安徽金牛实业股份有限公司2002年年度报告
| 作者： 日期：2003.04.02 10:43 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
安徽金牛实业股份有限公司2002年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本公司年度财务会计报告已经安徽华普会计师事务所审计并出具标准无保留意见的审计报告。 本公司负责人董事长锁炳勋先生、主管会计工作负责人财务总监周业升先生及会计机构负责人财务部经理周明喜先生声明：保证年度报告中财务会计报告的真实、完整。 安徽金牛实业股份有限公司 董事会 目录 一、公司基本情况简介 二、会计数据和业务数据摘要 三、股本变动及股东情况 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 五、公司治理结构 六、股东大会情况简介 七、董事会报告 八、监事会报告 九、重要事项 十、财务报告 十一、备查文件目录 一、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：安徽金牛实业股份有限公司 中文缩写：金牛实业 公司法定英文名称：ANHUI GOLDEN CATTLE CO.,LTD. 英文缩写：AGCC 2、公司法定代表人：锁炳勋 3、公司董事会秘书：朱火生 电子信箱：[email protected] 联系地址：安徽省阜阳市莲花路259 号 电话：0558-2210568 传真：0558-2212666 证券事务代表：金彪 电子信箱：[email protected] 联系地址：安徽省阜阳市莲花路259 号 电话：0558-2210568 传真：0558-2212666 4、公司注册地址：安徽省阜阳市河滨路302 号 公司办公地址：安徽省阜阳市莲花路259 号 邮政编码：236023 公司国际互联网网址：http://www.goldcattle.com 公司电子信箱：[email protected] 5、公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券部 6、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：金牛实业 股票代码：600199 7、其他有关资料： 公司首次注册登记日期：1998 年7 月23 日 公司变更注册登记日期：2001 年6 月19 日 注册登记地点：安徽省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：3400001300144 税务登记号码：341201705044441 公司聘请的会计师事务所名称：安徽华普会计师事务所 公司聘请的会计师事务所办公地址：安徽省合肥市荣士达大道100 号振兴大厦九层 二、会计数据和业务数据摘要 1、本年度主要利润指标情况 （单位：人民币元） 利润总额 21,365,926.86 净利润 18,108,028.28 扣除非经常性损益后的净利润 14,552,208.55 主营业务利润 82,608,316.20 其他业务利润 2,069,055.86 营业利润 16,615,009.90 投资收益 -556,276.67 补贴收入 2,163,300.00 营业外收支净额 3,143,893.63 经营活动产生的现金流量净额 -20,945,109.60 现金及现金等价物净增加额 52,178,298.35 注：扣除的非经常性损益的项目和涉及金额： 补贴收入 2,163,300.00 营业外收支净额 3,143,893.63 所得税影响数 1,751,373.90 非经常性损益 3,555,819.73 2、截至报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 财务指标 2002年度 2001年度 主营业务收入(元) 411,812,153.96 509,827,537.39 净利润(元) 18,108,028.28 35,162,946.23 每股收益(元/股) 0.05 0.10 全面摊薄每股收益(元/股) 0.05 0.10 加权平均每股收益(元/股) 0.05 0.10 扣除非经常性损益后的每股 收益(元/股) 0.04 0.08 每股经营活动产生的现金流 量净额(元/股) -0.06 0.41 全面摊薄净资产收益率(%) 1.84 3.65 加权平均净资产收益率(%) 1.86 3.78 扣除非经常性损益后的加权 平均净资产收益率(%) 1.50 2.81 财务指标 2000年度 调整后 调整前 主营业务收入(元) 591,302114.20 638,395,445.98 净利润(元) 61,435,601.40 81,507,490.76 每股收益(元/股) 0.19 0.25 全面摊薄每股收益(元/股) 0.19 0.25 加权平均每股收益(元/股) 0.19 0.25 扣除非经常性损益后的每股 收益(元/股) 0.24 0.24 每股经营活动产生的现金流 量净额(元/股) -0.52 -0.52 全面摊薄净资产收益率(%) 9.30 11.24 加权平均净资产收益率(%) 9.30 11.39 扣除非经常性损益后的加权 . 平均净资产收益率(%) 11.55 10.70 财务指标 2002年12月31日 2001年12月31日 总资产(元) 1,612,276,436.82 1,491,338,792.52 股东权益(不含少数 股东权益)(元) 983,382,591.82 963,195,563.54 每股净资产(元/股) 2.84 2.78 调整后每股净资产 (元/股) 2.80 2.74 财务指标 2000年12月31日 调整后 调整前 总资产(元) 1,278,945,585.18 1,413,526,222.76 股东权益(不含少数 股东权益)(元) 660,450,335.51 725,561,328.32 每股净资产(元/股) 2.04 2.25 调整后每股净资产 (元/股) 2.03 2.24 3、报告期利润附表 净资产收益率(%) 每股收益(元) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 8.40 8.50 0.24 0.24 营业利润 1.69 1.71 0.05 0.05 净利润 1.84 1.86 0.05 0.05 扣除非经常性损 益后的净利润 1.48 1.50 0.04 0.04 4、报告期内股东权益变动情况 项目 期初数 本期增加 股本 346,400,000.00 资本公积 518,796,402.84 2,079,000.00 盈余公积 18,558,721.33 1,810,802.83 法定公益金 9,279,360.67 905,401.41 未分配利润 70,161,078.70 18,108,028.28 股东权益合计 963,195,563.54 22,903,232.52 项目 本期减少 期末数 股本 346,400,000.00 资本公积 520,875,402.84 盈余公积 20,369,524.16 法定公益金 10,184,762.08 未分配利润 2,716,204.24 85,552,902.74 股东权益合计 2,716,204.24 983,382,591.82 变动原因： 1、资本公积增加系股权投资准备增加所致； 2、盈余公积及法定公益金增加系按公司章程从当年净利润中提取所致； 3、未分配利润增加是公司本年实现利润转入所致。 三、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、公司股份变动情况表 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 配 送 公积金 增 其 小 股 股 转股 发 他 计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 216,400,000 216,400,000 其中： 国家持有股份 216,400,000 216,400,000 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 216,400,000 216,400,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 130,000,000 130,000,000 2、境内上市的外资股 1、境外上市的外资股 2、其他 已上市流通股份合计 130,000,000 130,000,000 三、股份总数 346,400,000 346,400,000 2、股票发行与上市情况 经中国证券监督管理委员会证监公司[2000]189 号文核准，公司2001 年初完成配股。本次配股按股本32300 万股计算，每10 股配售1.7647 股，据此，向社会公众股股东配售1950 万股，向国有法人股股东配售3750 万股，国有法人股股东书面承诺认购390 万股，配股价12 元/股。股权登记日2000 年12 月14 日，除权日2000 年12 月15 日，配股缴款起止日2000 年12 月15 日至2000 年12月28 日，配股股金已于2001 年1 月4 日全部到位，经安徽华普会计师事务所验资[2001]第006 号验资报告验证。2001 年1 月11 日配股股权予以登记，公司于2001 年1 月12 日在《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上刊登股份变动及可流通股份上市公告。 （二）股东情况介绍 1、截止2002 年12 月31 日公司股东总数74,945 人。 2、截止2002 年12 月31 日，公司前10 名股东持股情况如下： 序号 股东名称 持股数量(股) 占总股本(%) 股份性质 1 安徽金种子集团有限公司 216,400,000 62.47 国有法人股 2 申银万国 6,482,900 1.87 流通股 3 李霞云 400,000 0.12 流通股 4 牛世峡 349,700 0.10 流通股 5 覃汉 246,616 0.07 流通股 6 刘征 232,700 0.07 流通股 7 泰富勤 219,200 0.06 流通股 8 财政金融 197,000 0.06 流通股 9 吴江商业 190,000 0.05 流通股 10 季正元 181,133 0.05 流通股 说明： （1）持股5%以上的股东持股变动情况：公司持股5%以上的股东为安徽金种子集团有限公司，其所持有的本公司62.47%的股份属于未上市流通的发起人股份，在本报告期内无增减变动情况，也无质押、冻结情况。 （2）公司未知前十名股东之间存在关联关系。 3、控股股东情况介绍 公司控股股东名称：安徽金种子集团有限公司 法定代表人：锁炳勋先生 成立日期：1996 年11 月29 日 注册资本：26800 万元 公司类别：有限责任公司 股权结构：国有独资 经营范围：制革及皮革制品、玻璃制品、饲料、饮料、二氧化碳、塑料制品、纸制品、金属包装物品的制造、销售，畜牧饲养、屠宰及肉类加工、销售，政府授权的资本经营、实业投资。截止2002 年12 月31 日，公司总资产192,377.46万元，净资产95,244.39 万元，利润1,807.32 万元。 4、报告期内本公司控股股东没有发生变化。 5、本公司控股股东安徽金种子集团有限公司是经阜阳市人民政府批准设立的国有独资公司。经安徽省国资委批准成为国有资产投资主体并授权经营，其实际控制人为阜阳市国资局。 6、报告期内，公司不存在其他持股在10%以上（含10%）的法人股东。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）基本情况 公司董事、监事、高级管理人员名单及任职日期、持股数（股） 姓名 性别 出生年月 职务 锁炳勋 男 1955.11 董事长 宁中伟 女 1962.10 副董事长、总经理 陈学会 男 1964.12 董事 周业升 男 1965.11 董事、财务总监 朱火生 男 1966.06 董事、董秘 杨红文 男 1970.01 董事 陈余有 男 1941.10 独立董事 吕本富 男 1965.10 独立董事 李其华 男 1963.10 副总经理 徐文法 男 1968.11 副总经理 李明禄 男 1954.01 监事会主席 任怀春 男 1948.12 监事 刘香谷 男 1948.12 监事 李生华 男 1964.03 监事 景会 女 1974.08 监事 姓名 任期 期初持 期末 股数 股数 锁炳勋 2001.12-2004.12 10,000 10,000 宁中伟 2001.12-2004.12 8,000 8,000 陈学会 2001.12-2004.12 6,000 6,000 周业升 2001.12-2004.12 6,000 6,000 朱火生 2001.12-2004.12 0 0 杨红文 2001.12-2004.12 0 0 陈余有 2002.05-2004.12 0 0 吕本富 2002.05-2004.12 0 0 李其华 2001.12-2004.12 0 0 徐文法 2001.12-2004.12 0 0 李明禄 2001.12-2004.12 6,000 6,000 任怀春 2001.12-2004.12 5,100 5,100 刘香谷 2001.12-2004.12 0 0 李生华 2002.12-2004.12 0 0 景会 2001.12-2004.12 0 0 注: 1、报告期内董事、监事所持股份没有增减变动情况； 2、锁炳勋先生兼任安徽金种子集团有限公司董事长、总经理。 （二）年度报酬情况 1、董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序、报酬确定依据。 根据有关规定，公司董事、监事的报酬由股东大会决定，在公司任职的董事、监事依据其任职情况领取报酬。 2、现任董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额为68 万元（包括基本工资、各项奖金、福利、补贴、住房津贴及其他津贴等），金额最高的前三名董事的报酬总额为22 万元、金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为22 万元。 3、独立董事的津贴及其他待遇 2002 年4 月4 日，公司董事会二届三次会议审议通过《关于确定独立董事津贴标准的议案》，拟给予每位独立董事每年人民币3 万元的津贴，独立董事出席公司董事会及股东大会的差旅费以及按公司章程行使职权所需费用，可在公司据实报销。该议案已提请2002 年5 月16 日公司2001 年度股东大会审议通过。 4、报酬数额区间情况说明 公司董事、监事、高级管理人员报酬区间为：年度报酬总额在8 万元以上的有2 人，6—8 万元的有5 人，5 万元以下的有8 人。 （三）报告期内公司离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因 1、2002 年5 月16 日，公司召开2001 年度股东大会，审议通过《关于选举独立董事的议案》，选举吕本富先生、陈余有先生为公司第二届董事会独立董事。 2、因工作变动，公司董事杨印宝先生向董事会书面提出辞职请求，公司董事会同意其辞去董事职务，并提请2002 年10 月8 日公司2002 年度第一次临时股东大会审议通过。 3、因工作变动，公司董事会秘书陈学会先生向董事会书面提出辞职请求，经2002 年8 月25 日公司董事会二届六次会议审议通过，同意其辞去董事会秘书职务，同时聘任朱火生先生为公司董事会秘书。 4、鉴于监事卢泓先生连续二次没有出席监事会会议，不能履行监事职责，经监事会提请公司职工代表大会审议，免去其监事职务，同时选举李生华先生为公司监事。2002 年11 月23 日，公司第二届监事会第五次会议审议通过《关于更换公司监事的议案》。 （四）公司员工情况 报告期末，本公司在册员工3301 人。公司人员专业构成情况如下：生产人员2300 人、销售人员420 人、技术人员700 人、财务人员90 人、行政人员318人。 公司人员教育程度情况：大专及大专以上660 人、中专860 人。 没有需公司承担费用的离退休职工。 五、公司治理结构 （一）公司治理的情况 根据2002 年1 月7 日中国证监会和国家经贸委联合发布的《上市公司治理准则》规范性文件的要求，报告期内公司进一步完善法人治理结构，提升公司治理水准，已基本符合《上市公司治理准则》的具体要求，公司在法人治理建设方面取得的进展如下： 1、建立并完善独立董事制度 按照中国证监会的有关规定，公司从董事会成员的知识结构、社会资源和业务背景等方面出发，根据公司发展战略及经营管理的实际需要，对候选人进行了仔细斟选，以确保发挥独立董事在监督公司经营管理、提高公司绩效，保护全体股东权益等方面的重要作用。 经股东大会审议通过，选举陈余有、吕本富二位先生为公司第二届独立董事， 公司拟于近期再增加一名独立董事，从而达到中国证监会要求的独立董事人数在2003 年6 月30 日前占董事会成员1/3 以上的要求。 公司通过引进独立董事，建立独立董事制度，形成董事会权力制衡机制，切实保护中小股东的利益，同时为董事会决策的科学性、客观性奠定了良好的基础。 2、建立董事会专门委员会，制定各委员会实施细则 为完善公司法人治理结构，健全董事会内部机构的设置，根据中国证监会发布的《上市公司治理准则》要求，公司董事会设立了战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会四个专门委员会，并制订了各委员会的实施细则，从而有效地提升了董事会的决策效率和专业化水平，更好地实现了董事会权力的内部分配与制衡。 3、制订并完善治理制度，确保公司规范运作 公司按照《上市公司治理准则》的要求，对《公司章程》做了修订，修订并 完善了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》和《总经理工作细则》；制订了《董事会专门委员会实施细则》、《公司募集资金使用管理办法》、《公司信息披露管理制度》、《资产减值准备管理办法》和《内部会计控制制度》等。这一系列制度的制订和实施为公司的规范运作建立了一套更科学和规范的运作程序，有利于提高股东大会、董事会、监事会和管理层的工作效率和决策科学性，有利于形成所有者、经营决策者和监督者各自独立、权责明确、相互制衡的公司治理结构，从而确保公司的规范运作。 4、积极参与建立现代企业制度大检查工作。 2002 年5 月10 日，中国证监会、国家经贸委发布了《关于开展上市公司建立现代企业制度检查的通知》。根据通知的要求以及中国证监会、国家经贸委对检查工作的安排，公司对经营决策独立性、股东大会、董事会、监事会的建设和规范运作，以及控股股东的行为规范等公司的法人治理情况和内部各项制度进行了系统的自查和自纠，填写自查报告并按规定上报，公司在关联交易、募集资金使用、信息披露、大股东占用上市公司资金、对外担保等受到监管机构重点关注的方面未出现任何问题，顺利通过本次大检查。 （二）独立董事履行职责情况。 2002 年5 月16 日，经公司2001 年度股东大会审议通过，吕本富和陈余有二位先生当选为公司第二届董事会独立董事。独立董事加入公司董事会后，公司能够保证独立董事享有与其他董事同等的知情权，同时对涉及董事会决策的事项，公司严格按照法定的时间提前通知独立董事并提供足够的资料。自任职以来，公司独立董事能够认真参加报告期内公司的董事会和股东大会，对公司的关联交易以及其他议案提出了专业性的意见，对公司变更募集资金投向等事项做出客观、公正地判断，并出具了独立董事意见书。此外，独立董事还担任董事会各专门委员会的要职，协助管理层开展活动，提高了董事会决策水平，使公司的治理和决策更加规范化、透明化、专业化，对公司的良性发展起到了积极的作用。 （三）公司独立性说明 公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东——安徽金种子集团有限公司已按要求做到了分开，具有独立完整的业务和自主经营能力。 