上海市第一百货商店股份有限公司2002年年度报告
| 作者： 日期：2003.04.01 13:02 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
上海市第一百货商店股份有限公司2002年年度报告 目录 一、公司基本情况简介 二、会计数据和业务数据摘要 三、股本变动及股东情况 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 五、公司治理结构 六、股东大会情况简介 七、董事会报告 八、监事会报告 九、重要事项 十、财务报告 十一、备查文件目录 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事姜国芳先生、纪康文先生因公不能参加董事会会议，已分别书面委托公司董事长王迪荪先生、董事张引琪先生代为行使表决权。 公司董事长王迪荪先生、主管会计工作财务总监周忠祺先生及会计机构财务部经理沈建章先生声明：保证本公司2002 年年度报告中财务报告的真实、完整。 一、公司基本情况简介 (一)公司法定中文名称：上海市第一百货商店股份有限公司 英文名称：SHANGHAI №1 DEPARTMENT STORE CO., LTD 英文简写：№1 SDS (二)公司法定代表人：王迪荪先生 (三)公司董事会秘书：张锡援女士 公司董事会证券事务代表：朱俊小姐 联系地址：上海市南京东路800 号新一百大厦18 楼 电话：(021)63223344 转 传真：(021)63517447 电子信箱：stock @ no-1.com.cn (四)公司注册地址：上海市浦东南路1111 号 公司办公地址：上海市南京东路800 号新一百大厦18 楼 邮政编码：200001 公司国际互联网网址：www.sh100.net 公司电子信箱：office @ no-1.com.cn (五)公司选定的信息披露报纸：《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网址：www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司总经理办公室 (六)公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：第一百货 股票代码：600631 (七)其他有关资料： 公司首次注册登记日期：1992 年6 月 注册地点：上海市 公司最近一次变更注册登记日期：2002 年7 月 注册地点：上海市 企业法人营业执照注册号：3100001000666 税务登记号码：国税沪字：310044132203694 公司聘请的会计师事务所名称： 安永大华会计师事务所有限公司 会计师事务所办公地址：上海市昆山路146 号 二、会计数据和业务数据摘要 (一)本年度主要利润指标情况： 单位：元 1、利润总额 95,876,496.48 2、净利润 47,417,108.12 3、扣除非经常性损益后的净利润 54,194,267.24 4、主营业务利润 573,153,143.20 5、其他业务利润 88,433,216.56 6、营业利润 94,047,526.94 7、投资收益 8,606,128.66 8、补贴收入 0.00 9、营业外收支净额 -6,777,159.12 10、经营活动产生的现金流量净额 224,495,825.55 11、现金及现金等价物净增减额 -28,450,226.53 说明：扣除的非经常性损益项目和涉及金额： 营业外收入： 1,612,050.22 营业外支出： 8,389,209.34 (二)前三年主要会计数据与财务指标：(单位：元) 项目 单位 2002年 2001年 1、主营业务收入 元 2,764,146,682.46 3,289,279,478.60 2、净利润 元 47,417,108.12 69,161,275.42 3、总资产 元 3,784,869,703.67 3,901,918,768.20 4、股东权益 元 1,653,358,685.89 1,640,624,341.16 (不含少数股东权益) 5、每股收益(摊薄) 元/股 0.081 0.119 6、每股收益(加权) 元/股 0.081 0.124 7、扣除非经常性损益后的每 元/股 0.093 0.092 股收益 8、每股净资产 元/股 2.84 2.81 9、调整后的每股净资产 元/股 2.45 2.40 10、每股经营活动产生的现 元/股 0.395 0.31 金流量净额 11、净资产收益率(摊薄) % 2.87 4.22 12、净资产收益率(加权) % 2.88 4.30 13、扣除非经常性损益的加 % 3.29 3.27 权平均净资产收益率 项目 2000年 调整前 调整后 1、主营业务收入 4,269,918,939.56 4,269,877,623.21 2、净利润 58,665,089.34 57,410,055.87 3、总资产 4,585,248,031.39 4,451,464,224.73 4、股东权益 1,757,732,928.59 1,572,713,956.40 (不含少数股东权益) 5、每股收益(摊薄) 0.111 0.108 6、每股收益(加权) 0.111 0.108 7、扣除非经常性损益后的每 0.111 0.108 股收益 8、每股净资产 3.32 2.97 9、调整后的每股净资产 2.62 2.55 10、每股经营活动产生的现 0.85 0.85 金流量净额 11、净资产收益率(摊薄) 3.34 3.65 12、净资产收益率(加权) 3.39 3.50 13、扣除非经常性损益的加 3.36 3.47 权平均净资产收益率 (三)报告期利润表附表 报告期利润 加权平均 全面摊薄 净资产收益率（%） 净资产收益率（%） 主营业务利润 34.80 34.67 营业利润 5.71 5.69 净利润 2.88 2.87 扣除非经常性损益后的净利润 3.29 3.28 报告期利润 加权平均 全面摊薄 每股收益（元/股） 每股收益（元/股） 主营业务利润 0.983 0.983 营业利润 0.161 0.161 净利润 0.081 0.081 扣除非经常性损益后的净利润 0.093 0.093 (四)报告期内股东权益变动情况及变动原因：(单位：元) 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 ? 期初数 582847939.00 913544510.00 137304232.85 2067861.88 本期增加 288112.95 4741710.81 4741710.81 本期减少 期末数 582847939.00 913832622.95 142045943.66 6809572.69 未分配利润 股东权益合? 期初数 4859797.43 1640624341.16 本期增加 47417108.12 57188642.69 本期减少 44454297.96 44454297.96 期末数 7822607.59 1653358685.89 变动原因： (1)资本公积增加系上海第一八佰伴有限公司将3 年以上无法支付的应付款项转入所致； (2)盈余公积增加系按净利润10%计提； (3)法定公益金增加系按净利润10%计提； (4)未分配利润增加系本期实现的净利润所致，减少系利润分配预案所致。 7三、股本变动及股东情况 (一)股本变动情况： 1、股份变动情况表： 数量单位：股 本次变动前 本次增减变动（＋、－） 配股 送股 公积金转股 增发 其他 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中: 国家持有股份 263348935 －－ －－ －－ －－ －－ 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股 131185624 －－ －－ －－ －－ －－ 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 394534559 －－ －－ －－ －－ 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 188313380 －－ －－ －－ －－ 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 188313380 －－ －－ －－ －－ －－ 三、股份总数 582847939 －－ －－ －－ －－ －－ 本次变动后 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中: 国家持有股份 263348935 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股 131185624 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 394534559 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 188313380 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 188313380 三、股份总数 582847939 2、股票发行与上市： (1) 根据中国证监会《关于安排上市公司转配股分期、分批上市的通知》和上海证券交易所的安排，本公司的24,916,003 股转配股于2000 年12 月8日上市流通。 (2) 2001 年7 月，公司实施了经2000 年股东大会审议通过的该年度资本公积金转增股本方案，即以2000 年末公司总股本529859368 为基数，以 资本公积金向全体股东每10 股转增1 股，转增后公司总股本上升为582847939 股。股权登记日7 月19 日，除权日及新增可流通股份上市交易日7 月20 日。 (二）情况 1、截止报告期末公司股东总数为112179 户。 2、报告期末公司前10 名股东的持股情况： 名次 名称 年末持股数 总占股数 股份类别 ( 万股) % 1 上海一百(集团)有限公司 26334.89 45.18 国家股 2 申银万国证券股份有限公司 955.01 1.64 法人股 3 松江粮油总公司 740.71 1.27 法人股 4 华兴信托 603.97 1.04 法人股 5 浙经投资 480.47 0.82 法人股 6 上海市妇女用品商店 458.16 0.79 法人股 7 上海华联商厦股份有限公司 444.34 0.76 法人股 8 上海富士德服饰有限公司 382.16 0.66 法人股 9 华闽实业 297.00 0.51 法人股 10 友谊集团 238.76 0.41 法人股 说明： (1)上海一百（集团）有限公司持有上海华联商厦股份有限公司的法人股1199.21 万股，占其总股本的2.84%。 (2)上海市妇女用品商店系上海华联商厦股份有限公司的分公司，即上海华联股份实际持有本公司股票902.50 万股。 (3) 上海富士德服饰有限公司所持股份中包括转配股上市的171.39 万流通股。 (三)公司控股股东情况 上海一百(集团)有限公司是公司国家股的授权经营单位，系国有独资有限责任公司。法定代表人，张新生先生；成立日期1995 年7 月20 日；注册资本31727万元；经营范围：主营业务是授权范围内的国有资产经营与管理，实业投资，国内贸易(除专项规定外)，房地产开发经营及物业管理等。其所持股票无质押或冻结情况。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 (一)董事、监事、高级管理人员情况 1、基本情况 姓名 性别 年龄 职务 任期 年初持股数 王迪芬 男 56 董事长、党委书记 2002.6-2004.6 0 张引琪 男 48 董事、总经理 2001.7-2004.6 11404 金忠银 男 51 董事 2001.7-2004.6 6600 闻韵芳 女 47 董事、工会主席 2001.7-2004.6 12221 周忠祺 男 45 董事、财务总监 2001.7-2004.6 0 张琪 女 44 独立董事 2002.6-2004.6 0 陈湛匀 男 44 独立董事 2002.6-2004.6 0 张人骥 男 60 独立董事 2002.6-2004.6 0 张恭慈 男 58 董事 2001.7-2004.6 0 姜国芳 男 45 董事 2001.7-2004.6 0 纪康文 男 42 董事 2001.7-2004.6 0 吕勇男 45 监事长 2002.6-2004.6 0 奚众慧 女 48 监事 2001.7-2004.6 0 徐春华 男 57 监事 2002.6-2004.6 0 杨金泉 男 45 监事 2002.6-2004.6 1100 马桂宁 男 64 监事 2001.7-2004.6 12740 刘服群 男 48 副总经理 1998.12起 0 黄馨 女 51 副总经理 1992.07起 12221 韩宏森 男 46 副总经理? 1998.12起 0 张锡援 女 45 董事会秘书? 1998.08起 0 年末持股数 王迪芬 0 张引琪 11404 金忠银 6600 闻韵芳 12221 周忠祺 0 张琪 0 陈湛匀 0 张人骥 0 张恭慈 0 姜国芳 0 纪康文 0 吕勇男 0 奚众慧 0 徐春华 0 杨金泉 1100 马桂宁 12740 刘服群 0 黄馨 12221 韩宏森 0 张锡援 0 2、董事、嗍隆⒏呒豆芾砣嗽痹诠啥ノ蝗沃扒榭觯? 姓名 任职单位 职务 任期 王迪荪 上海一百（集团）有限公司 董事 金忠银 上海一百（集团）有限公司 工会主席 吕勇上 海一百（集团）有限公司财 务总监 张恭慈 上海一百（集团）有限公司 国有资产管理部经理 姜国芳 申银万国证券股份有限公司 副总裁 徐春华 上海一百（集团）有限公司 审计部经理 3、年度报酬情况 (1)凡在本公司领取报酬的董事、监事和高级管理人员的年度报酬发放均依照公司章程和有关董事会决议执行。 (2)报告期内，公司董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额为170.09万元，其中：金额最高的前三名董事的报酬总额为49.59 万元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为44.06 万元，独立董事的年度津贴为5 万元/年（含税）。 (3) 报告期内，公司董事、监事、高级管理人员在本公司领取年度报酬 区间为：4～8 万有6 人，13～15 万有7 人，17～18 万有2 人，其中：张恭 慈、姜国芳、纪康文、吕勇、徐春华未在本公司领取报酬。 4、报告期内离任的董事、监事、高级管理人员情况 (1)由于董绍诚先生、王清华先生、蒋禹照先生、祁月红女士因工作调动原因辞去董事长、监事长、副董事长、监事职务，公司第四届董事会第六次会议通过决议，同意提名王迪荪先生为第四届董事会董事候选人，陈湛匀先生、张琪女士、张人骥先生为第四届董事会独立董事候选人。公司第四届监事会第五次会议通过决议，同意提名徐春华先生、杨金泉先生为第四届监事会监事候选人。 (2)公司于2002 年6 月21 日召开2001 年度股东大会，大会选举通过王迪荪先生为第四届董事会董事，陈湛匀先生、张琪女士、张人骥先生为第四届董事会独立董事，徐春华先生、杨金泉先生为第四届监事会监事。 二）公司员工情况 报告期内，公司在职员工人数为5018 人，其中：销售人员2047 人，占总人数的40.8%；财务人员156 人，占总人数的3.1%；管理人员835 人，占总人数的16.6%。上述人员中，本科以上学历150 人，占总人数的3%；大专学历606 人，占总人数的12%；高中及中专学历2649 人，占总人数的1152.8%。公司离退休人员813 人，占总人数的16.2%。 五、公司治理结构 (一)公司治理情况 公司按照《公司法》、《证券法》、中国证监会有关法律、法规和《上海证券交易所股票上市规则》的要求，修订了《公司章程》有关条款，并按照《上市公司治理准则》规范性文件的要求制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《信息披露制度》等多项规章制度。在逐步健全公司内控机制的同时，促进了公司管理效率的提升。 2002 年5 月10 日，中国证监会和国家经贸委联合发布了《关于开展上市公司建立现代企业制度检查的通知》，公司为此进行了认真的自查工作，于2002 年8 月，以自查报告形式，上报中国证监会上海证管办。 2002 年6 月3 日至7 日，中国证监会上海证券监管办公室依据《2002年巡回检查工作指引》等有关规定，对本公司进行了巡回检查。针对检查中发现的问题，中国证监会上海证管办于2002 年7 月15 日下发了《限期整改通知书》(沪证司[2002]108 号)。公司经临时董事会决议通过了《上海市第一百货商店股份有限公司关于巡检问题的整改报告》，并将针对整改问题而制定的整改措施和措施执行情况分别于2002 年8 月15 日和2002 年12 月19日以公告形式披露在《上海证券报》上。报告期内，公司严格按照有关规章制度，不断完善公司法人治理结构、建立现代企业制度，积极规范公司运作。 (二)关于独立董事履行职责的情况 公司2001 年度股东大会选举了陈湛匀先生、张琪女士、张人骥先生为公司第四届董事会独立董事。公司独立董事本着为全体股东负责的态度，认真参加了报告期内公司的董事会和股东大会；审议了公司2002 年半年度报告和第三季度报告；对公司的关联交易等事项发表了专业性的意见，并出具了独立董事意见书，充分发挥了其专业性和独立性的作用，为董事会的战略决策提供了宝贵的经验。 (三)公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的情况 1、业务方面：公司在业务方面独立于控股股东，具有独立完整的业务及自主经营能力。 2、公司与控股股东在人员的管理和使用上完全分开，公司人员独立于控股股东。公司高级管理人员均在本公司领取报酬，且未在股东单位担任除董事以外的重要职务。 3、公司拥有独立的采购和销售系统，资产独立完整，权属清晰。 4、公司设立了独立的财务部门和财务人员，并建立了独立会计核算系统和财务管理制度，开设有独立的银行帐号，依法单独纳税。 5、公司设立了完全独立于控股股东的组织机构，不存在与控股股东合署办公的情况。 (四)高级管理人员的考评及激励机制，相关奖励制度的建立、实施情况 公司对内推行逐级考评制度，并将积极探索建立公正、透明的高级管理人员的绩效评价标准和程序的可行方式，以此来确立相应的激励和约束机制 六、股东大会情况简介 (一)股东大会情况介绍 1、股东大会的通知、召集、召开情况：2002 年5 月17 日，公司董事会以公告形式在《上海证券报》上刊登了关于召开2002 年度股东大会的通知。 2001 年度股东大会于2002 年6 月21 日在上海静安体育馆举行。出席会议的股东代表342 人，代表公司股份274121942 股，占公司总股本47.03%，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。 2、股东大会通过的决议及信息披露情况： 2001 年股东大会采取逐项记名投票方式审议并通过以下决议： (1)《公司2001 年度董事会工作报告》； (2)《公司2001 年度监事会工作报告》； (3)《公司2001 年度总经理业务报告》； (4)《公司2001 年度财务决算和2002 年度财务预算报告》； (5) 《公司2001 年度利润分配方案报告》：决定以2001 年末的股份总数58284.79 万股为基数，向全体股东按每10股派发现金红利0.20 元(含税)，尚余未分配利润486.69 万元转入下一年度。 (6)《修改<公司章程>的议案》； (7)《股东大会议事规则》； (8)《续聘大华会计师事务所有限公司的议案》； (9)《增设独立董事的议案》； (10)《独立董事津贴的议案》； (11)《更换公司董事的议案》； (12)《更换公司监事的议案》。郑传本律师事务所对本次股东大会出具了法律意见书。有关决议内容刊登在2002 年6 月25 日的《上海证券报》上。 (二)选举、更换公司董事、监事情况详见前文“报告期董事、监事、高级管理人员基本情况说明”部分。 七、董事会报告 (一)报告期公司经营情况： 1、主营业务的范围及其经营状况 (1)公司主营业务范围：综合百货、广告、进出口贸易、商业咨询等。 (2)公司稳步拓展百货主业的经营，主营业务收入及利润均来源于百货主业的经营收入。报告期公司实现主营业务收入27.64 亿元，实现利润总额9587.65 万元，净利润4741.71 万元。 2、报告期主要控股及参股子公司的经营情况及业绩 单位：元 名称 业务性质 注册资本 资产规模 第一八佰伴有限公司 百货零售 USD75000000.00 1341903128.55 第一百货沪西商厦 百货零售 100000000.00 467765405.52 第一百货淮海店 百货零售 20000000.00 34895256.21 第一百货松江店 百货零售 5000000.00 33692064.56 一百集团交家电有限公司 零售 20000000.00 46988518.97 中百大酒 酒店 9412452.50 18748195.18 第一百货纺织品公司 批发 5000000.00 8164091.67 第一百货置地有限公司 房地产 10000000.00 18585117.17 净利润 第一八佰伴有限公司 54948390.72 第一百货沪西商厦 -12037985.05 第一百货淮海店 -2548566.83 第一百货松江店 38967.91 一百集团交家电有限公司 -21548014.21 中百大酒 1343118.72 第一百货纺织品公司 1411937.86 第一百货置地有限公司 ? 