重庆路桥股份有限公司2002年年度报告
| 作者： 日期：2003.03.31 15:44 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
重庆路桥股份有限公司2002年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 董事梁斯扬因工作原因未能出席本次会议，其委托董事翁振杰行使表决权。 公司2002 年度财务报告经重庆天健会计师事务所审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。 公司负责人董事长江津女士、财务负责人副总经理廖克难先生及会计主管赵雪梅女士声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 目录 第一节 公司基本情况简介 第二节 会计数据和业务数据摘要 第三节 股本变动及股东情况 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 第五节 公司治理结构 第六节 股东大会情况简介 第七节 董事会报告 第八节 监事会报告 第九节 重要事项 第十节 财务报告 第十一节 备查文件目录 第一节 公司基本情况简介 一．公司的法定中文名称：重庆路桥股份有限公司 公司的法定英文名称：chongqing road & bridge co.,ltd 公司名称缩写：R&B 二．公司法定代表人：江津 三．公司董事会秘书：张漫 联系地址：重庆南坪经济技术开发区丹龙路1 号 电话：（023）62803632 传真：（023）62909387 电子信箱：[email protected] 四．公司注册地址：重庆南坪经济技术开发区丹龙路1 号 公司办公地址：重庆南坪经济技术开发区丹龙路1 号 邮政编码：400060 国际互联网网址：http://www.cqrb.com.cn 电子信箱：[email protected] 五．公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司年报的中国证监会指定网站的网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司投资证券部 六．公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：重庆路桥 股票代码：600106 七．其他有关资料： 公司变更注册登记日期：2002 年9 月29 日 公司变更注册登记地点：重庆南坪经济技术开发区丹龙路1 号 企业法人营业执照注册号：渝直5000001801760 税务登记号码：50090220285694x 公司聘请的会计师事务所名称：重庆天健会计师事务所有限责任公司 公司聘请的会计师事务所办公地址：重庆渝中区人和街74 号12 楼 重庆路桥股份有限公司2002 年年度报告3 第二节 会计数据和业务数据摘要 一．公司本年度实现的利润总额及其构成： 单位：人民币元 项目 2002 年度 利润总额 82,151,639.15 净利润 71,589,540.17 扣除非经常性损益后的净利润 51,319,119.45 主营业务利润 80,901,470.97 其他业务利润 1,822,252.35 营业利润 49,567,077.62 投资收益 32,630,176.24 营业外收支净额 -45,614.71 经营活动产生的现金流量净额 86,998,621.86 现金及现金等价物净增加额 51,151,617.71 注：扣除非经常性损益项目和涉及金额如下： 单位：人民币元 项目 金额 营业外收支净额 -45,614.71 投资收益 23,893,168.49 合计 23,847,553.78 扣除所得税后 20,270,420.72 二．截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标如下： 单位：人民币元 项目 2002 年度 2001 年度 主营业务收入 238,472,122.02 136,887,998.00 净利润 71,589,540.17 70,076,945.79 每股收益 0.2309 0.2261 扣除非经常性损益后的每股收益 0.1655 0.1737 每股经营活动产生的现金流量净额 0.28 0.26 净资产收益率 7.44% 7.86% 2000 年度 项目 调整前 调整后 主营业务收入 122,795,703.00 122,795,703.00 净利润 77,816,968.40 77,525,177.12 每股收益 0.2510 0.250 扣除非经常性损益后的每股收益 0.1754 0.1744 每股经营活动产生的现金流量净额 0.41 0.41 净资产收益率 9.10% 9.15% 项目 2002 年12 月31日 2001 年12 月31 日 总资产 1,483,285,595.89 1,326,717,880.71 股东权益(不含少数股东权益) 962,152,716.33 891,225,495.73 每股净资产 3.10 2.87 调整后的每股净资产 3.04 2.81 2000 年12 月31 日 项目 调整前 调整后 总资产 1,299,895,755.60 1,298,289,518.08 股东权益(不含少数股东权益) 855,347,502.88 847,692,651.73 每股净资产 2.76 2.73 调整后的每股净资产 2.68 2.65 三．利润表附表 净资产收益率（%） 项目 报告期利（元） 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 80,901,470.97 8.41% 8.73% 营业利润 49,567,077.62 5.15% 5.35% 净利润 71,589,540.17 7.44% 7.72% 扣除非经常性损益后的净利润 51,319,119.45 5.33% 5.54% 每股收益（元） 项目 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.2610 0.2610 营业利润 0.1599 0.1599 净利润 0.2309 0.2309 扣除非经常性损益后的净利润 0.1655 0.1655 四．本年度股东权益变动情况 单位:元 项目 股本 资本公积 法定盈余公积 期初数 310,000,000.00 418,699,027.28 38,485,430.88 本期增加 7,158,954.02 7,158,954.02 71,589,540.17 本期减少 662,319.57 15,317,908.04 14,980,227.61 期末数 310,000,000.00 418,036,707.71 45,644,384.90 项目 法定公益金 任意盈余公积 未分配利润 股东权益合计 期初数 7,323,203.60 22,720,091.50 93,997,742.47 891,225,495.73 本期增加 85,907,448.21 本期减少 期末数 14,482,157.62 22,720,091.50 151,269,374..60 962,152,716.33 说明： 1．本年度内公司股本未发生变化。 2．本年资本公积减少662,319.57 元的主要原因是：公司按权益法核算的被投资公司-重庆百货大楼股份有限公司资本公积减少3,857,423.24 元，公司按17.17%的持股比例作相应调减。 3．法定盈余公积增加7,158,954.027 元，为本年度实现净利润提取的法定盈余公积金所致。 4．法定公益金增加7,158,954.02 元，为本年度实现净利润提取的法定公益金所致。 5．未分配利润的增减变动系本年实现利润和分配利润所致。 第三节股本变动及股东情况 一．股本变动情况： 1．股份变动情况表： 数量单位：万股 本次变动增减（+、-） 本次变动前 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 本次变动后 一．未上市流通股份 1．发起人股份 其中： 国家持有股份 22,000 22,000 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2．募集法人股份 3．内部职工股 4．优先股或其他 未上市流通股份合计 22,000 22,000 二．已上市流通股份 1．人民币普通股 9,000 9,000 2．境内上市的外资股 (1)境外上市的外资股 (2)其他 已上市流通股份合计 9,000 9,000 三．股份总数 31,000 31,000 2．股票发行与上市情况： 载止报告期末为止的前三年，公司未有发行股票及其它衍生证券的情况。 二．股东情况： 1．报告期末公司股东总数为48,189 户 2．报告期末公司前10 名股东持股情况（截止2002 年12 月31 日）： 序 股东名称 持股数量（股） 股份性质 持股比例 1 重庆国际信托投资有限公司 220,000,000 国家股 70.97% 2 大通证券股份有限公司 847,278 社会公众股 0.27% 3 兴业证券投资基金 601,470 社会公众股 0.19% 4 袁辉 380,300 社会公众股 0.12% 5 兴和证券投资基金 287,837 社会公众股 0.09% 6 叶长斌 285,320 社会公众股 0.09% 7 缪春敏 193,841 社会公众股 0.06% 8 吕震青 177,503 社会公众股 0.05% 9 傅庆久 160,039 社会公众股 0.05% 10 陶宏通 156,800 社会公众股 0.05% （1）持有公司股份5%(含5%)以上股东情况： 持有本公司5%以上股份的股东系重庆国际信托投资有限公司，该公司持有本公司22,000 万股国家股，占公司总股本的70.97%，为本公司控股股东。报告期内该公司持有的本公司股份未发生变动。 （2）持有公司股份5%(含5%)以上股东股份质押、冻结情况： ①公司控股股东重庆国际信托投资有限公司持有我公司国家股2,000 万股被重庆高级人民法院“（1998）渝高法院——初字第18 号民事裁定书”及“（2000）经终字第208 号民事判决书”裁定冻结，至今未解冻。