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       广东韶能集团股份有限公司2002年年度报告

    重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

    公司董事周骥先生全权委托董事长徐兵先生出席本次董事会，并行使投票表决权。

    本公司董事长徐兵先生、主管会计工作负责人肖南贵先生、会计机构负责人郑坚女士声明：本年度报告中财务报告真实、完整。

    目录

    一、公司基本情况简介

    二、会计数据和业务数据摘要

    三、股本变动及股东情况

    四、董事、监事、高级管理人员和员工情况

    五、公司治理结构

    六、股东大会情况简介

    七、董事会报告

    八、监事会报告

    九、重要事项

    十、财务报告

    十一、备查文件目录

    一  公司基本情况简介

    （一）公司法定中文名称：广东韶能集团股份有限公司

    公司法定英文名称：Guangdong Shaoneng Group Co.,Ltd

    （二）公司法定代表人：徐兵

    （三）公司董事会秘书：胡启金

    联系地址：广东省韶关市惠民南路148 号

    电话：(0751)8153162

    传真：(0751)8535226

    电子信箱：sngf shaoneng.com.cn

    （（四）公司注册地址：广东省韶关市惠民南路148 号

    办公地址：广东省韶关市惠民南路148 号

    邮政编码：512026

    公司国际互联网网址：http://www.shaoneng.com.cn 或www.sn0601.com 或韶能

    电子信箱：sngf shaoneng.com.cn

    （五）公司选定的信息披露报纸名称：《证券时报》登载公司年度报告的中国证监会指定的国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn

    公司年度报告备置地点：广东省韶关市惠民南路148 号公司档案室

    （六）公司股票上市交易所：深圳证券交易所

    股票简称：韶能股份

    股票代码：000601

    （七）其他有关资料

    变更注册登记日期：2000 年6 月30 日

    变更注册登记地点：广东省韶关市惠民南路148 号

    企业法人营业执照注册号：4402001200008

    税务登记号码：44020119153918X

    聘请的会计师事务所名称：广东康元会计师事务所有限公司

    聘请的会计师事务所办公地址：广州市东风中路509 号建银大厦30 楼

    二  会计数据和业务数据摘要

    （一）本年度主要财务数据                  单位：千元

项目                                金额

利润总额                         193,087.04

净利润                           119,284.98

扣除非经常性损益后的净利润       112,047.23

主营业务利润                     309,586.79

其他业务利润                       4,284.88

营业利润                         186,605.55

投资收益                             -58.32

补贴收入                           5,641.35

营业外收支净额                       898.46

经营活动产生的现金流量净额       178,255.42

现金及现金等价物净增减额        -129,240.84

    扣除非经常性损益的项目及涉及金额          单位：千元

项目                                         金额

收取的资金占用费                            538.85

孟洲坝发电厂放水补贴                      2,061.26

营业外收支                                  722.40

以上项目所得税影响数(33%)                -1,149.34

钓鱼台水电厂免税                          4,017.48

收取的资金占用费(非百分之百权益)            829.40

开办费摊销                                 -583.22

预提费用的冲销                            1,775.58

营业外收支(非百分之百权益)                 -851.69

所得税影响数(非百分之百权益)               -122.97

合计                                      7,237.75

    （二）截至报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标

指标                             单位       2002年度       2001年度

主营业务收入                     千元       779,557.54    613,670.87

净利润                           千元       119,284.98    131,244.09

总资产                           千元     3,523,383.61  3,019,807.46

股东权益(不含少数股东权益)       千元     1,846,671.52  1,765,867.25

每股收益                         元/股            0.31          0.34

每股净资产                       元/股            4.73          4.52

调整后每股净资产                 元/股            4.68          4.48

每股经营活动产生的现金流量净额   元/股            0.46          0.50

净资产收益率                       %              6.46          7.43

                                            2000 年度

指标                                  调整前             调整后

主营业务收入                       547,030.50         564,871.17

净利润                             128,176.24         130,970.44

总资产                           2,567,567.19       2,515,581.20

股东权益(不含少数股东权益)       1,718,802.35       1,673,661.21

每股收益                                 0.33               0.34

每股净资产                               4.40               4.29

调整后每股净资产                         4.29               4.22

每股经营活动产生的现金流量净额           0.46               0.46

净资产收益率                             7.46               7.83

    （三）利润表附表列示如下

                                       净资产收益率(%)

报告期利润                       全面摊薄              加权平均

                            2002年     2001年        2002年  2001年

主营业务利润                 16.76      14.27        16.96    14.49

营业利润                     10.10       9.07        10.22     9.21

净利润                        6.46       7.43         6.53     7.55

扣除非经常性损益后的净利润    6.07       6.89         6.14     6.99

                                            每股收益(元/股)

报告期利润                             全面摊薄           加权平均

                                   2002年   2001年     2002年  2001年

主营业务利润                        0.79     0.65       0.79    0.65

营业利润                            0.48     0.41       0.48    0.41

净利润                              0.31     0.34       0.31    0.34

扣除非经常性损益后的净利润          0.29     0.31       0.29    0.31

    （四）报告期内股东权益变动情况          单位：千元

项目         股本       资本公积         盈余公积       法定公益金

期初数    390,380.53  1,032,428.76      186,533.26            -

本期增加        -           557.34       35,785.49        5,964.25

本期减少        -             -           5,964.25        5,964.25

期末数    390,380.53  1,032,986.10      216,354.50            -

变动原因                     *           利润分配      用于购建职工周

                                                            转房

项目                       未分配利润        股东权益合计

期初数                     156,524.70        1,765,867.25

本期增加                   119,284.98          155,627.81

本期减少                    68,859.30           74,823.55

期末数                     206,950.38        1,846,671.51

变动原因                本期实现净利润      本期实现净利润及

                            及利润分配            利润分配

    *资本公积增减变动原因：子公司耒阳市遥田水电站有限公司根据与国投电力公司签订的债务重组协议取得的债务重组收益，公司按投资比例确认应享有的权益；子公司韶关宏大齿轮有限公司无法支付的负债列转的资本公积，公司按投资比例确认应享有的权益。

    三  股本变动及股东情况

    （一）股本变动情况

    1、股份变动情况表         单位：股

                                                      本次增减变动

                         本次变动前  配股   送股   公积金转股   增发

一、未上市流通股份

1、发起人股份            85,021,616

其中：

国家持有股份             70,938,416

境内法人持有股份         14,083,200

境外法人持有股份

其他

2、募集法人股份         133,716,672

3、内部职工股

4、优先股或其他

未上市流通股份合计      218,738,288

二、已上市流通股份      171,642,240

1、人民币普通股

(含高管股)                   63,244

2、境内上市的外资股

2.1境外上市的外资股

2.2其它

已上市流通股份合计      171,642,240

三、股份总数            390,380,528

                                             本次增减变动

                                        其他     小计    本次变动后

一、未上市流通股份

1、发起人股份                                             85,021,616

其中：

国家持有股份                                              70,938,416

境内法人持有股份                                          14,083,200

境外法人持有股份

其他

2、募集法人股份                                          133,716,672

3、内部职工股

4、优先股或其他

未上市流通股份合计                                       218,738,288

二、已上市流通股份                                       171,642,240

1、人民币普通股

(含高管股)                           -41,817    -41,817       21,427

2、境内上市的外资股

2.1境外上市的外资股

2.2其它

已上市流通股份合计                                       171,642,240

三、股份总数                                             390,380,528

    2、股票发行与上市情况

    报告期末止前三年历次股票发行情况

    2000 年4 月，经中国证券监督管理委员会证监公司字[2000]33 号文核准，公司以1999 年末总股本311,366,688 股为基数实施了配股，配股比例为10:8，配股价格为7 元/股。因国有股股东以外的发起人股股东与募集法人股股东放弃配股权，该次配股实际配售79,013,840 股，其中：国有股股东以现金认购2,728,400 股；社会公众股股东配售76,285,440 股。配股的股权登记日为2000 年5 月12 日，除权日为2000年5 月15 日，配股缴款时间为2000 年5 月16 日-5 月29 日，获配流通股份76,285,440股于2000 年6 月14 日上市流通。公司总股本从311,366,688 股增至390,380,528股。

    （二）股东情况

    1、截止2002 年12 月31 日,公司在册股东数量为72,867 户。

    2、公司前十名股东持股情况

股东名称(全称)                   年度内增减(股)  年末持股数量(股)

韶关市国有资产管理办公室                              70,938,416

耒阳市国有资产投资经营有限公司      20,500,000        20,500,000

韶关市峡江水电安装工程有限公司                        20,000,000

韶关供电工程公司                                       3,654,000

南方稳健成长证券投资基金                  未知         3,272,433

广东亿能电力设备股份有限公司                           3,024,000

深圳市龙岗区葵冲侨联商店                               1,728,000

广东省国土厅机关工会委员会                             1,728,000

粤北人民医院                                           1,728,000

广州市高新技术产业开发区管委办                         1,719,360

股东名称(全称)                      比例({#符      股份类别(已流

                                      号134})       通或未流通)

韶关市国有资产管理办公室               18.17         未流通

耒阳市国有资产投资经营有限公司          5.25         未流通

韶关市峡江水电安装工程有限公司          5.12         未流通

韶关供电工程公司                        0.94         未流通

南方稳健成长证券投资基金                0.84         已流通

广东亿能电力设备股份有限公司            0.77         未流通

深圳市龙岗区葵冲侨联商店                0.44         未流通

广东省国土厅机关工会委员会              0.44         未流通

粤北人民医院                            0.44         未流通

广州市高新技术产业开发区管委办          0.44         未流通

股东名称(全称)                       质押或冻结的   股东性质(国有

                                     股份数量(股)   股东或外资股东)

韶关市国有资产管理办公室                      0        国有股东

耒阳市国有资产投资经营有限公司                0

韶关市峡江水电安装工程有限公司                0

韶关供电工程公司                              0

南方稳健成长证券投资基金                     未知

广东亿能电力设备股份有限公司                  0

深圳市龙岗区葵冲侨联商店                      0

广东省国土厅机关工会委员会                    0

粤北人民医院                                  0

广州市高新技术产业开发区管委办                0

    前十名股东中国有股股东韶关市国有资产管理办公室与其他股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人；未知其他流通股股东之间是否存在关联关系，也未知其他流通股股东是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。

    以上前十名股东中代表国家持有股份的单位为韶关市国有资产管理办公室。

    3、本公司的控股股东情况

    公司的控股股东为韶关市国有资产管理办公室，负责人蒋伟民，成立于1992 年，主要从事国有资产的管理工作。

    四  董事、监事、高级管理人员和员工情况

    （一）公司董事、监事、高级管理人员的情况

    1、基本情况

姓名          职务            性别     年龄         任期起止日期

徐兵         董事长           男        52     2002.6.22-2005.6.22

陈来泉   副董事长总经理       男        44     2002.6.22-2005.6.22

郑坚    董事财务中心主任      女        48     2002.6.22-2005.6.22

周骥          董事            男        40     2002.6.22-2005.6.22

崔文晓        董事            男        40     2002.6.22-2005.6.22

杨心欢        董事            男        56     2002.6.22-2005.6.22

竹怀军      独立董事          男        37     2002.6.22-2005.6.22

杨志成      独立董事          男        59     2002.6.22-2005.6.22

肖向坚      独立董事          男        46     2002.6.22-2005.6.22

张能龙     监事会主席         男        55     2002.6.22-2005.6.22

罗德源        监事            男        50     2002.6.22-2005.6.22

黄广保        监事            男        56     2002.6.22-2005.6.22

曾梅          监事            男        42     2002.6.22-2005.6.22

陈碧霞        监事            女        41     2002.6.22-2005.6.22

李宏        副总经理          男        38     2002.6.22-2005.6.22

肖南贵  副总经理总会计师      男        40     2002.6.22-2005.6.22

刘虹        副总经理          女        35     2002.6.22-2005.6.22

钟跃元      副总经理          男        39     2002.6.22-2005.6.22

胡启金        董秘            男        26     2002.6.22-2005.6.22

姓名                        年初持股(股)      年末持股(股)  变动原因

徐兵

陈来泉                         15,552           15,552

郑坚

周骥

崔文晓

杨心欢

竹怀军

杨志成

肖向坚

张能龙

罗德源

黄广保

曾梅                            1,555            1,555

陈碧霞

李宏

肖南贵

刘虹

钟跃元

胡启金

    2、董事、监事股东单位任职情况

姓名               任职的股东名称         在股东单位担任的职务

杨心欢  韶关市峡江水电安装工程有限公司          董事长

崔文晓  韶关电力工业局电力实业总公司副          总经理

罗德源           粤北人民医院                   副院长

姓名                     任职期间

杨心欢                  1998年11月--

崔文晓                  2000年10月--

罗德源                  1998年6月 --

    3、董事、监事和高级管理人员年度报酬情况

    董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序、报酬确定依据：本公司董事、监事、高级管理人员报酬的确定是根据当地劳动及人事部门的有关规定，综合考虑当地的工资水平等多方面的因素制订。

年度报酬总额                                    680,000元(含税)

金额最高的前三名董事的报酬总额                  202,200元(含税)

金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额          208,000元(含税)

独立董事津贴                                 24,000元/年·人(含税)

独立董事其他待遇                                      无

不在公司领取报酬、津贴的董事、监事姓名                无

报酬区间                                             人数

60000-75000                                            2

50000-60000                                            3

40000-50000                                            4

30000-40000                                            1

20000-30000                                            3

10000-20000                                            6

    4、报告期内离任董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因

    （1） 2002 年6 月22 日，公司第十次（2001 年年度）股东大会选举徐兵、陈来泉、郑坚、杨心欢、周骥、崔文晓为公司第四届董事会董事，杨志成、肖向坚、竹怀军为公司第四届董事会独立董事。当选董事及独立董事共同组成公司第四届董事会。

    （2） 2002 年6 月22 日，公司第十次（2001 年年度）股东大会选举黄广保、陈碧霞、罗德源为公司第四届监事会监事，并与公司职工代表大会民主选举产生的监事张能龙、曾梅共同组成公司第四届监事会。

    （3） 2002 年6 月22 日，公司第四届董事会第一次会议选举徐兵为公司第四届董事会董事长，陈来泉为副董事长，聘任陈来泉为公司总经理，肖南贵为公司副总经理兼总会计师，李宏、刘虹、钟跃元为公司副总经理，郑坚为公司财务中心主任，胡启金为公司第四届董事会秘书。

    （4） 2002 年6 月22 日，公司第四届监事会第一次会议选举张能龙为公司第四届监事会主席。

    （二）公司员工情况        单位：人

公司员工数量                  5230

专业构成

生产人员                      3621

销售人员                       195

技术人员                       710

财务人员                       120

行政人员                       584

教育程度

大专以上学历                   735

中专学历                       418

离退休职工人数                 485

    五  公司治理结构

    （一）公司治理情况

    报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》等法律、法规的规定，不断完善公司的法人治理结构，规范公司的运作。制订了《股东大会议事规则》、《独立董事工作制度》、《总经理工作细则》；修改完善了《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《财务、会计管理和内控制度》；完善了总经理办公会议制度。公司董事会按照《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求设立了独立董事，并依照《上市公司治理准则》的要求成立了投资决策、战略发展、审计、提名、预算、薪酬与考核等专业委员会。对照中国证券监督管理委员会发布的有关上市公司治理的规范文件，公司治理的实际情况基本上符合要求。

    （二）独立董事履行职责的情况

    自第十次股东大会（2001 年年度）审议通过聘请杨志成、竹怀军、肖向坚担任公司第四届董事会独立董事以来，三位独立董事按照《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》就相关事项发表了独立意见；在公司的安排下，逐个考察了下属企业，为企业发展出谋划策；多次参加公司相关事项的专题研究会，提出许多建设性建议；参加了监管部门组织的相关培训等。公司独立董事较好地履行了自己的职责。

    （三）公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务上的五分开情况

    1、人员独立：公司董事长由董事会会议选举产生，而非控股股东法定代表人；公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员是公司在册员工，均没有在股东单位兼职。公司其他各层次管理人员的聘任也是根据公司运作的需要而独立配置的。

    2、资产独立：公司是由国有企业韶关市电力开发公司全资改组的股份制企业，以评估后的净资产作为国有股东的出资折股进入公司。因此，公司改制工作较为彻底，从创立之日起，经营资产就与第一大股东完全分离，独立运作；公司控股股东韶关市国有资产管理办公室是政府的行政管理部门，其与公司的关系仅限于股东与公司的关系，并按其所占股份数行使股东权力。作为第一大股东，韶关市国有资产管理办公室没有占用公司资金，公司与第一大股东之间也不存在任何关联交易，公司也未为控股股东提供任何形式担保。

    3、财务独立：按照《企业会计制度》，公司建立了独立的财务会计制度和对分公司、子公司进行管理的财务制度；设立了与控股股东完全分立的财务管理部门，独立核算；开设了独立的银行帐户，自主经营，照章纳税。

    4、机构独立:公司股东大会、董事会、监事会及其他内部机构独立，运作规范，与控股股东完全分开，控股股东及其职能部门与公司及其职能部门之间没有上下级关系，没有向公司下达任何经营计划和指令，公司经营管理独立。

    5、业务独立：公司业务独立于控股股东，控股股东及其下属的其他单位没有从事与本公司相同或相近的业务。

    因此，公司具有独立完整的业务及自主经营能力。

    （四）公司对高级管理人员考评及激励机制、相关奖励制度

    公司综合考虑各方面因素正在研究制订并建立公正、透明的符合公司实际情况的董事、监事和经理人员的绩效评价标准与激励约束机制。

    六   股东大会情况简介

    （一）报告期内，公司召开了第十次（2001 年年度）股东大会,有关情况如下:

    公司第十次（2001 年年度）股东大会，于2002 年6 月22 日上午在广东省韶关市惠民南路148 号公司三楼会议室召开。出席本次股东大会的股东及股东代表共54人，代表有表决权股数为172,192,410 股，占公司总股本的44.11%，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。本次股东大会由董事长徐兵先生主持。经审议，以记名投票表决的方式逐项通过并形成了如下决议：

    1、公司2001 年董事会工作报告;

    2、公司2001 年监事会工作报告；

    3、公司2001 年度财务决算报告；

    4、公司2001 年度利润分配预案；

    5、股东大会议事规则;

    6、董事会议事规则;

    7、监事会议事规则;

    8、独立董事工作制度;

    9、公司第四届董事会候选人的议案;

    10、关于提名杨志成、肖向坚、竹怀军为公司独立董事候选人的议案;

    11、应由股东大会选举产生的监事会成员的议案;

    12、关于董事、监事报酬的提案;

    13、独立董事年度津贴的预案;

    14、 2001 年度支付给审计单位报酬的议案;

    15、修改《公司章程》的预案；

    16、投资建设蒙里水电站的议案。

    公司第十次（2001 年度）股东大会决议公告，刊登于2002 年6 月25 日的《证券时报》。

    （二）报告期内，公司董事、监事更换情况详见本报告第四部分“董事、监事、高级管理人员情况”的第一部分“公司董事、监事、高级管理人员的情况”第四小部分“报告期内离任董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因”。

