上海市都市农商社股份有限公司2002年年度报告
| 作者： 日期：2003.03.31 15:44 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
上海市都市农商社股份有限公司2002年年度报告 目录 第一章 公司基本情况简介 第二章 会计数据和业务数据摘要 第三章 股本变动及股东情况第 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 第五章 公司治理结构 第六章 股东大会情况简介 第七章 董事会报告第 第八章 监事会报告第 第九章 重大事项第 第十章 财务报告第 第十一章 备查文件 重要提示 本公司董事会及其全体董事保证公司年度报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 本公司2002 年度财务报告经立信长江会计师事务所有限公司审计，注册会计师戴定毅、王惠忠签字，出具了标准无保留意见的审计报告。 公司董事长徐麟先生、总经理祁瑞芝先生，副总经理兼财务负责人李林先生声明：保证年度报告中财务会计报告的真实、完整。 第一章 公司基本情况简介 1、公司的法定中、英文名称及缩写 公司法定中文名称 上海市都市农商社股份有限公司 公司法定英文名称 SHANGHAI URBAN AGRO-BUSINESSCO.LTD 公司英文名称缩写 SUABC 2、公司法定代表人 徐麟 3、公司董事会秘书 汪培毅 联系地址 上海市西藏南路765 号永惠大厦8 楼 联系电话 （021）63787858 传真 （021）63788881 电子信箱 [email protected] 4、公司注册地址 上海市浦东新区张杨路838 号 公司办公地址 上海市西藏南路765 号永惠大厦8 楼 邮政编码 200011 公司电子信箱 [email protected] 5、公司选定的信息披露报刊 《上海证券报》 登载公司报告的国际互联网址http：//www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点 上海市西藏南路765 号永惠大厦8楼 6、公司股票上市交易所 上海证券交易所 股票简称 都市股份 股票代码 600837 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期1993 年2 月2 日注册地 上海市天山路800 号 企业法人营业执照注册号 3100001001639 税务登记号码沪 31004313220921X 公司聘请会计师事务所名称 上海立信长江会计师事务所有限公司 办公地址 上海南京中路61 号新黄浦大厦四楼 第二章 会计数据和业务数据摘要 1 、本年度利润总额及其构成 单位 人民币（元） 利润总额 27,170,985.31 净利润 24,383,588.69 扣除非经常性损益后的净利润 20,145,009.81 主营业务利润 19,760,977.36 其他业务利润 928,812.64 营业利润 -15,917,845.05 投资收益 40,173,157.46 补贴收入 2,854,000.00 营业外收支净额 61,672.90 经营活动产生的现金流量净额 15,570,188.60 现金及现金等价物净增减额 -5,570,545.62 说明：非经常性损益项目及金额 单位 人民币（元） 项目 金额 补贴收入等 2,854,000.00 股权投资转让损益 337,389.10 股权投资差额摊销 56,704.24 其他营业外收支 61,672.90 其他业务利润 928,812.64 合计 4,238,578.88 2、前三年主要会计数据和财务指标 指标项目 单位 2002年 主营业务收入 元 135,529,114.72 净利润 元 24,383,588.69 总资产 元 485,787,960.92 股东权益 元 260,565,598.48 每股净资产 元/股 3.3280 调整后每股净资产 元/股 3.2739 每股收益(全面摊薄) 元/股 0.3114 净资产收益率(全面摊薄) ％ 9.36 扣除非经常性损益后净资摊薄 0.2573 后每股收益 加权 0.2807 扣除非经营性损益 ％ 8.14 元/股 0.1989 产收益率(加权平均) 每股经营活动产生的现金 流量净额 指标项目 2001年 2000年 主营业务收入 215,386,597.45 287,021,907.15 净利润 26,540,039.84 -68,897,581.13 总资产 475,575,362.18 569,106,208.46 股东权益 234,623,832.79 -573,213,502.18 每股净资产 3.5960 -8.97 调整后每股净资产 3.5047 -8.93 每股收益(全面摊薄) 0.4068 -1.06 净资产收益率(全面摊薄) 11.31 扣除非经常性损益后净资 0.2977 后每股收益 0.2977 扣除非经营性损益 8.67 产收益率(加权平均) 每股经营活动产生的现金 0.1794 -0.27 流量净额 4、报告期内股东权益变动情况 单位 人民币（元） 项目 期初数 本期增加 股本(股) 65,244,920.00 13,048,985.00 资本公积 131,079,389.59 1,558,177.00 盈余公积 18,753,610.93 9,022,207.06 末分配利润 19,545,912.27 24,383,588.69 合计 234,623,832.79 48,012,957.75 项目 本期减少 期末数 股本(股) 78,293,905.00 资本公积 132,637,566.59 盈余公积 27,775,817.99 末分配利润 22,071,192.06 21,858,308.90 合计 22,071,192.06 260,565,598.48 变动原因: （1）股本变动原因系本公司于2002 年6 月26 日，以公司2001年末总股本65,244,921 股为基数，向全体股民按每10 股送2 股的比例派送红股，公司股本增至78,293,905 股。 （2）盈余公积增加原因系2002 年度按照章程规定以税后利润为基数计提的法定盈余公积和公益金。 （3）未分配利润增加系2002 年度经营产生的净利润，减少系提取法定盈余公积、公益金和以2001 年度末总股本为基数向全体股民按每10 股送2 股的比例派送红股所致。 第三章 股本变动及股东情况 1、股本变动情况表 数量单位：股 本次变动 本次变动增减（＋，－） 前 配 送 公积 增 小 股 股 金转 发 计 股 (1)未上市流通股份 48864920 9772984 9772984 1 发起人股份 48864920 9772984 9772984 其中： 国家持有股份 48864920 9772984 9772984 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2 募集法人股份 3 内部职工股 4 优先股或其他 未上市流通股份合计 48864920 9772984 9772984 (2)已上市流通股份 16380001 3276000 3276000 1 人民币普通股 16380001 3276000 3276000 2 境内上市的外资股 3 境外上市的外资股 4 其他 已上市流通股份合计 16380001 3276000 3276000 (3)股份总数 65244921 13048984 13048984 本次变动后 (1)未上市流通股份 58637904 1 发起人股份 58637904 其中： 国家持有股份 58637904 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2 募集法人股份 3 内部职工股 4 优先股或其他 未上市流通股份合计 58637904 (2)已上市流通股份 19656001 1 人民币普通股 19656001 2 境内上市的外资股 3 境外上市的外资股 4 其他 已上市流通股份合计 19656001 (3)股份总数 78293905 2、股票发行与上市情况 （1）本公司于1993 年10 月向社会公开⑿260 万股普通股A 股，发行价格为每股人民币5 元，于1994 年2 月在上海证券交易所挂牌上市。 （2）本公司于2002 年6 月26 日，以公司2001 年未总股本65244921 股为基数，向全体股民按每10 股送2 股的比例派送红股，公司股本增至78293905 股。 2、股东情况 （1）报告期末公司股东总数为5564 户。 （2）持有本公司5%以上（含5%）股份股东持有本公司74.89%股份的国家股股东为上海市农工商(集团)总公司，法定代表人为徐麟，主营国有资产的经营与管理，实业投资，居民服务，科研及咨询服务；兼营农、林、牧、渔，水利及其服务业，建筑安装、设计，国内商业批发零售(除专项规定)，房地产开发经营，四技服务。其所持有本公司股份没有质押。 （3）公司前10 名股东持股情况 股东名称 年末持股数(股) 占总股本(%) 上海市农工商(集团)总公司 58637904 74.89 上海农工商绿化有限公司 358121 0.457 郭志江 272200 0.348 金军 128040 0.164 曹琦 117520 0.15 丁蕾 113139 0.145 吴国华 100440 0.128 陆宗耀 94760 0.121 戴华 90000 0.115 邹新民 82520 0.105 股东名称 股份性质 股份类别 上海市农工商(集团)总公司 国有股 未流通 上海农工商绿化有限公司 社会公众股 已流通 郭志江 社会公众股 已流通 金军 社会公众股 已流通 曹琦 社会公众股 已流通 丁蕾 社会公众股 已流通 吴国华 社会公众股 已流通 陆宗耀 社会公众股 已流通 戴华 社会公众股 已流通 邹新民 社会公众股 已流通 上海农工商绿化有限公司的控股股东是上海市农工商（集团）总公司。其他股东之间无关联关系。 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 1、公司董事、监事、高级管理人员基本情况 姓名 性别 年龄 职务 任期起止期 徐麟 男 39 董事长 2001.6.28-2004.6.28 庄国蔚 男 47 副董事长 2001.6.28-2004.6.28 曹晓风 男 49 副董事长 2001.6.28-2004.6.28 童锐志 男 55 董事 2001.6.28-2004.6.28 祁瑞芝 男 45 董事总经理 2001.6.28-2004.6.28 李林 男 40 董事副总经理 2001.6.28-2004.6.28 顾海英 女 46 独立董事 2001.6.28-2004.6.28 陈信元 男 38 独立董事 2001.6.28-2004.6.28 杨建文 男 50 独立董事 2001.6.28-2004.6.28 张永泉 男 52 监事会主席 2001.6.28-2004.6.28 顾鸿新 男 53 监事 2001.6.28-2004.6.28 陆爱君 女 46 监事 2001.6.28-2004.6.28 汪培毅 男 49 董事会秘书 2001.6.28-2004.6.28 姓名 年初股数(股) 年末股数(股) 徐麟 0 0 庄国蔚 0 0 曹晓风 0 0 童锐志 0 0 祁瑞芝 0 0 李林 0 0 顾海英 0 0 陈信元 0 0 杨建文 0 0 张永泉 0 0 顾鸿新 0 0 陆爱君 0 0 汪培毅 0 0 注：现任董事、监事和高级管理人员均因公司资产重组后董事会、监事会换届产生，因此，均未持有本公司的股份。 2、在股东单位任职的董事、监事任职情况 姓名 任职情况 徐麟 任上海市农工商（集团）总公司董事长、总经理 庄国蔚 任上海市农工商（集团）总公司副总经理 张永泉 任上海市农工商（集团）总公司副总经理 曹晓风 任上海市农工商（集团）总公司总会计师 童锐志 任上海市农工商（集团）总公司政策研究室主任 顾鸿新 任上海市农工商（集团）总公司财务部副经理 3、公司董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 （1）现任董事长徐麟、副董事长庄国蔚、曹晓风、董事童锐志，监事会主席张永泉、监事顾鸿新在上海市农工商（集团）总公司领取报酬，不在本公司领取报酬。 （2）现任董事总经理祁瑞芝、董事副总经理李林，监事陆爱君，高级管理人员董事会秘书汪培毅在本公司领取报酬。 报告期内，在本公司领取报酬的董事、监事、高级管理人员在公司领取的报酬总额为45.8 万元，金额最高的前二名董事的报酬为32 万元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为40 万元。 报告期内，公司独立董事在本公司领取津贴为20000 元。 报告期内，在本公司领取薪酬的董事、监事、高级管理人员年度报酬8 万元以上的有3 人，8 万元以下的有1 人。 4、公司员工情况 （1）按专业结构划分 项目 生产销售人员 技术人员 财务人员 管理人员 合计 人数 276 23 25 74 398 比例％ 69 6 6 19 100 （2）按教育程度划分 项目 大学 大专 其他 合计 人数 29 24 345 398 比例(％) 7 6 87 100 5、公司需承担费用的离退休人员23 名。 第五章 公司治理结构 1、公司治理情况 公司国证监会和国家经贸委关于开展上市公司建立现代企业制度检查的通知精神，完成了《上市公司建立现代企业制度的自查报告》。公司以自查为契机，进一步推动公司全体董事、监事和高管人员观念的转变，增强诚信意识，勤勉尽责，不断增强股东对管理层的约束和管理层的自我约束，以切实维护全体股东的根本利益。与此同时，公司还抓住建立现代企业制度的关键环节建章立制，进一步完善公司各项规章制度。公司要求各单位和部门，认真履行诚信义务，提高公司治理的有效性和规范性。公司制定的治理规则和规章制度基本符合中国证监会和国家经贸委于2002年1月7日发布的《上市公司治理准则》规范性文件的要求，主要内容如下： （1）关于股东与股东大会。公司根据《上市公司股东大会规范意见》等法律、法规，制定了《股东大会议事规则》，进一步规范股东大会的召集、召开和议事程序。公司能够确保股东的合法权益，确保所有股东，特别是中小股东享有的平等地位，确保所有股东能够成分地行使自己地权力。 （2）关于控股股东与上市公司的关系。公司控股股东能规范自己的行为，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动。公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到了“五分开”。公司董事会、监事会能够按规定独立运作。 （3）关于董事与董事会。公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事。公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求。公司董事会建立了《董事会议事规则》，公司各位董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，熟悉有关法律、法规，了解作为董事的权利、义务和责任。董事会成员中有三名独立董事，独立董事没有在公司担任除独立董事之外地其他任何职务。同时，公司董事会成立了四个主要以独立董事为主的战略、提名、审计、薪酬委员会，提高了公司决策的规范化和科学化。独立董事能按照相关法律、法规、《公司章程》的要求，认真履行职责，维护公司整体利益及中小股东的利益。 （4）关于监事和监事会。公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求。公司监事会建立了《监事会议事规则》，公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着对股东服务的态度，对公司财务以及公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督。 （5）关于绩效评价与激励约束机制。公司加强对董事、监事和高级管理人员的管理和激励。在经营年度末，对上述人员的经营管理业绩进行评估。在业绩评估的基础上实行基本工资加奖金的激励制度。 （6）关于相关利益者。公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者等其他利益相关者的合法利益，共同推动公司持续、健康地发展。 （7）关于信息披露与透明度。公司制定了《信息披露管理制度》，能够严格按照法律、法规和公司章程的规定，准确、真实、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息。 2、存在的差距及改进措施 要公司要进一步加强制度创新和管理创新，加强公司管理层的诚信义务，不断增强股东对管理层的约束以及管理层的自我约束。要以现代企业制度检查为契机，不断提升公司的治理水平，在建立健全公司管理制度的同时，要明确各岗位的职责以及各岗位之间的流程和程序，使制度的贯彻更具操作性和规范性。 3、独立董事履行职责情况 公司自建立独立董事制度以来，三位独立董事以认真负责的态度关心公司的日常经营活动。能够按照有关法律法规的要求履行自己的职责，对涉及应有独立董事发表意见的情况，均能认真主动地找有关人员了解情况，并就关联交易等情况发表了个人的独立意见。 4、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面分开的情况 （1）本公司业务独立 本公司建有独立、完整的业务流程和业务体系，公司的各项业务决策均系独立作出，与控股股东完全分开。 （2）本公司人员、机构独立 公司拥有完全独立于控股股东的劳动、人事及工资管理等行政管理机构，拥有单独的办公机构和生产经营场所，不存在与股东混合经营、合署办公的情况。公司在劳动、人事及工资管理方面独立，公司总经理、副总经理、董事会秘书等高级管理人员均在本公司领取薪酬，且均未在股东单位担任除董事外的其他职务。 （3）本公司资产独立 1）公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施。并拥有土地使用权、商标、专利、非专利技术等无形资产。 2）公司拥有独立的采购系统和销售系统，独立地进行原材料地采购与产品的销售。 （4）本公司财务独立 1）公司设立独立的财务和会计部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度。公司开设了独立的银行帐户，不存在与控股股东共同银行帐户的情况，不存在将资金存入控股股东的财务公司或结算中心帐户的情况。 2）公司依法独立纳税。 第六章 股东大会情况简介 报告期内，本公司召开了2001 年度股东大会，会议召开通知刊登于2002 年5 月21 日的《上海证券报》。本次股东大会于2002年6 月6 日下午1：30 在上海华夏宾馆会议室召开。出席会议的股东及股东代表71 人，代表股份49406300 股，占公司总股本的75.72％。 会议通过如下决议：《公司2001 年度报告》；《公司2001 年度董事会工作报告》；《公司2001 年度监事会工作报告》；《公司2001年度财务决算和2002 年度财务预算报告》；《公司2001 年度利润分配预案》；《公司支付独立董事年度津贴报告》；《公司支付会计事务所财务审计报酬的报告》。 上海市泛亚律师事务所对会议全过程进行了监督和见证，并出具了相应的法律意见书，上述会议决议公告刊登于2002 年6 月7日的《上海证券报》。 第七章 董事会报告 1、公司经营情况 （1）公司主营业务及其经营状况 1）公司主营业务 公司主营业务包括：蔬菜、瓜果、粮油作物、花卉、草坪、绿化苗木的种植及上述业务的加工、批发和零售，农业机械设备批发、零售及相关的技术服务，市外经贸委批准的进出口业务等。 2）公司经营情况 2002 年度面对激烈的市场竞争，公司全体员工以提高经济效益为目标，锐意进取，开拓创新，在发展现代都市农业和强化企业管理等各个方面都取得了较好的成绩。 2002 年末公司总资产为48,578.80 万元，同比增加1,021.26 万元。主要原因是公司流动资产增加所致。年末流动负债为17,803.66万元，比年初减少604.57 万元。年末股东权益为26,056.56 万元，比年初增加2,594.18 万元，主要是当年实现的净利润。 2002 年度公司共实现销售收入13,552.91 万元，比去年同期下降37.08％；实现主营利润1,976.10 万元，比去年同期下降36.01％；实现净利润2,438.36 万元，比去年同期下降8.13％。本年度公司现金及现金等价物净增加额-557.05 万元。其中：经营活动产生的现金流量净额为1,557.02 万元；投资活动产生的现金净额为-1,036.49 万元；筹资活动产生的现金流量净额为-1,077.58 万元。 3）主营业务按行业、产品、地区分类情况 分行业 主营业务收入 主营业务成本 毛利率（%） 农业经营 31,760,964.42 30,074,329.59 5.31 商业经营 67,736,687.45 57,208,550.34 15.54 工业经营 6,410,131.95 2,029,668.01 68.34 广告业务 15,034,894.23 11,941,115.47 20.58 绿化经营 14,586,436.67 13,142,461.65 9.90 分行业 主营业务 收主营业务 毛利率比上 入比上年 增成本比上 年增减数额 减（％） 年增减 （％） 农业经营 32.73 78.71 -24.36 商业经营 -55.11 -58.21 67.42 工业经营 -19.67 -7.14 -4.27 广告业务 -29.11 -33.11 4.75 绿化经营 28.40 34.79 -4.27 分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率（%） 农产品 31,760,964.42 30,074,329.59 5.31 医药经营 59,191,710.05 48,875,124.66 17.43 保健品 6,410,131.95 2,029,668.01 68.34 广告业务 15,034,894.23 11,941,115.47 20.58 绿化工程 14,586,436.67 13,142,461.65 9.90 分产品 主营业务收 主营业务 毛利率比上 入比上年增 成本比上 年增减数额 减（％） 年增减 （％） 农产品 32.73 78.71 -24.36 医药经营 -25.62 -28.91 3.83 保健品 -19.67 -7.14 -4.27 广告业务 -29.11 -33.11 4.75 绿化工程 28.40 34.79 -4.27 （2）主要控股公司及参股公司经营情况及业绩 公司名称 注册资 投资比 主要产品及服务 本 例（％） （万元） 上海长征医药经 600 77.50 中药、西药、参茸、营养保 营有限公司 健品 上海市农垦绿化 500 100 园林绿化工程，市政工程等 工程公司 上海东艺广告有 102 58.82 各类广告设计、制作、发布、 限公司 代理等 上海农工商工业 300 100 保健品、钢材、针纺织品等 发展公司 上海星辉蔬菜有 1400 90 蔬菜、瓜果种植、批发相关 限公司技术服务 上海农工商集团 2350 90 日用百货、五金交电、文化 商业有限公司 用品等 公司名称 业务性质 总资产（万 净利润 元） （万元） 上海长征医药经 医药零售 2610.06 151.31 营有限公司 批发 上海市农垦绿化 绿化施工 995.67 35.20 工程公司 上海东艺广告有 广告行业 436.14 62.78 限公司 上海农工商工业 保健品经 1268.74 149.49 发展公司 营 上海星辉蔬菜有 农业蔬菜 4408.43 114.58 限公司技术服务 经营 上海农工商集团 商业经营 35643.84 1976.33 商业有限公司 （3）主要供应商、客户情况 公司向前五名客户采购总额1248 万元，占公司全部采购总额的比例为10.91％；公司向前五名客户销售总额为2243 万元，占公司全部销售收入的比例16.55％。 （4）2002 年度在经营中出现的问题与困难及解决方案发展现代都市农业和绿色蔬菜出口创汇，既要面临自然灾害可能带来的负面影响，又要面对国际国内市场竞争的考验，同时，农业的投资又具有周期长，投资回收慢的特点。2002 年度公司农产品经营受出口国技术壁垒的影响，公司为适应国际市场的变化，实行标准化生产管理，进口农药替代国产农药等，增加生产经营成本。 公司在新的市场环境中，需树立创新发展的理念，注重生产经营和资本经营的有效融合，加大对现代农业的投入，提高农业的科技含量和经营规模，提高企业的核心竞争能力和抵御自然、市场风险能力，增强企业经济效益。 2、公司投资情况 （1）募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或以前期间募集资金的使用延续到报告期的。 （2）其他投资情况 报告期内，公司为了适应国际国内市场的需求，提高绿色蔬菜的品质和市场竞争力，在市场调研的基础上，经过广泛听取各方面意见和可行性论证后，决定与上海东武环保科技有限公司、上海农工商（集团）总公司，合资建立上海都市生物环保技术有限公司。上海都市生物环保技术有限公司注册资本1200 万元，公司投资额为540 万元，占合资公司注册资本的45%。 3、公司财务状况及经营成果要 单位：万元 指标名称 2002年度 2001年度 增长比率％ 总资产 48578.80 47557.54 2.15 净资产 26056.56 23462.38 11.06 长期负债 2183.45 3779.35 -42.23 主营业务利润 1976.10 3088.12 -36.01 净利润 2438.36 2654.00 -8.13 现金及现金等价物净增加额 -557.05 -1333.51 ----- 注：公司财务状况变动原因：增减原因说明： 1）总资产48,578.80 万元，比上年同期增加1,021.26 万元，主要原因是公司流动资产增加所致。 2）主营业务利润1,976.10 万元，比上年同期减少1,112.02 万元，主要原因是公司重组后主营业务的调整，以及农产品经营受国际市场影响增加成本所致。 3）净利润2,438.36 万元，比上年同期减少215.65 万元，下降了8.13％，主要原因是公司主营业务利润下降、管理费用财务费用上升等所致。 4）长期负债2,183.45 万元，比上年同期减少1,595.90 万元。下降42.23％，主要原因是下属公司商业公司长期借款转为短期借款所致。 4、新年度经营计划 2003 年公司将按照“四新”的要求，依托国际国内两个市场，坚持“产业化经营，标准化控制，国际化目标，科技化支撑”，完善经营技术创新体系，把资本经营和产业经营有效地结合起来，全力发展现代都市农业，努力打造国家级现代农业龙头企业，以形成现代都市农业为主业，医药、保健品等专业经营稳步发展的经营格局，提高企业竞争能力和经济效益。 5、董事会日常工作情况 （1）报告期间董事会的会议情况及决议内容 报告期内公司董事会共召开了7 次会议： 2002 年2 月26 日，公司召开了第二届董事会第六次会议，会议审议通过公司2001 年度报告和年度报告摘要；审议通过公司2001 年度董事会工作报告；审议通过公司2001 年度财务决算和2002 年度财务预算的报告；审议通过公司2001 年度利润分配和资本公积金转赠股本预案的报告；审议通过公司向上海证券交易所提出恢复上市申请的报告；审议通过公司2002 年度预计股利分配政策的报告；审议通过公司2002 年度预计资本公积金转赠股本的次数和比例的报告；审议通过公司支付独立董事年度津贴的报告；审议通过公司支付会计事务所财务审计报酬的报告；审议通过公司召开2001 年度股东大会事宜。 上述会议决议公告刊登于2002 年2 月28 日的《上海证券报》2002 年4 月27 日，公司召开第二届董事会第七次会议，会议审议通过了公司2002 年第一季度报告；审议通过了公司设立分支机构的报告；审议通过了公司信息披露管理制度；审议通过了召开股东大会事宜。 上述会议决议公告刊登于2002 年4 月30 日的《上海证券报》。 2002 年6 月10 日，公司召开了第二届董事会第八次会议。会议审议通过了为上海星辉蔬菜有限公司贷款提供担保的事宜。 上述公告刊登于2002 年6 月23 日的《上海证券报》。2002 年8 月16 日，公司召开第二届董事会第九次会议，会议审议通过了公司2002 年半年报报告和半年度报告摘要；审议通过了设立董事会四个专业委员会的报告；审议通过了对主要经营者实行薪酬激励事宜。 上述公告刊登于2002 年8 月20 日的《上海证券报》。 2002 年10 月16 日，公司召开第二届董事会第十次会议，会议审议通过了公司2002 年第三季度报告。 上述公司2002 年第三季度报告刊登于2002 年10 月18 日的《上海证券报》。 2002 年11 月20 日，公司召开了第二届董事会第十一次会议。会议审议通过了对中国证监会上海证管办巡检发现问题的整改报告。 上述会议决议公告刊登于2002 年11 月21 日的《上海证券报》。 2002 年12 月26 日，公司召开了第二届董事会第十二次会议。 会议审议通过了受让星火农场三街坊33、34 丘地块共101.14 亩（67428m2）的农田土地使用权，决定与上海东武环保科技有限公司、上海农工商（集团）总公司，合资建立上海都市生物环保技术有限公司事宜。 上述会议决议公告刊登于2002 年12 月28 日的《上海证券报》。 （2）董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内公司董事会认真履行职责，能够全面贯彻落实股东大会所通过的各项决议。 6、本次利润分配预案 经上海立信长江会计师事务所有限公司审计，本公司2002 年度实现净利润24383588.69 元。按照《公司章程》的有关规定，公司交纳所得税后的利润，在提取10％的法定公积金和5％提取法定公益金后可以进行分配。 因此，公司2002 年度实现税后利润24383588.69 元，经提取10 ％的法定公积金5086268.67 元和提取5 ％的法定公益金3935938.39 元后，加上上年度未分配的利润，本年度实际可供股东分配的利润为21858308.90 元。 公司本次利润分配预案为：拟以2002 年12 月31 日总股本78293905 股为基数，向全体股东每十股送红股2 股。 截止2002 年12 月31 日，公司总股本78293905 股，按每十股送红股2 股，共送红股15658781 股，计15658781 元。 经送股后，剩余6199527.90 元结转以后年度分配。 公司本次资本公积金转增股本预案为：拟以2002 年12 月31日总股本78293905 股为基数，向全体股东每十股转增8 股。 截止2002 年12 月31 日，公司资本公积金132637566.59 元，按以2002 年12 月31 日总股本78293905 股为基数，向全体股东每十股转增8 股，共转增62635124 股，计62635124 元。 以上利润分配预案和资本公积金转增股本预案，须提交2002年度股东大会审议。 第八章 监事会报告 1、报告期内，公司监事会共召开了四次会议，主要内容如下： （1）2002 年2 月26 日，第二届监事会召开了第6 次会议，会议审议通过公司2001 年度报告和年度报告摘要；审议通过公司2001 年度监事会工作的报告，审议通过2001 年度财务决算和2002年度财务预算的报告；审议通过2001 年度利润分配和资本公积金转赠股本预案的报告；审议通过公司向上海证券交易所提出恢复上市申请的报告；审议通过公司2002 年度预计股利分配政策的报告；审议通过公司2002 年度预计资本公积金转赠股本的次数和比例的报告；审议通过公司支付独立董事年度津贴的报告；审议通过公司支付会计事务所审计报酬的报告： （2）2002 年4 月21 日，第二届监事会召开了第7 次会议，会议审议通过公司2002 年度第一季度报告和有关设立分支机构的报告等； （3）2002 年8 月16 日，第二届监事会召开第8 次会议，会议审议通过了公司2002 年度半年度报告； （4）2002 年11 月20 日，第二届监事会召开第9 次会议，会议审议通过了对中国证监会上海证管办巡检中发现问题的整改报告。 2、监事会对2002 年度有关事项的独立意见 2002 年度，公司监事会根据《公司法》、《证券法》、《股票上市规则》以及《公司章程》的有关规定，从切实维护公司利益和广大中小股东权益出发，认真履行监事会的职能，对公司的资产运作、经营管理、财务状况以及高级管理人员的职责履行等方面进行全面监督，经认真审议一致认为： （1）公司依法运作情况 2002 年度，公司能根据《公司法》、《证券法》、《股票上市规则》以及《公司章程》等规定，依法管理，依法经营，决策程序合法，建立并完善了内部控制制度。公司董事、高级管理人员在执行公司职务时没有违反法律、法规、公司章程的规定，业没有损害公司利益和广大投资者的行为。 （2）检查公司财务的情况 2002 年度，监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认真细致的检查。监事会认为，上海立信会计师事务所有限公司对本公司出具的审计意见，客观、公正，真实地反映了公司财务状况和经营成果。 （3）本报告期内，公司无募集资金投入。 （4）关于关联交易监事会认为，2002 年度所涉及的关联交易业务均属公司的正常经营业务，交易各方遵循了市场的原则，价格是公允，合理。未发现任何损害上市公司和广大中小股东权益的情况。 第九章 重要事项 1、报告期期内公司无重大诉讼事项。 2、报告期期内公司收购及出售资产情况。 为发展现代农业相关项目，公司经与上海市农工商（集团）总公司协商，上海市农工商（集团）总公司同意将其所拥有的星火农场三街坊33、34 丘地块共101.14 亩（67428m2）的农田土地使用权转让给本公司。此地块使用权转让价格经上海东洲资产评估有限公司评估后，双方确认为674.28 万元。本公司按照有关规定，办理有关转让手续，获得上述地块50 年的土地使用权。 3、报告期期内公司重大关联交易 本公司为了适应市场竞争的需要，加快发展现代都市农业，努力打造现代都市农业新形象，提高企业的核心竞争能力和经济效益，公司董事会经审议通过了关于受让有关土地使用权和合资建立上海都市生物环保技术有限公司等事宜。 （1）为了发展现代农业相关项目，经与上海市农工商（集团）总公司协商，上海市农工商（集团）总公司同意将其所拥有的星火农场三街坊33、34 丘地块共101.14 亩（67428m2）的农田土地使用权转让给本公司。 （2）为了适应国际国内市场的需求，提高绿色蔬菜的品质和市场竞争力，公司在市场调研的基础上，经过广泛听取各方面意见和可行性论证后，决定与上海东武环保科技有限公司、上海市农工商（集团）总公司，合资建立上海都市生物环保技术有限公司。因上海市农工商（集团）总公司为本公司的控股股东，本次交易已构成公司的关联交易。根据有关规定，公司已履行了信息披露，详见2002 年12 月28 日《上海证券报》。 4、重大合同及其履行情况 (1)根据公司第二届八次董事会会议决议，公司为上海星辉蔬菜有限公司向福建兴业银行1000 万元流动资金借款提供担保。担保期2002 年6 月24 日至2003 年6 月24 日。 (2)公司下属上海农工商集团商业有限公司以房屋建筑物作抵押物为上海市农工商（集团）总公司6000 万元借款作担保，担保到期日2003 年11 月17 日。该担保事项在公司重组前已存在。 5、公司无在报告期内或以前期内发生但延续到报告期的委托理财事项。 6、报告期内，公司或持有公司股份5%以上（含5%）的股东没有发生或以前期间发生但延续到报告期内的对公司经营成果、财务状况可能发生重要影响的承诺事项。 7、公司于2002 年3 月6 日向上海证券交易所提交了公司股票恢复上市的申请。根据上海证券交易所上证上字（2002）63 号《关于同意上海市都市农商社股份有限公司股票恢复上市的通知》文件，本公司1638 万股可流通股份（A 股）获准于2002 年4 月29 日起上海证券交易所恢复上市交易，恢复交易后本公司股票简称为“都市股份”。 8、公司本期财务报告已经上海立信会计师事务所有限责任公司审计，审计的注册会计师为戴定毅、王惠忠。2001 年度公司审计费用为80 万元，除此以外无其他费用，2002 年度公司审计费用为50万元，无其他费用。该审计机构自1994 年以来连续为公司提供审计服务。 第十章 财务报告 1、审计意见 本公司财务报告经上海立信长江会计师事务所有限公司中国注册会计师戴定毅、王惠忠审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。