收账款 8,893,957.92 829,146.96 其他应收款 365,422.63 976,095.54 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债券投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项 目 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 910,550.99 10,154,072.06 其中：应收账款 9,723,104.88 其他应收款 910,550.99 430,967.18 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债券投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 利润表附表 净资产收益率（%） 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 23.53 21.21 0.43 0.43 营业利润 5.44 4.90 0.10 0.10 净利润 2.02 2.01 0.037 0.037 扣除非经常性 损益后净利润 2.29 2.29 0.042 0.042 |
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