山西亚宝药业集团股份有限公司2002年年度报告
| 作者： 日期：2003.04.08 15:13 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
山西亚宝药业集团股份有限公司2002年年度报告 重要提示及目录 重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本公司董事长任武贤、财务负责人吕民哲、财务部经理张晓军声明：保证公司年度报告中财务报告的真实、完整。 目录 第一节 公司基本情况简介 第二节 会计数据和业务数据摘要 第三节 股本变动及股东情况 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 第五节 公司治理结构 第六节 股东大会情况简介 第七节 董事会报告 第八节 监事会报告 第九节 重大事项 第十节 财务报告 第十一节 备查文件目录 第一节 公司基本情况简介 （一）公司法定中文名称：山西亚宝药业集团股份有限公司 中文名称缩写：亚宝药业 公司法定英文名称：SHANXI YABAO PHARMACEUTICAL GROUP CO., LTD. 英文名称缩写：YABAO PHARM. CORP. （二）公司法定代表人：任武贤 （三）公司董事会秘书：任蓬勃 联系地址：山西省芮城县富民路43号 联系电话：0359-3088178 传真：0359-3088178 电子信箱：[email protected] 证券事务代表：王刚 联系地址：山西省芮城县富民路43号 联系电话：0359-3088168 传真：0359-3088178 电子信箱：[email protected] （四）公司注册地址：山西省芮城县富民路43号 公司办公地址：山西省芮城县富民路43号 邮政编码：044600 公司国际互联网网址：http://www.yabao.com.cn 公司电子信箱：[email protected] （五）公司选定的信息披露报刊：《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定网址：http://www.sse.com.cn 公司年报备置地点：公司证券部 （六）公司股票上市地：上海证券交易所 股票简称：亚宝药业 股票代码：600351 （七）公司其他资料 公司变更注册登记日期：2002年11月29日 公司变更注册登记地点：山西省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：1400001007063 税务登记号码：142723701108049 公司聘请的会计师事务所名称：深圳大华天诚会计师事务所 公司聘请的会计师事务所办公地址：深圳市福田区滨河大道5022号 第二节 会计数据和业务数据摘要 （一）本年主要利润指标 （单位：人民币元） 项目 2002年12月31日 1、利润总额 30,473,468.47 2、净利润 19,459,465.59 3、扣除非经常损益后的净利润 20,395,936.65 4、主营业务利润 113,679,598.67 5、其他业务利润 448,225.79 6、营业利润 31,342,712.69 7、投资收益 0 8、补贴收入 0 9、营业外收支净额 -869,244.22 10、经营活动产生的现金流量净额 24,288,234.95 11、现金及现金等价物净增加额 139,636,554.06 非经常性损益为2002年处置固定资产损失及资助贫困大学生等支出936,471.06元。 （二）报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 （单位：人民币元） 项目 2002年 2001年 1、主营业务收入 212,627,953.34 154,552,428.73 2、净利润 19,459,465.59 17,965,554.54 3、总资产 447,376,008.03 261,427,466.68 4、股东权益 271,770,780.97 86,577,850.17 5、每股收益（摊薄） 0.17 0.24 6、每股收益（加权） 0.23 0.24 7、扣除非经常性损 0.18 0.25 益后的每股收益 8、每股净资产 2.36 1.15 9、调整后的每股净 2.34 1.04 资产 10、每股经营活动产 0.21 0.31 生的现金流量净额 11、净资产收益率 7.16% 20.75% （摊薄%） 12、扣除非经常性损 14.34% 22.21% 益后净资产收益率 （加权平均%） 项目 2000年 1、主营业务收入 133,596,785.32 2、净利润 14,526,470.42 3、总资产 221,065,010.12 4、股东权益 79,615,547.58 5、每股收益（摊薄） 0.19 6、每股收益（加权） 0.19 7、扣除非经常性损 0.19 益后的每股收益 8、每股净资产 1.06 9、调整后的每股净 0.96 资产 10、每股经营活动产 0.28 生的现金流量净额 11、净资产收益率 18.25% （摊薄%） 12、扣除非经常性损 18.08% 益后净资产收益率 （加权平均%） *注：扣除的非经常性损益项目和金额 （单位：人民币元） 项目 金额 处置固定资产收益及违约收入 67,226.84 处置固定资产损失及资助贫困大学生 936,471.06 （三）报告期内股东权益变动情况 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 期初数 75,000,000.00 6,071,110.70 5,506,739.47 1,835,579.83 本期增加 40,000,000.00 141,833,465.21 2,918,919.84 972,973.28 本期减少 期末数 115,000,000.00 147,904,575.91 8,425,659.31 2,808,553.11 变动原因 发行股票 股票溢价 本期计提 本期计提 项目 未确认? 未分配利润 股东权益合计 资损失 期初数 86,577,850.17 本期增加 16,540,545.75 185,192,930.80 本期减少 16,100,000.00 期末数 440,545.75 271,770,780.97 变动原因 本期利润及分配 本期留存 第三节 股本变动及股东情况 （一） 股本变动情况 公司股份变动情况表 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 配 送 公积金 增 其他 股 股 转股 发 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 75,000,000 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 75,000,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 +40,000,000 2、境内上市的外资股 1、境外上市的外资股 2、其他 已上市流通股份合计 +40,000,000 三、股份总数 75,000,000 +40,000,000 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 75,000,000 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 75,000,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 +40,000,000 40,000,000 2、境内上市的外资股 1、境外上市的外资股 2、其他 已上市流通股份合计 +40,000,000 40,000,000 三、股份总数 +40,000,000 115,000,000 公司于2002年9月11日，经中国证监会证监发行字[2002]94号文核准，以每股 4.80元的价格发行人民币普通股4000万股，并于2002年9月26日，在上海证券交易所挂牌上市交易。报告期内，公司发起人股份未发生变化，公司发行4000万A股增加了34.78%社会公众股。 主要股东持股情况介绍 报告期末股东总数：12,150户 公司主要股东持股情况 2002年12月31日前在册，拥有公司股份前十名股东情况： 序号 股东名称 本期末持股数量（股） 持股比例（%） 1 山西省芮城制药厂 52,410,000 45.57 2 山西省经济建设投资公司 7,400,000 6.43 3 山西省科技基金发展总公司 5,550,000 4.83 4 大同中药厂 5,480,000 4.77 5 山西省经贸资产经营有限公司 4,160,000 3.62 6 钟家生 3,474,190 3.02 7 泰阳证券 3,454,377 3.00 8 王国均 617,030 0.54 9 银丰基金 577,118 0.50 10 刘仁友 360,800 0.31 序号 股东名称 股份性质 1 山西省芮城制药厂 国家股 2 山西省经济建设投资公司 国家股 3 山西省科技基金发展总公司 国家股 4 大同中药厂 国有法人股 5 山西省经贸资产经营有限公司 国家股 6 钟家生 流通股 7 泰阳证券 流通股 8 王国均 流通股 9 银丰基金 流通股 10 刘仁友 流通股 注：（1）持有本公司5%以上股份的股东为山西省芮城制药厂（控股股东）和山西省经济建设投资公司，其所持股份均未上市流通，本年度内其所持股份均无增减变动，均未有质押或冻结的情况。 （2）公司前10名股东中，山西省芮城制药厂与其他股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；公司未知其余股东之间是否有关联关系、质押、冻结或是一致行动人的情况。 公司控股股东情况说明： 控股股东名称：山西省芮城制药厂 法定代表人：李新安 成立日期：1978年2月1日 注册资本；647万元 经营范围：为亚宝集团公司提供生产、后勤服务 山西省芮城制药厂是本公司主要发起人、控股股东和实际控制人，持有本公司45.57%的股份。 其他持股10%以上（含10%）的法人股东情况 报告期内本公司无其他持股10%以上（含10%）的法人股东。 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事、高级管理人员基本情况 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 任武贤 董事长、党委书记 男 42 2002.4-2005.4 康经武 副董事长 男 58 2002.4-2005.4 刘崇兴 副董事长 男 53 2002.4-2005.4 许振江 董事、总经理 男 31 2002.4-2005.4 陈君师 董事、副总经理 男 50 2002.4-2005.4 程玉德 董事、 男 47 2002.4-2005.4 岳丽华 董事 女 49 2002.4-2005.4 崔民选 独立董事 男 42 2002.4-2005.4 武世民 独立董事 男 38 2002.4-2005.4 王新生 监事会主席、党委副书记 男 54 2002.4-2005.4 郁 和 监事 女 55 2002.4-2005.4 白丽媛 监事 女 38 2002.4-2005.4 樊宏宾 监事 男 34 2002.4-2005.4 郝鸣凤 监事 女 53 2002.4-2005.4 韩应兵 副总经理 男 47 2002.4-2005.4 陈泽民 副总经理 男 45 2002.4-2005.4 范 琳 副总经理 男 53 2002.4-2005.4 吕民哲 财务负责人 男 52 2002.4-2005.4 任蓬勃 董事会秘书 男 29 2002.4-2005.4 姓名 年初持股数 年末持股数 任武贤 0 0 康经武 0 0 刘崇兴 0 0 许振江 0 0 陈君师 0 0 程玉德 0 岳丽华 0 0 崔民选 0 0 武世民 0 0 王新生 0 0 郁 和 0 0 白丽媛 0 0 樊宏宾 0 0 郝鸣凤 0 0 韩应兵 0 0 陈泽民 0 0 范 琳 0 0 吕民哲 0 0 任蓬勃 0 0 （二）董事、监事、高级管理人员在股东单位的任职情况 1、副董事长康经武在本公司的股东单位——山西省经济建设投资公司担任副总经理，任职时间为1988年12月至今。 2、副董事长刘崇兴在本公司的股东单位——山西省科技基金发展总公司担任副总经理，任职时间为1993年4月至今。 3、董事程玉德在本公司的股东单位——大同中药厂任厂长，任职时间为1997年1月至今。 4、董事岳丽华在本公司的股东单位——山西省经贸资产经营有限责任公司担任副总经理，任职时间为1995年8月至今。 5、监事白丽媛在本公司的股东单位——山西省经济建设投资公司担任副处长，任职时间为1999年12月至今。 6、监事郁和本公司的股东单位——山西省科技基金发展总公司担任投资企业管理部经理，任职时间为1995年3月至今。 7、监事樊宏宾在本公司的股东单位——山西省经贸资产经营有限责任公司担任副处长，任职时间为1995年9月至今。 （三）年度报酬情况 1、 本公司董事、监事、高级管理人员实行年薪制，依据公司第一届第十次董事会及2001年股东大会审议通过，高管人员年薪与公司年度实现利润相挂钩。 2、 本年度公司共有董事、监事、高级管理人员19人，年度报酬总额为102.56万元（税前）。 3、 金额最高的前三名董事的报酬总额为41.1万元。 4、 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为41.1万元。 5、 独立董事津贴为2万元，独立董事行使职权时发生的差旅费由公司报销。 6、 年度报酬区间为0.5-15.7万元.其中0.5-2万元的4人,5-6万元的2人,11-12万元的5人,13-16万元的2人。 7、 董事康经武、刘崇兴、岳丽华，监事白丽媛、郁和、樊宏宾不在本公司领取薪酬，分别在任职的股东单位领取报酬。 在报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因 1、本报告期内本公司董事、监事、高级管理人员无离任情况。 2、公司董事会二届一次会议决议聘任许振江为公司总经理，聘任陈君师、韩应兵、陈泽民、范琳为公司副总经理，聘任任蓬勃为公司第二届董事会秘书，聘任吕民哲为公司财务负责人。 （四）公司员工情况 截止2002年12月31日，本公司共有员工1540人，其中： 生产人员 521人，占全体员工总数的33.83% 采购及销售人员 420人，占全体员工总数的27.27% 研究及技术人员 256人，占全体员工总数的16.62% 财务人员 61人，占全体员工总数的3.96% 行政人员 109人，占全体员工总数的7.08% 后勤人员及其他 173人，占全体员工总数的11.23% 教育程度：具有大专以上学历495人，占32.14%，各类高中技校942人，占61.17%；需承担费用的离退休职工23人。 