厦门机场发展股份有限公司2002年年度报告
| 作者： 日期：2003.03.31 15:44 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
厦门机场发展股份有限公司2002年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 郭振家先生因工作变动，已辞去董事职务，未参加本次董事会议。 公司董事长王倜傥先生、主管会计工作负责人总经理钱进群先生及会计机构负责人朱昭先生声明：保证年度报告中财务会计报告的真实、完整。 厦门机场发展股份有限公司董事会 目录 一 公司基本情况简介 二 会计数据和业务数据摘要 三 股本变动及股东情况 四 董事、监事、高级管理人员和员工情况 五 公司治理结构 六 股东大会情况简介 七 董事会报告 八 监事会报告 九 重要事项 十 财务报告 十一 备查文件目录 年度报告正文 一、公司简介 一、公司法定中文名称：厦门机场发展股份有限公司 英文名称：Xiamen Airport Development Co., Ltd. 公司英文名称缩写：XADC 二、公司法定代表人：王倜傥先生 三、公司董事会秘书：朱昭先生 联系地址：厦门机场发展股份有限公司 电话：（0592）6022936-6005 传真：（0592）5730699 电子信箱：[email protected] 四、公司注册地址：厦门高崎国际机场 办公地址：厦门高崎国际机场内厦门机场发展股份有限公司办公楼 邮政编码：361006 电子信箱：[email protected] 五、公司披露信息的报纸：《上海证券报》 登载年度报告的网址：www.sse.com.cn 年度报告备置点：公司办公地点 六、公司股票上市地：上海证券交易所 股票简称：厦门机场 股票代码：600897 七、其他有关资料： 公司首次注册日期为： 1996年5月21日 注册地址为： 厦门高崎国际机场 最近一次变更注册登记日期：2001年5月31日 注册地址为： 厦门高崎国际机场 企业法人营业执照注册号： 3500001001690 1/1 税务登记号： 3502061581632130 公司聘请的会计师事务所： 厦门天健华天会计师事务所 办公地址： 厦门湖滨南路57 号金源大厦17、18 层 二、会计数据和业务数据摘要 一、公司本年度主要利润指标及现金流量情况（单位：人民币元） 项目 2002年实现数 利润总额 58,926,713.48 净利润 47,856,087.80 扣除非经常性损益后的净利润 47,896,249.93 主营业务利润 78,427,061.65 其它业务利润 3,078,423.42 营业利润 58,768,657.66 投资收益 205,305.39 补贴收入 0 营业外收支净额 -47,249.57 经营活动产生的现金流量净额 95,877,150.93 现金及现金等价物净增加额 25,754,836.03 注：扣除的非经常性损益项目和金额： 1、营业外收支净额-47,249.57元； 2、上述影响的所得税数7,087.44元。 扣除的非经常性损益项目合计金额为-40,162.13元 二、公司近三年主要会计数据和财务指标 项目 单位 2002年度 主营业务收入 元 191,195,318.64 净利润 元 47,856,087.80 总资产 元 1,267,743,405.42 股东权益(不含少数股东权益) 元 1,173,850,308.91 全面摊薄每股收益 元/股 0.177 加权平均每股收益 元/股 0.177 扣除非经常性损益后的每股收益 元/股 0.177 每股净资产 元/股 4.348 调整后每股净资产 元/股 4.341 每股经营活动产生的现金流量净额 元/股 0.355 全面摊薄净资产收益率 % 4.08 加权平均净资产收益率 % 4.09 扣除非经常性损益后的加权平均净 资产收益率 % 4.09 项目 2001年度 2000年度 主营业务收入 180,847,382.17 180,779,555.09 净利润 51,489,647.22 51,578,696.80 总资产 1,275,649,636.79 1,291,423,672.49 股东权益(不含少数股东权益) 1,144,172,546.11 1,133,182,898.89 全面摊薄每股收益 0.191 0.191 加权平均每股收益 0.191 0.191 扣除非经常性损益后的每股收益 0.190 0.188 每股净资产 4.238 4.20 调整后每股净资产 4.230 4.19 每股经营活动产生的现金流量净额 0.293 0.41 全面摊薄净资产收益率 4.50 4.55 加权平均净资产收益率 4.44 4.55 扣除非经常性损益后的加权平均净 资产收益率 4.42 4.47 三、本报告期利润表附表 根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9 号通知精神，公司2002年按全面摊薄法和加权平均法计算的净资产收益率及每股收益： 报告期利润 净资产收益率(%) 每股收益(元) 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 6.68 6.70 0.290 0.290 营业利润 5.01 5.02 0.218 0.218 净利润 4.08 4.09 0.177 0.177 扣除非经常性损益后的净利润 4.08 4.09 0.177 0.177 四、报告期内股东权益变动情况 单位：元 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 期初数 270,000,000 625,869,164.51 97,307,355.02 43,274,340.37 本期增加 0 8,821,675.00 9,571,217.56 4,785,608.78 本期减少 0 0 0 0 期末数 270,000,000 634,690,839.51 106,878,572.58 48,059,949.15 项目 未分配利润 股东权益合计 期初数 150,996,026.58 1,144,172,546.11 本期增加 47,856,087.80 66,248,980.36 本期减少 36,571,217.56 36,571,217.56 期末数 162,280,896.82 1,173,850,308.91 变动原因： 1、资本公积：按本年度向关联方收取的资金使用费超过一年期银行存款利率计算的金额转入。 2、盈余公积：按本年净利润的10%提取法定盈余公积和公益金所致增加。 3、法定公益金：按本年净利润的10%提取法定公益金所致增加。 4、未分配利润：本年实现净利润所致增加，减少系提取法定盈余公积和公益金以及拟实施利润分配所致。 三、股本变动及股东情况 一、股份变动情况表 公司股份变动情况表 数量单位：股 本次变动增减（+、-） 本次变动前 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 202,500,000 其中： 国有法人持有股份 202,500,000 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 202,500,000 未上市流通股份合计 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 67,500,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 67,500,000 三、股份总数 270,000,000 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 202,500,000 其中： 国有法人持有股份 202,500,000 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 202,500,000 未上市流通股份合计 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 67,500,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 67,500,000 三、股份总数 270,000,000 二、股票发行与上市情况 1、至报告期末为止的前三年，公司未发行任何股票。 2、报告期内，公司股份总数及结构无变动。 3、报告期内无现存的内部职工股。 三、主要股东情况 1、截止2002年12月31日，公司在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司登记的股东共有52793户，持股27000万股，其中国有法人股股东1 户，持股20250万股，社会公众股股东52792户，持股6750 万股。 2、公司主要股东持股情况（截止2002年12月31日） 名次 股东 年末持股数(股) 报告期持股 持股类别 占总股本 增减(+、-) 比例(%) 变动数 1. 厦门国际 航空港集团 有限公司 202,500,000 0 国有法人股 75 2. 汉兴基金 543,954 - 社会公众股 0.20 3. 宝盈鸿利 500,000 - 社会公众股 0.19 4. 汉盛基金 499,705 - 社会公众股 0.19 5. 汉博基金 399,859 - 社会公众股 0.15 6. 李伟 371,750 -83,356 社会公众股 0.14 7. 徐永 283,800 - 社会公众股 0.11 8. 熊翠莲 234,292 - 社会公众股 0.09 9. 蒋德勇 212,000 - 社会公众股 0.08 10. 官金仙 179,990 0 社会公众股 0.07 名次 质押或冻结 流通情况 的股份数量 0 未流通 2. 未知 已流通 3. 未知 已流通 4. 未知 已流通 5. 未知 已流通 6. 未知 已流通 7. 未知 已流通 8. 未知 已流通 9. 未知 已流通 10. 未知 已流通 说明： ①公司的控股股东为厦门国际航空港集团有限公司。报告期内，厦门国际航空港集团有限公司所持的股份为20250 万股，类别为未上市流通的国有法人股，报告期内其所持股份未发生变动，且未被冻结或质押。 ②厦门国际航空港集团有限公司是厦门市人民政府授权实行国有资产经营一体化的国有独资公司，成立于1995年元月1日，注册资本为81561万元，法定代表人为王倜傥先生。公司的经营范围主要有：办理航空运输业务；对国内外飞机提供机务保障；为飞机提供地面技术及设备服务；汽车的客货运输等。该司在本公司首次发行股票时持股数为8100万股，占公司总股本75%。因96年度利润分配方案和资本公积金转增股本方案的实施，持股数增加至16200万股；在97年度配股中，足额认购了获配股份4050万股，当年末股本总数为20250万股，占公司总股本比例不变。 ③报告期内公司控股股东无变更。 ④报告期内，公司未知前十名股东之间存在关联关系，也未知前十名股东是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员的基本情况 姓名 性别 年龄 职务 任期 年初持股数 任职情况 王倜傥 男 46 董事长 2002.5-2005.5 30000 钱进群 男 39 董事总经理 2002.5-2005.5 25000 王加成 男 52 董事副总经理 2002.5-2005.5 25000 邵德义 男 53 董事 2002.5-2005.5 25000 徐柏龄 男 71 独立董事 2002.5-2005.5 0 黄世忠 男 41 独立董事 2002.5-2005.5 0 李庆新 男 54 监事会主席 2002.5-2005.5 0 王燕飞 男 53 监事 2002.5-2005.5 25000 聂新阶 男 50 监事 2002.5-2005.5 20000 张瑞生 男 52 监事 2002.5-2005.5 0 林文杰 男 37 监事总助 2002.5-2005.5 20000 朱昭 男 30 董秘财务经理 2002.7-2005.5 0 姓名 年末持股数 在股东单位 在股东单位任期 任职情况 王倜傥 30000 董事长 1993年7月至今 钱进群 25000 无 王加成 25000 无 邵德义 25000 计财部经理 1988年11月至今 徐柏龄 0 无 黄世忠 0 无 李庆新 0 党委副书记 1997年4月至今 王燕飞 25000 副总经理 1992年10月至今 聂新阶 20000 副总经理 1995年2月至今 张瑞生 0 无 林文杰 20000 无 朱昭 0 无 报告期内，上述人员持股情况没有变动。 二、董事、监事和高级管理人员的年度报酬情况 现任董事、监事和高级管理人员的年度报酬是参照厦门经济特区工资标准，并结合行业的实际情况制定，其中在公司领取报酬的钱进群、王加成、朱昭、张瑞生和林文杰先生的年度报酬，由公司董事会审议并提交公司股东大会通过后按月发放。报告期内，现任董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额（含基本工资、浮动工资及各项津贴）为52.3 万元，金额最高的前三名董事的报酬总额为26.6 万元，金额最高的前三名高级管理人员报酬总额为27.9 万元。 二名独立董事年津贴共计11.9 万元,独立董事出席公司董事会和股东大会的差旅费及按公司章程行使职权所需的合理费用，公司据实报销。 不在公司领取报酬、津贴的董事、监事有：王倜傥、邵德义、李庆新、王燕飞、聂新阶。上述人员均在公司控股股东领取报酬，公司不提供报酬和福利待遇。 公司董事、监事、高级管理人员年度报酬在5-6 万元之间的有3 人；在6-7 万元之间的有1 人；在7-9 万元之间的有2 人；在10 万元以上的有1 人。 三、报告期内离、聘任董事情况 1、报告期内，因董事会任期届满进行换届选举，公司于2002年5月9日召开的2001年年度股东大会以累积投票制方法选举王倜傥先生、郭振家先生、钱进群先生、王加成先生、邵德义先生为第三届董事会董事，徐柏龄先生、黄世忠先生为第三届董事会独立董事。王燕飞、梁志刚先生不再担任公司董事职务。 2、报告期内，因监事会任期届满进行换届选举，公司于2002年5月9日召开的2001年年度股东大会选举李庆新先生、王燕飞先生、聂新阶先生为第三届监事会股东代表监事。王新中先生不再担任公司监事职务。 3、报告期内，公司于2002年7月22日召开的第三届董事会第三次会议审议通过王建港先生因工作变动原因辞去董事会秘书及财务经理职务，聘任朱昭先生为公司董事会秘书及财务经理职务的议案。 4、报告期内，公司副董事长郭振家先生于2002年12月当选为厦门市人民政府副市长，不再担任公司副董事长。 四、公司员工情况 本公司的员工总数为448 人，其中具有大专以上文化程度者104 名，占职工总数的23.21 %。具有高级职称8 名，占职工总数的1.8%，中级职称者46 名，占职工总数的10.27%，初级职称18 名，占职工总数的4.02%。员工中行政管理人员13 名，财务人员11 名，工程技术人员96 名，退休职工6 名（我司承担部分退休金，其余由社会保险承担）。 五、公司治理结构 一、公司治理情况 公司上市以来，按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律、法规要求，不断完善公司法人治理结构和现代企业制度的建设工作。2002年度，公司顺利完成董事会、监事会的换届选举工作，进一步完善和修订了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》等公司治理文件，这些规则符合中国证监会和国家经贸委于2002年1月7日发布的《上市公司治理准则》的要求。报告期内，公司治理的主要内容如下： 1、根据中国证券会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》，公司于2002年5月9日召开的2001年年度股东大会增选2 名符合任职条件的独立董事。