吉林炭素股份有限公司2002年年度报告
| 日期：2003.04.09 13:53 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
吉林炭素股份有限公司2002年年度报告 重要提示： 1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 2、公司董事长李勇智先生、总经理姜伯涛先生、财务负责人李敏珊女士声明：保证年度报告中财务会计报告的真实、完整。 目录 第一章 公司基本情况简介 第二章 会计数据和业务数据摘要 第三章 股本变动及股东情况 第四章 董事、监事和高级管理人员 第五章 公司治理结构 第六章 股东大会情况简介 第七章 董事会报告 第八章 监事会报告 第九章 重要事项 第十章 财务报告 第十一章 备查文件 第一章 公司基本情况简介 一、公司名称 中文名称：吉林炭素股份有限公司 英文名称：JiLin Carbon Co.，LTD. 二、公司法定代表人：李勇智 三、公司董事会秘书：王德章 联系地址：吉林省吉林市和平街九号 电话：0432—2749010 传真：0432—2749375 证券部电话：0432—2749376 四、公司注册地址：吉林省吉林市和平街九号 公司办公地址：吉林省吉林市和平街九号 邮政编码: 132002 电子信箱:[email protected] 五、年度报告备置地点：公司证券部 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址: http://www.cninfo.com.cn 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 公司信息披露的指定报刊：《证券时报》 股票简称：吉林炭素 股票代码：000928 七、公司变更注册登记日期：2002年12月31日 注册登记地点：吉林省吉林市和平街九号 企业法人营业执照注册号：2200001030127 税务登记号码：220202124539630 公司聘请的会计师事务所：中鸿信建元会计师事务所有限责任公司 公司聘请的会计师事务所办公地址：吉林省长春市建设街12号 第二章 会计数据和业务数据摘要 第一节 本年度公司主要经营数据 一、2002年度各项会计数据（单位：元） 项目 2002年 利润总额 -25,730,607.44 净利润 -22,699,347.84 扣除非经常性损益后的净利润 -18,511,272.82 主营业务利润 92,200,339.80 其他业务利润 7,822,375.15 营业利润 -26,548,567.39 投资收益 4,957,759.32 补贴收入 48,275.65 营业外收支净额 -4,188,075.02 经营活动产生的现金流量净额 100,458,824.95 现金及现金等价物净增加额 32,983,334.63 “扣除非经常性损益后的净利润”中扣除的非经常性损益项目和涉及金额为： 项目 金额 营业外收入 191,680.88 营业外支出 4,379,755.90 合计 -4,188,075.02 第二节 公司前三年主要会计数据及财务指标 公司前三年主要会计数据及财务指标如下： 项目 单位 2002年 主营业务收入 人民币元 785,089,755.07 净利润 人民币元 -22,699,347.84 总资产 人民币元 2,872,358,344.74 股东权益 人民币元 1,004,246,864.69 每股收益 元/股 -0.080 每股收益（按月平均加权法计算） 元/股 -0.080 扣除非经常性损益后的每股收益 元/股 -0.065 每股净资产 元/股 3.55 调整后每股净资产 元/股 3.00 每股经营活动产生的现金流量净 元/股 0.36 额 净资产收益率 % -2.3 项目 2001年 2000年 主营业务收入 775,976,372.36 716,711,056.67 净利润 36,217,503.65 42,068,653.71 总资产 2,492,185,818.29 2,153,964,754.64 股东权益 1,033,671,953.19 997,448,463.30 每股收益 0.128 0.15 每股收益（按月平均加权法计算） 0.128 0.15 扣除非经常性损益后的每股收益 0.137 0.14 每股净资产 3.65 3.53 调整后每股净资产 3.38 3.26 每股经营活动产生的现金流量净 -0.10 -0.14 额 净资产收益率 3.5 4.22 第三节 报告期内股东权益变动情况 项目 股本 资本公积 盈余公积 期初数 282,899,000.00 554,623,310.24 119,167,409.27 本期增加 1,662,553.04 本期减少 期末数 282,899,000.00 554,623,310.24 120,829,962.31 项目 其中:公益金 未分配利润 股东权益 期初数 57,224,031.39 70,256,493.02 1,033,671,953.19 本期增加 831,276.52 本期减少 24,361,900.88 29,425,089.00 期末数 58,055,307.91 45,894,592.14 1,004,246,864.69 变动原因： 1、期初盈余公积比上年审定的期末数少1,345,148.14元，系本期纳入合并范围的子公司吉林市松江炭素有限责任公司采用账龄分析法追溯调整坏账准备调减期初未分配利润而相应调减本公司上年盈余公积所致。 2、本期盈余公积增加原因系子公司按当期净利润10%分别提取法定盈余公积金、法定公益金。 3、期初未分配利润比上年减少5,380,592.52元，系本期纳入合并范围的子公司吉林市松江炭素有限责任公司采用账龄分析法追溯调整坏账准备及相应调整上年盈余公积所致。 4、本期未分配利润减少是因为本年度亏损所致。 第三章 股本变动及股东情况 第一节 股本变动情况 一、报告期内，公司股本结构变化情况。 年度内公司股份变动情况表 数量单位：股 期初数 本次增(+)减(-)变动 配股送股 公积金转股 一、尚未流通股份 1、发起人股份 150,180,000 其中： 国家拥有股份 境内法人持有股份 150,180,000 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股 12,670,000 3、内部职工股 4、优先股或其他 尚未流通股份合计 162,850,000 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 120,049,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 120,049,000 三、股份总数 282,899,000 本次增(+)减(-)变动 期末数 其他 小计 一、尚未流通股份 1、发起人股份 150,180,000 其中： 国家拥有股份 境内法人持有股份 150,180,000 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股 12,670,000 3、内部职工股 4、优先股或其他 尚未流通股份合计 162,850,000 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 120,049,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 120,049,000 三、股份总数 282,899,000 二、股票发行与上市情况 公司内部职工股3004.9万股，已于2001年11月26日上市流通。 第二节股东情况介绍 一、截止2002年12月31日，公司股东总数为58,901名。其中：境内法人股股东19名，社会公众股股东58,882名。 二、截止2002年12月31日，主要股东持股情况(前十名股东) 序号 股东名称 持股数（股） 占总股本比例（%） 1 吉林炭素集团有限责任公司 150，180，000 53.09 2 攀钢成都无缝钢管有限公司 2，000，000 0.71 3 本溪钢铁集团有限责任公司 1，500，000 0.53 4 天津钢管公司 1，000，000 0.35 5 龙建路桥股份有限公司 1，000，000 0.35 6 大连钢铁集团有限公司 1，000，000 0.35 7 无锡锡兴钢铁股份有限公司 1，000，000 0.35 8 四川川投长城特殊钢股份公司 1，000，000 0.35 9 中开泰资产管理有限公司 695，398 0.25 10 鹏华行业成长证券投资基金 633，038 0.22 序号 股东名称 股份类别 1 吉林炭素集团有限责任公司 国有法人股 2 攀钢成都无缝钢管有限公司 境内法人股 3 本溪钢铁集团有限责任公司 境内法人股 4 天津钢管公司 境内法人股 5 龙建路桥股份有限公司 境内法人股 6 大连钢铁集团有限公司 境内法人股 7 无锡锡兴钢铁股份有限公司 境内法人股 8 四川川投长城特殊钢股份公司 境内法人股 9 中开泰资产管理有限公司 流通股 10 鹏华行业成长证券投资基金 流通股 前十名股东中，公司发起人之间无关联关系，流通股股东之间公司未知其关联关系，不存在一致行动人情况。 持有5%以上（含5%）法人股东所持股份质押和冻结情况。 1、公司控股股东吉林炭素集团有限责任公司为本公司在上海浦东发展银行广州分行五羊支行贷款3,000万元提供担保，以国有法人股5,000万股（占公司总股本的17.67%）质押给上海浦东发展银行广州分行五羊支行，于2002年8月19日在《证券时报》上公告，并已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了股份质押登记。 2、公司控股股东吉林炭素集团有限责任公司，将其持有的本公司国有法人股15,018万股中的2,500万股（占公司总股本的8.84%），质押给广东发展银行沈阳分行五爱支行，为本公司贷款6,000万元提供担保，并已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了股份质押登记。 吉林炭素集团有限责任公司用于质押的国有法人股数量共计7,500万股，占公司总股本的26.51%。 三、持有本公司股票5%（含5%）以上的股东情况： 截止报告期内，持有本公司股票5%以上股份的股东为：吉林炭素集团有限责任公司，持有本公司股份150,180,000股，占总股本的53.09%，为公司的控股股东。该公司所持股份没有发生增减变动，其中的7,500万股股权已作质押，占公司总股本的26.51%。 注册资本：52,854万元 法定代表人：李勇智 成立日期：1997年 企业类别：有限责任（国有独资） 经营范围：炭素及石墨制品的研究、开发、设计、生产、加工、技术服务；机械加工、维修；工业炉窑设计、施工、维修；汽车维修。 四、吉林炭素集团有限责任公司的实际控制人为：吉林省冶金国有控股有限责任公司 法定代表人：杨超 注册资本：20亿元 企业性质：有限责任（国有独资） 经营范围：营运国家投入的国有资产，铜镍矿产品的生产经营、冶金建筑；冶金机电制造、冶金产品购销；进出口业务。 公司概况：吉林省冶金国有控股有限责任公司是由吉林省人民政府于2000年1月26日出资设立的国有独资有限责任公司，属控股公司，是主要从事国有资产营运的企业法人。 第四章 董事、监事和高级管理人员 一、董事、监事、高级管理人员情况 单位：股 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 李勇智 董事长 男 47 2001.10—2004.10 刘立成 副董事长 男 57 2001.10—2004.10 岳景樟 董事 男 49 2001.10—2004.10 史景山 董事 男 57 2001.10—2004.10 王德章 董事、董秘 男 40 2001.10—2004.10 徐传谌 独立董事 男 50 2002.06—2004.10 杜捷 独立董事 女 48 2002.06—2004.10 郑元铎 监事会主席 男 57 2001.10—2004.10 薛德武 监事 男 53 2001.10—2004.10 庞志光 监事 男 48 2002.6—2004.10 姜伯涛 总经理 男 49 2002.12—2004.10 张建华 副总经理 男 43 2002.12—2004.10 潘宏伟 副总经理 男 48 2002.12—2004.10 谢治友 副总经理 男 40 2002.12—2004.10 温长英 副总经理 男 36 2002.12—2004.10 石德一 副总经理 男 44 2002.12—2004.10 合计 姓名 年初持股数量 年末持股数量 李勇智 2,500 2,500 刘立成 2,500 2,500 岳景樟 2,500 2,500 史景山 2,500 2,500 王德章 2,500 2,500 徐传谌 0 0 杜捷 0 0 郑元铎 2,500 2,500 薛德武 0 0 庞志光 0 0 姜伯涛 0 0 张建华 2,500 2,500 潘宏伟 10,000 10,000 谢治友 0 0 温长英 5,000 5,000 石德一 0 0 合计 32,500 32,500 在股东单位任职的董事、监事的职务及任职期间 姓名 股东单位职务 任职期间 刘立成 吉林炭素集团有限责任公司党委书记 2001.8-2004.8 李勇智 吉林炭素集团有限责任公司总经理 2001.8-2004.8 岳景樟 吉林炭素集团有限责任公司副总经理 2001.8-2004.8 郑元铎 吉林炭素集团有限责任公司工会主席 2001.8-2004.8 庞志光 吉林炭素集团有限责任公司副总会计师 2002.6-2004.8 二、年度报酬情况 1、2001年度在本公司领取薪酬的董事、监事、高级管理人员的年度报酬均依据国家有关工资管理和等级标准的规定按月发放。 2、现任董事、监事、高级管理人员在公司领取的年度报酬总额为19.28万元。金额最高的前三名董事在公司领取的报酬总额为4.67万元。金额最高的前三名高级管理人员在公司领取的报酬总额为5.68万元。 3、独立董事的津贴及其他待遇： 2002年6月26日公司2001年度股东大会上审议通过的《关于独立董事津贴的议案》决定：独立董事的每年津贴费2万元人民币（为税前标准），独立董事出席董事会和股东大会的差旅费及按《公司章程》行使职权所需的合理费用据实报销。 4、公司现任董事、监事、高级管理人员共16人，在公司领取报酬的15人，其中年度报酬数额在2万元以上的有3人，年度报酬数额在1—2万元之间的12人。 三、报告期内离任和聘任董事、监事、高级管理人员情况 1、2002年6月26日召开的2001年度股东大会上聘任徐传谌先生、杜捷女士担任公司独立董事职务。 2、2002年6月26日召开的2001年度股东大会上聘任庞志光先生担任职工监事职务。 3、聘任或解聘公司经理、副经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员情况 （1）2002年10月9日，公司第三届董事会第九次会议同意岳景章先生辞去公司总经理职务。 （2）2002年12月26日，公司第三届董事会第十次会议同意王德章、杨光、郭来斌、卢琳、刘明非先生等辞去公司副总经理职务。经公开招聘和考核，决定聘任姜伯涛先生为公司总经理；根据总经理的提名，决定聘任张建华、潘宏伟、石德一、谢治友、温长英为公司的副总经理。 四、公司员工情况 截止2002年12月31日，本公司共有员工3178人，其构成如下： 专业构成 教育程度 生产人员：2,331 研究生：6 销售人员：114 本科：260 技术人员：201 专科: 270 财务人员：33 专科以下：2,642 行政人员：230 第五章 公司治理结构 第一节 公司治理的实际情况 公司已按照《公司法》、《上市公司治理准则》等法律法规的要求，完善法人治理结构，努力完善和建立健全现代企业制度，逐步规范公司的运作。 一、公司制定了《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《股东大会议事规则》等一系列完善的规范性文件。确保全体股东享有合法的权利。 二、公司股东大会运作规范，严格按照《股东大会规范意见》的要求召集、召开，并有专职律师到会监督并出具法律意见书，充分详细的披露股东大会的各项决议，使全体股东享有平等的知情权。 三、控股股东与本公司之间按规范要求运作，大股东没有超越股东大会、董事会直接干预和间接干预公司的决策和经营活动，没有损害中小股东的利益。本公司完全独立运作。 四、公司已聘任了独立董事，达到了有关规定的要求，独立董事能够较好地履行自己的职责，在一些重大问题上发表独立意见，对公司的决策有较大促进。 五、与控股股东“五分开”情况 1、业务独立方面：公司主要从事炭素石墨制品的生产和销售。与控股股东之间不存在相同的业务，本公司的生产、销售完全独立运行，且公司与控股股东之间签订了不进行同业竞争的协议。 