广东电力发展股份有限公司2002年年度报告
| 作者： 日期：2003.04.08 15:18 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
广东电力发展股份有限公司2002年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事长潘力、总经理刘谦及财务负责人刘学毛保证本报告中财务报告的真实、完整。 目录 一、公司简介 二、会计数据和业务数据摘要 三、股本变动及股东情况 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 五、法人治理结构 六、股东大会情况简介 七、董事会报告 八、监事会报告 九、重要事项 十、财务报告 天健会计师事务所有限公司审计报告及财务报表 十一、备查文件目录 一、公司基本情况简介 (一)公司法定中文名称：广东电力发展股份有限公司 公司法定英文名称：GUANGDONG ELECTRIC POWER DEVELOPMENT CO., LTD. [英文名称缩写GED] (二)公司法定代表人：潘力先生 (三)公司总经理：刘谦先生 (四)公司董事会秘书：张德伟先生 联系电话：(020)87609276 传真：(020)87604922 电子信箱：[email protected] 证券事务代表：陈进良先生 联系电话：(020)87604922 传真：(020)87604922 电子信箱：[email protected] 联系地址：广东省广州市环市东路498 号广发花园柏丽商业中心十楼 邮政编码：510075 (五)公司地址： 公司地址：广东省广州市环市东路498 号广发花园柏丽商业中心十楼 邮政编码：510075 公司电子信箱：[email protected] 公司互联网网址：http://www.ged.com.cn (六)公司选定的信息披露报纸名称： 《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《香港商报》（境外中、英文）。 登载公司年度报告的国际互联网网址为：http：//www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：董事会事务部 (七)公司股票上市交易所、股票简称和股票代码 公司股票上市交易所：深圳证券交易所 公司股票简称：粤电力A 和粤电力B 公司股票代码：000539 和200539 (八)公司其他资料 1、公司首次注册登记日期：1992 年11 月3 日 注册及通讯地址：广州市环市东路498 号广发花园柏丽商业中心十楼 2、工商登记号码：企合粤总字第002753 号： 3、税务登记号码：国税穗外字440101617419493 地税穗外字440100617419493 4、公司会计师事务所名称： （1）天健会计师事务所有限公司 办公地：北京市西城区金融街27 号投资广场A 座十七层 （2）普华永道中天会计师事务所有限公司 办公地：深圳市深南东路5002 号新兴广场地王商业中心三十七楼 6、公司法律顾问名称 广东信扬律师事务所 办公地：广州市环市东路362-366 号好世界广场二十五楼 二、会计数据和业务数据摘要 根据天健会计师事务所有限公司按中国会计准则审计的公司主要会计数据和业务数据摘要如下： (一)本年度主要利润指标情况单位： 人民币元 利润总额 1,990,168,664.34 净利润 1,189,985,008.96 扣除非经常性损益后的净利润 1,200,845,061.80 主营业务利润 2,404,073,966.99 其他业务利润 672,719.84 营业利润 2,012,823,847.66 投资收益 -676,538.92 补贴收入 ----- 营业外收支净额 -21,978,644.40 经营活动产生的现金流量净额 2,642,457,538.31 现金及现金等价物净增加额 438,568,472.52 注：扣除非经常性损益项目和涉及金额： 1、营业外收入1,237,459.57 元，扣税后904,436.78 元； 2、营业外支出23,216,103.97 元，扣税后17,205,615.29 元; 3、股票投资收益3,425,025.30 元; 4、委托投资收益2,016,100.37 元。 (二)公司最近三年的主要会计数据和财务指标 单位：人民币元 指标项目 2002年 2001年 1.主营业务收入 5,619,722,960.25 5,440,942,238.69 2.净利润 1,189,985,008.96 1,057,768,824.32 3.每股收益 每股收益(全面) 0.447 0.398 每股收益(加权) 0.447 0.402 扣除非经常性损益后 的每股收益 0.452 0.401 4.净资产收益率(%) 17.95 17.48 5.每股经营活动产生 的现金流量净额 0.99 0.66 指标项目 2000年 1.主营业务收入 4,288,092,115.21 2.净利润 970,292,208.75 3.每股收益 每股收益(全面) 0.377 每股收益(加权) 0.377 扣除非经常性损益后 的每股收益 0.389 4.净资产收益率(%) 20.49 5.每股经营活动产生 的现金流量净额 1.24 2002年12月31日 2001年12月31日 1.总资产 11,729,216,333.02 12,193,080,473.37 2.股东权益 6,630,638,120.98 6,052,646,426.67 3.每股净资产 2.49 2.28 4.调整后的每股净资产 2.41 2.19 2000年12月31日 1.总资产 11,299,123,769.90 2.股东权益 4,735,574,497.92 3.每股净资产 1.84 4.调整后的每股净资产 1.78 利润表附表 2002年1--12月 净资产收益率(%) 指标项目 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 36.26 37.14 营业利润 30.36 31.29 净利润 17.95 16.95 扣除非经常性损益后的净利润 18.11 17.10 2002年1--12月 每股权益(元) 指标项目 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.9040 0.9040 营业利润 0.7569 0.7569 净利润 0.4475 0.4475 扣除非经常性损益后的净利润 0.4515 0.4515 财务指标计算方法如下： (1) 每股收益＝净利润÷年度末普通股股份总数； (2) 净资产收益率＝净利润÷年度末股东权益×100%； (3) 每股经营活动产生的现金净流量净额＝经营活动产生的现金流量净额／年度末普通股股份总数； (4)每股净资产＝年度末股东权益／年度末普通股股份总数； (5) 调整后的每股净资产＝[年度末股权权益－三年以上的应收款帐净额－待摊费用－长期待摊费用]／年度末普通股股份总数。 (三)境内外会计师对本年度净利润审计差异说明 普华永道依据国际会计准则所作调整对综合股东应占盈利的影响如下： 单位：人民币千元 国内会计准则 境外会计准则 净利润 1,189,985 1,179,746 应占综合利润 综合资产净值 人民币千元 人民币千元 本集团法定综合财务报表所示 （经中国注册会计师审核） 1,189,985 6,630,638 依据国际财务申报准则所作之 调整的影响： 开办费之撇销 (11,086) (11,086) 冲销多提之固定资产修理 费用 12,730 12,730 中国会计准则关于房改损 差异说明 失的处理 - 130,224 递延职工费用摊销 (13,022) (35,714) 冲转多摊销之土地使用权 费 - 61,886 产生之递延税项 - 11,990 于二零零三年建议之二零 零二年期末股息 - 611,663 其他 1,139 (14,861) 重新编制之本集团有关数据 1,179,746 7,397,470 (四)报告期内股东权益变动情况，并逐项说明变化原因： 单位：人民币元 项目 股本 资本公积 盈余公积 期初数 2,659,404,000 1,383,187,147.66 1,914,884,,169.55 本期增加 0 0 475,663,608.94 本期减少 0 0 0 期末数 2,659,404,000 1,383,187,147.66 2,390,547,778.49 变动原因 年度分红派息等所致 项目 其中：法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 137,453,544.02 95,171,109.46 6,052,646,426.67 本期增加 59,168,855.80 102,328,085.37 577,991,694.31 本期减少 0 0 0 期末数 196,622,399.82 197,499,194.83 6,630,638,120.98 变动原因 年度分红派息等所致 年度分红派息等所致 年度分红派息等所致 三、股本变动及股东情况 (一)股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动增加(＋，-) 股份类别 本次变动前 配股 送股 公积金转股 增发 一.尚未流通股份 1.发起人股份 1,553,175,000 其中：国家拥有股份 1,375,007,400 境内法人持有股份 178,167,600 外资法人持有股份 其他 2.募集法人股 49,413,000 3.内部职工股 4.优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 1,602,588,000 二.已上市流通股份 1.人民币普通股 391,476,000 2.境内上市的外资股 665,340,000 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 1,056,816,000 三.股份总数 2,659,404,000 本次变动增加(＋，-) 股份类别 其他 小计 本次变动后 一.尚未流通股份 1.发起人股份 1,553,175,000 其中：国家拥有股份 1,375,007,400 境内法人持有股份 178,167,600 外资法人持有股份 其他 2.募集法人股 49,413,000 3.内部职工股 4.优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 1,602,588,000 二.已上市流通股份 1.人民币普通股 391,476,000 2.境内上市的外资股 665,340,000 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 1,056,816,000 三.股份总数 2,659,404,000 2、股票发行与上市情况 本年度内公司无股票发行与上市情况。 (二)股东情况介绍 1、截至2002 年12 月31 日止，公司股东总数为124,341 户，其中A 股72,205户，B 股52,136 户。 2、公司前十名股东介绍（截至2002 年12 月31 日） 持股单位 持有数量(股) 持股比例(%) 广东省电力集团公司(1) 1,333,800,000 50.15 中国建设银行广东省信托投资公司 87,750,000 3.30 广东省电力开发公司 85,082,400 3.20 TEMPLETON WORLD FUND,INC. 64,681,530 2.43 广东广控集团有限公司(2) 43,875,000 1.65 西北证券有限责任公司 10,100,000 0.38 长城证券有限责任公司 9,557,322 036 湘财证券有限责任公司 8,214,081 0.31 TOYO SECURITIES ASIA LIMITED-A/CCLIENT. 5,718,279 0.22 黄显友 5,203,700 0.20 注：（1）根据广东省人民政府《关于同意广东省电力体制政企分开厂网分开改革实施方案的批复》（粤府函[2001]252 号）广东省电力集团公司持有本公司股票已无偿划转至广东省粤电资产经营有限公司（以下简称“粤电公司”），但有关股份变更登记的手续正在办理之中，其持有的股票没有质押情况。 （2）根据我国《商业银行法》有关商业银行不能直接持有企业股份的规定，广东发展银行原持有本公司股票于报告期内已正式办理了过户给广东广控集团有限公司的手续。广东广控集团有限公司是经广东省人民政府批准成立的广东发展银行全资附属企业，负责统一管理广东发展银行的非金融资产。 3、持股10%（含10%）以上法人股东介绍 粤电公司持有本公司50.15%的股份，其法定代表人为潘力先生，其注册资本为300,000 万元，发电企业的经营管理，电力的资产和资本经营；电厂建设，电力销售。 四、董事、监事、高级管理人员和员工 （一）公司现任董事、监事及高级管理人员情况 姓名 性别 年龄 职务 任期起止日期 潘力 男 48 董事长 2002.5--2005.5 邓安 男 52 副董事长 2002.5--2005.5 刘谦 男 48 董事、总经理 2002.5--2005.5 洪荣坤 男 45 董事 2002.5--2005.5 李锡化 男 55 董事、厂长 2002.5--2005.5 曹特朝 男 36 董事 2002.5--2005.5 袁素杰 男 42 董事、副总经理 2002.5--2005.5 余福敏 男 60 董事 2002.5--2005.5 劳琼娟 女 48 董事 2002.5--2005.5 邹小平 男 38 董事 2002.5--2005.5 王珺 男 44 独立董事 2002.5--2005.5 张志越 男 36 独立董事 2002.5--2005.5 宋献中 男 39 独立董事 2002.5--2005.5 成欣欣 女 49 独立董事 2002.5--2005.5 朱宝和 男 40 独立董事 2002.5--2005.5 杨选兴 男 37 监事会主席 2002.5--2005.5 徐润雄 男 57 监事 2002.5--2005.5 辛焕平 男 39 独立监事 2002.5--2005.5 梁汝宇 男 35 独立监事 2002.5--2005.5 林伟丰 男 34 监事 2002.5--2005.5 陈进良 男 38 监事 2002.5--2005.5 罗志恒 男 35 副总经理 2002.5--2005.5 张德伟 男 41 董事会秘书 2002.5--2005.5 刘学毛 女 47 财务负责人 2002.5--2005.5 合计 姓名 年初持股数股) 年末持股数(股) 潘力 0 0 邓安 0 0 刘谦 0 0 洪荣坤 0 0 李锡化 0 0 曹特朝 0 0 袁素杰 0 0 余福敏 0 0 劳琼娟 0 0 邹小平 0 0 王珺 0 0 张志越 0 0 宋献中 2,750 2,750 成欣欣 0 0 朱宝和 0 0 杨选兴 0 0 徐润雄 0 0 辛焕平 0 0 梁汝宇 0 0 林伟丰 3,000 3,000 陈进良 7,100 7,100 罗志恒 0 0 张德伟 12,480 12,480 刘学毛 0 0 合计 25,330 25,330 （二）公司董事、监事及高级管理人员报酬情况 报酬支付原则：目前，公司尚未实行高级管理人员年薪制，高级管理人员的工资、福利待遇参照粤电公司工资管理办法制定并执行。 不在公司领取报酬的董事、监事的报酬由派出的股东方支付，公司不单独（额外）为其提供工资、津贴、福利。不在公司领取报酬的董事、监事共8 人：潘力、邓安、洪荣坤、曹特朝、劳琼娟、邹小平、杨选兴、徐润雄；在公司领取报酬的董事、监事、高级管理人员共9 人包括：刘谦、李锡化、袁素杰、余福敏董事、林伟丰、陈进良监事、罗志恒副总经理、张德伟董事会秘书、刘学毛财务负责人，公司根据其担任的职务，按公司工资制度获得劳动报酬、享受相应员工福利，此外公司不再额外提供其他报酬和福利待遇。 报告期内公司聘请的王珺、张志越、宋献中、成欣欣和朱宝和独立董事的年度津贴为8 万元（含税），辛焕平、梁汝宇独立监事的年度津贴为3 万元（含税）。 现任董事、监事、高级管理人员在公司领取年度报酬津贴总额为130.6 万元，在公司领取报酬金额最高的前三名董事的报酬总额为51.5 万元，其中年度报酬数额在10 万元以上的有7 人，年度报酬数额在5-10 万元之间的有2 人，年度报酬（津贴）数额在5 万元以下的有7 人。 （三）报告期内离任的董事、监事、高级管理人员 报告期内，公司于2005 年5 月进行了换届选举，选举产生了第四届董事会董事、第四届监事会监事；董事会聘任了公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人；监事会聘任了监事会主席和监事会秘书。详情见有关股东大会公告、董事会公告和监事会公告。 （四）报告期内公司员工数量和构成情况 截止2002 年末，本公司共有员工1,725 人，其中技术人员407 人，工人963人，财务人员20 人，行政管理人员90 人，离退休人员245 人。在职员工中，大专以上学历人数为381 人，中专、技校、高中1,065 人，初中及以下279 人。本公司除少数员工（占不到1.8%）在公司本部工作外，绝大部分员工均在沙角A电厂工作。 五、公司治理结构 （一）公司治理结构现状 公司自1993 年组建和上市以来，公司治理结构的规范化程度随外部法律法规环境的规范化程度而不断提高，总体而言，是按照《公司法》、《证券法》、中国证监会有关规定和《深圳证券交易所股票上市规则》的要求去建立公司自身的法人治理机构的。 