第五节 公司治理结构 （一）公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，不断建立和完善法人治理结构，建立现代企业制度、规范公司运作，相继制定和修订了《公司章程》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《独立董事制度》、《信息披露制度》、《股东大会议事规则》，并在公司运行中严格遵照执行，从而保障了公司法人治理结构的高效运作，符合中国证监会发布的《上市公司治理准则》的规范要求。 公司结合中国证监会、国家经贸委发布的《关于开展上市公司建立现代企业制度检查的通知》等活动，认真的开展了现代企业制度自查工作，促进完善了公司法人治理结构，规范了公司运作。 公司将依据《准则》进一步修订完善公司各项制度措施，董事会拟设立战略发展、审计、投资、薪酬考核四个专业委员会，加强公司治理，切实维护股东权益。 （二）独立董事履行职责情况 公司的两位独立董事在就职后勤勉尽职，为公司在各个方面出谋划策，参加了报告期内的董事会和股东大会，审议公司的季报及年报并提出相关意见，充分发挥了独立董事的作用，促进了公司治理结构的完善和董事会议事质量的提高，切实维护了公司的整体利益和中小股东的合法权益。 （三）公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的分开情况 1、公司在业务上独立于控股股东，独立开展业务，自主经营，控股股东无经营性资产，负责为公司及员工提供生产、后勤服务，因此不存在同业竞争。 2、公司与控股股东在人员、劳动、工资、社保等人事方面相互独立。 3、公司作为独立法人，建立完整的资产管理体系，对其所有的资产具有完整独立的支配权。 4、公司与控股股东之间机构独立，无机构重叠情况。 5、公司与控股股东各自有独立的财务部门，财务人员及核算体系，独立开户，独立纳税。 （四）对高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励机制的建立和实施情况 公司建立了高级管理人员的选择、考评、激励、和约束机制，制定并实施了《高管人员奖励考核制度》，公司董事会依照该制度的具体细则结合公司当年业绩、个人业绩对高管人员进行考评。目前实施正常，效果良好。 第六节 股东大会情况简介 报告期内公司共召开了2次股东大会 一、公司2001年度股东大会 2002年4月25日在山西科技会展中心三楼会议室召开了2001年度股东大会。出席会议的股东及股东代表5人，代表股份7500万股，占公司总股份的100%，符合《公司法》、《公司章程》的有关规定，会议决议有效。 大会审议并通过了《公司2001年度董事会工作报告》、《公司2001年度监事会工作报告》、《公司2001年度工作报告》、《公司2002年度方针目标》、《公司2001年度财务决算报告》、《公司2002年度财务预算报告》、《公司2001年度利润分配方案》、《关于公司2002年度利润共享议案》、《关于变更公司发行社会公众股数量并调整募集资金投向的议案》、《关于确定公司董事薪酬的议案》、《关于选举公司第二届董事会的议案》、《关于选举公司第二届监事会的议案》、《关于修改公司章程的议案》、《关于授权董事会审批与其它企业进行借款互保和反担保的议案》。 二、公司2002年度第一次临时股东大会 2002年6月11日在山西省科技会展中心八楼会议室召开了2002年度第一次临时股东大会。出席会议的股东及股东代表5人，代表股份7500万股，占公司总股本的100%，符合《公司法》、《公司章程》的有关规定，会议决议有效。 大会审议并通过了《2001年年度利润分配方案》、《关于调整募集资金投向的议案》、《关于修改公司章程部分条款的议案》。 以上两次股东大会召开在公司上市之前，股东大会的相关资料已经经中国证监会审核并备案，相关信息于2002年9月6日、2002年9月21日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》的《公司招股说明书》及《上市公告书》上。 第七节 董事会报告 （一）公司报告期内主要经营情况： 1、公司主营业务的范围及其经营状况： 公司属医药行业，主营业务收入和利润来自医药化工原料、中西药制剂、卫生材料、包装材料、兽药、中药材种植加工等医药产品的生产、销售和各类药品的批发、零售。报告期内，公司实现主营业务收入21,263万元，与上年同期相比增长37.57%；主营业务利润11,368万元，与上年同期相比增长45.16%。公司的主营业务收入、主营业务利润比上年同期都有较大幅度的增长，主要是公司生产的主要剂型均已通过国家GMP认证，产品质量稳定，同时加大了市场开发力度，各种产品的销量比上年都有较大幅度的增长。 2002年主营业务收入、主营业务利润按行业构成情况：（单位：人民币万元） 行业 主营业务收入 主营业务利润 医药 20,434 11,202 兽药 829 166 2002年主营业务收入、主营业务利润按产品构成情况： （单位：人民币万元） 产品名称 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 占收入比重 宝宝一贴灵 7,706 1,927 74.99% 36.24% 维脑路通片 2,379 1,808 24% 11.19% 2、主要控股公司的经营情况及业绩： （1）山西芮城康乐有限公司 该公司属于医药行业，主营植物提取和化学合成医药中间体的生产销售，以从槐米中提取芦丁为主，注册资本1160.6万元，本公司持有68.93%的股份。截止本报告期末,该公司资产合计1690万元，净资产1535万元，负债合计155万元，主营业务收入1848万元，主营业务利润417万元，利润总额198万元，净利润132万元。 （2）大同石佛制药有限责任公司 该公司属于医药行业，主营中药生产、中成药销售以及中草药收购，注册资本：639万元，本公司持有92.7%的股份。截止本报告期末,该公司资产合计1800万元，净资产781万元，负债合计1019万元，主营业务收入1008万元，主营业务利润440万元，利润总额103万元，净利润69万元。 （3）山西芮城亚宝兽药有限公司 该公司属于医药行业，主营动物药品、饲料添加剂制造，注册资本230.92万元人民币，本公司持有63.66%的股份。截止本报告期末,该公司资产合计1412万元，净资产89万元，负债合计1323万元，主营业务收入829万元，主营业务利润166万元，利润总额5万元，净利润4万元。 （4）山西亚宝医药经营有限公司 该公司属于医药行业，公司的经营范围是批发零售医疗器械、西药制剂、中成药，注册资本：100万元，本公司持有70%的股份。截止本报告期末,该公司资产合计679万元，净资产102万元，负债合计576万元，主营业务收入599万元，主营业务利润19万元，利润总额2万元，净利润1万元。 （5）北京亚宝中药技术开发中心有限公司 该公司属于医药行业，主要经营中药新药的开发，中药制剂生产新技术、新方法的研究以及中药技术人员的培训，注册资本：200万元，本公司持有51%的股份。截止本报告期末,该公司资产合计196万元，净资产195万元，负债合计1万元。 3、主要供应商、客户情况： （1）本期公司向前五名供应商合计的采购额为1618万元，占采购总额的12%。 （2）本期公司向前五名客户合计的销售额为2028万元，占销售总额10%。 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案： （1）本公司是全国最大的透皮制剂生产基地，“宝宝一贴灵”属于全国独家产品，自面市以来，经过精心策划运作，已培育成为山西省名牌产品，产销率达100%。该产品连续几年销量保持高速增长。2002年，我公司“宝宝一贴灵”已通过国家药品监督局审批，由原来的“健”字号产品改为了“准”字号产品，但根据国家政策有关规定，我公司“宝宝一贴灵”现已更名为“丁桂儿脐贴”，虽然公司在该产品更名时做了大量的宣传工作，但仍无法准确预测其对销量的影响。 另一方面，随着社会人口老龄化和心脑血管病患者的日趋增多，本公司主导系列产品心脑血管类药物的需求量正在不断扩大。但由于国家药品监督局规定原地方批准文号停止使用，我公司主要产品之一复方降压片正在更换国家批准文号，2003年第一季度将无法正常生产，预计将影响2003年毛利150余万元。 针对“宝宝一贴灵”更名这一问题，本公司加大了新名称“丁桂儿脐贴”的宣传力度。另外，“丁桂儿脐贴”已批为“准“字号产品，终端销售范围更广，我们将有针对性的拓宽其销售领域。 在心脑血管药方面，本公司一方面在紧锣密鼓的报批，另一方面，我们在不断采用国先进工艺，较低成本，同时，公司正在加大新产品的开发力度，以满足市场的需要。 （2）为了扩大新产品的市场范围，加大新产品推广力度，公司需投入必要的宣传费用；同时，在各大城市建立产品推广办事处，招聘促销人员，以促使公司的新产品快速进入市场。随着这些临床推广费用的投入、营销队伍扩大及各类市场开发措施的实施，势必相应增加市场开发费用，在一定程度上将影响本公司利润。 本公司为降低市场开发之风险，在进行新产品市场开发前，由销售公司就市场状况进行充分地调研，根据患者人群的分布、消费状况等因素，制定出相应的营销策略，公司力争以最少的市场投入，以最低成本的营销方案进行市场开发，将更多地考虑消费者的利益，同时尽可能地降低市场开发风险。如将部分新产品“冠心宁”、“亚思达”、“怡平青”等采用在全国招代理商的方式进行销售，以降低市场开发费用及风险。 (二)公司报告期内的投资情况 1、募集资金使用情况 公司于2002年9月以每股4.80元的发行价发行人民币普通股4000万股，实际募集资金181,833,465.21元。截止报告期末实际投入7424万元，余额存入银行。 具体情况如下： 募集资金投向进度表 单位：人民币元 项目名称 项目 2002年预计 总投资 投入资金 1、小儿腹泻贴生产线技术改造项目 29,650,000 25,000,000 2、阿尼西坦原料药生产线技术改造项目 28,880,000 15,000,000 3、片剂生产线GMP技术改造项目 28,960,000 24,000,000 4、针剂生产线GMP技术改造项目 29,760,000 20,000,000 5、盐酸莫索尼定原料药及胶囊技术创新项目 29,430,000 10,000,000 6、仲景胃灵片生产线GMP技术改造项目 26,160,000 6,160,000 7、组建市场营销网络项目 30,000,000 20,000,000 8、癫痫康胶囊生产线GMP技术改造项目 29,070,000 9,070,000 9、组建山西芮城亚宝化工有限责任公司,实施 48,310,000 48,310,000 2,3,6—三甲基苯酚生产线改扩建项目 合 计 280,220,000 177,540,000 项目名称 截止报告期 已投入资金 1、小儿腹泻贴生产线技术改造项目 29,650,000 2、阿尼西坦原料药生产线技术改造项目 3,000,000 3、片剂生产线GMP技术改造项目 5,000,000 4、针剂生产线GMP技术改造项目 19,760,000 5、盐酸莫索尼定原料药及胶囊技术创新项目 1,600,000 6、仲景胃灵片生产线GMP技术改造项目 4,630,000 7、组建市场营销网络项目 10,600,000 8、癫痫康胶囊生产线GMP技术改造项目 0 9、组建山西芮城亚宝化工有限责任公司,实施 0 2,3,6—三甲基苯酚生产线改扩建项目 合 计 74,240,000 注：本公司所披露的9个募集资金投向所需资金总额为28022万元人民币，而实际募集资金为18183万元，原定由本公司控股子公司大同石佛制药有限公司实施的癫痫康胶囊生产线GMP技术改造项目及与芮城化工厂合作的2,3,6—三甲基苯酚生产线改扩建项目尚在筹备阶段。另外，因公司募集资金到位时间为2002年9月，部分投资项目因受天气、时间等因素影响而未能达到预期进度，公司将在2003年加快工程进展速度。 2、非募集资金使用情况 报告期内，公司用自有资金420万元，用于办公楼建设，该项目于2002年9月竣工，10月份正式投入使用。 （三）报告期内公司的财务状况、经营成果分析： （单位：人民币万元） 项目 2002年 2001年 增长额 增长率（%） 总资产 44,738 26,143 18,595 71.13% 股东权益 27,177 8,658 18,519 213.90% 主营业务利润 11,368 7,831 3,537 45.17% 净利润 1,946 1,797 149 8.32% 现金及现金等价物 13,964 2,040 11,923 584.39% 增加额 主要原因： 1、总资产变动的主要原因为公司公开发行股票以及公司生产经营产生的净利润； 2、股东权益变动的主要原因为报告期公司公开发行股票； 3、主营业务利润变动的主要原因为加大了市场开发力度，各种产品的销量增加； 4、净利润变动的主要原因为公司各种产品的销量增加。公司的净利润增长幅度小于主营业务利润增长幅度主要投入市场开发的成本加大。 （四）经营环境以及宏观政策、法规发生重大变化的影响分析： 目前宏观政策和法规没有对财务状况及经营成果产生重大影响，公司的生产经营环境也没有重大变化。 （五）董事会日常工作情况： 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容。 报告期内，公司共召开了5次董事会，会议的主要内容及决议摘要如下： （1）公司一届九次董事会于2002年1月8日召开，会议审议通过了公司2001年度工作总结、确定了公司2002年度方针目标、调整变更了坏帐计提比例、同意将以前年度滚存利润全部由老股东分配、同意2002年度利润由新老股东共享、同意调整公开发行股票额度及募集资金项目、同意增设独立董事。 （2）公司一届十次董事会于2002年3月20日召开，会议审议通过了公司2001年度董事会工作报告、2001年度财务决算报告、2002年度财务预算报告、2001年度利润分配预案、关于确定公司董事薪酬的议案、关于在公司经营层实行年薪制的议案、关于调整员工工资的议案、关于设立企业发展基金的议案、关于提名公司第二届董事候选人的议案、关于修改公司章程的议案、关于授权董事会审批与其他企业进行借款互保和反担保的议案、关于提请召开2001年度股东大会的议案。 （3）公司二届一次董事会于2002年4月5日召开，会议选举任武贤先生为第二届董事会董事长，选举康经武、刘崇兴先生为第二届董事会副董事长，聘任任蓬勃为董事会秘书。 （4）公司第二届董事会第一次临时会议于2002年5月8日召开，会议同意将截止2001年12月31日的新产品费余额全部进入损益，并按规定进行追溯调整；同意按调整后的利润进行分配；同意取消募集资金投向中“归还银行贷款”项目；同意召开2002年度第一次临时股东大会。 （5）公司二届二次董事会于2002年10月23日召开，会议审议并通过了《2002年第三季度报告》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《独立董事议事规则》、《总经理工作细则》、《信息披露制度》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 （1）实施2001年度利润分配方案。2001年度可供股东分配利润为1100.32万元，扣除因坏帐计提比例变更等因素引起的以前年度超分利润后，2001年实际可供股东分配利润为897万元，以2001年底的总股本7500万股为基数，每10股派发现金股利1.19元。