本公司曾于2000 年6 月3 日在《中国证券报》、《上海证券报》上进行了相关信息的披露。 ②公司控股股东重庆国际信托投资有限公司质押给重庆隆鑫集团有限公司的重庆路桥8,555.6 万股国家股已于2002 年9 月11 日在中国证券登记结算公司上海分公司办理完成了解除质押登记的有关手续。我公司已于2002 年9 月13 日在《中国证券报》、《上海证券报》上进行了相关信息的披露。 ③公司控股股东重庆国际信托投资有限公司将持有的重庆路桥1,760 万股国家股质押给招商银行重庆分行，质押期限为2002 年11 月21 日至2003 年11 月1 日，该质押于2002 年11 月21 日在中国证券登记结算公司上海分公司办理质押登记手续。本公司于2002 年11 月25 日在《中国证券报》、《上海证券报》上进行了相关信息的披露。 （3）本公司前10 名股东之间的关联关系无法确定。 3．公司控股股东情况： （1）报告期内公司控股股东重庆国际信托投资公司于2002 年2 月7 日完成重组，重组后更名为重庆国际信托投资有限公司，其控股股东为重庆市财政局，持股41.36%。本公司于2002 年2 月26 日在《中国证券报》、《上海证券报》上进行了相关信息的披露。 （2）控股股东介绍 ①控股股东名称：重庆国际信托投资有限公司 ②法定代表人：何玉柏 ③成立时间：2002 年2 月 ④公司注册资本：人民币103,373 万元 ⑤主要经营业务：受托经营资金信托业务；受托经营动产、不动产及其他财产的信托业务；受托经营国家有关法规允许从事的投资基金业务，作为基金管理公司发起人从事投资基金业务；受托经营公益信托；经营企业资产的重组、购并及项目融资、公司理财、财务顾问等中介业务；受托经营国务院有关部门批准的国债、企业债券承销业务；代理财产的管理、运用与处分；代保管业务；信用见证、资信调查及经济咨询业务；以银行存放、同业拆放、融资租赁或投资方式运用自有资金；以自有财产为他人提供担保；办理金融同业拆借；中国人民银行批准的其他业务。 第四节董事、监事、高级管理人员和员工情况 一．董事、监事、高管人员情况： 1．基本情况： （1）基本情况表 持股股数（股） 姓名 年 职务 任期 期初数 变动 期末数 龄 江津女士 40 董事长 2002.8～ 2004.12 0 0 0 陈志勇先生 48 副董事长 2001.12～ 2004.12 0 0 0 翁振杰先生 40 董事 2002.8～ 2004.12 0 0 0 方纪中先生 64 名誉董事长 2001.12～ 2004.12 8000 0 8000 梁斯扬先生 42 董事 2002.8～ 2004.12 0 0 0 安代成先生 57 董事、总经理 2001.12～ 2004.12 8000 0 8000 史小曼女士 52 董事、副总经理 2001.12～ 2004.12 8000 0 8000 黄胜蓝先生 51 独立董事 2002.8～ 2004.12 0 0 0 王格放先生 38 独立董事 2002.8～ 2004.12 0 0 0 黄传骅先生 58 监事会主席 2001.12～ 2004.12 8000 0 8000 何淑美女士 49 监事 2001.12～ 2004.12 8000 0 8000 杨柱逊先生 35 监事 2001.12～ 2004.12 0 0 0 苟敏先生 47 监事 2001.12～ 2004.12 0 0 0 张阳和先生 47 监事 2001.12～ 2004.12 0 0 0 廖克难先生 40 副总经理 2002.8～ 2004.12 0 0 0 魏光坪先生 39 副总经理 2002.8～ 2004.12 0 0 0 张漫先生 33 董秘、副总经理 2002.8～ 2004.12 8000 0 8000 姓名 备注 江津女士 陈志勇先生 翁振杰先生 方纪中先生 锁定 梁斯扬先生 安代成先生 锁定 史小曼女士 锁定 黄胜蓝先生 王格放先生 黄传骅先生 锁定 何淑美女士 锁定 杨柱逊先生 苟敏先生 张阳和先生 廖克难先生 魏光坪先生 张漫先生 锁定 （2）董事、监事在股东单位任职情况： 姓名 股东单位任职情况 任期 陈志勇先生 重庆国际信托投资有限公司副总裁 2002.2 至今 翁振杰先生 重庆国际信托投资有限公司总裁 2002.2 至今 杨柱逊先生 重庆国际信托投资公司审计事务部经理 2002.4 至今 2．年度报酬情况： （1）董事、监事、高管人员的年度报酬确定依据：公司董事、监事、高管人员报酬系根据公司股东大会有关决议、公司职工工资标准以及公司董事会对公司经理班子的责任状考核决定。 （2）现任董事、监事、高管人员的年度报酬总额为135.37 万元。 （3）金额最高的前三名董事的报酬总额为63.72 万元；金额最高的前三名高管人员的报酬总额为63.72 万元。 （4）根据公司第二届董事会第九次会议决议和公司2002 年度第一次临时股东大会审议通过公司独立董事津贴为4 万元/年。独立董事的其他待遇：出席董事会和股东大会的差旅费以及按公司章程行使职权所需的费用，在公司据实报销。 （5）董事、监事、高管人员共有11 名在公司领取报酬，其报酬区间为：10 万元以下5 人；10～15 万元3 人；15～20 万元2 人；20 万元以上2 人。 （6）未在公司领取薪酬只在公司领取董事、监事津贴的董事、监事有：陈志勇副董事长、翁振杰董事、梁斯扬董事、黄胜蓝董事、王格放董事、杨柱逊监事。其中：陈志勇副董事长、翁振杰董事、杨柱逊监事在公司股东单位领取报酬；梁斯扬董事、黄胜蓝董事、王格放董事不在股东单位领取报酬、津贴。 3．报告期内离任、聘任董事、监事、高级管理人员情况 （1）因工作及人事变动，根据公司董事陶渝先生、张漫先生、雷迅女士于2002年7 月12 日提出辞去董事职务的请求，公司第二届董事会第六次会议同意三位董事的辞职请求，并经公司2002 年度第一次临时股东大会审议通过。公司分别于2002 年7 月16 日、2002 年8 月20 日在《中国证券报》、《上海证券报》上进行了披露。 （2）根据公司职工监事黄荣军先生因工作调动于2002 年5 月30 日提出辞去监事职务的请求，公司第二届监事会第三次会议同意黄荣军先生的辞职请求。公司已于2002 年7 月16 日在《中国证券报》、《上海证券报》上进行了披露。 （3）公司高级管理人员聘任情况： 公司第二届董事会第七次会议聘任安代成先生为公司总经理、史小曼女士、廖克难先生、魏光坪先生、张漫先生为公司副总经理。其中史小曼女士任公司常务副总经理、廖克难先生任公司财务负责人，任期至2004 年12 月止。原副总经理夏正荣先生、陶渝先生未继续聘任。公司已于2002 年8 月21 日在《中国证券报》、《上海证券报》上进行了披露。 二．公司员工情况 1．截止2002 年12 月31 日，公司在职员工共有243 人。 2．公司员工专业构成情况： 类别 行政人员 财务人员 技术人员 生产人员 其它人员 人数 37 16 69 96 25 比例 15.2% 6.6% 28.4% 39.5% 10.3% 3．公司员工教育程度情况： 类别 大学以上 大专 高中 初中 人数 51 66 76 50 比例 20.9% 27.2% 31.3% 20.6% 4．公司需承担费用的离退休职工66 人，退养人员53 人。 第五节 公司治理结构 一．公司治理情况： 公司严格按照《公司法》、《上市公司治理准则》等有关法律法规的要求，修改了《公司章程》、制定了相关的公司治理细则，加强和规范了公司治理架构。 1．公司治理的实际情况： （1）股东与股东大会：公司根据有关法律、法规，充分保障股东权益，特别是中小股东的权益，确保所有股东能充分行使各自的权利；公司严格按照中国证监会颁布的《股东大会规范意见》的要求召集、召开股东大会，并努力创造条件保证每个议题得到充分讨论和每个股东权利的充分行使，公司股东大会均有律师出席，并出具了律师见证意见书；同时也邀请新闻记者参加，真正做到“公开、公平、公正”，并及时披露相关信息。公司制定的《股东大会议事规则》也在2001 年第一次临时股东大会上审议通过。 （2）董事与董事会：公司董事均系按照《公司章程》的规定选举产生；公司的董事会人数和人员构成符合相关规定，公司董事均能够遵守法律、法规和《公司章程》的规定，忠实履行职责，维护公司利益。公司董事会现已有两个独立董事，公司将按照《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》在2003 年6 月30 日前使公司独立董事达到相关规定的人数。公司根据《上市公司治理准则》已制定完成了相关的规则和制度，均已经公司2002 年第一次临时股东大会审议通过。 （3）监事与监事会：公司监事的选举、人数及构成符合有关法律、法规以及《公司章程》的要求；按照《上市公司治理准则》要求，公司监事会制定了《监事会议事规则》；公司监事能够本着对股东负责的态度，认真履行各自的职责，对公司的董事、高级管理人员以及公司财务情况履行合法、合规的监督职责。 （4）关于绩效评价和激励约束机制：公司在原有绩效评价和激励约束机制的基础上，正按照《上市公司治理准则》有关要求制定新的绩效评价和激励约束机制，以适应公司的发展。 （5）利益相关者：公司能够充分尊重和维护员工、银行及其他债权人等其他利益相关者的合法权益，能够关注环境保护、公益事业等问题，力求公司持续、健康地发展。 （6）信息披露与透明度：公司对信息披露工作十分重视，均严格按照法律、法规及《公司信息披露管理制度》的有关规定，真实、准确、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息。 2．公司治理方面需完善的方面： （1）公司董事会提名委员会、战略决策委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会尚未建立。 （2）按照《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》，公司在2003 年6月30 日前还需聘任1～2 名独立董事。 二．独立董事履行职责的情况： 公司召开的2002 年第一次临时股东大会，审议通过了选举黄胜蓝先生、王格放先生为公司独立董事，公司两位独立董事自任职以来认真履行职责，充分发挥了独立董事的作用。