1、业务的完整性：公司拥有独立的采购和销售系统和渠道，主要原材料采购和产品的生产、销售均由公司自行完成，对控股股东及其关联企业不存在依赖关系。控股股东没有超越股东大会和董事会直接或间接干预公司的经营。 2、人员的独立性：除股份公司董事长兼集团公司董事长，在股份公司领取薪酬外，公司总经理及其他高级管理人员均专职在本公司工作并领取薪酬，不在控股股东及其关联企业兼任除董事之外的其他职务；股份公司财务人员没有在关联公司兼职；股份公司的劳动、人事及工资管理完全独立，公司在人员的选拔、任免和使用上与控股股东完全分开。 3、资产的完整性：公司拥有的生产经营性资产与控股股东严格分开，并完全独立运营形成了独立的产、供、销体系。除医疗、幼儿园、宾馆、生活服务、保安等由股份公司与集团公司签订《综合服务协议》约定由集团公司有偿提供服务外，股份公司在生产经营上与控股股东集团公司保持独立。 4、机构的独立性：公司建立了完全独立于控股股东的组织结构，拥有独立的职能管理部门，设有办公室、人力资源部、财务部、审计部、证券部、生产部、供应部、信息中心等独立的部门，各部门之间分工明确，各司其职，相互配合，形成了一个有机的组织整体，保证公司正常运作。 5、财务的独立性：公司设有独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，独立在银行开户，单独进行税务登记，依法独立纳税，配备有足够数量的专职人员进行财务工作。 （四）高级管理人员的考评及激励机制 围绕公司发展战略，公司对高级管理人员实行了以岗位目标责任制和绩效评价为中心的人员选聘制度和考核制度，并制定了相应的考核办法和奖惩措施。在每个经营年度末，由董事会根据高级管理人员的年度工作表现及实际目标完成情况，进行述职考评，并与年度奖金收入挂钩。公司将在总结经验的基础上，同时结合上市公司治理结构和国有资产管理体制的改革，逐步探索适合本公司的人员选聘和考核任用办法。 六、股东大会情况简介 （一）股东大会召开情况 1、2002 年5 月16 日在公司总部三楼会议室召开2001 年度股东大会。股东大会的有关通知刊登在2002 年4 月6 日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。出席会议的股东及股东授权委托代表8 名，代表股东216,447,900 股，占公司有表决权股份总数的62.48%，符合《公司法》及《公司章程》的规定。 会议以记名投票表决的方式，逐项审议并通过了如下决议：《公司2001 年度董事会工作报告》、《公司2001 年度监事会工作报告》、《公司2001 年年度报告及摘要》《公司2001 年度财务决算报告》、《公司2001 年度利润分配预案》、《关于续聘会计师事务所的议案》、《关于选举独立董事的议案》、《关于确定独立董事津贴标准的议案》、《关于董事会设立战略、审计、提名、薪酬与考核四个专门委员会的议案》、《公司独立董事制度的议案〈草案〉》和《〈公司章程〉修正案》〈草案〉。该决议刊登于2002 年5 月17 日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。 本次股东大会经安徽天禾律师事务所蒋敏、张晓健律师现场见证，并出具了法律意见书。 2、2002 年10 月8 日在公司总部三楼会议室召开2002 年度第一次临时股东大会。股东大会的有关通知刊登在2002 年8 月27 日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。出席会议的股东及股东授权委托代表9 名，代表股东216,458,100 股，占公司有表决权股份总数的62.49%，符合《公司法》及《公司章程》的规定。 会议以记名投票表决的方式，逐项审议并通过了如下决议：《关于变更部分募集资金投向的议案》、《关于公司董事变动的议案》、《公司累积投票制实施细则（草案）》、《公司股东大会议事规则（修正案）》和《公司关联交易决策制度（草案）》。该决议刊登于2002 年10 月9 日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。 本次股东大会经安徽天禾律师事务所蒋敏、张晓健律师现场见证，并出具了法律意见书。 3、2002 年12 月26 日在公司总部二楼会议室召开2002 年度第二次临时股东大会。股东大会的有关通知刊登在2002 年11 月26 日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。出席会议的股东及股东授权委托代表8 名，代表股东216,453,100 股，占公司有表决权股份总数的62.49%，符合《公司法》及《公司章程》的规定。 会议以记名投票表决的方式，逐项审议并通过了如下决议：《关于受让安徽金种子集团有限公司土地使用权的议案》、《关于修改〈公司章程〉部分条款的议案》、《关于调整扩建年产45 万张黄牛皮制革生产线项目规模的议案》、《关于变更投资19600 万元扩建年产45 万张黄牛皮制革生产线项目部分资金为实施安徽庐江金太阳啤酒有限公司年产6 万吨优质高档啤酒技改工程的议案》和《关于变更投资19600 万元扩建年产45 万张黄牛皮制革生产线项目部分资金为实施安徽金太阳啤酒有限责任公司开发4 万吨/年纯生啤酒技改工程的议案》。该决议刊登于2002 年12 月27 日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。 本次股东大会经安徽天禾律师事务所蒋敏、张晓健律师现场见证，并出具了法律意见书。 （二）选举、更换公司董事、监事情况。 1、2002 年5 月16 日，公司召开2001 年度股东大会，审议通过《关于选举独立董事的议案》 （1）选举吕本富先生为公司第二届董事会独立董事同意216,447,900 股，占出席会议有表决权股份的100%。 （2）选举陈余有先生为公司第二届董事会独立董事 同意216,447,900 股，占出席会议有表决权股份的100%。 2、2002 年10 月8 日，公司召开2002 年度第一次临时股东大会，审议通过《关于公司董事变动的议案》 因工作变动，公司董事杨印宝先生已向董事会书面提出辞职请求，公司董事会同意其辞去董事职务，并提请公司2002 年度第一次临时股东大会审议通过。 同意216,458,100 股，占出席会议有表决权股份的100%。 3、2002 年11 月23 日，公司第二届监事会第五次会议审议通过《关于更换公司监事的议案》 鉴于监事卢泓先生连续二次没有出席监事会会议，不能履行监事职责，经监事会提请公司职工代表大会审议，免去其监事职务，同时选举李生华先生为公司监事。 七、董事会报告 一、公司经营情况 （一）经营情况分析 公司本年度主营业务收入下降了19.23%，主要是公司调整了产品销售结构，减少低档酒销售比例所致；本年度利润大幅下降，主要原因如下： 1、所得税率的调整, 税率由15%调整为33%，影响数为384.59 万元； 2、管理费用上升，主要是由于根据财政部财会字（2002）第18 号文件对大股东欠款计提坏帐准备所致，影响数为546.80 万元； 3、银行贷款增加，财务费用上升，影响数为524 万元。 （二）主营业务的范围及其经营状况 1、公司主要从事黄牛产业开发；白酒、啤酒及配套包装产品的生产经营；同时涉足高新技术产业之生化制药及光电产品的生产经营与开发等。 2、2002 年是公司稳健发展的一年，面对新环境下的诸多不利因素，特别是白酒税赋的加重，公司紧紧抓住改革与发展的主线，审时度势，凝心聚力，以创新求变为主导，以市场服务为依托，求实务实，不断提升企业核心竞争能力，取得了预期的效果。报告期内，共实现主营业务收入411,812,153.96 元，比上年同期减少19.23%，净利润18,108,028.28 元，比上年同期减少48.50%。 （1）白酒调整产品结构 2002 年，公司及时调整了白酒销售策略，从而稳住了白酒销售，使销售质量及资金回笼较上年均有所提高，中、高档酒比例有所提高，销售实现了现款现货。其中，第三季、第四季度销售较去年同期有所增长。同时，全体经营人员强抓终端，做细做实，重点市场重点突破，使公司产品落地生根，大大提升了产品的市场铺市率和占有率。 为适应市场竞争的需要，公司确立了全新的营销架构，成立六大营销中心，使市场营在一线、销在一线，管理扁平化，资源整合科学化，市场服务精细化，进一步确立了以营统销，营销结合的市场定位，增强了营销人员的“三感”意识，推动了市场做细做实。 （2）啤酒经营质量提高 2002 年是金太阳啤酒公司经营质量全面提高的一年，公司通过强抓产品结构调整，抢占市场销售机遇强化了“太阳”核心品牌的运作，逐步实现中高档产品由狂人品牌向太阳品牌的全面过渡；推行了“重点市场，集中资源，重点运作，树立样板”的经营战略，打破前期开发市场重“数量”轻“质量”的营销观念，以“市场发展有潜力、产品销售能对路”为标准定目标， 营造产品热销氛围，实现了啤酒经营的突破。 （3）制革业为未来发展奠定了良好的基础。 收购飞龙制革后成立的金龙制革加大技术投入和成品革开发。现具备年加工500 万平方英尺成品革生产能力。通过调研，对市场准确定位，强力打造中、小皮尖端产品，并以中小牛皮与成品革稳定的质量，取得了市场的认可，实现了全年扭亏为盈的良好业绩，为制革业未来的发展奠定了良好的基础。 （4）生化制药进步明显 生化制药公司全年实现销售、产量、效益三突破，创历史最好水平。公司内部全员实行岗位竞聘制，经营人员实行浮动提成制，充分提高了全员的积极性和创造性。老药新做，严控代理，建立零售店，探索连锁经营的新思路，促进了销量大幅增长，普药产品多样化、系统化，推动了以醒脑液为主导的新药上量。在实施水针剂GMP 认证工作中，水针剂GMP 认证现场一次性通过专家验收，推动企业全面升级。 （5）鑫谷光电快速发展 公司参股的鑫谷光电股份有限公司引进的全自动LED 生产线2002 年8 月在河北省廊坊经济技术开发区建成投产，并于当年实现销售收入1800 多万元。产品在同一时期国内LED 交通信号灯市场占有率排名第一，同时成功打入韩国、美国等国际市场，呈现了良好的发展势头。 3、按行业、产品、地区说明报告期内公司主营业务收入、主营业务利润的构成情况。 类别 主营业务收入(元) 主营业务成本(元) 主营业务毛利率(%) 酒类 303,575,223.16 189,336,729.36 37.63 包装材料 34,709,459.75 31,041,665.99 10.57 黄牛产业 39,755,378.61 40,707,906.18 -2.40 生化制药 12,400,233.38 8,523,708.06 31.26 饲料 21,371,859.06 11,636,863.65 45.55 4、主营业务分地区情况 地区 主营业务收入(元) 主营业务收入比上年增减(%) 国内 410,609,048.53 -18.52 国外 1,203,105.43 -79.62 5、占公司主营业务收入或主营业务利润10%以上的主要产品 项目 主营业务收入（元） 主营业务成本（元） 毛利率（%） 酒类 303,575,223.16 189,336,729.36 37.63 （三）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 1、安徽金太阳啤酒有限责任公司。本公司持有99%股权，该公司注册资本1,000 万元，总资产2 亿元，主要经营范围：啤酒、白酒、饮料制造、销售。2002年全年实现销售8.5 万吨，销售收入1.27 亿元。 2、安徽金太阳生化药业有限公司。该公司注册资本3,000 万元，本公司出资2,760 万元，占注册资本的92%。2002 年在实施水针剂GMP 认证工作中，水针剂GMP 认证现场一次性通过验收，全年实现销售收入1,368 万元，利润215 万元。 3、鑫谷光电股份有限公司。该公司系一家中外合资股份制有限公司，主要从事超高亮发光二极管及其应用产品的生产和销售。注册资本3,000 万元，其中：金牛实业以自有资金投资990 万元，占公司总股本的33%。该公司引进的全自动 LED 生产线2002 年8 月在河北省廊坊经济技术开发区建成投产，并于当年实现销售收入1,800 多万元。 （四）主要供应商、客户情况： 公司向前五名供应商合计的采购金额为3,915 万元，占年度采购总额的12.63%； 公司向前五名客户销售额合计为3,735 万元，占公司销售总额的9.07%。 （五）在经营中出现的问题与困难及解决方案 1、问题与困难 （1）酒类产品市场竞争激烈，由于实行从价、从量计税,从而进一步增加了酒类产品生产成本,加重了公司的负担； （2）制革业技术要求高，环保要求高，加之原材料供应的季节性强，对企业的流动资金需求较大； （3）农业产业化投资周期长，利润率水平偏低。 2、解决办法： （1）加大白、啤酒中高档酒比例，注重品牌提升和确保销售质量； （2）加大技术投入，加大制革业人才引进，提高产品档次； （3）因地制宜改变部分资金的投向，合理确定相关项目投资的规模，做强主业。 二、报告期内的投资情况 1、募集资金投资情况 （1）募集资金实际使用情况 公司2000 年度实施配股，扣除发行费用，实际共募集货币资金24,103.19万元，截止报告期使用情况如下： 单位:人民币万元 计划投资项目 计划投资额 投向变更情况 变更金额 收购原阜阳飞龙皮革有限公 司破产后的经营性资产并使 其恢复生产 3,000 未变更 0 实施年产1500亿单位抑肽酶 技改工程项目 2,570 全部变更 2,570 扩建年产45 万张黄牛皮制革 生产线项目 19,600 部分变更 19,600 部分变更 3,082.89 扩建年产45 万张黄牛皮制 生产线项目 合计 25,170 10,953.32 计划投资项目 实际投资项目 实际投资金额 收购原阜阳飞龙皮革有限公 司破产后的经营性资产并使 其恢复生产 同承诺项目 3,000 实施年产1500亿单位抑肽酶 技改工程项目 安徽金太阳生化药业有 1,800 扩建年产45 万张黄牛皮制革 限公司固体制剂GMP 改造项目 生产线项目 扩建年产25 万张黄牛 6,200 皮制革生产线项目 安徽金太阳啤酒有限公 扩建年产45 万张黄牛皮制 司开发4 万吨/年纯生啤 生产线项目 酒技改工程2,000 合计 16,000 （2）募集资金投资项目经营及收益情况 投资19,600 万元扩建年产45 万张黄牛皮制革生产线项目 截止报告期末，公司在前期投资4,200 万元的基础上，今年又投入2,000万元，已累计投资6,200 万元。主要用于产品开发和补充部分流动资金。目前该项目环保工程已达标验收。现已具备年产15 万张成品革的生产能力，同时产品开发也取得了一定成效,已成功开发出中、小牛成品革。 由于受制革主原料资源大幅减少等因素的影响，为防止因原料供应不足而造成的产能过剩，公司本着市场化原则和谨慎的态度拟缩减该项目生产规模。2002年11 月23 日，公司董事会二届九次会议审议通过《关于调整扩建年产45 万张黄牛皮制革生产线项目规模的议案》，并已2002 年12 月26 日公司2002 年度第二次临时股东大会审议通过。 （3）报告期内募集资金使用变更情况 1、变更投资2,570 万元实施年产1,500 亿单位抑肽酶技改工程项目为实施安徽金太阳生化药有限公司固体制剂GMP 改造项目。 配股资金到位后，公司对该项目实施的可行性从工艺要求、市场前景、宏观政策、经济效益等几个方面进行了进一步的论证，认为： （1）目前国内市场抑肽酶系列产品虽有一定的市场空间，但其主要用途仍然是注射用于传统的胰腺疾病的治疗，比较单一。而且抑肽酶产品的一些功能现已被其他药品代替，而且替代品成本、价格较低；将抑肽酶用于大型手术血液体外循环目前还停留在设想阶段，其中还有许多重大的科技难题需要解决。如果盲目投入，存在较大的风险。 （2）该项目工艺尚需进一步优化，操作性不稳定，同时工艺要求新鲜牛肺，限制了原料供应，用冻牛肺提取率较新鲜牛肺有很大差距。 由于上述原因，公司在2001 年未进行粉针剂型的改造。根据国家药品监督局文件精神，粉针剂型必须在2001 年底完成GMP 认证，无此剂型的车间，尚未获得GMP 认证。具体实施存在较大的困难。 鉴于上述情况，董事会本着谨慎投资、慎用募集资金及对公司和投资者负责的态度，2002 年8 月25 日，经公司董事会二届六次会议研究，认为继续实施该项目投资风险较大。在对该议案进行表决时，通过变更募集资金投向的议案，决定实施投资“安徽金太阳生化药业有限公司固体制剂GMP 改造项目”。该议案已经公司2002 年度第一次临时股东大会审议通过。相关公告分别刊登于2002 年8月27 日和2002 年10 月9 日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。 截止报告期末，变更后的固体制剂GMP 改造项目已投入募集资金1,800 万元。尚未产生收益。 2、变更投资19,600 万元扩建年产45 万张黄牛皮制革生产线项目部分资金为实施安徽金太阳啤酒有限责任公司开发4 万吨/年纯生啤酒技改工程。 公司在实际投资过程中考虑下列主要因素，放缓了该项目实施进度。 （1）制革主原料（优质黄牛皮）资源大幅度减少。2000 年在金牛实业收购原破产企业飞龙制革厂组建金龙制革分公司后，按投资方向严格组织实施金龙制革分公司扩建45 万张黄牛皮制革生产线项目，同时整合原生产线启动生产。由于国内优质黄牛肉出口受阻，国内屠宰厂屠宰量减少，使农民养牛的积极性下降，加之农业地区大量劳动力外出打工，优质黄牛存栏数量逐年下降，这也是公司前期减缓投资进度的主要原因。 （2）为防止因原材料供应不足而造成的产能过剩，公司本着市场化原则和谨慎的态度拟将原计划扩建年产45万张黄牛皮制革生产线缩减为年产25 万张黄牛皮制革生产线。公司拟将减少投资节余的部分资金变更投资实施该项目，预计2003 年6 月份建成投产，当年即可产生效益。 （3）投资含山生啤技改，一是适应市场发展需求的增长，纯生啤酒是未来啤酒发展方向；二是有利于产品结构的调整；三是提升公司产品档次，提高整体效益；四是考虑技改项目投资周期短、见效快。同时投资纯生啤酒有助于提升公司主业和增强公司销售网络的嫁接利用。 2002 年11 月23 日，经公司董事会二届九次会议审议，通过关于变更投资19,600 万元扩建年产45 万张黄牛皮制革生产线项目部分资金为实施安徽金太阳啤酒有限责任公司开发4 万吨/年纯生啤酒技改工程的议案，并提请2002 年12月26 日公司2002 年度第二次临时股东大会审议通过。相关公告分别刊登于2002年11 月26 日和2002 年12 月27 日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。项目变更后，截止报告期末，公司已投入募集资金3,000 万元。 3、变更投资19,600 万元扩建年产45 万张黄牛皮制革生产线项目部分资金为实施安徽庐江金太阳啤酒有限公司年产6 万吨优质高档啤酒技改工程。 变更该投资项目的主要原因如下： （1）制革主原料（优质黄牛皮）资源大幅度减少。系由于国内优质黄牛肉出口受阻，国内屠宰厂屠宰量减少，致使农民养牛的积极性下降，加之农业地区大量劳动力外出打工，优质黄牛存栏数量逐年下降，这也是公司前期减缓投资进度的主要原因。 （2）为防止因原材料供应不足而造成的产能过剩，公司本着市场化原则和谨慎的态度拟缩减原计划投资项目生产线规模，同时拟将减少投资节余的部分资金变更投资为“安徽庐江金太阳啤酒有限公司年产6 万吨优质高档啤酒技改工程”项目，预计新项目2003 年5—6 月份即可建成投产，当年即可产生效益。 （3）投资庐江啤酒技改，一是适应市场需求的增长；二是有利于发挥规模效益；三是提升公司产品档次；四是考虑技改项目投资周期短、见效快。使公司啤酒产能达到一个相对规模的经济产能，提高整体效益。同时投资啤酒有助于提升公司主业和公司销售网络的嫁接利用。 2002 年11 月23 日，经公司董事会二届九次会议审议，通过关于变更投资19,600 万元扩建年产45 万张黄牛皮制革生产线项目部分资金为实施庐江安徽金太阳啤酒有限公司年产6 万吨优质高档啤酒技改工程的议案，并提请2002 年12月26 日公司2002 年度第二次临时股东大会审议通过。