公司于2002年6月30日前实施了上述方案。 （2）公司2000年股东大会审议并通过了《关于公开发行股票并上市的议案》，2001年第一次临时股东大会表决同意公司上市后建立亚宝医药工业园区，2001年年度股东大会审议并通过了《关于变更公司发行社会公众股数量并调整募集资金投向的议案》、《关于修改公司章程的议案》，依据上述决议，公司于2002年9月公开发行社会公众股4000万股，募集资金拟投入小儿腹泻贴生产线技术改造项目等9个项目，报告期内已有7个项目予以实施，其中小儿腹泻贴生产线技术改造项目基本完工，进入试生产阶段。由于资金缺口等原因癫痫康胶囊生产线GMP技术改造项目及2,3,6—三甲基苯酚生产线改扩建项目尚在筹建阶段。工业园区已经完成征地、勘探、设计等工作。公司章程已在山西省工商行政管理局办理完毕变更手续。 （六）本次利润分配预案或资本金转增股本预案 公司2002年度共实现净利润1946万元，提取 10%法定盈余公积金195万元和5%法定公益金97万元，可供股东分配的利润为1654万元。公司拟以2002年末总股本11500万股为基数，每10股派现金股利1.40元（含税），合计分配普通股股利1610万元，剩余未分配利润44万元滚存下年度。该预案须经2002年度股东大会审议通过后实施。 第八节 监事会报告 （一）报告期内监事会会议情况及决议内容： 报告期内公司监事会共召开了三次会议，会议主要内容和决议摘要如下： 1、公司第一届九次监事会会议于2002年1月8日在山西太原科技会展中心三楼会议室召开，会议应到监事5人，实到监事5人，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议审议通过了《公司2001年度工作总结》、《公司2002年度方针目标》。 2、公司第一届十次监事会会议于2002年3月20日在山西太原科技会展中心七楼会议室召开，会议应到监事5人，实到监事5人，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议审议通过了《公司2001年度财务决算报告》、《公司2001年度利润分配方案》、《公司2001年度工作报告》、《关于提名公司第二届监事会监事候选人的议案》、《公司监事会议事规则》。 3、公司第二届一次监事会会议于2002年4月25日在山西太原科技会展中心三楼会议室召开，会议应到监事5人，实到监事5人，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议审议通过了《关于选举第二届监事会召集人的议案》。 （二）监事会独立意见 1、公司决策程序合法，业已建立了完善的内控制度，公司董事、经理执行公司职务时没有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2、公司的财务报告已经深圳大华天诚会计师事务所审计，监事会认为该审计报告真实反映公司的财务状况和经营成果。 3、公司募集资金投入项目与承诺投入项目一致。 4、公司关联交易公平，没有损害上市公司利益。 第九节 重大事项 （一）本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 （三）报告期内公司无重大关联交易事项。 （四）重大合同及履行情况 1、本报告期内公司无重大担保合同。 2、本报告期内公司无委托他人进行现金资产管理事项。 （五）报告期内公司及持股5%以上股东没有应披露的承诺事项。 （六）聘任会计师事务所情况 报告期内，公司聘任深圳大华天诚会计师事务所担任本公司审计工作。本报告年度支付给深圳大华天诚会计师事务所报酬为22万元，我公司负担差旅费。公司年末无应付未付深圳大华天诚会计师事务所的费用。深圳大华天诚会计师事务所为我公司提供审计服务的连续年限为5年。 （七）报告期内，公司、公司董事会及董事、高级管理人员没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易公开谴责的情形。中国证监会及其派出机构没有对公司提出整改意见。 （八）其它重大事项 在报告期内，公司因发行上市，公司在山西省工商行政管理局进行了注册资金的变更，注册资金由7500万元变更为11500万元。 第十节 财务报告 一、审计报告：深华(2003)股审字015号 山西亚宝药业集团股份有限公司董事会暨全体股东: 我们接受委托,审计了后附贵公司及其子公司和联营公司(以下简称“贵公司”)2002年12月31日的合并和公司资产负债表、2002年度合并和公司利润及利润分配表，以及合并和公司现金流量表。这些会计报表由贵公司负责, 我们的责任是对这些会计报表发表审计意见,我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合 贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录、审核有关凭证等我们认为必要的审计程序。 我们认为,上述会计报表符合中华人民共和国《企业会计准则》、 《企业会计制度》和国家其他有关财务会计法规的规定, 在所有重大方面公允地反映了 贵公司2002年12月31日的财务状况及2002年度的经营成果和现金流量的变化,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 深圳大华天诚会计师事务所 中国注册会计师 高德惠 中国 深圳 中国注册会计师 胡春元 2003年2月21日 二、会计报表 （一）资产负债表 会股01表 编制单位：山西亚宝药业集团股份有限公司 单位：人民币元 资产 注释 2002年12月31日 合并数 流动资产： 货币资金 1 170,307,702.42 短期投资 - 应收票据 2 8,079,112.90 应收股利 - 应收利息 - 应收帐款 3 59,235,860.07 预付帐款 4 3,996,576.11 其他应收款 5 36,743,535.91 应收补贴款 - 存货 6 33,475,071.66 待摊费用 7 357,251.07 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 - 流动资产合计 312,195,110.14 长期投资： 长期股权投资 20,620,000.00 长期债权投资 - 长期投资合计 8 20,620,000.00 其中：合并价差 - 其中：股权投资差额 - 固定资产： 固定资产原价 9 137,456,427.12 减：累计折旧 9 37,994,825.82 固定资产净值 99,461,601.30 减：固定资产减值准备 - 固定资产净额 99,461,601.30 工程物资 10 96,559.66 在建工程 11 14,886,588.93 固定资产清理 - 固定资产合计 114,444,749.89 无形及其他资产： 无形资产 12 116,148.00 长期待摊费用 - 其他长期资产 - 无形及递延资产合计 116,148.00 递延税项： 递延税款借项 - 资产总计 447,376,008.03 资产 2002年12月31日 公司数 流动资产： 货币资金 168,250,072.15 短期投资 - 应收票据 8,079,112.90 应收股利 - 应收利息 - 应收帐款 51,103,311.45 预付帐款 3,916,428.29 其他应收款 47,441,662.69 应收补贴款 - 存货 20,551,865.23 待摊费用 266,965.50 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 - 流动资产合计 299,609,418.21 长期投资： 长期股权投资 38,328,834.92 长期债权投资 - 长期投资合计 38,328,834.92 其中：合并价差 - 其中：股权投资差额 - 固定资产： 固定资产原价 112,548,403.50 减：累计折旧 28,083,411.35 固定资产净值 84,464,992.15 减：固定资产减值准备 - 固定资产净额 84,464,992.15 工程物资 33,979.75 在建工程 11,773,559.40 固定资产清理 - 固定资产合计 96,272,531.30 无形及其他资产： 无形资产 116,148.00 长期待摊费用 - 其他长期资产 - 无形及递延资产合计 116,148.00 递延税项： 递延税款借项 - 资产总计 434,326,932.43 资产 2001年12月31日 合并数 公司数 流动资产： 货币资金 30,671,148.36 28,258,136.78 短期投资 - - 应收票据 2,701,131.00 2,701,131.00 应收股利 - - 应收利息 - - 应收帐款 46,918,731.46 38,613,278.16 预付帐款 3,845,322.44 3,523,445.23 其他应收款 24,148,599.34 32,640,911.37 应收补贴款 - - 存货 31,666,226.43 19,687,331.83 待摊费用 6,168,529.10 6,083,964.90 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 - - 流动资产合计 146,119,688.13 131,508,199.27 长期投资： 长期股权投资 20,620,000.00 37,324,147.31 长期债权投资 1,300.00 - 长期投资合计 20,621,300.00 37,324,147.31 其中：合并价差 - - 其中：股权投资差额 固定资产： 固定资产原价 112,003,348.02 88,884,601.81 减：累计折旧 31,601,655.00 22,993,476.87 固定资产净值 80,401,693.02 65,891,124.94 减：固定资产减值准备 - - 固定资产净额 80,401,693.02 65,891,124.94 工程物资 36,172.60 36,172.60 在建工程 14,019,224.83 14,019,224.83 固定资产清理 112,088.10 - 固定资产合计 94,569,178.55 79,946,522.37 无形及其他资产： 无形资产 117,300.00 117,300.00 长期待摊费用 - - 其他长期资产 - - 无形及递延资产合计 117,300.00 117,300.00 递延税项： 递延税款借项 - - 资产总计 261,427,466.68 248,896,168.95 资产负债表（续） 会股01表 编制单位：山西亚宝药业集团股份有限公司 单位：人民币元 负债及股东权益 注释 2002年12月31日 流动负债： 合并数 短期借款 13 89,050,000.00 应付票据 - 应付帐款 14 18,349,277.78 预收帐款 15 1,411,237.37 应付工资 4,953,063.33 应付福利费 2,272,485.58 其他应付款 16 5,545,870.84 应付股利 17 16,100,000.00 应交税金 18 (2,703,456.19) 其他应交款 19 47,553.89 预提费用 20 2,544,553.48 预计负债 - 一年内到期的长期负债 - 其他流动负债 - 流动负债合计 137,570,586.08 长期负债： 长期借款 21 30,800,000.00 应付债券 - 长期应付款 22 1,200,000.00 专项应付款 - 其他长期负债 - 长期负债合计 32,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 - 负债合计 169,570,586.08 少数股东权益： 少数股东权益 6,034,640.98 股东权益： 股本 23 115,000,000.00 资本公积 24 147,904,575.91 盈余公积 25 8,425,659.31 其中：公益金 2,808,553.11 未分配利润 26 440,545.75 外币折算差额 - 累积未弥补子公司亏损 - 股东权益合计 271,770,780.97 负债及股东权益总计 447,376,008.03 负债及股东权益 2002年12月31日 流动负债： 公司数 短期借款 84,790,000.00 应付票据 - 应付帐款 21,182,620.70 预收帐款 70,269.40 应付工资 4,263,937.34 应付福利费 1,891,178.76 其他应付款 3,392,055.46 应付股利 16,100,000.00 应交税金 (3,675,665.58) 其他应交款 35,002.42 预提费用 2,506,752.96 预计负债 - 一年内到期的长期负债 - 其他流动负债 - 流动负债合计 130,556,151.46 长期负债： 长期借款 30,800,000.00 应付债券 - 长期应付款 1,200,000.00 专项应付款 - 其他长期负债 - 长期负债合计 32,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 - 负债合计 162,556,151.46 少数股东权益： 少数股东权益 - 股东权益： 股本 115,000,000.00 资本公积 147,904,575.91 盈余公积 8,425,659.31 其中：公益金 2,808,553.11 未分配利润 440,545.75 外币折算差额 - 累积未弥补子公司亏损 - 股东权益合计 271,770,780.97 负债及股东权益总计 434,326,932.43 负债及股东权益 2001年12月31日 流动负债： 合并数 公司数 短期借款 82,310,000.00 77,980,000.00 应付票据 - - 应付帐款 13,036,367.27 15,069,332.15 预收帐款 - - 应付工资 1,749,071.80 1,042,840.21 应付福利费 1,742,543.47 1,399,664.48 其他应付款 4,221,354.57 1,682,203.35 应付股利 8,970,018.59 8,970,018.59 应交税金 (3,798,622.98) (5,015,319.10) 其他应交款 59,899.57 40,196.45 预提费用 993,937.85 849,382.65 预计负债 - - 一年内到期的长期负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 109,284,570.14 102,018,318.78 长期负债： 长期借款 56,800,000.00 56,800,000.00 应付债券 - - 长期应付款 3,500,000.00 3,500,000.00 专项应付款 - - 其他长期负债 - - 长期负债合计 60,300,000.00 60,300,000.00 递延税项： 递延税款贷项 - - 负债合计 169,584,570.14 162,318,318.78 少数股东权益： 少数股东权益 5,265,046.37 - 股东权益： 股本 