上海自动化仪表股份有限公司2002年年度报告
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上海自动化仪表股份有限公司2002年年度报告 公司名称：上海自动化仪表股份有限公司 报告日期： 二○○三年三月三十一日 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人董事长肖宗义先生、主管会计负责人总经理范幼林先生及会计机构负责人资财部经理吴剑啸先生保证年度报告中财务报告的真实、完整。 董事姜国芳先生、陈文钊先生因公未能出席本次董事会，委托公司董事长肖宗义先生对本次会议各项议案行使表决权。 独立董事黄祥鹭先生因公未能出席本次董事会，委托公司独立董事裴静之先生对本次会议各项议案行使表决权。 公司年度财务会计报告已经普华永道中天会计师事务所有限公司审计并出具标准无保留意见的审计报告。 上海自动化仪表股份公司董事会 二00 三年三月三十一日 目录 第一节 公司基本情况简介 第二节 会计数据和业务数据摘要 第三节 股本变动及股东情况 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 第五节 公司治理结构 第六节 股东大会情况简介 第七节 董事会报告 第八节 监事会报告 第九节 重要事项 第十节 财务会计报告 第十一节 备查文件 第一节 公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：上海自动化仪表股份有限公司 公司中文名称缩写：自仪股份 公司法定英文名称：Shanghai Automation Instrumentation Co.,Ltd. 公司英文名称缩写：SAIC 二、公司法定代表人：肖宗义 三、公司董事会秘书：缪丹桦 联系地址：上海市延安西路1599 号怡翔大楼七楼 联系电话：021-62800705 传真：021-62801680 电子信箱：[email protected] 四、公司注册地址及办公地址：上海市延安西路1599 号怡翔大楼七楼 邮政编码：200050 国际互联网网址：http://www.saic.sh.cn 电子信箱：[email protected] 五、公司信息披露报纸名称：《上海证券报》、香港《商报》 登载公司年报的中国证监会指定网站网址：http://www.sse.com.cn 公司年报备置地点：上海市延安西路1599 号怡翔大楼七楼 六、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称： A 股： 自仪股份 B 股： 自仪B 股 股票代码： A 股： 600848 B 股： 900928 七、其他有关资料： 1、公司首次注册登记日期：一九九三年十二月二十日。 最近一次变更注册登记日期：二○○一年六月五日。 注册登记地点：上海市工商行政管理局。 1、企业法人营业执照注册号：企股沪总副字第019035（市局） 2、税务登记号码：国税沪字310042520102073 号 3、公司未流通股票的托管机构名称：中国证券登记结算有限公司上海分公司 4、公司聘请的会计师事务所名称、办公地址： 国内、国际会计师：普华永道中天会计师事务所有限公司 办公地址：上海市淮海中路333 号瑞安广场12 楼 第二节 会计数据和业务数据摘要 一、公司2002 年度各项主要会计数据： （单位：元） 利润总额 18,246,384 净利润 10,249,507 扣除非经常性损益后的净利润 -19,345,149 主营业务利润 165,547,627 其他业务利润 8,054,082 营业利润 -20,978,165 投资收益 53,026,083 补贴收入 270,000 营业外收支净额 -14,071,534 经营活动产生的现金流量净额 -46,655,682 现金及现金等价物净增减额 -98,304,393 1、扣除非经常性损益项目及金额： 营业外收支净额-14,071,534 元；股权转让收益43,396,190 元；补贴收入270,000 元。 2、2002 年境内外报表差异说明: （人民币：千元） 净利润 净资产 按企业会计制度编制的本集团报表余额 10,250 110,609 1、调整长期无法支付的应付帐款 (8,434) 2、调整未确认投资损失 (1,350) 3、其他 20 1 根据国际会计准则重编后的金额 486 110,610 二、截止2002 年12 月末，公司前三年的主要会计数据及财务指标： （单位：元） 项目 2002 年 2001 年 2000 年 主营业务收入 579,593,087 578,447,967 541,961,090 净利润 10,249,507 8,355,729 -250,654,444 总资产 978,625,099 997,012,622 1,017,144,602 股东权益 110,608,713 110,143,937 78,356,504 （不含少数股东权益） 每股收益(全面摊薄) 0.03 0.02 -0.63 每股净资产 0.28 0.28 0.20 调整后的每股净资产 0.22 0.18 0.05 每股经营活动产生的 -0.12 0.25 0.15 现金流量净额 净资产收益率 9.27% 7.59% -319.89% （全面摊薄） 三、利润表附表 净资产收益率（%） 2002 年 2001 年 2000 年 项目 全面 加权 全面 加权 全面 加权 摊薄 平均 摊薄 平均 摊薄 平均 主营业务 149.67 143.62 171.57 228.97 222.55 99.70 利润 营业利润 -18.97 -18.2 -2.82 -3.76 -369.73 -165.63 净利润 9.27 8.89 7.59 10.12 -319.8 -143.3 扣除非经 常性损益 -17.49 -16.78 -13.27 -17.72 -290.34 -130.06 后净利润 每股收益（元） 2002 年 2001 年 2000 年 项目 全面 加权 全面 加权 全面 加权 摊薄 平均 摊薄 平均 摊薄 平均 主营业务 0.41 0.41 0.47 0.47 0.44 0.44 利润 营业利润 -0.05 -0.05 -0.01 -0.01 -0.73 -0.73 净利润 0.03 0.03 0.02 0.02 -0.63 -0.63 扣除非经 常性损益 -0.05 -0.05 -0.04 -0.04 -0.57 -0.57 后净利润 四、报告期内股东权益变动情况（单位：元） 项目 股本 资本公积 盈余 法定 公积 公益金 期初数 399,286,890 230,028,429 30,153,839 851,343 本期增加 0 643,970 39,875 10,249,507 本期减少 0 8,434,378 期末数 399,286,890 221,594,051 30,797,809 891,218 项目 未分配 减：未确认 合计 利润 的投资损 失 期初数 (545,163,381) 5,013,183 110,143,937 本期增加 1,350,353 9,582,999 本期减少 683,845 9,118,223 期末数 (535,597,719) 6,363,536 110,608,713 变动原因： 1、资本公积减少系长账龄应付账款冲回。 2、盈余公积增加系本公司合资子公司利润分配提取盈余公积。 3、未分配利润系本年度利润增加。 第三节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 （一）股份变动情况表 （ 单位：股） 股份类别 本次变动前 本次变动增减（+.-） 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 1、未上市流通股份 （1） 发起人股份 其中：国家持有股份 207,842,149 境内法人持有股份 35,318,441 境外法人持有股份 其他 (2)募集法人股 15,306,500 (3)内部职工股 (4)优先股或其他 未上市流通股份合计 258,467,090 2、已上市流通股份 (1)人民币普通股 33,674,300 (2)境内上市的外资股 107,145,500 (3)境外上市的外资股 (4)其他 已上市流通股份合计 140,819,800 3、股份总数 399,286,890 股份类别 本次变动后 1、未上市流通股份 （1） 发起人股份 其中：国家持有股份 207,842,149 境内法人持有股份 35,318,441 境外法人持有股份 其他 (2)募集法人股 15,306,500 (3)内部职工股 (4)优先股或其他 未上市流通股份合计 258,467,090 2、已上市流通股份 (1)人民币普通股 33,674,300 (2)境内上市的外资股 107,145,500 (3)境外上市的外资股 (4)其他 已上市流通股份合计 140,819,800 3、股份总数 399,286,890 （二）股票发行与上市情况 到报告期末为止的前三年，本公司没有发行过股票及衍生证券。 二、公司股东情况 （一） 报告期末股东总数为39453 户。 （二） 公司前十名股东持股情况 2002 年12 月31 日前在册的拥有公司股份前十名股东情况 名次 股东名称 本期末持股数 本期持股 持股占总 （股） 变动增减 股本比例 （+-） (%) 1 上海仪电控股(集团)公司 207,842,149 52.06 2 上海国际信托投资公司 35,318,441 8.85 3 申银万国 10,730,650 2.69 4 交大企管 3,307,248 0.83 5 陈益 1,324,681 0.33 6 CHIN IKUSHIN 800,000 0.20 7 郑国胜 661,800 0.17 8 沈家珊 620,702 -100,000 0.16 9 TOYO SECURITIES ASIA LTD. 556,022 -682,026 0.14 A/C CLIENT 10 郁季珩 501,823 0.13 名次 股东名称 股份性质 1 上海仪电控股(集团)公司 国家股 2 上海国际信托投资公司 国有法人股 3 申银万国 法人股 4 交大企管 法人股 5 陈益 外资股 6 CHIN IKUSHIN 外资股 7 郑国胜 外资股 8 沈家珊 外资股 9 TOYO SECURITIES ASIA LTD. 外资股 A/C CLIENT 10 郁季珩 外资股 说明：1、持有本公司5%以上股份的国有股东上海仪电控股（集团）公司、国有法人股东上海国际信托投资公司所持有的股份无质押、冻结。 2、报告期内上海仪电控股（集团）公司所持股份为国家股；上海国际信托投资公司所持股份为国有法人股；申银万国证券股份有限公司、上海交大企业管理中心所持股份均为法人股，上述股份均暂不流通，其他股东所持股份均可流通。 3、报告期内本公司未知前10 名股东之间是否存在关联关系或一致行动关系。 （三）公司控股股东情况 1、本公司控股股东----上海仪电控股（集团）公司为本公司的母公司，是经上海市人民政府批准，接受上海市国有资产管理委员会授权，在原上海市仪表电讯工业局基础上改制而成的具有独立法人资格的国有独资有限责任公司。公司成立于1993 年12 月，其注册资本为231,822 万元，公司主要经营业务是上海市国资委授权范围内的国有资产经营与管理，公司法定代表人：张林俭。 2、公司无其他持有本公司10%以上的股东。 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、基本情况 （一）现任董事、监事、高级管理人员情况 姓名 性别 年龄 职务 年初持股数量（股） 年末持股数量（股） 肖宗义 男 49 董事长 0 0 郑祖明 男 58 副董事长 1210 1210 范幼林 男 46 董事、总经理 354 354 裴静之 男 70 独立董事 0 0 黄祥鹭 男 61 独立董事 0 0 唐奋飞 男 58 董事 0 0 黄镇 男 51 董事 0 0 陈文钊 男 47 董事 0 0 姜国芳 男 45 董事 0 0 许大庆 男 39 总工程师 1210 1210 乐嘉民 男 54 副总经理 0 0 黄捷 男 37 副总经理 306 306 陆文达 男 54 监事会主席 0 0 林雄民 男 55 监事会副主席 0 0 刘伟民 男 44 监事 0 0 郑斌章 男 53 监事 500 500 寿向阳 女 40 监事 0 0 缪丹桦 女 47 董事会秘书 0 0 姓名 任职起止日期 肖宗义 2002.6至2005.6 郑祖明 2002.6至2005.6 范幼林 2002.6至2005.6 裴静之 2002.6至2005.6 黄祥鹭 2002.6至2005.6 唐奋飞 2002.6至2005.6 黄镇 2002.6至2005.6 陈文钊 2002.6至2005.6 姜国芳 2002.6至2005.6 许大庆 2002.6至2005.6 乐嘉民 2002.6至2005.6 黄捷 2002.6至2005.6 陆文达 2002.6至2005.6 林雄民 2002.6至2005.6 刘伟民 2002.6至2005.6 郑斌章 2002.6至2005.6 寿向阳 2002.6至2005.6 缪丹桦 2002.6至2005.6 （二）董事、监事在股东单位任职情况 1、董事唐奋飞先生现在本公司控股股东上海仪电控股（集团）公司所属中日合资上海索佳仪器有限公司任董事；任期从2000年8月至今。 2、黄镇先生现在本公司控股股东上海仪电控股（集团）公司任物业开发部经理、副总经济师；任期2002年4月至2005年4月。 3、陈文钊先生现在本公司股东上海国际投资信托公司外派投资企业上海绅士汽车商城有限公司任总经理；任期2002年12月至2005年12月。 4、姜国芳先生现在本公司股东申银万国证券股份有限公司任副总裁；任期1996年7月至今。 5、陆文达先生现在本公司控股股东上海仪电控股（集团）公司任资财部经理、副总会计师；任期2002年4月至2005年4月。 6、寿向阳女士现在本公司控股股东上海仪电控股（集团）公司任审计室任副主任。任期2002年3月至今。 二、年度报酬情况 （一）公司董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序、报酬确定依据： 公司董事、监事和高级管理人员的报酬主要由月薪和年终加薪两部分构成。月薪收入根据公司工资管理的有关规定，结合公司上年经济工作完成的实际情况，计算出各自的月薪额，由董事会批准后按月发放（董、监事的收入还须向股东大会报告批准）。年终加薪则根据公司全年经济工作完成的实际情况，经审计考核后，在加薪的办法范围内，由董事长提出奖励建议，经董事会批准后实施。上述人员的收入情况每年向股东大会报告一次。 （二） 公司董事、监事和高级管理人员的年度报酬情况 1、公司董事、监事和高级管理人员2002 年的年度报酬总额为83.14.万元。金额最高的前三名董事年度报酬总额为33.08 万元。金额最高的前三名高级管理人员年度报酬总额为26.77 万元。公司两位独立董事津贴各为1.75 万元（从2002 年7 月至2002 年12 月计）。 2、公司董事、监事和高级管理人员的年度报酬区间：在9— 11 万元内领取报酬的董事、监事和高级管理人员4 人；在6— 8 万元内领取报酬的董事、监事和高级管理人员4 人；在3— 5 万元内领取报酬的董事、监事和高级管理人员2 人。 3、本公司尚未实行董事、监事津贴制度。在股东单位任职的董事、监事以及高级管理人员均不在本公司领取报酬。董事唐奋飞、黄镇、监事陆文达、寿向阳均在上海仪电控股（集团）公司领取报酬；董事陈文钊在上海国际投资信托公司外派投资企业上海绅士汽车商城有限公司领取报酬；董事姜国芳在申银万国证券股份有限公司领取报酬。 三、报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因 报告期内，公司第三届董事会董事宓麒廷先生、刘伟民先生；公司第三届监事会主席周永清先生、监事胡荣康先生；以及公司副总经理严莉莉、董事会秘书黄鼎发因公司第三届董事会和第三届监事会工作期限届满而到期离任。 2002 年4 月30 日公司董事会第二十一次会议同意李军先生辞去公司董事会秘书职务。 四、公司员工情况。 公司到2002 年末在岗职工总数为2,586 人，离退休职工总数为7,527 人。 在岗员工专业构成状况： 分类 人数 比例（%） 生产人员 1234 47.72 销售人员 264 10.21 技术人员 502 19.41 财务人员 93 3.60 行政人员 493 19.06 在岗员工教育程度状况： 分类 人数 比例（%） 大学本科以上 305 11.79 大专 492 19.03 中专、高中 1014 39.21 高中以下 775 29.97 第五节 公司治理结构 一、公司治理情况 本报告期，公司按照《公司法》、《证券法》和《上市公司治理准则》等有关法律法规的要求，顺利完成了董事会、监事会的换届选举工作，以不断完善公司治理结构，规范公司运作，使公司治理不断前进。公司治理的实际情况基本符合《上市公司治理准则》的要求。 1、修订并完善了以《公司章程》为核心的公司治理准则。 包括《公司董事会议事规则》、《公司股东大会议事规则》、《总经理工作细则》、《公司信息披露内控制度》、《股权管理工作细则》、《关于公司投资审批权限划分的有关规定》、《公司对外提供经济担保的管理规范》、《关于公司收购出售资产审批权限的规定》，建立了《公司独立董事制度》等公司治理文件。这些规则符合《中国上市公司治理准则》规范性文件的要求。并在实际工作中予以落实。 2、强化“三会”职能，发挥了“三会”作用。 （1）股东与股东大会 公司制定了《公司股东大会议事规则》，从十个方面规范了股东大会的行为。凡涉及到公司章程中规定的须由股东大会审议的事项，均交股东大会审议，并规范实施股东大会的召集、召开和议事程序；以确保股东，特别是中小股东享有平等地位，充分行使各自的权利。 （2）董事与董事会 报告期内,公司按照《公司章程》的规定,进行了第三届董事会的换届选举，选聘程序规范、合法；公司董事会的人数和成员构成符合相关法律、法规的要求；公司董事会修订了《董事会议事规则》，确保了董事会的规范运作。全体董事均能以认真负责的态度参加董事会和股东大会，了解作为董事的权利和义务并勤勉任职。公司董事会能够对公司重大事项做出独立于经营层的客观评价，对企业进行战略指导。为保证董事会决策的合法性、科学性，公司董事会制定了《战略委员会实施细则》和《审计委员会实施细则》，为下一步建立和完善“专门委员会”起到了积极作用。公司董事会按照中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度指导意见》中规定的“在二00 二年六月三十日前，上市公司董事会成员中应当至少包括两名独立董事”的要求；完成了两名独立董事配备。独立董事没有在公司担任除独立董事之外的其他任何职务。 （3）监事与监事会 公司按照《公司章程》的规定进行了第三届监事会的换届选举，选聘程序规范、合法；公司监事会的人数和成员构成符合相关法律、法规的要求，公司监事会修订了《监事会议事规则》，各位监事能认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的态度，对公司财务以及公司董事、总经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。 3、控股股东与上市公司的关系 公司与控股股东——上海仪电控股（集团）公司在业务、人员、资产、机构、财务上做到了“五分开”，公司董事会、监事会及经营机构都独立运行。 4、绩效评价与激励约束机制 公司高级管理人员的聘任程序符合法律、法规和《公司章程》的规定。高级管理人员定期向董事会报告工作，向职工代表大会述职并接受评议。公司将进一步完善董事、监事、高级管理人员的绩效评价、激励、约束机制。 5、利益相关者 公司能够充分尊重和维护银行和其他债权人、职工、消费者等利益相关者的合法权益，力求公司持续、健康的发展。 6、信息披露与透明度 公司修订并建立了《信息披露内控制度》，并能够坚持按照法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、及时地披露有关信息，并保证所有股东有平等的机会获得信息；同时，公司能够热情接待股东来访、认真回复股民的咨询与来函。 7、落实了建立现代企业制度的检查工作。认真进行了现代企业制度的自查，完成并通过了《上市公司建立现代企业制度自查报告》。 二、公司独立董事履行职责情况 公司根据中国证监委《在上市公司建立独立董事制度的指导意见》要求，按规定程序上报核准，经公司第三届董事会第二十二次会议审议，形成提案决议，并提请2002 年6 月26日公司召开的第十次股东大会审议，会议批准了裴静之先生、黄祥鹭先生为公司第四届董事会独立董事。报告期内，公司建立了《独立董事制度》，两位独立董事自上任以来，以认真负责的态度参加了公司召开的各次董事会和股东大会，对会议议题进行审议。在公司聘任高级管理人员、转让上海恩德斯—豪斯仪表有限公司股权和出售上海兰柯控制器有限公司股权以及变更公司会计师事务所等议案发表了独立董事意见，发挥了独立董事的作用，促进了董事会决策的科学性和客观性，为公司的健康发展起到了积极作用。 三、公司与控股股东“五分开”情况 1、业务方面：公司建立了独立、完整的业务流程和业务体系，公司的各项业务决策均系独立作出，与控股股东完全分开。 2、人员方面：公司拥有完全独立于控股股东的劳动、人事及工资管理等行政管理机构。在劳动、人事及工资管理方面独立；公司董事长、副董事长、总经理、副总经理等高级管理人员均在本公司工作并领取报酬，不在控股公司担任任何重要职务。 3、资产方面：公司拥有独立完整的生产系统、辅助生产系统和配套设施；拥有独立完整的工业产权、商标、非专利技术等无形资产。与控股股东的资产完全分开，并完全独立运营。 