对公司的重大事项发表自已的独立意见，保障了董事会决策的科学性，切实维护了中小股东的利益。独立董事黄胜蓝先生因工作较忙、工作地点离公司较远，未能出席公司第二届董事会第七次、第八次会议，但均已书面委托。 三．公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务上的“五分开”情况： 公司控股股东重庆国际信托投资有限公司行为规范、没有超越股东大会直接或间接干涉公司的决策和经营活动的情况，公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面的“五分开”在公司得到了很好的贯彻，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作，并建立了比较完善的内控制度。 1．业务方面：公司的主营业务与控股股东的主营业务系不同的行业范围，不存在从事相同或相近业务的情况。 2．人员方面：公司在劳动人事及工资管理等方面是独立的，公司董事长、公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员均在公司领取薪酬，未有在控股股东方面违规兼职。 3．资产方面：公司拥有独立的经营、办公场所，大桥经营权等无形资产均为公司所有。 4．机构方面：公司拥有独立的决策管理机构，控股股东及其职能部门与公司及其职能部门之间不存在从属关系，各自的内部机构独立运作。 5．财务方面：公司设立独立的财会部门，拥有独立的财务管理和会计核算体系，独立开设银行帐户、独立依法纳税。财务方面的决策由公司经理层根据公司章程和相关管理制度规定的权限作出。 四．公司对高级管理人员的考评及激励机制、奖励制度： 公司对高级管理人员实行风险责任和绩效利益相结合的奖惩激励机制，其实施程序为：董事会和经理班子签订年度经济目标责任考核书，明确经济目标，全面考核，奖惩兑现。公司将根据《上市公司治理准则》的相关要求，公司将进一步完善对公司高级管理人员的薪酬与公司绩效和个人业绩相联系的激励机制。 第六节 股东大会情况简介 报告期内公司共召开两次股东大会 一．2001 年度股东大会 1．会议通知、召集情况、会议召开情况： 公司于2002 年3 月6 日召开的第二届董事会第二次会议审议通过了关于召开公司2001 年度股东大会的决议，决定于2002 年4 月18 日召开公司2001 年度股东大会，凡2002 年4 月12 日下午交易结束后在上海证券中央登记结算公司登记在册的全体股东均可参加。会议通知刊登在2002 年3 月7 日的《中国证券报》、《上海证券报》上。 2002 年4 月18 日上午9 时公司2001 年度股东大会在公司五楼会议召开。 2．会议通过或否决的决议及决议披露情况： （1）本次股东大会审议通过了以下议案： ①审议通过了《公司2001 年度董事会工作报告》； ②审议通过了《公司2001 年度监事会工作报告》； ③审议通过了《公司2001 年度财务决算报告》； ④审议通过了《公司2001 年度利润分配预案》； ⑤审议通过了《关于申请为公司董事购买董事责任保险的议案》； ⑥审议通过了《公司2001 年年度报告》、《公司2001 年年度报告摘要》。 （2）本次股东大会决议刊登在2002 年4 月19 日的《中国证券报》、《上海证券报》上。 二．2002 年度第一次临时股东大会 1．会议通知、召集情况、会议召开情况： 公司于2002 年7 月11～12 日召开的第二届董事会第六次会议审议通过了关于召开公司2002 年度第一次临时股东大会的决议，决定于2002 年8 月19 日召开公司2002年度第一次临时股东大会，凡2002 年8 月9 日下午交易结束后在上海证券中央登记结算公司登记在册的全体股东均可参加。会议通知刊登在2002 年7 月16 日的《中国证券报》、《上海证券报》上。 2002 年8 月19 日上午9 时公司2001 年度股东大会在公司五楼会议召开。 2．会议通过或否决的决议及决议披露情况： （1）本次股东大会审议通过了以下议案： ①审议通过了修改《重庆路桥股份有限公司章程》； ②审议通过了《重庆路桥股份有限公司董事会议事规则》； ③审议通过了《重庆路桥股份有限公司监事会议事规则》； ④审议通过了《重庆路桥股份有限公司关联交易决策制度》； ⑤审议通过了《重庆路桥股份有限公司募集资金使用管理办法》； ⑥审议通过了《重庆路桥股份有限公司信息披露管理制度》。 ⑦审议通过了《重庆路桥股份有限公司独立董事工作细则》。 ⑧审议通过了《关于选举公司独立董事及确定独立董事津贴的议案》。 ⑨审议通过了《关于更换公司董事的议案》。 ⑩审议通过了《关于将公司所属“三桥一路”收费业务委托给重庆市城市建设投资公司的议案》。 （2）本次股东大会决议刊登在2002 年8 月19 日的《中国证券报》、《上海证券报》上。 （3）选举、更换公司董事情况： ①会议审议通过了公司董事陶渝先生、张漫先生、雷迅女士因工作原因辞出董事职务； ②会议选举江津女士、翁振杰先生、梁斯扬先生、黄胜蓝先生（独立董事）、王格放先生（独立董事）为公司第二届董事会董事。 公司于2002 年8 月20 日在《中国证券报》、《上海证券报》上进行了披露。 第七节 董事会报告 一．公司经营情况： 1．主营业务的范围及其经营状况： （1）公司属于城市基础设施建设和经营企业，主营业务范围为桥梁、道路经营管理和基础设施建设施工承包。报告期内主营业务收入、主营业务利润来自于石板坡长江大桥、牛角沱嘉陵江大桥、石门嘉陵江大桥、南山旅游公路、资威公路（资中段）的过桥过路收费和建设工程承包。公司围绕经营目标，面对经营情势的变化，着力抓好以下工作： ①应对重庆市主城区桥路收费制式改革，使公司权益在新的收费模式下得到充分保障和体现。重庆主城桥路收费改革从2002 年7 月1 日实施，公司“三桥”和南山旅游公路都在改革范围之内。公司在切实抓好按原模式自行收费的同时，积极配合和介入收费改革工作的策划、测算和谈判，取得了良好的效果。 ②抓好在建工程项目，并采用多种方式，大力开拓建设工程承包业务。报告期内公司承建的主要工程项目——重庆江北滨江路主体工程已基本完成，进度、质量、安全状况良好，完成的施工产值比往年有较大幅度提高。目前新签合同进入实施的建设项目工作量已超过2 亿元。 ③公司取得企业所得税执行西部地区国家扶持产业的优惠政策，企业所得税按15%的优惠税率征收。 ④妥善解决好重庆桥路收费改革后公司一线收费人员和收费管理人员的转岗、分流，公司内部机构的相应调整，处理好改革与稳定的关系。 以上四项工作均实现了预期目标。 （2）报告期内按行业、地区公司主营业务收入构成情况： ①按行业分类： 行业 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（%） 路桥收费 129,953,167.02 -5.07% 工程建设 108,518,955.00 ②按地区分类： 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（%） 重庆市内 233,324,870.02 75.8 重庆市外 5,147,252.00 24.7 （3）占主营业务收入或主营业务利润总额10%以上的收费设施分项列示： 主营业务项目 主营业务收入 主营业务成本 重庆长江石板坡大桥 46,620,760.72 9,585,364.30 重庆嘉陵江牛角沱大桥 29,407,771.70 7,922,850.42 重庆嘉陵江石门大桥 36,575,413.60 11,512,469.24 公路收费 17,349,221.00 12,801,999.14 工程建设 108,518,955.00 107,968,476.50 合计 238,472,122.02 149,791,159.60 主营业务项目 毛利 主营业务收 主营业务成 毛利率比 率（%） 入比上年增 本比上年增 上年增减 减（%） 减（%） （%） 重庆长江石板坡大桥 79.4 -2.0 6.0 -2.0 重庆嘉陵江牛角沱大桥 73.1 -29.2 27.0 -14.0 重庆嘉陵江石门大桥 68.5 15.1 6.3 3.9 公路收费 26.2 8.5 11.9 -7.9 工程建设 0.5 合计 37.2 2．公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩。 （1）资中县渝州路桥发展有限责任公司： 资中县渝州路桥发展有限责任公司主营业务为：资威公路资中段经营、维护管理业务，批发零售建筑材料等；注册资本200 万元；截止2002 年12 月31 日总资产为205.3 万元。报告期该公司亏损8.1 万元。 （2）重庆百货大楼股份有限公司： 重庆百货大楼股份有限公司主要从事商业批发零售，我公司持有该公司17.17%的股份，为第二大股东。在报告期内该公司经营情况良好，实现净利润68,612,764.80元。来自该公司的投资收益对公司净利润影响超过10%。由于该公司是上市公司，详细情况请参阅该公司的年度报告。 （3）重庆网通信息港宽带网络有限公司： 本公司持有该公司股份3,600 万股，占其总股本的15.52%，该公司注册资本为2.32 亿元，报告期内该公司报告期内经营情况正常。 3．在经营中出现的问题与困难及解决方案。 （1）公司“三桥一路”收费现已委托重庆城市建设投资公司代为收取，但其维护管理仍归属我公司。目前“三桥一路”、资威公路（资中段）货车超载现象非常严重，对桥路设施的损坏，对道路使用寿命的影响很大。公司在采取力所能及措施的同时，吁请交通行政主管部门出台政策从根本上解决。此事属于普遍性问题。政府及有关部门已提上议事日程，有望逐步解决。 （2）公司产业结构单一。目前正大力推进结构调整，以增强公司应变能力，寻求新的利润增长点、逐步实现转移。 二．公司投资情况： 报告期内公司无募集资金或以前募集资金延续到报告期的情况，公司无对外重大投资活动。 三．