75,000,000.00 75,000,000.00 资本公积 6,071,110.70 6,071,110.70 盈余公积 5,506,739.47 5,506,739.47 其中：公益金 1,835,579.83 1,835,579.83 未分配利润 - - 外币折算差额 - - 累积未弥补子公司亏损 - - 股东权益合计 86,577,850.17 86,577,850.17 负债及股东权益总计 261,427,466.68 248,896,168.95 （二）利润及利润分配表 会股02表 编制单位：山西亚宝药业集团股份有限公司 单位：人民币元 项目 注释 2002年度 合并数 公司数 一、主营业务收入 27 212,627,953.34 194,262,447.58 减：主营业务成本 27 96,599,725.71 88,751,981.12 主营业务税金及附加 28 2,348,628.96 2,066,907.98 二、主营业务利润 113,679,598.67 103,443,558.48 加：其他业务利润 29 448,225.79 235,040.06 减：营业费用 41,120,398.57 38,551,624.69 管理费用 31,474,760.61 28,088,941.68 财务费用 30 10,189,952.59 8,879,031.94 三、营业利润 31,342,712.69 28,159,000.23 加：投资收益 31 - 1,580,943.32 补贴收入 - - 营业外收入 32 67,226.84 62,256.61 减：营业外支出 32 936,471.06 802,662.55 四、利润总额 30,473,468.47 28,999,537.61 减：所得税 33 10,534,774.98 9,540,072.02 少数股东损益 479,227.90 - 未弥补子公司亏损 - - 五、净利润 19,459,465.59 19,459,465.59 加：年初未分配利润 - - 其他转入 - - 六、可供分配利润 19,459,465.59 19,459,465.59 减：提取法定盈余公积 1,945,946.56 1,945,946.56 提取法定公益金 972,973.28 972,973.28 提取福利及奖励基金 - - 七、可供股东分配的利润 16,540,545.75 16,540,545.75 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 16,100,000.00 16,100,000.00 转作股本的普通股股利 - 八、未分配利润 440,545.75 440,545.75 项目 2002年度 合并数 公司数 一、主营业务收入 154,552,428.73 136,543,971.99 减：主营业务成本 74,887,226.13 65,954,897.74 主营业务税金及附加 1,355,992.66 1,082,027.99 二、主营业务利润 78,309,209.94 69,507,046.26 加：其他业务利润 293,316.65 127,288.13 减：营业费用 24,967,494.74 22,972,160.67 管理费用 19,126,561.26 15,312,572.77 财务费用 6,558,527.63 6,285,505.96 三、营业利润 27,949,942.96 25,064,094.99 加：投资收益 - 1,245,084.86 补贴收入 - - 营业外收入 164,693.08 152,954.90 减：营业外支出 658,649.08 240,480.80 四、利润总额 27,455,986.96 26,221,653.95 减：所得税 9,197,594.16 8,256,099.41 少数股东损益 292,838.26 - 未弥补子公司亏损 - - 五、净利润 17,965,554.54 17,965,554.54 加：年初未分配利润 (4,267,469.41) (4,267,469.41) 其他转入 - - 六、可供分配利润 13,698,085.13 13,698,085.13 减：提取法定盈余公积 1,796,555.45 1,796,555.45 提取法定公益金 898,277.73 898,277.73 提取福利及奖励基金 - 七、可供股东分配的利润 11,003,251.95 11,003,251.95 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 11,003,251.95 11,003,251.95 转作股本的普通股股利 - - 八、未分配利润 - - （三）现金流量表 编制单位：山西亚宝药业集团股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 收到税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 34 现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付的其他与经营活动有关的现金 34 现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的 现金净额 收到的其它与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 投资所支付的现金 支付的其它与投资活动有关的现金 现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益投资收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利利润或偿还利息所支付的现金 其中：子公司支付少数股东的股利 减少注册资本所支付的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 35 现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 项 目 2002年度 合并数 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 239,590,871.97 收到税费返还 - 收到的其他与经营活动有关的现金 400,463.49 现金流入小计 239,991,335.46 购买商品、接受劳务支付的现金 101,923,253.33 支付给职工以及为职工支付的现金 18,757,566.05 支付的各项税费 36,476,314.23 支付的其他与经营活动有关的现金 58,545,966.90 现金流出小计 215,703,100.51 经营活动产生的现金流量净额 24,288,234.95 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 1,300.00 取得投资收益所收到的现金 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的 - 现金净额 收到的其它与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 1,300.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 27,376,871.03 投资所支付的现金 - 支付的其它与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 27,376,871.03 投资活动产生的现金流量净额 (27,375,571.03) 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 181,833,465.21 其中：子公司吸收少数股东权益投资收到的现金 - 借款所收到的现金 116,790,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 298,623,465.21 偿还债务所支付的现金 135,990,000.00 分配股利利润或偿还利息所支付的现金 19,186,446.45 其中：子公司支付少数股东的股利 - 减少注册资本所支付的现金 - 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 - 支付的其他与筹资活动有关的现金 723,128.62 现金流出小计 155,899,575.07 筹资活动产生的现金流量净额 142,723,890.14 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 139,636,554.06 项 目 2002年度 公司数 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 212,575,429.07 收到税费返还 - 收到的其他与经营活动有关的现金 352,832.16 现金流入小计 212,928,261.23 购买商品、接受劳务支付的现金 93,555,709.78 支付给职工以及为职工支付的现金 12,667,287.76 支付的各项税费 32,764,034.52 支付的其他与经营活动有关的现金 53,762,544.14 现金流出小计 192,749,576.20 经营活动产生的现金流量净额 20,178,685.03 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 548,486.25 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的 - 现金净额 收到的其它与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 548,486.25 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 22,514,403.43 投资所支付的现金 - 支付的其它与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 22,514,403.43 投资活动产生的现金流量净额 (21,965,917.18) 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 181,833,465.21 其中：子公司吸收少数股东权益投资收到的现金 - 借款所收到的现金 86,790,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 268,623,465.21 偿还债务所支付的现金 108,280,000.00 分配股利利润或偿还利息所支付的现金 17,841,169.07 其中：子公司支付少数股东的股利 - 减少注册资本所支付的现金 - 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 - 支付的其他与筹资活动有关的现金 723,128.62 现金流出小计 126,844,297.69 筹资活动产生的现金流量净额 141,779,167.52 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 139,991,935.37 附注： 2002年度 项 目 注释 合并数 一、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为股本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租赁固定资产 - 二、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 19,459,465.59 加：少数股东损益 479,227.90 计提的资产减值准备 1,087,700.19 固定资产折旧 6,393,170.82 无形资产摊销 29,152.00 长期待摊费用摊销 2,225,190.59 待摊费用减少 6,024,039.33 预提费用增加 2,047,369.72 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 476,117.19 固定资产报废损失 - 财务费用 10,480,993.23 投资损失 - 递延税款贷项 - 存货的减少 (1,808,845.23) 经营性应收项目的减少 (33,956,773.75) 经营性应付项目的增加 11,351,427.37 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 24,288,234.95 三、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 170,307,702.42 减：现金的期初余额 30,671,148.36 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 139,636,554.06 附注： 2002年度 项 目 公司数 一、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为股本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租赁固定资产 - 二、将净利润调节为经营活动的现金流? 净利润 19,459,465.59 加：少数股东损益 - 计提的资产减值准备 1,207,871.68 固定资产折旧 5,089,934.48 无形资产摊销 29,152.00 长期待摊费用摊销 2,225,190.59 待摊费用减少 5,816,999.40 预提费用增加 1,657,370.31 处置固定资产、无形资产和其他长期资? 