424044.61 3 主要供应商 客户情况 公司向前五名供应商合计的采购金额占2002 年度采购总额的5.34%。公司作为商业零售企业面对的销售客户比较分散，无法统计前五名销售客户的销售总金额。 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案2002 年，整个百货零售行业经营形势依然十分严峻，百货零售企业不仅要面对中外连锁超市、大卖场、专卖店等零售业态的规模冲击，还要应对中外同行之间的竞争。为了继续保持企业长期、持续、稳定的发展态势，公司在保持百货零售主业经营业绩和稳定发展专业专卖连锁经营的基础上，加大整合重组力度，深化内部各项改革，加快推进改革发展进程。 (1)稳定主业，全面提高企业的经营质量。 ①一年来，根据不同目标市场的消费需求，公司坚持不间断的商品结构和经营布局的调整，年平均调整经营面积达47%，有的零售商店的品牌更新率达到19.2%。公司为迎合市场需求，挖掘自身潜在优势，分别在一店东楼和第一八佰伴开设了规模较大的手机商场和浦东第一家集视听、娱乐、休闲为一体的超级电影院；通过举办各类有影响的营销活动，稳定了销售业绩，加强了客户关系管理。 ②公司投资的专业专卖连锁经营，继续保持稳定发展态势。国大药房连锁店总量增至73 家，全年实现销售4860 万元；一百颐盛公司暨在上海、南京、沈阳新设四家连锁商场后，全国连锁商场已达13 家，去年实现销售1.64亿元；一百永达汽车销售公司利用自身专业优势，抓住市场热点，去年销售各类小汽车550 辆，销售额同比翻了一番，达到9110 万元。 ③公司各零售商店围绕企业的集约经营目标，加大推进力度。去年，暨第一八佰伴和一店东楼后，一店西楼、淮海店、松江店也分别成立了采购营销部和卖场管理部，形成了新的进销分离经营模式，为公司开展集约经营打下基础。 ④公司把引进和扩大服务功能作为拓展经营的工作重点，通过先后举办的香港贸发局展、迪斯尼展和品牌特卖会等展销形式，既聚集了人气，又取得了较好的经济效益。 (2)加大资源整合力度，提高资产质量。 ①为有效缓解第一八佰伴的经营压力，增强了其抗风险能力，公司完成对第一八佰伴实施的增资扩股工作，使其注册资本从5000 万美元增加至7500 万美元，平均每年可减少利息支出1280 万元；去年，该公司全年利润实现大幅度增长，达到5500 万元。报告期末，公司与上海一百(集团)有限公司之间就资产置换事宜达成协议，并经2003 年第一次临时股东大会表决通过（详见“重要事项”部分），从而有助于进一步优化公司资产质量，减少关联交易，规范上市公司运作。 ②公司依照制定的资源整合具体目标和措施，成立专题推进小组，组织专题调查，及时关闭了部分亏损企业；并在与有关方面的多次磋商后，将闲置多年的存量房产顺利实现转让和变现，加快了资金周转速度，进一步夯实了企业资产。 (3)继续强化企业管理职能，坚持制度管理。一年来，公司一方面对有关规章制度进行修订、裁减和充实，并将择时推出；另一方面继续加强全面预算管理，强化审计监督工作，重视员工培训和人才引进，积极做好内部安全稳定工作。 5、完成经营计划情况报告期，公司实际发生的主营业务收入为27.64 亿元，主营业务成本为21.81 亿元，较公司在2001 年年度报告中披露的经营计划数，同比分别下降了23.22%和24.79%。下降原因主要是由于合并报表范围发生变化，影响本年度销售收入比原拟定的计划有所下降。 (二) 报告期公司投资情况 报告期内，公司投资总额为29993 万元，同比上年增加26931 万元，增加比例为979.52%。 1、报告期公司未募集资金，也无报告期之前募集资金的使用延续到报告期内。 2、报告期内公司非募集资金投资情况： (1)完成对上海第一八佰伴有限公司实施的增资扩股工作，从而使该公司的注册资本从5000 万美元上升至7500 万美元,投资比例仍为64%。报告期内，该公司实现净利润5494.84 万元。 (2)根据四届三次董事会决议，投资1500 万元人民币参与组建上海东浩 工艺品股份有限公司，占注册资本的20%。报告期内，该公司实现净利润1033万元。 (3)2002 年5 月，根据上海第一百货松江店股东会决议，本公司对其增资250 万元，投资比例仍为90%，注册资本上升至500 万元。报告期，该店实现净利润38967.91 元。 (4)根据2002 年7 月12 日临时董事会会议决议，以每股1.00 元出资15000 万元人民币参股海通证券股份有限公司，共计15000 万股，占该公司增资扩股后总股本的1.72%。公司已办妥有关手续并已领取股权证。 (三)报告期内公司财务状况、经营成果比较 单位：万元 项目 2002年 2001年 增减% 总资产 378,486.97 390,191.88 -3.00 股东权益 165,335.87 164,062.43 0.78 主营业务利润 57,315.31 61,626.65 -7.00 净利润 4,741.71 6,916.13 -31.44 现金及现金等价物净增加额 -2,845.02 0-46,213.89 注6 变动原因： (1)总资产减少系合并报表范围发生变化所致； (2) 股东权益增加系净利润增加所致； (3) 主营业务利润减少系合并报表范围发生变化所致； (4) 净利润减少系所得税税率恢复以33%征收所致； (5)现金及现金等价物增加系本期归还借款减少所致。 (四)宏观政策、法规变化对公司的财务状况和经营成果影响 报告期内，公司除所得税税率按有关部门的规定作相应调整外(详见“重要事项”部分)，无其他政策、法规变化对公司的财务状况和经营成果影响。 (五)公司新年度的业务发展计划 尽管目前整个百货零售业面临严峻的市场考验和其他连锁业态的强大冲击，但是公司认为百货零售业依然有着不可替代的行业地位和发展空间。为此，2003 年公司将围绕“发展与改革”的主题，积极开展并做好在百货连锁、项目发展、专业专卖、资产质量和改革管理等方面的工作。新的一年，公司将力争在今年实现主营业务收入27.64 亿元，主营业务成本21.81 亿元。结合公司各方面情况，今年工作主要包括： 1、确保公司百货零售主业的运行质量，保持经营业绩的稳定增长；做好在品牌、功能、环境、诚信体系等方面的引进、开发、创新、调整和完善工作。 2、对公司经过多方论证，明确可行性报告的重点发展项目，年内将采取市场方式集中企业内外部的人、财、物优势资源，以效率为第一原则，落实责任制，分阶段实施发展项目进度。公司将根据连锁经营的标准和要求，加快发展百货连锁，做好各类资源的合理配置；同时全力推进一百商城建设，使其能成为集购物、休闲、娱乐、文化和餐饮为一体的大型综合性、现代化购物中心。 3、在发展中整合内部资源，逐步提升资产质量。公司将采取多种措施，止住出血点，减亏增效，进一步降低经营风险；盘活资产存量，提高资产效率；通过调整投资结构和方向，大力拓展资本市场，积极寻求各种资本合作机会，尽快实现规模扩张。 4、逐步理顺企业内部各级管理体制，不断强化管理工作。公司将通过改革创新，建立新的管理体制、机制和制度，以适应企业的快速发展需要。 (六)董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容。报告期内公司共召开了十次董事会会议，具体情况如下 (1)2002 年1 月18 日，公司召开第四届董事会第三次会议，会议审议并通过如下决议：①公司2002 年经济工作计划；②关于以自有资金向上海第一八佰伴有限公司按比例增资扩股的提案；③关于参与发起设立上海东浩工艺品股份有限公司的提案；④关于公司高级管理人员薪酬标准的提案；⑤关于公司为下属控股子公司贷款提供担保的提案。有关会议决议公告刊登在2002 年1 月22 日的《上海证券报》上。 (2)2002 年3 月28 日，公司召开第四届董事会第四次会议，审议通过以下决议：①公司2001 年年度报告及摘要；②公司2001 年度董事会工作报告； ③公司2001 年度总经理业务报告；④公司2001 年度财务决算及2002 年度财务预算报告；⑤公司2001 年度利润分配方案。⑥预计公司2002 年利润分配政策；⑦关于公司2001 年度股东大会事项另行公告的提案。有关会议决议公告刊登在2002 年4 月1 日的《上海证券报》上。 (3)2002 年4 月26 日，公司召开第四届董事会第五次会议，会议审议并通过如下决议：①公司2002 年第一季度报告。有关会议决议公告刊登在2002年4 月29 日的《上海证券报》上。 (4)2002 年5 月17 日，公司召开第四届董事会第六次会议，会议审议并通过如下决议：①关于修改《公司章程》的议案；②关于股东大会议事规则、董事会议事规则、总经理工作细则、信息披露管理制度的议案；③关于续聘大华会计师事务所有限公司的议案；④关于增设独立董事的议案；⑤关于独立董事津贴的议案；⑥关于更换公司董事的议案；⑦关于召开2001 年度股东大会的通知。有关会议决议公告刊登在2002 年5 月21 日的《上海证券报》上。 (5)2002 年6 月3 日，公司召开临时董事会，会议经通讯表决审议通过如下决议：提名张琪女士为公司新的独立董事候选人。有关会议决议公告刊登在2002 年6 月5 日的《上海证券报》上。 (6)2002 年6 月21 日，公司召开第四届董事会第七次会议，会议审议并通过如下决议：选举王迪荪先生为公司董事长。有关会议决议内容刊登在2002 年6 月25 日的《上海证券报》上。 (7)2002 年7 月12 日，公司召开临时董事会，会议经通讯表决审议通过如下决议：结合公司“一业特强，多元发展”的经营战略，同意自筹资金出资15000 万元人民币参股海通证券股份有限公司。有关会议决议内容刊登在2002 年7 月16 日的《上海证券报》上。 (8)2002 年8 月13 日，公司召开临时董事会，会议经通讯表决审议通过了《上海市第一百货商店股份有限公司关于巡检问题的整改报告》。报告就“公司‘三会’运作”、“公司为控股股东提供担保”、“公司信息披露”及“公司财务”四方面存在问题制订了相关整改措施。有关会议决议内容刊登在2002 年8 月15 日的《上海证券报》上。 (9)2002 年8 月2 日，公司召开第四届董事会第八次会议，会议审议并通过如下决议：公司2002 年半年度报告及摘要。根据上海证券交易所的有关规定，此次会议决议内容无需披露。(10)2002 年10 月29 日，公司召开第四届董事会第九次会议，会议审议并通过如下决议：①公司2002 年第三季度报告；②关于上海富士德投资有限公司歇业提案；③关于上海一百得康电脑有限公司歇业的提案；④关于核销“在建工程—民建住宅”项目减值准备的提案。有关会议决议内容刊登在2002 年10 月31 日的《上海证券报》上。 (11)2002 年12 月18 日，公司召开第四届董事会第十次会议，会议审议并通过如下决议：①关于公司转让所持上海市第一百货沪西商厦90%的全部股权和债权、受让上海一百(集团)有限公司持有的上海市南京东路800 号(上海市第一百货商店东楼)土地使用权、上海市六合路39、41-45 号(仓库)土地使用权以及上海市西藏中路462-474 号1-2 层(中百大酒店)房地产权的议案(3 名关联董事放弃在董事会上对该议案的表决权)；②关于召开2003年第一次临时股东大会的决定。有关会议决议内容刊登在2002 年12 月19日的《上海证券报》上。上述关联交易简要内容详见下文“重要事项”(二)部分。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 2002 年7 月公司实施了经公司2001 年度股东大会通过的2001 年度利润分配方案，以2001 年末公司的股份总数582847939 股为基数，向全体股东按每10 股派发现金红利0.20 元(含税)，支付现金红利11656958.78 元，尚余未分配利润4866929.21 元转入下一年度。股权登记日：7 月18 日，除息交易日：7 月19 日，红利发放日：7 月26 日。分红派息公告刊登在2002 年7 月15 日的《上海证券报》上。 (七)本次利润分配预案： 1、2002 年度利润分配预案2002 年度本公司实现净利润47,417,710.12 元，根据《公司法》和《公司章程》的规定，提取10%法定公积金4,741,710.81 元，提取10%法定公益金4,741,710.81 元后，加上年初未分配利润4,866,926.21 元，实际可供股东分配利润为42,800,612.71 元。经董事会研究决定：拟以2002 年末股份总数582,847,939 股为基数，向全体股东按每10 股派发现金红利0.60 元（含税），预计支付现金红利34,970,876.34 元，尚余未分配利润7,829,736.37元转入下一年度。 (八)其他报告事项：公司选定的信息披露报刊为《上海证券报》。 八、监事会报告 (一)监事会的工作情况 1、报告期内监事会共召开了七次会议，主要会议决议内容如下： (1)2002 年3 月28 日，公司召开四届三次监事会，会议审议通过:①公司2001 年年度报告及摘要；②公司2001 年度监事会工作报告。决议内容公告在2002 年4 月1 日的《上海证券报》上。 (2)2002 年4 月26 日，公司召开四届四次监事会，会议审议通过公司2002年第一季度报告。决议内容公告在2002 年4 月29 日的《上海证券报》上。 (3)2002 年5 月17 日，公司召开四届五次监事会，会议审议通过：①关于修改<公司章程>的议案；②关于股东大会议事规则、监事会议事规则、信息披露管理制度的议案；③关于更换公司监事的议案。决议内容公告在2002年5 月21 日的《上海证券报》上。 (4)2002 年6 月21 日，公司召开四届六次监事会，会议审议通过选举吕勇先生为公司监事长。决议内容公告在2002 年6 月25 日的上海证券报上。 (5)2002 年8 月2 日，公司召开四届七次监事会，会议审议通过2002 年半年度报告及摘要。根据上海证券交易所的有关规定，此次会议决议内容无需披露。 (6)2002 年10 月29 日，公司召开四届八次监事会，会议审议通过2002年第三季度报告。根据上海证券交易所的有关规定，此次会议决议内容无需披露。 (7)2002 年12 月18 日，公司召开四届九次监事会，会议审议通过：关于公司转让所持上海市第一百货沪西商厦90%的全部股权和债权、受让上海一百(集团)有限公司持有的上海市南京东路800 号(上海市第一百货商店东楼)土地使用权、上海市六合路39、41-45 号(仓库)土地使用权以及上海市西藏中路462-474 号1-2 层(中百大酒店)房地产权的议案。决议内容公告在2002 年12 月19 日的《上海证券报》上。 2、报告期内，监事会列席了公司董事会的各次会议，本着对全体股东负责的精神，认真审核了公司的财务报告、审计报告，对董事会和经理层依 法运作、经营管理、财务审计等重大方面进行了有效的监督。 (二)监事会对公司2002 年有关事项发表如下独立意见： 1、公司决策程序合法，建立有较为完善的内部控制制度，能够依照《公司法》、《证券法》、《公司章程》和国家其他有关法律、法规开展各项工作，公司董事、经理执行公司职务时，未发现有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为； 2、公司2002 年度财务报告能够真实地反映公司的经营状况和经营成果，财务核算符合国家对上市公司的有关要求，经安永大华会计师事务所有限公司审计后出具的审计报告是客观公正的； 3、公司最近一次募集资金实际投入项目和承诺投入项目完全一致； 4、公司资产置换交易价格合理，未发现内幕交易，没有损害部分股东的权益或造成公司资产流失； 5、公司关联交易程序合法，价格合理，未发现损害公司及非关联股东的利益。 九、重要事项 (一)报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 (二)报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项的简要情况及进程： 根据2002 年12 月18 日召开的公司临时董事会决议，公司与第一大股东上海一百(集团)有限公司(以下简称“一百集团”)、上海市第一百货沪西商厦(以下简称“沪西商厦”)签署了《资产置换协议》，同意将所持沪西商厦90%的全部股权和债权转让给一百集团，股权转让金额7,213,527.80 元及债权确认额395,480,000 元，通过受让一百集团持有的上海市南京东路800号土地使用权、上海市六合路39、41-45 号土地使用权以及上海市西藏中路462-474 号1-2 层房地产权予以归还，以上土地使用权和房地产权涉及金额为402,211,962 元，差额481,565.80 元由一百集团以现金补足。 由于上述交易事项需经股东大会批准方可实施，所以2003 年1 月20 日，公司召开了2003 年第一次临时股东大会，经审议表决通过上述交易事项，决议公告刊登在2003 年1 月21 日的《上海证券报》上。截止2003 年3 月31 日，有关沪西商厦90%的股权交割和置换入的土地权证过户等手续已相继办妥。 通过本次股权转让和债务重组的实施，公司任兄诮徊接呕什柿浚跎俟亓灰祝娣渡鲜泄驹俗鳎煌蓖ü恋厥苋玫氖凳欣凇耙话偕坛恰钡淖芴蹇ⅲ銮堪倩踔饕担佣岣吖菊宓氖谐【赫ΑＳ晒酒盖氲纳虾Ｍ蚵≈谔旎峒剖κ挛袼邢薰竞蜕虾Ｊ猩险墒κ挛袼逊直鹁蜕鲜鼋灰鬃鞒隽硕懒⒉莆窆宋时ǜ婧头梢饧椋泄啬谌菀讶目窃谏虾Ｖと灰姿耐旧?www.sse.com.cn). (三)报告期内重大关联交易事项 1、上述“收购、出售资产事项”部分所述内容属于关联交易。根据上海证券交易所《股票上市规则》的规定，关联董事与关联股东已分别在董事会和股东大会上回避表决。一百集团作为本次交易的关联方，其基本情况详见前文“股本变动及股东情况”控股股东情况说明部分，截止2001 年末，一百集团总资产76.99 亿元，净资产11.07 亿元，经营总额118.37 亿元，净利润2,023.37 万元。 本次关联交易内容详见“收购出售资产事项”部分，交易标的的定价政策是以资产评估机构的评估值为依据(资产评估基准日为2002 年9 月30 日)，经交易双方商定。其中： (1)经上海万隆资产评估有限公司出具的资产评估报告{沪万隆评报字(2002)第49 号}沪西商厦股权的帐面值为-2,326,041.31 元，评估值为人民币7,286,391.72 元。上述评估结果经上海市资产评审中心沪评审(2002)814号文确认。交易双方以上述股权的评估值上浮10% 计7,213,527.80 元(7,286,391.72×90%×110%)作为交易价格。 (2)经上海万隆资产评估有限公司出具的资产评估报告{沪万隆评报字(2002)第49 号}沪西商厦对本公司的债务评估值为人民币437,765,294.10元。上述评估结果经上海市资产评审中心沪评审(2002)814 号文确认。鉴于股权评估值中含有待处理流动资产净损失53,519,308.40 元，交易双方经协商确认债权转让额为395,480,000 元。 (3)经上海财瑞资产评估有限公司沪财瑞评报(2002)第190 号资产评估报告，南京东路800 号（上海市第一百货东楼）土地使用权的帐面值为21,018,000 元，评估值为人民币548,054,000 元。上述评估结果经上海市资产评审中心沪评审(2002)796 号文确认。交易双方以评估值下浮7.5%计353,399,950 元作为交易价格。 (4)经上海东洲资产评估有限公司沪东洲字评报字(02)第D0330317 号评估报告，六合路39、41-45 号(仓库)土地使用权的帐面值为828,000 元，评估值为人民币34,080,406 元。上述评估结果经上海市资产评审中心沪评审(2002)797 号文确认。交易双方以评估值下浮7.5%计31,524,375 元作为交易价格。 (5)经上海东洲资产评估有限公司沪东洲字评报字(02)第D0330316 号评估报告，西藏中路462-474 号1-2 层(中百大酒店)房地产权的帐面值为3,031,700 元，评估值为人民币18,689,338 元。上述评估结果经上海市资产评审中心沪评审(2002)789 号文确认。交易双方以评估值下浮7.5% 计17,287,637 元作为交易价格。 本次关联交易属于非货币性交易， 其中公司交易转让总额为402,693,527.80 元，一百集团以土地使用权和房地产权共计402,211,962 元置入本公司，差额481,565.80 元由一百集团以现金补足。上述关联交易公告全文刊登在2002 年12 月19 日的《上海证券报》上。 本公司此次交易置入的土地使用权的评估报告，是以上海市1998 年6月1 日颁布的《上海市基准土地价》为评估价格的确定依据,综合考虑了地块区域、级别、容积率和周边地区租金等因素后作出的。其中： (1)位于南京东路800 号土地使用权的评估价值由上海财瑞资产评估有限公司依据以下主要原因得出： ① 该土地使用权为国有划拨性质,其帐面值反映的只是根据国家采取的盘活资产措施,按照土地面积收取每平方米3000元的土地出让金价格。② 土地出让金价格只是组成土地使用权价值的一部分,而本次评估对土地价值的定义为熟地状态下的市场价值,考虑了地块区域、级别及容积率等因素,评估出该土地的价值为54805.4 万元,其容积率为10.2,楼面价为8000 元/平方米具体内容详见上交所网站www.sse.com.cn 上海财瑞资产评估有限公司关于《南京东路800 号土地评估增值说明》。 (2)位于六合路39、41— 51 号土地使用权及西藏中路462— 474 号1— 2层房地产权,由上海东洲资产评估有限公司采用市场比较法和收益法确定评估价值,一百集团拟转让的上述资产评估值的增值原因为企业入账价值低所造成具体内容详见上交所网站www.sse.com.cn 上海东洲资产评估有限公司《关于上海一百集团有限公司西藏中路房地产和六合路土地评估情况说明》。 2、报告期公司债权、债务往来、担保情况 ①报告期末，第一大股东上海一百（集团）有限公司为本公司年末借款人民币76400 万元提供担保。 ②公司与关联方存在债权、债务及担保情况 企业名称 2002 年12 月31 日 债权 债务 担保 上海一百旅游新干线有限公司 310.00万元 0.98 上海富士德服饰有限公司 2092.25万元 4.93 上海一百国际贸易有限公司 400.00万元 上海一百永达汽车销售公司 189.03万元 上海一百假日酒店有限公司 505.00万元 洪都拉斯湛佑服装公司 10.66万元 上海一百(集团)有限公司 18.07万元 上海一百第一太平物业管理有 0.83万元 限公司 上海市第一百货针织品公司 10.11万元 0.30万元 上海第一八佰伴有限公司 36000万元 上海一百集团交家电有限公司 1500万元 东方莱索托有限公司 840.34万元 企业名称 形成原因 对公司影响 上海一百旅游新干线有限公司 借款 无 上海富士德服饰有限公司 借款 无 上海一百国际贸易有限公司 借款 无 上海一百永达汽车销售公司 借款 无 上海一百假日酒店有限公司 借款 无 洪都拉斯湛佑服装公司 往来款 无 上海一百(集团)有限公司 往来款 无 上海一百第一太平物业管理有 往来款 无 限公司 上海市第一百货针织品公司 往来款 无 上海第一八佰伴有限公司 借款 无 上海一百集团交家电有限公司 借款 无 东方莱索托有限公司 往来款 无 (四)公司重大合同及其履行情况 1、报告期末，公司未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。 2、报告期末，公司为控股股东上海一百（集团）有限公司银行贷款提供的信用担保至报告期已履行完毕，且未再发生上述事项。 3、报告期内公司未发生委托他人进行现金资产管理事项 (五)公司或持股5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况报告期内公司或持股5%以上股东没有在指定报纸和网站上披露承诺事项。 (六)公司聘任、解聘会计师事务所情况报告期内，公司续聘的会计师事务所为安永大华会计师事务所有限公司。公司2002 年支付其报酬为50 万元，其中包括差旅费的列支。安永大华会计师事务所自1992 年起已连续11 年为公司提供审计服务。 七)其他重大事项 1、2002 年7 月15 日，公司收到中国证监会上海证管办对本公司进行巡回检查后下发的《限期整改通知书》(沪证司[2002]108 号)，就《限期整改通知书》涉及的所有事项，公司于2002 年8 月13 日经临时董事会决议通过了《上海市第一百货商店股份有限公司关于巡检问题的整改报告》(下称“整改报告”，详见2002 年8 月15 日的上海证券报)。2002 年12 月19 日，公司再次在上海证券报上刊登了关于巡检问题整改执行情况的公告，分别就“公司‘三会’运作”、“为控股股东提供担保”、及“公司财务”等方面整改执行情况作出进一步说明。本公司今后将严格按照中国证监会的有关规定，规范公司运作，完善公司治理结构。 2、根据财政部财税字（2000）99 号《关于进一步认真贯彻落实国务院<关于纠正地方自行制定税收先征后返政策的通知>的通知》，本公司现行所得税优惠政策（即所得税实征15%）执行至2001 年12 月31 日。近日，公司接到上海市财政局第四分局的通知，上述所得税优惠政策自2002 年1 月1 日起终止。根据公司2002 年度财务报告，净利润为4741.71 万元，每股收益为0.081 元，按原来15%所得税率口径计算，净利润为6225.71 万元，每股收益为0.106 元。具体内容详见2002 年度财务报告。 十、财务报告 (一)审计报告（附后） (二)会计报表（附后） (三)会计报表附注（附后） 十一、备查文件 公司总经理办公室备置有以下文件，以供证管部门、交易所及股东查询。 (一)载有法定代表人、财务总监、财务部经理及制表人员签名并盖章的会计报表。 (二)载有安永大华会计师事务所有限公司盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本。 (三)报告期内在《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 上海市第一百货商店股份有限公司董事会 董事长：王迪荪 二OO 三年三月二十八日 审计报告 安永大华业字（2003）第608 号 上海市第一百货商店股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司2002 年12 月31 日资产负债表及合并资产负债表、2002 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是根据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2002 年12 月31 日的财务状况及2002 年度经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 安永大华会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 徐逸星 袁勇敏 中国上海昆山路146 号 2003 年3 月28 日 一、公司的基本情况 1. 公司的历史沿革 上海市第一百货商店股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是于1992 年4 月经上海市人民政府批准改制成立的大型综合性商业股份制企业。公司所发行的A 股于1993 年2 月19 日在上海证券交易所上市交易。公司原注册资本为464,025,481.00 元，业经大华会计师事务所有限公司验证并出具华业字（97）第1115 号验资报告；1999 年经配股增资65,833,887.00 元，业经大华会计师事务所有限公司出具华业字（99）第672 号验资报告验证，变更后公司注册资本为529,859,368.00 元；公司于2001 年7 月以资本公积转增股本52,988,571 股，转增后股份总数为582,847,939 股，其中境内上市人民币普通股（A股）188,313,380股。 现公司注册资本为582,847,939.00 元，2002 年7 月12 日由上海市工商行政管理局换发法人营业执照，注册号3100001000666。现公司法定代表人为王迪荪。 2. 公司所属行业性质和业务范围公司所属行业为大型商业综合性企业。 经营范围： 主营：百货、五金交电、针纺织品、音像制品、钟表眼镜、文化用品、工艺品、家俱装潢、仪器仪表、计量衡器、食品、广告（按广告许可证）、金饰品、油漆颜料、汽配件、劳防用品、通讯设备、汽车及汽车修理。 兼营：餐饮、旅馆、科技、服装生产、房产、广告装潢、进出口贸易。 3.主要产品或提供的劳务商品零售、批发、餐饮、广告装潢、进出口贸易。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 1. 会计准则和会计制度：本公司及子公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。 2. 会计年度：自公历1 月1 日至12 月31 日。 3. 记帐本位币：人民币。 4. 记帐基础：权责发生制；计价原则：历史成本。 5. 外币业务核算方法： 会计年度内涉及外币的经济业务，按发生当月月初中国人民银行公布的市场汇价(中间价) 及国家外汇管理局提供的套算汇率折合人民币入帐。月末将外币帐户中的外币余额按月末市场汇价(中间价)及套算汇率进行调整，发生的差额（损益），与购建固定资产有关的外币专门借款的本金及利息在所购建的固定资产达到预定可使用状态前发生的部分予以资本化，属于筹建期间的部分计入长期待摊费用，其他部分计入当期费用。 6. 现金等价物的确定标准： 母公司及子公司持有的期限短（自购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换 为已知金额现金，价值变动风险很小的投资，确认为现金等价物。 公司本年度无现金等价物。 7. 应收款项坏帐损失核算方法： （1）坏帐的确认标准： ①因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回的应收款项； ②因债务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明无法收回的应收款项。 以上确实不能收回的应收款项，报经董事会批准后作为坏帐转销。 （ 2）坏帐损失核算方法：采用备抵法。 坏帐准备的计提范围为全部应收帐款和其他应收款。坏帐准备的计提方法为： 本公司对应收帐款和其他应收款的坏帐准备计提采用个别认定的方法。对于期末余额可收回性与其他各项应收款项存在明显差别的应收款项（例如，债务单位所处的特定地区、债务人的财务和经营状况、与债务人之间的争议和纠纷等），导致该项应收款项如果按照与其他应收款项同样的方法计提坏帐准备，将无法真实地反映其可收回金额的，采用个别认定法计提坏帐准备，即根据债务人的经营状况、现金流量状况、以前的信用记录等资料对其欠款的可回收性进行逐笔详细分析，据以分别确定针对每一笔此类应收款项的坏帐准备计提比例。 8. 待摊费用摊销方法： 待摊费用明细项目 摊销期限 摊销方式 财产保险费 1 年 按受益期限平均摊销 房租 1 年 按受益期限平均摊销 计算机系统维护费 1 年 按受益期限平均摊销 9.存货核算方法： （1）本公司存货的分类存货是指企业在正常生产经营过程中持有以备出售的产成品或商品，或者为了出售仍然处在生产过程中的在产品，或者将在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料物料等。本公司存货分类为：库存商品、原材料、低值易耗品、其他。 （2）取得存货入帐价值的确定方法各种存货按取得时的实际成本记帐。 （3）发出存货的计价方法本公司库存商品计价采用售价金额核算方法，期末通过计算本期已销商品应分摊的进销差价，将本期销售成本调整为实际成本。 （4）低值易耗品和包装物的摊销方法低值易耗品按五五摊销法摊销；包装物领用时按一次摊销法摊销。 （5）存货的盘存制度本公司的存货盘存制度采用永续盘存制。 （6）存货跌价损失准备的确认标准和计提方法 本公司期末存货按成本与可变现净值孰低计价。由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。对于数量繁多，单价较低的存货，按存货类别计量成本与可变现净值。 存货可变现净值按企业在正常生产经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售所必需的估计费用后的价值确定。 10. 长期投资的核算方法 (1)长期股权投资计价和收益确认方法：长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。长期股权投资按其初始投资成本入账，即投资时实际支付的全部价款。本公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，长期股权投资采用成本法核算；投资企业对被投资单位具有控制、共同控制或者重大影响的，长期股权投资采用权益法核算。 (2)股权投资差额的摊销方法和期限：对外长期股权投资采用权益法核算时，其取得成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额，计入长期股权投资差额，并31按投资期限平均摊销计入损益。 (3)长期债权投资的计价及收益确认方法：按其初始投资成本，即取得时实际支付的全部价款（包含支付的税金、手续费等各项附加费用）扣除实际支付的分期付息债券价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息后的余额作为实际成本记帐，并按权责发生制原则按期计提利息，经调整溢（折）价摊销额后，计入投资收益。 (4)长期投资减值准备的确认标准和计提方法：采用逐项计提的方法。本公司对被投资单位由于市价持续下跌或被投资单位经营情况变化等原因，导致其可收回金额低于长期投资帐面价值，按可收回金额低于长期投资帐面价值的差额，计提长期投资减值准备，计入当年度损益。 11. 固定资产计价与折旧政策及固定资产减值准备的计提方法 (1)固定资产的标准：固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：①为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有；②使用期限超过1 年；③单位价值较高。具体标准为：①使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等；②单位价值在2,000 元以上，并且使用期超过2 年的，不属于生产、经营主要设备的物品。 (2)固定资产分类为：房屋及建筑物、通用设备、专用设备、运输设备和其他设备。 (3)固定资产计价和减值准备的确认标准、计提方法：固定资产按实际成本或确定的价值入帐。每年末报告期终了，对固定资产逐项进行检查，将由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因导致的可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备，计入当期损益。固定资产减值准备按单项资产计提。 (4)固定资产的折旧方法： 固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原值和估计的经济使用年限扣除残值（原值的3-5％）制定其折旧率。各类固定资产折旧率如下： 资产类别 估计经济使用年限 年折旧率 房屋及建筑物 40-50年 2.375-2.425％ 通用设备 10-15年 9.5-9.7％ 专用设备 5-15年 19-19.4％ 运输设备 8-10年 9.5-12.125％ 其他设备 5年 19-19.4％ 对于房屋、建筑物的账面成本中所包含的土地使用权价值，如果土地使用权的预计使用年限高于房屋、建筑物的预计使用年限的，在预计该项房屋、建筑物的净残值时，考虑该项因素，并作为净残值预留，相应调整折旧率和净残值。 已计提减值准备的固定资产在计提折旧时,按照该项固定资产的帐面价值,以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复,则按照该项固定资产恢复后的帐面价值,以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。 12、在建工程核算方法在建工程按实际发生的支出入帐，并在达到预定可使用状态时，按工程的实际成本确认为固定资产。每年末报告期终了，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，则计提减值准备，计入当期损益。在建工程减值准备按单项资产计提。 13、无形资产计价及摊销方法 （1）无形资产的计价：无形资产按购入时实际支付的价款计价。 （2）无形资产的摊销方法和摊销年限：自取得当月起按预计使用年限、合同规定的受益年限与法律规定的有效年限三者中的最短者平均摊销(如合同未规定受益年限，法律也未规定有效年限，则摊销年限最长不超过10 年)。各项无形资产的摊销年限如下表所示： 无形资产类别 摊销年限 土地使用权 40 年、50 年 房屋使用权 10 年 3）无形资产减值准备的确认标准和计提方法：于每年年末报告期终了，检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于其账面价值的，应当计提减值准备，计入当期损益。无形资产减值准备按单项项目计提。 14. 长期待摊费用的摊销方法长期待摊费用按照各项目受益期平均摊销。 15. 债务重组中取得非现金资产的计价方法各项资产涉及债务重组的，本公司作为债权人所收到的非现金资产，按照重组债权的帐面价值计价。如果涉及多项非现金资产，则按各项非现金资产的公允价值占非现金资产公允价值总额的比例，对重组债权的账面价值进行分配，以确定各项非现金资产的入账价值。 16. 非货币性交易中换入资产的计价方法 各项资产涉及非货币性交易的，以换出资产的账面价值，加上应支付的相关税费，加上所支付的补价（或减去所收到的补价并加上所确认的收益）作为换入资产的入账价值。如果同时换入多项资产，则按换入各项资产的公允价值与换入资产公允价值总额的比例，对换出资产的账面价值总额与应支付的相关税费进行分配，以确定各项换入资产的入账价值。 33 17. 收入确认方法 （1）销售商品：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，并且相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 （2）提供劳务：在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的证据时，确认劳务收入。劳务的开始和完成分属不同会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认劳务收入。 （3）让渡资产使用权：利息收入按使用现金的时间和适用利率计算确定；发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足：①与交易相关的经济利益能够流入公司,②收入的金额能够可靠地计量。 18. 所得税的会计处理方法采用应付税款法。 19. 合并会计报表编制方法 合并范围的确定原则和合并所采用的会计方法：根据财政部财会字(1995)11 号《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》和财会二字(96)2 号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定，以公司本部和纳入合并范围的子公司本年度的财务报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成。合并时，公司的重大内部交易和资金往来均相互抵消。 本公司在编制合并财务报表时，对原按行业会计制度编制的2002 年度财务报表，已按《企业会计制度》及其有关补充规定的规定进行了调整及重新表述。 三、税项 本公司适用的税种与税率： 税种 税率 计税基数 所得税 33% 应纳税所得额 增值税 17% 应税销售额 营业税 5% 应税营业额 消费税 5％ 应税销售额(或销售数量) 城建税 7％ 应纳营业税额、增值税额和消费税额 本公司适用的费种与费率： 费种 费率 计费基数 教育费附加 3％ 应纳营业税额、增值税额和消费税额 河道工程维检费 1％ 应纳营业税额、增值税额和消费税额* *本公司原先适用的费种除教育费附加和河道工程维检费以外，还包括农村义务兵优待金和堤防费，分别按照应纳营业税额、增值税额和消费税额的0.3％和1％计缴。河道工程维检费的计缴比例原先为0.25％。现根据上海市人民政府办公厅《关于取消本市部分政府性基金的通知》（沪府办发[2002]26 号）、《关于调整本市河道工程修建维护管理费征收标准等问题的通知》（沪府办发[2002]27 号），自2002 年6 月1 日起停止缴纳农村义务兵优待金和堤防费，同时河道工程维检费的计缴比例提高到1％。 四、控股子公司及合营企业 1．公司所控制的境内外所有子公司和合营企业情况以及公司合并报表的合并范围： 被投资单位全称 注册资本 经营范围 本公司实际 投资额 上海市第一百货商店股份有限 2,00万 百货 2,000万 公司淮海店 上海中百大酒店 941万 餐饮 941万 上海第一百货纺织品公司 500万 纺织品 500万 上海第一百货置地有限公司 1,000万 房地产 1,000万*1 上海市第一百货资源开发公司 200万 劳务 200万*1 上海市第一百货商店股份有限 600万 商品批发 600万 公司深圳贸易公司 上海第一百货松江店有限公司 500万 百货 500万*1 上海一百集团交家电有限公司 2,000万 高级批发零销 1,900万 上海康姆司商用计算机有限公 USD150万 计算机 USD105万 司 上海第一八佰伴有限公司百货 百货 USD4800万 上海一百得康电脑有限公司 1,000万 电脑及相关产 1,000万*1 品 上海颐盛商贸有限公司 500万 百货 240万 上海一百电子商务有限公司 200万 电子商务 200万*1 上海一百新干线旅游有限公司 100万 蚵糜畏? 80万8 上海一百国际贸易有限公司 500万 进出口业务 490万*1 被投资单位全称 本公司所占 是否 不合并 权益比例 合并 原因 (%) 上海市第一百货商店股份有? 100% 是 公司淮海店 上海中百大酒店 100% 是 上海第一百货纺织品公司 100% 是 上海第一百货置地有限公司 100% 是 上海市第一百货资源开发公? 100% 是 上海市第一百货商店股份有? 100% 是 公司深圳贸易公司 上海第一百货松江店有限公? 100% 是 上海一百集团交家电有限公? 95% 是 上海康姆司商用计算机有限? 70% 是 司 上海第一八佰伴有限公司百? 64% 是 上海一百得康电脑有限公司 100% 是 上海颐盛商贸有限公司 48% 是 上海一百电子商务有限公司 98.50% 否 *2 上海一百新干线旅游有限公 0% 否 *2 上海一百国际贸易有限公司 98％ 否 *2 *1. 