    七董事会报告

    （一）经营情况的讨论与分析

    1、报告期内公司经营情况的讨论与分析

    （1）电力：电力是公司的主导产业及经营支柱，报告期内公司在运行电力装机容量35.701 万千瓦，其中水电15.701 万千瓦，火电20 万千瓦，在建装机容量15.57万千瓦。水电企业2002 年度销售电量62,217.17 万千瓦时，实现销售收入280,702.51 千元，同比分别增长了74.70%， 41.33%;火电企业2002 年度销售电量103,728.49 万千瓦时，实现销售收入293,416.79 千元，同比分别增长了19.18%，19.18%。电力产销实现快速增长既有外部的原因，也有内部的原因，外部主要原因：电力需求快速增长，全国电力消耗同比增长12%。广东作为一个GDP 超万亿、出口总量占全国35.7%的经济发达省份，电力需求增长高于全国平均水平，电力供需矛盾比较突出，且发电企业上网电价高于全国平均水平。内部主要原因：水电生产方面：一是发电装机容量快速增长。近年来，公司抓住国家支持水电发展的良好机遇，按照发展壮大主业，做强做大水力发电业务经营思路，加快了投资开发新项目和收购的步伐，先后建成和收购了一批水电站。2002 年建成并投入运行的有乐昌富湾水电厂和新丰金盘水电站有限公司，收购并投入运行的有遥田水电站（以控股子公司耒阳市遥田水电站有限公司为主体收购），新增在运行装机容量6.363 万千瓦。二是抓好了电站水情和峰谷期的科学调度工作，充分利用水资源，提高发电机组的运行效率，各水电企业通过科学调度均完成或超额完成预期的计划。遥田水电站、孟洲坝发电厂、钓鱼台水电厂发电量创造了投入运行以来的最好水平。三是既抓好创收又抓好了各水电企业节流工作。通过实施“长期计划”与“短期控制”相结合的技改管理模式，降低了技改投入成本。雄洲水电分公司、孟洲坝发电厂、遥田水电站等技改资金投入节约20%-30%；通过规范水电企业的投保行为，降低了财产保险费；通过实行物资集中采购，降低了水电企业的物料采购成本。火电生产方面：加强内部管理，保持了较高的设备完好率。

    （2）机械：机械板块2002 年度实现主营业务收入119,266.15 千元，创历史最好水平，经济效益有了明显提高，当年实现主营业务利润34,491.18 千元。但按有关规定提取坏帐准备和跌价准备后，仍有亏损。实现快速增长的主要原因是：2002年中国汽车行业产销两旺，汽车产销同比增长30%以上，受此推动，变速箱、齿轮等汽车零配件行业需求增长较快。控股子公司韶关宏大齿轮有限公司内部几年来积聚的优越条件也促进了快速增长，主要是：一、经过多年持续的技术改造，结构调整显成效，产品技术含量不断提高。1998 年公司兼并韶关宏大齿轮厂并组建韶关宏大齿轮有限公司后，研判汽车行业的发展趋势，对汽车零配件变速箱、齿轮等产品市场进行分析与预测，果断调整产品结构，投入资金从国外引进先进生产设备（截止到2002 年12 月31 日止累计投入改造资金24,620 千元），开发出了一批技术含量、附加值高的新产品，淘汰了一批技术含量、附加值低的老产品以适应市场需求，主导产品变速箱、齿轮生产工艺、产品质量不断提高，相应的生产规模和市场份额也在逐步扩大，逐渐成为国内多家大型汽车（卡车、客车）企业变速箱的配套供应厂商,并开始有产品出口东南亚和美国等地区和国家；二、面对需求旺盛的市场，凭借先进的生产技术和扎实的基础管理工作，抓住不可多得的市场机遇，树立为用户着想的市场理念，通过加强内部管理和售后服务，调整内部生产布局，确保了生产能力的充分发挥，2002 年变速箱生产能力比2001 年提高64.50%。

    （3）水泥：水泥板块2002 年度生产水泥12.49 万吨。面对客观环境的改善，韶关三江水泥厂有限公司内部在总结经验教训的基础上，通过改革原材料采购模式，实行各项费用的定额包干使用、工效挂钩、设备维修费用承包等一系列措施，抓好了内部挖潜，降低成本的工作。与上年同期相比，经济效益有了明显的提高,当年实现主营业务利润2,850.74 千元，但按有关规定提取坏帐准备和跌价准备后，还略有亏损。

    （4）贸易（广之联公司）：通过调整经营指导思想、精简机构、压缩战线等措施，效益有了明显的提高。2002 年度实现主营业务收入30,078.85 千元，同比增长4.54%，创历史最好水平。

    （5）新型材料：公司锆制品厂从2001 年末开始筹建，经各方9 个多月的共同努力，到2002 年9 月各项建设（除副产品车间外）工作基本完成（正常情况下，建设同等规模生产线需1 年以上的时间），并于报告期内开始进行以培训员工、调试生产设备及完善生产工艺为主要目的的试生产，经过一段时间的努力，人员培训、主产品车间设备调试及工艺完善等工作基本结束，主产品氯氧化锆各项技术指标已达到或超过设计标准，符合国内和国外客户的使用要求，具备了转入正式生产的条件。

    （6）环保纸餐具：环保纸餐具的生产属新兴行业，有较大的市场潜力，控股子公司广东绿洲纸模包装制品有限公司仅是海外市场的订单就等于目前生产能力的数倍，市场广阔、销售很好，但由于行业刚起步，生产工艺、生产设备不成熟，仍处于不断完善当中。广东绿洲纸模包装制品有限公司2002 年在边基建、边生产、边摸索的基础上，对生产工艺和生产设备不断进行改造和完善，部分生产线的调试与技术改造工作已经完成，并已基本掌握了关键生产技术，生产能力和成品率比年初有了大幅度提高，因处在摸索阶段，产品合格率、劳动生产率偏低，造成了暂时性亏损。2003 年广东绿洲纸模包装制品有限公司的主要任务是搞好生产、提高产量，实现规模效益。销售方面：与多家国外公司签订了销售合同或代理协议书（包括台湾康百国际有限公司、美国奥普有限公司等），产品已开始陆续出口到台湾、美国、韩国等地区，国外市场前景较好。

    2、 2003 年及今后面临的主要形势

    （1）电力：党的“十六大”确定了新世纪新阶段的奋斗目标，制定了宏伟的发展蓝图，并提出到2020 年实现GDP 翻两番的目标。按此推算，未来20 年我国GDP年增长率为8%左右，受此推动，电力需求将在较长时间内保持较高的年增长率，2003-2010 年全社会用电量年平均增长速度预计为6.6%-7%。

    由于前几年新开工电源项目少，建设速度慢，未来几年全国新增电力装机容量有限，而且电源结构不尽合理，存在一定比例的小火电和小油电机组，随着关闭小火电、小油电政策措施的落实，一大批小火电和小油电将逐步退出，受此影响，未来相当长的一段时间内全国电力供给增长有限，2003 年全国发电装机容量预计同比只增长4.8%。而我国宏观经济将继续保持快速增长，受此推动，工业用电需求增长较快，随着城乡用电同网同价政策的逐步落实和人民生活水平的逐步提高，农村居民和城镇居民用电需求将继续保持高速增长。综合来看未来相当长的一段时间内，电力需求增长较快, 2003 年全国电力需求预计增长8%左右。由于电力装机容量的增长远远落后于经济增长速度和迅速增长的电力需求，电力供需矛盾比较突出，2003年全国除东北、福建、海南以外预计将出现阶段性、区域性、不同程度的电力供给短缺。

    广东本地电源建设严重不足,2003 年只有岭澳核电站100万千瓦机组投产，无其他大电源项目投产，而且电源结构极度不合理，需关停的小油电、小火电达900万千瓦，广东本地电力供给增长更加有限。西电东送受线路建设和线路可靠性的影响，送电量受到一定的限制，很难实现快速增长。广东省电力供需矛盾将非常突出。

    几年来，公司坚持以发展水电为主攻方向，投资新建的一大批水电站，今明两年将相继建成投产。其中，2000 年配股资金建设项目杨溪水一级水电站（装机5 万千瓦）、自筹资金建设项目长安水电站（装机1.32 万千瓦）、控股子公司耒阳市耒中水电站有限公司建设的耒中水电站(装机容量4.05 万千瓦)即将在2003 年上半年陆续投入运行，新增发电装机容量10.37 万千瓦,和2002 年公司在运行水电装机容量相比增长66%，预计新增发电量35,000 万千瓦时左右。2004 年将有蒙里水电站（装机容量5 万千瓦）等一批电站建成投产发电。

    控股子公司广东韶关九号发电机组合营有限公司目前执行的上网电价为0.282元/千瓦时，低于西电东送综合落地价（0.318 元/千瓦时），在实行竞价上网后将具备较强的竞争优势。

    （2）机械：2003 年将出台一系列有关汽车消费、汽车投资的利好政策，国家计委已经签署了有关汽车消费信贷机构管理办法和个人贷款管理办法，这些政策的出台将继续刺激汽车消费的增长，推动汽车产业的发展。随着汽车品种更加丰富，汽车价格更趋于合理以及轿车逐步进入家庭，2003 年我国汽车业将继续保持快速发展，预计全年汽车产量将达到360 万辆（2003 年1 月汽车产量同比增长20%），其中轿车产量130 万辆,受此推动汽车零配件变速箱、齿轮等仍将在去年快速增长的基础上继续保持高速增长。西部大开发的全面启动，将促进机械加工业务量快速增长。加入WTO 以后，汽车行业零部件全球采购的进程将加快。公司将凭借劳动力的成本优势，在与美国、日本等国家企业已有合作的基础上，逐步拓展合作的深度和广度。受此推动，预计2003 年及今后一段时间，控股子公司韶关宏大齿轮有限公司的变速箱、齿轮的业务将面临不可多得发展机遇。

    （3）水泥和贸易：2003 年水泥和贸易行业市场机遇与挑战并存。公司下属的水泥和贸易企业将继续狠抓成本管理，努力降低生产和经营成本，提高企业的经济效益。预计2003 年公司的水泥企业和贸易性企业将继续保持平稳的发展态势。

    （4）新型材料：受电子工业、冶金工业等相关产业带动，锆系列产品的国内国外市场需求和市场价格逐步回升，而作为生产锆系列产品的上游原材料氯氧化锆市场触底回升，市场需求量和价格也逐步回升。

    2003 年4 月左右公司锆制品厂副产品车间建成投入运行后，生产能力将得到迅速提高。预期2003 年锆制品厂生产经营将面临发展的良好机遇。

    此外，锆制品厂利用生产过程中产生的废水生产的副产品五水偏硅酸钠是含磷洗涤剂的替代产品之一，从2003 年开始，国内部分地区将全面禁止生产、销售、使用任何含磷洗涤剂产品，因此，锆制品厂生产的副产品市场前景非常广阔，目前已有相关用户联系合作业务。按照国家法律法规的规定，该副产品作为环保产品可享受税收优惠政策，具有较好经济效益。

    （5）环保纸餐具：2003 年仅接到台湾、美国客户的订单量就数倍于公司控股企业广东绿洲纸模包装制品有限公司目前的生产能力，国外市场需求相当大。随着国家禁止使用一次性发泡纸餐具政策的逐步落实和人民环保意识的逐渐增强、生活水平的不断提高，绿色环保纸餐具国内市场需求将越来越大。

    2003 年公司控股企业广东绿洲纸模包装制品有限公司将在2002 年的基础上加大资金投入，推广应用技术改造成果，增加较为成熟的生产线。预计生产量将不断增加，规模将不断扩大。综合分析，广东绿洲纸模包装制品有限公司将面临生产技术不断完善、规模不断扩大、产量不断提高所带来的发展机遇。

    综上所述，公司几年来充分利用信誉好、银行融资成本低的优势，采取投资新建和收购并举的方式，不断扩大水电主营业务的经营规模。同时，对传统产业的企业进行以提高效益为中心目的的“内抓管理”工作；对新型材料、环保纸餐具等市场潜力大、获利能力较强的朝阳产业高起点大胆介入，并在短期内熟悉生产经营业务。非电力项目开发投资开始发挥效果，2002 年度实现主营业务收入779,557.54 千元（2001 年度实现主营业务收入613,670.87 千元），同比增长27.03%， 2003 年这种效果将会得到更充分的体现。

    （二）报告期内公司的经营情况

    1、公司主营业务范围及经营状况

    公司主营业务包括电力、水泥、机械加工等，经营构成（按行业、产品及地区分）如下：

    （1）主营业务分行业或产品情况表      单位:千元

分行业或分产品       主营业务收入     主营业务成本     毛利率(%)

电力                 574,119.30       316,272.33         44.91

机械                 119,266.15         84,215.91        29.39

其他                  86,172.09        64,629.15         25.00

电力                 574,119.30       316,272.33         44.91

齿轮                  20,728.89        16,909.42         18.43

变速箱                86,679.14        58,331.26         32.70

水泥                  22,532.14        19,545.83         13.25

其他                  75,498.07        54,058.55         28.40

分行业或分产品    主营业务收入比上   主营业务成本比上    毛利率比上年

                   年增减(%)          年增减(%)             增减(%)

电力                   29.07            33.54                -1.85

机械                   41.69            45.14                -1.68

其他                    1.75             3.66                -1.38

电力                   29.07            33.54                -1.85

齿轮                   -3.73             6.59                -7.9

变速箱                 65.97            62.37                 1.49

水泥                   -1.70            -4.77                 2.79

其他                    4.60            12.49                -5.02

    （2）主营业务分地区情况

地区         主营业务收    主营业务成     毛利率(%)   主营业务收入

              入(千元)     本（千元）                 比上年增减（%）

广东省省内   617,020.91   371,380.13       39.81          11.52

广东省省外   162,536.63    93,737.27       42.33         169.17

地区                    主营业务成本比      毛利率比上

                        上年增减（%）       年增减（%）

广东省省内                   17.77             -3.2

广东省省外                  123.87            11.67

    2、报告期内已推出新产品的说明及对公司经营业绩的影响

    公司控股企业广东绿洲纸模包装制品有限公司报告期内已开始生产，推出环保纸餐具系列产品，作为公司构建和实施经营产业链项目，广东绿洲纸模包装制品有限公司生产用电全部来自于公司水电企业直供电，比向电网公司购电平均每千瓦时可节约0.05 元左右，生产用水全部来自水电企业发电后的洁净免费水，单位纸餐具生产成本低，市场竞争力较强。采取直供方式，公司水电企业可节省向电网公司售电所需交纳的交易费用，平均每千瓦时售电价比上网提高0.1 元左右。采取直供方式，2002 年已为公司可带来了可观的纯收益，随着广东绿洲纸模包装制品有限公司生产规模的不断扩大，经济效益会更加明显。

    报告期内，公司锆制品厂经过一段时间的调试和试生产，目前已具备转入正式生产的条件。锆制品厂所在地煤炭资源丰富，生产用煤成本低，生产规模大，规模效益明显，且生产工艺技术独特，产品性能稳定、纯度高，市场竞争力强。2003 年4 月副产品车间建成投入运行后，锆制品厂实现全面投产，预计可成为2003 年公司新的经济增长点，对公司的经营业绩将产生积极影响。同时，锆制品厂生产的副产品五水偏硅酸钠是含磷洗涤剂的替代产品之一，并且从2003 年开始，国内部分地区将全面禁止生产、销售、使用任何含磷洗涤剂产品，副产品市场前景非常广阔。按照国家法律法规的规定，副产品还可享受税收优惠政策，经济效益较为可观。

    3、公司控股子公司经营情况及业绩

控股子公司名称                  广东省韶关九号发电机组合营有限公司

                              （本公司持有50%股权）

             经营范围          发电生产、设备维修、发电机组调试，备品

                               备件加工，技术咨询，粉煤灰综合利用。

控股子公司   注册资本          人民币 31,600 千元

             资产总额          289,137.95 千元

             净利润            21,667.59 千元

控股子公司名称                 耒阳市遥田水电站有限公司

                               （本公司持有68.08%的股权）

                 经营范围      水力发电、供电、电力线路架

                               设安装调试，机电设备安装调试。

控股子公司       注册资本      人民币150,000 千元

                 资产总额      345,993.99 千元

                  净利润       12,531.27 千元

控股子公司名称                 耒阳市耒中水电站有限公司

                               （本公司持有86.92%的股权）

                 经营范围      主营电力生产与销售，兼营种养业、

                               旅游业、服务业等。

控股子公司       注册资本      人民币130,000 千元

                 资产总额      280,239.58 千元

                 净利润           电站正在建设中，2002 年度未产生利润。

控股子公司名称              韶关宏大齿轮有限公司(本公司持

                            有81.21%的股权)

                            生产经营各类汽车齿轮及传动件、机械

                            零件、模具、刀具，销售：钢材，化工

                            产品，汽车（内部调换），纺织品，百

                            货，五金交电，建筑材料，计算机软硬

                经营范围    件，办公设备；软件开发；计算机应用

                            系统，技术服务，计算机应用方案和培

                            训、咨询、设计、制作，计算机网络工

                            程；计算机硬件维修；汽车运输、汽车

                            维修（凭许可证经营）。

控股子公司     注册资本     人民币64,031.5 千元

               资产总额     180,118.10 千元

               净利润       -2,222.21 千元

控股子公司名称              韶关三江水泥厂有限公司（本公司

                            持有88.23%的股权）

               经营范围     水泥生产与销售,汽车运输。

控股子公司     注册资本     人民币17,000 千元

               资产总额     55,690.00 千元

               净利润       -521.24 千元

控股子公司名称                 广东广之联商用设施配销

                               有限公司（本公司持有60%的股权）

                 经营范围      商场用品、商用设施销售、

                               安装和售后服务，咨询服务。

控股子公司       注册资本      人民币7,500 千元

                 资产总额      21,094.25 千元

                 净利润        1,048.73 千元

控股子公司名称                  广东绿洲纸模包装制品有限公司

                               （本公司持有73.6%的股权）

                                绿色环保纸餐具系列产品的生产、

                                销售、废旧纸餐具的二次利用及

                 经营范围       纸模包装制品的回收、有关纸浆

                                环保和纸餐具制作技术的研究、

                                开发及技术咨询服务。

控股子公司       注册资本       人民币55,000 千元

                 资产总额       50,230.45 千元

                 净利润         -6,185.31 千元

    4、公司主要供应商、客户情况单位:千元

前五名供应商采购金额合计       213,722.65    占采购总额比重   58.38%

前五名销售客户销售金额合计     497,827.04    占销售总额比重   63.86%

    5、完成经营计划情况单位：千元

             原拟订的本年度经营         计划本年度实际数

收入              700,000               779,557.54

                     差异说明

    (1)抓好了水电站水情和峰谷期的科学调度工作，充分利用水资源，提高了发电机组的运行效率，其中孟洲坝发电厂、钓鱼台水电厂、乐昌富湾水电厂、耒阳市遥田水电站有限公司超计划完成任务。

    （2） 2002 年中国汽车行业产销两旺，汽车产销同比增长30%以上，受此推动，变速箱、齿轮等汽车零配件行业需求增长较快。控股子公司韶关宏大齿轮有限公司根据市场需要进行技术改造，及时调整产品结构，通过加强内部管理和售后服务，调整内部生产布局，产销量比计划大幅度增加。

    （3）控股子公司广东省韶关九号发电机组合营有限公司通过加强内部管理，保持了较高的设备完好率，提高了发电机组的运行效率，超计划完成任务。

    6、 2002 年度生产经营中曾经出现有下列问题和困难及拟采取的措施出现的问题、困难：

    （1）对新建设投产非水电企业的复杂性和新兴产业生产工艺技术的成熟性认识不足，因此新建成非水电企业没有实现计划生产经营目标。

    （2）传统非水电企业（不是新建非水电企业）基础不牢固，需进一步努力。

    （3）业务的迅速扩张与管理基础工作和经营带头人、职员队伍的培养没有达到同步协调发展。

    董事会拟采取并责成经营层落实好的各项措施如下：

    （1）落实重点项目跟踪负责制，公司副总、职能部门及下属企业层层指定责任人，确保实现重点项目目标计划。

    （2）推行以“国有大中型企业扎实的基础管理，民营和合资企业灵活的管理机制，部队雷厉风行、步调一致的工作作风”为主要内容的内抓管理工作，全面提升企业管理水平，实现经营目标。

    （3）加强对传统非电力企业的管理，在去年取得成绩的基础上，按照高标准、严要求、可持续发展的原则，进一步提高传统非电力企业盈利水平，增强抗风险能力。

    （4）加大职工队伍岗位培训、人才引进的力度，使公司的业务扩张和人才的发展、管理水平的提高取得同步协调可持续发展。

    （三）公司投资情况

    1、报告期内募集资金或报告期之前募集资金的使用延续到报告期内的资金运用及结果说明

    报告期内公司未有新的募集资金，延续到报告期内使用的募集资金为公司于2000 年实施配股所募集的资金，承诺投资项目和实际投资项目均为开发建设杨溪水一级水电站，其资金使用情况如下：