476,117.19 固定资产报废损失 - 财务费用 9,135,715.85 投资损失 (1,580,943.32) 递延税款贷项 - 存货的减少 (864,533.40) 经营性应收项目的减少 (33,549,621.25) 经营性应付项目的增加 11,075,965.91 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 20,178,685.03 三、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 168,250,072.15 减：现金的期初余额 28,258,136.78 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 139,991,935.37 （四）资产减值准备明细表 2002年度 会企01表附表1 编制单位：山西亚宝药业集团股份有限公司 单位：人民币元 项 目 年初余额 本年增加数 RMB RMB 一、坏账准备合计 5,170,079.56 1,087,700.19 其中：应收账款 3,555,439.96 ??56,791.54 其它应收款 1,614,639.60 630,908.65 二、短期投资跌价准备合计 --- --- 其中：股票投资 --- --- 债券投资 --- --- 三、存货跌价准备合计 --- --- 其中：库存商品 --- --- 原材料 --- --- 四、长期投资减值准备合计 --- --- 其中：长期股权投资 --- --- 长期债权投资 --- --- 五、固定资产减值准备合计 --- --- 其中：房屋、建筑物 --- --- 机器设备 --- --- 六、无形资产减值准备 --- --- 其中：专利权 --- --- 商标权 --- --- 七、在建工程减值准备 --- --- 八、委托贷款减值准备 --- --- 项 目 本年转回数 年末余额 RMB RMB 一、坏账准备合计 --- 6,257,779.75 其中：应收账款 --- 4,012,231.50 其它应收款 --- 2,245,548.25 二、短期投资跌价准备合计 --- --- 其中：股票投资 --- --- 债券投资 --- --- 三、存货跌价准备合计 --- --- 其中：库存商品 --- --- 原材料 --- --- 四、长期投资减值准备合计 --- --- 其中：长期股权投资 --- --- 长期债权投资 --- --- 五、固定资产减值准备合计 --- --- 其中：房屋、建筑物 --- --- 机器设备 --- --- 六、无形资产减值准备 --- --- 其中：专利权 --- --- 商标权 --- --- 七、在建工程减值准备 --- --- 八、委托贷款减值准备 --- --- 附注1. 公司简介 山西亚宝药业集团股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)系经山西省人民政府晋政函(1998)172号文批准, 由山西省芮城制药厂、山西省大同中药厂、山西省经济建设投资公司、山西省科技基金发展公司、山西省经贸资产经营有限公司共同发起，于1999年1月26日设立的股份有限公司,领取注册号1400001007063-1号企业法人营业执照，注册资本人民币7,500万元（每股面值1元）。2002年9月5日，经中国证券监督管理委员会核准，向社会公开发行人民币普通股股票4,000万股，在上海证券交易所上市交易。公司股本额达11,500万股，2002年11月29日领取注册号400001007063(20-1)号企业法人营业执照。 本公司属制药行业，主要的经营业务包括生产及销售原料药、小容量注射剂、片剂、硬胶囊剂、颗粒剂、茶剂、口服液、软膏剂、保健用品、卫生材料、药用包装材料、塑料制品、中药材种植加工、中西药的研究与开发。经营本企业自产产品的出口业务；经营本企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务（国家限定公司经营或国家禁止进出口的商品及技术除外）；经营进料加工和“三来一补”业务。生产透皮贴剂（以《药品生产企业许可证》为准，有效期至2005年12月31日）。主要产品有“宝宝一贴灵”（现已更名为“丁桂儿脐贴”）、“维脑路通片”、“复方降压片”、“尼莫地平片”等等。 附注2 .主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 （1）本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。 （2）会计年度： 本公司采用公历年为会计年度，即自每年一月一日至十二月三十一日为一个会计年度。 （3）记帐本位币： 本公司以人民币为记帐本位币 （4）记帐基础和计价原则： 本公司会计核算采用权责发生制为记帐基础，资产计价原则采用历史成本法。 （5）现金及现金等价物的确定标准: 本公司现金指公司持有的库存现金以及随时可以支付的存款，现金等价物指期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动很小的投资。 （6）坏帐核算： 采用备抵法，以年末应收款项（包括应收帐款和其他应收款）余额之和按帐龄分析提取坏帐准备，各帐龄段的提取比例为，帐龄1年内，提取5%，1至2年提取10 %，2至3年提取15 %，帐龄3年以上提取30 %；实际发生的坏帐按具体款项全额核销。 本公司确认坏帐的标准是，有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，如债务人已破产或死亡、以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回；因债务人逾期未履行偿债义务，且有明显特征表明无法收回的。 （7）存货: 本公司存货分原材料、在产品、产成品、低值易耗品等四大类。各类存货的购入与入库按实际成本计价,发出按加权平均法计价;存货采用永续盘存制；低值易耗品领用按一次摊销法摊销。 期（年）末，按存货各个别项目成本与可变现净值孰低计价，如果由于存货毁损、全部或部分过时、或销售价格低于成本等原因，使存货成本高于可变现净值的，按其差额计提存货跌价损失准备。 存货明细详见附注五.注释6。 （8）长期投资： 长期债权投资购入时按实际支付的金额或确定的价值入帐，期（年）末按成本法计价，投资收益按成本法确认，溢价或折价在投资期内按直线法摊销。 长期股权投资应按照取得时的初始成本入帐，对持股在50%以上的控股子公司和持股在20 %以上（含20 %）的非控股联营或合营公司按权益法核算。持股20 %以下的联营或合营企业按成本法核算。股权投资差额按10年摊销。 期末对长期投资进行逐项检查，如果被投资单位的市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于投资的帐面价值，按各单项可收回金额低于帐面价值的差额计提减值准备。本公司估计报告期长期投资的可收回金额高于帐面金额，故未计提长期投资减值准备。 长期投资明细详见附注5.注释8。 （9）固定资产及累计折旧： a.本公司将使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器设备等; 以及不属于主要生产经营设备的, 使用年限在两年以上并且单位价值在2000元以上的资产归入固定资产。 b.固定资产按实际成本计价。 c.固定资产折旧采用直线法计算，并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值（原值的5 %）确定其折旧率，分类折旧率如下： 资产类别 使用年限 年折旧率 房屋建筑物 25年 3.80% 机器设备 10年 9.50% 运输工具 5年 19.00% 其他设备 5年 19.00% 期（年）末，由于市价持续下跌或技术落后、设备陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于帐面价值的，按单项预计可收回金额，并按其与帐面价值的差额提取减值准备。本公司认为，本报告期尚未发生资产减值情况。 （10）在建工程： 在建工程按为工程所发生的直接建筑、安装成本及所借入款的实际承担的利息支出核算反映工程成本。本年度已将相关工程应承担的利息资本化（详见附注5.注释11）。以所购建的固定资产达到预定可使用状态为在建工程结转为固定资产的时点。 期（年）末，由于停建并且预计在未来三年内不会重新开工的，无论是性能上还是技术上已经落后的，按单项额计可收回金额，并按其低于帐面价值的差额计提减值准备。本公司估计，本报告期尚未发生此类情况。 （11）借款费用 借款费用应同时满足在资产支出已经发生、借款费用已经发生以及为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始的条件下才允许资本化。按照至当期末止购建固定资产的累计支出加权平均数与资本化率的乘积不超过实际发生的利息进行（房地产开发项目的利息资本化在房地产完工前计入工程成本）。 （12）无形资产按实际支付的金额或确定的价值入帐，按直线法摊销，其摊销期限如下： 财务软件按5 年摊销 期（年）末，对于已被其他新技术所代替，使其为企业创造经济利益受到更大不利影响的或因市值大幅度下跌，在剩余摊销期内不会恢复的无形资产，按单项预计可收回金额，并对其低于帐面价值的差额计提减值准备。本公司估计，本报告期无形资产的可收回金额高于帐面金额。故未计提无形资产减值准备。 （13）长期待摊费用： 长期待摊费用的摊销方法为直线法，原则上按受益期限2-5年摊销。 （14）收入确认原则： 商品销售收入:以已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已出售的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能够可靠的计量为确认商品销售收入的实现。 劳务销售：以劳务的收入、劳务的完工程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，相关的成本能够可靠地计量为前提。 他人使用本公司资产等取得的收入：按合同协议规定的收费时间和方法计算确认。 （15）预计负债的确认原则 本公司将同时符合以下条件与或有事项相关的义务确认为负债：该义务是公司承担的现时义务；该义务的执行很可能导致经济利益流出公司；该义务的金额能够可靠计量。 （16）所得税的会计处理方法： 企业所得税率为 33%，公司所得税采用应付税款法。 （17）合并会计报表的编制基础： 在将本公司的控股子公司及有实质控制权的联营公司之间的投资，内部往来，内部交易的未实现损益等全部抵销的基础上，逐项合并,并计算少数股东权益。少数股东权益是指本公司及其子公司以外的第三者在本公司各子公司应分得的利润（或应承担的亏损）。对下属的合营公司，采用比例合并法合并（目前尚没有比例合并法对象）。 （18）会计政策与会计估计的变更 本公司本期，无会计政策及估计的变更情况。 （19）重大会计差错的更正 本公司本期，无重大会计差错的更正情况。 附注3 .税项 公司适用主要税种包括：增值税、 城市维护建设税、教育费附加、企业所得税等。 流转税税率分别为：增值税17%、城市维护建设税为流转税额的5%(其中附属山西省大同石佛制药有限公司7%)，教育费附加为流转税额的3%，价格调控基金为流转税额的1.5%。 企业所得税率为33%。 附注4 .控股子公司及合营企业 1．控股子公司： 控股公司名称 注册地 法定代表人 注册资本 RMB万元 山西亚宝医药经营有限公司 山西省太原市 100.00 北京亚宝中药技术开发中心 北京市 200.00 山西省芮城亚宝兽药有限公司 山西省芮城县 230.90 山西芮城康乐有限公司 山西省芮城县 1,160.60 大同石佛制药有限责任公司 山西省大同市 639.00 控股公司名称 经营范围 山西亚宝医药经营有限公司 批发零售母公司产品、医疗器械等 北京亚宝中药技术开发中心 中药及中药制剂的技术开发、转让、培 训 山西省芮城亚宝兽药有限公司 生产兽药原料药、制剂 山西芮城康乐有限公司 医药中间体、化学助剂制造 大同石佛制药有限责任公司 中药制药兼营中成药批零、中草药收购 控股公司名称 投资额 持股比例 RMB万元 % 山西亚宝医药经营有限公司 90.68 90.68 北京亚宝中药技术开发中心 102.00 51.00 山西省芮城亚宝兽药有限公司 147.00 63.66 山西芮城康乐有限公司 800.00 68.93 大同石佛制药有限责任公司 592.42 92.67 （1）山西亚宝医药经营有限公司在报表审核年度资产及经营额都很小（附注9），未列入合并会计报表； （2）北京亚宝中药技术开发中心于1999年10月协议设立，至2002年末，无经营业务发生，未列入合并会计报表； （3）山西芮城康乐有限公司于2000年4月经董事会决议及政府部门批准，注册资本由原人民币432.50万元增加到1,160.59万元，增资后，本公司持股由原16.5%增加到68.93%，对其投资的核算方法亦于2000年由原成本法变更为权益法，并合并会计报表； （4）大同石佛制药有限责任公司于1999年12月10日设立，对其投资亦于2000年起采用权益法核算，并合并会计报表。 2．联营企业： 联营公司名称 注册地 威海赛洛金药业有限公司 威海高技术开发区 山西省金鼎生物种业股份有限公 山西省运城市河东东街299# 联营公司名称 法定 注册资本 代表人 RMB万元 威海赛洛金药业有限公司 陈捷 8,300.00 山西省金鼎生物种业股份有限公 赵福兴 2,018.00 联营公司名称 经营范围 威海赛洛金药业有限公司 药品开发、研制与生产 山西省金鼎生物种业股份有限公 农业优种选育,生产经营等 联营公司名称 投资额 持股比例 RMB万元 % 威海赛洛金药业有限公司 1,660.00 20.00 山西省金鼎生物种业股份有限公 200,00 9.90 附注5.主要会计报表项目注释 （除非特别说明，以下数据是合并数） 注释1.货币资金 种类 币种 2002.12.31 2001.12.31 RMB RMB 现金 人民币 329,045.41 104,417.16 银行存款 人民币 169,978,657.01 30,566,731.20 其他货币资金 人民币 --- --- 合计 170,307,702.42 30,671,148.36 本期货币资金大幅增长，主要是公司股票上市募集资金。 注释2.应收票据 种 类 2002.12.31 2001.12.31 RMB RMB 银行承兑汇票 8,079,112.90 2,665,131.00 商业承兑汇票 --- 36,000.00 合 计 8,079,112.90 2,701,131.00 种 类 备注 银行承兑汇票 2002.7.22-2002.12.25到期 商业承兑汇票 2002.1.20-2002.2.12到期 合 计 期末数比期初数增长199.10%，系同期销售增长所致。以上票据无抵押情况。 注释3.应收帐款 2002.12.31 账龄 金额 占总额 坏帐准备 RMB 比例% RMB 一年以内 54,483,551.50 86.14% 2,724,177.58 一年以上至二年以内 4,688,619.29 7.41% 468,861.93 二年以上至三年以内 2,690,561.66 4.25% 403,584.25 三年以上 1,385,359.12 2.20% 415,607.74 合计 63,248,091.57 100% 4,012,231.50 2001.12.31 账龄 金额 占总额 坏帐准备 RMB 比例% RMB 一年以内 41,219,208.08 81.67% 2,060,960.41 一年以上至二年以内 3,785,893.67 7.50% 378,589.37 二年以上至三年以内 3,498,871.56 6.93% 524,830.74 三年以上 1,970,198.11 3.90% 591,059.44 合计 50,474,171.42 100% 3,555,439.96 无持股5%以上股东欠款。 应收账款中前五名的金额合计为3,538,844.80元，占应收账款总额的比例为5.60%。 本公司三年以上应收帐款未收回的原因是：债务人资金周转困难，公司已加大清欠力度。 