凌源钢铁股份有限公司2003年第一季度季度报告
| 作者： 日期：2003.04.08 15:09 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
凌源钢铁股份有限公司2003年第一季度季度报告 §1 重要提示 1.1 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 1.2 本公司季度财务报告未经审计。 1.3 公司负责人董事长高益荣先生、总会计师兼财务部经理林学敏女士声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况 2.1 公司基本信息 股票简称 凌钢股份 变更前简称（如有） 股票代码 600231 董事会秘书 证券事务代表 姓名 何东生 王宝杰 联系地址 辽宁省凌源市钢铁路３号公司证券部 辽宁省凌源市钢铁路３号公司证券部 电话 0421-6834429 0421-6834429 传真 0421-6830436 0421-6830436 电子邮箱 [email protected] 2.2 财务资料 2.2.1 主要会计数据及财务指标 本报告期末 上年度期末 总资产 2,145,204,005.77 2,257,057,897.12 股东权益(不含少数 股东权益) 1,511,178,042.14 1,413,349,440.98 每股净资产 3.750 3.507 调整后的每股净资产 3.750 3.489 本报告期末比上年 度期末增减（％） 总资产 -4.96 股东权益(不含少数 股东权益) 6.92 每股净资产 6.93 调整后的每股净资产 7.48 报告期 年初至报告期期末 本报告期比上年同 期增减（％） 经营活动产生的现金 流量净额 58,897,751.34 58,897,751.34 每股收益 0.243 0.243 463.47 每股收益注 1 净资产收益率 6.47 6.47 522.12 扣除非经常性损益后 的净资产收益率 7.11 7.11 577.14 非经常性损益项目 金额 国产设备投资抵免所得税 8,770,000.00 核销坏帐(税后) -5,166,802.39 营业外收支净额(支出、税后) -9,715,268.57 合计 -6,112,070.96 2.2.2 利润表单位：元 项目 行次 2003年1——3月 一、主营业务收入 1 842,206,165.98 减：主营业务成本 2 663,761,192.01 主营业务税金及附加 3 6,605,460.50 二、主营业务利润(亏损以"--"号填列) 4 171,839,513.47 加：其他业务利润(亏损以"--"号填列) 5 3,933,685.94 减：营业费用 6 5,223,174.42 管理费用 7 28,893,351.61 财务费用 8 1,958,662.94 三、营业利润(亏损以"--"号填列) 9 139,698,010.44 加：投资收益(亏损以"--"号填列) 10 补贴收入 11 营业外收入 12 10,925.59 减：营业外支出 13 14,511,326.44 四、利润总额(亏损以"--"号填列) 14 125,197,609.59 减：所得税 15 27,369,008.43 五、净利润(净亏损以“-”号填列) 16 97,828,601.16 项目 2002年1——3月 一、主营业务收入 543,345,977.30 减：主营业务成本 503,439,349.71 主营业务税金及附加 2,641,740.60 二、主营业务利润(亏损以"--"号填列) 37,264,886.99 加：其他业务利润(亏损以"--"号填列) 283,796.91 减：营业费用 5,906,229.58 管理费用 9,817,818.85 财务费用 2,896,028.31 三、营业利润(亏损以"--"号填列) 18,928,607.16 加：投资收益(亏损以"--"号填列) 1,088,450.00 补贴收入 营业外收入 10,865.75 减：营业外支出 37,911.90 四、利润总额(亏损以"--"号填列) 19,990,011.01 减：所得税 6,621,132.21 五、净利润(净亏损以“-”号填列) 13,368,878.80 2.3 报告期末股东总人数69074 户。 §3 管理层讨论与分析 3.1 公司报告期内经营活动总体状况的简要分析 报告期内，钢材市场购销活跃，价格延续了较高水平，市场行情好于预期，但同时主要原燃料如焦炭、废钢、铁精矿的价格也持续上涨，使成本上升。 报告期内，公司继续坚持整体优化和品牌战略、低成本战略，全面提升各项工作管理水平，使生产经营在高起点上继续保持了良好的发展态势。尽管从3月起2 号高炉开始停产改造，但生铁产量仍完成32.7 万吨，比上年同期增长11.4%；炼钢生产努力节铁增钢，吨钢铁水消耗由上年同期的901Kg降到894Kg，钢产量完成35.8 万吨，同比增长15%；钢材完成36.4 万吨，同比增长21.8%，其中中宽热带完成21.7 万吨，增长35.9%；炼钢吨钢钢铁料消耗降低7Kg，轧钢成材率提高1.28 个百分点，中宽热带成材率提高1.2，棒材提高1.8。技术经济指标的改善在一定程度上抑制了因原燃料涨价而引起的成本上升。