相关公告分别刊登于2002年11 月26 日和2002 年12 月27 日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。项目变更后，截止报告期末，公司已投入募集资金2,000 万元。 尚未投资的募集资金8,103.19 万元存入银行，没有发生委托理财等情况。 2、报告期内非募集资金投资情况 公司本报告期内没有实施非募集资金投资项目。 三、报告期内的财务状况 项目 2002 年2001 总资产 1,612,276,436.82 1,491,338,792.52 主营业务利润 82,608,316.20 88,762,238.42 股东权益 983,382,591.82 963,195,563.54 净利润 18,108,028.28 35,162,946.23 现金及现金等 价物净增加额 52,178,298.35 253,773,186.95 项目 年增减±% 主要原因 总资产 8.11 -- 主营业务利润 -6.93 -- 股东权益 2.10 本期利润 净利润 -48.50 税率调整及 现金及现金等 计提坏帐准备 价物净增加额 -79.44 大股东以土地还 款 四、生产经营环境以及宏观政策、法规发生了重大变化，已经、正在或将要对公司的财务状况和经营成果产生重要影响 按照财政部财税[2000]99 号文《关于进一步认真贯彻落实务院〈关于纠正地方自行制定税收先征后返政策的通知〉》的规定，自2002年月1 日起，公司所享受的企业所得税先按33%征收再返还18%的优惠政策，按定不再保留，执行33%的税率，从而对公司的财务状况和经营成果产生一定的响。根据财政部、国家税务总局财税[2001]84 号《关于调整酒类产品消费税策的通知》的有关规定，自2001 年5 月1 日起，粮食白酒、薯类白酒计税办由规定的实行从价定率计算应纳税额办法调整为实行从量定额和从价定率相合计算应纳税额的复合计税办法，对公司生产经营成果生大影响。 五、新度的经营计划 公司以十六大精神为指导，以观念更新为保障，以产业整合主线，以改革创新为动力，扎实做稳做强酒业，着力提升制革水平，不断推进术进步，严格规范公司运作，切实提高队伍素质，从而实现各项工作全面升级保障企稳健发展。 1、以改革为动力推进机制创新 加快分配体制改革：积极探索知识、技术、管理等生产要素与分配的实现形式，建立与现代企业制度相适应的企业经营管理人员薪酬制度重能力、实绩和贡献，向经营一线、技术岗位和关键岗位倾斜，把薪酬量化到同的岗位，构建以业绩为核心的多元化、动化分配体系。 加快内部机制创新：以制度创新为主题，细化完善各项规章度，规避管理盲区，以技术创新为手段，成立管理创新评估小组，对管理新思或管理新方法所带来的管理成果益进行评估。 加快营销机制创新：以区域市场提升为核心，着力培育地级场和县地级市场；改革营销激励机制，试行销售费浮动提成制。 2、扎实做稳做强酒业，提主业竞争能力 2003 年白酒营销战略定位为“区域市场提升年”，扎实做稳强酒业，提高主业的竞争能力，做好全国核心主推产品，提高中高档酒的比例，低销售费用，合理投入费用，强化营销团队的协作意识和营销人员的成本意识强化全国主推产品和区域主推产品上量，从而实现区域市场的提升。啤酒着重牌提升，在旺季来临前完成技改工程，实现今年销售数量和质量双长点的目标。 3、着力提升制革水平，育新的增长点 推动技术创新，强化全员观念转变，着力提升制革水平。抓研发市场前沿的生态皮革，跟进中国皮革协会启动的中国"真皮标志生态皮革"工。引入油鞣、植鞣工艺试验，全面提升小牛高档革技术水平，强力打造中牛兰革，多角开发差皮压花革，创建金牛1 号高档鞋面革品牌。牢固树立团队意识强化主人翁地位，进一步规范机台工序操作程序，工艺技术操作标准，确保产质量。从而为公司培育新效益增长点。 4、不断推进技术进步，实现产业合的战略目标 继续走科技兴企之路，以产业优化升级为目标，坚持用高新术整合传统产业，加大科技创新力度，加大技改投入力度，不断进技术进步。生化制药今年要完成水针和固体制剂的GMP 认证工作，销售入和利润都要再上新台阶；光电产业要内、外销齐头并进，成为国内超高亮LE造的排头兵。 实施强强联合，走产、学、研相结合之路。继续与科研机构作探讨制革污水处理新工艺，研究与开发黄牛产业，同时在国家政策允许的范内申报国家级黄牛工程技术研究中心，进一步扩大合资合作领域，利用信息工、生物工程等技术对传统的工艺、产品进行大胆改造。实行技术改造及产业升，实现产业优化整的略目标。 5、严格规范公司运作，完法人治理结构 坚持科学管理，规范运营，根据《上市公司治理准则》及建现代企业制度的要求，进一步完善符合有关规定的决策机制，按照企业经营规，完善内部激励机制和约束机制。进一步完善法人治理结构，提高公司规范运的水平，实现公司规范稳定发展，加强自身建设，高服务水平。 六、董事日常工作情况 （一）报告期内董事会的会议情及决议内容。 报告期内，公司董事会共召开了七次会，情况如下： 1、2002 年4 月4 日，公司董事会二届三次会议在总部三楼议室召开，应到董事七人，实到董事七人。在审议关联交易议案时，3 名关联事回避表决，会议审议过以下议案： （1）审议通过《公司2001 年度董事工作报告》； （2）审议通过《公司2001 年年度告及摘要》； （3）审议通过《公司2001 年度财决算报告》； （4）审议通过《公司2001 年度利分配预案》； （5）审议通过《公司2002 年度利润分配及资本公积金转增本预计政的议案》； （6）审议通过《关于向安徽金种子集团有限公司收购产的议案》； （7）审议通过《关于支付会计师事务所酬的议案》； （8）审议通过《关于聘请独立事的议案》； （9）审议通过《关于确定独立董事津贴准的议案》； （10）审议通过《关于董事会设立战略、审计、提名、薪酬考核四个专门委会的议案》； （11）审议通过《董事会专门委员实施细则》； （12）审议通过《公司独立董事度的议案》； （13）审议通过《公司信息披管理制度》； （14）审议通过《公司募集资金使管理办法》； （15）审议通过《公司资产减值准管理办法》； （16）审议通过《安徽金牛实业股份有限公司〈公司章〉修正案》； （17）审议通过《关于召开2001 年度股东会的议案》。 2、2002 年4 月22 日，公司董事会二届四次会议在总部三会议室召开。应到董事七人，实到董事六人，董事朱火生先生因公在外，未出本次会议，书面全权委托董事杨印宝先生代为行使表决权。会议审议过以下议案： （1）审议通过《公司2002 年第季度报告》； （2）审议通过《〈关于上市公司2001 年度业绩预警有关情的询问函〉的答复》，并同意将此书面材料上报中国证监会合肥证券监管派员办事处。 3、2002 年6 月26 日，公司董事会二届五次会议在总部三会议室召开。应到董事九人，实到董事八人，董事朱火生先生因公在外，未出本次会议，书面委托董事周业升先生代为行使表决权。会议审议过以下议案： （1）审议通过《上市公司建立现代企业制自查报告》。 4、2002 年8 月25 日，公司董事会二届六次会议在总部三会议室召开。应到董事九人，实到董事八人，董事杨印宝先生因工作变动，未席本次会议，也未书面委托其他董事代为行使表决权。会议审议过下议案： （1）审议通过《公司2002 年半年度告及摘要》； （2）审议通过《关于变更部分募集资金向的议案》； （3）审议通过《关于公司董事动的议案》； （4）审议通过《关于变更董事会书的议案》； （5）审议通过《关于变更证券事务表的议案》； （6）审议通过《公司会计内部控制度的议案》； （7）审议通过《公司累积投票制实施细（草案）》； （8）审议通过《公司股东大会议事规则修正案）》； （9）审议通过《公司关联交易决策制（草案）》； （10）审议通过《公司董事会议事规则修正案）》； （11）审议通过《关于召开公司2002 年度第一次临时股东会的议案》。 5、2002 年10 月8 日，公司董事会二届七次会议在总部三会议室召开。应到董事八人，实到董事八人。会议审议过以下议案： （1）审议通过《关于建立现代企业制度重点检查整改报告》。 6、2002 年10 月24 日，公司董事会二届八次会议在总部三会议室召开。应到董事八人，实到董事八人。会议审议过以下议案： （1）审议通过《公司2002 年第季度报告》。 7、2002 年11 月23 日，公司董事会二届九次会议在总部三会议室召开，应到董事八人，实到董事八人。在审议关联交易议案时，3 名关联事回避表决，会议审议过以下议案： （1）审议通过《关于受让安徽金种子集团有限公司土地使权的议案》； （2）审议通过《关于修改公司章程部分款的议案》； （3）审议通过《关于调整扩建年产45 万张黄牛皮制革生产项目规的议案》； （4）审议通过《关于变更投资19600 万元扩建年产45 万张牛皮制革生产线项目部分资金为实施安徽庐江金太阳啤酒有限公司年产6 万优质高档啤酒技改程的议案》； （5）审议通过《关于变更投资19600 万元扩建年产45 万张牛皮制革生产线项目部分资金为实施安徽金太阳啤酒有限责任公司开发4 万吨/年纯生啤酒技改程的议案》； （6）审议通过《关于召开2002 年度第二次临时股东会的议案》。 （二）董事会对股东大会议的执行情况 报告期内，公司董事会严格执行股东大会决议，现将有关况说明如下： 1、完成2001 年度分红派息方案的实施，相关信息刊登于2002 年7 月2 日《中国证券报》、《上海证券报》和证券时报》； 2、按要求修改《公司章》部分条款。 七、2002 年度润分配预案。 经安徽华普会计师事务所审计，公司2002 年度实现净利润8,108,028.28元，按10%比例提取法定盈余公积金1,810,802.83 元，按5%比提取法定公益金905,401.41 元，加上期初未分配利润70,161,078.70 元，可股东分配的利润为85,5,902.74 元。 2003 年3 月29 日，经公司董事会二届十次会议决议，对2002年度利润不 进行利润分配，也不进行资本公积转增股本。该预案需经2002度股东大审议批准。 本次利润分配预案与2001 年年度报告预计的分配政策存在差，其原因是：公司董事会拟将收益用于公司的产业结构和产品结构的调整，增抗经营风险能力，实现公可持续发展。 八、其他要披露的事项 （1）报告期内，公司选定的信息披露报未发生变化。 （2）2002 年5 月11 日刊登《申银万国证券股份有限公司于安徽金牛实业股份有限公司2000 年度配股第二回访报告》。 （3）2002 年7 月2 日刊登《安徽金牛实业股份有限公司2001年度分红派实施公告》。 八、监事会报告 一、事会工作情况 本报告期内，监事会共召开四次会，情况如下： 1、2002 年4 月4 日，在公司总部二楼会议室召开第二届监事第二次会议，会议审议通过《公司2001 年监事会工作报告》、《公司2001 年年报告及摘要》和《关于向安徽金种子集团有限公司收购房的议案》等。 2、2002 年8 月25 日，在公司总部二楼会议室召开第二届事会第三次会议，会议审议通过《公司2002 年半年度报告及摘要》、《关于变部门募集资金向的议案》。 3、2002 年10 月8 日，在公司总部二楼会议室召开第二届事会第四次会议，会议审议通过《关于建立现代企业制度重点检查整改报告》。 4、2002 年11 月23 日，在公司总部二楼会议室召开第二届事会第五次会议，会议审议通过《关于受让安徽金种子集团有限公司土地使用权议案》、《关于调整扩建产45 万张黄牛皮制革生产线项目规模的议案》、《关于变更投资19600万元扩建年产45 万张黄牛皮制革生产线项目部分资金为实施安庐江金太阳啤酒有限公司年产6 万吨优质高档啤酒技改工程的议案》和《关于变更投资19600万元扩建年产45 万张黄牛皮制革生产线项目部分资金为实施安金太阳啤酒有限责任公司开发4 万吨/年纯生啤酒技改工程的议案》和《关于换公司监的议案》。 二、监事会按照《公司法》、《公司章程》赋予的职责，积极展各项工作，正确行使监督职能，报告期内对公司董事会、经理的行为及公司财等进行监督，现对如下事项表独立意见： （一）公司依法运作情况。根据现代企业制度要求，公司已立较为完善的内部控制制度，公司决策程序合法，公司董事、经理执行公司职时没有违反法律、法规、公司章程或损害公利益的行为。 （二）检查公司财务的情况。公司2002 年度财务会计报告实反映了公司的财务状况和经营成果，安徽华普会计师事务所为公司出具了无留意见审报告。 （三）公司配股募集资金拟投入项目在报告期内作了部分变，已提请股东大会审议通过，更程序合法。 （四）报告期内，公司向安徽金种子集团有限公司收购房产受让土地使用权，交易价格以经评估确认后的价格为依据，交易价格合理，没有生内幕交易，没有损害公司股东的权益。 （五）报告期内，公司向关联股东——安徽金种子集团有限司收购房产及受让土地使用权的关联交易，表决程序合法、规范，价格以评估构评估确认后的评估值为依据，交易公平合理，没有损害市公司利益。 九、重要事项 一、本年度公司无重大诉、仲裁事项。 二、报告期内收购及出售资产吸收合并事项2002 年4 月4 日，公司董事会二届三次会议审议通过《关向安徽金种子集团有限公司收购房产的报告》。根据规定，此次收购构成关联交，在表决时，3 名关联董事回避，4 名非关联董事一致同意通过该项交易。《房买卖合同》于2002 年4 月4 日阜阳市签订。 根据安徽国信资产评估有限责任公司皖国信评报字[2002]第5 号《资产评估报告书》，此次涉及买卖房产的评估价值为1128.64 万元（账面价值为1060.92万元，增值率为6.38%）。双方一致同意以经安徽省财政厅财企[22]300 号确认的资产评估值作为产作价依据。 公司董事认为该项关联交易是基于公司长远发展考虑，有利进一步完善公司法人治理结构，切实做到三独立，符合公司和全体股东的利益交易是公平合理的，没有造成公司资产的流失，也没有损害非关股东的利益。 三、报告期内发生的重关联交易事项 （一）购销商品、提供劳务生的关联交易 1、向关联方销售货物生的关联交易 本公司2002 年度向关联方安徽金种子集团有限公司销售酒精纸箱、酒瓶、白酒等货物，销售金额为44,693,228.11 元，占销货总额比例10.87%。以上交易属正常业务往来，定价政策为：纸箱、酒瓶采用市场统一价；酒精以协议价格销售，其协议价格酒精6000 元/吨。 2、向关联方采购货物生的关联交易 本公司2002 年度向关联方安徽金种子集团有限公司采购低白酒、酒尊盖等货物，采购金额为11,767,721.63 元，占购货总额比例的3.8%定价政策为：低档白酒以安徽金种子集团有限公司所属的安徽种子酒总厂的出价格购买，酒瓶盖市场价购买。 （二）资产、股权转让生的关联交易 公司关于受让安徽金种子集团有限公司土地使用之关联交易。 1、关联交易概述：公司与控股股东——安徽金种子集团限公司于2002年11 月20 日签订了《国有土地使用权转让合同》。根据合同规，金种子集团拟以经评估后的12 宗土地的使用权转让给本公司以抵偿对公司房2002 年11 月23 日，公司召开董事会二届九次会议，审议通过《关于受安徽金种子集团有限公司土地使用权的议案》，并经公司2002 年度第二次临时东大会审议通过，表决时，与该关联交易有利害关联的关联股东——金种子集放弃在临时股东大会上对该案的表决权。 2、拟受让土地资产情况：公司拟受让安徽金种子集团有限司位于阜阳市境内的12 宗土地，土地总面积为854675.83 平方米，土地用途别为工业、居住、商业用地。其中工业用地占691410.53 平方米，土地评估值为41.14 万元；居住用地占115930 平方米，土地评估值为3311.53 万元；商业用地占47335.3平方米，土地评估值为4060.94 万元。上述土地资产经安徽开元产评估事务所进行资产评估，评估值合计为113.61 万元。 3、土地使用权转让价格：土地使用权转让价格参照安徽开资产评估事务所皖开[2002]估字第048 号《土地估价报告》的评估值（资产评基准日为2002年6 月30 日），确定总价款为113.61 万元。 4、土地使用权转让款的支付：本公司应支付金种子集团的有土地使用权转让款与对其收账款抵扣。 5、本次关联交易目的及影响：本次关联交易完成后，公司每将增加276.47万元的无形资产摊销，在一定程度上影响了公司的当期损益，同每年也减少土地租赁费支出35.97 万元，但本次关联交易在于收回集团公司占股份公司的资金，公司董事会认为本次交易能理顺股份公司与集团公司的资产系，保证股份公司资产的完整性和独立性，减少双方的关联交易，有利于保护小投者的利益。 6、独立董事对本次关联交易意见：独立董事认为，本公司让集团公司土地使用权暨关联交易符合相关法律、法规，没有损害公司、非关股东和中小股东的利益。 7、中介机构的意见：本次关联交易，公司聘请了具有证券业资格的武汉众环会计师事务所有限公司、安徽天禾律师事务所分别出具了《于安徽金牛实业股份有限公司受让安徽金种子集团有限公司土地使用权暨关交易的独立财务顾问报告》、《关于安徽金牛实业股份有限公司受让安徽金种子团有限公司之关联交易的律意见书》。 （三）公司与关联方存在债权、债务往来、担保事项情况如下 1、截止2002 年12 月31 日，本公司的关联方安徽金种子集有限公司应收账款余额为23,607,658.86 元，占该项金额比例的5.84%；其应收款余额为85,751,474.94 元，占该项金额比例的85.31%；预付账款12,21395.37 元，占该项金额例的36.75%。 2、安徽金种子集团有限公司为本公司的借款31,092元提供担保。 （四）他关联交易。 1、根据本公司与安徽金种子集团有限公司签订的《土地使用租赁合同》，本公司租赁安徽金种子集团有限公司的土地面积为861,584.72平方米,本年度1-11 月本公司支付土地租金32.97 万元，本年12 月份已将86184.72 平方米的土地偿给本公司。 2、根据本公司与本公司控股股东安徽金种子集团有限公司方协议，本公司控股股东安徽金种子集团有限公司将评估价值为11,286,3852、面积为6,563.75 平方米的办公楼和评估价值为142,136,100.00 元、面为861,584.72平方米的土地使用权抵偿给本公司，抵偿债务的本金为153,4,485.32 元。 四、重大合及其履行情况 （一）报告期内，公司没有发生托管、承包、租赁其他公司产或其他公司托管、承包、租赁上市公资产的事项。 （二）报告期内，公司没有发生大担保事项。 （三）报告期内，公司没有发生委托他人进行现金产管理事项。 五、报告期内或持续到报告期内，公司或持股5％以股东承诺事项报告期内，公司大股东——安徽金种子集团有限公司积极兑承诺按计划进行还款，还款进度与还款承进度相一致。 六、报告期内公司续聘安徽华普会计师事务所担任本司审计工作。经公司与安徽华普会计师事务所协商一致，依据行业标准和务量大小，经董事会审议确定2002 年度支付财务审计费用35.98 万元，2001度支付财务审计费用32.98 万元。本公司除承担该所审计人员在公司审计期间的食宿费用外不承担其他费用。目前安徽华普会计师事务所已为公司提供审计服务年限为5 年。 七、公司、公司董事会及董事在报告期内没有受中国证监会查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公谴责的情形。 八、中国证监会合肥特派办于2002 年8 月21 日至8 月23对公司建立现代企业制度工作进行了重点检查，并于2002 年9 月9 日9 日向司下达了《监管函》（皖证监函字[2002]112 号）。公司接到《监管函》后，组全体董事、监事、高级管理人员认真学习和研究，对《监管函》提出的问题，按《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所证券上市规则》、《公司章程》等有法律、法规和规定的要求，逐项制定和落实整改措施。2002 年10 月8 日，公召开了第二届董事会第七次会议和第二届监事会第四次会议，审议通过了整改告，并按要求上报中国证监会合肥证券监管派员办事处。 九、其他重大事项 1、本公司兼并阜阳飞龙制革有限公司，成立了安徽金牛实股份有限公司金龙制革分公司，相关的土地证、房产证过户手续尚在办理中；外本公司控股股东安徽金种子集团有限公司抵债的房产及土地的相关权利证的过户手续也正在办理中； 2、本年度本公司债务重组金额为153,422,485.32 元。