公司财务状况及经营成果简要分析： 报告期内公司财务指标与上年度相比发生重大变化的原因分析： 项目 2002年12月31日 2001年12月31日 差异变动金额 差异变动幅 （或2002年度） （或2001年度） 度（%） 短期投资 255,076,058.93 146,012,644.80 109,063,414.13 74.69 短期借款 200,000,000.00 40,000,000.00 160,000,000.00 400.00 主营业务收入 238,472,122.02 136,887,998.00 101,584,124.02 74.21 主营业务成本 149,791,159.60 37,549,823.49 112,241,336.11 298.91 管理费用 17,328,123.45 12,422,025.33 4,906,098.12 39.50 财务费用 15,722,603.25 23,587,483.26 -7,864,880.01 -33.34 投资收益 32,630,176.24 23,965,298.36 8,664,877.88 36.16 变动原因如下： 1、短期投资：增加的主要原因系公司为提高闲置资金的使用效益而增加了短期投资以及年末短期投资未变现所致。 2、短期借款：增加的主要原因系公司为了以BT 方式承建重庆菜园坝长江大桥而储备的资金。 3、主营业务收入：主营业务收入增长较大的原因系公司自路桥收费方式改变后，加大了工程建设业务的开拓力度，工程结算收入有大副增长，同时工程建设业务以前年度作为其他业务核算，本年起作为主营业务核算。 4、主营业务成本：与主营业务收入变动原因相同。 5、管理费用：增加的主要原因系管理人员工资费用增加以及坏帐准备计提数变动所致。 6、财务费用：减少的主要原因系因贷款利率降低导致利息支出减少，及存款利息收入增加所致。 7、投资收益：增加的主要原因系公司按权益法核算的被投资企业当期利润的增加及国债持有收益增加所致。 四．生产经营环境重大变化： 鉴于重庆市人民政府正式颁布了《重庆市主城区路桥通行费征收管理办法》，办法规定从2002 年7 月1 日起在重庆市主城八区登记上牌的机动车辆均按有关标准一次性缴纳路桥通行年费，为维护我公司股东的合法权益，在保证我公司路桥收费不减少并有合理增长前提下，经股东大会审议通过将公司所属“三桥一路”（嘉陵江牛角沱大桥、嘉陵江石门大桥、长江石板坡大桥以及南山旅游公路）的收费业务委托给市政府授权的重庆市城市建设投资公司。 五．董事会日常工作情况： 1．2002 年度公司董事会共召开8 次会议 （1）重庆路桥股份有限公司第二届董事会第二次会议 重庆路桥股份有限公司第二届董事会第二次会议于2002 年3 月6 日在公司四楼会议室召开，会议审议了以下内容： ①审议通过了《重庆路桥股份有限公司2001 年年度报告》及其摘要 ②审议通过了《公司2001 年度董事会工作报告》 ③审议通过了《公司2001 年度利润分配预案及2002 年度利润分配、资本公积转增股本计划》 ④审议通过了《关于修订公司财务制度的议案》 ⑤审议通过了《关于申请购买董事责任保险的议案》 ⑥审议通过了《关于对西南证券有限责任公司增加投资的议案》 ⑦审议通过了《关于召开公司2001 年度股东大会的议案》 本次会议决议公告刊登于2002 年3 月11 日的《中国证券报》、《上海证券报》上。 （2）重庆路桥股份有限公司第二届董事会第三次会议 重庆路桥股份有限公司第二届董事会第三次会议于2002 年3 月14 日在公司四楼会议室召开，会议审议通过了《关于聘任会计师事务所的议案》 本次会议决议公告刊登于2002 年3 月19 日的《中国证券报》、《上海证券报》上。 （3）重庆路桥股份有限公司第二届董事会第四次会议 重庆路桥股份有限公司第二届董事会第四次会议于2002 年4 月22 日在公司四楼会议室召开，会议审议通过了《重庆路桥股份有限公司2002 年度第一季度报告》本次会议决议公告刊登于2002 年4 月24 日的《中国证券报》、《上海证券报》上。 （4）重庆路桥股份有限公司第二届董事会第五次会议 重庆路桥股份有限公司第二届董事会第五次会议于2002 年6 月29 日在公司四楼会议室召开，会议审议了以下内容： ①审议通过了《关于将公司所属“三桥一路”收费业务委托给重庆市城市建设投资公司的议案》 ②会议审议通过了按中国证监会和国家经贸委有关要求填写的《上市公司建立现代企业制度的自查报告》 本次会议决议公告刊登于2002 年7 月2 日的《中国证券报》、《上海证券报》上。 （5）重庆路桥股份有限公司第二届董事会第六次会议 重庆路桥股份有限公司第二届董事会第六次会议于2002 年7 月11～12 日在公司四楼会议室召开，会议审议了以下内容： ①审议通过了《关于修改〈重庆路桥股份有限公司章程〉的议案》 ②审议通过了根据《中国上市公司治理准则》制订的公司治理细则 ③审议通过了《关于推荐公司董事会独立董事候选人及制订独立董事津贴标准的议案》 ④审议通过了《关于更换公司董事的议案》 ⑤审议通过了《关于提请召开公司2002 年度第一次临时股东大会的议案》 本次会议决议公告刊登于2002 年7 月16 日的《中国证券报》、《上海证券报》上。 （6）重庆路桥股份有限公司第二届董事会第七次会议 重庆路桥股份有限公司第二届董事会第七次会议于2002 年8 月19 日在公司四楼会议室召开，会议审议了以下内容 ①审议通过了《关于方纪中先生辞去董事长职务及选举公司新任董事长的议案》 ②审议通过了《关于聘任方纪中先生为名誉董事长的议案》 ③审议通过了《关于聘任公司总经理的议案》 ④审议通过了《关于聘任公司副总经理的议案》 本次会议决议公告刊登于2002 年8 月21 日的《中国证券报》、《上海证券报》上。 （7）重庆路桥股份有限公司第二届董事会第八次会议重庆路桥股份有限公司第二届董事会第八次会议于2002 年8 月27 日在公司四楼会议室召开，会议审议通过了《重庆路桥股份有限公司2002 年半年度报告》及其摘要 本次会议决定按照有关要求免于披露。 （8）重庆路桥股份有限公司第二届董事会第九次会议（通讯方式）重庆路桥股份有限公司第二届董事会第九次会议于2002 年10 月29 日以通讯方式召开，会议审议通过了《重庆路桥股份有限公司2002 年第3 季度报告》。 本次会议决定按照有关要求免于披露。 2．董事会对股东大会决议的执行情况： （1）实施2001 年度利润分配方案 报告期内公司2001 年度股东大会审议通过了2001 年度利润分配方案：以2001年年末总股本31,000 万股为基数，向全体股东每10 股派发1 元现金红利（含税）。公司董事会于2002 年6 月6 日在《中国证券报》、《上海证券报》上刊登了分红派息公告，于2002 年6 月18 日完成了分红派息工作。 （2）报告期内公司2002 年度第一次临时股东大会审议通过了《关于将公司所属“三桥一路”收费业务委托给重庆市城市建设投资公司的议案》，公司董事会认真执行此项决议，与城投公司完善了有关协议，明确了资金划拨渠道及划拨时间，实施情况良好。 （3）报告期内公司2001 年度股东大会审议通过了《关于申请为公司董事购买董事责任保险的议案》，鉴于此险种在国内保险市场尚不成熟，公司董事会同有关保险公司仍在洽谈之中。 六．公司2002 年度利润分配及资本公积金转增股本预案： 经重庆天健会计师事务所审计，公司2002 年实现利润总额82,151,639.15 元，缴纳企业所得税10,562,098.98 元，实现净利润71,589,540.17 元。根据《公司法》及《公司章程》规定，提取法定盈余公积金7,158,954.02 元，提取法定公益金7,158,954.02 元，加上年初未分配利润93,997,742.47 元，实际可供股东分配的利润为151,269,374.60 元。 公司2002 年度利润分配预案为：根据公司的实际情况，从公司未来的发展和经营目标出发，公司决定对2002 年度利润拟不分配，也不进行资本公积金转增股本。 以上利润分配预案须提交股东大会审议通过后实施。 七．报告期内，公司选定的信息披露报纸未有变更。 第八节 监事会报告 一．监事会工作情况： 1．本公司监事会在报告期内共召开四次监事会会议： （1）公司监事会第二届二次会议于2002 年3 月6 日召开，会议总结了2001 年度监事会工作，讨论通过了《2001 年度监事会工作报告》；分析讨论了2001 年度公司生产经营情况；讨论了《公司2001 年年度报告》及其摘要；讨论了《公司2001 年年度利润分配预案》。 （2）公司监事会第二届三次会议于2002 年7 月12 日召开，会议审计通过《重庆路桥股份有限公司监事会议事规则》；研究批准黄荣军同志因工作原因提出辞出公司监事会监事的申请；研究同意按程序补选一位职工监事的议案。 （3）公司监事会第二届四次会议于2002 年8 月27 日召开，会议主要讨论《2002年半年度报告》及其摘要。 （4）公司监事会第二届五次会议于2002 年10 月29 日召开，会议主要讨论《公司2002 年第三季度季度报告》。 上述会议的议题均以全票通过，形成决议，并在公司指定信息披露报纸《中国证券报》、《上海证券报》上进行披露。 2．监事会成员列席了报告期内董事会会议，听取了公司生产、经营、投资、财务等方面的工作报告，依法对公司重大决策的依据，决策程序依法进行了监督。 二．监事会独立意见： （1）公司依法运作情况： 公司董事会在报告期内，能够按照《公司法》、《公司章程》等法律、法规以及制度的要求，依法运作，公司重大决策的依据充分，决策程序合法有效，股东大会、董事会决议，能够做到很好落实，能本着审慎经营，有效化解资产损失风险的原则，通过努力工作，保证了资产的安全和有效使用；公司董事、经理和高级管理人员在执行公司职务时，能够勤勉尽责，没有发现违反法律、法规及《公司章程》或损害公司利益的行为。 （2）检查公司财务情况： 公司监事会对《公司2002 年年度财务报告》进行认真审核后认为：公司年度财务报告真实地反映了公司财务状况和经营成果。我们同意会计师事务所出具的审计报告，其报告是真实可信的。 （3）募集资金使用情况： 公司募集的资金实际投入项目除变更外，与承诺投入项目是一致的，变更项目通过股东大会决定，变更程序合法，并及时履行了信息披露。 （4）收购、出售资产情况： 公司在报告期内没有收购、出售资产的情况。 （5）关联交易情况： 公司在报告期内未发现有损害公司利益的关联交易情况。 （6）其他重大事项： 公司在报告期内将公司所属“三桥一路”收费业务委托给重庆市城市建设投资公司，均按照股东大会授权办理，价格合理，程序合法，没有发现内幕交易和损害股东权益或造成公司资产流失的行为。 