2、人员分开情况：按照《公司法》、《公司章程》的有关规定，公司设立了股东大会、董事会、监事会、经理等相应的机构，不存在经理层交叉任职的现象，劳动人事及工资管理完全独立，并有一系列相关的管理制度。 3、资产完整方面：本公司的资产完整，拥有独立的生产加工系统，有完整的资产权属手续。 4、机构设置情况：公司的组织机构独立完整，有独立的办公机构和经营场所。 5、财务分开情况：公司财务完全独立，设有独立的财务部门，建立了独立的财务核算和管理制度，独立在银行开户，独立上缴税赋。 综上所述，公司与控股股东在人员、资产、财务、业务、机构等方面已做到了完全独立，形成了完整的生产及自主经营能力和开发能力。 第二节 独立董事履行职责情况 公司2002年6月26日召开的股东大会，审议通过了《公司聘任独立董事及关于独立董事薪酬的报告》，聘任徐传谌先生、杜捷女士为公司第三届董事会独立董事。自任职以来，两位独立董事认真参加了报告期内的董事会和股东大会，分别从宏观经济和财务角度对公司的关联交易以及其他议案作出客观、公正的判断，发表了专业性意见，并出具了相关的独立董事意见书，对董事会的科学、客观决策，对公司的良性发展都起到了积极的作用，作为独立董事，切实的维护了公司和投资者特别是中小投资者的利益。 第三节 高级管理人员的考评及激励机制 在考评方面，本公司对高级管理人员实行年度述职、职工评议的考评制度，根据公司总体发展战略和年度经营目标确定当年各高级管理人员的年度经营业绩指标和管理职责。年末结合高级管理人员的述职和综合指标的完成情况，由公司组织的高级管理人员考评委员会考评。 公司目前正在积极努力建立高级管理人员的考评及激励机制。 第六章 股东大会情况简介 公司报告期内共召开一次股东大会。 2001年年度股东大会于2002年6月26日在公司会议室召开，会议审议并通过了以下决议： 1、《2001年度公司董事会工作报告》； 2、《2001年度公司监事会工作报告》； 3、《2001年度公司度财务决算报告》； 4、《2001年度董事会利润分配方案》； 5、关于公司聘任徐传谌先生为公司董事会独立董事的议案； 6、关于公司聘任杜婕女士为公司董事会独立董事的议案； 7、关于公司独立董事津贴的议案； 8、关于聘任庞志光先生为公司监事会监事的议案； 9、《吉林炭素股份有限公司股东大会议事规则》； 10、《吉林炭素股份有限公司董事会议事规则》； 11、《吉林炭素股份有限公司监事会议事规则》； 12、关于部分修改《吉林炭素股份有限公司章程》的议案； 13、关于续聘中鸿信建元会计师事务所有限责任公司的议案。 第七章 董事会报告 第一节 公司报告期的经营情况 一、主营业务范围及其经营情况 （1）主营业务:炭素及石墨制品的研究、开发、设计、生产、加工、技术服务。 （2）2002年主营业务、主营业务利润分类构成情况 行业 销售收入 占总收入的比重 主营业务利润 (%) 其他非金属矿 785,089,755.07 100 92,200,339.80 产品制造业 行业 占主营业务利润 的比重(%) 其他非金属矿 100 产品制造业 （3）2002年主营业务、主营业务利润按照产品分类的构成情况 （单位：元） 产品名称 销售收入 占总收入的 主营业务利润 比重(%) 高功率石墨电极 328,402,211.67 41.83 16,657,273.27 超高功率石墨电极 82,400,129.28 10.50 5,251,602.57 普通功率石墨电极 224,147,556.18 28.55 36,814,330.09 其他 150,139,857.94 19.12 33,477,133.87 合计 785,089,755.07 100.00 92,200,339.80 产品名称 占主营业务利 润的比重(%) 高功率石墨电极 18.07 超高功率石墨电极 5.70 普通功率石墨电极 39.93 其他 36.30 合计 100.00 2002年度，公司实现主营业务收入为78,509万元，与上年同期相比增加了1.17 %，主要是本期合并范围增加吉林市松江炭素有限责任公司；主营业务利润为9,220万元，与上年同期相比降低28.01%；实现利润总额为-2,573万元，与上年同期相比降低160.83%；净利润为-2,270万元，与上年同期相比降低162.68%。 二、主要控股公司及参股公司经营情况及业绩 1、吉林炭素进出口公司：主要经营机电产品及相关技术的出口业务，与本企业生产、科研所需的原材料、机电设备等相关技术的进出口业务。注册资本为5,000万元。2002年该公司适应新形势的需要努力开展全球化业务，贯彻国际化经营的战略；围绕“大市场、大销量”做文章，强化信息化工作，准确研判市场形势和信息分析；实施多元化市场策略和多种经营，全年实现利润总额为22万元。 2、吉林吉炭·尤卡炭素有限责任公司：经营范围为生产、制造兼销售大规格超高功率石墨电极。注册资本为2,440万美元。本公司占有75%的股权。一期工程已基本完成，部分配套项目正在实施和设计之中。二期合作正在进行谈判，待整体完成后，将建成世界先进水平的炭素生产企业，本年度实现利润总额为-668万元。 3、吉林市松江炭素有限责任公司 该公司是2001年8月设立,注册资本为15,863万元，主营业务范围：炭素及石墨制品的生产和来料加工。 在国内外同行业激烈竞争的影响下，公司经受了原材料上涨等不利因素的影响，积极调整产品结构，在生产市场急需的产品方面努力降低生产成本，同时积极开拓国际市场，扩大出口。全年公司实现利润总额为-476万元。 三、主要供应商、客户情况 公司生产使用的原材料及能源消耗主要是石油焦、针状焦、电、水、汽（气）等。报告期内，公司向前五名供应商合计采购额为29,403万元，占年度采购总额的43.64%；公司前五名客户销售的合计金额为10,177万元，约占年度产品销售总额的12.96%。 四、在经营中出现的问题与困难及解决方案 公司在2002年生产经营活动中出现的主要困难和不利因素，表现在以下几个方面： 1、由于公司第一季度对部分设备实施了计划的停产检修，直接影响了产品的总量，进而使产品销售量减少；同时，国内特殊钢企业开工不足，对电极的需求量减少。 2、市场竞争激烈，销售价格降低，使产品处于微利。由于我国加入世贸组织后，国外炭素企业纷纷进入我国，以优质低价的优势抢占国内有限的市场份额，特别是超高功率产品；另外，国内炭素企业通过改制，转变经营机制，提高竞争能力，导致产品竞相压价，使公司的产品盈利水平大幅下降，个别品种出现亏损。 3、原材料价格继续上涨，生产成本居高不下。全年公司生产所需的主要原料石油焦价格上涨的幅度达29%，使生产成本长期居高不下。 4、公司投资的控股子公司吉林市松江炭素有限责任公司由于市场销售价格降低、原材料涨价，出现了亏损，影响了公司整体盈利水平。 针对上述问题和困难，公司采取了以下措施： 1、深入开展“学邯钢、降成本、扭亏增效”活动，实行成本否决制，层层分解，把指标具体落实到每个岗位，经过二个PDCA循环，使生产成本大幅降低。 2、加强销售工作，搞好个性化服务，稳定和扩大市场占有率。采用直供和分销代理相结合的策略，制定明确的政策和制度；搞好产销衔接，满足用户的需求，确保合同的执行率；加强售后服务，对重点客户实行专人负责，稳定和扩大市场占有率；加大货款回收力度，当年发货100%回款。 3、强化质量管理，以贯彻ISO9000为主线，切实提高产品的实物质量，实行产品的根号管理，产品的实物质量显著提高，增强了市场竞争力。 4、强化资金管理和清理陈欠。制定了相应的管理办法，成立清欠办公室，确定目标，落实责任。 5、积极组织好设备的检修工作，保证质量，抢进度，经过努力，提前一个月投入生产运行，为今年的满负荷生产打下了良好的基础。 6、加强管理，提高整体管理水平。特别加强了对管理者的管理和考核，实行动态管理，末位淘汰制；对员工实行全员培训，竞争上岗，开展岗位练兵，提高操作技能；加强“三大纪律”的检查，严格按经济责任制进行考核，奖惩分明，有效地调动了员工的积极性。 2002年公司在董事会的科学决策指导下和经理班子的努力下，严格管理，真抓实干，克服了诸多困难和不利因素，降低了公司亏损的额度，为2003年度争取良好的开端打下了坚实的基础。 第二节 公司投资情况 一、募集资金的使用情况 公司募集资金项目共12项，计划总投资77，283.3万元，其中使用募集资金54，810万元，银行贷款和企业自筹22，473.3万元。到2002年12月，项目完成投资66，928万元，其中募集资金54，810万元，企业自筹12，118万元。项目完成情况为： （1）引进内串石墨化炉改造工程。计划总投资8，500万元，其中使用募集资金5，500万元。到2002年12月底完成投资6，265万元，其中募集资金5，500万元。 项目完成情况为：主厂房及控制室建设完，石墨化炉砌筑，部分设备安装完。 （2）超高功率石墨电极一次焙烧技术改造项目。计划总投资5，428万元，其中使用募集资金3，438万元。到2002年12月底完成投资7，090万元，其中募集资金3，438万元。 项目完成情况为：竣工投产。 （3）超高功率石墨电极浸渍改造项目。计划总投资4，500万元，其中使用募集资金2，500万元。到2002年12月底完成投资3，857万元，其中募集资金2，500万元。 项目完成情况为：竣工试生产。 （4）高功率石墨电极配料、混捏改造项目。计划总投资5，043万元，其中使用募集资金2，000万元。到2002年12月底完成投资7，836万元，其中募集资金7，836万元。 项目完成情况为：竣工投产。 （5）高功率石墨电极一次焙烧技术改造项目。计划总投资3，880万元，其中使用募集资金1，690万元。到2002年12月底完成投资2，230万元，其中募集资金1，690万元。 项目完成情况为：竣工试生产。 （6）引进高功率石墨电极一次焙烧新建项目。计划总投资5，900万元，其中使用募集资金1，500万元。到2002年12月底完成投资2，353万元，其中募集资金1,500万元。 项目进展情况为：焙烧炉砌筑完。 （7）引进高功率石墨电极二次焙烧技术改造项目。计划总投资5，706万元，其中使用募集资金1，800万元。到2002年12月底完成投资4，885万元，其中募集资金1，800万元。 项目完成情况为：竣工试生产。 （8）引进石墨电极接头改造项目。计划总投资2，743万元，其中使用募集资金1，450万元。到2002年12月完成投资2，873万元，其中募集资金1，450万元。 项目完成情况为：竣工投产。 （9）天然气改造项目。计划总投资2，000万元，其中使用募集资金1，348.7万元。此项目到2002年12月底完成投资1，466万元，其中募集资金1,023万元。 项目完成情况为：调压站建设完，外部管道铺设全部完,煅烧炉改造完。 （10）偿还前期工程技术改造贷款。计划总投资10，500万元，其中使用募集资金10，500万元。到2002年12月末已偿还10，500万元。 （11）参股投入松江炭素有限责任公司。计划总投资12，083.3万元，其中使用募集资金12，083.3万元。到2002年12月末已投入松江炭素有限责任公司12，000万元。 （12）兼并长春耐火材料厂项目。计划总投资11，000万元，其中使用募集资金11，000万元。2002年12月末完成投资5，573万元。 项目完成情况为：已完成兼并，并已偿还贷款，糊车间土建工程竣工，设备安装完。 截至2002年末，公司的募集资金已全部使用，公司的募集资金实际投入项目和公司承诺投入项目一致，其中变更的项目，变更程序合法。由于部分项目未完工，待公司项目全部竣工，将形成整体生产盈利能力。 二、其他项目投资情况:无。 第三节 公司财务状况 以下指标经中鸿信建元会计师事务所有限责任公司中鸿信建元审字(2003)第2163号审计报告。 项目 2002年 2001年 增长率 总资产 2,872,358,344.74 2,492,185,818.29 15.25% 长期负债 258,268,576.38 414,742,822.14 -37.73% 股东权益 1,004,246,864.69 1,033,671,953.19 -2.85% 主营业务利润 92,200,339.80 128,069,572.78 -28.01% 净利润 -22,699,347.84 36,217,503.65 -162.68% 现金及现金等价物 147,725,416.15 114,742,081.52 28.75% 变动原因： （1）总资产增加主要是本期合并范围增加了吉林市松江炭素有限责任公司，短期投资、其他应收款、存货、固定资产等相应增加； （2）长期负债减少主要是长期借款、专项应付款减少； （3）股东权益减少主要是报告期内公司新纳入合并范围的子公司吉林市松江炭素有限责任公司本期开始执行《企业会计制度》而采用帐龄分析法追溯调整坏帐准备所致，本期追溯调整了年初未分配利润5,380,592.52元和盈余公积1,345,148.14元，相应的调整对公司的运作影响较小；以及报告期内公司发生亏损所致； （4）主营业务利润减少主要是由于公司第一季度对部分设备实施了计划的停产检修，直接影响了产品的总量，进而使产品销售量减少；同时，原材料价格继续上涨，如：主要原料石油焦价格上涨的幅度达29%，使生产成本长期居高不下；国外炭素企业以优质低价的优势抢占国内有限的市场份额，国内炭素企业通过改制，转变经营机制，提高竞争能力，产品竞相压价，影响销售价格降低，使产品处于微利，导致公司的产品盈利水平大幅下降。 （5）净利润减少主要是主营业务利润减少、财务费用增加所致。 （6）现金及现金等价物增加主要是公司回款增加。 第四节 公司生产经营环境以及宏观政策、法规变化情况 1、我国加入WTO组织已历时一年，国内的炭素行业完全置身于世界经济体系之中。在给我们带来机遇和发展空间、把国际和国内市场融为一体的同时，也面临着全球一体化的激烈竞争。 2、国内炭素行业在生产技术、产品质量、管理等方面与国外炭素企业相比有较大的差距。需提高竞争力。 3、国内其他炭素企业建设现代化企业制度步伐加快，改革力度很大，使许多企业走出了低谷，具备了相当的竞争能力，已成为行业内较强的竞争对手。 4、生产所需原材料的价格居高不下，制约公司的盈利能力。 第五节 董事会日常工作情况 一、报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告年度内公司共召开了八次董事会会议。 （一）吉林炭素股份有限公司第三届董事会第三次会议于2002年4月14日在公司会议室召开，审议通过如下决议： 1、《公司2001年年度报告》及《摘要》； 2、《公司2001年度董事会工作报告》； 3、《2001年度财务决算报告》； 4、《2001年度董事会利润分配预案》及2002年利润分配政策； 5、关于聘任刘明非先生为公司副总经理的议案； 6、关于设立吉林炭素股份有限公司长春公司的议案。 本次会议决议公告刊登于2002年4月15日的《证券时报》上。 （二）公司于2002年4月26日在公司会议室召开了第三届董事会第四次会议，审议通过了《公司2002年第一季度报告》。 本次会议决议公告刊登于2002年4月27日的《证券时报》上。 （三）公司于2002年5月23日在公司会议室召开第三届董事会第五次会议，会议审议并通过了如下决议： 1、关于聘任徐传谌先生、杜婕女士为公司第三届董事会独立董事及关于独立董事津贴的议案； 2、《吉林炭素股份有限公司股东大会议事规则》； 3、《吉林炭素股份有限公司董事会议事规则》； 4、《吉林炭素股份有限公司总经理工作细则》； 5、关于部分修改《吉林炭素股份有限公司章程》的议案； 6、关于续聘中鸿信建元会计师事务所有限责任公司的议案； 7、关于召开2001年度股东大会的议案。 本次会议决议公告刊登于2002年4月28日的《证券时报》上。 （四）公司于2002年6月24日在公司三楼会议室召开了第三届董事会第六次会议，会议审议并并通过了《上市公司建立现代企业制度自查报告》，同意将自查报告按照要求上报相关部门备案。 （五）公司于2002年8月14日在公司三楼会议室召开第三届董事会第七次会议，会议审议并通过了如下决议： 1、《公司2002年中期报告正文》； 2、《2002年中期报告摘要》； 3、《公司2002年中期利润分配方案》。 本次会议决议公告刊登于2002年8月15日的《证券时报》上。 （六）公司于2002年10月24日在公司三楼会议室召开了第三届董事会第八次会议，会议审议并通过了《公司2002年第三季度报告》。 本次会议决议公告刊登于2002年8月25日的《证券时报》上。 （七）公司于2002年12月22日在公司会议室召开了第三届董事会第九次会议。会议审议并通过如下决议： 1、同意史景山先生辞去公司董事长职务； 2、同意岳景章先生辞去公司总经理职务； 3、选举李勇智先生为公司董事长； 4、《关于公开招聘公司总经理及副总经理的方案》。 本次会议决议公告刊登于2002年12月23日的《证券时报》上。 （八）公司于2002年12月26日在公司会议室召开了第三届董事会第十次会议。会议审议并通过如下决议： 1、因工作变动和根据证监公司字[1999]22号文件的规定，接受王德章、杨光、郭来斌、卢琳、刘明非先生等辞去公司副总经理职务的请求； 2、经公开招聘，聘任姜伯涛先生为公司总经理； 3、根据新任总经理的提名，决定聘任张建华、潘宏伟、石德一、谢治友、温长英为公司副总经理。 