中国东方航空股份有限公司2002年年度报告

作者：    日期：2003.04.08 15:09 http://www.stock2000.com.cn 中天网

中国东方航空股份有限公司2002年年度报告     重要提示     本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或严重误导，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。     本报告已经公司第三届董事会2003年度第二次例会审议通过，公司董事刘绍勇委托万明武代为投票，独立董事乐巩南委托周瑞金代为投票，董事吴百旺、独立董事龚浩成、胡鸿高因不能与会审议报告，放弃对报告的表决权。     公司负责人董事长叶毅干先生，主管会计工作负责人总经理李丰华先生和财务总监罗伟德先生，会计机构负责人财务部经理贾绍军先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。     目录     一、公司基本情况简介     二、会计数据和业务数摘要     三、股本变动及股东情况     四、董事、监事、高级管理人员和员工情况     五、公司治理结构     六、股东大会情况简介     七、董事会报告     八、监事会报告     九、重要事项     十、财务报告     十一、备查文件目录     一、公司基本情况简介     1. 公司中文名称：中国东方航空股份有限公司     公司中文简称：    东方航空     公司英文名称：China Eastern Airlines Corporation Limited     公司英文缩写：CEA     2. 公司法定代表人：叶毅干     3. 董事会秘书：罗祝平     联系地址：上海市虹桥路2550号     中国东方航空股份有限公司董事会秘书室     电话：021-51130920     传真：021-62686116     电子信箱：[email protected]     证券事务代表：吕少君     联系地址：上海市虹桥路2550号     中国东方航空股份有限公司董事会秘书室     电话：021-51130928     传真：021-62686116     电子信箱：[email protected]     4. 公司注册地址：上海市浦东国际机场机场大道66号     公司办公地址：上海市虹桥路2550号     邮政编码：200335     公司网址：www.ce-air.com     电子信箱：[email protected]     5. 公司选定的信息披露报纸名称：《上海证券报》     登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：     www.sse.com.cn     年度报告备置地点：上海市虹桥路2550号     中国东方航空股份有限公司董事会秘书室     6. 公司股票上市地     上海证券交易所：股票代码 600115  股票简称：东方航空 （A股）     香港证券交易所：股票代码 670     股票简称：东方航空 （H股）     纽约证券交易所：股票代码 CEA                       （ADR）     7．其他有关资料     1、 公司首次注册登记日期：1995年4月14日     地点：上海市虹桥路2550号     公司变更注册登记日期：2002年10月18日     地点：上海市浦东国际机场机场大道66号     2、公司营业执照注册号：企股沪总字第032138号(市局)     3、公司税务登记号：310042741602981     4、公司聘请的会计师事务所名称、办公地址：     国际：罗兵咸永道会计师事务所     香港中环太子大厦22楼     国内：上海众华沪银会计师事务所     上海市延安东路550号海洋大厦12楼     二、会计数据和业务数据摘要     1.本年度利润总额及构成                                （单位：元） 项目                                                             金额 1.利润总额                                               262305965.27 2.净利润                                                 124259490.12 3.扣除非经常性损益后的净利润                              67010681.35 4.主营业务利润                                          2434322615.39 5.其他业务利润                                           544307535.82 6.营业利润                                               183636376.44 7.投资收益                                                21258570.74 8补贴收入                                                 54810000.00 9.营业外收支净额                                           2601018.09 10.经营活动产生的现金流量净额                           3563382102.27 11.现金及现金等价物净增加额                              563577291.55     注：非经常性损益涉及的项目和金额                      （单位：元） 项目                                                             金额 补贴收入                                                  54810000.00 营业外收入                                                30926872.20 营业外支出                                               -28325854.11 合并价差摊入                                               -162209.32 合计：                                                    57248808.77     国内会计准则与国际会计准则差异：     (1). 国内会计准则与国际会计准则编制的报表报告期净资产差异表                                                         （单位：千元）                                                 2002年末     2001年末 按国际会计准则                                 7,379,103    7,638,794 由于不同可使用年限而造成飞行设备折旧差异        -885,943     -579,884 由于不同可使用年限而造成飞机折旧差异          -2,461,951   -2,642,441 由于不同可使用年限而造成出售飞机及发             488,394      549,491 动机收益的差异 飞机大修的预提费用                               833,481      672,533 冲销飞行设备零件重估增值部分所带来的额外费用      51,964       61,823 退休后之福利准备                                 542,939      521,063 出售福克之减值费用                                38,750       38,750 出售员工宿舍损失                                 -24,373      -34,141 员工住房补贴准备                                  80,179       80,179 有关购入一客运业务的分期应付款的时间价值         -37,750      -48,552 商誉                                             -90,484      -96,140 负商誉                                            49,777       53,231 确认未实现外汇套期合约收益                        28,225       -5,396 确认股息的时间差                                 -97,339      -97,339 飞机重估减值                                      68,367 冲销土地使用权评估增值                           310,066 税务调整                                         235,540      250,914 其他                                            -224,879     -106,226 按国内企业会计制度                             6,284,066    6,256,659     (2). 国内会计准则与国际会计准则编制的报表报告期净利润差异表                                                         （单位：千元）                                                2002年度      2001年度 按国际会计准则                                   86,369       541,713 由于不同可使用年限而造成飞行设备折旧差异       -315,712      -150,794 由于不同可使用年限而造成飞机折旧差异            180,490      -185,047 由于不同可使用年限而造成出售飞机及发            -61,097        13,296 动机收益的差异 飞机大修的预提费用                              122,564       145,107 冲销飞行设备零件重估增值部分所带来的额外费用     -9,859        -9,181 退休后之福利准备                                 23,614        78,953 削减早前包括在雇员退休后福利费用债务的医疗福利                -95,975 出售员工宿舍损失                                  9,768         4,033 就有关购入一客运业务的分期应付款预提利息         10,802         6,693 商誉摊销                                          5,656         5,655 负商誉摊销                                       -3,454        -2,014 飞机重估减值                                    171,753 冲销土地使用权评估增值                           -8,420 税务调整                                        -15,374      -287,925 其他                                            -72,841        32,487 按国内企业会计制度                              124,259        97,001     2. 截止报告期末前三年的主要会计数据和财务指标（单位:千元）                                  2002年                2001年                                                 调整前         调整后 1.主营业务收入                 13390646       12839339       12839339 2.净利润                         124259         132919          97001 3.每股收益（元）                 0.0255         0.0273         0.0199 4.扣除非经常性损益每股           0.0138         0.0302         0.0228 收益（元） 5. 净资产收益率（%）               1.98           2.13           1.55 6.扣除非经常损益后加权             1.06           2.36           1.66 平均净资产收益率（%） 7.每股经营活动产生的现             0.73           0.66           0.66 金流量净额（元）                                2002年末               2001年末                                                 调整前         调整后 1.总资产                       31426197       27355226       27393456 2.股东权益（不含少数股          6284066        6241373        6256659 东权益） 3.每股净资产（元）                1.291          1.282          1.286 4.调整后每股净资产（元）         1.2103         1.2082         1.2113                                                      2000年                                            调整前              调整后 1.主营业务收入                           11821758            11821758 2.净利润                                    20082                3756 3.每股收益（元）                          0.00413              0.0008 4.扣除非经常性损益每股                    -0.0466             -0.0499 收益（元） 5. 净资产收益率（%）                         0.30                0.06 6.扣除非经常损益后加权                      -3.39               -3.60 平均净资产收益率（%） 7.每股经营活动产生的现                       0.63                0.63 金流量净额（元）                                                     2000年末                                            调整前              调整后 1.总资产                                 26986298            27034032 2.股东权益（不含少数股                    6606548             6654281 东权益） 3.每股净资产（元）                          1.355               1.367 4.调整后每股净资产（元）                   1.2154              1.2906     3．股东权益变动情况                               (单位:人民币元) 项目                 股本              资本公积              盈余公积 期初数         4866950000         1256281878.61           37796442.08 本期增加                -             827905.81            21390626.4 本期减少                -                     -                     - 期末数         4866950000         1257109784.42           59187068.48 项目             法定公益金          未分配利润          股东权益合计 期初数          18898221.04         95630191.79         6256658512.48 本期增加        10614147.54        102527931.53          135360511.28 本期减少                  -                   -                     - 期末数          29512368.58        198158023.32         6381404876.22     变动原因说明：     资本公积本年增加额为接收现金捐赠和无法支付款项转入。     盈余公积本年增加数为子公司本年盈利，按税后利润计提。     三、 股本变动及股东情况     一、股份变动情况     （一）、公司股份变动情况表                                                        数量单位：万股                       本次变               本次变动增减（+、-）                         动前                                     配股  送股   公积  增发  其他  小                                                  金转              计                                                  股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份          300000 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份        300000 合计 二、已上市流通股份 1、人民币普通股        30000 2、境内上市外资股 3、境外上市外资       156695 股 4、其他 已上市流通股份        186695 合计 三、股份总数          486695                                                                本次变                                                                  动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份                                                   300000 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份                                                 300000 合计 二、已上市流通股份 1、人民币普通股                                                 30000 2、境内上市外资股 3、境外上市外资                                                156695 股 4、其他 已上市流通股份                                                 186695 合计 三、股份总数                                                   486695     （二）、股票发行与上市情况     1、 公司至本年度末止的前三年内无增发新股及配股。     公司于1995年4月正式成立，由中国东方航空集团公司独家发起。1997年2月经国家体改委（1996）180号文和国务院证券委员会（1997）4号文批准在美国和香港两地发行并上市156695万股H股。1997年5月经中国民用航空总局和中国证监会批准增发境内人民币普通股（向社会公开发行）30000万股。公司注册资本为486695万元人民币。     2、报告期内公司股份总数及结构无变化     3、公司无现存的内部职工股。     二、股东情况介绍     (1) 股东数量：报告期末，本公司股东总数为121616户，其中A股股东118625户，H 股股东2991户。     (2) 报告期末本公司前10名股东持股情况： 编   股东名称                    年度内增减    年末持股数        比例 号                                                     量       （%） 1    中国东方航空集团公司                 0          30亿       61.64 2    HKSCC NOMINEES                 1082000    1457657999       29.95      LIMITED 3    普丰基金                       7175018       7175018      0.1474 4    鸿阳基金                       6036482       6036482      0.1240 5    HSBC                                 0       3000000      0.0616      NOMINEES(HONGKONG)LI      MITED 6    汉兴基金                       2994300       2994300      0.0615 7    景宏基金                       2825000       2825000      0.0580 8    HSBC NOMINEES                   226000       2388000      0.0491      (HONGKONG)LIMITED 9    HSBC                            -20000       2256000      0.0464      NOMINEES(HONGKONG)LI      MITED  10   西航科技                       2223500       2223500      0.0457 编   股东名称                        股份类     质押或冻结     股东性 号                                       别     的股份数量         质 1    中国东方航空集团公司            未流通              0     国家股 2    HKSCC NOMINEES                  已流通              0        H股      LIMITED 3    普丰基金                        已流通              0        A股 4    鸿阳基金                        已流通              0        A股 5    HSBC                            已流通              0        H股      NOMINEES(HONGKONG)LI      MITED 6    汉兴基金                        已流通              0        A股 7    景宏基金                        已流通              0        A股 8    HSBC NOMINEES                   已流通              0        H股      (HONGKONG)LIMITED 9    HSBC                            已流通              0        H股      NOMINEES(HONGKONG)LI      MITED  10   西航科技                        已流通              0        A股     关联关系或一致行动的说明：公司前十位股东未知有关联关系或一致行动关系。     (3)控股10%以上的股东情况     股东名称：中国东方航空集团公司     法定代表人：叶毅干     成立日期: 2002年10月11日     注册资本: 人民币25,5844,1000元     经营范围为：经营集团公司及其投资企业中由国家投资形成的全部国有资产和国有股权。     中国东方航空集团公司系以本公司原控股股东东方航空集团公司为主体，兼并中国西北航空公司，联合云南航空公司于2002年10月11日组建而成。详情请见本公司于2002年10月15日刊登在《上海证券报》上的公告。该公司股票没有质押情况。     四、董事、监事、高级管理人员和员工情况     1.现任董事、监事及高级管理人员的基本情况 姓名        职务                     性       年       任期起止日期                                      别       龄 叶毅干      董事长                   男       60      2001.6-2004.6 刘绍勇      董事                     男       45      2001.6-2004.6 万明武      董事、副总经理           男       56      2001.6-2004.6             党委书记 曹建雄      董事                     男       44      2001.6-2004.6 钟  雄      董事                     男       57      2001.6-2004.6 陈泉欣      董事                     男       61      2001.6-2004.6 吴百旺      董事                     男       60      2001.6-2004.6 周瑞金      独立董事                 男       64      2001.6-2004.6 龚浩成      独立董事                 男       75      2001.6-2004.6 胡鸿高      独立董事                 男       49      2001.6-2004.6 乐巩南      独立董事                 男       66      2001.6-2004.6 李文新      监事会主席               男       54      2001.6-2004.6 巴胜基      监事                     男       44      2001.6-2004.6 周荣才      监事                     男       58      2001.6-2004.6 杨  洁      监事                     女       33      2001.6-2004.6 刘家顺      监事                     男       46      2001.6-2004.6 李丰华      总经理                   男       53      2002.10-2005.10 吴玉林      副总经理                 男       54      2001.6-2004.6 吴九洪      副总经理                 男       51      2002.4-2005.4 杨  旭      副总经理                 男       42      2002.4-2005.4 樊  儒      总飞行师                 男       53      2001.6-2004.6 罗伟德      总会计师                 男       47      2001.6-2004.6 罗祝平      董事会秘书               男       50      2001.6-2004.6 姓名                     年初持                年末持股数    变动原因                            股数 叶毅干                        0                       0 刘绍勇                        0                       0 万明武                        0                       0 曹建雄                     2800                    2800 钟  雄                     2800                    2800 陈泉欣                     2800                    2800 吴百旺                        0                       0 周瑞金                        0                       0 龚浩成                        0                       0 胡鸿高                        0                       0 乐巩南                        0                       0 李文新                        0                       0 巴胜基                     2800                    2800 周荣才                        0                       0 杨  洁                        0                       0 刘家顺                        0                       0 李丰华                        0                       0 吴玉林                     2800                    2800 吴九洪                        0                       0 杨  旭                        0                       0 樊  儒                     2800                    2800 罗伟德                        0                       0 罗祝平                     2800                    2800     注：董事、监事在股东单位任职情况                                                      在股东单位担任 姓名            任职的股东名称                                                      的职务 叶毅干          中国东方航空集团公司                 总裁 曹建雄          中国东方航空集团公司                 副总裁 钟雄            中国东方航空集团公司                 工会主席 李文新          中国东方航空集团公司                 党组书记、副总裁 巴胜基          中国东方航空集团公司                 审计部部长                                                         是否领取报酬、 姓名                 任职期间                                    津贴 叶毅干               2002年9月至今                                 是 曹建雄               2002年9月至今                                 是 钟雄                 2001年12月至今                                是 李文新               2002年9月至今                                 是 巴胜基               2003年1月至今                                 是     2．董事、监事和高级管理人员年度报酬情况     （1）、报酬的决策程序和确定依据     公司董事、监事和高级管理人员的报酬决策程序及确定依据按照公司的劳动人事工资制度和有关规章制度执行。公司对董事、监事和高级管理人员的报酬同公司的效益挂钩；各类津贴根据国家和上海市的有关规定发放；养老金根据上海市城镇职工养老保险办法执行。     （2）、报告期内，在本公司受薪的董事、监事和高级管理人员领取的报酬总额为人民币153万元。金额最高的前三名董事的报酬总额为人民币39.3万元（仅两人），金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为人民币72.7万元。     独立董事的津贴及其他待遇：报告期内，公司境内独立董事每人领取津贴人民币2万元，境外独立董事每人领取津贴港币3万元。在公司受薪的董事、监事和高级管理人员，年度报酬总额在20万以上的共4人；年度报酬总额在10万到20万之间的共3人；年度报酬总额在5万到10万之间的共2人；年度报酬总额在5万以下1人。     （3）、董事叶毅干先生、曹建雄先生、钟雄先生，监事李文新先生、巴胜基先生，不在本公司领取薪酬，在中国东方航空集团公司领取薪酬。董事吴百旺先生、龚浩成先生、周瑞金先生、胡鸿高先生、乐巩南先生、监事刘家顺先生、周荣才先生不在本公司领取薪酬，也不在本公司股东单位领取薪酬。     3．报告期内离任的董事、监事和高级管理人员及原因     由于工作调动，刘绍勇先生不再担任公司总经理职务；董事会聘任李丰华先生为公司总经理。     由于工作调动，钟雄先生不再担任公司副总经理职务，聘任吴九洪先生、杨旭先生为公司副总经理，同时决定杨旭先生不再担任公司总工程师职务。     4.公司员工情况     截止二零零二年十二月三十一日本公司员工总数为14042人（含劳务工3321人）。合同工10721人中，飞行、乘务人员为2809人，机务、航务和计算机系统人员为2898人，管理人员（含财务人员）为2267人，市场营销人员为586人，后勤及其他人员为2161人。     公司员工的文化构成为，研究生及大学本科文化程度2175人、大专文化程度3280人、高中及中技文化程度5266人。     公司需承担费用的离退休职工为1261人。     五、 公司治理结构     （一）公司治理情况     2002年，公司按照中国证监会发布的《上市公司治理准则》等一系列治理规范性文件的要求，结合中国证监会、国家经贸委发布的《关于发展上市公司建立现代企业制度检查的通知》，开展了认真的自查工作，促进完善公司法人治理结构、规范公司运作，主要内容如下：     1、 关于股东与股东大会：     公司能够确保所有股东享有平等地位和充分行使权利，并通过网站、接待来访、来电等形式，保持与股东有效的沟通；公司严格按照法定程序召集、召开股东大会；公司关联交易公平合理，符合公司和全体股东的利益。     2、关于控股股东与上市公司：公司与控股股东实行了人员、资产、机构、财务和业务五分开，公司具有独立完整的业务及自主经营能力。     3、关于董事与董事会：公司董事会的人数和人员构成符合有关规定的要求，独立董事人数已达到董事总数的三分之一以上；公司董事积极参加监管部门组织的培训，勤勉诚信地出席董事会和股东大会，认真履行相应的责任。公司董事会目前下设三个专门委员会：审核委员会、投资审核委员会和薪酬与考核委员会。各专门委员会的设立和有效运作，提高了董事会的议事质量和议事效率，提高了董事会决策的科学性和客观性。     4、关于监事与监事会：公司监事会按时召开监事会会议、列席董事会，并对公司财务以及董事、高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。     5、关于绩效评价与激励约束机制：公司董事会下设的薪酬与考核委员会，正积极推进建立公正、透明的董事、监事和高级管理人员的绩效评价标准与激励约束机制；公司经理人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定。     6、关于利益相关者：公司能充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、客户、供应商等利益相关者的合法权益，积极合作，共同推进公司持续、健康地发展。     7、关于信息披露与透明度：公司能按照有关规定真实、准确、完整、及时地披露信息，确保所有股东有平等的机会获得信息，提高信息披露的透明度。     （二）、独立董事履行职责情况     公司董事会成员中有四名独立董事，占董事会全体董事的三分之一以上。独立董事勤勉尽职，维护了公司整体利益和广大投资者的利益，进一步推动了董事会议事质量的提高，促进了公司治理结构的完善。     六、股东大会情况简介     1．股东大会情况     本公司于2002年6月18日在上海东安路8号青松城大酒店裙房二号门四楼百花厅召开了2001年度股东大会。出席本次股东大会的股东及股东代理人共147名，代表公司股份4,446,571,759股，占公司有表决权股份总数的91.99%， 本次股东大会以普通决议通过以下议案：董事会2001年度工作报告；监事会2001年度工作报告；公司2001年度财务审计报告及决算议案；董事会提出的2001年度利润分配方案；继续聘任上海众华沪银会计师事务所、香港罗兵咸永道会计师事务所分别为公司2002年度境内外会计师，并授权董事会决定其酬金的议案；选举龚浩成、胡鸿高、乐巩南、周瑞金为公司独立董事并授权董事会决定其酬金的议案；以特别决议通过了修改公司章程的议案。本次会议召开的通知和会议决议已分别于2002年4月 9日和2002年6月19日在《上海证券报》上进行了披露。     2．选举、更换公司董事、监事情况     2002年6月18日召开的2001年度股东大会，选举龚浩成、胡鸿高、乐巩南和周瑞金为公司独立董事。     