4、机构方面：公司股东大会、董事会、监事会、经理层职责划分明确，公司拥有单独的办公机构和生产经营场所，不存在与控股股东混合经营、合署办公的情况，并与控股股东完全分开。 5、财务方面：公司设有独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，独立在银行开户，不存在与控股股东共用银行账户的情况并依法独立纳税。 四、公司在报告期内对高级管理人员的考评及激励的实施情况 公司对高级管理人员的考评及激励主要是结合公司全年经济工作完成情况，经审计考核后，根据公司工资管理的有关规定，由董事长提出奖励建议，经董事会批准后实施。 第六节 股东大会情况简介 报告期内,公司召开了第十次股东大会暨2001 年年会。 一、本次股东大会的通知、召集、召开情况： 公司董事会于2002 年5 月25 日在《上海证券报》、香港《南华早报》同时刊登了关于召开公司第十次股东大会暨2001 年年会的公告，并于2002 年6 月26 日上午在长宁区文化艺术中心如期召开，会议由公司董事长肖宗义先生主持，出席会议的股东和股东代表114人，代表股份总数257649916 股，占公司总股本399286890 股的64.53%；其中，B 股股东和股东代表19 人，代表股份269380 股。 二、本次股东大会以记名投票表决方式审议通过了以下决议：①《公司董事会2001 年度业务工作报告》②《公司监事会2001 年度工作报告》③《公司2001 年度财务工作报告》④《公司2001 年度利润分配（预案）的报告》⑤《关于修改公司章程的报告》⑥《公司董事会换届工作报告》⑦《公司监事会换届工作报告》⑧《关于设立独立董事工作津贴的报告》、⑨《关于出售伟世通电子（上海）有限公司股权的报告》⑩《公司关于与上海广电信息产业股份有限公司和上海广电集团有限公司向银行及非银行金融机构借款进行相互信用担保的报告》有关本次股东大会决议公告于2002 年6 月27 日刊登在《上海证券报》、香港《商报》。 三、选举、更换公司董事、监事情况 报告期内,公司第三届董事会进行了换届选举。2002 年6 月26 日公司第十次股东大会(2001 年年会)选举肖宗义先生、郑祖明先生、范幼林先生、裴静之先生、黄祥鹭先生、姜国芳先生、陈文钊先生、唐奋飞先生、黄镇先生为公司第四届董事会董事。选举裴静之先生、黄祥鹭先生为公司独立董事。选举陆文达先生、林雄民先生、寿向阳女士为公司第四届监事会监事。 同日，公司第四届董事会第一次会议选举肖宗义先生任董事长；郑祖明先生任副董事长；聘任范幼林先生为公司总经理；聘任乐嘉民先生、黄捷先生为公司副总经理；聘任许大庆先生为公司总工程师；；聘任缪丹桦女士为公司董事会秘书； 同日，公司第四届监事会第一次会议选举陆文达先生任公司第四届监事会主席、林雄民先生任公司第四届监事会副主席。 第七节 董事会报告 一、报告期内公司的经营情况 （一）、主营业务范围 本公司主营业务范围：自动化控制系统和自动化仪表及其相关的机电产品、元器件、仪表成套装置、仪器仪表元器件、工艺配套件、技术服务与咨询及投资兴办公司。 （二）、公司整体经营情况的讨论与分析 报告期内，公司本着“在调整中推进发展，在发展中深化调整”的指导思想，进一步深化和完善公司治理。公司建立了生产计划调度中心、市场部、测试中心等，以进一步加大市场营销的力度和满足拓展市场的需要。同时，建立了营销管理子系统并整合公司总体营销策略；在技术方面，控制系统通过以“依托工程”为抓手,积极推进SUPMAX 业务,开发并应用各类PLC 系统,逐步建立自有知识产权的控制系统系列。在管理方面，以落实ERP 资源管理系统为抓手，提升管理手段。年内，实现了财务系统计算机软件模块接口的切换及营销系统模块的试运行。这为企业直面市场、不断降低成本、提高效率，提高运行质量打下了基础。 报告期内，公司顺利通过了ISO---9000（2000 版）的质量体系认证复审。实现了销售收入57,959 万元；利润1,825 万元。 1、报告期内主营业务收入、主营业务利润构成情况 单位：人民币万元 分行业或分 主营业务 主营业务 毛利率(%) 主营业务收 主营业务成 产品 收入 成本 入比上年增 本比上年增 减（％） 减（％） 行业 仪器仪表 57,959 41,097 29.09 0.2 6.29 行业 产品 ①数字控制 6,651 4,872 26.75 -14.18 -15.26 系统工程 ②其他控制 4,868 3,960 18.65 36.57 31.93 系统工程 ③仪表及 46,440 32,265 30.52 0.19 7.85 装置 其中：关联 219 216 --- --- --- 交易 定价原则 分行业或分 毛利率比上 产品 年增减（％） 行业 仪器仪表 -12.25 行业 产品 ①数字控制 3.6 系统工程 ②其他控制 18.1 系统工程 ③仪表及 -14.53 装置 其中：关联 --- 交易 关联交易的 定价原则 关联交易的 本集团向关联方销售的产品价格以市场价作为定价基础 2、主营业务分地区情况 单位：人民币万元 地区 主营业务 收入主营业务收入比上年增减（%） 上海 17,560 2.99 外地 39,091 -1.77 国外 1,308 31.19 3、报告期内公司主营业务及其结构、主营业务盈利能力较前一报告期无发生重大变化。 4、报告期内公司推出新产品的情况 2002 年公司实际完成新产品开发43 项，占新品开发计划的107.5%。另外，12 项新产品投产项目中已有8 项新品进入市场并实现销售，促进技术成果商品化；年内还完成了24 项具有自主知识产权的专利申报；根据市场需求，开发了市场上应急性需求产品6 项；同时，开发了近、中期产品项目19 项；持续进行前瞻性研究、提高产品技术含量4 项。 （三） 主要控股公司及参股公司的经营情况 单位：人民币万元 公司名称 业务性质 注册资本 上海自仪房产开发有限公司 房地产开发经营、室内装潢、 500 建筑材料及相关劳务 上海上仪国际贸易有限公司 国际贸易 500 上海精工游丝有限公司 生产、销售游丝系列产品及售 8000(日元) 后服务 上海麦克林电子有限公司 生产、销售电子计算机和仪器 710（美元） 仪表及售后服务 上海金波弹性元件有限公司 生产、销售仪表弹性元件、组 100 件和相关整机及售后服务 上海申友电器设备有限公司 低压电器控制柜 30（美元） 上海自九量具有限公司 生产、销售机械量具、电子量 63 具及售后服务 上海海通锅炉微机控制有限 生产、销售工业锅炉微机控制 30（美元） 公司 系统及装置和售后服务 上海横河电机有限公司 生产、销售流量计和配套仪表 300（美元） 及售后服务 上海西屋控制有限公司 生产、销售分散控制系统及提 405.3(美元) 供工程服务 大华—千野仪表有限公司 生产、销售测量控制仪表及成 200（美元） 套仪表系统 上海源泉仪表有限公司 工业压力表、压力表机芯 30（美元） 上海自仪九仪表有限公司 流量仪表、机械量具、压力表 248 机心的设计制造、销售、维修 服务、小模数齿轮加工、五金 加工 上海康茂盛气动控制元件有 生产、销售各类气动控制元件 110（美元） 限公司 及配件 上海上自仪转速表仪表电机 各类转速表和木壳制品、校验 170 有限公司 台、精密微电机、仪表元件、 电磁元件、制造加工 公司名称 总资产 净利润 股权 上海自仪房产开发有限公司 527 60 100% 上海上仪国际贸易有限公司 664 21 90% 上海精工游丝有限公司 780 52 75% 上海麦克林电子有限公司 -8481 -415 75% 上海金波弹性元件有限公司 302 53 75% 上海申友电器设备有限公司 173 2 66.7% 上海自九量具有限公司 412 38 66.67% 上海海通锅炉微机控制有限 -175 -6 60% 公司 上海横河电机有限公司 5940 1187 51% 上海西屋控制有限公司 4753 163 50% 大华—千野仪表有限公司 2496 186 50% 上海源泉仪表有限公司 663 39 50% 上海自仪九仪表有限公司 1078 153 40.32% 上海康茂盛气动控制元件有 5386 1230 40% 限公司 上海上自仪转速表仪表电机 1384 48 40% 有限公司 ● 占公司净利润10%以上的单个参股公司投资收益情况 单位：人民币万元 参股公司名称 本期贡献 占上市公 的 司净利润 投资收益 的(%) 上海康茂盛气动控制元件有 442.8 43.2 限公司 参股公司 参股公司名称 经营范围 净利润 上海康茂盛气动控制元件有 生产、销售各类气动控制元件 1230 限公司 及配件 （四） 公司主要供应商、客户情况单位：万元 项目 金额 占采购（销售）总额的（%） 前五名供应商采购金额合计 4,022 13.6 前五名销售客户销售金额合计 4,534 7.8 (五) 在经营中出现的问题与困难及解决方案 1、问题与困难 ① 进入WTO 以后，行业竞争激烈，盈利空间降低。 ② 近年来，缺乏社会募集资金的补充，又由于历史原因，造成资产负债过高。 ③ 公司激励机制改革尚需进一步深化。 2、主要解决措施 公司紧紧围绕“在调整中推进发展，在发展中深化调整”的指导思想，推出了三项主要措施： ① 实施“依托工程”策略，推进产品结构调整。通过实施控制系统的“依托工程”战略，使产品结构进一步优化，应用范围进一步扩大；如技术上加快循环流化床等新领域的推进速度，并在商务上取得了突破；环保、化工、农业、海洋石油平台等领域有不同程度的拓展；在业务上积极探索I＆C、现场总线系统及仪表的推广和系统发展的组织结构形式，为系统做大创造了条件。 ② 整合公司资源，实施业务流程重组。公司确立了制造部以成本为核心的工作重点，建立了调度中心，并将其工作重心转移到降低生产成本，确保产品质量、交货期、售后服务等环节，进一步盘活存量资产，压缩银行贷款、降低资产负债率；制定了相关工作制度及业务流程；对计划、采购、物流等纵向接口与原来制造部、销售公司、财务部等部门的横向接口进行了系统规范。并以落实ERP 资源管理系统为抓手，提升管理手段。 ③ 探索管理办法、激活考核机制。进一步健全管理子系统、管理制度日趋规范。从基础上推行了销售人员承包考核制，科技人员项目考核制，生产工人计件考核制等，对骨干人员采取竞聘上岗、流动上岗、交流上岗的办法以进一步激活用人机制。 （五） 公司完成盈利预测的情况 单位：万元 盈利预测（本年度） 本年度实际数 主营收入 60,059 57,959 利润总额 1,584 1,825 净利润 1,000 1,025 公司盈利预测详见2002 年7 月30 日和2002 年10 月30 日本公司刊登于《上海证券报》和香港《商报》公告。 二、报告期内公司投资情况 （一）报告期内没有募集资金，也没有报告期之前募集的资金延续到报告期内的情况。 （二）报告期内公司非募集资金投资的重大项目完成情况 1、国债专项资金技术改造项目“现场总线仪表及系统改造” 计划总投资为12,826 万元，资金来源：银行贷款8,978 万元，自筹3,848 万元。项目分两阶段进行，第一阶段总投资为4,364 万元。预计项目完成后，可形成新一代的现场总线智能化仪表、精密高温测温元件和自动控制阀的生产能力。至2002 年12 月止，已完成总投资3,288 万元，其余结转到2003 年继续实施。 2、国家重大技术装备国产化创新项目“大型核电站核电仪表和控制系统研制” 计划总投资3000 万元，资金来源：银行贷款2000 万元，自筹1000 万元。到本报告期末，已完成总投资3000 万元。该项目预计在2002 年年底竣工。项目动工以来,累计实现销售收入8600 万元. 三、公司财务状况及经营成果 单位：人民币万元 项目 2002 年 2001 年 增、减（数） 增、减（%） 资产总额 97,863 99,701 -1,838 -1.84 股东权益 11,061 11,014 +47 +0.43 主营业务利润 16,555 18,898 - 2,343 -12.40 净利润 1,025 836 +189 + 22.61 现金及现金等价 -9,830 6,966 -16,796 -241.11 物净增加额 变动原因分析： 1、资产总额的减少，主要原因是货币资金的减少，长期股权投资的减少和长期待摊费用的摊销。 2、股东权益的增加，主要原因是净利润的增加。 3、主营业务利润的减少，主要原因是市场的竞争造成产品售价的下降。 4、净利润的增加，主要原因是投资收益和营业外收入的增加。 5、现金及现金等价物净增加额的减少，主要原因是年末大额代理进出口贸易款项暂未结讫；今年上半年又集中支付进口物资和国内客户的货款，造成经营活动产生的现金流出大于流入，偿还借款，使筹资活动产生的现金流量净额出现负数。 四、生产经营环境、宏观政策的重大变化对公司的影响 国家固定资产投资规模的扩大给公司带来了发展机遇，同行业的发展和膨胀，再加上WTO 的进入，致使竞争更趋激烈。近半年来原材料及能源涨价因素，对生产制造成本产生影响。 五、董事会日常工作情况 报告期内，公司董事会共召开了十次董事会议。 1、2002 年4 月15 日，公司召开三届二十次董事会，会议审议并通过了如下决议： ① 关于同意转让伟世通电子（上海）有限公司股权的决议。 ② 关于同意推荐独立董事候选人预选名单的决议。 ③《公司2001 年度报告》及摘要并决定对外公开披露的决议 ④《公司2001 年度财务决算的报告》并提请第十次股东大会审议的决议 ⑤《公司2001 年利润分配预案》并将此报告提请第十次股东大会审议的决议 ⑥《公司2002 年度财务预算报告》并提请第十次股东大会审议的决议 ⑦《公司二○○二年度利润分配政策的报告》的决议 ⑧《公司修改坏帐准备计提办法的报告》的决议 ⑨《公司聘请审计师事务所报酬事项的报告》的决议 ⑩《公司放弃优先购买上海西屋控制系统有限公司外方股权报告》的决议 有关决议于2002 年4 月17 日刊登在《上海证券报》和香港《南华早报》 2、2002 年4 月28 日，公司召开三届二十一次董事会，会议审议并通过了： ①《公司二○○二年第一季度报告》并同意公开披露的决议。 ②《公司更换董事会秘书》的决议 有关决议于2002 年4 月30 日刊登在《上海证券报》和香港《南华早报》 3、2002 年5 月23 日，公司召开三届二十二次董事会，会议审议并通过了： ①《公司董事会2001 年度业务工作报告》并提请第十次股东大会审议的决议 ②《公司章程修改报告》并将此报告提请第十次股东大会审议的决议 ③《公司董事会换届工作报告》并将此报告提请第十次股东大会审议的决议 ④《关于设立独立董事工作津贴的报告》并将此报告提请第十次股东大会审议的决议 ⑤《关于与上海广电信息产业股份有限公司和上海广电集团有限公司向银行及非银行金融机构借款进行相互信用担保的报告》并将此报告提请第十次股东大会审议的决议 ⑥《同意受让西藏南路680 号地块土地使用权的决议》 有关决议于2002 年5 月25 日刊登在《上海证券报》和香港《南华早报》 4、2002 年6 月13 日，公司召开三届二十三次董事会，会议审议并通过了： ①《自仪公司建立现代企业制度自查报告》的决议 ②《关于提前终止上海昭和通讯电子有限公司合营合同暨解散、清算上海昭和通讯电子有限公司的请示》的决议 ③《关于组建市场部和组建资产处置办公室（非常设机构）的提案》的决议 有关决议于2002 年6 月14 日刊登在《上海证券报》和香港《南华早报》 5、2002 年6 月26 日，公司召开四届一次董事会，会议审议并通过了： ①《选举公司第四届董事会正、副董事长的决议》 ②《关于聘任公司总经理的决议》 ③《关于聘任公司高级管理人员的决议》 ④《关于聘任公司董事会秘书的决议》 有关决议于2002 年6 月27 日刊登在《上海证券报》和香港《商报》 6、2002 年7 月29 日，公司召开四届二次董事会，会议审议并通过了： ①《公司2002 年度半年度报告的决议》 ②《审议通过独立董事制度的决议》 有关决议于2002 年7 月30 日刊登在《上海证券报》和香港《商报》 7、2002 年8 月30 日，公司召开四届三次董事会，会议审议并通过了： ①《公司董事会战略委员会实施细则》的决议 ②《公司董事会审计委员会实施细则》的决议 ③《关于转让上海恩德斯—豪斯仪表有限公司股权的请示》的决议 ④《关于拟向上海申友电器设备有限公司出售系统成套分公司盘箱制造部资产的请示》的决议 有关决议于2002 年9 月3 日刊登在《上海证券报》和香港《商报》 8、2002 年10 月28 日，公司召开四届四次董事会，会议审议并通过了： ①《公司二○○二年第三季度报告并决定对外公开披露》的决议 ②《设立中外合资上海康茂胜自动控制有限公司》的决议 ③《变更公司会计师事务所》并提请2002 年度股东大会批准的决议 有关决议于2002 年10 月30 日刊登在《上海证券报》和香港《商报》 9、2002 年11 月28 日，公司董事会以通讯表决的方式审议通过了： 《关于授权在民生银行实行3000 万元应收账款保理授信额度的决议》此决议于2002 年11月2 日备文上海证券交易所。 10、2002 年12 月27 日，公司召开四届五次董事会，会议审议并通过了： ①《关于拟出售上海兰柯控制器有限公司股权》的决议 ②《公司信息披露内控制度》及《公司董事会议事规则》等七项管理制度(修订稿)的决议 有关决议于2002 年12 月31 日刊登在《上海证券报》和香港《商报》 六、董事会对股东大会授权事项的执行情况 报告期内，公司董事会对第十次股东大会（2001 年年会）所授权的伟思通股权转让和本公司与上海广电信息产业股份有限公司和上海广电集团有限公司向银行及非银行金融机构借款进行相互信用担保进行了实际操作： 1、伟思通股权转让 本公司将持有的中外合资企业---伟世通电子（上海）有限公司（下称“伟世通电子”）的20%股权转让给伟世通电子的另外两个投资方的关联企业---延锋伟世通汽车饰件系统有限公司事项，于报告期内，分别在公司第三届董事会第二十次会议审议通过并经公司第十次股东大会审议批准。（有关决议公告详见2002 年4 月18 日、6 月26 日的《上海证券报》和香港《南华早报》公告。）之后，本公司与延锋伟世通汽车饰件系统有限公司签署了《伟世通电子（上海）有限公司股权转让协议》；并取得上海市外国投资工作委员会同意将本公司在伟世通电子（上海）有限公司20%的股权转让给延锋伟世通汽车饰件系统有限公司的批复；并于报告期内完成了该合资企业的股权转让，其资金已全部到位，公司实现投资收益3,362万元。详情披露见2002 年10 月30 日的《上海证券报》和香港《商报》公告以及上海证券交易所网站：http://www.sse.com.cn《公司二00 二年第三季度报告》。 2、关于与上海广电信息产业股份有限公司和上海广电集团有限公司向银行及非银行金融机构借款进行相互信用担保 公司严格按照第十次股东大会的决议和公司《对外提供经济担保的管理规范》(2002 年修订稿)进行相互信用担保审批程序。报告期内，本公司为上海广电集团有限公司实现了19次担保合同的展期，为上海广电信息产业股份有限公司实现了9 次担保合同的展期，其上述两家公司与本公司的相互信用担保总额度均未超过公司股东大会决议规定的额度和期限。 七、本次利润分配预案和资本公积金转增股本预案 公司本年度不进行利润分配，也不用资本公积金转增股本。 八、报告期内，根据公司第十次股东大会审议通过的《关于修改公司章程的报告》要求，公司原指定《上海证券报》、《中国证券报》、香港《南华早报》为刊登公司公告和其他需要披露信息的报刊变更为公司指定《上海证券报》和香港《商报》或香港《南华早报》为刊登公司公告和其他需要披露信息的报刊。 第八节 监事会报告 一、监事会会议情况： 2002 年度监事会共召开了六次会议。 1、三届十四次监事会于2002 年4 月15 日召开，会议主要审议并通过了《公司二○○一年年度报告》及摘要；审议通过了公司转让伟世通电子（上海）有限公司股权转让的报告；审议通过了提名公司独立董事候选人预案；审议通过了公司章程修改报告；有关决议于2002年4 月17 日刊登在《上海证券报》和香港《南华早报》上。 2、三届十五次监事会于2002 年4 月28 日召开，会议审议通过了《二○○二年第一季度报告》并同意公开披露。有关决议刊登在2002 年4 月30 日《上海证券报》和香港《南华早报》上。 3、三届十六次监事会于2002 年5 月23 日召开，会议审议通过了公司监事会2001 年度工作报告和公司监事会换届工作议案。有关决议刊登在2001 年5 月25 日《上海证券报》和香港《南华早报》上。 4、四届一次监事会于2002 年6 月26 日召开，会议选举陆文达先生任公司第四届监事会主席、林雄民先生任公司第四届监事会副主席。有关决议刊登在2002 年6 月27 日《上海证券报》和香港《商报》上。 5、四届二次监事会于2002 年7 月29 日召开，会议审议并通过《公司2002 年度半年度报告》 6、四届三次监事会于2002 年12 月27 日召开，会议审议并通过了《公司监事会议事规则》（2002 年12 月修订），有关决议刊登在2002 年12 月31 日《上海证券报》和香港《商报》上。 此外，监事会成员还列席了董事会会议，并在会上就各项议案发表监事会独立意见，起到了监事会应有的监督作用。 二、公司依法运作情况： 监事会认为报告期内公司董事会和总经理在重大决策和经营运作过程中遵守国家的法律法规和《公司章程》的有关规定，能认真贯彻股东大会的各项决议；修订并完善了《公司监事会议事规则》；公司董事会成员、总经理及高级管理人员在执行公司职务时能秉公守法，没有发现违反法律、法规、公司章程和侵犯股东权益的行为。 三、检查公司财务情况： 监事会核对了董事会提交股东大会审议的资产负债表、利润表及利润分配表、现金流量表和业务报告，认为均如实反映了公司的财务状况。监事会认为公司的财务制度是健全的，整个财务工作的运行是正常的。 四、公司募集资金使用情况： 报告期内，公司尚无募集资金，也没有募集资金投入项目。 五、收购、出售资产及关联交易： 监事会认为：报告期内公司在转让伟世通电子（上海）有限公司股权；转让上海恩德斯—豪斯仪表有限公司股权和出售上海兰柯控制器有限公司股权以及公司代理上海兰柯控制有限公司进出口业务关联交易中均依法运作，履行了公开、公平、公正的原则。 