信长会师报字（2003）第10635 号。 上海市都市农商社股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司二OO 二年十二月三十一日母公司及合并的资产负债表，二OO 二年母公司及合并的利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》、《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司二OO 二年十二月三十一日的财务状况和二OO 二年经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 本报告书附送资料： 上海市都市农商社股份有限公司二OO 二年十二月三十一日母 公司及合并的资产负债表； 上海市都市农商社股份有限公司二OO 二年母公司及合并的利 润及利润分配表； 上海市都市农商社股份有限公司二OO 二年母公司及合并的现 金流量表； 上海市都市农商社股份有限公司会计报表附注。 上海立信长江会计师事务所有限公司中国注册会计师 戴定毅、王惠忠 二OO 三年三月二十六日 2、会计报表（见附表） 3、会计报表附注 一、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法： （一）会计制度：执行企业会计准则、《企业会计制度》及其有关的补充规定。 （二）会计年度：公历1 月1 日至12 月31 日止。 （三）记帐本位币：采用人民币为记帐本位币。 （四）记帐基础和计价原则：以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。 （五）外币业务核算方法：外币业务按发生时的市场汇价作为折算汇率，折合成人民币记帐，期末外币帐户余额按期末市场汇价折合成人民币金额进行调整。外币专门借款帐户期末折算差额，在所购建固定资产达到预定可使用状态前的特定时间段内，按规定予以资本化，计入在建工程成本，其余的外币帐户折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额，均计入财务费用。 （六）外币会计报表的折算方法：按照财政部财会字（1995）11 号《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》，除所有者权益类项目（不含未分配利润项目）以发生时的市场汇价折算为人民币外，资产、负债、损益类项目均以合并会计报表决算日的市场汇价折算为人民币。外币报表折算差额在合并资产负债表中单独列示。 （七）现金等价物的确定标准：在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起，三个月到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 （八）短期投资核算方法： 1、取得的计价方法： 取得投资时按实际支付的价款（扣除已宣告未领取的现金股利或已到期未领取的债券利息）、相关税费计价。债务重组取得债务人用以抵债的短期投资，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；以非货币性交易换入的短期投资，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 2、短期投资跌价准备的计提： 中期末及年末，按成本与收盘价孰低提取或调整短期投资跌价准备。按单项投资计算并确定计提的跌价损失准备。 3、短期投资收益的确认： 短期投资待处置时确认投资收益。在持有期间分得的现金股利和利息，冲减投资成本或相关应收项目。 （九）坏帐核算方法： 1、坏帐的确认标准： 对因债务人撤销、破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项；因债务人死亡，既无遗产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务并有确凿证据表明，确实无法收回的应收款项，按照公司管理权限批准核销。 2、坏帐损失的核算方法：采用备抵法核算，按帐龄分析法并结合个别认定法估算坏帐损失。 3、坏帐准备的计提方法和计提比例。 按照期末应收款项帐龄计提坏帐准备，其中： 1 年以内 5％ 1－2年 10％ 2－3年 30％ 3－5年 70％ 5 年以上 100％ （十）存货核算方法： 1、存货分类为：原材料、在产品、低值易耗品、产成品、库存商品、包装物等。 2、取得和发出的计价方法： 日常核算零售商品按售价法核算，其售价与进价的差额通过“商品进销差价”科目核算，月份终了，按发出零售商品的售价总额计算应摊销的商品进销差价；其余存货取得时按实际成本计价，发出时按加权平均法计价。 债务重组取得债务人用以抵债的存货，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易换入的存货以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 3、低值易耗品和包装物的摊销方法： 低值易耗品采用一次摊销法； 包装物采用一次摊销法。 4、存货的盘存制度： 采用永续盘存制。 5、存货跌价准备的计提方法： 中期末及年末，对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。 存货跌价准备按单个存货项目计提。 （十一）长期投资核算方法： 1、取得的计价方法： 长期投资取得时以初始投资成本计价，包括相关的税金、手续费等。债务重组取得债务人用以抵债的股权投资，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易换入的股权投资，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 2、长期股权投资的核算方法： 对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，采用成本法核算；对被投资单位能实施控制、共同控制或重大影响的， 权益法核算。 按权益法核算长期股权投资所确认的股权投资差额，若合同规定投资期限的按投资期限平均摊销；若合同未规定投资期限的按10年平均摊销。 3、长期债权投资的核算方法： 中期末及年末，按合同规定利率或债券票面利率计提利息，并同时按直线法摊销债券投资溢价或折价。 如果计提的利息到期不能收回，停止计息并冲回原已计提的利息。 4、长期投资减值准备的计提： 中期末及年末，按预计可收回金额低于长期投资帐面价值的差额，计提长期投资减值准备。 长期投资减值准备按个别投资项目计算确定。 （十二）委托贷款核算方法： 企业对委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金额入帐。期末，按照委托贷款合同规定的利率计提应收利息。如果计提的利息到期不能收回，则停止计息并冲回原已计提的利息。 中期末及年末，对委托贷款可收回金额低于贷款本金的差额，计提委托贷款减值准备。 （十三）固定资产计价和折旧方法： 1、固定资产标准：指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的并且使用期限超过一年、单位价值较高的有形资产。 2、固定资产的分类：房屋及建筑物、专用设备、通用设备、运输设备、其他设备； 3、固定资产的取得计价： 遵循实际成本计价原则计价。 债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易换入的固定资产，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原帐面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为入帐价值，如果融资租赁资产占企业资产总额等于或小于30％的，则按最低租赁付款额作为入帐值。 4、固定资产折旧采用平均年限法分类计提。根据固定资产类别、预计使用年限和预计净残值率确定折旧率。 类别 预计使用年限 净残值率 年折旧率 房屋及建筑物 20－30 5％ 4.75％－3.16％ 专用设备 8－10 5％ 11.875％－9.50％ 通用设备 8－10 5％ 11.875％－9.50％ 运输设备 8－10 5％ 11.875％－9.50％ 其他设备 8－10 5％ 11.875％－9.50％ 5、固定资产减值准备的计提： 中期末及年末，对由于市价持续下跌、技术陈旧、实体损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值的，按预计可收回金额低于其帐面价值的差额，计提固定资产减值准备。 固定资产减值准备按单项资产计提。 （十四）在建工程核算方法： 1、取得的计价方法： 以立项项目分类核算工程发生的实际成本，当所建工程项目达到预定可使用状态时，转入固定资产核算，尚未办理竣工决算的，按估计价值转帐，待办理竣工决算手续后再作调整。 2、在建工程减值准备的计提： 中期末及年末，对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工程，或在性能、技术上已落后且给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建工程，计提在建工程减值准备。 在建工程减值准备按单项工程计提。 （十五）无形资产核算方法： 1、取得的计价方法：按取得时的实际成本入帐； 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，按应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易换入的无形资产，按换 出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 2、摊销方法：采用直线法。投资合同与法律两者中只有一方规定受益年限或有效年限的，按不超过规定年数的期限平均摊销；两者均规定年限的按孰低者平均摊销；两者均未规定年限的按不超过十年的期限平均摊销。 3、无形资产减值准备的计提： 中期末及年末，对于因被其他新技术替代、市价大幅下跌而导致创利能力受到重大不利影响或下跌价值预期不会恢复的无形资产，按预计可收回金额低于其帐面价值的差额，计提无形资产减值准备。 无形资产减值准备按单项资产计提。 （十六）长期待摊费用摊销方法： 1、开办费转销方法：在开始生产经营的当月一次计入损益。 2、其他长期待摊费用摊销方法：在受益期内平均摊销，其中： 租入固定资产改良支出按租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限平均摊销。 （十七）借款费用： 1、借款费用资本化的确认原则： 专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使用状态前，予以资本化，若金额较小则直接计入当期损益。 专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化应同时满足以下三个条件：资产支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时，借款费用暂停资本化。当购建资产项目达到预定可使用状态后，借款费用停止资本化。 当购建资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。 普通借款的借款费用和不符合资本化规定的专门借款的借款费用，均计入发生当期损益。 2、借款费用资本化期间： 按季度计算借款费用资本化金额。 3、专门借款的借款费用资本化金额的确定方法。 每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×借款加权平均利率。 允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。 （十八）预计负债： 与或有事项相关的义务同时符合以下条件时，公司将其列为预计负债： 1、该义务是企业承担的现时义务； 2、该义务履行很可能导致经济利益流出企业； 3、该义务金额可以可靠地计量。 （十九）收入确认原则： 1、销售商品：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能可靠地计量时，确认营业收入实现。 2、提供劳务：在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的依据时，确认劳务收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 3、让渡资产使用权：与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能可靠地计量时，按合同或协议规定确认为收入。 （二十）所得税的会计处理方法：采用应付税款法。 （二十一）本年度主要会计政策、会计估计的变更和重大会计差错更正及其影响： 公司从2002 年1 月1 日起执行《企业会计准则－固定资产》的规定，但未对财务报表期初数产生影响。 （二十二）合并会计报表的编制方法： 1、合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件，以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制。但对行业特殊及子公司规模较小，符合财政部财会二字（1996）2 号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》文件的规定，则不予合并。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销，对合并盈余公积进行调整。对纳入合并范围的合营企业，采用比例合并法编制合并会计报表。 2、母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。 二、税项： （一）公司主要税种和税率为： 公司主要税种和税率为： 税种 税率 增值税 17％ 营业税 5％ 所得税 33% （二）税负减免： 上海星辉蔬菜有限公司根据沪财农〔1997〕107 号文第一条规定，该公司从开业之日起，暂免征收企业所得税。 上海农工商工业发展公司根据沪财三企发（99）138 号文规定，该公司自2000 年1 月1 日起至2002 年12 月31 日止，免征所得税；自2003 年1 月1 日起至2005 年12 月31 日止，减按16.5%缴纳所得税。 三、控股子公司及合营企业： （一）公司所控制的所有子公司、合营企业情况及其合并范围： 被投资单位全称 注册资本 经营范 （万元） 上海市农工商长征医药经营部 600 中药、西药、兽药、药械、参茸、营 养保健品 上海市农垦绿化工程公司 500 综合性园林绿化工程，建材，市政工 程，水电设备安装施工 上海东艺广告公司 102 各类广告设计、制作、发布、代理 上海农工商工业发展公司 300 钢材、有色金属、建材、皮革制品、 家电、针纺织品 上海农工商集团商业总公司 2,350 日用百货、服装鞋帽，文化用品，针 棉织品，五金交电，电子产品，橡塑 及皮革制品，汽车配件，土特产丝绸 制品，化工产品，日用杂货，建筑材 料，金属材料，机械设备，纺织原料 上海星辉蔬菜有限公司 1,400 蔬菜,粮油,瓜果,农业技术服务 上海东艺广告公司霓虹灯厂 20 霓虹灯设计、制作霓虹灯电器、承接 各类广告设计制作 上海新潮工贸公司 50 广告礼品、纸张、家用电器、装潢、 五金、办公文化用品、建筑材料、建 筑钢材、通讯设备、计算及配件、室 内外装潢、服装、日用百货、烟酒、 冷饮饮料、粮油及制品、仪器仪表、 复印机及配件 上海都市农业有限公司 600 农、林、蔬菜、瓜果种植加工、种子 培育、淡水养殖、有机肥加工、花卉 苗木、地产药材种植、农业机械设备 销售及相关技术服务、涉及许可经营 的凭许可证经营 上海沪南农垦兽药批发部 30 兽药经营 上海农工商工业发展公司新闸 30 皮革制品、装潢材料、汽车配件、服 商行 装鞋帽、五金工具、日用百货等。 被投资单位全称 本公司投资额 本公司所占 是否 （万元） 投资比例 合并 上海市农工商长征医药经营部 465 77.50％ 是 上海市农垦绿化工程公司 500 100％ 是 上海东艺广告公司 60 58.82％ 是 上海农工商工业发展公司 300 100％ 是 上海农工商集团商业总公司 2,115 90％ 是 上海星辉蔬菜有限公司 1,400 100％ 是 上海东艺广告公司霓虹灯厂 20 100％ 是 上海新潮工贸公司 30 100％ 是 上海都市农业有限公司 306 51％ 是 上海沪南农垦兽药批发部 30 100％ 是 上海农工商工业发展公司新闸商行 30 100% 否 （二）未纳入合并会计报表范围的子公司： 1、未合并的子公司及其原因： 上海农工商工业发展公司新闸商行因准备停业，本期未纳入合并范围 2、对财务状况及经营成果的影响： 未纳入合并会计报表范围的子公司资产总额为366,303.43 元，占母、子公司资产总额的0.8％；销售收入为0 元。对未纳入合并会计报表范围的子公司净利润母公司已按权益法核算，计入投资收益-20,687.63 元。 