目前，公司董事会中独立董事为2 人，符合《指导意见》的规定。 2、对照《上市公司治理准则》的要求，公司在报告期内进一步完善法人治理结构，相继修订了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《信息披露制度》等一系列议事规则及管理制度，于2002年11月8日召开的2002年第一次临时股东大会审议通过后实施，为公司今后可持续健康发展奠定了良好的基础。其中《股东大会议事规则》对公司的关联交易的决策和程序有明确的规定，以确保关联交易的公平合理；《信息披露制度》的制定，确保公司信息披露的准确、真实、完整、及时，使所有股东有平等的机会获得信息。 3、根据中国证监会，国家经贸委联合发布的《开展上市公司建立现代企业制度检查的通知》，公司进行了认真的自查，完成了《关于建立现代企业制度的自查报告》并经2002年6月24日召开的第三届董事会第二次会议审议通过。 4、在日常工作中，公司董事会、监事会根据《公司章程》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》的规定，认真履行职责，维护了公司的利益，不存在损害公司和中小股东利益的行为。 二、独立董事履行职责情况 报告期内，公司根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求，于2002年5月9日召开的公司2001年年度股东大会，按累积投票制方法选举徐柏龄、黄世忠为公司第三届董事会独立董事，两人分别是航空业专家及会计专业人士。公司独立董事任职以来，认真出席公司董事会会议及有关活动，以各自的专业知识及管理经验对董事会议案发表了独立的意见。他们严格按照法律、法规和公司《章程》的要求履行职责，对支付审计报酬、聘任高管人员、签定关联交易合同等事项发表了独立意见，为公司规范运作和持续发展提供了合理化建议，保障了董事会决策的科学性和合理性，维护了公司及中小股东的利益。 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务上的分开情况 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等五个方面已于公司成立时作了明确的划分，招股说明书对此有详细的说明。 1、业务方面：公司独立开展业务经营，控股股东没有超越公司股东大会和董事会直接或间接干预公司的决策与经营。 2、人员方面：公司拥有独立于控股股东的劳动、人事及工资管理等行政管理机构；拥有独立的办公场所和生产经营场所，不存在与控股股东合署办公的情况；，公司总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书均属专职，没有在母公司兼职，且均在上市公司领薪。 3、资产方面：公司资产独立完整、权属清晰。公司的1、2、3 号候机楼的产权及土地使用权均已办理到公司名下。（于2002年9月26日在《上海证券报》披露） 4、机构方面：公司股东大会、董事会、监事会及其他内部机构保持独立运作，控股股东及其职能部门与公司及其职能部门之间没有上下级关系。 5、财务方面：公司设有独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度；公司独立开设银行帐户，独立纳税。2002年公司按照相关制度规定的要求，进一步规范了与控股股东厦门国际航空港集团之间的资金往来关系，公司日常经营中的营业收入与营业支出以及其他经营结算业务通过自己的独立银行帐号办理结算业务。 四、对高级管理人员的考评及激励机制的建立、实施情况 公司高级管理人员向董事会负责，接受董事会直接考核、奖惩。公司高级管理人员承担董事会下达的生产、销售、经营目标责任制，董事会根据利润完成情况和经营、管理、安全生产等情况对照责任制和利润目标对高级管理人员进行年度考核，并进行相应的奖惩。 六、股东大会情况简介 报告期内，公司共召开了两次股东大会。 一、2001年年度股东大会 1、公司于2002年4月9日在《上海证券报》刊登了《厦门机场发展股份有限公司关于召开2001年度股东大会的公告》，并于2002年5月9日在厦门国际航空港大酒店一楼多功能厅召开了股东大会。厦门联合信实律师事务所律师为本次大会作了现场见证并出具了法律意见书。 2、大会审议并通过了如下决议： (1)《公司2001年度报告》及其摘要 (2)《公司2001年度董事会工作报告》 (3)《公司2001年度监事会工作报告》 (4)《公司2001年度财务决算报告》 (5)《公司2001年度利润分配预案及2002年度利润分配政策》 (6)《续聘用厦门天健华天会计师事务所为公司2002年度审计机构及确定其报酬的议案》 (7)《公司章程修改议案》 (8)《董事会议事规则》 (9)《监事会议事规则》 (10)《股东大会议事规则》 (11)《提请股东大会授权董事会行使部分职权议案》 (12)选举产生公司第三届董事会独立董事 (13)《公司独立董事津贴预案》 (14)选举产生公司第三届董事会其他董事 (15)选举产生公司第三届监事会股东代表监事 以上决议事项刊登在2002年5月10日的《上海证券报》上。 二、2002年第一次临时股东大会 1、公司于2002年10月9日在《上海证券报》刊登了《厦门机场发展股份有限公司董事会三届五次会议决议公告暨召开2002年第一次临时股东大会的公告》，并于2002年11月8日在厦门国际航空港大酒店召开了第一次临时股东大会。厦门联合信实律师事务所律师为本次大会作了现场见证并出具了法律意见书。 2、大会审议并通过了如下决议： (1)《厦门机场发展股份有限公司信息披露制度》 (2)《关于修改公司章程的议案》 (3)《关于修改《股东大会议事规则》的议案》 (4)《关于修改《董事会规则》的议案》 (5)《公司与厦门国际航空港集团有限公司《资金拆借合同》的议案》 以上决议事项刊登在2002年11月11日的《上海证券报》上。 三、选举、更换公司董事、监事情况 1、公司于2002年5月9日召开的2001年年度股东大会审议通过了《选举公司第三届董事会董事和独立董事的议案》，选举产生了第三届董事会成员。第二届董事会董事任期至2002年5月期满，第三届董事会董事任期为2002年5月至2005年5月。第三届董事会成员如下：王倜傥、郭振家、钱进群、王加成、邵德义、徐柏龄（独立董事）、黄世忠（独立董事）。 2、公司2002年5月9日召开的2001年年度股东大会审议通过了《选举公司第三届监事会股东代表监事的议案》，选举产生了第三届监事会（其中职工代表监事由公司职工民主选举产生）。第二届监事会监事任期至2002年5月期满，第三届监事会监事任期为2002年5月至2005年5月。第三届监事会成员如下：李庆新、王燕飞、聂新阶、林文杰、张瑞生。 七、董事会报告 一、公司经营情况 （一）公司主营业务的范围及其经营情况 1、公司的主营业务范围： 提供民用航空有关设施的服务；经营国内版图书零售，乙类非处方药的零售，食品、副食品零售；饮食供应；物业管理；信息服务。 2、公司经营情况 报告期内，公司紧紧围绕全年工作计划，全面推进安全、服务、效益等各方面工作，推动公司治理结构进一步完善。厦门机场再次荣获全国2002年度“旅客话民航”用户评价第一名，“机组评价机场保障服务”第一名及“旅客话民航”活动10周年“先进企业”。 2002年，厦门机场安全起降各类飞机52889 架次，比2001年增加14.67%；旅客吞吐量425.8 万人次，首次突破400 万大关，居全国第10 位，比2001年增加13.95%；货邮吞吐量为139486 吨，比2001年增加30.76 %。公司实现营业收入19,457.17 万元，其中主营业务收入19,119.53 万元，净利润4,785.61 万元。 为保持候机楼形象和公司可持续发展，满足航空业务特别是国际客流量增长的需要，全年投资1600万元用于改造候机楼内设施设备，主要有完成国际中转联检厅扩大改造，增加6 组值机柜台，增设国际到达行李转达盘，购置启用一座新登机桥，与香港电讯盈科公司合作，着手全面改造航显系统等。 经营方面，加大机场营销力度，争取更多航空公司开辟厦门航线,新增日本航空公司厦门–东京航线，泰国航空公司厦门—曼谷航线；巩固稳定非航空业务，保持候机楼内航空营业及办公场地、商业场地及其他物业的较高出租率；强化所属公司市场竞争能力，推动机电、广告公司市场份额不断增加。 公司治理结构日臻完善。2002年，公司聘任了独立董事，公司总经理不再兼任控股股东副总经理职务；财务方面规范了与控股股东的资金往来关系；资产方面已取得1、2、3 号候机楼土地房产权证。 在管理上，进行大规模整章建制活动，修订规范化管理手册，全面实施ISO9001工程，提高员工工作规范、工作标准意识。大力开展学习《员工手册》活动，传播企业文化理念，努力使企业文化成为推动公司各项工作动力。 3、分行业、地区业务构成情况： （单位：万元） 项目 主营业务收入 主营业务成本 金额 占比 金额 占比 --厦门地区 184,498,742.58 96.50 100,521,505.28 95.99 航空运输 服务收入 119,956,183.33 62.74 88,177,887.77 84.20 租金收入 41,583,389.94 21.75 3,307,981.13 3.16 广告收入 10,927,653.55 5.72 3,487,585.28 3.33 商品销售 收入 6,460,225.76 3.38 4,270,753.38 4.08 工程收入 1,571,843.17 0.82 1,886,625.96 1.80 其他收入 4,872,526.83 2.55 148,371.96 0.14 减：公司 行业内相 互抵消 873,080.00 0.46 757,700 0.72 --国内其 他地区 6,696,576.06 3.50 4,197,347.37 4.01 工程收入 6,696,576.06 3.50 4,197,347.37 4.01 合计 191,195,318.64 100 104,718,852.85 100 项目 主营业务利润 毛利率(%) 金额 占比 --厦门地区 76,299,492.93 97.29 41.36 航空运输 服务收入 27,547,852.31 35.13 22.96 租金收入 35,967,530.66 45.86 86.49 广告收入 6,571,070.74 8.38 60.13 商品销售 收入 2,189,472.38 2.79 33.89 工程收入 -314,782.79 -0.40 -20.03 其他收入 4,453,729.63 5.68 91.40 减：公司 行业内相 互抵消 115,380.00 0.15 13.22 --国内其 他地区 2,127,568.72 2.71 31.77 工程收入 2,127,568.72 2.71 31.77 合计 78,427,061.65 100 41.02 （二）主要控股公司和参股公司的经营情况和业绩 1、厦门国际航空港集团广告有限公司 截至报告期末，本公司拥有厦门国际航空港集团广告有限公司100%的股权，其基本情况如下： 成立时间：1995年元月1日 注册资金：100 万元 经营范围：国内外广告业务及广告发布、代理、设计、制作及广告器材、美术品、五金交电、百货批发、零售等。 截止2002年末，广告公司总资产为2220.86 万元，实现主营业务收入1,115.24万元，净利润436.61 万元。 2、厦门国际航空港机电工程有限公司 截至报告期末，本公司拥有厦门国际航空港机电工程有限公司95%的股权，其基本情况如下： 成立时间：1996年11月14日 注册资金：1000 万元 经营范围：机电设备安装工程三级；建筑智能化工程三级；电子工程三级；技防工程设计、施工、维修三级；自动化控制，计算机网络，通讯工程，弱电系统集成及机电设备，空调制冷设备安装、调试、维修保养及技术服务，技术开发，技术转让，技术咨询等。 截止2002年末，机电公司总资产为2063.08万元，实现主营业务收入1,388.24万元，净利润19.68 万元。 3、厦门民航凯亚有限公司 截至报告期末，本公司拥有厦门民航凯亚有限公司20.5%的股权，其基本情况如下： 成立时间：2001年9月14日 注册资金：200 万元 经营范围：计算机软、硬件工程项目的承包；计算机软件、硬件、外设、网络产品的研制、开发、生产、销售、租赁及与上述业务有关的技术咨询、技术服务。 截止2002年末，凯亚公司总资产为409.06 万元，实现主营业务收入668.32 万元，净利润100.15 万元。 （三）主要供应商、客户情况 报告期内，公司向前五名主要供应商采购金额合计8,727,158.28 元，占公司年度采购总额的55.39%。他们分别为公安部第一研究所、电讯盈科公司、新加坡英德隆公司、深圳天达空港设备公司、约克空调公司。 报告期内，公司向前五名主要客户销售金额合计77,234,190.89 元，占公司销售总额的40.40%。 （四）在经营中出现的问题与困难及解决方案 1、出现的问题与困难 从2002年9月1日开始，国家对机场收费标准进行调整，该项调整对公司航空业务收入造成较不利的影响。 2、解决方案 通过加强机场营销，实行有效的营销策略，吸引更多的航空公司开辟厦门航线，增加航班，吸引更多的旅客从厦门机场中转，以此提高航空业务收入。同时，在非航空主业上进一步挖掘潜力，提高该部分收入。 （五）公司投资情况 1、报告期内公司无募集资金或使用报告期前募集资金情况发生。 2、报告期内公司无非募集资金投资的重大项目。 （六）公司财务状况及经营成果 1、主要财务会计指标及变动情况（单位：人民币万元） 财务指标 2002年度 2001年度 同比增减 变动情况(%) 总资产 126,774.35 127,564.96 -0.62 长期负债 0 4,000.00 -100 股东权益 117,385.03 114,417.25 2.59 主营业务利润 7,842.71 7,608.95 3.07 净利润 4,785.61 5,148.96 -7.05 现金及现金等价物净增加额 2,575.48 -21,622.18 -111.91 2、财务状况说明 ①总资产的减少系公司在报告期内计提固定资产折旧导致固定资产净值的减少及主营业务收入增加导致流动资产增加的差额所致。 ②长期负债的减少系归还十年期财政免息贷款3000 万元所致。 ③股东权益的增加系本年度净利润及资本公积—关联方交易价差的增加与本年度拟派发现金红利的差额所致。 ④主营业务利润的增加系由于国际航班架次、客流量增加导致主营业务收入的增长影响所致。 ⑤净利润的减少系由于主营业务成本维修费的增加和加速提取坏帐准备及变更了从关联方取得的资金使用费的会计核算方法影响财务费用等共同所致。 ⑥现金及现金等价物净增加额的变动系由于公司于2001年度将27，000 万元拆借给厦门国际航空港集团公司，致使本报告期与上报告期相比增加幅度较大。 （七）生产经营环境以及宏观政策法规发生重大变化对公司的影响 2002年10月，中国民用航空总局、国家发展计划委员会、国家财政部下达《关于调整国内机场收费标准的通知》（民航财发[2002]179 号），根据《通知》精神，国内机场收费标准自2002年9月1日开始进行调整。对此，我司已于2002年10月10日在《上海证券报》公告该事项。机场收费标准的调整，将降低公司航空主业收入，对公司经营产生较为重大影响。对此，公司已采取积极措施，通过业务的增长，提高航空主业和非航空主业的收入，以及进一步控制成本，来消化该影响。 （八）董事会新年度的经营计划 2003年，是公司经营发展机遇与挑战并存的一年。向好的宏观经济和地区经济环境以及民航体制改革，特别是机场属地化管理的实施、机票刚性价格政策的调整和航权的开放等，将为公司带来一定收益和扩张的机会与空间；但由于国内机场收费标准的调整，将影响公司主业收入分成，从而对公司全年及今后收益产生较为重大影响；同时，随着民航体制改革的全面实施，行业内部之间及行业内外部间竞争将会加剧。为此，公司全年将围绕“提升形象，推进发展”的工作目标，不断完善服务功能，营造品牌优势，开拓市场商机，推动企业扩张，加快发展步伐。 