报告期内，公司已按《上市公司治理准则》的要求，修订和完善了公司《章程》，制定了《股东大会议事规则》，修改了《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》和《信息披露管理制度》等规章制度，进一步完善了公司治理结构。 2002 年6 月，公司按中国证监会广州证管办和广东省经贸委《关于开展上市公司建立现代企业制度检查的通知》的要求，认真开展自查工作，并与控股股东一起及时向中国证监会广州证管办和广东省经贸委汇报了自查情况。公司第四届董事会第三次会议审议通过了公司的《自查报告》，并及时向中国证监会广州证管办和广东省经贸委上报了《自查报告》。在中国证监会广州证管办和广东省经贸委关于上市公司建立现代企业制度检查自查阶段总结会上，公司《自查报告》被评为优秀。 公司已按《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求，于2002年5 月15 日公司2001 年度股东大会选举了王珺先生、张志越先生、宋献中先生、成欣欣女士和朱宝和先生为独立董事，选举了辛焕平先生、梁汝宇先生为独立监事，提前一年达到了广东省政府规定的在董事会中聘任1／3 的独立董事和在监事会中聘任两名独立监事的目标，并且在董事会中设立了“战略发展委员会”、“预算委员会”、“审计委员会”、“提名委员会”、“薪酬与考核委员会”等5 个专门委员会，并分别为专门委员会制订了《工作细则》。审计、提名及薪酬与考核委员会均由独立董事担任主任委员，并由独立董事占多数。 （二）关于独立董事、独立监事的履行职责情况 公司独立董事、独立监事认真履行法律法规和公司《章程》赋予的职责和义务，十分关心公司的生产经营和依法运作情况，积极参加董事会、监事会和股东大会工作，勇于发表自己的意见和看法，切实保障了广大股东的合法权益。 （三）关于控股股东与公司“五分开” 1、人员分开方面：除公司总经理在母公司兼任董事职务外，其他人均未在股东单位任职； 2、资产完整方面：在生产方面，公司拥有完整的生产系统、辅助生产系统和配套设施；除沙角A 电厂土地使用权证尚未获得外（正在办理中），公司拥有完整的工业产权、商标、非专利技术等无形资产。 3、财务独立方面：公司设有独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，独立在银行开设帐户。 4、机构独立方面：公司建立了完整的公司运作机构。 5、业务分开方面：经过“厂网分开”的改革，公司电力销售渠道已经独立；在燃料采购上，由于受历史和目前燃煤供应趋于紧张集中采购对公司更为有利等因素的影响，目前通过签订合同的方式委托公司的控股股东粤电公司全资子公司广东省电力工业燃料公司统一采购，价格由市场确定。 （四）报告期内公司对高管人员的考评及激励机制、相关奖惩制度的建立实施情况 公司正积极着手建立公正、透明的董事、监事和经理人员的绩效评价标准与激励约束机制；经理人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定。 六、股东大会情况简介 （一）2001 年度股东大会 公司于2002 年4 月10 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和《香港商报》刊登了关于召开本次股东大会的公告。 公司2001 年度股东大会于2002 年5 月15 日上午在广州市东风中路509 号建银大厦五楼会议厅召开，出席会议的股东（或股东代表）共27 名，所持有及代表持有的股份1,567,148,658 股，占总股本2,659,404,000 股的58.93%，其中，出席会议的A 股股东13 名，代表股数1,561,929,844 股，B 股股东14 名，代表股数为5,218,814 股。本次会议的召开符合《公司法》及公司《章程》的有关规定。经大会审议，以记名投票方式表决通过了如下决议： 1、审议并通过公司2001 年度《董事会工作报告》； 2、审议并通过公司2001 年度《总经理业务报告》； 3、审议并通过公司2001 年度《财务报告》； 4、审议并通过公司2001 年度《利润分配及分红派息预案》； 5、审议并通过公司2001 年度《监事会工作报告》； 6、审议并通过公司《2001 年年度报告》； 7、审议并通过“公司2001 年度公益金弥补住房公积金”的议案； 8、审议并通过“聘请会计师事务所”的议案； 9、审议并通过“修改公司《章程》有关条款”的议案； 10、审议并通过“公司股东大会议事规则”的议案； 11、审议并通过“选举公司第四届董事会董事”的议案； 12、审议并通过“选举公司第四届监事会监事”的议案； 13、审议并通过持有公司表决权50.15%的股东广东省粤电资产经营有限公司提出的“公司参与沙角B 电厂35.23%权益竞投”的议案；[该决议执行情况请参见本报告第七节“董事会报告”第（三）点第4 小点的有关说明。] 14、审议并通过持有公司表决权50.15%的股东广东省粤电资产经营有限公司提出的“公司独立董事、独立监事津贴”的议案。 （二）公司2002 年第一次临时股东大会 公司于2002 年5 月28 日在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》和《香港商报》刊登了关于召开本次股东大会的公告。 公司2002 年第一次临时股东大会于2002 年6 月28 日上午在广州市东风中路509 号建银大厦五楼会议厅召开，出席会议的股东（或股东代表）共28 名，所持有及代表持有的股份1,561,314,833 股，占总股本2,659,404,000 股的58.71%，其中，出席会议的A 股股东6 名，代表股数1,550,538,200 股，B 股股东22 名，代表股数为10,776,633 股。本次会议的召开符合《公司法》及公司《章程》的有关规定。经大会审议，以记名投票方式表决通过了如下决议： 1、审议并通过了《公司收购七个水电厂和水电检修中心的议案》； 2、审议并通过了《公司向银行贷款的议案》； [本次股东大会决议的执行情况请参见本报告第七节“董事会报告”第（三）点第5 小点的有关说明。] （三）公司第二次临时股东大会 公司于2002 年11 月2 日在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》和《香港商报》刊登了关于召开本次股东大会的公告。 公司2002 年第二次临时股东大会于2002 年11 月30 日上午在广州市东风中路509 号建银大厦五楼会议厅召开，出席会议的股东（或股东代表）共13 名，所持有及代表持有的股份1,552,074,388 股，占总股本2,659,404,000 股的58.36%，其中，出席会议的A 股股东4 名，代表股数1,550,507,400 股，B 股股东9 名，代表股数为1,566,988 股。本次会议的召开符合《公司法》及公司《章程》的有关规定。经大会审议，以记名投票方式表决通过了如下决议： 审议并通过了《公司参股投资惠州LNG 电厂的议案》。 公司2001 年度股东大会决议、第一次临时股东大会决议、第二次临时股东大会决议分别刊登在2002 年5 月16 日、2001 年6 月28 日和2001 年12 月3 日的《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《香港商报》（境外中英文）上。 七、董事会报告 （一）公司主营业务的范围及其经营状况 公司主要是经营、建设电站及输变电工程的大型发电公司。截至2002 年12月末止，公司已投产发电装机容量达2,950MW，约占广东省发电总装机容量的9%，权益装机容量为2,477MW；完成发电量167.06 亿千瓦时，上网电量155.29亿千瓦时，分别比上年增长10.47%和10.40%，其中占广东省发电量的10.47%；实现主营业务收入56.20 亿元，主营业务利润总额24.04 亿元，利润总额19.90亿元，扣除少数股东损益后，公司实现净利润11.90 亿元，比上年增长12.50 %。 2002 年，公司全资附属的沙角A 电厂，完成发电量77.01 亿千瓦时、上网电量71.88 亿千瓦时，分别比上年同期增长4.56%、4.77%。公司控股76%的湛江电力有限公司（湛江电力，下同）注册资本为28.75 亿元，主营业务为生产电力、电站建设，全年实现净利润6.00 亿元，其附属的湛江电厂完成发电量59.46亿千瓦时、上网电量55.68 亿千瓦时，分别比上年同期增长9.06 %、9.02%。公司控股68%的广东粤嘉电力有限公司（粤嘉电力，下同）注册资本为10 亿元，主营业务为生产电力，全年实现净利润2.35 亿元，其附属的梅县B 电厂完成发电量15.17 亿千瓦时、上网电量13.92 亿千瓦时，分别比上年同期增长0.40 %、0.55%。公司控股65%的广东韶关粤江发电有限公司（粤江电力，下同）注册资本为4.5 亿元，主营业务为生产电力，全年实现净利润0.70 亿元，其附属的韶关电厂#10 机组已投入生产，完成发电量15.42 亿千瓦时、上网电量13.81 亿千瓦时，分别比上年同期增长93.96%、93.68 %。 （二）公司主要供应商和客户情况 2002 年，公司电力产品全部销售给广东省广电集团有限公司；公司主要燃料供应商为粤电公司全资子公司广东省电力工业燃料公司和韶关发电厂，全年供应燃料19.56 亿元。 （三）公司投资情况 1、报告期内公司无募集资金的运用。 2、公司已没有尚未使用的募集资金。 3、非募集资金的投资、进度及收益情况 公司控股51%的广东茂名瑞能热电有限公司（以下称“茂名瑞能”）下属的茂名电厂#5 机组（200MW）施工进度正按计划进行。茂名瑞能注册资本为21,715.75万元，该项目预计总投资87,000 万元。 4、公司于报告期内曾就“参与沙角B 电厂35.23%权益竞投”获得临时股东大会授权，由于竞投价格超出公司经董事会授权确认的最高限价，我公司未能购得该部分股份。 5、公司于报告期内作出临时股东大会决议，拟以人民币16.57 亿元价格，收购新丰江等7 个水电厂和水电检修中心的全部经营性资产，并承担相关的全部负债3.04 亿元。但是由于该项收购未获广东省人民政府批准，故该临时股东大会决议中止执行。 （三）公司财务状况 单位:万元 指标项目 2002年12月31日 2001年12月31日 增减变动(＋--) 总资产 1,172,921.63 1,219,308.05 -46,386.42 长期负债 157,850.00 180,650.00 -22,800.00 股东权益 724,230.10 605,264,.64 118,965.46 指标项目 2002年1-12月 2001年1-12月 增减变动(＋--) 主营业务利润 240,407.40 252,131.24 -11,723.84 净利润 118,998.50 105,776.88 13,221.62 上述各项变动原因及其他异常报表项目说明： （1）总资产下降46,386.42 万元，主要是收购湛江电力和粤嘉电力的股权后少数股东权益减少及应付款项减少所致； （2）长期负债下降22,800.00 万元，主要是本期偿还了到期银行贷款所致； （3）股东权益增长118,965.46 万元，主要是增加本期净利润所致； （4）主营业务利润下降11,723.84 万元，主要是公司下属电厂从2002 年7月1 日起向下调整了上网电价所致； （5）净利润增长13,221.62 万元，主要是公司下属电厂增加了发电量以及公司增持了湛江电力、粤嘉电力的股权所致。 （四）重大经营环境、宏观政策、法规的变化对公司的影响 随着电力体制改革的进一步的深入，广东省根据《国家计委关于规范电价管理有关问题的通知》（计价格[2001]701 号），从2002 年7 月1 日起调整了发电厂上网电价政策。公司下属各发电厂从2002 年7 月1 日起向下调整了上网电价，公司面临较大的经营压力。预期2003 年度我公司所属电厂上网电价在执行2002下半年电价的基础上，不会有较大幅度的调整。 （五）2003 年展望 1、电力生产计划 公司属下电厂2003 年计划发电量为175.08 亿千瓦时，比去年计划发电量158.16 亿千瓦时，增长10.70%，其中沙角A 电厂75.82 亿千瓦时、湛江电厂62.52亿千瓦时、梅县B 电厂14.23 亿千瓦时、韶关#10 机组15.45 亿千瓦时、茂名瑞能7.06 亿千瓦时。 2、加强下属各电厂生产运行和安全管理工作，提高机组出力系数和等效可用系数，尽可能降低计划停运系数和非计划停运系数，确保机组连续、安全、稳定、运行；做好预算与成本控制管理工作。 3、争取茂名瑞能#5 机组在今年第二季度投产试运行； 4、做好收购广东省沙角（C 厂）发电公司部分股权的工作。 5、做好梅县B 电厂#5 机组（1×135MW）、韶关电厂#11 机组（1×300MW）的开工建设工作。 6、积极参与惠州LNG（一期3×350MW，公司占32%股权）、贵州盘南电厂（一期2×600MW，公司占14.3%股权）、汕尾电厂（一期4×600MW，公司占20%股权）的前期准备工作。 （六）董事会日常工作情况 1、召集召开董事会、股东大会情况 2002 年召开了7 次董事会：即分别于4 月3 日、4 月23 日、5 月15 日、5月27 日、6 月28 日、8 月16 日、10 月28 日召开的第三届董事会第十一～十二次会议和第四届董事会第一～五次会议。召集召开了三次股东大会：即5 月15日召开的2001 年度股东大会和6 月28 日、11 月30 日召开的2002 年第一、二次临时股东大会。董事会通过对公司所提交议案的审议，履行对公司重大事项的决策权。 2、董事会主要决策事项 （1）审议批准了2001 年度和2002 年第一季度、中期、第三季度《总经理工作报告》、《财务决算报告》、《利润分配及分红派息方案》、《年度、中期、季度报告及其摘要》、“选举公司第四届董事会董事”、“修改〈章程〉有关条款”和“公司独立董事、独立监事津贴”等议案。 （2）公司其他重大经营事项的决策 审议通过了“公司参与沙角B 电厂35.23%权益竞投”、“公司收购七个水电厂和水电检修中心及为此向银行贷款”、“公司参股投资惠州LNG 电厂”、“公司参股投资韶关发电厂#11 机组”等投资决策的议案。 （3）认真执行股东大会决议，做好公司信息披露工作 2002 年，董事会按照《公司法》、《公司章程》等法律法规的有关规定，严格遵循“公平、公正、公开”的原则，对公司上述重大事项进行了及时、真实和完整的披露。从而，增进了广大投资者对公司的了解，增加了公司经营的透明度，使公司在市场上树立了诚实、可信的良好形象。公司在中国证监会广州证管办和广东省经贸委联合检查等有关部门组织的评选活动中，多次受到表扬。公司被深圳证券交易所评选为2002 年度信息披露优秀上市公司之一。 （七）2002 年度利润分配及分红派息方案 根据公司2002 年度的经营业绩，董事会向股东大会建议的利润分配预案是： 1、从净利润总额118,998.5 万元中，提取法定盈余公积金10%，金额为11,899.9万元，提取任意盈余公积金25%，金额为29,749.63 万元；提取法定公益金5%，金额为5,949.93 万元；2、本年度可分配股利为71,399.1 万元，加上上年结转9,517万元的未分配利润，可供股东分配利润总额为80,916.1 万元。董事会建议的分红派息预案是：A 股每10 股派现金2.3 元人民币（含税）；B 股每10 股派2.3 元人民币。 董事长： 潘力 八、监事会报告 一、2002 年度监事会工作情况 1、2002 年度开会情况 2002 年，监事会成员列席了7 次董事会会议，参加了2001 年度及2002 年两次临时股东大会，召开了五次监事会会议。各次监事会会议的主要情况如下： 第一次会议于2002 年4 月3 日在顺德召开，会议审议通过了《公司2001年度监事会工作报告》、《公司2001 年年度报告及其摘要》和通过了《推选第四届监事会监事候选人》的议案。 第二次会议于2002 年5 月15 日在广州召开，新一届监事会一致推举杨选兴先生为公司监事会主席、陈进良先生兼任监事会秘书。 第三次会议于2002 年5 月27 日在广州召开，会议讨论了董事会提出的“公司收购七个水电厂和水电检修中心” 的议案。 第四次会议于2002 年8 月15 日在东莞召开，会议审议通过了《公司2002年半年度报告及其摘要》。 第五次会议于2002 年10 月28 日在广州召开，会议讨论了董事会提出的“公司参股投资惠州LNG 电厂”的议案。 在以上会议中，监事会成员还对公司依法运作情况进行了认真的评议和监督，并提出了建设性的意见和建议。监事会认为公司各项议事制度较为健全并正常执行，公司经营活动合法。 2、充分发挥独立监事的作用 本年度内，监事会结合换届选举工作，按照广东省政府粤府函（2001）448号文的要求，新一届监事会在不增加监事总人数的前提下引入两名独立监事。提前一年达到了广东省政府提出的目标。独立监事在监事会、董事会、股东大会上能积极发表意见和建议，认真履行监督职责，为公司规范运作发挥了积极的作用。 3、加强日常监督，结合监察和内部审计，加强日常管理，开展了厂长经理经济责任离任审计，参加了领导班子民主生活会，进行了廉政建设和厂务公开检查，加强了对权力监督制约。 4、公司董事及高级管理人员履行职责情况 监事会认为：2002 年公司稳健经营，取得了良好的经营业绩。监事会通过出席各次股东大会、列席各次董事会会议，参加评议每一议案，对公司决策过程作了全面的了解和监督，对公司执行股东大会、董事会决议的实施结果，进行了审议和评议。董事及高级管理人员能够自觉遵守与公司有关的法律法规的规定，未发现由违法违规情况。 5、对公司经营情况及财务状况的评价 2002 年，本公司完成发电量167.06 亿千瓦时，完成全年计划发电量158.16亿千瓦时的105.63%，较2001 年151.23 亿千瓦时增长10.47%；尽管2002 年下半年公司下属各发电厂上网电价有较大幅度的下调，但是公司通过增加发电量以及加强预算与成本管理等措施，使公司经营业绩仍好于2001 年。 