根据公司与控股股东安徽金种子集团有限公司双方协议，本公司控股股东安徽金种集团有限公司将评估价值为11,286,385.32 元、面积为6,563.75 平方米的办楼和评估价值为142,136,100.00 元、面积为861,584.72 平方米的土地使用权偿给本公司，抵偿债务的本金为153,4,485.32 元； 3、2002 年5 月9 日，本公司与中国农业银行安徽省分行签了《最高额综合授信合同》。该合同的主要内容如下：中国农业银行安徽省分给予公司最高额授信额度为人民币2 亿元整，授信期限为一年，本授信额度用人民币流资金贷款。 十、其重要事项信息 1、《安徽金牛实业股份有限公司2001 年度业绩预警公司》刊登于2002年2月5日的《中国证券报》、《上海证券报》和证券时报》。 2、2002 年5 月9 日，公司与中国农业银行安徽省分行签订《最高额综合授信合同》，该事项刊登于2002 年5 月10 日的《中国证券报》、上海证券报》和证券时报》。 3、《申银万国证券股份有限公司关于安徽金牛实业股份有200年度配股第二次回访报告》，刊登于2002 年5 月11 日的《中国证券报、《上海证券报》和证券时报》。 十、财务报告 一、审计报告 华普审2003]028号 审计报告 安徽金牛实业股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了安徽金牛实业股份有限公司（以简称贵公司）2002 年12 月31 日的合并资产负债表及母公司资产负债表2002 年度合并利润表和母公司利润表、2002 年度合并利润分配表和母公司润分配表以及2002 年度合并现金流量表及母公司现金流量表。这些会计表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企会计制度》及有关补充规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司2002 年 月31 日的财务状况及2002 年度的经营成果和现金流量情况，会计处理法的选用遵循一贯性原则。 安徽华普会计师事务所 中国注册 计师：肖厚发 中国· 合肥 中国注册计师： 方长顺 中国注册计师： 张挺峰 202年3月29日 二、会计报表 合并资产负债表 编制单位：安徽金牛实业股份有限公司 单位：人民币元 资产 附注号 2002.12.31 2001.12.31 流动资产： 货币资金 五.1 361,909,417.05 309,731,118.70 短期投资 五.2 700,000.00 应收票据 五.3 4,308,863.48 2,291,200.00 应收股利 应收利息 应收账款 五.4 366,702,073.99 408,163,552.56 其他应收款 五.5 92,562,250.41 121,650,097.12 预付账款 五.6 33,229,742.83 44,909,664.81 应收补贴款 存货 五.7 268,398,585.91 269,190,623.61 待摊费用 五.8 1,157,435.77 1,103,202.09 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,128,968,369.44 1,157,039,458.89 长期投资： 长期股权投资 五.9 9,051,384.50 9,607,661.17 长期投资合计 9,051,384.50 9,607,661.17 其中：合并价差 固定资产： 固定资产原价 五.10 454,079,440.53 424,038,070.17 减：累计折旧 五.10 150,274,445.64 131,115,987.11 固定资产净值 五.10 303,804,994.89 292,922,083.06 减:固定资产减值准备 五.10 26,618,971.45 26,632,643.10 固定资产净额 五.10 277,186,023.44 266,289,439.96 工程物资 五.11 4,543,159.78 6,244,049.09 在建工程 五.12 21,665,075.81 23,372,212.50 固定资产清理 固定资产合计 303,394,259.03 295,905,701.55 无形资产及其他资产： 无形资产 五.13 168,800,427.88 27,461,290.00 长期待摊费用 五.14 2,061,995.97 1,324,680.91 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 170,862,423.85 28,785,970.91 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,612,276,436.82 1,491,338,792.52 公司法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 合并资产负债表（续） 编制单位：安徽金牛实业股份有限公司 单位：人民币元 负债和股东权益 附注号 2002.12.31 2001.12.31 流动负债： 短期借款 五.15 322,420,000.00 177,130,000.00 应付票据 五.16 15,900,000.00 12,955,000.00 应付账款 五.17 122,439,303.40 135,056,043.42 预收账款 五.18 6,280,317.23 9,459,311.74 应付工资 五.19 5,846,956.38 9,095,084.06 应付福利费 21,073,285.09 18,663,884.28 应付股利 8,660,000.00 应交税金 五.20 64,980,477.29 63,443,412.69 其他应交款 五.21 1,140,093.59 1,016,034.97 其他应付款 五.22 58,074,406.41 74,035,863.67 预提费用 五.23 7,885,898.33 10,407,240.38 预计负债 一年内到期的长期负债 五.24 2,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 626,040,737.72 521,921,875.21 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 五.25 3,338,440.71 长期负债合计 3,338,440.71 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 626,040,737.72 525,260,315.92 少数股东权益 2,853,107.28 2,882,913.06 股东权益： 股本 五.26 346,400,000.00 346,400,000.00 资本公积 五.27 520,875,402.84 518,796,402.84 盈余公积 五.27 30,554,286.24 27,838,082.00 其中：法定公益金 五.28 10,184,762.08 9,279,360.67 未分配利润 五.29 85,552,902.74 70,161,078.70 股东权益合计 983,382,591.82 963,195,563.54 负债和股东权益总计 1,612,276,436.82 1,491,338,792.52 公司法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 合并利润表 编制单位：安徽金牛实业股份有限公司 单位：人民币元 项目 附注号 2002年度 2001年度 一、主营业务收入 五.30 411,812,153.96 509,827,537.39 减：主营业务成本 五.30 281,246,873.24 364,224,462.65 主营业务税金及附加 五.31 47,956,964.52 56,840,836.32 二、主营业务利润 82,608,316.20 88,762,238.42 加：其他业务利润 五.32 2,069,055.86 2,570,375.29 减:营业费用 16,017,881.42 15,452,756.57 管理费用 36,792,909.29 23,980,364.96 财务费用 五.33 15,251,571.45 10,010,848.15 三、营业利润 16,615,009.90 41,888,644.03 加：投资收益 五.34 -556,276.67 -11,850,783.77 补贴收入 五.35 2,163,300.00 7,241,000.00 营业外收入 五.36 4,060,765.59 4,281,537.86 减：营业外支出 五.37 916,871.96 844,729.30 四、利润总额 21,365,926.86 40,715,668.82 减：所得税 3,308,704.36 5,705,347.49 减：少数股东损益 -50,805.78 -152,624.90 五、净利润 18,108,028.28 35,162,946.23 项目 附注号 2002年度 2001年度 1.出售、处置部门或被投资单位所得收 益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 二.18 -5,467,956.68 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 合并利润分配表 编制单位：安徽金牛实业股份有限公司 单位：人民币元 项目 2002年度 2001年度 一、净利润 18,108,028.28 35,162,946.23 加：年初未分配利润 70,161,078.70 48,932,574.40 其他转入 二、可供分配的利润 88,269,106.98 84,095,520.63 减：提取法定盈余公积 1,810,802.83 3,516,294.62 提取法定公益金 905,401.41 1,758,147.31 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供股东分配的利润 85,552,902.74 78,821,078.70 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 8,660,000.00 转作股本的普通股股利 折股 四、未分配利润 85,552,902.74 70,161,078.70 公司法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 合并现金流量表 编制单位：安徽金牛实业股份有限公司 单位：人民币元 报表项目 附注号 2002年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 375,152,737.39 收到的税费返还 8,802,200.00 收到的其他与经营活动有关的现金 五.38 673,360.53 现金流入小计 384,628,297.92 购买商品、接受劳务支付的现金 267,876,434.31 支付给职工以及为职工支付的现金 30,495,027.32 支付的各项税费 90,602,670.78 支付的其他与经营活动有关的现金 五.39 16,599,275.11 现金流出小计 405,573,407.52 经营活动产生的现金流量净额 -20,945,109.60 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其 他长期资产而收回的现金净额 31,845.20 收到的其他与投资活动有关的现金 五.40 2,889,217.30 现金流入小计 2,921,062.50 购建固定资产、无形资产和其他长 期资产所支付的现金 45,622,993.54 投资所支付的现金 700,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 46,322,993.54 投资活动产生的现金流量净额 -43,401,931.04 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 351,270,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 351,270,000.00 偿还债务所支付的现金 207,980,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 26,764,661.01 子公司支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 234,744,661.01 筹资活动产生的现金流量净额 116,525,338.99 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 52,178,298.35 公司法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 合并现金流量表（续） 编制单位：安徽金牛实业股份有限公司 单位：人民币元 补充资料 附注号 2002年度 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 18,108,028.28 加：少数股东收益 -50,805.78 加：计提的资产减值准备 12,830,191.38 固定资产折旧 19,508,555.88 无形资产摊销 810,212.12 长期待摊费用摊销 90,162.57 待摊费用的减少（减：增加） -54,233.68 预提费用的增加（减：减少） -2,521,342.05 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产的损失(减收益) -27,944.35 固定资产报废损失 财务费用 18,104,661.01 投资损失（减：收益） 556,276.67 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -169,489.27 经营性应收项目的减少（减：增加） -56,801,146.23 经营性应付项目的增加（减：减少） -27,989,795.44 其他 五.41 -3,338,440.71 经营活动产生的现金流量净额 -20,945,109.60 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物增加情况： 货币资金的期末余额 361,909,417.05 减：货币资金的期初余额 309,731,118.70 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 52,178,298.35 公司法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 资产负债表 编制单位：安徽金牛实业股份有限公司（母公司） 单位：人民币元 资产 附注号 2002.12.31 2001.12.31 流动资产： 货币资金 360,508,053.51 307,674,457.61 短期投资 700,000.00 应收票据 4,134,803.48 1,318,800.00 应收股利 应收利息 应收账款 六. 1 352,032,321.06 391,938,738.53 其他应收款 六. 2 92,835,370.90 118,897,222.19 预付账款 26,120,147.69 36,219,664.44 应收补贴款 存货 242,166,034.30 252,391,898.85 待摊费用 92,576.51 17,499.99 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,078,589,307.451,108,458,281.61 长期投资： 长期股权投资 六. 3 81,509,004.15 85,016,053.64 长期债权投资 长期投资合计 81,509,004.15 85,016,053.64 固定资产： 固定资产原价 278,206,741.59 258,927,223.67 减：累计折旧 108,874,266.91 97,591,613.22 固定资产净值 169,332,474.68 161,335,610.45 减:固定资产减值准备 10,362,753.73 10,376,425.38 固定资产净额 158,969,720.95 150,959,185.07 工程物资 995,285.00 在建工程 7,147,373.30 10,579,926.11 固定资产清理 固定资产合计 166,117,094.25 162,534,396.18 无形资产及其他资产： 无形资产 141,889,555.07 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 141,889,555.07 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,468,104,960.92 1,356,008,731.43 公司法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 资产负债表(续) 编制单位：安徽金牛实业股份有限公司（母公司） 单位：人民币元 负债和股东权益 附注号 2002.12.31 2001.12.31 流动负债： 短期借款 251,500,000.00 115,850,000.00 应付票据 15,900,000.00 11,825,000.00 应付账款 100,520,128.58 107,371,972.81 预收账款 4,207,576.37 5,652,024.20 应付工资 5,846,956.38 9,095,084.06 应付福利费 18,125,233.71 16,416,264.22 应付股利 8,660,000.00 应交税金 13,117,256.00 18,974,757.72 其他应交款 933,042.12 994,158.52 其他应付款 66,890,398.27 84,818,985.66 预提费用 7,681,777.67 9,816,479.99 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 484,722,369.10 389,474,727.18 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 3,338,440.71 长期负债合计 3,338,440.71 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 484,722,369.10 392,813,167.89 股东权益： 股本 346,400,000.00 346,400,000.00 资本公积 520,875,402.84 518,796,402.84 盈余公积 30,554,286.24 27,838,082.00 其中：法定公益金 10,184,762.08 9,279,360.67 未分配利润 85,552,902.74 70,161,078.70 股东权益合计 983,382,591.82 963,195,563.54 负债和股东权益总计 1,468,104,960.92 1,356,008,731.43 公司法定代表人 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 利润表 编制单位：安徽金牛实业股份有限公司（母公司） 单位：人民币元 项目 附注号 2002年度 2001年度 一、主营业务收入 六. 4 288,858,501.48 390,648,338.16 