七、董事会报告     一、2002年业绩回顾     二零零二年，本集团共经营航线228条，其中国内航线179条（包括14条香港航线），国际航线49条（包括7条国际货运航线）；每周定期航班约3130架次，服务于国内外共77个城市。本集团于二零零二年共购买了4架波音737－700型飞机，经营性租赁了2架空中客车A319型飞机和2架波音737－700型飞机，期间短期湿租了1架波音747型货机。截至二零零二年十二月三十一日，本集团共运营78架飞机，包括75架100座以上的喷气式客机和3架喷气式货机。     二零零二年，全球经济开始逐步摆脱不景气的局面，步入温和的复苏之路。在政府积极的财政政策和稳定的货币政策作用下，中国经济扩大内需的方针进一步得到实施，中国成功实现了加入世界贸易组织第一年的平稳过渡，国民经济继续保持高速增长。     面对国内外航空运输市场日趋激烈的竞争形势,尤其是国外航空公司加大中国市场运力投入的现状，本集团主动采取了一系列相应的措施，包括以市场为导向，积极地进行运力结构的调整，有效分配客运、货运的运力投放；优化航线网络，加强航班监控能力，先后开辟了“北京—德里”、“北京—东京”、“上海—鹿儿岛”等多条客运航线，形成局部的国际航线优势；通过打造“东航快线”品牌，进一步开拓市场，提高上海市场的占有率，并与国泰航空公司联合推出“上海—香港—台北”快捷中转服务，以满足市场需求，吸引和稳定了一批客源；完善销售网络，加强营销管理，改善网上订票与支付系统，加大电子商务的研究与开发力度；本公司积极开展对外合作，与美国柯林斯公司合资组建航空电子维修服务公司，以提高航空电子产品的维修质量、降低维修成本；本公司积极推动并完成了原武汉航空公司的重组工作，于二零零二年成立中国东方航空武汉有限责任公司；二零零二年十月，新组建的中国东方航空集团公司正式成立，新集团兼并中国西北航空公司、联合云南航空公司，为实现航空运输的规模经营打下坚实基础；作为国际航空运输协会（IATA）第58届年会的东道主，本公司在场地、交通、接待、会议等方面为年会提供了优质的服务与保障工作，赢得社会各界的一致赞誉。     二零零二年，本集团完成总周转量26.52亿吨公里，比二零零一年同期增长11.70%；主营业务收入达133.91亿元，比二零零一年同期增长了5.52亿人民币，增长4.29%；平均飞机日利用率为8.6小时，比二零零一年同期降低了0.5小时。     客运量为182.06亿客公里，比二零零一年同期增长14.43%；客运收入为104.27亿元，比二零零一年同期提高了1.18%，占本公司二零零二年度主营收入的77.87%；     国内客运量为85.16亿客公里，比二零零一年同期增加13.41%；国内客运收入为50.39亿元，与二零零一年同期减少4.49%，占客运收入的48.32%。国内航线客运能力比二零零一年同期增长了4.45%。     香港航线客运量达22.34亿客公里，比二零零一年同增加10.13%；香港航线客运收入为19.33亿元，比二零零一年同期减少4.28%，占客运收入的18.55%。香港航线客运能力比二零零一年同期增长1.12%。     国际客运量达74.57亿客公里，比二零零一年同期增长17.02%；国际客运收入为34.55亿元，比二零零一年同期增长14.78%，占客运收入的33.13%。国际航线客运能力比二零零一年同期增长16.49%。     货邮运输量为10.23亿吨公里，比二零零一年同期增加7.66%；货运运输收入为25.17亿元，比二零零一年同期增长17.68%，占本集团主营收入的18.80%。     二零零二年本集团主营业务收入增长主要来自于国际航线方面，由于日韩航线的客运量持续增长、欧美航线的市场需求从“911”事件的影响中恢复，使得客运收入比二零零一年有较大增长。此外，由于中国加入世贸组织后进出口贸易的频繁往来以及二零零二年美国西海岸海员罢工事件等一系列影响，货邮运输收入有较大增长。     二零零二年本集团主营业务成本达102.21亿元，比二零零一年同期增加3.29%。主要来自起降费、飞发修理、航材消耗等的增长。     2002年飞机起降费为19.88亿元，比二零零一年同期增长2.85亿元，增长16.73%,主要是本集团营运规模扩大，航班飞行架次增加；同时，中国民航总局自二零零二年九月一日起增加国内起降收费，使本公司国内航线每架次起降成本加大。     此外，由于日元利率在2002年上半年持续上升，使得日元资产引起的汇兑损失以及负债引起的汇兑收益本年合计为汇兑净损失人民币7841万元，与上年由于日元汇率持续下跌引起的汇兑净收益相比，使本年汇兑净损失增加人民币2.17亿元。     二零零二年，本集团飞行小时23.46万小时，旅客运输量1153.31万人次，在民航业竞争加剧、成本上升的经营环境中，继续取得了盈利。     综上所述，本集团截至二零零二年十二月三十一日止之年度净利润为1.24亿元,比二零零一年同期增长28.10%。     二、主要控股公司及参股公司的经营情况和业绩     1、中国东方航空江苏有限公司，主要经营国内和经批准的国际航空客、货、邮运输业务，注册资本为257503600元，本公司控股55%。2002年末总资产1251147685.09元，2002年主营业务收入977804652.70元，实现净利润-1962703.60元。     2、中国货运航空有限公司，主要经营航空货邮、航空食品、旅游商品销售、宾馆、餐饮、娱乐，注册资本为5亿人民币，本公司控股70%，2002年末总资产2822771543.65元，2002年主营业务收入为1292841041.55元，实现净利润225786140.92元。     3、上海东方飞行培训有限公司，经营范围为飞行人员及其他与航空有关的人员培训，注册资本为35800万人民币，本公司控股95%，2002年末总资产373333107.6元，2002年主营业务收入为53504036.75元 ，实现净利润10863560.00 元 。     4、中国东方航空武汉有限公司，经营范围为国内航空客货运输业务、航空公司间的代理业务，注册资本为6亿人民币，本公司参股40%，2002年末总资产923317378.69元，2002年8－12月主营业务收入为355060103.82元 ，实现净利润-83419730.83元 。     三、主要供应商、客户情况     公司向前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的比例为52.28%客户销售额合计占年度公司销售总额的比例为11.34%     四、公司对外投资情况     1、报告期内，公司和香港中国飞机工程投资有限公司合资设立上海东方飞机维修有限公司。项目总投资为600万美圆，注册资本为310万美圆，其中东航占60%，香港中国飞机工程投资有限公司占40%。该公司主要经营范围为根据有关的适航批准经营飞机航线维修及相关业务。该公司于2002年11月27日领取了企业法人营业执照，目前正在办理其他相关手续并已试运行。     2、报告期内，公司和上海民航华东凯亚系统集成有限公司共同出资设立上海东航投资有限公司，注册资本为3亿元，公司出资29502万元，上海民航华东凯亚系统集成有限公司出资498万元。上海东航投资有限公司的经营范围为：实业投资及相关咨询服务业务（涉及许可经营的凭许可证经营）。     3、本公司于2002年1月20日与武汉航空公司等就合资组建中国东方航空武汉有限公司有关事宜（“东航武汉有限公司”）达成了初步意向；于2002年8月16日与武汉航空公司等签署合营合同，共同出资人民币6亿元，投资设立东航武汉有限公司，本公司出资人民币2.4亿元，占40%的股份（详情请见本公司于2002年1月20日和2002年8月17日发布在《上海证券报》上的公告）。自设立之日至报告期末，东航武汉有限公司的主营业务收入为355060103.82元，产生净利润-83419730.83元。     4、公司于2002年9月与Rockwell Collins International,Inc.签署合资合同，成立上海柯林斯航空维修服务有限公司，项目总投资1400万美元，该公司注册资本700万美元，公司占有35%的股份；该公司经营范围为：提供航空电子和空中娱乐产品的维修和检修服务。报告期内，正在办理该公司的工商登记手续。     5、为适应江苏航空市场发展的需要，扩大东航江苏有限公司机队规模，公司向东航江苏有限公司追加投资约4.07亿元人民币。东航江苏有限公司生产经营情况见上述“主要控股公司及参股公司的经营情况和业绩”（1）。     五、公司财务情况、经营成果分析：     报告期末，公司资产总额为314.26亿元，比上年增加14.72%，主要系固定资产、流动资产、长期投资和其他资产增加所致。     报告期末，公司负债总额为246.20亿元，比上年增加18.41%，其中，流动负债132.70亿元，比上年增加58.85%；银行长短期借款92.62亿元，比上年增加101.87%，主要由于公司投资需要而加大了向银行融资的力度。     报告期内，公司长期投资10.02亿元，比上年增加41.06%，主要系投资上海东航投资有限公司、东航武汉有限公司。     报告期末，股东权益为63.81亿元，比上年增加2%，增加的主要原因为公司本年度产生净利润1.24亿元。     截止报告期末，公司资产负债比例为78.34%，上年为75.90%，比上年增加3.21%，增加的主要原因为公司本年由于投资增长的需要，加大了融资力度，使借款较上年大幅增加。     报告期内，公司主营业务利润24.34亿元,比上年增加9.70%，主要系主营业务收入增长所致。     报告期内，投资收益2125.86万元，较上年5729.65万元减少63%，主要为本公司新增投资的中国东方航空武汉有限公司发生亏损，本公司按权益法计入所致。     报告期内，补贴收入5481万元，较上年75万元增加7208.00%，主要为公司本期收到上海市财政局财政补贴和宁波市财政局给予宁波分公司的财政贴息所致。     报告期内，营业外支出2832.59万元，较上年4825.98万元减少41%，主要原因是上年飞机租金终止费、固定资产减值准备支出、资产抵押支出较大。     报告期内，公司净利润为1.24亿元，比二零零一年同期增长28.10%，主要系公司主营业务收入尤其是货运收入增长所致。     报告期内，公司现金及现金等价物净增加额为5.64亿元，比上年增加4.45亿元，比二零零一年同期增长373.95%，主要系主营业务收入增长产生。     六、会计政策变更及重大会计差错更正分析：     为更合理的反映从会计利润调整到应纳税所得额的时间性差异，公司从2002年开始所得税的会计处理方法由原先的应付税款法改为纳税影响会计法，因上述变更而增加2002年度所得税14.74万元，增加2002年年初未分配利润3,617.98万元。     因会计差错更正调减以前年度未分配利润1436.42万元，为补交01年补充公积金；更正调减2002年初资本公积653.05万元，为公司以前年度出售给职工的住房，于今年收款，收取的款项小于原先暂估的应收数的差额653.05万元。     七、2003年展望     本集团在此提醒各位读者，本公司二零零二年度报告包括(但不限于)一些预期性描述,如对亚洲和中国的经济和航空市场的某些预期性描述。这些预期性描述受限于很多不确定因素和风险。     本公司认为，二零零三年总体面临比较有利的国内经济形势，全球经济继续复苏，航空运输市场仍充满着机遇与挑战。     从国际形势来看,金融市场的动荡、贸易增长空间有限、消费相对疲软使美、日、欧三大经济体复苏迟缓。美国对伊拉克的战争将对未来全球政治、经济格局产生深远的影响。但另一方面，中国经济的稳定增长为全球经济的恢复带来了希望。环顾国内，良好的宏观环境为民航运输业的发展提供了广阔的前景。二零零三年是中共十六大召开后的第一年，在政府扩大内需政策的持续作用下，投资和消费需求将继续较快增长。本集团主要营运基地上海作为中国经济发展的龙头，正迅速向建设国际经济中心、贸易中心、金融中心和航运中心之一的目标迈进。二零一零年世博会的申办成功，更为上海地区的经济发展注入新的活力，进出口贸易的扩大、商务活动的频繁、文化艺术的广泛交流将促进航空运输市场的进一步繁荣，本集团的客货运输周转量也会相应地稳步提升。     随着我国经济实力的进一步增强和人民生活水平的稳步提高，旅游消费正逐步成为热点。中国地域辽阔，人口众多，旅游资源丰富，具有发展航空运输的潜力，发展前景广阔。本集团将抓住大型活动的契机以及传统节假日和旅游旺季的有利时机，及时调整安排运力，全面提高本集团的运输周转量，促进运输收入的增长。     随着中国民航业的改革力度不断加大，航空运输企业的战略性重组必将完善本集团的航线网络，增强拓展西部航空运输市场的实力，为与日俱增的市场竞争奠定坚实的基础。从目前的市场需求状况和国家的经济和社会发展情况以及宏观政策取向来看，随着政府对航空市场的宏观调控政策的调整和监管力度的加强，国内市场竞争也将进一步规范、有序。     本集团相信，国内及香港航线经营将平稳发展，随着机队规模扩大和效率提高，将为国内、地区航线实施高密度航班、提高市场占有率创造条件。本公司认为二零零三年的航空运输市场需求会持续增长，市场供需平衡逐步改善，本集团也将根据市场的需求及自身机队特点审慎地制定飞机定购方针。     针对二零零三年本公司所面临的经营环境和航空市场的状况，本公司二零零三年将做好以下几方面工作来增加竞争力：     一、加强监督管理力度，全力确保飞行安全     二零零二年公司实现了第九个飞行安全年,并再次获得民航企业安全最高荣誉奖“金鹏杯”。本公司将继续从严加强安全管理，加大科技投入和培训力度，提高现有的安全标准；尤其把工作重心放在完善安全系统上。为进一步提高安全管理水平,实现对安全工作的全程动态监控，“航空公司运行管理控制中心”（AOC）将在年内正式投入使用。此外，公司将认真研究伊拉克战局及国际恐怖主义动态对公司飞行安全可能导致的影响，根据现阶段社会治安特点，采取行之有效的安全措施，确保飞行安全。     二、提高服务创新意识，树立东航品牌优势     本集团于“2002旅客话民航”活动中连续第二年荣获第一。随着航空市场的日益成熟和旅客需求的多元化，本公司的服务将向着高品质不断迈进。通过倡导个性化服务与亲情服务,使服务理念更具时代特征。在“上海-北京”“上海－香港”航线上为商务旅客精心打造的“东航快线”，其覆盖范围将进一步得到拓展。旅客将会在多条干线上体验“东航快线”提供的城际穿梭。本公司还将完善国内旅游航线网络，推出旅游城市间一机到底的服务。此外，合理调整航班时刻，提高航班正常率，加强不正常航班的服务力度，在分（子）公司及各营业部、办事处全面推广ISO9000国际标准认证工作,进一步规范统一本公司的服务标准，以展示东航的良好形象。     三、实时掌握市场变化，合理调整运力投入     本公司计划于二零零三年内购买10架空中客车A320飞机，3架A340－600型飞机，经营租赁5架波音737－700型飞机投入运营。为了保证新增运力得到合理利用，配合航线网络的规模发展，本公司将：     （1）在运力规划方面，公司将成立运力控制指挥中心，对运力资源进行统一调配和集中管理，根据市场变化及时调整运力；充分提高各类机型的日利用率，使有限的运力投入产生最大的收益。     （2）拓展“东航快线”的品牌范围，积极开通上海与国内各省会城市的航线，提高华东地区市场覆盖率，特别是上海地区的市场份额；加大香港、日韩、东南亚等高收益航线的运力投放，加强对外合作；巩固欧美澳航线，形成远程国际航线的局部优势。     （3）加强节假日的航班调配，集中运力保证旺线旺季运输，积极组织加班包机，培育新的经济增长点。     （4）逐步将3架MD－11客机改装成全货机，持续推动货运业务的发展，积极利用较完善的飞行网络优势，合理安排航线，开发联程、中转货运市场，增加货运航班的收益。     四、规范健全经营机制，拓宽市场营销思路     本公司将全面推进营销体系的信息化进程，迅速调整并改善经营机制，拓宽销售渠道,积极应对市场竞争的挑战：     （1）尽快引进和使用航线收益管理系统。及时掌握市场供求变化，对航线运价的制定实行快速灵活的反应机制，切实提高航线收益率。     （2）继续加大本土化经营和承包经营的力度；加强直销力度；组建销售商务代表队伍；健全客货运代理人管理体制，制定合理的销售代理奖励制度，进一步营造规范有序的营销环境。     （3）根据市场的变化，扩大与外航签订代码共享、特殊比例分摊协议（SPA）的合作范围，实现航线网络的优势互补。     （4）努力寻求与旅行社、机关、事业单位和大型企业签订业务协议的机会，广泛开展各种形式的深层次合作，拓展“机票＋酒店”业务。加大广告宣传力度，与媒体建立起良好的合作关系。     （5）大力改造升级常旅客计算机信息系统，理顺常旅客服务的工作流程，以满足会员人数高速增长的需要。加快完成常旅客积分向里程银行方式的转化，全方位提升东航金燕俱乐部的整体服务质量。     （6）积极推广电子客票的应用。在对电子客票的业务模式和技术架构进行了深入的考察分析后，公司将于今年在主要城市推广使用电子客票。进一步完善电子商务系统?D--“网上订票与支付系统”作为现代化商务平台的功能，在销售中发挥更大的作用。     五、加强财务管理力度，有效降低成本支出     本公司认为：二零零三年，航油价格有较大的不确定性，并且新增飞机的租金和提取折旧也将对成本支出形成一定的压力。本公司将采取以下措施：     （1）全面实施预算审批与考核工作，从严控制投资项目，努力降低可控费用的支出,提高资金的使用效率，建立科学的财务管理模式。     （2）积极探索新的引进飞机的融资手段，降低本公司的融资成本；认真研究航油价格的波动情况，开展航油风险管理，制定合理方案，规避油价风险；有效实施外汇风险管理，逐步实现公司财务风险的全面控制。     （3）加强航材采购与库存管理；扩大与其他公司的维修业务合作，理顺航材业务流程，减少航材对流动资金的占用。     六、推进业务文化整合，顺利完成联合重组     二零零二年十月，以东方航空集团公司为主体，兼并中国西北航空公司（「西北航」）、联合云南航空公司（「云南航」）组建的中国东方航空集团公司取代原东方航空集团公司成为持有本公司约61.64％股份的控股股东。中国东方航空集团公司目前正对西北航、云南航的资产进行主辅业剥离和航空主业整合工作。本公司也正在研究重组注资方案，期待通过吸收和整合西北航、云南航航空主业资产，降低公司的资产负债率，扩大公司资产规模，形成规模效应，提高公司的盈利能力。     本集团的规模期望在联合重组后得以扩大，市场、航线、机队、人力资源组合得以整合与优化，市场经营环境获得改善，更有利于本公司建立更为完善的国内、国际航线网络，扩大国内市场的占有份额。     八、董事会日常工作情况     （一）、报告期内董事会会议情况及决议内容     1、二零零二年度公司董事会共召开五次例会和两次普通会议，作出了如下决议：     1、审议通过公司2002年度生产经营计划、投资方案和总经理2001年度工作报告；同意公司分年度引进20架A320系列飞机；同意调整公司飞机及发动机折旧年限；同意将公司拥有的2架MD-11全货机出售给中货航；同意向集团公司租赁由其拥有的东航总部零号楼;同意与中国飞机服务有限公司合资成立上海东方飞机服务有限公司，公司的参股比例为60%。     2、审议通过公司2001年度财务审计报告、利润分配方案和2001年度业绩公告稿；审议通过关于确定公司会计估计政策的议案；审议通过修改公司章程的议案和决定公司土地使用权事宜披露的议案；决定成立公司薪酬与考核委员会和决定提议召开公司2001年度股东大会。     3、审议通过公司2002年第一季度报告和公司2002年利润分配预计方案；审议向股东大会提议续聘上海众华沪银会计师事务所和香港罗咸永道会计师事务所为公司2002年度境内外审计师的议案；审议通过提名龚浩成先生、胡鸿高先生、乐巩南先生和周瑞金先生为公司独立董事候选人的议案；审议通过设立上海东航投资有限公司相关事宜的议案。     4、审议通过公司二零零二年度中期财务报告和中期业绩公告稿；审议通过关于调整公司所得税会计处理方法的议案；同意根据国内会计准则对会计差错进行更正，调减以前年度未分配利润。     5、审议通过公司2002年度第三季度财务报告和第三季度报告公告稿。     6、审议通过公司部分高级管理人员变动的议案；审议通过《上市公司建立现代企业制度的自查报告》；审议通过投资设立东航武汉有限公司的议案；同意公司向大中华运通有限公司购买其持有的东航发展（香港）有限公司10%的股权；同意加快置换公司已有B737-200飞机；同意在浦东机场建立简易机库和双机位机库；同意向中国东方航空江苏有限公司追加投资约人民币4.08亿元；同意与美国Collins公司合资的议案，东航持有35%的股份；同意公司泰国办事处购置房产的议案；审议通过公司总经理变动的议案；同意向上海东方飞行培训有限公司增资1.15亿元人民币；同意公司设立售票处事宜统一授权总经理审核和批准。     （二）、董事会对股东大会决议的执行情况     利润分配方案的执行情况：本公司2001年度利润分配方案经过公司于2002年6月18日召开的2001年度股东大会审议通过。具体方案为：以本公司2001年末总股本486695万股为基数，向全体股东每10股派发现金红利人民币0.2元（含税）。执行情况：本公司已将A股社会公众股股东的现金红利款及代理发放现金红利手续费总额汇入上海证券中央登记结算公司指定的银行帐户，委托其将现金红利及时划入各个股东的资金帐户。对未办理指定交易的股东红利暂由上海证券中央登记结算公司托管，待股东办理全面指定交易后即可在其指定的证券营业部领取现金红利。A股国有法人股的现金红利已经由本公司直接派发。     九、本次利润分配预案及公积金转增股本预案     经上海众华沪银会计师事务所审计，截止二零零二年十二月三十一日本公司年度净利润为人民币124,259,490.12元，截止二零零二年十二月三十一日，公司累计可供股东分配利润为人民币198,158,023.32元。经香港罗兵咸永道会计师事务所审计，本年度净利润为86,369千元，累计可供股东分配利润为1,483,913千元。根据利润分配孰低原则和公司作出的2002年度利润分配预案，同时为了计算股利的便利，建议对公司累计未分配利润拟以二零零二年末股份总数486,695万股为基数，向全体股东按每10股派发现金红利人民币0.20元（含税），H股、ADR股东按照股东大会召开日后五个工作日中国人民银行公布的外汇兑换价格的平均价将上述红利分配金额折算为相应币种进行分配，共计派发现金人民币97,339,000元（不含为发放上述红利所发生的相关费用），剩余股东未分配利润结转下一年度，本期不用资本公积金转赠股本。该利润分配方案将提交公司2002年度股东大会审议。     十、其他需披露事项     1、豁免遵守上市规则     上海证券交易所于2001年8月，同意公司在进行购买和出售飞机的交易披露时，不采用《上市规则》第七章第二节中提及的三项计算标准，即上市公司上年度经审计的总资产、净资产和相关利润；上市部同意公司采用可用吨公里（ATK）计算方式，披露标准为年度内购买或出售总量超过公司上年度经审计ATK的30%以上，如超过50%，则必须经过股东大会的批准。上述豁免及计算标准仅适用于一般交易，包括融资租赁，但关联交易除外。     根据交易所的要求，现披露公司2002年度经审计的可用吨公里（ATK）为 4,366.64百万吨公里。     2、报告期内，公司选定的信息披露报纸未发生变更。     八、 监事会报告     2002年，公司监事会依照《公司法》和《公司章程》赋予的权利，本着对全体股东负责的态度，认真履行职权，列席各次董事会会议，对公司的财务以及公司董事和高级管理人员履行职责的情况进行监督，维护公司及全体股东的合法权益。     一、 监事会工作情况     2002年，公司监事会共召开了三次会议：     1、 监事会2002年4月8日召开会议，审议通过了监事会2001年度工作报告；审议认为2001年度公司董事、经理层和其他高级管理人员严格遵守国家法律、法规和公司章程，没有损害股东和公司利益的行为，公司建立了完善的内部控制制度；审议认为公司财务报告真实反映了公司2001年度的财务状况和经营成果，香港罗兵咸永道会计师事务所和上海众华沪银会计师事务所出具的审计意见是客观、公允的；公司2001年度的关联交易是严格按上市规则的规定进行的，是公平、合理的，没有损害交易中任何一方的利益。     2、 监事会2002年4月29日召开会议，审议通过公司2002年一季度报告；审议通过提名龚浩成、胡鸿高、乐巩南和周瑞金为独立董事的议案并决定提交2001年度股东大会审议。     3、 监事会2002年8月26日召开会议，审议同意董事会审议通过的公司2002年度中期财务报告和业绩报告；同意根据众华沪银会计师事务所的建议，调减以前年度未分配利润3814.47万元，其中：补交01年补充公积金1436.42万元，以前年度多估应收售房款653.05万元，补交01年度医疗保险1725万元；审议认为2002年上半年公司的经营管理依法运作，未发现违法违规现象，未发现公司董事、经理及其他高级管理人员在执行公司职务时有任何违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。     二、 监事会发表独立意见如下：     1、 公司决策程序合法，内部控制制度完善，运作规范，未发现公司董事和高级管理人员在执行职务时有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。     2、 监事会认为，公司2002年度财务报告，真实地反映了公司财务状况和经营成果，上海众华沪银会计师事务所出具的标准无保留意见的审计报告是客观公正的。     3、 监事会未发现在公司收购、出售资产过程中有从事内幕交易、损害股东利益或造成公司资产流失的行为。     4、 监事会认为公司与关联方的关联交易是按公允的市场价格进行的，没有损害公司和中小股东的利益。     九、 重要事项     1. 报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。     2. 报告期内，公司无重大收购及出售资产、吸收合并事项。     3. 重大关联交易事项     （1）、资产、股权转让发生的关联交易     公司于二零零二年一月三十日与控股70%的子公司中国货运航空有限公司签署《飞机转让协议》，将公司拥有的两架MD-11全货机（含随机发动机）出售给中货航，转让价格以上述飞机于2001年12月31日的账面价值为准，共计人民币1,007,608,000元。上述款项由中货航在转让协议签署后10日内以现金方式一次性支付给本公司。协议生效日期为二零零二年一月一日。公司转让上述飞机的所得款项用于偿还贷款，降低了公司的财务费用；同时，中货航通过购买上述飞机，将有助于提高其在航空货运市场的运营规模和竞争力，从而增加公司的投资收益。     公司于2002年12月30日与中国东方航空集团公司签订《股权转让合同》，出资人民币约1576.16万元，购买其所持有的东方航空广告服务公司45%的股权。本次交易价格以东方航空广告公司2001年12月31日的财务资产及经营状况为基础，以资产评估值为基准确定。此项交易有利于提高本公司对外投资收益。     （2）、购销商品、提供劳务发生的关联交易 关联方名称    交易内容  定价原则         交易金额          占同类交易                                           （千元）     金额的比重（%） 上海东方航空  采购      市场价/协议价     117,242                19.3 食品有限公司 东方航空（汕  采购      市场价/协议价      46,666                 7.6 头）经济发展 有限公司 东方航空进出  提供劳务  市场价/协议价      20,156               19.41 口公司 上海东方航空  提供劳务  市场价/协议价      35,055               33.75 实业公司     交易情况说明：根据公司和上海东方航空食品有限公司、东方航空（汕头）经济发展有限公司签署的航空食品供应框架协议，和上海东方航空实业公司签署的劳动服务及商品供应协议，和东方航空进出口公司签署的外贸进出口委托代理框架协议，分别由上述公司根据协议和本公司生产经营需要向本公司供应航空食品、航材和提供劳务。上海东航食品有限公司、东方航空（汕头）经济发展有限公司高效、及时的餐食供应、东方航空进出口公司的航材供应和上海东方航空实业公司的劳务服务为本公司正常的生产运营提供了有益的保障。     （3）、公司与关联方债权、债务往来 项目       关联方名称                       发生额       金额（千元）                                           （千元） 应收账款   东航旅运(香港)有限公司           590726            102,551 应收账款   上海旅游(香港)有限公司           221459             58,190 应收账款   上海东美航空股份有限公司         327981             24,589 应付账款   东方航空进出口公司              3434936            131,236 项目                              形成原因                   清偿情况 应收账款                        机票销售款                 至报告期末                                                              尚未清偿 应收账款                        机票销售款                 至报告期末                                                              尚未清偿 应收账款                        机票销售款                 至报告期末                                                              尚未清偿 应付账款                          航材采购                 至报告期末                                                              尚未清偿     情况说明：公司与东航旅运(香港)有限公司、上海旅游(香港)有限公司、上海东美航空股份有限公司及东方航空进出口公司的债权、债务是因其代公司销售机票或公司向其采购航材等发生的，按正常的商务条款进行，是公司进行正常的生产经营所必需的，对公司经营成果和财务状况没有重大影响。     4.重大合同、重大担保、托管、承包及租赁及委托理财事项     （1）、重大担保事项     公司拥有55%股权的中国东方航空江苏有限公司于1998年12月28日签署承担保证合同为南京禄口国际机场有限公司向中国建设银行江苏省分行贷款提供担保，担保金额为15000万元，保证方式为连带责任担保，担保期限为1998年12月24日至2004年10月20日。     （2）、公司在报告期内未发生重大的委托他人进行现金资产管理事项。     （3）、公司在报告期内无为公司带来利润达到本公司当年利润总额的10%以上的托管、承包、租赁其它公司资产或其它公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。     （4）、其他重大合同     报告期内，公司与空中客车公司签订《飞机购买协议》，向空中客车购买20架A320飞机，合同总金额约为8亿美元（含税），该协议经双方签署并经国家有关部门批准后生效；上述20架飞机计划自2003年1月开始交付，至2005年7月交付完毕。此项交易在短期内会使得公司资产负债率提高，但不会影响公司的持续经营能力；同时，此项交易可以扩大公司的机队规模，降低公司运营成本。 报告期内，该项交易已获国家相关部门批准。（详情见公司于2002年4月17日发布在《上海证券报》上的公告）     5.持股5%以上股东的承诺事项     （1）、关于“土地使用权转名手续办理事宜”，集团公司曾向本公司承诺，如本公司占有和使用尚未办理土地使用权转名手续项下的土地出现任何问题，由集团公司向本公司承担赔偿责任（详情请见本公司2001年度报告重要事项部分）。报告期内，公司占有使用上述土地未出现任何问题。     （2）、就中国东方航空集团公司组建后西北航、云南航航空运输业务与本公司之间的竞争事项， 集团公司曾向本公司承诺尽全力尽早完成注资工作；同时不增加与本公司之间在航空运输业务上的竞争。（详情请见本公司于2002年10月15日刊登在《上海证券报》的公告）该承诺在报告期内得到了遵守，集团公司和股份公司正积极研究重组注资方案，争取早日完成注资工作。     6.聘任、解聘会计师事务所的情况及其报酬情况     2002年6月18日公司召开的2001年度股东大会作出决议：继续聘任上海众华沪银会计师事务所、香港罗兵咸永道会计师事务所分别为公司2002年度境内外会计师，并授权董事会决定其酬金。     2001年和2002年公司支付给上海众华沪银会计师事务所的审计费均为98万元人民币；差旅费由事务所自己承担。上述费用包含中期报告审阅费。     2001年和2002年公司支付给香港罗兵咸永道会计师事务所的酬金分别为75万美元和65万美元；差旅费由事务所自己承担。上述费用包含中期报告审阅费。     截止本报告期末，上海众华沪银会计师事务所已连续为本公司提供境内审计服务6年，香港罗兵咸永道会计师事务所已连续为本公司提供境外审计服务10年。     7.报告期内，公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。     8.报告期内判断为重大的事项。     1、关于公司会计估计调整的详情请见本公司于2002年1月19日发布在《上海证券报》的公告。     2、关于调整公司所得税会计处理方法和调减以前年度未分配利润的详细内容请见公司于2002年8月27日在《上海证券报》上发布的公告。     3、关于中国东方航空集团公司组建成立的详情请见本公司于2002年10月15日发布在《上海证券报》上的公告。     4、关于公司总经理变动的详情请见本公司于2002年10月16日发布在《上海证券报》上的公告。     9.土地使用权转名手续办理事宜     继公司2001年度报告“重要事项” 中的披露，现就“土地使用权转名手续办理事宜”的进展作进一步披露：经过公司努力，2002年10月位于安徽省合肥市骆岗机场的土地使用权（205706平方米）已转移至公司名下；位于上海市长宁区的土地使用权的转名手续仍在积极办理之中。     十、 财务报告     一、 审计意见     公司财务报告经上海众华沪银会计师事务所中国注册会计师赵蓉、陈立审计，并出具了沪众会字(2003)第0838号无保留意见的审计报告。     二、 会计报表     三、 会计报表附注     四、 补充资料     1、按全面摊薄法和加权平均法计算的净资产收益率及每股收益。（见二、会计报表）     2、资产减值准备明细表。（见二、会计报表）     3、特殊项目或金额变动异常项目的具体情况和变动原因说明。 项目                                 本年数                    上年数 短期投资                     664,108,272.14                         - 应收股利                       1,572,272.86                         - 应收帐款                   1,231,053,968.74            908,566,274.58 长期股权投资                 461,587,911.68            210,363,823.42 在建工程                   3,433,744,466.12          1,384,276,612.14 短期借款                   4,501,508,747.03          1,282,641,751.70 应付票据                     411,246,877.94                         - 应付帐款                     371,620,243.08            251,391,559.30 国际票证结算                 733,115,841.87            538,731,989.20 应付工资                      60,770,968.76             28,208,284.28 应付福利费                    46,852,557.69             32,287,637.67 未交民航基础设施建设 基金                         151,492,858.97            242,681,222.73 预计负债                         365,973.00              4,546,797.00 盈余公积                      59,187,068.48             37,796,442.08 投资收益                      21,258,570.74             57,296,511.88 补贴收入                      54,810,000.00                750,000.00 营业外支出                    28,325,854.11             48,259,815.66 所得税                        69,812,153.90             26,331,575.64 少数股东损益                  68,234,321.25             25,319,002.20 项目                                   增减额                  增减比 短期投资                       664,108,272.14                 100.00% 应收股利                         1,572,272.86                 100.00% 应收帐款                       322,487,694.16                  35.49% 长期股权投资                   251,224,088.26                 119.42% 在建工程                     2,049,467,853.98                 148.05% 短期借款                     3,218,866,995.33                 250.96% 应付票据                       411,246,877.94                 100.00% 应付帐款                       120,228,683.78                  47.83% 国际票证结算                   194,383,852.67                  36.08% 应付工资                        32,562,684.48                 115.44% 应付福利费                      14,564,920.02                  45.11% 未交民航基础设施建设           -91,188,363.76                 -37.58% 基金 预计负债                        -4,180,824.00                 -91.95% 盈余公积                        21,390,626.40                  56.59% 投资收益                       -36,037,941.14                 -62.90% 补贴收入                        54,060,000.00                7208.00% 营业外支出                     -19,933,961.55                 -41.31% 所得税                          43,480,578.26                 165.13% 少数股东损益                    42,915,319.05                 169.50%     增减变动原因：     短期投资增加系公司本年增加外汇短期投资和子公司上海东航投资有限公司投资股票。     应收股利增加系公司之子公司中国货运航空有限公司应收子公司之股利。     应收账款增加主要原因为本年销售量较上年增加所致。     长期股权投资增加主要原因为本年增加投资中国东方航空武汉有限公司。     在建工程增加主要原因为本年飞机预付款增加所致。     短期借款增加主要原因为本年公司由于各项投资需要加大了融资力度。     应付票据主要为本年公司增加买方付息票据贴现的商业承兑汇票。     