本次会议决议公告刊登于2002年12月27日的《证券时报》上。 第六节 本年度利润分配预案 经中鸿信建元会计师事务所审计，公司2002年度实现净利润-22,699,347.84元，控股子公司提取法定盈余公积金831,276.52元、法定公益金831,276.52元，上年度留存未分配利润70,256,493.02元，实际可供股东分配的利润为45,894,592.14元。 经公司董事会审议，由于公司2002年度亏损，2003年度将继续面临激烈的市场竞争和很多困难，生产经营对资金的需求量还很大，且本年度公司还没有完全走出低谷，为加快公司的发展，尽快使企业步入良性发展，董事会决定：本年度不进行利润分配，也不实施资本公积金转增股本。 上述分配预案须经2002年度股东大会审议通过。 第七节 其他报告事项 本公司选定的信息披露报纸仍为《证券时报》。 第八章 监事会报告 一、监事会工作情况 2002年公司监事会共召开了五次监事会会议，会议的具体情况如下： （一）于2002年4月14日在公司会议室召开了第三届监事会第三次会议，会议审议并通过了如下决议： 1、审议通过了公司2001年年度报告及其摘要； 2、审议通过了公司2001年度监事会工作报告； 3、审议通过了公司财务决算报告。 本次会议决议公告刊登于2002年4月15日《证券时报》上。 （二）于2002年4月26日在公司会议室召开了第三届监事会第四次会议，会议审议并通过了公司2002年第一季度报告。 本次会议决议公告刊登于2002年4月27日《证券时报》上。 （三）于2002年5月23日在公司会议室召开了第三届监事会第五次会议，会议审议并通过了如下决议： 1、关于《吉林炭素股份有限公司监事会议事规则》； 2、关于选举庞志光先生为公司监事会监事议案。 本次会议决议公告刊登于2002年5月24日《证券时报》上。 （四）于2002年8月14日在公司会议室召开了第三届监事会第六次会议，会议审议并通过了如下决议： 1、关于公司2002年中期报告正文及摘要； 2、关于公司2002年中期利润分配方案。 本次会议决议公告刊登于2002年8月15日《证券时报》上。 （五）于2002年10月24日在公司会议室召开第三届监事会第七次会议。会议审议并通过了公司2002年第三季度报告。 本次会议决议公告刊登于2002年10月25日《证券时报》上。 二、监事会对公司依法运作情况的意见 1、报告期内公司监事会依据国家的有关法律、法规及公司章程的规定，对公司股东大会、董事会议案、会议召开的程序以及董事会对股东大会决议的执行情况严格地进行监督，保证了股东大会各项决议的贯彻实施。监事会认为：董事会、经理层认真履行职责，切实执行了股东大会决议，其决策程序符合《公司法》、《公司章程》的有关规定，各项经营决策科学、合理，没有发生因决策失误而侵占股东利益、公司利益和职工权益的行为，董事、经理人员在执行职务时没有违反国家法律法规、公司章程，没有发生损害公司利益的行为。 2、加强监事会自身建设，提高依法行使职权的水平。监事会认真学习《公司法》、《证券法》和中国证监会的有关规定，结合公司建立现代企业制度及公司治理、技术改造、生产经营等工作，进一步学习各类相关知识，增强对公司信息披露、生产经营等全面监督意识，提高依法行使职权的自觉性，做到了维护公司和股东利益，忠实履行监事会职责。 三、公司财务状况及审计结果 监事会对公司2002年度的财务报告及相关的原始凭证进行审计核对，认为该报告真实地反映了公司的生产经营成果。 本年度经中鸿信建元会计师事务所审计后出具的标准的无保留意见的《吉林炭素股份有限公司2002年度财务审计报告》，客观、真实地反映了公司2002年的财务状况和经营成果。 四、募集资金使用情况的意见 公司本年度募集资金使用支出为：1,722万元。 截至2002年末，公司的募集资金已全部使用，公司的其实际投入项目和承诺投入项目一致，其中变更的项目，变更程序合法。 五、对公司关联交易的意见 报告期内，公司与关联企业之间存在部分关联交易。该部分交易属于公司正常经营业务往来所需，是正常的商业行为，均有协议，公平合理，价格公允，无损害公司及股东利益。 第九章 重要事项 一、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内公司无收购及出售资产、吸收合并情况。 三、报告期内重大关联交易 公司购销商品、提供劳务发生的关联交易： 1、公司本年度向关联方采够跷? 单位：元 企业名称 交易内容 定价原则 交易金额 水、电、气 196,366,195.71 吉林炭素集团有限责任公司 (汽)、劳务 参照市场价格 吉林市吉炭设计院有限责任 图纸设计 参照市场价格 575,000.00 公司 吉林市特种炭有限责任公司 材料 参照市场价格 397,741.48 吉炭集团公司上海炭素厂 产品 参照市场价格 27,111,397.53 吉林炭素集团公司供销公司 材料 参照市场价格 1,427,999.57 吉林市炭素异型石墨制品厂 材料、劳务 参照市场价格 184,000.00 吉林市吉炭工程有限公司 劳务 参照市场价格 2,839,140.32 合计 228,901,474.61 占同类交易 企业名称 额的比重(%) 结算方式 29.15 吉林炭素集团有限责任公司 按月结算 吉林市吉炭设计院有限责任 0.09 按月结算 公司 吉林市特种炭有限责任公司 0.06 按月结算 吉炭集团公司上海炭素厂 4.02 按月结算 吉林炭素集团公司供销公司 0.21 按月结算 吉林市炭素异型石墨制品厂 0.03 按月结算 吉林市吉炭工程有限公司 0.42 按月结算 合计 33.98 按月结算 2、销售货物 a、销售材料 单位：元 交易内 企业名称 容 定价原则 交易金额 吉林市吉炭工程有限 材料 参照市场价格 23,148,862.32 责任公司 吉林特种炭有限责任公司 材料 参照市场价格 750,211.05 吉炭集团公司上海炭素厂 材料 照市场价格 17,100,735.14 吉林炭素集团有限责任公 材料 参照市场价格 40,124,840.23 司 吉林市炭素异型石墨制品 材料 参照市场价格 162,945.36 厂 吉林市吉炭设计研究院有 材料 参照市场价格 3,196.04 限责任公司 吉林市炭素实业开发公司 材料 参照市场价格 117,109.68 吉林市鹏展影视摄制中心 材料 参照市场价格 6,127.49 吉林市吉炭汽车运输有限 材料 参照市场价格 799,209.51 责任公司 合计 82,213,236.82 占同类交易 企业名称 额的比重(%) 结算方式 吉林市吉炭工程有限 2.49 按月结算 责任公司 吉林特种炭有限责任公司 0.08 按月结算 吉炭集团公司上海炭素厂 1.84 按月结算 吉林炭素集团有限责任公 4.32 按月结算 司 吉林市炭素异型石墨制品 0.02 按月结算 厂 吉林市吉炭设计研究院有 0.0003 按月结算 限责任公司 吉林市炭素实业开发公司 0.01 按月结算 吉林市鹏展影视摄制中心 0.0007 按月结算 吉林市吉炭汽车运输有限 0.09 按月结算 责任公司 合计 8.85 b、销售产品 公司本年度向关联方销售产品有关明细如下： 企业名称 交易内容 定价原则 交易金额 吉林炭素集团供销公司 产品 参照市场价格 17,847,584.57 吉林炭素集团上海炭素厂 产品 参照市场价格 569,566.21 吉林特种炭有限责任公司 产品 参照市场价格 121,286.23 吉林市炭素异性石墨制品厂 产品 参照市场价格 14,600,483.12 合计 33,138,920.13 占同类交易 企业名称 额的比重(%) 结算方式 吉林炭素集团供销公司 1.92 按月结算 吉林炭素集团上海炭素厂 0.06 按月结算 吉林特种炭有限责任公司 0.01 按月结算 吉林市炭素异性石墨制品厂 1.57 按月结算 合计 3.56 3、关联方应收应付款项余额:单位：元 企业名称 2002年12月31日 项目 金额 款项性质 应收账款: 桂林市吉炭贸易有限公司 其他应收款: 吉林炭素集团有限责任公司 130,383,764.58 往来占款 吉林炭素集团有限责任公司供 20,520,139.75 货款 销公司 吉林炭素集团长春有限公司 6,280,788.00 往来占款 吉林炭素集团上海炭素厂 6,903,425.02 货款 应付票据： 吉林炭素集团有限责任公司 13,000,000.00 结算货款 吉林炭素进出口公司 62,000,000.00 结算货款 其他应付款： 吉林炭素集团有限责任公司 16,170,214.64 水电气费 企业名称 2001年12月31日 项目 金额 款项性质 应收账款: 桂林市吉炭贸易有限公司 7,931,645.68 货款 其他应收款: 吉林炭素集团有限责任公司 73,023,944.66 往来占款 吉林炭素集团有限责任公司供 1,132,619.49 货款 销公司 吉林炭素集团长春有限公司 2,430,206.07 往来占款 吉林炭素集团上海炭素厂 5,184,522.91 货款 应付票据： 吉林炭素集团有限责任公司 38,000,000.00 结算货款 吉林炭素进出口公司 其他应付款： 吉林炭素集团有限责任公司 4、其它应披露事项： 1)根据本公司与母公司吉林炭素集团有限责任公司签订的《综合服务协议》，由吉林炭素集团有限责任公司为本公司提供全面的后勤有偿服务， 2002年度应计并支付综合服务费600万元。 2)根据本公司与母公司吉林炭素集团有限责任公司签订的《土地使用权租赁协议》,吉林炭素集团有限责任公司将其通过出让方式取得的土地使用权出租给本公司，面积395,167.80平方米,期限50年,本公司本期为此应计并支付土地租赁费158万元。 3)根据本公司与母公司吉林炭素集团有限责任公司签定的《消防绿化服务协议》，吉林炭素集团有限责任公司向本公司提供消防绿化服务， 2002年度应计并支付消防绿化费200万元。 4)本公司的母公司吉林炭素集团有限责任公司为本公司银行借款人民币26,359万元提供担保；本公司为吉林炭素进出口公司银行借款人民币8,000万元，吉林市松江炭素有限责任公司银行借款人民币1,266万元提供担保；吉林炭素进出口公司为吉林市松江炭素有限责任公司银行借款人民币300万元提供担保。 5）公司本年对主要生产工序的设备进行停产检修，但为了人员安定，经与母公司吉林炭素集团有限责任公司协商，继续聘用母公司的各类人员，本公司只支付上述人员的工资，相关的职工养老保险、待业保险、住房公积金等费用，改由母公司负担，本年此项费用合计18，713，774.32元。 五、重大合同及履行情况 1、报告期内公司无托管、承包、租赁其他公司资产及其他公司托管、承包、租赁上市公司资产的事项。 2、担保事项： 截至本会计报表签发日，公司为吉林纸业股份有限公司外币借款3624万美元提供担保。保证合同约定：该贷款待项目建成后，由该设备抵押担保，同时解除保证人的保证合同。吉林纸业股份有限公司为本公司银行借款人民币25000万元提供相应担保。 由于办理手续中衔接原因，公司没有及时披露该项事宜。董事会现已意识到公司在管理和信息披露方面存在问题和疏漏，在此向广大投资者致歉。 3、报告期内公司无委托理财事项。 六、报告期内没有公司或持股5%以上股东承诺事项 七、聘任、解聘会计师事务所情况 公司聘任的会计师事务所为中鸿信建元会计师事务所有限责任公司，在报告期内未变更。2002年支付审计费用20万元。 八、报告期内公司、公司董事会及董事、高级管理人员无受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 九、无其他重大事项。 第十章 财务报告 审计报告 中鸿信建元审字（2003）2163号 吉林炭素股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司截止2002年12月31日的资产负债表和合并资产负债表、2002年度利润表和合并利润表、利润分配表和合并利润分配表及2002年度现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2002年12月31日的财务状况及2002年度的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 中鸿信建元会计师事务所 中国注册会计师：韩波 有限公司 中国注册会计师：徐运生 中国·北京 2003年3月22日 会计报表附注： 附注一、公司简介 吉林炭素股份有限公司是经吉林省体改委吉改股批(1993)72号文批准、由吉林炭素总厂(现名吉林炭素集团有限责任公司)独家发起设立的股份有限公司。 公司经中国证券监督管理委员会批准，于1998年11月向社会公众发行9000万股普通股股票,并于1999年3月12日起在深圳证券交易所挂牌交易。 公司在吉林省工商行政管理局登记注册，注册资本28,289.90万元，具有法人资格。企业法人营业执照号：24520085-2。 公司住所：吉林市和平街9号。 公司主要经营炭素及石墨制品的研制、开发、加工、生产、技术服务等。 附注二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 公司及公司的子公司执行财政部颁布的《企业会计制度》、《企业会计准则》及有关补充规定。 2、会计年度 公司会计年度采用公历制，即自每年1月1日起至12月31日止。 3、记账本位币 公司以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 公司以权责发生制为记账基础，以实际成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 公司发生外币业务，按发生当月1日中国人民银行公布的市场汇率中间价折合为人民币记账，期末外币账户余额按期末中国人民银行公布的市场汇率中间价进行折算调整，折算差额作为汇兑损益，分别下列情况处理： A、筹建期间发生的汇兑损益，记入长期待摊费用，并在开始生产经营的当月起，一次计入开始生产经营当月的损益； B、与购建固定资产有关的借款发生的汇兑损益，在所购建固定资产达到预定可使用状态前，予以资本化，记入所购建固定资产的成本； C、除上述情况外，汇兑损益均记入财务费用。 6、现金等价物的确定标准 公司将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。 7、坏账核算方法 公司坏账确认标准为： A、因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回的应收款项； B、因债务人逾期未履行偿债义务且有确凿证据表明不能收回或收回可能性不大的应收款项。 公司坏账采用备抵法核算。计提方法及提取比例为： A、常年固定客户及与关联方发生的应收款项，按余额百分比法计提坏账准备，计提比例为0.3%； B、母子公司之间交易事项产生的应收款项，不计提坏账准备； C、备用金不计提坏账准备； D、其余应收款项，采用账龄分析法计提坏账准备,提取比例为: 账龄 计提比例(%) 一年以内 1 一至两年 3 两至三年 5 三至四年 8 四至五年 10 五年以上 15 对有确凿证据表明不能收回的应收款项,或收回可能性不大的(如：债务单位破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重自然灾害等导致停产而在短期内无法偿付债务的，以及其他足以证明应收款项可能发生损失的证据的)，全额计提坏账准备。 8、存货核算方法 公司存货分为原材料、库存商品、自制半成品、低值易耗品等。 A、原材料采用计划成本核算，于月末按加权平均法结转材料成本差异；产成品采用实际成本方法核算，发出按加权平均法结转成本，低值易耗品在领用时一次摊销。 公司成本计算方法为逐步分项结转法，生产过程中产生的次品电极在销售时按固定价格结转成本。 B、期末公司在对存货盘点的基础上，对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使存货成本不可收回的部分，按照单个存货项目的账面价值与可变现净值的差额计提存货跌价准备。 9、长期股权投资的核算方法 A、长期股权投资：按取得时的实际成本作为初始投资成本。 公司对外投资占被投资单位有表决权资本的比例在20%(含20%)以下的按成本法核算；权益比例在20%以上或不足20%但有重大影响的，采用权益法核算；权益比例在50%以上（不含50%）或虽然未达到50%，但具有实质控制权的子公司，采用权益法核算并编制合并会计报表。 股权投资差额：采用权益法核算时，投资公司的初始投资成本与应享有被投资公司所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额。按投资合同约定的投资期限平均摊销，合同没有约定投资期限的按10年期限平均摊销。 B、长期债权投资：按取得时实际支付的全部价款减去已到付息期但尚未领取的债券利息，作为初始投资成本，按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入。