本公司所占权益比例为直接持股加间接持股比例之和； 2. 根据财政部财会二字（1996）2 号《关于合并报表合并范围请示的复函》的规定，未合并公司的资产标准，销售收入标准和利润标准均未超过合并报表相关指标的10%，故未予合并； 2．公司本年合并报表范围减少如下： （1）公司于2002 年9 月30 日将所持上海市第一百货商店股份有限公司沪西商厦90％股权转让给上海一百（集团）有限公司，所以年末合并报表范围未包括该公司，详见关联方关系及其交易附注； （2）公司于2002 年2 月28 日将所持上海颐盛商贸有限公司22％股权转让给非关联的第三方，对其投资比例从原来70％减少为48％，对其不再实行控制，年末合并报表范围未包括该公司。 五、合并财务报表主要项目附注 1. 货币资金 项目 年末数 原币 汇率 人民币 现金 3,884,407.53 银行存款-美元 64,254.87 8.2773 531,856.83 银行存款-人民币 323,514,616.59 其他货币资金-人民币 合计 327,930,880.95 年初数 原币 汇率 人民币 现金 4,420,137.78 银行存款-美元 30,048.50 8.2766 248,699.40 银行存款-人民币 351,312,512.63 其他货币资金-人民币 399,757.67 合计 356,381,107.48 2. 应收票据 票据种类 年末数 年初数 商业承兑汇票 41,099.90 254,176.30 应收票据中无已贴现尚未承兑之商业承兑汇票。 3. 应收帐款 年末数 帐龄 金额 占应收帐款 坏帐准备 总额比例 (%) 1年以内 16,527,874.85 39.35% 2,092,491.44 1--2年 215,194.05 0.51% 32,066.23 2--3年 47,940.14 0.11% 47,188.30 3年以上 25,215,730.72 60.03% 25,128,920.04 合计 42,006,739.76 100.00% 27,300,666.01 年初数 金额 占应收帐款 坏帐准备 总额比例 (%) 1年以内 14,659,159.82 31.75% 10,135.60 1--2年 690,591.51 1.50% 6,452.40 2--3年 2,326,550.28 5.04% 1,698,289.14 3年以上 28,492,002.16 61.71% 25,170,526.18 合计 46,168,303.77 100.00% 26,885,403.32 本帐户年末余额中无持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位的欠款。本项目年末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为14,706,700.68 元，占应收帐款总额的比例为35.01%。 4. 其他应收款 年末数 帐龄 金额 占其他应收款 坏帐准备 总额比例(%) 1年以内 51,582,319.95 54.16% 415,095.00 1--2年 2,506,405.71 2.63% - 2-3年*1 4,744,389.20 4.98% 97,382.50 3年以上 36,414,138.62 38.23% 15,852,641.95 合计 95,247,253.48 100.00% 16,365,119.45 年初数 金额 占其他应收款 坏帐准备 总额比例(%) 1年以内 50,891,374.64 36.98% 5,943.90 1--2年 3,294,879.79 2.39% 38,353.53 2-3年*1 25,111,250.34 18.25% 467,221.23 3年以上 58,322,476.44 42.38% 16,031,922.84 合计 137,619,981.21 100.00% 16,543,441.50 *1：账龄在2-3 年的其他应收款增加较多是由于预付账款转入。 本帐户年末余额中无持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位的欠款。 其他应收款年末余额中金额较大的债务人情况： 债务人名称 年末欠款余额 性质或内容 欠款时间（帐龄） 上海印染针织厂 12,854,589.71 往来款3 年以上 上海富士德服饰有限公司 20,922,471.93 借款 1年以内 上海一百假日酒店 5,050,000.00 借款 3年以上 上海一百国际贸易有限公司 4,000,000.00 借款 1年以内 上海一百新干线旅游有限公司 3,100,000.00 借款 1年以内 本项目年末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为45,927,061.64 元，占应收帐款总额的比例为48.22%。 5. 预付货款 年末数 年初数 帐龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例 1年以内 15,117,873.33 86.24% 19,606,811.84 75.47% 1--2年 389,529.93 2.22% 6,374,217.71 24.53% 2--3RH 2,023,138.24 11.54% 合计 17,530,541.50 100.00% 25,981,029.55 100.00% 本帐户年末余额中无持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位的欠款。 超过1 年以上的预付货款系公司与客户尚待结算的货款。 6. 存货 类别 存货 年末数 年初数 年初数 原材料 2,812,943.17 1,429,694.37 555,945.57 低值易耗品 9,459,545.28 10,839,791.82 2,888,271.35 库存商品 153,941,927.15 200,502,239.33 43,136,591.88 其他 795,396.60 1,748,824.54 794,971.12 合计 167,009,812.20 214,520,550.06 47,375,779.92 跌价准备 本期计提 本期减少*1 年末数 原材料 555,945.57 低值易耗品 2,888,271.35 库存商品 16,849,496.52 22,203,299.39 37,782,789.01 其他 794,971.12 合计 16,849,496.52 22,203,299.39 42,021,977.05 *1：存货跌价准备本期减少中包括因合并范围减少而减少的跌价准备7,557,683.11 元。 上述存货期末余额中没有作为债务担保的存货。 7. 待摊费用 费用类别 年末数 年初数 年末余额结存原因 小型机保修费 147,420.00 294,840.00 受益期为03年 财产保险费 5,127.61 101,165.87 受益期为03年 房租 12,000.00 受益期为03年 其他 129,656.78 143,979.15 受益期为03年 合计 294,204.39 539,985.02 8. 长期投资 (1) 明细项目如下 金额 项目 年初数 本期增加 一。长期股权投资(权益法) 141,373,140.23 18,668,353.00 其中：对子公司投资 106,751,163.06 721,960.41 对合营企业投资 对联营企业投资 34,621,977.17 17,946,392.59 二。长期股权投资(成本法) 114,643,458.46 150,000,000.00 其中：股票投资 66,323,867.10 其他长期股权投资 48,319,591.36 150,000,000.00 三。长期债权投资 其中：国债投资 合计 256,016,598.69 168,668,353.00 项目 本期减少 期末数 一。长期股权投资(权益法) 59,967,266.30 100,074,226.93 其中：对子公司投资 52,143,396.24 55,329,727.23 对合营企业投资 - 对联营企业投资 7,823,870.06 44,744,499.70 二。长期股权投资(成本法) 415,095.00 264,228,363.46 其中：股票投资 66,323,867.10 其他长期股权投资 415,095.00 197,904,496.36 三。长期债权投资 - 其中：国债投资 合计 60,382,361.30 364,302,590.39 减值准备 项目 年初数 本期计提 一。长期股权投资(权益法) 10,427,810.49 - 其中：对子公司投资 对合营企业投资 对联营企业投资 10,427,810.49 二。长期股权投资(成本法) 2,741,254.86 2,000,000.00 其中：股票投资 757,680.00 其他长期股权投资 1,983,574.86 2,000,000.00 三。长期债权投资 其中：国债投资 合计 13,169,065.35 2,000,000.00 项目 本期转回 期末数 一。长期股权投资(权益法) 5,067,288.72 5,360,521.77 其中：对子公司投资 - 对合营企业投资 - 对联营企业投资 5,067,288.72 5,360,521.77 二。长期股权投资(成本法) 415,095.00 4,326,159.86 其中：股票投资 757,680.00 其他长期股权投资 415,095.00 3,568,479.86 三。长期债权投资 其中：国债投资 合计 5,482,383.72 9,686,681.63 (2)长期股权投资（权益法） ②长期股权投资（权益法）： 被投资 公司名称 与母公 投资 占被投资 司关系 期限 公司注册资本的比例 颐盛商贸 子公司 8.00% 上海一百电子商务有限公司 子公司 98.50% 富士德投资 子公司 90.00% 一百旅游(新干线) 子公司 80.00% 一百国际贸易有限公司 子公司 98.00% 上海富士德服饰有限公司 联营企业 49.20% 永达汽车 联营企业 40.00% 一百假日酒店 联营企业 19.80% 北京视美乐 联营企业 20.00% 上海房屋销售有限公司 联营企业 20.00% 康姆司科技 联营企业 39.00% 镇江金星塑料 联营企业 40.00% 浩宇旅游纪念品 联营企业 30.00% 一百(集团)连锁 联营企业 25.00% 洪都拉斯 联营企业 24.50% 上海国大药房连锁有限公司 联营企业 35.00% 第一太平物业管理有限公司 联营企业 49.00% 沪泰服饰有限公司 联营企业 35.00% 上海东浩工艺品股份公司 联营企业 0.00% 合计 被投资 投资成本 公司名称 年初余额 累计增减额 颐盛商贸 - 2,400,000.00 上海一百电子商务有限公司 2,000,000.00 ? - 富士德投资 45,000,000.00 -45,000,000.00 一百旅游(新干线) 800,000.00 - 一百国际贸易有限公司 5,000,000.00 - 上海富士德服饰有限公司 3,287,077.60 - 永达汽车 2,000,000.00 - 一百假日酒店 4,950,000.00 - 北京视美乐 100,000.00 - 上海房屋销售有限公司 4,000,000.00 -4,000,000.00 康姆司科技 2,550,000.00 - 镇江金星塑料 2,100,600.00 - 浩宇旅游纪念品 300,000.00 -67,288.72 一百(集团)连锁 5,000,000.00 - 洪都拉斯 3,027,210.49 - 上海国大药房连锁有限公司 10,500,000.00 - 第一太平物业管理有限公司 245,000.00 - 沪泰服饰有限公司 3,476,550.00 - 上海东浩工艺品股份公司 15,000,000.00 2,067,382.04 合计 4,336,438.09 -31,667,288.72 被投资 损益调整额被投资 公司名称 本期增减额 分得现金红 利额 颐盛商贸 374,055.86 - 上海一百电子商务有限公 -169,698.58 - 富士德投资 -792.49 2,107,929.45 一百旅游(新干线) 46,442.10 - 一百国际贸易有限公司 301,462.45 - 上海富士德服饰有限公司 40,487.72 - 永达汽车 90,401.83 208,393.66 一百假日酒店 -413,307.96 - 北京视美乐 - - 上海房屋销售有限公司 2,607,771.39 - 康姆司科技 -256,643.10 - 镇江金星塑料 - - 浩宇旅游纪念品 - - 一百(集团)连锁 -5,000,000.00 - 洪都拉斯联营企业 - - 上海国大药房连锁有限公 593,771.40 - 第一太平物业管理有限公 154,349.60 145,985.02 沪泰服饰有限公司联营企 -340,022.99 - 上海东浩工艺品股份公司 -2,067,382.04 - 合计 95,659.27 2,462,308.13 被投资 公司名称 累计增减额 年末余额 颐盛商贸 -717,253.35 1,682,746.65 上海一百电子商务有限公 -1,257,232.59 742,767.41 富士德投资 - - 一百旅游(新干线) -143,909.77 656,090.23 一百国际贸易有限公司 301,462.45 5,301,462.45 上海富士德服饰有限公司 -1,476,727.86 1,810,349.74 永达汽车 237,556.38 2,237,556.38 一百假日酒店 -1,950,312.67 2,999,687.33 北京视美乐 -97,627.33 2,372.67 上海房屋销售有限公司 - - 康姆司科技 1,543,452.29 1,006,547.71 镇江金星塑料 - 2,100,600.00 浩宇旅游纪念品 - 232,711.28 一百(集团)连锁 -5,000,000.00 - 洪都拉斯联营企业 - 3,027,210.49 上海国大药房连锁有限公 198,443.38 10,698,443.38 第一太平物业管理有限公 180,111.67 425,111.67 沪泰服饰有限公司联营企 -340,022.99 3,136,527.01 上海东浩工艺品股份公司 17,067,382.04 - 合计 -9,541,582.93 53,127,566.44 减值准备 被投资公司名称 年初余额 本期计提额 本期转回额 年末余额 镇江金星塑料 2,100,600.00 2,100,600.00 浩宇旅游纪念品 300,000.00 67,288.72 232,711.28 一百(集团)连锁 5,000,000.00 5,000,000.00 洪都拉斯 3,027,210.49 3,027,210.49 合计 10,427,810.49 5,067,288.72 5,360,521.77 上述投资本期变现无重大限制。 ②股权投资差额 被投资单位名称 股权投资差额 初始金额 形成原因 摊销期限 上海第一八佰伴有限公司 51,552,523.56 溢价收购 44年 被投资单位名称 股权投资差额 本期摊销额 摊余金额 上海第一八佰伴有限公司 1,173,666.51 46,946,660.49 (3)长期股权投资（成本法） ①股票投资 被投资公司 股份 股票数量 占被投资 初始投资成本 名称 类别 公司注册资 本的比例 丰华股份 法人股 950,400 <5% 3,451,135.60 申达股份 法人股 2,288,352 <5% 4,597,600.00 ST 嘉宝 法人股 655,200 <5% 1,904,000.00 新世界 法人股 1,395,948 <5% 1,619,905.54 豫园商城 法人股 1,783,782 <5% 5,720,033.19 联华合纤 法人股 576,000 <5% 1,837,826.77 永生数据 法人股 894,274 <5% 3,717,630.00 第一铅笔 法人股 1,449,677 <5% 2,907,136.00 龙头股份 法人股 276,000 <5% 897,000.00 白猫股份 法人股 145,200 <5% 600,200.00 水仙电器 法人股 1,016,400 <5% 3,788,400.00 轮胎橡胶 法人股 143,000 <5% 710,000.00 中纺机 法人股 171,600 <5% 409,000.00 氯碱化工 法人股 484,000 <5% 2,160,000.00 杭州解百 法人股 188,760 <5% 128,000.00 华联超市 法人股 617,100 <5% 1,122,000.00 友谊股份 法人股 628,385 <5% 1,104,000.00 浦发银行 法人股 37,500,000 <5% 29,650,000.00 合计 51,164,078 66,323,867.10 减值准备 被投资公司 年初余额 本期计提 本期转回 年末余额 名称 丰华股份 申达股份 ST 嘉宝 新世界 豫园商城 联华合纤 永生数据 第一铅笔 龙头股份 白猫股份 水仙电器 757,680.00 757,680.00 轮胎橡胶 中纺机 氯碱化工 杭州解百 华联超市 友谊股份 浦发银行 合计 757,680.00 757,680.00 ②其他长期股权投资（成本法） 被投资公司名称 投资期限 投资金额 占被投资单位注册资本 的比例 一百集团房地产 5,000,000.00 10.00％ 新上海商业城 2,000,000.00 10.00％ 中贸联有限公司 2,000,000.00 4.64％ 一百百文 1,340,700.00 4.04％ 一百供配货中心 200,000.00 0.88％ 太原五一 107,000.00 ＜5％ 莱卡有限公司 0.00 ＜5％ 东方莱索托 769,086.36 ＜5％ 上海宝鼎投资股份有限公司 206,270.00 ＜5％ 申银万国 6,250,000.00 ＜5％ 上海国际信托投资公司 14,999,200.00 ＜5％ 交通银行 3,282,240.00 ＜5％ 常州金狮自行车 50,000.00 ＜5％ 东方证券公司 11,700,000.00 ＜5％ 海通证券股份公司 150,000,000.00 1.72％ 合计 197,904,496.36 减值准备 被投资公司名称 年初余额 本年计提额 本年转回额 年末余额 一百集团房地产 599,393.50 599,393.50 新上海商业城 1,000,000.00 1,000,000.00 中贸联有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 一百供配货中心 200,000.00 200,000.00 莱卡有限公司 415,095.00 415,095.00 东方莱索托 769,086.36 769,086.36 合计 1,983,574.86 2,000,000.00 415,095.00 3,568,479.86 累计投资年末余额占期末净资产的比例为22.89% 9. 固定资产及累计折旧 固定资产分类 年初数 本期增加 本期减少*1 (1)固定资产原值 房屋建筑物 2,441,769,906.34 0.00 492,373,948.50 运输设备 14,785,342.40 2,141,804.14 1,203,415.10 通用设备 338,411,104.91 1,919,512.53 6,376,793.87 专用设备 16,863,081.47 1,040,390.55 2,994,959.92 其他设备 22,238,779.41 125,566.00 2,126,140.91 合计 2,834,068,214.53 5,227,273.22 505,075,258.30 (2)累计折旧 房屋建筑物 258,824,086.51 38,998,474.96 40,436,553.25 运输设备 6,833,587.05 1,522,633.36 662,978.59 通用设备 56,303,241.69 13,078,061.39 2,599,453.96 专用设备 5,723,158.65 1,069,034.76 1,849,250.78 其他设备 11,222,527.26 1,253,904.94 637,674.96 合计 338,906,601.16 55,922,109.41 46,185,911.54 (3)净值 房屋建筑物 2,182,945,819.83 运输设备 7,951,755.35 通用设备 282,107,863.22 专用设备 11,139,922.82 其他设备 11,016,252.15 合计 2,495,161,613.37 (4)固定资产减值准备 年初数 本期增加 本期减少*1 房屋建筑物 63,116,596.00 53,270,000.00 运输设备 - - 通用设备 2,316,736.16 736,965.61 597,078.99 专用设备 - - 其他设备 2,381,161.42 697,000.00 合计 67,814,493.58 1,433,965.61 53,867,078.99 (5)固定资产净额 房屋建筑物 2,119,829,223.83 运输设备 7,951,755.35 通用设备 279,791,127.06 专用设备 11,139,922.82 其他设备 8,635,090.73 合计 2,427,347,119.79 固定资产分类 年末数 (1)固定资产原值 房屋建筑物 1,949,395,957.84 运输设备 15,723,731.44 通用设备 333,953,823.57 专用设备 14,908,512.10 其他设备 20,238,204.50 合计 2,334,220,229.45 (2)累计折旧 房屋建筑物 257,386,008.22 运输设备 7,693,241.82 通用设备 66,781,849.12 专用设备 4,942,942.63 其他设备 11,838,757.24 合计 348,642,799.03 (3)净值 房屋建筑物 1,692,009,949.62 运输设备 8,030,489.62 通用设备 267,171,974.45 专用设备 9,965,569.47 其他设备 8,399,447.26 合计 1,985,577,430.42 (4)固定资产减值准备 年末数 房屋建筑物 9,846,596.00 运输设备 通用设备 2,456,622.78 专用设备 其他设备 3,078,161.42 合计 15,381,380.20 (5)固定资产净额 房屋建筑物 1,682,163,353.62 运输设备 8,030,489.62 通用设备 264,715,351.67 专用设备 9,965,569.47 其他设备 5,321,285.84 合计 1,970,196,050.22 (6)固定资产及累计折旧本期增减变动原因分析 ①固定资产原值： 年初余额 2,834,068,214.53 本年增加： 外购 5,227,273.22 本年增加小计 5,227,273.22 本年减少： 报废和出售 6,673,443.53 其他*1 498,401,814.77 本年减少小计 505,075,258.30 年末余额 2,334,220,229.45 ②累计折旧： 年初余额 338,906,601.16 本年增加： 计提 55,922,109.41 其他 本年增加小计 55,922,109.41 本年减少： 报废和出售 2,541,115.55 其他*1 43,644,795.99 本年减少小计 46,185,911.54 年末余额 348,642,799.03 *1：固定资产和固定资产减值准备的本年减少中包括因合并范围减少而减少的金额。 （7）年末固定资产的帐面价值中，暂时闲置的固定资产价值为130,000.00 元；已提足折旧仍继续使用的固定资产价值为1,617,512.53 元。 10. 在建工程 工程名称 年初数 本期增加 本期转入固定资产 一百商城娱乐城 1,085,240.00 万隆大厦 11,793,812.50 浦东民建住宅 3,915,710.00 安全防范系统工程 333,810.00 商场改建装修 743,800.00 设备安装 66,620.00 合计 16,794,762.50 1,144,230.00 工程名称 其他减少 年末数 一百商城娱乐城 1,085,240.00 万隆大厦 11,793,812.50 浦东民建住宅 3,915,710.00 安全防范系统工程 333,810.00 商场改建装修 743,800.00 设备安装 66,620.00 合计 3,915,710.00 14,023,282.50 在建工程减值准备： 工程名称 年初余额 本期计提 本期减少 年末数 一百商城娱乐城 1,085,240.00 1,085,240.00 万隆大厦 4,720,000.00 4,720,000.00 浦东民建住宅小区 1,900,000.00 1,900,000.00 合计 7,705,240.00 1,900,000.00 5,805,240.00 工程名称 计提原因 一百商城娱乐城 项目停止 万隆大厦 无法取得权利证明，可收回价值低 浦东民建住宅小区 转让,收回资金 合计 11. 无形资产 类别 取得方式 原始金额 年初数 本期增加额 房屋使用权 购入 5,574,050.00 5,012,522.42 土地使用权 资产置换 401,560,930.99 401,560,930.99 土地使用权 购入 368,520,143.92 329,953,897.95 合计 775,655,124.91 334,966,420.37 401,560,930.99 类别 本期摊销额 累计摊销额 年末数 剩余摊销年限 房屋使用权 561,527.52 1,123,055.10 4,450,994.90 46月 土地使用权 401,560,930.99 400-520月 土地使用权 9,027,940.68 47,594,186.65 320,925,957.27 413月 合计 9,589,468.20 48,717,241.75 726,937,883.16 无形资产减值准备： 类别 年初数 本期计提 本期转回 年末数 计提原因 房屋使用权 2,860,000.00 2,860,000.00 非生产经营用途 合计 2,860,000.00 2,860,000.00 12. 长期待摊费用 类别 原始发生额 年初数 本期增加 东楼前期费用 8,985,600.00 2,995,200.00 商场装修费 298,153,476.84 156,845,014.93 商店改建费 5,798,567.60 5,218,710.80 电脑软件 2,311,752.00 2,129,635.20 展台制作费 1,251,537.49 169,500.49 一百商城装修外墙 5,013,764.20 4,011,011.36 一店老大楼改造 28,289,228.43 25,460,305.59 电话初装费 4,105,480.32 1,324,425.18 合计 353,909,406.88 198,153,803.55 类别 本期摊销额 累计摊销额 本期转出*1 东楼前期费用 2,995,200.00 8,985,600.00 商场装修费 18,064,133.60 167,020,441.12 7,647,845.61 商店改建费 579,856.80 1,159,713.60 电脑软件 152,116.80 334,233.60 展台制作费 169,500.49 1,251,537.49 一百商城装修外墙 1,002,752.87 2,005,505.71 一店老大楼改造 2,828,922.84 5,657,845.68 电话初装费 1,324,425.18 4,105,480.32 合计 27,116,908.58 190,520,357.52 7,647,845.61 类别 年末数 剩余摊销年限 东楼前期费用 0.00 商场装修费 131,133,035.72 12-96月 商店改建费 4,638,854.00 电脑软件 1,977,518.40 12-156月 展台制作费 0.00 12月 一百商城装修外墙 3,008,258.49 36月 一店老大楼改造 22,631,382.75 96月 电话初装费 0.00 96月 合计 163,389,049.36 *1：长期待摊费用的本年转出系因合并范围减少而转出的金额。 13. 短期借款 借款类别 2002-12-31 银行借款 币种 原币 本位币 担保 美元 8,500,000.00 70,357,050.00 信用 美元 抵押 美元 担保 人民币 826,000,000.00 信用 人民币 50,000,000.00 抵押 人民币 334,000,000.00 合计 1,280,357,050.00 借款类别 2001-12-31 银行借款 币种 原币 本位币 担保 美元 9,500,000.00 78,627,700.00 信用 美元 3,665,400.00 30,337,049.64 抵押 美元 8,000,000.00 66,212,800.00 担保 人民币 742,500,000.00 信用 人民币 抵押 人民币 304,000,000.00 合计 1,221,677,549.64 14. 应付票据 票据种类 年末数 年初数 银行承兑汇票 0.00 9,614,180.00 15. 应付帐款 本项目年末余额中无应付给持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位的款项。 16. 预收货款 本项目年末余额中无预收持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位的款项。 17. 应付股利 主要投资者 年末数 年初数 未付原因 上海一百集团有限公司 15,799,841.93 5,266,978.70 尚未发放 其他法人股东 12,285,673.44 6,961,575.06 尚未发放或领取 社会公众股东 11,299,090.15 3,766,267.60 尚未发放 合计 39,384,605.52 15,994,821.36 18. 应交税金 税种 年末欠交额 年初欠交额 增值税 16,277,695.42 13,564,206.62 营业税 751,318.04 1,646,947.44 消费税 173,739.85 49,380.56 城建税 403,602.07 891,301.83 房产税 5,261,019.05 3,432,283.09 所得税 16,961,298.25 1,094,549.01 个人所得税 1,138,085.41 0.00 其他 77,226.36 171,572.17 合计 41,043,984.45 20,850,240.72 19. 其他应交款 费种 年末欠（溢）交额 年初欠（溢）交额 教育费附加 175,121.31 390,892.30 堤防费 0.00 175,721.58 义优金 -0.02 37,581.95 文化教育费 -7,983.82 0.00 河道管理费 57,308.94 30,555.69 其他 0.00 178,103.51 合计 224,446.41 812,855.03 20. 其他应付款 本项目年末余额中无应付给持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位的款项。 年末余额中金额较大的明细项目的说明： 债权人名称 年末余额 性质或内容 各个客户 6,195,250.20 暂收招商铺面定金 各个客户 3,133,102.60 租楼押金 交通银行 6,566,560.00 参建款 上海近代建筑工程有限公司 3,023,684.24 老大楼改造工程款 21．预提费用 费用类别 年末数 年初数 结存原因 预提利息 2,215,054.27 4,238,567.44 尚未结算付款 大楼维修费用 720,000.00 0.00 尚未结算付款 水电费 860,000.00 2,556,112.42 尚未结算付款 东方广场管理费 0.00 4,585,274.15 其他 718,377.84 2,791,040.58 尚未结算付款 合计 4,513,432.11 14,170,994.59 22. 一年内到期的长期借款 借款类别 年末数 币种 原币 本位币 抵押 美元 7,000,000.00 57,941,100.00 信用 美元 8,000,000.00 66,218,400.00 担保 人民币 50,000,000.00 合计 174,159,500.00 借款类别 年初数 币种 原币 本位币 抵押 美元 3,000,000.00 24,829,800.00 信用 美元 11,994,831.76 99,276,424.55 担保 美元 8,000,000.00 66,212,800.00 合计 190,319,024.55 23. 长期借款 借款类别 年末数 币种 原币 本位币 抵押 美元 9,000,000 74,495,700.00 担保 美元 8,000,000 66,218,400.00 担保 0.00 合计 140,714,100.00 借款类别 年初数 币种 原币 本位币 抵押 美元 16,000,000.00 132,425,600.00 担保 美元 16,000,000.00 132,425,600.00 担保 人民币 50,000,000.00 合计 314,851,200.00 24. 股本：每股面值1 元，其股本结构均为人民币普通股A 股。 本次变动增减（+、－） 本次变动前 比例 配股 送股 公积金转股 小计 一、尚未上市流通股份 (1)国家拥有股份 263,348,935.00 45.18% (2)境内法人持有股份 131,185,624.00 22.51% 未上市流通股份合计 394,534,559.00 67.69% 二、已上市流通股份 人民币普通股 188,313,380.00 32.31% 已上市流通股份合计 188,313,380.00 32.31% 三、股份总数 582,847,939.00 100% 本次变动后 比例 一、尚未上市流通股份 (1)国家拥有股份 263,348,935.00 45.18% (2)境内法人持有股份 131,185,624.00 22.51% 未上市流通股份合计 394,534,559.00 67.69% 二、已上市流通股份 人民币普通股 188,313,380.00 32.31% 已上市流通股份合计 188,313,380.00 32.31% 三、股份总数 582,847,939.00 100% 25.资本公积： 项目 年初数 本期增加 本期减少 股本溢价 902,132,094.78 接受非现金捐赠资产准备 820,000.00 股权投资准备 1,023,090.66 288,112.95 其他资本公积 9,569,324.56 合计 913,544,510.00 288,112.95 项目 年末数 股本溢价 902,132,094.78 接受非现金捐赠资产准备 820,000.00 股权投资准备 1,311,203.61 其他资本公积 9,569,324.56 合计 913,832,622.95 资本公积本年增加系因为子公司将3 年以上无法支付的应付款项转入资本公积。 26. 盈余公积 项目 年初数 本期增加数 本期减少数 年末数 法定盈余公积 63,352,035.09 4,741,710.81 68,093,745.90 公益金 2,067,861.88 4,741,710.81 6,809,572.69 任意盈余公积 73,952,197.76 73,952,197.76 合计 139,372,094.73 9,483,421.62 148,855,516.35 27. 未分配利润 2002 年度 (1) 年初未分配利润额 4,859,797.43 (2)加：当年度合并净利润 47,417,108.12 (3) 盈余公积转入数 (4)减：提取法定盈余公积金 4,741,710.81 (5) 提取法定公益金 4,741,710.81 (6) 提取任意盈余公积 (7) 外商投资子公司提取的奖福基金 (8)减：预分当年度股利 34,970,876.34 (9)减：转作股本的普通股股利 (10)年末未分配利润余额 7,822,607.59 本年利润预分配情况：根据公司法规定，按当年度的税后利润10%，10%分别提取法定盈余公积和公益金后，按第四届第十一次董事会有关利润分配预案决议，分配普通股股利0.06 元/股，该预分配方案尚待股东大会决议批准。 28. 主营业务收入和主营业务成本 行业种类 营业收入 本年数 上年数 商品销售 2,760,214,892.19 3,271,766,169.01 其他 3,931,790.27 17,513,309.59 合计 2,764,146,682.46 3,289,279,478.60 行业种类 营业成本 本年数 上年数 商品销售 2,179,182,664.21 2,658,648,318.76 其他 1,474,331.77 2,406,651.92 合计 2,180,656,995.98 2,661,054,970.68 行业种类 营业毛利 本年数 上年数 商品销售 581,032,227.98 613,117,850.25 其他 2,457,458.50 15,106,657.67 合计 583,489,686.48 628,224,507.92 公司所属行业为零售行业，无占收入前五名客户情况。 29. 其他业务利润 本年数 业务种类 收入金额 成本金额 租赁收入 32,503,489.86 3,348,435.31 劳务收入 4,240,458.95 236,333.38 促销收入 23,319,848.73 5,672,933.65 代办费 7,144,287.83 1,042,696.66 管理服务费收入 25,445,541.89 2,824,918.59 其他 9,544,885.39 639,978.50 合计 102,198,512.65 13,765,296.09 上年数 业务种类 收入金额 成本金额 租赁收入 38,128,991.59 3,782,104.06 劳务收入 9,496,225.13 3,520,665.25 促销收入 14,883,787.41 1,688,243.22 代办费 2,008,779.40 127,348.96 管理服务费收入 9,923,846.18 1,223,929.99 其他 7,236,061.03 1,760,013.46 合计 81,677,690.74 12,102,304.94 30. 财务费用 费用项目 本年数 上年数 利息支出 81,644,132.40 126,778,861.13 减：利息收入 4,067,213.25 13,887,481.89 汇兑损失 414,819.29 173,097.79 减：汇兑收益 其他 83,995.19 62,467.78 合计 78,075,733.63 113,126,944.81 31. 投资收益 本年数 上年数 长期投资减值准备转回 3,067,288.72 -757,680.00 股票投资收益 6,299,066.14 3,441,058.66 债权投资收益 16,573,000.95 其他股权投资收益(成本法) 1,065,636.70 2,054,825.95 在按权益法核算的被投资公司的净损益 中所占的份额 -2,400,041.21 1,017,242.78 股权投资差额摊销 -1,173,666.51 -1,416,694.27 股权投资转让损益 1,747,844.82 3,168,873.71 合计 8,606,128.66 24,080,627.78 32. 收到的其他与经营活动有关的现金 其中价值较大的项目情况如下： 项目名称 本年发生额 利息收入 4,067,213.25 收到的押金 5,472,798.70 33. 支付的其他与经营活动有关的现金 其中价值较大的项目情况如下： 项目名称 本年发生额 水电费 18,948,335.51 物业管理费 35,937,846.35 广告费 5,799,419.60 运杂费 5,178,177.85 差旅、业务等营业管理费用 66,373,079.87 六、母公司财务报表主要项目附注 1．应收帐款 年末数 帐龄 金额 占应收帐款总 坏帐准备 额比例(%) 1年以内 8,223,068.59 35.59% 759,137.19 1--2年 137,050.62 0.59% 23,687.30 2--3年 3年以上 14,745,892.72 63.82% 14,740,675.40 合计 23,106,011.93 100.00% 15,523,499.89 年初数 帐龄 金额 占应收帐款总 坏帐准备 额比例(%) 1年以内 4,023,381.14 20.08% 1--2年 87,165.80 0.44% 2--3年 1,143,232.00 5.70% 761,674.40 3年以上 14,787,154.69 73.78% 11,465,678.71 合计 20,040,933.63 100.00% 12,227,353.11 本项目年末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为13,785,353.74 元，占应收帐款总额的比例为59.66%。 2. 其他应收款 年末数 帐龄 金额 占其他应收款总 坏帐准备 额比例(%) 1年以内 229,313,373.76 86.36% 415,095.00 1--2年 848,758.66 0.32% 2--3年 4,704,490.42 1.77% 97,382.50 3年以上 30,679,971.52 11.55% 6,123,669.18 合计 265,546,594.36 100.00% 6,636,146.68 年初数 帐龄 金额 占其他应收款总 坏帐准备 额比例(%) 1年以内 112,570,923.36 13.35% 1--2年 46,868,448.61 5.56% 2--3年 210,479,497.12 24.97% 102,335.16 3年以上 473,052,730.35 56.12% 6,123,669.18 合计 842,971,599.44 100.00% 6,226,004.34 其他应收款年末余额中金额较大的债务人情况： 债务人名称 年末欠款余额 性质或内容 欠款时间 上海印染针织厂 12,854,589.71 借款 3年以上 富士德服饰有限公司 20,922,471.93 借款 1年以内 一百假日酒店 5,050,000.00 借款 3年以上 一百国际贸易 4,000,000.00 借款 1年以内 上海一百新干线旅游有限公司 3,100,000.00 借款 1年以内 一百永达汽车 1,890,286.43 借款 1年以内 本项目年末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为45,927,061.64 元，占应收帐款总额的比例为17.30%。 