1、配合推进机场整体营销创造市场需求 随着民航体制改革的加快推进，行业市场意识、竞争意识的增强，行业内部及外部的竞争正在日益加剧。公司要彻底改变机场垄断经营的思维定式，配合机场管理当局共同推进机场整体营销。一是以航空公司为营销对象，根据不同时段、不同航线，采取灵活的价格策略，吸引航空公司增开航班，促进航班架次的稳定增长。抓住海峡两岸小“三通”所形成的潜在市场，培育新的利润增长点。二是以旅客为对象，提高辐射涵盖能力。利用业已形成的国际航线较多、国内航班密度较大的优势，扩大中转服务功能，吸纳内地客源，增强辐射能力，提高机场整体竞争力。 2、继续投资2700 万元用于设施设备更新改造，主要项目有：对19 号远机位进行改造，增加新的值机岛和相应的行李运输系统，增加旅客座椅，投入使用新航显系统，更新联检、安检等专用柜台，粉刷内外墙等。项目完工后将大大缓解高峰时间旅客拥挤状况，满足国际旅客日益增多需求，并将进一步提高公司的整体形象。 3、继续完善公司制度建设和法人治理结构，为公司更多市场发展夯实基础。 4、围绕工资制度改革，建立完善内部激励与约束机制。要通过改革原有工资制度，进一步体现责权利相结合的分配原则。做好广告公司薪酬制度改革试点。建立明确的考核机制和人员淘汰机制。 5、随着客流量稳步回升，重新规范候机楼商业布局，进一步挖掘潜在的商业价值；所属公司充分发挥自身优势，力争承接更多更大的外部业务工程及外部业务。 6、利用控股股东产业结构调整的有利时机，积极探索并争取董事会、股东大会的批准，延长产业链，实现航空主业的扩张，力争把公司做大。 （九）董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容 2002年内公司董事会召开了九次会议： ① 董事会二届八次会议于2002年3月5日上午在公司办公楼会议室召开，会议通过了如下决议： A、审议通过《公司董事会2001年度工作报告》； B、审议通过《公司总经理2002年度工作报告和2003年度工作计划》； C、审议通过《公司2001年度财务决算报告》； D、审议通过《公司2001年度利润分配预案》及《公司2002年度利润分配政策》； E、审议通过公司2001年年度报告及其摘要； F、审议通过公司对厦门天健华天会计师事务所报酬事项决议； G、审议通过续聘厦门天健华天会计师事务所为公司审计机构的议案； H、审议同意公司与厦门国际航空港集团有限公司签订关于厦门机场二期扩建 工程有关资产移交的《协议书》和三号侯机楼配套项目用地使用《协议书》； I、审议通过关于召开2001年度股东大会的议案。 本次会议决议公告刊登于2002年3月7日《上海证券报》上。 ②二届董事会九次会议于2002年4月8日上午在公司办公楼会议室召开，会议审议并通过如下决议： A、审议通过公司《董事会议事规则》和《股东大会议事规则》； B、审议通过《公司章程修改议案》； C、审议通过《提请股东大会授权董事会行使部分职权议案》； D、审议通过董事和独立董事候选人提名议案及独立董事津贴预案； 董事会可在其闭会期间，授权董事长行使的职权 本次会议决议公告刊登于2002年4月9日《上海证券报》上。 ③二届董事会第十次会议于2002年4月16日在公司办公楼会议室召开，会议审议并通过公司2002年第一季度报告； 本次会议决议公告刊登于2002年4月19日《上海证券报》。 ④第三届董事会第一次会议于2002年5月9日在厦门国际航空港大酒店十三楼会议室召开，会议审议并通过了如下决议： A、选举王倜傥先生为公司第三届董事会董事长； B、聘任钱进群先生为公司总经理，王加成先生为公司副总经理； C、聘任王建港先生为公司财务部经理； D、聘任王建港先生为公司第三届董事会秘书。 本次会议决议公告刊登于2002年5月10日《上海证券报》。 ⑤第三届董事会第二次会议于2002年6月24日在公司办公大楼召开，会议审议通过公司《关于建立现代企业制度的自查报告》。 本次会议决议公告刊登于2002年6月26日《上海证券报》。 ⑥第三届董事会第三次会议于2002年7月22日在公司办公大楼会议室召开，会议审议并通过如下决议： A、审议同意王建港先生因工作变动原因，辞去原公司财务部经理兼董事会秘书职务的请求； B、根据公司董事长王倜傥先生的提名，审议同意聘任朱昭先生（简历详见附件）担任公司董事会秘书的职务； C、根据公司董事兼总经理钱进群先生的提名，审议同意聘任朱昭先生担任公司财务部经理的职务。 本次会议决议公告刊登于2002年7月23日《上海证券报》。 ⑦第三届董事会第四次会议于2002年8月6日在公司办公楼会议室召开，会议审议并通过如下决议： A、审议通过公司《2002年半年度报告》正本及其摘要； B、审议通过公司2002年中期不进行利润分配及公积金转增股本的议案； 本次会议决议公告刊登于2002年8月8日《上海证券报》。 ⑧第三届董事会第五次会议于2002年9月30日在公司办公楼会议室召开，会议审议并通过如下决议： A、审议通过《信息披露情况自查报告》的议案； B、审议通过《厦门机场发展股份有限公司信息披露制度》的议案（详见附件一）； C、审议通过《拆借资金处理情况报告》的议案； D、审议通过《关于修改公司章程》的议案； E、审议通过《有关修改〈董事会议事规则〉的议案》； F、审议通过《有关修改〈股东大会议事规则〉的议案》； G、审议通过公司与空港集团公司《资金使用合同》议案； H、审议通过《关于召开公司2002年第一次临时股东大会》的议案。 本次会议决议公告刊登于2002年10月9日《上海证券报》。 ⑨第三届董事会第六次会议于2002年10月24日在公司办公楼会议室召开，会议审议并通过公司2002年第三季度报告。 本次会议决议公告刊登于2002年10月26日《上海证券报》。 2、报告期内董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内董事会完成了股东大会审议通过的各项决议，实施了2001年度利润分配方案，有关分配事宜刊登于2002年6月26日《上海证券报》。 （十）2002年度利润分配预案 经厦门天健华天会计师事务所审计，公司2002年度净利润为47,856,087.80 元，按公司章程规定，提取10%法定盈余公积金计4,785,608.78 元，提取10%法定公益金4,785,608.78 元，剩余38,284,870.24 元作为未分配利润，连同2001年末未分配利润150，996，026.58 元，共计189,280,896.82 元。经公司2003年3月27日召开的第三届董事会第七次会议研究，按照2001年度股东大会审议通过的《2002年度利润分配政策》，2002年利润分配预案为：以2002年12月31日的总股本27,000万股为基数，向全体股东每10 股派发现金红利1.00 元（含税），共计派发现金红利27,000,000.00 元.经利润分配后,公司未分配利润尚余162,280，896.82 元,结转至以后年度分配。 2002年12月31日，公司资本公积金总额为634,690,839.51 元，经公司第三届董事会第七次会议研究决定，2002年度公司不进行资本公积金转增股本 上述方案尚需提交公司2002年度股东大会审议批准后实施。 八、监事会报告 报告期内，监事会共召开了四次会议，并分别出席和列席了股东大会和各次董事会会议。 一、二届监事会七次会议于2002年3月5日召开，会议审议通过了公司2001年度监事会工作报告、公司2001年年度报告及其摘要、公司2001年度财务决算报告、2001年度利润分配预案及2002年度利润分配政策。相关披露信息刊登于2002年3月7日的《上海证券报》上。 二、二届监事会八次会议于2002年4月8日召开，会议审议通过了公司《监事会议事规则》和《股东大会议事规则》、公司章程修改方案、公司监事候选人提名议案。相关披露信息刊登于2002年4月9日的《上海证券报》上。 三、三届监事会一次会议于2002年5月9日召开，会议审议通过了选举李庆新先生为公司第三届监事会主席。相关披露信息刊登于2002年5月10日的《上海证券报》上。 四、三届监事会二次会议于2002年8月6日召开，会议审议通过了公司2002年度中期报告及报告摘要、公司2002年中期不进行利润分配及公积金转增股本的议案。相关披露信息刊登于2002年8月8日的《上海证券报》上。 公司监事会依据有关法律、法规和公司章程的规定，对报告期内公司运作情况发表如下独立意见： 1、公司依法运作情况良好，公司董事会、股东大会的召开程序合法、议事规则、信息披露等符合我国《公司法》等法律法规以及《公司章程》的有关规定。监事会对公司董事、经理及其他高级管理人员履行职务的情况进行了认真审查，监事会认为，公司董事、经理及其他高级管理人员在履行职务时，廉洁自律、遵纪守法，为公司的发展作出了积极的贡献，没有发现违反国家法律法规、公司章程或损害公司、股东利益的行为。 2、监事会对公司的财务情况进行了检查，监事会认为，公司财务状况良好，运行正常。财务报告真实反映了公司的财务状况和经营成果，厦门天健华天会计师事务所出具的标准无保留意见的审计报告是客观公正的。 3、公司最近一次募集资金系1997年配股募集资金，其实际投入项目和承诺投入项目一致，项目已完成。 4、报告期内，公司无收购、出售资产交易行为，也无损害部分股东的权益或造成公司资产流失的现象。 5、公司的关联交易程序合法、定价依据充分、价格公平合理，未损害公司和股东的利益。 6、公司没有被出具保留意见、带解释性说明、拒绝表示意见或否定意见的审计报告。 九、重要事项 一、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内公司无收购或出售资产、吸收合并事项。 三、报告期内公司重大关联交易事项： 1、代收代付 (1)本公司地面服务费收入由厦门国际航空港集团有限公司负责统一向各航空公司结算，根据中国民航总局[总局财发(1996)34 号]批文规定的比例进行划分，并支付给本公司。本公司对旅客过港服务费收入和运输服务费收入的分享比例分别为85%与44%。按照本公司与厦门国际航空港集团有限公司订立的有关结算合同，由厦门国际航空港集团有限公司代向各航空公司进行结算并在收到账款后支付给本公司。2002年度本公司共确认旅客过港服务费收入93,396,494.45 元，运输服务费收入26,559,688.88 元，年末应收厦门国际航空港集团有限公司过港服务费及运输服务费分成款35,697,717.36 元。 (2)本公司与厦门国际航空港集团有限公司订立能源保障协议，由厦门国际航空港集团有限公司代收代付本公司水电费。2002年度本公司共确认应支付厦门国际航空港集团有限公司水电费16,031,712.80 元， 截至年末实际已支付16,031,712.80 元。 （3）上述关联交易在招股说明书及各期定期报告中均有披露。 2、借款 2001年度本公司与厦门国际航空港集团有限公司订立资金使用合同，由本公司向厦门国际航空港集团有限公司提供拆借资金270,000,000.00元，按合同分项列示如下： （1）合同金额2.2 亿元，自2001年8月15日至2002年8月15日，年资金使用费率5.85%。2002年8月15日到期后续签合同，期限自2002年8月16日至2003年8月15日止，年资金使用费为5.31%。 （2）合同金额5000 万元，期限自2001年12月31日至2002年6月30日止，年资金使用费率5.58%，到期后资金已全部收回。 （3）合同金额5000 万元，期限自2002年11月8日至2003年11月8日止，年资金使用费率为5.31%。 本公司2002年度应收厦门国际航空港集团有限公司资金使用费14,242,225.00 元，根据财政部2001/12/21 财会【2001】64 号《关联方之间出售资产等有关会计处理问题暂行规定》进行处理：拆借资金按1年期银行存款利率计算的部分共计5,420,550.00 元，冲减本年度财务费用；超过按1年期银行存款利率计算的部分共计8,821,675.00 元，计入本公司资本公积。年末本公司应收厦门国际航空港集团有限公司资金使用费4,868,975.00元。本公司已对上述资金使用合同进行了公开披露。上述关联交易已经公司2002年第一次临时股东大会批准。（股东大会决议公告刊登于2002年11月11日的《上海证券报》） 3、购销商品、提供劳务发生的关联交易 (1) 参照公开市场定价原则，本公司与厦门国际航空港集团有限公司订立停车场租赁合同，租入位于厦门高崎国际机场3 号候机楼前停车场，期限1年，自2002年1月1日起至2002年12月31日止。2002年度本公司共支付厦门国际航空港集团有限公司停车场租赁费1,471,800.00 元。 (2) 参照公开市场定价原则， 本公司与厦门国际航空港集团客货运代理有限公司订立候机楼航空营业、办公用地出租合同，出租范围包括位于厦门高崎国际机场3 号候机楼的值机柜台、头等舱休息室、收费柜台、售票、补票柜台和航空办公用地平方米及所附属设施和设备，期限1年，自2002年1月1日起至2002年12月31日止。2002年本公司收取该项租金收入3,746,176.00 元。占年租金收入的9.01% (3) 参照公开市场定价原则，本公司与厦门国际航空港集团保税品有限公司订立3 号候机楼免税店场地租赁合同，出租范围包括位于厦门高崎国际机场3 号候机楼出发厅和到达厅商业场所及附属设施和设备，期限4年，自1999年1月1日起至2002年12月31日止。2002年本公司收取该项租金收入4,000,000.00 元。占年租金收入的9.62% (4) 参照公开市场定价原则，本公司与厦门兴航发展有限公司订立3 号候机楼商业场地租赁合同，出租范围包括位于厦门高崎国际机场候机楼商业场所及附属设施和设备，期限不等。2002年本公司收取该项租金收入1,871,896.01 元。占年租金收入的4.50%。 （5）参照公开市场定价原则，本公司与厦门国际航空港大酒店有限公司订立3 号候机楼卫生保洁合同，由对方提供3 号候机楼内地面、外墙、玻璃及室内清洗服务，2002年本公司共支付该项保洁费1,600,000.00 元。 （6）上述关联交易在招股说明书及各期定期报告中均有披露。 4、关联往来 应收应付款项年末余额如下： 科目 关联方 年末数 应收利息 厦门国际航空港集团有限公司 4,868,975.00 应收账款 厦门国际航空港集团有限公司 35,697,717.36 预付账款 厦门国际航空港集团建筑工程 有限公司 142,186.05 其他应收款 厦门国际航空港集团有限公司* 303,188,572.21 应付账款 厦门国际航空港集团有限公司 131,100.00 其他应付款 厦门国际航空港集团有限公司 1,190,122.49 其他应付款 厦门国际航空港集团兴航发展 有限公司 267,840.00 科目 本年增加数 本年减少数 年初数 应收利息 4,868,975.00 4,969,250.00 4,969,250.00 应收账款 119,956,183.33 108,407,264.83 24,148,798.86 预付账款 99,301.69 101,130.22 144,014.58 其他应收款 55,587,758.80 50,115,347.00 297,716,160.41 应付账款 -- -- 131,100.00 其他应付款 22,416,161.32 22,090,227.24 864,188.41 其他应付款 -- -- 267,840.00 * 注：其中包括向厦门国际航空港集团有限公司提供拆借资金270,000,000.00 元， l 详见附注六“关联方关系及其交易” 5、关联交易的定价原则 以上关联交易作价原则和标准都遵循民航总局关于民用机场收费标准文件、批文、行业收费标准，作价公平合理、运作符合常规，不损害公司和关联交易方的利益。 6、关联交易必要性、持续性的说明 （1）公司航空业务收入由控股股东厦门国际航空港集团有限公司负责统一向各航空公司结算，根据中国民航总局[总局财发（96）34 号]批文规定的比例进行划分，并支付给公司，产生不可避免的关联交易； （2）、候机楼场地营业收入中，关联企业厦门国际航空港集团客货运代理公司、保税品有限公司、兴航发展有限公司由于在候机楼内开展业务，必须向我司租赁候机楼场地，这是公司与这些关联企业正常经营所必须的业务，这些业务仍继续存在。 