溢价或折价在债券存续期间，按直线法予以摊销。 C、长期投资减值准备的核算方法：期末公司对长期投资进行逐项检查，由于市价持续下跌或被投资单位经营情况变化等原因，导致其可收回金额低于投资账面价值，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备。 10、固定资产核算方法 A、公司固定资产包括使用年限在一年以上的房屋、机器、机械、运输工具及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等；不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在人民币2000元以上(含2000元)并且使用年限超过2年的也作为固定资产。 B、固定资产以取得时的成本作为入账价值，按年限平均法分类计提折旧，已计提减值准备的固定资产计提折旧时，按固定资产原价减去累计折旧和已计提减值准备后的账面净额以及尚可使用年限重新计算确定折旧率，预计净残值率为3%，固定资产分类及折旧率如下： 固定资产类别 预计使用年限（年） 预计净残值率（%） 房屋建筑物 10-40 3 工业炉 10 3 动力设备 13 3 传导设备 25 3 工作机器 13 3 运输设备 9 3 仪器仪表 10 3 固定资产类别 年折旧率（%） 房屋建筑物 2.425-9.7 工业炉 9.70 动力设备 7.46 传导设备 3.88 工作机器 7.46 运输设备 10.78 仪器仪表 9.70 C、期末公司对固定资产进行逐项检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按其可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。当存在下列情况之一时，全额计提固定资产减值准备： （1）长期闲置不用的、在可预见的未来也不会再使用的、且已无转让价值的固定资产； （2）由于技术进步等原因已不可使用的固定资产； （3）虽然尚可使用但使用后产生大量不合格产品的固定资产； （4）已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； （5）其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 11、在建工程核算方法 公司在建工程包括新建工程、改扩建工程和大修理工程、技改工程所发生的实际支出，以及改扩建工程等转入的固定资产净值。与上述工程有关的借款利息按照借款费用资本化原则处理。工程竣工、验收交付使用时按实际成本结转固定资产；已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的工程，自达到预定可使用状态之日起按工程预算造价或工程成本等资料估价转入固定资产并计提折旧。竣工决算办理完毕后，按决算数调整暂估价和已计提折旧。 期末公司对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，如：长期停建并预计在未来3年内不会重新开工、所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并给公司带来的经济利益具有很大的不确定性以及其他足以证明在建工程已经发生减值的情形的，则计提在建工程减值准备。 12、借款费用的核算方法 A、为购建固定资产而借入的专门借款所发生的的利息、折价或溢价的摊销、以及因外币借款而发生的汇兑差额，在同时满足以下条件时予以资本化，计入该项资产的成本：①资产支出（包括为购建固定资产而以支付现金、转移非现金资产或承担带息债务形式发生的支出）已经发生；②借款费用已经发生；③为使资产达到预定可使用状态所必须的购建活动已经开始。 B、专门借款而发生辅助费用，属于在所购建的固定资产达到预定可使用状态前发生的，予以资本化：以后发生的辅助费用，于发生当期确认为费用，如果辅助费用金额较小，于发生当期确认为费用；因安排其他借款而发生的辅助费用于发生当期确认为费用。 C、为购建固定资产专门借款所发生的借款费用，公司以月数作为加权平均数的权数计算累计固定资产支出加权平均数及加权平均利率，并相应确定利息资本化金额。 D、如果固定资产的购建活动发生非正常中断，且中断的时间连续超过3个月，应暂停借款费用的资本化，直至固定资产的购建活动重新开始。如果中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态所必要的程序，则借款费用的资本化继续进行。 E、除为购建固定资产的专门借款发生的借款费用并符合资本化条件外，其他借款费用均于发生当期确认为费用。 13、无形资产核算方法 A、公司无形资产按取得时的实际成本计价。并按无形资产受益期限采用直线法摊销。 B、期末公司对各项无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力进行检查，对预计可收回金额低于账面价值的，按单项资产计提无形资产减值准备。当存在下列一项或若干项情况时，将无形资产的账面价值全部转入当期损益： （1）某项无形资产已被其他新技术等到所替代，并且该项无形资产已无使用价值和转让价值； （2）某项无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为企业带来经济利益； （3）其他足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。 14、长期待摊费用摊销方法 公司长期待摊费用按实际成本计价，在费用项目的受益期限内平均摊销。除购建固定资产以外，所有筹建期间所发生的费用，先在长期待摊费用中归集，待公司开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 15、收入确认原则 A、商品销售：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠的计量时，确认营业收入的实现。 B、提供劳务：按劳务已经提供，相关的成本能够可靠计量，其经济利益能够流入企业，确认收入实现。 16、所得税的会计处理方法 公司所得税采用应付税款法核算。 17、合并会计报表编制方法 A、公司对持有被投资单位有表决权资本总额50%以上，或虽未达到50%，但具有实际控制权的子公司纳入合并会计报表编制范围。 B、合并会计报表是以母、子公司的个别会计报表为基础，按照财政部颁发的《合并会计报表暂行规定》的要求编制的。对纳入合并会计报表范围的公司之间的内部投资、内部往来及内部交易均已抵销，其余项目一一合并。 18、合并会计报表编制范围的变化 本期合并报表范围增加了吉林市松江炭素有限责任公司。系根据公司2001年10月9日召开的2001年第二次临时股东大会决议，公司以12000万元收购吉林松江炭素厂持有的吉林市松江炭素有限责任公司的股权并对其增资，2002年4月30日增资完成后吉林市松江炭素有限责任公司的注册资本为15863.58万元，公司占其注册资本的71.04%，本期纳入合并范围。 附注三、税项 A、增值税:按销售收入的17%计提销项税额,扣除进项税额后的差额计缴；子公司吉林炭素进出口公司出口环节免征销项税并退还进项税,退税率为17%。 B、营业税：按应税收入的5%计缴。 C、城建税和教育费附加:分别按应缴流转税的7%和3%计缴。 D、所得税:吉林炭素进出口公司的子公司上海吉炭进出口有限公司为位于上海市浦东新区的新办公司，根据上海市浦东新区税务局浦税核Q3（2001）0194号税收优惠核定通知书核定公司减按15%税率征收企业所得税，且2002年度免征企业所得税；其他公司按应纳税所得额33%计缴。 附注四、控股子公司及合营企业 公司名称 注册资本 吉林炭素进出口公司 50,000,000.00 吉林吉炭·尤卡炭素有限责任公司 2400万美元 ※吉林市松江炭素有限责任公司 158,635,789.77 公司名称 经营范围 吉林炭素进出口公司 机电产品进出口 吉林吉炭·尤卡炭素有限责任公司 生产、制造大规格超高功 率石墨电极并销售产品 ※吉林市松江炭素有限责任公司 炭素制品及来料加工 公司名称 本公司投资额 占权益比例 吉林炭素进出口公司 50,000,000.00 100% 吉林吉炭·尤卡炭素有限责任公司 1829万美元 75% ※吉林市松江炭素有限责任公司 120,000,000.00 71.04% ※以上三家子公司均列入公司合并范围。本期合并报表范围增加了吉林市松江炭素有限责任公司，系根据公司2001年10月9日召开的2001年第二次临时股东大会决议，公司以12000万元收购吉林松江炭素厂持有的吉林市松江炭素有限责任公司的股权并对其增资，2002年4月30日增资完成后吉林市松江炭素有限责任公司的注册资本为15863.58万元，公司占其注册资本的71.04%，本期纳入合并范围。 附注五、合并会计报表主要项目注释 1、货币资金 项目 期末数 期初数 现金 6,893.87 8,162.57 银行存款 26,468,522.28 114,733,918.95 其他货币资金 21,250,000.00 合计 47,725,416.15 114,742,081.52 银行存款期末余额中，外币存款情况如下： 外币币种 外币金额 折算汇率 折合人民币金额 欧元 32,695.18 8.6360 282,355.57 美元 426,131.61 8.2773 3,527,219.18 ※货币资金较上年减少58.41%,主要系本年定期存款增加，转入短期投资中核算。 2、短期投资 公司的短期投资均为定期存款。 期限 期末数 期初数 3个月以内 100,000,000.00 3-6个月 28,300,000.00 6-12个月 30,000,000.00 18,000,000.00 合计 158,300,000.00 18,000,000.00 3、应收票据 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 8,652,000.00 2,278,172.65 商业承兑汇票 合计 8,652,000.00 2,278,172.65 ※公司没有用于质押和贴现的商业承兑汇票。 4、应收账款 账龄 期末数 比例(%) 坏账准备 1年以内 332,486,727.41 52.36 1,855,215.79 1-2年 134,194,684.54 21.13 2,433,002.52 2-3年 51,786,076.58 8.16 1,419,905.24 3年以上 116,515,743.68 18.35 12,459,948.40 合计 634,983,232.21 100.00 18,168,071.95 账龄 期初数 比例(%) 坏账准备 1年以内 394,203,495.74 68.94 3,275,936.54 1-2年 72,325,435.12 12.65 1,286,894.68 2-3年 32,549,201.92 5.69 1,286,260.25 3年以上 72,762,202.70 12.72 6,168,646.47 合计 571,840,335.48 100.00 12,017,737.94 ※期末余额中欠款金额前五位合计114,567,309.47元，占应收账款总额的18.04%。 ※应收账款期末余额中无持有本公司5%(含5%)以上股份股东单位的欠款。 ※关联单位往来余额见附注七。 5、其他应收款 账龄 期末数 比例(%) 坏账准备 1年以内 195,859,098.95 72.86 678,999.95 1-2年 16,416,861.72 6.11 508,626.72 2-3年 7,134,936.98 2.65 351,446.68 3年以上 49,405,487.61 18.38 6,818,674.99 合计 268,816,385.26 100.00 8,357,748.34 账龄 期初数 比例(%) 坏账准备 1年以内 106,262,435.98 79.58 402,769.57 1-2年 11,137,898.86 8.34 260,005.54 2-3年 2,565,333.68 1.92 128,266.69 3年以上 13,564,870.04 10.16 1,695,493.39 合计 133,530,538.56 100.00 2,486,535.19 ※期末余额中欠款金额前五位合计182,533,309.11元，占其他应收款总额的67.90%。 ※其他应收款期末余额中持有本公司5%(含5%)以上股份股东单位的欠款如下： 欠款单位 所欠金额 欠款原因 吉林炭素集团有限责任公司 130,383,764.58 往来占款 ※其他应收款较上年末增长101.31 %，主要系合并报表范围中增加了吉林市松江炭素有限责任公司及关联方往来增加所致。 ※关联单位往来款项余额详见附注七。 6、预付账款 账龄 期末数 比例(%) 1年以内 47,419,399.01 69.92 1-2年 8,562,903.74 16.63 2-3年 2,113,489.64 3.12 3年以上 9,724,219.81 10.33 合计 67,820,012.20 100.00 账龄 期初数 比例(%) 1年以内 50,870,204.52 92.51 1-2年 1,975,961.58 3.59 2-3年 32,436.67 0.06 3年以上 2,109,936.04 3.84 合计 54,988,538.81 100.00 ※预付账款期末余额中无持有本公司5%(含5%)以上股份股东单位的欠款。 ※账龄在1年以上的预付账款未收回，主要系公司已收到预付单位货物尚待索取发票或对方单位正陆续发货所致。 7、应收补贴款 应收补贴款期末余额33,104,345.86元，系子公司吉林炭素进出口公司应收出口退税款。 8、存货 项目 期末数 跌价准备 原材料 152,909,976.32 1,245,819.07 在产品 267,650,178.35 库存商品 315,216,413.78 自制半成品 35,240,189.67 合计 771,016,758.12 1,245,819.07 项目 期初数 跌价准备 原材料 130,016,566.69 1,560,089.42 在产品 255,046,438.24 库存商品 304,332,403.80 自制半成品 11,595,043.21 合计 700,990,451.94 1,560,089.42 9、待摊费用 项目 期初数 本期增加 保险费 293,431.33 408,585.45 取暖费 3,242.94 4,849.40 合计 296,674.27 413,434.85 项目 本期摊销 期末数 保险费 420,724.59 281,292.19 取暖费 4,859.40 3,232.94 合计 425,583.99 284,525.13 10、长期股权投资 (1) 项目 期初数 本期增加 本期减少 金额 减值准备 长期股权投资 172,178,952.70 9,171,540.76 131,656,459.37 期末数 金额 减值准备 长期股权投资 49,694,034.09 (2)长期股权投资 其他股权投资 投资金额 占被投资单位 股权比例 西宁特殊钢股份有限公司 1,497,000.00 0.3125% 大连钢铁股份有限公司 2,000,000.00 0.76% 东北证券有限责任公司 20,000,000.00 4.00% 抚顺特殊钢股份有限公司 1,000,000.00 0.166% 宜昌长江炭素厂 200,000.00 10.00% 股权投资差额 24,997,034.09 合计 49,694,034.09 其中:股权投资差额如下: 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 吉林吉炭·尤卡炭素有限责任公司 18,921,293.91 48年 ※吉林市松江炭素有限责任公司 7,298,313.57 10 年 合计 26,219,607.48 被投资单位名称 本期摊销额 摊余金额 吉林吉炭·尤卡炭素有限责任公司 394,193.62 18,428,551.88 ※吉林市松江炭素有限责任公司 729,831.36 6,568,482.21 合计 1,124,024.98 24,997,034.09 ※根据公司2001年10月9日召开的2001年第二次临时股东大会决议，公司以12000万元收购吉林松江炭素厂持有的吉林市松江炭素有限责任公司的股权并对其增资。2002年4月30日增资完成后吉林市松江炭素有限责任公司的注册资本为15863.58万元，公司占其注册资本的71.04%，本期纳入合并范围。公司投出资产价值高于应享有吉林市松江炭素有限责任公司所有者权益之差额部分确认为股权投资差额，并按10年期限进行摊销。 