减：主营业务成本 六. 4 191,261,341.93 264,569,235.47 主营业务税金及附加 30,635,655.80 35,949,830.40 二、主营业务利润 66,961,503.75 90,129,272.29 加：其他业务利润 1,119,238.92 1,855,464.25 减:营业费用 6.465,965.77 6,757,985.51 管理费用 27,403,592.98 15,722,510.01 财务费用 10,618,648.25 5,196,745.30 三、营业利润 23,592,535.67 64,307,495.72 加：投资收益 六. 5 -5,586,049.49 -26,960,649.29 补贴收入 营业外收入 3,869,741.08 4,055,109.64 减：营业外支出 459,494.62 533,662.35 四、利润总额 21,416,732.64 40,868,293.72 减：所得税 3,308,704.36 5,705,347.49 五、净利润 18,108,028.28 35,162,946.23 补充资料： 项目 附注号 2002年度 2001年度 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 -4,511,665.71 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 利润分配表 编制单位：安徽金牛实业股份有限公司（母公司） 单位：人民币元 项目 2002年度 2001年度 一、净利润 18,108,028.28 35,162,946.23 加：年初未分配利润 70,161,078.70 48,932,574.40 其他转入 二、可供分配的利润 88,269,106.98 84,095,520.63 减：提取法定盈余公积 1,810,802.83 3,516,294.62 提取法定公益金 905,401.41 1,758,147.31 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供股东分配的利润 85,552,902.74 78,821,078.70 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 8,660,000.00 转作股本的普通股股利 折股 四、未分配利润 85,552,902.74 70,161,078.70 公司法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 现金流量表 编制单位：安徽金牛实业股份有限公司（母公司） 单位：人民币元 报表项目 2002年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 219,424,806.23 收到的税费返还 6,638,900.00 收到的其他与经营活动有关的现金 482,336.02 现金流入小计 226,546,042.25 购买商品、接受劳务支付的现金 169,390,320.70 支付给职工以及为职工支付的现金 22,480,423.80 支付的各项税费 70,281,987.98 支付的其他与经营活动有关的现金 7,177,905.51 现金流出小计 269,330,637.99 经营活动产生的现金流量净额 -42,784,595.74 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 2,010.30 收到的其他与投资活动有关的现金 2,455,054.92 现金流入小计 2,457,065.22 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 20,083,864.75 投资所支付的现金 700,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 20,783,864.75 投资活动产生的现金流量净额 -18,326,799.53 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 280,500,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 280,500,000.00 偿还债务所支付的现金 144,850,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 21,705,008.83 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 166,555,008.83 筹资活动产生的现金流量净额 113,944,991.17 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 52,833,595.90 公司法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 现金流量表(续) 编制单位：安徽金牛实业股份有限公司（母公司） 单位：人民币元 补充资料 2002年度 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 18,108,028.28 加：计提的资产减值准备 10,232,747.57 固定资产折旧 11,567,561.28 无形资产摊销 259,794.93 长期待摊费用摊销 待摊费用的减少（减：增加） -75,076.52 预提费用的增加（减：减少） -2,134,702.32 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益) -48,964.35 固定资产报废损失 财务费用 13,045,008.83 投资损失（减：收益） 5,586,049.49 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 9,603,316.12 经营性应收项目的减少（减：增加） -75,982,262.58 经营性应付项目的增加（减：减少） -29,607,655.76 其他 -3,338,440.71 经营活动产生的现金流量净额 -42,784,595.74 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物增加情况： 货币资金的期末余额 360,508,053.51 减：货币资金的期初余额 307,674,457.61 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 52,833,595.90 公司法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 三、会计报表附注 安徽金牛实业股份有限公司2002 年度会计报表附注 一、公司概况 安徽金牛实业股份有限公司(以下简称本公司)是经安徽省人民政府皖政秘[1998]89 号文批准，由安徽金种子集团有限公司作为独家发起人，通过募集方式设立的股份有限公司。 1998 年7 月2 日经中国证监会证监发字[1998]181 号、182 号文批准，本公司向社会公开发行社会公众股6,500 万股，并于1998 年7 月23 日在安徽省工商行政管理局办理了注册登记。1998 年8 月12 日，金牛实业A 股股票在上海证券交易所挂牌交易。2000 年6 月本公司以1999 年末19,000 万股为基数,向全体股东每10 股送2 股，并用资本公积每10 股转增5 股，送转股后公司股本为32,300万股；2001 年1 月向全体股东配售2,340 万股，变更后公司股本为34,640 万股。本公司主要从事黄牛繁殖、牛肉、牛皮革、饲料、生化制品及药品、玻璃纸箱、麻纺制品等包装材料及饮料酒、白酒的生产经营。 二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、公司执行的会计制度和会计准则 执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其相关规定。 2、会计年度 自公历一月一日起至十二月三十一日止。 3、记账本位币 采用人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 涉及外币的经济业务按发生时市场汇价折合人民币记账，期末有关外币账户余额按期末市场汇价进行调整。按照期末汇率折合的记账本位币金额与账面记账本位币之间的差额，作为汇兑损益，计入当期损益；属于筹建期间，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款发生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。 6、现金等价物确定标准 一项投资同时具备下列四个条件时，确定为现金等价物。 （1）期限较短，从购买日起，三个月内到期； （2）流动性强； （3）易于转换为已知金额的现金； （4）价值变动风险很小。 7、短期投资核算方法和短期投资跌价准备的确认标准及计提方法 根据《企业会计准则-投资》的规定，短期投资以实际支付的全部价款（包括税金、手续费及相关费用）扣除已宣告但尚未领取的现金股利或已到期尚未领取的债券利息入账；处置时，按收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确定为当期投资损益。 短期投资在中期期末或年终按成本与市价孰低计价，成本高于市价的部分确认为跌价准备。具体计提方法：按单项投资计算确认所计提的跌价损失，并计入当期损益。 8、坏账核算方法 本公司对于因债务人破产或死亡，以其破产或遗产清偿后仍无法收回的应收款项，或因债务人逾期未履行其清偿义务并有确凿证据表明无法收回的应收款项，确认为坏账损失。 坏账损失采用备抵法核算，本公司按应收款项（包括应收账款和其他应收款）余额及账龄分析计提。具体计提标准为： 一年以内 5% 一至二年 10% 二至三年 15% 三年以上 50% 9、存货核算方法和存货跌价准备的确认标准及计提方法 存货分为原材料、包装物、低值易耗品、半成品、产成品、在产品等。存货发出计价采用加权平均法，低值易耗品领用时采用一次摊销法摊销。 存货采用永续盘存制，中期期末或年终存货按成本与可变现净值孰低计价，按成本高于可变现净值部分计提存货跌价准备。 在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。用于生产而持有的材料等，如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，以合同价格作为其可变现净值的计量基础；持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等，以市场价格作为其可变现净值的计量基础。 存货跌价准备按单个存货项目计提，对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备，存货跌价损失计入当期损益。 10、长期投资核算方法和长期投资减值准备的确认标准及计提方法 （一）长期股权投资 （1）初始投资成本的确定 公司以现金购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款（包括税金和手续费等相关费用）作为初始投资成本；实际支付的价款若包括已宣告但尚未领取的现金股利，则按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额作为初始投资成本。 公司接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债权换入长期股权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本；涉及补价的，则根据收到或支付的补价，分别按减去或加上补价后的金额作为初始投资成本。 以非货币性交易换入的长期股权投资（包括以股权投资换股权投资），按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为初始投资成本；涉及补价的，则根据收到或支付的补价，分别按减去或加上补价后的金额作为初始投资成本。 （2）股权投资差额 长期股权投资采用权益法核算时，投资最初以初始投资成本计价，初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额确认为股权投资差额，按一定期限平均摊销，计入损益。 股权投资差额的摊销期限，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额的差额，按不超过10 年的期限平均摊销；初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，按不低于10 年的期限平均摊销；合同规定了投资期限的，按投资期限平均摊销。 （3）长期股权投资在处置时，按处置收入与账面价值的差额确认为投资收益。 对于股票投资或其他股权投资，若持有被投资单位有表决权资本总额20%以下，或对其他单位的投资虽占被投资单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响，采用成本法核算；公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但有重大影响的，采用权益法核算； （4）期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致本公司对可收回价值低于长期投资账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可恢复时，则按可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备，并计入当期损益。 （二）长期债权投资 （1）初始投资成本的确定 公司以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款（包括税金、手续费等相关费用）减去已到付息期但尚未领取的债权利息，作为初始投资成本。如果所支付的税金、手续费等相关费用金额较小，可以直接计入当期财务费用，不计入初始投资成本。 公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资，或以应收债权换入的长期债权投资的，应按应收债权的账面价值，加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。涉及补价的，则根据收到或支付的补价，分别按减去或加上补价后的金额作为初始投资成本。 以非货币性交易换入的长期债权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为初始投资成本；涉及补价的，则根据收到或支付的补价，分别按减去或加上补价后的金额作为初始投资成本。 （2）长期债权投资按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入。 （3）处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额，作为当期投资损益。 （4）期末按照长期债权投资账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，应当计提长期投资减值准备。 11、固定资产计价与折旧政策、固定资产减值准备的确认标准及计提方法 （1）固定资产包括使用期限超过一年的房屋、建筑物、机械、运输工具以及其他与生产、经营相关的设备、器具、工具等，单位价值在2000 元以上，并且使用年限超过二年的不属于生产、经营主要设备的物品等。固定资产按实际成本计价，采用直线法计提折旧。 （2）固定资产分类折旧年限、预计净残值率及折旧率如下： 类别 净残值率（%） 使用年限 年折旧率（%） 机械设备 5 14 6.80 供热设备 5 18 5.28 运输设备 5 12 7.90 专用设备 5 14 6.80 其他设备 5 8 11.88 生产用房 5 40 2.38 受腐蚀用房 5 25 3.80 生产辅助用房 5 45 2.10 建筑物 5 25 3.80 （3）中期期末或年终对固定资产进行检查，如发现存在下列情况，则计算固定资产的可收回金额，以确定固定资产是否计提减值准备： ①固定资产市价大幅下跌，其跌幅大大高于因时间推移或正常使用而预计的下跌，并且预计在近期内不可能恢复； ②企业所处经营环境，如技术、市场、经济或法律环境，或者产品营销市场在当期发生或近期发生重大变化，并对企业产生负面影响； ③固定资产陈旧过时或发生实体损坏等； ④固定资产预计使用方式发生重大不利变化，如企业计划终止或重组该资产所属的经营业务、提前处置资产等情形，从而对企业产生负面影响； ⑤其他有可能表明资产已发生减值的情况。 如果固定资产的可收回金额低于账面价值，按可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备，并计入当期损益。固定资产减值准备按单项资产计提。 12、在建工程核算方法和在建工程减值准备的确认标准及计提方法在建工程按实际成本计价，自工程达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，未办理竣工决算的按估计的价值转入固定资产。 利息资本化方法：为购建固定资产而借入的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑损益，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前予以资本化。 中期期末或年终对在建工程进行全面检查，如果在建工程长期停建并且预计未来3 年内不会重新开工，或所建项目在性能上、技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性，或其他足以证明在建工程发生了减值情形的，则将其可收回金额低于账面价值的差额作为在建工程减值准备。在建工程减值准备按单项工程计提。 13、借款费用的核算方法 （1）借款费用包括借款面值发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额,因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额,在同时具备下列三个条件时，借款费用予以资本化： ①资产支出已经发生； ②借款费用已经发生； ③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在发生当期确认费用。 （2）资本化金额的确定 至当期止购建固定资产资本化利息的资本化金额，等于累计支出加权平均数乘以资本化率，资本化率按以下原则确定： ①为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利率； ②为购入固定资产借入一笔以上的专门借款,资本化率为这些借款的加权平均利率 （3）暂停资本化 若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且时间连续超过3 个月，则暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 （4）停止资本化 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化，以后发生的借款费用于发生当期确认费用。 14、无形资产计价及摊销政策和无形资产减值准备的确认标准及计提方法 （1）购入的无形资产按实际支付的价款作为实际成本入账；投资者投入的无形资产按投资各方确认的价值入账；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产按依法取得时发生的注册费、聘请律师费入账；开发过程中发生的费用，计入当期损益； （2）无形资产摊销方法 无形资产摊销采用分期摊销法。