监事会同意北京天健会计师事务所有限公司和普华永道中天会计师事务所有限公司出具标准无保留审计意见的《审计报告》。根据北京天健会计师事务所有限公司出具的《审计报告》，本公司2002 年总资产为117.29 亿元，实现销售收入为56.20 亿元，实现净利润为11.89 亿元，其中净利润较2001 年同期增长1.32 亿元，每股收益为0.45 元，增长12.50%，取得了良好的经营业绩。 监事会认为：公司按谨慎原则对部分应收款项计提坏帐准备2,285.27 万元是符合会计准则的，并且有利于公司的长远发展；建议公司采取得力措施，一方面注意防范金融风险，另一方面加强有关应收款项的回收工作。 二、2003 年度监事会工作安排 1、积极参加公司股东大会、列席董事会，认真履行职责；按期召开监事会，对公司经营管理情况进行监督，维护股东的合法权益。 2、按照证监会的有关规定，进一步规范监事会的工作，依法履行监事会的职责。 3、组织监事参加有关部门举办的监事培训学习，提高监事的综合素质，提高监督水平。 4、组织监事到公司所属子公司进行实地检查，加强对规章制度执行情况的监督。 5、结合监察和内部审计，进一步加强日常监督，为公司的改革、发展提供了保障和服务。 监事会主席： 杨选兴 九、重要事项 （一）重大诉讼、仲裁事项 报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。以前年度结案的3 件重大诉讼目前正在执行中。其中至2003 年3 月31 日止，公司已从广东国际信托投资公司破产清算组取回3 笔偿债资金共767.45 万元。 （二）报告期内公司无收购兼并资产重组事项 （三）重大关联交易事项[请参见财务报表附注七关联方关系及交易] （四）重大合同及其履行情况 1、报告期内公司无托管、承包、租赁事项 2、重大担保 公司为子公司湛江电力从2002 年起提供担保，预计到2006 年8 月执行完毕。 该项担保是由于公司于2002 年从粤电公司收购有关股权，原由粤电公司为建设湛江电力下属电厂向中国建设银行贷款提供的担保承继而来的，担保额截至2002 年12 月31 日止，余额为74,000 万元。 3、公司或持股5%以上股东在报告期内承诺事项 本公司下属茂名瑞能于2002 年3 月1 日与上海浦东发展银行广州分行签定了总额为650,000,000.00 元的中长期贷款协议，本公司就该贷款协议向上海浦东发展银行广州分行出具了支持函，承诺：1）除贷款人另行书面同意外，本公司应保持对茂名瑞能51%的股权，在解除日之前，有关的转让应当首先获得贷款人的书面许可；2）本公司不得就直接或间接持有的茂名瑞能的股东权益设置、允许设置或造成任何抵押、质押、留置或其他担保权益；3）除法律强制要求外，未经贷款人书面同意，作为项目投资人之一的本公司，不得与其他项目投资人一起改变借款人的公司章程。 同时，本公司、广东粤电联投资开发有限公司、茂名市电力开发总公司、茂名瑞能于2002 年3 月1 日与上海浦东发展银行广州分行签定了备用金支持协议，本公司承诺在某些情况下直接向茂名瑞能提供追加投资或其他形式的资金支持。 （五）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司聘请了天健会计师事务所有限公司和普华永道（2002 年7月1 日之前为安达信公司）担任公司的审计事务。2002 年公司支付给天健会计师事务所有限公司和普华永道的审计费用分别为65 万元和120 万元。 （六）报告期内、本公司没有发生更改名称或股票简称的情况。 十、财务报告 审计报告 天健（2003）审字015 号 广东电力发展股份有限公司全体股东: 我们接受委托，审计了贵公司2002 年12 月31 日的资产负债表、合并资产负债表，2002 年度的利润及利润分配表、合并利润及利润分配表，以及2002 年度的现金流量表、合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是根据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合企业会计准则和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2002 年12 月31 日的财务状况和2002年度的经营成果以及现金流量，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 天健会计师事务所 中国注册会计师 有限公司 马森林 中国北京 2003 年2 月27 日 廉志伟 资产负债表 编制单位：广东电力发展股份有限公司 单位：（人民币）元 2002.12.31 项目 注释 合并 母公司 流动资产： 货币资金 1 2,536,545,683.22 950,247,500.38 短期投资 应收票据 应收股利 2 1,644,091.85 1,644,091.85 应收利息 3 165,000.00 165,000.00 应收账款 4 506,779,374.12 221,759,259.85 其他应收款 5 27,303,608.29 17,918,255.16 预付账款 6 154,011,177.11 125,153,400.00 应收补贴款 存货 7 301,995,281.06 128,436,714.76 待摊费用 8 979,770.67 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 3,529,423,986.32 1,445,324,222.00 长期投资： 长期股权投资 9 199,402,230.55 4,239,119,167.31 长期债权投资 9 9,321,743.06 9,321,743.06 长期投资合计 208,723,973.61 4,248,440,910.37 其中：合并价差 固定资产： 固定资产原价 10 10,902,776,190.69 3,798,030,457.09 减：累计折旧 10 3,961,557,382.52 1,991,679,785.93 固定资产净值 6,941,218,808.17 1,806,350,671.16 减：固定资产减值准备 固定资产净额 6,941,218,808.17 1,806,350,671.16 工程物资 11 237,194,859.99 在建工程 12 310,862,927.79 50,556,114.27 固定资产清理 18,159.77 固定资产合计 7,489,294,755.72 1,856,906,785.43 无形资产及其他资产： 无形资产 13 490,688,002.76 139,151,495.60 长期待摊费用 14 其他长期资产 11,085,614.61 无形资产及其他资产合计 501,773,617.37 139,151,495.60 递延税项： 递延税款借项 资产总计 11,729,216,333.02 7,689,823,413.40 流动负债： 短期借款 15 50,000,000.00 0.00 应付票据 应付账款 16 276,165,578.30 165,487,554.93 应付工资 17 47,198,840.14 47,188,599.44 应付福利费 8,628,278.62 2,705,590.97 应付股利 18 611,662,920.00 611,662,920.00 应交税金 19 270,525,103.75 127,276,002.56 其他应交款 23,644,718.36 -461,271.19 其他应付款 20 169,917,185.69 88,500,563.50 预提费用 21 33,053,393.18 16,825,332.21 预计负债 一年内到期的长期负债 22 475,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 1,965,796,018.04 1,059,185,292.21 长期负债： 长期借款 22 1,578,500,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 1,578,500,000.00 递延税项： 递延税款贷项 0.00 负债合计 3,544,296,018.04 1,059,185,292.21 少数股东权益 1,554,282,194.00 所有者权益(或股东权益)： 实收资本(或股本) 23 2,659,404,000.00 2,659,404,000.00 减：已归还投资 实收资本(或股本)净额 2,659,404,000.00 2,659,404,000.00 资本公积 24 1,383,187,147.66 1,383,187,147.66 盈余公积 25 2,390,547,778.82 2,390,547,778.82 其中：法定公益金 196,622,399.82 196,622,399.82 未分配利润 26 197,499,194.83 197,499,194.83 外币报表折算差额 所有者权益(或股东权益) 合计 6,630,638,120.98 6,630,638,120.98 负债和所有者权益(或股东 11,729,216,333.02 7,689,823,413.40 权益)总计 2001.12.31 项目 合并 母公司 流动资产： 货币资金 2,097,977,210.70 661,752,838.84 短期投资 应收票据 应收股利 525,000.00 63,424,020.73 应收利息 375,000.00 375,000.00 应收账款 929,966,939.89 364,124,019.16 其他应收款 54,985,500.45 52,491,492.91 预付账款 685,844,575.30 675,841,460.00 应收补贴款 存货 229,376,453.93 130,030,089.82 待摊费用 1,026,572.26 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 4,000,077,252.53 1,948,038,921.46 长期投资： 长期股权投资 239,646,947.99 2,908,458,739.13 长期债权投资 14,359,121.60 14,359,121.60 长期投资合计 254,006,069.59 2,922,817,860.73 其中：合并价差 0.00 固定资产： 固定资产原价 10,621,722,181.47 3,768,685,328.38 减：累计折旧 3,361,638,249.58 1,841,128,515.65 固定资产净值 7,260,083,931.89 1,927,556,812.73 减：固定资产减值准备 固定资产净额 7,260,083,931.89 1,927,556,812.73 工程物资 3,430,227.82 在建工程 133,232,264.71 53,966,079.62 固定资产清理 1,387,705.87 固定资产合计 7,398,134,130.29 1,981,522,892.35 无形资产及其他资产： 无形资产 540,430,200.51 148,428,262.04 长期待摊费用 其他长期资产 432,820.45 无形资产及其他资产合计 540,863,020.96 148,428,262.04 递延税项： 递延税款借项 资产总计 12,193,080,473.37 7,000,807,936.58 流动负债： 短期借款 应付票据 应付账款 111,103,735.92 71,392,636.86 预收账款 应付工资 61,487,206.16 61,087,586.32 应付福利费 3,973,628.24 应付股利 727,926,872.48 585,068,880.00 应交税金 429,435,495.73 179,370,749.56 其他应交款 10,707,951.47 1,702,268.51 其他应付款 266,286,186.50 49,539,388.66 预提费用 12,342,582.57 预计负债 一年内到期的长期负债 275,980,000.00 其他流动负债 0.00 流动负债合计 1,899,243,659.07 948,161,509.91 长期负债： 长期借款 1,806,500,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 1,806,500,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 3,705,743,659.07 948,161,509.91 少数股东权益 2,434,690,387.63 所有者权益(或股东权益)： 实收资本(或股本) 2,659,404,000.00 2,659,404,000.00 减：已归还投资 实收资本(或股本)净额 2,659,404,000.00 2,659,404,000.00 资本公积 1,383,187,147.66 1,383,187,147.66 盈余公积 1,914,884,169.55 1,914,884,169.55 其中：法定公益金 137,453,544.02 137,453,544.02 未分配利润 95,171,109.46 95,171,109.46 外币报表折算差额 所有者权益(或股东权益) 合计 6,052,646,426.67 6,052,646,426.67 负债和所有者权益(或股东 12,193,080,473.37 7,000,807,936.58 权益)总计 董事长：潘力 总经理：刘谦 财务负责人：刘学毛 利润及利润分配表 编制单位：广东电力发展股份有限公司 单位：（人民币）元 2002 年度 项目 注释 合并 一、主营业务收入 27 5,619,722,960.25 减：主营业务成本 3,182,655,546.85 主营业务税金及附加 28 32,993,446.41 二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 2,404,073,966.99 加：其他业务利润(亏损以“-”号填列) 29 672,719.84 减：营业费用 0.00 管理费用 294,669,108.45 财务费用 30 97,253,730.72 三、营业利润(亏损以“-”号填列) 2,012,823,847.66 加：投资收益(损失以“-”号填列) 31 -676,538.92 补贴收入 0.00 营业外收入 32 1,237,459.57 减：营业外支出 33 23,216,103.97 四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 1,990,168,664.34 减：所得税 556,358,245.22 减：少数股东损益 243,825,410.16 五、净利润(净亏损以“-”号填列) 1,189,985,008.96 加：年初未分配利润 95,171,109.46 其他转入 0.00 六、可供分配的利润 1,285,156,118.42 减：提取法定盈余公积 118,998,500.90 提取法定公益金 59,499,250.45 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 1,106,658,367.07 减：应付优先股股利 0.00 提取任意盈余公积 297,496,252.24 应付普通股股利 611,662,920.00 转作资本(或股本)的普通股股利 八、未分配利润 197,499,194.83 补充资料: 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 5.债务重组损失 6.其他 2002 年度 项目 母公司 一、主营业务收入 2,289,187,897.35 减：主营业务成本 1,413,280,231.60 主营业务税金及附加 0.00 二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 875,907,665.75 加：其他业务利润(亏损以“-”号填列) 195,354.93 减：营业费用 管理费用 132,742,043.33 财务费用 -7,360,493.30 三、营业利润(亏损以“-”号填列) 750,721,470.65 加：投资收益(损失以“-”号填列) 660,923,529.66 补贴收入 营业外收入 1,095,409.01 减：营业外支出 15,122,348.06 四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 1,397,618,061.26 减：所得税 207,633,052.30 减：少数股东损益 476,805,501.86 五、净利润(净亏损以“-”号填列) 1,189,985,008.96 加：年初未分配利润 95,171,109.46 其他转入 六、可供分配的利润 1,285,156,118.42 减：提取法定盈余公积 118,998,500.90 提取法定公益金 59,499,250.45 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 1,106,658,367.07 减：应付优先股股利 0.00 提取任意盈余公积 297,496,252.24 应付普通股股利 611,662,920.00 转作资本(或股本)的普通股股利 八、未分配利润 197,499,194.83 补充资料: 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 5.