11、固定资产及累计折旧 类别 期初数 本期增加 固定资产原值 房屋建筑物 212,969,548.99 89,333,285.86 工业炉 152,872,954.15 动力设备 9,696,865.94 57,427,225.00 传导设备 10,018,870.50 86,486.00 工作机器 357,500,043.93 14,622,498.43 运输设备 9,578,405.80 6,489,776.22 仪器仪表 4,925,275.79 3,672,352.15 合计 757,561,965.10 171,631,623.66 累计折旧 房屋建筑物 69,790,781.15 26,681,652.30 工业炉 75,904,325.19 11,172,955.32 动力设备 4,177,762.08 24,080,385.78 传导设备 1,374,820.64 384,225.12 工作机器 122,298,881.73 27,514,897.91 运输设备 5,213,385.30 3,145,291.67 仪器仪表 2,987,294.38 1,253,265.95 合计 281,747,250.47 94,232,674.05 净值 475,814,714.63 类别 本期减少 期末数 固定资产原值 房屋建筑物 385,252.00 301,917,582.85 工业炉 152,872,954.15 动力设备 532,332.00 66,591,758.94 传导设备 10,105,356.50 工作机器 4,467,391.00 367,655,151.36 运输设备 412,072.12 15,656,109.90 仪器仪表 8,597,627.94 合计 5,797,047.12 923,396,541.64 累计折旧 房屋建筑物 38,525.00 96,433,908.45 工业炉 87,077,280.51 动力设备 115,282.68 28,142,865.18 传导设备 1,759,045.76 工作机器 2,047,533.82 147,766,245.82 运输设备 221,632.12 8,137,044.85 仪器仪表 4,240,560.33 合计 2,422,973.62 373,556,950.90 净值 549,839,590.74 ※公司上述固定资产中无抵押、担保情况。 ※公司本期没有应计提减值准备的固定资产。 ※公司本期增加的固定资产中由在建工程转9,997,733.98元。 12、工程物资 项目 期末数 期初数 专用设备 980,480.56 4,092,234.72 预付大型设备款 21,200,908.63 16,818,670.05 合计 22,181,389.19 20,910,904.77 13、在建工程 名称 期初数(其中:利息本 期增加(其中:利息 资本化金额) 资本化金额) 石墨化内串炉 51,633,359.15 11,016,642.81 引进高功率电极一次 焙烧新建项目 3,826,165.59 19,701,432.77 引进高功率石墨电极 二次焙烧工程 46,390,775.15 2,461,226.44 技改工程 7,566,355.51 10,865,804.56 高压浸渍工程 26,448,559.43 12,122,951.34 电极糊加工厂 5,639,397.64 451,124.59 公辅设施 8,977,331.02 2,247,828.89 天燃气管道改造 8,002,919.17 6,653,635.56 松炭浸渍工程 11,310,298.63 松炭二烧扩建 3,590,143.72 合计 158,484,862.66 80,421,089.31 名称 本期转入固定资产数 其他减少(其中: (其中:利息本化金额) 利息资本化金额 石墨化内串炉 引进高功率电极一次 焙烧新建项目 引进高功率石墨电极 二次焙烧工程 技改工程 6,407,590.26 538,985.89 高压浸渍工程 电极糊加工厂 公辅设施 天燃气管道改造 松炭浸渍工程 松炭二烧扩建 3,590,143.72 合计 9,997,733.98 538,985.89 名称 期末数(其中:利 资金 占预算 息资本化金额 来源 比例% 石墨化内串炉 62,650,001.96 募股、自筹 74% 引进高功率电极一次 焙烧新建项目 23,527,598.36 募股、自筹 54% 引进高功率石墨电极 二次焙烧工程 48,852,001.59 募股、自筹 96% 技改工程 11,485,583.92 自筹 高压浸渍工程 38,571,510.77 募股、自筹 98% 电极糊加工厂 6,090,522.23 募股 10% 公辅设施 11,225,159.91 自筹 34% 天燃气管道改造 14,656,554.73 募股、自筹 73% 松炭浸渍工程 11,310,298.63 自筹 99% 松炭二烧扩建 自筹 100% 合计 228,369,232.10 ※公司本期没有应计提减值准备的在建工程。 14、无形资产 类别 原始金额 期初数 本期增加 本期转出 土地使用权 26,650,000.00 25,983,750.04 用电权 720,000.00 648,000.00 许可技术 34,331,336.80 34,152,527.74 合计 61,701,336.80 60,784,277.78 类别 本期摊销 期末数 剩余摊销年限 土地使用权 666,249.96 25,317,500.08 38年 用电权 72,000.00 576,000.00 8年 许可技术 715,270.77 33,437,256.97 46年零9个月 合计 1,453,520.73 59,330,757.05 ※公司本期没有应计提减值准备的无形资产。 15、短期借款 类别 期末数 期初数 贴息贷款 6,694,200.00 保证借款 813,680,000.00 604,400,000.00 合计 820,374,200.00 604,400,000.00 ※短期借款较上年增加35.73%,主要系公司增加流动资金贷款及合并报表范围中增加了吉林市松江炭素有限责任公司所致。 16、应付票据 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 89,300,000.00 77,000,000.00 商业承兑汇票 52,000,000.00 合计 141,300,000.00 77,000,000.00 ※应付票据期末余额中对持有本公司5%(含5%)以上股份股东单位的欠款如下： 欠款单位 所欠金额 欠款原因 吉林炭素集团有限责任公司 13,000,000.00 结算货款 ※应付票据较上年末增加83.51%，主要系为供应商开出承兑汇票所致。 ※子公司吉林炭素进出口公司于2002年9月30日将吉林炭素股份有限公司开出的两张商业承兑汇票向开户银行进行贴现，贴现票据金额分别为1600万和600万，到期日分别为2003年1月28日和2003年1月15日。截止本会计报表签发日，吉林炭素股份有限公司已承付该商业汇票。 ※关联单位往来余额详见附注七。 17、应付账款/预收账款/其他应付款 应付账款/预收账款/其他应付款期末余额中对持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款详见附注七。 18、应付股利 持股单位 期末数 期初数 吉林炭素集团有限责任公司 5,596,988.20 5,596,988.20 其他募集法人单位 3,668,184.95 3,780,184.95 合计 9,265,173.15 9,377,173.15 19、应交税金 税种 期末数 期初数 应交增值税 1,263,762.93 -10,364,762.45 应交城建税 837,264.71 -814,838.93 应交所得税 4,451,738.20 -822,646.50 应交营业税 203,811.52 78,407.38 应交房产税 506,052.11 228,302.27 应交印花税 63,146.19 46,266.04 应交产品税 619,495.12 619,495.12 应交车船使用税 3,097.00 3,097.00 应交土地使用税 787,812.94 709,437.90 应交个人所得税 92,527.91 154.90 合计 8,828,708.63 -10,317,087.27 20、其他应交款 项目 期末数 期初数 教育费附加 8,442,959.37 7,377,760.46 防洪基金 854,662.75 28,290.91 住房公积金 6,351,551.90 2,925,256.24 副食品价格调节基金 27,216.00 合计 15,676,390.02 10,331,307.61 21、预提费用 项目 期末数 期初数 加工费 3,622,649.48 电费 1,860,788.86 水费 60,568.00 天然气 76,349.83 修理费 1,106,717.28 包装费 300,000.00 合计 7,027,073.45 22、一年内到期的长期负债 类别 期末数 期初数 保证借款 188,090,000.00 97,620,000.00 合计 188,090,000.00 97,620,000.00 23、长期借款 类别 期末数 期初数 保证借款 214,001,500.20 355,490,000.00 合计 214,001,500.20 355,490,000.00 24、专项应付款 项目 期末数 期初数 国家重点技术改造项目 中央和地方拨款 44,267,076.18 59,252,822.14 合计 44,267,076.18 59,252,822.14 25、股本 年度内公司股份变动情况 单位：股 期初数 本次增(+)减(-)变动 配股 送股 公积金转股 一、尚未流通股份 1、发起人股份 150,180,000 其中： 国家拥有股份 境内法人持有股份 150,180,000 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股 12,670,000 3、内部职工股 4、优先股或其他 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 120,049,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 120,049,000 三、股份总数 282,899,000 本次增(+)减(-)变动 期末数 其他 小计 一、尚未流通股份 1、发起人股份 150,180,000 其中： 国家拥有股份 境内法人持有股份 150,180,000 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股 12,670,000 3、内部职工股 4、优先股或其他 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 120,049,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 120,049,000 三、股份总数 282,899,000 26、资本公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 股本溢价 554,617,324.00 股权投资准备 5,986.24 合计 554,623,310.24 项目 期末数 股本溢价 554,617,324.00 股权投资准备 5,986.24 合计 554,623,310.24 27、盈余公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 法定盈余公积金 61,943,377.88 831,276.52 法定公益金 57,224,031.39 831,276.52 任意盈余公积 合计 119,167,409.27※ 1,662,553.04 项目 期末数 法定盈余公积金 62,774,654.40 法定公益金 58,055,307.91 任意盈余公积 合计 120,829,962.31 ※期初数比上年审定的期末数少1,345,148.14元，系本期纳入合并范围的子公司吉林市松江炭素有限责任公司采用账龄分析法追溯调整坏账准备调减期初未分配利润而相应调减本公司上年盈余公积所致。 28、未分配利润 项目 金额 备注 本期净利润 -22,699,347.84 ※1加:期初未分配利润 70,256,493.02 ※2减:提取盈余公积金 831,276.52 10% 提取公益金 831,276.52 10% 减:分配普通股股利 期末未分配利润 45,894,592.14 ※1年初未分配利润比上年减少5,380,592.52元，系本期纳入合并范围的子公司吉林市松江炭素有限责任公司采用账龄分析法追溯调整坏账准备及相应调整上年盈余公积所致。 ※2系子公司按当期净利润10%分别提取法定盈余公积金、法定公益金。 29、主营业务收入、主营业务成本 行业 本年累计数 主营业务收入 主营业务成本 工业 772,407,333.72 697,429,061.19 商业 317,950,216.39 296,841,356.73 小计 1,090,357,550.11 994,270,417.92 公司内各行业 305,267,795.04 305,458,435.92 分部间抵销 合计 785,089,755.07 688,811,982.00 行业 上年累计数 主营业务收入 主营业务成本 工业 710,333,414.92 618,214,612.52 商业 438,444,942.45 401,546,763.52 小计 1,148,778,357.37 1,019,761,376.04 公司内各行业 372,801,985.01 373,358,948.11 分部间抵销 合计 775,976,372.36 646,402,427.93 ※公司本年度前五名客户销售的收入总额101,774,064.25元，占公司全部销售收入的比例为12.96 %。 30、其他业务利润 项目 收入 成本 材料销售 127,468,056.13 126,774,422.15 废料销售 4,655,883.84 3,910,808.19 劳务 490,354.86 156,499.60 加工 7,637,241.56 2,169,112.52 房费 365,347.35 出租 2,340,000.00 2,362,186.33 代理 255,263.82 16,743.62 合计 143,212,147.56 135,389,772.41 项目 毛利 材料销售 693,633.98 废料销售 745,075.65 劳务 333,855.26 加工 5,468,129.04 房费 365,347.35 出租 -22,186.33 代理 238,520.20 合计 7,822,375.15 ※其他业务利润较上年减少67.93%，主要系副产品上年在其他业务利润中核算，本年调整到主营业务利润中核算。 31、财务费用 类别 本期累计数 上年累计数 利息支出 56,579,786.06 43,719,860.77 减:利息收入 832,412.11 2,545,050.32 加:汇兑损失 211,994.97 670,497.62 减:汇兑收益 其他 375,937.23 471,472.29 合计 56,335,306.15 42,316,780.36 ※财务费用较上年同期增长33.13%，主要系贷款增加及合并报表范围中增加了吉林市松江炭素有限责任公司所致。 32、投资收益 项目 本期累计数 上年累计数 股权投资收益 5,676,064.30 1,867,046.83 短期投资收益 405,720.00 股权投资差额摊销 -1,124,024.98 -98,548.41 合计 4,957,759.32 1,768,498.42 ※投资收益较上年同期增长180.34%,系本年转让交通银行股份有限公司的股权取得收益5,142,992.80元所致。 