四、重大合同 1、报告期内公司无托管、承包和租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。 2、报告期内公司无担保事项。 3、报告期内公司无委托理财事项。 4、报告期内公司无其它重大合同。 五、报告期内公司及持股5%以上股东未曾在公司指定信息披露报纸及网站上披露任何承诺。 六、报告期内公司续聘厦门天健华天会计师事务所担任本公司2003年度的审计机构。2002年度厦门天健华天会计师事务所审计报酬为人民币30 万元。从公司上市以来，厦门天健华天会计师事务所已为本公司连续七年提供审计服务。 七、报告期内，公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 十、财务报告 一、审计报告 审计报告 厦门天健华天所审（2003）GF 字第0098 号 厦门机场发展股份有限公司全体股东： 我们接受委托,审计了贵公司2002年12月31日的资产负债表和合并资产负债表、2002年度的利润表及利润分配表和合并利润表及利润分配表以及2002年度的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中,我们结合贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司2002年12月31日的财务状况、2002年度的经营成果及现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 厦门天健华天有限责任会计师事务所中国注册会计师:熊建益 （副主任会计师） 中国注册会计师:何正凌 （项目负责经理） 中国厦门二○○三年二月八日 二、会计报表（附后） 三、会计报表附注 厦门机场发展股份有限公司 会计报表附注 二○○二年度 一、公司的基本情况 厦门机场发展股份有限公司（以下简称本公司）系由厦门国际航空港集团有限公司独家发起并公开募股设立的股份有限公司。厦门国际航空港集团有限公司以其当时拥有的分公司“厦门国际航空港集团候机楼分公司”、全资子公司“厦门国际航空港集团广告有限公司”以及在建中的3 号候机楼的全部资产、负债及净资产经评估作价后投入本公司，上述净资产根据厦门市财政局厦财国管【1996】03 号《关于设立厦门机场发展股份有限公司国有股权设定方法的批复》折成8100 万股国有法人股；根据中国证券监督管理委员会证监发审字【1996】23 号《关于厦门机场发展股份有限公司申请公开发行股票的批复》，本公司通过上海证券交易所公开发行社会公众股2700 万股。另本公司于1997年5月26日以1996年末总股本10800 万股为基数，以1996年度利润每10 股派送3 股红股、以资本公积每10 股转增7 股，共向全体股东派送3240 万股和转增7560 万股；于1997年6月27日根据中国证券监督管理委员会证监上字【1997】48 号批准，以1996年末总股本10800 万股为基数，向全体股东每10 股配售5 股，配股价为10 元/股。经上述股权的送、转、配后，本公司股本变更为27000 万股。 二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1. 公司目前执行的会计准则和会计制度 本公司日常会计核算执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。 2. 会计年度 本公司会计年度自公历每年1月1日起至12月31日止。 3. 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4. 记账基础和计价原则 本公司会计核算以权责发生制为基础,采用借贷记账法记账，并以实际（历史）成本为计价基础。 5. 现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物,是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 6. 应收款项坏账确认标准、坏账损失核算方法及坏账准备的核算方法 本公司坏账损失的核算采用备抵法，按应收款项（含应收账款和其他应收款）期末余额的一定比例提取坏账准备，具体提取比例为： 账龄 提取比例（%） 备注 1年以内（含1年,以下类推） 5 1至2年 10 2至3年 30 特殊情况根据董事会决 3至4年 50 议规定的比例提取。 4至5年 80 5年以上 100 经董事会批准，本公司2002年度对应收中国民航计算机中心以前年度离港信息费2,647,211.29 元和应收厦门金都首饰公司租金36,540.60 元分别按80%和100%计提坏账准备，详见附注五“会计报表主要项目注释”之（一）3。 本公司与关联方的往来款项不计提坏账准备。 本公司确认坏账损失的标准为： (1)债务人破产或者死亡,以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回； (2)债务人逾期未履行其清偿义务,且具有明显特征表明无法收回。 对确实无法收回的应收款项,经批准后作为坏账损失,并冲销提取的坏账准备。 7. 存货核算方法 本公司的存货包括外购库存商品、低值易耗品和子公司厦门国际航空港机电工程有限公司未办理完工决算的工程施工实际支出数。 存货在取得时，以实际成本计价；发出存货的成本计价方法为：外购库存商品采用售价金额核算法；厦门国际航空港机电工程有限公司未办理完工决算的工程施工采用具体辨认法；低值易耗品采用五五摊销法。 本公司的存货按成本与可变现净值孰低法计价，存货跌价准备系按单个存货项目的可变现净值低于成本的差额提取，预计的存货跌价损失计入当年度损益。 本公司存货盘存采用永续盘存法。 8. 长期投资核算方法 本公司的长期投资均为长期股权投资。 本公司对长期股权投资的核算方法为：对拥有被投资公司的投资占该公司有表决权资本总额20%以下，或对其他公司的投资占该公司有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算；对拥有被投资公司的投资占该公司有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但具有重大影响的，采用权益法核算；对于直接或间接拥有被投资公司有表决权资本总额50%以上的，采用权益法核算并对会计报表予以合并。 本公司对被投资公司由于市价持续下跌或经营恶化等原因导致其可收回金额低于长期投资的账面价值，并且有充分证据表明这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复时，按可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额计提长期投资减值准备，预计的长期投资减值损失计入当年度损益。 9. 固定资产的标准、分类、计价、折旧政策及减值准备计提方法 本公司固定资产是指使用期限在1年以上，单位价值在人民币800 元以上的生产经营用的实物资产及使用期限在两年以上、单位价值在人民币2,000 元以上的非生产经营用主要设备和物品。 固定资产中部分机器、电子及其他设备和候机楼中央空调系募股时股东投入（或由配股资金购入），按评估价值计价，经营性房屋建筑物中的3 号候机楼按暂估成本计价，其余固定资产按实际成本计价。固定资产按直线法分类计提折旧。各类固定资产的折旧年限、残值率、年折旧率分别如下： 资产类别 使用年限(年) 预计残值率 年折旧率 房屋及建筑物 30 5% 3.17% 候机楼中央空调 20 5% 4.75% 机器设备 10 5% 9.50% 电子设备 5-8 5% 11.88%-19.00% 运输工具 10 5% 9.50% 其他设备 5-10 5% 9.50%-19.00% 固定资产于期末按照账面净值与可收回金额孰法低计价，按单项资产对可收回金额低于账面净值的差额，计提固定资产减值准备。 10. 在建工程核算及减值准备计提方法 本公司在建工程以实际成本计价，其中为工程建设项目而发生的借款利息支出和外币折算差额在固定资产达到预计可使用状态前计入工程成本。在建工程在达到预计使用状态之日起不论工程是否办理竣工决算均转入固定资产，对于未办理竣工决算手续的待办理完毕后再作调整。 本公司于期末对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，则按照账面价值与可收回金额孰低计量，按单项工程可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备，并计入营业外支出。 11. 无形资产计价、摊销及减值准备计提方法 本公司无形资产按评估价值计价，摊销方法如下： 有偿取得的厦门国际航空港1、2、3 号候机楼经营用地的土地使用权自1995年7月1日起分50年摊销。 本公司于期末对无形资产按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计提无形资产减值准备。 12. 长期待摊费用摊销方法 本公司长期待摊费用按实际发生金额计算并自发生当月起按受益年限摊销。 13. 收入确认方法 本公司销售商品收入在下列条件均能满足时予以确认： (1)企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； (2)企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制； (3)与交易相关的经济利益能够流入企业； (4)相关的收入和成本能够可靠地计量。 本公司劳务收入如在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。当以下条件均能满足时，劳务交易的结果能够可靠地估计： (1)劳务总收入和总成本能够可靠地计量； (2)与交易相关的经济利益能够流入企业； (3)劳务的完成程度能够可靠地确定。 劳务的完成程度按下列方法确定： (1)已完工作的测量； (2)已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例； (3)已经发生的成本占估计总成本的比例。 14. 所得税的会计处理方法 本公司按应付税款法核算企业所得税。 15. 会计政策、会计估计变更和会计差错更正的说明 自2002年1月1日起，根据财政部2001年12月21日财会【2001】64 号《关联方之间出售资产等有关会计处理问题暂行规定》，本公司变更了从关联方取得的拆借利息的会计核算方法，拆借资金按1年期银行存款利率计算的部分冲减财务费用；超过按1年期银行存款利率计算的部分，计入资本公积。 16. 合并会计报表的编制方法 本公司合并会计报表根据财政部财会字[1995]11 号《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》的规定，以公司本部和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据进行编制。本公司将拥有50% 以上的权益性资本或拥有的实质性控制权的子公司纳入合并会计报表的编制范围。 本公司与子公司间以及子公司之间的所有投资、重大交易、资金往来以及公司间交易未实现利润均在会计报表合并时予以抵消。 少数股东权益的数额系根据本公司所属各子公司所有者权益的数额减去母公司所拥有的份额计算确定，并作为单独项目列示在资产负债表负债项目与股东权益项目之间；少数股东应享损益系根据本公司所属各子公司于本年度内实现的损益扣除母公司投资收益后的余额计算确定，并作为单独项目列示在利润表的利润总额项目之后。 17. 利润分配 本公司2002年度净利润为47,856,087.80 元，按公司章程规定，提取10%法定盈余公积金计4,785,608.78 元，提取10%法定公益金计4,785,608.78 元，剩余38,284,870.24元作为未分配利润，连同2001年末未分配利润150,996,026.58 元，共计189,280,896.82元。根据本公司董事会2003年3月27日决议， 2002年利润分配预案为：以2002年12月31日的总股本27,000万股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.00元(含税)，共计派发现金红利27,000,000.00元。经利润分配后，本公司未分配利润尚余162,280,896.82元，结转至以后年度分配。上述利润分配预案尚需经股东大会批准。 三、税项 本公司及子公司主要的应纳税项列示如下: 1. 流转税 应税项目 税种 计税依据 税率 过港费、地面运输服务费 营业税 收入总额 3% 广告、租金及其他服务收入 营业税 收入总额 5% 零售商品销售收入* 增值税 销售增值额 17% * 注：其中书刊按销售增值额的13%计缴增值税。 本公司及子公司按应缴增值税、营业税税额的7% 计缴城市维护建设税、3%计缴教育费附加、1% 计缴地方教育费附加。 2. 企业所得税 本公司及子公司企业所得税税率为15%。 3. 房产税 计税依据 税率 房产原值的75% 1.2% 商业租金收入 12% 4. 个人所得税 本公司员工个人所得税由本公司及子公司代扣代缴。 四、控股子公司及合营、联营企业 本公司控股子公司及合营、联营企业的基本概况如下： 公司全称 业务性质 注册资本(万元) 厦门国际航空港集团广 告有限公司 广告业务 100.00 厦门国际航空港机电工 程有限公司 机电安装维修调试 1000.00 厦门民航凯亚有限公司 技术服务 200.00 公司全称 经营范围 厦门国际航空港集团广 告有限公司 国内外广告业务及广告发布、代理、设 计、制作及广告器材、美术品、五金交 电、百货批发、零售等 厦门国际航空港机电工 程有限公司 自动化控制、计算机网络、通讯工程、 弱电系统集成及机电设备、空调制冷设 备安装、调试、维修保养及技术服务、 开发、转让、咨询等 厦门民航凯亚有限公司 计算机软、硬件工程项目的承包，计算 机软硬件、外设、网络产品的研制、开 发、生产、销售、租赁及与上述业务有 关的技术咨询、技术服务。 公司全称 投资额(万元) 所占权益比例 是否合并 厦门国际航空港集团广 告有限公司 100.00 100% 是 厦门国际航空港机电工 程有限公司 950.00 100%* 是 厦门民航凯亚有限公司 41 20.5% 否 * 注：本公司对厦门国际航空港机电工程有限公司直接拥有95%股权，间接拥有5%股权。 五、会计报表主要项目注释 （一）合并会计报表主要项目注释 1、货币资金 货币资金明细项目列示如下： 年末数 年初数 项目 原币 汇率 折合人民币 原币 汇率 折合人民币 现金--人民币 -- -- 3,932.45 -- 36,762.38 银行存款--人民币 -- -- 37,450,597.96 -- 17,189,522.49 其他货币资金 -- -- 1,000,000.00 -- -- 合计 -- -- 38,454,530.41 -- 17,226,284.87 2、应收利息 应收利息明细项目列示如下： 项目 年末数 年初数 备注 定期存款利息 -- 22,350.86 资金使用费 4,868,975.00 4,969,250.00 合计 4,868,975.00 4,991,600.86 注：应收资金使用费详见附注六“关联方关系及交易”之(二)2。 