债务重组损失 6.其他 2001年度 项目 合并 母公司 一、主营业务收入 5,440,942,238.69 2,232,499,517.43 减：主营业务成本 2,865,472,718.08 1,334,635,626.57 主营业务税金及附加 54,157,105.08 21,844,066.47 二、主营业务利润(亏损以“-”号填列)2,521,312,415.53 876,019,824.39 加：其他业务利润(亏损以“-”号填列) 975,138.62 277,753.64 减：营业费用 管理费用 276,649,768.33 110,720,816.01 财务费用 109,656,336.94 -6,019,723.75 三、营业利润(亏损以“-”号填列) 2,135,981,448.88 771,596,485.77 加：投资收益(损失以“-”号填列) 640,160.02 506,527,372.42 补贴收入 营业外收入 813,530.21 813,530.21 减：营业外支出 14,121,016.63 12,890,592.10 四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)2,123,314,122.48 1,266,046,796.30 减：所得税 588,739,796.30 208,277,971.98 减：少数股东损益 五、净利润(净亏损以“-”号填列) 1,057,768,824.32 1,057,768,824.32 加：年初未分配利润 58,178,694.87 58,178,694.87 其他转入 六、可供分配的利润 1,115,947,519.19 1,115,947,519.19 减：提取法定盈余公积 105,776,882.43 105,776,882.43 提取法定公益金 52,888,441.22 5,288,441.22 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 957,282,195.54 957,282,195.54 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 264,442,206.08 264,442,206.08 应付普通股股利 597,668,880.00 597,668,880.00 转作资本(或股本)的普通股股利 八、未分配利润 95,171,109.46 95,171,109.46 补充资料: 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 5.债务重组损失 6.其他 董事长：潘力 总经理：刘谦 财务负责人：刘学毛 现金流量表 编制单位：广东电力发展股份有限公司 单位：（人民币）元 项目 2002 年度 合并 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 7,009,580,657.51 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 194,990,805.42 经营活动产生的现金流入小计 7,204,571,462.93 购买商品、接受劳务支付的现金 2,668,654,655.89 支付给职工以及为职工支付的现金 254,615,323.66 支付的各项税费 1,455,982,468.94 支付的其他与经营活动有关的现金 182,861,476.13 经营活动产生的现金流出小计 4,562,113,924.62 经营活动产生的现金流量净额 2,642,457,538.31 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 5,060,249.00 取得投资收益所收到的现金 11,706,682.44 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所 587,546.00 收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 4,719,833.99 投资活动产生的现金流入小计 22,074,311.43 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所 836,837,082.37 支付的现金 投资所支付的现金 521,130,137.20 支付的其他与投资活动有关的现金 6,376,023.59 投资活动产生的现金流出小计 1,364,343,243.16 投资活动产生的现金流量净额 -1,342,268,931.73 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 194,199,775.00 借款所收到的现金 447,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动产生的现金流入小计 641,199,775.00 偿还债务所支付的现金 425,980,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 1,069,950,459.20 支付的其他与筹资活动有关的现金 6,878,880.00 筹资活动产生的现金流出小计 1,502,809,339.20 筹资活动产生的现金流量净额 -861,609,564.20 四、汇率变动对现金的影响 -10,569.86 五、现金及现金等价物净增加额 438,568,472.52 补充资料： 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 1,189,985,008.96 加：计提的资产减值准备 20,723,496.95 固定资产折旧 674,457,368.53 无形资产摊销 49,976,708.75 长期待摊费用摊销 待摊费用减少(减：增加) 46,801.59 预提费用增加(减：减少) 20,100,090.61 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 -85,835.73 的损失(减：收益) 固定资产报废损失 18,977,155.32 财务费用 124,580,212.04 投资损失(减：收益) 676,538.92 递延税款贷项(减：借项) 存货的减少(减：增加) -72,618,827.13 经营性应收项目的减少(减：增加) 440,659,384.52 经营性应付项目的增加(减：减少) -206,227,353.57 其他 137,381,379.39 少数股东本期收益 243,825,410.16 经营活动产生的现金流量净额 2,642,457,538.31 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 2,536,545,683.22 减：现金的期初余额 2,097,977,210.70 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 438,568,472.52 项目 2002 年度 母公司 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 2,830,537,135.64 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 173,808,228.48 经营活动产生的现金流入小计 3,004,345,364.12 购买商品、接受劳务支付的现金 1,086,978,496.13 支付给职工以及为职工支付的现金 142,391,470.00 支付的各项税费 549,137,828.95 支付的其他与经营活动有关的现金 125,078,722.98 经营活动产生的现金流出小计 1,903,586,518.06 经营活动产生的现金流量净额 1,100,758,846.06 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 5,060,249.00 取得投资收益所收到的现金 487,874,735.02 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所 650.00 收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动产生的现金流入小计 492,935,634.02 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所 176,034,005.30 支付的现金 投资所支付的现金 544,087,862.20 支付的其他与投资活动有关的现金 0.00 投资活动产生的现金流出小计 720,121,867.50 投资活动产生的现金流量净额 -227,186,233.48 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动产生的现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 585,067,381.18 支付的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动产生的现金流出小计 585,067,381.18 筹资活动产生的现金流量净额 -585,067,381.18 四、汇率变动对现金的影响 -10,569.86 五、现金及现金等价物净增加额 288,494,661.54 补充资料： 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 1,189,985,008.96 加：计提的资产减值准备 22,048,306.28 固定资产折旧 220,196,197.39 无形资产摊销 9,276,766.44 长期待摊费用摊销 0.00 待摊费用减少(减：增加) 预提费用增加(减：减少) 16,825,332.21 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 0.00 的损失(减：收益) 固定资产报废损失 12,161,632.02 财务费用 1,240,484.67 投资损失(减：收益) -660,923,529.66 递延税款贷项(减：借项) 存货的减少(减：增加) 1,593,375.06 经营性应收项目的减少(减：增加) 155,484,676.57 经营性应付项目的增加(减：减少) 4,822,621.67 其他 128,047,974.45 少数股东本期收益 经营活动产生的现金流量净额 1,100,758,846.06 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 950,247,500.38 减：现金的期初余额 661,752,838.84 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 288,494,661.54 董事长：潘力 总经理：刘谦 财务负责人：刘学毛 2002 年度资产减值准备明细表 编制单位：广东电力发展股份有限公司单位：人民币元 项目 年初余额 本期增加 本期转回 一、坏帐准备合计 70,381,712.29 22,692,562.05 2,126,570.68 其中：应收帐款 4,673,200.70 -- 2,126,570.68 其他应收款 65,708,511.59 22,692,562.05 -- 二、短期投资跌价准备合计 -- -- -- 其中：股票投资 -- -- -- 债券投资 -- -- -- 三、存货跌价准备合计 -- -- -- 其中：库存商品 -- -- -- 原材料 -- -- -- 四、长期投资减值准备合计 -- -- -- 其中：长期股权投资 -- -- -- 长期债权投资 -- -- -- 五、固定资产减值准备合计 -- -- -- 其中：房屋建筑物 -- -- -- 机器设备 -- -- -- 六、无形资产减值准备 -- -- -- 其中：专利权 -- -- -- 商标权 -- -- -- 七、在建工程减值准备 -- -- -- 八、委托贷款减值准备 -- -- -- 项目 年末余额 一、坏帐准备合计 90,947,703.66 其中：应收帐款 2,546,630.02 其他应收款 88,401,073.64 二、短期投资跌价准备合计 -- 其中：股票投资 -- 债券投资 -- 三、存货跌价准备合计 -- 其中：库存商品 -- 原材料 -- 四、长期投资减值准备合计 -- 其中：长期股权投资 -- 长期债权投资 -- 五、固定资产减值准备合计 -- 其中：房屋建筑物 -- 机器设备 -- 六、无形资产减值准备 -- 其中：专利权 -- 商标权 -- 七、在建工程减值准备 -- 八、委托贷款减值准备 -- 广东电力发展股份有限公司会计报表附注 （单位：人民币元） 一、基本情况 广东电力发展股份有限公司（以下简称本公司）于1992 年9 月8 日经广东省人民政府粤府函[1992]20 号文及广东省企业股份制试点联审小组、广东省经济体制改革委员会粤股审[1992]54 号文批准，由广东省电力集团公司(现为广东省粤电资产经营有限公司)、中国建设银行广东省信托投资公司、广东省电力开发公司、广东国际信托投资公司和广东发展银行共同发起设立。本公司于1992年11 月3 日取得广东省工商行政管理局颁发的企业法人营业执照，注册资本为356,250,000.00 元。 根据广东省证券监督管理委员会、广东省证券委员会粤证发字[1993]009 号文《关于下达广东电力发展股份有限公司公开发行股票（A 股）规模的通知》和中国证券监督管理委员会证监发字[1993]35 号文《关于广东电力发展股份有限公司申请公开发行股票的复审意见书》，本公司于1993 年发行A 股44,000,000股，每股面值1.00 元。 根据国务院证券委员会证委发[1995]13 号文《关于广东电力发展股份有限公司发行B 股的批复》、深圳市证券管理办公室深证办复[1995]23 号文《关于广东电力发展股份有限公司发行B 股的批复》，本公司于1995 年发行B 股105,000,000 股，每股面值1.00 元；另有108,250,000 股法人股转换为B 股。 根据本公司2000 年第1 次临时股东大会决议、中国证券监督管理委员会证监公司字[2000]251 号文《关于核准广东电力发展股份有限公司增发股票的批复》，本公司于2001 年增发A 股84,000,000 股，每股面值1.00 元。 根据股东大会决议，本公司于1994 年以1993 年末总股本数每10 股送2 股红股转增6 股；于1997 年以1996 年末总股本数每10 股送2 股红股；于1998年以1997 年末总股本数每10 股转增3 股；于2000 年以变更前总股本数每10股送2 股红股转增8 股。 截至2002 年12 月31 日，本公司注册资本为2,659,404,000.00 元。 本公司经中华人民共和国对外贸易经济合作部外经贸资二函[1995]第626号文批准，于1995 年11 月10 日成为外商投资股份有限公司。 本公司经营范围包括：建设、经营发电站、建设输变电工程；电力行业的技术咨询和技术服务、房地产、出租汽车营运（国内购车）。 本公司注册地址：广州市梅花路75 号21 楼；本公司办公地址：广州市环市东路498 号广发花园柏丽商业中心10 楼。 二、本公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表编制方法 1、会计制度 本公司执行企业会计准则和《企业会计制度》。 2、会计年度 本公司会计年度自公历一月一日起至十二月三十一日止。 3、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 本公司会计核算以权责发生制为记账基础，以历史成本（除业经财政部确认的重估价值外）为计价原则。 5、外币业务折算方法 本公司发生的外币业务，按业务发生当月1 日的市场汇价折算为人民币记账，期末对货币性外币项目按年末市场汇价折算为人民币，其和原折合人民币金额的差额，属于筹建期间的，计入长期待摊费用，和购建固定资产有关的，在固定资产达到预定可使用状态前，计入固定资产成本，其他计入当期损益。 6、现金等价物的确定标准 现金等价物为本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7、短期投资核算方法 本公司短期投资以取得时的实际成本确定，其中：1）以现金购入的，按实际支付的全部价款减去已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息后的余额确定；2）投资者投入的，按投资各方确认的价值确定；3）债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的或以应收债权换入的，按应收债权的账面价值，减去已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息，加上应支付的相关税费确定；4）以非货币性交易换入的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费确定；5）取得短期投资涉及补价的按相关规定处理。 