33、营业外支出 项目 本期累计数 上年累计数 防洪基金 826,371.84 639,706.49 处理固定资产净损失 2,059,652.53 54,847.75 工程物资盘亏 97,758.35 赔款 624,750.59 罚款支出 1,490,481.54 6,398.70 捐赠支出 3,064.78 200,622.06 债务重组损失 1,323,637.61 违约金、滞纳金 185.21 492,445.72 合计 4,379,755.90 3,440,167.27 34、收到的其他与经营活动有关的现金 主要项目名称 金额 收回备用金余额 1,039,686.89 退保费 524,400.00 工程保证金 500,000.00 收到代理出口押金 690,000.00 收回代理出口保证金 1,200,000.00 35、支付的其他与经营活动有关的现金 主要项目名称 金额 支付的经营费用 6,521,669.87 支付的海运费、保险费 10,036,429.67 支付的佣金 6,053,590.15 支付的港口费用 3,009,000.87 支付的管理费用 10,853,702.35 附注六、母公司会计报表主要项目注释 36、应收账款 账龄 期末数 比例(%) 坏账准备 1年以内 256,205,672.96 51.39 1,249,427.62 1-2年 107,940,962.17 21.65 1,645,390.86 2-3年 50,833,681.37 10.20 1,026,180.56 3年以上 83,598,241.27 16.76 7,471,949.46 合计 498,578,557.77 100.00 11,392,948.50 账龄 期初数比 例(%) 坏账准备 1年以内 329,875,530.63 65.07 2,632,656.89 1-2年 71,961,144.96 14.19 922,604.52 2-3年 32,360,779.04 6.38 1,097,837.37 3年以上 72,762,202.70 14.36 6,168,646.48 合计 506,959,657.33 100.00 10,821,745.26 ※期末余额中欠款单位前五位合计114,567,309.47元，占应收账款总额的22.98%。 ※应收账款期末余额中无持有本公司5%(含5%)以上股份股东单位的欠款。 37、其他应收款 账龄 期末数 比例(%) 坏账准备 1年以内 195,498,378.92 87.50 606,350.45 1-2年 11,421,701.04 5.11 360,093.58 2-3年 4,310,189.04 1.93 215,509.45 3年以上 12,191,513.74 5.46 1,611,157.75 合计 223,421,782.74 100.00 2,793,111.23 账龄 期初数 比例(%) 坏账准备 1年以内 120,196,911.37 81.53 401,070.68 1-2年 11,097,057.44 7.53 260,005.54 2-3年 2,565,333.68 1.74 128,266.69 3年以上 13,564,870.04 9.20 1,695,493.39 合计 147,424,172.53 100.00 2,484,836.30 ※期末余额中欠款金额前五位合计151,627,621.99元，占其他应收款总额的67.87%。 ※其他应收款期末余额中持有本公司5%(含5%)以上股份股东单位的欠款如下： 欠款单位 所欠金额 欠款原因 吉林炭素集团有限责任公司 130,383,764.58 往来占款 38、长期股权投资 (1) 项目 期初数 本期增加 本期减少 金额 减值准备 准备 长期股权投资 399,224,948.12 1,889,706.90 25,101,198.77 期末数 金额 减值 准备 长期股权投资 376,013,456.25 (2)长期股权投资 投资金额 占被投资单位 股权比例 其他股权投资 西宁特殊钢股份有限公司 1,497,000.00 大连钢铁股份有限公司 2,000,000.00 0.76% 东北证券有限责任公司 20,000,000.00 4.00% 抚顺特殊钢股份有限公司 1,000,000.00 0.166% 对子公司投资 ※吉林市松江炭素有限责任公司 112,701,686.43 71.04% 吉林炭素进出口公司 50,000,000.00 100% 上海吉炭进出口有限公司 1,000,000.00 20% 吉林吉炭·尤卡炭素有限责任公司 151,386,330.00 75% 股权投资差额 26,219,607.48 合计 365,804,623.91 - 权益增(+)减(-) 本期 累计 其他股权投资 西宁特殊钢股份有限公司 大连钢铁股份有限公司 东北证券有限责任公司 抚顺特殊钢股份有限公司 对子公司投资 ※吉林市松江炭素有限责任公司 -10,107,616.74 -10,107,616.74 吉林炭素进出口公司 228,612.64 25,669,923.12 上海吉炭进出口有限公司 1,661,094.26 1,847,333.78 吉林吉炭·尤卡炭素有限责任公司 -5,010,349.85 -5,978,234.43 股权投资差额 -1,124,024.98 -1,222,573.39 合计 14,352,284.67 10,208,832.34 减值 期末 准备 净额 其他股权投资 西宁特殊钢股份有限公司 1,497,000.00 大连钢铁股份有限公司 2,000,000.00 东北证券有限责任公司 20,000,000.00 抚顺特殊钢股份有限公司 1,000,000,00 对子公司投资 ※吉林市松江炭素有限责任公司 102,594,069.69 吉林炭素进出口公司 75,669,923.12 上海吉炭进出口有限公司 2,847,333.78 吉林吉炭·尤卡炭素有限责任公司 145,408,095.57 股权投资差额 24,997,034.09 合计 376,013,456.25 其中:股权投资差额如下: 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 吉林吉炭·尤卡炭素有限责任公司 18,921,293.91 48年 吉林市松江炭素有限责任公司 7,298,313.57 10年 被投资单位名称 本期摊销额 摊余金额 金额 394,193.62 18,428,551.88 吉林吉炭·尤卡炭素有限责任公司 729,831.36 6,568,482.21 吉林市松江炭素有限责任公司 ※根据公司2001年10月9日召开的2001年第二次临时股东大会决议，公司以12000万元收购吉林松江炭素厂持有的吉林市松江炭素有限责任公司的股权并对其增资。2001年12月31日止上述工商变更登记尚未办理完毕，故上期未纳入合并会计报表编制范围，也未按权益法核算。2002年4月30日增资完成后吉林市松江炭素有限责任公司的注册资本为15863.58万元，公司占其注册资本的71.04%，本期纳入合并范围。公司投出资产价值高于应享有吉林市松江炭素有限责任公司所有者权益之差额部分确认为股权投资差额，并按10年进行摊销。 39、主营业务收入、主营业务成本 项目 本年累计数 主营业务收入 主营业务成本 电极产品 561,217,278.94 511,225,721.22 其他产品 62,575,985.46 44,691,991.55 合计 623,793,264.40 555,917,712.77 项目 上年累计数 主营业务收入 主营业务成本 电极产品 661,496,616.88 568,625,250.27 其他产品 42,219,701.07 42,552,087.55 合计 703,716,317.95 611,177,337.82 40、投资收益 项目 本年累计数 上年累计数 股权投资收益 5,676,064.30 1,895,332.40 短期投资收益 405,720.00 股权投资差额摊销 -1,124,024.98 -98,548.41 对被投资公司权益法调整 -6,508,505.27 15,880,876.95 合计 -1,550,745.95 17,677,660.94 附注七、关联方关系及其交易 一、存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 吉林炭素集团有限责任公司 吉林市和平街9号 炭素制品 吉林炭素进出口公司 吉林市和平街9号 机电产品进出口 上海吉炭进出口有限公司 浦东新区向城路58号 进出口贸易 23层F室 吉林吉炭·尤卡炭素有限责 长春市高新技术产业 生产、制造大规格超高 任公司 开发区前进大街95号 功率石墨电极并销售产品 吉林市松江炭素有限责任公 昌邑区新村街13号 炭素制品生产及来料加 司 工 企业名称 与本企 经济性质 法定 业关系 或类型 代表人 吉林炭素集团有限责任公司 母公司 国有独资 杨超 吉林炭素进出口公司 子公司 股份制 丛凤兰 上海吉炭进出口有限公司 子公司 有限责任 王建平 吉林吉炭·尤卡炭素有限责 控股子公司 中外合资 杨超 任公司 吉林市松江炭素有限责任公 控股子公司 有限责任 姜伯涛 司 二、存在控制关系的关联方注册资本及其变化（单位：万元） 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 吉林炭素集团有限责任公司 52854 吉林炭素进出口公司 5000 上海吉炭进出口有限公司 500 吉林吉炭·尤卡炭素有限责任公司 2440万美元 吉林市松江炭素有限责任公司 9590 6273 企业名称 期末数 吉林炭素集团有限责任公司 52854 吉林炭素进出口公司 5000 上海吉炭进出口有限公司 500 吉林吉炭·尤卡炭素有限责任公司 2440万美元 吉林市松江炭素有限责任公司 15863 三、存在控制关系的关联方所持股份及其变化（单位：万元） 企业名称 期初数 本期增加 金额 比例% 金额 比例 % 吉林炭素集团有限责任公司 15018 53.09 吉林炭素进出口公司 5000 100 上海吉炭进出口有限公司 500 100 吉林吉炭·尤卡炭素有限 1829万美元 75 责任公司 吉林市松江炭素有限责任公司 12000 71.04 企业名称 本期减 期末数 少 金 比 金额 比例% 额 例 % 吉林炭素集团有限责任公司 15018 53.09 吉林炭素进出口公司 5000 100 上海吉炭进出口有限公司 500 100 吉林吉炭·尤卡炭素有限 1829万美元 75 责任公司 吉林市松江炭素有限责任公司 12000 71.04 四、不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业关系 吉林炭素集团有限责任公司供销公司 与本公司同受一企业控制 桂林市吉炭贸易有限公司 与本公司同受一企业控制 吉林市炭素异型石墨制品厂 与本公司同受一企业控制 吉林市吉炭工程有限责任公司 与本公司同受一企业控制 吉林吉炭汽车运输有限责任公司 与本公司同受一企业控制 吉林市特种炭有限责任公司 与本公司同受一企业控制 吉林市鹏展影视摄制中心 与本公司同受一企业控制 吉林市炭素实业开发中心 与本公司同受一企业控制 吉林市吉炭松花湖旅游渡假服务公司 与本公司同受一企业控制 吉林炭素集团长春有限公司 与本公司同受一企业控制 吉林炭素集团上海炭素厂 与本公司同受一企业控制 吉林市吉炭设计研究院有限责任公司 与本公司同受一企业控制 五、关联方交易 A、交易定价依据： 公司与集团及集团所属公司的关联交易，本着有偿等价的原则，参照市场合理价格，进行核算,并签定了相应合同和协议。 项目 定价依据 采购货物 参照市场合理价格 销售货物 参照市场合理价格 接受劳务 参照市场合理价格 接受服务 依据双方合同协议 B、采购货物 公司各年度向关联方采购货物有关明细资料如下： 单位:元 企业名称 2002年度 2001年度 吉林炭素集团有限责任公司-材料 - 水、电、汽 196,366,195.71 218,290,186.56 吉林市特种炭有限责任公司 397,741.48 1,022,984.11 吉林炭素集团上海炭素厂 27,111,397.53 84,292,263.39 吉林炭素集团有限责任公司供销公司 1,427,999.57 4,535,379.97 吉林市炭素异型石墨制品厂 184,000.00 4,633,130.00 吉林市吉炭工程有限责任公司 2,839,140.32 吉林市吉炭设计院有限责任公司 575,000.00 合 计 228,901,474.61 312,773,944.03 C、销售货物 a、销售材料 企业名称 2002年度 2001年度 吉林市特种炭有限责任公司 750,211.05 927,463.00 吉林吉炭汽车运输有限责任公司 799,209.51 194,856.71 吉林炭素集团有限责任公司 40,124,840.23 吉林市炭素异型石墨制品厂 162,945.36 6,635,328.39 吉林炭素集团有限责任公司供销公司 2,126,498.40 吉林炭素集团上海炭素厂 17,100,735.14 16,826,339.49 吉林市鹏展影视摄制中心 6,127.49 21,116.00 吉林市炭素实业开发中心 117,109.68 119,636.23 吉林市吉炭松花湖旅游渡假服务公司 48,135.00 吉林炭素集团长春有限公司 1,250,458.14 吉林市吉炭工程有限责任公司 23,148,862.32 18,346,667.42 吉林市吉炭设计研究院有限责任公司 3,196.04 合计 82,213,236.82 46,496,498.78 b、销售产品 企业名称 2002年度 2001年度 吉林炭素集团有限责任公司供销公司 17,847,584.57 37,348,921.61 吉林市特种炭有限责任公司 121,286.23 95,521.11 吉炭集团公司上海炭素厂 569,566.21 76,071.13 吉林炭素集团长春有限公司 126,130.77 吉林市炭素异型石墨制品厂 14,600,483.12 4,967,597.92 合计 33,138,920.13 42,614,242.54 D、接受劳务 项 目 2002年度 2001年度 接受运输劳务 16,844,995.10 19,268,248.00 接受修理劳务 1,000,000.00 1,000,000.00 委托加工劳务 1,772,754.15 2,620,701.39 接受建筑施工劳务 26,951,160.66 26,701,389.65 合 计 46,568,909.91 49,590,339.04 E、关联方应收应付款项余额: 企业名称 2002年12月31日 项目 金额 款项性质 应收账款: 桂林市吉炭贸易有限公司 其他应收款: 吉林炭素集团有限责任公司 130,383,764.58 往来占款 吉林炭素集团有限责任公司供 20,520,139.75 货款 销公司 吉林炭素集团长春有限公司 6,280,788.00 往来占款 吉林炭素集团上海炭素厂 6,903,425.02 货款 应付票据： 吉林炭素集团有限责任公司 13,000,000.00 结算货款 吉林炭素进出口公司 62,000,000.00 结算货款 其他应付款： 吉林炭素集团有限责任公司 16,170,214.64 水电气费 企业名称 2001年12月31日 项目 金额 款项性质 应收账款: 桂林市吉炭贸易有限公司 7,931,645.68 货款 其他应收款: 吉林炭素集团有限责任公司 73,023,944.66 往来占款 吉林炭素集团有限责任公司供 1,132,619.49 货款 销公司 吉林炭素集团长春有限公司 2,430,206.07 往来占款 吉林炭素集团上海炭素厂 5,184,522.91 货款 应付票据： 吉林炭素集团有限责任公司 38,000,000.00 结算货款 吉林炭素进出口公司 其他应付款： 吉林炭素集团有限责任公司 F、其它应披露事项： 1)根据本公司与母公司吉林炭素集团有限责任公司签订的《综合服务协议》，由吉林炭素集团有限责任公司为本公司提供全面的后勤有偿服务，本公司2001年度应计并支付综合服务费 600万元，2002年度应计并支付综合服务费600万元。 2)根据本公司与母公司吉林炭素集团有限责任公司签订的《土地使用权租赁协议》,吉林炭素集团有限责任公司将其通过出让方式取得的土地使用权出租给本公司，面积395,167.80平方米,期限50年,本公司本期为此应计并支付土地租赁费158万元。 3)根据本公司与母公司吉林炭素集团有限责任公司签定的《消防绿化服务协议》，吉林炭素集团有限责任公司向本公司提供消防绿化服务，2001年度应计并支付消防绿化费200万元，2002年度应计并支付消防绿化费200万元。 4)本公司的母公司吉林炭素集团有限责任公司为本公司银行借款人民币26359万元提供担保；本公司为吉林炭素进出口公司银行借款人民币8000万元，吉林市松江炭素有限责任公司银行借款人民币1266万元提供担保；吉林炭素进出口公司为吉林市松江炭素有限责任公司银行借款人民币300万元提供担保。 5）公司本年对主要生产工序的设备进行停产检修，但为了人员安定，经与母公司吉林炭素集团有限责任公司协商，继续聘用母公司的各类人员，本公司只支付上述人员的工资，相关的职工养老保险、待业保险、住房公积金等费用，改由母公司负担，本年此项费用合计18，713，774.32元。 附注八、或有事项 截至本会计报表签发日，公司为吉林纸业股份有限公司外币借款3624万美元提供担保。保证合同约定：该贷款待项目建成后，由该设备抵押担保，同时解除保证人的保证合同。吉林纸业股份有限公司为本公司银行借款人民币25000万元提供相应担保。 附注九、承诺事项 截至本会计报表签发日，公司并未发生影响本公司会计报表阅读和理解的重大的承诺事项。 附注十、资产负债表日后事项中的非调整事项 截至本会计报表签发日，公司并未发生影响本公司会计报表阅读和理解的重大的资产负债表日后的非调整事项。 