    （1）报告期内公司2000 年度配股募集资金使用详细情况如下表：

    单位：千元

承诺投资项目               承诺投资金额        实际投资项目

开发建设杨溪水一级水电站     410,442.2    开发建设杨溪水一级水电站

承诺投资项目                    报告期内投资金额        累计投资金额

开发建设杨溪水一级水电站           159,863.08            488,790.25

    （2）投资项目进度和效益情况

    杨溪水一级水电站承诺投资金额410,442.2 千元，实际可使用募集资金407,542.6 千元，配股募集资金已全部使用完毕。因优化设计，增加装机容量（从4.6 万千瓦增加到5.0 万千瓦）需增加的投资由公司自筹解决。工程建设进度比配股说明书承诺进度快，工程形象进度为：大坝：混凝土浇注完成总量93.6%，钢筋制作安装完成总量73.57%，帷幕灌浆完成总量75.6%；引水工程完成总量83.9%；厂房：土建完成；机电安装：1 号机主机和辅机安装完成，2 号机正在安装，升压站设备安装完成。如不出现非人为因素影响，预计2003 年4 月电站将投入试运行。

    2、报告期内公司利用非募集资金投资情况

    （1）蒙里水电站

    经第三届董事会第三十次会议审议，并经第十次股东大会通过后，蒙里水电站于2002 年9 月正式开工建设，报告期内共投入资金139,489.20 千元，累计投入资金139,509.79 千元(包括前期的移民、征地等费用)。目前施工进展顺利，形象进度为：一期工程基础开挖基本完成，正在进行混凝土浇注。根据工程建设计划和施工合同，首台机组计划于2004 年9 月投入试运行。

    （2）乐昌富湾水电厂

    通过自筹资金建设项目乐昌富湾水电厂，报告期内共投入资金24,966.09 千元，累计投入资金138,026.79 千元，电站各项建设已完成，全部机组已先后投入运行。

    （3）长安水电站

    经第三届董事会第二十三次会议审议通过利用自筹资金投资建设的长安水电站，报告期内共投入资金58,686.86 千元，累计投入资金103,379.19 千元。工程形象进度为：大坝：一期工程已完成，一期半工程开挖已完成；船闸：已基本完成；厂房：完成设计总量的70.7%；金结：一期工程金结安装已完成；机电安装：完成预埋件安装。如不出现非人为因素的影响，预计2003 年5 月左右第一台机组投入试运行。

    （4）耒中水电站

    经公司第三届董事会第二十九次会议审议通过，控股子公司耒阳市耒中水电站有限公司收购了装机容量4.05 万千瓦在建项目耒中水电站,报告期内共投入资金161,304.66 千元，累计投入资金210,623.21 千元。工程形象进度为：大坝：一期土建工程已完成；厂房、船闸：已基本完成。如不出现非人为因素的影响，预计2003年4 月份左右首台机组投入试运行。

    （5）锆制品厂：全资企业锆制品厂报告期内共投入资金58,130.90 千元，累计投入资金91,750.79 千元。（具体情况详见本报告第七部分“董事会报告”第一部分“经营情况的讨论与分析”第五点）

    （四）公司财务状况及经营成果分析         单位：千元

项目              2002年12月31日        2001年12月31日

总资产             3,523,383.61         3,019,807.46

股东权益           1,846,671.52         1,765,867.25

                    2002年1-12月         2001年1-12月

主营业务利润         309,586.79           252,020.35

净利润               119,284.98           131,244.09

现金及现金等

价物净增加额        -129,240.84          -298,352.50

    总资产比年初增加的主要原因：（1）控股子公司耒阳市耒中水电站有限公司收购湖南耒阳中水电有限责任公司拥有的在建项目耒中水电站，增加相关资产106,567.57 千元。（2）本期增加借款用于在建项目的投资。（3）本期实现的净利润。

    股东权益比年初增加的主要原因：本期实现净利润。

    主营业务利润增加的主要原因：（1）控股子公司耒阳市遥田水电站有限公司所收购的遥田水电站从2002 年1 月份开始，其损益纳入合并范围。（2）控股子公司韶关宏大齿轮有限公司本期销售量较上年度增加。（3）公司所属乐昌富湾水电厂本期内各机组先后投产发电。（4）公司所属2001 年7 月投产发电的新丰大小转水电厂本期计列全年收入。

    净利润比上年同期减少的主要原因：本期公司所得税税率为33%，而上年同期母公司的所得税税率执行即征即返政策，实际税率为15%。

    （五）对生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化已经、正在或将要对公司的财务状况和经营成果产生重要影响的说明

    （1）对公司的财务状况产生重要影响的生产经营环境以及宏观政策、法规没有发生重大变化。

    （2）生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化已经、正在或将要对公司经营成果产生重要影响的说明

    电力：报告期内，广东省物价局调整了火电上网电价，公司控股的（拥有50%股权）广东省韶关九号发电机组合营有限公司（装机容量20 万千瓦火电机组）接到有权部门文件，其上网电价维持原有水平，不作调整。广东省韶关九号发电机组合营有限公司执行的上网电价为0.282 元/千瓦时，低于西电东送综合落地价（0.318元/千瓦时）,在实施竞价上网后，将具备较好的竞争优势。除控股的广东省韶关九号发电机组合营有限公司火电机组外，公司经营其他电力均为（小）水电，大部分位于粤北山区。水电为可再生清洁能源，符合国家电力产业发展政策，是国家鼓励扶持发展的清洁能源，享受国家和广东省关于扶持水电发展的一系列优惠政策（广东省的如《关于扶持山区发展小水电的实施意见》等），有权部门未对水电上网价格进行调整。因此本次电价调整没有对公司的经营成果造成任何影响。未来相当长一段时间内，受国民经济快速增长的推动，电力需求将快速增长，但电力供给受电源建设、电源结构调整的影响，增长较为缓慢，电力供需矛盾突出，卖方电力市场对公司的电力业务生产将产生积极的影响。

    机械：汽车工业快速增长以及加入WTO 后全球采购进程的不断加快，国际间合作的不断加深，对公司控股企业韶关宏大齿轮有限公司的机械加工业务将产生积极的影响。

    水泥和贸易：一方面国民经济的快速发展等有利因素将继续支持水泥工业的发展，另一方面房地产投资增长将逐步放缓，直接影响对水泥产品的需求。公司的水泥业务整体上来讲机遇与挑战并存。公司的贸易业务因市场竞争激烈，将面临较大挑战。

    环保产品：国家和广东省已出台一系列的政策，禁止使用一次性发泡塑料餐具，随着人民环保意识的加强和政策的逐步落实，公司控股子公司广东绿洲纸模包装制品有限公司的环保纸餐具业务市场前景将越来越广阔，对公司未来经营将产生积极影响。

    新材料：受相关产业的带动，2003 年锆系列产品的市场需求和市场价格正逐步回升，而作为生产锆系列产品的上游材料氯氧化锆的市场需求和市场价格也正逐步回升，对2003 年正式投入运行的公司锆制品厂的生产经营将产生积极的影响。

    （六董事会的日常工作

    1、报告期内董事会会议情况及决议内容

    报告期内公司董事会共召开了12 次会议，各次会议的情况及决议内容如下：

    （1）公司第三届董事会第二十八次会议，于2002 年2 月9 日召开，会议审议通过并形成如下决议：

    A、关于蒙里水电站前期工作费用开支的议案；

    B、为控股子公司耒阳市遥田水电站有限公司的银行借款提供担保的议案。

    第三届董事会第二十八次会议决议公告，刊登于2002 年2 月26 日的《证券时报》。

    （2）公司第三届董事会第二十九次会议，于2002 年3 月25 日上午在公司会议室召开，会议审议通过并形成如下决议：

    A、 2001 年年度报告正文与摘要；

    B、 2001 年董事会工作报告；

    C、 2001 年度财务决算报告；

    D、 2001 年度利润分配预案；

    E、 2002 年度利润分配政策；

    F、 2001 年度支付给审计单位报酬的议案；

    G、总经理提交的提取资产减值准备的报告；

    H、股东大会议事规则；

    I、董事会议事规则；

    J、总经理工作细则；

    K、修改财务、会计管理和内控制度；

    L、控股子公司耒阳市耒中水电站有限公司收购湖南耒阳中水电有限责任公司有效资产及承接相关债务的议案；

    M、为耒阳市国有资产投资经营有限公司债务提供担保的议案；

    N、为广东东方锆业科技股份有限公司借款提供担保的议案；

    O、向中国光大银行深圳分行申请借款的议案；

    P、向中国农业银行韶关分行申请借款的议案；

    Q、经营班子关于执行“董事会原则同意利用法定公益金购买部分职工周转房”情况的汇报及用以后年度提取的法定公益金补足购买周转房款项的议案。

    第三届董事会第二十九次会议决议公告，刊登于2002 年3 月28 日的《证券时报》。

    （3）公司第三届董事会第三十次会议，于2002 年4 月25 日召开，会议审议通过并形成如下决议：

    A、 2002 年第一季度报告；

    B、投资建设蒙里水电站的议案；

    C、《公司本部员工医疗费用的新规定》等福利制度的议案。

    公司第三届董事会第三十次会议决议公告，刊登于2002 年4 月29 日的《证券时报》。

    （4）公司第三届董事会第三十一次会议，于2002 年5 月17 日召开，会议审议通过并形成如下决议：

    A、关于第四届董事会候选人的议案；

    B、关于董事、监事报酬的提案；

    C、关于独立董事工作制度；

    D、决定于2002 年6 月22 日召开公司第十次股东大会。

    第三届董事会第三十一次会议决议公告，刊登于2002 年5 月18 日的《证券时报》。

    （5）公司第三届董事会第三十二次会议，于2002 年5 月23 日召开，会议审议通过并形成如下决议：

    A、向中国光大银行广州分行申请借款的议案；

    B、公司被中国农业银行广东省分行评为2002 年度“黄金客户”，中国农业银行广东省分行给予本公司5 亿元授信额度。

    第三届董事会第三十二次会议决议公告，刊登于2002 年5 月25 日的《证券时报》。

    （6）公司第三届董事会第三十三次会议，于2002 年6 月15 日召开，会议审议通过《公司建立现代企业制度自查报告》。

    （7）公司第四届董事会第一次会议，于2002 年6 月22 日召开，会议审议通过并形成如下决议：

    A、选举徐兵先生为董事长，陈来泉先生为副董事长；

    B、经董事长提名，聘任陈来泉先生为公司总经理；

    C、经总经理提名，聘任肖南贵为公司副总经理兼总会计师，李宏、刘虹、钟跃元为公司副总经理，郑坚为公司财务中心主任；

    D、经董事长提名，聘任胡启金为公司董事会秘书；

    E、成立投资决策、预算、战略发展、审计、提名、薪酬与考核委员会。

    第四届董事会第一次会议决议公告，刊登于2002 年6 月25 日的《证券时报》。

    （8）公司第四届董事会第一次临时会议，于2002 年6 月27 日以传真方式召开，会议审议通过以原质押给中国工商银行韶关分行的孟洲坝水力发电厂和钓鱼台水电厂的电力收费权为质押，向中国工商银行韶关分行申请人民币3 亿元的项目借款额度的议案。

    第四届董事会第一次临时会议决议公告，刊登于2002 年6 月29 日的《证券时报》。

    （9）公司第四届董事会第二次会议，于2002 年8 月13 日召开，会议审议通过并形成如下决议：

    A、 2002 年半年度报告正文和摘要；

    B、 2002 年半年度利润分配方案：不进行利润分配，也不以资本公积金转增股本。

    第四届董事会第二次会议决议公告，刊登于2002 年8 月16 日的《证券时报》。

    （10）公司第四届董事会第三次会议，于2002 年9 月27 日召开，会议审议通过为控股子公司韶关宏大齿轮有限公司的银行借款提供担保的议案。

    （11）公司第四届董事会第四次会议，于2002 年10 月21 日召开，会议审议通过并形成如下决议：

    A、 2002 年第三季度报告；

    B、经营班子关于董事会决议执行情况及经营情况的汇报。

    第四届董事会第四次会议决议公告，刊登于2002 年10 月23 日的《证券时报》。

    （12）公司第四届董事会第五次会议，于2002 年12 月19 日召开，会议审议通过投资建设长潭水电站的议案。

    第四届董事会第五次会议决议公告，刊登于2002 年12 月21 日的《证券时报》。

    2、董事会对股东大会决议的执行情况

    报告期内，公司召开了第十次(2001 年年度)股东大会，有关决议的执行情况如下：

    公司第十次（2001 年年度）股东大会审议通过的需由第三届董事会执行决议事项是公司2001 年度分红方案，第三届董事会已在规定的期限内实施完成。本次派息的股权登记日为2002 年8 月19 日，除息日为8 月20 日。《派息公告》已刊登于2002年8 月12 日的《证券时报》。

    3、本年度利润分配预案、资本公积金转增股本预案及2003 年利润分配政策

    （1） 2002 年度利润分配预案和公积金转增股本预案。

    经广东康元会计师事务所有限公司审计，公司2002 年度实现净利润119,284.98千元，提取净利润的10%共11,928.50 千元为法定盈余公积金，提取净利润的5%共5,964.25 千元为法定公益金，提取净利润的10%共11,928.50 千元为任意盈余公积金，尚余89,463.73 千元，加期初未分配利润156,524.70 千元，2002 年度可供股东分配利润为245,988.43 千元。董事会决定：以公司2002 年12 月31 日的总股本390,380,528 股为基数，拟向全体股东每10 股派发现金红利1.00 元（含税），需支付现金红利39,038.05 千元，尚余未分配利润206,950.38 千元结转下一年度分配。

    公司2002 年度不进行公积金转增股本。

    本公司分配政策与公司在2001 年年度报告时预计的2002 年利润分配政策基本一致。

    以上分配预案需提交第十一次股东大会审议通过后方可实施。

    （2） 2003 年利润分配政策

    A、公司拟对2003 年度利润分配1-2 次；

    B、公司2003 年度实现的净利润用于股利分配的比例不低于20%， 2002 年度末未分配利润用于下一年度股利分配的比例不低于10%。

    C、公司2003 年度股利分配将采用现金红利、现金红利+红股、红股三种方式中的一种方式。具体分配方式，董事会将根据公司的实际情况确定。

    D、公司董事会保留根据公司发展和当年的盈利情况作出调整的权利。

    八  监事会报告

    （一）报告期内监事会的工作情况

    报告期内监事会共召开了4 次会议，会议情况如下：

    1、第三届监事会第十五次会议于2002 年3 月25 日在公司会议室召开，会议审议通过并形成如下决议：

    A、 2001 年监事会工作报告；

    B、 2001 年年度报告正文与摘要；

    C、 2001 年度财务决算报告；

    D、 2001 年度利润分配预案；

    E、 2002 年度利润分配政策；

    F、监事会议事规则；

    G、控股子公司耒阳市耒中水电站有限公司收购湖南耒阳中水电有限责任公司有效资产及承接相关债务的议案。

    第三届监事会第十五次会议决议公告，刊登于2002 年3 月28 日的《证券时报》。

    2、第三届监事会第十六次会议于2002 年5 月17 日在公司会议室召开，会议审议通过第四届监事会监事候选人的议案。

    第三届监事会第十六次会议决议公告，刊登于2002 年5 月18 日的《证券时报》。

    3、第四届监事会第一次会议于2002 年6 月22 日在公司会议室召开，会议选举张能龙同志为公司第四届监事会主席。

    第四届监事会第一次会议决议公告，刊登于2002 年6 月25 日的《证券时报》。

    4、第四届监事会第二次会议于2002 年8 月13 日在公司会议室召开，会议审议通过并形成如下决议：

    A、 2002 年半年度报告正文与摘要；

    B、 2002 年半年度利润方案：不进行利润分配，也不以资本公积金转增股本。

    第四届监事会第二次会议决议公告，刊登于2002 年8 月16 日的《证券时报》。

    （二）监事会对下列事项发表的独立意见

    1、公司依法运作情况

    （1）公司董事会、经营班子能够按照规范文件的要求，逐步完善法人治理结构，纠正个别运作不够规范的地方，制定及完善了各项规章制度，各项重大经营与投资决策的制订与实施，能够按有关法律法规、《公司章程》及制定的内部各项规章制度的规定进行。

    （2）公司开展各项经营活动，重点项目的投资开发、收购等重大决策的制订与实施，均未出现任何差错和资金受骗、流失等现象，确保了公司资产的保值、增值，维护了广大股东的利益。

    （3）董事会及经营班子是一个“团结、民主、勤勉、务实、高效”的班子，他们以民主的管理、科学的决策、务实的工作作风，处处以股东利益最大化为目标，不断地开拓、进取，没有出现违反法律法规、《公司章程》和损害公司利益的行为。

    2、检查公司财务情况

    公司有健全的财务制度，管理规范，帐目清楚，财务资料均能真实、客观、准确地反映公司财务状况。广东康元会计师事务所有限公司对公司2002 年度财务报告进行了审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。公司监事会认为，审计报告能真实反映公司财务状况和经营成果。

    3、 2000 年度配股方案的实施，是公司最近一次募集资金，募集资金用于收购南雄四个在运行水电站和开发建设杨溪水一级水电站，与配股说明书承诺的投资项目一致，建设项目的实际进度比配股说明书承诺的进度要快，收购项目产生的效益基本达到了预期的效果。

    4、报告期内对公司收购、出售资产，吸收合并等事项的看法2002 年3 月25 日，控股子公司耒阳市耒中水电站有限公司与湖南耒阳中水电有限责任公司签署了《资产债务转让合同》，耒阳市耒中水电站有限公司以评估审计结果为定价依据收购湖南耒阳中水电有限责任公司拥有的在建项目耒中水电站的相关资产106,567.57 千元，承接相关债务57,228.52 千元，两项相抵后，耒阳市耒中水电站有限公司应支付款项49,339.05 千元给湖南耒阳中水电有限责任公司，上述收购事项的成功实施，为公司后续业绩的稳定增长提供了重要的保障。

    九  重要事项

    （一）报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项

    （二）报告期内重大资产收购事项简要情况及进程

    2002 年3 月25 日，控股子公司耒阳市耒中水电站有限公司与湖南耒阳中水电有限责任公司签署了《资产债务转让合同》，耒阳市耒中水电站有限公司以评估审计结果为定价依据收购湖南耒阳中水电有限责任公司拥有的在建项目耒中水电站的相关资产106,567.57 千元，承接相关债务57,228.52 千元，两项相抵后，耒阳市耒中水电站有限公司应支付款项49,339.05 千元给湖南耒阳中水电有限责任公司，上述收购事项的成功实施，为公司后续业绩的稳定增长提供了重要的保障。有关事项移交手续已完成，耒中水电站的后续建设已全面展开。

    （三）报告期内，公司无重大关联交易

    （四）重大合同及其履行情况

    1、报告期内，未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。

    2、公司重大担保事项

    （1）经第三届董事会第二十九次会议审议通过，公司以信用保证的方式为广东东方锆业科技股份有限公司向中国光大银行深圳分行申请的35,000 千元人民币借款额度提供担保，担保期限一年。同时，广东东方锆业科技股份有限公司以其拥有的价值人民币38,577.45 千元的设备和不动产做抵押为公司的信用保证提供反担保。

    （2）经第三届董事会第二十九次会议审议通过，公司以信用保证的方式为耒阳市国有资产投资经营有限公司所欠中国水利电力对外公司38,600 千元的债务提供担保，直至耒阳市国有资产投资经营有限公司最后一笔款项付清为止。同时耒阳市国有资产投资经营有限公司以其持有的耒阳市遥田水电站有限公司31.92%的股权及其收益为公司的信用保证提供反担保。

    （3）经第四届董事会第三次会议审议通过，公司以信用保证的方式为控股子公司韶关宏大齿轮有限公司向中国光大银行深圳分行申请50,000 千元人民币借款（期限一年）提供担保。

    事后须说明事项：

    A、经第三届董事会第二十八次会议审议通过，公司以信用保证的方式为耒阳市遥田水电站有限公司向耒阳市农村信用合作联社申请的流动资金借款人民币20,000千元提供担保的事项没有实施。