本公司短期投资的现金股利和利息于实际收到时冲减短期投资账面价值；处置短期投资时，短期投资账面价值和实际取得价款的差额作为当期投资损益处理。短期投资期末按成本与市价孰低个别计提短期投资跌价准备。 8、坏账核算方法 本公司采用备抵法核算坏账损失。坏账准备采用账龄分析法计提，账龄1年以内的应收款项，坏账计提比例为0.5%，1-2 年的，计提比例为1%，2 年以上的，计提比例为2%。对一年以上特别是三年以上的应收款项分析可回收性，对预计可能发生坏账损失的应收款项，计提10%-100%的坏账准备。 对因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项，或者因债务人逾期未履行偿债义务超过3 年仍然不能收回的应收款项，予以核销。 9、存货核算方法 本公司存货主要包括燃料、材料，采用永续盘存制。存货以实际成本计价，发出存货的成本按加权平均法计算确定。低值易耗品采用一次摊销法摊销。期末按成本与可变现净值孰低法计提存货跌价准备。 10、长期投资核算方法 本公司长期债权投资以取得时的实际成本确定，其中：1）以支付现金取得的，按实际支付的全部价款，减去已到付息期但尚未领取的债券利息后的余额确定；2）债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的或以应收债权换入的，按应收债权的账面价值，加上应支付的相关税费确定；3）以非货币性交易换入的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费确定；4）取得长期债权投资涉及补价的按相关规定处理。本公司长期债权投资按照票面价值和票面利率计算并确认利息收入，处置长期债权投资时，长期债权投资账面价值和实际取得价款的差额作为当期投资损益处理。长期债权投资的溢（折）价在债券持有期内按直线法分期摊销。 本公司长期股权投资以取得时的实际成本确定，其中：1）以现金购入的，按实际支付的全部价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的余额确定；2）债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的或以应收债权换入的，按应收债权的账面价值，加上应支付的相关税费确定；3）以非货币性交易换入的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费确定；4）取得长期股权投资涉及补价的按相关规定处理。 本公司长期股权投资占被投资单位有表决权资本总额20%以下，或虽占20%及以上但不具有重大影响的，采用成本法核算；占20%或20%以上或虽投资不足20%但具有重大影响的，采用权益法核算。处置长期股权投资时，长期股权投资账面价值和实际取得价款的差额作为当期投资损益处理。股权投资差额按合同规定的投资期限摊销，合同没有规定投资期限的，借方差额按不超过10 年的期限摊销，贷方差额按不少于10 年的期限摊销。 对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致长期投资可收回金额低于其账面价值，并且这种降低的价值在可预见的未来期间内不可能恢复的，按长期投资可收回金额低于其账面价值的差额，计提长期投资减值准备。 11、委托贷款计价 本公司委托贷款根据实际委托的贷款金额确定，期末根据规定的利率计提应收利息。对于有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的，按委托贷款本金高于可收回金额的差额计提委托贷款减值准备。 12、固定资产核算方法 本公司固定资产是指使用期限超过一年的房屋建筑物、机械设备、运输工具和其他与经营有关的电器设备等，以及使用期限在两年以上且单位价值在2,000.00 元以上但不属于主要经营设备的物品。 固定资产以取得时的成本计价（除业经财政部确认的重估价值外），固定资产折旧采用直线法计算。按固定资产类别、估计使用年限和预计净残值率（原值的0%-3%）确定的折旧率如下： 类别 折旧年限 年折旧率 % 房屋 10-35 2.86-10.00 建筑物 22-50 2.00-4.55 机器设备 8-20 4.85-12.13 运输设备 8-15 6.67-12.13 其他设备 5-22 4.55-20.00 对由于市价持续下跌、或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致固定资产可收回金额低于其账面价值，按固定资产可收回金额低于其账面价值的差额，计提固定资产减值准备。 13、在建工程核算方法 本公司在建工程按各项工程实际发生的成本计价，为该工程所发生的借款利息支出和外币折算差额在该工程达到预定可使用状态前计入工程成本。在建工程于实际交付使用时转作固定资产。 对于长期停建且预计未来3 年内不会重新开工、性能或技术上已经落后且所带来的经济利益具有很大不确定性及其他足以证明已发生减值的在建工程项目，按在建工程可收回金额低于其账面价值的差额，计提在建工程减值准备。 14、借款费用的核算方法 本公司为生产经营发生的借款费用计入当期损益，为购建固定资产发生的借款费用，自固定资产达到预定可使用状态之日起停止资本化，计入当期损益。 15、无形资产计价及其摊销方法 本公司无形资产按取得时发生的实际成本计价，按合同规定受益年限、法律规定有效年限或十年期限分期平均摊销。 对被其他新技术替代且丧失使用价值和转让价值、超过法律保护期且不能带来经济利益、市价大幅下跌且在剩余摊销年限内预期不会恢复及其他足以证明已丧失使用价值和转让价值的无形资产，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益; 对已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响、市价在当期大幅下跌且在剩余摊销年限内预期不会恢复、已超过法律保护期限但仍然具有部分使用价值以及其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值情形的无形资产，按无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额，计提无形资产减值准备。 16、长期待摊费用摊销方法 本公司长期待摊费用根据具体内容按预计受益期限分期平均摊销。如长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则长期待摊费用余额全部转入当期损益。 17、应付债券的核算方法 本公司应付债券根据实际发行价格总额确定，债券发行价格总额与债券面值总额的差额，作为债券的溢价或折价，并在债券存续期间内按直线法摊销。债券利息及债券溢（折）价摊销的会计处理同借款费用。 18、收入确认原则 当本公司将产品上的主要风险和报酬转移给购买方，对该产品不再继续保留管理权和实际控制权，与交易相关的价款已经收到或已取得了收款的证据，与收入相关的产品成本能够可靠地计量时确认产品销售收入；当本公司已经提供劳务，相关的成本能够可靠计算，其经济利益能够流入时确认劳务收入。 19、所得税的会计处理方法 采用应付税款法。 20、合并会计报表编制方法 本公司合并会计报表以母公司会计报表和纳入合并范围的子公司会计报表及其他相关资料为依据，按照《合并会计报表暂行规定》的要求编制。若子公司的资产总额、销售收入和净利润较小，符合财会二字（96）2 号《关于合并报表合并范围的复函》的规定，则不予合并。 编制合并会计报表时，公司内部之间的投资、重大交易及其余额均已相互抵销，采用的会计政策和会计处理方法一致，若不一致时，按本公司会计政策对子公司进行调整。 三、税项 1、本公司主要适用的税种和税率 税种 计税依据 税率 增值税 产品或劳务收入 17% 营业税 营业收入或营业收入净额 5% 所得税 应纳税所得额 7.5%-33% 2、优惠税率及批文 根据广州市国家税务局对外税务中心分局第010457 号《广州市国家税务局外商投资企业和外国企业所得税优惠批复书》，本公司所得税从1996 年2 月起按24%的税率征收，并享受2 免3 减的优惠，即1996 年2 月至1997 年12 月免征所得税，1998 年1 月至2000 年12 月减半（按12%的税率）征收所得税，2001 年1月起按24%的税率征收所得税。 根据广州市国家税务局对外税务分局穗国税发[1997]185 号文和广州市国家税务局对外税务中心分局穗国税外发[1998]045 号文，本公司下属广东粤嘉电力有限公司（以下简称粤嘉电力）适用15%的所得税税率，并自1998 年度起免征所得税2 年，减半征收所得税3 年。 本公司下属湛江电力有限公司（以下简称湛江电力）和广东省韶关粤江发电有限责任公司（以下简称粤江发电）适用33%的所得税税率。 四、控股子公司 子公司 注册资本 名称 成立日期 （万元） 经营范围 湛江电力 1995.11 287,544.00 生产电力，电站建设， 销售建筑材料、煤炭、 石油制品、工业生产资 料（不含金银），承包工 程，电力行业的技术咨 询服务 粤嘉电力 1996.1 100,000.00 共同兴建、经营与管理 梅县发电厂B 厂，电厂 建设规模为2×12.5 万 千瓦燃煤机组 粤江发电 1997.9 45,000.00 韶关发电厂#10 机组建 设、生产、供应电力 茂名瑞能 2001.1 21,715.75 电力生产、电站建设 热电有限 公司 子公司 本公司投资 权益 名称 额（万元） 比例 湛江电力 218,533.44 76% 粤嘉电力 68,000.00 68% 粤江发电 29,250.00 65% 茂名瑞能 11,075.03 51% 热电有限 公司 本公司编制2002 年12 月31 日合并会计报表时已将上述公司纳入合并范围。 五、合并会计报表主要项目注释 1、货币资金 2002年12月31日 2001年12月31日 现金 70,797.74 66,772.78 银行存款 2,536,474,885.48 2,097,910,437.92 其他货币资金 - - 合计 2,536,545,683.22 2,097,977,210.70 2002 年12 月31 日银行存款中包括港币存款原币2,445.89 元，期末折算汇率1.0611，折合人民币2,595.33 元。 货币资金本期增加的主要原因为利润增长所致。 2、应收股利 2002年12月31日 2001年12月31日 茂名电力供水公司 1,644,091.85 525,000.00 合计 1,644,091.85 525,000.00 3、应收利息 2002年12月31日 2001年12月31日 茂名电力供水公司 165,000.00 375,000.00 合计 165,000.00 375,000.00 4、应收账款 2002年12月31日 账龄 金额 比例% 坏账准备 1年以内 509,326,004.14 100.00 2,546,630.02 1-2年 - - - 2-3年 - - - 3年以上 - - - 合计 509,326,004.14 100.00 2,546,630.02 2001年12月31日 账龄 金额 比例% 坏账准备 1年以内 934,640,140.59 100.00 4,673,200.70 1-2年 - - - 2-3年 - - - 3年以上 - - - 合计 934,640,140.59 100.00 4,673,200.70 2002 年12 月31 日应收账款均为应收广东省广电集团有限公司的售电款。 应收账款本期减少的主要原因为回款周期缩短所致。 2002 年12 月31 日应收账款中无应收持有本公司5%（含5%）以上股份股东的款项。 5、其他应收款 2002年12月31日 账龄 金额 比例% 坏账准备 1年以内 14,870,698.15 12.86 47,303.96 1-2年 1,435,877.52 1.24 11,608.78 2-3年 97,000.00 0.08 1,940.00 3年以上 99,301,106.26 85.82 88,340,220.90 合计 115,704,681.93 100.00 88,401,073.64 2001年12月31日 账龄 金额 比例% 坏账准备 1年以内 19,284,368.74 15.98 96,883.22 1-2年 48,318.50 0.04 483.19 2-3年 50,919.71 0.04 14,978.39 3年以上 101,310,405.09 83.94 65,596,166.79 合计 120,694,012.04 100.00 65,708,511.59 2002 年12 月31 日其他应收款前5 名欠款单位如下： 单位名称 所欠金额 欠款时间 广东国投清算组 55,476,221.99 1997年 广东华宝房地产开发有限公司 16,847,808.22 1995年 广东华侨信托公司汾江办事处 10,000,000.00 1996年 海南发展银行广州分行 10,000,000.00 1997年 广东省粤电资产经 营有限公司沙角C电厂 5,362,913.00 2002年 合计 97,686,943.21 单位名称 欠款原因 广东国投清算组 破产债权 广东华宝房地产开发有限公司 系购楼款，对方违约 广东华侨信托公司汾江办事处 系委托存款，对方逾期未还 海南发展银行广州分行 系定期存款，对方被托管 广东省粤电资产经 营有限公司沙角C电厂 垫付款 合计 1997 年9 月，本公司与广东国际信托投资公司证券部签订《委托买卖国债协议书》，将人民币60,000,000.00 元委托该证券部购买国债并将其托管于该证券部席位，托管时间从本公司将资金划入对方账户之日起一年。1999 年1 月16日，广东省高级人民法院宣告广东国际信托投资公司破产。本公司已就该款项进行了债权登记，并要求确认该款项性质为客户保证金及足额返还，但广东国投破产清算组确认该款项为一般债权。2001 年11 月，经广东省高级人民法院裁定，该款项被确认为一般债权。本公司于2000 年10 月31 日和2002 年8 月22 日收到广东国投破产清算组两次破产财产分配款项，金额分别为2,071,865.81 元和2,451,912.20 元，累计4,523,778.01 元。根据2003 年2 月28 日第五次债权人会议结果，本公司将取得第三笔破产财产分配3,150,707.18 元。本公司根据该款项可回收情况，计提了52,325,514.81 元的坏账准备。 本公司于1995 年向宝华房地产开发有限公司支付购楼款16,822,966.44 元，购房合同公证费24,841.78 元，合计16,847,808.22 元。由于宝华房地产开发有限公司未履行交楼义务，本公司已于1998 年10 月10 日采取相关法律措施，宝华大厦除已办交易登记外的房产已被查封,并被拍卖，预计清偿率为35％。本公司根据该款项可回收情况，按照65％的比例计提坏账准备10,951,075.34 元。 本公司存于广东华侨信托投资公司汾江办事处的两笔各5,000,000.00 元的款项，期限分别为1996 年8 月14 日至1997 年5 月14 日和1996 年11 月6 日至1997 年5 月6 日。经本公司多次采取法律措施，截至2002 年12 月31 日，本公司仍未收回该存款。本公司根据该存款可回收情况， 计提坏账准备10,000,000.00 元。 本公司存于海南发展银行广州分行的人民币定期存款为10,000,000.00 元，到期日为1998 年6 月23 日。由于海南发展银行被中国人民银行指定由中国工商银行接管，该存款至今尚未收回。本公司已进行了债权登记，并得到中国工商银行广州市分行托管小组的确认。本公司根据该存款可回收情况，计提坏账准备10,000,000.00 元。 本公司于1993 年7 月13 日委托翁源建行向翁源官渡开发区金元投资公司提供贷款5,000,000.00 元，用于106 国道翁源官渡段的改造，合同期限为1993年7 月13 日至1994 年7 月13 日。本公司根据该款项可回收情况，计提坏账准备5,000,000.00 元。 2002 年12 月31 日其他应收款中无应收持有本公司5%（含5%）以上股份股东的款项。 6、预付账款 2002年12月31日 2001年12月31日 账龄 金额 比例% 金额 比例% 1年以内 29,394,742.81 19.09 565,163,575.30 82.40 1-2年 4,267,434.30 2.77 271,000.00 0.04 2-3年 99,000.00 0.06 410,000.00 0.06 3年以上 120,250,000.00 78.08 120,000,000.00 17.50 合计 154,011,177.11 100.00 685,844,575.30 100.00 2002 年12 月31 日预付账款前5 名欠款单位如下： 单位名称 所欠金额 欠款时间 广东省粤电资产经营有限公司 120,000,000.00 1995年 广东省粤电资产经营有限公司 韶关发电厂 21,413,829.86 2002年 哈尔滨联重机电自动化公司 2,910,000.00 2002年 湖南火电建设公司湛江分公司 2,000,000.00 2001年 湛江市哲海有限公司 1,341,000.00 2002年 合计 147,664,829.86 单位名称 欠款原因 广东省粤电资产经营有限公司 预付流动资金款 广东省粤电资产经营有限公司 韶关发电厂 预付燃料、备件款 哈尔滨联重机电自动化公司 工程未完工或未验收结算 湖南火电建设公司湛江分公司 工程未完工或未验收结算 湛江市哲海有限公司 工程未完工或未验收结算 合计 根据1994 年11 月28 日签订的《广东省电力集团公司和广东电力发展股份有限公司关于沙角A 电厂（一期）的经营管理协议》，本公司为沙角A 电厂（一期）购买、储存燃料及备件等拨付的流动资金为120,000,000.00 元。