产品销售顺畅，产销率97.54%,回款率100%，实现主营业务收入8.42 亿元，同比增长55%；实现利润总额12520 万元，增长了5 倍，净利润9783 万元，增长了6.3 倍。 2号高炉扩容和转炉改造正在按计划进度进行。 报告期，公司依据企业会计制度，本着财务处理的谨慎性原则，核销三年以上应收帐款771 万元，计提固定资产减值准备1451 万元。 3.1.1 占主营收入或主营业务利润总额10%以上的主营行业或产品情况 □√适用 □不适用 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 黑色金属冶炼及压延加工 842,206,165.98 663,761,192.01 21.19 棒材 237,460,082.55 201,963,290.99 14.95 焊接钢管 50,468,548.54 42,427,261.90 15.93 热轧带钢 546,660,213.13 412,830,666.90 24.48 其中：关联交易 95,077,334.97 78,689,427.84 17.24 3.1.2 公司经营的季节性或周期性特征 □√适用 □不适用 钢材市场多年来一季度为销售淡季，价格低迷，而今年出现了相反的态势，价格处于高位，产销两旺。 3.1.3 报告期利润构成情况（主营业务利润、其他业务利润、期间费用、投资收益、补贴收入与营业外收支净额在利润总额中所占比例与前一报告期相比的重大变动及原因的说明） □√适用 □不适用 项目 金额(千元) 占利润总额的比例(%) 报告期 前一报告期 报告期 前一报告期 增减（％） 利润总额 125,198 256,310 主营业务利润 171,840 395,699 137.26 154.38 -11.09 其他业务利润 3,934 4,381 3.14 1.71 83.63 期间费用 36,075 138,513 28.81 54.04 -46.69 投资收益 补贴收入 1,308 0.51 营业外收支净额 -14,500 -6,566 -11.58 -2.56 352.34 报告期主营业务利润与利润总额之比例较前一报告期有所降低主要是利润总额增幅高于主营业务利润增幅。 报告期期间费用占利润总额的比例低于前一报告期的主要原因是前一报告期核销坏帐、计提存货跌价准备等增加费用较大。 报告期营业外收支净额占利润总额之比较前一报告期增幅较大的主要原因是报告期计提固定资产减值准备增幅较大。 3.1.4 主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因说明 □适用 □√ 不适用 3.1.5 主营业务盈利能力（毛利率）与前一报告期相比发生重大变化的情况及其原因说明 □√ 适用 □不适用 报告期，公司销售毛利率为21.19%，与前一报告期的16.55%相比，增长了28.04%，主要原因是钢材涨价。 3.2 重大事项及其影响和解决方案的分析说明 □√ 适用 □不适用 根据财政部、国家税务总局财税字[1999]290 号文件《技术改造国产设备投资抵免企业所得税暂行办法》,经朝阳市地税局批准,公司国产设备投资抵免2003 年一季度所得税877 万元。 3.3 会计政策、会计估计、合并范围变化以及重大会计差错的情况及原因说明 □√ 适用 □不适用 为提高财务工作效率，提供更可靠的会计信息，保证财务核算更加公允，经公司第二届董事会第十七次会议审议通过，自2003 年1 月1 日起，对自制半成品、库存商品的核算方法由先进先出法变更为加权平均法核算。该项变更对公司2003 年一季度财务状况和经营成果不产生重大影响。 根据企业技术进步的要求，设备作业率提高和主体设备大幅度超设计能力的实际情况，拟从本年度起缩短固定资产折旧年限，提高折旧率，折旧年限及折旧率的改变采用“未来适用法”，故不调整期初留存收益。该项变更影响报告期利润总额1300 万元，全年约为5400 万元。 3.4 经审计且被出具“非标意见”情况下董事会和监事会出具的相关说明 □适用 □√ 不适用 3.5 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明 □√ 适用 □不适用 虽然目前钢材价格有所回落，但二季度已进入建筑钢材的销售旺季，预计钢材价格将以平稳运行为主，公司二季度仍可保持较高的生产水平，且今年一季度净利润已超过2002年半年度净利润。因此，预计公司2003年半年度净利润将比上年同期增长1倍以上。 3.6 公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况 □适用 □√ 不适用 凌源钢铁股份有限公司 董事长：高益荣 2003 年4 月7 日 附录： 资产负债表 编制单位：凌源钢铁股份有限公司 2003年3月31日 单位:元 资产 行次 期末数 流动资产： 货币资金 1 165,602,755.30 短期投资 2 应收票据 3 576,780,490.80 应收股利 4 应收利息 5 应收帐款 6 6,079,548.10 其他应收款 7 791,864.10 预付帐款 8 32,537,160.55 应收补贴款 9 存货 10 299,757,339.49 待摊费用 11 79,498.72 一年内到期的长期债权投资 21 其他流动资产 24 