    B、 2003 年3 月28 日经第四届董事会第六次会议审议通过，公司以信用保证的方式为参股公司广东东方锆业科技股份有限公司向兴业银行广州分行申请的35,000千元人民币借款额度提供担保，担保期限1 年。同时，广东东方锆业科技股份有限公司以其拥有的价值人民币50,000 千元的设备和不动产做抵押为公司的信用担保提供反担保。广东东方锆业科技股份有限公司借款资金到位并偿还中国光大银行深圳分行的借款后，本公司为广东东方锆业科技股份有限公司所欠中国光大银行深圳分行的35,000 千元人民币借款（期限一年）提供的担保将解除。

    C、经第三届董事会第二十九次会议审议通过，公司以信用保证的方式为耒阳市国有资产投资经营有限公司所欠中国水利电力对外公司38,600 千元的债务提供担保，直至耒阳市国有资产投资经营有限公司最后一笔款项付清为止事项，截止到2002年12 月31 日，耒阳市国有资产投资经营有限公司已偿还中国水利电力对外公司7,720 千元，公司提供担保的数额减少到30,880 千元。

    2003 年3 月24 日耒阳市国有资产投资经营有限公司与湖南省耒阳蔡伦造纸有限公司、中国水利电力对外公司签订《债务转移协议》，将其所欠中国水利电力对外公司30,880 千元剩余债务转移给湖南省耒阳蔡伦造纸有限公司承担。2003 年3 月28日经公司第四届董事会第六次会议审议通过，公司与中国水利电力对外公司、湖南省耒阳蔡伦造纸有限公司、耒阳市国有资产投资经营有限公司签订《担保协议》，按协议规定，本公司作为第一担保人（耒阳市国有资产投资经营有限公司作为第二担保人），以信用保证的方式为湖南省耒阳蔡伦造纸有限公司所欠中国水利电力对外公司的30,880 千元的债务提供担保，直至湖南省耒阳蔡伦造纸有限公司最后一笔款项付清为止。因耒阳市国有资产投资经营有限公司已将所欠中国水利电力对外公司债务转移，公司以信用保证的方式为耒阳市国有资产投资经营有限公司提供的担保解除,耒阳市国有资产投资经营有限公司以其持有的耒阳市遥田水电站有限公司31.92%的股权及其收益为公司的信用保证提供的反担保解除。

    D、经第四届董事会第三次会议审议通过，公司以信用保证的方式为控股子公司韶关宏大齿轮有限公司向中国光大银行深圳分行申请50,000 千元人民币借款（期限一年）提供担保的事项。韶关宏大齿轮有限公司实际只向中国光大银行深圳分行借款20,000 千元，公司实际提供的担保数额为20,000 千元。

    3、报告期内，公司未发生委托他人进行现金资产管理的事项

    （五）公司在报告期内的承诺事项及其在报告期内的履行情况:本公司董事会履行了公司在2001 年年度报告时预计的2002 年利润分配政策。

    （六）公司支付给广东康元会计师事务所有限公司（为公司提供审计业务服务2年）的报酬    单位：千元

费用类别                                        年份

                                            2002        2001

财务审计费用                                800         860

财务审计以外的其他费用(差旅费、伙食费)       26          70

    上述支付给会计师事务所的报酬应付未付款为800 千元。

    （七）报告期内，公司、董事会、董事无受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、深圳证券交易所公开谴责的情形。

    十  财务报告

    （一）审计报告

    审计报告

    粤康元审字（2003）第80688 号

    广东韶能集团股份有限公司全体股东：

    我们接受委托，对贵公司2002 年12 月31 日的资产负债表和合并资产负债表、2002 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表以及现金流量表和合并现金流量表进行了审计。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。

    我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2002 年12 月31 日的财务状况及合并财务状况、2002 年度的经营成果及合并经营成果和现金流量及合并现金流量，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。

    广东康元会计师事务所有限公司        中国注册会计师：张锦坤

                                        中国注册会计师：王佩清

    中国     广州                       二00三年三月二十八日

    （二）财务报表

    资产负债表

    编制单位广东韶能集团股份有限公司  单位:人民币元

                                                  合并

资产                       附注F      2002.12.31        2001.12.31

流动资产

货币资金                     1      131,185,331.32    260,426,166.98

短期投资                                      -                 -

应收票据                     2        3,146,150.60      1,618,003.75

应收股利                                      -                 -

应收利息                                      -                 -

应收账款                     3      198,260,173.28    217,403,200.16

其他应收款                   4       59,475,654.62     93,024,159.68

预付账款                     5        5,307,326.58     12,082,667.04

应收补贴款                   6        5,641,350.00              -

存货                         7       75,940,066.41     49,891,447.80

待摊费用                                853,493.85        762,610.05

一年内到期的长期债权投资                      -                 -

其他流动资产                                  -                 -

流动资产合计                        479,809,546.66    635,208,255.46

长期投资

长期股权投资                 8        9,792,076.30     10,299,397.03

长期债权投资                                  -                 -

长期投资合计                          9,792,076.30     10,299,397.03

固定资产

固定资产原价                 9    2,348,250,495.34  2,052,816,484.93

减累计折旧                   9      528,726,654.00    436,338,873.34

固定资产净值                 9    1,819,523,841.34  1,616,477,611.59

减固定资产减值准备           9       25,364,014.69     25,044,151.80

固定资产净额                 9    1,794,159,826.65  1,591,433,459.79

工程物资                                841,974.10              -

在建工程                    10    1,149,861,171.68    688,621,401.30

固定资产清理                                  -                 -

固定资产合计                      2,944,862,972.43  2,280,054,861.09

无形资产及其他资产

无形资产                    11       76,500,747.02     78,229,316.90

长期待摊费用                12       12,418,267.57     16,015,631.75

其他长期资产                                  -                 -

无形资产及其他资产合计               88,919,014.59     94,244,948.65

资产总计                          3,523,383,609.98  3,019,807,462.23

                                            母公司

资产                              2002.12.31        2001.12.31

流动资产

货币资金                        99,317,428.87     146,239,426.84

短期投资                                 -                  -

应收票据                                 -                  -

应收股利                                 -                  -

应收利息                                 -                  -

应收账款                        86,187,812.71      81,222,326.20

其他应收款                     240,320,798.25     213,206,872.52

预付账款                         1,300,684.71       6,260,016.98

应收补贴款                       5,641,350.00               -

存货                             8,967,883.07         439,198.89

待摊费用                           340,913.00         427,644.58

一年内到期的长期债权投资                 -                  -

其他流动资产                             -                  -

流动资产合计                   442,076,870.61     447,795,486.01

长期投资

长期股权投资                   428,876,657.86     411,040,810.10

长期债权投资                     2,196,998.74      11,702,148.91

长期投资合计                   431,073,656.60     422,742,959.01

固定资产

固定资产原价                 1,255,972,663.13   1,044,633,912.61

减累计折旧                     175,738,023.90     129,502,699.62

固定资产净值                 1,080,234,639.23     915,131,212.99

减固定资产减值准备                       -                  -

固定资产净额                 1,080,234,639.23     915,131,212.99

工程物资                                 -                  -

在建工程                       876,906,893.27     598,486,499.81

固定资产清理                             -                  -

固定资产合计                 1,957,141,532.50   1,513,617,712.80

无形资产及其他资产

无形资产                        75,813,410.42      77,422,961.30

长期待摊费用                    12,033,267.40      14,768,212.51

其他长期资产                             -                  -

无形资产及其他资产合计          87,846,677.82      92,191,173.81

资产总计                     2,918,138,737.53   2,476,347,331.63

    会计报表附注为会计报表的组成部分

    法定代表人:徐兵  主管会计工作负责人:肖南贵  会计机构负责人:郑坚

    资产负债表(续)