第九节 重要事项 一、重大诉讼、仲裁事项 本公司及下属控股子公司----上海麦克林电子有限公司作为共同原告，诉美国麦克林公司、蔡贤修、桂豪杰以及三家美国麦克林公司的关联企业，违约、非法转移资产、欺诈等十二项违法行为一案，经美国加利福尼亚州北区美国联邦地区法院判决本公司胜诉。（详见2001 年11 月29 日《上海证券报》、香港《南华早报》刊登的本公司公告）鉴于蔡贤修提出的个人破产申请，对蔡贤修的诉讼转入美国加利福尼亚州地方破产法院进行，2002 年12 月13 日本公司接到了书面判决通知，（详见2002 年12 月16 日《上海证券报》、香港《商报》刊登的本公司公告）。本公司与美国德汇律师事务所依据法院的判决,积极展开对上述判决的执行程序，目前仍处于执行阶段。 2、上海飞龙房地产开发有限公司诉本公司合资、合作开发上海市华山路1496 号地块合同纠纷一案, 于2002 年5 月27 日作出一审判决，（详情请见2002 年6 月4 日《上海证券报》和香港《南华早报》本公司公告）。 本公司于法定上诉期限内提起上诉，上海市高级人民法院于2002 年8 月8 日开庭审理了该上诉案件，于8 月23 日作出终审判决。（详见2002 年8 月27 日《上海证券报》和香港《商报》刊登的本公司公告）本公司依据《中华人民共和国民事诉讼法》有关规定，向上海市高级人民法院提起了申诉。 3、本公司所属西藏南路680 号地块的房产被列入老西门聚居区地铁M8 号重大市政建设项目拆迁范围。本公司根据与上海南外滩集团房产前期开发有限公司签订的《拆迁协议书》，我司获得房屋拆迁及安置一次性经济补偿款。由于涉及房屋租赁人的案外经济纠纷，部分补偿款被有关法院冻结（详见2002 年10 月23 日《上海证券报》和香港《商报》刊登的本公司公告）现该款项仍被有关法院冻结,本公司正通过各种渠道向有关方面反映并争取得到依法妥善解决。 二、报告期内收购及出售资产、吸收合并事项 1、出售资产情况 单位：万元 收购单位 出售资产名称 外资委批准 出售价格 名称 内容 （签约）日期 延锋伟世通 （上海）有限 2002 年7 月 6,900 汽车饰件系 公司20%股 2 日 统有限公司 权 伟世通电子 瑞士恩德斯- 上海恩德斯- 2002 年9 月 130.7(美元) 豪斯（国际） 豪斯仪表有 19 日 控股公司 限公司40% 股权 日本 上海兰柯控 2002 年12 月 42.5（美元） RANCO 株 制器有限公 31 日 式会社 司20%股权 收购单位 年初至出售 定价原则 名称 日该资产对 上市公司贡 献的净利润 出售产生的 收益 延锋伟世通 207.3 3,362.4 评估协商 汽车饰件系 统有限公司 伟世通电子 瑞士恩德斯- 41.5 667.1 评估协商 豪斯（国际） 控股公司 日本 -195.6 310.1 评估协商 RANCO 株 式会社 2、本报告期内公司无收购及吸收合并事项。 三、重大关联交易事项 1、购销商品、提供劳务发生的关联交易 报告期内，公司代理上海海隆流体控制技术有限公司进出口业务219 万元，本公司在其他业务收入中核算，占当年主营业务收入的0.38%；向上海源泉仪表有限公司采购货物480万元；向上海上自仪调节器有限公司采购货物149 万元、向上海上自仪转速表仪表电机有限公司采购货物110 万元，其交易双方均按市场价格结算。 2、资产、股权转让发生的关联交易 报告期内，公司无资产、股权转让发生的关联交易。 3、与关联方存在的债权、债务、担保事项 报告期末，公司应收上海麦克林电子有限公司货款15893 万元，应收上海海隆流量控制技术有限公司货款111 万元。其他应收款中应收上海昭和通讯电子有限公司413 万元，上海麦克林洗涤有限公司370 万元，上海上自仪转速表厂466 万元。其他应付款中应付上海仪电控股（集团）公司3282 万元。为上海麦克林电子有限公司提供担保2165 万元，为上海昭和通讯电子有限公司提供担保332 万元。 四、重大合同及其履行情况 1、本报告期内公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司资产的事项。 2、重大担保事项 ① 公司努力减少对外经济担保，以规避担保风险。报告期内，对外提供担保金额从2001 年末的38379.08 万元下降到29642.86 万元。与期初相比下降了8736.22 万元。 ② 报告期内担保金额 担保对象 发生日期 金额担保 担保 担保期 名称 （ 协议签 类型 署日） 上海广电信息 2002年4月 8946.13 连带责任 2002.3.25--2003.7.8 股份有限公司 上海广电(集 2002年4月 18200.00 连带责任 2002.3.18--2003.11.17 团)有限公司 上海麦克林电 2002年5月 2164.73 连带责任 2002.5.29--2003.9.30 子有限公司 上海昭和通讯 1997年8月 332.00 连带责任 1997.8.7--2000.12.8 电子有限公司 担保对象 是否履 是否为关 名称 行完毕 联方担保 （是或否） 上海广电信息 否 否 股份有限公司 上海广电(集 否 否 团)有限公司 上海麦克林电 否 是 子有限公司 上海昭和通讯 否 是 电子有限公司 担保发生额合计：34048.86万元, 担保余额合计：29310.86万元,比上年末下降15%。 其中：关联担保余额合计：2,496.73万元,比上年末下降44%。 3、报告期内公司无委托他人进行现金资产管理事项。 五、持股5%以上股东上海仪电控股（集团）公司、上海国际信托投资公司没有在报告期内或持续到报告期内的承诺事项。 六、公司变更聘任审计会计师事务所情况 ● 鉴于安达信与普华永道正式签署了中国大陆及香港业务的合并协议，安达信中国内地的业务自2002 年7 月1 日起已正式并入普华永道。安达信华强会计师事务所将进行清算关闭。公司第四届董事会第四次会议作出变更审计会计师事务所的决定：聘任普华永道中天会计师事务所有限公司担任本公司2002 年度的财务审计机构。并根据《上市公司股东大会规范意见》第十八条的规定，将此议案提请2002 年度股东大会追认。（详情请见2002 年10 月30 日刊登在《上海证券报》和香港《商报》上的本公司公告。） ● 本年度公司支付给普华永道中天会计师事务所有限公司A 股、B 股审计报酬157.32万元。 ● 截止2002 年度普华永道·中天会计师事务所有限公司已连续为本公司提供A 股、B股审计服务2 年。（安达信·华强会计师事务所和安达信会计师事务所自2001 年起为本公司提供A 股、B 股审计服务。2002 年7 月1 日起安达信中国内地业务并入普华永道） 七、本报告期内公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 八、其他重大事项 1、公司于2002 年6 月27 日发布第十次股东大会（2001 年年会）决议公告，就其公司章程修改、公司董事会换届以及与上海广电信息产业股份有限公司和上海广电集团有限公司向银行及非银行金融机构借款进行20000 万元相互信用担保等决议进行了公开披露。 2、公司于2002 年6 月27 日，发布四届一次董事会决议公告，就其选举公司第四届董事会正、副董事长；聘任公司总经理；聘任公司高级管理人员；聘任公司董事会秘书等决议进行了公开披露。 3、公司于2002 年9 月3 日发布四届三次董事会决议公告，就其公司转让上海恩德斯—豪斯仪表有限公司股权以及转让上海恩德斯—豪斯仪表有限公司股权等决议进行了公开披露。 4、公司于2002 年10 月30 日发布四届四次董事会决议公告，就其公司变更公司会计师事务所等决议进行了公开披露。 5、公司于2002 年11 月5 日发布了本公司控股股东----上海仪电控股（集团）公司将其持有 本公司的部分国家股转让的提示性公告。公告明示： 本公司控股股东----上海仪电控股（集团）公司经财政部财企［2002］436 号文批准，将其持有的本公司20784.2149 万股国家股中的9264.5725 万股，以每股4.50 元人民币分别转让给中国华融资产管理公司、中国东方资产管理公司、中国长城资产管理公司和中国信达资产管理公司。 股份转让后的本公司总股本仍为39928.689 万股, 股份性质均为国家股。其中出让方上海仪电控股(集团)公司持有11519.6424 万股，占总股本的28.85%；受让方中国华融资产管理公司持有3861.5455 万股，占总股本的9.67%；受让方中国东方资产管理公司持有3364.78 万股，占总股本的8.43%；受让方中国长城资产管理公司持有1830.8335 万股，占总股本的4.59%；受让方中国信达资产管理公司持有207.4135 万股，占总股本的0.52%。 6、公司于2002 年12 月31 发布四届五次董事会决议公告，就其公司出售上海兰柯控制器有限公司股权等决议进行了公开披露。 7、公司于2002 年4 月27 日发布本公司合资企业伟世通电子（上海）有限公司20%股权转让与延锋伟世通汽车饰件系统有限公司的《独立财务顾问报告》、《法律意见书》和《评估报告摘要》公告。 8、公司于2002 年5 月25 日发布本公司合资企业伟世通电子（上海）有限公司20%股权转让与延锋伟世通汽车饰件系统有限公司的《独立财务顾问报告》、《法律意见书》部分内容作调整的公告； 9、公司于2002 年6 月4 日发布上海飞龙房地产开发有限公司诉本公司合资、合作开发上海市华山路1496 号地块合同纠纷案一审判决公告； 10、公司于2002 年8 月27 日发布上海飞龙房地产开发有限公司诉本公司合资、合作开发上海市华山路1496 号地块合同纠纷案二审判决公告； 11、公司于2002 年10 月22 日发布本公司所属西藏南路680 号地块的房产被列入老西门聚居区地铁M8 号重大市政建设项目拆迁范围，部分补偿款被冻结的公告； 13、公司于2002 年12 月16 日发布诉美国麦克林公司关联人蔡贤修破产申请案判决公告 公司在指定信息披露报刊《上海证券报》、香港《商报》刊登了上述公告。 第十一节 财务会计报告 上海自动化仪表股份有限公司及其子公司 （在中华人民共和国注册成立） 二○○二年度 会计报表及注册会计师审计报告 审计报告 普华永道审字(2003)第92 号 上海自动化仪表股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司及贵集团（包括贵公司及合并子公司）2002 年12 月31日的母公司及合并资产负债表和2002 年度的母公司及合并利润表、母公司及合并利润分配表和母公司及合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是根据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司及贵集团的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述贵公司及贵集团的会计报表符合中华人民共和国企业会计准则和企业会计制度的规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司及贵集团2002 年12 月31 日的财务状况和2002 年度的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 普华永道中天 注册会计师_______________ 会计师事务所有限公司 钱进 2003 年3 月27 日 注册会计师_______________ 陈燕华 上海自动化仪表股份有限公司 2002 年12 月31 日资产负债表 金额单位：人民币元 资产 附注 2002年12月31日 2001年12月31日 合并 合并 流动资产 货币资金 六.1 127,845,814 221,968,887 短期投资 六.2 519,715 571,640 应收票据 六.3 8,597,243 8,827,099 应收股利 六.6 7,028,502 - 应收利息 - - 应收账款 六.4、七.1 295,363,326 169,188,948 其他应收款 六.4、七.1 35,469,929 43,684,940 预付账款 六.5 31,665,828 21,050,102 应收补贴款 六.6 31,756,569 20,999,410 存货 六.7 180,688,515 189,039,906 待摊费用 536,984 984,620 一年内到期的长期债权投资 - 119,680 其他流动资产 - - 流动资产合计 719,472,425 676,435,232 长期投资 长期股权投资 六.8、七.2 53,203,173 111,225,398 长期债权投资 六.8、七.2 100,600 231,800 长期投资合计 53,303,773 111,457,198 其中：合并价差 - - 固定资产 固定资产原价 六.9 422,389,505 424,940,512 减：累计折旧 六.9 (210,414,697) （206,020,173) 固定资产净值 211,974,808 218,920,339 减：固定资产减值准备 六.9 (38,646,280) (37,096,628) 固定资产净额 173,328,528 181,823,711 工程物资 57,734 68,272 在建工程 六.10 16,937,586 6,431,675 固定资产清理 96,453 100,149 固定资产合计 190,420,301 188,423,807 无形资产及其他资产 无形资产 六.11 2,942,566 3,690,110 长期待摊费用 六.12 12,486,034 17,006,275 其它长期资产 - - 无形资产及其他资产合计 15,428,600 20,696,385 递延税项 递延税款借项 - - 资产总计 978,625,099 997,012,622 资产 2002年12月31日 2001年12月31日 母公司 母公 流动资产 货币资金 91,778,914 184,367,990 短期投资 519,715 571,640 应收票据 3,012,191 4,031,250 应收股利 7,522,830 269,328 应收利息 - - 应收账款 276,602,182 151,665,201 其他应收款 41,679,640 56,783,021 预付账款 31,506,197 20,650,164 应收补贴款 31,756,569 20,999,410 存货 163,108,790 173,311,042 待摊费用 446,658 749,662 一年内到期的长期债权投资 - 119,680 其他流动资产 - - 流动资产合计 647,933,686 613,518,388 长期投资 长期股权投资 93,617,852 146,506,550 长期债权投资 100,600 231,800 长期投资合计 93,718,452 146,738,350 其中：合并价差 - - 固定资产 固定资产原价 395,163,197 396,120,421 减：累计折旧 (194,332,379) (186,990,224) 固定资产净值 200,830,818 209,130,197 减：固定资产减值准备 (38,610,386) (37,096,628) 固定资产净额 160,220,432 172,033,569 工程物资 57,734 68,272 在建工程 14,565,990 6,386,146 固定资产清理 96,453 100,149 固定资产合计 176,940,609 178,588,136 无形资产及其他资产 无形资产 2,710,049 3,365,110 长期待摊费用 12,486,034 16,997,809 其它长期资产 - - 无形资产及其他资产合计 15,196,083 20,362,919 递延税项 递延税款借项 - - 资产总计 933,788,830 959,207,793 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。 企业负责人：肖宗义 主管会计工作的负责人： 范幼林 会计机构负责人： 吴剑啸 上海自动化仪表股份有限公司 2002 年12 月31 日资产负债表（续） 金额单位：人民币元 负债和股东权益 附注 2002 年12 月31 日 2001 年12 月31 日 合并 合并 流动负债 短期借款 六.13 380,543,753 471,811,434 应付票据 - - 应付账款 六.14 267,761,618 193,845,989 预收账款 六.14 40,508,826 41,101,666 应付工资 - 141,031 应付福利费 4,303,163 4,591,776 应付股利 六.15 4,653,419 4,578,419 应付利息 - - 应交税金 六.16 2,869,986 1,039,362 其他应交款 377,496 421,652 其他应付款 六.14 70,933,486 49,135,750 预提费用 1,633,075 1,816,698 预计负债 - - 一年内到期的长期借款 六.17 47,455,386 56,013,384 其他流动负债 - - 流动负债合计 821,040,208 824,497,161 长期负债 长期借款 六.17 10,000,000 30,000,000 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 六.18 11,785,102 9,588,373 其他长期负债 23,569 23,569 长期负债合计 21,808,671 39,611,942 递延税项 递延税款贷项 - - 负债合计 842,848,879 864,109,103 少数股东权益 25,167,507 22,759,582 股东权益 股本 六.19 399,286,890 399,286,890 资本公积 六.20 221,594,051 230,028,429 盈余公积 六.21 31,689,027 31,005,182 其中：法定公益金 六.21 891,218 851,343 未确认投资损失 (6,363,536) (5,013,183) 累计亏损 六.22 (535,597,719) (545,163,381) 股东权益合计 110,608,713 110,143,937 负债和股东权益总计 978,625,099 997,012,622 负债和股东权益 2002 年12 月31 日 2001 年12 月31日 母公司 母公司 流动负债 短期借款 357,440,000 444,029,080 应付票据 - - 应付账款 256,828,689 185,065,602 预收账款 37,089,132 37,604,738 应付工资 - - 应付福利费 40,822 293,835 应付股利 4,482,460 4,482,460 应付利息 - - 应交税金 983,762 239,101 其他应交款 374,603 421,124 其他应付款 68,206,757 46,809,226 预提费用 1,056,884 1,266,274 预计负债 21,647,300 28,110,000 一年内到期的长期借款 47,455,386 56,013,384 其他流动负债 - - 流动负债合计 795,605,795 804,334,824 长期负债 长期借款 10,000,000 30,000,000 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 11,785,102 9,588,373 其他长期负债 - - 长期负债合计 21,785,102 39,588,373 递延税项 递延税款贷项 - - 负债合计 817,390,897 843,923,197 少数股东权益 - - 股东权益 股本 399,286,890 399,286,890 资本公积 221,594,051 230,028,429 盈余公积 22,767,526 22,767,526 其中：法定公益金 454,626 454,626 未确认投资损失 - - 累计亏损 (527,250,534) (536,798,249) 股东权益合计 116,397,933 115,284,596 负债和股东权益总计 933,788,830 959,207,793 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。 