流动资产合计 25 1,081,628,657.06 长期投资： 26 长期股权投资 27 46,543,284.00 长期债权投资 28 长期投资合计 29 46,543,284.00 固定资产： 30 固定资产原价 31 1,489,502,842.06 减：累计折旧 32 509,083,162.65 固定资产净值 33 980,419,679.41 减：固定资产减值准备 34 17,863,185.06 固定资产净额 35 962,556,494.35 工程物资 36 28,826,230.84 在建工程 37 25,649,339.52 固定资产清理 38 固定资产合计 39 1,017,032,064.71 无形资产及其他资产： 40 无形资产 41 长期待摊费用 42 其他长期资产 43 无形资产及其他资产合计 44 递延税项： 46 递延税款借项 47 资产总计 48 2,145,204,005.77 资产 期初数 流动资产： 货币资金 150,216,084.70 短期投资 应收票据 633,636,944.04 应收股利 应收利息 125,875.00 应收帐款 9,823,651.34 其他应收款 750,477.00 预付帐款 61,003,721.26 应收补贴款 存货 321,715,106.44 待摊费用 163,090.15 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,177,434,949.93 长期投资： 长期股权投资 46,543,284.00 长期债权投资 长期投资合计 46,543,284.00 固定资产： 固定资产原价 1,498,222,660.54 减：累计折旧 482,860,416.96 固定资产净值 1,015,362,243.58 减：固定资产减值准备 6,052,908.62 固定资产净额 1,009,309,334.96 工程物资 11,892,725.04 在建工程 11,877,603.19 固定资产清理 固定资产合计 1,033,079,663.19 无形资产及其他资产： 无形资产 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 递延税项： 递延税款借项 资产总计 2,257,057,897.12 资产负债表 续表 负债和股东权益 行次 期末数 期初数 流动负债： 短期借款 49 6,000,000.00 6,000,000.00 应付票据 50 应付帐款 51 72,890,609.21 59,539,843.65 预收帐款 52 213,829,771.46 439,373,591.64 应付工资 53 40,454,259.86 52,601,796.59 应付福利费 54 40,963,249.78 37,204,113.73 应付股利 55 61,021,070.00 61,038,820.00 应交税金 56 35,864,042.78 36,514,502.24 其他应交款 57 5,506,966.97 3,510,595.85 其他应付款 58 27,031,193.57 15,925,192.44 预提费用 59 9,464,800.00 预计负债 60 一年内到期的长期负债 61 75,000,000.00 86,000,000.00 其他流动负债 62 流动负债合计 64 588,025,963.63 797,708,456.14 长期负债： 65 长期借款 66 45,000,000.00 45,000,000.00 应付债券 67 长期应付款 68 专项应付款 69 1,000,000.00 1,000,000.00 其他长期负债 70 长期负债合计 71 46,000,000.00 46,000,000.00 递延税项： 72 递延税款贷项 73 负债合计 74 634,025,963.63 843,708,456.14 股东权益： 76 股本 77 403,000,000.00 403,000,000.00 减：已归还投资 78 股本净额 79 403,000,000.00 403,000,000.00 资本公积 80 557,598,534.60 557,598,534.60 盈余公积 81 171,570,135.97 171,570,135.97 其中：法定公益金 82 57,190,045.32 57,190,045.32 未分配利润 83 379,009,371.57 281,180,770.41 股东权益合计 84 1,511,178,042.14 1,413,349,440.98 负债和股东权益合计 85 2,145,204,005.77 2,257,057,897.12 法定代表人:高益荣 总会计师:林学敏 会计机构负责人:林学敏 利润表 编制单位：凌源钢铁股份有限公司 2003年1-3月 单位：元 项目 行次 本期数 上年同期数 一、主营业务收入 1 842,206,165.98 543,345,977.30 减：主营业务成本 2 663,761,192.01 503,439,349.71 主营业务税金及附加 3 6,605,460.50 2,641,740.60 二、主营业务利润(亏损以"--"号填列) 4 171,839,513.47 