第十一章 备查文件 一、载有法定代表人、财务负责人签名并盖章的会计报表 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定报纸公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 董事长：李勇智 吉林炭素股份有限公司董事会 2002年4月6日 合并资产负债表 编制单位:吉林炭素股份有限公司 单位：人民币元 资 产 注释 2002-12-31 流动资产： 货币资金 1 47,725,416.15 短期投资 2 158,300,000.00 应收票据 3 8,652,000.00 应收股利 应收利息 应收账款 4 616,815,160.26 其他应收款 5 260,458,636.92 预付账款 6 67,820,012.20 应收补贴款 7 33,104,345.86 存货 8 769,770,939.05 待摊费用 9 284,525.13 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,962,931,035.57 长期投资： 长期股权投资 10 49,694,034.09 其中：合并价差 24,997,034.00 长期债权投资 12,306.00 长期投资合计 49,706,340.09 固定资产： 固定资产原价 11 923,396,541.64 减：累计折旧 11 373,556,950.90 固定资产净值 549,839,590.74 减：固定资产减值准备 固定资产净额 549,839,590.74 工程物资 12 22,181,389.19 在建工程 13 228,369,232.10 固定资产清理 固定资产合计 800,390,212.03 无形产及其他资产： 无形资产 14 59,330,757.05 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 59,330,757.05 递延税项： 递延税项借项 资产总计 2,872,358,344.74 资 产 2001-12-31 流动资产： 货币资金 114,742,081.52 短期投资 18,000,000.00 应收票据 2,278,172.65 应收股利 应收利息 应收账款 559,822,597.54 其他应收款 131,044,003.37 预付账款 54,988,538.81 应收补贴款 23,409,675.07 存货 699,430,362.52 待摊费用 296,674.27 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,604,012,105.75 长期投资： 长期股权投资 172,178,952.70 其中：合并价差 18,822,745.50 长期债权投资 长期投资合计 172,178,952.70 固定资产： 固定资产原价 757,561,965.10 减：累计折旧 281,747,250.47 固定资产净值 475,814,714.63 减：固定资产减值准备 固定资产净额 475,814,714.63 工程物资 20,910,904.77 在建工程 158,484,862.66 固定资产清理 固定资产合计 655,210,482.06 无形产及其他资产： 无形资产 60,784,277.78 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 60,784,277.78 递延税项： 递延税项借项 资产总计 2,492,185,818.29 ※所附附注系会计报表重要组成部分 企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 合并资产负债表(续) 编制单位:吉林炭素股份有限公司 单位：人民币元 负债及股东权益 注释 2002-12-31 流动负债： 短期借款 15 820,374,200.00 应付票据 16 141,300,000.00 应付账款 17 159,047,432.45 预收账款 17 40,087,249.58 应付工资 4,750,903.32 应付福利费 1,402,048.43 应付股利 18 9,265,173.15 应交税金 19 8,828,708.63 其他应交款 20 15,676,390.02 其他应付款 17 123,602,983.67 预提费用 21 7,027,073.45 预计负债 一年内到期的长期负债 22 188,090,000.00 其他流动负债 流动负债合计 1,519,452,162.70 长期负债： 长期借款 23 214,001,500.20 应付债券 长期应付款 专项应付款 24 44,267,076.18 其他长期负债 长期负债合计 258,268,576.38 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 1,777,720,739.08 少数股东权益 90,390,740.97 股东权益： 股 本 25 282,899,000.00 资本公积 26 554,623,310.24 盈余公积 27 120,829,962.31 其中:法定公益金 58,055,307.91 未分配利润 28 45,894,592.14 股东权益合计 1,004,246,864.69 负债及股东权益总计 2,872,358,344.74 负债及股东权益 2001-12-31 流动负债： 短期借款 604,400,000.00 应付票据 77,000,000.00 应付账款 109,130,999.69 预收账款 23,913,081.53 应付工资 应付福利费 1,096,421.33 应付股利 9,377,173.15 应交税金 -10,317,087.27 其他应交款 10,331,307.61 其他应付款 70,971,945.31 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 97,620,000.00 其他流动负债 流动负债合计 993,523,841.35 长期负债： 长期借款 355,490,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 59,252,822.14 其他长期负债 长期负债合计 414,742,822.14 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 1,408,266,663.49 少数股东权益 50,247,201.61 股东权益： 股 本 282,899,000.00 资本公积 554,623,310.24 盈余公积 120,512,557.41 其中:法定公益金 57,896,605.46 未分配利润 75,637,085.54 股东权益合计 1,033,671,953.19 负债及股东权益总计 2,492,185,818.29 ※所附附注系会计报表重要组成部分 企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 合并利润表 项 目 注释 2002年度 一、主营业务收入 29 785,089,755.07 减：主营业务成本 29 688,811,982.00 主营业务税金及附加 4,077,433.27 二、主营业务利润 92,200,339.80 加：其他业务利润 30 7,822,375.15 减：营业费用 23,848,959.23 管理费用 46,387,016.96 财务费用 31 56,335,306.15 三、营业利润 -26,548,567.39 加：投资收益 32 4,957,759.32 补贴收入 48,275.65 营业外收入 191,680.88 减：营业外支出 33 4,379,755.90 四、利润总额 -25,730,607.44 减：所得税 17,504.70 少数股权收益 -3,048,764.30 五、净利润 -22,699,347.84 项 目 2001年度 一、主营业务收入 775,976,372.36 减：主营业务成本 646,402,427.93 主营业务税金及附加 1,504,371.65 二、主营业务利润 128,069,572.78 加：其他业务利润 24,392,928.79 减：营业费用 19,892,820.38 管理费用 46,651,826.11 财务费用 42,316,780.36 三、营业利润 43,601,074.72 加：投资收益 1,768,498.42 补贴收入 营业外收入 371,108.88 减：营业外支出 3,440,167.27 四、利润总额 42,300,514.75 减：所得税 6,405,639.29 少数股权收益 -322,628.19 五、净利润 36,217,503.65 项目 2002年度 2001年度 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 5.债务重组损失 1,323,637.61 6.其他 ※所附附注系会计报表重要组成部分 企业负责人： 合并利润分配表 项目 注释 2002年度 一、净利润 -22,699,347.84 加:年初未分配利润 70,256,493.02 其他转入 二、可供分配的利润 47,557,145.18 减：提取法定盈余公积 29 831,276.52 提取法定公益金 29 831,276.52 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供股东分配的利润 45,894,592.14 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 45,894,592.14 项目 2001年度 一、净利润 36,217,503.65 加:年初未分配利润 50,070,433.93 其他转入 二、可供分配的利润 86,287,937.58 减：提取法定盈余公积 5,325,426.02 提取法定公益金 5,325,426.02 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供股东分配的利润 75,637,085.54 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 75,637,085.54 ※所附附注系会计报表重要组成部分 企业负责人： 合并现金流量表 项 目 注释 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 34 现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付的其他与经营活动有关的现金 35 现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 项 目 2002年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,020,596,024.02 收到的税费返还 34,715,977.42 收到的其他与经营活动有关的现金 7,225,315.84 现金流入小计 1,062,537,317.28 购买商品、接受劳务支付的现金 836,817,768.30 支付给职工以及为职工支付的现金 54,870,264.97 支付的各项税费 32,402,923.48 支付的其他与经营活动有关的现金 37,987,535.58 现金流出小计 962,078,492.33 经营活动产生的现金流量净额 100,458,824.95 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 26,859,207.20 取得投资收益所收到的现金 6,081,784.30 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 54,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 17,902.50 现金流入小计 33,012,894.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 56,140,956.02 投资所支付的现金 58,300,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 114,440,956.02 投资活动产生的现金流量净额 -81,428,062.02 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 823,677,050.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 500,000.00 现金流入小计 824,177,050.00 偿还债务所支付的现金 740,670,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 69,460,918.58 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 810,130,918.58 筹资活动产生的现金流量净额 14,046,131.42 四、汇率变动对现金的影响 -93,559.72 五、现金及现金等价物净增加额 32,983,334.63 ※所附附注系会计报表重要组成部分 合并现金流量表补充材料 项 目 注释 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 加：少数股东收益 计提的资产减值准备 固定资产折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 待摊费用减少(减:增加) 预提费用增加(减:减少) 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 固定资产报废损失 财务费用 投资损失（减:收益） 递延税款贷项（减:借项） 存货的减少（减:增加） 经营性应收项目的减少（减:增加） 经营性应付项目的增加（减:减少） 其他 经营活动产生的现金流量净额 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 减：现金的期初余额 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 项 目 2002年度 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 -22,699,347.84 加：少数股东收益 -3,048,764.30 计提的资产减值准备 2,011,307.58 固定资产折旧 48,630,012.95 无形资产摊销 1,453,520.73 长期待摊费用摊销 待摊费用减少(减:增加) 12,149.14 预提费用增加(减:减少) 7,027,073.45 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 1,963,806.00 固定资产报废损失 财务费用 54,443,172.62 投资损失（减:收益） -4,957,759.32 递延税款贷项（减:借项） 存货的减少（减:增加） 29,034,145.06 经营性应收项目的减少（减:增加） -10,917,296.23 经营性应付项目的增加（减:减少） -2,493,194.89 其他 经营活动产生的现金流量净额 100,458,824.95 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 47,725,416.15 减：现金的期初余额 114,742,081.52 加：现金等价物的期末余额 100,000,000.00 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 32,983,334.63 ※所附附注系会计报表重要组成部分 资产负债表 资 产 注释 2002-12-31 流动资产： 货币资金 36,347,625.23 短期投资 158,300,000.00 应收票据 8,452,000.00 应收股利 应收利息 应收账款 36 487,185,609.27 其他应收款 37 220,628,671.51 预付账款 49,180,771.91 应收补贴款 存货 662,359,455.13 待摊费用 277,756.39 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,622,731,889.44 长期投资： 长期股权投资 38 376,013,456.25 其中：合并价差 长期债权投资 长期投资合计 376,013,456.25 