应付帐款增加主要原因为应付其他航空公司的结算款增加所致。     国际票证结算增加主要原因为本年销售票款增加。     应付工资增加主要原因为应计入本年的工资、奖金跨期支付所致。     应付福利费增加主要原因为本期工资总额上升，福利费计提数相应有所增加。     未交民航基础设施建设基金减少主要原因为本年支付金额较大。     预计负债减少主要原因为本期已支付该款项的大部分。     盈余公积增加主要原因为公司之子公司中国货运航空有限公司盈利，按税后利润计提。     投资收益减少主要原因为本公司新增投资子公司-中国东方航空武汉有限公司发生亏损，本公司按权益法计入所致。     补贴收入增加系本年收到的财政补贴款。     营业外支出减少系主要原因是上年飞机租金终止费、固定资产减值准备支出、资产抵押支出较大，本年未发生此类支出。     4、境内外审计差异调节表（见会计报表附注13）。     审计报告     沪众会字(2003)第0838号     中国东方航空股份有限公司全体股东：     我们接受委托，审计了贵公司2002年12月31日的资产负债表及合并资产负债表、2002年度的利润表及合并利润表和现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。     我们认为，上述会计报表符合企业会计准则和企业会计制度的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2002年12月31日的财务状况，2002年度的经营成果和现金流量，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。     上海众华沪银会计师事务所                                   中国注册会计师：赵蓉                                   中国注册会计师：陈立     中国·上海                    二????三年四月七日     资产负债表     2002年12月31日     编制单位：中国东方航空股份有限公司                 单位：人民币元 资产                   注释号     期末数(合并)       期末数(母公司) 流动资产： 货币资金                5.1     3,119,051,256.69     2,028,252,146.46 短期投资                5.2       664,108,272.14       374,108,272.14 应收股利                            1,572,272.86                    - 应收帐款                5.3     1,231,053,968.74       902,366,233.17 其他应收款              5.4       368,736,056.28     1,008,422,907.20 预付帐款                5.5        95,095,779.46        73,290,000.51 存货                    5.6     1,959,345,184.66     1,878,468,586.08 待摊费用                5.7       100,504,766.91        79,389,571.82 流动资产合计                    7,539,467,557.74     6,344,297,717.38 长期投资： 长期股权投资            5.8       461,587,911.68     1,871,383,013.69 长期债权投资            5.9       542,124,759.14       542,124,759.14 长期投资合计                    1,003,712,670.82     2,413,507,772.83 减：长期投资减值准备                1,758,050.62                    - 长期投资净额                    1,001,954,620.20     2,413,507,772.83 其中：合并价差                     -1,691,077.81                    - 其中：股权投资差额                 63,709,970.49        63,709,970.49 固定资产： 固定资产原价            5.10   30,383,736,242.33    27,093,885,520.52 减：累计折旧                   12,495,867,572.21    11,088,174,076.11 固定资产净值                   17,887,868,670.12    16,005,711,444.41 减：固定资产减值准备                3,570,000.00         3,570,000.00 固定资产净额                   17,884,298,670.12    16,002,141,444.41 工程物资                              329,000.00           329,000.00 在建工程                5.11    3,433,744,466.12     3,337,108,285.79 固定资产清理                          184,312.63                    - 固定资产合计                   21,318,556,448.87    19,339,578,730.20 无形资产及其他资产： 无形资产                5.12    1,273,502,961.05       789,257,557.73 长期待摊费用            5.13      248,102,246.98       226,968,206.83 无形资产及其他资产合计          1,521,605,208.03     1,016,225,764.56 递延税款： 递延税款借项            5.14       44,612,855.47        24,930,633.83 资产合计                       31,426,196,690.31    29,138,540,618.80 资产                          期初数(合并)           期初数(母公司) 流动资产： 货币资金                    2,756,765,666.67        2,350,245,497.26 短期投资                                   -                       - 应收股利                                   -                       - 应收帐款                      908,566,274.58          761,110,116.04 其他应收款                    486,582,621.58          623,609,554.00 预付帐款                      102,453,391.89           96,282,270.92 存货                        2,074,690,294.37        1,980,881,119.64 待摊费用                       97,348,982.54           75,274,525.75 流动资产合计                6,426,407,231.63        5,887,403,083.61 长期投资： 长期股权投资                  210,363,823.42        1,157,575,317.61 长期债权投资                  501,722,616.34          501,722,616.34 长期投资合计                  712,086,439.76        1,659,297,933.95 减：长期投资减值准备            1,758,050.62                       - 长期投资净额                  710,328,389.14        1,659,297,933.95 其中：合并价差 其中：股权投资差额             -4,984,369.89           -4,984,369.89 固定资产： 固定资产原价               29,603,516,189.77       28,424,471,634.73 减：累计折旧               12,271,615,002.69       11,964,394,461.47 固定资产净值               17,331,901,187.08       16,460,077,173.26 减：固定资产减值准备            3,570,000.00            3,570,000.00 固定资产净额               17,328,331,187.08       16,456,507,173.26 工程物资                                   -                       - 在建工程                    1,384,276,612.14        1,311,906,436.74 固定资产清理                               -                       - 固定资产合计               18,712,607,799.22       17,768,413,610.00 无形资产及其他资产： 无形资产                    1,268,854,806.89          773,999,790.69 长期待摊费用                  230,497,341.12          207,562,292.25 无形资产及其他资产合计      1,499,352,148.01          981,562,082.94 递延税款： 递延税款借项                   44,760,294.69           25,692,428.14 资产合计                   27,393,455,862.69       26,322,369,138.64     资产负债表(续)     2002年12月31日     编制单位：中国东方航空股份有限公司                 单位：人民币元 负债及股东权益         注释号     期末数(合并)         期末数(母公司) 流动负债： 短期借款                5.15    4,501,508,747.03     3,501,508,747.03 应付票据                5.16      411,246,877.94       319,740,317.63 应付帐款                5.17      371,620,243.08       420,027,909.03 预收帐款                5.18       61,085,495.49        98,372,663.93 国际票证结算            5.19      733,115,841.87       600,211,133.31 国内票证结算            5.20      141,852,544.34       132,642,833.19 应付工资                5.21       60,770,968.76        60,770,968.76 应付福利费              5.22       46,852,557.69        37,434,420.98 应付股利                5.23      100,287,841.00        97,339,000.00 应交税金                5.24      187,529,539.86       137,248,310.58 未交民航基础设施 建设基金                5.25      151,492,858.97       129,677,796.03 其他应交款                          3,575,795.45         3,362,140.62 其他应付款              5.26      759,155,254.83       588,095,331.17 预提费用                5.27    2,297,434,693.60     1,817,050,063.80 预计负债                5.28          365,973.00           365,973.00 一年内到期的长期负债    5.29    3,539,368,044.78     3,539,368,044.78 流动负债合计                   13,367,263,277.69    11,483,215,653.84 长期负债： 长期借款                5.30    3,775,888,712.75     3,775,888,712.75 长期应付款              5.31    7,573,355,532.98     7,573,355,532.98 长期负债合计                   11,349,244,245.73    11,349,244,245.73 递延税款： 递延税款贷项            5.32          653,269.53           471,555.00 负债合计                       24,717,160,792.95    22,832,931,454.57 少数股东权益                      424,970,021.14                    - 股东权益： 股本                    5.33    4,866,950,000.00     4,866,950,000.00 资本公积                5.34    1,257,109,784.42     1,257,109,784.42 盈余公积                5.35       59,187,068.48                    - 其中:公益金                        29,512,368.58                    - 未分配利润              5.36      100,819,023.32       181,549,379.81 股东权益合计                    6,284,065,876.22     6,305,609,164.23 负债及股东权益合计             31,426,196,690.31    29,138,540,618.80 负债及股东权益                 期初数(合并)           期初数(母公司) 流动负债： 短期借款                    1,282,641,751.70          982,641,751.70 应付票据                                   -                       - 应付帐款                      251,391,559.30          270,141,404.95 预收帐款                       57,525,967.88           51,400,847.57 国际票证结算                  538,731,989.20          507,063,032.62 国内票证结算                  119,631,651.17          112,350,411.42 应付工资                       28,208,284.28           28,208,284.28 应付福利费                     32,287,637.67           25,656,263.31 应付股利                       97,339,000.00           97,339,000.00 应交税金                      157,587,611.44          144,921,464.25 未交民航基础设施建设基金      242,681,222.73          188,365,407.94 其他应交款                      2,201,439.05            1,931,051.74 其他应付款                    698,184,701.33          619,181,748.11 预提费用                    1,866,512,662.11        1,615,237,891.63 预计负债                        4,546,797.00            4,546,797.00 一年内到期的长期负债        2,974,416,833.25        2,974,416,833.25 流动负债合计                8,353,889,108.11        7,623,402,189.77 长期负债： 长期借款                    3,205,690,568.88        3,205,690,568.88 长期应付款                  9,231,810,379.06        9,231,810,379.06 长期负债合计               12,437,500,947.94       12,437,500,947.94 递延税款： 递延税款贷项                      731,862.03              550,147.50 负债合计                   20,792,121,918.08       20,061,453,285.21 少数股东权益                  344,675,432.13                       - 股东权益： 股本                        4,866,950,000.00        4,866,950,000.00 资本公积                    1,256,281,878.61        1,256,281,878.61 盈余公积                       37,796,442.08                       - 其中:公益金                    18,898,221.04                       - 未分配利润                     95,630,191.79          137,683,974.82 股东权益合计                6,256,658,512.48        6,260,915,853.43 负债及股东权益合计         27,393,455,862.69       26,322,369,138.64     利润表     2002年度     编制单位：中国东方航空股份有限公司                 单位：人民币元 项目                                    注释号       本年数(合并) 一、主营业务收入                         5.37      13,390,645,825.33 减：转作民航基础设施建设基金                          430,869,428.70 主营业务收入净额                                   12,959,776,396.63 减：主营业务成本                         5.37      10,221,015,691.27 主营业务税金及附加                       5.38         304,438,089.97 二、主营业务利润（亏损以“-”号 填列）                                              2,434,322,615.39 加：其他业务利润（亏损以“-” 号填列）                                 5.39         544,307,535.82 减：营业费用                                        1,120,541,201.97 管理费用                                              829,930,976.83 财务费用                                 5.40         844,521,595.97 三、营业利润（亏损以“-”号填列）                     183,636,376.44 加：投资收益（亏损以“-”号 填列）                                   5.41          21,258,570.74 补贴收入                                 5.42          54,810,000.00 营业外收入                               5.43          30,926,872.20 减：营业外支出                           5.44          28,325,854.11 四、利润总额（亏损以“-”号填列）                     262,305,965.27 减：所得税                               5.45          69,812,153.90 少数股东损益                                           68,234,321.25 五、净利润（亏损以“-”号填列）                       124,259,490.12 补充资料 1.出售、处置部门或被投资单位 所得收益                                                          - 2.自然灾害发生的损失                                              - 3.会计政策变更增加（或减少） 利润总额                                                -147,439.22 4.会计估计变更增加（或减少） 利润总额                                                          - 5.债务重组损失                                                    - 6.其他                                                            - 项目                              本年数(母公司)         上年数(合并) 一、主营业务收入                11,128,759,660.56   12,839,339,288.79 减：转作民航基础设施建设基金       363,299,781.44      427,784,224.78 主营业务收入净额                10,765,459,879.12   12,411,555,064.01 减：主营业务成本                 8,510,522,752.59    9,895,680,220.39 主营业务税金及附加                 256,258,328.23      296,836,879.42 二、主营业务利润（亏损以 “-”号填列）                    1,998,678,798.30    2,219,037,964.20 加：其他业务利润（亏损以 “-”号填列）                      375,465,509.14      541,079,876.56 减：营业费用                     1,018,818,184.38    1,297,765,706.82 管理费用                           693,293,529.12      657,077,144.35 财务费用                           766,787,452.58      699,722,003.92 三、营业利润（亏损以“-” 号填列）                          -104,754,858.64      105,552,985.67 加：投资收益（亏损以 “-”号填列）                      186,478,246.27       57,296,511.88 补贴收入                            54,810,000.00          750,000.00 营业外收入                          28,956,000.10       33,312,379.60 减：营业外支出                      23,452,675.68       48,259,815.66 四、利润总额（亏损以“-” 号填列）                           142,036,712.05      148,652,061.49 减：所得税                             832,307.06       26,331,575.64 少数股东损益                                    -       25,319,002.20 五、净利润（亏损以“-”号填列）    141,204,404.99       97,001,483.65 补充资料 1.出售、处置部门或被投资单位 所得收益                                        -                   - 2.自然灾害发生的损失                            -                   - 3.会计政策变更增加（或减少） 利润总额                              -761,794.31      -21,414,392.72 4.会计估计变更增加（或减少） 利润总额                                        -                   - 5.债务重组损失                                  -                   - 6.其他                                          -                   - 项目                                                   上年数(母公司) 一、主营业务收入                                    10,836,053,949.83 减：转作民航基础设施建设基金                           364,584,964.00 主营业务收入净额                                    10,471,468,985.83 减：主营业务成本                                     8,309,081,958.21 主营业务税金及附加                                     255,111,509.28 二、主营业务利润（亏损以 “-”号填列）                                        1,907,275,518.34 加：其他业务利润（亏损以 “-”号填列）                                          526,189,646.92 减：营业费用                                         1,205,229,653.27 管理费用                                               545,020,509.97 财务费用                                               641,818,197.11 三、营业利润（亏损以“-” 号填列）                                                41,396,804.91 加：投资收益（亏损以 “-”号填列）                                           94,413,055.11 补贴收入                                                   750,000.00 营业外收入                                              25,092,544.34 减：营业外支出                                          41,597,244.21 四、利润总额（亏损以“-” 号填列）                                               120,055,160.15 减：所得税                                              21,794,661.74 少数股东损益                                                        - 五、净利润（亏损以“-”号填列）                         98,260,498.41 补充资料 1.出售、处置部门或被投资单位 所得收益                                                            - 2.自然灾害发生的损失                                                - 3.会计政策变更增加（或减少） 利润总额                                               -21,723,999.24 4.会计估计变更增加（或减少） 利润总额                                                            - 5.债务重组损失                                                      - 6.其他                                                              -     现金流量表     2002年度     编制单位：中国东方航空股份有限公司                 单位：人民币元 项目                                                             合并 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金                        14,143,247,702.25 收到的税费返还                                                      - 收取的其他与经营活动有关的现金                         131,772,177.73 现金流入小计                                        14,275,019,879.98 购买商品、接受劳务支付的现金                         8,342,721,361.80 支付给职工以及为职工支付的现金                       1,072,989,519.04 支付的各项税款                                         907,478,043.57 支付的其他与经营活动有关的现金                         388,448,853.30 现金流出小计                                        10,711,637,777.71 经营活动产生的现金流量净额                           3,563,382,102.27 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金                                    60,000,000.00 取得投资收益所收到的现金                                 6,835,037.61 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 1,058,273,155.13 收到的其他与投资活动有关的现金                                      - 现金流入小计                                         1,125,108,192.74 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金     5,003,349,103.60 投资所支付的现金                                       730,123,787.87 支付的其他与投资活动有关的现金                          30,000,000.00 现金流出小计                                         5,763,472,891.47 投资活动产生的现金流量净额                          -4,638,364,698.73 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金                                   161,287,760.00 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金           161,287,760.00 借款所收到的现金                                     9,204,313,041.84 收到的其他与筹资活动有关的现金                          62,011,586.68 现金流入小计                                         9,427,612,388.52 偿还债务所支付的现金                                 4,530,294,942.64 分配股利、利润和偿还利息所支付的现金                 1,105,161,395.01 其中：子公司支付少数股东的股利                           2,625,261.61 支付的其他与筹资活动有关的现金                       2,120,509,604.36 现金流出小计                                         7,755,965,942.01 筹资活动产生的现金流量净额                           1,671,646,446.51 四、汇率变动对现金的影响                               -33,086,558.50 五、现金及现金等价物净增加额                           563,577,291.55 项目                                                           母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金                        11,915,946,822.48 收到的税费返还                                                      - 收取的其他与经营活动有关的现金                         123,433,676.94 现金流入小计                                        12,039,380,499.42 购买商品、接受劳务支付的现金                         7,348,931,447.21 支付给职工以及为职工支付的现金                         905,799,698.89 支付的各项税款                                         699,553,549.08 支付的其他与经营活动有关的现金                         316,339,954.40 现金流出小计                                         9,270,624,649.58 经营活动产生的现金流量净额                           2,768,755,849.84 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金                                                - 取得投资收益所收到的现金                                 6,344,392.45 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 1,122,517,753.09 收到的其他与投资活动有关的现金                                      - 现金流入小计                                         1,128,862,145.54 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金     3,733,641,719.01 投资所支付的现金                                     1,084,764,341.74 支付的其他与投资活动有关的现金                          30,000,000.00 现金流出小计                                         4,848,406,060.75 投资活动产生的现金流量净额                          -3,719,543,915.21 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金                                                - 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金                        - 借款所收到的现金                                     8,054,313,041.84 收到的其他与筹资活动有关的现金                          62,011,586.68 