该款项首次拨付时间为1995 年，实际发生采购导致流动资金减少时，本公司将予以及时补足。 预付账款本期减少的主要原因为2001 年度收购湛江电力和粤嘉电力股权项目完成，预付收购股权款转为长期投资。 2002 年12 月31 日预付账款中预付持有本公司5%（含5%）以上股份股东的款项为120,000,000.00 元（参见注释七）。 7、存货 2002年12月31日 2001年12月31日 金额 跌价准备 金额 跌价准备 燃料 154,675,936.93 -- 67,028,118.21 - 材料 147,319,344.13 -- 162,348,335.72 - 合计 301,995,281.06 -- 229,376,453.93 - 本公司2002 年12 月31 日各存货项目市价均高于成本，故未计提存货跌价准备。 8、待摊费用 2002年12月31日 2001年12月31日 结存原因 保险费 302,690.47 285,616.00 期限至2003年 养路费 433,450.00 420,700.00 同上 其他 243,630.20 320,256.26 同上 合计 979,770.67 1,026,572.26 9、长期投资 （1）长期股权投资 2002年12月31日 2001年12月31日 对子公司投资 108,480,028.20 149,660,359.96 对合营企业投资 - - 对联营企业投资 75,423,789.61 75,858,185.29 长期股票投资 15,498,412.74 14,128,402.74 其他股权投资 - - 合计 199,402,230.55 239,646,947.99 子公司投资明细如下： 被投资单位 经营期限 投资所占比例 初始投资额 股权投资差额 - - 茂名瑞能 51% 19,844,100.00 合计 19,844,100.00 被投资单位 2002年1月1日 本期增(减) 2002年12月31日 股权投资差额 61,867,759.96 46,612,268.24 108,480,028.20 茂名瑞能 87,792,600.00 -87,792,600.00 -- 合计 149,660,359.96 -41,180,331.76 108,480,028.20 股权投资差额明细如下： 被投资单位 形成原因 摊销期限 初始金额 粤江发电 溢价购买股权 10年 72,785,600.00 湛江电力 溢价购买股权 10年 55,510,999.54 粤嘉电力 溢价购买股权 10年 4,367,698.54 合计 132,664,298.08 被投资单位 2002年1月1日 本期摊销 2002年12月31日 粤江发电 61,867,759.96 7,278,560.04 54,589,199.92 湛江电力 - 5,551,099.92 49,959,899.62 粤嘉电力 - 436,769.88 3,930,928.66 合计 61,867,759.96 13,266,429.84 108,480,028.20 2002 年1 月1 日，本公司收购湛江电力和粤嘉电力股权项目完成，将权益交割日长期投资账面余额和应享有被投资单位净资产份额的差额确认为股权投资差额，金额分别为55,510,999.54 元和4,367,698.54 元。上述股权投资差额均按照10 年期限摊销。 联营公司投资明细如下： 被投资单位名称 经营期限 投资所占比例 初始投资额 茂名电力供水有限公司 - 15% 3,000,000.00 阳山县江坑水电站 - 25% 5,000,000.00 阳山中心坑电力公司 - 40% 6,060,000.00 茂名结能水煤浆公司 - 30% 3,600,000.00 深圳创新投资公司 - 3.13% 52,500,000.00 合计 70,160,000.00 被投资单位名称 2002年1月1日 本期增(减) 2002年12月31日 茂名电力供水有限公司 5,749,863.00 -1,203,724.90 4,546,138.10 阳山县江坑水电站 6,526,575.77 -236,345.27 6,290,230.50 阳山中心坑电力公司 7,481,746.52 108,435.06 7,590,181.58 茂名结能水煤浆公司 3,600,000.00 897,239.43 4,497,239.43 深圳创新投资公司 52,500,000.00 -- 52,500,000.00 合计 75,858,185.29 -434,395.68 75,423,789.61 长期股票投资明细如下： 被投资单位 股票类别 股票数量 投资比例 初始投资额 深能源 法人股 8,220,061 0.68% 14,128,402.74 合计 14,128,402.74 被投资单位 期末余额 减值准备 市价 深能源 15,498,412.74 -- -- 合计 15,498,412.74 -- -- （2）长期债权投资 委托贷款单位 性质 利率 期限 阳山中心坑电力公司 委托贷款 7.56% 10年 茂名电力供水有限公司 委托贷款 10.00% - 合计 委托贷款单位 2002年12月31日 2001年12月31日 阳山中心坑电力公司 6,021,743.06 6,859,121.60 茂名电力供水有限公司 3,300,000.00 7,500,000.00 合计 9,321,743.06 14,359,121.60 长期投资未出现由于被投资单位经营状况恶化等原因导致长期投资可收回金额低于其账面价值情况，故未计提长期投资减值准备。 10、固定资产及累计折旧 2002年1月1日 本期增加 固定资产原值 房屋及建筑物 2,684,401,548.89 206,634,454.97 机器设备 7,780,966,302.20 101,276,985.39 运输设备 78,801,342.88 22,759,459.28 其他 77,552,987.50 47,071,751.45 合计 10,621,722,181.47 377,742,651.09 累计折旧： 房屋及建筑物 629,803,592.41 139,088,105.77 机器设备 2,664,741,321.11 506,540,857.95 运输设备 39,349,022.47 13,172,541.39 其他 27,744,313.59 16,541,156.41 合计 3,361,638,249.58 675,342,661.52 固定资产净值 7,260,083,931.89 本期减少 2002年12月31日 固定资产净值 房屋及建筑物 6,107,944.70 2,884,928,059.16 机器设备 89,099,436.66 7,793,143,850.93 运输设备 632,470.00 100,928,332.16 其他 848,790.51 123,775,948.44 合计 96,688,641.87 10,902,776,190.69 累计折旧： 房屋及建筑物 1,478,749.93 767,412,948.25 机器设备 72,792,795.62 3,098,489,383.44 运输设备 567,681.61 51,953,882.25 其他 584,301.42 43,701,168.58 合计 75,423,528.58 3,961,557,382.52 固定资产净值 6,941,218,808.17 2002 年度在建工程转入的固定资产为335,092,411.44 元。 湛江电力3 号、4 号发电机组分别于1999 年6 月和2000 年3 月移交生产并估价入账，金额分别为983,252,100.00 元和1,390,240,100.00 元，折旧按分类折旧率计提。2001 年度，本公司收购湛江电力部分股权时进行了资产清查，根据资产清查结果湛江电力调整了固定资产暂估值， 调减固定资产原值141,319,671.22 元，累计折旧11,428,059.34 元。2002 年度，湛江电力根据二期工程决算书调整了上述资产暂估入帐价值，补入固定资产原价82,088,548.34元，相应调整了累计折旧。粤江发电10 号发电机组2001 年3 月15 日通过168小时试运转，达到预定可使用状态，因竣工决算手续尚未办理，故以概算价格1,483,436,246.72 元暂估入账，并按分类折旧率计提折旧。截至2002 年12 月31 日，上述资产竣工决算手续尚在办理之中，为准确计量该等资产折旧，粤江发电根据广东天华华粤会计师事务所出具的《关于粤江发电有限责任公司10 号机组竣工决算报表的审计报告》(华粤审字[2002]11171 号)对原暂估价值进行调整，调增固定资产原值107,565,031.39 元，相应调整了累计折旧。 截止2002 年12 月31 日，上述固定资产中用于粤江发电短期借款抵押的固定资产原值为393,037,863.60 元。 固定资产本期增加的主要原因为根据决算审计报告对固定资产原暂估价值进行调整以及技术更新改造增加固定资产。 截至2002 年12 月31 日，本公司未发现固定资产可收回金额低于其账面价值的情况，故未计提固定资产减值准备。 11、工程物资 2002年12月31日 2001年12月31日 原料设备 160,370,662.17 3,341,772.82 为生产准备的工具及器具 -- 88,455.00 预付设备款 76,824,197.82 -- 合计 237,194,859.99 3,430,227.82 茂名瑞能工程物资中用于银行借款抵押的机器设备原值为122,920,000.00元。 工程物资本期增加的主要原因为茂名热电按照工程进度采购200MW 热电联产工程设备款所致。 12、在建工程 预算数 2002年1月1日 沙角A电厂 A3汽机通流改造 23,000,000.00 8,307,800.00 10KV供电线 1,950,000.00 1,950,000.00 沙长乙线改造 8,620,500.00 7,266,586.76 二期除灰系统改造 14,630,000.00 8,828,427.60 A3炉空预器 11,000,000.00 3,211,580.00 生活区程控交换机 3,000,000.00 3,092,712.00 总厂大门改造工程 7,000,000.00 4,742,540.48 脱硫工程 210,000,000.00 2,785,080.07 二期中央空调改造 6,400,000.00 2,737,440.00 A3机DEH改造 2,300,000.00 1,109,000.00 A3机组控制界面移位等 4,470,000.00 1,534,600.00 #3炉电除尘器改造 6,000,000.00 1,381,380.00 A3机6KV少油开关改造 7,200,000.00 1,555,158.00 A1机组热控系统改进 17,300,000.00 - 生活区改造 4,000,000.00 - #1机6KV少油开关改造 9,400,000.00 - A1炉电除尘改造 7,250,000.00 - 零星购置 - 其他 5,463,774.71 小计 53,966,079.62 韶关粤江 10#发电机组工程 1,684,650,000.00 32,616,707.51 10#发电机组干除灰工程 16,910,000.00 - 11＃发电机组工程 - 小计 32,616,707.51 粤嘉发电 1×13.5MW机组 2,369,950.00 其他 6,784.70 小计 2,376,734.70 湛江发电 卸船机 40,636,735.78 3#机纯电调改造 4,800,000.00 - 终端灰库改造 3,950,000.00 - 煤码头系缆墩改造 3,600,000.00 - 微机型高频开关 直流电源其他 1,200,000.00 - 应急柴油发电机改造 1,200,000.00 - 其他 3,636,007.10 小计 44,272,742.88 茂名瑞能 200MW热电联产工程 - 小计 - 合计 133,232,264.71 本期增加 转入固定资产 沙角A电厂 A3汽机通流改造 18,068,746.80 26,376,546.80 10KV供电线 1,950,000.00 沙长乙线改造 1,050,000.00 8,316,586.76 二期除灰系统改造 8,124,672.40 16,953,100.00 A3炉空预器 5,058,890.00 8,144,890.00 生活区程控交换机 - 3,092,712.00 总厂大门改造工程 322,600.00 - 脱硫工程 20,361,831.15 - 二期中央空调改造 3,502,875.65 6,240,315.65 A3机DEH改造 1,109,000.00 2,218,000.00 A3机组控制界面移位等 1,827,400.00 3,362,000.00 #3炉电除尘器改造 5,023,200.00 6,404,580.00 A3机6KV少油开关改造 5,655,119.72 7,210,277.72 A1机组热控系统改进 10,317,380.48 - 生活区改造 2,983,170.72 - #1机6KV少油开关改造 1,879,968.00 - A1炉电除尘改造 1,195,400.00 - 零星购置 7,719,681.32 7,719,681.32 其他 18,364,231.13 11,370,173.84 小计 112,564,167.37 109,358,864.09 韶关粤江 10#发电机组工程 87,048,309.77 119,665,017.28 10#发电机组干除灰工程 1,070,918.66 100,000.00 11＃发电机组工程 1,677,178.46 - 小计 89,796,406.89 119,765,017.28 粤嘉发电 1×13.5MW机组 9,351,189.15 2,899,112.85 其他 - - 小计 9,351,189.15 2,899,112.85 湛江发电 卸船机 12,043,264.22 52,680,000.00 3#机纯电调改造 3,980,391.49 - 终端灰库改造 2,673,310.50 - 煤码头系缆墩改造 1,834,658.00 - 微机型高频开关 直流电源其他 952,810.00 - 应急柴油发电机改造 592,300.00 - 其他 49,305,874.62 50,389,417.22 小计 71,382,608.83 103,069,417.22 茂名瑞能 200MW热电联产工程 236,420,622.25 - 小计 236,420,622.25 - 合计 519,514,994.49 335,092,411.44 其他减少数 2002年12月31日 资金来源 沙角A电厂 A3汽机通流改造 - - 自筹 10KV供电线 - - 自筹 沙长乙线改造 - - 自筹 二期除灰系统改造 - - 自筹 A3炉空预器 - 125,580.00 自筹 生活区程控交换机 - - 自筹 总厂大门改造工程 3,458,500.00 1,606,640.48 自筹 脱硫工程 - 23,146,911.22 自筹 二期中央空调改造 - - 自筹 A3机DEH改造 - - 自筹 A3机组控制界面移位等 - - 自筹 #3炉电除尘器改造 - - 自筹 A3机6KV少油开关改造 - - 自筹 A1机组热控系统改进 - 10,317,380.48 自筹 生活区改造 - 2,983,170.72 自筹 #1机6KV少油开关改造 - 1,879,968.00 自筹 A1炉电除尘改造 - 1,195,400.00 自筹 零星购置 - - 自筹 其他 3,156,768.63 9,301,063.37 自筹 小计 6,615,268.63 50,556,114.27 韶关粤江 10#发电机组工程 - - 借款 10#发电机组干除灰工程 - 970,918.66 自筹 11＃发电机组工程 - 1,677,178.46 自筹 小计 - 2,648,097.12 粤嘉发电 1×13.5MW机组 - 8,822,026.30 自筹 其他 - 6,784.70 自筹 小计 - 8,828,811.00 湛江发电 卸船机 - - 自筹 3#机纯电调改造 - 3,980,391.49 自筹 终端灰库改造 - 2,673,310.50 自筹 煤码头系缆墩改造 - 1,834,658.00 自筹 微机型高频开关 直流电源其他 - 952,810.00 自筹 应急柴油发电机改造 - 592,300.00 自筹 其他 176,651.34 2,375,813.16 自筹 小计 176,651.34 12,409,283.15 茂名瑞能 200MW热电联产工程 - 236,420,622.25 自筹及借款 小计 - 236,420,622.25 合计 6,791,919.97 310,862,927.79 期初在建工程中无资本化利息费用，茂名瑞能200MW 热电联产工程本期增加利息资本化金额7,489,600.00 元，期末在建工程中包含的利息资本化金额为7,489,600.00 元。 茂名瑞能在建工程中储煤场、冷却塔的国有土地使用权及其地上建筑(在建)所有权和主厂房的地上建筑(在建)所有权已用于借款抵押。 截至2002 年12 月31 日，上述工程项目为正常建设项目，未发现可收回金额低于其账面价值的情况，故未计提在建工程减值准备。 