固定资产： 固定资产原价 599,461,041.34 减：累计折旧 307,681,895.51 固定资产净值 291,779,145.83 减：固定资产减值准备 固定资产净额 291,779,145.83 工程物资 22,181,389.19 在建工程 213,331,978.22 固定资产清理 固定资产合计 527,292,513.24 无形产及其他资产： 无形资产 25,893,500.08 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 25,893,500.08 递延税项： 递延税项借项 资产总计 2,551,931,359.01 资 产 2001-12-31 流动资产： 货币资金 91,975,542.01 短期投资 18,000,000.00 应收票据 2,278,172.65 应收股利 应收利息 应收账款 496,137,912.07 其他应收款 144,939,336.23 预付账款 43,842,437.02 应收补贴款 存货 669,922,692.50 待摊费用 293,431.33 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,467,389,523.81 长期投资： 长期股权投资 399,224,948.12 其中：合并价差 长期债权投资 长期投资合计 399,224,948.12 固定资产： 固定资产原价 598,496,591.55 减：累计折旧 277,582,944.00 固定资产净值 320,913,647.55 减：固定资产减值准备 固定资产净额 320,913,647.55 工程物资 20,910,904.77 在建工程 158,484,862.66 固定资产清理 固定资产合计 500,309,414.98 无形产及其他资产： 无形资产 26,631,750.04 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 26,631,750.04 递延税项： 递延税项借项 资产总计 2,393,555,636.95 ※所附附注系会计报表重要组成部分 资产负债表（续） 负债及股东权益 注释 2002-12-31 流动负债： 短期借款 642,090,000.00 应付票据 111,300,000.00 应付账款 117,846,217.39 预收账款 20,965,847.67 应付工资 应付福利费 409,225.05 应付股利 9,265,173.15 应交税金 7,468,631.32 其他应交款 14,934,209.65 其他应付款 181,331,124.56 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 188,090,000.00 其他流动负债 流动负债合计 1,293,700,428.79 长期负债： 长期借款 208,860,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 44,267,076.18 其他长期负债 长期负债合计 253,127,076.18 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 1,546,827,504.97 股东权益： 股 本 282,899,000.00 资本公积 554,623,310.24 盈余公积 93,539,859.27 其中:法定公益金 44,410,256.39 未分配利润 74,041,684.53 股东权益合计 1,005,103,854.04 负债及股东权益总计 2,551,931,359.01 负债及股东权益 2001-12-31 流动负债： 短期借款 514,390,000.00 应付票据 77,000,000.00 应付账款 105,148,400.65 预收账款 23,381,114.72 应付工资 应付福利费 1,021,609.02 应付股利 9,377,173.15 应交税金 -9,792,146.23 其他应交款 10,310,928.23 其他应付款 115,642,138.09 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 97,620,000.00 其他流动负债 流动负债合计 944,099,217.63 长期负债： 长期借款 355,490,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 59,252,822.14 其他长期负债 长期负债合计 414,742,822.14 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 1,358,842,039.77 股东权益： 股 本 282,899,000.00 资本公积 554,617,324.00 盈余公积 94,885,007.41 其中:法定公益金 45,082,830.46 未分配利润 102,312,265.77 股东权益合计 1,034,713,597.18 负债及股东权益总计 2,393,555,636.95 ※所附附注系会计报表重要组成部分 利润表 项目 注释 2002年度 2001年度 一、主营业务收入 39 623,793,264.40 703,716,317.95 减：主营业务成本 39 555,917,712.77 611,177,337.82 主营业务税金及附加 3,543,082.24 1,344,858.15 二、主营业务利润 64,332,469.39 91,194,121.98 加：其他业务利润 7,822,452.26 24,006,552.36 减：营业费用 15,270,751.05 13,963,065.65 管理费用 29,204,292.61 41,195,341.03 财务费用 45,639,464.13 36,575,348.01 三、营业利润 -17,959,586.14 23,466,919.65 加：投资收益 40 -1,550,745.95 17,677,660.94 补贴收入 营业外收入 89,879.33 369,514.88 减：营业外支出 3,469,535.96 2,525,478.31 四、利润总额 -22,889,988.72 38,988,617.16 减：所得税 3,328,076.61 五、净利润 -22,889,988.72 35,660,540.55 补充材料： 项 目 2002年度 2001年度 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 5.债务重组损失 1,323,637.61 6.其他 ※所附附注系会计报表重要组成部分 企业负责人： 利润分配表 项 目 注释 2002年度 2001年度 一、净利润 -22,889,988.72 35,660,540.55 加:年初未分配利润 96,931,673.25 73,783,833.34 其他转入 二、可供分配的利润 74,041,684.53 109,444,373.89 减：提取法定盈余公积 3,566,054.06 提取法定公益金 3,566,054.06 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供股东分配的利润 74,041,684.53 102,312,265.77 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 74,041,684.53 102,312,265.77 ※所附附注系会计报表重要组成部分 现金流量表 项 目 注释 2002年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 817,202,632.69 收到的税费返还 5,400,000.00 收到的其他与经营活动有关的 现金 7,073,338.86 现金流入小计 829,675,971.55 购买商品、接受劳务支付的现金 642,311,210.11 支付给职工以及为职工支付的 现金 45,599,772.93 支付的各项税费 27,498,422.23 支付的其他与经营活动有关的 现金 13,791,493.76 现金流出小计 729,200,899.03 经营活动产生的现金流量净额 100,475,072.52 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 26,859,207.20 取得投资收益所收到的现金 6,081,784.30 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产而收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的 现金 - 现金流入小计 32,940,991.50 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产所支付的现金 42,726,661.89 投资所支付的现金 58,300,000.00 支付的其他与投资活动有关的 现金 现金流出小计 101,026,661.89 投资活动产生的现金流量净额 -68,085,670.39 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 641,570,000.00 收到的其他与筹资活动有关的 现金 500,000.00 现金流入小计 642,070,000.00 偿还债务所支付的现金 570,030,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支 付的现金 60,057,318.91 支付的其他与筹资活动有关的现 金 现金流出小计 630,087,318.91 筹资活动产生的现金流量净额 11,982,681.09 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 44,372,083.22 ※所附附注系会计报表重要组成部分 现金流量表 补充资料 项 目 注释 2002年度 1、将净利润调节为经营活动的现金 流量： 净利润 -22,889,988.72 加：计提的资产减值准备 565,207.82 固定资产折旧 29,389,148.05 无形资产摊销 738,249.96 长期待摊费用摊销 待摊费用减少(减:增加) 15,674.94 预提费用增加(减:减少) 处置固定资产、无形资产和其 1,677,806.00 他长期资产的损失(减:收益) 固定资产报废损失 财务费用 45,039,572.95 投资损失（减:收益） 1,550,745.95 递延税款贷项（减:借项） 存货的减少（减:增加） 7,563,237.37 经营性应收项目的减少（减: 增加） -80,250,405.08 经营性应付项目的增加（减: 减少） 117,075,823.28 其他 经营活动产生的现金流量净 额 100,475,072.52 2、不涉及现金收支的投资和筹资活 动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债 券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 36,347,625.23 减：现金的期初余额 91,975,542.01 加：现金等价物的期末余额 100,000,000.00 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 44,372,083.22 ※所附附注系会计报表重要组成部分 股东权益增减变动表 编制单位:吉林炭素股份有限公司 单位：人民币元 项 目 行次 2002年度 2001年度 一、股本 年初余额 1 282,899,000.00 282,899,000.00 本期增加数 2 其中：资本公积转入 3 盈余公积转入 4 利润分配转入 5 新增股本 6 本年减少数 7 年末余额 8 282,899,000.00 282,899,000.00 二、资本公积 年初余额 9 554,623,310.24 554,617,324.00 本期增加数 -5,986.24 其中：股本溢价 10 接受捐赠非现金资产准备 11 接受现金资产 12 股权投资准备 13 5,986.24 拨款转入 14 外币资本折算差额 15 其他资本公积 16 本年减少数 17 其中：转增股本 18 年末余额 19 554,623,310.24 554,623,310.24 三、法定和任意盈余公积 年初余额 20 61,943,377.88 57,290,525.93 本期增加数 21 831,276.52 5,325,426.02 其中：从净利润中提取数 22 831,276.52 5,325,426.02 其中：法定盈余公积 23 831,276.52 5,325,426.02 任意盈余公积 24 储备基金 25 企业发展基金 26 法定公益金转入数 27 本年减少数 28 其中：弥补亏损 29 转增股本 30 分配股本 31 分配现金股利 32 分配股票股利 33 年末余额 34 62,774,654.40 62,615,951.95 其中：法定盈余公积 35 62,774,654.40 62,615,951.95 储备基金 36 企业发展基金 37 四、法定公益金 年初余额 38 57,224,031.39 52,571,179.44 本期增加数 39 831,276.52 5,325,426.02 其中：从净利润中提取数 40 831,276.52 5,325,426.02 本年减少数 41 其中：集体福利支出 42 年末余额 43 58,055,307.91 57,896,605.46 五、未分配利润 年初未分配利润 44 70,256,493.02 50,070,433.93 本年净利润 45 -22,699,347.84 36,217,503.65 本年利润分配 46 1,662,553.04 10,650,852.04 年末未分配利润 47 45,894,592.14 75,637,085.54 企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 资产减值准备明细表 编制单位:吉林炭素股份有限公司 单位：人民币元 项 目 年初余额 本年增加数 一、坏帐准备合计 14,504,273.13 12,021,547.16 其中：应收帐款 12,017,737.94 6,150,334.01 其他应收款 2,486,535.19 5,871,213.15 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 1,560,089.42 其中：库存商品 原材料 1,560,089.42 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 办公用品 机器设备 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 非专利技术 商标权 七、在建工程减值准备合计 八、委托贷款减值准备 项 目 本年转回数 年末余额 一、坏帐准备合计 - 26,525,820.29 其中：应收帐款 18,168,071.95 其他应收款 8,357,748.34 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 -314,270.35 1,245,819.07 其中：库存商品 原材料 314,270.35 1,245,819.07 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 办公用品 机器设备 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 非专利技术 商标权 七、在建工程减值准备合计 八、委托贷款减值准备 会计机构负 企业负责人： 主管会计工作负责人： 责人： 净资产收益率及每股收益 编制单位:吉林炭素股份有限公司 2002年 单位：人民币元 净资产收益率 报告期利润 全面摊薄 加权平均 主营利润 0.092 0.093 营业利润 -0.026 -0.027 净利润 -0.023 -0.023 扣除非经常损益后 -0.018 -0.019 的利润 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 主营利润 0.326 0.326 营业利润 -0.094 -0.094 净利润 -0.080 -0.080 扣除非经常损益后 -0.065 -0.065 的利润 企业负责人： 工作负责人： 会计机构负责人： |
【关闭窗口】