3. 长期投资 (1) 明细项目如下 金额 项目 年初数 本期增加 本期减少 一。长期股权投资(权益法) 162,086,217.65 192,130,231.68 60,368,481.56 其中：对子公司投资 127,761,461.85 174,183,839.09 52,604,998.11 对合营企业投资 对联营企业投资 34,324,755.80 17,946,392.59 7,763,483.45 二。长期股权投资(成本法) 114,643,458.46 150,000,000.00 415,095.00 其中：股票投资 66,323,867.10 其他长期股权投资 48,319,591.36 150,000,000.00 415,095.00 三。长期债权投资 其中：国债投资 合计 276,729,676.11 342,130,231.68 60,783,576.56 项目 期末数 年初数 本期计提 一。长期股权投资(权益法) 293,847,967.77 10,427,810.49 其中：对子公司投资 249,340,302.83 对合营企业投资 对联营企业投资 44,507,664.94 10,427,810.49 二。长期股权投资(成本法) 264,228,363.46 2,741,254.86 2,000,000.00 其中：股票投资 66,323,867.10 757,680.00 其他长期股权投资 197,904,496.36 1,983,574.86 2,000,000.00 三。长期债权投资 其中：国债投资 合计 558,076,331.23 13,169,065.35 2,000,000.00 减值准备 项目 本期转回 期末数 一。长期股权投资(权益法) 5,067,288.72 5,360,521.77 其中：对子公司投资 对合营企业投资 对联营企业投资 5,067,288.72 5,360,521.77 二。长期股权投资(成本法) 415,095.00 4,326,159.86 其中：股票投资 757,680.00 其他长期股权投资 415,095.00 3,568,479.86 三。长期债权投资 其中：国债投资 合计 5,482,383.72 9,686,681.63 (2)长期股权投资（权益法） ①长期股权投资（权益法） 被投资公司名称 与母公司 投资 占被投资公 关系 期限 司注册资本 的比例 一百淮海店 子公司 100.00% 中百大酒店 子公司 100.00% 纺织品 子公司 100.00% 一百深圳贸易 子公司 100.00% 资源开发 子公司 90.00% 一百置地 子公司 90.00% 沪西商厦 子公司 90.00% 一百交家电 子公司 95.00% 一百松江店 子公司 90.00% 第一八佰伴 子公司 64.00% 康姆司公司 子公司 70.00% 一百得康 子公司 85.00% 颐盛商贸 子公司 48.00% 上海一百电子商务 有限公司 子公司 98.50% 富士德投资 子公司 90.00% 一百旅游（新干线） 子公司 80.00% 一百国际贸易有限 公司 子公司 98.00% 上海富士德服饰有 限公司 联营企业 49.20% 永达汽车 联营企业 40.00% 一百假日酒店 联营企业 19.80% 北京视美乐 联营企业 20.00% 上海房屋销售有限 公司 联营企业 20.00% 康姆司科技 联营企业 39.00% 镇江金星塑料 联营企业 40.00% 浩宇旅游纪念品 联营企业 30.00% 一百(集团)连锁 联营企业 25.00% 洪都拉斯 联营企业 24.50% 上海国大药房连锁 有限公司 联营企业 35.00% 第一太平物业管理 有限公司 联营企业 49.00% 沪泰服饰有限公司 联营企业 35.00% 上海东浩工艺品股 份公司 联营企业 20.00% 合计 被投资公司名称 投资成本 年初余额 本期增减 一百淮海店 20,000,000.00 - 中百大酒店 9,412,452.50 - 纺织品 5,000,000.00 - 一百深圳贸易 6,000,000.00 - 资源开发 1,800,000.00 - 一百置地 9,000,000.00 - 沪西商厦 90,000,000.00 -90,000,000.00 一百交家电 19,000,000.00 - 一百松江店 2,000,000.00 2,500,000.00 第一八佰伴 151,936,944.18 132,428,800.00 康姆司公司 8,237,305.33 - 一百得康 8,500,000.00 - 颐盛商贸 3,500,000.00 -1,100,000.00 上海一百电子商务 有限公司 1,400,000.00 - 富士德投资 45,000,000.00 -45,000,000.00 一百旅游（新干线） 800,000.00 - 一百国际贸易有限 公司 4,500,000.00 - 上海富士德服饰有 限公司 3,287,077.60 - 永达汽车 2,000,000.00 - 一百假日酒店 4,950,000.00 - 北京视美乐 100,000.00 - 上海房屋销售有限 公司 4,000,000.00 -4,000,000.00 康姆司科技 1,950,000.00 - 镇江金星塑料 2,100,600.00 - 浩宇旅游纪念品 300,000.00 -67,288.72 一百(集团)连锁 5,000,000.00 - 洪都拉斯 3,027,210.49 - 上海国大药房连锁 有限公司 10,500,000.00 - 第一太平物业管理 有限公司 245,000.00 - 沪泰服饰有限公司 3,476,550.00 - 上海东浩工艺品股 份公司 - 15,000,000.00 合计 427,023,140.10 9,761,511.28 被投资公司名称 损益调整额 本期增减额 分得现金红利 累计增减额 一百淮海店 -2,548,566.83 - -15,053,585.78 中百大酒店 1,343,118.72 598,617.59 1,469,210.82 纺织品 1,411,937.86 - -807,299.60 一百深圳贸易 -693,254.19 - -3,489,133.29 资源开发 -10,896.65 - 27,694.89 一百置地 424,044.61 - -10,667,824.02 沪西商厦 113,684,812.26 - - 一百交家电 -21,548,014.21 - -28,735,172.69 一百松江店 38,967.91 - -1,581,194.32 第一八佰伴 35,166,970.06 - -110,313,662.31 康姆司公司 -278,100.87 - -8,684,835.73 一百得康 -1,251,256.01 - -4,557,497.77 颐盛商贸 374,055.86 - -717,253.35 上海一百电子商务 有限公司 -118,789.00 - -880,062.81 富士德投资 -792.49 2,107,929.45 - 一百旅游（新干线） 46,442.10 - -143,909.77 一百国际贸易有限 公司 301,462.45 - 301,462.45 上海富士德服饰有 限公司 40,487.72 - -1,476,727.86 永达汽车 90,401.83 208,393.66 237,556.38 一百假日酒店 -413,307.96 - -1,950,312.67 北京视美乐 - - -97,627.33 上海房屋销售有限 公司 2,607,771.39 - - 康姆司科技 -196,256.49 - -1,180,287.05 镇江金星塑料 - - - 浩宇旅游纪念品 - - - 一百(集团)连锁 -5,000,000.00 - -5,000,000.00 洪都拉斯 - - - 上海国大药房连锁 有限公司 593,771.40 - 198,443.38 第一太平物业管理 有限公司 154,349.60 145,985.02 180,111.67 沪泰服饰有限公司 -340,022.99 - -340,022.99 上海东浩工艺品股 份公司 2,067,382.04 - 2,067,382.04 合计 125,946,718.12 3,060,925.72 -191,194,547.71 被投资公司名称 投资准备 本期增加 累计增加额 年末余额 一百淮海店 - - 4,946,414.22 中百大酒店 - - 10,881,663.32 纺织品 - - 4,192,700.40 一百深圳贸易 - - 2,510,866.71 资源开发 - - 1,827,694.89 一百置地 - - -1,667,824.02 沪西商厦 - - - 一百交家电 - 24,700.00 -9,710,472.69 一百松江店 - - 2,918,805.68 第一八佰伴 288,112.95 1,286,503.61 175,338,585.48 康姆司公司 - - -447,530.40 一百得康 - - 3,942,502.23 颐盛商贸 - - 1,682,746.65 上海一百电子商务 有限公司 - - 519,937.19 富士德投资 - - - 一百旅游（新干线） - - 656,090.23 一百国际贸易有限 公司 - - 4,801,462.45 上海富士德服饰有 限公司 - - 1,810,349.74 永达汽车 - - 2,237,556.38 一百假日酒店 - - 2,999,687.33 北京视美乐 - - 2,372.67 上海房屋销售有限 公司 - - - 康姆司科技 - - 769,712.95 镇江金星塑料 - - 2,100,600.00 浩宇旅游纪念品 - - 232,711.28 一百(集团)连锁 - - - 洪都拉斯 - - 3,027,210.49 上海国大药房连锁 有限公司 - - 10,698,443.38 第一太平物业管理 有限公司 - - 425,111.67 沪泰服饰有限公司 - - 3,136,527.01 上海东浩工艺品股 份公司 - - 17,067,382.04 合计 288,112.95 1,311,203.61 246,901,307.28 减值准备 被投资公司名称 年初余额 本期计提额 本期转回额 年末余额 镇江金星塑料 2,100,600.00 2,100,600.00 浩宇旅游纪念品 300,000.00 67,288.72 232,711.28 一百(集团)连锁 5,000,000.00 5,000,000.00 洪都拉斯 3,027,210.49 3,027,210.49 合计 10,427,810.49 5,067,288.72 5,360,521.77 公司上述投资变现无重大限制。 ②股权投资差额 被投资单位名称 股权投资差额 初始金额 形成原因 摊销期限 上海第一八佰伴有限公司 51,552,523.56 溢价收购 44年 被投资单位名称 股权投资差额 本期摊销额 摊余金额 上海第一八佰伴有限公司 1,173,666.51 46,946,660.49 (3)长期股权投资（成本法） ①股票投资 被投资公司 股份 股票数量 占被投资 初始投资成本 名称 类别 公司注册资 本的比例 丰华股份 法人股 950,400 <5% 3,451,135.60 申达股份 法人股 2,288,352 <5% 4,597,600.00 ST 嘉宝 法人股 655,200 <5% 1,904,000.00 新世界 法人股 1,395,948 <5% 1,619,905.54 豫园商城 法人股 1,783,782 <5% 5,720,033.19 联华合纤 法人股 576,000 <5% 1,837,826.77 永生数据 法人股 894,274 <5% 3,717,630.00 第一铅笔 法人股 1,449,677 <5% 2,907,136.00 龙头股份 法人股 276,000 <5% 897,000.00 白猫股份 法人股 145,200 <5% 600,200.00 水仙电器 法人股 1,016,400 <5% 3,788,400.00 轮胎橡胶 法人股 143,000 <5% 710,000.00 中纺机 法人股 171,600 <5% 409,000.00 氯碱化工 法人股 484,000 <5% 2,160,000.00 杭州解百 法人股 188,760 <5% 128,000.00 华联超市 法人股 617,100 <5% 1,122,000.00 友谊股份 法人股 628,385 <5% 1,104,000.00 浦发银行 法人股 37,500,000 <5% 29,650,000.00 合计 51,164,078 66,323,867.10 被投资公司 减值准备 名称 年初余额 本期计提 本期转回 年末余额 丰华股份 申达股份 ST 嘉宝 新世界 豫园商城 联华合纤 永生数据 第一铅笔 龙头股份 白猫股份 水仙电器 757,680.00 757,680.00 轮胎橡胶 中纺机 氯碱化工 杭州解百 华联超市 友谊股份 浦发银行 合计 757,680.00 757,680.00 ②其他长期股权投资（成本法） 被投资公司名称 投资期限 投资金额 占被投资单位注册资 本的比例 一百集团房地产 5,000,000.00 10.00％ 新上海商业城 2,000,000.00 10.00％ 中贸联有限公司 2,000,000.00 4.64％ 一百百文 1,340,700.00 4.04％ 一百供配货中心 200,000.00 0.88％ 太原五一 107,000.00 ＜5％ 莱卡有限公司 0.00 ＜5％ 东方莱索托 769,086.36 ＜5％ 上海宝鼎投资股份有限公司 206,270.00 ＜5％ 申银万国 6,250,000.00 ＜5％ 上海国际信托投资公司 14,999,200.00 ＜5％ 交通银行 3,282,240.00 ＜5％ 常州金狮自行车 50,000.00 ＜5％ 东方证券公司 11,700,000.00 ＜5％ 海通证券股份公司 150,000,000.00 1.72％ 合计 197,904,496.36 减值准备 被投资公司名称 年初余额 本年计提额 本年转回额 年末余额 一百集团房地产 599,393.50 599,393.50 新上海商业城 1,000,000.00 1,000,000.00 中贸联有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 一百供配货中心 200,000.00 200,000.00 莱卡有限公司 415,095.00 415,095.00 东方莱索托 769,086.36 769,086.36 合计 1,983,574.86 2,000,000.00 415,095.00 3,568,479.86 累计投资年末余额占期末净资产的比例为45.52%。 4. 主营业务收入和主营业务成本 行业种类 营业收入 本年数 上年数 商品销售 1,482,333,633.59 1,912,961,166.10 其他收入 3,931,790.27 3,521,408.66 合计 1,486,265,423.86 1,916,482,574.76 行业种类 营业成本 本年数 上年数 商品销售 1,171,483,625.51 1,579,374,251.91 其他收入 1,474,331.77 1,571,440.26 合计 1,172,957,957.28 1,580,945,692.17 行业种类 营业毛利 本年数 上年数 商品销售 310,850,008.08 333,586,914.19 其他收入 2,457,458.50 1,949,968.40 合计 313,307,466.58 335,536,882.59 公司所处行业为零售行业，无占收入前五名客户情况。 5. 投资收益 本年数 上年数 长期投资减值准备转回 3,067,288.72 -757,680.00 股票投资收益 6,299,066.14 2,209,611.24 债权投资收益 16,573,000.95 其他股权投资收益(成本法) 1,065,636.70 2,054,825.95 在按权益法核算的被投资公司的净 损益中所占的份额 -2,523,924.01 -12,334,268.47 股权投资差额摊销 -1,173,666.51 -1,416,694.27 股权投资转让损益 1,747,844.82 3,168,873.71 合计 8,482,245.86 9,497,669.11 七、关联方关系及其交易的披露 （一）存在控制关系的关联方情况 1．存在控制关系的关联方情况 企业名称 注册 主营业务 地址 上海一百（集团）有限公司 上海 国有资产经营管理 上海市第一百货商店股份有限公司淮海店 上海 百货 上海中百大酒店 上海 餐饮 上海第一百货纺织品公司 上海 纺织品 上海市第一百货商店股份有限公司深圳贸 深圳 商品批发 易公司 上海市第一百货资源开发公司 上海 劳务 上海第一百货置地有限公司 上海 房地产 上海一百集团交家电有限公司 上海 商品批发零售 上海康姆司商用计算机有限公司 上海 计算机 上海第一百货松江店有限公司 上海 百货 上海第一八佰伴有限公司 上海 百货 上海一百得康电脑有限公司 上海 电脑及相关产品 上海颐盛商贸有限公司 上海 百货 上海一百电子商务有限公司 上海 电子商务 上海一百新干线旅游有限公司 上海 旅游服务 上海一百国际贸易有限公司 上海 进出口业务 企业名称 与本企业 经济性质 法定 关系 或类型 代表人 上海一百（集团）有限公司 母公司 国有企业 张新生 上海市第一百货商店股份有限公司淮海店 子公司 股份制 岳留忠 上海中百大酒店 子公司 股份制 张清洁 上海第一百货纺织品公司 子公司 股份制 任凯国 上海市第一百货商店股份有限公司深圳贸 子公司 股份制 张引琪 易公司 上海市第一百货资源开发公司 子公司 股份制 闻韵芳 上海第一百货置地有限公司 子公司 股份制 唐久华 上海一百集团交家电有限公司 子公司 有限责任公司 阮国忠 上海康姆司商用计算机有限公司 子公司 有限责任公司 徐中范 上海第一百货松江店有限公司 子公司 有限责任公司 王文懋 上海第一八佰伴有限公司 子公司 有限责任公司 谢振华 上海一百得康电脑有限公司 子公司 有限责任公司 刘服群 上海颐盛商贸有限公司 子公司 有限责任公司 刘服群 上海一百电子商务有限公司 子公司 有限责任公司 刘服群 上海一百新干线旅游有限公司 子公司 有限责任公司 韩宏森 上海一百国际贸易有限公司 子公司 有限责任公司 刘服群 2. 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化情况 企业名称 年初数 本年增加数 上海一百(集团)有限公司 285,000,000.00 上海市第一百货商店股份有限公司淮 海店 20,000,000.00 上海中百大酒店 9,412,452.50 上海第一百货纺织品公司 5,000,000.00 上海市第一百货商店股份有限公司深 圳贸易公司 6,000,000.00 上海市第一百货资源开发公司 2,000,000.00 上海第一百货置地有限公司 10,000,000.00 上海一百集团交家电有限公司 20,000,000.00 上海康姆司商用计算机有限公司 USD1,500,000.00 上海第一百货松江店有限公司 2,200,000.00 2,800,000.00 上海第一八佰伴有限公司 275,000,000.00 137,500,000.00 上海一百得康电脑有限公司 10,000,000.00 上海颐盛商贸有限公司 5,000,000.00 上海一百商务有限公司 2,000,000.00 上海富士德投资有限公司 50,000,000.00 上海一百新干线旅游有限公司 1,000,000.00 上海一百国际贸易有限公司 5,000,000.00 企业名称 本年减少数 年末数 上海一百(集团)有限公司 285,000,000.00 上海市第一百货商店股份有限公司淮 海店 20,000,000.00 上海中百大酒店 9,412,452.50 上海第一百货纺织品公司 5,000,000.00 上海市第一百货商店股份有限公司深 圳贸易公司 6,000,000.00 上海市第一百货资源开发公司 2,000,000.00 上海第一百货置地有限公司 10,000,000.00 上海一百集团交家电有限公司 20,000,000.00 上海康姆司商用计算机有限公司 USD1,500,000.00 上海第一百货松江店有限公司 5,000,000.00 上海第一八佰伴有限公司 412,500,000.00 上海一百得康电脑有限公司 10,000,000.00 上海颐盛商贸有限公司 5,000,000.00 上海一百商务有限公司 2,000,000.00 上海富士德投资有限公司 50,000,000.00 0.00 上海一百新干线旅游有限公司 1,000,000.00 上海一百国际贸易有限公司 5,000,000.00 3. 