现金流入小计                                         8,116,324,628.52 偿还债务所支付的现金                                 4,080,294,942.64 分配股利、利润和偿还利息所支付的现金                 1,041,399,577.64 其中：子公司支付少数股东的股利                                      - 支付的其他与筹资活动有关的现金                       2,120,509,604.36 现金流出小计                                         7,242,204,124.64 筹资活动产生的现金流量净额                             874,120,503.88 四、汇率变动对现金的影响                               -43,270,526.98 五、现金及现金等价物净增加额                          -119,938,088.47     现金流量表(续)     2002年度     编制单位：中国东方航空股份有限公司                 单位：人民币元 补充资料                                                     合并 1将净利润调节为经营活动现金流量 净利润                                                 124,259,490.12 加:少数股东损益                                         68,234,321.25 计提资产减值准备                                        79,282,270.16 固定资产折旧                                         1,270,452,593.78 无形资产摊销                                            30,846,919.11 长期待摊费用摊销                                        66,831,334.19 待摊费用的减少（减：增加）                              -3,155,784.37 预提费用增加(减：减少)                                 445,888,842.21 处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失(减：收益)      -8,115,318.32 固定资产报废损失                                             7,066.33 财务费用                                               855,651,534.50 投资损失(减：收益)                                     -21,258,570.74 递延税款贷项(减：借项)                                     683,201.81 存货的减少(减：增加)                                    48,292,995.51 经营性应收项目的减少(减：增加)                        -160,665,469.19 经营性应付项目的增加(减：减少)                         766,146,675.92 其他                                                                - 经营活动产生的现金流量净额                           3,563,382,102.27 2不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本                                                        - 一年内到期的可转换公司债券                                          - 融资租入固定资产                                                    - 3现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额                                       1,565,418,075.94 减：现金的期初余额                                   1,375,949,056.53 加：现金等价物期末余额                                 374,108,272.14 减:现金等价物期初余额                                               - 现金及现金等价物净增加额                               563,577,291.55 补充资料                                                  母公司 1将净利润调节为经营活动现金流量 净利润                                                141,204,404.99 加:少数股东损益                                                    - 计提资产减值准备                                       77,725,475.07 固定资产折旧                                        1,121,116,364.05 无形资产摊销                                           20,287,499.75 长期待摊费用摊销                                       62,787,037.65 待摊费用的减少（减：增加）                             -4,115,046.07 预提费用增加(减：减少)                                217,930,712.93 处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失(减：收益)    -13,108,732.64 固定资产报废损失                                                   - 财务费用                                              804,310,777.98 投资损失(减：收益)                                   -186,478,246.27 递延税款贷项(减：借项)                                    683,201.81 存货的减少(减：增加)                                   36,134,921.87 经营性应收项目的减少(减：增加)                       -167,140,579.59 经营性应付项目的增加(减：减少)                        657,418,058.31 其他                                                               - 经营活动产生的现金流量净额                          2,768,755,849.84 2不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本                                                       - 一年内到期的可转换公司债券                                         - 融资租入固定资产                                                   - 3现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额                                        494,722,019.19 减：现金的期初余额                                    988,768,379.80 加：现金等价物期末余额                                374,108,272.14 减:现金等价物期初余额                                              - 现金及现金等价物净增加额                             -119,938,088.47     利润分配表     2002年度     编制单位：中国东方航空股份有限公司                 单位：人民币元 项目                                       注释号        本年数(合并) 一、净利润（亏损以“-”号填列）                        124,259,490.12 加：年初未分配利润（亏损以“-”号填列）                 95,630,191.79 减：减少注册资本减少的未分配利润                                    - 加：盈余公积转入                                                    - 二、可供分配的利润（亏损以“-”号填列）                219,889,681.91 减：提取法定盈余公积金                                  10,695,313.20 提取法定公益金                                          10,614,147.54 提取职工奖福基金                                           341,032.19 三、可供股东分配的利润（亏损以“-”号填列）            198,239,188.98 减：应付优先股股利                                                  - 提取任意盈余公积                                            81,165.66 应付普通股股利                                          97,339,000.00 转作股本的普通股股利                                                - 四、未分配利润（亏损以“-”号填列）                    100,819,023.32 项目                                                   本年数(母公司) 一、净利润（亏损以“-”号填列）                        141,204,404.99 加：年初未分配利润（亏损以“-”号填列）                137,683,974.82 减：减少注册资本减少的未分配利润                                    - 加：盈余公积转入                                                    - 二、可供分配的利润（亏损以“-”号填列）                278,888,379.81 减：提取法定盈余公积金                                              - 提取法定公益金                                                      - 提取职工奖福基金                                                    - 三、可供股东分配的利润（亏损以“-”号填列）            278,888,379.81 减：应付优先股股利                                                  - 提取任意盈余公积                                                    - 应付普通股股利                                          97,339,000.00 转作股本的普通股股利                                                - 四、未分配利润（亏损以“-”号填列）                    181,549,379.81 项目                                                     上年数(合并) 一、净利润（亏损以“-”号填列）                         97,001,483.65 加：年初未分配利润（亏损以“-”号填列）                 99,328,902.88 减：减少注册资本减少的未分配利润                                    - 加：盈余公积转入                                                    - 二、可供分配的利润（亏损以“-”号填列）                196,330,386.53 减：提取法定盈余公积金                                   1,680,597.37 提取法定公益金                                           1,680,597.37 提取职工奖福基金                                                    - 三、可供股东分配的利润（亏损以“-”号填列）            192,969,191.79 减：应付优先股股利                                                  - 提取任意盈余公积                                                    - 应付普通股股利                                          97,339,000.00 转作股本的普通股股利                                                - 四、未分配利润（亏损以“-”号填列）                     95,630,191.79 项目                                                   上年数(母公司) 一、净利润（亏损以“-”号填列）                        98,260,498.41 加：年初未分配利润（亏损以“-”号填列）               136,762,476.41 减：减少注册资本减少的未分配利润                                   - 加：盈余公积转入                                                   - 二、可供分配的利润（亏损以“-”号填列）               235,022,974.82 减：提取法定盈余公积金                                             - 提取法定公益金                                                     - 提取职工奖福基金                                                   - 三、可供股东分配的利润（亏损以“-”号填列）           235,022,974.82 减：应付优先股股利                                                 - 提取任意盈余公积                                                   - 应付普通股股利                                         97,339,000.00 转作股本的普通股股利                                               - 四、未分配利润（亏损以“-”号填列）                   137,683,974.82     资产减值准备明细表     2002年度     编制单位：中国东方航空股份有限公司                 单位：人民币元 项目                                   年初余额            本年增加数 一、坏帐准备合计                  175,921,316.54        12,230,155.96 其中：应收帐款                     63,889,217.44        11,427,681.03 其他应收款                        112,032,099.10           802,474.93 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计              261,438,788.72        67,052,114.20 其中：航材消耗件                  261,438,788.72        29,895,921.23 高价周转件                                              37,156,192.97 四、长期投资减值准备合计            1,758,050.62                    - 其中：长期股权投资                  1,758,050.62 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计            3,570,000.00                    - 其中：飞机及发动机                  3,570,000.00 房屋建筑物 六、无形资产减值准备 七、在建工程减值准备               10,000,000.00 八、委托贷款减值准备 项目                                   本年转回数            年末余额 一、坏帐准备合计                     5,174,995.51      182,976,476.99 其中：应收帐款                       5,171,914.51       70,144,983.96 其他应收款                               3,081.00      112,831,493.03 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计                            -      328,490,902.92 其中：航材消耗件                                       291,334,709.95 高价周转件                                              37,156,192.97 四、长期投资减值准备合计                        -        1,758,050.62 其中：长期股权投资                                       1,758,050.62 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计                        -        3,570,000.00 其中：飞机及发动机                                       3,570,000.00 房屋建筑物 六、无形资产减值准备 七、在建工程减值准备                                    10,000,000.00 八、委托贷款减值准备     净资产收益率和每股收益计算表     2002年度     编制单位：中国东方航空股份有限公司 报告期利润                        净资产收益率          每股收益                             全面摊薄    加权平均   全面摊薄  加权平均 主营业务利润                  38.74%      38.53%     0.5002    0.5002 营业利润                       2.92%       2.91%     0.0377    0.0377 净利润                         1.98%       1.97%     0.0255    0.0255 扣除非经常性损益后的净利润     1.07%       1.06%     0.0138    0.0138     中国东方航空股份有限公司     2002年度会计报表附注     1.公司基本情况     中国东方航空股份有限公司(以下简称本公司?于1995年4月正式成立，由中国东方航空集团公司独家发起。1997年2月经国家体改委(1996)180号文和国务院证券委员会(1997)4号文批准在美国和香港两地发行并上市156,695万股H股。1997年5月经中国民用航空总局和中国证监会批准增发境内人民币普通股(向社会公众发行)30,000万股。公司注册资本为486,695万元人民币，注册地址为上海市浦东新区国际机场机场大道66号。     本公司主要经营国内和经批准的国际、地区航空客、货、邮、行李运输业务及延伸服务；通用航空业务；航空器维修；航空设备制造与维修；国内外航空公司的代理业务及与航空运输有关的其他业务。     2.主要会计政策和会计估计     2.1会计制度     本公司执行企业会计准则和企业会计制度及其补充规定。     2.2会计年度     本公司的会计期间采用公历制，即自日历１月１日至１２月３１日为一个会计年度。     2.3记账本位币     本公司以人民币为记账本位币。     2.4记账基础和计价原则     本公司以权责发生制为记账基础,以实际成本为计价原则。各项财产在取得时按实际成本计量，其后如果发生减值，按企业会计制度规定计提相应的减值准备。     2.5外币业务核算方法     本公司对发生的外币业务，以业务发生当月1日的汇率（指由中国人民银行公布的外币市场汇价中间价，下同）将外币折算成人民币记账；期末对各种外币账户的外币余额按期末日汇率进行调整，调整后的人民币金额与原账面金额之间的差额作为汇兑损益，除与购建固定资产有关的专用借款产生的汇兑损益，在该资产达到预定可使用状态前予以资本化、计入资产成本外，属于筹建期间发生的汇兑损益于发生时计入长期待摊费用，于本公司开始生产经营的当月一次计入损益；属于正常生产经营期间发生的汇兑损益，则直接计入当期损益。     2.6现金等价物的确定标准     本公司将持有的期限短(一般是指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资列作现金等价物。     2.7短期投资核算方法     2.7.1本公司的短期投资按取得时实际支付的全部价款扣除其中包含的已宣告但尚未领取的现金股利或利息入账。短期投资持有期间所收到的股利或利息等冲减投资成本；处置时按实际收到的价款扣除账面成本后的差额确认为投资收益或损失，计入当期损益。     2.7.2期末本公司对短期投资按成本与市价孰低计量，采用单项比较法对市价低于成本的差额，计提短期投资跌价准备，并计入当期损益。2.8坏账核算方法     2.8.1本公司对坏账损失采用备抵法核算，期末对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按账龄分析与个别辨认相结合的方法计提坏账准备，并计入当期损益。期末除对确信可以完全收回的应收款项不计提坏账准备，对有证据表明已难以收回的应收款项加大计提比例直至全额计提坏账准备外，均按应收款项各级账龄的余额和下列比例计提坏账准备： 账龄                                                         计提比例 1年以下                                                             3 1-2年                                                              5% 2-3年                                                             10% 3-4年                                                             15% 4-5年                                                             20% 5年以上                                                           40%     2.8.2本公司确认坏账的标准为：当债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然无法收回时；或当债务人逾期未履行其清偿责任，且具有明显特征表明无法收回时，经公司董事会批准确认为坏账损失，冲销原提取的坏账准备；坏账准备不足冲销的差额，计入当期损益。     2.9存货核算方法     2.9.1本公司的存货主要包括高价周转件、航材消耗件、普通器材、机上供应品、低值易耗品等。公司存货在取得时按计划成本入账，其实际成本与计划成本的差异记入材料成本差异。高价周转件从购入次月起按换算后的实际成本分五年平均摊销；消耗件等其他存货在发出时按换算后的实际成本记入相关的成本。     2.9.2期末本公司对存货中的航材消耗件按相应机型的平均使用时间，同时考虑以往处理航材消耗件的平均折价率等因素计提跌价准备。考虑到高价周转件的核算特点，除高价周转件相对应的飞机机型已全部出售的需按其账面价值与可变现净值计提跌价准备外，高价周转件一般不计提跌价准备。     2.10长期投资核算方法     2.10.1本公司对长期股权投资（包括股票投资和其他股权投资），按投资取得时实际支付的价款扣除其中包含的已宣告但尚未领取的现金股利后的金额或有关各方协商确认的价值入账。长期股权投资凡对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的（通常指占被投资单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽不足20%但有重大影响），采用权益法核算；反之，则采用成本法核算。采用权益法核算的长期股权投资，其取得时的成本与本公司在该被投资单位所有者权益中所占份额的差额作为股权投资差额，分十年平均摊销，列入各摊销期的损益。     2.10.2本公司对长期债权投资（包括债券投资和其他债权投资），按取得时的实际成本入账。长期债券投资实际成本与债券面值的差额作为债券溢价或折价，长期债券投资按期计息，同时按直线法在债券存续期间内摊销溢价或折价，计入各期损益。     2.10.3期末本公司对长期投资按账面价值与可收回金额孰低计量，对单项投资由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值的差额，分项提取长期投资减值准备，并计入当期损益。     2.11固定资产计价和折旧方法     2.11.1本公司的固定资产是指使用期限超过一年，单位价值较高，且在使用过程中保持其实物形态的直接可实现使用价值的有形资产。固定资产以取得时的实际成本为原价入账，其中：融资租赁资产以该资产租赁合同净价及取得时的其他相关实际成本为原价入账；相关的长期负债按公司与出租人签订的租赁协议及贷款协议等融资文件中规定的融资总金额确认；未确认融资费用按实际利率法在租赁期内的各个期间进行分摊。固定资产折旧采用年限平均法。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产的类别、估计的经济使用年限和预计的净残值分别确定折旧年限和年折旧率如下：：                                 折旧年限                       残值率 飞机及随机发动机                    20年                           5% 备用发动机                          20年                           0% 房屋及建筑物                     15-35年                           3% 汽车及电子设备                     5-6年                           3% 其它设备                          5-20年                           3%     在考虑减值准备的情况下，按单项固定资产扣除减值准备后的账面净额和剩余折旧年限，分项确定并计提各期折旧。     2.11.2期末本公司对固定资产按账面价值与可收回金额孰低计量，对单项资产由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致其可收回金额低于账面价值的差额，分项提取固定资产减值准备，并计入当期损益。     2.12在建工程核算方法     2.12.1本公司的在建工程按工程项目分别核算，以实际发生的全部支出入账，并在工程达到预定可使用状态时，按工程全部成本结转固定资产。与购建在建工程直接相关的借款利息支出和外币折算差额等借款费用，在工程项目达到预定可使用状态前予以资本化，计入工程成本；在工程项目达到预定可使用状态后，计入当期损益。     2.12.2期末本公司对在建工程按账面价值与可收回金额孰低计量，对单项资产可收回金额低于账面价值的差额，分项提取在建工程减值准备，并计入当期损益。     2.13无形资产计价和摊销方法     2.13.1本公司的无形资产是指为提供劳务、出租或经营管理而持有的没有实物形态的非货币性长期资产，主要包括土地使用权、房屋使用权等。无形资产按取得时的实际成本入账，在其预计使用期限内分期平均摊销，计入各摊销期损益。     2.13.2期末本公司对无形资产按账面价值与可收回金额孰低计量，按单项资产预计可收回金额低于其账面价值的差额，分项提取无形资产减值准备，并计入当期损益。     2.14长期待摊费用和摊销方法     本公司的长期待摊费用是指已经支出、但将于正常生产经营后摊销或摊销期超过一年的各项费用，主要包括制服费。长期待摊费用除开办费在开始生产经营当月一次计入损益外，均在各项目的预计受益期间内平均摊销，计入各摊销期的损益。     2.15飞机、发动机的大修理费     鉴于飞机、发动机安全适行的需要，飞机、发动机在飞行一段时间后须进行不同级别的修理。为使该项成本与飞机、发动机飞行收益合理匹配，本公司根据各机型在估计可使用年限内所须进行C、D级维修的周期，以及以往维修公司对该两类维修的报价及实际支付价，估计各机型飞机、发动机在报告期内所应承担的修理费分别为其账面原值的2%--4%。飞机、发动机的修理准备按各机型核算，发生修理费支出时冲减预提的修理准备。该机型的飞机、发动机全部处置时，为该机型所预提的修理准备不足部分，在处置时将直接计入处置当期的相关成本，如有多余则冲减处置当期的相关成本。飞机、发动机的其他日常修理费则于发生当期直接记入相关成本。     尽管本公司的飞机、发动机的大修费核算办法与财政部颁布的相关具体规定不完全一致，但本公司董事会认为：本公司估计的各机型飞机、发动机在报告期内所应承担的修理费的依据较切合实际，能更好地反映本公司的财务状况和经营成果，且符合会计处理一贯性的原则。     2.16收入确认原则     2.16.1 公司在提供运输服务时凭乘机联确认客、货、邮运输收入；     由本公司出售而非本公司承运的，在其他航空公司向公司开账时凭其他航空公司的开账清单记入手续费收入。     地面服务收入在提供服务时确认为其他业务收入。     2.16.2  本公司让渡资产使用权取得的利息收入和使用费收入，在与交易相关的经济利益能够流入企业，且收入的金额能够可靠地计量时，确认收入的实现。     2.17所得税的会计核算方法     本公司所得税的会计核算采用纳税影响会计法。     2.18合并会计报表的编制方法     2.18.1合并范围的确定原则：本公司根据财政部（1995）《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》和财会二字（96）2号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定，对拥有控制权的子公司及拥有共同控制权的合营公司，除已关停并转、宣告清理或破产、准备近期售出而短期持有等特殊情况以及对合并而言影响微小者外，均纳入合并会计报表范围。     2.18.2合并会计报表的方法：本公司的合并会计报表系以母公司和纳入合并范围的各下属公司的会计报表以及其它有关资料为依据，在对各公司之间的投资、所有重大交易、往来及结余款项作出抵销后，合并各项目数额编制而成。对合营公司的会计报表采用比例合并法合并。     2.19重大会计政策变更、会计差错更正及其影响     2.19.1会计政策变更的内容及理由：公司为更合理的反映从会计利润调整到应纳税所得额的时间性差异，所得税的会计处理由应付税款法改为纳税影响会计法。     2.19.2上述会计政策变更已采用追溯调整法，调整了期初留存收益及相关项目的期初数；利润表、利润分配表的上期数栏，已按调整后的数字填列。     上述会计政策变更事项经调整及追溯调整对当期及前期净利润的影响额为：                            累计至2001年初                    2001年度 事项                               影响额                      影响额 递延税款借项                66,174,687.41              -21,414,392.72 少数股东权益                 8,441,217.02                  139,322.94 未分配利润                  57,733,470.39              -21,553,715.66 所得税                                                  21,414,392.72 少数股东损益                                               139,322.94                            累计至2002年初                    2002年度 事项                               影响额                      影响额 递延税款借项                44,760,294.69                 -147,439.22 少数股东权益                 8,580,539.96                  276,459.79 未分配利润                  36,179,754.73                 -423,899.01 所得税                                                     147,439.22 少数股东损益                                               276,459.79     2.19.2本公司因更正以前年度重大的会计差错调减2002年初未分配利润1,436.42万元，为本年上交2001年补充住房公积金，计1,436.42万元，影响2001年损益1,436.42万元；调减2002年初资本公积653.05万元，为公司以前年度出售给职工的住房，于今年收款，收取的款项小于原先暂估的应收数，差额653.05万元。     3．税（费）项     3.1营业税     本公司按运输、地面服务和手续费收入的3%计缴营业税。     本公司按修理等其他服务收入的5%计缴营业税。     3.2增值税     本公司按材料调拨收入4%计缴增值税。     3.3 城市建设维护税     本公司按当期应交流转税的7%计缴城市建设维护税。     3.4 所得税     本公司按应纳税所得额和当期适用之税率计缴所得税，所得税税率为15%。根据上海市国家税务局第二分局沪税二财[2001]104号文，本公司自2001年7月1日起享受浦东新区所得税优惠政策，减按15%征收企业所得税。     3.5教育费附加     本公司按当期应交流转税的3%计缴教育费附加。     3.6 民航基础设施建设基金     民航基础设施建设基金按运输收入的一定比例计缴，根据财政部、国家发展计划委员会(财综字1999第11号)的有关规定：国内航线按运输收入的5%征收，国际及地区航线按运输收入的2%征收。     4.控股子公司及合营企业                                       注册资本 序号 子公司及合营企业全称               (万元)   经营范围                                                  主要经营国内和经批 1    中国东方航空江苏有限公司        25,750.36      准的国际航空客、                                                  货、邮运输业务 2    上海东方飞行培训有限公司        35,800.00   飞行人员及其他与航空                                                        有关的人员培训 3    东航实业有限公司                 7,000.00   食品、针纺织品、五金                                                            交电等销售                                                  航空货邮运输、航空食                                                     品、旅游商品销售? 4    中国货运航空有限公司            50,000.00                                                  宾馆、餐饮、娱乐 5    齐鲁东方航空食品有限公司         1,336.67   食品生产及销售、机上                                                        配餐及餐饮服务                                                  生产、销售航空用品；                                                  销售五金交电、化 6    东航汕头经济发展有限公司           500.00                                                  工、化工原料等 7    上海东航投资有限公司            30,000.00   实业投资及其相关业务                                                            的咨询服务                                                  旅游业务，民用航空运                                                  输客运销售代理业 8    江苏东方航空国际旅行社有限公司     150.00                                                  务。 