四、合并会计报表主要项目注释：（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元，凡未注明期初数的均为期末数） （一）货币资金： 项目 期末数 期初数 现金 37,200.91 57,617.21 银行存款 25,999,853.96 28,330,654.39 其他货币资金 2,829,959.25 6,049,288.14 合计 28,867,014.12 34,437,559.74 （二）短期投资和短期投资跌价准备： 项目 期末数 期初数 帐面余额 跌价准备 帐面余额 跌价准备 股票投资 240,537.60 --- 4,540.00 --- 国债投资 6,303,944.07 111,484.07 --- --- 合计 6,544,481.67 111,484.07 4,540.00 --- 1、股票投资期末数： 股票名称 股数 投资成本 期末每股市价 期末市价总额 （12/31 日交易市价） 中国联通 98,712 227,037.60 2.69 265,535.28 中信证券 3,000 13,500.00 --- --- 小计 --- 240,537.60 --- --- 2、债券投资期末数： 债券名称 面值 投资成本 期末市价总额 （12/31 日交易市价） 21 国债（7） 5,500,000.00 6,303,944.07 6,192,460.00 3、短期投资跌价准备增减变动的原因：单项投资期末市价低于成本价 （三）应收票据： 种类 金额 银行承兑汇票 570,000.00 （四）应收股利： 项目 金额 性质和内容 上海农工商超市有限公司 128,450,661.82 已分配尚未 收到的股利 （五）应收帐款： 1、帐龄分析： 期末数 帐龄 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备 计提比例 1年以内 (除个别认定外) 1--2年 19,202,419.19 97.03% 5％ 960,120.96 2--3年 195,494.47 0.99% 10% 19,549.45 3--5年 5,000.00 0.02% 30% 1,500.00 5年以上 --- --- --- --- 个别认定 229,653.28 1.16% 100% 229,653.28 合计 158,456.86 0.80% 100% 158,456.86 19,791,023.80 100% --- 1,369,280.55 期初数 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备 计提比例 (除个别认定外) 1年以内 24,188,083.05 96.52% 5% 1,223,151.12 1--2年 107,000.00 0.43% 10% 10,700.00 2--3年 --- --- --- --- 3--5年 --- --- --- --- 5年以上 607,278.75 2.42% 100% 607,278.75 个别认定 158,456.86 0.63% 100% 158,456.86 合计 25,060,818.66 100% --- 1,999,586.73 注：5 年以上应收款坏帐准备计提比例100％。 2、期末其它应收帐款欠款金额前五名的累计总欠款金额为4,569,004.93 元，占应收账款金额的3.09％。 3、期末应收帐款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单们欠款. （六）其他应收款： 1、帐龄分析： 期末数 帐龄 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备 计提比例 计提比例 1年以内 3,121,397.38 45.93% 5% 156,069.87 1--2年 502,701.74 7.40% 10% 50,270.17 2--3年 267,632.65 3.94% 30% 80,289.80 3--5年 1,914,087.08 28.17% 70% 1,339,860.96 5年以上 976,840.23 14.37% 100% 976,840.23 个别认定 12,962.14 0.19% 100% 12,962.14 合计 6,795,621.22 100% --- 2,616,293.17 期初数 账面余额 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备 1年以内 13,988,169.92 63.34% 5% 256,379.79 1--2年 1,390,001.62 6.29% 10% 139,000.17 2--3年 716,160.00 3.24% 30% 214,848.00 3--5年 5,977,576.91 27.07% 70% 5,530,772.29 5年以上 --- --- 100% --- 个别认定 12,962.14 0.06% 100% 12,962.14 合计 22,084,870.59 100% --- 6,153,962.39 *注：5 年以上应收款坏帐准备计提比例100％。 2、期末其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为4,133,388.65元，占其他应收款总金额的比例为60.82％。 3、以前年度已全额或大比例计提坏帐准备，本年度又全额或部分收回、重组的说明： 欠款单位名称 收回或重组债权金额 收回方式 上海农工商集团星火总公司 2,538,575.46 现金 欠款单位名称 原估计计提比例理由 上海农工商集团星火总公司 100% 4、金额较大的其他应收款： 欠款单位名称 金额 性质或内容 上海农工商（集团）总公司 2,198,000.00 管棚项目款 上海发达工贸公司 899,527.88 暂付款 北京中国科研所 440,000.00 暂付款 5、期末其他应收款中持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款为2,198,000.00 元。详见附注八 （七）预付帐款： 1、帐龄分析： 期末数 期初数 帐龄 金额 占总额比例 金额 1年以内 1,164,707.18 99.91% 5,638,112.41 1--2年 1,000.00 0.09% 30,000.00 合计 1,165,707.18 100% 5,668,112.41 占总额比例 期末未收回原因 1年以内 99.47% --- 1--2年 0.53% 发票未到 合计 100% --- 2、期末预付帐款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。 （八）存货及存货跌价准备： 项目 期末数 期初数 帐面余额 跌价准备 帐面余额 跌价准备 原材料 3,187,769.28 133,778.25 4,637,257.14 146,510.18 低值易耗品 954,265.00 --- 360,831.53 --- 库存商品 3,656,448.87 --- 4,255,418.94 --- 产成品 195,859.12 63,028.80 281,271.80 103,447.84 在产品 17,942,267.87 --- 22,092,155.72 --- 工程施工 4,395,323.70 --- --- --- 其他 375,211.39 --- --- --- 合计 30,707,145.23 196,807.05 31,626,935.13 249,958.02 期末存货按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，确定可变现净值的依据为：市价扣减相关税金。 （九）待摊费用： 类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 保险费 7,696.60 6,698.68 7,696.60 6,698.68 其他 8,874.00 11,886.00 8,874.00 11,886.00 合计 16,570.60 18,584.68 16,570.60 18,584.68 期末结存原因 保险费 预付保险费 其他 --- 合计 --- （十）长期投资： 项目 期末数 期初数 帐面余额 减值准备 帐面余额 减值准备 长期股权投资 58,711,812.78 --- 146,056,852.71 --- 1、长期股权投资： （1）股票投资： 被投资公司名称 股份类别 股票数量 占被投资公司 初始投 注册资本比例 资成本 新黄浦 法人股 105,300 --- 281,140.00 第一百货 法人股 126,847 --- 375,000.00 轮胎橡胶 法人股 143,000 --- 680,000.00 广电电子 法人股 21,780 --- 67,600.00 上海三毛 法人股 73,920 --- 200,000.00 联通国脉 法人股 16,000 --- 100,000.00 东方明珠 法人股 20,000 --- 135,131.73 丰华股份 法人股 11,000 --- 60,500.00 申达股份 法人股 40,000 --- 120,000.00 永生数据 法人股 1,500 --- 10,800.00 第一铅笔 法人股 5,950 --- 23,800.00 天宸股份 法人股 89,700 --- 77,000.00 望春花 法人股 449,280 --- 500,000.00 新锦江 法人股 468,547 --- 1,137,008.00 胶带股份 法人股 133,584 --- 133,584.00 氯碱化工 法人股 21,859 --- 21,859.00 小计 --- --- --- 3,923,422.73 帐面 减值准备 期末市价 余额 新黄浦 281,140.00 --- 938,223.00 第一百货 375,000.00 --- 900,613.70 轮胎橡胶 680,000.00 --- 1,577,290.00 广电电子 67,600.00 --- 259,465.14 上海三毛 200,000.00 --- 572,880.00 联通国脉 100,000.00 --- 177,280.00 东方明珠 135,131.73 --- 308,600.00 丰华股份 60,500.00 --- 91,300.00 申达股份 120,000.00 --- 318,800.00 永生数据 10,800.00 --- 19,875.00 第一铅笔 23,800.00 --- 60,809.00 天宸股份 77,000.00 --- 1,036,932.00 望春花 500,000.00 --- 7,341,235.20 新锦江 1,137,008.00 --- 4,774,493.93 胶带股份 133,584.00 --- 2,152,038.24 氯碱化工 21,859.00 --- 236,077.20 小计 3,923,422.73 20,765,912.41 （2）其他股权投资： A、成本法核算的股权投资： 被投资单位名称 投资起止期 投资金额 占被投资单位 注册资本比例 滨海古园 无约定期限 85,200.00 4％ 东方万邦快递公司 20年 496,722.00 15％ 农垦医院 无约定期限 980,000.00 2.45％ 中国农垦进出口公司 无约定期限 2,000,000.00 --- 小计 --- 3,561,922.00 --- 被投资单位名称 期初余额 本期投资增减额 期末余额 滨海古园 101,365.00 --- 101,365.00 东方万邦快递公司 495,966.00 --- 495,966.00 农垦医院 980,000.00 -980,000.00 --- 中国农垦进出口公司 2,000,000.00 --- 2,000,000.00 小计 3,577,331.00 -980,000.00 2,597,331.00 B．权益法核算的对子公司股权投资： 占被投资单位 被投资单位名称 投资起止期 注册资本比例 上海市农工商超市有限公司 20年 37% 上海市农工商工业发展公司新闸商行 无约定期限 100% 上海都市维生种苗有限公司 50年 33% 上海都市生物环保技术有限公司 20年 45％ 小计 --- --- 被投资单位名称 期初余额 本期合计 上海市农工商超市有限公司 160,671,149.80 -104,684,198.58 上海市农工商工业发展公司新闸商行 317,062.96 -20,687.63 上海都市维生种苗有限公司 --- 6,629,056.15 上海都市生物环保技术有限公司 --- 5,400,000.00 小计 160,988,212.76 -92,675,830.06 本期权益增减额 被投资单位名称 其中：投资成本 确认收益 上海市农工商超市有限公司 --- 37,988,067.07 上海市农工商工业发展公司新闸商行 --- -20,687.63 上海都市维生种苗有限公司 6,884,816.74 -255,760.59 上海都市生物环保技术有限公司 5,400,000.00 --- 小计 12,284,816.74 37,711,618.85 被投资单位名称 差额摊销 分得利润 上海市农工商超市有限公司 --- 142,672,265.65 上海市农工商工业发展公司新闸商行 --- --- 上海都市维生种苗有限公司 --- --- 上海都市生物环保技术有限公司 --- --- 小计 --- 142,672,265.65 期末余额 被投资单位名称 初始投资 累计增减 上海市农工商超市有限公司 37,000,000.00 18,986,951.22 上海市农工商工业发展公司新闸商行 300,000.00 -3,624.67 上海都市维生种苗有限公司 6,884,816.74 -255,760.59 上海都市生物环保技术有限公司 5,400,000.00 --- 小计 49,584,816.74 18,727,565.96 被投资单位名称 合计 上海市农工商超市有限公司 55,986,951.22 上海市农工商工业发展公司新闸商行 296,375.33 上海都市维生种苗有限公司 6,629,056.15 上海都市生物环保技术有限公司 5,400,000.00 小计 68,312,382.70 2、构成合并价差的股权投资差额： 被投资单位名称 初始金额 形成原因 上海农工商集团商业有限公司 -18,966,263.12 购买股权 小计 -18,966,263.12 --- 被投资单位名称 摊销期限 本期摊销额 上海农工商集团商业有限公司 10年 -1,664,301.90 小计 --- -1,664,301.90 被投资单位名称 摊余金额 上海农工商集团商业有限公司 -16,121,323.65 小计 -16,121,323.65 （十一）固定资产原值及累计折旧： 1、固定资产原值： 类别 期初原值 本期增加 本期减少 房屋及建筑物 223,702,541.50 4,045,043.19 1,688,785.66 通用设备 42,166,224.57 603,164.67 98,102.00 专用设备 7,579,083.87 54,190.20 1,077,636.57 运输设备 3,608,679.36 2,115,916.06 1,118,749.17 其他 2,255,963.53 78,775.44 1,311,245.86 合计 279,312,492.83 6,897,089.56 5,294,519.26 类别 期末原值 房屋及建筑物 226,058,799.03 通用设备 42,671,287.24 专用设备 6,555,637.50 运输设备 4,605,846.25 其他 1,023,493.11 合计 280,915,063.13 (1) 本期由在建工程转入固定资产原值为1,497,796.60 元。 (2) 期末抵押或担保的固定资产原值为171,738,723.27 元。详见附注十 2、累计折旧： 类别 期初数 分类调整 本期提取 房屋及建筑物 44,034,931.20 3,965,059.10 10,706,682.03 通用设备 16,393,509.90 -4,094,578.70 3,121,336.94 专用设备 1,111,778.93 2,669,115.08 885,471.87 运输设备 3,151,874.69 -1,157,784.54 798,654.48 其他 1,703,708.13 -1,381,810.94 489,433.04 合计 66,395,802.85 --- 16,001,578.36 类别 本期减少 期末数 房屋及建筑物 631,912.00 58,074,760.33 通用设备 83,607.95 15,336,660.19 专用设备 624,519.55 4,041,846.33 运输设备 789,895.16 2,002,849.47 其他 316,342.20 494,988.03 合计 2,446,276.86 79,951,104.35 3、固定资产减值准备： 类别 期初数 本期增加 本期减少 房屋及建筑物 1,766,649.18 75,682.26 --- 通用设备 771,050.55 --- 45,311.60 专用设备 225,391.49 --- 95,933.91 运输设备 56,055.51 --- --- 其他 13,293.00 5,978.65 --- 合计 2,832,439.73 81,660.91 141,245.51 类别 期末数 计提原因 房屋及建筑物 1,842,331.44 可回收金额低于 通用设备 725,738.95 账面价值 专用设备 129,457.58 --- 运输设备 56,055.51 --- 其他 19,271.65 --- 合计 2,772,855.13 --- 4、经营租出固定资产： 类别 帐面原值 累计折旧 帐面净值 房屋建筑物 186,924,069.04 44,394,466.40 142,529,602.64 机器设备 40,040,701.22 14,221,336.25 25,819,364.97 合计 226,964,770.26 58,615,802.65 168,348,967.61 （十二）在建工程： 本期减少工程投入 工程项目名称 期初数 本期增加 转入固定资产 蔬菜加工场改建工程 1,712,581.50 833,215.80 638,969.60 育秧棚工程 316,689.85 --- --- 都市维生种苗用地 --- 3,553,805.35 --- 其他 374,235.90 689,606.85 858,827.00 合计 2,403,507.25 5,076,628.00 1,497,796.60 工程项目名称 其他减少 期末数 资金来源 占预算比例 蔬菜加工场改建工程 464,509.90 1,442,317.80 自筹资金 --- 育秧棚工程 --- 316,689.85 自筹资金 --- 都市维生种苗用地 --- 3.553,805.35 自筹资金 其他 192,844.90 12,170.85 自筹资金 --- 合计 657,354.80 5,324,983.85 --- --- 1、无资本化利息。 