37,264,886.99 加：其他业务利润(亏损以"--"号填列) 5 3,933,685.94 283,796.91 减：营业费用 6 5,223,174.42 5,906,229.58 管理费用 7 28,893,351.61 9,817,818.85 财务费用 8 1,958,662.94 2,896,028.31 三、营业利润(亏损以"--"号填列) 9 139,698,010.44 18,928,607.16 加：投资收益(亏损以"--"号填列) 10 1,088,450.00 补贴收入 11 营业外收入 12 10,925.59 10,865.75 减：营业外支出 13 14,511,326.44 37,911.90 四、利润总额(亏损以"--"号填列) 14 125,197,609.59 19,990,011.01 减：所得税 15 27,369,008.43 6,621,132.21 五、净利润(净亏损以“-”号填列) 16 97,828,601.16 13,368,878.80 法定代表人:高益荣 总会计师:林学敏 会计机构负责人:林学敏 现金流量表 编制单位：凌源钢铁股份有限公司 2003年1-3月 单位：元 项目 行次 金 额 一、经营活动产生的现金流量： 1 销售商品、提供劳务收到的现金 2 671,855,900.20 收到的税费返还 3 收到的其他与经营活动有关的现金 4 187,450.00 现金流入小计 5 672,043,350.20 购买商品、接受劳务支付的现金 6 464,449,721.07 支付给职工以及为职工支付的现金 7 45,541,171.94 支付的各项税费 8 98,269,905.62 支付的其他与经营活动有关的现金 9 4,884,800.23 现金流出小计 10 613,145,598.86 经营活动产生的现金流量净额 11 58,897,751.34 二、投资活动产生的现金流量： 12 收回投资所收到的现金 13 取得投资收益所收到的现金 14 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额15 收到的其他与投资活动有关的现金 16 598,147.09 现金流入小计 17 598,147.09 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 18 31,185,720.33 投资所支付的现金 19 支付的其他与投资活动有关的现金 20 现金流出小计 21 31,185,720.33 投资活动产生的现金流量净额 22 -30,587,573.24 三、筹资活动产生的现金流量： 23 吸收投资所收到的现金 24 借款所收到的现金 25 6,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 26 现金流入小计 27 6,000,000.00 偿还债务所支付的现金 28 17,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 29 1,923,507.50 支付的其他与筹资活动有关的现金 30 现金流出小计 31 18,923,507.50 筹资活动产生的现金流量净额 32 -12,923,507.50 四、汇率变动对现金的影响 33 五、现金及现金等价物净增加额 34 15,386,670.60 现金流量表 续表 补充材料行次金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 35 净利润 36 97,828,601.16 加：计提的资产减值准备 37 22,221,921.80 固定资产折旧 38 34,014,183.86 无形资产摊销 39 长期待摊费用摊销 40 待摊费用减少(减：增加) 41 83,591.43 预提费用增加(减：减少) 42 9,464,800.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益)43 固定资产报废损失 44 财务费用 45 1,433,485.41 投资损失(减：收益) 46 递延税款贷项(减：借项) 47 存货的减少(减：增加) 48 19,002,785.19 经营性应收项目的减少(减：增加) 49 82,977,925.00 经营性应付项目的增加(减：减少) 50 -208,129,542.51 其他 51 经营活动产生的现金流量净额 52 58,897,751.34 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 53 债务转为资本 54 一年内到期的可转换公司债券 55 融资租入固定资产 56 3、现金及现金等价物净增加情况： 57 现金的期末余额 58 165,602,755.30 减：现金的期初余额 59 150,216,084.70 加：现金等价物的期末余额 60 减：现金等价物的期初余额 61 现金及现金等价物净增加额 62 15,386,670.60 法定代表人:高益荣 总会计师:林学敏 会计机构负责人:林学敏 |
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