9    江南旅游香港公司                    64.11   旅游服务。 10   东方航空江苏广告公司                30.00   设计制作国内报刊、广                                                   播广告等。劳务服务?                                                  劳务中介，劳务信息咨                                                  询，人 11   江苏苏鹰劳务服务有限责任公司        17.00   才培训。 12   东航江苏有限公司食品贸易公司        49.80   已停业 13   江苏东方航空贸易有限公司           200.00   已停业 14   江苏东航实业有限公司                22.86   已停业                                                  航空及海上进出口货                                                  物运输代理；国际航 15   上海东方福达运输服务有限公司USD    100.00   空快递                                              投资额              占股 序号 子公司及合营企业全称                    (万元)              比例 1    中国东方航空江苏有限公司                                     55%                                           14,162.70 2    上海东方飞行培训有限公司             34,010.00               95% 3    东航实业有限公司                      6,010.20               86% 4    中国货运航空有限公司                 35,000.00               70% 5    齐鲁东方航空食品有限公司                868.83               65% 6    东航汕头经济发展有限公司                275.00               55% 7    上海东航投资有限公司                 29,502.00            98.34% 8    江苏东方航空国际旅行社有限公司          105.00               70% 9    江南旅游香港公司                         64.11              100% 10   东方航空江苏广告公司                     89.34              100% 11   江苏苏鹰劳务服务有限责任公司             15.00               90% 12   东航江苏有限公司食品贸易公司             49.80              100% 13   江苏东方航空贸易有限公司                110.00               55% 14   江苏东航实业有限公司                     16.01                70 15   上海东方福达运输服务有限公司USD         708.82               51%     上述第1、2、4、7、15家子公司已纳入合并会计报表范围；第3家子公司因尚未开始营业未纳入合并会计报表范围；第12、13、14家子公司因已停业未纳入合并报表范围；第5、6、8、9、10、11家因其总资产、营业收入和净利润三项指标均占母公司的10%以下，不具有重大影响，因而未纳入合并会计报表范围。     本年度增加合并报表子公司-上海东方福达运输服务有限公司，为本公司控股子公司中国货运航空有限公司购买上海东方福达运输服务有限公司51%股权所致。     5.会计报表主要项目的注释     (注：以下内容所涉的金额单位为人民币元；除非特别说明，均系对合并会计报表中主要项目的说明。)     5.1货币资金                                            期末数 项目                           原币          汇率              本位币 现金                                                     1,629,360.60 银行存款                                             1,477,884,383.59 人民币             1,174,724,703.52             1    1,174,724,703.52 美元                  19,977,663.01        8.2773      165,361,110.03 日元                 653,274,393.00      0.069035       45,098,797.72 欧元                   4,292,989.31        8.6360       37,074,255.68 新加坡元               1,899,834.17        4.7705        9,063,158.91 韩元               3,876,079,230.00      0.006898       26,737,194.53 泰铢                  50,453,884.55        0.1912        9,647,014.25 新西兰币                 400,619.13       4.35386        1,744,239.61 澳元                   1,117,477.40        4.6787        5,228,341.51 印度卢比              18,534,650.64       0.17295        3,205,567.83 马克                              -             -                   - 法郎                              -             -                   - 西币                              -             -                   - BEF                               -             -                   - 其他货币资金                                         1,639,537,512.50 合计                                                 3,119,051,256.69                                          期初数 项目                           原币        汇率                本位币 现金                                                     1,494,628.00 银行存款                                             1,289,124,906.90 人民币               857,705,026.35           1        857,705,026.35 美元                  29,430,384.11      8.2766        243,583,517.12 日元               1,070,637,938.00    0.063005         67,455,543.28 欧元                   1,478,947.84      7.3178         10,822,644.50 新加坡元              10,419,523.29      4.4755         46,632,576.48 韩元               4,906,922,311.00    0.006280         30,815,472.11 泰铢                  30,710,359.43      0.1874          5,755,121.36 新西兰币                          -                                 - 澳元                     419,519.51      4.2331          1,775,868.04 印度卢比                          -                                 - 马克                     680,192.39      3.7415          2,544,939.83 法郎                  13,878,176.02      1.1156         15,482,493.17 西币                 100,109,188.00      0.0440          4,404,804.28 BEF                   11,835,173.00      0.1814          2,146,900.38 其他货币资金                                         1,466,146,131.77 合计                                                 2,756,765,666.67     货币资金期末余额中，存放境外的限制性存款折合人民币金额为 1,553,633,180.75元。     5.2短期投资                                          期末数                      账面余额           跌价准备             账面净额 股票投资       290,000,000.00                  -       290,000,000.00 其他投资       374,108,272.14                  -       374,108,272.14                664,108,272.14                  -       664,108,272.14                                          期初数                     账面余额            跌价准备             账面净额 股票投资                   -                   -                    - 其他投资                   -                   -                    -                            -                   -                    -     其他股权投资系本公司利用外汇自有资金，委托中国工商银行上海市分行进行短期投资，投资原币为USD45,196,895,59元，投资利率1.3%，到期日为2003年1月2日至1月23日。     5.4其他应收款     5.4.1合并数 项目                                 期末数                      金额      比例        坏账准备          账面净额                                 (%) 1年以内    145,002,385.65     30.12    4,969,937.91    140,032,447.74 1-2年      169,802,704.95     35.26   11,343,338.22    158,459,366.73 2-3年       61,737,956.66     12.82   27,782,732.84     33,955,223.82 3-4年       34,928,798.74      7.25   16,666,591.36     18,262,207.38 4-5年       18,689,200.67      3.88   13,941,635.21      4,747,565.46 5年以上     51,406,502.64     10.67   38,127,257.49     13,279,245.15 合计       481,567,549.31   100.001   12,831,493.03    368,736,056.28 项目                                期初数                    金额       比例         坏账准备          账面净额                                (%) 1年以内  221,143,942.44      36.95     4,066,893.12    217,077,049.32 1-2年    148,117,160.80      24.74    31,254,739.71    116,862,421.09 2-3年    153,209,068.71      25.59    22,821,260.14    130,387,808.57 3-4年     21,110,483.08       3.53    14,512,837.07      6,597,646.01 4-5年     16,009,851.67       2.67    10,401,970.33      5,607,881.34 5年以上   39,024,213.98       6.52    28,974,398.73     10,049,815.25 合计     598,614,720.68    100.001    12,032,099.10    486,582,621.58     上述其他应收款期末数中，包括应收持有本公司62%股份的股东东方航空集团公司1,764,925.83元。     其他应收款期末数中前五名金额合计为 245,588,650.98 元，占全部其他应收款的51.00%。     5.4.2母公司 项目                               期末数                        金额    比例       坏账准备           账面净额                                 (%) 1年以内      760,548,914.01   70.11   6,817,117.85     753,731,796.16 1-2年        167,402,548.78   15.43  11,223,330.41     156,179,218.37 2-3年         51,466,161.75    4.74  18,506,328.58      32,959,833.17 3-4年         59,855,571.47    5.52  12,197,498.58      47,658,072.89 4-5年          7,647,773.17    0.71   2,972,431.71       4,675,341.46 5年以上       37,805,502.64    3.49  24,586,857.49      13,218,645.15 合计       1,084,726,471.82  100.00  76,303,564.62   1,008,422,907.20 项目                             期初数                      金额      比例         坏账准备         账面净额                                 (%) 1年以内     360,706,295.4     51.68     4,484,035.36    356,222,260.0                         4                                           8 1-2年       137,058,789.1     19.63    21,994,307.15    115,064,482.0                         9                                           4 2-3年       148,692,500.6     21.30    18,548,293.32    130,144,207.2                         0                                           8 3-4年       10,069,055.58      1.44     3,548,147.57     6,520,908.01 4-5年        7,009,851.67      1.00     1,401,970.33     5,607,881.34 5年以上                        4.95    24,474,398.73             34,524,213.98                               10,049,815.25 合计        698,060,706.4    100.00    74,451,152.46    623,609,554.0                         6                                           0     上述其他应收款期末数中，包括应收持有本公司62%股份的股东东方航空集团公司1,764,925.83元。     其他应收款期末数中前五名金额合计为 750,705,984.00 元，占全部其他应收款的69.21%。     5.5预付账款 项目                      期末数                          期初数                       金额    比例(%)                 金额    比例(%) 1年以内        51,566,416.0     54.23        96,282,270.92     100.00                           0 1-2年          42,574,728.4     44.77                    -          -                           6 2-3年            954,635.00      1.00                    -          - 合计           95,095,779.4    100.00        96,282,270.92     100.00                           6     上述预付账款期末数中无持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。5.6存货 项目                                      期末数                             金额         跌价准备            账面净额 航材消耗件        933,185,736.25    291,334,709.9      641,851,026.30                                                 5 高价周转件      1,279,064,929.47    37,156,192.97    1,241,908,736.50 普通器材           16,041,238.71                -       16,041,238.71 材料采购           14,719,510.18                -       14,719,510.18 低值易耗品                     -                -                   - 委托加工材料        1,638,649.01                -        1,638,649.01 其他               43,186,023.96                -       43,186,023.96 合计            2,287,836,087.58    328,490,902.9    1,959,345,184.66                                                 2 项目                                      期初数                             金额         跌价准备            账面净额 航材消耗件        869,004,306.66    261,438,788.7      607,565,517.94                                                 2 高价周转件      1,426,593,716.61                -    1,426,593,716.61 普通器材           18,311,071.70                -       18,311,071.70 材料采购                       -                -                   - 低值易耗品          1,190,791.15                -        1,190,791.15 委托加工材料                   -                -                   - 其他               21,029,196.97                -       21,029,196.97 合计            2,336,129,083.09    261,438,788.7    2,074,690,294.37                                                 2     5.7待摊费用 种类                             期初数                   本期增加数 飞机经营租赁费             76,081,728.3               502,122,926.94                                       7 飞机保险费                 12,039,441.9               158,066,110.60                                       2 经营性租赁资产关增税       5,626,459.31                28,904,651.62 票证印刷费                   369,206.22                 1,361,515.40 其他                                                   16,145,342.66                            3,232,146.72 合计                       97,348,982.5               706,600,547.22 种类                             本期减少数                    期末数 飞机经营租赁费               492,228,389.40             85,976,265.91 飞机保险费                   161,616,809.60              8,488,742.92 经营性租赁资产关增税          31,779,723.98              2,751,386.95 票证印刷费                     1,292,769.40                437,952.22 其他                          16,527,070.47              2,850,418.91 合计                         703,444,762.85            100,504,766.91     5.8长期股权投资     5.8.1合并数 项目                                        期末数                            账面余额        减值准备          账面净额 股票投资                 360,000.00               -        360,000.00 其他股权投资： 对子公司投资          76,595,748.76    1,758,050.62     74,837,698.14 对合营企业投资                    -                                 - 对联营企业投资       386,323,240.73                    386,323,240.73 对其他企业投资                    -                                 - 合并价差              -1,691,077.81               -     -1,691,077.81 小计                 461,227,911.68    1,758,050.62    459,469,861.06 合计                 461,587,911.68    1,758,050.62    459,829,861.06 项目                                        期初数                            账面余额        减值准备          账面净额 股票投资                 360,000.00               -        360,000.00 其他股权投资： 对子公司投资          55,886,065.46    1,758,050.62     54,128,014.84 对合营企业投资                    -                                 - 对联营企业投资       154,117,757.96                    154,117,757.96 对其他企业投资                    -                                 - 合并价差                          -               -                 - 小计                 210,003,823.42    1,758,050.62    208,245,772.80 合计                 210,363,823.42    1,758,050.62    208,605,772.80     长期股权投资期末金额较上年增长119%，主要为本年增加投资中国东方航空武汉有限公司所致。     5.8.1.1股票投资 股票名称                     股份类别            股数       占股比例 沪宁高速公路股份有限公司     法人股        200,000.00 股票名称                                          期末数                                  账面余额    减值准备        期末市价 沪宁高速公路股份有限公司       360,000.00           -    2,460,000.00     5.8.1.2其他股权投资 被投资公司名称                            投资期限           占股比例 东航实业有限公司                            30年               85.86% 齐鲁东方航空食品有限公司                    15年               65.00% 上海东联航空机轮刹车大修工程有限公司        12年               40.00% 上海民航华东凯亚系统集成有限公司         无约定期限            37.00% 上海虹浦民用机场通信有限公司                10年               30.00% 烟台东方航空食品有限公司                    15年               40.00% 东航集团财务有限责任公司                    20年               25.00% 东航汕头经济发展有限公司                    15年               55.00% 中国东方航空武汉有限公司                    30年               40.00% 中国民航信息网络股份有限公司                                    0.30% 上海东方航空传媒有限公司                 无约定期限            45.00% 东联国际货运(香港)有限公司               无约定期限            41.00% 东航江苏有限公司食品贸易公司                3年               100.00% 江苏东方航空贸易有限公司                    15年               55.00% 江苏东航实业有限公司                        19年               70.00% 江苏东方航空国际旅行社有限公司              30年               70.00% 江南旅游香港公司                         无约定期限           100.00% 东航江苏广告公司                         无约定期限           100.00% 江苏苏鹰劳务服务有限责任公司                10年               90.00% 恒泰保险经纪有限公司                     无约定期限             3.33% 合计 被投资公司名称                                                 期末数                                                                其中：                                             账面余额     股权投资差额 东航实业有限公司                       60,100,000.00                - 齐鲁东方航空食品有限公司               12,003,243.27                - 上海东联航空机轮刹车大修工程有限公司   22,110,977.36                - 上海民航华东凯亚系统集成有限公司       11,664,979.06                - 上海虹浦民用机场通信有限公司            7,541,576.54                - 烟台东方航空食品有限公司                4,003,979.76                - 东航集团财务有限责任公司              110,193,520.00    -4,430,551.01 东航汕头经济发展有限公司                3,686,525.35    -7,360,466.75 中国东方航空武汉有限公司              203,447,438.66    73,247,387.30 中国民航信息网络股份有限公司            4,090,000.00                - 上海东方航空传媒有限公司               15,761,641.74     2,253,600.95 东联国际货运(香港)有限公司              2,822,602.26                - 东航江苏有限公司食品贸易公司              498,000.00                - 江苏东方航空贸易有限公司                1,100,000.00                - 江苏东航实业有限公司                      160,050.62                - 江苏东方航空国际旅行社有限公司          1,050,000.00                - 江南旅游香港公司                          641,100.00                - 东航江苏广告公司                          893,354.87                - 江苏苏鹰劳务服务有限责任公司              150,000.00                - 恒泰保险经纪有限公司                    1,000,000.00                - 合计                                  462,918,989.49    63,709,970.49 被投资公司名称                                                              减值准备 东航实业有限公司                                                    - 齐鲁东方航空食品有限公司                                            - 上海东联航空机轮刹车大修工程有限公司                                - 上海民航华东凯亚系统集成有限公司                                    - 上海虹浦民用机场通信有限公司                                        - 烟台东方航空食品有限公司                                            - 东航集团财务有限责任公司                                            - 东航汕头经济发展有限公司                                            - 中国东方航空武汉有限公司                                            - 中国民航信息网络股份有限公司                                        - 上海东方航空传媒有限公司                                            - 东联国际货运(香港)有限公司                                          - 东航江苏有限公司食品贸易公司                               498,000.00 江苏东方航空贸易有限公司                                 1,100,000.00 江苏东航实业有限公司                                       160,050.62 江苏东方航空国际旅行社有限公司                                      - 江南旅游香港公司                                                    - 东航江苏广告公司                                                    - 江苏苏鹰劳务服务有限责任公司                                        - 恒泰保险经纪有限公司                                                - 合计                                                     1,758,050.62     5.8.1.3股权投资差额 被投资单位名称                  初始金额     摊销期限      本期摊销额 东航集团财务有限责任公司   -5,538,188.77         10年     -553,818.88 东航汕头经济发展有限公司   -8,178,296.39         10年     -817,829.64 中国东方航空武汉有限公司    76,432,056.3         10年    3,184,669.01                                        1 上海东方航空传媒有限公司    2,253,600.95         10年               - 被投资单位名称                         摊余价值              形成原因 东航集团财务有限责任公司          -4,430,551.01                   注1 东航汕头经济发展有限公司          -7,360,466.75                   注1 中国东方航空武汉有限公司           73,247,387.3                   注2                                               0 上海东方航空传媒有限公司           2,253,600.95                   注1     注1：形成原因系股权交易价格参照评估净资产，与购买的子公司账面净资产存在差额。     注2：形成原因系公司设立时原武汉航空公司以评估后净资产投入，按本公司会计政策不予确认部分，调整投资日的净资产所致。     