3、应收账款 （1）应收账款按账龄分析列示如下： 年末数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 1年以内 42,875,827.12 92.28 351,087.19 1--2年 3,542,500.78 7.62 2,207,297.98 2--3年 6,762.30 0.01 2,028.69 3--4年 37,340.60 0.09 36,940.60 合计 46,462,430.80 100.00 2,597,354.46 年初数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 1年以内 35,099,559.33 98.61 562,022.41 1--2年 144,797.30 0.41 14,346.23 2--3年 329,388.60 0.93 15,462.18 3--4年 20,000.00 0.06 10,000.00 合计 35,593,745.23 100.00 601,830.82 (2) 应收账款年末余额中持有本公司5%（含5%）表决权股份的股东单位厦门国际航空港集团有限公司欠款35,697,717.36 元，详见附注六“关联方关系及其交易“之(二)5，此外，无其他持本公司5%以上股份的股东单位的欠款。 (3)账龄为1-2年的应收账款中包含应收中国民航计算机中心以前年度离港信息费2,647,211.29 元。该项收费系由中国民航计算机中心向各航空公司收取后按一定的比例分配给各机场。2002年度，该中心通知我司，由于近年民航业效益普遍不佳，该项收入收款困难，无法按最高标准执行，实际收款时已降低收费标准收取。经双方核对，我司账上应收账款离港收入收回的可能性较小，故按款项总金额的80%计提坏账准备。账龄为3-4年的应收账款中包含应收厦门金都首饰公司租金36,540.60 元，难以收回，按全额计提坏账准备。以上超比例计提坏账准备均已经过经董事会批准。 (4) 应收账款年末余额前五名的客户应收金额合计42,688,279.68 元，占应收账款总额的比例为91.88%。 4、其他应收款 (1) 其他应收款按账龄分析列示如下： 年末数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 1年以内 304,419,008.19 99.84 35,738.33 1--2年 66,014.95 0.02 5,948.70 2--3年 104,002.93 0.03 31,200.88 3年以上 309,649.10 0.11 2,500.00 合计 304,898,675.17 100.00 75,387.91 年初数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 1年以内 297,986,293.71 99.92 17,353.94 1--2年 207,486.67 0.07 16,564.80 2--3年 23,367.00 0.01 3,623.70 3年以上 -- -- -- 合计 298,217,147.38 100 37,542.44 (2) 其他应收款年末余额中持有本公司5% （ 含5%）表决权股份的股东单位欠款合计303,188,572.21 元，均为应收母公司厦门国际航空港集团有限公司款项（其中资金拆借款270,000,000.00 元，按同期银行基本贷款利率计息，存放结算中心存款26,859,917.43 元，按同期银行存款利率计息；其他往来款项6,328,654.78 元）。明细情况详见附注六“关联方关系及其交易”之(二)5。 (3)年末其他应收款前五名单位金额合计304,000,531.24 元，占其他应收款总额的比例为99.71%。 5、预付账款 (1) 预付账款账龄分析如下： 年末数 年初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1年以内 4,539,173.17 89.52 2,928,912.25 87.70 1--2年 145,062.36 2.86 28,874.07 0.87 2--3年 4,774.00 0.09 318,171.20 9.53 3年以上 381,761.20 7.53 63,590.00 1.90 合计 5,070,770.73 100.00 3,339,547.52 100.00 (2) 预付账款年末余额中无持有本公司5%（含5%）表决权股份的股东单位欠款。 (3)年末账龄超过1年的预付账款明细如下： 名称 金额 账龄 厦门市机优安全技术工程有限公司 44,666.00 1-2年 厦门国际航空港集团建筑工程有限公司 42,884.36 1-2年 西昌市攀西建材有限公司 39,680.00 1-2年 润华丰装饰材料公司 17,832.00 1-2年 浙江塑料厂 4,200.00 2-3年 厦门隆台塑胶厂 574.00 2-3年 江苏迅达电梯有限公司 381,761.20 3年以上 合计 531,597.56 名称 未收回原因 厦门市机优安全技术工程有限公司 工程尾款 厦门国际航空港集团建筑工程有限公司 工程尾款 西昌市攀西建材有限公司 工程尾款 润华丰装饰材料公司 尾款 浙江塑料厂 尾款 厦门隆台塑胶厂 尾款 江苏迅达电梯有限公司 工程未完全结算 合计 6、存货 存货分项列示如下： 项目 年末数 年初数 备注 金额 金额 库存商品(产成品) 1,853,518.55 2,288,897.24 受托代销商品 60,158.15 60,158.15 低值易耗品 -- 2,333.00 工程施工 1,107,908.12 454,446.76 合计 3,021,584.82 2,805,835.15 注：存货年末余额中未发生跌价情况，均无需计提存货跌价准备。 7、待摊费用 待摊费用明细项目列示如下： 类别 年末数 年初数 年末结存原因 待摊超额奖 164,288.98 51,892.39 待摊维修费 282,500.00 -- 合计 446,788.98 51,892.39 8、长期股权投资 (1) 长期股权投资明细项目列示如下： 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 对联营企业投资 445,547.66 205,305.39 -- 650,853.05 合计 445,547.66 205,305.39 -- 650,853.05 (2) 按权益法核算的股权投资明细项目列示如下： 名称 初始投资额 追加投资额 被投资单位权 益累计增减额 厦门民航凯亚有限公司 410,000.00 -- 240,853.05 合计 410,000.00 -- 240,853.05 名称 累计现金红利 年初余额 本年权益增减额 益累计增减额 厦门民航凯亚有限公司 -- 445,547.66 205,305.39 合计 -- 445,547.66 205,305.39 名称 本年现金红利 年末余额 益累计增减额 厦门民航凯亚有限公司 -- 650,853.05 合计 -- 650,853.05 注：该投资项目未发生减值情况，故本年度无需计提长期投资减值准备。 9、固定资产 固定资产及其累计折旧明细项目和增减变动列示如下： 项目 年初数 本年增加 一、原值 1,172,915,949.83 13,411,126.59 其中：房屋建筑物 831,049,388.66 855,233.27 空调设备 51,626,972.12 664,510.63 机器设备 170,307,511.95 6,966,661.87 运输设备 27,446,104.33 2,387,270.40 电子设备 88,777,097.95 2,149,694.08 其他设备 3,708,874.82 387,756.34 累计折旧合计 284,851,743.14 59,301,105.07 其中：房屋建筑物 140,047,377.95 26,336,644.64 空调设备 11,785,082.30 2,465,180.52 机器设备 71,998,599.94 16,248,285.74 运输设备 13,289,555.25 3,019,316.76 电子设备 45,291,535.56 10,632,579.73 其他设备 2,439,592.14 599,097.68 净值合计 888,064,206.69 其中：房屋建筑物 691,002,010.71 空调设备 39,841,889.82 机器设备 98,308,912.01 运输设备 14,156,549.08 电子设备 43,485,562.39 其他设备 1,269,282.68 项目 本年减少 年末数 一、原值 40,129.63 1,186,286,946.79 其中：房屋建筑物 27,377.00 831,877,244.93 空调设备 12,752.63 52,278,730.12 机器设备 177,274,173.82 运输设备 29,833,374.73 电子设备 90,926,792.03 其他设备 4,096,631.16 累计折旧合计 344,152,848.21 其中：房屋建筑物 166,384,022.59 空调设备 14,250,262.82 机器设备 88,246,885.68 运输设备 16,308,872.01 电子设备 55,924,115.29 其他设备 3,038,689.82 净值合计 842,134,098.58 其中：房屋建筑物 665,493,222.34 空调设备 38,028,467.30 机器设备 89,027,288.14 运输设备 13,524,502.72 电子设备 35,002,676.74 其他设备 1,057,941.34 注：（1）本公司已于2002年9月12日取得主要建筑物一、二、三号候机楼土地房屋权证，完成产权过户的全部手续。 （2）本年度固定资产未发生减值情况，无需计提固定资产减值准备。 10、无形资产 无形资产明细项目列示如下： 项目 取得方式 原值 年初数 本年增加 土地使用权 受让 27,086,500.00 23,565,255.00 -- 合计 27,086,500.00 23,565,255.00 -- 项目 本年转出数 土地使用权 -- 合计 -- 项目 本年摊销数 累计摊销额 年末数 剩余摊销年限 土地使用权 541,730.00 4,062,975.00 23,023,525.00 42.5年 合计 541,730.00 4,062,975.00 23,023,525.00 42.5年 注：本年度无形资产未发生减值情况，无需计提无形资产减值准备。 11、长期待摊费用 长期待摊费用明细项目列示如下： 项目 原始发生额 年初数 本年增加 本年摊销 萧山机场柜 台装修费 150,484.56 100,323.04 -- 50,161.52 广告设施费 3,677,723.47 1,887,624.26 640,439.59 1,223,084.04 合计 3,828,208.03 1,987,947.30 640,439.59 1,273,245.56 项目 累计摊销 年末数 剩余摊销年限 萧山机场柜 台装修费 100,323.04 50,161.52 1年 广告设施费 2,372,743.66 1,304,979.81 1-4年 合计 2,473,066.70 1,355,141.33 12、应付账款 应付账款年末余额3,225,249.40 元，其中除应付母公司厦门国际航空港集团有限公司131,100.00 元外，无其他欠持有本公司5%（含5%）表决权股份的股东单位的款项，明细详见附注六“关联方关系及其交易”之(二)5。 13、预收账款 预收账款年末余额3,339,711.43 元，其中 (1)年末账龄超过1年的预收账款的明细如下： 客户 金额 发生时间 未结转原因 中国航空油料厦门分公司 25,697.41 1999年 预收维修款 厦门万图艺术有限公司 1,799.80 2000年 广告费尾款 厦门安居乐业有限公司 1,020.00 2000年 广告费尾款 厦门灿坤电器有限公司公司 20,250.00 2001年 广告费尾款 合计 48,767.21 (2) 预收账款年末余额中无欠持有本公司5%（含5%）表决权股份的股东单位的款项。 14、应付股利 应付股利年末余额为27,000,000.00 元，系本公司根据本年利润分配预案计提的应付普通股股利。详见附注二之17。 15、应交税金 应交税金明细项目列示如下： 税种 年初数 本年计提数 本年缴交数 年末数 增值税 104,640.10 444,301.63 501,891.00 47,050.73 营业税 653,057.89 3,288,572.10 3,452,180.08 489,449.91 企业所得税 5,205,692.31 10,035,430.51 12,275,028.11 2,966,094.71 城市建设维护税 55,271.20 260,418.66 276,927.50 38,762.36 房产税 377,912.67 12,207,636.77 12,380,365.91 205,183.53 个人所得税 51,141.18 232,437.51 220,370.61 63,208.08 印花税 1,389.92 8,469.21 9,859.13 -- 代缴税金 10,740.09 1,018.62 -- 11,758.71 土地使用税 -- 97,717.05 97,717.05 -- 合计 6,459,845.36 26,576,002.06 29,214,339.39 3,821,508.03 注：有关税率及减免税情况详见附注三“税项”之1。 16、其他应交款 其他应交款明细列示如下： 项目 年末数 性质 计缴标准 教育费附加 15,557.29 附加税费 社会事业发展费 980.03 附加税费 地方教育费附加 4,944.89 附加税费 见附注三“税项” 基础设施附加费 477.90 附加税费 之1 文化事业建设费 26,088.89 附加税费 合计 48,049.00 17、其他应付款 其他应付款年末余额7,651,112.14 元，相关情况如下： (1) 其他应付款年末余额中欠持有本单位5%（含5%）表决权股份的股东单位的款项合计1,190,122.49 元，详见附注六“关联方关系及其交易”之(二)5。 (2)年末余额较大的其他应付款列示如下： 项目 年末数 年初数 机场内各租户保证金 4,461,622.08 4,521,992.75 厦门高德制冷设备公司 463,010.37 463,010.37 厦门国际航空港集团有限公司 1,190,122.49 814,693.88 职工教育经费 393,882.25 359,239.26 工会经费 82,173.89 135,314.83 合计 6,590,811.08 6,294,251.09 项目 性质或内容 机场内各租户保证金 租赁保证金 厦门高德制冷设备公司 分包工程项目应付款项 厦门国际航空港集团有限公司 往来款 职工教育经费 工会经费 合计 18、预提费用 预提费用明细项目列示如下： 费用类别 年末数 年初数 期末结存原因 预提离港系统维护费 600,000.00 -- 年末尚未结算 预估工程成本 1,735,670.54 515,398.80 未完工程预估成本 预估销售成本 922,191.81 223,120.74 未结算销售预估成本 预提广告成本 -- 33,660.00 未完广告工程预估成本 其它 5,490.00 5,490.00 合计 3,263,352.35 777,669.54 19、一年内到期的长期负债 一年内到期的长期负债明细项目列示如下： 种类 期限 初始金额(万元) 应计利息 年末数(万元) 备注 基础设施建设贷款 10年 15,000.00 -- 4,000 合计 15,000.00 -- 4,000 注：一年内到期的长期负债为厦门国际航空港集团有限公司代垫的厦门市财政局基础设施还贷基金提供的1.5 亿元免息贷款，该项贷款用于3 号候机楼土建工程，贷款期为10年，自1994年1月1日至2003年12月31日止分期偿还，2003年将到期4,000 万元。 20、股本 股本年末余额为270,000,000.00 元，本年度未发生变动，明细情况列示如下： 数量单位：万股 项目 年初数 本年增减变动(+,-) 年末数 送股 其他 小计 一.尚未流通股份 20,250 20,250 1.