有有效年限的按不超过有效年限平均摊销，无有效年限的按不超过10 年的年限平均摊销； （3）减值准备 中期期末或年终对无形资产按账面价值进行检查，如发现下列情况，则对无资产的可收回金额进行估计，并对该项无形资产的账面价值超过可收回金额的部分，计提无形资产减值准备： ①某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响； ②某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余使用年限内预期不会恢复； ③其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值情形的。 15、长期待摊费用计价和摊销政策 长期待摊费用按实际成本计价，并按直线法摊销。有明确的受益期的，按受益期平均摊销；无明确受益期的分5 年平均摊销。公司在筹建期间发生的开办费用，按照财政部财会（2001）43 号文《实施〈企业会计制度〉及其相关准则问题解答》的规定处理，即如果未摊销的开办费用较大，直接将其余额转入当期损益对公司的利润产生重大影响的，采用追溯调整法；如果未摊销的开办费用较小，将其余额一次转入当期损益。 16、收入确认原则 （1）销售商品 公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，并且与销售该商品有关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 （2）提供劳务 在同一年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 （3）让渡资产使用权 在下列条件均能满足时，按规定的计算方法计算确认收入：与交易相关的经济利益能够流入企业；收入的金额能够可靠的计量。 17、所得税的会计处理方法 所得税的会计处理采用应付税款法。 18、主要会计政策、会计估计变更的内容、理由及影响 根据公司董事会决议，本公司原对控股股东安徽金种子集团有限公司的应收款项不计提坏账准备，现改为按期末应收款项对其计提坏账准备。此项会计估计变更采用未来适用法，减少当期利润总额5,467,956.68 元。 19、合并报表编制方法 （1）合并范围的确认原则 对其他单位投资占被投资单位权益性资本50%以上，或有实际控制权的，纳入合并范围。 （2）合并报表所采用的会计方法 根据财政部财会字[1995]11 号《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》和财会二字[1996]2 号《关于合并会计报表范围请示的复函》等文件的规定，以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表及其他有关资料为依据编制。合并时，抵消公司内部的重大交易和资金往来。 纳入合并范围的子公司为安徽金太阳啤酒有限责任公司、安徽金太阳生化药业有限公司、安徽庐江金太阳啤酒有限责任公司。 三、税项 1、增值税 根据国家税务总局国税发[1999]39 号《关于修订“饲料”注释及加强饲料征免增值税管理问题的通知》，本公司饲料产品免征增值税。 根据《中华人民共和国增值税暂行条例》，本公司其他产品执行17%的增值税率。 2、消费税 根据《中华人民共和国消费税暂行条例》，本公司销售的粮食白酒执行25%比例税率，销售的薯类白酒执行15%比例税率，销售的酒精执行5%比例税率，销售的啤酒执行220 元/吨的定额税率；根据财税[2001]084 号《财政部、国家税务总局关于调整酒类产品消费税政策的通知》，本公司销售的白酒自2001 年5 月1 日起另外执行0.5 元/斤的定额税率。 3、城建税及教育费附加 分别按应交增值税额、消费税额的7%和3%计缴。 4、所得税 根据安徽省人民政府皖政秘[1998]80 号文，本公司上市后所得税先按33%的税率征收入库，再由地方财政返还18%，实际负担率为15%，同时根据财政部财会（2000）3 号文《股份有限公司税收返还等有关会计处理规定》，本公司在实际收到返还的18%所得税时，冲减当期的所得税费用。自2002 年度起本公司执行33%的所得税率。 5、其他税项 其他税项按国家和地方有关规定计算缴纳。 四、控股子公司及合营企业 1、控股子公司基本情况 企业名称 注册资本 经营范围 本公司投资额 安徽金种子南扬制 革有限公司 41,199,054.00 牛皮革生产、 加工、销售 52,710,349.15 安徽金太阳啤酒有限 责任公司 10,000,000.00 啤酒、白酒、 饮料制造销售 46,685,600.00 安徽金太阳生化药业 有限公司 30,000,000.00 西药、中药 27,600,000.00 生产和销售 北京金易联电子商务 有限公司 5,000,000.00 信息技术、电子 3,000,000.00 商务及咨询服务 安徽庐江金太阳啤酒 有限公司 10,000,000.00 啤酒、白酒、 饮料制造销售 9,900,000.00 企业名称 权益 是否合 比例 并报表 （%） 安徽金种子南扬制 革有限公司 97.09 否 安徽金太阳啤酒有限 责任公司 99.00 是 安徽金太阳生化药业 有限公司 92.00 是 北京金易联电子商务 有限公司 60.00 否 安徽庐江金太阳啤酒 有限公司 99.00 是 （1） 安徽金种子南扬制革有限公司经追溯调整固定资产减值准备27,108,861.74元，截至2002 年12 月31 日净资产为-13,578,445.00 元，已基本处于停产状态，上年及本期均未纳入合并报表范围； （2）北京金易联电子商务有限公司已停业，上年已对该项投资计提了100%的减值准备，上年及本期均未纳入合并报表范围。 2、合营企业概况 2001 年本公司与美国CAO GROUP，INC.、北京海伦金太科技发展有限公司、四川省川喜酒业集团有限公司、浙江富康包装印刷有限公司在上海市合资设立了上海鑫谷光电股份有限公司，注册资本为人民币3000 万元，本公司出资990 万元，占注册资本的33%。该公司于2001 年6 月21 日经上海市工商行政管理局注册登记，注册号为企股沪字第028809 号（市局），2002 年1 月23 日公司名称变更为鑫谷光电股份有限公司，注册地点变更为河北廊坊经济开发区。公司经营范围是研究、开发、生产销售光电及电子材料和器件，并提供相应的技术服务。 五、会计报表主要项目注释（以下金额单位如无特别说明，均指人民币元） 1、货币资金 项目 2002年12月31日 2001年12月31日 现金 2,039,419.30 382,696.27 银行存款 345,910,263.68 05,947,293.82 其他货币资金 13,959,734.07 3,401,128.61 合计 361,909,417.05 309,731,118.70 2、短期投资 2002 年12 月31日 2001 年12 月31 日 项目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 南方宝元债券型基金 700,000.00 — — — 3、应收票据 票据种类 2002 年12 月31 日 2001 年12 月31 日 银行承兑汇票 4,308,863.48 2,291,200.00 合计 4,038,683.48 2,291,200.00 期末余额中无贴现、无质押票据，无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 4、应收账款 （1）账龄分析 账龄 2002年12月31日 金额 比例% 坏账准备 1年以内 203,999,498.52 50.47 10,199,974.93 1-2年 152,805,182.04 37.81 15,280,518.20 2-3年 33,407,909.90 8.27 5,011,186.48 3年以上 13,962,326.29 3.45 6,981,163.15 合计 404,174,916.75 100.00 37,472,842.76 账龄 2001年12月31日 金额 比例% 坏账准备 1年以内 262,879,207.21 59.91 9,276,820.73 1-2年 138,515,158.48 31.57 8,628,042.80 2-3年 17,028,597.15 3.88 2,554,289.57 3年以上 20,399,485.64 4.64 10,199,742.82 合计 438,822,448.48 100.00 30,658,895.92 （2）期末欠款前五名客户共欠款62,754,120.34 元,占期末应收账款总额的15.53%； （3）期末应收账款余额中应收持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位安徽金种子集团有限公司款项23,607,658.86 元。 5、其他应收款 （1）账龄分析 账龄 2002年12月31日 金额 比例% 坏账准备 1年以内 77,154,291.23 76.76 3,857,714.59 1-2年 10,285,786.40 10.23 1,028,578.64 2-3年 9,918,980.74 9.87 1,487,847.11 3年以上 3,154,664.76 3.14 1,577,332.38 合计 100,513,723.13 100.00 7,951,472.72 账龄 2001年12月31日 金额 比例% 坏账准备 1年以内 111,109,507.74 89.46 649,151.28 1-2年 9,531,999.00 7.68 953,199.90 2-3年 2,384,553.99 1.92 357,683.10 3年以上 1,168,141.35 0.94 584,070.68 合计 124,194,202.08 100.00 2,544,104.96 （2）期末欠款前五名客户共欠款94,721,864.44 元,占期末应收账款总额的94.24%，明细如下： 客户名称 欠款金额 所占比例 款项内容 或性质 安徽金种子集团有限公司 85,751,474.94 85.31% 资金往来 阜阳市种猪养殖场 8,000,000.00 7.96% 资金往来 李和平 661,564.50 0.66% 资金往来 阜阳市建筑集团有限公司 170,325.00 0.17% 资金往来 合肥兴盛公司 138,500.00 0.14% 资金往来 合计 94,721,864.44 94.24% 客户名称 欠款时间 安徽金种子集团有限公司 1年以内 阜阳市种猪养殖场 2-3年 李和平 1年以内 阜阳市建筑集团有限公司 1年以内 合肥兴盛公司 2-3年 合计 （3）期末余额中应收持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位安徽金种子集团有限公司款项为85,751,474.94 元。 6、预付账款 （1）账龄分析 2002 年12 月31 日 2001 年12 月31 日 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1年以内 29,320,792.88 88.24 41,645,085.99 92.73 1-2 年 1,683,415.01 5.06 2,069,549.82 4.61 2-3 年 1,101,408.97 3.31 255,284.47 0.57 3年以上 1,124,125.97 3.39 939,744.53 2.09 合计 33,229,742.83 100.00 44,909,664.81 100.00 （2）期末预付账款余额中预付持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位安徽金种子集团有限公司的款项金额为12,213,195.37 元。 7、存货及存货跌价准备 （1）存货 项目 2002年12月31日 2001年12月31日 原材料 46,380,773.49 48,393,824.30 包装物 91,059,143.85 82,473,827.91 低值易耗品 3,782,066.83 3,451,935.57 自制半成品 37,077,660.32 18,980,869.38 在产品 24,816,203.31 16,049,983.69 产成品 69,436,851.27 103,371,747.49 合计 272,552,699.07 272,722,188.34 （2）存货跌价准备 项目 2002 年1 月1 日 本期计提 本期转回 2002 年12 月31 日 原材料 197,450.86 -- 148,816.16 48,634.70 包装物 555,402.16 153,489.56 55,175.53 653,716.19 在产品 872,181.07 -- -- 872,181.07 产成品 1,906,530.64 682,810.53 9,759.97 2,579,581.20 合计 3,531,564.73 836,300.09 213,751.66 4,154,113.16 原材料、包装物可变现净值以期末市场采购价作为确认的标准；在产品、产成品可变现净值以期末产品市场售价为依据，扣除合理的销售费率作为确认的标准。 8、待摊费用 类别 2002 年12 月31 日 2001 年12 月31 日 财产保险费 151,488.51 127,499.99 修理费 1,005,947.26 975,702.10 合计 1,157,435.77 1,103,202.09 （1）本公司对发生的保险费用，按照保险合同约定的受益期分期摊销，故2002 年末待摊费用尚有未摊销完毕的保险费； （2）修理费用是本公司的子公司安徽金太阳啤酒有限公司本期发生，按受益期摊销而尚未摊销完毕。 9、长期股权投资 （1）投资类别 项目 2002 年12 月31 日 2001 年12 月31 日 对合营公司投资 8,751,384.50 9,307,661.17 其他股权投资 300,000.00 300,000.00 合计 9,051,384.50 9,607,661.17 对合营公司投资为： 被投资公司名称 初始投资额 追加投资额 被投资单位 权益增减额 鑫谷光电股 份有限公司 9,900,000.00 — -1,148,615.50 被投资公司名称 分得的现 期末确认 金红利额 投资额 鑫谷光电股 份有限公司 — 8,751,384.50 其他股权投资为： 被投资公司名称 投资期限 占被投资公司股权的比例 投资金额 备注 安徽阜阳明珠 股份有限公司 长期 3% 300,000.00 — （2）长期投资减值准备 被投资公司名称 2002年1月1日 本年增加 本年减少 2002年12月31日 北京金易联电子 2,826,493.46 — — 2,826,493.46 商务有限公司 根据北京金易联电子商务有限公司董事会会议决议，因该公司不能实现经营目标，决定停业，由股东双方协商解决公司经营期间的遗留问题，并对资产、债权、债务妥善处置。故本公司对该项投资计提了100%的减值准备。 10、固定资产及累计折旧 （1）固定资产原值 类别 2002年1月1日 本年增加 本年减少 2002年12月31日 生产用房 133,221,170.33 15,028,931.27 -- 148,250,101.60 生产辅助用房 2,221,100.40 5,438,244.23 -- 7,659,344.63 建筑物 31,132,449.79 2,636,721.37 -- 33,769,171.16 机械设备 134,872,583.54 3,373,785.41 964,166.89 137,282,202.06 供热设备 7,547,316.10 248,000.00 -- 7,795,316.10 运输设备 4,883,511.35 280,350.00 180,000.00 4,983,861.35 专用设备 103,615,374.71 3,948,464.97 -- 107,563,839.68 其他设备 6,544,563.95 239,960.00 8,920.00 6,775,603.95 合计 424,038,070.17 31,194,457.25 153,086.89 454,079,440.53 ①本期在建工程完工转入固定资产13,877,946.75 元； ②本公司无融资租入固定资产，期末用于本公司银行借款抵押的房产原值为10,143,895.70 元。 （2）累计折旧 类别 2002年1月1日 本年增加 本年减少 2002年12月31日 生产用房 33,327,958.49 3,007,912.43 -- 36,335,870.92 生产辅助用房 915,949.02 174,200.68 -- 1,090,149.70 建筑物 5,015,090.56 837,771.27 -- 5,852,861.83 机械设备 38,926,770.80 7,940,293.76 341,785.00 46,525,279.56 供热设备 3,993,609.16 395,748.14 -- 4,389,357.30 运输设备 1,929,582.75 318,523.06 8,312.35 2,239,793.46 专用设备 42,616,701.98 6,125,060.66 -- 48,741,762.64 其他设备 4,390,324.35 709,045.88 -- 5,099,370.23 合计 131,115,987.11 19,508,555.88 350,097.35 150,274,445.64 固定资产净值292,922,083.06 303,804,994.89 （3）固定资产减值准备 类别 2002年1月1日 本年增加 本年减少 2001年12月31日 生产用房 8,050,675.93 -- -- 8,050,675.93 生产辅助用房 259,132.98 -- -- 259,132.98 建筑物 1,537,071.60 -- -- 1,537,071.60 机械设备 12,571,069.87 100,571.65 12,470,498.22 供热设备 2,674.20 -- -- 2,674.20 运输设备 1,104,198.78 -- -- 1,104,198.78 专用设备 3,096,885.94 86,900.00 -- 3,183,785.94 其他设备 10,933.80 -- -- 10,933.80 合计 26,632,643.10 86,900.00 100,571.65 26,618,971.45 固定资产净额266,289,439.96 277,186,023.44 11、工程物资 类别 2002 年12 月31 日 2001 年12 月31 日 预付大型设备款 2,826,360.88 995,285.00 制药设备 1,716,798.90 5,068,748.75 工程材料 __ 180,015.34 合计 4,543,159.78 6,244,049.09 12、在建工程 （1）在建工程 工程名称 预算数 2002年 本期增加 本期转入 1月1日 固定资产额 58平米池炉工程 1570万元 3,453,363.94 -- -- 制药工程 630万元 6,254,428.60 -- -- 育肥牛棚工程 195万元 1,885,703.16 -- -- 新药厂工程 2848万元 5,371,792.28 6,234,636.27 -- 蛋白饲料工程 500万元 1,691,084.79 70,000.00 1,761,084.79 宿舍楼工程 450万元 4,160,047.80 473,278.71 632,319.98 制革环保 改造工程 400万元 3,273,511.54 995,285.00 4,268,796.54 啤酒技改工程 3083万元 5,647,479.82 4,394,010.08 7,212,145.44 零星工程 -- 320,632.91 3600.00 3600.00 合计 32,058,044.84 12,170,810.06 13,877,946.75 工程名称 其他 2002年 资金来源 工程投 减少 12月31日 占预算 的比例 58平米池炉工程 -- 3,453,363.94 自有资金 22% 制药工程 -- 6,254,428.60 募集资金 99% 育肥牛棚工程 -- 1,885,703.16 募集资金 97% 新药厂工程 -- 11,606,428.55 募集资金 40% 蛋白饲料工程 -- -- 自有资金 34% 宿舍楼工程 -- 4,001,006.53 职工集资 92% 制革环保 改造工程 -- -- 募集资金 106% 啤酒技改工程 -- 2,829,344.46 募集资金 14% 零星工程 -- 320,632.91 自有资金 合计 -- 30,350,908.15 本期在建工程项目无利息资本化。 （2）在建工程减值准备 工程项目 2002 年1月1日 本期增加 本期转回 2002年12月31日 58平米池炉工程 3,453,364.94 -- -- 3,453,364.94 制药工程 5,232,467.40 -- -- 5,232,467.40 合计 8,685,832.34 -- -- 8,685,832.34 13、无形资产 类别 取得 原始金额 2002年1月1日 本期增加 方式 土地使用权※1 购买 3,872,550.00 3,795,099.00 -- 土地使用权※2 购买 13,252,720.00 12,606,191.00 -- 土地使用权 购买 11,280,000.00 11,060,000.00 -- 土地使用权※3 抵债 受让 128,490,900.00 -- 128,490,900.00 土地使用权※3 抵债 受让 13,645,200.00 -- 13,645,200.00 国强软件 购买 13,250.00 — 13,250.00 合计 170,554,620.00 27,461,290.00 142,149,350.00 类别 本期摊销 累计摊销 2002年12月31日 剩余摊销 年限 土地使用权※1 77,451.00 154,902.00 3,717,648.00 49年 土地使用权※2 242,966.15 889,495.15 12,363,224.85 48年 土地使用权 230,000.04 450,000.04 10,829,999.96 49年 土地使用权※3 240,619.66 240,619.66 128,250,280.34 44.42年 土地使用权※3 17,629.46 17,629.46 13,627,570.54 64.42年 国强软件 1,545.81 1,545.81 11,704.19 4. 42年 合计 810,212.12 1,754,192.12 168,800,427.88 （1）本公司安徽金太阳生化药业公司取得的颖上县经济技术开发区的土地使用权，由于该公司尚未生产，故本期摊销计入长期待摊费用； （2）安徽金太阳啤酒有限公司以该土地使用权作为抵押取得900 万元的短期借款； （3）期末较期初增加514.68%，主要是本公司控股股东安徽金种子集团有限公司本期以土地使用权抵偿本公司的债务所致,详见七（二）4（2）。 14、长期待摊费用 种类 原始发生额 2002 年 本期增加 本期摊销 1 月1 日 开办费 5,277,773.47 603,380.91 827,477.63 __ 水电增 容费 811,462.50 721,300.00 __ 90,162.57 合计 6,089,235.97 1,324,680.91 827,477.63 90,162.57 种类 累计摊销 2002 年 剩余摊 12 月31 日 销年限 开办费 3,846,914.93 1,430,858.54 __ 水电增 容费 180,325.07 631,137.43 8年 合计 4,027,240.00 2,061,995.97 __ （1）期末较期初增加55.66%，主要是由于本公司的控股子公司安徽金太阳生化制药有限公司的开办费增加所致； （2）由于本公司的子公司安徽金太阳生化制药有限公司尚未投入生产，故开办费用未予以摊销。 15、短期借款 借款类别 2002 年12 月31 日 2001 年12 月31 日 抵押借款 9,000,000.00 6,300,000.00 保证借款 311,420,000.00 163,150,000.00 信用借款 2,000,000.00 7,680,000.00 合计 322,420,000.00 177,130,000.00 期末保证借款中安徽金种子集团有限公司为本公司31,092 万元的借款提供保证。 16、应付票据 票据种类 2002 年12 月31 日 2001 年12 月31 日 到期情况 银行承兑汇票 15,900,000.00 12,955,000.00 __ 期末应付票据中无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的票据。 17、应付账款 2002 年12 月31 日 2001 年12 月31 日 122,439,303.40 135,056,043.42 （1） 期末应付账款中无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项； （2） 期末余额中无三年以上大额应付款项。 18、预收账款 2002 年12 月31 日 2001 年12 月31 日 6,280,317.23 9,459,311.74 （1）期末预收账款中无预收持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项； （2）期末较期初减少33.61%，主要是由于货款结算所致。 19、应付工资 2002 年12 月31 日 2001 年12 月31 日 5,846,956.38 9,095,084.06 期末应付工资余额中无属于拖欠性质的未付工资。 20、应交税金 税种 2002 年12 月31 日 2001 年12 月31 日 执行的法定税率 所得税 1,418,887.74 9,540,870.26 33% 增值税 5,818,998.70 3,751,374.06 除饲料免征外， 执行17%税率 消费税 54,541,574.71 46,690,212.89 5%、15%、25%、0.5 元/斤、220元/吨 城建税 2,946,138.20 3,127,900.52 5%、 7% 房产税 -32,161.73 80,452.44 房产余值的 1.2% 代扣营业税 267,318.37 252,139.02 5% 代扣个人所得税 19,721.30 463.50 合计 64,980,477.29 63,443,412.69 21、其他应交款 项目 2002 年12 月31 日 2001 年12 月31 日 教育费附加 1,140,093.59 1,016,034.97 教育费附加按照应交流转税的3%计缴。 22、其他应付款 2002年12 月31日 2001 年12 月31 日 58,074,406.41 74,035,863.67 期末其他应付款余额中应付持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位安徽金种子集团有限公司的款项金额为210,970.57 元。 23、预提费用 项目 2002 年12 月31 日 2001 年12 月31 日 利息 262,850.83 1,706,305.97 大修理费 6,303,477.35 7,495,246.06 电费 979,204.15 1,205,688.35 运费 10,366.00 -- 销售承包费用 330,000.00 -- 合计 7,885,898.33 10,407,240.38 24、一年内到期的长期负债 借款类别 2002 年12 月31 日 2001 年12 月31 日 担保借款 -- -- 信用借款 -- 2,000,000.00 合计 -- 2,000,000.00 期末较期初减少100.00%，主要是本期归还借款所致。 25、其他长期负债 项目 2002 年12 月31 日 2001 年12 月31 日 股票发行冻结资金利息 — 3,338,440.71 合计 — 3,338,440.71 26、股本 公司股份变动情况数量单位：万股 本期增减（+，-） 股份类别 2002 年1 月1 日 配 送 公积金 其 小 股 股 转股 他 计 2002年12月31日 一、未上市流通股份 1、发起人股份 21,640 21,640 其中：国家持有股份 境内法人持有股份 21,640 21,640 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 21,640 21,640 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 13,000 13,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 13,000 13,000 三、股份总数 34,640 34,640 27、资本公积 项目 2001年12月31日 本期增加数 本期减少数 2002年12月31日 股本溢价 512,758,817.01 -- -- 512,758,817.01 债务重组转入 6,037,585.83 -- -- 6,037,585.83 股权投资准备 -- 2,079,000.00 -- 2,079,000.00 合计 518,796,402.84 2,079,000.00 -- 520,875,402.84 本期资本公积增加是本公司的子公司收到的财政拨款，本公司按投资比例99%确认。 28、盈余公积 项目 2001年12月31日 本期增加 本期减少 2002年12月31日 法定盈余公积金 18,558,721.33 1,810,802.83 -- 20,369,524.16 法定公益金 9,279,360.67 905,401.41 -- 10,184,762.08 合计 27,838,082.00 2,716,204.24 -- 30,554,286.24 29、未分配利润 项目 2002 年度 期初余额 70,161,078.70 加：本年实现净利润 18,108,028.28 减：本年计提法定盈余公积 1,810,802.83 本年计提公益金 905,401.41 期末余额 85,552,902.74 2003 年3 月29 日董事会决议，对2002 年度利润不进行利润分配，也不进行资本公积转增股本。该预案需经2002 年度股东大会审议批准。 30、主营业务收入与主营业务成本 （1）行业分部 2002年度 业务种类 主营业务收入 主营业务成本 酒类 303,575,223.16 189,336,729.36 包装材料 34,709,459.75 31,041,665.99 黄牛产业 39,755,378.61 40,707,906.18 生化制药 12,400,233.38 8,523,708.06 饲料 21,371,859.06 11,636,863.65 合计 411,812,153.96 281,246,873.24 2001年度 业务种类 主营业务收入 主营业务成本 酒类 425,179,281.68 291,322,717.64 包装材料 31,734,879.43 28,387,272.54 黄牛产业 18,000,173.66 19,220,743.26 生化制药 6,902,082.64 5,813,367.56 饲料 28,011,119.98 19,480,361.65 合计 509,827,537.39 364,224,462.65 ①本期主营业务收入较上年度下降19.23%，主要系本期公司调整了产品销售结构所致； ②本公司前五名客户当期销售的收入总额为37,346,083.43元，占公司当期全部销售收入的9.07%。 （2）地区分部 2002年度 地区 主营业务收入 主营业务成本 国内 410,609,048.53 280,077,401.17 国外 1,203,105.43 1,169,472.07 小计 411,812,153.96 281,246,873.24 分部间相互 — — 抵消 合计 411,812,153.96 281,246,873.24 2001年度 地区 主营业务收入 主营业务成本 国内 503,923,047.21 358,543,429.40 国外 5,904,490.18 5,681,033.25 小计 509,827,537.39 364,224,462.65 分部间相互 — — 抵消 合计 509,827,537.39 364,224,462.65 31、主营业务税金及附加 项目 2002年度 2001年度 消费税 41,030,786.49 49,328,143.65 城建税 4,699,954.05 5,144,559.16 教育费附加 2,226,223.98 2,368,133.51 合计 47,956,964.52 56,840,836.32 项目 计提标准 消费税 5%、15%、25%、0.5元/斤、220元/吨 城建税 增值税和消费税税额的7% 教育费附加 增值税和消费税税额的3% 合计 本期发生额较上期发生额减少15.63%，主要是由于本期调整产品结构,相应的产品销售收入下降所致。 32、其他业务利润 项目 2002年度 2001年度 其他业务收入 原材料及废料 7,556,091.15 6,965,685.24 服装加工 1,822,528.50 __ 房租 433,528.21 253,486.40 合计 9,812,147.86 7,219,171.64 减：其他业务支出 原材料成本 5,822,512.67 4,605,336.13 税金及附加 16,698.57 43,460.22 服装加工 1,903,880.76 __ 合计 7,743,092.00 4,648,796.35 其他业务利润 2,069,055.86 2,570,375.29 33、财务费用 类别 2002年度 2001年度 利息支出 18,104,661.01 11,840,364.69 减:利息收入 2,889,217.30 1,903,911.76 银行手续费 36,127.74 74,395.22 合计 15,251,571.45 10,010,848.15 本期发生额比上期增加52.35%，主要是由于本期借款规模扩大所致。 34、投资收益 项目 2002年度 2001年度 股权投资收益 -556,276.67 -9,024,290.31 长期投资减值准备 — -2,826,493.46 合计 -556,276.67 -11,850,783.77 35、补贴收入 类别 2002年度 2001年度 增值税返还 2,163,300.00 1,536,000.00 环保补贴 __ 5,705,000.00 合计 2,163,300.00 7,241,000.00 36、营业外收入 类别 2002年度 2001年度 无效申购利息 3,338,440.71 3,338,440.70 646,486.63 678,964.14 罚款收入 固定资产清理 48,964.35 71,831.06 赔偿款 __ 110,964.71 其他 26,873.90 81,337.25 合计 4,060,765.59 4,281,537.86 37、营业外支出 类别 2002年度 2001年度 罚款支出 36,415.95 559,609.30 滞纳金 478,326.51 固定资产减值准 86,900.00 285,120.00 备 其他 315,229.50 — 合计 916,871.96 844,729.30 38、收到的其他与经营活动有关的现金 项目 金额 罚款收入 646,486.63 其他 26,873.90 合计 673,360.53 39、支付的其他与经营活动有关的现金 项目 金额 广告费 542,143.82 招待费 429,657.51 差旅费 1,192,964.30 办公费 3,054,038.10 中介机构费 740,812.64 运输费 5,253,533.26 促销费 4,229,866.24 其他 1,156,259.24 合计 16,599,275.11 40、收到其他与投资活动有关的现金 项目 金额 利息收入 2,889,217.30 合计 2,889,217.30 41、净利润调整项下——其他 项目 金额 无效申购利息 -3,338,440.71 合计 -3,338,440.71 六、母公司会计报表主要项目注释（以下如无特殊说明，货币金额单位均为人民币元） 1、应收账款 （1）账龄分析 2002年12月31日 账龄 金额 比例% 坏账准备 1年以内 196,457,477.05 50.82 9,770,679.40 1-2年 151,058,218.11 39.07 15,105,821.81 2-3年 28,136,392.22 7.28 4,220,458.83 3年以上 10,954,387.44 2.83 5,477,193.72 合计 386,606,474.82 100.00 34,574,153.76 账龄 2001年12月31日 金额 比例% 坏账准备 1年以内 254,915,122.52 60.60 8,878,616.50 1-2年 131,770,939.61 31.33 7,953,620.91 2-3年 14,596,049.83 3.47 2,189,407.47 3年以上 19,356,542.90 4.60 9,678,271.45 合计 420,638,654.86 100.00 28,699,916.33 （2）期末欠款前五名客户的欠款总额为62,754,120.34元，占应收账款期末总额的16.23%； （3）期末应收账款余额中应收持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位安徽金种子集团有限公司的款项金额为23,607,658.60元。 2、其他应收款 （1）账龄分析 2002年12月31日 账龄 金额 比例% 坏账准备 1年以内 81,221,218.66 82.93 2,772,435.67 1-2年 7,766,369.27 7.92 776,636.93 2-3年 8,340,222.53 8.52 1,251,033.38 3年以上 615,332.84 0.63 307,666.42 合计 97,943,143.30 100.00 5,107,772.40 2001年12月31日 账龄 金额 比例% 坏账准备 1年以内 74,552,880.14 62.00 170,565.34 1-2年 44,294,587.42 36.83 877,528.99 2-3年 869,964.92 0.72 41,080.33 3年以上 537,928.75 0.65 268,964.38 合计 120,255,361.23 100.00 1,358,139.04 （2）期末欠款前五名客户的欠款总额为95,940,160.47元，占期末其他应 收款总额的97.95%。明细如下： 客户名称 欠款金额 所占比例 安徽金种子集团有限公司 66,625,655.62 68.02% 安徽金太阳啤酒有限公司 20,482,615.35 20.91% 阜阳市种猪养殖场 8,000,000.00 8.17% 李和平 661,564.50 0.68% 阜阳市建筑集团有限公司 170,325.00 0.17% 合计 95,940,160.47 97.95% 客户名称 款项内容或性质 欠款时间 安徽金种子集团有限公司 资金往来 1年以内 安徽金太阳啤酒有限公司 资金往来 1年以内 阜阳市种猪养殖场 资金往来 2-3年 李和平 资金往来 1年以内 阜阳市建筑集团有限公司 资金往来 1年以内 合计 （3）期末其他应收款余额中应收持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位安徽金种子集团有限公司款项金额为66,625,655.62元。 