    编制单位广东韶能集团股份有限公司  单位:人民币元

                                              合并

负债和股东权益         附注F     2002.12.31           2001.12.31

流动负债

短期借款                13     116,600,000.00       187,810,000.00

应付票据                14      18,616,000.00                 -

应付账款                15     109,260,054.68       124,768,400.25

预收账款                16       7,332,392.66         5,660,616.25

应付工资                        17,113,661.17         9,795,746.31

应付福利费                      10,029,701.96        12,001,322.28

应付股利                17      39,038,052.80        39,038,052.80

应付利息                         5,801,143.73         6,929,874.90

应交税金                18       4,205,747.50           396,946.32

其他应交款                         707,966.88           949,777.04

其他应付款              19     115,589,268.65       105,226,144.24

预提费用                20       1,632,459.93         5,895,551.38

预计负债                                 -                    -

一年内到期的长期负债    21      22,112,000.00        26,387,493.05

其他流动负债                             -                    -

流动负债合计                   468,038,449.96       524,859,924.82

长期负债

长期借款                22     931,860,645.76       437,692,085.24

应付债券                                 -                    -

长期应付款              23      58,069,135.56        89,356,178.87

专项应付款                         600,000.00           500,000.00

其他长期负债                             -                    -

长期负债合计                   990,529,781.32       527,548,264.11

负债合计                     1,458,568,231.28     1,052,408,188.93

少数股东权益                   218,143,863.12       201,532,025.06

股东权益

股本                    24     390,380,528.00       390,380,528.00

资本公积                25   1,032,986,098.75     1,032,428,763.30

盈余公积                26     216,354,502.83       186,533,256.66

其中法定公益金          26               -                    -

未分配利润                     206,950,386.00       156,524,700.28

股东权益合计                 1,846,671,515.58     1,765,867,248.24

负债和股东权益总计           3,523,383,609.98     3,019,807,462.23

                                            母公司

负债和股东权益                    2002.12.31        2001.12.31

流动负债

短期借款                        90,000,000.00    120,000,000.00

应付票据                        18,616,000.00              -

应付账款                        25,205,252.16      1,552,385.43

预收账款                                 -                 -

应付工资                           580,301.24         56,262.13

应付福利费                        -406,965.63       -491,090.38

应付股利                        39,038,052.80     39,038,052.80

应付利息                         1,449,645.83        844,405.96

应交税金                         5,020,937.37      3,551,787.09

其他应交款                          65,641.84         11,962.06

其他应付款                      38,322,306.34    133,367,468.30

预提费用                           210,000.00              -

预计负债                                 -                 -

一年内到期的长期负债            10,402,000.00     10,402,000.00

其他流动负债                             -                 -

流动负债合计                   228,503,171.95    308,333,233.39

长期负债

长期借款                       831,198,050.00    390,380,850.00

应付债券                                 -                 -

长期应付款                      11,466,000.00     11,466,000.00

专项应付款                         300,000.00        300,000.00

其他长期负债                             -                 -

长期负债合计                   842,964,050.00    402,146,850.00

负债合计                     1,071,467,221.95    710,480,083.39

少数股东权益                             -                 -

股东权益

股本                           390,380,528.00    390,380,528.00

资本公积                     1,032,986,098.75  1,032,428,763.30

盈余公积                       216,354,502.83    186,533,256.66

其中法定公益金                           -                 -

未分配利润                     206,950,386.00    156,524,700.28

股东权益合计                 1,846,671,515.58  1,765,867,248.24

负债和股东权益总计           2,918,138,737.53  2,476,347,331.63

    会计报表附注为会计报表的组成部分

    法定代表人:徐兵  主管会计工作负责人:肖南贵  会计机构负责人:郑坚

    利润及利润分配表

    编制单位广东韶能集团股份有限公司  单位:人民币元

                                               合并

项目                   附注F      2002 年度          2001 年度

一主营业务收入           27     779,557,537.98     613,670,866.22

减主营业务成本           28     465,117,393.56     357,209,415.88

主营业务税金及附加       29       4,853,349.84       4,441,101.52

二主营业务利润                  309,586,794.58     252,020,348.82

加其他业务利润                    4,284,882.67       6,148,914.96

减营业费用                       19,705,927.55      16,488,416.59

管理费用                 30      82,686,113.12      66,826,867.80

财务费用                 31      24,874,091.22      14,722,192.46

三营业利润                      186,605,545.36     160,131,786.93

加投资收益               32         -58,317.95       4,790,366.88

补贴收入                 33       5,641,350.00       3,240,000.00

营业外收入               34       2,546,175.06       8,392,923.73

减营业外支出                      1,647,712.77       3,021,225.95

四利润总额                      193,087,039.70     173,533,851.59

减所得税                 35      60,542,217.12      34,998,477.68

少数股东损益                     13,259,837.89       7,291,281.05

五净利润                        119,284,984.69     131,244,092.86

加年初未分配利润                156,524,700.28      97,129,683.44

其他转入                                  -                  -

六可供分配的利润                275,809,684.97     228,373,776.30

减提取法定盈余公积               11,928,498.47      13,124,409.29

提取法定公益金                    5,964,249.23       6,562,204.64

七可供股东分配的利润            257,916,937.27     208,687,162.37

减应付优先股股利                          -                  -

提取任意盈余公积                 11,928,498.47      13,124,409.29

应付普通股股利                   39,038,052.80      39,038,052.80

转作股本的普通股股利                      -                  -

八年末未分配利润                206,950,386.00     156,524,700.28

                                            母公司

项目                               2002 年度         2001 年度

一主营业务收入                   252,337,850.74    232,033,855.66

减主营业务成本                    71,688,703.87     66,875,621.06

主营业务税金及附加                 1,600,494.88      1,518,604.23

二主营业务利润                   179,048,651.99    163,639,630.37

加其他业务利润                     7,386,629.90      9,661,713.28

减营业费用                           990,343.11      2,442,152.09

管理费用                          22,097,764.75     22,164,429.08

财务费用                          18,351,337.50     14,846,902.08

三营业利润                       144,995,836.53    133,847,860.40

加投资收益                        13,591,744.06     10,067,873.07

补贴收入                           5,641,350.00      3,240,000.00

营业外收入                           882,748.48      7,318,441.15

减营业外支出                         160,347.14        105,912.00

四利润总额                       164,951,331.93    154,368,262.62

减所得税                          45,666,347.24     23,124,169.76

少数股东损益                               -                 -

五净利润                         119,284,984.69    131,244,092.86

加年初未分配利润                 156,524,700.28     97,129,683.44

其他转入                                   -                 -

六可供分配的利润                 275,809,684.97    228,373,776.30

减提取法定盈余公积                11,928,498.47     13,124,409.29

提取法定公益金                     5,964,249.23      6,562,204.64

七可供股东分配的利润             257,916,937.27    208,687,162.37

减应付优先股股利                           -                 -

提取任意盈余公积                  11,928,498.47     13,124,409.29

应付普通股股利                    39,038,052.80     39,038,052.80

转作股本的普通股股利                       -                 -

八年末未分配利润                 206,950,386.00    156,524,700.28

    会计报表附注为会计报表的组成部分

    法定代表人:徐兵  主管会计工作负责人:肖南贵  会计机构负责人:郑坚

    现金流量表

    编制单位广东韶能集团股份有限公司  单位:人民币元

                                                    合并

项目                            附注F   2002 年度        2001 年度

一经营活动产生的现金流量

销售商品提供劳务收到的现金            820,989,690.36   647,180,249.33

收到的税费返还                                  -       25,318,560.07

收到的其他与经营活动有关的现金   36    22,700,580.94    36,391,644.68

现金流入小计                          843,690,271.30   708,890,454.08

购买商品接受劳务支付的现金            432,941,297.38   278,622,728.44

支付给职工以及为职工支付的现金         86,284,410.85    70,654,731.45

支付的各项税费                        108,491,135.52   108,064,329.39

支付的其他与经营活动有关的现金   37    37,718,010.42    56,384,243.70

现金流出小计                          665,434,854.17   513,726,032.98

经营活动产生的现金流量净额            178,255,417.13   195,164,421.10

二投资活动产生的现金流量

收回投资所收到的现金                        8,103.78    33,800,000.00

取得投资收益所收到的现金                        -        5,301,610.23

处置固定资产无形资产和其他长

期资产所收回的现金净额                 25,121,750.00    25,571,236.05

收到的其他与投资活动有关的现金                  -        8,818,099.13

现金流入小计                           25,129,853.78    73,490,945.41

购建固定资产无形资产和其他长

期资产所支付的现金                    621,862,104.96   632,402,385.77

投资所支付的现金                                -                -

支付的其他与投资活动有关的现金            300,000.00             -

现金流出小计                          622,162,104.96   632,402,385.77

投资活动产生的现金流量净额           -597,032,251.18  -558,911,440.36

三筹资活动产生的现金流量

吸收投资所收到的现金                      422,476.00     5,000,000.00

借款所收到的现金                      631,110,000.00   238,566,000.00

收到的其他与筹资活动有关的现金                  -                -

现金流入小计                          631,532,476.00   243,566,000.00

偿还债务所支付的现金                  271,687,661.15   117,262,005.50

分配股利利润或偿付利息所支付

的现金                                 70,308,816.46    60,909,472.37

支付的其他与筹资活动有关的现金                  -                -

现金流出小计                          341,996,477.61   178,171,477.87

筹资活动产生的现金流量净额            289,535,998.39    65,394,522.13

四汇率变动对现金的影响额                        -                -

五现金及现金等价物净增加额           -129,240,835.66  -298,352,497.13

                                                母公司

项目                                  2002 年度         2001 年度

一经营活动产生的现金流量

销售商品提供劳务收到的现金          261,074,274.10   244,280,870.37

收到的税费返还                                -       25,316,212.69

收到的其他与经营活动有关的现金       47,820,496.40    99,973,604.04

现金流入小计                        308,894,770.50   369,570,687.10

购买商品接受劳务支付的现金           31,716,222.28    35,219,162.62

支付给职工以及为职工支付的现金       12,111,169.19    10,217,827.33

支付的各项税费                       55,774,343.79    78,856,177.49

支付的其他与经营活动有关的现金      187,560,083.34    36,243,428.76

现金流出小计                        287,161,818.60   160,536,596.20

经营活动产生的现金流量净额           21,732,951.90   209,034,090.90

二投资活动产生的现金流量

收回投资所收到的现金                  9,106,730.69    42,906,730.72

取得投资收益所收到的现金              2,983,651.23     8,910,999.47

处置固定资产无形资产和其他长

期资产所收回的现金净额               25,000,000.00    25,000,000.00

收到的其他与投资活动有关的现金                -        8,262,223.19

现金流入小计                         37,090,381.92    85,079,953.38

购建固定资产无形资产和其他长

期资产所支付的现金                  446,527,714.49   464,787,152.89

投资所支付的现金                              -      255,605,000.00

支付的其他与投资活动有关的现金          300,000.00             -

现金流出小计                        446,827,714.49   720,392,152.89

投资活动产生的现金流量净额         -409,737,332.57  -635,312,199.51

三筹资活动产生的现金流量

吸收投资所收到的现金                          -                -

借款所收到的现金                    528,000,000.00   231,466,000.00

收到的其他与筹资活动有关的现金                -                -

现金流入小计                        528,000,000.00   231,466,000.00

偿还债务所支付的现金                131,006,265.00   110,402,000.00

分配股利利润或偿付利息所支付

的现金                               55,911,352.30    59,994,313.20

支付的其他与筹资活动有关的现金                -                -

现金流出小计                        186,917,617.30   170,396,313.20

筹资活动产生的现金流量净额          341,082,382.70    61,069,686.80

四汇率变动对现金的影响额                      -                -

五现金及现金等价物净增加额          -46,921,997.97  -365,208,421.81

    会计报表附注为会计报表的组成部分

    法定代表人:徐兵  主管会计工作负责人:肖南贵  会计机构负责人:郑坚

    现金流量表补充资料

    编制单位:广东韶能集团股份有限公司  单位:人民币元

                                              合并

项目                             2002 年度           2001年度

六补充资料

1 将净利润调节为经营活动现

金流量

净利润                         119,284,984.69      131,244,092.86

加少数股东本期损益              13,259,837.89        7,291,281.05

计提的资产减值准备               9,418,441.52        7,726,092.23

固定资产折旧                    92,513,745.42       66,659,727.83

无形资产摊销                     1,728,569.88        1,817,673.93

长期待摊费用摊销                 3,648,696.18        5,175,451.63

待摊费用减少(减增加)               -90,883.80          333,319.83

预提费用增加(减减少)            -4,423,091.45        1,596,212.26

处置固定资产无形资产和

其他长期资产的损失(减收益)         876,377.98          341,980.90

固定资产报废损失                   196,802.22           90,473.56

财务费用                        27,977,756.04       23,717,054.03

投资损失(减收益)                    58,317.95       -4,790,366.88

递延税款贷项(减借项)                     -                   -

存货的减少(减增加)             -33,278,258.23        1,651,315.63

经营性应收项目的减少(减

增加)                           22,318,213.87      -25,985,554.73

经营性应付项目的增加(减

减少)                          -74,934,093.03      -14,527,836.19

其他                              -300,000.00       -7,176,496.84

经营活动产生的现金流量

净额                           178,255,417.13      195,164,421.10

2不涉及现金收支的投资与筹

资活动：

债务转为资本                             -                   -

一年内到期的可转换

公司债券                                 -                   -

融资租入固定资产                         -                   -

3现金及现金等价物净增加情

况

货币资金的期末余额             131,185,331.32      260,426,166.98

减货币资金的期初余额           260,426,166.98      558,778,664.11

加现金等价物的期末余

额                                       -                   -

减现金等价物的期初余

额                                       -                   -

现金及现金等价物净增加额      -129,240,835.66     -298,352,497.13

                                            母公司

项目                               2002年度         2001年度

六补充资料

1 将净利润调节为经营活动现

金流量

净利润                          119,284,984.69   131,244,092.86

加少数股东本期损益                        -                -

计提的资产减值准备                  -74,134.50        -1,023.68

固定资产折旧                     46,284,489.68    39,017,921.87

无形资产摊销                      1,609,550.88     1,702,523.85

长期待摊费用摊销                  2,786,277.11     3,444,165.11

待摊费用减少(减增加)                 86,731.58       591,087.97

预提费用增加(减减少)                210,000.00       -36,600.00

处置固定资产无形资产和

其他长期资产的损失(减收益)          212,642.69             -

固定资产报废损失                          -            3,817.00

财务费用                         19,267,844.95    20,506,256.63

投资损失(减收益)                -13,591,744.06   -10,067,873.07

递延税款贷项(减借项)                      -                -

存货的减少(减增加)               -8,528,684.18      -167,911.36

经营性应收项目的减少(减

增加)                           -51,027,136.76   -32,523,600.54

经营性应付项目的增加(减

减少)                           -94,487,870.18    62,497,731.10

其他                               -300,000.00    -7,176,496.84

经营活动产生的现金流量

净额                             21,732,951.90   209,034,090.90

2不涉及现金收支的投资与筹

资活动：

债务转为资本                              -                -

一年内到期的可转换

公司债券                                  -                -

融资租入固定资产                          -                -

3现金及现金等价物净增加情

况

货币资金的期末余额               99,317,428.87   146,239,426.84

减货币资金的期初余额            146,239,426.84   511,447,848.65

加现金等价物的期末余

额                                        -                -

减现金等价物的期初余

额                                        -                -

现金及现金等价物净增加额        -46,921,997.97  -365,208,421.81

    会计报表附注为会计报表的组成部分

    法定代表人:徐兵  主管会计工作负责人:肖南贵  会计机构负责人:郑坚

    合并资产负债表附表1

    资产减值准备明细表

    编制单位广东韶能集团股份有限公司  单位:人民币元

项目                          2001.12.31         本年增加数

一坏账准备合计               9,264,230.95       4,220,654.12

其中应收账款                 7,158,724.29       3,392,243.73

其他应收款                   2,105,506.66         828,410.39

二短期投资跌价准备合计               -                  -

其中股票投资                         -                  -

债券投资                             -                  -

三存货跌价准备合计           3,807,732.08       5,239,677.77

其中库存商品                         -            230,331.50

原材料                       1,919,845.22       2,980,714.12

在产品                         116,268.16          87,683.08

产成品                       1,201,115.38       1,786,230.63

低值易耗品                     570,503.32         107,023.41

包装物                               -             47,695.03

四长期投资减值准备合计         627,516.36               -

其中长期股权投资               627,516.36               -

长期债权投资                         -                  -

五固定资产减值准备合计      25,044,151.80         319,862.89

其中房屋建筑物                       -                  -

机器设备                    25,044,151.80         319,862.89

六无形资产减值准备合计               -                  -

其中专利权                           -                  -

商标权                               -                  -

七在建工程减值准备                   -                  -

八委托贷款减值准备                   -                  -

项目                          本年转回数        2002.12.31

一坏账准备合计               1,196,932.91      12,287,952.16

其中应收账款                   582,857.22       9,968,110.80

其他应收款                     614,075.69       2,319,841.36

二短期投资跌价准备合计               -                  -

其中股票投资                         -                  -

债券投资                             -                  -

三存货跌价准备合计                   -          9,047,409.85

其中库存商品                         -            230,331.50

原材料                               -          4,900,559.34

在产品                               -            203,951.24

产成品                               -          2,987,346.01

低值易耗品                           -            677,526.73

包装物                               -             47,695.03

四长期投资减值准备合计         127,516.36         500,000.00

其中长期股权投资               127,516.36         500,000.00

长期债权投资                         -                  -

五固定资产减值准备合计               -         25,364,014.69

其中房屋建筑物                       -                  -

机器设备                             -         25,364,014.69

六无形资产减值准备合计               -                  -

其中专利权                           -                  -

商标权                               -                  -

七在建工程减值准备                   -                  -

八委托贷款减值准备                   -                  -

    会计报表附注为会计报表的组成部分

    法定代表人:徐兵  主管会计工作负责人:肖南贵  会计机构负责人:郑坚

    合并资产负债表附表2-股东权益变动表

    编制单位广东韶能集团股份有限公司  单位:人民币元

项目                                    2002 年度         2001年度

一股本

年初余额                             390,380,528.00    390,380,528.00

本年增加数                                     -                 -

其中资本公积转入                               -                 -

盈余公积转入                                   -                 -

利润分配转入                                   -                 -

新增股本                                       -                 -

本年减少数                                     -                 -

年末余额                             390,380,528.00    390,380,528.00

二资本公积

年初余额                           1,032,428,763.30  1,032,428,763.30

本年增加数                               557,335.45              -

其中股本溢价                                   -                 -

接受捐赠非现金资产准备                         -                 -

接受现金捐赠                                   -                 -

股权投资准备                                   -                 -

拨款转入                                       -                 -

外币资本折算差额                               -                 -

其他资本公积                             557,335.45              -

本年减少数                                     -                 -

其中转增股本                                   -                 -

年末余额                           1,032,986,098.75  1,032,428,763.30

三法定和任意盈余公积

年初余额                             186,533,256.66    121,444,015.12

本年增加数                            29,821,246.17     65,089,241.54

其中从净利润中提取数                  23,856,996.94     26,248,818.58

其中法定盈余公积                      11,928,498.47     13,124,409.29

任意盈余公积                          11,928,498.47     13,124,409.29

储备基金                                       -                 -

企业发展基金                                   -                 -

法定公益金转入数                       5,964,249.23     38,840,422.96

本年减少数                                     -                 -

其中弥补亏损                                   -                 -

转增股本                                       -                 -

分派?  股利或利润                             -                 -

分派股票股利                                   -                 -

年末余额                           216,3  54,502.83    186,533,256.66

其中法定盈余公积                    89,6  22,104.41     77,693,605.94

储备基金                                        -                 -

企业发展基金                                    -                 -

四法定公益金

余额                                            -         3278,218.32

增邮?                                 5,964,249.23      6,562,204.64

其中从净利润中提取数                   5,964,249.23      6,562,204.64

本年减少数                             5,964,249.23     38,840,422.96

其中集体福利支出                       5,964,249.23     38,840,422.96

年末余额                                       -                 -

六未分配利润

年初未分配利润                       156,524,700.28     97,129,683.44

本年净利润(净亏损以-号填列)          119,284,984.69    131,244,092.86

本年利润分配                          68,859,298.97     71,849,076.02

年末未分配利润(未弥补亏损以- 号填列) 206,950,386.00    156,524,700.28

    会计报表附注为会计报表的组成部分

    法定代表人:徐兵  主管会计工作负责人:肖南贵  会计机构负责人:郑坚

    合并利润表附表

    编制单位广东韶能集团股份有限公司

                                      2002 年度

报告期利润                  全面摊薄净资   加权平均净

                            产收益率%      资产收益率

                                           %

主营业务利润                16.76           16.96

营业利润                    10.10           10.22

净利润                       6.46            6.53

扣除非经常性损益后的净利润   6.07            6.14

                                     2002 年度

报告期利润                 全面摊薄每股    加权平均每股

                           收益元/股       收益元/股

主营业务利润                0.79            0.79

营业利润                    0.48            0.48

净利润                      0.31            0.31

扣除非经常性损益后的净利润  0.29            0.29

    合并利润表补充资料

    编制单位广东韶能集团股份有限公司  单位:人民币元

项目                               附注F   2002 年度    2001 年度

1 出售处置部门或被投资单位所得收益               -             -

2 自然灾害发生的损失                             -             -

3 会计政策变更增加(或减少)利润总额       5,723,179.83  -3,876,122.33

4 会计估计变更增加(或减少)利润总额               -      1,612,559.00

5 债务重组损失                                   -              -

6 其他                              39   3,052,726.63  15,226,419.74

    会计报表附注为会计报表的组成部分

    法定代表人:徐兵  主管会计工作负责人:肖南贵  会计机构负责人:郑坚

    （三）财务报表附注(单位：人民币元)

    A、公司基本情况

    1、公司于一九九三年三月二十三日经广东省企业股份制试点联审小组、广东省经济体制改革委员会“粤股审【1993】 3 号”文批准设立，并于一九九三年六月十四日在韶关市工商行政管理局取得《企业法人营业执照》（注册号：4402001200008）。

    2、公司为股份有限公司，注册资本为人民币叁亿玖仟零叁拾捌万零伍佰元（RMB390,380,500.00）。

    3、公司经营范围：能源开发，公路工程及设计，建筑材料，房地产开发；销售：机电产品，建筑装饰材料，金属材料，矿产品（不含贵金属），五金，化工产品，家用电器，针纺织品，煤炭，重油（代购）。

    4、公司住所：韶关市惠民南路148 号。

    B、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法

    1、会计准则和会计制度

    公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。

    2、会计年度

    自公历每年一月一日起至十二月三十一日止。

    3、记账本位币

    公司记账本位币为人民币。

    4、记账基础和计价原则

    记账基础：权责发生制；计价原则：历史成本。

    5、外币业务核算方法

    对发生的非本位币业务按当日国家外汇市场价的中间价折合记账本位币入账；期末对外币账户余额按当日国家外汇市场价的中间价进行调整，其差额作为汇兑损益计入当期损益；属于筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。

    6、现金等价物的确定标准

    公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

    7、短期投资核算方法

    公司短期投资取得时按实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或利息入账。

    短期投资的现金股利或利息，于实际收到时冲减投资的账面价值，但已计入“应收股利”或“应收利息”科目的现金股利或利息除外。

    公司处置短期投资时，将短期投资的账面价值与实际取得价款的差额作为当期投资收益。

    期末，短期投资按成本与市价孰低原则计量，并按单项投资对市价低于成本的差额计提短期投资跌价准备。

    8、坏账损失核算方法

    公司坏账损失采用备抵法核算，坏账准备按账龄分析法计提。一般坏账准备确定的提取比例列示如下：

    应收账款：

                       提取比例(%)

账龄              售电收入     非售电收入

1年内                0              5

1--2年              10             10

2--3年              20             30

3年以上             40             50

    其他应收款：

账龄         提取比例 (%)

1年内              1

1--2年             5

2--3年            30

3年以上           50

    公司对于有明显证据显示应收款项坏账的可能性异于一般坏账准备提取比例的，该项应收款项坏账提取比例根据债务单位的财务状况、现金流量等情况估计可收回金额后确定。

    坏账按下列原则进行确认：

    （1）因债务人破产依照法律程序清偿后，确定无法收回的债权;

    （2）因债务人死亡，不能得到偿还的债权；

    （3）因债务人逾期三年未履行偿还义务，且有确凿证据表明确实无法收回的债权，经公司董事会批准，列作坏账损失；

    年度核销按上述原则确认的坏账损失金额巨大的、或涉及关联交易的，按公司制定的权限标准进行批准。

    9、存货核算方法和计提存货跌价准备的方法

    存货分为原材料、产成品、在产品、包装物、低值易耗品等。

    存货的取得按照实际成本入账；发出原材料、产成品的成本采用加权平均法核算，低值易耗品采用分期摊销法核算。

    期末，存货按成本与可变现净值孰低法计量，对可变现净值低于存货成本的差额计提存货跌价准备；可变现净值根据公司在正常经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及估计销售所必需的费用后的价值厘定。

    10、长期投资

    （1）长期债权投资

    长期债权投资取得时按实际成本作为初始投资成本。

    长期债权投资按照票面价值与利率按期计算确认利息收入；债券的溢价或折价在债券存续期内于确认相关债券利息收入时按照直线法摊销。

    处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额，作为当期投资损益。

    （2）长期股权投资

    长期股权投资取得时按照初始投资成本入账。

    对投资额占被投资单位权益性资本总额达到20%或虽不足20%但具有重大影响的采用权益法核算；对投资额占被投资单位权益性资本总额不足20%或虽投资额占被投资单位权益性资本总额达到20%但不具有重大影响的采用成本法核算；投资额占被投资单位权益性资本总额超过50%或虽未超过50%但拥有实际控制权的，采用权益法核算，并合并会计报表。

    股权投资差额，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销。合同没有规定投资期限的，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过10 年的期限摊销，初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不低于10 年的期限摊销，计入当期损益。

    处置长期股权投资时，按实际取得的价款与长期股权投资账面价值的差额，作为当期投资损益。

    （3）长期投资减值准备

    期末，长期投资按账面价值与可收回金额孰低原则计量，对可收回金额低于账面价值的差额计提长期投资减值准备。

    11、委托贷款核算方法

    (1)委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金额入账。

    (2)委托贷款利息按期计提，计入当期损益；按期计提的利息到期不能收回的，停止计提利息，并冲回原已计提的利息。

    (3)期末，按委托贷款本金与可收回金额孰低计量，可收回金额低于委托贷款本金的差额，计提委托贷款减值准备。

    12、固定资产、折旧政策及固定资产减值准备的计提方法

    固定资产标准：使用年限在1 年以上，为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，单位价值在2000 元以上的有形资产。

    固定资产除公司股份制改组时股东投入的按重估价值计价外，于取得时按取得时的成本入账。固定资产折旧采用直线法平均计算，并按固定资产类别的原价、估计经济使用年限及预计残值(原价的5%)确定其折旧率。固定资产折旧政策如下：

类别                         估计使用年限        年折旧率(%)

    （1）房屋建筑物

其中：水电站大坝                  50年             1.90

办公用房                          40年             2.38

生产用房                          30年             3.17

构造物                           10-30年         3.17-9.5

（2）机器设备

其中：生产设备                   5-20年          4.75-19

发电设备                          20年             4.75

（3）运输工具                    10年             9.5

（4）其他设备                     5年              19

    期末，固定资产按账面价值与可收回金额孰低原则计量，对由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于账面价值，按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额，提取固定资产减值准备。当存在下列情况之一时，按照该项固定资产的账面价值全额计提固定资产减值准备：（1）长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；（2）由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；（3）虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；（4）已遭到毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；（5）其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。

    13、在建工程、借款费用的会计处理方法

    在建工程按照实际发生的支出确定其工程成本；所建造的固定资产已达到预定使用状态，但尚未办理竣工决算的，当自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按会计制度关于计提固定资产折旧的规定，计提固定资产折旧，待办理了竣工决算手续后再作调整。期末，在建工程按账面价值与可收回金额孰低原则计量，对存在下列一项或若干项情况的，按单项资产可收回金额低于在建工程账面价值的差额，提取在建工程减值准备：（1）长期停建并且预计未来3 年内不会重新开工的在建工程；（2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；（3）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。

    因安排专门借款发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态前发生的，在发生时予以资本化。

    当同时满足（1）资产支出已经发生、（2）借款费用已经发生、（3）为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始三个条件时，公司为购建某项固定资产而借入的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前所发生的，予以资本化。

    14、无形资产计价及摊销政策

    除土地使用权中属公司股份制改组时股东投入按重估价值计价外，公司的无形资产于取得时按实际成本计量。

    无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。

    如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年限按如下原则确定：（1）合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规定的受益年限摊销；（2）合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按法律规定的有效年限摊销；（3）合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，按受益年限和有效年限两者之中较短者摊销。

    如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期管理费用。

    购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权，按实际支付的价款入账，在尚未开发或建造自用项目前，作为无形资产核算。待开发或建造时将其账面价值转入相关在建工程成本。对公司在执行《企业会计制度》前形成的已开发使用土地的、以购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权，仍按原会计政策作为无形资产核算。

    期末，无形资产按账面价值与可收回金额孰低原则计量，对可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。

    15、长期待摊费用

    长期待摊费用按实际支出入账，在项目的受益期内分期平均摊销。筹建期间发生的费用（除购建固定资产以外），先在长期待摊费用中归集，待开始生产经营当月起一次计入损益。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

    16、收入确认原则：

    a、销售商品收入的确认原则(全部条件均符合)：

    （1）企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；

    （2）企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；

    （3）与交易相关的经济利益能够流入企业；

    （4）相关的收入和成本能够可靠地计量。

    b、提供劳务收入的确认原则：

    （1）劳务在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时，确认劳务收入。

    （2）劳务的开始和完成分属不同的会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法，确认劳务收入。

    c.让渡资产使用权收入的确认原则：让渡现金使用权按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定；让渡非现金资产使用权的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足：（1）与交易相关的经济利益能够流入公司；（2）收入的金额能够可靠地计量。

    d.建造合同收入的确认原则：

    （1）建造合同的结果能够可靠地估计时，按完工百分比法在资产负债表日确认合同收入和费用。

    （2）当期完成的建造合同，按实际合同总收入减去以前会计年度累计已确认的收入后的余额作为当期收入，同时按累计实际发生的合同成本减去以前会计年度累计已确认的费用后的余额作为当期费用。

    （3）建造合同的结果不能可靠地估计时，则区别以下情况处理：1）合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本加以确认，合同成本在其发生的当期作为费用；2）合同成本不可能收回的，应当在发生时立即作为费用，不确认收入。

    （4）在一个会计年度内完成的建造合同，在完成时确认合同收入和合同费用。

    （5）如果合同预计总成本超过合同预计总收入，则将预计损失立即作为当期费用。

    17、所得税的会计处理方法

    公司的所得税的会计处理采用应付税款法。

    18、会计政策、会计估计变更说明以及重大会计差错更正说明

    公司2002 年前对不需用固定资产按原会计制度只计提固定资产减值准备，不计提折旧。根据《企业会计准则——固定资产》及《关于执行〈企业会计制度〉和相关会计准则有关问题解答》，对不需用固定资产需计提折旧及减值准备。由于前期数据在累计折旧及固定资产减值准备之间重分类涉及金额不重大且该事项不影响本期期初未分配利润，公司未追溯重分类调整累计折旧及固定资产减值准备。

    公司原对火力发电设备预提修理费用，根据《企业会计准则——固定资产》，公司自本年度起，不再预提相关设备修理费用，并对是项会计政策变更采用未来适用法核算。该会计政策变更影响本期合并利润总额5,723,179.83 元、合并净利润2,861,589.92 元（其中，冲销2002 年前预提修理费用累积余额2,820,060.99 元，影响本期合并净利润1,410,030.50元）。

    19、合并会计报表的编制方法

    合并会计报表以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据，按照《合并会计报表暂行规定》及其有关补充规定编制而成。对合营企业，则按比例合并法予以合并。子公司的主要会计政策按照母公司统一选用的会计政策厘定，合并报表范围内各公司间的重大交易和资金往来等，在合并时抵销。

    C、税项

    （1）增值税：

    公司水力发电电量销售按6%计征，其他业务销售按17%计征。

    （2）营业税：按5%计征。

    （3）附加税：城建税按流转税的7%计征。

    （4）企业所得税:

    公司截至2001 年12 月31 日止，执行广东省财政厅“粤财发[2000]94 号文”，所得税先按33%税率计缴，超过15%部分返还。本年度起公司按33%税率计缴所得税。按财政部、国家税务总局《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的精神，根据广东省地方税务局“粤地税发[1996]75 号”《关于我省山区贫困县有关所得税优惠政策问题的通知》，公司所属新丰大小转水电厂、子公司新丰金盘水电站有限公司自本年度起免征3 年企业所得税。

    除此以外，合并范围内已营业子公司按33%税率计缴企业所得税。

    D、利润分配政策

    公司税后利润在弥补亏损后按下列顺序和比例分配(具体比例由公司董事会拟定，报股东大会审议确定)：

法定盈余公积金               10%

法定公益金                5%-10%

任意盈余公积金            0%-20%

    E、控股子公司及合营企业

    1、公司所控制的子公司有关情况如下:

子公司名称                              注册资本       所占权益比例

广东省韶关九号发电机组合营有限公司   RMB31,600,000        50%

韶关市三江水泥厂有限公司             RMB17,000,000         88.23%

广东广之联商用设施配销有限公司        RMB7,500,000        60%

韶关宏大齿轮有限公司                 RMB64,031,500         81.21%

广东绿洲纸模包装制品有限公司         RMB55,000,000         73.60%

耒阳市遥田水电站有限公司            RMB150,000,000         68.08%

耒阳市耒中水电站有限公司            RMB130,000,000         86.92%

新丰金盘水电站有限公司                RMB8,960,000        70%

子公司名称                           本公司投资          经营范围

广东省韶关九号发电机组合营有限公司  15,806,406.04       发电生产等

韶关市三江水泥厂有限公司            15,000,000.00    水泥生产与销售等

广东广之联商用设施配销有限公司       4,500,000.00     商用设施销售等

韶关宏大齿轮有限公司                52,001,171.82    汽车齿轮及传动件

                                                       等生产、销售

广东绿洲纸模包装制品有限公司        40,480,000.00 绿色环保纸模餐具等生

                                                         产、销售

耒阳市遥田水电站有限公司           102,125,000.00    水力发电、供电等

耒阳市耒中水电站有限公司           113,000,000.00      发电、供电等

新丰金盘水电站有限公司               6,272,000.00    水力发电及销售等

    2、公司无合营企业。

    3、合并范围变更

    子公司新丰金盘水电站有限公司本年度起开始正式营业，本报告期起将其纳入合并会计报表范围。

    F、合并会计报表主要项目注释

    1、货币资金

项目                    2002.12.31            2001.12.31

现金                    518,452.85            662,106.06

银行存款            128,304,878.47        256,627,114.52

其他货币资金          2,362,000.00          3,136,946.40

合计                131,185,331.32        260,426,166.98

    货币资金余额本期末比上期末减少49.63%，主要系本期对投资项目进行支付所致。

    公司于中国工商银行韶关市分行西河支行2005022109022101972 银行存款账户不低于2,000,000.00 元银行存款已作为公司向中国工商银行贷款的质押物，该账户2002 年12 月31 日余额为24,207,479.65 元。

    2、应收票据

项目                   2002.12.31         2001.12.31

银行承兑汇票         3,136,610.60       1,618,003.75

商业承兑汇票             9,540.00              --

合计               3,146,150.60         1,618,003.75

    3、应收账款

                                 2002.12.31

账龄                 金额           比例(%)           坏账准备

1年内         187,490,764.83         90.04         2,839,338.59

1--2年          6,936,421.08          3.33           693,642.11

2--3年          3,543,138.31          1.70         1,062,941.50

3年以上        10,257,959.86          4.93         5,372,188.60

合计          208,228,284.08        100.00         9,968,110.80

                                     2001.12.31

账龄                       金额         比例(%)           坏账准备

1年内               200,578,370.77        89.32        2,283,762.98

1--2年               13,469,338.31         6.00        1,346,933.83

2--3年                9,243,873.68         4.12        2,773,162.10

3年以上               1,270,341.69         0.56          754,865.38

合计                224,561,924.45       100.00        7,158,724.29

    应收账款中不计提坏账准备的应收售电款：

2002.12.31                 2001.12.31

130,703,993.28         154,917,916.07

    公司期末应收账款前五名合计123,849,021.89 元，占应收账款余额的59.48%。

    本期末未有持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。

    公司拥有81.21%权益的子公司韶关宏大齿轮有限公司经该公司董事会批准，核销该公司无法收回的应收账款582,857.22 元。

    4、其他应收款

                                2002.12.31

账龄                金额         比例(%)            坏账准备

1年内         52,412,693.27       84.81            524,939.35

1--2年         7,042,712.84       11.40            487,135.74

2--3年         1,154,141.69        1.87            346,242.51

3年以上        1,185,948.18        1.92            961,523.76

合计          61,795,495.98      100.00          2,319,841.36

                                    2001.12.31

账龄                      金额        比例(%)      坏账准备

1年内             92,734,467.01       97.48      1,073,847.27

1--2年               916,800.95        0.96         45,840.05

2--3年               614,762.60        0.65        184,428.78

3年以上              863,635.78        0.91        801,390.56

合计              95,129,666.34      100.00      2,105,506.66

    金额较大的其他应收款：

单位                                      金额           内容

韶关市电力投资公司*                 45,319,936.35   转让十里亭发电B

                                                   柴油发电机组余款

韶关市创能水电站工程技术有限公司     2,300,000.00        借款

广东东方锆业科技股份有限公司         1,688,152.06        借款

    * ：根据公司与韶关市电力投资公司签订的还款协议，该款项总额135,615,521.98 元，自2000 年到2004 年分期归还。截至2002 年12 月31 日止，韶关市电力投资公司已按协议进度还款90,295,585.63 元。公司将是项应收款项于1 年以内账龄列示并按1%计提其坏账准备。

    公司拥有81.21%权益的子公司韶关宏大齿轮有限公司经该公司董事会批准，核销该公司无法收回的其他应收款252,322.43 元。

    本期末未有持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。

    公司期末其他应收款前五名合计51,884,564.46 元，占应收账款余额的83.96%。

    其他应收款余额本期末比上期末减少35.04%，主要系收回到期债权所致。

    5、预付账款

                     2002.12.31                     2001.12.31

账龄             金额        比例(%)            金额       比例(%)

1年内       5,307,326.58      100.00     11,540,771.86      95.51

1--2年             --          --           355,416.26       2.94

2--3年             --          --           115,483.99       0.96

3年以上            --          --            70,994.93       0.59

合计        5,307,326.58      100.00     12,082,667.04     100.00

    本期末未有持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。

    6、应收补贴款

项目                                                 2002.12.31

因韶关市防洪堤建设工程孟洲坝电站放水停产补贴款     5,641,350.00

项目                                                    2001.12.31

因韶关市防洪堤建设工程孟洲坝电站放水停产补贴款              --

    详见附注六、33

    7、存货及存货跌价准备

                       2002.12.31                2001.12.31

项目              金额      跌价准备            金额      跌价准备

库存商品     4,406,840.44    230,331.50    3,747,977.22         --

原材料      35,812,218.54  4,900,559.34   25,646,422.55  1,919,845.22

在产品      15,522,176.86    203,951.24    7,256,282.96    116,268.16

产成品      27,891,518.18  2,987,346.01   15,467,545.72  1,201,115.38

低值易耗品   1,259,332.18    677,526.73    1,168,171.41    570,503.32

包装物          95,390.06     47,695.03      412,780.02         --

合计        84,987,476.26  9,047,409.85   53,699,179.88  3,807,732.08

    存货余额本期末比上期末增加58.27%，主要系因：1）控股子公司韶关宏大齿轮有限公司增加生产量而相应增加存货储备；2）公司所属乐昌锆制品厂本期开始试生产而相应增加存货。

    8、长期股权投资

                              2001.12.31

项目                     金额            减值准备       本期增加

对联营公司投资        980,864.80        127,516.36       4,095.85

其他股权投资        9,180,000.00        500,000.00          --

股权投资差额          766,048.59             --             --

合计               10,926,913.39        627,516.36       4,095.85

                                                2002.12.31

项目                     本期减少             金额       减值准备

对联营公司投资          373,868.18       483,576.11          --

其他股权投资             50,000.00     9,130,000.00     500,000.00

股权投资差额             87,548.40       678,500.19          --

合计                    511,416.58    10,292,076.30     500,000.00

    （1）股票投资

被投资公司名称                  股份类别      股票数量   占被投资公司

                                                         股权的比例

广东东方锆业科技股份有限公司      法人股      2,544,000         8%

被投资公司名称                        投资金额    减值准备     市价

广东东方锆业科技股份有限公司        3,000,000.00     --          --

    （2）其他股权投资

被投资公司名称                        投资起止期      投资金额

广州神棒数码锁科技有限公司                  --     3,800,000.00

常州客车厂                                  --       800,000.00

武汉汇众汽车齿轮公司                        --        50,000.00

韶关市华侨信托投资公司                      --       500,000.00

广州广之联展卓商用设备制造有限公司          --       180,000.00

湖南省水利电力有限公司                      --       800,000.00

小计                                               6,130,000.00

被投资公司名称                             占被投资公司      减值准备

                                           注册资本比例

广州神棒数码锁科技有限公司                      19%            --

常州客车厂                                     0.44%           --

武汉汇众汽车齿轮公司                              -            --

韶关市华侨信托投资公司                            -       500,000.00

广州广之联展卓商用设备制造有限公司              15%            --

湖南省水利电力有限公司                        2.44%            --

小计

    （3）采用权益法核算的长期投资

被投资公司名称                    2002.12.31     初始投资金额

韶关市创能水电站工程技术有限公司  364,095.85       360,000.00

广之联泽安电子技术有限公司        119,480.26       417,557.60

小计                              483,576.11       777,557.60

被投资公司名称                      本期权益增减额     累计权益增减额

韶关市创能水电站工程技术有限公司        4,095.85           4,095.85

广之联泽安电子技术有限公司             -1,384.54        -298,077.34

小计                                    2,711.31        -293,981.49

被投资公司名称                   本期现金红利  占被投资公司  减值准备

                                               注册资本比例

韶关市创能水电站工程技术有限公司     --            45.00%      --

广之联泽安电子技术有限公司           --            20.00%      --

小计                                 --                        --

    （4）股权投资差额

被投资单位名称                初始金额   2001.12.31    本期摊销额

广之联商用设施配销有限公司   875,484.09  766,048.59      87,548.40

被投资单位名称               2002.12.31    摊销期限   剩余摊销期限

广之联商用设施配销有限公司   678,500.19      10年        7年9个月

被投资单位名称                       形成原因

广之联商用设施配销有限公司         溢价收购股权

    （5）长期股权投资减值准备

被投资单位名称                   2001.12.31       本期增加

韶关市东恒包装制品有限公司       127,516.36           --

韶关市华侨信托投资公司           500,000.00           --

小计                             627,516.36           --

被投资单位名称                          本期减少       2002.12.31

韶关市东恒包装制品有限公司             127,516.36           --

韶关市华侨信托投资公司                      --         500,000.00

小计                                   127,516.36      500,000.00

    9、固定资产及其累计折旧

项目                    2001.12.31               本期增加

固定资产原值

房屋建筑物        1,043,692,406.51            173,444,276.55

机器设备            937,154,686.04            116,202,955.47

运输设备             22,401,618.02              2,994,409.04

其他设备             32,139,374.36              5,159,259.89

不需用设备           17,428,400.00                     --

合计              2,052,816,484.93            297,800,900.95

累计折旧

房屋建筑物          141,772,298.63             28,064,615.91

机器设备            269,552,943.70             55,590,524.70

运输设备              5,773,631.60              2,908,203.68

其他设备             14,252,282.49              6,126,073.19

不需用设备            4,987,716.92                302,171.27

合计                436,338,873.34             92,991,588.75

固定资产净值

房屋建筑物          901,920,107.88

机器设备            667,601,742.34

运输设备             16,627,986.42

其他设备             17,887,091.87

不需用设备           12,440,683.08

合计              1,616,477,611.59

固定资产减值准备

房屋建筑物          901,920,107.88

不需用设备            8,086,443.99                319,862.89

合计                 25,044,151.80                319,862.89

固定资产净额      1,591,433,459.79

项目                       本期减少                 2002.12.31

固定资产原值

房屋建筑物                 710,257.95          1,216,426,425.11

机器设备                   859,121.34          1,052,498,520.17

运输设备                   653,360.00             24,742,667.06

其他设备                   144,151.25             37,154,483.00

不需用设备                      --                17,428,400.00

合计                     2,366,890.54          2,348,250,495.34

累计折旧

房屋建筑物                  75,355.60            169,761,558.94

机器设备                   269,107.61            324,874,360.79

运输设备                   182,752.96              8,499,082.32

其他设备                    76,591.92             20,301,763.76

不需用设备                      --                 5,289,888.19

合计                       603,808.09            528,726,654.00

固定资产净值

房屋建筑物                                     1,046,664,866.17

机器设备                                         727,624,159.38

运输设备                                          16,243,584.74

其他设备                                          16,852,719.24

不需用设备                                        12,138,511.81

合计                                           1,819,523,841.34

固定资产减值准备

房屋建筑物                                     1,046,664,866.17

不需用设备                       --                8,406,306.88

合计                             --               25,364,014.69

固定资产净额                                   1,794,159,826.65

    固定资产抵押情况详见附注六13、 21、 22；

    固定资产原值本期末比上期末增加14.39%，主要系因：1)公司所属乐昌富湾水电厂本期投产发电而相应增加固定资产；2)控股子公司新丰金盘水电站有限公司本期投产而相应增加固定资产；3)公司职工公寓本期投入使用而相应增加固定资产；4) 控股子公司广东绿洲纸模包装制品有限公司新增生产线而相应增加固定资产。

    10、在建工程

                                            2001.12.31

                                                      其中:利息

工程名称                               金   额          资本化

杨溪水一级                          336,146,586.13

耒中水电站                           49,318,547.92

蒙里电站                                 20,588.80

富湾电厂（原昌山电站）              115,927,924.68

长安电站                             43,642,363.94

氯氧化锆项目工程                     32,928,258.11

预付职工住房工程款                   54,588,000.00

农网改造工程                         15,933,430.16

环保纸餐具包装车间厂房、设备及       14,678,125.31

附属设施

齿轮厂技术改造及设备工程              8,916,536.98

预付利能公司金盘电站工程款*           8,657,843.55

涂屋水、长潭电站                      3,374,934.60

大小转电站附属工程                    1,650,000.00

南雄雄洲水电站厂房翻新工程、技        1,550,000.00

改工程

水泥生产线附属系统                      331,310.14

钓鱼台电站附属工程

其他                                    956,950.98

合计                                688,621,401.30

                                             本期增加

                                                       其中:利息

工程名称                              金   额            资本化

杨溪水一级                         179,586,140.52        667,809.91

耒中水电站                         203,180,479.86      1,663,066.60

蒙里电站                           157,016,479.77      3,162,083.28

富湾电厂（原昌山电站）              36,133,990.25

长安电站                            59,666,806.60      3,628,228.22

氯氧化锆项目工程                    60,057,923.93      3,189,965.41

预付职工住房工程款                     618,499.91

农网改造工程                         2,476,386.47

环保纸餐具包装车间厂房、设备及      15,001,889.70

附属设施

齿轮厂技术改造及设备工程            16,823,698.00

预付利能公司金盘电站工程款*          2,899,500.00

涂屋水、长潭电站                       884,454.00

大小转电站附属工程                     662,408.99

南雄雄洲水电站厂房翻新工程、技       1,640,754.13

改工程

水泥生产线附属系统                     106,132.53

钓鱼台电站附属工程                   1,019,331.15

其他                                 2,109,435.04

合计                               739,884,310.85     12,311,153.42

                                     本期转入           其他

工程名称                            固定资产数         减少数

杨溪水一级

耒中水电站

蒙里电站

富湾电厂（原昌山电站）             151,667,759.00

长安电站

氯氧化锆项目工程

预付职工住房工程款                  55,206,499.91

农网改造工程                        14,641,141.33

环保纸餐具包装车间厂房、设备及      21,803,202.22

附属设施

齿轮厂技术改造及设备工程            17,936,448.93

预付利能公司金盘电站工程款*         11,557,343.55

涂屋水、长潭电站

大小转电站附属工程                   2,065,168.39

南雄雄洲水电站厂房翻新工程、技       1,239,124.94       30,000.00

改工程

水泥生产线附属系统                      19,266.90

钓鱼台电站附属工程

其他                                 2,385,585.30       93,000.00

合计                               278,521,540.47      123,000.00

                                             2002.12.31

                                                       其中:利息资

工程名称                              金   额            本化

杨溪水一级                           515,732,726.65      667,809.91

耒中水电站                           252,499,027.78    1,663,066.60

蒙里电站                             157,037,068.57    3,162,083.28

富湾电厂（原昌山电站）                   394,155.93

长安电站                             103,309,170.54    3,628,228.22

氯氧化锆项目工程                      92,986,182.04    3,189,965.41

预付职工住房工程款

农网改造工程                           3,768,675.30

环保纸餐具包装车间厂房、设备及         7,876,812.79

附属设施

齿轮厂技术改造及设备工程               7,803,786.05

预付利能公司金盘电站工程款*

涂屋水、长潭电站                       4,259,388.60

大小转电站附属工程                       247,240.60

南雄雄洲水电站厂房翻新工程、技         1,921,629.19

改工程

水泥生产线附属系统                       418,175.77

钓鱼台电站附属工程                     1,019,331.15

其他                                     587,800.72

合计                               1,149,861,171.68   12,311,153.42

                                        资金来源        预算数

工程名称

                                       配股资金及金

杨溪水一级                              融机构贷款     560,000,000

耒中水电站                             金融机构贷款    380,000,000

                                        及其他来源

蒙里电站                               金融机构贷款    495,000,000

富湾电厂（原昌山电站）                   其他来源

长安电站                               金融机构贷款    165,000,000

氯氧化锆项目工程                       金融机构贷款    100,000,000

预付职工住房工程款                       其他来源

农网改造工程                             其他来源

环保纸餐具包装车间厂房、设备及           其他来源

附属设施

齿轮厂技术改造及设备工程                 其他来源

预付利能公司金盘电站工程款*              其他来源

涂屋水、长潭电站                         其他来源

大小转电站附属工程                       其他来源

南雄雄洲水电站厂房翻新工程、技           其他来源

改工程

水泥生产线附属系统                       其他来源

钓鱼台电站附属工程                       其他来源

其他                                     其他来源

合计

                                         利息           工程投

                                         资本           入占预

工程名称                                 化率           算比例

                                                          (%)

                                          月利

杨溪水一级                               0.47%            92.10

耒中水电站                                年利            66.45

                                          6.1%

蒙里电站                                  月利            31.72

                                         0.47%

富湾电厂（原昌山电站）

长安电站                                  月利            62.61

                                         0.47%

氯氧化锆项目工程                          月利            92.99

                                         0.47%

预付职工住房工程款

农网改造工程

环保纸餐具包装车间厂房、设备及

附属设施

齿轮厂技术改造及设备工程

预付利能公司金盘电站工程款*

涂屋水、长潭电站

大小转电站附属工程

南雄雄洲水电站厂房翻新工程、技

改工程

水泥生产线附属系统

钓鱼台电站附属工程

其他

合计

*：详见附注十一、4。

    在建工程余额本期末比上期末增加66.98%，主要系因：(1)本期继续投资杨溪一级、蒙里、长安等在建电站而相应增加在建工程余额；(2)控股子公司耒阳市耒中水电站有限公司收购湖南省耒阳中水电有限责任公司在建耒中水电站及对其进行后续建设而增加在建工程，详见附注十一、1。

    11、无形资产

项目               原值        2001.12.31     本期增加额   本期转出额

土地使用权*  80,402,600.47  77,422,961.30          --         --

专有技术      1,151,500.00     767,666.40          --         --

其他             38,689.20      38,689.20          --         --

合计         81,592,789.67  78,229,316.90          --         --

项目            本期摊销额      累计摊销额    2002.12.31    取得方式

土地使用权*    1,609,550.88   4,589,190.05   75,813,410.42    购买

专有技术         115,150.08     498,983.68      652,516.32    购买

其他               3,868.92       3,868.92       34,820.28    购买

合计           1,728,569.88   5,092,042.65   76,500,747.02

    * ：其中公司所属南雄雄洲水电分公司库区及厂房用地为划拨用地，2000 年8 月收购时作价68,672,017.87元。公司按50 年平均摊销，期末余额65,352,870.38 元，剩余摊销期限47 年7 个月。无形资产本期内未有减值迹象，未对其提取减值准备金。