5.8.1.4合并价差 被投资单位名称                      初始金额    摊销期限     本期摊销 上海东方福达运输服务有限公司   -1,853,287.13        10年  -162,209.32 被投资单位名称                                               摊余金额 上海东方福达运输服务有限公司                            -1,691,077.81     5.8.2母公司 项目                                       期末数                              账面余额    减值准备            账面净额 股票投资                            -           -                   - 其他股权投资： 对子公司投资         1,488,882,375.22           -    1,488,882,375.22 对合营企业投资                      -                               - 对联营企业投资         382,500,638.47           -      382,500,638.47 对其他企业投资                      -           -                   - 小计                 1,871,383,013.69           -    1,871,383,013.69 合计                 1,871,383,013.69           -    1,871,383,013.69 项目                                       期初数                              账面余额    减值准备            账面净额 股票投资                            -           -                   - 其他股权投资： 对子公司投资         1,006,461,914.08           -    1,006,461,914.08 对合营企业投资                      -                               - 对联营企业投资         151,113,403.53           -      151,113,403.53 对其他企业投资                      -           -                   - 小计                 1,157,575,317.61           -    1,157,575,317.61 合计                 1,157,575,317.61           -    1,157,575,317.61     5.8.2.1其他股权投资 被投资公司名称                             投资期限          占股比例 中国东方航空江苏有限公司                  无约定期限           55.00% 上海东方飞行培训有限公司                     50年              95.00% 东航实业有限公司                             30年              85.86% 中国货运航空有限公司                      无约定期限           70.00% 齐鲁东方航空食品有限公司                     15年              65.00% 上海东联航空机轮刹车大修工程有限公司         12年              40.00% 上海民航华东凯亚系统集成有限公司          无约定期限           37.00% 上海虹浦民用机场通信有限公司                 10年              30.00% 烟台东方航空食品有限公司                     15年              40.00% 东航集团财务有限责任公司                     20年              25.00% 东航汕头经济发展有限公司                     15年              55.00% 上海东航投资有限公司                         20年              98.34% 中国东方航空武汉有限公司                     30年              40.00% 中国民航信息网络股份有限公司                                    0.30% 上海东方航空传媒有限公司                  无约定期限           45.00% 合计 被投资公司名称                                                              账面余额 中国东方航空江苏有限公司                               144,178,332.00 上海东方飞行培训有限公司                               332,801,577.75 东航实业有限公司                                        60,100,000.00 中国货运航空有限公司                                   645,140,915.50 齐鲁东方航空食品有限公司                                12,003,243.27 上海东联航空机轮刹车大修工程有限公司                    22,110,977.36 上海民航华东凯亚系统集成有限公司                        11,664,979.06 上海虹浦民用机场通信有限公司                             7,541,576.54 烟台东方航空食品有限公司                                 4,003,979.76 东航集团财务有限责任公司                               110,193,520.00 东航汕头经济发展有限公司                                 3,686,525.35 上海东航投资有限公司                                   294,658,306.70 中国东方航空武汉有限公司                               203,447,438.66 中国民航信息网络股份有限公司                             4,090,000.00 上海东方航空传媒有限公司                                15,761,641.74 合计                                                 1,871,383,013.69 被投资公司名称                                     期末数                                                    其中：                                              股权投资差额    减值准备 中国东方航空江苏有限公司                                -           - 上海东方飞行培训有限公司                                -           - 东航实业有限公司                                        -           - 中国货运航空有限公司                                     -    - 齐鲁东方航空食品有限公司                                 -    - 上海东联航空机轮刹车大修工程有限公司                     -    - 上海民航华东凯亚系统集成有限公司                         -    - 上海虹浦民用机场通信有限公司                             -    - 烟台东方航空食品有限公司                                 -    - 东航集团财务有限责任公司                     -4,430,551.01    - 东航汕头经济发展有限公司                     -7,360,466.75    - 上海东航投资有限公司                                     -    - 中国东方航空武汉有限公司                     73,247,387.30    - 中国民航信息网络股份有限公司                             -    - 上海东方航空传媒有限公司                      2,253,600.95    - 合计                                         63,709,970.49    -     5.8.2.2股权投资差额 被投资单位名称                   初始金额    摊销期限      本期摊销额 东航集团财务有限责任公司    -5,538,188.77        10年     -553,818.88 东航汕头经济发展有限公司    -8,178,296.39        10年     -817,829.64 中国东方航空武汉有限公司     76,432,056.3        10年    3,184,669.01                                         1 上海东方航空传媒有限公司     2,253,600.95        10年               - 被投资单位名称                        摊余价值               形成原因 东航集团财务有限责任公司         -4,430,551.01                    注1 东航汕头经济发展有限公司         -7,360,466.75                    注1 中国东方航空武汉有限公司          73,247,387.3                    注2                                              0 上海东方航空传媒有限公司          2,253,600.95                    注1     注1：形成原因见本报告5.8.1.3节。     注2：形成原因见本报告5.8.1.3节。     5.9长期债权投资 项目                                       期末数                        账面余额          减值准备            账面净额 债券投资         542,124,759.14                 -      542,124,759.14 项目                                    期初数                        账面余额        减值准备              账面净额 债券投资         501,722,616.34              -         501,722,616.34     5.9.1长期债券投资                                   （单位：美元） 种类                     面值   初始投资成本        年利率     到期日 美国零息债券    71,475,000.00  27,810,207.00    8.0435477%  2004年2月 种类          本期应计利息    累计应计利息         期末数                                                   账面余额   减值准备 美国零息债券  4,875,951.00   37,685,154.91   65,495,361.91          -     期末账面余额按期末汇率8.2773折合人民币542,124,759.14元。     5.10固定资产 固定资产原值：                                      期初数                本期增加数 自购飞机                   5,869,303,738.57          3,424,715,551.16 发动机                     1,647,780,457.11            122,548,222.95 融资租入飞机              18,155,940,338.31                         - 房屋及建筑物               1,798,590,070.78            236,220,545.77 设备                       1,419,713,014.20            107,186,795.79 机动车辆                     712,188,570.80            127,058,688.95 合计                      29,603,516,189.77          4,017,729,804.62                                  本期减少数                    期末数 自购飞机                                  -          9,294,019,289.73 发动机                        21,290,000.00          1,749,038,680.06 融资租入飞机               3,169,738,000.00         14,986,202,338.31 房屋及建筑物                  17,146,533.06          2,017,664,083.49 设备                          12,035,522.27          1,514,864,287.72 机动车辆                      17,299,696.73            821,947,563.02 合计                       3,237,509,752.06         30,383,736,242.33 累计折旧：                                    期初数                  本期增加数 自购飞机                 2,446,674,460.40            1,787,356,817.78 发动机                     760,982,376.59               70,514,386.20 融资租入飞机             7,700,386,442.43              643,224,178.19 房屋及建筑物               232,231,012.31               70,685,014.34 设备                       699,214,115.91              123,044,321.56 机动车辆                   432,126,595.05               88,916,692.10 合计                    12,271,615,002.69            2,783,741,410.17                                  本期减少数                    期末数 自购飞机                                  -          4,234,031,278.18 发动机                        20,651,300.00            810,845,462.79 融资租入飞机               2,509,247,495.27          5,834,363,125.35 房屋及建筑物                   5,180,758.32            297,735,268.33 设备                           9,979,203.13            812,279,234.34 机动车辆                      14,430,083.93            506,613,203.22 合计                       2,559,488,840.65         12,495,867,572.21 净值：                                    期初数                  本期增加数 自购飞机                 3,422,629,278.17            1,637,358,733.38 发动机                     886,798,080.52               52,033,836.75 融资租入飞机            10,455,553,895.88             -643,224,178.19 房屋及建筑物             1,566,359,058.47              165,535,531.43 设备                       720,498,898.29              -15,857,525.77 机动车辆                   280,061,975.75               38,141,996.85 合计                    17,331,901,187.08            1,233,988,394.45                                  本期减少数                    期末数 自购飞机                                  -          5,059,988,011.55 发动机                           638,700.00            938,193,217.27 融资租入飞机                 660,490,504.73          9,151,839,212.96 房屋及建筑物                  11,965,774.74          1,719,928,815.16 设备                           2,056,319.14            702,585,053.38 机动车辆                       2,869,612.80            315,334,359.80 合计                         678,020,911.41         17,887,868,670.12 减值准备：                                    期初数                  本期增加数 自购飞机                     3,570,000.00                           - 发动机                                  -                           - 融资租入飞机                            -                           - 房屋及建筑物                            -                           - 设备                                    -                           - 机动车辆                                -                           - 合计                         3,570,000.00                           -                                  本期减少数                    期末数 自购飞机                                  -              3,570,000.00 发动机                                    -                         - 融资租入飞机                              -                         - 房屋及建筑物                              -                         - 设备                                      -                         - 机动车辆                                  -                         - 合计                                      -              3,570,000.00     本期增加固定资产中由在建工程转入78,082.54万元；本期减少固定资产中主要包括融资租赁飞机转为自购飞机及出售飞机。其中，出售飞机净值为10,757.73万元，出售收益为2,816.88万元。固定资产期末余额中包含已抵押的飞机净值101,700.41万元。     5.11在建工程 项目名称                           期初数                  本期增加数 A320飞机预付款                   7,229.29            1,708,934,489.13 A340飞机预付款7             39,494,727.46              605,531,164.38 浦东物流中心二期            45,733,938.80              188,439,012.26 A340-600备发定金                        -               27,879,888.39 厦门国旅大厦                27,700,000.00                           - 改装BFEA340-600MSN488                   -               22,857,057.52 浦东K-3地块3号公寓楼        15,695,408.32                2,613,296.86 改装BFEA340-600MSN468                   -               18,059,430.72 A340BFE改装    B2381        15,278,341.30                1,455,751.26 A340BFE改装    B2380         7,182,841.32                9,380,755.19 A340BFE改装    B2384         6,019,365.65                9,856,960.89 东航大厦大修工程             3,029,887.42               12,025,744.77 A340BFE改装    B2383         7,706,746.48                6,014,172.68 A340BFE改装    B2382        12,764,059.30                 -395,544.53 改装BFEA320-200                         -               12,058,775.31 基地变电站                      14,940.00                8,336,047.00 改装BFEA340-600MSN514                   -                7,622,916.57 飞行楼工程                   6,760,000.00                           - B737飞机预付款3             32,131,697.13              167,272,976.42 特种车辆停放库               3,421,217.11                2,416,894.18 昌北简易机库                   499,541.37                4,387,907.73 三废处理站                   2,892,316.72                1,780,635.00 航材库工程                   4,360,000.00                           - 武警九中队                   3,800,000.00                           - 24户住宅                     3,628,099.95                           - 其他（78项）               156,156,254.52               46,609,340.27 合计                     1,394,276,612.14            2,863,137,672.00 项目名称                                           本期减少数                                               转固资         其他减少 A320飞机预付款                                     -                - A340飞机预付款7                                    -                - 浦东物流中心二期                      141,883,360.50         8,460.00 A340-600备发定金                                   -                - 厦门国旅大厦                                       -                - 改装BFEA340-600MSN488                              -                - 浦东K-3地块3号公寓楼                               -                - 改装BFEA340-600MSN468                              -                - A340BFE改装    B2381                               -                - A340BFE改装    B2380                               -                - A340BFE改装    B2384                               -                - 东航大厦大修工程                                   -                - A340BFE改装    B2383                               -                - A340BFE改装    B2382                               -                - 改装BFEA320-200                                    -                - 基地变电站                                         -                - 改装BFEA340-600MSN514                              -                - 飞行楼工程                                         -                - B737飞机预付款3                       492,742,513.22                - 特种车辆停放库                                     -                - 昌北简易机库                                       -                - 三废处理站                                         -                - 航材库工程                                         -                - 武警九中队                                         -                - 24户住宅                                           -                - 其他（78项）                          146,199,560.16    32,835,924.14 合计                                  780,825,433.88    32,844,384.14 项目名称                            期末数       资金来源    工程进度 A320飞机预付款             1,708,941,718.42    借款、自筹      未完工 A340飞机预付款7            1,345,025,891.84    借款、自筹      未完工 浦东物流中心二期              92,281,130.56          自筹      未完工 A340-600备发定金              27,879,888.39          自筹      未完工 厦门国旅大厦                  27,700,000.00          自筹      未完工 改装BFEA340-600MSN488         22,857,057.52          自筹      未完工 浦东K-3地块3号公寓楼          18,308,705.18          自筹      未完工 改装BFEA340-600MSN468         18,059,430.72          自筹      未完工 A340BFE改装    B2381          16,734,092.56          自筹      未完工 A340BFE改装    B2380          16,563,596.51          自筹      未完工 A340BFE改装    B2384          15,876,326.54          自筹      未完工 东航大厦大修工程              15,055,632.19          自筹      未完工 A340BFE改装    B2383          13,720,919.16          自筹      未完工 A340BFE改装    B2382          12,368,514.77          自筹      未完工 改装BFEA320-200               12,058,775.31          自筹      未完工 基地变电站                     8,350,987.00          自筹      未完工 改装BFEA340-600MSN514          7,622,916.57          自筹      未完工 飞行楼工程                     6,760,000.00          自筹      未完工 B737飞机预付款3                6,662,160.33    借款、自筹      未完工 特种车辆停放库                 5,838,111.29          自筹      未完工 昌北简易机库                   4,887,449.10          自筹      未完工 三废处理站                     4,672,951.72          自筹      未完工 航材库工程                     4,360,000.00          自筹      未完工 武警九中队                     3,800,000.00          自筹      未完工 24户住宅                       3,628,099.95          自筹      未完工 其他（78项）                  23,730,110.49 合计                       3,443,744,466.12     上述在建工程中所含借款费用资本化的金额列示如下： 项目                                期初数                 本期增加数 A340飞机预付款               39,550,569.48              50,746,316.58 A320飞机预付款                           -              26,179,195.38 B737飞机预付款                3,404,764.81              28,040,343.92 浦东基地                     11,378,169.51                          - 合计                         54,333,503.80             104,965,855.88 项目                           本期减少数                      期末数 A340飞机预付款                          -               90,296,886.06 A320飞机预付款                          -               26,179,195.38 B737飞机预付款              30,370,125.90                1,074,982.83 浦东基地                    11,378,169.51                           - 合计                        41,748,295.41              117,551,064.27     在建工程减值准备金额如下： 项目                      期初数          本期增加数       本期减少数 厦门国旅大厦       10,000,000.00                   -                - 项目                       期末数                            计提原因 厦门国旅大厦        10,000,000.00    已被抵押且成本明显高于可变现净值     在建工程期末数比期初数增加148%，主要系本年飞机预付款增加所致。     