本公司认为三年以上帐龄的款项，无任何证据表明其无法收回。 公司应收帐款坏帐准备计提比例总体较低，主要是考虑到公司相关的管理控制办法在实践中行之有效,即给予每一客户3个月信用期，信用期内的款项由各业务员负责催收，超过信用期的由公司专职清欠部门催讨，并结合实施相关的奖惩制度，使本公司的坏帐率历年保持较低的水平。 应收帐款公司数明细列示如下： 2002.12.31 账龄 金额 占总额 坏帐准备 RMB 比例% RMB 一年以内 47,811,047.40 87.96% 2,390,552.37 一年以上至二年以内 4,107,816.38 7.55% 410,781.64 二年以上至三年以内 1,856,967.55 3.42% 278,545.13 三年以上 581,941.80 1.07% 174,582.54 合计 54,357,773.13 100% 3,254,461.68 2001.12.31 账龄 金额 占总额 坏帐准备 RMB 比例% RMB 一年以内 35,183,950.16 85.19% 1,759,197.51 一年以上至二年以内 2,438,852.60 5.91% 243,885.26 二年以上至三年以内 2,810,913.09 6.81% 421,636.96 三年以上 863,260.06 2.09% 258,978.02 合计 41,296,975.91 100% 2,683,697.75 无持股5%以上股东欠款。 应收账款中前五名的金额合计为3,352,920.35元，占应收账款总额的比例为6.17%。 注释4.预付帐款 2002.12.31 账龄 金额 占总额比例 RMB % 一年以内 2,810,905.48 70.33% 一年以上至二年以内 852,010.08 21.32% 二年以上至三年以内 322,731.04 8.08% 三年以上 10,929.51 0.27% 合计 3,996,576.11 100% 2001.12.31 账龄 金额 占总额比例 RMB % 一年以内 2,543,676.92 66.15% 一年以上至二年以内 1,287,533.24 33.48% 二年以上至三年以内 14,112.28 0.37% 三年以上 --- --- 合计 3,845,322.44 100% 无持股5%以上股东预付款。 其中一年以上预付款未及时结转的原因主要是有些项目工期较长或尚未进行决算，但无任何证据表明其无法正常结转而形成损失。 注释5.其他应收款 2002.12.31 账龄 金额 占总额 坏帐准备 RMB 比例% RMB 一年以内 33,710,859.54 86.46% 1,685,542.98 一年以上至二年以内 4,859,160.11 12.47% 485,916.00 二年以上至三年以内 344,200.58 0.88% 51,630.09 三年以上 74,863.93 0.19% 22,459.18 合计 38,989,084.16 100% 2,245,548.25 2001.12.31 账龄 金额 占总额 坏帐准备 RMB 比例% RMB 一年以内 21,666,606.58 84.10% 1,083,330.3 一年以上至二年以内 2,200,060.13 8.54% 220,006.01 二年以上至三年以内 1,717,789.42 6.67% 257,668.42 三年以上 178,782.81 0.69% 53,634.84 合计 25,763,238.94 100% 1,614,639.60 本期其他应收款增加51.34%，主要是因在各地分设营销办事处等备用金增加。 占其他应收款总额10%以上（含10%）项目的具体内容如下： 欠款单位名称 金额 性质 内容 山西亚宝医药经营有限公司 3,951,679.14 业务往来款 代垫付 各地营销机构办事处 7,264,030.49 备用金 新药促销部 10,614,256.10 备用金 无持股5%以上股东欠款。 其他应收款中前五名的金额合计为24,022,851.30元，占其他应收款总额的比例为61.61%。 其他应收款公司数明细列示如下： 2002.12.31 账龄 金额 占总额 坏帐准备 RMB 比例% RMB 一年以内 35,644,860.39 71.89% 1,654,436.97 一年以上至二年以内 6,287,940.87 12.68% 421,991.17 二年以上至三年以内 3,466,282.59 6.99% 48,630.09 三年以上 4,183,412.57 8.44% 15,775.50 合计 49,582,496.42 100% 2,140,833.73 2001.12.31 账龄 金额 占总额 坏帐准备 RMB 比例% RMB 一年以内 21,812,219.72 63.88% 1,047,519.74 一年以上至二年以内 3,030,835.87 8.88% 207,245.84 二年以上至三年以内 4,743,967.99 13.89% 240,282.90 三年以上 4,557,613.77 13.35% 8,677.50 合计 34,144,637.35 100% 1,503,725.98 占其他应收款总额10%以上（含10%）项目的具体内容如下： 欠款单位名称 金额 性质 内容 山西亚宝医药经营有限公司 3,951,679.14 业务往来款 代垫付 各地营销机构办事处 7,264,030.49 备用金 新药促销部 10,614,256.10 备用金 亚宝兽药有限公司 9,912,919.70 业务往来款 无持股5%以上股东欠款。 其他应收款中前五名的金额合计为33,764,224.86元，占其他应收款总额的比例为68.10%。 注释6.存货及存货跌价准备 2002.12.31 类别 账面余额 账面价值 RMB RMB 库存商品 11,590,120.76 11,590,120.76 原材料 17,042,155.09 17,042,155.09 在产品 4,842,795.81 4,842,795.81 低值易耗品 --- --- 合计 33,475,071.66 33,475,071.66 2001.12.31 类别 账面余额 账面价值 RMB RMB 库存商品 10,822,592.44 10,822,592.44 原材料 15,352,421.59 15,352,421.59 在产品 5,426,297.90 5,426,297.90 低值易耗品 64,914.50 64,914.50 合计 31,666,226.43 31,666,226.43 存货跌价准备 期初数 本期增加 RMB RMB 库存商品 --- --- 原材料 --- --- 在产品 --- --- 低值易耗品 --- --- 合计 --- --- 存货跌价准备 本期转回 期末数 RMB RMB 库存商品 --- --- 原材料 --- --- 在产品 --- --- 低值易耗品 --- --- 合计 --- --- 存货跌价准备系按各个别存货项目的帐面成本高于可变现净值之差额计提，存货可变现净值系按各个别存货项目在正常生产经营过程中的估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估计费用后确定。本期未发生存货跌价情况。 注释7.待摊费用 类别 期初余额 本期增加 RMB RMB 保险费 242,571.95 771,384.39 广告宣传费 * 5,653,902.41 412,220.50 报刊费、养路费等 272,054.74 190,458.33 合计 6,168,529.10 1,374,063.22 类别 本期摊销 期末余额 年末结存原因 RMB RMB 保险费 755,227.61 258,728.73 预付2003年费用 广告宣传费 * 6,066,122.91 --- 报刊费、养路费等 363,990.73 98,522.34 预付2003年费用 合计 7,185,341.25 357,251.07 *广告宣传费按受益期在一年内摊销。 注释8.长期投资 （1） 明细列示如下： 项目 2002.12.31 账面余额 减值准备 账面价值 RMB RMB 长期股权投资 20,620,000.00 --- 20,620,000.00 其中：对子公司投资 2,020,000.00 --- 2,020,000.00 对合营企业投资 --- --- --- 对联营企业投资 18,600,000.00 --- 18,600,000.00 其他股权投资 --- --- --- 长期债权投资 --- --- --- 合计 20,620,000.00 --- 20,620,000.00 项目 2001.12.31 账面余额 减值准备 账面价值 RMB RMB RMB 长期股权投资 20,620,000.00 --- 20,620,000.00 其中：对子公司投资 2,020,000.00 --- 2,020,000.00 对合营企业投资 --- --- --- 对联营企业投资 18,600,000.00 --- 18,600,000.00 其他股权投资 --- --- --- 长期债权投资 1,300.00 --- 1,300.00 合计 20,621,300.00 --- 20,621,300.00 （2） 长期股权投资 Ⅰ、成本法核算的长期股权投资 被投资单位名称 投资 占注册 初始投资成本 期限 资 年 % RMB 山西亚宝医药经营有限公司 * 90.68 1,000,000.00 北京亚宝中药技术开发中心 * 51.00 1,020,000.00 威海赛洛金药业有限公司 ** 20.00 16,600,000.0 山西金鼎生物种业股份有限公司 9.90 2,000,000.00 小计 20,620,000.0 被投资单位名称 期初数 本期增加 本期减少 RMB RMB RMB 山西亚宝医药经营有限公司 * 1,000,000.00 --- --- 北京亚宝中药技术开发中心 * 1,020,000.00 --- --- 威海赛洛金药业有限公司 ** 16,600,000.0 --- --- 山西金鼎生物种业股份有限公司 2,000,000.00 --- --- 小计 20,620,000.0 --- --- 被投资单位名称 期末数 备注 RMB 山西亚宝医药经营有限公司 * 1,000,000.00 北京亚宝中药技术开发中心 * 1,020,000.00 威海赛洛金药业有限公司 ** 16,600,000.0 山西金鼎生物种业股份有限公司 2,000,000.00 小计 20,620,000.0 *见附注三说明。 **威海赛洛金有限公司2000年始筹建，本公司对其经营管理尚无重大影响，按成本法核算。 Ⅱ、无权益法核算的长期股权投资 （3） 长期债券投资 债券种类 面值 年利率 初始成本 RMB RMB 山西省电力建设债券 1,300.00 1,300.00 小计 1,300.00 1,300.00 债券种类 到期日 期初余额 应计利息 RMB 山西省电力建设债券 本期到期 1,300.00 --- 小计 1,300.00 --- 债券种类 累计应收或 期末余额 备 已收利息 RMB 山西省电力建设债券 --- --- 兑现 小计 --- --- 长期投资占净资产的比例为7.59%，以上投资不存在投资变现及投资汇回的重大限制。 长期投资公司数明细列示如下： （1） 明细列示如下： 项目 2002.12.31 账面余额 减值准备 账面价值 长期股权投资 38,328,834.92 --- 38,328,834.92 其中：对子公司投资 18,008,834.92 --- 18,008,834.92 对合营企业投资 --- --- --- 对联营企业投资 20,320,000.00 --- 20,320,000.00 长期债权投资 --- --- --- 合计 38,328,834.92 --- 38,328,834.92 项目 2001.12.31 账面余额 减值准备 账面价值 长期股权投资 37,324,147.31 --- 37,324,147.31 其中：对子公司投资 18,724,147.31 --- 18,724,147.31 对合营企业投资 --- --- --- 对联营企业投资 18,600,000.00 --- 18,600,000.00 长期债权投资 --- --- --- 合计 37,324,147.31 --- 37,324,147.31 （2） 长期股权投资 Ⅰ、成本法核算的长期股权投资 被投资单位名称 投资 占注册 初始投资成本 期限 资 年 % RMB 山西亚宝医药经营有限公司 * 90.68 1,000,000.00 北京亚宝中药技术开发中心 * 51.00 1,020,000.00 威海赛洛金药业有限公司 ** 20.00 16,600,000.0 山西金鼎生物种业股份有限公司 9.90 2,000,000.00 小计 20,620,000.0 被投资单位名称 期初数 本期增加 本期减少 RMB RMB RMB 山西亚宝医药经营有限公司 * 1,000,000.00 --- --- 北京亚宝中药技术开发中心 * 1,020,000.00 --- --- 威海赛洛金药业有限公司 ** 16,600,000.0 --- --- 山西金鼎生物种业股份有限公司 2,000,000.00 --- --- 小计 20,620,000.0 --- --- 被投资单位名称 期末数 备注 RMB 山西亚宝医药经营有限公司 * 1,000,000.00 北京亚宝中药技术开发中心 * 1,020,000.00 威海赛洛金药业有限公司 ** 16,600,000.0 山西金鼎生物种业股份有限公司 2,000,000.00 小计 20,620,000.0 *见附注三说明。 **威海赛洛金有限公司2000年始筹建，本公司对其经营管理尚无重大影响，按成本法核算。 Ⅱ、权益法核算的长期股权投资 被投资单位名称 投资 占注册 初始投资成本 期限 资 年 % RMB 山西省芮城亚宝兽药有限公 63.66 1,470,000.00 山西芮城康乐有限公司 68.93 8,000,000.00 大同石佛制药有限公司 92.67 5,924,238.70 小计 15,394,238.70 被投资单位名称 期初数 本期权益 增加额 RMB RMB 山西省芮城亚宝兽药有限公 665,658.11 (102,340.97) 山西芮城康乐有限公司 9,724,316.26 857,866.84 大同石佛制药有限公司 6,614,172.94 797,647.99 小计 17,004,147.31 1,553,173.86 被投资单位名称 分得现金 累计权益 红利额 增加额 RMB RMB 山西省芮城亚宝兽药有限公 --- (729,470.41) 山西芮城康乐有限公司 --- 1,724,316.26 大同石佛制药有限公司 548,486.25 689,934.24 小计 548,486.25 18,008,834.9 被投资单位名称 期末数 RMB 山西省芮城亚宝兽药有限公 563,317.14 山西芮城康乐有限公司 10,582,183.1 大同石佛制药有限公司 6,863,334.68 小计 18,008,834.9 投资余额占母公司净资产比例为14.10%，以上投资不存在投资变现及投资汇回的重大限制。 