    12、长期待摊费用

项目                       原始发生额        2001.12.31     本期增加

移民迁移费用             11,859,836.94     8,295,510.68         --

低洼地排涝费              1,653,504.95     1,214,570.43         --

待摊开办费                       --          792,419.11         --

通信用电权                   19,999.20        13,000.24         --

电力增容费                  680,000.40       441,999.89         --

办公楼租金装修费用        5,603,151.18     3,737,899.24         --

职工宿舍装修费用          1,571,564.16     1,520,232.16     51,332.00

合计                                      16,015,631.75     51,332.00

项目                        本期摊销        累计摊销       2002.12.31

移民迁移费用             1,185,983.64    4,750,309.90    7,109,527.04

低洼地排涝费               165,350.40      604,284.92    1,049,220.03

待摊开办费                 792,419.11           --              --

通信用电权                   1,999.92        8,998.88       11,000.32

电力增容费                  68,000.04      306,000.55      373,999.85

办公楼租金装修费用       1,120,630.24    2,985,882.18    2,617,269.00

职工宿舍装修费用           314,312.83      314,312.83    1,257,251.33

合计                     3,648,696.18                   12,418,267.57

项目                                 剩余摊销年限

移民迁移费用                            72个月

低洼地排涝费                            76个月

待摊开办费                              --

通信用电权                              66个月

电力增容费                              66个月

办公楼租金装修费用                      28个月

职工宿舍装修费用                        48个月

合计

    13、短期借款

借款类别            2002.12.31           2001.12.31

抵押借款*         2,400,000.00        35,660,000.00

保证借款         24,200,000.00        12,150,000.00

信用借款         90,000,000.00       140,000,000.00

合计            116,600,000.00       187,810,000.00

    短期借款本期比上期减少37.92%，主要系因公司和控股子公司耒阳市遥田水电站有限公司偿还已到期短期借款。

    *：以子公司韶关宏大齿轮有限公司的机械设备472 台套作价6,170.50 万元抵押。

    14、应付票据

票据种类              2002.12.31       2001.12.31

银行承兑汇票       18,616,000.00            --

    应付票据余额本期比上期增加，主要系因公司本期以票据形式支付部分设备款项所致。

    15、应付账款

    本期末无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位账款。

    16、预收账款

    本期末无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位账款。

    17、应付股利

股份类别           2002.12.31            2001.12.31

公众股          17,164,224.00         17,164,224.00

法人股          21,873,828.80         21,873,828.80

合计            39,038,052.80         39,038,052.80

    详见附注十一、5。

    18、应交税金

税种                       2002.12.31           2001.12.31

增值税                   6,813,449.04         17,890,700.38

营业税                     297,103.15            174,587.31

城建税                     699,389.74            990,087.47

企业所得税*              4,010,507.39        -19,841,596.76

房产税                      62,888.99            440,223.33

土地使用税                 275,807.50            428,508.22

个人所得税                  43,330.79            180,148.74

印花税                      24,285.68            134,287.63

合计                     4,205,747.50            396,946.32

    * ：其中包括公司占50%权益的子公司广东省韶关九号发电机组合营有限公司1998 年预缴尚未核准抵减的企业所得税款12,503,215.17 元。

    19、其他应付款

    金额较大的其他应付款：

项目                                 金额                   项目

湖南省耒阳中水电有限责任公司*1   24,619,052.75    耒中在建工程收购款

韶关发电厂*2                     12,693,421.49          运行管理费等

新丰县水电发展有限公司            9,324,232.04          应付工程款

中国葛洲坝水利水电工程集团公司    8,880,528.46      应付工程款质保金

广州汽车办 8,144,867.66 逾期借款

    *1：详见附注十一、1。

    *2：公司持50%权益的子公司广东韶关9 号机组合营有限公司原按“售电量×10.05 元/千千瓦时×50%× 30%”计提应付韶关发电厂运行管理费，该款项一直未予支付，根据该公司董事会决议，自2002 年度起不再计提该项费用。

    其他应付款余额本期末比上期末增加9.85%，主要系因本期控股子公司耒阳市耒中水电站有限公司收购湖南省耒阳中水电有限责任公司结欠的收购余款所致。

    本期末无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位账款。

    20、预提费用

类别                    2002.12.31        2001.12.31

社会劳动保险金        1,252,904.45      2,907,122.04

修理费                       --         2,833,281.74

其他                    379,555.48        155,147.60

合计                  1,632,459.93      5,895,551.38

    根据财政部《关于执行〈企业会计制度〉和相关会计准则有关问题解答》的规定，公司对利息费用单设“应付利息”科目核算并于资产负债表中“应付利息”项目中列示，为符合本期报表编制方式，对于公司2001 年度报告于“预提费用”项目中列示的预提利息费用6,929,874.90 元，已于本期报告期初数项重分类于“应付利息”项目中列示。

    21、一年内到期的长期负债

项目                单位                  2002.12.31         本金

借款         中国银行韶关分行*1           880,000.00      880,000.00

           中国工商银行韶关分行*2       9,522,000.00    9,522,000.00

                  小计                 10,402,000.00   10,402,000.00

长期应付款  湖南省财政支农周转金        5,710,000.00    5,710,000.00

            衡阳经建投资有限公司        6,000,000.00    6,000,000.00

                  小计                 11,710,000.00   11,710,000.00

合计                                   22,112,000.00   22,112,000.00

项目                单位             应计利息  借款条件  期后付款情况

借款         中国银行韶关分行*1           --      抵押         --

           中国工商银行韶关分行*2         --      抵押         --

                  小计                    --

长期应付款  湖南省财政支农周转金          --        --         --

            衡阳经建投资有限公司          --        --         --

                  小计                    --

合计                                      --

    *1：以子公司韶关宏大齿轮有限公司的工模具厂及变速器厂的67 号综合楼车间作价150 万元和该公司10.6万平方米土地使用权作价3,498 万元抵押。

    *2：以子公司韶关宏大齿轮有限公司的机械设备472 台套作价6,170.50 万元抵押。

    22、长期借款

项目                                 2002.12.31            本金

耒阳市农行*1                      98,410,000.00      98,410,000.00

电力发展基金*2                   382,796,050.00     229,500,000.00

韶关市中行(瑞士政府贷款)*3         2,252,595.76       2,252,595.76

中国银行韶关分行*3                   880,000.00         880,000.00

中国工商银行韶关分行*4             9,522,000.00       9,522,000.00

工行西河支行*5                   258,000,000.00     258,000,000.00

中国农业银行韶关市武江支行*6      54,000,000.00      54,000,000.00

中国农业银行韶关市分行*6          26,000,000.00      26,000,000.00

中国银行韶关分行*7               100,000,000.00     100,000,000.00

总计                             931,860,645.76     778,564,595.76

项目                                     应计利息        借款条件

耒阳市农行*1                                 --            抵押

电力发展基金*2                      153,296,050.00         信用

韶关市中行(瑞士政府贷款)*3                   --            抵押

中国银行韶关分行*3                           --            抵押

中国工商银行韶关分行*4                       --            抵押

工行西河支行*5                               --            质押

中国农业银行韶关市武江支行*6                 --            质押

中国农业银行韶关市分行*6                     --            质押

中国银行韶关分行*7                           --            质押

总计                                153,296,050.00

项目                                       2001.12.31

耒阳市农行*1                            43,150,000.00

电力发展基金*2                         369,576,850.00

韶关市中行(瑞士政府贷款)*3               4,161,235.24

中国银行韶关分行*3                       1,760,000.00

中国工商银行韶关分行*4                  19,044,000.00

工行西河支行*5                                  --

中国农业银行韶关市武江支行*6                    --

中国农业银行韶关市分行*6                        --

中国银行韶关分行*7                              --

总计                                   437,692,085.24

    *1：以子公司耒阳市遥田水电站有限公司固定资产中水轮发电机组四台套及大坝、发电厂房为抵押物。

    *2: 因电力体制改革，公司所属孟洲坝发电厂借入的电力发展基金借款本金229,500,000.00 元，其还款方式、还款期限等关系正在理顺中，尚未签订相关合约。公司自1998 年至2001 年按8.01%计提相应的利息费用。自本期起，公司按中国人民银行公布的同期银行贷款利率计提是项贷款利息费用，之后如遇中国人民银行调整利率，则据其按年调整。2002 年度公司按5.76%计提是项贷款利息费用。前期已计提利息费用不作调整。

    *3: 韶关市中行(瑞士政府贷款)为瑞士法郎借款，原币金额为377,502.60 瑞士法郎，按2002 年12 月31日汇率5.9671 折合人民币2,252,595.76 元。以子公司韶关宏大齿轮有限公司的工模具厂及变速器厂的67 号综合楼车间作价150 万元和该公司10.6 万平方米土地使用权作价3,498 万元抵押。

    *4: 以子公司韶关宏大齿轮有限公司的机械设备472 台套作价6,170.50 万元抵押。

    *5：以公司孟洲坝水力发电厂上网电量收费权、钓鱼台水电厂上网电量收费权以及公司于中国工商银行韶关市分行西河支行2005022109022101972 银行存款账户不低于2,000,000.00 元银行存款为质押，该账户2002 年12 月31 日余额为24,207,479.65 元。其中，公司与中国工商银行韶关市分行签订的“2002 年固贷第04 号”《固定资产借款合同》，公司拟向中国工商银行韶关市分行借款300,000,000.00 元，截至2002 年12 月31 日止，公司按用款进度实际借入110,000,000.00 元。

    *6：以子公司耒阳市耒中水电站有限公司建成后耒中水电站的上网电量收费权为质押。子公司韶关宏大齿轮有限公司为其中的26,000,000.00 元提供连带责任保证。

    *7：以建成后的蒙里电站上网电量收费权为质押。

    长期借款余额本期末比上期末增加112.90%，主要是本期自筹资金建设杨溪一级、耒中水电站、蒙里水电站、长安水电站、乐昌锆制品厂而相应增加借款所致。

    23、长期应付款

项目                              2002.12.31          本金

南雄小水电公司                 11,466,000.00    11,466,000.00

湖南省财政支农周转金           17,162,650.54    17,162,650.54

衡阳经建投资有限公司            7,000,000.00     6,500,000.00

特种拨改贷                      4,265,397.48     2,500,000.00

耒阳市水电局                      155,000.00       155,000.00

耒阳市矿产品公司                  150,000.00       150,000.00

耒阳市财政局(国债资金)          9,320,087.54     9,115,000.00

韶关市财政局                    7,650,000.00     7,650,000.00

州轿车有限公司(标致模具款)        900,000.00       900,000.00

广州汽车办*                            --               --

广东省电力工业局                       --               --

合计                           58,069,135.56    55,598,650.54

项目                              应计利息              期限

南雄小水电公司                          --             2004年

湖南省财政支农周转金                    --          2004-2006年

衡阳经建投资有限公司               500,000.00          2004年

特种拨改贷                       1,765,397.48            --

耒阳市水电局                            --               --

耒阳市矿产品公司                        --               --

耒阳市财政局(国债资金)             205,087.54          2010年

韶关市财政局                            --             2004年

州轿车有限公司(标致模具款)              --               --

广州汽车办*                             --               --

广东省电力工业局                        --               --

合计                             2,470,485.02

项目                                        2001.12.31

南雄小水电公司                            11,466,000.00

湖南省财政支农周转金                      28,582,650.54

衡阳经建投资有限公司                      18,447,123.38

特种拨改贷                                 4,105,291.06

耒阳市水电局                                 155,000.00

耒阳市矿产品公司                             150,000.00

耒阳市财政局(国债资金)                     9,115,000.00

韶关市财政局                                      --

州轿车有限公司(标致模具款)                 1,000,000.00

广州汽车办*                                7,231,500.33

广东省电力工业局                           9,103,613.56

合计                                      89,356,178.87

    * ：本期公司将对广州汽车办逾期应付款重分类于其他应付款中列示。

    长期应付款余额本期末比上期末减少35.01%，主要系控股子公司耒阳市遥田水电站有限公司偿付到期的长期应付款及对于一年内到期的长期应付款项重分类于“一年内到期的长期负债”中列示所致。

    24、股本

                                           本年变动增减(+，-)

                                  期初数    配股     送股  公积金转股

一、未上市流通股份

1、发起人股份               85,021,616.00    --      --       --

其中：国家持有股份          70,938,416.00    --      --       --

境内法人持有股份            14,083,200.00    --      --       --

2、募集法人股份            133,716,672.00    --      --       --

3、内部职工股                       --       --      --       --

未上市流通股份合计         218,738,288.00    --      --       --

二、已上市流通股份

1.人民币普通股             171,642,240.00    --      --       --

其中：高管股                    63,244.00    --      --       --

已流通股份合计             171,642,240.00    --      --       --

三、股份总数               390,380,528.00    --      --       --

                        本年变动增减(+，-)

                          其他      小计          期末数

一、未上市流通股份

1、发起人股份             --          --         85,021,616.00

其中：国家持有股份        --          --         70,938,416.00

境内法人持有股份          --          --         14,083,200.00

2、募集法人股份           --          --        133,716,672.00

3、内部职工股             --          --              --

未上市流通股份合计        --          --        218,738,288.00

二、已上市流通股份

1.人民币普通股            --          --        171,642,240.00

其中：高管股         41,817.00   -41,817.00          21,427.00

已流通股份合计            --          --        171,642,240.00

三、股份总数              --          --        390,380,528.00

    25、资本公积

                     2001.12.31            本期增加

股本溢价         1,009,521,328.69             --

资产评估增值*1      22,907,434.61             --

其他*2                     --            557,335.45

合计             1,032,428,763.30        557,335.45

                        本期减少             2002.12.31

股本溢价                 --             1,009,521,328.69

资产评估增值*1           --                22,907,434.61

其他*2                   --                   557,335.45

合计                     --             1,032,986,098.75

    *1：其中22,723,538.88 元系公司于1996 年依据业经国家国有资产管理局确认的原广东资产评估公司以1996 年5 月31 日为评估基准日（公司上市评估基准日）的粤资评（1996） 88 号《资产评估报告》相应增加的资本公积；116,570.93 元系公司于1997 年以承担债权债务，采用划转方式兼并韶关市孟洲坝水力发电厂时，被兼并企业的评估净资产增值数；67,324.80 元系公司于1998 年以承担债权债务方式兼并韶关齿轮厂，被兼并企业的评估净资产增值数。上述两项兼并业务按《企业兼并有关会计处理问题暂行规定》处理。

    *2：本期增加的资本公积中，其中83,180.45 元为子公司韶关宏大齿轮无法支付的负债102,426.33 元列转的资本公积，公司按投资比例应享有的权益数；474,155.00 元为子公司耒阳市遥田水电站有限公司根据与国投电力公司签订的债务重组协议取得的债务重组收益696,433.29 元，公司按投资比例相应享有的权益数。

    26、盈余公积

                      2001.12.31             本期增加

法定盈余公积        77,693,605.94         11,928,498.47

法定公益金                  --             5,964,249.23

任意盈余公积       108,839,650.72         17,892,747.70

合计               186,533,256.66         35,785,495.40

                              本期减少           2002.12.31

法定盈余公积                      --          89,622,104.41

法定公益金                 5,964,249.23               --

任意盈余公积                      --         126,732,398.42

合计                       5,964,249.23      216,354,502.83

    经公司董事会批准，公司职工住房支出于公司累计结余及以后提取公益金中列支，截至2002 年12 月31 日止，公司职工住房累计支出55,206,499.91 元，累计转列法定公益金44,804,672.19 元，其中2002 年度转列法定公益金5,964,249.23 元，2001 年度转列法定公益金38,840,422.96 元。

    27、主营业务收入

产品                         2002年度                2001年度

水力发电*                 280,702,508.26          198,609,507.04

火力发电                  293,416,789.85          246,202,424.68

变速箱、齿轮系列产品      119,266,151.38           84,172,636.89

贸易及服务                 63,639,947.40           61,764,805.62

水泥                       22,532,141.09           22,921,491.99

合计                      779,557,537.98          613,670,866.22

    * ：其中包括向韶关市三电办公室收取电力补偿费9,893,400.41 元，计收孟洲坝电厂、乳源杨溪钓鱼台水电厂、南雄雄洲水电分公司、新丰大小转水电分公司、乐昌富湾水电厂电价差合计52,755,549.11 元。

    公司拥有50%权益的子公司广东省韶关九号发电机组合营有限公司2002 年电价根据广东省物价局“粤价[2002]315 号”《关于韶关电厂9 号机组上网电价的通知》按282.87 元/千千瓦时（不含税）计收。

    公司向前五名客户销售总额497,827,037.82 元，占公司收入总额63.86%。

    主营业务收入本期比上期增加27.03%，主要系因：1)控股子公司耒阳市遥田水电站有限公司所收购的遥田水电站的收入从2002 年1 月份开始列入合并利润表；2)控股子公司广东省韶关九号发电机组合营有限公司的售电量及售电收入比上年度增加；3) 控股子公司韶关宏大齿轮有限公司本期销售量及销售收入较上年度增加；4）公司所属乐昌富湾水电厂于本期内各机组先后投产发电；5)公司所属2001 年7 月投产发电的新丰大小转水电厂本期计列全年收入；6）控股子公司广东绿洲纸模包装制品有限公司本期开始投产并实现对外销售。

    28、主营业务成本

产品                           2002年度            2001年度

水力发电                     74,448,973.60       47,596,924.14

火力发电                    241,823,356.65      189,242,341.48

变速箱、齿轮系列产品         84,215,914.30       58,023,506.07

贸易及服务                   45,083,323.73       41,821,828.20

水泥                         19,545,825.28       20,524,815.99

合计                        465,117,393.56      357,209,415.88

    主营业务成本本期比上期增加30.21%，主要系因：1) 控股子公司广东省韶关九号发电机组合营有限公司的售电量增加而相应增加成本；2) 控股子公司韶关宏大齿轮有限公司增加销售量而相应增加的成本；3) 控股子公司耒阳市遥田水电站有限公司所收购的遥田水电站的成本从2002 年1 月份开始列入合并利润表；4）公司所属乐昌富湾水电厂于本期内各机组先后投产发电并计列发电成本；5) 控股子公司广东绿洲纸模包装制品有限公司本期开始投产并实现对外销售所产生的成本；6)公司所属2001 年7 月投产发电的新丰大小转水电厂本期计列全年成本。

    29、主营业务税金及附加

项目                2002年度           2001年度

城建税            2,859,154.48       2,572,879.05

教育费附加        1,481,677.01       1,362,357.15

营业税              477,578.95         482,766.10

堤围费               34,939.40          23,099.22

合计              4,853,349.84       4,441,101.52

    30、管理费用

    管理费用本期比上期增加23.73%，主要系因：1)控股子公司耒阳市遥田水电站有限公司所收购的遥田水电站的费用从2002 年1 月份开始列入合并利润表；2)控股子公司韶关宏大齿轮有限公司因销量增加而相应增加的管理费用；3) 控股子公司广东绿洲纸模包装制品有限公司本期开始投产而增加的管理费用。

    31、财务费用

类别                   2002年度            2001年度

利息支出            27,977,756.04       23,717,054.03

减：利息收入         3,815,883.07        9,133,515.15

汇兑损失               550,218.24                -

减：汇兑收益               164.66          185,345.57

其他                   162,164.67          323,999.15

合计                24,874,091.22       14,722,192.46

    财务费用比上期增加68.96%，主要系因：1）公司借款利息支出增加以及银行存款利息收入减少；2）控股子公司耒阳市遥田水电站有限公司所收购的遥田水电站的费用从2002 年1 月份开始列入合并利润表。