13、无形资产 取得方式 原始金额 沙角土地使用权 投资 231,919,160.00 粤江土地使用权 购入 24,052,307.11 湛江电力使用权 购入 13,903,200.00 湛江土地使用权 购入 13,903,150.00 占地补偿费 购入 62,120.00 粤江发电交通运输工程 自建 15,170,000.00 粤嘉输变电配套工程 自建 183,756,414.85 粤嘉微波工程 自建 7,022,000.00 粤嘉交通运输工程 自建 7,298,672.71 湛江输变电配套工程 自建 246,287,367.00 软件 购入 415,400.00 管理信息软件 购入 49,800.00 软件 购入 167,900.00 合计 744,007,491.67 2002年1月1日 本期增加 本期转出 沙角土地使用权 148,428,262.04 - - 粤江土地使用权 17,710,917.50 - - 湛江电力使用权 11,634,024.84 - - 湛江土地使用权 12,660,507.28 - - 占地补偿费 43,508.00 - - 粤江发电交通运输工程 12,641,666.67 - - 粤嘉输变电配套工程 153,130,345.81 - - 粤嘉微波工程 5,851,666.64 - - 粤嘉交通运输工程 5,534,826.73 - - 湛江输变电配套工程 172,401,145.00 - - 软件 393,330.00 - - 管理信息软件 - 49,800.00 - 软件 - 167,900.00 - 合计 540,430,200.51 217,700.00 - 本期摊销 2002年12月31日 剩余摊销年限 沙角土地使用权 9,276,766.44 139,151,495.60 15年 粤江土地使用权 1,623,500.78 16,087,416.72 18.17年 湛江电力使用权 183,695.16 11,450,329.68 62.33年 湛江土地使用权 199,902.72 12,460,604.56 62.33年 占地补偿费 6,204.00 37,304.00 6年 粤江发电交通运输工程 3,033,996.00 9,607,670.67 3.17年 粤嘉输变电配套工程 10,208,689.68 142,921,656.13 14年 粤嘉微波工程 390,111.12 5,461,555.52 14年 粤嘉交通运输工程 364,933.68 5,169,893.05 14年 湛江输变电配套工程 24,628,740.00 147,772,405.00 6年 软件 41,544.00 351,786.00 8.5年 管理信息软件 415.00 49,385.00 9.92年 软件 1,399.17 166,500.83 9.92年 合计 49,959,897.75 490,688,002.76 本公司成立时原广东省电力集团公司投入的沙角A 电厂土地使用权证截至2002 年12 月31 日尚未办妥。湛江电力土地使用权证尚未办理变更登记手续。 截至2002 年12 月31 日，本公司未发现无形资产可收回金额低于其账面价值的情况，故未计提无形资产减值准备。 14、长期待摊费用 原始金额 2002年1月1日 本期增加 茂名瑞能开办费 11,085,614.61 -- 11,085,614.61 其他 432,820.45 432,820.45 -- 合计 11,518,435.06 432,820.45 11,085,614.61 本期转出 本期摊销 2002年12月31日 剩余摊销年限 茂名瑞能开办费 -- -- 11,085,614.61 其他 432,820.45 -- - 合计 432,820.45 -- 11,085,614.61 15、短期借款 2002年12月31日 2001年12月31日 信用 - - 担保 - - 抵押 50,000,000.00 - 合计 50,000,000.00 - 短期借款本期增加的主要原因为粤江发电因生产规模扩大新增流动资金借款所致。 16、应付账款 2002年12月31日 2001年12月31日 账龄 金额 比例% 金额 比例 % 1年以内 268,550,591.81 97.24 109,973,517.37 98.98 1-2年 2,298,280.90 0.83 319,532.00 0.29 2-3年 214,500.00 0.08 550,000.00 0.50 3年以上 5,102,205.59 1.85 260,686.55 0.23 合计 276,165,578.30 100.00 111,103,735.92 100.00 2002 年12 月31 日应付账款中应付持有本公司5%（含5%）以上股份股东之全资子公司的款项为175,740,055.95 元，见注释七。 应付账款本期增加的主要原因为生产规模扩大、采购量增加所致。 17、应付工资 本公司及子公司经批准采用工效挂钩方式核算应付工资。期末应付工资余额均为正常余额，无拖欠的工资。 18、应付股利 2002年12月31日 2001年12月31日 现金股利 611,662,920.00 585,068,880.00 广东省电力开发公司 -- 22,870,128.60 梅州市电力开发公司 - 11,012,934.36 粤电投资有限公司(外方) - 26,549,329.52 国华能源有限公司 - 82,425,600.00 合计 611,662,920.00 727,926,872.48 根据本公司2003 年4 月3 日召开的第四届董事会第六次会议决议，本公司分配预案为每10 股分配现金股利2.30 元，合计611,662,920.00 元。 19、应交税金 2002年12月31日 2001年12月31日 增值税 98,523,288.36 139,304,852.41 营业税 1,247,450.64 73,155.93 城建税 515,897.48 6,257,976.37 企业所得税 161,680,365.84 281,984,204.75 个人所得税 6,724,979.39 1,722,961.13 房产税 1,771,338.28 92,345.14 其他 61,783.76 -- 合计 270,525,103.75 429,435,495.73 20、其他应付款 2002年12月31日 2001年12月31日 账龄 金额 比例% 金额 比例% 1年以内 118,843,252.55 69.94 239,398,792.19 89.90 1-2年 21,597,826.95 12.71 17,863,338.77 6.71 2-3年 20,876,552.86 12.29 983,690.40 0.37 3年以上 8,599,553.33 5.06 8,040,365.14 3.02 合计 169,917,185.69 100.00 266,286,186.50 100.00 2002 年12 月31 日，其他应付款主要项目如下： 2002年12月31日 广东省粤电资产经营有限公司 24,694,447.40 东莞市安信电力检修安装有限公司 13,125,216.87 电价调节基金 12,620,067.79 广东省电力一局湛电工程公司 8,496,482.38 四川东方锅炉厂 4,904,146.00 合计 63,840,360.44 2002 年12 月31 日其他应付款中应付持有本公司5%（含5%）以上股份股东的款项为24,694,447.40 元，见注释七。 21、预提费用 2002年12月31日 2001年12月31日 大修理费 32,442,673.18 12,342,582.57 借款利息 610,720.00 － 合计 33,053,393.18 12,342,582.57 结存原因 大修理费 根据省财政厅粤财工[1997]36 号， 固定资产修理费采用按月预提的办 法，年预提率暂定为3% ,当年结余 部分不超过当年预提修理费用的25%, 累计结余额不超过当年预提费用的75%。 借款利息 合计 22、长期借款 借款单位 2002年12月31日 2001年12月31日 中国银行广东省分行 620,500,000.00 704,000,000.00 中国银行总行 346,000,000.00 388,480,000.00 中国建设银行广东省分行营业部 200,000,000.00 300,000,000.00 中国建设银行广东省分行营业部 110,000,000.00 110,000,000.00 中国建设银行广东省分行营业部 380,000,000.00 380,000,000.00 中国建设银行广东省分行营业部 50,000,000.00 200,000,000.00 上海浦东发展银行广州分行 347,000,000.00 - 合计 2,053,500,000.00 2,082,480,000.00 减：1年内到期的长期借款 475,000,000.00 275,980,000.00 合计 1,578,500,000.00 1,806,500,000.00 借款单位 借款期限 年利率% 借款条件 中国银行广东省分行 98.12.20--08.12.20 6.21 担保 中国银行总行 98.12.20--08.12.20 6.21 担保 中国建设银行广东省分行营业部 98.8.31-06.8.20 6.21 担保 中国建设银行广东省分行营业部 99.9.24-06.8.20 6.21 担保 中国建设银行广东省分行营业部 99.10.28-06.8.20 6.21 担保 中国建设银行广东省分行营业部 00.6.19-06.8.21 6.21 担保 上海浦东发展银行广州分行 02.5.20-13.6.30 5.76 抵押 合计 减：1年内到期的长期借款 合计 茂名瑞能已签订的工程项目合同及保险合同中部分合同权益转让予上海浦东发展银行广州分行，作为该行为茂名瑞能提供中长期贷款的先决条件，截至2002 年12 月31 日，上述借款余额为347,000,000.00 元。 23、股本 2002年12月31日 2001年12月31日 尚未流通股份： 1、发起人股份 1,553,175,000.00 1,553,175,000.00 其中：国家拥有的股份 1,333,800,000.00 1,333,800,000.00 境内法人持有股份 219,375,000.00 219,375,000.00 境外法人持有股份 - - 2、募集法人股 49,413,000.00 49,413,000.00 尚未流通股份合计 1,602,588,000.00 1,602,588,000.00 已流通股份： 境内上市的人民币普通股 391,476,000.00 391,476,000.00 境内上市的人民币外资股 665,340,000.00 665,340,000.00 已流通股份合计 1,056,816,000.00 1,056,816,000.00 股份总数 2,659,404,000.00 2,659,404,000.00 24、资本公积 2002年1月1日 本期增加 股本溢价 1,257,407,010.30 -- 评估增值 119,593,718.00 -- 股权投资准备 346,800.00 -- 其他 5,839,619.36 -- 合计 1,383,187,147.66 -- 本期减少 2002年12月31日 股本溢价 -- 1,257,407,010.30 评估增值 -- 119,593,718.00 股权投资准备 -- 346,800.00 其他 -- 5,839,619.36 合计 -- 1,383,187,147.66 本公司组建时，原广东省电力集团公司投入的净资产已经广州会计师事务所评估，并经广东省国有资产管理办公室粤国资[1992]20 号文确认，评估增值544,420,283.00 元已列入股本溢价项目。本公司首次发行A 股时委托广州资产评估公司对本公司资产再次进行了评估，评估增值119,593,718.00 元，业经广东省国有资产管理办公室粤国资[1993]52 号文确认，并已列入评估增值项目。 25、盈余公积 2002年1月1日 本期增加 法定盈余公积 581,805,638.89 118,998,500.90 法定公益金 137,453,544.02 59,499,250.45 任意盈余公积 1,195,624,986.64 297,496,252.24 合计 1,914,884,169.55 475,994,003.59 本期减少 2002年12月31日 法定盈余公积 -- 700,804,139.79 法定公益金 330,394.65 196,622,399.82 任意盈余公积 -- 1,493,121,238.88 合计 330,394.65 2,390,547,778.49 26、未分配利润 2002年12月31日 2001年12月31日 净利润 1,189,985,008.96 1,057,768,824.32 加：年初未分配利润 95,171,109.46 106,483,256.30 年初未分配利润调整数 -- 48,304,561.43 盈余公积转入 -- -- 可供分配的利润 1,285,156,118.42 1,115,947,519.19 减：提取法定盈余公积 118,998,500.90 105,776,882.43 提取法定公益金 59,499,250.45 52,888,441.22 可供股东分配的利润 1,106,658,367.07 957,282,195.54 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 297,496,252.24 264,442,206.08 应付普通股股利 611,662,920.00 597,668,880.00 转作股本的普通股股利 - - 未分配利润 197,499,194.83 95,171,109.46 根据本公司2003 年4 月3 日召开的第四届董事会第六次会议决议，本公司实现的税后利润分别计提10%、5%和25%的法定盈余公积、法定公益金和任意盈余公积。 27、主营业务收入、成本 1） 电量及电价 2002年1--6月 电量 电价 沙角A电厂(一期) 1,892,096.63 331.47 沙角A电厂(二期) 1,673,467.67 304.75 湛江电力 2,529,479.90 445.77 粤嘉电力 854,574.25 415.19 粤江发电 799,089.70 460.00 2002年7--12月 2001年度 电量 电价 电量 电价 沙角A电厂(一期) 2,159,540.44 318.00 3,889,758.79 331.47 沙角A电厂(二期) 1,463,180.79 318.00 2,971,146.40 304.75 湛江电力 3,038,257.99 351.70 5,106,945.90 445.77 粤嘉电力 537,572.112 355.00 1,384,519.32 415.19 粤江发电 582,061.66 380.00 713,114.41 460.00 以上电量计量单位为千千瓦时，电价为不含增值税价，单位为元/千千瓦时。 根据广东省物价局粤价[2002]326 号文件《广东物价局关于广东电力发展股份有限公司所属电厂上网电价的通知》，2002 年7 月1 日本公司及所属子公司的上网电价发生变动。 2) 本公司生产的电力全部销售给广东省广电集团有限公司， 金额为5,619,722,960.25 元。 