企业负责人：肖宗义 主管会计工作的负责人： 范幼林 会计机构负责人： 吴剑啸 上海自动化仪表股份有限公司 2002 年度利润表 金额单位：人民币元 2002 年度 2001 年度 项目 附注 合并 合并 一、主营业务收入 六.23、七.3 579,593,087 578,447,967 减：主营业务成本 六.23、七.3 (410,974,833) (386,669,325) 主营业务税金及附加 六.24 (3,070,627) (2,803,570) 二、主营业务利润 165,547,627 188,975,072 加：其他业务利润 六.25 8,054,082 9,887,310 减：营业费用 (37,455,337) (35,302,481) 管理费用 (132,494,721) (132,365,934) 财务费用-净额 六.26 (24,629,816) (33,552,405) 三、营业亏损 (20,978,165) (2,358,438) 加：投资收益 六.27、七.4 53,026,083 14,764,178 补贴收入 270,000 710,420 营业外收入 六.28 14,456,630 11,691,397 减：营业外支出 六.28 (28,528,164) (6,705,663) 四、利润总额 18,246,384 18,101,894 减：所得税 四.2 (2,528,907) (1,866,187) 少数股东损益 (5,631,244) (4,921,045) 提取职工奖励及福利基金 (1,187,079) (745,984) 加：(转回)未确认投资损失 1,350,353 (2,212,949) 五、净利润 10,249,507 8,355,729 2002 年度 2001 年度 项目 母公司 母公司 一、主营业务收入 464,996,204 471,298,649 减：主营业务成本 (342,583,980) (314,736,175) 主营业务税金及附加 (2,964,131) (2,801,381) 二、主营业务利润 119,448,093 153,761,093 加：其他业务利润 10,303,996 11,707,017 减：营业费用 (27,758,028) (27,285,862) 管理费用 (118,497,032) (127,211,370) 财务费用-净额 (20,316,515) (28,960,037) 三、营业亏损 (36,819,486) (17,989,159) 加：投资收益 59,868,951 20,328,664 补贴收入 270,000 710,420 营业外收入 14,241,826 11,667,149 减：营业外支出 (28,013,576) (6,678,479) 四、利润总额 9,547,715 8,038,595 减：所得税 - - 少数股东损益 - - 提取职工奖励及福利基金 - - 加：(转回)未确认投资损失 - - 五、净利润 9,547,715 8,038,595 补充资料： 2002 年度累计数 项目 合并 母公司 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 43,396,190 43,396,190 2.自然灾害发生的损失 - - 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 - - 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 - - 5.债务重组损失 - - 6.其他 - - 2001 年度累计数 项目 合并 母公司 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 5,420,482 5,420,482 2.自然灾害发生的损失 - - 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 8,444,520 8,444,520 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 6,600,000 6,600,000 5.债务重组损失 - - 6.其他 - - 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。 企业负责人：肖宗义 主管会计工作的负责人： 范幼林 会计机构负责人： 吴剑啸 上海自动化仪表股份有限公司 2002 年度利润分配表 金额单位：人民币元 2002 年度 2001 年度 项目 合并 合并 一、净利润 10,249,507 8,355,729 减：累计亏损 (545,163,381) (552,510,013) 其它转入 - - 二、可供分配的利润 (534,913,874) (544,154,284) 减：提取法定盈余公积 (39,875) (10,186) 提取法定公益金 (39,875) (10,187) 提取储备基金 (255,648) (387,339) 提取企业发展基金 (255,647) (601,385) 三、可供股东分配的利润 (535,504,919) (545,163,381) 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 (92,800) - 应付普通股股利 - - 转作股本的普通股股利 - - 四、累计亏损 (535,597,719) (545,163,381) 2002 年度 2001 年度 项目 母公司 母公司 一、净利润 9,547,715 8,038,595 减：累计亏损 (536,798,249) (544,836,844) 其它转入 - - 二、可供分配的利润 (527,250,534) (536,798,249) 减：提取法定盈余公积 - - 提取法定公益金 - - 提取储备基金 - - 提取企业发展基金 - - 三、可供股东分配的利润 (527,250,534) (536,798,249) 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 - - 转作股本的普通股股利 - - 四、累计亏损 (527,250,534) (536,798,249) 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。 企业负责人：肖宗义 主管会计工作的负责人:范幼林 会计机构负责人： 吴剑啸 上海自动化仪表股份有限公司 2002 年度现金流量表 金额单位：人民币元 项目 附注 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付的其他与经营活动有关的现金 现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 六.29 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 合并范围变更所增加的现金 六.29 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 其中：子公司支付少数股东股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净减少额 项目 合并 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 936,594,597 收到的税费返还 3,730,726 收到的其他与经营活动有关的现金 12,258,044 现金流入小计 952,583,367 购买商品、接受劳务支付的现金 (852,374,297) 支付给职工以及为职工支付的现金 (96,261,815) 支付的各项税费 (43,568,391) 支付的其他与经营活动有关的现金 (7,034,546) 现金流出小计 (999,239,049) 经营活动产生的现金流量净额 (46,655,682) 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 95,441,328 取得投资收益所收到的现金 3,791,514 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 17,583,581 合并范围变更所增加的现金 2,526,620 收到的其他与投资活动有关的现金 2,715,961 现金流入小计 122,059,004 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 (24,877,295) 投资所支付的现金 (364,902) 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 (25,242,197) 投资活动产生的现金流量净额 96,816,807 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 - 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 - 借款所收到的现金 - 收到的其他与筹资活动有关的现金 3,157,125 现金流入小计 3,157,125 偿还债务所支付的现金 (120,767,681) 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 (30,854,962) 其中：子公司支付少数股东股利 (3,617,709) 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 - 现金流出小计 (151,622,643) 筹资活动产生的现金流量净额 (148,465,518) 四、汇率变动对现金的影响 - 五、现金及现金等价物净减少额 (98,304,393) 项目 母公司 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 805,141,976 收到的税费返还 3,730,726 收到的其他与经营活动有关的现金 14,783,528 现金流入小计 823,656,230 购买商品、接受劳务支付的现金 (755,463,107) 支付给职工以及为职工支付的现金 (84,342,940) 支付的各项税费 (32,633,331) 支付的其他与经营活动有关的现金 (2,198,019) 现金流出小计 (874,637,397) 经营活动产生的现金流量净额 (50,981,167) 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 95,441,328 取得投资收益所收到的现金 7,300,518 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 17,072,752 合并范围变更所增加的现金 - 收到的其他与投资活动有关的现金 2,321,052 现金流入小计 122,135,650 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 (19,267,996) 投资所支付的现金 (364,902) 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 (19,632,898) 投资活动产生的现金流量净额 102,502,752 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 - 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 - 借款所收到的现金 - 收到的其他与筹资活动有关的现金 3,157,125 现金流入小计 3,157,125 偿还债务所支付的现金 (116,089,080) 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 (26,410,433) 其中：子公司支付少数股东股利 - 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 - 现金流出小计 (142,499,513) 筹资活动产生的现金流量净额 (139,342,388) 四、汇率变动对现金的影响 - 五、现金及现金等价物净减少额 (87,820,803) 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。 企业负责人：肖宗义 主管会计工作的负责人： 范幼林 会计机构负责人： 吴剑啸 上海自动化仪表股份有限公司 2002 年度现金流量表（续） 金额单位：人民币元 补充资料 合并 1. 将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 10,249,507 减：未确认投资损失 (1,350,353) 加：少数股东损益 5,631,244 计提的资产减值准备 9,147,868 固定资产折旧 15,770,064 无形资产摊销 1,245,734 长期待摊费用摊销 4,650,241 待摊费用的减少(减：增加) 469,937 预提费用的增加(减：减少) (183,623) 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) (12,149,503) 固定资产报废损失(减：收益) - 财务费用(减：收入) 24,824,573 投资损失(减：收益) (53,026,083) 递延税款贷项(减：借项) - 存货的减少(减：增加) 5,794,894 经营性应收项目的减少(减：增加) (139,854,686) 经营性应付项目的增加(减：减少) 82,124,504 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 (46,655,682) 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 3.现金及现金等价物净减少情况： 现金的年末余额 118,727,703 减：现金的年初余额 (217,032,096) 现金等价物的年末余额 - 减：现金等价物的年初余额 - 现金及现金等价物净减少额 (98,304,393) 补充资料 母公司 1. 将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 9,547,715 减：未确认投资损失 - 加：少数股东损益 - 计提的资产减值准备 20,800,714 固定资产折旧 14,121,554 无形资产摊销 1,153,251 长期待摊费用摊销 4,641,775 待摊费用的减少(减：增加) 303,004 预提费用的增加(减：减少) (209,390) 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) (12,470,831) 固定资产报废损失(减：收益) - 财务费用(减：收入) 21,069,595 投资损失(减：收益) (59,868,951) 递延税款贷项(减：借项) - 存货的减少(减：增加) 3,930,344 经营性应收项目的减少(减：增加) (134,544,350) 经营性应付项目的增加(减：减少) 80,544,403 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 (50,981,167) 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 3.现金及现金等价物净减少情况： 现金的年末余额 91,660,803 减：现金的年初余额 (179,481,606) 现金等价物的年末余额 - 减：现金等价物的年初余额 - 现金及现金等价物净减少额 (87,820,803) 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。 企业负责人：肖宗义 主管会计工作的负责人: 范幼林 会计机构负责人: 吴剑啸 上海自动化仪表股份有限公司 合并资产减值准备明细表 金额单位：人民币元 二○○二年度 项目 年初余额 变更合并范围 本年增加数 及以净资产投 资联营公司的 影响 一、坏账准备合计 432,050,906 - 1,367,374 其中：应收账款 331,930,458 - 1,189,661 其他应收款 100,120,448 - 177,713 二、短期投资跌价准备合计 197,988 - 216,827 其中：股票投资 197,988 - 216,827 债券投资 - - - 三、存货跌价准备合计 33,118,795 - 5,824,326 其中：库存商品 10,127,120 - 1,643,622 在产品 9,397,503 - 2,817,333 原材料 13,594,172 - 1,363,371 四、长期投资减值准备合计 10,492,519 - 189,689 其中：长期股权投资 10,492,519 - 189,689 长期债权投资 - - - 五、固定资产减值准备合计 37,096,628 - 1,549,652 其中：房屋建筑物 12,427,446 - - 机器设备 22,176,007 - 1,249,652 运输设备 332,214 - 300,000 其他设备 2,160,961 - - 六、无形资产减值准备 36,622,668 - - 其中：工业产权及专有技术 3,458,643 - - 职工住房使用权 33,164,025 - - 七、在建工程减值准备 5,337,273 - - 八、委托贷款减值准备 - - - 项目 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 - 433,418,280 其中：应收账款 - 333,120,119 其他应收款 - 100,298,161 二、短期投资跌价准备合计 - 414,815 其中：股票投资 - 414,815 债券投资 - - 三、存货跌价准备合计 - 38,943,121 其中：库存商品 - 11,770,742 在产品 - 12,214,836 原材料 - 14,957,543 四、长期投资减值准备合计 - 10,682,208 其中：长期股权投资 - 10,682,208 长期债权投资 - - 五、固定资产减值准备合计 - 38,646,280 其中：房屋建筑物 - 12,427,446 机器设备 - 23,425,659 运输设备 - 632,214 其他设备 - 2,160,961 六、无形资产减值准备 - 36,622,668 其中：工业产权及专有技术 - 3,458,643 职工住房使用权 - 33,164,025 七、在建工程减值准备 - 5,337,273 八、委托贷款减值准备 - - 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。 法定负责人：肖宗义 主管会计工作负责人： 范幼林 会计主管： 吴剑啸 上海自动化仪表股份有限公司 会计报表附注 截至2002 年12 月31 日止年度 （除特别注明外，金额单位为人民币元） 一、公司简介 上海自动化仪表股份有限公司（以下简称“本公司”）为1993 年经重组后在中华人民共和国（“中国”）境内成立的股份有限公司。本公司的人民币普通股（“Ａ股”）及境内上市外资股（“B 股”）分别于1994 年3 月24 日和1994 年4 月29 日在上海证券交易所上市。 本公司主要国家股持有者－上海仪电控股（集团）公司（“仪电控股”）为本公司之控股公司。 于2002 年12 月31 日，本公司及其子公司（以下总称“本集团”）的基本法律架构如下： 本集团的主要业务为制造工业用控制系统和仪表、汽车电子装置、分析仪器、办公楼控制系统及家用电器。本公司之子公司的具体主营业务详见附注五。 二、持续经营假设 本集团2002 年度的合并净利润为人民币10,249,507 元，但本集团截至2002 年12 月31日止的累计亏损仍约为人民币5.36 亿元。于2002 年12 月31 日，本集团尚未偿还之银行借款约为人民币4.4 亿元，流动负债超出流动资产约为人民币1 亿元。 为了改善本集团之盈利能力、财务状况、流动资金及业务经营状况，本公司董事会已采取以下措施： (i) 本集团已取得仪电控股在未来一年给予本集团一系列维持正常经营的承诺，例如在需要时提供资金援助、进行资产重组及安置富余人员等； (ii) 本集团已取得仪电控股及其他公司共同为本集团的债务提供约人民币3.8 亿元的担保支持； 本公司 26 家分公司 9 家子公司 14 家联营公司及 其他被投资单位 (iii) 本公司董事会相信，本集团未来一年之盈利能力及现金流量状况可通过积极开拓新产品，扩大市场销路、削减人员、处置长期股权投资和加快应收账款的回笼而得以改善；及 (iv) 鉴于本集团与主要银行的长期信贷关系以及仪电控股和其他公司为本集团提供的担保，本公司董事会有充分信心可使本集团在未来一年继续得到银行的融资。 本公司董事会认为，鉴于上述已采取连同其他正在实行之措施预期可达到之效果，本集团将拥有足够之营运资金以应付未来一年之需求，故可合理地预期本集团能平稳发展其业务。因此，本公司董事会认为，本集团于2002 年度以持续经营基准编制本合并会计报表乃为适当之做法。 三、会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1. 会计报表的编制基准 本会计报表按照中华人民共和国财政部发布的企业会计准则、《企业会计制度》及相关规定编制。 本公司于2002 年1 月1 日起执行《企业会计准则-存货》和《企业会计准则-固定资产》，执行该等会计准则未对2002 年度会计报表的期初数产生影响。 2. 会计年度 公历1 月1 日至12 月31 日。 3. 记账本位币 以人民币为记账本位币。本会计报表的编制金额单位为人民币元。 4. 记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础。资产于取得时按实际成本入账；如果以后发生资产减值，则计提相应的资产减值准备。 5. 外币业务核算方法 外币业务按业务发生当日中国人民银行公布的基准汇价折合为人民币入账。于资产负债表报告日，以外币为单位的货币性资产和负债按中国人民银行公布的该日基准汇价折算为人民币，所产生的汇兑损益除了与固定资产购建期间因专门外币资金借贷相关的汇兑损益按资本化的原则处理外，直接记入当期损益。 6. 现金及现金等价物 列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的银行存款，现金等价物是指持有的不超过三个月、流动性强、易于转换为已知金额、价值变动风险很小的投资。 三个月以上的定期存款及受到限制的银行存款，不作为现金流量表中的现金及现金等价物。 7. 