    32、投资收益

类别                            2002年度           2001年度

股票投资收益                        --                 --

债权投资收益                        --            231,610.23

收到项目投资分回的红利              --          5,070,000.00

权益法核算的投资收益             2,711.31        -296,692.80

长期投资减值准备                    --           -127,516.36

股权投资差额摊销               -87,548.40         -87,548.40

其他                            26,519.14             514.21

合计                           -58,317.95       4,790,366.88

    33、补贴收入

项目                 2002年度          2001年度

停产补偿收入        5,641,350.00      3,240,000.00

    公司所属孟洲坝发电厂因配合韶关市区防洪堤建设自2001 年12 月12 日至2002 年2 月2 日停产放水，经韶关市财政局“韶财[2002]48 号”文件批复，按孟洲坝发电厂前三年同期的平均发电收入给予5,641,350.00 元的补偿，并于公司日后国有股分红中偿付。其中，应属2001 年度的停产补偿收入2,061,262.00 元已于“合并利润表补充资料——其他”项目中列示。

    34、营业外收入

    营业外收入本期比上期减少69.66%，主要系因公司申购冻结期利息收入已于上期分摊完毕，本期无此项营业外收入。

    35、所得税

    公司2002 年度除所属新丰大小转水电厂、子公司新丰金盘水电站有限公司免征企业所得税外，企业所得税按33%税率计缴。公司所属钓鱼台发电厂按广东省地方税务局“粤地税发[1996]75 号”《关于我省山区贫困县有关所得税优惠政策问题的通知》应免征该厂1999— 2001 年企业所得税4,017,479.57 元。根据乳源县地方税务局批复，同意将公司1999— 2001 年度已实际计缴的是项免征企业所得税于2002 年度应纳企业所得税中抵减。公司相应抵减本期企业所得税4,017,479.57 元。

    所得税比上期增加72.99%，主要系因：1)公司2001 年执行广东省财政厅“粤财发[2000]94 号文”，企业所得税先按33%税率计缴，超过15%部分返还，2001 年度收到的企业所得税返还25,196,024.00 元，2002 年度公司企业所得税按33%税率计缴；2)控股子公司耒阳市遥田水电站有限公司所收购的遥田水电站的企业所得税从2002年1 月份开始列入合并利润表。

    36、收到的其他与经营活动有关的现金

项目                                    2002年度         2001年度

收到的往来款项                        17,476,250.83    20,222,636.66

收到的银行利息、资金占用费等           2,538,766.22    11,986,049.80

保险赔款、职工借支返还等               2,685,563.89     4,182,958.22

合计                                  22,700,580.94    36,391,644.68

    37、支付的其他与经营活动有关的现金：

项目                   2002年度            2001年度

付现的管理费用       15,172,017.12       27,858,104.81

付现的营业费用        8,550,414.73        2,955,569.37

支付的往来款项       10,056,530.21       22,724,347.44

其他                  3,939,048.36        2,846,222.08

合计                 37,718,010.42       56,384,243.70

    38、母公司会计报表主要项目注释

    （1）应收账款

                                 2002.12.31

账龄                金额          比例(%)        坏账准备

1年内         86,493,899.60        100.00      306,086.89

1--2年                --            --              --

2--3年                --            --              --

3年以上               --            --              --

合计          86,493,899.60        100.00      306,086.89

                                       2001.12.31

账龄                          金额        比例(%)        坏账准备

1年内                  80,916,011.33       99.58        4,118.25

1--2年                    344,925.69        0.42       34,492.57

2--3年                         --          --              --

3年以上                        --          --              --

合计                   81,260,937.02      100.00       38,610.82

    应收账款中不计提坏账准备的应收售电款：

2002.12.31              2001.12.31

80,372,161.88        80,833,646.33

    母公司期末应收账款前五名合计76,415,771.38 元，占应收账款余额的88.35%。

    （2）其他应收款

                                2002.12.31

账龄               金额          比例(%)          坏账准备

1年内       236,333,742.34       98.04           476,093.58

1--2年        4,678,431.04        1.94           233,921.55

2--3年            5,200.00        0.01             1,560.00

3年以上          30,000.00        0.01            15,000.00

合计        241,047,373.38      100.00           726,575.13

                                   2001.12.31

账龄                       金额      比例(%)          坏账准备

1年内             213,538,097.96       99.65        887,400.59

1--2年                120,340.35        0.06          5,499.02

2--3年                614,762.60        0.28        184,428.78

3年以上                22,000.00        0.01         11,000.00

合计              214,295,200.91      100.00      1,088,328.39

    母公司对公司所属子公司应收款项未计提坏账准备，该部分其他应收款2002 年余额188,741,390.32 元，2001年余额113,503,448.17 元。

    母公司期末其他应收款前五名合计228,105,840.34 元，占其他应收款余额的94.63%。

   金额较大的其他应收款：

单位                                金额              内容

耒阳市耒中水电站有限公司      91,450,262.58           借款

韶关宏大齿轮有限公司          45,543,272.03           借款

韶关市电力投资公司            45,319,936.35     *转让十里亭发电B

                                               厂柴油发电机组余款

韶关市三江水泥厂有限公司      38,785,017.12           借款

耒阳市遥田水电站有限公司       7,007,352.26           借款

    * ：根据公司与韶关市电力投资公司签订的还款协议，该款项总额135,615,521.98 元，自2000 年到2004年分期归还。截至2002 年12 月31 日止，韶关市电力投资公司已按协议进度还款90,295,585.63 元。公司将是项应收款项于1 年以内账龄列示并按1%计提其坏账准备。

    （3）长期股权投资

                                2001.12.31

项目                        金额       减值准备         本期增加

对子公司投资         403,114,761.51        --       26,923,070.22

对合营公司投资                --           --               --

对联营公司投资           360,000.00        --            4,095.85

其他股权投资           6,800,000.00        --               --

股权投资差额             766,048.59        --               --

合计                 411,040,810.10        --       26,927,166.07

                                          2002.12.31

项目                     本期减少             金额       减值准备

对子公司投资          9,003,769.91     421,034,061.82        --

对合营公司投资               --                 --           --

对联营公司投资               --            364,095.85        --

其他股权投资                 --          6,800,000.00        --

股权投资差额             87,548.40         678,500.19        --

合计                  9,091,318.31     428,876,657.86        --

    ①股票投资

被投资公司名称                股份类别     股票数量    占被投资公司

                                                        股权的比例

广东东方锆业科技股份有限公司    法人股    2,544,000            8%

被投资公司名称                      投资金额      减值准备    市价

广东东方锆业科技股份有限公司     3,000,000.00         --      --

    ②其他股权投资

被投资公司名称                   投资起止期       投资金额

广州神棒数码锁科技有限公司            --       3,800,000.00

被投资公司名称                     占被投资公司    减值准备

                                   注册资本比例

广州神棒数码锁科技有限公司                19%          --

    ③采用权益法核算的长期投资

被投资公司名称                           2002.12.31    初始投资金额

韶关宏大齿轮有限公司                  17,275,487.12     52,001,171.82

韶关市三江水泥厂有限公司               7,337,953.97     14,999,100.00

广东广之联商用设施配销有限公司         6,097,535.18      5,874,515.91

广东绿洲纸模包装制品有限公司          35,927,612.16     40,480,000.00

广东省韶关九号发电机组合营有限公司   123,893,616.86     15,806,406.04

耒阳市遥田水电站有限公司             111,130,864.25    102,125,000.00

耒阳市耒中水电站有限公司             113,000,000.00    113,000,000.00

新丰金盘水电站有限公司                 6,370,992.28      6,272,000.00

韶关市创能水电站工程技术有限公司         364,095.85        360,000.00

合计                                 421,398,157.67    350,918,193.77

被投资公司名称                       本期权益增减额   累计权益增减额

韶关宏大齿轮有限公司                  -1,721,474.24   -34,725,684.70

韶关市三江水泥厂有限公司                -459,915.09    -7,661,146.03

广东广之联商用设施配销有限公司           629,239.16       223,019.27

广东绿洲纸模包装制品有限公司          -4,552,387.84    -4,552,387.84

广东省韶关九号发电机组合营有限公司     8,646,981.79   108,087,210.82

耒阳市遥田水电站有限公司               9,005,864.25     9,005,864.25

耒阳市耒中水电站有限公司                      --               --

新丰金盘水电站有限公司                    98,992.28        98,992.28

韶关市创能水电站工程技术有限公司           4,095.85         4,095.85

合计                                  11,651,396.16    70,479,963.90

被投资公司名称                           本期现金红利    占被投资公司

                                                         注册资本比例

韶关宏大齿轮有限公司                            --         81.21%

韶关市三江水泥厂有限公司                        --         88.23%

广东广之联商用设施配销有限公司                  --         60.00%

广东绿洲纸模包装制品有限公司                    --         73.60%

广东省韶关九号发电机组合营有限公司       2,186,812.29      50.00%

耒阳市遥田水电站有限公司                        --         68.08%

耒阳市耒中水电站有限公司                        --         86.92%

新丰金盘水电站有限公司                          --         70.00%

韶关市创能水电站工程技术有限公司                --         45.00%

合计                                     2,186,812.29

被投资公司名称                           减值准备

韶关宏大齿轮有限公司                      --

韶关市三江水泥厂有限公司                  --

广东广之联商用设施配销有限公司            --

广东绿洲纸模包装制品有限公司              --

广东省韶关九号发电机组合营有限公司        --

耒阳市遥田水电站有限公司                  --

耒阳市耒中水电站有限公司                  --

新丰金盘水电站有限公司                    --

韶关市创能水电站工程技术有限公司          --

合计                                      --

    ④股权投资差额

被投资单位名称                初始金额     2001.12.31     本期摊销额

广之联商用设施配销有限公司   875,484.09    766,048.59      87,548.40

被投资单位名称                  2002.12.31     摊销期限

广之联商用设施配销有限公司      678,500.19        10年

被投资单位名称                    剩余摊销期限      形成原因

广之联商用设施配销有限公司           7年9个月      溢价收购股权

    ⑤长期股权投资减值准备

    母公司长期投资本期变动额及期末余额无长期投资减值准备金额。

    （4）长期债权投资

    其他债权投资

                                                       2002.12.31

投资单位                           2002年度利息       本金       利息

广东省韶关九号发电机组合营有限公司  398,419.46   2,196,998.74     --

                                              2001.12.31

投资单位                                 本金         利息

广东省韶关九号发电机组合营有限公司  11,383,413.34   318,735.57

    （5）主营业务收入

产品                  2002年度           2001年度

水力发电*          221,444,951.59     198,609,507.04

贸易及服务          30,892,899.15      33,424,348.62

合计               252,337,850.74     232,033,855.66

    * ：其中包括向韶关市三电办公室收取电力补偿费9,893,400.41 元，计收孟洲坝电厂、乳源杨溪钓鱼台水电厂、南雄雄洲水电分公司、新丰大小转水电分公司、乐昌富湾水电厂电价差合计52,755,549.11 元。

    母公司向前五名客户销售总额201,667,809.33 元，占公司收入总额79.92%。

    （6）主营业务成本

产品                2002年度            2001年度

水力发电          53,751,622.19       47,596,924.14

贸易及服务        17,937,081.68       19,278,696.92

合计              71,688,703.87       66,875,621.06

    （7）投资收益

类别                           2002年度          2001年度

股票投资收益                       --                --

债权投资收益                  398,419.46      1,506,552.51

收到项目投资分回的红利             --         5,070,000.00

权益法核算的投资收益       13,280,873.00      3,578,868.96

长期投资减值准备                   --                --

股权投资差额摊销              -87,548.40        -87,548.40

合计                       13,591,744.06     10,067,873.07

    39、合并利润表补充资料——其他

项目                            2002年度           2001年度

收取的资金占用费               1,560,148.72       4,009,701.26

收到项目投资分回的红利                --          5,070,000.00

上市发行新股申购冻结利息              --          7,151,160.05

孟洲坝放水补贴*                2,061,262.00              --

其他                            -568,684.09      -1,004,441.57

合计                           3,052,726.63      15,226,419.74

    * ：详见附注六、33

    40、为符合本期会计报表的编制方式，对部分比较数字进行了必要的重分类。

    G、关联方关系及其交易

    （一）、关联方关系

    1、存在控制关系的关联方

企业名称                                 注册地址

广东省韶关九号发电机组合营有限公司      韶关曲江县

韶关市三江水泥厂有限公司                韶关武江区

广东广之联商用设施配销有限公司            广州市

广东绿洲纸模包装制品有限公司              南雄市

韶关宏大齿轮有限公司                      韶关市

耒阳市遥田水电站有限公司               湖南省耒阳市

耒阳市耒中水电站有限公司               湖南省耒阳市

新丰金盘水电站有限公司                    韶关市

企业名称                                      主营业务

广东省韶关九号发电机组合营有限公司              发电

韶关市三江水泥厂有限公司                   水泥生产及销售

广东广之联商用设施配销有限公司             商用设施销售等

广东绿洲纸模包装制品有限公司          绿色环保纸模餐具等生产、

                                             销售

韶关宏大齿轮有限公司                       齿轮及机械零件

耒阳市遥田水电站有限公司              水力发电、供电、电力线路

                                      架设安装调试、机电设备安装调试

耒阳市耒中水电站有限公司              发电、供电、电力线路架设

                                      安装调试、机电设备安装调试

新丰金盘水电站有限公司                水力发电及销售。种养业、

                                       旅游、服务性第三产业。

企业名称                                本公司关系    经济性质或类型

广东省韶关九号发电机组合营有限公司        子公司       有限责任公司

韶关市三江水泥厂有限公司                  子公司       有限责任公司

广东广之联商用设施配销有限公司            子公司       有限责任公司

广东绿洲纸模包装制品有限公司              子公司       有限责任公司

韶关宏大齿轮有限公司                      子公司       有限责任公司

耒阳市遥田水电站有限公司                  子公司       有限责任公司

耒阳市耒中水电站有限公司                  子公司       有限责任公司

新丰金盘水电站有限公司                    子公司       有限责任公司

企业名称                                     法定代表人

广东省韶关九号发电机组合营有限公司             洪荣坤

韶关市三江水泥厂有限公司                       庞玉驹

广东广之联商用设施配销有限公司                 谭海城

广东绿洲纸模包装制品有限公司                   方时灿

韶关宏大齿轮有限公司                             徐兵

耒阳市遥田水电站有限公司                         刘虹

耒阳市耒中水电站有限公司                       方时灿

新丰金盘水电站有限公司                         黄端祥

    2、不存在控制关系的关联方

企业名称                         与本企业关系             法定代表人

韶关市创能水电站工程技术有限公司公司持有45%权益的联营公司      刘虹

耒阳市国有资产投资经营有限公司*  持公司5.25%股本股东          屈少容

    * ：耒阳市国有资产投资经营有限公司于2002 年4 月19 日受让韶关市节能技术服务中心等12 家单位持有的公司法人股20,500,000 股，占公司总股本的5.25%，成为公司第二大股东。

    （二）关联方交易

    关联方应收和应付款项余额

    其他应收款

单位                                   2002.12.31       2001.12.31

韶关市创能水电站工程技术有限公司     2,300,000.00     2,600,000.00

耒阳市国有资产投资经营有限公司         925,094.20            --

单位                                          账龄         内容

韶关市创能水电站工程技术有限公司               1-2       年借款

耒阳市国有资产投资经营有限公司             1年以内       代垫款

    关联方销售及购买

    接受劳务

关联方单位                                劳务内容

韶关市创能水电站工程技术有限公司  设备安装、机器检修等

关联方单位                                 2002年度        2001年度

韶关市创能水电站工程技术有限公司           205,600.00    6,186,529.00

    关联方担保

    公司报告期内为耒阳市国有资产投资经营有限公司提供信用担保，详见附注八、2。

    H、或有事项

    1、经公司董事会批准，公司以信用保证的方式为广东东方锆业科技股份有限公司向中国光大银行深圳分行3,500 万元的借款提供担保，该等借款将于2003 年到期。同时，广东东方锆业科技股份有限公司以其拥有的价值38,577,445.00 元的设备和不动产做抵押为公司的信用担保提供反担保。

    2、经公司董事会批准，公司于2002 年3 月25 日以信用保证的方式为耒阳市国有资产投资经营有限公司欠中国水利电力对外公司3,860 万元的债务提供担保，同时耒阳市国有资产投资经营有限公司以其持有的耒阳市遥田水电站有限公司31.92%的股权及其收益为公司的信用担保提供反担保。截至2002 年12 月31 日止，耒阳市国有资产投资经营有限公司实际结欠中国水利电力对外公司债务为3,088 万元。

    耒阳市国有资产投资经营有限公司已于2003 年3 月24 日将对中国水利电力对外公司该等债务转由湖南省耒阳蔡伦造纸有限公司承担。相应的，经中国水利电力对外公司同意，公司解除为耒阳市国有资产投资经营有限公司提供的担保，同时耒阳市国有资产投资经营有限公司不再为公司提供反担保。经公司董事会决议，公司与中国水利电力对外公司、湖南省耒阳蔡伦造纸有限公司、耒阳市国有资产投资经营有限公司签订《担保协议》，根据协议规定，公司作为第一担保人，耒阳市国有资产投资经营有限公司作为第二担保人，以信用保证的方式为湖南省耒阳蔡伦造纸有限公司所欠中国水利电力对外公司的3,088 万元的债务提供担保，直至湖南省耒阳蔡伦造纸有限公司最后一笔款项付清为止。

    3、公司为子公司韶关宏大齿轮有限公司向中国光大银行深圳分行提供最高额度为5,000 万元的信用担保，截至2002 年12 月31 日止，韶关宏大齿轮有限公司实际向中国光大银行深圳分行借款2,000 万元。

    本报告期内公司没有其他需要披露的重大或有事项。

    I、承诺事项/约定资本性支出

    本报告期内公司没有其他需要披露的承诺事项/约定资本性支出。

    J、资产负债表日后事项中的非调整事项

    公司投资建设项目乐昌锆制品厂（原“氯氧化锆项目”）已于2003 年2 月份正式投入运行。

    本报告期内公司没有其他需要披露的资产负债表日后事项中的非调整事项。

    K、其他重要事项

    1、公司持86.92%权益的子公司耒阳市耒中水电站有限公司于2002 年3 月25 日与湖南省耒阳中水电有限责任公司签署《资产债务转让合同》，收购在建耒中水电站相关的资产106,567,575.42 元及相应的负债57,228,522.67 元，收购价49,339,052.75 元。截至2002 年12 月31 日止，该款项已实际偿付24,720,000.00元，其中包括抵减承接在建耒中水电站相关的资产中应收耒阳市国有资产投资经营有限公司的大坝转让款17,000,000.00 元。

    2、公司持68.08%权益的子公司耒阳市遥田水电站有限公司于2001 年12 月30 日完成收购的耒阳市电力发展有限公司与遥田水电站相关的发电及附属经营资产自2002 年1 月1 日起所产生的收入、成本、费用列入该子公司利润表及公司合并利润表。

    3、子公司广东省韶关九号发电机组合营有限公司现使用的灰池为多个公司法人多台机组共用，因有关该灰池的权属及支出的分摊办法正在协调中，公司合并报表未列示该事项。

    4、公司与韶关市利能水电实业有限公司签订的《关于委托韶关市利能水电实业有限公司续建新丰大小转水电站和金盘水电站工程的合同》，委托韶关市利能水电实业有限公司续建新丰大小转水电站和金盘水电站工程，其中新丰大小转水电站已于2001 年度建成投产。截至2002 年12 月31 日止，公司累计为金盘水电站的续建工程支付韶关市利能水电实业有限公司11,557,343.55 元，该工程已于本期建成投产并已移交给公司占70%权益的子公司新丰金盘水电站有限公司。

    5、公司董事会关于2002 年度利润分配的预案：按2002 年度净利润提取：法定盈余公积金10%，法定公益金5%，任意盈余公积金10%，每10 股派发现金红利1 元（含税）。

    6、除上述事项外，本报告期内公司没有需要披露的其他重要事项。

    十一备查文件目录

    （一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。

    （二）载有广东康元会计师事务所有限公司盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

    （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

    （此页无正文）

    广东韶能集团股份有限公司

    董事会

    董事长:徐兵

    二○○三年三月二十八日