2、在建工程期末数比期初数增加2,921,476.60 元，增加比例为121.55％，增加原因为：本年投资都市维生种苗项目。 （十三）无形资产： 类别 取得方式 期初数 本期增加 本期转出 土地使用权 购买 653,554.00 50,251.55 --- 财务软件 购买 15,900.00 52,500.00 --- 其他 购买 --- 26,300.00 --- 合计 --- 669,454.00 129,051.55 --- 类别 本期摊销 期末数 剩余摊销期限 土地使用权 67,020.00 636,785.55 105个月 财务软件 6,455.00 61,945.00 20个月 其他 5,260.00 21,040.00 --- 合计 78,735,00 719,770.55 --- （十四）长期待摊费用： 项目期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 装修费 5,495,397.98 733,436.37 942,622.38 项目 期初数 期末数 剩余摊销年限 装修费 1,062,296.76 4,223,915.21 1-4年 (十五)短期借款： 借款类别 期末数 期初数 信用借款 --- 4,125,000.00 抵押借款(注) 97,430,000.00 86,100,000.00 保证借款 10,000,000.00 --- 合计 107,430,000.00 90,225,000.00 注：详见附注十 （十六）应付帐款： 期末数 期初数 13,393,812.73 20,507,769.33 期末余额中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东款项。 （十七）预收帐款： 期末数 期初数 5,060,727.57 8,364,129.22 期末余额中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东款项。 （十八）其他应付款： 期末数 期初数 24,849,695.75 31,669,081.42 1、期末余额中欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东欠款11,619,352.93 元。详见附注八 2、帐龄超过三年的大额其他应付款： 债权单位名称 金额 未偿还原因 农工商对外贸易公司 1,500,000.00 借款 3、金额较大的其他应付款： 债权单位名称 金额 性质或内容 上海农工商(集团)总公司 11,619,352.93 往来款 （十九）应付股利： 投资者名称或类别 期末欠付股利金额 原因 上海农工商(集团)总公司 19,226,598.41 未支付的股利 其他 10.08 --- 合计 19,226,608.49 --- （二十）应交税金： 税种 期末数 期初数 报告期执行的法定税率 增值税 -1,320,711.75 -1,226,586.13 17% 营业税 138,648.70 1,482,910.96 5% 城建税 24,611.62 118,096.47 流转税的7% 企业所得税 579,222.23 96,214.64 33% 个人所得税 679.00 914.02 累进税率 房产税 6,692,376.50 3,120,000.00 租赁收入的12% 合计 6,114,826.30 3,591,549.96 --- （二十一）其他应交款： 项目 期末数 期初数 计缴标准 教育费附加 109,794.56 58,104.32 流转税的3％ 堤防费 28,255.31 19,164.37 流转税的1％ 义优金 9,257.31 5,765.22 流转税的0.3％ 河道管理费 14,626.00 2,716.20 流转税的0.25%/1% 其他 4,128.78 63,010.15 --- 合计 166,061.96 148,760.26 --- （二十二）预提费用： 类别 期末数 期初数 结存原因 借款利息 479,194.90 5,117,197.85 预提应计利息 （二十三）长期借款： 借款条件 期末数 期初数 信用借款 425,100.00 425,000.00 抵押借款(注) 18,901,685.62 34,578,403.53 保证借款 --- 2,250,000.00 合计 19,326,785.62 37,253,503.53 注：详见附注十 长期借款期末数比期初数减少17,926,717.91 元，减少比例为48.12％，减少原因：上海农工商集团商业有限公司长期借款转为短期借款。 （二十四）专项应付款： 拨款用途 期末数 期初数 农业工程项目 2,507,746.00 540,000.00 1、专项应付款期末数比期初数增加1,967,746.00 元，增加比例为364.40％，增加原因：本期收到蔬菜基地建设项目款和产业化项目款。 2、经批准核销部分已转入相应的资本公积。 （二十五）股本： 期初数 比例％ 本期变动增减（＋、－） 配股 送股 公积金转股 1、未上市流通股份 48,864,920.00 74.89% - 9,772,984.00 - 发起人股份 其中： 国家持有股份 48,864,920.00 74.89% - 9,772,984.00 - 其中：国有法人股 48,864,920.00 74.89% - 9,772,984.00 - 2、已上市流通股份 16,380,000.00 25.11% - 3,276,001.00 - 人民币普通股 16,380,000.00 25.11% - 3,276,001.00 - 3、股份总数 65,244,920.00 100.00% - 13,048,985.00 - 本期变动增减（＋、－） 期末数 比例％ 增发 其他 小计 1、未上市流通股份 - - 9,772,984.00 58,637,904.00 74.89% 发起人股份 其中： 国家持有股份 - - 9,772,984.00 58,637,904.00 74.89% 其中：国有法人股 - - 9,772,984.00 58,637,904.00 74.89% 2、已上市流通股份 - - 3,276,001.00 19,656,001.00 25.11% 人民币普通股 - - 3,276,001.00 19,656,001.00 25.11% 3、股份总数 - - 13,048.985.00 78,293,905.00 100.00% 注：公司按每10 股转增2 股的比例，以未分配利润向全体股东转增股份13,048,985 股，每股面值1 元，共计增加股本13,048,985.00 元。上述资本金已由上海立信长江会计师事务所有限公司验资报告〔文号：信长会师报（2002）第11089 号〕验证。 （二十六）资本公积： 项目 期初数 本期增加 本期减少 股本溢价 62,621,534.42 --- --- 股权投资准备 2,270,093.50 639,426.23 --- 其他资本公积 66,187,761.67 918,750.77 --- 合计 131,079,389.59 1,558,177.00 --- 项目 期末数 股本溢价 62,621,534.42 股权投资准备 2,909,519.73 其他资本公积 67,106,512.44 合计 132,637,566,59 本期子公司上海星辉蔬菜有限公司专项拨款经批准后转入资本公积，故相应的股权投资准备增加。 （二十七）盈余公积： 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 14,540,088.56 5,086,268.67 --- 19,626,357.23 公益金 4,213,522.37 3,935,938.39 --- 8,149,460.76 任意盈余公积 --- --- --- --- 合计 18,753.610.93 9,022,207.06 --- 27,775,817.99 注：系根据公司章程提取法定盈余公积和公益金所致。 （二十八）未分配利润： 金额 调整前期初未分配利润 19,545,912.27 调整期初未分配利润(调增为＋，调减为 --) --- 调整后期初未分配利润 19,545,912.27 加：本期净利润 24,383,588.69 减：提取法定盈余公积 5,086,268.67 提取法定公益金 3,935,938.39 提取任意盈余公积 --- 应付普通股股利 --- 转作股本的普通股股利 13,048,985.00 年末未分配利润 21,858,308.90 调整前期初未分配利润 提取或分配比例 调整期初未分配利润(调增为＋，调减为 --) 调整后期初未分配利润 加：本期净利润 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 10% 提取任意盈余公积 5% 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 年末未分配利润 2002年每10股送2股 （二十九）主营业务收入、主营业务成本： 主营业务收入 项目 本年数 上年数 1.工业 6,410,131.95 7,980,048.31 2.商业 68,069,383.19 150,969,992.34 3.农业 31,760,964.42 23,929,873.07 4.旅游饮食服务业 14,702,198.49 21,146,694.52 5.施工企业 14,586,436.67 11,359,989.21 小计 135,529,114.72 215,386,597.45 公司内各业务分部相互抵销 --- --- 业务分部 合计 135,529,114.72 215,386,597.45 主营业务成本 项目 本年数 上年数 1.工业 2,029,668.01 2,185,692.34 2.商业 57,439,875.34 136,943,891.00 3.农业 30,074,329.59 16,829,028.98 4.旅游饮食服务业 11,709,790.47 17,804,738.31 5.施工企业 13,142,461.65 9,750,514.09 小计 114,396,125.06 183,513,864.72 公司内各业务分部相互抵销 --- --- 业务分部 合计 114,396,125.06 183,513,864.72 主营业务毛利 项目 本年数 上年数 1.工业 4,380,463.94 5,794,355.97 2.商业 10,629,507.85 14,026,101.34 3.农业 1,686,634.83 7,100,844.09 4.旅游饮食服务业 2,992,408.02 3,341,956.21 5.施工企业 1,443,975.02 1,609,475.12 小计 21,132,989.66 31,872,732.73 公司内各业务分部相互抵销 --- --- 业务分部 合计 21,132,989.66 31,872,732.73 1、公司向前五名客户销售总额为22,429,138.38 元，占公司本年全部主营业务收入的16.55％。 2、本年主营业务收入比上年同期下降37.08%系母公司停止外贸经营，同比减少主营业务收入5,962 万元，同时由于医药经营受医保政策出台的影响减少主营业务收入2,038 万元所致。 3、本年主营业务毛利比上年同期下降33.70%，系公司农业经营同比减少利润587 万元、停止外贸经营减少利润282 万元和保健品销售下降利润减少139 万元所致。 （三十）主营业务税金及附加： 项目 计缴标准 本年发生数 上年发生数 营业税 收入的3％、5％ 689,749.46 735,501.90 城建税 流转税的7％ 128,414.04 150,452.75 教育费附加 流转税的3％ 242,281.43 105,556.73 其他 --- 311,567.37 --- 合计 --- 1,372,012.30 991,511.38 （三十一）其他业务利润： 类别 本年发生数 收入 成本 利润 租赁业务 10,701,364.20 10,037,634.94 663,729.26 代理业务 233,507.18 --- 233,507.18 托管经营 --- --- --- 其他 99,191.00 67,614.80 31,576.20 合计 11,034,062.38 10,105,249.74 928,812.64 类别 上年发生数 收入 成本 利润 租赁业务 7,068,734.49 5,433,493.33 1,635,241.16 代理业务 --- --- --- 托管经营 6,207,944.31 --- 6,207,944.31 其他 46,870.02 79,169.03 -32,299.01 合计 13,323,548.82 5,512,662.36 7,810,886.46 （三十二）财务费用： 类别 本年发生数 上年发生数 利息支出 7,364,516.10 4,217,425.19 减：利息收入 577,195.43 2,244,357.70 其他 12,718.69 24,486.84 合计 6,800,039.36 1,997,554.33 本年财务费用比上年上升32.25%，系由于下属子公司商业公司2001 年上半年未进入合并范围所致。 （三十三）投资收益： 1、本年发生数： 类别 股票投资 债权投资 成本法下确认的 权益法下确认的 收益 收益 股权投资收益 股权投资收益 短期投资 308,721.16 - - - 长期股权投资 28,667.94 - 514,627.44 37,711,618.85 合计 337,389.10 - 514,627.44 37,711,618.85 类别 股权投资 股权转 减值准备 合计 差额摊销 让收益 短期投资 - - -111,484.07 197,237.09 长期股权投资 1,721,006.14 - - 39,975,920.37 合计 1,721,006.14 - -111,484.07 40,173,157.46 2、上年发生数： 类别 股票投资收益 债权投资收益 成本法下确认的 股权投资收益 股权投资收益 差额摊销 短期投资 437,285.18 --- --- 长期股权投资 26,746.20 --- 438,186.93 合计 464,031.38 --- 438,186.93 类别 权益法下确认的 股权投资 合计 短期投资 --- --- 437,285.18 长期股权投资 17,861,603.10 1,180,637.57 19,507,173.80 合计 17,861,603.10 1,180,637.57 19,944,458.98 3、对本年所获得的收益占报告期利润总额10％（含10％）以上的投资活动： 业务内容 持股比例 收益金额 对上海农工商超市有限公司投资收益 37% 37,988,067.07 4、本年投资收益比上年同期增加101.43%，系2001 年对农工商超市投资收益从下半年开始计入所致。 （三十四）补贴收入： 1、内容 本年发生数 上年发生数 税款返还 --- 293,000.00 农业补贴 2,854,000.00 1,580,000.00 合计 2,854,000.00 1,873,000.00 2、补贴收入本年发生数比上年发生数增加981,000.00 元，增加比例为52.38%，原因为：本期收到上海市蔬菜工作领导小组办公室拨入的蔬菜补贴等。 （三十五）营业外收入： 类别 本年发生数 上年发生数 固定资产清理净收益 25,694.76 62,368.31 赔偿及罚款收入 1,200.00 9,100.11 蔬菜保险赔款 350,550.00 --- 其他 420,248.22 253,076.00 合计 797,692.98 324,544.42 （三十六）营业外支出： 类别 本年发生数 上年发生数 固定资产清理净损失 94,460.60 2,022,626.73 捐赠 30,100.00 770,898.45 罚款支出 503,565.20 28,295.42 其他 107,894.28 132,129.54 合计 736,020.08 2,953,950.14 （三十七）收到的其他与经营活动有关的现金33,042,914.74元。 其中： 项目 金额 利息收入 577,195.43 补贴收入 2,854,000.00 租金收入 946,667.08 企业往来 26,967,822.01 其他 1,697,230.22 合计 33,042,914.74 （三十八）支付的其他与经营活动有关的现金33,945,038.94元。 其中： 项目 金额 物料消耗 90,242.60 咨询费 1,166,000.00 统筹费 469,683.33 劳务费 1,108,976.09 修理费 1,416,325.66 邮电费 60,483.96 水电费 1,359,690.13 租赁费 1,875,283.60 董事会费 264,772.50 办公费 1,527,177.75 差旅费 1,515,686.08 保险费 354,796.05 广告费 486,480.12 销售服务费 950,318.00 招待费 2,240,331.51 其他 1,830,587.85 运输费 522,256.34 企业往来 16,705,947.37 合计 33,945,038.94 （三十九）收到的其他与筹资活动有关的现金4,123,750.77 元。 