发起人股份 20,250 20,250 其中： 国家拥有股份 20,250 20,250 境内法人持有股份 外资法人持有股份 其他 2.募集法人股 3.内部职工股 4.公众股 尚未流通股份合计 20,250 20,250 二.已流通股份 6,750 6,750 1.境内上市的人民币普通股 6,750 6,750 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已流通股份合计 6,750 6,750 股份总数 27,000 27,000 21、资本公积 资本公积明细情况列示如下： 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 股本溢价 625,869,164.51 -- -- 625,869,164.51 关联交易差价 -- 8,821,675.00 -- 8,821,675.00 合计 625,869,164.51 8,821,675.00 -- 634,690,839.51 注：本年资本公积的增加系根据财政部2001/12/21 财会【2001】64 号《关联方之间出售资产等有关会计处理问题暂行规定》，将本年度向关联方收取的资金使用费超过一年期银行存款利率计算的金额转入形成，详见附注六“关联方关系及其交易”之(二)2。 22、盈余公积 盈余公积明细项目列示如下： 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 法定盈余公积 54,033,014.65 4,785,608.78 -- 58,818,623.43 法定公益金 43,274,340.37 4,785,608.78 -- 48,059,949.15 合计 97,307,355.02 9,571,217.56 -- 106,878,572.58 23、未分配利润 未分配利润年末余额162,280,896.82元，本年度变动情况如下： 项目 金额 年初未分配利润 150,996,026.58 加：本年净利润 47,856,087.80 可供分配利润 198,852,114.38 减：本年度利润分配 36,571,217.56 年末未分配利润 162,280,896.82 24、主营业务收入和主营业务成本 (1) 按业务性质分项列示如下： 本年数 业务性质 主营业务收入 主营业务成本 航空运输服务收入 119,956,183.33 88,177,887.77 租金收入 41,583,389.94 3,307,981.13 广告收入 10,927,653.55 3,487,585.28 商品销售收入 6,460,225.76 4,270,753.38 工程收入 7,395,339.23 5,326,273.33 其他收入 4,872,526.83 148,371.96 合计 191,195,318.64 104,718,852.85 上年数 业务性质 主营业务收入 主营业务成本 航空运输服务收入 118,045,619.65 84,273,089.21 租金收入 35,958,944.92 1,459,562.31 广告收入 8,383,956.59 1,880,136.85 商品销售收入 7,741,077.80 5,659,760.79 工程收入 4,860,888.69 3,155,506.94 其他收入 5,856,894.52 603,066.25 合计 180,847,382.17 97,031,122.35 (2) 按地区分布列示如下： 本年数 地区 主营业务收入 主营业务成本 厦门地区 184,498,742.58 100,521,505.28 国内其他地区 6,696,576.06 4,197,347.37 合计 191,195,318.64 104,718,852.65 上年数 地区 主营业务收入 主营业务成本 厦门地区 178,499,667.26 95,789,713.42 国内其他地区 2,347,714.91 1,241,408.93 合计 180,847,382.17 97,031,122.35 25、主营业务税金及附加 主营业务税金及附加明细项目列示如下： 税种 本年数 上年数 计缴标准 营业税 6,896,213.92 6,748,485.22 城市建设维护税 510,495.48 490,672.98 教育费附加 205,511.04 210,330.45 社会事业发展费 42,406.71 277,229.34 见附注三 地方教育费附加 57,185.67 -- “税项”之1 其他 337,591.32 -- 合计 8,049,404.14 7,726,717.99 26、其他业务利润 其他业务收入及其他业务支出的明细情况如下： 收入 成本 业务类别 本年数 上年数 本年数 上年数 停车费收入 4,339,490.00 4,368,169.00 1,471,800.00 1,471,800.00 广告专卖收入 406,711.69 903,272.50 449,174.27 993,686.98 特许权收入 253,196.00 409,600.00 -- -- 合计 4,999,397.69 5,681,041.50 1,920,974.27 2,465,486.98 利润 业务类别 本年数 上年数 停车费收入 2,867,690.00 2,896,369.00 广告专卖收入 -42,462.58 -90,414.48 特许权收入 253,196.00 409,600.00 合计 3,078,423.42 3,215,554.52 27、财务费用 财务费用的明细项目列示如下： 类别 本年数 上年数 利息支出 1,389.88 减：利息收入 5,668,640.60 7,181,050.00 汇兑损失 18,045.40 -- 减：汇兑收益 2,262.03 13,904.45 金额机构手续费 2,402.71 1,870.75 其他 48,042.72 75.00 合计 -5,601,021.92 -7,193,008.70 注：利息收入中含从厦门国际航空港集团有限公司收取的资金使用费5,420,550.00 元，从厦门国际航空港集团财务结算中心取得的存款利息收入221,439.72 元，详见附注六“关联方关系及其交易”之(二)2、6。 28、投资收益 投资收益的明细项目说明如下： 项目 本年数 上年数 按权益法确认的投资收益 205,305.39 35,547.66 合计 205,305.39 35,547.66 29、营业外收入 营业外收入明细情况如下： 项目 本年数 上年数 备注 违约金没收收入 81,558.00 505,802.80 其他 11,180.44 60,031.08 合计 92,738.44 565,833.88 （二）母公司报表主要项目注释 30、应收账款 (1) 应收账款按账龄分析列示如下： 年末数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 1年以内 38,997,900.90 93.19 157,190.88 1--2年 2,647,211.29 6.73 2,117,769.03 2--3年 -- -- -- 3--4年 36,540.60 0.08 36,540.60 合计 41,681,652.79 100.00 2,311,500.51 年初数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 1年以内 32,056,438.70 99.89 411,012.37 1--2年 -- -- -- 2--3年 36,540.60 0.11 10,962.18 3--4年 -- -- -- 合计 32,092,979.30 100.00 421,974.55 (2) 应收账款年末余额中持有本公司5%（含5%）表决权股份的股东单位欠款合计35,697,717.36 元，明细详见附注六“关联方关系及其交易”之(二)5。 (3) 应收账款年末余额前五名金额合计41,128,066.27 元，其占应收账款总额的比例为98.67%。 31、其他应收款 (1) 其他应收款按账龄分析列示如下： 年末数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 1年以内 275,695,878.93 99.98 12,639.35 1--2年 3,000.00 0.00 300.00 2--3年 49,040.00 0.02 14,712.00 合计 275,747,918.93 100 27,651.35 年初数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 1年以内 275,486,609.42 99.97 4,714.88 1--2年 70,062.40 0.03 7,006.24 2--3年 100.00 -- 30.00 合计 275,556,771.82 100 11,751.12 (2) 其他应收款年末余额主要为应收本公司的母公司厦门国际航空港集团有限公司款项275,463,203.83 元，占其他应收款总额的99.90%。其中，资金拆借款270,000,000.00 元，存放于集团财务结算中心存款19,254.25 元，其他往来款项5,443,949.58元，详见附注六“关联方关系及其交易”之(二)5。 32、长期股权投资 (1) 长期股权投资明细项目列示如下： 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 对子公司投资 28,583,804.83 4,562,890.89 -- 33,146,695.72 对联营企业投资 445,547.66 205,305.39 -- 650,853.05 合计 29,029,352.49 4,768,196.28 33,797,548.77 (2) 按权益法核算的股权投资明细项目列示如下： 名称 初始投资额(万元) 追加投资额 被投资单位权益 累计增减额 厦门国际航空港集 团广告有限公司 100 -- 19,679,464.32 厦门国际航空港机 电工程有限公司 950 -- 2,967,231.40 厦门民航凯亚有 限公司 41 -- 240,853.05 合计 1091 22,887,548.77 29,029,352.49 名称 累计现金红利 期初余额 本期权益增减额 厦门国际航空港集 团广告有限公司 -- 16,313,362.42 4,366,101.90 厦门国际航空港机 电工程有限公司 -- 12,270,442.41 196,788.99 厦门民航凯亚有 限公司 -- 445,547.66 205,305.39 合计 4,768,196.28 33,797,548.77 名称 本期现金红利 期末余额 厦门国际航空港集 团广告有限公司 -- 20,679,464.32 厦门国际航空港机 电工程有限公司 -- 12,467,231.40 厦门民航凯亚有 限公司 -- 650,853.05 合计 33、主营业务收入和主营业务成本 本年数 业务种类 主营业务收入 主营业务成本 航空运输服务收入 119,956,183.33 88,935,587.77 商品销售收入 4,209,275.28 2,572,516.35 租金收入 41,698,769.94 3,307,981.13 其他收入 1,252,892.00 137,325.70 合计 167,117,120.55 94,953,410.95 上年数 业务种类 主营业务收入 主营业务成本 航空运输服务收入 118,045,619.65 84,274,089.21 商品销售收入 6,337,094.07 4,514,407.91 租金收入 35,958,944.92 1,459,562.31 其他收入 1,055,290.50 -- 合计 161,396,949.14 90,248,059.43 34、投资收益 投资收益的明细项目说明如下： 项目 本年数 上年数 按权益法确认的投资收益 4,768,196.28 4,200,412.69 合计 4,768,196.28 4,200,412.69 六、关联方关系及其交易 （一） 关联方关系 1． 存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业 经济性质 法定代表人 的关系 或类型 厦门国际航空 港集团有限公司 厦门 综合 母公司 国有独资 王倜傥 2． 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 货币单位:人民币万元 公司名称 年初数 本年增加数 本年减少数 厦门国际航空港集团有限公司 21,800.00 59,700.00 -- 公司名称 年末数 厦门国际航空港集团有限公司 81,500.00 3． 存在控制关系的关联方所持股份及其变化 货币单位:人民币万元 年初数 本年增加 企业名称 金额 百分比 增加额 百分比 厦门国际航空港集团有 限公司 20,250.00 75% -- -- 本年减少 年末数 企业名称 减少额 百分比 金额 百分比 厦门国际航空港集团有 限公司 -- -- 20,250.00 75% 4． 不存在控制关系的关联方 企业名称 与本公司关系 厦门国际航空港兴航发展有限公司 同一母公司 厦门国际航空港大酒店有限公司 同一母公司 厦门国际航空港集团保税品有限公司 同一母公司 厦门国际航空港集团客货运代理有限公司 同一母公司 厦门国际航空港集团建筑工程有限公司 同一母公司 （二） 关联方交易 本公司母子公司之间、子公司之间的关联交易已在编制合并报表时予以抵消。 本公司与上述关联公司的关联交易包括： 1、代收代付 (1) 本公司地面服务费收入由厦门国际航空港集团有限公司负责统一向各航空公司结算，根据中国民航总局[总局财发(1996)34 号]批文规定的比例进行划分，并支付给本公司。本公司对旅客过港服务费收入和运输服务费收入的分享比例分别为85%与44%。按照本公司与厦门国际航空港集团有限公司订立的有关结算合同，由厦门国际航空港集团有限公司代向各航空公司进行结算并在收到账款后支付给本公司。2002年度本公司共确认旅客过港服务费收入93,396,494.45 元，运输服务费收入26,559,688.88 元，年末应收厦门国际航空港集团有限公司过港服务费及运输服务费分成款35,697,717.36 元。 (2) 本公司与厦门国际航空港集团有限公司订立能源保障协议，由厦门国际航空港集团有限公司代收代付本公司水电费。2002年度本公司共确认应支付厦门国际航空港集团有限公司水电费16,031,712.80 元，截至年末实际已支付16,031,712.80 元。 2、借款 2001年度本公司与厦门国际航空港集团有限公司订立资金使用合同，由本公司向厦门国际航空港集团有限公司提供拆借资金270,000,000.00 元，按合同分项列示如下： （1） 合同金额2.2 亿元，自2001年8月15日至2002年8月15日，年资金使用费率5.85%。2002年8月15日到期后续签合同，期限自2002年8月16日至2003年8月15日止，年资金使用费为5.31%。 （2） 合同金额5000 万元，期限自2001年12月31日至2002年6月30日止，年资金使用费率5.58%，到期后资金已全部收回。 （3） 合同金额5000 万元，期限自2002年11月8日至2003年11月8日止，年资金使用费率为5.31%。 本公司2002年度应收厦门国际航空港集团有限公司资金使用费14,242,225.00 元，根据财政部2001/12/21 财会【2001】64 号《关联方之间出售资产等有关会计处理问题暂行规定》进行处理：拆借资金按1年期银行存款利率计算的部分共计5,420,550.00 元，冲减本年度财务费用；超过按1年期银行存款利率计算的部分共计8,821,675.00 元，计入本公司资本公积。年末本公司应收厦门国际航空港集团有限公司资金使用费4,868,975.00 元。