第九节 重要事项 一．公司本年度无重大诉讼、仲裁事项。 二．报告期内，公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 三．报告期内，公司重大关联交易事项。 公司控股股东重庆国际信托投资有限公司为本公司借款期限自2002 年8 月19 日至2003 年8 月19 日的2,000 万元借款提供保证。 四．重大合同及履行情况： 1．报告期内，公司未有托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司资产的事项。 2．报告期内，公司未有重大担保事项。 3．报告期内，公司未有发生委托他人进行现金资产管理事项。 4．其他重大合同： 报告期内，公司与重庆市城市建设投资公司（以下简称城投公司）签订了关于将公司“三桥一路”收费业务委托给城投公司的协议，委托期限为“三桥一路”核定的收费年限，该协议已经公司2002 年度第一次临时股东大会审议通过。对公司财务状况没有负面影响，公司于2002 年7 月2 日、2002 年8 月20 日的《中国证券报》、《上海证券报》上进行了披露。 五．公司或持有公司股份5%以上（含5%）的股东未有在报告期内发生或持续到报告期内的承诺事项。 六．报告期内，公司聘请重庆天健会计师事务所担任本公司审计工作。本年度支付给会计师事务所的报酬为35 万元，全部为财务审计费用。该会计师事务所已经为公司提供审计服务的年限为6 年。 七．报告期内公司、公司董事会以及公司董事均没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情况。 八．报告期内公司无其他重大事项。 第十节财务报告 审计报告： 重庆天健会计师事务所 PAN-CHINA (CHONGQING) CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS 重天健审[2003]117号 ★ 审计报告 重庆路桥股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了重庆路桥股份有限公司（以下简称贵公司）2002 年12 月31 日资产负债表、2002 年度利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2002 年12 月31 日财务状况和2002 年度经营成果和现金流量，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 重庆天健会计师事务所中国注册会计师：石义杰 有限责任公司 中国·重庆中国 注册会计师：张凯 二○○三年三月七日 会计报表： 资产负债表、利润及利润分配表、现金流量表（附后） 会计报表附注： 一．公司简介 重庆路桥股份有限公司（以下简称公司）经重庆市人民政府以重府函[1997]21号文批复同意，由重庆市大桥建设总公司独家发起采用募集方式成立，于1997 年6月3 日至6 月5 日通过上海证券交易所交易系统发行9000 万社会公众股。公司注册资本为310,000,000.00 元。 公司属城市基础设施建设和经营企业，位于重庆市南岸区丹龙路1 号。公司的经营范围是：重庆嘉陵江牛角沱大桥、长江石板坡大桥、嘉陵江石门大桥、南山旅游公路经营、维护、管理，可承担各类型工业、能源、交通、民用等工程建设项目的施工总承包，房地产开发（贰级），销售建筑材料、装饰材料、五金、金属材料（不含稀贵金属）、木材、建筑机械。 二．主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1．会计准则和会计制度 执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2．会计年度 自公历1 月1 日起至12 月31 日止。 3．记账本位币 以人民币为记账本位币。 4．记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5．现金等价物的确定标准 将三个月内到期、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资确认为现金等价物。 6．短期投资核算方法 能够随时变现并且持有时间不准备超过1 年（含1 年）的投资确认为短期投资，短期投资取得时以投资成本计价。短期投资持有期间所收到的股利、利息等，不确认投资收益，作冲减投资成本处理；处置时按实际取得价款与账面价值的差额确认为当期损益。 期末时，短期投资以成本与市价孰低计量，按投资总体市价低于成本的差额计提短期投资跌价准备。如果某项短期投资比重较大（占整个短期投资10%及以上），以单项投资为基础计算并计提跌价准备。 7．坏账核算方法 （1）坏账确认标准 因债务人已破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项；或者债务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明无法收回的应收款项。对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销计提的坏账准备。 （2）坏账损失核算方法 采用备抵法核算坏账损失。 （3）坏账准备的确认标准、计提方法和计提比例 期末时，按余额百分比法对应收款项（包括应收账款和其他应收款）余额计提6%的坏账准备。 （4）账龄的确认方法 在存在多笔应收款项、且各笔应收款项账龄不同的情况下,收到债务单位当期偿还的部分债务，应当逐笔认定收到的是哪一笔应收款项；如果确实无法认定的，按照先发生先收回的原则确定。 8．存货核算方法 （1）存货分类 存货分为原材料、委托加工材料、低值易耗品、工程施工。 （2）存货盘存制度 存货实行永续盘存制。 （3）存货计价方法和摊销方法 存货采用实际成本核算，材料发出时按加权平均法结转成本；低值易耗品于领用时一次摊销。 （4）存货跌价准备的确认标准和计提方法 期末时，存货以成本与可变现净值孰低计量，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备。与具有类似目的或最终用途并在同一地区生产和销售的产品系列相关，且难以将其与该产品系列的其他项目区别开来进行估价的存货，合并计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。 9．长期投资核算方法 （1）长期股权投资 持有时间准备超过1 年（不含1 年）的各种股权性质的投资，包括购入的股票和 其他股权投资等，确认为长期股权投资，取得时以初始投资成本计价。对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但具有重大影响的，采用权益法核算；对其他单位的长期股权投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算。 长期股权投资的初始投资成本与其享有被投资单位所有者权益份额的差额作为股权投资差额。股权投资差额的摊销，合同规定了投资期限的，按投资期限平均摊销，合同没有规定投资期限的，股权投资差额按10 年平均摊销，摊销金额计入当期损益。 （2）长期债权投资 持有的在1 年内（含1 年）不能变现或不准备随时变现的债券和其他债权投资，确认为长期债权投资，取得时以初始投资成本计价。 债券投资在持有期间按期计提利息收入，调整溢价或折价摊销额以及减去取得时发生的相关费用的摊销额后，计入当期损益。其他债权投资按期计算的应收利息确认为当期损益，但若计提的利息到期不能收回，则停止计提利息。到期收回或未到期提前处置债权投资时，实际取得的价款与其账面价值的差额，计入当期损益。 （3）长期投资减值准备的确认标准和计提方法 期末时，若长期投资由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期投资的账面价值，则按单项长期投资可收回金额低于账面价值的差额计提长期投资减值准备。 10．固定资产核算方法 （1）固定资产标准 同时满足以下条件的有形资产：为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有；使用年限超过一年；单位价值超过2000 元。 （2）固定资产计价 按其取得时的成本作为入账的价值，取得时的成本包括买价、进口关税、运输和保险等相关费用，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。 （3）固定资产分类和折旧方法 采用直线法分类计提折旧，固定资产分类、估计经济使用年限、年折旧率及预计净残值率如下： 固定资产类别 估计经济使用年限（年） 年折旧率（%） 预计净残值率（%） 建筑物 其中：石板坡大桥 60 1.62 3 石门大桥 41 2.37 3 嘉陵江桥 50 1.94 3 资威公路 26 3.85 0 机器设备 10 9.7 3 运输设备 5-10 19.4-9.7 3 房屋 40 2.42 3 已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值（即固定资产原价减去累计折旧和已计提的减值准备），以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。 （4）固定资产减值准备确认标准和计提方法 期末时，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于其账面价值的差额提取固定资产减值准备。 11．在建工程核算方法 在建工程在达到预定可使用状态时结转固定资产。 期末时，对有证据表明在建工程已经发生了减值的，按单项在建工程预计可收回金额低于其账面价值的差额计提在建工程减值准备。 12．借款费用核算方法 （1）因购建固定资产专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额及辅助费用等，应当予以资本化，计入所购建固定资产（在建工程）成本。 （2）借款费用资本化期间，在以下三个条件同时具备时开始：a.资产支出已经发生；b.借款费用已经发生；c.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始，在固定资产达到预定可使用状态时结束。如果固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3 个月，应当暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用。 （3）借款费用资本化金额的计算方法如下： 每一会计期间利 ＝ 至当期末止购建固定资产 × 资本 息的资本化金额 累计支出加权平均数 化率 13．无形资产核算方法 （1）无形资产系公司为生产商品、提供劳务、出租给他人或为管理目的而持有的、没有实物形态的非货币性长期资产，取得时以实际成本计价。 （2）无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益；该摊销期限不得超过相关合同规定的受益年限及法律规定的有效年限，且如无前述规定年限，则不应超过10 年。公司的无形资产类别及摊销期限如下： 项目 预计使用年限 合同规定受益年限 土地使用权 50 50 南山公路经营权 22.6 22.6 项目 法律规定的有效年限 摊销年限 土地使用权 50 50 南山公路经营权 -- 22.6 （3）期末时，根据各项无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。若预计某项无形资产已经不能给公司带来未来经济利益，则将其一次性转入当期费用。 14．长期待摊费用核算方法 长期待摊费用按实际发生额入账，采用直线法在受益期限或规定的摊销期限内摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 筹建期间发生的费用（除购建固定资产外），先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营当月一次转入损益。 长期待摊费用的类别及摊销期限如下： 长期待摊费用类别 摊销期限 嘉陵江喷砂除锈 10年 嘉陵江梳型缝改造 5年 石板坡大桥土地租金 15年 嘉陵江大桥土地租金 10年 15．收入确认原则 （1）过桥费、过路费收入 对委托给重庆市城市建设投资公司收费的“三桥一路”按与对方签订的委托收费协议约定的收款金额确认收入；其余路、桥以实际收到过桥费、过路费确认收入。 （2）销售商品的收入 在下列条件均能满足时确认收入实现：已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入公司；相关的收入和成本能够可靠地计量。 （3）提供劳务的收入 在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入；在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，按谨慎性原则对劳务收入进行确认和计量。 （4）让渡资产使用权的收入 在下列条件同时满足时确认收入实现：与交易相关的经济利益能够流入公司；收入金额能够可靠地计量。 16．所得税会计处理方法 所得税的会计处理采用应付税款法。 17、合并会计报表的编制方法 （1）合并的会计方法 以母公司及纳入合并范围的子公司个别会计报表为基础，汇总各项目数额，并抵销母子公司间和子公司间的投资、往来款项和重大的内部交易后，编制合并会计报表；对合营企业的会计报表则采用比例合并法编制合并会计报表。 （2）合并范围的确定原则 除公司（母公司）外，将满足下述条件的单位的会计报表纳入合并范围：公司对该单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以上（不含50%）；或公司对该单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以下（含50%）但公司对其具有实质控制权。满足上述条件的单位，如果其规模较小也可不予以合并，但未予合并单位的资产总额之和、主营业务收入之和占所有母子公司相应指标总和的比例应在10%以下，该单位当期净利润中母公司所拥有的数额占母公司当期净利润额的比例也应在10%以下。 三．税项 1．营业税金及其附加费列示如下: 项目 适用税率(%) 备注 营业税 5 过桥费、道路通行费、租金及劳务收入 3 建筑、安装收入 城建税 7 教育附加费 3 交通附加费 5 2．所得税 根据重庆市地方税务局渝地税免[2002]1027 号文批复，公司现有业务符合国家当前鼓励发展的产业、产品和技术目录第二十六类第2 条规定，且鼓励类业务收入占总收入的70%以上，同意对公司2002 年度企业所得税减按15%税率征收。公司2003 年至2010 年期间只要符合上述条件，企业所得税均可减按15%的税率征收。 四．控股子公司及合营企业 1．控股子公司基本情况如下： 控股子公司名称 经营范围 注册资本 公司对其实 （万元） 际投资额 （万元） 资中县渝州路桥发 资威公路资中段经 200 190 展有限责任公司 营、维护管理业务， 批发零售建筑材料等 控股子公司名称 所占权益 是否已合 比例（%） 并报表 资中县渝州路桥发 95 否 展有限责任公司 注:资中县渝州路桥发展有限公司未纳入合并会计报表范围，其原因是该单位资产总额、主营业务收入占所有母子公司相应指标总和的比例在10%以下，该单位当期净利润中母公司所拥有的数额占母公司当期净利润额的比例也在10%以下。 2．无合营企业 五．会计报表主要项目注释（金额单位：人民币元） 1．货币资金 项目 年末数 年初数 备注 现金 23,629.38 18,209.95 银行存款 326,636,401.57 277,062,991.31 其他货币资金 1,755,465.75 182,677.73 注 合计 328,415,496.70 277,263,878.99 注：其他货币资金系存出投资款。 2．短期投资 （1）短期投资账面余额列示如下： 年末数 项目 账面余额 跌价准备 股权投资 2,602,879.10 其中：股票投资 2,602,879.10 债券投资 251,351,561.83 383,392.00 其中：国债投资 231,351,561.83 383,392.00 其他投资 1,505,010.00 其中：委托国债投资 国债认购 国债回购 基金 1,505,010.00 合计 255,459,450.93 383,392.00 年初数 项目 账面余额 跌价准备 股权投资 362,920.00 其中：股票投资 362,920.00 债券投资 69,999,724.80 其中：国债投资 69,999,724.80 其他投资 75,650,000.00 其中：委托国债投资 50,000,000.00 国债认购 20,000,000.00 国债回购 5,650,000.00 基金 合计 146,012,644.80 （2）短期投资市价及跌价准备如下： 项目 账面余额 报表日市价总 一、股票投资 2,602,879.10 2,304,837.73 1、中国联通 1,970,679.10 2,304,837.73 2、中信证券 630,000.00 3、皖通高速 2,200.00 二、债券投资 251,351,561.83 231,344,776.00 1、21国债(07) 51,491,611.48 51,808,328.00 2、21国债(12) 19,981,173.69 19,266,660.00 3、21国债(15) 10,000,000.00 10,080,180.00 4、02国债(03) 60,000,000.00 59,616,608.00 5、02国债(10) 59,601,643.57 60,240,000.00 6、02国债(15) 30,277,133.09 30,333,000.00 7、02广核债 10,000,000.00 8、重庆城投债 10,000,000.00 三、其他 1,505,010.00 1,421,300.00 1、银丰基金 505,010.00 420,000.00 2、银华基金 1,000,000.00 1,001,300.00 项目 额跌价准备 备注 一、股票投资 1、中国联通 2、中信证券 尚未上市 3、皖通高速 尚未上市 二、债券投资 383,392.00 1、21国债(07) 2、21国债(12) 3、21国债(15) 4、02国债(03) 383,392.00 5、02国债(10) 6、02国债(15) 7、02广核债 尚未上市 8、重庆城投债 尚未上市 三、其他 1、银丰基金 2、银华基金 注1：报表日市价来源于中国证券报。 注2：02 国债（03）占整个短期投资余额10%以上，按单项投资计提减值准备383,392.00 元。 3．应收款项 （1）应收账款 a．账龄分析及坏账准备列示如下： 年末数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 1年以内 1,755,792.00 15.18 105,347.52 1--2年 7,907,146.38 68.39 474,428.78 3--4年 4--5年 319,702.50 2.76 19,182.15 5年以上 1,580,849.74 13.67 94,850.98 合计 11,563,490.62 100.00 693,809.43 年初数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 1年以内 11,627,680.00 83.69 697,660.80 1--2年 366,600.00 2.64 21,996.00 3--4年 319,702.50 2.30 19,182.15 4--5年 1,580,849.74 11.37 94,850.98 5年以上 合计 13,894,832.24 100.00 833,689.93 b．欠款金额前五名项目的总欠款金额为11,356,494.24 元，占应收账款总额的98.21%。 c．无持公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位的欠款。 （2）其他应收款 a．账龄分析及坏账准备列示如下： 年末数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 1年以内 21,144,482.14 99.17 1,268,668.94 1--2年 58,527.00 0.27 3,511.62 2--3年 100,000.00 0.47 6,000.00 3--4年 18,706.00 0.09 1,122.36 合计 21,321,715.14 100.00 1,279,302.92 年初数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 1年以内 1,508,979.41 87.34 90,538.76 1--2年 100,000.00 5.79 6,000.00 2--3年 18,706.00 1.08 1,122.36 3--4年 100,000.00 5.79 6,000.00 合计 1,727,685.41 100.00 103,661.12 注：账龄1 年以内的其他应收款余额中：（1）有1100 万元系为重庆市江北区滨江路建设投资公司垫付的工程款，垫付期限1 年，年利率8.5%；（2）有6,929,510.75元系应收大鹏证券有限公司重庆营业部委托国债投资款，详见附注七。 b．无持公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位的欠款。 4．预付账款 （1）账龄分析列示如下： 年末数 年初数 账龄 金额 所占比例(%) 金额 所占比例(%) 1年以内 1,453,860.98 100.00 合计 1,453,860.98 100.00 （2）无持公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位欠款。 5．存货 年末数 年初数 项目 账面余额 跌价准备 账面余额 跌价准备 原材料 124,744.49 136,630.73 工程施工 4,584,960.98 589,974.13 合计 4,709,705.47 726,604.86 6．一年内到期的长期债权投资 （1）一年内到期的其他长期债权投资列示如下： 被投资单位 初始投资成本 年利 到期日 名称 率 重庆市江北 滨江路建设 12,000,000.00 10% 2003.6.30 投资公司 合计 12,000,000.00 被投资单位 本年利息 累计应收或 年末数 名称 已收利息 重庆市江北 滨江路建设 1,203,333.00 1,436,666.00 12,000,000.00 投资公司 合计 1,203,333.00 1,436,666.00 12,000,000.00 注：该项目由长期债权投资转入。 （2）报告期内无应对一年内到期的长期债权投资提取减值准备情况。 7．长期股权投资 （1）分项列示如下： 年末数 年初数 项目 投资金额 减值准备 投资金额 减值准备 对子公司投资 1,688,994.65 1,766,481.85 对联营企业投资 103,894,033.44 100,294,458.06 其他股权投资 47,463,621.88 47,463,621.88 合计 153,046,649.97 149,524,561.79 （2）长期股票投资明细列示如下： 被投资单位名称 股份类别 股票数量 占被投资公 （万股） 司注册资本 比例（%） 重庆百货大楼股份 国家股、法 3,502 17.17 有限公司 人股 被投资单位名称 初始投资成本 年末市价 总额 重庆百货大楼股份 91,799,536.00 - 有限公司 （3）除长期股票投资外的其他长期股权投资明细列示如下： 被投资单位名称 投资起始 占被投资单位注 日期 册资本比例（%） 重庆市信息港宽带网络有限公司 2000.9.15 15.52 西南证券有限责任公司 1999.12.28 0.89 重庆金卡路桥信息产业有限公司 1998.6.12 10 资中县渝州路桥发展有限责任公司 2000.3.7 95 被投资单位名称 投资金额 重庆市信息港宽带网络有限公司 34,963,621.88 西南证券有限责任公司 10,000,000.00 重庆金卡路桥信息产业有限公司 2,500,000.00 资中县渝州路桥发展有限责任公司 1,688,994.65 （4）按权益法核算的长期股权投资列示如下： 被投资 初始投资额 追加 收回投资额 单位名称 投资额 重庆百货 大楼股份 91,799,536.00 680,000.00 2,601,227.07 有限公司 资中县渝 1,900,000.00 州路桥发 展有限公 司 被投资 被投资单位 分得的现金 累计增减额 单位名称 权益增减额 红利额 重庆百货 大楼股份 32,147,989.91 11,406,772.93 20,741,216.98 有限公司 资中县渝 -211,005.35 -211,005.35 州路桥发 展有限公 司 （5）股权投资差额明细列示如下： 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 重庆百货大楼股 26,935,142.26 股票溢价 10年 份有限公司 合计 26,935,142.26 被投资单位名称 本年摊销 摊余价值 重庆百货大楼股 2,693,514.24 20,201,356.68 份有限公司 合计 2,693,514.24 20,201,356.68 （6）报告期内无应对长期投资提取减值准备的情况。 8．固定资产 （1）固定资产原值列示如下： 项目 年初数 本年增加 建筑物 699,319,997.97 机器设备 6,542,624.81 2,410,624.40 运输设备 4,953,745.10 215,766.54 房屋 40,158,444.29 586,722.00 合计 750,974,812.17 3,213,112.94 项目 本年减少 年末数 建筑物 699,319,997.97 机器设备 1,639,250.02 7,313,999.19 运输设备 67,200.00 5,102,311.64 房屋 3,678,715.73 37,066,450.56 合计 5,385,165.75 748,802,759.36 注：本年增加中有2,093,924.40 元的机器设备由在建工程转入；本年减少主要系公司转让富城大厦和清理三桥电子收费系统中的部分设备。 （2）累计折旧列示如下： 项目 年初数 本年增加 建筑物 185,741,343.72 15,378,577.56 机器设备 1,008,075.88 938,331.82 运输设备 1,749,062.95 486,345.12 房屋 910,658.52 952,440.44 合计 189,409,141.07 17,755,694.94 项目 本年减少 年末数 建筑物 201,119,921.28 机器设备 396,156.55 1,550,251.15 运输设备 40,740.00 2,194,668.07 房屋 95,802.42 1,767,296.54 合计 532,698.97 206,632,137.04 （3）本年由在建工程转入2,093,924.40 元，全部为机器设备。 （4）报告期内无应提取减值准备情况。 9．在建工程 （1）明细列示如下： 工程名称 预算数(万元) 资金来源 办公网络系统 80 自筹 南山公路收费系统 107 自筹 合计 工程名称 本年增加 本年转固 办公网络系统 146,518.00 696,355.00 南山公路收费系统 692,441.00 1,397,569.40 合计 838,959.00 2,093,924.40 工程名称 投入比例(%) 年初数 办公网络系统 107.09 549,837.00 南山公路收费系统 130.61 705,128.40 合计 1,254,965.40 工程名称 其他减少 年末数 办公网络系统 南山公路收费系统 合计 （2）报告期内无资本化利息。 10．无形资产 （1） 明细列示如下： 年末数 项目 账面余额 减值准备 土地使用权 52,068,420.00 南山旅游公路收费经营权 86,592,920.36 计算机软件 22,000.31 合计 138,683,340.67 年初数 项目 账面余额 减值准备 土地使用权 53,225,496.00 南山旅游公路收费经营权 90,796,460.18 计算机软件 45,375.15 合计 144,067,331.33 （2）余额及增减明细列示如下： 项目 取得方式 原始价值 土地使用权 购买 57,853,800.00 南山旅游公路收费经营权 购买 95,000,000.00 计算机软件 购买 48,021.15 合计 152,901,821.15 项目 本年摊销 累计摊销 土地使用权 1,157,076.00 5,785,380.00 南山旅游公路收费经营权 4,203,539.82 8,407,079.64 计算机软件 23,374.84 26,020.84 合计 5,383,990.66 14,218,480.48 项目 年初数 本年增加 本年转出 土地使用权 53,225,496.00 南山旅游公路收费经营权 90,796,460.18 计算机软件 45,375.15 合计 144,067,331.33 项目 年末数 剩余摊销年限 土地使用权 52,068,420.00 45 南山旅游公路收费经营权 86,592,920.36 20.6 计算机软件 22,000.31 1 合计 138,683,340.67 （3）报告期内无应提取减值准备情况。 11．