其中： 项目 金额 专项应付款 3,205,000.00 资本公积增加 918,750.77 合计 4,123,750.77 五、母公司会计报表主要项目注释： （一）应收帐款： 1、帐龄分析： 期末数 帐龄 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 计提比例 1年以内 2,149,652.48 84.17％ 5％ 1--2年月日 11,270.00 0.44％ 10％ 2--3年 5,000.00 0.20％ 30％ 3--5年 --- --- --- 5年以上 229,653.28 8.99% 100％ 个别认定 158,456.86 6.20% 100% 合计 2,554,032.62 100.00％ --- 期末数 期初数 帐龄 坏帐准备 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 计提比例 1年以内 107,482.62 3,263,674.57 86.81％ 5％ 1--2年月日 1,127.00 107,000.00 2.87％ 10％ 2--3年 1,500.00 --- --- --- 3--5年 --- --- --- --- 5年以上 229,653.28 229,653.28 6.10％ 100% 个别认定 158,456.86 158,456.86 4.21% 100% 合计 498,219.76 3,758,784.71 100.00％ --- 期初数 帐龄 坏帐准备 1年以内 84,355.71 1--2年月日 102,500.00 2--3年 --- 3--5年 --- 5年以上 229,653.28 个别认定 158,456.86 合计 574,965.85 2、期末应收帐款欠款金额前五名的累计总欠款金额为1,100,377.55元，占应收帐款总金额的43.08％。 3、期末应收帐款中无持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位欠款。 （二）其他应收款： 1、帐龄分析： 期末数 帐龄 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备 计提比例 1年以内 165,832.25 2.57％ 5％ 8,291.61 1--2年 5,336,622.10 82.80％ 10％ 533,662.21 2--3年 2,768.00 0.04％ 30％ 830.40 3--5年 --- --- 70％ --- 5年以上 926,840.23 14.38% 100％ 926,840.23 个别认定 12,962.14 0.21% 100% 12,962.14 合计 6,445,024.72 100.00％ --- 1,482,586.59 期初数 帐龄 账面余额 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备 计提比例 1年以内 11,947,776.42 92.08％ 5％ 201,141.52 1--2年 85,410.35 0.66％ 10％ 8,541.04 2--3年 --- --- 30％ --- 3--5年 928,840.23 7.16％ 70％ 888,543.73 5年以上 --- --- 100% --- 个别认定 12,962.14 0.10% 100% 12,962.14 合计 12,974,989.14 100.00％ --- 1,111,188.43 2 、期末其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为5,712,069.94 元，占其他应收款总金额的比例为88.63％。 3、期末金额较大的其他应收款： 欠款单位名称 金额 性质或内容 上海农工商集团商业有限公司 5,332,085.76 往来款 4、期末其他应收款中无持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位欠款。 （三）长期投资： 项目 期末数 期初数 帐面余额 减值准备 帐面余额 减值准备 长期股权投资 230,916,013.3 --- 190,631,510.73 --- 1、长期股权投资： （1） 股票投资： 被投资公司名称 股份类别 股票数量 初始投资成本 帐面余额 新黄浦 法人股 35,100 56,500.00 56,500.00 第一百货 法人股 126,847 375,000.00 375,000.00 轮胎橡胶 法人股 143,000 680,000.00 680,000.00 广电电子 法人股 23,958 67,600.00 67,600.00 上海三毛 法人股 73,920 200,000.00 200,000.00 联通国脉 法人股 16,000 100,000.00 100,000.00 小计 --- --- 1,479,100.00 1,479,100.00 被投资公司名称 减值准备 期末市价 新黄浦 --- 312,741.00 第一百货 --- 900,613.70 轮胎橡胶 --- 1,577,290.00 广电电子 --- 259,465.14 上海三毛 --- 572,880.00 联通国脉 --- 177,280.00 小计 --- 3,800,269.84 （2）其他股权投资： A．成本法核算的股权投资： A、被投资单位名称 投资起止期 投资金额 占被投资单位 东方万邦快递公司 20年 496,722.00 15% 农垦医院 无约定期限 980,000.00 2.45% 中国农垦进出口公司 无约定期限 2,000,000.00 --- 小计 --- --- A、被投资单位名称 期初余额 本期投资增减额 期末余额 注册资本比例 东方万邦快递公司 495,966.00 --- 495,966.00 农垦医院 980,000.00 -980,000.00 --- 中国农垦进出口公司 2,000,000.00 --- 2,000,000.00 小计 3,475,966.00 -980,000.00 2,495,966.00 B、权益法核算的对子公司股权投资： 被投资单位名称 投资期限 占被投资单位 期初余额 注册资本比例 上海农工商长征医药经营部 --- 77.50% 8,035,646.46 上海市农垦绿化工程公司 --- 100.00% 5,513,817.40 上海市东艺广告公司 --- 58.82% 1,137,167.72 上海市农工商工业发展公司 --- 100.00% 10,584,429.88 上海农工商集团商业有限公司 --- 90.00% 137,810,649.45 上海星辉蔬菜有限公司 --- 90.00% 22,594,733.82 上海维生种苗有限公司 50年 33.00% --- 上海生物环保技术有限公司 20年 45.00% --- 小计 --- --- 185,676,444.73 本期权益增减额 被投资单位名称 本期合计 其中：投资成本 确认收益 上海农工商长征医药经营部 475,137.02 --- 1,172,637.02 上海市农垦绿化工程公司 352,023.11 --- 352,023.11 上海市东艺广告公司 201,306.23 --- 369,296.15 上海市农工商工业发展公司 1,494,895.24 --- 1,494,895.24 上海农工商集团商业有限公司 24,926,852.36 --- 23,262,550.46 上海星辉蔬菜有限公司 1,785,232.50 --- 1,145,806.27 上海维生种苗有限公司 6,629,056.15 6,828,112.50 -255,760.59 上海生物环保技术有限公司 5,400,000.00 5,400,000.00 --- 小计 41,264,502.61 12,228,112.50 27,541,447.66 被投资单位名称 投资准备 分得利润 差额摊销 上海农工商长征医药经营部 --- 697,500.00 --- 上海市农垦绿化工程公司 --- --- --- 上海市东艺广告公司 --- 167,989.92 --- 上海市农工商工业发展公司 --- --- --- 上海农工商集团商业有限公 --- --- -1,664,301.90 上海星辉蔬菜有限公司 639,426.23 --- --- 上海维生种苗有限公司 --- --- -56,704.24 上海生物环保技术有限公司 --- --- --- 小计 639,426.23 865,489.92 -1,721,006.14 期末余额 被投资单位名称 初始投资 累计增减 合计 上海农工商长征医药经营部 4,650,000.00 3,860,783.48 8,510,783.48 上海市农垦绿化工程公司 2,700,000.00 3,165,840.51 5,865,840.51 上海市东艺广告公司 600,000.00 738,473.95 1,338,473.95 上海市农工商工业发展公司 3,000,000.00 9,079,325.12 12,079,325.12 上海农工商集团商业有限公 149,443,197.44 13,294,304.37 162,737,501.81 上海星辉蔬菜有限公司 18,279,375.49 6,100,590.83 24,379,966.32 上海维生种苗有限公司 6,828,112.50 -199,056.35 6,629,056.15 上海生物环保技术有限公司 5,400,000.00 --- 5,400,000.00 小计 190,900,685.43 36,040,261.91 226,940,947.34 其中：股权投资差额： 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 上海农工商集团商业有限公司 -18,966,263.12 购买股权 10年 上海都市维生种苗有限公司 -56,704.24 购买股权 1年 小计 -19,022,967.36 --- --- 被投资单位名称 本期摊销额 摊余金额 上海农工商集团商业有限公司 -1,664,301.90 -16,121,323.65 上海都市维生种苗有限公司 -56,704.24 --- 小计 -1,721,006.14 -16,121,323.65 （四）主营业务收入、成本： 主营业务收入 主营业务成本 主营业务种类 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 商业 7,513,934.06 67,145,100.09 7,488,915.07 64,208,630.63 农业 19,233,055.19 8,381,202.81 15,943,276.71 5,789,760.96 合计 26,746,989.25 75,526,302.90 23,432,191.78 69,998,391.59 主营业务毛利 主营业务种类 本年发生数 上年发生数 商业 25,018.99 2,936,469.46 农业 3,289,778.48 2,591,441.85 合计 3,314,797.47 5,527,911.31 （五）投资收益： 1、本年发生数： 类别 股票投资 债权投资 成本法下确认的 权益法下确认的 收益 收益 股权投资收益 股权投资收益 短期投资 274,405.95 --- --- --- 长期股权投资 3,656.94 --- --- 27,541,447.66 合计 278,062.89 --- --- 27,541,447.66 类别 股权投资 股权转 减值准备 合计 差额摊销 让收益 短期投资 --- --- -56,592.75 217,813.20 长期股权投资 1,721,006.14 --- --- 29,266,110.74 合计 1,721,006.14 --- -56,592.75 29,483,923.94 2、上年发生数： 类别 股票投资收益 债权投资收益 成本法下确认的 股权投资收益 短期投资 115,764.34 --- --- 长期股权投资 3,696.00 --- --- 合计 119,460.34 --- --- 类别 权益法下确认的 股权投资 合计 股权投资收益 差额摊销 短期投资 --- -- 115,764.34 长期股权投资 18,679,165.08 1,180,637.57 19,863,498.65 合计 18,679,165.08 1,180,637.57 19,979,262.99 六、子公司与母公司会计政策不一致对合并报表的影响的说明：子公司与母公司采用的会计政策无重大差异，不影响合并报表。 七、关联方关系及其交易： （一）存在控制关系的关联方情况： 1、存在控制关系的关联方 （1）控制本公司的关联方： 投资单位全称 注册地 上海农工商（集团）总公司 上海华山路263弄7号 投资单位全称 主营业务 上海农工商（集团）总公司 国有资产的经营与管理，实业投资， 居民服务，科研及咨询服务 投资单位全称 与本企业关系 经济性质 法定代表 上海农工商（集团）总公司 母公司 国有 徐麟 （2）受本公司控制的关联方： 详见附注四。 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：万元） 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 上海市农工商(集团)总公司 1,240,168 --- --- 1,240,168 上海市农工商长征医药有限公司 600 --- --- 600 上海市农垦绿化工程公司 500 --- --- 500 上海东艺广告有限公司 102 --- --- 102 上海农工商工业发展公司 300 --- --- 300 上海农工商集团商业有限公司 2,350 --- --- 2,350 上海星辉蔬菜有限公司 1,400 --- --- 1,400 上海东艺广告公司霓虹灯厂 20 --- --- 20 上海新潮工贸公司 50 --- --- 50 上海都市农业有限公司 --- 600 --- 600 上海农工商工业发展公司新闸商行 30 --- --- 30 上海沪南农垦兽药批发部 30 --- 30 3、存在控制关系的关联方所持股份（或权益）及其变化：（单位：万元） 年初数 本期增加 企业名称 金额 ％ 金额 ％ 上海市农工商(集团)总公司 4,886.492 74.89 977.2984 74.89 上海市农工商长征医药有限公司 465 77.5 --- --- 上海市农垦绿化工程公司 500 100 --- --- 上海东艺广告有限公司 60 58.82 --- --- 上海农工商工业发展公司 300 100 --- --- 上海农工商集团商业有限公司 2,115 90 --- --- 上海星辉蔬菜有限公司 1,260 90 --- --- 上海东艺广告公司霓虹灯厂 20 100 --- --- 上海新潮工贸公司 50 100 --- --- 上海都市农业有限公司 --- --- 306 51 上海农工商工业发展公司新闸商行 30 100 --- --- 上海沪南农垦兽药批发部 30 100 --- --- 本期减少 期末数 企业名称 金额 ％ 金额 ％ 上海市农工商(集团)总公司 --- --- 5,863.7904 74.99 上海市农工商长征医药有限公司 --- --- 465 77.5 上海市农垦绿化工程公司 --- --- 500 100 上海东艺广告有限公司 --- --- 60 58.82 上海农工商工业发展公司 --- --- 300 100 上海农工商集团商业有限公司 --- --- 2,115 90 上海星辉蔬菜有限公司 --- --- 1,260 90 上海东艺广告公司霓虹灯厂 --- --- 20 100 上海新潮工贸公司 --- --- 50 100 上海都市农业有限公司 --- --- 306 51 上海农工商工业发展公司新闸商行 --- --- 30 100 上海沪南农垦兽药批发部 --- --- 30 100 （二）不存在控制关系的关联方情况： 企业单位名称 与公司关系 上海城隍庙第一购物中心有限公司 同受上海市农工商（集团）总公司控制 上海市农工商集团星火总公司 同受上海市农工商（集团）总公司控制 上海市跃进农场 同受上海市农工商（集团）总公司控制 （三）关联方交易： 1、存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已作抵销。 2、关联方应收应付款项余额： 项目 金额 本年末 上年末 其他应收款： 上海市农工商集团星火总公司 --- 2,538,575.46 上海农工商（集团）总公司 2,198,000.00 --- 上海市跃进农场 --- 500,000.00 上海城隍庙第一购物中心 295,860.77 83,846.00 其他应付款： 上海市农工商集团星火总公司 --- 3,217,531.97 上海农工商（集团）总公司 11,619,352.93 2,794,352.93 上海城隍庙第一购物中心 --- 11,654,139.23 应付股利： 上海农工商（集团）总公司 19,226,598.41 19,226,598.41 其他： 1、下属子公司上海农工商集团商业有限公司与上海城隍庙第一购物中心有限公司签订《租房协议》，将产权房丽水路58 号－88 号房产12,709 平方米出租给第一购物中心，本期计入其他业务收入1,000 万元，其他业务支出955.43 万元，其他业务利润44.56 万元。 2、公司于2002 年12 月26 日与上海市农工商（集团）总公司签定协议，购买其拥有的星火农场三街坊33、34 丘地块共101.14 亩（67,428平方米）的农田使用权，转让价（已经评估确认）为674.28 万元。公司已于2002 年底支付部分土地款355 万元。 3、为关联方提供担保情况： (1)上海农工商集团商业有限公司以房屋建筑物（上海丽水路58-88号五层部分783.97 平方米）作抵押物，为上海城隍庙第一购物中心有限公司银行借款作担保，担保金额300 万元。上海城隍庙第一购物中心有限公司已于2003 年3 月4 日按期还款，该担保自动解除。 (2）上海农工商集团商业有限公司以房屋建筑物（上海丽水路58-88号部分房产）作抵押物，为上海市农工商（集团）总公司银行借款担保，担保金额6,000 万元，担保到期日2003 年11 月17 日。 八、或有事项： （一） 未决诉讼或仲裁形成的或有负债:本期无未决诉讼、仲裁情况。 （二）已贴现商业承兑汇票形成的或有负债本期无已贴现商业承兑汇票形成的或有负债。 （三）截止2002 年12 月31 日公司为关联方及其他单位提供债务担保形成的或有负债： 被担保单位 担保金额 债务到期日 关联方： 上海市农工商（集团）总公司 6,000万 2003.11.17 上海城隍庙第一购物中心有限公司 300万 2003.03.04 九、承诺事项： （一）为关联方担保详见附注九。 （二）下属子公司上海农工商集团商业有限公司以上海丽水路58-88 号房产作抵押，抵押贷款本金为9,743 万元。 