短期投资 短期投资是指能够随时变现并且持有时间不准备超过一年的股票、债券及基金投资，于取得时以实际发生的投资成本扣除已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息后计价。短期投资持有期间所收到的股利利息等收益除已计入应收项目的现金股利或利息外，均直接冲减投资成本。短期投资的期末计价按成本与市价孰低法核算，对市价低于成本的部分，予以计提短期投资跌价准备。 8. 应收款项及坏账准备 应收款项指应收账款及其他应收款，并以减去坏账准备后的净额列示。 本集团对可能发生的坏账损失采用备抵法核算。 坏账准备在对应收款项的回收可能性作出具体评估后计提，本集团对回收有困难的应收款项，结合实际情况和经验相应专项计提坏账准备。 专项坏账准备的提取是对各余额重大的应收款项、应收关联公司款项和应收国家重点工程款项进行单项分析，在分析过程中，将综合考虑此账款的账龄、债务单位的财务及经营情况和现金流量情况、账款的当期回收情况及期后回收情况等，从而进行专项坏账准备的估计并计提。 对于其余的应收款项按账龄分析法以下列比例计提一般坏账准备： 账龄 一般坏账准备计提比例 1 年以内 6% 1-2 年 25% 2-3 年 40% 3-4 年 70% 4-5 年 90% 5 年以上 100% 对于有确凿证据表明应收款项确实无法收回时，如债务单位已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足等，确认为坏账，并冲销已提取的相应坏账准备。 9. 存货 存货包括原材料、在产品和产成品等。存货于取得时按实际成本入账。存货的实际成本按计划成本法核算后，每月月末将当期成本差异分配至各类存货。产成品和在产品成本包括原材料、直接人工及按正常生产能力下适当百分比分摊的所有间接生产费用。 期末存货按成本与可变现净值孰低计量。对存货成本高于可变现净值的，按可变现净值低于存货成本部分提取存货跌价准备。可变现净值按正常生产经营过程中，以存货的估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计销售费用及相关税金后的金额确定。 10. 长期投资 长期投资包括准备持有超过一年的股权投资、不能变现或不准备随时变现的债券和其他债权投资。 (i) 长期股权投资 长期股权投资的成本按投资时实际支付的价款入账。本集团对被投资单位的投资占该被投资单位有表决权资本总额的20%或20%以上、或虽投资不足20%但对其财务和经营决策有重大影响的，采用权益法核算；对被投资单位的投资占该被投资单位有表决权资本总额20%以下的、或对被投资单位的投资虽占该被投资单位有表决权资本总额20%或20%以上但对其财务和经营决策不具有重大影响的，采用成本法核算。 采用权益法核算的被投资单位包括子公司及联营企业；子公司是指本公司直接或间接拥有其50%以上的表决权资本，或虽拥有其50%以下的表决权资本但有权决定其财务和经营政策，并能据此从其经营活动中获取利益的被投资单位；联营企业是指本公司对其具有重大影响的被投资单位。 本公司对按权益法认列的子公司及联营公司发生的净亏损，除本公司对该被投资公司提供担保或其他财务承诺外，一般以投资账面价值减记至零为限。如果以后各期被投资公司实现净利润，本公司在计算的收益分享额超过未确认的亏损分担额以后，按超过未确认的亏损分担额的金额，恢复投资的账面价值。 按权益法认列的子公司及联营公司除因净利润（亏损）外所造成被投资公司股东权益的变动（如资产评估、接受捐赠资产或外币折算），本公司依所占份额调整长期股权投资的账面价值及资本公积。 长期股权投资采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额，采用直线法在十年内摊销。 (ii) 长期股票投资 长期股票投资指投资于其他公司的法人股，以历史成本计价。 (iii) 长期债权投资 长期债权投资按实际支付的全部价款减去已到付息期但尚未领取的债权利息，作为实际成本。债券的溢价（或折价）在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销，摊销方法采用直线法。长期债权投资按期计提利息收入。 11. 固定资产计价和折旧 固定资产为生产商品而持有的、使用期限在一年以上且单位价值较高的房屋、建筑物及与生产经营有关的设备。购置或新建的固定资产按取得时的成本作为入账价值对本公司在改制时进行评估的固定资产，按其经国有资产管理部门确认后的评估值作为入账价值。 对固定资产的重大改建、扩建或改良而发生的后续支出予以资本化；对固定资产的修理及维护而发生的后续支出，于发生时计入当期费用。 固定资产折旧采用直线法并按其入账价值减去预计净残值后在预计使用年限内计提。如已对固定资产计提了减值准备，则按该固定资产的账面价值及尚可使用年 限重新计算确定折旧率和折旧额。固定资产的预计使用年限、净残值率及年折旧率列示如下： 预计 预计 资产类别 可使用年限 净残值率 年折旧率 房屋建筑物 20--44年 4% 2.18%--4.8% 机器设备 10--20年 4% 4.8%--9.6% 运输设备 5--12年 4% 8%--19.2% 其他设备 4--10年 4% 9.6%--24% 12. 在建工程 在建工程指正在兴建中或安装中的资本性资产，以实际发生的支出作为工程成本入账。成本的计价包括建筑费用及其他直接费用、机器设备原价、安装费用，还包括在达到预定可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费用。在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。 13. 借款费用 为购建固定资产而发生专门借款所产生的利息、折溢价摊销、辅助费用及外币汇兑差额等借款费用，在资产支出及借款费用已经发生、并且为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时，开始资本化，计入该资产的成本。当购建的固定资产达到预定可使用状态时停止资本化，以后发生的借款费用计入当期损益。 借款费用中的每期利息费用，按当期购建固定资产累计支出加权平均数与相关借款的加权平均利率，在不超过当期专门借款实际发生的利息费用的范围内，确定资本化金额；外币专门借款的汇兑差额和重大的专门借款辅助费用等借款费用按实际发生额确认为资本化金额。 其他借款发生的借款费用，于发生当期直接确认为财务费用。 14. 无形资产计价和摊销 无形资产包括职工住房使用权、工业产权及专有技术和外购的电脑软件等。 无形资产按取得时的实际成本入账。无形资产的成本自取得当日在按预计使用年限内以直线法摊销，其摊销年限如下： 职工住房使用权 40年 工业产权及专有技术 10年 电脑软件 5年 15. 长期待摊费用 长期待摊费用系指租入固定资产的改良支出，采用直线法在受益期限内平均摊销。 16. 资产减值 除短期投资、应收款项及存货减值准备的计提方法已在上述相关的会计政策中说明外，其余资产项目如果有迹象或环境变化显示其单项资产账面价值可能超过可收回金额时，本公司将对该项资产进行减值测试。若该单项资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失并计入当期损益。 单项资产的可收回金额是指其销售净价与其使用价值两者之中的较高者。销售净价是指在熟悉交易情况的交易各方之间自愿进行的公平交易中，通过销售该项资产而取得的、扣除处置费用后的金额。使用价值指预期从资产的持续使用和使用年限结束时的处置中形成的预计未来现金流量的现值。 当以前期间导致该项资产发生减值的迹象可能已经全部或部分消失时，则依据重新计算的可收回金额并在以前年度已确认的减值损失范围内予以转回。 17. 预计负债 当因过去的经营行为而需在当期承担某些现时义务，同时该义务的履行很可能会导致经济利益的流出，且对金额能够可靠计量时，确认为预计负债。 18. 职工社会保障 本公司按规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系，包括养老、医疗及失业保险、住房公积金及其他社会保障制度。除此之外，本公司并无其他重大职工福利承诺。 根据有关规定，保险费及公积金按工资总额（或经有关部门核定的计提基准）的一定比例且在不超过规定上限的基础上提取并向劳动和社会保障机构缴纳，相应的支出计入当期生产成本或费用。 2002年度保险费及公积金的主要计提比例如下： 计提比例 养老统筹退休金 22.5% 失业保险金 2% 住房公积金 7% 职工福利费 14% 工会经费 2% 职工教育经费 1.5% 19. 收入确认 (i) 销售产品 在已将产品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，并不再对该商品实施继续管理和控制，与交易相关的经济经济利益能够流入本集团，相关的收入和成本能够可靠计量时确认。 现金折扣在实际发生时作为当期财务费用，销售折让在实际发生时冲减当期收入。 (ii) 合约收入 合约收入按完工百分比法认列。合约收入于所执行的会计期间，按照实际发生的工作量占预计总工作量的比例，在利润表中确认为收入。当工程的结果不能可靠地预计时，工程收入仅按可能收回的已发生工程成本确认，而工程成本则于发生期间确认为费用。当工程总成本可能超过工程总收入时，预期的亏损则即时被确认为费用。 (iii) 其他收入按下列基础确认 利息收入 - 按存款占用期间和实际收益率计算确认。 经营租赁收入 - 采用直线法将租金在租赁期内确认。 20. 所得税的会计处理方法 本集团企业所得税费用的会计处理采用应付税款法。 21. 合并财务报表的编制方法 合并会计报表包括本公司及纳入合并范围的子公司，系根据中华人民共和国财政部财会字(1995)11 号文《关于印发合并会计报表的暂行规定》及相关规定编制。 从取得子公司的实际控制权之日起，本公司开始将其相应期间的收入、成本、利润纳入合并；从丧失实际控制权之日起停止合并。本公司和子公司之间所有重大往来余额、交易及未实现利润已在合并会计报表编制时予以抵销。在合并会计报表中，少数股东权益指纳入合并范围的子公司的所有者权益中不属于本集团所拥有的部分。 当纳入合并范围的子公司与本公司采用的会计政策不一致，且由此产生的差异对合并报表影响较大时，按本公司执行的会计政策予以调整。 根据财政部财会函字[1999]10 号文的有关规定，本公司按权益法核算长期股权投资时未确认的被投资公司的亏损额，在合并资产负债表中列示于所有者权益中“未确认投资损失”项目；在合并利润表中反映为“未确认投资损失”项目。 22. 资产负债表日后事项 当资产负债表日后获得新的或进一步的证据，有助于对资产负债表日存在状况的有关金额作出重新估计，本集团及本公司将其作为调整事项，据此对资产负债表日所反映的收入、费用、资产、负债以及股东权益进行调整。 当资产负债表日以后发生或存在的事项，不影响资产负债表日存在状况，但如不加以说明，将会影响会计报表使用者作出正确估计和决策，这类事项被作为非调整事项，在会计报表附注中予以披露。 四、税项 1. 增值税 根据《中华人民共和国企业增值税暂行条例》，本集团按产品销售收入的17%的增值税率缴纳销项增值税，购买原材料及半成品等时所缴付的进项增值税可用于抵扣销售货物时的销项增值税。 2. 企业所得税 根据《中华人民共和国企业所得税暂行条例》，本公司按应纳税所得额的33%计提企业所得税。 各子公司之所得税依据中国有关税法的适用税率计算。部分合并子公司经税务机关确认，可享有减免税收优惠，故本公司的合并子公司按应纳税所得额的13.5%至27%计提企业所得税。 于2002年度，本公司法定账目增减不可扣除与不需纳税的各项费用与收入项目后为亏损，故无所得税费用。2002年度合并会计报表的企业所得税系子公司所得税费用，且基于各子公司法定账目除税前利润经纳税调整后计算而得。 3. 营业税金及附加 本集团及本公司按房屋租赁收入的5％缴纳营业税。 本集团及本公司按应缴增值税及应缴营业税的5 至7％和3％分别缴纳城市维护建设税和教育费附加。 五、控股子公司 于2002年12月31日，本公司拥有下列子公司： 本公司持有的 子公司名称 注册日期 注册资本 权益比例 直接 间接 上海海通锅炉微机控制 1991年 美元300,000 元 60% - 有限公司（“海通”） 8月16日 上海申友电器设备有限 1992年 美元300,000 元 67% - 公司（“申友”） 8月31日 上海精工游丝有限公司 1993年 日元 75% - （“精工游丝”） 2月28日 100,000,000 元 上海麦克林电子有限公 1993年 美元7,100,000 元 75% - 司（“麦克林”） 7月30日 上海自仪房产开发有限 1994年 人民币 100% - 公司（“自仪房产”） 7月2日 5,000,000 上海横河电机有限公司 1994年 美元3,000,000 元 51% - （“横河”） 11月10日 上海上仪国际贸易有限 1996年 人民币 90% 10% 公司（“上仪国贸”）# 10月31日 5,000,000 元 上海自九量具有限公司 1999年 人民币 - 67% （“自九量具”）* 5月26日 630,000 元 上海金波弹性元件有限 2000年 人民币 - 75% 公司（“金波弹性”）* 2月24日 1,000,000 元 投资成本 经营范围 上海海通锅炉微机控制 美元180,000 生产、销售工业锅炉微机控制 有限公司（“海通”） 系统及装置及售后服务 上海申友电器设备有限 美元200,000 生产、销售低压电器控制柜及 公司（“申友”） 售后服务 上海精工游丝有限公司 日元 生产、销售游丝系列产品及售 （“精工游丝”） 75,000,000 后服务 上海麦克林电子有限公 美元5,325,000 生产、 销售电子计算机和仪 司（“麦克林”） 仪表及售后服务 上海自仪房产开发有限 人民币 房地产开发经营、室内装潢 公司（“自仪房产”） 5,000,000 建筑材料及相关劳务 上海横河电机有限公司 美元1,530,000 生产、销售流量计和配套仪表 （“横河”） 及售后服务 上海上仪国际贸易有限 人民币国际贸易 公司（“上仪国贸”）# 5,000,000 上海自九量具有限公司 生产、销售机械量具、电子量 人民币420,000 元 （“自九量具”）* 具及售后服务 上海金波弹性元件有限 生产、销售仪表弹性元件、组 人民币 750,000 元 公司（“金波弹性”）* 件和相关整机及售后服务 # 于2002年11月，通过未分配利润转增资本，上仪国贸将其注册资本自人民币500,000 元变更为人民币5,000,000 元，此项增资已经上海建信八达会计师事务所有限公司审验，并由该所于2002年11月14日出具验资报告。 * 根据财政部财会二字(1996)2 号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》的精神，于2001年12月31日，因为该等子公司的经营成果及净资产对本集团整体而言并不重大，上述两家子公司未予合并。于2002年，其相对本集团合并会计报表的 比重提高，因此，自2002年1月1日起，将其纳入本集团的合并范围（附注六.8）。 六、合并会计报表主要项目注释 1. 货币资金 2002年 2001年 12月31日 12月31日 现金 148,683 492,070 银行存款(a) 127,453,858 124,549,800 其他货币资金(b) 243,273 96,927,017 127,845,814 221,968,887 (a) 于2002年12月31日，银行存款中人民币9,000,000 为一年期定期存款，年利率1.98%。 (b) 于2002年12月31日，其他货币资金中人民币78,349 元为基建贷款外汇保证金，人民币125,162 元为开立银行信用证的保证金，人民币140 元为投标保函保证金， 人民币39,622 元为信用卡保证金。 于2002年12月31日，年末货币资金中包括以下外币余额： 外币名称 外币金额 汇率 折合人民币元 美元 817,728 8.2773 6,768,580 港元 384,678 1.0611 408,182 日元 10,712,648 0.0690 739,547 欧元 11,455 8.6360 98,925 英镑 2,134 13.2755 28,330 8,043,564 列示于现金流量表的现金及现金等价物包括： 2002年 2001年 12月31日 12月31日 货币资金 127,845,814 221,968,887 减：3 个月以上的定期存款 (9,000,000) 受到限制的银行存款 - 保证金存款 (118,111) (4,936,791) 加：持有期限不超过3 个月的国债投资 - - 118,727,703 217,032,096 2. 短期投资 2001年 2002年 12月31日 12月31日 投资金额 - 股票投资(a) 769,628 834,530 国债投资 - - 其他债券投资 - - 其他投资 - 100,000 769,628 934,530 短期投资跌价准备- 本年增加 本年转回 股票投资(a) (197,988) (216,827) - (414,815) 债券投资 - - - - 其他债券投资 - - - - 其他投资 - - - - (197,988) 216,827) - (414,815) 571,640 519,715 (a) 股票投资均为投资于上市公司股票，该等股票于2002年12月31日的市价为公布于《中国证券报》2002年12月31日之相关股票的收盘价。 3. 应收票据 2002年 2001年 12月31日 12月31日 商业承兑汇票 78,855 2,873,727 银行承兑汇票 8,518,388 5,953,372 8,597,243 8,827,099 于2002年12月31日，应收票据无用于质押且均将于一年内到期。 4. 应收账款及其他应收款 (1) 应收账款 2002年 2001年 12月31日 12月31日 应收账款 628,483,445 501,119,406 减：坏帐准备 (333,120,119) (331,930,458) 295,363,326 169,188,948 应收账款账龄及相应的坏账准备分析如下： 2002年12月31日 2001年12月31日 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 账龄- 1年以内260,006,351 41 7,969,836 124,506,150 25 6,923,301 1-2年 34,533,212 6 8,633,303 28,293,725 6 6,476,220 2-3年 19,137,331 3 7,654,932 27,462,646 5 10,347,234 3-4年 14,056,076 2 9,839,253 23,799,977 5 13,682,746 4-5年 17,276,804 3 15,549,124 25,559,513 5 23,003,562 5年以上283,473,671 45 283,473,671 271,497,395 54 271,497,395 628,483,445 100 333,120,119 501,119,406 100 331,930,458 于2002年12月31日，本集团应收账款中欠款金额前五名的单位余额合计为人民币176,185,247 元（2001年：人民币168,225,420 元），占应收账款总额的28%（2001年：34%）。 于2002年12月31日，本集团应收账款中应收关联方的余额共计人民币160,535,283 元（附注八.5）（2001年：人民币164,712,944 元）及应收国家重点工程款的金额共计人民币18,223,775 元（2001年：人民币25,493,732 元），考虑到已对其逐一进行个别认定并计提专项坏账准备，因而并未对其计提一般坏账准备。 于2002年12月31日，本集团应收账款余额中无重大应收持本公司5％（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 (2) 其他应收款 2002年 2001年 12月31日 12月31日 其他应收款 135,768,090 143,805,388 减：坏帐准备 (100,298,161) (100,120,448) 35,469,929 43,684,940 其他应收款账龄及相应的坏账准备分析如下： 2002年12月31日 2001年12月31日 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 账龄- 1年以内27,393,111 20 1,643,587 25,159,044 17 - 1-2年 8,715,827 6 2,178,957 6,387,322 5 613,841 2-3年 3,609,717 3 2,667,505 9,128,312 6 2,171,162 3-4年 7,560,304 6 6,515,831 21,356,024 15 18,115,372 4-5年 11,968,499 9 10,771,649 25,546,128 18 22,991,515 5年以上76,520,632 56 76,520,632 56,228,558 39 56,228,558 135,768,090 100 100,298,161 143,805,388 100 100,120,448 于2002年12月31日，本集团其他应收款中欠款金额前五名的单位余额合计为人民币43,665,054 元（2001年：人民币49,147,334 元），占其他应收款总额的32%（2001年：34%）。 于2002年12月31日，本集团其他应收款中应收关联方的余额共计人民币15,877,446 元（附注八.5）（2001年：人民币18,050,473 元），考虑到已对其逐一进行个别认定并计提专项坏账准备，因而并未对其计提一般坏账准备。 