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化情况 企业名称 年初数 本年增加 金额 ％ 金额 ％ 上海市第一百货商店股份 有限公司淮海店 20,000,000.00 100% 上海中百大酒店 9,412,452.50 100% 上海第一百货纺织品公司 5,000,000.00 100% 上海市第一百货商店股份 有限公司深圳贸易公司 6,000,000.00 100% 上海市第一百货资源开发 公司 2,000,000.00 100% 上海市第一百货商店股份 有限公司沪西商厦 90,000,000.00 90% 上海第一百货置地有限 公司 10,000,000.00 100% 上海一百集团交家电有 限公司 19,000,000.00 95% 上海康姆司商用计算机 有限公司 5,663,385.00 70% 上海第一百货松江店有 限公司 2,200,000.00 100% 2,800,000.00 上海第一八佰伴有限公 司 176,000,000.00 64% 88,000,000.00 上海一百得康电脑有限 公司 10,000,000.00 100% 上海颐盛商贸有限公司 3,500,000.00 70% 上海一百电子商务有限 公司 1,970,000.00 98.5% 上海富士德投资有限公 司 49,250,000.00 99.5% 上海一百新干线旅游有 限公司 800,000.00 80% 上海一百国际贸易有限 公司 4,900,000.00 98% 企业名称 本年减少 年末数 金额 ％ 金额 ％ 上海市第一百货商店股份 有限公司淮海店 20,000,000.00 100% 上海中百大酒店 9,412,452.50 100% 上海第一百货纺织品公司 5,000,000.00 100% 上海市第一百货商店股份 有限公司深圳贸易公司 6,000,000.00 100% 上海市第一百货资源开发 公司 2,000,000.00 100% 上海市第一百货商店股份 有限公司沪西商厦 90,000,000.00 90% 0.00 0.00 上海第一百货置地有限 公司 10,000,000.00 100% 上海一百集团交家电有 限公司 19,000,000.00 95% 上海康姆司商用计算机 有限公司 5,663,385.00 70% 上海第一百货松江店有 限公司 5,000,000.00 100% 上海第一八佰伴有限公 司 264,000,000.00 64% 上海一百得康电脑有限 公司 10,000,000.00 100% 上海颐盛商贸有限公司 1,100,000.00 22% 2,400,000.00 48% 上海一百电子商务有限 公司 1,970,000.00 98.5% 上海富士德投资有限公 司 49,250,000.00 99.5% - - 上海一百新干线旅游有 限公司 800,000.00 80% 上海一百国际贸易有限 公司 4,900,000.00 98% （二）不存在控制关系的关联方情况 企业名称 与本企业的关系 上海富士德服饰有限公司联营企业 永达汽车 联营企业 一百假日酒店 联营企业 北京视美乐 联营企业 康姆司科技 联营企业 镇江金星塑料 联营企业 一百(集团)连锁 联营企业 洪都拉斯 联营企业 上海国大药房连锁有限公司 联营企业 第一太平物业管理有限公司 联营企业 沪泰服饰有限公司 联营企业 上海东浩工艺品股份公司 联营企业 上海市第一百货针织品公司 同属子公司 上海市第一百货商店股份有限公司沪西商厦 同属子公司 （三）关联方交易 1. 本企业与关联方应收应付款项余额 2002 年度和2001 年度关联方应收应付款项（单位：元） 项目 年末余额(金额) 占全部应收款项余额的比重(%) 2002 年 2001 年 2002 年 2001 年 应收帐款： 针织品公司 101,083.00 101,083.00 0.24% 0.22% 东方莱索托有 限公司 8,403,433.81 9,475,269.41 20.00% 20.52% 2. 本企业与关联方其他应收款、其他应付款余额 2002 年度和2001 年度与关联方其他应收款和其他应付款余额（单位：元） 项目 年末余额(金额) 2002 年 2001 年 其他应收款 上海热买热卖电子商务有限公司 0.00 605,338.29 上海一百新干线旅游有限公司 3,100,000.00 3,457,195.66 富士德服饰 20,922,471.93 0.00 一百国际贸易 4,000,000.00 0.00 一百永达汽车 1,890,286.43 0.00 一百假日酒店 5,050,000.00 0.00 洪都拉斯店 106,582.35 106,582.35 其他应付款 上海一百(集团)有限公司 180,652.08 12,210,000.00 上海富士德投资有限公司 0.00 50,000,000.00 上海一百新干线旅游有限公司 9,775.08 0.00 富士德服饰 49,288.60 0.00 一百物业 8,278.18 0.00 针织品公司 3,000.00 0.00 项目 占全部其他应收(付) 计息标准 款金额的比重(%) 2002 年 2001 年 2002 年 2001 年 其他应收款 上海热买热卖电子商务有限公司 0.44% 上海一百新干线旅游有限公司 3.25% 2.51% 富士德服饰 21.97% 一百国际贸易 4.20% 5.4% 一百永达汽车 1.98% 5.841% 一百假日酒店 5.30% 5.841% 6.435% 洪都拉斯店 0.11% 0.08% 其他应付款 上海一百(集团)有限公司 0.23% 2.97% 上海富士德投资有限公司 12.17% 上海一百新干线旅游有限公司 0.01% 富士德服饰 0.06% 一百物业 0.01% 针织品公司 0.004% 5. 其他应披露事项 (1) 资产、股权转让发生的关联交易 2002 年 关联方名称 交易内容 定价原则 换出资产的帐面 价值 上海一百（集团） 股权、债权 按评估确认 402,042,496.79 有限公司 转让 价值调整 2002 年 关联方名称 换出资产的评估 资产的转让价格 结算方式 价值 上海一百（集团） 445,051,685.82 402,693,527.80 以土地使用权交 有限公司 换及收到补价 2002 年 关联方名称 相关的资 转让价格与帐面价 本公积增 值或评估价值存在 加额 较大差异的原因 上海一百（集团） 0.00 有限公司 2001年 关联方名称 交易内容 定价原则 资产的帐面价值 资产的评估 价值 上海市第一百货 针织品公司 股权转让 0价值 -22,587,264.63 2001年 关联方名称 资产的转让价格 结算方式 相关的利 转让价格与帐面价 润增加额 值或评估价值存在 较大差异的原因 上海市第一百货 针织品公司 0.00 该公司已资不抵债 (2)公司为关联方的担保事项： 担保 被担保贷款人名称 担保余额 币种 担保 业务种类 方式 贷款 上海第一八百伴有限公司 360,000,000.00 人民币 保证 贷款 上海一百交家电有限公司 15,000,000.00 人民币 保证 担保 担保开始日 到期日 业务种类 期 贷款 2002-3-11 2003-10-22 贷款 2002-3-15 2003-3-14 (3)其他 2002 年度公司向联营企业第一太平物业有限公司支付的物业管理费用为人民币21,449,515.17 元。 2002 年 企业名称 金额 内容 计价标准 第一太平物业管理有限公司 21,449,515.17 物业管理费 市场价 2001 年 企业名称 金额 内容 计价标准 第一太平物业管理有限公司 10,513,850.24 物业管理费 市场价 八、或有事项 公司抵押财产情况： 抵押财产名称 评估价值 抵押借款年末余额 南京东路800号 RMB307,009,553.70 RMB250,000,000.00 上海新世纪商厦1--4楼 RMB376,326,217.00 RMB52,000,000.00 上海新世纪商厦5 楼 RMB101,940,000.00 RMB32,000,000.00 上海新世纪商厦6--7楼 RMB250,120,000.00 USD12,000,000.00 上海新世纪商厦8--9楼 RMB171,130,000.00 USD8,000,000.00 九、承诺事项 公司无需说明之重大承诺事项。 十、资产负债表日后事项 公司无需说明之重大资产负债表日后事项。 十一、其他重要事项 公司无需说明之其他重要事项。 十二、财务报表的批准报出 本财务报表业经本公司第四届董事会第十一次会议于2003 年3 月28 日批准报出。 股份有限公司二○○二年度会计报表 资产负债表 会股地年01表 编制单位：上海市第一百货商店股份有限公司 2002-12-31 金额单位：元 资产 注释号 行次 流动资产： 货币资金 1 1 短期投资 2 应收票据 2 3 应收股利 4 应收利息 5 应收帐款 3 6 其他应收款 4 7 预付帐款 5 8 应收补贴款 9 存货 6 10 待摊费用 7 11 一年内到期的长期债权投资 21 其他流动资产 24 流动资产合计 30 长期投资： 8 长期股权投资 31 长期债权投资 32 长期投资合计 33 其中：合并价差(贷差以"-"号表示,合并报表填列) 34 35 固定资产： 9 固定资产原值 39 减：累计折旧 40 固定资产净值 41 减：固定资产减值准备 42 固定资产净额 43 工程物资 44 在建工程 10 45 固定资产清理 46 固定资产合计 50 无形资产及其他资产： 无形资产 11 51 长期待摊费用 12 52 其他长期资产 53 无形资产及其他资产合计 54 递延税项： 递延税款借项 56 资产总计 60 年末数 资产 母公司 流动资产： 货币资金 213,727,838.10 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收帐款 7,582,512.04 其他应收款 258,910,447.68 预付帐款 2,126,331.50 应收补贴款 存货 47,359,917.95 待摊费用 147,420.00 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 529,854,467.27 长期投资： 长期股权投资 548,389,649.60 长期债权投资 长期投资合计 548,389,649.60 其中：合并价差(贷差以"-"号表示,合并报表填列) 固定资产： 固定资产原值 1,057,275,570.97 减：累计折旧 146,121,684.34 固定资产净值 911,153,886.63 减：固定资产减值准备 5,235,257.17 固定资产净额 905,918,629.46 工程物资 在建工程 7,073,812.50 固定资产清理 固定资产合计 912,992,441.96 无形资产及其他资产： 无形资产 644,797,019.08 长期待摊费用 25,639,641.24 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 670,436,660.32 递延税项： 递延税款借项 资产总计 2,661,673,219.15 年末数 资产 合并 流动资产： 货币资金 327,930,880.95 短期投资 应收票据 41,099.90 应收股利 应收利息 应收帐款 14,706,073.75 其他应收款 78,882,134.03 预付帐款 17,530,541.50 应收补贴款 存货 124,987,835.15 待摊费用 294,204.39 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 564,372,769.67 长期投资： 长期股权投资 354,615,908.76 长期债权投资 长期投资合计 354,615,908.76 其中：合并价差(贷差以"-"号表示,合并报表填列) 46,946,660.49 固定资产： 固定资产原值 2,334,220,229.45 减：累计折旧 348,642,799.03 固定资产净值 1,985,577,430.42 减：固定资产减值准备 15,381,380.20 固定资产净额 1,970,196,050.22 工程物资 在建工程 8,218,042.50 固定资产清理 固定资产合计 1,978,414,092.72 无形资产及其他资产： 无形资产 724,077,883.16 长期待摊费用 163,389,049.36 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 887,466,932.52 递延税项： 递延税款借项 资产总计 3,784,869,703.67 年初数 资产 母公司 流动资产： 货币资金 242,490,071.86 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收帐款 7,813,580.52 其他应收款 836,745,595.10 预付帐款 15,440,988.49 应收补贴款 存货 52,905,242.55 待摊费用 294,840.00 一年内到期的长期债权投资 66,020.00 其他流动资产 流动资产合计 1,155,756,338.52 长期投资： 长期股权投资 263,560,610.76 长期债权投资 长期投资合计 263,560,610.76 其中：合并价差(贷差以"-"号表示,合并报表填列) 固定资产： 固定资产原值 1,055,039,371.00 减：累计折旧 117,582,480.30 固定资产净值 937,456,890.70 减：固定资产减值准备 5,832,336.16 固定资产净额 931,624,554.54 工程物资 在建工程 9,089,522.50 固定资产清理 固定资产合计 940,714,077.04 无形资产及其他资产： 无形资产 250,818,780.57 长期待摊费用 32,466,516.95 其他长期资产 1,647,840.00 无形资产及其他资产合计 284,933,137.52 递延税项： 递延税款借项 资产总计 2,644,964,163.84 年初数 资产 合并 流动资产： 货币资金 356,381,107.48 短期投资 应收票据 254,176.30 应收股利 应收利息 应收帐款 19,282,900.45 其他应收款 121,076,539.71 预付帐款 25,981,029.55 应收补贴款 存货 167,144,770.14 待摊费用 539,985.02 一年内到期的长期债权投资 66,020.00 其他流动资产 流动资产合计 690,726,528.65 长期投资： 长期股权投资 242,847,533.34 长期债权投资 长期投资合计 242,847,533.34 其中：合并价差(贷差以"-"号表示,合并报表填列) 48,120,327.00 固定资产： 固定资产原值 2,834,068,214.53 减：累计折旧 338,906,601.16 固定资产净值 2,495,161,613.37 减：固定资产减值准备 67,814,493.58 固定资产净额 2,427,347,119.79 工程物资 在建工程 9,089,522.50 固定资产清理 固定资产合计 2,436,436,642.29 无形资产及其他资产： 无形资产 332,106,420.37 长期待摊费用 198,153,803.55 其他长期资产 1,647,840.00 无形资产及其他资产合计 531,908,063.92 递延税项： 递延税款借项 资产总计 3,901,918,768.20 负债和股东权益 注释号 行次 流动负债： 短期借款 13 61 应付票据 14 62 应付帐款 15 63 预收帐款 16 64 应付工资 65 应付福利费 66 应付股利 17 67 应交税金 18 68 其他应交款 19 69 其他应付款 20 70 预提费用 21 71 预计负债 72 应付利息 一年内到期的长期负债 22 78 其他流动负债 79 流动负债合计 80 长期负债： 长期借款 23 81 应付债券 82 长期应付款 83 专项应付款 84 其他长期负债 85 长期负债合计 87 递延税项： 递延税款贷项 89 负债合计 90 少数股东权益(合并报表填列) 91 股东权益： 股本 24 92 资本公积 25 93 盈余公积 26 94 其中：法定公益金 95 减：未确认的投资损失(合并报表填列) 96 未分配利润 27 97 外币报表折算差额(合并报表填列) 98 股东权益合计 99 负债和股东权益合计 100 年末数 负债和股东权益 母公司 合并 流动负债： 短期借款 764,000,000.00 1,280,357,050.00 应付票据 应付帐款 105,088,370.47 241,542,093.55 预收帐款 729,536.50 1,093,102.99 应付工资 18,964,192.65 应付福利费 10,077,629.43 12,220,702.48 应付股利 39,384,605.52 39,384,605.52 应交税金 24,162,069.18 41,043,984.45 其他应交款 196,936.80 224,446.41 其他应付款 62,839,229.11 78,607,306.62 预提费用 1,836,156.25 4,513,432.11 预计负债 应付利息 一年内到期的长期负债 174,159,500.00 其他流动负债 流动负债合计 1,008,314,533.26 1,892,110,416.78 长期负债： 长期借款 140,714,100.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 140,714,100.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 1,008,314,533.26 2,032,824,516.78 少数股东权益(合并报表填列) 98,686,501.00 股东权益： 股本 582,847,939.00 582,847,939.00 资本公积 913,832,622.95 913,832,622.95 盈余公积 148,848,387.57 148,855,516.35 其中：法定公益金 6,807,196.43 6,809,572.69 减：未确认的投资损失(合并报表填列) 未分配利润 7,829,736.37 7,822,607.59 外币报表折算差额(合并报表填列) 股东权益合计 1,653,358,685.89 1,653,358,685.89 负债和股东权益合计 2,661,673,219.15 3,784,869,703.67 年初数 负债和股东权益 母公司 合并 流动负债： 短期借款 709,000,000.00 1,221,677,549.64 应付票据 9,614,180.00 应付帐款 124,527,680.81 291,557,923.20 预收帐款 23,302,472.71 23,446,247.06 应付工资 18,059,786.39 应付福利费 9,927,086.72 12,561,531.24 应付股利 15,994,821.36 15,994,821.36 应交税金 13,142,171.35 20,850,240.72 其他应交款 975,997.52 812,855.03 其他应付款 104,656,376.30 121,303,062.89 预提费用 2,813,215.91 14,170,994.59 预计负债 应付利息 一年内到期的长期负债 190,319,024.55 其他流动负债 流动负债合计 1,004,339,822.68 1,940,368,216.67 长期负债： 长期借款 314,851,200.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 314,851,200.