十、资产负债表日后事项： （一）截止报告日，上海城隍庙第一购物中心有限公司已于2003 年3 月4 日按期还款,为其所作的担保自动解除。 （二）根据董事会决议，2002 年度利润分配方案每10 股送2股，另资本公积每10 股转增8 股。 十一、其他重要事项： （一）经股东大会决议通过2002 年6 月实施了每10 股送2股的分红方案。 （二）2002 年4 月，公司恢复上市。 第十一章 备查文件 1、载有董事长、总经理亲笔签署的年度报告正本。 2、载有公司法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表。 3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 4、报告期内在《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。 上海市都市农商社股份有限公司董事会 二00 三年三月二十七日 以下为补充资料： 1、按照中国证监会有关披露规则的要求，分别列示全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率及每股收益。全面摊薄加权平均全面摊薄加权平均 净资产收益率（％） 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 7.58 7.98 0.2524 0.2753 营业利润 -6.11 -6.43 -0.2033 -0.2218 净利润 9.36 9.85 0.3114 0.3397 扣除非经常性损益后的净利润 7.73 8.14 0.2573 0.2807 2、按照中国证监会有关披露规则的要求列示资产减值明细表 资产减值准备明细表 项目 行次 年初余额 本年增加数 一、坏帐准备合计 1 8,153,549.12 265,977.53 其中：应收帐款 2 1,999,586.73 34,748.41 其他应收款 3 6,153,962.39 231,229.12 二、短期投资跌价准备合计 4 111,484.07 其中：股票投资 5 债券投资 6 111,484.07 三、存货跌价准备合计 7 249,958.02 3,937.81 其中：库存商品 8 103,447.84 原材料 9 146,510.18 3,937.81 四、长期投资减值准备合计 10 其中：长期股权投资 11 长期债权投资 12 五、固定资产减值准备合计 13 2,832,439.73 81,660.91 其中：房屋、建筑物 14 1,766,649.18 75,682.26 机器设备 15 1,065,790.55 5,978.65 六、无形资产减值准备合计 16 其中：专利权 17 商标权 18 七、在建工程减值准备 19 八、委托贷款减值准备 20 项目 本年转回(减 年末余额 少)数 一、坏帐准备合计 4,433,952.93 3,985,573.72 其中：应收帐款 665,054.59 1,369,280.55 其他应收款 3,768,898.34 2,616,293.17 二、短期投资跌价准备合计 111,484.07 其中：股票投资 债券投资 111,484.07 三、存货跌价准备合计 57,088.78 196,807.05 其中：库存商品 40,419.04 63,028.80 原材料 16,669.74 133,778.25 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 141,245.51 2,772,855.13 其中：房屋、建筑物 1,842,331.44 机器设备 141,245.51 930,523.69 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 上海市股份有限公司二O O 二年度会计报表 合并资产负债表 2002年12月31日 会股地年01表 编制单位：上海市都市农商社股份有限公司 金额单位：元 资产 行次 流动资产： 货币资金 1 短期投资 2 应收票据 3 应收股利 4 应收利息 5 应收账款 6 其他应收款 7 预付账款 8 应收补贴款 9 存货 10 待摊费用 11 一年内到期的长期债权投资 21 其他流动资产 24 流动资产合计 30 长期投资： 长期股权投资 31 长期债权投资 32 长期投资合计 33 其中：合并价差(贷差以“-”号表示合并报表填列) 34 其中：股权投资差额(贷差以“-”号表示合并报表填列) 35 固定资产： 固定资产原价 39 减：累计折旧 40 固定资产净值 41 减：固定资产减值准备 42 固定资产净额 43 工程物资 44 在建工程 45 固定资产清理 46 固定资产合计 50 无形资产及其他资产： 无形资产 51 长期待摊费用 52 其他长期资产 53 无形资产及其他资产合计 54 递延税项： 递延税款借项 55 资产总计 60 资产 母公司 年初数 流动资产： 货币资金 14,315,091.67 短期投资 2,270.00 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 3,183,818.86 其他应收款 11,863,800.71 预付账款 4,027,775.04 应收补贴款 存货 6,643,417.19 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 40,036,173.47 长期投资： 长期股权投资 190,631,510.73 长期债权投资 长期投资合计 190,631,510.73 其中：合并价差(贷差以“-”号表示合并报表填列) 其中：股权投资差额(贷差以“-”号表示合并报表填列) 固定资产： 固定资产原价 22,079,851.23 减：累计折旧 10,004,390.93 固定资产净值 12,075,460.30 减：固定资产减值准备 30,399.83 固定资产净额 12,045,060.47 工程物资 在建工程 724,852.00 固定资产清理 固定资产合计 12,769,912.47 无形资产及其他资产： 无形资产 669,454.00 长期待摊费用 4,130,400.76 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 4,799,854.76 递延税项： 递延税款借项 资产总计 248,237,451.43 资产 母公司 年末数 流动资产： 货币资金 6,108,257.40 短期投资 3,039,660.00 应收票据 应收股利 47,989.92 应收利息 应收账款 2,055,812.86 其他应收款 4,962,438.13 预付账款 190,891.03 应收补贴款 存货 11,274,828.98 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 27,679,878.32 长期投资： 长期股权投资 230,916,013.34 长期债权投资 长期投资合计 230,916,013.34 其中：合并价差(贷差以“-”号表示合并报表填列) 其中：股权投资差额(贷差以“-”号表示合并报表填列) 固定资产： 固定资产原价 22,926,313.35 减：累计折旧 10,335,644.96 固定资产净值 12,590,668.39 减：固定资产减值准备 37,105.09 固定资产净额 12,553,563.30 工程物资 在建工程 4,844,078.20 固定资产清理 固定资产合计 17,397,641.50 无形资产及其他资产： 无形资产 660,505.55 长期待摊费用 2,895,709.39 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 3,556,214.94 递延税项： 递延税款借项 资产总计 279,549,748.10 资产 合并 年初数 流动资产： 货币资金 34,437,559.74 短期投资 4,540.00 应收票据 370,000.00 应收股利 应收利息 应收账款 23,061,231.93 其他应收款 15,930,908.20 预付账款 5,668,112.41 应收补贴款 存货 31,376,977.11 待摊费用 16,570.60 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 110,865,899.99 长期投资： 长期股权投资 146,056,852.71 长期债权投资 长期投资合计 146,056,852.71 其中：合并价差(贷差以“-”号表示合并报表填列) -17,785,625.55 其中：股权投资差额(贷差以“-”号表示合并报表填列) -17,785,625.55 固定资产： 固定资产原价 279,312,492.83 减：累计折旧 66,395,802.85 固定资产净值 212,916,689.98 减：固定资产减值准备 2,832,439.73 固定资产净额 210,084,250.25 工程物资 在建工程 2,403,507.25 固定资产清理 固定资产合计 212,487,757.50 无形资产及其他资产： 无形资产 669,454.00 长期待摊费用 5,495,397.98 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 6,164,851.98 递延税项： 递延税款借项 资产总计 475,575,362.18 资产 合并 年末数 流动资产： 货币资金 28,867,014.12 短期投资 6,432,997.60 应收票据 570,000.00 应收股利 128,450,661.82 应收利息 应收账款 18,421,743.25 其他应收款 4,179,328.05 预付账款 1,165,707.18 应收补贴款 存货 30,510,338.18 待摊费用 18,584.68 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 218,616,374.88 长期投资： 长期股权投资 58,711,812.78 长期债权投资 长期投资合计 58,711,812.78 其中：合并价差(贷差以“-”号表示合并报表填列) -16,121,323.65 其中：股权投资差额(贷差以“-”号表示合并报表填列) -16,121,323.65 固定资产： 固定资产原价 280,915,063.13 减：累计折旧 79,951,104.35 固定资产净值 200,963,958.78 减：固定资产减值准备 2,772,855.13 固定资产净额 198,191,103.65 工程物资 在建工程 5,324,983.85 固定资产清理 固定资产合计 203,516,087.50 无形资产及其他资产： 无形资产 719,770.55 长期待摊费用 4,223,915.21 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 4,943,685.76 递延税项： 递延税款借项 资产总计 485,787,960.92 负债和股东权益 行次 母公司 年初数 流动负债： 短期借款 61 应付票据 62 应付账款 63 3,931,673.62 预收账款 64 1,646,039.21 应付工资 65 应付福利费 66 114,087.54 应付股利 67 1,957,347.60 应交税金 68 -1,565,140.19 其他应交款 69 5,130.44 其他应付款 70 4,849,380.42 预提费用 71 预计负债 72 一年内到期的长期负债 78 其他流动负债 79 流动负债合计 80 10,938,518.64 长期负债： 长期借款 81 2,675,100.00 应付债券 82 长期应付款 83 专项应付款 84 其他长期负债 85 长期负债合计 87 2,675,100.00 递延税款： 88 递延税款贷项 89 负债合计 90 13,613,618.64 少数股东权益(合并报表填列) 91 股东权益： 股本 92 65,244,920.00 资本公积 93 131,079,389.59 盈余公积 94 17,697,836.93 其中：法定公益金 95 3,685,635.37 减：未确认的投资损失(合并报表填列) 96 未分配利润 97 20,601,686.27 外币报表折算差额(合并报表填列) 98 股东权益合计 99 234,623,832.79 负债和股东权益总计 100 248,237,451.43 负债和股东权益 母公司 年末数 流动负债： 短期借款 应付票据 应付账款 380,948.92 预收账款 303,729.00 应付工资 应付福利费 234,499.00 应付股利 23,288,372.87 应交税金 -1,362,149.79 其他应交款 5,124.07 其他应付款 19,473,881.54 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 19,036,032.74 长期负债： 长期借款 425,100.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 900,000.00 其他长期负债 长期负债合计 1,325,100.00 递延税款： 递延税款贷项 负债合计 20,361,132.74 少数股东权益(合并报表填列) 股东权益： 股本 78,293,905.00 资本公积 132,637,566.59 盈余公积 21,148,827.77 其中：法定公益金 4,835,965.65 减：未确认的投资损失(合并报表填列) 未分配利润 27,108,316.00 外币报表折算差额(合并报表填列) 股东权益合计 259,188,615.36 负债和股东权益总计 279,549,748.10 负债和股东权益 合并 年初数 年末数 流动负债： 短期借款 90,225,000.00 107,430,000.00 应付票据 应付账款 20,507,769.33 13,393,812.73 预收账款 8,364,129.22 5,060,727.57 应付工资 572,755.44 745,145.03 应付福利费 597,668.58 570,560.65 应付股利 19,226,608.49 应交税金 3,591,549.96 6,114,826.30 其他应交款 148,760.26 166,061.96 其他应付款 31,669,081.42 24,849,695.75 预提费用 5,117,197.85 479,194.90 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 184,082,284.93 178,036,633.38 长期负债： 长期借款 37,253,503.53 19,326,785.62 应付债券 长期应付款 专项应付款 540,000.00 2,507,746.00 其他长期负债 长期负债合计 37,793,503.53 21,834,531.62 递延税款： 递延税款贷项 负债合计 221,875,788.46 199,871,165.00 少数股东权益(合并报表填列) 19,075,740.93 25,351,197.44 股东权益： 股本 65,244,920.00 78,293,905.00 资本公积 131,079,389.59 132,637,566.59 盈余公积 18,753,610.93 27,775,817.99 其中：法定公益金 4,213,522.37 8,149,460.76 减：未确认的投资损失(合并报表填列) 未分配利润 19,545,912.27 21,858,308.90 外币报表折算差额(合并报表填列) 股东权益合计 234,623,832.79 260,565,598.48 负债和股东权益总计 475,575,362.18 485,787,960.92 企业负责人：徐麟 主管会计工作的负责人：李林 会计机构负责人：潘毅 制表人：潘毅 上海市股份有限公司二O O 二年度会计报表 合并利润及利润分配表 2002年度 会股地年02表 编制单位：上海市都市农商社股份有限公司 金额单位：元 项目 行次 一、主营业务收入 1 减：主营业务成本 2 主营业务税金及附加 3 二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 4 加：其他业务利润(亏损以“-”号填列) 5 减：营业费用 6 管理费用 7 财务费用 8 三、营业利润(亏损以"-"号填列) 10 加：投资收益(亏损以"-"号填列) 11 补贴收入 12 营业外收入 13 减：营业外支出 14 四、利润总额(亏损以"-"号填列) 15 减：所得税 16 减：少数股东损益(合并报表填列) 17 加：未确认投资损失(合并报表填列) 18 五、净利润(净亏损以"-"号填列) 20 加：年初未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) 21 加：其他转入 22 项目 母公司 上年数 一、主营业务收入 75,526,302.90 减：主营业务成本 69,998,391.59 主营业务税金及附加 16,464.52 二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 5,511,446.79 加：其他业务利润(亏损以“-”号填列) 7,874,326.86 减：营业费用 1,172,018.87 管理费用 6,289,417.02 财务费用 -283,369.55 三、营业利润(亏损以"-"号填列) 6,207,707.31 加：投资收益(亏损以"-"号填列) 19,979,262.99 补贴收入 120,000.00 营业外收入 130,941.59 减：营业外支出 -102,127.95 四、利润总额(亏损以"-"号填列) 26,540,039.84 减：所得税 减：少数股东损益(合并报表填列) 加：未确认投资损失(合并报表填列) 五、净利润(净亏损以"-"号填列) 26,540,039.84 