于2002年12月31日，其他应收款余额中无重大应收持本公司5％（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 5. 预付账款 于2002年12月31日，预付账款余额中并无账龄超过一年的大额款项。 于2002年12月31日，预付账款中无预付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 6. 应收股利及应收补贴款 (1) 应收股利 2002年 2001年 12月31日 12月31日 联营公司 - 上海康茂盛气动控制元件有限 公司 7,028,502 - (2) 应收补贴款 2002年 2001年 12月31日 12月31日 增值税出口退税款 31,756,569 20,999,410 7. 存货 2001年 2002年 12月31日 12月31日 成本- 原材料 65,693,557 79,718,319 在产品 87,681,993 81,556,366 产成品 68,783,151 58,356,951 222,158,701 219,631,636 存货跌价准备- 本年增加本年转回 原材料 (13,594,172) (1,363,371) - (14,957,543) 在产品 (9,397,503) (2,817,333) - (12,214,836) 产成品 (10,127,120) (1,643,622) - (11,770,742) (33,118,795) (5,824,326) - (38,943,121) 189,039,906 180,688,515 8. 长期投资 2002年12月31日 项目 金额 减值准备 净值 长期股权投资 --股票投资(i) 1,475,009 - 1,475,009 --投资于联营公 司(ii) 39,502,189 - 39,502,189 --其他长期股权 投资(iii) 22,908,183 (10,682,208) 12,225,975 63,885,381 (10,682,208) 53,203,173 长期债权投资 (iv) 100,600 - 100,600 63,985,981 (10,682,208) 53,303,773 2001年12月31日 项目 金额 减值准备 净值 长期股权投资 --股票投资(i) 1,475,009 - 1,475,009 --投资于联营公 司(ii) 95,939,389 - 95,939,389 --其他长期股权 投资(iii) 24,303,519 (10,492,519) 13,811,000 121,717,917 (10,492,519) 111,225,398 长期债权投资 (iv) 231,800 - 231,800 121,949,717 (10,492,519) 111,457,198 于2002年12月31日，本集团的长期投资不存在投资变现及收益汇回的重大限制。 (i) 股票投资 2002年12月31日 被投资公司名称 股份性质 股数 金额 减值准备 交通银行 法人股 150,210 198,252 - 上海氯碱化工股 份有限公司 法人股 77,000 310,000 - 上海广电信息产 业股份有限公 司 法人股 303,400 966,757 - 1,475,009 - 2001年12月31日 被投资公司名称 净额 金额 减值准备 净额 交通银行 法人股 198,252 198,252 - 198,252 上海氯碱化工股 份有限公司 法人股 310,000 310,000 - 310,000 上海广电信息产 业股份有限公 司 法人股 966,757 966,757 - 966,757 1,475,009 1,475,009 - 1,475,009 上述法人股均未上市且本公司占被投资公司股权的比例皆小于5％。 (ii) 投资于联营公司 占被投资 公司股权 被投资公司名称 投资年限 的比例(%) 年初数 伟世通电子(上海)有限公司(a) 50年 20 32,868,127 上海西屋控制有限公司 50年 50 16,969,057 上海康茂盛气动控制元件有限公司 30年 40 5,395,394 大华--千野仪表有限公司 20年 50 5,805,000 恩德斯--豪斯仪表有限公司(a) 25年 40 4,387,500 上海希比环境控制有限公司(b) 50年 40 10,784,255 上海兰柯控制有限公司(a) 50年 20 3,880,744 上海昭和通讯电子有限公司 20年 25 3,743,092 上海源泉仪表有限公司 11年 50 871,500 上海麦克林洗涤有限公司 11年 20 1,579,603 上海海隆流体控制技术有限公司 15年 44.5 691,205 上海胜谊仪表变压器有限公司 10年 40 320,000 上海自仪九仪表有限公司 4年 40 1,000,000 上海上自仪仪表机械制造有限公司 3年 44 400,000 上海上自仪转速表仪表电机有限公司 10年 40 680,000 上海新风接插件有限公司 10年 43 390,000 上海上自仪调节器有限公司 3年 40 400,000 90,165,477 累计损益 被投资公司名称 本年确认损益 应收现金股利 (附注六.27) 伟世通电子(上海)有限公司(a) 2,073,207 - 上海西屋控制有限公司 813,861 - 上海康茂盛气动控制元件有限公司 4,427,733 (7,028,501) 大华--千野仪表有限公司 818,739 (594,503) 恩德斯--豪斯仪表有限公司(a) 415,442 (586,534) 上海希比环境控制有限公司(b) - - 上海兰柯控制有限公司(a) (1,955,799) - 上海昭和通讯电子有限公司 - - 上海源泉仪表有限公司 193,978 - 上海麦克林洗涤有限公司 (162,122) - 上海海隆流体控制技术有限公司 83,022 (164,390) 上海胜谊仪表变压器有限公司 97,679 (40,960) 上海自仪九仪表有限公司 618,202 (200,000) 上海上自仪仪表机械制造有限公司 (275,466) (8,000) 上海上自仪转速表仪表电机有限公司 191,295 - 上海新风接插件有限公司 (18,347) - 上海上自仪调节器有限公司 233,674 (80,000) 7,555,098 (8,702,888) 被投资公司名称 本年处置 年末数 伟世通电子(上海)有限公司(a) (17,828,557) - 上海西屋控制有限公司 - (4,282,636) 上海康茂盛气动控制元件有限公司 - 4,680,645 大华--千野仪表有限公司 - 4,298,672 恩德斯--豪斯仪表有限公司(a) 213,868 - 上海希比环境控制有限公司(b) - (10,784,255) 上海兰柯控制有限公司(a) 3,448,341 - 上海昭和通讯电子有限公司 - (3,743,092) 上海源泉仪表有限公司 - 654,859 上海麦克林洗涤有限公司 - (1,006,866) 上海海隆流体控制技术有限公司 - 35,545 上海胜谊仪表变压器有限公司 - 66,639 上海自仪九仪表有限公司 - 609,241 上海上自仪仪表机械制造有限公司 - (348,890) 上海上自仪转速表仪表电机有限公司 - 191,295 上海新风接插件有限公司 - (140,267) 上海上自仪调节器有限公司 - 208,706 (14,166,348) (9,560,404) 股权投资差额 被投资公司名称 初始金额 年初数 本年摊销 (附注六.27) 伟世通电子(上海)有限公司(a) 88,660 53,196 - 上海西屋控制有限公司 (153,820) (92,289) 15,385 上海康茂盛气动控制元件有限公司 (766,237) (459,742) 76,623 大华--千野仪表有限公司 540,580 324,348 (54,058) 恩德斯--豪斯仪表有限公司(a) (47,303) (28,382) - 上海希比环境控制有限公司(b) (164,916) (106,207) 16,492 上海兰柯控制有限公司(a) (30,876) (18,525) - 上海昭和通讯电子有限公司 1,403 842 (141) 上海源泉仪表有限公司 346,800 346,800 (34,680) 上海麦克林洗涤有限公司 228 137 (23) 上海海隆流体控制技术有限公司 - - - 上海胜谊仪表变压器有限公司 - - - 上海自仪九仪表有限公司 - - - 上海上自仪仪表机械制造有限公司 - - - 上海上自仪转速表仪表电机有限公司 - - - 上海新风接插件有限公司 - - - 上海上自仪调节器有限公司 - - - (185,481) 20,178 19,598 合计 被投资公司名称 本年处置 年末数 年初数 伟世通电子(上海)有限公司(a) (53,196) - 48,676,673 上海西屋控制有限公司 - (76,904) 11,780,271 上海康茂盛气动控制元件有限公司 - (383,119) 12,217,065 大华--千野仪表有限公司 - 270,290 10,203,784 恩德斯--豪斯仪表有限公司(a) 28,382 - 4,316,342 上海希比环境控制有限公司(b) - (89,715) (106,207) 上海兰柯控制有限公司(a) 18,525 - 2,369,677 上海昭和通讯电子有限公司 - 701 842 上海源泉仪表有限公司 - 312,120 1,679,181 上海麦克林洗涤有限公司 - 114 734,996 上海海隆流体控制技术有限公司 - - 808,118 上海胜谊仪表变压器有限公司 - - 329,920 上海自仪九仪表有限公司 - - 1,191,039 上海上自仪仪表机械制造有限公司 - - 334,576 上海上自仪转速表仪表电机有限公司 - - 680,000 上海新风接插件有限公司 - - 268,080 上海上自仪调节器有限公司 - - 455,032 (6,289) 33,487 95,939,389 被投资公司名称 年末数 伟世通电子(上海)有限公司(a) - 上海西屋控制有限公司 12,609,517 上海康茂盛气动控制元件有限公司 9,692,920 大华--千野仪表有限公司 10,373,962 恩德斯--豪斯仪表有限公司(a) - 上海希比环境控制有限公司(b) (89,715) 上海兰柯控制有限公司(a) - 上海昭和通讯电子有限公司 701 上海源泉仪表有限公司 1,838,479 上海麦克林洗涤有限公司 572,851 上海海隆流体控制技术有限公司 726,750 上海胜谊仪表变压器有限公司 386,639 上海自仪九仪表有限公司 1,609,241 上海上自仪仪表机械制造有限公司 51,110 上海上自仪转速表仪表电机有限公司 871,295 上海新风接插件有限公司 249,733 上海上自仪调节器有限公司 608,706 39,502,189 a) 于2002年7月、9月及12月，本公司分别转让了伟世通电子（上海）有限公司、恩德斯－豪斯仪表有限公司和上海兰柯控制有限公司的股权（附注六.29）。 (b) 本公司之联营公司－上海希比环境控制有限公司已决定解散。于2002年12月31日，该联营公司已进入清算期。 (iii) 其他长期股权投资 占被投资 公司股权 被投资公司名称 的比例％ 金额 埃斯凯变压器有限公司 13.04 6,860,962 上海西门子工业自动化 有限公司 10.00 2,398,079 金波弹性* 75.00 - 自九量具* 66.70 - 其他 5.00-100.00 13,649,142 22,908,183 2002年12月31日 被投资公司名称 减值准备 净额 埃斯凯变压器有限公司 - 6,860,962 上海西门子工业自动化 有限公司 (1,241,200) 1,156,879 金波弹性* - - 自九量具* - - 其他 (9,441,008) 4,208,134 (10,682,208) 12,225,975 2001年12月31日 被投资公司名称 金额 减值准备 净额 埃斯凯变压器有限公司 6,860,962 - 6,860,962 上海西门子工业自动化 有限公司 2,398,079 (1,241,200) 1,156,879 金波弹性* 756,401 - 756,401 自九量具* 777,466 - 777,466 其他 13,510,611 (9,251,319) 4,259,292 24,303,519 (10,492,519) 13,811,000 * 自九量具和金波弹性自2002年1月1日起，被纳入本集团的合并范围（附注五）。 (iv) 长期债券投资 债券种类 面值 年利率% 购入金额 到期日 煤气建设债券 8,000 3.60 8,000 2003年-2004年 电力建设债券 283,520 无息 283,520 2003年 住宅建设债券 9,760 3.60 9,760 2004年 301,280 301,280 债券种类 2002年12月31日 2001年12月31日 煤气建设债券 7,000 8,000 电力建设债券 83,840 214,040 住宅建设债券 9,760 9,760 100,600 231,800 9. 固定资产及累计折旧 原值 房屋建筑物 机器设备 运输设备 其他设备 2002年1月1日 162,569,714 224,610,919 18,828,783 18,931,096 本年增加 3,372,045 769,392 1,927,526 5,121,134 在建工程转入 - 2,336,651 73,000 - 合并范围变更所引 起的增加(附注 六.29) - 596,321 251,612 42,423 以固定资产投资于 其他长期股权投 资 - (1,777,982) - - 本年处置 (4,378,221) (5,127,762) (1,496,001) (4,261,145) 2002年12月31日 161,563,538 221,407,539 19,584,920 19,833,508 累计折旧 2002年1月1日 46,069,921 136,900,262 9,034,550 14,015,440 本年计提 4,497,057 8,386,921 1,604,617 1,281,469 合并范围变更所引 起的增加(附注 六.29) - 331,396 4,558 3,119 以固定资产投资于 其他长期股权投 资 - (1,489,161) - - 本年处置 (1,264,807) (3,769,893) (1,312,688) (3,878,064) 2002年12月31日 49,302,171 140,359,525 9,331,037 11,421,964 减值准备 2002年1月1日 12,427,446 22,176,007 332,214 2,160,961 本年增加 - 1,249,652 300,000 - 本年转回 - - - - 2002年12月31日 12,427,446 23,425,659 632,214 2,160,961 净额 2002年12月31日 99,833,921 57,622,355 9,621,669 6,250,583 2001年12月31日 104,072,347 65,534,650 9,462,019 2,754,695 原值 合计 2002年1月1日 424,940,512 本年增加 11,190,097 在建工程转入 2,409,651 合并范围变更所引 起的增加(附注 六.29) 890,356 以固定资产投资于 其他长期股权投 资 (1,777,982) 本年处置 (15,263,129) 2002年12月31日 422,389,505 累计折旧 2002年1月1日 206,020,173 本年计提 15,770,064 合并范围变更所引 起的增加(附注 六.29) 339,073 以固定资产投资于 其他长期股权投 资 (1,489,161) 本年处置 (10,225,452) 2002年12月31日 210,414,697 减值准备 2002年1月1日 37,096,628 本年增加 1,549,652 本年转回 - 2002年12月31日 38,646,280 净额 2002年12月31日 173,328,528 2001年12月31日 181,823,711 由于历史原因，本集团上述房屋建筑物中，有部分房屋由本集团拥有房屋所有权（于2002年12月31日账面净值约为人民币4,739 万元），而仪电控股拥有土地使用权。该部分房屋于1999年办理“房产权、土地权两证合一”的过程中转入仪电控股名下。对此，仪电控股声明，对该部分房屋仪电控股均不就其产权问题提出任何异议，并认为上述房产的所有权和使用权实际上归本集团所有。本集团目前正依据中国证监会上海证券监督办公室的整改要求进行整改。 本集团对预计可回收金额低于账面余额的固定资产分别计提了上述减值准备。于2002年12月31日，账面原值约为人民币4,279 万元的固定资产已提足折旧。 10. 在建工程 工程名称 预算数 2002年1月1日 本年增加 本年转入固定资产 技改项目 无 5,277,870 - - SUPER MAX500 分散控制系统 2,905,920 2,301,146 313,396 - 核电控制系统 2,300,000 1,001,212 1,024,816 - MAX1000分散控 制系统(国产 化) 1,646,980 876,645 455,904 - 企业办公生产管理 信息系统 1,287,521 625,459 74,571 - 精密高温测量元件 温度仪表 1,900,000 173,259 963,348 - 1151传感器扩大 生产 1,970,000 - 608,017 - 加工中心 2,500,000 - 2,324,269 - Niigata机械中心 2,319,576 - 2,000,000 - 自动控制阀，智能 阀门定位器 7,000,000 219,401 1,134,264 - 其他 1,293,956 4,413,378 (2,409,651) 11,768,948 13,311,963 (2,409,651) 减：在建工程 减值准备 技改项目 (5,277,870) - - 其他 (59,403) - - (5,337,273) - - 6,431,675 13,311,963 (2,409,651) 其中：借款费用 资本金额 126,532 638,721 - 工程名称 其他减少数 2002年12月31日 资金来源 技改项目 - 5,277,870 自有资金 SUPER MAX500 分散控制系统 - 2,614,542 自有资金/国债拨款 核电控制系统 - 2,026,028 自有资金 MAX1000分散控 制系统(国产 化) - 1,332,549 自有资金/国债拨款 企业办公生产管理 信息系统 - 700,030 自有资金/国债拨款 精密高温测量元件 温度仪表 - 1,136,607 自有资金/国债拨款 1151传感器扩大 生产 - 608,017 自有资金/国债拨款 加工中心 - 2,324,269 自有资金 Niigata机械中心 - 2,000,000 自有资金/国债拨款 自动控制阀，智能 阀门定位器 - 1,353,665 自有资金/国债拨款 自有资金/ 其他 (396,401) 2,901,282 国债拨款/贷款 (396,401) 22,274,859 - (5,277,870) - (59,403) - (5,337,273) (396,401) 16,937,586 工程名称 工程投入占预算的比例 技改项目 - 765,253 不适用 SUPER MAX500 分散控制系统 90% 核电控制系统 88% MAX1000分散控 制系统(国产 化) 81% 企业办公生产管理 信息系统 54% 精密高温测量元件 温度仪表 60% 1151传感器扩大 生产 31% 加工中心 93% Niigata机械中心 86% 自动控制阀，智能 阀门定位器 19% 其他 不适用 于2002年12月31日，在建工程中包括资本化利息计人民币765,253 元，年平均资本化率为5.58%。 因部分工程预计可回收金额低于账面余额，故对其分别计提了上述减值准备。 11. 无形资产 2002 年12 月31 日 2002 年 原始金额 累计摊销额 1 月1 日 本年增加 职工住房使用权 36,875,528 (3,711,503) 33,164,025 - 工业产权及 专有技术 21,088,915 (15,152,683) 7,148,753 - 电脑软件 498,190 (33,213) - 498,190 58,462,633 (18,897,399) 40,312,778 498,190 2002 年12 月31 日 2002 年 剩余摊 取得 本年转出 本年摊销 12 月31 日 销期限 方式 职工住房使用权 - - 33,164,025 不适用 购入 工业产权及 专有技术 - (1,212,521) 5,936,232 1-7年 购入 电脑软件 - (33,213) 464,977 5年 购入 - (1,245,734) 39,565,234 减：无形资产减值准备 -职工住房使用权 (33,164,025) - - -工业产权及专有技术 (3,458,643) - - (36,622,668) - - 3,690,110 498,190 - 减：无形资产减值准备 -职工住房使用权 - (33,164,025) -工业产权及专有技术 - (3,458,643) - (36,622,668) (1,245,734) 2,942,566 因职工住房使用权和工业产权及专有技术之预计可回收金额低于账面余额，故分别对其计提了上述减值准备。 12. 