5.12无形资产 项目                       土地使用权      房屋使用权            软件 原始金额             1,306,788,133.64   43,732,860.00    5,038,325.19 取得方式                    投入/自购            自购            自购 期初数： 账面余额             1,226,853,084.56   40,904,987.34      183,333.36 减：减值准备                        -               -               - 账面净额             1,226,853,084.56   40,904,987.34      183,333.36 本期增加：              31,848,894.71               -    4,788,325.19 本期减少： 本期转出                   887,250.00               -               - 本期摊销                29,253,857.55      898,427.16      558,914.40 本期提/(冲)减值准备                 -               -               - 小计                    30,141,107.55      898,427.16      558,914.40 期末数： 账面余额             1,228,560,871.72   40,006,560.18    4,412,744.15 减：减值准备                        -               -               - 账面净额             1,228,560,871.72   40,006,560.18    4,412,744.15 剩余摊销月份                   56~576           4~552           48~59 项目                                  其他                       合计 原始金额                      1,077,165.00           1,356,636,483.83 取得方式                              自购 期初数： 账面余额                        913,401.63           1,268,854,806.89 减：减值准备                             -                          - 账面净额                        913,401.63           1,268,854,806.89 本期增加：                               -              36,637,219.90 本期减少：                                                          - 本期转出                        254,896.63               1,142,146.63 本期摊销                        135,720.00              30,846,919.11 本期提/(冲)减值准备                      -                          - 小计                            390,616.63              31,989,065.74 期末数： 账面余额                        522,785.00           1,273,502,961.05 减：减值准备                             -                          - 账面净额                        522,785.00           1,273,502,961.05 剩余摊销月份                         40~47     5.13长期待摊费用 项目          经营性租赁飞      减税飞机   飞行员培训费    飞机改装费               机关税增值税        监管费 原始发生额   202,056,671.1  3,090,236.61  119,388,000.0 123,711,771.9                          2                            0             0 期初数       68,518,341.01  1,545,118.41  38,018,909.39 67,906,346.36 本期增加     12,070,313.36                49,742,000.00 12,412,157.57 本期摊销     16,017,760.56    309,023.64  23,898,078.39  8,080,687.08 期末数       64,570,893.81  1,236,094.77  63,862,831.00 72,237,816.85 累计摊销额   137,485,777.3  1,854,141.84  55,525,169.00 51,473,955.05                          1 剩余摊销年限       39-40月          17月         7-44月       84-96月 项目                        制服费     其他递延支出             合计 原始发生额           40,701,383.05 期初数               18,668,825.05    35,839,800.90    230,497,341.1                                                                    2 本期增加              9,328,166.70       883,602.42    84,436,240.05 本期摊销             12,091,582.65     6,434,201.87    66,831,334.19 期末数               15,905,409.10    30,289,201.45    248,102,246.9                                                                    8 累计摊销额           24,795,973.95 剩余摊销年限     5.14递延税款借项     5.14.1合并数 项目                            期末数                         期初数 坏帐准备                 33,917,994.63                  32,727,092.78 存货跌价准备             50,535,492.19                  40,338,264.61 固定资产减值准备            535,500.00                     535,500.00 在建工程减值准备          1,500,000.00                   1,500,000.00 长期投资减值准备            580,156.70                     580,156.70 税务亏损                141,476,924.86                  31,753,211.26 折旧                   -182,463,110.06                 -62,355,183.53 投资收益                 -1,470,102.85                    -318,747.13 合计                     44,612,855.47                  44,760,294.69     5.14.2母公司 项目                            期末数                         期初数 坏帐准备                 20,701,465.62                  19,869,333.03 存货跌价准备             44,649,956.26                  34,708,314.51 固定资产减值准备            535,500.00                     535,500.00 在建工程减值准备          1,500,000.00                   1,500,000.00 长期投资减值准备                     -                              - 税务亏损                141,476,924.86                  31,753,211.26 折旧                   -182,463,110.06                 -62,355,183.53 投资收益                 -1,470,102.85                    -318,747.13 合计                     24,930,633.83                  25,692,428.14 5.15短期借款 借款种类                        期末数                         期初数 信用借款              4,501,508,747.03                 300,000,000.00 保证借款                             -                 982,641,751.70 合计                  4,501,508,747.03                1,282,641,751.7     短期借款期末数较上年增加251%，主要原因是本年公司由于各项投资需要加大了融资力度。     5.16应付票据 项目                               期末数                      期初数 商业承兑汇票               411,246,877.94                           -     应付票据主要为本期公司与中国民生银行上海分行、深圳发展银行上海分行、上海浦东发展银行空港支行签订综合授信合同，由银行开出买方付息票据贴现的商业承兑汇票，用于支付公司货款。     应付票据期末数中，无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位应付的票据。     5.17应付账款                                    期末数                      期初数 应付账款                   371,620,243.08              251,391,559.30     应付账款主要是反映本公司出售其他航空公司承运的并已向本公司开账至今未结账的款项和本公司购买航材应支付的款项。     应付账款期末数中无持有本公司5% (含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。     期末数比期初数增加48%，主要系应付其他航空公司的结算款增加所致。     5.18预收账款                                   期末数                       期初数 预收账款                   61,085,495.49                57,525,967.87     期末数中账龄超过3年的预收帐款余额为 36,376,219.74元，为本公司出售15年房屋使用权预收的全部款项，分15年转收入，余额为尚未转收入数额。     预收账款期末数中无持有本公司5% (含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。     5.19国际票证结算     本项目核算公司出售的国际航线的客、货、邮及逾重行李票证所取得的待结算款，本公司或其他航空公司承运后，在取得公司发售的运输凭证后结转收入或在其他航空公司向公司开账时凭其他航空公司的开账清单转应付账款。国际票证结算期末贷方余额733,115,841.87元。     国际票证结算期末数较上年增加36%，原因主要是本年票款销售增加。     5.20国内票证结算     本项目核算公司出售的国内航线的客、货、邮及逾重行李票证所取得的待结算款，公司或其他航空公司承运后，在取得公司发售的运输凭证后结转收入，或在其他航空公司向公司开账时凭其他航空公司的开账清单转应付账款。国内票证结算期末贷方余额141,852,544.34元。     5.21应付工资     应付工资期末余额60,770,968.76元，较上年增加115%，主要原因为应计入本年的工资、奖金跨期支付所致。     5.22应付福利费     应付福利费期末余额46,852,557.69元，较上年增加45%，主要原因为本期工资总额上升，福利费计提数相应有所增加。     5.23应付股利 项目                               期末数                      期初数 法人股股利                  62,948,841.00               60,000,000.00 社会公众股股利              37,339,000.00               37,339,000.00 合计                       100,287,841.00               97,339,000.00     5.24应交税金 项目                               期末数                      期初数 企业所得税                 122,686,423.44               84,705,366.97 增值税                       1,836,551.03               20,179,599.25 营业税                      54,464,186.81               45,216,696.64 城市维护建设税               4,287,710.88                3,265,116.08 其他                         4,254,667.70                4,220,832.50 合计                       187,529,539.86              157,587,611.44     5.25未交民航基础设施建设基金     期末余额151,492,858.97元，为按运输收入的一定比例计提，应上缴民航总局的款项。本年期末余额较上年减少38%，主要原因为本年支付金额较大。     5.26其他应付款                                期末数                          期初数 其他应付款             759,155,254.83                  698,184,701.33     其他应付款期末余额中应付持本公司5%以上股份的股东东方航空集团公司19,134,851.02元。     账龄超过3年的其他应付款余额为 20,788,840.92元，主要为尚未支付的飞行员培训费及代理人领取机票所支付的押金。     5.27预提费用 项目                         期末数              期初数      预计原因 飞机租赁费            71,488,498.31       28,003,985.38    应计未支付 租机利息             113,453,171.80      129,518,091.66    应计未支付 飞发大修费         1,202,799,635.72    1,055,862,670.18    应计未支付 起降费               420,325,453.57      371,787,149.00    应计未支付 航油费               307,475,642.31      162,609,835.91    应计未支付 餐食费                62,049,268.88       79,344,948.53    应计未支付 飞机保险              12,446,521.30        3,687,972.37    应计未支付 飞行小时费            10,786,374.12        8,664,909.48    应计未支付 飞行训练费             8,162,818.47        2,441,386.50    应计未支付 离港信息费            56,288,250.93       20,663,272.88    应计未支付 办公房租赁费          15,903,578.11                   -    应计未支付 其他                  16,255,480.08        3,928,440.22    应计未支付 合计               2,297,434,693.60    1,866,512,662.11     5.28预计负债     预计负债期末余额365,973.00元，较上年减少91.95%，主要原因为本期已支付该款项的大部分。     5.29一年内到期的长期负债 项目                                       期末数              期初数 一年内到期的长期借款               984,952,960.00      100,000,000.00 一年内到期的长期应付款           2,524,415,084.78    2,844,416,833.25 一年内到期的应付资产转让款          30,000,000.00       30,000,000.00 合计                             3,539,368,044.78    2,974,416,833.25     其中：一年内到期的长期应付款为融资租入固定资产应付款，明细如下： 项目                                   期末数                  期初数 融资租赁最低付款额           3,114,783,680.70        3,558,433,107.53 减：未确认融资租赁费用         590,368,595.92          714,016,274.28 融资租赁长期应付款净额       2,524,415,084.78        2,844,416,833.25     5.30长期借款 借款种类                          期末数                       期初数 信用借款                2,348,556,295.63               450,000,000.00 担保借款                  687,500,000.00             1,900,000,000.00 抵押借款                  739,832,417.12               855,690,568.88 合计                    3,775,888,712.75             3,205,690,568.88     上述期末抵押借款的抵押物为3架空中客车A320飞机，抵押手续正在办理中。     5.31长期应付款 项目                                     期末数                期初数 融资租入固定资产应付款         7,393,355,532.98      9,021,810,379.06 应付中国民用航空飞行学院         180,000,000.00        210,000,000.00 合计                           7,573,355,532.98      9,231,810,379.06     5.31.1融资租入固定资产应付款 项目                                   期末数                  期初数 融资租赁最低付款额           8,502,268,858.55       10,686,613,933.50 减：未确认融资租赁费用       1,108,913,325.57        1,664,803,554.44 融资租赁长期应付款净额       7,393,355,532.98        9,021,810,379.06     注：融资租入固定资产应付款期末余额7,393,355,532.98元，系公司融资租赁飞机而欠融资租赁公司的款项，其中USD652,359,569.47元，折合汇率为@8.2773；DEM199,170,309.35元，折合汇率为@4.4155；JPY16,138,816,074.00，折合汇率为@0.069035。     融资租入固定资产应付款期末余额7,393,355,532.98元，其中包括融资租赁最低付款额8,502,268,858.55元以及未确认融资租赁费用1,108,913,325.57元。     5.31.2公司2001年以2.7亿元价款受让原中国民用航空飞行学院所属的长城航空公司资产，根据转让协议，公司将自2001年6月开始在9年内分期支付该转让款，本年支付该转让款30,000,000.00元。     5.32递延税款贷项 项目                             期末数                        期初数 接受捐赠实物资产             181,714.53                    181,714.53 资产评估增值                 471,555.00                    550,147.50 合计                         653,269.53                    731,862.03     5.33股本                                                   期初数    本期增减                                                            变动+/(-) 一、尚未流通股份 1.发起人股份 其中： 国家拥有股份                            3,000,000,000.00 2.募集法人股 3.内部职工股 尚未流通股份合计                        3,000,000,000.00 二、已流通股份 1.境内上市的人民币普通股                  300,000,000.00 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股                      1,566,950,000.00 已流通股份合计                          1,866,950,000.00 三、股份总数                            4,866,950,000.00                                                                期末数 一、尚未流通股份 1.发起人股份 其中： 国家拥有股份                                         3,000,000,000.00 2.募集法人股 3.内部职工股 尚未流通股份合计                                     3,000,000,000.00 二、已流通股份 1.境内上市的人民币普通股                               300,000,000.00 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股                                   1,566,950,000.00 已流通股份合计                                       1,866,950,000.00 三、股份总数                                         4,866,950,000.00     5.34资本公积 项目                              调整前期初数               追溯调整 股本溢价                        954,456,511.50 接受捐赠非现金资产准备                       - 接受现金捐赠                                 - 股权投资准备                     29,728,008.58 资产评估增值                    243,616,522.17 其他资本公积转入                 35,011,332.21          -6,530,495.85 合计                          1,262,812,374.46          -6,530,495.85 项目                               调整后期初数              本期增加 股本溢价                         954,456,511.50                     - 接受捐赠非现金资产准备                        -                     - 接受现金捐赠                                  -            120,000.00 股权投资准备                      29,728,008.58                     - 资产评估增值                     243,616,522.17                     - 其他资本公积转入                  28,480,836.36         41,238,115.24 合计                           1,256,281,878.61         41,358,115.24 项目                                  本期减少                 期末数 股本溢价                                     -         954,456,511.50 接受捐赠非现金资产准备                       -                      - 接受现金捐赠                                 -             120,000.00 股权投资准备                                 -          29,728,008.58 资产评估增值                     40,530,209.43         203,086,312.74 其他资本公积转入                             -          69,718,951.60 合计                             40,530,209.43       1,257,109,784.42     期初数调整系公司以前年度出售给职工的住房，于今年收款，收取的款项小于原先暂估的应收数。     资本公积-资产评估增值准备本期减少数主要系公司股份制改制时形成的资产评估增值400,948,524.29元，从1998年起按10年平均转入资本公积-其他资本公积转入。     5.35盈余公积 项目                 期初数     本期增加数  本期减少数         期末数 法定盈余公积  18,898,221.04  10,695,313.20           -  29,593,534.24 法定公益金    18,898,221.04  10,614,147.54           -  29,512,368.58 任意盈余公积              -      81,165.66           -      81,165.66 合计          37,796,442.08  21,390,626.40           -  59,187,068.48     5.36未分配利润 调整前年初未分配利润                                    73,814,681.06 加：追溯调整年初数                                      21,815,510.73 其中：补交2001年度补充住房公积金                       -14,364,244.00 所得税追溯调整                                          36,179,754.73 调整后年初未分配利润                                    95,630,191.79 加:本年净利润                                          124,259,490.12 可供分配的利润                                         219,889,681.91 减：提取盈余公积                                        21,390,626.40 提取职工奖福基金                                           341,032.19 应付普通股股利                                          97,339,000.00 年末未分配利润                                         100,819,023.32     期初数调整详细说明见本附注2.18节所述。     本期利润仍将全部用于弥补1998年度亏损。本年提取的盈余公积系纳入合并范围的子公司-中国货运航空有限公司根据税后利润提取的。根据公司第三届董事会2003年度第二次例会决议，公司将向全体股东每10股派发红利0.20元(含税)，共计分配以前年度滚存可供分配利润97,339,000元。     5.37主营业务收入和主营业务成本     5.37.1合并数     5.37.1.1分业务性质 项目                                           收入                                   本年发生数               上年发生数 航空运输及手续费           13,379,279,059.75        12,827,712,817.74 培训                           11,366,765.58            11,626,471.05 合计                       13,390,645,825.33        12,839,339,288.79 项目                                           成本                                    本年发生数              上年发生数 航空运输及手续费            10,213,367,112.89        9,886,672,302.59 培训                             7,648,578.38            9,007,917.80 合计                        10,221,015,691.27        9,895,680,220.39     5.37.1.2分地区 项目                                        收入                            本年发生数                      上年发生数 国内                 5,571,650,074.70                5,768,928,542.88 国际                 5,612,659,786.51                4,813,048,221.77 地区                 2,206,335,964.12                2,257,362,524.14 合计                13,390,645,825.33               12,839,339,288.79 项目                                      成本                            本年发生数                      上年发生数 国内                 4,659,868,050.69                4,650,969,703.59 国际                 4,123,430,579.29                3,859,315,285.95 地区                 1,437,717,061.29                1,385,395,230.85 合计                10,221,015,691.27                9,895,680,220.39     销售收入前五位的金额合计为1,518,598,534.88元，占主营业务收入本期发生数的11.34%。     5.37.2母公司     5.37.2.1分业务性质 项目                                               收入                                       本年发生数           上年发生数 航空运输及手续费               11,128,759,660.56    10,836,053,949.83 项目                                                成本                                        本年发生数          上年发生数 航空运输及手续费                 8,510,522,752.59    8,309,081,958.21     5.37.2.2分地区 项目                                         收入                               本年发生数                   上年发生数 国内                    4,785,673,698.76             5,001,918,896.68 国际                    4,288,482,219.73             3,723,722,212.33 地区                    2,054,603,742.07             2,110,412,840.82 合计                   11,128,759,660.56            10,836,053,949.83 项目                                        成本                                本年发生数                  上年发生数 国内                     4,049,510,978.23            3,946,813,930.15 国际                     3,159,948,587.51            3,157,451,144.12 地区                     1,301,063,186.85            1,204,816,883.94 合计                     8,510,522,752.59            8,309,081,958.21     销售收入前五位的金额合计为1,518,598,534.88元，占主营业务收入本期发生数的13.65%。     5.38主营业务税金及附加 项目                        本年发生数                     上年发生数 营业税                  276,858,909.03                 269,785,481.57 城建税                   18,863,070.34                  18,577,736.86 教育费附加                8,716,110.60                   8,473,660.99 合计                    304,438,089.97                 296,836,879.42     5.39其他业务利润 项目                                        本年发生数                            收入                成本              利润 材料调拨          11,804,244.71        9,030,533.64      2,773,711.07 手续费               693,951.91           21,554.30        672,397.61 地面服务         583,620,478.71      221,787,109.39    361,833,369.32 飞机转租         208,460,506.76       40,001,610.61    168,458,896.15 燃油附加费           304,340.85           15,202.24        289,138.61 其他              15,324,492.24        5,044,469.18     10,280,023.06 合计             820,208,015.18      275,900,479.36    544,307,535.82 项目                                        上年发生数                              收入              成本             利润 材料调拨             4,087,328.78      2,469,459.47     1,617,869.31 手续费              10,026,677.53        329,724.02     9,696,953.51 地面服务           455,072,792.31    106,971,029.18    348,101,763.1                                                                    3 飞机转租           196,367,690.14     93,364,271.96    103,003,418.1                                                                    8 燃油附加费          74,641,151.06      2,530,625.06    72,110,526.00 其他                11,244,634.58      4,695,288.15      6,549,346.4                                                                    3 合计               751,440,274.40    210,360,397.84    541,079,876.5                                                                    6     5.40财务费用 项目                           本年发生数                  上年发生数 利息支出                   884,500,906.00              916,161,454.66 减:利息收入                 77,326,940.51               78,968,249.81 汇兑损失                   256,550,847.45               31,143,057.54 减:汇兑收益                223,508,872.85              173,291,160.98 其他                         4,305,655.88                4,676,902.51 合计                       844,521,595.97              699,722,003.92     5.41投资收益     5.41.1合并数 项目                                   本年发生数          上年发生数 股票投资收益                           490,645.16                   - 债权投资收益                        40,357,799.48       37,354,688.77 收到成本法核算的被投资企                        -          152,417.88 业分配来的利润 期末调整的被投资公司所有           -17,939,062.73       12,614,291.41 者权益净增减的金额 股权投资差额摊销                    -1,650,811.17          553,818.88 其他                                            -        6,621,294.94 合计                                21,258,570.74       57,296,511.88     投资收益较上年减少63%，主要为本公司新增投资子公司-中国东方航空武汉有限公司发生亏损，本公司按权益法计入所致。     5.41.2母公司 项目                                 本年发生数            上年发生数 股票投资收益                                  - 债权投资收益                      40,357,799.48         37,354,688.77 期末调整的被投资公司所           147,933,467.28         50,437,071.40 有者权益净增减的金额 股权投资差额摊销                  -1,813,020.49                     - 其他                                          -          6,621,294.94 合计                             186,478,246.27         94,413,055.11     5.42补贴收入 项目                                  本期数                   上期数 财政补贴                       54,810,000.00               750,000.00     5.42.1收到上海市政府给予的因国际航班东移一次性财政补贴4,000万元（经上海市政府及相关职能部门的批准）。     