本公司已对上述资金使用合同进行了公开披露。 3、租赁 (1) 本公司与厦门国际航空港集团有限公司订立停车场租赁合同，租入位于厦门高崎国际机场3 号候机楼前停车场，期限1年，自2002年1月1日起至2002年12月31日止。2002年度本公司共支付厦门国际航空港集团有限公司停车场租赁费1,471,800.00 元。 (2) 本公司与厦门国际航空港集团客货运代理有限公司订立候机楼航空营业、办公用地出租合同，出租范围包括位于厦门高崎国际机场3 号候机楼的值机柜台、头等舱休息室、收费柜台、售票、补票柜台和航空办公用地及所附属设施和设备，期限1年，自2002年1月1日起至2002年12月31日止。2002年本公司收取该项租金收入3,746,176.00 元。 (3) 本公司与厦门国际航空港集团保税品有限公司订立3 号候机楼免税店租赁合同，出租范围包括位于厦门高崎国际机场3 号候机楼出发厅和到达厅商业场所及附属设施和设备，期限4年，自1999年1月1日起至2002年12月31日止。2002年本公司收取该项租金收入4,000,000.00 元。 (4) 本公司与厦门国际航空港集团兴航发展有限公司订立3 号候机楼商业场地租赁合同，出租范围包括位于厦门高崎国际机场候机楼商业场所及附属设施和设备，期限不等。2002年本公司收取该项租金收入1,871,896.01 元。 4、提供劳务 本公司与厦门国际航空港大酒店有限公司订立3 号候机楼卫生保洁合同，由对方提供3 号候机楼内地面、外墙、玻璃及室内清洗服务，2002年本公司共支付该项保洁费1,600,000.00元。 5、关联往来 应收应付款项年末余额如下： 科目 关联方 年初数 应收利息 厦门国际航空港集团有限公司 4,969,250.00 应收账款 厦门国际航空港集团有限公司 24,148,798.86 预付账款 厦门国际航空港集团建筑工程有限公司 144,014.58 其他应收款 厦门国际航空港集团有限公司 297,716,160.41 应付账款 厦门国际航空港集团有限公司 131,100.00 其他应付款 厦门国际航空港集团有限公司 864,188.41 其他应付款 厦门国际航空港集团兴航发展有限公司 267,840.00 科目 本年增加 本年减少 年末数 应收利息 12,847,225.00 12,947,500.00 4,868,975.00 应收账款 119,642,675.71 108,093,757.21 35,697,717.36 预付账款 99,301.69 101,130.22 142,186.05 其他应收款 275,587,758.80 270,115,347.00 303,188,572.21 应付账款 - - 131,100.00 其他应付款 22,436,349.11 22,110,415.03 1,190,122.49 其他应付款 - - 267,840.00 * 注：其中包括向厦门国际航空港集团有限公司提供拆借资金270,000,000.00 元，详见附注六“关联方关系及其交易”之(二)2。 6、其他关联事项 (1) 2002年10月以前本公司日常经营中发生的营业收入与营业支出以及其他经营结算业务均通过厦门国际航空港集团有限公司财务结算中心进行。2002年10月份以后，本公司日常经营中发生的营业收入与营业支出以及其他经营结算业务主要通过本公司在银行开设的独立账户进行结算。2002年12月31日本公司存放在该结算中心结算款余额为26,859,917.43 元，该项存款按银行同期存款利率计息，本年度共取得结算款利息收入221,439.72 元。 (2) 本公司一年内到期的长期负债为厦门国际航空港集团有限公司代垫的厦门市财政局基础设施还贷基金提供的1.5 亿元用于3 号候机楼土建工程的10年免息贷款，贷款期限为1994年1月1日至2003年12月31日。2002年本公司偿还该项长期应付款3,000 万元，年末该负债余额4,000 万元，将于2003年到期。 (3)本公司于2002年12月25日与厦门国际航空港集团有限公司达成的《〈对外地面服务收入划分协议〉补充协议》，协议规定厦门国际航空港集团有限公司在向境外航空公司收取地面代理费用后的三个工作日内，将相关分成款以6 个月期商业汇票或是现金方式支付给本公司，由本公司向银行贴现，贴现利息费用由厦门国际航空港集团有限公司承担。截止2002年12月31日，厦门国际航空港集团有限公司向本公司开具了3000 万元的银行承兑汇票，本公司已贴现。 七、或有事项 本公司无其他需要披露的重大或有事项。 八、承诺事项 本公司无需要披露的重大承诺事项。 九、资产负债表日后事项中的非调整事项 本公司无需要披露的重大资产负债表日后事项中的非调整事项。 十、其他重要事项 本公司于1995年根据财政部、中国民用航空局1992年2月下达的《关于调整民用机场收费标准的通知》与厦门国际航空港集团有限公司签定了《航空主营业务收入划分协议》，协议约定：本公司对旅客过港服务费收入和运输服务费收入的分享比例分别为85%、44%。2002年10月，中国民用航空总局、国家发展计划委员会、财政部下达“民航财发[2002]179 号”《关于调整国内机场收费标准的通知》。因此，本公司经与厦门国际航空港集团有限公司协商，重新拟定了《航空业务收入划分协议》，协议约定：本公司对旅客服务费收入、外航地面服务费、安全检查费的分享比例分别为93%、69%、40%。2003年3月27日，本公司第三届董事会第七次会议通过了该项协议。该项协议如经本公司2002年度股东大会审议通过，本公司将与厦门国际航空港集团有限公司签定正式协议。详细情况参见本公司关联交易公告。 十一、备查文件目录 1、载有法定代表人、主管财务负责人、财务机构负责人签名盖章的会计报表； 2、载有厦门天健华天会计师事务所有限公司盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 3、报告期内在《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 厦门机场发展股份有限公司 董事长：王倜傥 2003年3月31日 资产负债表 2002年12月31日 编制单位：厦门机场发展股份有限公司 单位:人民币元 合并 资产 注释号 年末数 年初数 流动资产： 货币资金 1 38,454,530.41 17,226,284.87 短期投资 - - 应收票据 - - 应收股利 - - 应收利息 2 4,868,975.00 4,991,600.86 应收账款 3 43,865,076.34 34,991,914.41 其他应收款 4 304,823,287.26 298,179,604.94 预付账款 5 5,070,770.73 3,339,547.52 应收补贴款 - - 存货 6 3,021,584.82 2,805,835.15 待摊费用 7 446,788.98 51,892.39 一年内到期长期债权投资 - - 其他流动资产 28,773.92 - 流动资产合计 400,579,787.46 361,586,680.14 长期投资： - - 长期股权投资 8 650,853.05 445,547.66 长期债权投资 - - 长期投资合计 650,853.05 445,547.66 固定资产： - - 固定资产原价 9 ,186,286,946.79 1,172,915,949.83 减:累计折旧 9 344,152,848.21 284,851,743.14 固定资产净值 9 842,134,098.58 888,064,206.69 减:固定资产减值准备 - - 固定资产净额 9 842,134,098.58 888,064,206.69 工程物资 - - 在建工程 - - 固定资产清理 - - 固定资产合计 842,134,098.58 888,064,206.69 无形资产及其他资产： - - 无形资产 10 23,023,525.00 23,565,255.00 长期待摊费用 11 1,355,141.33 1,987,947.30 其他长期资产 - - 无形资产及其他资产合计 24,378,666.33 25,553,202.30 递延税款： - - 递延税款借项 - - 资产总计 1,267,743,405.42 1,275,649,636.79 母公司 资产 年末数 年初数 流动资产： 货币资金 37,453,120.32 17,219,892.91 短期投资 - - 应收票据 - - 应收股利 - - 应收利息 4,868,975.00 4,969,250.00 应收账款 39,370,152.28 31,671,004.75 其他应收款 275,720,267.58 275,545,020.70 预付账款 3,243,795.84 3,269,633.52 应收补贴款 - - 存货 1,010,497.19 1,290,843.62 待摊费用 282,500.00 - 一年内到期长期债权投资 - - 其他流动资产 28,773.92 - 流动资产合计 361,978,082.13 333,965,645.50 长期投资： - - 长期股权投资 33,797,548.77 29,029,352.49 长期债权投资 - - 长期投资合计 33,797,548.77 29,029,352.49 固定资产： - - 固定资产原价 1,184,781,958.71 1,171,794,456.75 减:累计折旧 343,326,848.83 284,239,665.80 固定资产净值 841,455,109.88 887,554,790.95 减:固定资产减值准备 - - 固定资产净额 841,455,109.88 887,554,790.95 工程物资 - - 在建工程 - - 固定资产清理 - - 固定资产合计 841,455,109.88 887,554,790.95 无形资产及其他资产： - - 无形资产 23,023,525.00 23,565,255.00 长期待摊费用 50,161.52 100,323.04 其他长期资产 - - 无形资产及其他资产合计 23,073,686.52 23,665,578.04 递延税款： - - 递延税款借项 - - 资产总计 1,260,304,427.30 1,274,215,366.98 企业法定代表人：王倜傥 主管会计工作的负责人：钱进群 会计机构负责人：朱昭 资产负债表 2002年12月31日 编制单位：厦门机场发展股份有限公司 单位:人民币元 合并 负债及所有者权益 注释号 年末数 年初数 流动负债： 短期借款 - - 应付票据 - - 应付账款 12 3,225,249.40 818,125.09 预收账款 13 3,339,711.43 1,491,454.87 应付工资 102,644.33 41,545.84 应付福利费 5,441,469.83 4,697,117.55 应付股利 14 27,000,000.00 40,500,000.00 应交税金 15 3,821,508.03 5,942,712.15 其他应交款 16 48,049.00 78,575.42 其他应付款 17 7,651,112.14 7,129,890.22 预提费用 18 3,263,352.35 777,669.54 预计负债 - - 一年内到期的长期负债 19 40,000,000.00 30,000,000.00 其他流动负债 - - - - 流动负债合计 93,893,096.51 91,477,090.68 长期负债： - - 长期借款 - - 应付债券 - - 长期应付款 - 40,000,000.00 专项应付款 - - 其他长期负债 - - 长期负债合计 - 40,000,000.00 递延税款： - - 递延税款贷项 - - - - 负债合计 93,893,096.51 131,477,090.68 所有者权益： - - 股本 20 270,000,000.00 270,000,000.00 资本公积 21 634,690,839.51 625,869,164.51 盈余公积 22 106,878,572.58 97,307,355.02 其中:公益金 48,059,949.15 43,274,340.37 未分配利润 23 162,280,896.82 150,996,026.58 - - 所有者权益合计 1,173,850,308.91 1,144,172,546.11 负债及股东权益总计 1,267,743,405.42 1,275,649,636.79 母公司 负债及所有者权益 年末数 年初数 流动负债： 短期借款 - - 应付票据 - - 应付账款 2,268,722.72 262,885.08 预收账款 1,220,185.41 1,281,083.70 应付工资 - - 应付福利费 4,740,974.31 4,176,182.03 应付股利 27,000,000.00 40,500,000.00 应交税金 2,723,793.65 4,958,980.54 其他应交款 8,038.37 39,004.32 其他应付款 7,892,403.93 8,824,685.20 预提费用 600,000.00 - 预计负债 - - 一年内到期的长期负债 40,000,000.00 30,000,000.00 其他流动负债 - - - - 流动负债合计 86,454,118.39 90,042,820.87 长期负债： - - 长期借款 - - 应付债券 - - 长期应付款 - 40,000,000.00 专项应付款 - - 其他长期负债 - - 长期负债合计 - 40,000,000.00 递延税款： - - 递延税款贷项 - - - - 负债合计 86,454,118.39 130,042,820.87 所有者权益： - - 股本 270,000,000.00 270,000,000.00 资本公积 634,690,839.51 625,869,164.51 盈余公积 106,878,572.58 97,307,355.02 其中:公益金 48,059,949.15 43,274,340.37 未分配利润 162,280,896.82 150,996,026.58 - - 所有者权益合计 1,173,850,308.91 1,144,172,546.11 负债及股东权益总计 1,260,304,427.30 1,274,215,366.98 企业法定代表人：王倜傥 主管会计工作的负责人：钱进群 会计机构负责人：朱昭 利润及利润分配表 2002年度 编制单位：厦门机场发展股份有限公司 单位:人民币元 合并 注释 项目 号 本年数 上年数 一、主营业务收入 24 191,195,318.64 180,847,382.17 减:主营业务成本 24 104,718,852.85 97,031,122.35 主营业务税金及附加 25 8,049,404.14 7,726,717.99 二、主营业务利润 78,427,061.65 76,089,541.83 加:其他业务利润 26 3,078,423.42 3,215,554.52 减:营业费用 1,362,220.23 986,153.44 管理费用 26,975,629.10 24,325,232.34 财务费用 27 -5,601,021.92 -7,193,008.70 三、营业利润(亏损以"-"号填列) 58,768,657.66 61,186,719.27 加:投资收益(亏损以"-"号填列) 28 205,305.39 35,547.66 补贴收入 - - 营业外收入 29 92,738.44 565,833.88 减:营业外支出 139,988.01 120,418.87 四、利润总额(亏损以"-"号填列) 58,926,713.48 61,667,681.94 减:所得税 11,070,625.68 10,178,034.72 五、净利润(亏损以"-"号填列) 47,856,087.80 51,489,647.22 加:年初未分配利润 150,996,026.58 150,304,308.80 