3、长期投资 （1）投资类别 项目 2002年1月1日 本期增加 本期减少 对子公司投资 75,408,392.47 2,079,000.00 5,029,772.82 对合营企业投资 9,307,661.17 __ 556,276.67 其他股权投资 300,000.00 __ __ 合计 85,016,053.64 2,079,000.00 5,586,049.49 项目 2002年12月31日 对子公司投资 72,457,619.65 对合营企业投资 8,751,384.50 其他股权投资 300,000.00 合计 81,509,004.15 （2）股权投资单位 投资 占被投资单位 被投资公司名称 期限 注册资本比例 安徽金太阳生化药业有限公司 长期 92% 安徽金种子南扬制革有限公司 长期 97% 安徽金太阳啤酒有限公司 长期 99% 安徽庐江金太阳啤酒有限公司 长期 99% 北京金易联电子商务有限公司 长期 60% 鑫谷光电股份有限公司 长期 33% 阜阳明珠（集团）股份有限公司 长期 3% 合计 被投资公司名称 投资金额 减值准备 安徽金太阳生化药业有限公司 27,600,000.00 — 安徽金种子南扬制革有限公司 52,701,349.15 — 安徽金太阳啤酒有限公司 47,402,402.34 — 安徽庐江金太阳啤酒有限公司 35,210,400.00 — 北京金易联电子商务有限公司 3,000,000.00 2,826,493.46 鑫谷光电股份有限公司 9,900,000.00 — 阜阳明珠（集团）股份有限公司 300,000.00 — 合计 176,114,151.49 2,826,493.46 （3）股权投资采用权益法核算内容如下： 被投资公司名称 初始投资额 期初余额 本期增加 安徽金太阳生化 27,600,000.00 27,600,000.00 — 药业有限公司 安徽金种子南扬 52,701,349.15 — — 制革有限公司 安徽金太阳啤 47,402,402.34 18,804,066.35 — 酒有限公司 安徽庐江金太阳 35,210,400.00 29,004,326.12 2,079,000.00 啤酒有限公司 北京金易联电子 3,000,000.00 — — 商务有限公司 鑫谷光电股 9,900,000.00 9,307,661.17 — 份有限公司 合计 175,814,151.49 84,716,053.64 2,079,000.00 被投资单位 期末确认 被投资公司名称 权益增减额 投资额 安徽金太阳生化 — 27,600,000.00 药业有限公司 安徽金种子南扬 — — 制革有限公司 安徽金太阳啤 -4,340,629.61 14,463,436.74 酒有限公司 安徽庐江金太阳 -689,143.21 30,394,182.91 啤酒有限公司 北京金易联电子 — — 商务有限公司 鑫谷光电股 -556,276.67 8,751,384.50 份有限公司 合计 -5,586,049.49 81,209,004.15 （4）股权投资采用成 本法核算内容为： 被投资公司名称 投资期限 占被投资公司股权的比例 投资金额 备注 安徽阜阳明珠 长期 3% 300,000.00 股份有限公司 （5）长期投资减值准备 被投资公司名称 2002年1月1日 本年增加 本年减少 北京金易联电子商务有限公司 2,826,493.46 — — 被投资公司名称 2002年12月31日 北京金易联电子商务有限公司 2,826,493.46 根据北京金易联电子商务有限公司董事会会议决议，因该公司不能实现经营目标，决定停业，由股东双方协商解决公司经营期间的遗留问题，并对资产、 债权、债务妥善处置。故本公司对该项投资计提了100%的减值准备。 4、主营业务收入 （1）行业分部 2002年度 业务种类 主营业务收入 主营业务成本 酒类 177,040,992.77 95,625,656.69 包装材料 38,781,090.11 34,767,207.35 黄牛产业 39,755,378.61 40,707,906.18 生化制药 11,909,180.93 8,523,708.06 饲料 21,371,859.06 11,636,863.65 合计 288,858,501.48 191,261,341.93 2001年度 业务种类 主营业务收入 主营业务成本 酒类 306,000,082.45 191,667,490.46 包装材料 31,734,879.43 28,387,272.54 黄牛产业 18,000,173.66 19,220,743.26 生化制药 6,902,082.64 5,813,367.56 饲料 28,011,119.98 19,480,361.65 合计 390,648,338.16 264,569,235.47 ①本期主营业务收入较上年度下降20.06%，主要系本期公司调整了产品销售结构所致； ②本公司前五名客户当期销售的收入总额为37,346,083.43元，占公司当期全部销售收入的12.93%。 （2）地区分部 2002年度 地区 主营业务收入 主营业务成本 国内 287,655,396.05 190,091,869.86 国外 1,203,105.43 1,169,472.07 小计 288,858,501.48 191,261,341.93 分部间相互抵 — — 消 合计 288,858,501.48 191,261,341.93 2001年度 地区 主营业务收入 主营业务成本 国内 384,743,847.98 258,888,202.22 国外 5,904,490.18 5,681,033.25 小计 390,648,338.16 264,569,235.47 分部间相互抵 — — 消 合计 390,648,338.16 264,569,235.47 5、投资收益 项目 2002年度 2001年度 股权投资收益 -5,586,049.49 -24,134,155.83 长期投资减值准备 __ -2,826,493.46 合计 -5,586,049.49 -26,960,649.29 七、关联方关系及其交易 （一）关联方关系 1、存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业 关系 主要从事低档白酒 安徽金种子集团 阜阳市河滨路 生产及销售、机修、 母公司 有限公司 302号 宾馆、后勤服务等业务 安徽金种子南 阜南县 牛皮革生产加工 子公司 扬制革有限公司 地城南路 安徽金太阳啤酒 含山县 啤酒、白酒、 子公司 有限责任公司 华阳东路 饮料制造销售 安徽金太阳生化 阜阳市颖 生产、销售中药、西药 子公司 药业有限公司 上开发区 北京金易联电子 北京市 信息技术、电子商务 子公司 商务有限公司 西城区 及咨询服务 安徽庐江金太阳 庐江县 啤酒、白酒生产销售；饮料生 子公司 啤酒有限公司 牌楼南路 产销售、饲料零售；养殖 企业名称 经济 法定 类型 代表人 安徽金种子集团 国有 锁炳勋 有限公司 安徽金种子南 有限责 宁中伟 扬制革有限公司 任公司 安徽金太阳啤酒 有限责 锁炳勋 有限责任公司 任公司 安徽金太阳生化 有限责 宁中伟 药业有限公司 任公司 北京金易联电子 有限责 锁炳勋 商务有限公司 任公司 安徽庐江金太阳 有限责 锁炳勋 啤酒有限公司 任公司 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企 业 名 称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 安徽省金种子 268,000,000.00 - - 268,000,000.00 集团有限公司 安徽省金种子南 41,199,054.00 - - 41,199,054.00 扬制革有限公司 安徽金太阳啤酒 有限责任公司 10,000,000.00 - - 10,000,000.00 安徽金太阳生化 30,000,000.00 - - 30,000,000.00 药业有限公司 北京金易联电子 5,000,000.00 - - 5,000,000.00 商务有限公司 安徽庐江金太阳 10,000,000.00 - - 10,000,000.00 啤酒有限公司 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化 期初数 本年增加 企业名称 金额 % 金额 % 安徽省金种子 216,400,000 62.47 — — 集团有限公司 本年减少 期末数 企业名称 金额 % 金额 % 安徽省金种子 — — 216,400,000 62.47 集团有限公司 4、不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本公司的关系 安徽种子酒总厂经营公司 同属安徽种子集团有限公司子公司 安徽种子酒总厂服务公司 同属安徽种子集团有限公司子公司 鑫谷光电股份有限公司 合营企业 （二）关联方交易 1、销售货物 （1）定价政策： 纸箱、酒瓶采用市场统一价格；酒精以协议价格销售,其协议价格酒精为6000元/吨。 （2）向关联方销售货物明细表 企业名称 2002年1-12月 2001年1-12月 安徽金种子集团有限公司： 酒精 12,911,141.94 52,598,657.32 纸箱 1,638,783.79 4,519,517.32 酒瓶 934,597.90 8,737,980.47 白酒 29,208,704.48 5,304,596.05 合计 44,693,228.11 71,160,751.16 2、购买货物 （1）定价政策： 低档白酒以安徽金种子集团有限公司所属的安徽种子酒总厂的出厂价格购买，酒瓶盖按市场价购买。 （2）向关联方采购货物明细表 企业名称 2002年度 2001年度 安徽金种子集团有限公司： 低档白酒 8,259,250.95 26,214,536.93 酒瓶盖 3,508,470.68 __ 合计 11,767,721.63 26,214,536.93 3、关联方往来款项余额 项目 2002年12月31日 2001年12月31日 应收账款： 安徽金种子集团有限公司 23,607,658.86 132,947,779.56 其他应收款： 安徽金种子集团有限公司 85,751,474.94 98,126,481.90 预付账款： 安徽金种子集团有限公司 12,213,195.37 17,075,258.40 其他应付款： 安徽金种子集团有限公司 210,970.57 __ 4、其他关联交易 （1）根据本公司与安徽金种子集团有限公司签订的《土地使用权租赁合同》，本公司租赁安徽金种子集团有限公司的土地面积为861,584.72平方米,本年度1-11月本公司支付土地租金32.97万元，本年12月份已将861,584.72平方米的土地抵偿给本公司。 （2）根据本公司与本公司控股股东安徽金种子集团有限公司双方协议，本公司控股股东安徽金种子集团有限公司将评估价值为11,286,385.32元、面积为6,563.75平方米的办公楼和评估价值为142,136,100.00元、面积为861,584.72平方米的土地使用权抵偿给本公司，抵偿债务的本金为153,422,485.32元。 （3）担保借款情况 安徽省金种子集团有限公司为本公司的借款31,092万元提供担保。 八、或有事项 截止资产负债表日，本公司无应披露的重大或有事项。 九、承诺事项 截止资产负债表日，本公司无应披露的重大承诺事项。 十、资产负债表日后非调整事项 1、截止审计报告日，安徽金太阳生化药业有限公司的制药项目已于2003年1月29日取得国家药品监督管理局“药品GMP证书”； 2、2003年3月29日董事会决议，对2002年度利润不进行利润分配，也不进行资本公积转增股本。该预案需经2002年度股东大会审议批准。 十一、其他重要事项说明 1、本公司兼并阜阳飞龙制革有限公司，成立了安徽金牛实业股份有限公司金龙制革分公司，相关的土地证、房产证过户手续尚在办理中；另外本公司控股股东安徽金种子集团有限公司抵债的房产及土地的相关权利证书的过户手续也正在办理中； 2、本年度本公司债务重组金额为153,422,485.32元，详见七（二）4（2）； 3、2002年5月9日，本公司与中国农业银行安徽省分行签定了《最高额综合授信合同》。该合同的主要内容如下：中国农业银行安徽省分行给予本公司最高额授信额度为人民币2亿元整，授信期限为一年，本授信额度用于人民币流动资金贷款。 四、补充资料 净资产收益率及每股收益计算表 编制单位：安徽金牛实业股份有限公司 净资产收益率（%） 年度 项目 报告期利润 全面摊薄 加权平均 主业务利润 82,608,316.20 8.40 8.50 营业利润 16,615,009.90 1.69 1.71 2002年度 净利润 18,108,028.28 1.84 1.86 扣除非经常性损14,552,208.55 1.48 1.50 益后净利润 主营业务利润 88,762,238.42 9.22 9.53 营业利润 41,888,644.03 4.35 4.50 2001年度 净利润 35,162,946.23 3.65 3.78 扣除非经常 26,164,908.90 2.72 2.81 性损益后净利润 每股收益（元/股） 年度 项目 全面摊薄 加权平均 主业务利润 0.24 0.24 营业利润 0.05 0.05 2002年度 净利润 0.05 0.05 扣除非经常性损 0.04 0.04 益后净利润 主营业务利润 0.26 0.26 营业利润 0.12 0.12 2001年度 净利润 0.10 0.10 扣除非经常 0.08 0.08 公司法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 合并资产减值准备明细表 编制单位：安徽金牛实业股份有限公司单位：人民币元 项目 2002.01.01 本期增加 一、坏帐准备合计 33,203,000.88 12,221,314.60 其中：应收帐款 30,658,895.92 6,813,946.84 其他应收款 2,544,104.96 5,407,367.7 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 3,531,564.73 836,300.09 其中：库存商品 1,906,530.64 682,810.53 在产品 872,181.07 包装物 555,402.16 153,489.56 原材料 197,450.86 四、长期投资减值准备合计 2,826,493.46 其中：长期股权投资 2,826,493.46 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 26,632,643.10 86,900.00 其中：房屋、建筑物 9,846,880.51 机器设备 16,785,762.59 86,900.00 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 8,685,832.34 八、委托贷款减值准备 项目 本期转回 2002.12.31 一、坏帐准备合计 45,424,315.48 其中：应收帐款 37,472,842.76 其他应收款 67,951,472.72 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 213,751.66 4,154,113.16 其中：库存商品 9,759.97 2,579,581.20 在产品 872,181.07 包装物 55,175.53 653,716.19 原材料 148,816.16 48,634.70 四、长期投资减值准备合计 2,826,493.46 其中：长期股权投资 2,826,493.46 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 100,571.65 26,618,971.45 其中：房屋、建筑物 9,846,880.51 机器设备 100,571.65 16,772,090.94 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 8,685,832.34 八、委托贷款减值准备 公司法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 资产减值准备明细表 编制单位：安徽金牛实业股份有限公司（母公司） 单位：人民币元 项目 2002.01.01 本期增加 一、坏帐准备合计 30,058,055.37 9,623,870.79 其中：应收帐款 28,699,916.33 5,874,237.43 其他应收款 1,358,139.04 3,749,633.36 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 2,660,977.49 836,300.09 其中：库存商品 1,035,943.40 682,810.53 在产品 872,181.07 包装物 555,402.16 153,489.56 原材料 197,450.86 四、长期投资减值准备合计 2,826,493.46 其中：长期股权投资 2,826,493.46 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 10,376,425.38 86,900.00 其中：房屋、建筑物 6,211,255.87 机器设备 4,165,169.51 86,900.00 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 8,685,832.34 八、委托贷款减值准备 项目 本期转回 2002.12.31 一、坏帐准备合计 39,681,926.16 其中：应收帐款 34,574,153.76 其他应收款 5,107,772.40 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 213,751.66 3,283,525.92 其中：库存商品 9,759.97 1,708,993.96 在产品 872,181.07 包装物 55,175.53 653,716.19 原材料 148,816.16 48,634.70 四、长期投资减值准备合计 2,826,493.46 其中：长期股权投资 2,826,493.46 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 100,571.65 10,362,753.73 其中：房屋、建筑物 6,211,255.87 机器设备 100,571.65 4,151,497.86 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 8,685,832.34 八、委托贷款减值准备 公司法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 十一、备查文件目录 一、载有董事长亲笔签名的公司2002年年度报告正本。 二、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的计报表。 三、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 四、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 五、公司在证券部备置上述文件的原件。当中国证监会、证券交易所要求提供时，或股东依据法规或公司章程要求查阅时，公司应及时提供。 董事长签名：锁炳勋 安徽金牛实业股份有限公司 董事会 二○○三年三月二十九日 |
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