长期待摊费用 2002 年12 月31 日 2002 年 原始发生额 累计摊销额 1 月1 日 本年增加 固定资产改良 支出 25,401,745 (12,915,711) 17,006,275 130,000 2002 年 剩余摊销 本年摊销 12 月31 日 年限 固定资产改良 支出 (4,650,241) 12,486,034 1-4 年 13. 短期借款 2002 年12 月31 日 2001 年12 月31 日 年利率 金额 年利率 金额 担保借款 5.04%-5.85% 348,500,000 3.65%-6.44% 435,589,080 信用借款 3.06%-9.5% 32,043,753 3.69%-9.50% 36,222,354 380,543,753 471,811,434 于2002 年12 月31 日，人民币20,000,000 元的担保借款系由仪电控股提供担保，其余担保借款系由上海广电（集团）有限公司、上海广电信息产业股份有限公司及中投保上海分公司等提供担保。 14. 应付账款、预收账款及其他应付款 (1) 应付账款 于2002 年12 月31 日，本集团无账龄超过三年的大额应付账款。 于2002 年12 月31 日，本集团应付账款中无应付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 (2) 预收账款 于2002 年12 月31 日，本集团账龄大于1 年的预收账款总额为人民币4,772,064 元，系尚未结清之往来款。 于2002 年12 月31 日，本集团预收账款中无预收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 (3) 其他应付款 其他应付款余额账龄分析如下： 2002 年12 月31 日 账龄- 金额 比例(%) 1年以内 40,381,073 58 1-2年 12,943,708 18 2-3年 3,085,431 4 3年以上 14,523,274 20 70,933,486 100 其他应付款余额明细如下： 2002 年 12 月31 日 应付仪电控股(附注八.5) 32,823,770 上海飞龙房地产开发有限公司(附注六.28) 6,800,000 客户代垫费用 5,647,511 工程款 740,000 其他 24,922,205 70,933,486 于2002 年12 月31 日，其他应付款中除应付仪电控股款项外，无重大应付持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。 15. 应付股利 2002 年 2001 年 12 月31 日 12 月31 日 费启鳞，吴荣明，段福金等自然人（子公司 的少数股东） 75,000 - 澳门南大公司（子公司的少数股东） 95,959 95,959 仪电控股 4,482,460 4,482,460 4,653,419 4,578,419 16. 应交税金 2002 年 2001 年 12 月31 日 12 月31 日 企业所得税 785,951 174,743 增值税 (946,325) (1,514,443) 营业税 995,233 265,979 其他 2,035,127 2,113,083 2,869,986 1,039,362 17. 长期借款 2002 年 一年内 12 月31 日 借款期限 年利率 到期部分 信用借款 27,455,386 1988.12-1998.7 3.60%-10.98% 27,455,386 担保借款 30,000,000 2000.3-2005.3 5.58%-6.03% 20,000,000 合计 57,455,386 47,455,386 一年以上 到期部分 备注 信用借款 - 担保借款 10,000,000 由仪电控股提供担保 合计 10,000,000 2001 年 12 月31 日 借款期限 年利率 信用借款 26,513,384 1988.12-1998.7 3.60%-14.60% 担保借款 59,500,000 1999.9-2005.3 5.94%-6.03% 合计 86,013,384 一年内 一年以上 到期部分 到期部分 备注 信用借款 26,513,384 - 担保借款 29,500,000 30,000,000 由上海广电 信息产业股份有限公 司及上海飞乐股份有 限公司提供担保 合计 56,013,384 30,000,000 于2002 年12 月31 日，本集团一年内到期的长期借款人民币27,455,386 元的借款已于1990 至1998 年间到期。该等逾期借款系以前年度拨改贷产生，本公司将根据国家进一步的规定，对其进行相应处理。 18. 专项应付款 2002 年 2001 年 12 月31 日 12 月31 日 国家拨入的专门拨款 5,823,529 6,396,719 其他来源取得的款项 5,961,573 3,191,654 11,785,102 9,588,373 专项应付款系本公司接受国家拨入的及从其他来源取得的具有专门用途的款项。 19. 股本 2002 年度变动 2002 年 公积金 1 月1 日 增发 配股 送股 转股 尚未流通股 发起人 其中：国家持有股 207,842,149 - - - - - 境内法人持有 股 35,318,441 - - - - - 外资法人持有 股 - - - - - - 其他 - - - - - - 募集法人股 15,306,500 - - - - - 内部职工股 - - - - - - 优先股或其他 - - - - - - 其中：转配股 - - - - - - 尚未流通股合计 258,467,090 - - - - - 已上市流通股 境内上市的人民币普通股 33,674,300 - - - - - 境内上市的外资股 107,145,500 - - - - - 境外上市的外资股 - - - - - - 其他 - - - - - - 已上市流通股合计 140,819,800 - - - - - 股本总数 399,286,890 - - - - - 其他 2002 年 小计 12 月31 日 尚未流通股 发起人 其中：国家持有股 - 207,842,149 境内法人持有 股 - 35,318,441 外资法人持有 股 - - 其他 - - 募集法人股 - 15,306,500 内部职工股 - - 优先股或其他 - - 其中：转配股 - - 尚未流通股合计 - 258,467,090 已上市流通股 境内上市的人民币普通股 - 33,674,300 境内上市的外资股 - 107,145,500 境外上市的外资股 - - 其他 - - 已上市流通股合计 - 140,819,800 股本总数 - 399,286,890 20. 资本公积 2002 年 2002 年 1 月1 日 本年增加数 本年减少数 12 月31 日 股本溢价 74,447,223 - - 74,447,223 接受非现金资产捐赠 152,042 - - 152,042 资产评估增值 120,450,390 - - 120,450,390 股权投资准备 611,520 - - 611,520 外币资本折算差额 2,850,140 - - 2,850,140 国债专项投资补助金 10,770,000 - - 10,770,000 其他 20,747,114 - (8,434,378) 12,312,736 230,028,429 - (8,434,378) 221,594,051 21. 盈余公积 法定盈余 任意盈余 公积金 法定公益金 公积金 合计 2002 年1 月1 日 19,438,653 851,343 10,715,186 31,005,182 本年增加 551,170 39,875 92,800 683,845 本年减少 - - - - 2002 年12 月31 日 19,989,823 891,218 10,807,986 31,689,027 根据《中华人民共和国公司法》、本公司章程及董事会的决议，本公司及其子公司（除中外合资子公司外）按年度净利润（弥补以前年度亏损后）的10%提取法定盈余公积金，当法定盈余公积金累计额达到股本的50%以上时，可不再提取。法定盈余公积金经有关部门批准后可用于弥补亏损，或者转增资本。除了用于弥补亏损外，法定盈余公积金使用后，其余额不得少于注册资本的25%。 此外，本公司及其子公司（除中外合资子公司外）还按年度净利润（弥补以前年度亏损后）的5%至10%提取法定公益金，用于员工的集体福利而不用于股东分配；实际使用时，从法定公益金转入任意盈余公积。其支出金额于发生时作为本公司的资产或费用核算。 任意公积金的提取额由董事会提议，并经股东大会批准。在得到相应的批准后，任意公积金方可用于弥补以前年度亏损或转增资本。 根据中国公司法，本公司之中外合资子公司应从年度会计报表的税后净利润中提取储备基金、企业发展基金和职工奖励及福利基金。上述三项基金的提取比例均由各中外合资子公司的董事会决定。储备基金经批准后，可用于弥补以前年度的累计亏损或转增资本。企业发展基金经批准后，可用于转增资本。职工奖励及福利基金应当用于企业职工的非经常性奖励或者各项集体福利。其中形成的资产不属于企业的财产。于本合并会计报表中，本公司按持股比例拥有的中外合资子公司提取的储备基金和企业发展基金列示于“法定盈余公积金”项下，职工奖励及福利基金列示于“应付福利费”项下。 22. 累计亏损 2002 年1 月1 日余额 (545,163,381) 加：本年实现的净利润 10,249,507 减：子公司提取法定盈余公积 (551,170) 子公司提取法定公益金 (39,875) 子公司提取任意盈余公积 (92,800) 2002 年12 月31 日余额 (535,597,719) 23. 主营业务收入及主营业成本 2002 年度 产品类别 主营业务收入 主营业务成本 产品销售收入 464,403,010 322,651,205 数字控制系统工程的收入 66,508,310 48,724,369 其他控制系统工程的收入 48,681,767 39,599,259 579,593,087 410,974,833 2001 年度 产品类别 主营业务收入 主营业务成本 产品销售收入 465,308,808 299,159,305 数字控制系统工程的收入 77,494,337 57,495,330 其他控制系统工程的收入 35,644,822 30,014,690 578,447,967 386,669,325 于2002 年度，本集团向前五名客户销售总额为人民币45,341,375 元（2001 年度：人民币29,689,565 元），占本集团全部主营业务收入的7.8%（2001 年度：5.1%）。 本集团所有主营业务收入均来自于中国。 24. 主营业务税金及附加 2002 年度 2001 年度 城市维护建设税 2,038,443 1,858,991 教育费附加 983,498 600,281 其他 48,686 344,298 3,070,627 2,803,570 25. 其他业务利润 2002 年度 2001 年度 其他业务收入 代理进出口贸易收入 345,214,924 864,865,052 租赁收入 6,117,784 6,194,004 材料销售 1,343,235 5,922,820 劳务收入 4,388,661 - 其他 2,122,713 2,217,565 359,187,317 879,199,441 其他业务支出 代理进出口贸易成本 345,052,860 860,761,044 租赁收入 2,278,577 1,998,656 材料销售 1,486,797 5,471,431 劳务成本 195,722 - 其他 2,119,279 1,081,000 351,133,235 869,312,131 净额 8,054,082 9,887,310 26. 财务费用 2002 年度 2001 年度 利息支出 27,540,534 37,918,842 减：利息收入 (2,715,961) (4,296,619) 汇兑损益 (610,145) (221,423) 其他 415,388 151,605 24,629,816 33,552,405 27. 投资收益 2002 年度 2001 年度 短期股票投资收益 217,930 388,481 联营公司投资收益(附注六.8) 7,555,098 8,648,352 计提短期投资跌价准备 (216,827) (177,486) 计提长期股权投资减值准备 (189,689) (299,973) 股权投资差额摊销(附注六.8) 19,598 53,232 股权投资转让收益(附注六.29) 43,396,190 5,420,482 其他长期投资分利 632,576 575,800 其他 1,611,207 155,290 53,026,083 14,764,178 投资收益的汇回不存在重大限制。 28. 营业外收入及营业外支出 2002 年度 2001 年度 营业外收入 搬迁补偿收入(a) 12,810,794 8,200,000 固定资产清理收益 660,855 368,850 其他 984,981 3,122,547 14,456,630 11,691,397 营业外支出 搬迁赔偿损失(b)(附注六.14) 6,800,000 5,338,200 固定资产清理损失 1,322,146 565,875 固定资产及无形资产减值准备 1,608,866 11,918 协保人员养老金(c) 18,595,254 - 其他 201,898 789,670 28,528,164 6,705,663 (a) 为配合重大市政项目拆迁，并根据《上海市城市房屋拆迁管理实施细则》之规定，本公司从政府部门获得上述补偿收入，并于款项收讫及扣除有关费用后确认营业外收入。 (b) 于2002 年5 月27 日，上海市第一中级人民法院对上海飞龙房地产开发有限公司于2001 年诉本公司返还搬迁补偿费一案作出一审判决（详见本公司2002年6 月4 日公告）。本公司根据一审判决结果及双方进一步协商结果，共需计提约人民币6,800,000 元的赔偿损失，并账列2002 年度营业外支出。 (c)根据市政府办(2000)32 号文件有关规定“协保人员社会保险费的缴纳实行社会保险管理机构和企业所属区县政府或控股（集团）公司签订缴费协议，统一进行结算的方式”和市劳动和保障局沪劳保基发(2000)33 号文规定“以现金形式为协保人员一次性缴纳社会保险费到其退休为止，由控股（集团）公司统一为其代为缴付”， 本公司于2002 年度一次性承担协保人员社会保险费约人民币1,860 万元，并账列2002 年度营业外支出。 29. 现金流量表补充资料 (1) 合并范围变更所增加的现金 自九量具和金波弹性于2002 年1 月1 日起被并入本集团的合并报表中，该等子公司于2002 年1 月1 日的财务状况列示如下： 2002 年 1 月1 日 货币资金 2,526,620 应收票据及应收账款 650,119 存货 3,267,829 待摊费用 22,301 其他流动资产 422,639 固定资产原值（附注六.9） 890,356 减：累计折旧（附注六.9） (339,073) 应付账款 (3,080,547) 预收账款 (837,547) 其他应付款 (809,750) 其他流动负债 (418,898) 少数股东权益 (760,186) 减：投资于上述公司之账面余额（附注七.2） (1,533,863) 加：未合并子公司之货币资金 2,526,620 合并范围变更所增加的现金 2,526,620 (2) 收回投资所收到的现金 转让联营公司股权(i) 95,190,448 处置其他投资 250,880 收回投资所收到的现金 95,441,328 (i) 于2002 年7 月，9 月及12 月，本公司分别转让了伟世通电子（上海）有限公司，恩德斯－豪斯仪表有限公司和上海兰柯控制有限公司的股权（附注六.8）。该等转让基本情况如下： 转让价格 98,705,198 减：转让生效日长期股权投资账面余额 (55,309,008) 转让收益（附注六.27） 43,396,190 转让价款 98,705,198 减：2002 年12 月31 日应收转让款(a) (3,514,750) 转让联营公司股权所收到的现金 95,190,448 (a) 该转让款已于2003 年1 月17 日收讫。 七、母公司会计报表主要项目注释 1. 应收账款及其他应收款 (1) 应收账款 2002 年 2001 年 12 月31 日 12 月31 日 应收账款 446,160,299 318,672,667 减：坏帐准备 (169,558,117) (167,007,466) 276,602,182 151,665,201 应收账款账龄及相应的坏账准备分析如下： 2002 年12 月31 日 2001 年12 月31 日 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 账龄- 1年以内 244,255,825 55 8,152,844 109,285,455 34 6,119,733 1-2年 31,732,637 7 7,933,159 26,009,107 8 5,905,066 2-3年 17,988,702 4 7,195,481 25,845,269 8 9,700,283 3-4年 13,955,832 3 9,769,082 22,543,500 7 12,803,212 4-5年 17,197,520 4 15,477,768 25,101,636 8 22,591,472 5年以上 121,029,783 27 121,029,783 109,887,700 35 109,887,700 446,160,299 100 169,558,117 318,672,667 100 167,007,466 于2002 年12 月31 日，本公司应收账款中欠款金额前五名的单位余额合计为人民币19,854,319 元（2001 年：人民币10,990,279 元），占应收账款总额的4%（2001 年：3%）。 于2002 年12 月31 日，本公司应收账款余额中无重大应收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 (3) 其他应收款 2002 年 2001 年 12 月31 日 12 月31 日 其他应收款 228,708,723 233,754,223 减：坏帐准备 (187,029,083) (176,971,202) 41,679,640 56,783,021 (4) 其他应收款账龄及其相应的坏帐准备分析如下： 2002 年12 月31 日 2001 年12 月31 日 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 账龄- 1年以内 33,286,486 14 1,997,l89 38,411,275 15 - 1-2年 8,715,827 4 2,178,957 6,300,995 3 314,960 2-3年 3,569,117 2 2,194,455 8,517,138 4 1,926,692 3-4年 6,939,523 3 5,624,474 15,277,679 7 12,028,088 4-5年 11,637,619 5 10,473,857 25,456,744 11 22,911,070 5年以上 164,560,151 72 164,560,151 139,790,392 60 139,790,392 228,708,723 100 187,029,083 233,754,223 100 176,971,202 于2002 年12 月31 日，本公司其他应收款中除应收合并子公司金额人民币96,177,711 元，欠款金额前五名的单位余额合计为人民币43,665,054 元（2001年：人民币49,147,334 元），占其他应收款总额的19%（2001 年：21%）。 于2002 年12 月31 日，本公司其他应收款余额中无重大应收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 2. 