5.42.2宁波市财政局给予本公司宁波分公司财政贴息1,361万元。     5.42.3收到山西省财政厅给予本公司山西分公司太原-香港航线财政补贴120万元（经山西省财政厅批准）。     5.43营业外收入 项目                             本年发生数                上年发生数 处置固定资产净收益            28,417,571.21             18,128,464.28 罚款净收入                     1,978,443.48              2,939,939.96 其他                             504,608.71             12,243,975.36 固定资产盘盈                      26,248.80                         - 合计                          30,926,872.20             33,312,379.60     5.44营业外支出 项目                              本年发生数               上年发生数 处理固定资产净支出             19,473,309.88            11,706,036.58 固定资产盘亏                      174,574.89                        - 赔偿金                          1,707,403.00             1,570,182.50 捐赠支出                        1,860,218.19               668,359.77 飞机租金终止费                             -            19,057,766.57 固定资产在建工程减值准备                   -             3,570,000.00 资产抵押支出                               -             6,546,797.00 其他                            5,110,348.15             5,140,673.24 合计                           28,325,854.11            48,259,815.66     营业外支出较上年减少41%，主要原因是上年飞机租金终止费、固定资产减值准备支出、资产抵押支出较大，本年未发生此类支出。     5.45所得税     所得税本年发生数 69,812,153.90元，系本公司及所属子公司盈利、并且采用纳税影响会计法计提所得税。     5.46现金流量中重要的其他收支项目     5.46.1支付的其他与筹资活动有关的现金为2,120,509,604.36元，为支付的融资租赁费本金和利息。     6.关联方关系及其交易     6.1存在控制关系的关联方     6.1.1存在控制关系的关联方简况 企业名称                                               注册地址 东方航空集团公司                                       上海市虹桥路 上海东方飞行培训有限公司                               上海市外高桥 齐鲁东方航空食品有限公司                               济南 江苏东方航空国际旅行社有限公司                         南京 东航实业有限公司                                       北京 中国货运航空有限公司                                   浦东新区 江南旅游香港公司                                       香港 中国东方航空江苏有限公司                               南京 东方航空江苏广告公司                                   南京 上海东方福达运输服务有限公司                           上海市浦东新区 企业名称                         主营业务 东方航空集团公司                 集团下属企业经营管理 上海东方飞行培训有限公司         飞行人员及其他与航空有关的人员培训 齐鲁东方航空食品有限公司         食品生产及销售.机上配餐及餐饮服务 江苏东方航空国际旅行社有限公司   旅游服务.百货工艺美术品销售 东航实业有限公司                 销售包装食品、饮料、针纺织品、百货、                                  五金交电等 中国货运航空有限公司             国际(地区)、国内航空货邮运输业务 江南旅游香港公司                 旅游服务 中国东方航空江苏有限公司         国内和经批准的国际航空客、货、邮运输                                  业务 东方航空江苏广告公司             设计制作国内报刊，广告，印刷品等 上海东方福达运输服务有限公司     航空及海上进出口货物运输代理；国际航                                  空快递 企业名称                               与本企    经济性质    法人代表                                        业关系      或类型 东方航空集团公司                       母公司        国有      叶毅干 上海东方飞行培训有限公司               子公司    有限责任      严邦洪 齐鲁东方航空食品有限公司               子公司    有限责任      王云龙 江苏东方航空国际旅行社有限公司         子公司    有限责任      花德祥 东航实业有限公司                       子公司    有限责任      曹建雄 中国货运航空有限公司                   子公司    有限责任      李仲明 江南旅游香港公司                       子公司    有限责任      苏国新 中国东方航空江苏有限公司               子公司    有限责任      苏国新 东方航空江苏广告公司                   子公司    集体企业      杨建敏 上海东方福达运输服务有限公司           子公司    中外合资      周礼国     6.1.2存在控制关系的关联方的注册资本及其变动 企业名称                                     期初数          本期增加 东方航空集团公司                     748,970,000.00                 - 上海东方飞行培训有限公司             358,000,000.00                 - 齐鲁东方航空食品有限公司              13,366,667.20                 - 江苏东方航空国际旅行社有限公司         1,500,000.00                 - 东航实业有限公司                      49,500,000.00     20,500,000.00 中国货运航空有限公司                 500,000,000.00                 - 江南旅游香港公司                         641,100.00                 - 中国东方航空江苏有限公司             257,503,600.00                 - 东方航空江苏广告公司                     300,000.00                 - 上海东方福达运输服务有限公司                      -      USD1,000,000 企业名称                                本期减少               期末数 东方航空集团公司                               -       748,970,000.00 上海东方飞行培训有限公司                       -       358,000,000.00 齐鲁东方航空食品有限公司                       -        13,366,667.20 江苏东方航空国际旅行社有限公司                 -         1,500,000.00 东航实业有限公司                               -        70,000,000.00 中国货运航空有限公司                           -       500,000,000.00 江南旅游香港公司                               -           641,100.00 中国东方航空江苏有限公司                       -       257,503,600.00 东方航空江苏广告公司                           -           300,000.00 上海东方福达运输服务有限公司                             USD1,000,000     6.1.3存在控制关系的关联方所持股份及其变化 企业名称                                                  期初数                                                     金额            % 东方航空集团公司                        3,000,000,000.00        62.00 上海东方飞行培训有限公司                  340,100,000.00        95.00 齐鲁东方航空食品有限公司                    8,688,333.68        65.00 江苏东方航空国际旅行社有限公司                825,000.00        38.50 东航实业有限公司                           39,600,000.00        80.00 中国货运航空有限公司                      350,000,000.00        70.00 江南旅游香港公司                              352,605.00        55.00 中国东方航空江苏有限公司                  141,626,980.00        55.00 东方航空江苏广告公司                          893,354.87        55.00 上海东方福达运输服务有限公司                           -            - 企业名称                                       本期增加      本期减少                                            金额        %    金额    % 东方航空集团公司                              -        -       -    - 上海东方飞行培训有限公司                      -        -       -    - 齐鲁东方航空食品有限公司                      -        -       -    - 江苏东方航空国际旅行社有限公司                -        -       -    - 东航实业有限公司                  20,500,000.00     5.86       -    - 中国货运航空有限公司                          -        -       -    - 江南旅游香港公司                              -        -       -    - 中国东方航空江苏有限公司                      -        -       -    - 东方航空江苏广告公司                          -        -       -    - 上海东方福达运输服务有限公司       7,088,244.40    51.00       -    - 企业名称                                                 期末数                                                  金额               % 东方航空集团公司                     3,000,000,000.00           62.00 上海东方飞行培训有限公司               340,100,000.00           95.00 齐鲁东方航空食品有限公司                 8,688,333.68           65.00 江苏东方航空国际旅行社有限公司             825,000.00           38.50 东航实业有限公司                        60,100,000.00           85.86 中国货运航空有限公司                   350,000,000.00           70.00 江南旅游香港公司                           352,605.00           55.00 中国东方航空江苏有限公司               141,626,980.00           55.00 东方航空江苏广告公司                       893,354.87           55.00 上海东方福达运输服务有限公司             7,088,244.40           51.00     6.1.4存在控制关系的关联方交易(单位：千元)     6.1.4.1关联方交易金额     6.1.4.1.1提供餐食 企业名称                                本年发生数         上年发生数 齐鲁东方航空食品有限公司                     8,823              6,426     6.1.4.1.2租赁     公司向东方航空集团公司租赁东航机关办公区零号办公楼50年（1999年1月1日至2049年1月1日），租金总额16,000千元人民币，本期支付16,000千元人民币。     6.1.4.1.3购买股权     公司向东方航空集团公司购买上海东方福达运输服务有限公司51%股权，购买价7,088千元，按协议约定日该公司的账面净资产作价。     公司向东方航空集团公司购买上海东方航空传媒有限公司45%股权，购买价15,762千元，按协议约定日该公司的评估后净资产作价。     公司向东方航空集团公司购买东方航空（汕头）经济发展有限公司55%股权，购买价2,750千元，按东方航空集团公司出资时的认缴额作价。     6.1.4.2关联方应收应付款项 项目                                     期末数                期初数 其他应收款：东方航空集团公司              1,765                   638 其他应付款：东方航空集团公司             19,135                34,605     6.2不存在控制关系但有关联交易的关联方(单位：千元)     6.2.1不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称                                               与本企业的关系 东方航空进出口公司                                         同一母公司 上海东方航空实业公司                                       同一母公司 青岛东航服务有限公司                                       同一母公司 东航集团财务有限责任公司                                   同一母公司 上海东航物业公司                                           同一母公司 上海东方航空食品有限公司                                   同一母公司 东方航空(汕头)经济发展有限公司                             同一母公司 上海东方航空设备制造公司                                   同一母公司 上海航空印刷有限公司                                       同一母公司 上海东方航空传媒有限公司                                   同一母公司 上海东方航空发展公司                                       同一母公司 东航旅运(香港)有限公司                                     同一母公司 上海东美航空股份有限公司                                   同一母公司 东航国际旅游运输有限公司                                   同一母公司 东航舟山旅游实业发展公司                                   同一母公司 上海东联航空机轮刹车大修工程有限公司                         母子公司 上海民航东大实业公司                                       同一母公司 上海东航房地产经营公司                                     同一母公司 东航汽车修理厂                                             同一母公司 上海旅游(香港)有限公司                                     同一母公司 上海东航综合服务公司                                       同一母公司 中国东方航空武汉有限公司                                     母子公司 江苏东方航空国际旅行社有限公司                               母子公司     6.2.2关联方交易金额     6.2.2.1采购     公司向关联方购置固定资产或采购航材、餐食等有关明细如下： 企业名称                             本年发生数            上年发生数 东方航空进出口公司                    3,414,820             1,148,260 上海东方航空实业公司                     13,893                10,688 青岛东航服务有限公司                     12,751                10,926 上海东方航空食品有限公司                117,242               101,160 东方航空(汕头)经济发展有限公司           46,666                52,821 上海东方航空设备制造公司                  8,394                 6,434 上海东方航空传媒有限公司                  4,758                 4,329     6.2.2.2接受劳务     公司接受关联方提供劳务有关明细如下: 企业名称                                     本年发生数    上年发生数 东方航空进出口公司                               20,156        14,605 上海东方航空实业公司                             35,055        24.362 上海东航物业有限公司                              3,291         5,794 上海东方航空设备制造公司                             50             - 上海航空印刷有限公司                              1,594         3,799 上海东航综合服务公司                              1,683        15,318 上海东联航空机轮刹车大修理工程有限公司           24,146        19,205 上海东方航空传媒有限公司                             99         2,656 上海东方航空发展有限公司                          6,485         6,246 上海东美航空股份有限公司                         11,302         5,424     6.2.2.3租赁     公司2002年因租用上海东方航空设备制造公司房屋及设备支付租赁费人民币4,509千元。     6.2.2.4提供资金     公司2002年因存放于东航集团财务有限责任公司资金而取得存款利息收入2,738千元。     6.2.2.5接受融资     公司2002年因向东航集团财务有限责任公司借款支付利息1,373千元。     6.2.3关联方应收应付款项     6.2.3.1应收帐款 企业名称                                    期末数             期初数 上海东方航空发展公司                        20,455             10,120 上海旅游(香港)有限公司                      58,190             26,568 上海东美航空股份有限公司                    24,589             25,886 东航国际旅游运输有限公司                    11,012             14,852 东航舟山旅游实业发展公司                     5,762              5,555 东航旅运(香港)有限公司                     102,551             92,585 上海民航东大实业公司                         1,273              1,447 中国东方航空武汉有限公司                       256                  - 江苏东方航空国际旅行社有限公司              11,950              5,569     6.2.3.2应付账款 企业名称                                       期末数          期初数 东方航空进出口公司                            131,236         179,514     6.2.3.3其他应收款 企业名称                              期末数                   期初数 东方航空进出口公司                     8,520                    1,677 上海东方航空传媒有限公司               1,392                    1,392 上海东方航空实业公司                   6,237                    6,237 上海东方航空食品有限公司              15,590                   30,000 上海东航房地产经营公司                     -                      677 中国东方航空武汉有限公司               2,185                        -     6.2.3.4预付账款 企业名称                                   期末数              期初数 上海东方航空设备制造公司                      454                   - 上海东联航空机轮刹车大修工程有限公司            -                 953 东方航空进出口公司                         29,695                   -     6.2.3.5其他应付款 企业名称                           期末数                      期初数 东方航空进出口公司                  7,502                      33,175 上海东方航空实业公司                    -                          64 上海东方航空食品有限公司                -                         108 东航汽车修理厂                      4,193                       5,087 上海东航房地产经营公司                  -                       1,662     6.2.3.6其他关联交易     公司关键管理人员取得报酬的情况如下：                              本年发生数                    上年发生数 人数                                 10                             9 报酬金额                          1,549                         1,028     7.承诺事项     7.1融资租赁承诺事项     根据公司已签订的不可撤消的融资租赁合同，至2002年12月31日止未来最低应支付租金总额折合人民币约为116.17亿元。其中，2003年需支付约22.23亿元；2004年需支付约23.76亿元；2005年需支付约14.89亿元。     7.2经营租赁承诺事项     根据公司已签订的不可撤消的经营性租赁合同，至2002年12月31日止未来最低应支付租金总额折合人民币约为70.44亿元。其中，2003年需支付约10.35亿元；2004年需支付约10.10亿元；2005年需支付约9.77亿元。     7.3资本性承诺事项     公司与一独立第三方签订了购买五架空中客车A340飞机的协议，飞机将于2003年至2004年陆续交付。     公司与一独立第三方签订了购买二十架空中客车A320飞机的协议，飞机将于2003年交付10架，2004年交付5架，2005年交付5架。     公司与一独立第三方签订了购买5台CFM56发动机的协议，发动机将于2006年交付一台，2007年交付二台，2008年交付二台。     8.或有事项     8.1公司拥有55%股权的中国东方航空江苏有限公司为南京禄口国际机场有限公司向中国建设银行江苏省分行贷款提供担保，担保金额为15,000万元，担保期限为1998年12月24日至2004年10月20日。     8.2鉴于公司预计在偿还诸如融资租赁负债、购置飞机等外汇负债后仍将有更多的来源于出售机票的包括一定数量的东南亚货币在内的外汇保留，考虑到东南亚货币过去几年的持续贬值及该地区政治、经济的不稳定性，公司将面临较大的外汇风险。为了降低此风险，本公司在2002年与中国境内银行达成若干外汇/利率互换合约和远期外汇套期合约。至2002年12月31日末，公司尚有如下已签约但未执行完毕的合约：     8.2.1外汇/利率互换合约                             (单位：千美元) 起讫日期                                               (起始)名义本金 2003.1.16-2003.10.16                                           22,624 2003.10.16-2005.10.16                                          19,824 2005.10.16-20010.10.16                                         14,244 2002.12.10-2010.9.10                                           22,525 2003.1.2-2004.7.1                                               9,538 2003.12.22-2006.12.22                                          22,000     8.2.2外汇远期合约                                  (单位：千美元) 交割日期                                                 买入美元本金 2004.1.25-2006.12.25中每月25日                                  5,000     9.资产负债表日后事项中的非调整事项     9.1根据公司股东会决议，公司拥有55%股权的中国东方航空江苏有限公司的注册资本将由人民币2.58亿元增加至人民币10亿元，目前该项增资工作尚在进行当中。     9.2根据公司与拥有55%股权的中国东方航空江苏有限公司签订的飞机购买协议，公司向中国东方航空江苏有限公司出售3架空中客车A320飞机，飞机将于2003年交付。     9.3根据本公司与中国远洋运输（集团）总公司（以下简称中远）、中华航空股份有限公司（以下简称华航）签订了股权转让合同，本公司将向华航转让本公司拥有中国货运航空有限公司百分之十五的股权，同时中国货运航空有限公司将增加注册资本，增资后的注册资本为15亿人民币，本公司的持股比例为55%。该股权转让及增资事项已上报民航总局及国家计委，并于2003年 1月获得批准。     9.4根据董事会决议，本公司拥有95%股权的上海东方飞行培训有限公司的注册资本将由人民币3.58亿元增加至人民币4.73亿元，该项增资已于2003年1月10日完成。     9.5本公司和香港中国飞机工程投资有限公司合资设立上海东方飞机维修有限公司，项目总投资为600万美元，注册资本为310万美元，其中本公司占60%，香港中国飞机工程投资有限公司占40%，该公司于2002年11月27日领取了企业法人营业执照，验资已于2003年1月13日完成。     9.6基于与上述8.2段所述同样的目的，本公司在2003年与中国境内银行达成如下合约：     9.6.1外汇短期投资协议(单位：千美元) 起讫日期                                 本金                    利率 2003.2.27-2003.3.6                      8,000                   1.10% 2003.2.20-2003.2.26                    22,000                   1.10%     9.6.2外汇远期合约                                  (单位：千美元) 交割年度                                               以日元兑换美元 2004                                                           11,941 2005                                                           11,941 2006                                                           11,941 2007                                                            9,403     10.其他重要事项     本公司于2002年9月与Rockwell Collins International,Inc.签署合资合同，成立上海柯林斯航空维修服务有限公司，项目总投资1400万美元，注册资本700万美元，本公司占有35%的股份，目前相关手续正在办理中。     除以上所述外，本公司在本报告期内未发生重大的债务重组等其他影响本会计报表阅读和理解的重要事项。     11.会计报表之批准     本会计报表于2003年4月7日业经本公司董事会批准通过。     12.对比数据     为符合一致性原则，本公司对列于本会计报表中的某些期初或上期比较数据已作适当的重分类及重新表述。     13.补充资料     (3). 国内会计准则与国际会计准则编制的报表报告期净资产差异表                                                         （单位：千元）                                                2002年末      2001年末 按国际会计准则                                7,379,103     7,638,794 由于不同可使用年限而造成飞行设备折旧差异       -885,943      -579,884 由于不同可使用年限而造成飞机折旧差异         -2,461,951    -2,642,441 由于不同可使用年限而造成出售飞机及发动          488,394       549,491 机收益的差异 飞机大修的预提费用                              833,481       672,533 冲销飞行设备零件重估增值部分所带来的额外费用     51,964        61,823 退休后之福利准备                                542,939       521,063 出售福克之减值费用                               38,750        38,750 出售员工宿舍损失                                -24,373       -34,141 员工住房补贴准备                                 80,179        80,179 有关购入一客运业务的分期应付款的时间价值        -37,750       -48,552 商誉                                            -90,484       -96,140 负商誉                                           49,777        53,231 确认未实现外汇套期合约收益                       28,225        -5,396 确认股息的时间差                                -97,339       -97,339 飞机重估减值                                     68,367 冲销土地使用权评估增值                          310,066 税务调整                                        235,540       250,914 其他                                           -224,879      -106,226 按国内企业会计制度                            6,284,066     6,256,659     (4). 国内会计准则与国际会计准则编制的报表报告期净利润差异表                                                         （单位：千元）                                                  2002年度    2001年度 按国际会计准则                                     86,369     541,713 由于不同可使用年限而造成飞行设备折旧差异         -315,712    -150,794 由于不同可使用年限而造成飞机折旧差异              180,490    -185,047 由于不同可使用年限而造成出售飞机及发动            -61,097      13,296 机收益的差异 飞机大修的预提费用                                122,564     145,107 冲销飞行设备零件重估增值部分所带来的额外费用       -9,859      -9,181 退休后之福利准备                                   23,614      78,953 削减早前包括在雇员退休后福利费用债务的医疗福利                -95,975 出售员工宿舍损失                                    9,768       4,033 就有关购入一客运业务的分期应付款预提利息           10,802       6,693 商誉摊销                                            5,656       5,655 负商誉摊销                                         -3,454      -2,014 飞机重估减值                                      171,753 冲销土地使用权评估增值                             -8,420 税务调整                                          -15,374    -287,925 其他                                              -72,841      32,487 按国内企业会计制度                                124,259      97,001     十一、备查文件目录     公司办公地点备置齐备、完整的备查文件，以供中国证监会、上海证券交易所和上海证管办等有关主管部门以及公司股东查询，备查文件有：     1、载有公司法定代表人、公司负责人、财务总监和财务机构负责人签名或盖章的会计报表。     2、载有上海众华沪银会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。     3、报告期内在<<上海证券报>>公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原告。     4、在香港公告的公司2002年度业绩报告。     中国东方航空股份有限公司     董事长：叶毅干     二零零三年四月七日

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