28、营业税金及附加 2002年度 2001年度 城市维护建设税 22,590,088.78 34,568,939.83 教育费附加 10,403,357.63 19,588,165.25 合计 32,993,446.41 54,157,105.08 29、其他业务利润 2002年度 2001年度 其他业务收入 7,750,210.41 6,307,816.20 其他业务支出 7,077,490.57 5,332,677.58 其他业务利润 672,719.84 975,138.62 30、财务费用 2002年度 2001年度 利息支出 125,542,199.60 147,304,051.15 减：利息收入 28,340,706.16 37,162,381.26 汇兑损失 - 1,017.98 减：汇兑收益 75.33 528,478.19 其他 52,312.61 42,127.26 合计 97,253,730.72 109,656,336.94 31、投资收益 2002年度 2001年度 股票投资收益 3,425,025.30 - 债权投资收益 2,761,781.33 3,171,986.36 其中：债券收益 -- - 委托贷款收益 2,761,781.33 596,878.80 其他债权投资收益 -- 2,575,107.56 联营/合营公司分配来的利润 4,000,000.00 - 期末调整的被投资单位所有者权 益净增减的金额 2,403,084.29 4,746,733.66 股权投资差额摊销 -13,266,429.84 -7,278,560.00 计提股权投资减值准备 -- - 股权投资转让收益 -- - 合计 -676,538.92 640,160.02 32、营业外收入 2002年度 2001年度 固定资产清理收益 120,916.41 -- 罚款收入 42,950.00 120,250.00 其他 1,073,593.16 693,280.21 合计 1,237,459.57 813,530.21 33、营业外支出 2002年度 2001年度 处理固定资产净损失 19,011,586.00 11,573,003.50 捐赠支出 1,269,931.60 1,112,258.46 罚款支出 85,295.38 3,669.50 其他 2,849,290.99 1,432,085.17 合计 23,216,103.97 14,121,016.63 34、支付的其他与经营活动有关的现金 2002 度本公司支付的其他与经营活动有关的现金主要包括以下: 项目 金额 支付拍卖竞标保证金 100,000,000.00 保险费 14,367,741.07 排污费 12,410,447.11 维修费 11,795,965.52 物业管理服务费 7,021,457.78 中介 6,515,663.84 办公水电费 6,292,913.61 交际应酬费 3,514,608.33 差旅费 3,466,765.93 技术检测监督费 2,298,085.50 董事会费、股东会费 1,509,698.49 其他 13,668,128.95 合计 182,861,476.13 六、母公司会计报表主要项目注释 1、应收账款 2002年12月31日 账龄 金额 比例% 坏账准备 1年以内 222,873,627.99 100.00 1,114,368.14 1-2年 - - - 2-3年 - - - 3年以上 - - - 合计 222,873,627.99 100.00 1,114,368.14 2001年12月31日 账龄 金额 比例% 坏账准备 1年以内 365,953,788.10 100.00 1,829,768.94 1-2年 - - - 2-3年 - - - 3年以上 - - - 合计 365,953,788.10 100.00 1,829,768.94 2、长期投资 2002年12月31日 2001年12月31日 对子公司投资 4,148,196,964.96 2,818,472,151.10 对合营企业投资 -- - 对联营企业投资 75,423,789.61 75,858,185.29 长期股票投资 15,498,412.74 14,128,402.74 其他股权投资 -- - 合计 4,239,119,167.31 2,908,458,739.13 子公司投资明细如下： 被投资 初始 追加 单位名称 投资额 投资额 湛江电力 1,189,380,000.00 995,954,400.00 粤嘉电力 510,000,000.00 170,000,000.00 粤江发电 292,500,000.00 - 茂名瑞能 19,844,100.00 90,906,225.00 合计 2,011,724,100.00 1,256,860,625.00 被投资 期末按权益法调整 单位名称 本期损益调整 本期其他增(减) 累计增(减) 湛江电力 455,022,259.93 104,672,100.44 2,036,773,906.04 粤嘉电力 159,961,787.31 19,156,701.45 638,883,876.10 粤江发电 45,751,003.31 -- 59,798,803.16 茂名瑞能 - -- -- 合计 660,735,050.55 123,828,801.89 2,735,456,585.30 被投资 利润分配 单位名称 现金红利 累计红利 湛江电力 333,328,401.99 1,482,088,460.73 粤嘉电力 68,000,000.00 470,295,282.96 粤江发电 11,940,629.85 11,940,629.85 茂名瑞能 - - 合计 413,269,031.84 1,964,324,373.54 联营公司投资明细如下： 被投资 初始 追加 单位名称 投资额 投资额 茂名电力供水有限公司 3,000,000.00 - 阳山县江坑水电站 5,000,000.00 - 阳山中心坑电力公司 6,060,000.00 - 茂名洁能水煤浆公司 3,600,000.00 - 深圳创新投资公司 52,500,000.00 - 合计 70,160,000.00 - 被投资 期末按权益法调整 单位名称 本期增(减) 累计增(减) 茂名电力供水有限公司 815,366.95 6,490,229.95 阳山县江坑水电站 580,461.50 6,331,461.20 阳山中心坑电力公司 975,034.44 2,396,780.96 茂名洁能水煤浆公司 897,239.43 897,239.43 深圳创新投资公司 - - 合计 3,268,102.32 16,115,711.54 被投资 利润分配 单位名称 现金红利 累计红利 茂名电力供水有限公司 2,019,091.85 4,944,091.85 阳山县江坑水电站 816,806.77 5,041,230.70 阳山中心坑电力公司 866,599.38 866,599.38 茂名洁能水煤浆公司 - - 深圳创新投资公司 4,000,000.00 4,000,000.00 合计 7,702,498.00 14,851,921.93 长期股票投资和长期债权投资参见合并会计报表注释。 3、固定资产 2002年1月1日 本期增加 固定资产原值： 房屋及建筑物 888,328,481.90 785,822.62 机器设备 2,802,486,454.99 93,867,352.26 运输设备 34,647,265.55 5,400,482.00 其他 43,223,125.94 10,774,472.21 合计 3,768,685,328.38 110,828,129.09 累计折旧： 房屋及建筑物 317,770,081.66 36,015,573.41 机器设备 1,488,625,080.04 176,012,599.49 运输设备 15,615,733.72 4,227,227.53 其他 19,117,620.23 3,946,207.94 合计 1,841,128,515.65 220,201,608.37 固定资产净值 1,927,556,812.73 本期减少 2002年12月31日 固定资产原值： 房屋及建筑物 1,714,663.00 887,399,641.52 机器设备 79,247,537.38 2,817,106,269.87 运输设备 - 40,047,747.55 其他 520,800.00 53,476,798.15 合计 81,483,000.38 3,798,030,457.09 累计折旧： 房屋及建筑物 729,942.46 353,055,712.61 机器设备 68,533,447.18 1,596,104,232.35 运输设备 - 19,842,961.25 其他 386,948.45 22,676,879.72 合计 69,650,338.09 1,991,679,785.93 固定资产净值 1,806,350,671.16 4、主营业务收入、成本 全部为沙角A 电厂的收入、成本，有关电量、电价的详细资料参见合并会计报表注释。 5、投资收益 2002年度 2001年度 股票投资收益 3,425,025.30 - 债权投资收益 2,761,781.33 3,171,986.36 其中：债券收益 -- - 委托贷款收益 2,761,781.33 596,878.80 其他债权投资收益 -- 2,575,107.56 联营/合营公司分配来的利润 4,000,000.00 - 期末调整的被投资单位所有者权 益净增减的金额 664,003,152.87 510,633,946.06 股权投资差额摊销 -13,266,429.84 -7,278,560.00 计提股权投资减值准备 -- - 股权投资转让收益 -- - 合计 660,923,529.66 506,527,372.42 6、所得税 2002年度 利润总额 1,397,618,061.26 加：2001年度董事会奖 5,000,000.00 2001年度计划生育奖 1,542,799.79 各种赞助支出、会费 22,000.00 超标准各项准备金(坏账准备) 22,763,707.08 超标准列支工资 157,161.40 股权投资差额摊销 13,266,429.84 其他 3,482,806.40 纳税调整增加额小计 46,234,904.51 减：可以抵扣的商誉摊销 3,413,482.80 权益法核算的子公司投资收益 660,735,050.55 权益法核算的联营公司投资收益 3,268,102.32 成本法核算的联营公司分来利润 4,000,000.00 股票投资股利 3,425,025.30 纳税调整减少额小计 674,841,660.97 应纳税所得额 769,011,304.80 所得税率 27% 应纳所得税额 207,633,052.30 七、关联方关系及其交易 （一） 关联方关系 1、存在控制关系的关联方 关联方名称 注册 主营业务 经济性质 地址 广东省粤电资 广州 发电企业的经营管理、电力 有限公司 产经营有限公司 的资产和资本经营、电厂建 设、电力销售 湛江电力 湛江 电力生产、电站建设 有限公司 粤嘉电力 梅州 电力生产 有限公司 粤江发电 曲江 电力生产 有限公司 茂名瑞能 茂名 电力生产、电厂建设 有限公司 关联方名称 法定 与本公 代表人 司关系 广东省粤电资 潘力 母公司 产经营有限公司 湛江电力 余福敏 子公司 粤嘉电力 余福敏 子公司 粤江发电 潘力 子公司 茂名瑞能 潘力 子公司 根据广东省人民政府粤府函（2001）252 号文《关于同意广东省电力体制政企分开厂网分开改革实施方案的批复》，广东省电力集团公司于2001 年8 月实施分立，分立成立广东省广电集团有限公司和广东省粤电资产经营有限公司。根据广东省财政厅粤财企[2001]247 号文《关于省属电力资产划分问题的复函》，原广东省电力集团公司持有的本公司50.15％股权划归广东省粤电资产经营有限公司所有。截至2002 年12 月31 日，上述股权变更登记手续尚未完成。 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：万元） 关联方名称 期初数 本期增加 广东省粤电资产经营有限公司 300,000.00 -- 湛江电力 287,544.00 -- 粤嘉电力 100,000.00 -- 粤江发电 45,000.00 -- 茂名瑞能 17,214.24 4,501.51 关联方名称 本期减少 期末数 广东省粤电资产经营有限公司 -- 300,000.00 湛江电力 -- 287,544.00 粤嘉电力 -- 100,000.00 粤江发电 -- 45,000.00 茂名瑞能 -- 21,715.75 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 2002年12月31日 关联方名称 金额 % 广东省粤电资产经营有限公司 1,333,800,000.00 50.15 湛江电力 2,185,334,400.00 76 粤嘉电力 680,000,000.00 68 粤江发电 292,500,000.00 65 茂名瑞能 110,750,325.00 51 2001年12月31日 关联方名称 金额 % 广东省粤电资产经营有限公司 1,333,800,000.00 50.15 湛江电力 1,466,474,400.00 51 粤嘉电力 510,000,000.00 51 粤江发电 292,500,000.00 65 茂名瑞能 87,792,600.00 51 4、不存在控制关系的关联方 关联方名称 与本公司关系 广东省电力工业燃料公司 同受广东省粤电资产经 营有限公司控制 （二） 关联方交易 1、采购 本公司及子公司根据协议向广东省电力工业燃料公司采购燃料明细如下： 公司名称 项目 2002年度 2001年度 湛江电力 煤 648,802,783.46 517,911,942.19 沙角A电厂 煤 984,459,311.05 924,772,843.32 沙角A电厂 油 1,029,408.36 20,144,981.90 合计 1,634,291,502.87 1,462,829,767.41 粤江发电向广东粤电资产经营有限公司下属韶关发电厂采购燃料明细如下： 公司名称 项目 2002年度 2001年度 韶关发电厂 煤 189,156,899.04 88,345,016.32 韶关发电厂 油 11,203,506.29 14,737,805.29 合计 200,360,405.33 103,082,821.61 2、借款担保 截至2002 年12 月31 日和2001 年12 月31 日，原广东省电力集团公司为本公司及下属子公司提供的借款担保金额分别为966,500,000.00 元和2,082,480,000.00 元。 3、费用分摊 1） 根据粤江发电与广东省粤电资产经营有限公司下属韶关发电厂的约定，双方对部分公共费用及辅助费用按机组容量进行分摊。2002 年度粤江发电分摊的公共管理费为23,021,115.80 元，辅助生产费用为3,670,639.76 元，2001 年度上述费用分别为13,016,708.33 元和1,738,156.80 元。 2）沙角A 电厂与广东省粤电资产经营有限公司下属沙角C 电厂按照实际发生金额或50％比例分摊部分公共费用及辅助费用。2002 年度沙角A 电厂分摊的公共管理费为2,059,760.71 元，辅助生产费用为0 元，2001 年度上述费用分别为27,733,895.94 元和6,514,862.39 元。 3） 根据粤嘉电力与广东省粤电资产经营有限公司下属梅县A 电厂的约定，双方对部分公共费用及辅助费用按人员定额及机组容量进行分摊。2002 年度粤嘉电力分摊的公共管理费为2,959,961.73 元，辅助生产费用为1,660,829.45 元，2001年度上述费用分别为2,530,980.93 元和3,550,538.31 元。 4、其他 根据粤嘉电力第二届董事会第五次会议决议，粤嘉电力与广东省粤电资产经营有限公司下属梅县A 电厂对厂区主厂房及其他公共用地进行了分割，粤嘉电力分摊取得土地面积共计139,551 平方米。上述土地使用权取得成本原由梅县A电厂垫付，以原始取得费用及双方实际占用面积确定分摊成本，金额为12,506,789.00 元。截至2002 年12 月31 日，粤嘉电力已将上述款项全部支付梅县A 电厂，且已取得土地使用权证书。 (三) 关联方余额 项目 关联方名称 2002年12月31日 预付账款 广东省粤电资产经营有限公司 120,000,000.00 预付账款 广东省粤电资产经营有限公司韶关发电厂 21,413,829.86 应付账款 广东省电力工业燃料公司 175,740,055.95 其他应收款 广东省粤电资产经营有限公司沙角C电厂 5,362,913.00 其他应付款 广东省粤电资产经营有限公司 24,694,447.40 项目 关联方名称 2001年12月31日 预付账款 广东省粤电资产经营有限公司 120,000,000.00 预付账款 广东省粤电资产经营有限公司韶关发电厂 -- 应付账款 广东省电力工业燃料公司 90,189,643.58 其他应收款 广东省粤电资产经营有限公司沙角C电厂 16,939,958.06 其他应付款 广东省粤电资产经营有限公司 6,193,417.40 八、或有事项 本公司2002 年12 月31 日不存在重大或有事项。 九、承诺事项 本公司拟向粤江发电增资211,250,000.00 元，用于建设11＃发电机组。 除上述外，本公司2002 年12 月31 日不存在其他重大承诺事项。 十、资产负债表日后事项中的非调整事项 本公司2002 年12 月31 日后未发生其他重大非调整事项。 十一、债务重组事项 本公司2002 年度未发生债务重组事项。 十二、其他重要事项 根据本公司2001 年12 月27 日召开的2001 年度第二次临时股东大会审议通过的《关于公司为湛江电力有限公司贷款提供担保的议案》，本公司在完成收购广东省粤电资产经营有限公司持有的湛江电力9%的股权后，承担了原由原广东省电力集团公司向湛江电力提供的中国建设银行湛江分行1,500,000,000.00 元的贷款担保。截至2002 年12 月31 日，上述借款余额为740,000,000.00 元。 本公司下属茂名瑞能于2002 年3 月1 日与上海浦东发展银行广州分行签定了总额为650,000,000.00 元的中长期贷款协议，本公司就该贷款协议向上海浦东发展银行广州分行出具了支持函，承诺：1）除贷款人另行书面同意外，本公司应保持对茂名瑞能51%的股权，在解除日之前，有关的转让应当首先获得贷款人的书面许可；2）本公司不得就直接或间接持有的茂名瑞能的股东权益设置、允许设置或造成任何抵押、质押、留置或其他担保权益；3）除法律强制要求外，未经贷款人书面同意，作为项目投资人之一的本公司，不得与其他项目投资人一起改变借款人的公司章程。截至2002 年12 月31 日，上述借款余额为347,000,000.00 元。 同时，本公司、广东粤电联投资开发有限公司、茂名市电力开发总公司、茂名瑞能于2002 年3 月1 日与上海浦东发展银行广州分行签定了备用金支持协议，本公司承诺在某些情况下直接向茂名瑞能提供追加投资或其他形式的资金支持。 除上述外，本公司2002 年度未发生其他重要事项。 十一、备查文件目录 （一）载有法定代表人、总经理、财务负责人签名并盖章的会计报表。 （二）载有会计师事务所盖章，注册会计师亲笔签字的审计报告正文及财务报表。 （三）报告期内在《证券时报》、《中国证券报》、香港《商报》（境外中英文)公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。 （四）中文本的年度报告。 上述备查文件存放在公司的办公地点，随时（公共假期、星期六、星期日除外）供股东查阅。 广东电力发展股份有限公司董事会 二OO 三年四月八日 |
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