本公司估计长期投资的可收回金额高于帐面金额，故未计提长期投资减值准备。 注释9.固定资产及累计折旧 固定资产原值 期初余额 本期增加 本期减少 RMB RMB RMB 房屋及建筑物 54,896,156.12 16,834,951.48 1,833,247.41 机器设备 49,091,808.51 10,834,783.56 1,095,517.33 运输设备 5,718,335.75 825,899.50 708,410.90 其他设备 2,297,047.64 654,441.00 59,820.50 合计 112,003,348.02 29,150,075.54 3,696,996.14 固定资产原值 期末余额 备注 RMB 房屋及建筑物 69,897,860.19 机器设备 58,831,074.74 运输设备 5,835,824.35 其他设备 2,891,668.14 合计 137,456,427.42 累计折旧 期初余额 本期增加 本期减少 RMB RMB RMB 房屋及建筑物 10,651,225.30 2,083,932.07 498,690.72 机器设备 17,089,108.16 4,308,921.45 211,613.67 运输设备 3,149,737.27 833,943.57 580,387.25 其他设备 711,584.27 471,256.46 14,191.09 合计 31,601,655.00 7,698,053.55 1,304,882.73 净值 80,401,693.02 累计折旧 期末余额 备注 RMB 房屋及建筑物 12,236,466.65 机器设备 21,194,786.07 运输设备 3,394,923.46 其他设备 1,168,649.64 合计 37,994,825.82 净值 99,461,601.60 固定资产本期增加额中，有在建工程转入22,313,303.63元。无固定资产抵押或担保情况。 本公司认为本期不存在固定资产减值情况，故未计提固定资产减值准备。 注释10．工程物资 类别 2002.12.31 2001.12.31 RMB RMB 中药提取工程用物资 33,979.75 36,172.60 厂区城建护路物资 62,579.91 --- 合 计 96,559.66 36,172.60 注释11．在建工程 工程项目名称 预算数 期初余额 RMB RMB GMP认证改造工 11,000,000.0 --- 中药提取工程项目 15,366,873.8 12,788,869.47 风陵渡工业园筹建 --- 注射剂车间技改项 --- 中药产业化项目 70,000.00 职工楼 --- 办公楼 1,906,897.00 5,550.00 污水站 105,000.00 --- 库房改造 477,338.24 西安办事处筹建 20,918.20 厂区地沟项目 571,900.09 厂区改造工程 44,288.00 车间改造工程 --- 其他 40,360.83 合计 28,378,770.8 14,019,224.83 工程项目名称 本期增加额 本期转入固定资产 本期其他减少额 RMB 额 RMB GMP认证改造工 3,092,034.84 --- --- 中药提取工程项目 2,316,068.68 13,844,938.15 --- 风陵渡工业园筹建 9,600,000.00 --- --- 注射剂车间技改项 536,290.33 --- 7,966.00 中药产业化项目 31,000.00 --- --- 职工楼 2,791,198.11 2,791,198.11 --- 办公楼 2,749,177.60 2,754,727.60 --- 污水站 481,629.36 481,629.36 --- 库房改造 505,084.21 955,923.10 --- 西安办事处筹建 --- --- 20,918.20 厂区地沟项目 245,703.15 817,603.24 --- 厂区改造工程 139,570.64 182,034.64 --- 车间改造工程 296,984.63 258,269.36 --- 其他 468,454.38 226,980.07 43,644.00 合计 25,405,466.4 24,465,574.13 72,528.20 工程项目名称 期末金额 资金来源 RMB GMP认证改造工 3,092,034.84 自筹 中药提取工程项目 1,260,000.00 贷款、自筹 风陵渡工业园筹建 9,600,000.00 自筹 注射剂车间技改项 528,324.33 贷款、自筹 中药产业化项目 101,000.00 自筹 职工楼 --- 自筹 办公楼 --- 自筹 污水站 --- 自筹 库房改造 26,499.35 自筹 西安办事处筹建 --- 自筹 厂区地沟项目 --- 自筹 厂区改造工程 1,824.00 自筹 车间改造工程 38,715.27 自筹 其他 238,191.14 自筹 合计 14,886,588.9 工程项目名称 工程投入 占预算% GMP认证改造工 1% 中药提取工程项目 90% 风陵渡工业园筹建 1% 注射剂车间技改项 70% 中药产业化项目 1% 职工楼 100% 办公楼 100% 污水站 100% 库房改造 95% 西安办事处筹建 90% 厂区地沟项目 100% 厂区改造工程 99% 车间改造工程 其他 合计 其中，借款费用资本化的金额如下： 工程项目名称 期初余额 本期增加额 RMB RMB 中药提取工程项目 836,655.01 723,128.62 合计 836,655.01 723,128.62 工程项目名称 本期转入固定资产 本期其他减少 RMB RMB 中药提取工程项目 1,559,783.63 --- 合计 1,559,783.63 --- 工程项目名称 期末金额 备注 RMB 中药提取工程项目 --- 合计 --- 在建工程期初利息资本化金额 836,655.01 元，本期资本化金额723,128.62元，期末余额中利息资本化金额---元。 在建工程用于确定资本化金额的资本化率按工程资金占用期限的同期银行贷款利率确定， 本期资本化率约为7.5%。 本公司认为本期不存在在建工程减值情况，故未计提在建工程减值准备。 注释12． 无形资产 类别 取得方式 原始金额 期初余额 RMB RMB 财务软件 购入 166,000.00 117,300.00 合计 166,000.00 117,300.00 类别 本期增加 本期转出额 本期摊销 RMB RMB RMB 财务软件 28,000.00 --- 29,152.00 合计 28,000.00 --- 29,152.00 类别 累计摊销 期末余额 摊余年限 RMB RMB 财务软件 49,852.00 116,148.00 3年3个月 合计 49,852.00 116,148.00 注释13．短期借款 借款类别 期末数 期初数 备 注 RMB RMB 银行借款 其中:信用 --- 4,280,000.00 担保 89,050,000.00 77,980,000.00 抵押 --- --- 质押 --- --- 小 计 89,050,000.00 82,260,000.00 非银行金融机构借款 其中:信用 --- 50,000.00 担保 --- --- 抵押 --- --- 质押 --- --- 小 计 --- 50,000.00 合 计 89,050,000.00 82,310,000.00 无期后还贷或新借款项。 注释14.应付帐款 2002.12.31 帐 龄 金额 占总额比例 RMB % 一年以内 16,698,882.09 91.01% 一年以上至二年以内 582,207.71 3.17% 二年以上至三年以内 103,443.54 0.56% 三年以上者 964,744.44 5.26% 合 计 18,349,277.78 100% 2001.12.31 帐 龄 金额 占总额比例 RMB % 一年以内 9,240,563.45 70.88% 一年以上至二年以内 3,515,792.73 26.97% 二年以上至三年以内 7,261.58 0.06% 三年以上者 272,749.51 2.09% 合 计 13,036,367.27 100% 无持股5%以上股东欠款。 本期较上期增幅40.75%，主要是因公司在2002年购买原材料实行公开招标，利用买方市场优势，在供应商给予的信用期内未支付的货款增加所致。 帐龄超过三年的大额应付款,未偿还的原因:多为不明供应商地址、帐户变动情况,尚无法支付所致。 注释15.预收账款 2002.12.31 帐 龄 金额 占总额比例 RMB % 一年以内 1,411,237.37 100% 一年以上至二年以内 --- --- 二年以上至三年以内 --- --- 三年以上者 --- --- 合 计 1,411,237.37 100% 2001.12.31 帐 龄 金额 占总额比例 RMB % 一年以内 --- --- 一年以上至二年以内 --- --- 二年以上至三年以内 --- --- 三年以上者 --- --- 合 计 --- --- 无欠持本公司5%（含5%以上）表决权股东款项。 注释16.其他应付款 2002.12.31 帐 龄 金额 占总额比例 RMB % 一年以内 4,364,297.09 78.70% 一年以上至二年以内 910,907.99 16.42% 二年以上至三年以内 270,665.76 4.88% 三年以上者 --- --- 合计 5,545,870.84 100% 2001.12.31 帐 龄 金额 占总额比例 RMB % 一年以内 3,052,062.36 72.30% 一年以上至二年以内 514,470.51 12.19% 二年以上至三年以内 241,471.20 5.72% 三年以上者 413,350.50 9.79% 合计 4,221,354.57 100% 不存在欠持有本公司5%（含5%以上）表决权股东的款项。 无占其他应付款总额10%以上（含10%）项目。 注释17．应付股利 股东名称 2002.12.31 2001.12.31 RMB RMB 山西省芮城制药厂 7,337,400.00 6,268,248.99 山西省科技基金发展总公司 777,000.00 663,781.37 山西省经济建设投资公司 1,036,000.00 885,340.83 山西省经贸资产经营有限责任公司 582,400.00 497,836.04 大同中药厂 767,200.00 654,811.36 社会公众股 5,600,000.00 --- 合 计 16,100,000.00 8,970,018.59 股东名称 欠款原因 山西省芮城制药厂 据董事会决议分配2002年度股利 山西省科技基金发展总公司 山西省经济建设投资公司 山西省经贸资产经营有限责任公司 大同中药厂 社会公众股 合 计 注释18．应交税金 税项 期初余额 本期应交 RMB RMB 增值税 1,662,252.80 24,113,023.55 营业税 783.05 6,235.45 城建税 68,427.08 1,248,526.15 企业所得税* (5,193,795.91) 10,365,156.81 个人所得税** (336,290.00) 598,635.03 土地使用税 --- 54,973.76 车船使用税 --- --- 房产税 --- 299,277.48 合 计 (3,798,622.98) 36,685,828.23 税项 本期已交 期末余额 RMB RMB 增值税 24,781,057.55 994,218.80 营业税 743.52 6,274.98 城建税 1,411,442.82 (94,489.59) 企业所得税* 8,073,352.22 (2,901,991.32) 个人所得税** 640,574.93 (378,229.90) 土地使用税 105,947.92 (50,974.16) 车船使用税 --- --- 房产税 577,542.48 (278,265.00) 合 计 35,590,661.44 (2,703,456.19) *企业所得税期末余额为负数，是以前年度多交税尚未清退所致； **个人所得税期末余额为负数，是企业先代交尚未及扣回所致。 注释19．其他应交款 项 目 期初余额 本期计提 本期已交 RMB RMB RMB 教育费附加 39,933.06 733,557.58 741,788.04 价格调控基金* 19,966.51 366,778.77 370,893.99 合 计 59,899.57 1,100,336.35 1,112,682.03 项 目 期末余 计缴标准 RMB 教育费附加 31,702.60 3% 价格调控基金* 15,851.29 1.5% 合 计 47,553.89 *根据山西省芮城县地方税务局芮地税政字（1996）第27号文《关于转发<山西省人民政府关于进一步完善价格调控基金征收管理工作的通知>的通知》，该基金按消费税、增值税、营业税税额的1.5%比例计征。 注释20. 预提费用 项 目 2002.12.31 2001.12.31 RMB RMB 利息 264,565.37 77,237.50 业务活动经费 2,138,572.42 20,917.87 劳动及养老保险 --- 584,820.56 水电费 24,354.98 13,974.88 其他 117,060.71 296,987.04 合 计 2,544,553.48 993,937.85 项 目 结存原因 利息 2002年度应付未付 业务活动经费 2002年度应付未付 劳动及养老保险 2002年度应付未付 水电费 2002年度应付未付 其他 2002年度应付未付 合 计 注释21.长期借款 借款类别 期末数 期初数 RMB RMB 银行借款 其中:信用 15,000,000.00 27,500,000.00 担保 15,800,000.00 29,300,000.00 抵押 --- --- 小 计 30,800,000.00 56,800,000.00 合 计 30,800,000.00 56,800,000.00 借款类别 借款期限 年利率 银行借款 其中:信用 00.1.26-03.1.25 7.4250%-7.6050% 担保 96.11-06.5.29 6.5520%-7.8390% 抵押 小 计 合 计 期末数比期初数减少45.77%，系本期归还了部分长期借款。 无期后还贷或新借款项。 注释22．长期应付款 借款单位 期限 初始金额 山西省经贸资产经营有限责任公司 3,500,000.00 合计 3,500,000.00 借款单位 应计利息 期末余额 山西省经贸资产经营有限责任公司 无息 1,200,000.00 合计 --- 1,200,000.00 借款单位 备注 山西省经贸资产经营有限责任公司 向股东信用借款 合计 本期减少额为归还款项。 注释23.