长期股权投资 2002 年12 月31 日 项目 金额 减值准备 净值 长期股权投资 －投资于合并子 40,514,679 - 40,514,679 公司(i) －股票投资（附注 1,475,009 - 1,475,009 六.8） －投资于联营公 39,502,189 - 39,502,189 司（附注六.8） －其他长期股权 投资（ 附注 六.8） 22,808,183 (10,682,208) 12,125,975 104,300,060 (10,682,208) 93,617,852 长期债权投资 100,600 - 100,600 104,400,660 (10,682,208) 93,718,452 2001 年12 月31 日 项目 金额 减值准备 净值 长期股权投资 －投资于合并子 35,381,152 - 35,381,152 公司(i) －股票投资（附注 1,475,009 - 1,475,009 六.8） －投资于联营公 95,939,389 - 95,939,389 司（附注六.8） －其他长期股权 投资（ 附注 六.8） 24,203,519 (10,492,519) 13,711,000 156,999,069 (10,492,519) 146,506,550 长期债权投资 231,800 - 231,800 157,230,869 (10,492,519) 146,738,350 (i) 投资于合并子公司 投资成本 被投资子公司 年初数 合并范围变更 本年增加 (附注五、 (附注五) 六.29) 上仪国贸 450,000 - 4,050,000 麦克林 40,626,952 - - 精工游丝 4,768,927 - - 海通 821,400 - - 申友 2,228,165 - - 横河 12,973,203 - - 自仪房产 5,000,000 - - 自九量具 - 420,000 - 金波弹性 - 750,000 - 66,868,647 1,170,000 4,050,000 投资成本 累计损益 被投资子公司 年末数 年初数 合并范围变更 本年确认损益 (附注五、 六.29) 上仪国贸 4,500,000 3,967,169 - 210,787 麦克林 40,626,952 (40,626,952) - - 精工游丝 4,768,927 357,799 - 362,648 海通 821,400 (821,400) - - 申友 2,228,165 (2,228,165) - - 横河 12,973,203 8,425,854 - 5,590,263 自仪房产 5,000,000 (561,800) - 598,489 自九量具 420,000 - 357,462 438,335 金波弹性 750,000 - 6,401 627,980 72,088,647 (31,487,495) 363,863 7,828,502 累计损益 被投资子公司 本年转增资本 收取现金股利 年末数 (附注五) 上仪国贸 (4,050,000) - 127,956 麦克林 - - (40,626,952) 精工游丝 - (201,654) 518,793 海通 - - (821,400) 申友 - - (2,228,165) 横河 - (3,568,184) 10,447,933 自仪房产 - - 36,689 自九量具 - (84,000) 711,797 金波弹性 - (375,000) 259,381 (4,050,000) (4,228,838) (31,573,968) 合计 被投资子公司 年初数 年末数 上仪国贸 4,417,169 4,627,956 麦克林 - - 精工游丝 5,126,726 5,287,720 海通 - - 申友 - - 横河 21,399,057 23,421,136 自仪房产 4,438,200 5,036,689 自九量具 - 1,131,797 金波弹性 - 1,009,381 35,381,152 40,514,679 于2002 年12 月31 日，本公司的长期股权投资不存在投资变现及收益汇回的重大限制。 3. 主营业务收入及主营业务成本 2002 年度 产品类别 主营业务收入 主营业务成本 产品销售收入 349,806,127 254,260,352 数字控制系统工程收入 66,508,310 48,724,369 其他控制系统工程收入 48,681,767 39,599,259 464,996,204 342,583,980 2001 年度 产品类别 主营业务收入 主营业务成本 产品销售收入 358,159,490 227,226,155 数字控制系统工程收入 77,494,337 57,495,330 其他控制系统工程收入 35,644,822 30,014,690 4. 投资收益 471,298,649 314,736,175 2002 年 2001 年 12 月31 日 12 月31 日 短期股票投资收益 217,930 388,481 联营公司投资收益 7,555,098 8,648,352 子公司投资收益(附注七.2) 7,828,502 5,564,486 计提短期投资跌价准备 (216,827) (177,486) 计提长期股权投资减值准备 (189,689) (299,973) 股权投资差额摊销 19,598 53,232 股权投资转让收益 43,396,190 5,420,482 其他长期投资分利 632,576 575,800 其他 625,573 155,290 59,868,951 20,328,664 投资收益的汇回不存在重大限制。 八、关联方关系及其交易 1. 存在控制关系的关联方 除附注五中所述子公司外，与本公司存在控制关系的关联方还包括： 企业名称 注册地址 主要业务 与本公司 关系 仪电控股 上海肇嘉浜路 上海市国资委授权范围内 母公司 746 号怡甸大厦 的国有资产经营与管理 企业名称 经济性质 法定代 或类型 表人 仪电控股 国有 张林俭 2. 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 2002 年 本年增加数 本年减少数 2002 年 1 月1 日 12 月31 日 仪电控股 1,855,000,000 - - 1,855,000,000 3. 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 企业名称 2002 年1 月1 日 本年增加数 本年减少数 2002 年12 月31 日 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 仪电控股 207,842,149 52.05 - - - - 207,842,149 52.05 4. 不存在控制关系的关联方 名称 与本公司的关系 上海飞乐股份有限公司（“飞乐”） 同一母公司 上海东方财务咨询有限公司（“东方财务咨询”） 同一母公司 仪电控股工会 本公司母公司之职工工会 美国麦克林集团公司（“美国麦克林”） 本公司子公司之少数股东 大华－千野仪表有限公司（“大华－千野”） 联营公司 上海西屋控制有限公司（“西屋”） 联营公司 上海希比环境控制有限公司（“希比”） 联营公司 上海麦克林洗涤有限公司（“麦克林洗涤”） 联营公司 上海海隆流量控制技术有限公司（“海隆”） 联营公司 上海康茂盛气动控制元件有限公司（“康茂盛”） 联营公司 上海源泉仪表有限公司（“源泉”） 联营公司 上海昭和通讯电子有限公司（“昭和”） 联营公司 上海胜谊仪表变压器有限公司（“胜谊变压器”） 联营公司 上海自仪九仪表有限公司（“上自仪九”） 联营公司 上海上自仪仪表机械制造有限公司（“上自仪机 联营公司 械”） 上海上自仪转速表仪表电机有限公司（“上自仪转 联营公司 速表”） 上海新风接插件有限公司（“新风接插件”） 联营公司 上海上自仪调节器有限公司（“上自仪调节器”） 联营公司 上海兰柯控制有限公司（“兰柯”） 联营公司 5. 关联交易 除附注六.13 及17 中所述由仪电控股提供之借款担保事项外，本集团其他重大关联交易如下： (1) 定价政策 本集团向关联方销售的产品价格以市场价作为定价基础。 (2) 销售货物 2002 年度 2001 年度 兰柯 - 19,428,264 海隆 1,873,867 2,511,338 希比 - 1,487,936 其他 759,598 - 2,633,465 23,427,538 (3) 采购货物 2002 年度 2001 年度 源泉 5,821,998 3,642,099 上自仪调节器 1,717,765 168,093 海隆 1,220,855 - 上自仪转速表 1,100,846 - 9,861,464 3,810,192 (4) 支付房屋租赁费 2002 年度 2001 年度 仪电控股 2,650,000 2,652,768 （5）减免工会经费 2002 年度 2001 年度 仪电控股工会 - 1,728,220 (6)除附注六.15 中所述应付仪电控股股利外，本集团其他应收应付关联方款项余额如下： 2002 年 2001 年 12 月31 日 12 月31 日 应收账款（附注六.4） --美国麦克林 158,932,775 158,895,141 --海隆 1,108,760 1,293,172 --上自仪九 493,748 999,390 --兰柯 - 3,521,101 --其他 - 4,140 160,535,283 164,712,944 减：坏账准备 (158,908,680) (158,895,141) 净额 1,626,603 5,817,803 2002 年 2001 年 12 月31 日 12 月31 日 其他应收款（附注六.4） --昭和 4,129,658 4,841,620 --麦克林洗涤 3,704,531 3,704,531 --上自仪转速表 4,655,699 3,207,413 --东方财务咨询 1,000,000 1,000,000 --上自仪九 580,047 1,401,368 --上自仪调节器 718,063 1,000,616 --其他 1,089,448 2,894,925 15,877,446 18,050,473 减：坏账准备 (7,858,284) (8,546,151) 8,019,162 9,504,322 应付账款 --源泉 1,134,559 965,704 --希比 4,551 1,879,211 1,139,110 2,844,915 其他应付款 --仪电控股 32,823,770 20,128,502 --其他 135,753 100,000 32,959,523 20,228,502 上述所列各项应收应付关联方款项均系由上述关联交易及其他生产经营过程中资金代垫往来所形成，该等款项无担保、不计息且无固定收回或偿还期限。 九、或有事项 1. 对外担保 于2002 年12 月31 日，本集团为下列公司的银行借款提供担保： 被担保方 担保金额 借款期限 反担保金额 （万元） （万元） 上海广电信息产业股份有限公司 8,946 2002.3.25-2003.7.8 9,850 上海广电(集团)有限公司 18,200 2002.3.18-2003.11.17 22,950 昭和 332 1997.8.7-2000.12.8 - 27,478 32,800 于2002年12月31日，本公司为下列公司的银行借款提供担保： 被担保方 担保金额 借款期限 反担保金额 （万元） （万元） 上海广电信息产业股份有限公司 8,946 2002.3.25-2003.7.8 9,850 上海广电(集团)有限公司 18,200 2002.3.18-2003.11.17 22,950 麦克林 2,165 2002.5.29-2003.9.30 - 昭和 332 1997.8.7-2000.12.8 - 29,643 32,800 2. 重大诉讼事项 本公司与上海麦克林共同作为原告，向美国麦克林、蔡贤修、桂豪杰以及三家美国麦克林公司的关联企业提起诉讼，要求其偿付包括利息及罚金的款项总金额为3,100 万美元。其中，约人民币15,900 万元（折合约1,932 万美元）已反映在本合并会计报表科目－应收账款中但已于2002 年12 月31 日全额计提坏账准备（见附注八.5）；余额部分的相应利息及罚金（或有资产）并未记录在本合并会计报表中。 美国加利福尼亚州北区美国联邦地区法院于美国时间2001 年11 月19 日对该案作出正式判决，判处桂豪杰与四个公司被告负有连带责任，合计应赔偿本公司美元2,226.2 万元，并须支付本公司所有的诉讼费用。 美国加利福尼亚州北区美国联邦地区法院于美国时间2002 年12 月2 日对蔡贤修提出的个人破产案作出正式判决，判处蔡贤修所负担的美元1,938 万元的债务不可免除。 上述重大诉讼事项已于2002 年12 月16 日公告。 截至本报告日止，本公司与美国德汇律师事务所依据上述的两项判决，正积极展开对上述判决的执行程序。 由于上述执行程序的结果无法可靠地预计，本集团并未计提预计收益。 十、承诺事项 1. 资本性承诺事项 以下为于资产负债表日，已签约而尚不必在会计报表上确认的资本支出承诺： 2002 年 2001 年 12 月31 日 12 月31 日 房屋、建筑物及机器设备 －已批准及签约 - 2,457,219 2. 经营租赁承诺事项 2002 年 2001 年 12 月31 日 12 月31 日 一年以内 386,167 253,337 一年至二年以内 391,166 258,337 二年至三年以内 82,250 263,338 三年以上 - 43,333 859,583 818,345 3. 股权受让 根据已签订的协议，本公司下属子公司－麦克林承诺以1,650,000 美元的价格受让美国麦克林拥有的苏州新民塔陵有限公司55％的股权。截至本报告日止，本集团与该项投资承诺有关的出资尚未实施。 十一、资产负债表日后事项 于2003 年2 月17 日，仪电控股分别与中国华融资产管理公司（“华融”），中国长城资产管理公司（“长城”），中国东方资产管理公司（“东方”）及中国信达资产管理公司（“信达”）签订了《上海自动化仪表股份有限公司国家股股权与资产管理公司债权转让协议书》，将仪电控股所持的本公司52.06%国家股中23.21%的部分分别转让给华融38,615,455 股（9.67%）、长城18,308,335 股（4.59%）、东方33,647,800 股（8.43%）及信达2,074,135 股（0.52%），每股转让价格为4.5 元人民币。该转让已经财企[2002]436 号《财政部关于上海自动化仪表股份有限公司国有股转让有关问题的批复》及沪国资委股[2002]14 号《关于上海自动化仪表股份有限公司部分国家股转让有关问题的批复》批复同意。截至本报告日止，该股权转让手续已完成。本次股权转让后，仪电控股持有本公司国家股11,519.64万股，占本公司总股本的28.85%，成为本公司之相对控股公司。 十二、会计科目及对比数字 本集团及本公司2001 年度的会计报表系由其他注册会计师审计，并由其于2002年4 月15 日出具无保留意见的审计报告。 会计报表中2001 年若干比较数字已重新编排分类以配合2002 年的表达方式。 上海自动化仪表股份有限公司 2002 年度 管理层提供的补充资料 截至2002 年12 月31 日止年度 (除特别标明外，均以合并报表口径编制，金额单位为人民币元) 一、会计报表差异调节表 本集团会计报表与本集团依据国际会计准则所编制的经普华永道中天会计师事务所有限公司审计的会计报表的净资产和净利润存在的重大差异列示如下： （人民币千元） 净资产 净利润 按企业会计制度编制的本集团报表金额 110,609 10,250 按国际会计准则所作的调整 1.调整长期无法支付的应付账款 - (8,434) 2.调整未确认投资损失 - (1,350) 3.其他 1 20 按国际会计准则调整后的金额 110,610 486 二、全面摊薄和加权平均计算的净资产（亏损）收益率及每股收益（亏损） 净资产收益（亏损）率(%) 项目 报告期利润 全面摊薄 加权平均 （亏损） 主营业务利润 165,547,627 149.67 143.62 营业亏损 (20,978,165) (18.97) (18.20) 净利润 10,249,507 9.27 8.89 扣除非经常性损益后的 (19,345,149) (17.49) (16.78) 净亏损 每股收益（亏损）（元/股） 项目 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.41 0.41 营业亏损 (0.05) (0.05) 净利润 0.03 0.03 扣除非经常性损益后的 (0.05) (0.05) 净亏损 三、2002 年12 月31 日资产减值准备明细表 项目 2002 年1 月1 日 本年增加 合并 母公司 合并 一、坏账准备合计 432,050,906 343,978,668 1,367,374 其中：应收账款 331,930,458 167,007,466 1,189,661 其他应收款 100,120,448 176,971,202 177,713 二、短期投资跌价准备合计 197,988 197,988 216,827 其中：股票投资 197,988 197,988 216,827 债券投资 - - - 三、存货跌价准备合计 33,118,795 31,611,520 5,824,326 其中：库存商品 10,127,120 10,127,120 1,643,622 在产品 9,397,503 8,543,093 2,817,333 原材料 13,594,172 12,941,307 1,363,371 四、长期投资减值准备合计 10,492,519 10,492,519 189,689 其中：长期股权投资 10,492,519 10,492,519 189,689 长期债权投资 - - - 五、固定资产减值准备合计 37,096,628 37,096,628 1,549,652 其中：房屋、建筑物 12,427,446 12,427,446 - 设备 22,176,007 22,176,007 1,249,652 运输工具 332,214 332,214 300,000 办公设备 2,160,961 2,160,961 - 六、无形资产减值准备 36,622,668 36,622,668 - 其中：工业产权及 专有技术 3,458,643 3,458,643 - 职工住房使用权 33,164,025 33,164,025 - 七、在建工程减值准备 5,337,273 5,337,273 - 八、委托贷款减值准备 - - - 项目 本年增加 本年转回 2002 年12 月31 日 母公司 合并 母公司 合并 一、坏账准备合计 12,608,532 - - 433,418,280 其中：应收账款 2,550,651 - - 333,120,119 其他应收款 10,057,881 - - 100,298,161 二、短期投资跌价准备合计 216,827 - - 414,815 其中：股票投资 216,827 - - 414,815 债券投资 - - - - 三、存货跌价准备合计 6,271,908 - - 38,943,121 其中：库存商品 990,757 - - 11,770,742 在产品 3,264,915 - - 12,214,836 原材料 2,016,236 - - 14,957,543 四、长期投资减值准备合计 189,689 - - 10,682,208 其中：长期股权投资 189,689 - - 10,682,208 长期债权投资 - - - - 五、固定资产减值准备合计 1,513,758 - - 38,646,280 其中：房屋、建筑物 - - - 12,427,446 设备 1,213,758 - - 23,425,659 运输工具 300,000 - - 632,214 办公设备 - - - 2,160,961 六、无形资产减值准备 - - - 36,622,668 其中：工业产权及 专有技术 - - - 3,458,643 职工住房使用权 - - - 33,164,025 七、在建工程减值准备 - - - 5,337,273 八、委托贷款减值准备 - - - - 项目 2002 年12 月31 日 母公司 一、坏账准备合计 356,587,200 其中：应收账款 169,558,117 其他应收款 187,029,083 二、短期投资跌价准备合计 414,815 其中：股票投资 414,815 债券投资 - 三、存货跌价准备合计 37,883,428 其中：库存商品 11,117,877 在产品 11,808,008 原材料 14,957,543 四、长期投资减值准备合计 10,682,208 其中：长期股权投资 10,682,208 长期债权投资 - 五、固定资产减值准备合计 38,610,386 其中：房屋、建筑物 12,427,446 设备 23,389,765 运输工具 632,214 办公设备 2,160,961 六、无形资产减值准备 36,622,668 其中：工业产权及 专有技术 3,458,643 职工住房使用权 33,164,025 七、在建工程减值准备 5,337,273 八、委托贷款减值准备 - 企业负责人：肖宗义 主管会计工作的负责人：范幼林 会计机构负责人：吴剑啸 四、会计报表数据变动项目分析 会计报表数据变动幅度达30%(含30%)以上，且占公司报表日资产总额5%(含5%)或报告期利润总额10%(含10%)以上的项目分析。 项目 2002 年 2001 年 12 月31 日 12 月31 日 差异变动金额及幅度 注释 金额 % 资产负债表项目 货币资金 127,845,814 221,968,887 (94,123,073) (42) (a) 应收账款 295,363,326 169,188,948 126,174,378 75 (b) 长期股权投资 53,203,173 111,225,398 (58,022,225) (52) (c) 应付账款 267,761,618 193,845,989 73,915,629 38 (b) 利润表项目 投资收益 53,026,083 14,764,178 38,261,905 259 (c) 营业外支出 (28,528,164) (6,705,663) (21,822,501) 325 (d) (a) 货币资金减少主要系因本年度偿还银行借款所致。 (b) 应收账款和应付账款的增加主要系因年末款项暂未结讫的大额代理进出口贸易业务所致。 (c) 长期股权投资减少和投资收益增加主要系因本年度转让伟世通电子（上海）有限公司、恩德斯– 豪斯仪表有限公司和上海兰柯控制有限公司的股权所致。 (d) 营业外支出的增加主要系因本年度认列应付仪电控股代付一次性协保人员补贴款所致。 第十二节 备查文件 一、载有法定代表人、主管会计负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表； 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名盖章的审计报告原作； 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿； 四、上海自动化仪表股份有限公司章程； 五、上述备查文件在中国证监会、证券交易所要求提供时和股东依据法规或公司章程要求查阅时，公司及时提供。 |
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