加：年初未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) -714,796,787.56 加：其他转入 714,796,787.56 项目 母公司 本年数 一、主营业务收入 26,746,989.25 减：主营业务成本 23,432,191.78 主营业务税金及附加 288,806.27 二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 3,025,991.20 加：其他业务利润(亏损以“-”号填列) 216,351.37 减：营业费用 818,291.86 管理费用 9,131,143.50 财务费用 -111,987.18 三、营业利润(亏损以"-"号填列) -6,595,105.61 加：投资收益(亏损以"-"号填列) 29,483,923.94 补贴收入 营业外收入 135,386.13 减：营业外支出 70,058.18 四、利润总额(亏损以"-"号填列) 22,954,146.28 减：所得税 -52,459.29 减：少数股东损益(合并报表填列) 加：未确认投资损失(合并报表填列) 五、净利润(净亏损以"-"号填列) 23,006,605.57 加：年初未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) 20,601,686.27 加：其他转入 项目 合并 上年数 一、主营业务收入 215,386,597.45 减：主营业务成本 183,513,864.72 主营业务税金及附加 991,511.38 二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 30,881,221.35 加：其他业务利润(亏损以“-”号填列) 7,810,886.46 减：营业费用 9,015,597.31 管理费用 17,882,515.60 财务费用 1,997,554.33 三、营业利润(亏损以"-"号填列) 9,796,440.57 加：投资收益(亏损以"-"号填列) 19,944,458.98 补贴收入 1,873,000.00 营业外收入 324,544.42 减：营业外支出 2,953,950.14 四、利润总额(亏损以"-"号填列) 28,984,493.83 减：所得税 547,960.87 减：少数股东损益(合并报表填列) 1,896,493.12 加：未确认投资损失(合并报表填列) 五、净利润(净亏损以"-"号填列) 26,540,039.84 加：年初未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) -714,796,787.56 加：其他转入 714,796,787.56 项目 合并 本年数 一、主营业务收入 135,529,114.72 减：主营业务成本 114,396,125.06 主营业务税金及附加 1,372,012.30 二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 19,760,977.36 加：其他业务利润(亏损以“-”号填列) 928,812.64 减：营业费用 8,475,691.12 管理费用 21,331,904.57 财务费用 6,800,039.36 三、营业利润(亏损以"-"号填列) -15,917,845.05 加：投资收益(亏损以"-"号填列) 40,173,157.46 补贴收入 2,854,000.00 营业外收入 797,692.98 减：营业外支出 736,020.08 四、利润总额(亏损以"-"号填列) 27,170,985.31 减：所得税 965,573.90 减：少数股东损益(合并报表填列) 1,821,822.72 加：未确认投资损失(合并报表填列) 五、净利润(净亏损以"-"号填列) 24,383,588.69 加：年初未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) 19,545,912.27 加：其他转入 项目 行次 母公司 上年数 六、可供分配的利润(亏损以"-"号填列) 25 26,540,039.84 减：提取法定盈余公积 26 2,654,003.98 提取法定公益金 27 1,327,001.99 提取职工奖励及福利基金 28 七、可供股东分配的利润(亏损以"-"号填列) 35 22,559,033.87 减：应付优先股股利 36 提取任意盈余公积 37 应付普通股股利 38 1,957,347.60 转作股本的普通股股利 39 八、未分配利润(未弥补亏损以"-"号表示) 40 20,601,686.27 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 41 2.自然灾害发生的损失 42 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 43 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 44 5.债务重组损失 45 6.其他 46 项目 母公司 本年数 六、可供分配的利润(亏损以"-"号填列) 43,608,291.84 减：提取法定盈余公积 2,300,660.56 提取法定公益金 1,150,330.28 提取职工奖励及福利基金 七、可供股东分配的利润(亏损以"-"号填列) 40,157,301.00 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 13,048,985.00 八、未分配利润(未弥补亏损以"-"号表示) 27,108,316.00 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 项目 合并 上年数 本年数 六、可供分配的利润(亏损以"-"号填列) 26,540,039.84 43,929,500.96 减：提取法定盈余公积 3,181,890.98 5,086,268.67 提取法定公益金 1,854,888.99 3,935,938.39 提取职工奖励及福利基金 七、可供股东分配的利润(亏损以"-"号填列) 21,503,259.87 34,907,293.90 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 1,957,347.60 转作股本的普通股股利 13,048,985.00 八、未分配利润(未弥补亏损以"-"号表示) 19,545,912.27 21,858,308.90 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 企业负责人：徐麟 主管会计工作的负责人：李林 会计机构负责人：潘毅 制表人：潘毅 上海市股份有限公司二O O 二年度会计报表 合并现金流量表 2002年度 会股地年03表 编制单位：上海市都市农商社股份有限公司金额单位：元 项目 行次 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 收到的税费返还 2 收到的其他与经营活动有关的现金 3 经营活动现金流入小计 5 购买商品、接受劳务支付的现金 6 支付给职工以及为职工支付的现金 7 支付的各项税费 8 支付的其他与经营活动有关的现金 9 经营活动现金流出小计 10 经营活动产生的现金流量净额 11 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 12 取得投资收益所收到的现金 13 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 14 收到的其他与投资活动有关的现金 15 投资活动现金流入小计 16 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 18 投资所支付的现金 19 支付的其他与投资活动有关的现金 20 投资活动现金流出小计 22 投资活动产生的现金流量净额 25 项目 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 18,690,770.25 收到的税费返还 52,504.79 收到的其他与经营活动有关的现金 19,356,623.65 经营活动现金流入小计 38,099,898.69 购买商品、接受劳务支付的现金 10,620,691.52 支付给职工以及为职工支付的现金 4,331,804.48 支付的各项税费 429,525.30 支付的其他与经营活动有关的现金 9,937,709.69 经营活动现金流出小计 25,319,730.99 经营活动产生的现金流量净额 12,780,167.70 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 982,270.00 取得投资收益所收到的现金 1,095,562.89 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 43,718.72 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 2,121,551.61 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 5,395,591.50 投资所支付的现金 15,324,365.25 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 20,719,956.75 投资活动产生的现金流量净额 -18,598,405.14 项目 合并 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 143,191,522.61 收到的税费返还 262,201.86 收到的其他与经营活动有关的现金 33,042,914.74 经营活动现金流入小计 176,496,639.21 购买商品、接受劳务支付的现金 110,212,430.75 支付给职工以及为职工支付的现金 12,009,076.31 支付的各项税费 4,759,904.61 支付的其他与经营活动有关的现金 33,945,038.94 经营活动现金流出小计 160,926,450.61 经营活动产生的现金流量净额 15,570,188.60 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 982,270.00 取得投资收益所收到的现金 14,485,775.75 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 208,628.72 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 15,676,674.47 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 7,209,377.70 投资所支付的现金 18,832,234.17 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 26,041,611.87 投资活动产生的现金流量净额 -10,364,937.40 项目 行次 母公司 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 26 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 27 借款所收到的现金 28 收到的其他与筹资活动有关的现金 29 1,818,750.77 筹资活动现金流入小计 30 1,818,750.77 偿还债务所支付的现金 31 2,250,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 32 1,957,347.60 其中：支付少数股东的股利 33 支付的其他与筹资活动有关的现金 34 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 35 筹资活动现金流出小计 36 4,207,347.60 筹资活动产生的现金流量净额 40 -2,388,596.83 四、汇率变动对现金的影响 41 五、现金及现金等价物净增加额 42 -8,206,834.27 项目 合并 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 2,940,000.00 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 2,940,000.00 借款所收到的现金 10,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 4,123,750.77 筹资活动现金流入小计 17,063,750.77 偿还债务所支付的现金 6,375,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 21,464,547.59 其中：支付少数股东的股利 1,161,611.16 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 筹资活动现金流出小计 27,839,547.59 筹资活动产生的现金流量净额 -10,775,796.82 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -5,570,545.62 补充资料 行次 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润(亏损以“--”号表示) 43 加：少数股东损益(亏损以“--”号表示) 44 减：未确定的投资损失 45 加：计提的资产减值准备 46 固定资产折旧 47 无形资产摊销 48 长期待摊费用摊销 49 待摊费用的减少(减：增加) 50 预提费用的增加(减：减少) 51 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 52 固定资产报废损失 53 财务费用 54 投资损失(减：收益) 55 递延税款贷项(减：借项) 56 存货的减少(减：增加) 57 经营性应收项目的减少(减：增加) 58 经营性应付项目的增加(减：减少) 59 其他 60 经营活动产生的现金流量净额 65 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 66 一年内到期的可转换公司债券 67 融资租入固定资产 68 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 69 减：现金的期初余额 70 加：现金等价物的期末余额 71 减：现金等价物的期初余额 72 现金及现金等价物净增加额 73 补充资料 母公司 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润(亏损以“--”号表示) 23,006,605.57 加：少数股东损益(亏损以“--”号表示) 减：未确定的投资损失 加：计提的资产减值准备 294,156.04 固定资产折旧 1,717,182.31 无形资产摊销 71,200.00 长期待摊费用摊销 687,344.85 待摊费用的减少(减：增加) 预提费用的增加(减：减少) 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) -16,023.25 固定资产报废损失 财务费用 投资损失(减：收益) -29,540,516.69 递延税款贷项(减：借项) 存货的减少(减：增加) -4,574,323.01 经营性应收项目的减少(减：增加) 11,298,537.88 经营性应付项目的增加(减：减少) 9,836,004.00 其他 经营活动产生的现金流量净额 12,780,167.70 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 6,108,257.40 减：现金的期初余额 14,315,091.67 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -8,206,834.27 补充资料 合并 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润(亏损以“--”号表示) 24,383,588.69 加：少数股东损益(亏损以“--”号表示) 1,821,822.72 减：未确定的投资损失 加：计提的资产减值准备 -2,263,647.86 固定资产折旧 16,001,578.36 无形资产摊销 78,735.00 长期待摊费用摊销 1,062,296.76 待摊费用的减少(减：增加) -2,014.08 预提费用的增加(减：减少) 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 68,765.84 固定资产报废损失 财务费用 7,364,516.10 投资损失(减：收益) -40,284,641.53 递延税款贷项(减：借项) 存货的减少(减：增加) 919,789.90 经营性应收项目的减少(减：增加) 40,793,977.99 经营性应付项目的增加(减：减少) -34,374,579.29 其他 经营活动产生的现金流量净额 15,570,188.60 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 28,867,014.12 减：现金的期初余额 34,437,559.74 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -5,570,545.62 企业负责人：徐麟 主管会计工作的负责人：李林 会计机构负责人：潘毅 制表人：潘毅 |
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