股本 发起人名称 股份类别 2001.12.31 RMB 一、未流通发起人股份 山西省芮城制药厂 国家股 52,410,000.00 山西省科技基金发展总公司 国家股 5,550,000.00 山西省经济建设投资公司 国家股 7,400,000.00 山西省经贸资产经营有限责任公司 国家股 4,160,000.00 大同中药厂 国有法人股 合计 75,000,000.00 发起人名称 本期变动额 2002.12.31 首发 其他 RMB RMB RMB 一、未流通发起人股份 山西省芮城制药厂 --- --- 52,410,000.00 山西省科技基金发展总公司 --- --- 5,550,000.00 山西省经济建设投资公司 --- --- 7,400,000.00 山西省经贸资产经营有限责任公司 --- --- 4,160,000.00 大同中药厂 --- --- 5,480,000.00 合计 --- --- 75,000,000.00 二、已流通股份 境内上市人民币普通股 --- 40,000,000.00 合计 75,000,000.00 40,000,000.00 境内上市人民币普通股 --- 40,000,000.00 合计 --- 115,000,000.00 本公司股本，于2002年9月18日，业经深圳大华天诚会计师事务所深华(2002)验字第078号报告书验证。 注释24.资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 RMB RMB RMB RMB 股本溢价 6,071,110.70 141,833,465.21 --- 147,904,575.91 合计 6,071,110.70 141,833,465.21 --- 147,904,575.91 股本溢价本期增加额为发行社会公众股溢价所致。 注释25.盈余公积 项 目 期初数 本期增加数 RMB RMB 法定盈余公积 3,671,159.64 1,945,946.56 公益金 1,835,579.83 972,973.28 任意盈余公积 --- --- 合 计 5,506,739.47 2,918,919.84 项 目 本期减少数 期末数 RMB RMB 法定盈余公积 --- 5,617,106.20 公益金 --- 2,808,553.11 任意盈余公积 --- --- 合 计 --- 8,425,659.31 盈余公积本年增加数为按年度净利润计提10%的盈余公积金和5%的公益金。 注释26.未分配利润 期初数 本期增加 本期减少 期末数 RMB RMB RMB RMB --- 19,459,465.59 19,018,919.84 440,545.75 未分配利润年度增加数为本年净利润转入，减少数为根据董事会决议,按净利润计提10%的盈余公积金和5%的公益金后，按每股0.14元人民币分配现金股利。 注释27.主营业务收入与成本 主营业务项目分类 2002 年度 营业收入 营业成本 药品销售 212,627,953.34 96,599,725.71 小计 212,627,953.34 96,599,725.71 公司内各业务分部互相抵销 --- --- 合计 212,627,953.34 96,599,725.71 主营业务项目分类 2001 年度 营业收入 营业成本 药品销售 154,552,428.73 74 ,88 7, 22 6.13 小计 154,552,428.73 74,887,226.13 公司内各业务分部互相抵销 --- --- 合计 154,552,428.73 74,887,226.13 本公司前五名客户销售收入总额为17,091,414.59元，占全部销售收入的比例为8.04%。 主营业务收入与成本公司数明细如下： 主营业务项目分类 2002 年度 营业收入 营业成本 药品销售 194,262,447.58 88,751,981.12 小计 194,262,447.58 88,751,981.12 公司内各业务分部互相抵销 --- --- 合计 194,262,447.58 88,751,981.12 主营业务项目分类 2001 年度 营业收入 营业成本 药品销售 136,543,971.99 65 ,95 4, 89 7.74 小计 136,543,971.99 65,954,897.74 公司内各业务分部互相抵销 --- --- 合计 136,543,971.99 65,954,897.74 本公司前五名客户销售收入总额为17,091,414.59元，占全部销售收入的比例为8.80%。 注释28.主营业务税金及附加 税 种 2002年度 2001年度 计提标准 RMB RMB 营业税 --- --- 8% 城市维护建设税 1,248,403.23 834,127.66 流转税额5-7% 教育费附加 733,483.83 359,180.52 流转税额3.0% 价格调控基金 366,741.90 162,684.48 流转税额1.5% 合 计 2,348,628.96 1,355,992.66 注释29.其他业务利润 本期数 其他业务类别 其 他业务收入 其他业务成本 利润 RMB RMB RMB 物料销售 3,323,318.75 2,875,092.96 448,225.79 合 计 3,323,318.75 2,875,092.96 448,225.79 上期数 其他业务类别 其他业务收入 其他业务成本 利润 RMB RMB RMB 物料销售 2,183,666.38 1,890,349.73 293,316.65 合 计 2,183,666.38 1,890,349.73 293,316.65 注释30.财务费用 类 别 本期数 上期数 备 注 RMB RMB 利息支出 10,482,856.95 6,516,721.19 减：利息收入 333,236.65 132,849.09 减：汇兑收益 --- --- 其他 40,332.29 174,655.53 合 计 10,189,952.59 6,558,527.63 2002年利息费用增大，主要是银行贷款增加所致。 注释31.投资收益 类别 本期数 上期数 RMB RMB 股权投资收益 --- --- 债券投资收益 --- --- 其他 --- --- 合计 --- --- 投资收益公司数明细如下： 类 别 本期数 上期数 RMB RMB 股权投资收益 --- --- 债券投资收益 --- --- 联营或合营公司分配来的利润 --- --- 年末调整的被投资公司所有者权益净增减额 1,580,943.32 1,245,084.86 合 计 1,580,943.32 1,245,084.86 注释32.营业外收支 1.营业外收入 收入项目 本期数 上期数 RMB RMB 固定资产盘盈 --- 3,000.00 处理固定资产收益 2,548.44 59,746.07 其他 64,678.40 101,947.01 合计 67,226.84 164,693.08 2.营业外支出 支出项目 本期数 上期数 RMB RMB 固定资产盘亏 --- 8,210.00 处理固定资产损失 556,805.36 377,239.33 捐赠支出 142,200.00 170,900.00 其他 237,465.70 102,299.75 合计 936,471.06 658,649.08 注释33.所得税 项 目 2002年度 2001年度 RMB RMB 会计利润 30,473,468.47 27,455,986.96 应税所得额纳税调整 --- --- 加:税收罚款,滞纳金支出 100,932.83 --- 违法经营罚金、没收支出 79,695.20 --- 广告宣传费超支 --- --- 业务招待费超支 25,495.12 --- 非公益救济性捐赠 121,200.00 120,900.00 子公司亏损 27,769.46 135,764.97 坏帐准备 1,145,259.83 --- 其他 --- 158,845.53 减:其他 --- --- 子公司弥补亏损 50,260.35 --- 应纳税所得额 31,923,560.56 27,871,497.46 所得税率 33% 33% 应纳所得税额 10,534,774.99 9,197,594.16 上市后的所得税率 33% 33% 按照上市后的所得税率计算的应纳所得额 10,534,774.99 9,197,594.16 所得税公司数明细如下: 项 目 2002年度 2001年度 RMB RMB 会计利润 28,999,537.61 26,221,653.95 加:税收罚款,滞纳金支出 91,295.26 --- 违法经营罚金、没收支出 79,695.20 --- 业务招待费超支 25,495.12 --- 非公益性捐赠 121,200.00 120,900.00 坏帐准备 1,145,259.83 --- 其他 --- 158,845.53 减:已税投资收益 1,553,173.86 1,482,916.41 应纳税所得额 28,909,309.16 25,018,483.07 所得税率 33% 33% 应纳所得税额 9,540,072.02 8,256,099.41 上市后的所得税率 33% 33% 按照上市后的所得税率计算的应纳所得额 9,540,072.02 8,256,099.41 注释34.其他与经营活动有关的现金 项 目 现金流量 RMB 收到的其他与经营活动有关的现金 1、营业外收入项目 67,226.84 2、其他业务利润项目 --- 3、银行存款利息收入项目 333,236.65 合计 400,463.49 支付的其他与经营活动有关的现金* 1、涉及管理费用现金项目 12,751,054.15 2、涉及财务费用现金项目 42,196.01 3、涉及销售费用现金项目 28,626,184.98 4、其他收付净额涉及现金项目 16,666,177.89 5、营业外支出等其他项目 460,353.87 合计 58,545,966.90 *其中支付大额具体项目有： 项 目 现金流量 RMB 1、销售业务员业务费用及奖金 7,317,165.40 2、销售部门业务经费开支 4,929,048.72 3、广告费支出 5,885,800.00 4、全国范围增设营销办事处备用金 4,616,907.60 6、新药(处方药)促销部支出 4,616,907.60 7、新药(非处方药)促销部支出 4,486,914.27 8、差旅费支出 7,497,535.96 9、运输费 5,661,775.19 注释35.其他与筹资活动有关的现金 项 目 现金流量 RMB 支付的其他与筹资活动有关的现金 1、利息资本化开支 723,128.62 2、其他 --- 合 计 723,128.62 附注6.关联方关系及其交易 (1) 不存在控制关系的关联公司 关联公司名称 注册资本 法人代表 RMB万元 大同中药厂 1,019.00 程玉德 山西省经济建设投资公司 10,000.00 高风翔 山西省科技基金发展总公司 8,000.00 郭江明 山西省经贸资产经营有限责任公司 65,473.00 李天瑞 威海赛洛金药业有限公司 8,300.00 陈 捷 山西金鼎生物种业股份有限公司 2,018.00 赵福兴 关联公司名称 业务性质 大同中药厂 为石佛公司提供后勤服务 山西省经济建设投资公司 固定资产投资,可行性研究 山西省科技基金发展总公司 委托科技项目管理,投资 山西省经贸资产经营有限责任公司 资产经营管理,技术咨询 威海赛洛金药业有限公司 药品开发,研制与生产 山西金鼎生物种业股份有限公司 农业优种选育,生产经营等 关联公司名称 与本公司的关系 大同中药厂 股东 山西省经济建设投资公司 股东 山西省科技基金发展总公司 股东 山西省经贸资产经营有限责任公司 股东 威海赛洛金药业有限公司 联营公司 山西金鼎生物种业股份有限公司 联营公司 (2) 存在控制关系的关联公司 关联公司名称 企业类型 注册资本 法人代表 RMB万元 山西省芮城制药厂 投资管理 647.00 任武贤 山西亚宝医药经营有限公司 商业 100.00 任武贤 北京亚宝中药技术开发中心 科研 200.00 任武贤 关联公司名称 业务范围 山西省芮城制药厂 为亚宝公司提供后勤服务 山西亚宝医药经营有限公司 批发零售药品(含母公司产品) 北京亚宝中药技术开发中心 中药及制剂的技术开发等 关联公司名称 所持股份或权益 与本公司的关系 山西省芮城制药厂 持本公司69.88%股份 控股股东 山西亚宝医药经营有限公司 本公司占90.68%股权 控股子公司 北京亚宝中药技术开发中心 本公司占51.00%股权 控股子公司 (3) 关联公司交易 公司名称 项 目 本期数 金额 RMB 山西亚宝医药经营有限公司 销售货物 961,106.85 山西亚宝医药经营有限公司 购固定资产 --- 往来款 --- 山西省经贸资产经营有限责任公司 还拆借资金 2,300,000.00 合计 3,261,105.85 公司名称 上期数 占该项目百分比 金额 % RMB 山西亚宝医药经营有限公司 0.45 1,669,499.84 山西亚宝医药经营有限公司 --- --- --- 2,868,218.00 山西省经贸资产经营有限责任公司 --- --- 合计 0.45 4,537,717.84 公司名称 占该项目百分比 % 山西亚宝医药经营有限公司 1.08 山西亚宝医药经营有限公司 --- --- 山西省经贸资产经营有限责任公司 --- 合计 --- 以上交易货物定价政策，参照市场公允价格。 (4) 关联公司往来 往来项目 关联公司名称 经济内容 应收帐款 山西亚宝医药经营有限公司 货款 其他应收款 山西亚宝医药经营有限公司 往来款 长期应付款 山西省经贸资产经营有限责任公司 无息借款 合 计 往来项目 期末数 期初数 RMB RMB 应收帐款 460,715.01 485,477.14 其他应收款 3,951,679.14 4,820,220.00 长期应付款 1,200,000.00 3,500,000.00 合 计 3,212,394.15 1,805,697.14 附注7.或有事项 本公司本期无或有事项。 附注8. 承诺事项 本公司本期无重大承诺事项。 附注9、资产负债表日后事项 本公司本期应付增值税已于2003年1月10日前缴讫； 无三年以上往来款项收付发生； 无其他重大资产负债表日后事项。 附注10、净资产收益率和每股收益 报告期利润项目 净资产收益率 每股收益 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 41.83% 80.19% 0.99 1.34 营业利润 11.53% 22.11% 0.27 0.37 净利润 7.16% 13.73% 0.17 0.23 扣除非经常性损益后的净利润 7.48% 14.34% 0.18 0.24 第十一节 备查文件目录 包括下列文件： （一）载有董事长亲笔签名的年度报告文本； （二）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； （三）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； （四）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿； 文件存放地：山西亚宝药业集团股份有限公司证券部 山西亚宝药业集团股份有限公司 二○○三年三月二十八日 |
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