其他转入 - - 六、可供分配的利润 198,852,114.38 201,793,956.02 减:提取法定盈余公积 4,785,608.78 5,148,964.72 提取法定公益金 4,785,608.78 5,148,964.72 七、可供投资者分配的利润 189,280,896.82 191,496,026.58 减:应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 27,000,000.00 40,500,000.00 转作普通股股利 - - 八、年末未分配利润 162,280,896.82 150,996,026.58 母公司 项目 本年数 上年数 一、主营业务收入 167,117,120.55 161,396,949.14 减:主营业务成本 94,953,410.95 90,248,059.43 主营业务税金及附加 6,717,809.75 6,605,156.99 二、主营业务利润 65,445,899.85 64,543,732.72 加:其他业务利润 3,120,886.00 3,305,969.00 减:营业费用 1,905.90 243.76 管理费用 21,310,565.34 19,361,947.75 财务费用 -5,587,453.51 -7,154,278.95 三、营业利润(亏损以"-"号填列) 52,841,768.12 55,641,789.16 加:投资收益(亏损以"-"号填列) 4,768,196.28 4,200,412.69 补贴收入 - - 营业外收入 88,842.54 551,935.40 减:营业外支出 138,105.51 100.00 四、利润总额(亏损以"-"号填列) 57,560,701.43 60,394,037.25 减:所得税 9,704,613.63 8,904,390.03 五、净利润(亏损以"-"号填列) 47,856,087.80 51,489,647.22 加:年初未分配利润 150,996,026.58 150,304,308.80 其他转入 - - 六、可供分配的利润 198,852,114.38 201,793,956.02 减:提取法定盈余公积 4,785,608.78 5,148,964.72 提取法定公益金 4,785,608.78 5,148,964.72 七、可供投资者分配的利润 189,280,896.82 191,496,026.58 减:应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 27,000,000.00 40,500,000.00 转作普通股股利 - - 八、年末未分配利润 162,280,896.82 150,996,026.58 企业法定代表人：王倜傥 主管会计工作的负责人：钱进群 会计机构负责人：朱昭 现金流量表 2002年度 编制单位：厦门机场发展股份有限公司 项目 序号 一、经营活动产生的现金流量： 1 销售商品、提供劳务收到的现金 2 收到的税费返还 3 收到的其他与经营活动有关的现金 4 现金流入小计 5 购买商品、接受劳务支付的现金 6 支付给职工以及为职工支付的现金 7 支付的各项税费 8 支付的其他与经营活动有关的现金 9 现金流出小计 10 经营活动产生的现金流量净额 11 二、投资活动产生的现金流量 12 收回投资所收到的现金 13 取得投资收益所收到的现金 14 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 15 收到的其他与投资活动有关的现金 16 现金流入小计 17 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金净额 18 投资所支付的现金 19 支付的其他与投资活动有关的现金 20 现金流出小计 21 投资活动产生的现金流量净额 22 三、筹资活动产生的现金流量 23 吸收投资所收到的现金 24 借款所收到的现金 25 收到的其他与筹资活动有关的现金 26 现金流入小计 27 偿还债务所支付的现金 28 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 29 支付的其他与筹资活动有关的现金 30 现金流出小计 31 筹资活动产生的现金流量净额 32 四、汇率变动对现金的影响 33 五、现金及现金等价物净增加额 34 项目 合并 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 186,335,622.64 收到的税费返还 - 收到的其他与经营活动有关的现金 1,417,551.49 现金流入小计 187,753,174.13 购买商品、接受劳务支付的现金 42,325,391.42 支付给职工以及为职工支付的现金 11,527,369.23 支付的各项税费 33,282,806.41 支付的其他与经营活动有关的现金 4,740,456.14 现金流出小计 91,876,023.20 经营活动产生的现金流量净额 95,877,150.93 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 - 取得投资收益所收到的现金 5,717,509.16 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净 - 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 5,717,509.16 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金净 14,142,063.78 投资所支付的现金 - 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 14,142,063.78 投资活动产生的现金流量净额 -8,424,554.62 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 - 收到的其他与筹资活动有关的现金 8,821,675.00 现金流入小计 8,821,675.00 偿还债务所支付的现金 30,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 40,501,389.88 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流出小计 70,501,389.88 筹资活动产生的现金流量净额 -61,679,714.88 四、汇率变动对现金的影响 -18,045.40 五、现金及现金等价物净增加额 25,754,836.03 项目 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 162,590,594.29 收到的税费返还 - 收到的其他与经营活动有关的现金 551,935.40 现金流入小计 163,142,529.69 购买商品、接受劳务支付的现金 30,516,218.13 支付给职工以及为职工支付的现金 8,590,758.00 支付的各项税费 31,086,120.13 支付的其他与经营活动有关的现金 3,574,863.56 现金流出小计 73,767,959.82 经营活动产生的现金流量净额 89,374,569.87 二、投资活动产生的现金流量 - 收回投资所收到的现金 - 取得投资收益所收到的现金 5,717,509.16 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 - 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 5,717,509.16 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金净额 13,161,091.34 投资所支付的现金 - 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 13,161,091.34 投资活动产生的现金流量净额 -7,443,582.18 三、筹资活动产生的现金流量 - 吸收投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 - 收到的其他与筹资活动有关的现金 8,821,675.00 现金流入小计 8,821,675.00 偿还债务所支付的现金 30,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 40,501,389.88 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流出小计 70,501,389.88 筹资活动产生的现金流量净额 -61,679,714.88 四、汇率变动对现金的影响 -18,045.40 五、现金及现金等价物净增加额 20,233,227.41 补充资料： 序号 1．将净利润调节为经营活动的现金流量： 35 净利润 36 加：少数股东损益 37 计提的资产减值准备 38 固定资产折旧 39 无形资产摊销 40 长期待摊费用摊销 41 待摊费用的减少（减增加） 42 预提费用的增加（减减少） 43 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益) 44 固定资产报废损失 45 财务费用 46 投资损失(减收益) 47 递延税款贷项(减借项) 48 存货的减少(减增加) 49 经营性应收项目的减少(减增加) 50 经营性应付项目的增加(减减少) 51 其他 52 经营活动产生的现金流量净额 53 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 54 债务转为资本 55 一年内到期的可转换公司债券 56 融资租入固定资产 57 3．现金及现金等价物净增加情况 58 货币资金的期末余额 59 减：货币资金的期初余额 60 加：现金等价物的期末余额 61 减：现金等价物的期初余额 62 现金及现金等价物净增加额 63 补充资料： 合并 1．将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 47,856,087.80 加：少数股东损益 - 计提的资产减值准备 2,033,369.11 固定资产折旧 58,922,020.02 无形资产摊销 541,730.00 长期待摊费用摊销 1,273,245.56 待摊费用的减少（减增加） -404,896.59 预提费用的增加（减减少） 2,485,682.81 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益) - 固定资产报废损失 - 财务费用 -5,630,167.48 投资损失(减收益) -205,305.39 递延税款贷项(减借项) - 存货的减少(减增加) -215,749.67 经营性应收项目的减少(减增加) -13,155,695.10 经营性应付项目的增加(减减少) 2,376,829.86 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 95,877,150.93 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净增加情况 货币资金的期末余额 38,454,530.41 减：货币资金的期初余额 17,226,284.87 加：现金等价物的期末余额 26,840,663.18 减：现金等价物的期初余额 22,314,072.69 现金及现金等价物净增加额 25,754,836.03 补充资料： 母公司 1．将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 47,856,087.80 加：少数股东损益 - 计提的资产减值准备 1,905,426.19 固定资产折旧 58,708,097.98 无形资产摊销 541,730.00 长期待摊费用摊销 50,161.52 待摊费用的减少（减增加） -282,500.00 预提费用的增加（减减少） 600,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益) - 固定资产报废损失 - 财务费用 -5,615,844.28 投资损失(减收益) -4,768,196.28 递延税款贷项(减借项) - 存货的减少(减增加) 280,346.43 经营性应收项目的减少(减增加) -9,212,037.01 经营性应付项目的增加(减减少) -688,702.48 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 89,374,569.87 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： - 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 3．现金及现金等价物净增加情况 - 货币资金的期末余额 37,453,120.32 减：货币资金的期初余额 17,219,892.91 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 20,233,227.41 企业负责人：王倜傥 主管会计工作的负责人：钱进群 会计机构负责人：朱昭 利润表附表 2002年度 编制单位：厦门机场发展股份有限公司 单位:人民币元 报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益（元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 6.68 6.7 0.29 0.29 营业利润 5.01 5.02 0.218 0.218 净利润 4.08 4.09 0.177 0.177 扣除非经常性损益后的净利润 4.08 4.09 0.177 0.177 资产减值准备明细表 2002年度 编制单位：厦门机场发展股份有限公司 单位:人民币元 项目 年初余额 本年增加数 本年转回数 一、坏账准备合计 639,373.26 2,033,369.11 - 其中：应收账款 601,830.82 1,995,523.64 - 其他应收款 37,542.44 37,845.47 - 二、短期投资跌价准备合计 - - - 其中：股票投资 - - - 债券投资 - - - 三、存货跌价准备合计 - - - 其中：库存商品 - - - 原材料 - - - 四、长期投资减值准备合计 - - - 其中：长期股权投资 - - - 长期债权投资 - - - 五、固定资产减值准备合计 - - - 其中：房屋、建筑物 - - - 机器设备 - - - 六、无形资产减值准备 - - - 其中：专利权 - - - 商标权 - - - 七、在建工程减值准备 - - - 八、委托贷款减值准备 - - - 项目 年末余额 一、坏账准备合计 2,672,742.37 其中：应收账款 2,597,354.46 其他应收款 75,387.91 二、短期投资跌价准备合计 - 其中：股票投资 - 债券投资 - 三、存货跌价准备合计 - 其中：库存商品 - 原材料 - 四、长期投资减值准备合计 - 其中：长期股权投资 - 长期债权投资 - 五、固定资产减值准备合计 - 其中：房屋、建筑物 - 机器设备 - 六、无形资产减值准备 - 其中：专利权 - 商标权 - 七、在建工程减值准备 - 八、委托贷款减值准备 - |
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