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 1,004,339,822.68 2,255,219,416.67 少数股东权益(合并报表填列) 6,075,010.37 股东权益： 股本 582,847,939.00 582,847,939.00 资本公积 913,544,510.00 913,544,510.00 盈余公积 139,364,965.95 139,372,094.73 其中：法定公益金 2,065,485.62 2,067,861.88 减：未确认的投资损失(合并报表填列) 未分配利润 4,866,926.21 4,859,797.43 外币报表折算差额(合并报表填列) 股东权益合计 1,640,624,341.16 1,640,624,341.16 负债和股东权益合计 2,644,964,163.84 3,901,918,768.20 所附附注为本会计报表的组成部分 法定代表人： 主管会计工作负责 总会计师： 会计机构负责人： （签名并盖章） 人: （签名并盖章） （签名并盖章） （签名并盖章） 股份有限公司二○○二年度会计报表 利润及利润分配表 会股地年02表 编制单位：上海市第一百货商店股份有限公司 2002年度 金额单位：元 项目 注释号 行次 一、主营业务收入 28 1 减：主营业务成本 28 2 主营业务税金及附加 3 二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 4 加：其他业务利润(亏损以“-”号填列) 29 5 减：营业费用 6 管理费用 7 财务费用 30 8 三、营业利润(亏损以“-”号填列) 10 加：投资收益(亏损以“-”号填列) 31 11 补贴收入 12 营业外收入 13 减：营业外支出 14 四、利润总额(亏损以“-”号填列) 15 减：所得税 16 少数股东损益(合并报表填列) 17 加：未确认的投资损失(合并报表填列) 18 五、净利润(亏损以“-”号表示) 20 加：年初未分配利润 21 其他转入 22 本年实际数 项目 母公司 合并 一、主营业务收入 1,486,265,423.86 2,764,146,682.46 减：主营业务成本 1,172,957,957.28 2,180,656,995.98 主营业务税金及附加 7,973,973.58 10,336,543.28 二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 305,333,493.00 573,153,143.20 加：其他业务利润(亏损以“-”号填列) 35,381,748.92 88,433,216.56 减：营业费用 133,744,162.99 243,278,543.21 管理费用 108,381,025.06 246,184,555.98 财务费用 28,714,978.16 78,075,733.63 三、营业利润(亏损以“-”号填列) 69,875,075.71 94,047,526.94 加：投资收益(亏损以“-”号填列) 8,482,245.86 8,606,128.66 补贴收入 营业外收入 1,312,787.32 1,612,050.22 减：营业外支出 3,385,741.59 8,389,209.34 四、利润总额(亏损以“-”号填列) 76,284,367.30 95,876,496.48 减：所得税 28,867,259.18 29,476,549.49 少数股东损益(合并报表填列) 18,982,838.87 加：未确认的投资损失(合并报表填列) 五、净利润(亏损以“-”号表示) 47,417,108.12 47,417,108.12 加：年初未分配利润 4,866,926.21 4,859,797.43 其他转入 上年实际数 项目 母公司 合并 一、主营业务收入 1,916,482,574.76 3,289,279,478.60 减：主营业务成本 1,580,945,692.17 2,661,054,970.68 主营业务税金及附加 8,860,939.05 11,958,056.51 二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 326,675,943.54 616,266,451.41 加：其他业务利润(亏损以“-”号填列) 31,955,317.21 69,575,385.80 减：营业费用 136,099,596.29 251,734,459.56 管理费用 113,296,379.56 254,537,255.53 财务费用 37,353,078.72 113,126,944.81 三、营业利润(亏损以“-”号填列) 71,882,206.18 66,443,177.31 加：投资收益(亏损以“-”号填列) 9,497,669.11 24,080,627.78 补贴收入 营业外收入 1,688,688.66 2,034,123.15 减：营业外支出 2,384,468.40 6,260,597.63 四、利润总额(亏损以“-”号填列) 80,684,095.55 86,297,330.61 减：所得税 11,522,820.13 11,865,838.58 少数股东损益(合并报表填列) 5,270,216.61 加：未确认的投资损失(合并报表填列) 五、净利润(亏损以“-”号表示) 69,161,275.42 69,161,275.42 加：年初未分配利润 -48,506,419.19 -48,510,091.73 其他转入 项目 注释号 行次 六、可供分配的利润 25 减：提取法定盈余公积 26 提取法定公益金 27 提取职工奖励及福利基金(合并报表填列。 子公司为外商投资企业的项目) 28 七、可供股东分配的利润 35 减：应付优先股股利 36 提取任意盈余公积 37 应付普通股股利 38 转作股本的普通股股利 39 八、未分配利润(未弥补亏损以“--”号填列) 40 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 41 2.自然灾害发生的损失 42 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 43 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 44 5.债务重组损失 45 6.其他 46 本年实际数 项目 母公司 合并 六、可供分配的利润 52,284,034.33 52,276,905.55 减：提取法定盈余公积 4,741,710.81 4,741,710.81 提取法定公益金 4,741,710.81 4,741,710.81 提取职工奖励及福利基金(合并报表填列。 子公司为外商投资企业的项目) 七、可供股东分配的利润 42,800,612.71 42,793,483.93 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 34,970,876.34 34,970,876.34 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补亏损以“--”号填列) 7,829,736.37 7,822,607.59 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 上年实际数 项目 母公司 合并 六、可供分配的利润 20,654,856.23 20,651,183.69 减：提取法定盈余公积 2,065,485.62 2,067,789.78 提取法定公益金 2,065,485.62 2,066,637.70 提取职工奖励及福利基金(合并报表填列。 子公司为外商投资企业的项目) 七、可供股东分配的利润 16,523,884.99 16,516,756.21 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 11,656,958.78 11,656,958.78 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补亏损以“--”号填列) 4,866,926.21 4,859,797.43 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 所附附注为本会计报表的组成部分 法定代表人： 主管会计工作负责人: 总会计师： 会计机构负责人： （签名并盖章） （签名并盖章） （签名并盖章） （签名并盖章） 股份有限公司二○○二年度会计报表 现金流量表 会股地年03表 编制单位：上海市第一百货商店股份有限公司 2002年度 金额单位：元 项目 注释号 行次 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 收到的税费返还 2 收到的其他与经营活动有关的现金 32 3 经营活动现金流入小计 5 购买商品、接受劳务支付的现金 6 支付给职工以及为职工支付的现金 7 支付的各项税费 8 支付的其他与经营活动有关的现金 33 9 经营活动现金流出小计 10 经营活动现金流量净额 11 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 12 取得投资收益所收到的现金 13 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 14 收到的其他与投资活动有关的现金 15 投资活动现金流入小计 16 购建固定资产、无形资产其他长期资产所支付的现金 18 投资所支付的现金 19 支付的其他与投资活动有关的现金 20 投资活动现金流出小计 22 投资活动产生的现金流量净额 25 项目 母公司金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,749,532,706.58 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 13,671,083.56 经营活动现金流入小计 1,763,203,790.14 购买商品、接受劳务支付的现金 1,376,340,401.62 支付给职工以及为职工支付的现金 94,117,479.36 支付的各项税费 80,282,165.18 支付的其他与经营活动有关的现金 127,719,794.59 经营活动现金流出小计 1,678,459,840.75 经营活动现金流量净额 84,743,949.39 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 49,233,308.72 取得投资收益所收到的现金 10,440,050.78 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 59,673,359.50 购建固定资产、无形资产其他长期资产所支付的现金 12,700,613.99 投资所支付的现金 167,500,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 180,200,613.99 投资活动产生的现金流量净额 -120,527,254.49 项目 合并金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 3,358,726,276.16 收到的税费返还 444,420.75 收到的其他与经营活动有关的现金 14,779,749.39 经营活动现金流入小计 3,373,950,446.30 购买商品、接受劳务支付的现金 2,633,037,748.95 支付给职工以及为职工支付的现金 169,971,313.20 支付的各项税费 134,577,940.72 支付的其他与经营活动有关的现金 211,867,617.88 经营活动现金流出小计 3,149,454,620.75 经营活动现金流量净额 224,495,825.55 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 49,233,308.72 取得投资收益所收到的现金 10,075,647.57 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 730,651.68 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 60,039,607.97 购建固定资产、无形资产其他长期资产所支付的现金 15,331,049.98 投资所支付的现金 165,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 180,331,049.98 投资活动产生的现金流量净额 -120,291,442.01 项目 注释号 行次 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 26 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 27 借款所收到的现金 28 收到的其他与筹资活动有关的现金 29 筹资活动现金流入小计 30 偿还债务所支付的现金 31 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 32 其中：支付少数股东的股利 33 支付的其他与筹资活动有关的现金 34 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 35 筹资活动现金流出小计 36 筹资活动产生的现金流量净额 40 四、汇率变动对现金的影响 41 五、现金及现金等价物净增加额 42 项目 母公司金额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 1,548,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 1,548,000,000.00 偿还债务所支付的现金 1,493,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 47,978,928.66 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 筹资活动现金流出小计 1,540,978,928.66 筹资活动产生的现金流量净额 7,021,071.34 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -28,762,233.76 项目 合并金额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 2,106,351,600.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 2,106,351,600.00 偿还债务所支付的现金 2,143,542,243.13 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 95,463,987.97 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 筹资活动现金流出小计 2,239,006,231.10 筹资活动产生的现金流量净额 -132,654,631.10 四、汇率变动对现金的影响 21.03 五、现金及现金等价物净增加额 -28,450,226.53 补充资料 注释号 行次 1. 将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润(亏损以“-”号填列) 43 加：少数股东本期损益(亏损以“-”号表示) 44 减：未确认的投资损失 45 加：计提的资产减值准备 46 固定资产折旧 47 无形资产摊销 48 长期待摊费用摊销 49 待摊费用减少(减：增加) 50 预提费用增加(减：减少) 51 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 52 固定资产报废损失 53 财务费用 54 投资损失(减：收益) 55 递延税款贷项(减：借项) 56 存货的减少(减：增加) 57 经营性应收项目的减少(减：增加) 58 经营性应付项目的增加(减：减少) 59 其他 60 经营活动产生的现金流量净额 65 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 66 一年内到期的可转换公司债券 67 融资租入固定资产 68 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 69 减：现金的期初余额 70 加：现金等价物的期末余额 71 减：现金等价物的期初余额 72 现金及现金等价物净增加额 73 补充资料 母公司金额 1. 将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润(亏损以“-”号填列) 47,417,108.12 加：少数股东本期损益(亏损以“-”号表示) 18,982,838.87 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 5,192,456.68 固定资产折旧 29,028,324.04 无形资产摊销 7,582,692.48 长期待摊费用摊销 6,826,875.71 待摊费用减少(减：增加) 147,420.00 预提费用增加(减：减少) -977,059.66 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 2,656,876.07 固定资产报废损失 27,974.59 财务费用 36,213,038.75 投资损失(减：收益) -8,482,245.86 递延税款贷项(减：借项) 存货的减少(减：增加) 8,885,962.10 经营性应收项目的减少(减：增加) 18,377,150.47 经营性应付项目的增加(减：减少) -65,495,748.03 其他 经营活动产生的现金流量净额 84,743,949.39 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 213,727,838.10 减：现金的期初余额 242,490,071.86 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -28,762,233.76 补充资料 合并金额 1. 将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润(亏损以“-”号填列) 47,417,108.12 加：少数股东本期损益(亏损以“-”号表示) 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 7,852,861.75 固定资产折旧 55,922,109.41 无形资产摊销 9,589,468.20 长期待摊费用摊销 27,116,908.58 待摊费用减少(减：增加) 245,780.73 预提费用增加(减：减少) -7,634,049.31 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 固定资产报废损失 206,143.90 财务费用 81,644,132.40 投资损失(减：收益) -8,606,128.66 递延税款贷项(减：借项) 存货的减少(减：增加) 47,510,737.86 经营性应收项目的减少(减：增加) 21,594,070.85 经营性应付项目的增加(减：减少) -80,003,033.22 其他 经营活动产生的现金流量净额 224,495,825.55 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 327,930,880.95 减：现金的期初余额 356,381,107.48 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -28,450,226.53 所附附注为本会计报表的组成部分 法定代表人： 人: 总会计师： 会计机构负责人： （签名并盖章） （签名并盖章） （签名并盖章） （签名并盖章） 资产减值准备明细表 编制单位：上海市第一百货商店股份有限公司 2002年度 会股地年01表附表 项目 行次 年初余额 本年增加数 一、坏帐准备 1 43,428,844.82 5,055,282.38 其中：应收帐款 2 26,885,403.32 4,334,720.66 其他应收款 3 16,543,441.50 720,561.72 二、短期投资跌价准备 4 其中：股票投资 5 债券投资 6 三、存货跌价准备合计 7 47,375,779.92 16,849,496.52 其中：库存商品 8 43,136,591.88 16,849,496.52 原材料 9 555,945.57 555,945.57 四、长期投资减值准备合计 10 13,169,065.35 2,000,000.00 其中：长期股权投资 11 13,169,065.35 2,000,000.00 长期债券投资 12 五、固定资产减值准备合计 13 67,814,493.58 1,433,965.61 其中：房屋、建筑物 14 63,116,596.00 机器设备 15 六、无形资产减值准备 16 2,860,000.00 其中：专利权 17 商标权 18 七、在建工程减值准备 19 7,705,240.00 八、委托贷款减值准备 20 项目 本年转回（减少）数 年末余额 一、坏帐准备 4,818,341.74 43,665,785.46 其中：应收帐款 3,919,457.97 27,300,666.01 其他应收款 898,883.77 16,365,119.45 二、短期投资跌价准备 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 22,203,299.39 42,021,977.05 其中：库存商品 22,203,299.39 37,782,789.01 原材料 四、长期投资减值准备合计 5,482,383.72 9,686,681.63 其中：长期股权投资 5,482,383.72 9,686,681.63 长期债券投资 五、固定资产减值准备合计 53,867,078.99 15,381,380.20 其中：房屋、建筑物 53,270,000.00 9,846,596.00 机器设备 六、无形资产减值准备 2,860,000.00 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 1,900,000.00 5,805,240.00 八、委托贷款减值准备 利润表附表 2002年度 报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益（元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 34.67 34.80 0.983 0.983 营业利润 5.69 5.71 0.161 0.161 净利润 2.87 2.88 0.081 0.081 扣除非经常性损益后的净利润 3.28 3.29 0.093 0.093 |
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