长期待摊费用 项目 原始发生额 年初数 喷砂除锈 4,291,060.62 3,397,089.62 梳型缝改造 1,419,294.94 1,040,816.48 步道检查 953,452.00 801,323.60 嘉陵江大桥土地租金 3,555,400.00 3,199,860.00 长江大桥土地租金 5,044,600.00 4,708,297.77 其他 9,767,689.99 4,915,807.39 合计 25,031,497.55 18,063,194.86 项目 本年摊销 累计摊销 喷砂除锈 429,106.08 1,323,077.08 梳型缝改造 283,858.80 662,337.26 步道检查 158,242.20 302,742.60 嘉陵江大桥土地租金 355,536.00 711,076.00 长江大桥土地租金 336,300.00 672,602.23 其他 1,820,243.12 3,088,033.96 合计 3,383,286.20 6,759,869.13 项目 本年增加 喷砂除锈 梳型缝改造 步道检查 7,628.00 嘉陵江大桥土地租金 长江大桥土地租金 其他 3,584,091.76 合计 3,591,719.76 项目 年末数 剩余摊销年限 喷砂除锈 2,967,983.54 8 梳型缝改造 756,957.68 4 步道检查 650,709.40 5 嘉陵江大桥土地租金 2,844,324.00 9 长江大桥土地租金 4,371,997.77 14 其他 6,679,656.03 合计 18,271,628.42 12．短期借款 项目 年末数 年初数 备注 保证借款 20,000,000.00 20,000,000.00 注1 质押借款 180,000,000.00 40,000,000.00 注2 合计 200,000,000.00 40,000,000.00 注1：由持公司70.97%表决权股份的股东重庆国际信托投资有限公司提供保证。 注2：质押借款的质押物为嘉陵江石门大桥、嘉陵江牛角沱大桥、长江石板坡大桥、南山旅游公路收费权。 13．应付款项 （1）应付账款 a.无账龄超过三年的大额应付账款。 b.无欠持公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位的款项。 （2）预收账款 a.无账龄1 年以上的预收账款 b.无欠持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位的款项 （3）其他应付款 a.金额较大的其他应付款列示如下： 单位名称 金额 性质或内容 重庆市南岸区财政局 2,000,000.00 南山公路经营权转让款 重庆市排水有限公司 1,146,394.35 工程款 南方高速公路有限公司 1,000,000.00 工程备料款 b.无欠持公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位的款项。 14．应付股利 投资者 年末数 年初数 欠付原因 重庆国际信托投资有限公司 22,000,000.00 社会公众股 9,000,000.00 合计 31,000,000.00 15．应交税金 税种 年末数 年初数 执行税率(%) 所得税 2,578,925.87 2,079,952.22 15 营业税 3,156,220.79 2,612,568.90 5、3 城建税 174,184.19 95,185.59 7 个人所得税 4,033.86 合计 5,913,364.71 4,787,706.71 16．预提费用 项目 年末数 年初数 年末结存余额的原因 借款利息 794,337.50 746,150.53 长短期借款2002.12.20-2002.12.31利息 17．一年内到期的长期负债 （1）分项列示如下： 项目 年末数 年初数 质押借款 88,000,000.00 合计 88,000,000.00 （2） 一年内到期的长期借款列示如下： 借款条件 年末数 年初数 备注 保证借款 5,000,000.00 注1 质押借款 83,000,000.00 注2 小计 88,000,000.00 注1：由重庆市城市建设投资公司提供保证。 注2：质押借款的质押物为嘉陵江牛角沱大桥、嘉陵江石门大桥收费权。 18．长期借款 借款条件 年末数 年初数 备注 质押借款 197,000,000.00 330,000,000.00 注 保证借款 5,000,000.00 合计 197,000,000.00 335,000,000.00 注：质押借款的质押物为嘉陵江牛角沱大桥、长江石板坡大桥、嘉陵江石门大桥收费权。 19．股本 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 一、未上市流通股份 220,000,000.00 220,000,000.00 发起人股份 220,000,000.00 220,000,000.00 其中：国家持有股份 220,000,000.00 220,000,000.00 二、已上市流通股份 90,000,000.00 90,000,000.00 境内上市的普通股 90,000,000.00 90,000,000.00 三、股份总数 310,000,000.00 310,000,000.00 20．资本公积 项目 年初数 本年增加 本年减少 股本溢价 383,773,107.67 资产评估增值 29,527,556.54 股权投资准备 5,304,116.58 662,319.57 其他资本公积 94,246.49 合计 418,699,027.28 662,319.57 项目 年末数 备注 股本溢价 383,773,107.67 资产评估增值 29,527,556.54 股权投资准备 4,641,797.01 注 其他资本公积 94,246.49 合计 418,036,707.71 注：本年减少662,319.57 元系按权益法核算的被投资公司重庆百货大楼股份有限公司2001 年处理无法支付的应付款项25,951,649.43 元应补缴的所得税和印花税 3,905,723.21 元调减资本公积及本年接受捐赠48,299.97 元调增资本公积，公司相应调减17.17%的股权投资准备。 21．盈余公积 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 法定盈余公积 38,485,430.88 7,158,954.02 45,644,384.90 公益金 7,323,203.60 7,158,954.02 14,482,157.62 任意盈余公积 22,720,091.50 22,720,091.50 合计 68,528,725.98 14,317,908.04 82,846,634.02 注：法定盈余公积及公益金本年分别增加7,158,954.02 元，系根据本年度利润分配预案按净利润的10%计提数额。详见附注22。 22．未分配利润 项目 利润分配比例(%) 本年数 上年数 年初未分配利润 93,997,742.47 61,573,125.97 加：其他转入 7,363,059.87 加：本年净利润 71,589,540.17 70,076,945.79 减：提取法定盈余公积 10 7,158,954.02 7,007,694.58 提取法定公益金 10 7,158,954.02 7,007,694.58 应付普通股股利 31,000,000.00 年末未分配利润 151,269,374.60 93,997,742.47 注：根据公司第二届董事会第十次会议2002 年度利润预分配方案，公司分别按照净利润的10%计提法定盈余公积及法定公益金各7,158,954.02 元，公司2002 年度利润分配预案为:根据公司目前的现状和公司的实际情况，从公司未来的发展和经营目标出发，公司决定对2002 年度利润拟不分配，也不进行资本公积金转赠股本。 23．主营业务收入与主营业务成本 本年数 主营业务性质 主营业务收入 主营业务成本 过桥费收入 112,603,946.02 29,020,683.96 过路费收入 17,349,221.00 12,801,999.14 工程承包收入 108,518,955.00 107,968,476.50 合计 238,472,122.02 149,791,159.60 上年数 主营业务性质 主营业务收入 主营业务成本 过桥费收入 120,899,959.00 26,112,166.75 过路费收入 15,988,039.00 11,437,656.74 工程承包收入 合计 136,887,998.00 37,549,823.49 24．主营业务税金及附加 项目 计缴标准 本年数 营业税 过桥费、过路费收入的5%；工 6,771,488.98 程承包净收入的3% 城建税 应交流转税的7% 468,856.98 教育附加费 应交流转税的3% 203,144.67 交通附加费 应交流转税的5% 336,000.82 合计 7,779,491.45 项目 上年数 营业税 6 ,857,048.90 城建税 475,864.94 教育附加费 205,711.46 交通附加费 340,788.20 合计 7,879,413.50 25．其他业务利润 本年数 项目 上年利润数 收入 成本 利润 资产出租 2,514,952.39 643,568.28 1,871,384.11 684,794.03 拆迁代理 1,216,443.51 1,267,395.56 -50,952.05 784,014.47 材料销售 16,218.00 932.54 15,285.46 工程承包 -284,470.92 其他 13,650.00 27,115.17 -13,465.17 901,894.69 合计 3,761,263.90 1,939,011.55 1,822,252.35 2,086,232.27 26．财务费用 项目 本年数 上年数 利息支出 21,083,400.72 24,899,035.40 减：利息收入 5,477,255.47 1,329,752.14 其他 116,458.00 18,200.00 合计 15,722,603.25 23,587,483.26 27、投资收益 （1）投资收益明细列示如下： 项目 本年数 上年数 股票投资收益 4,506,591.53 270,756.35 债权投资收益 19,769,968.96 15,765,550.73 其中：国债买卖收益 4,978,090.28 国债持有收益 13,194,024.52 委托债券投资收益 1,590,000.00 8,148,444.55 委托贷款收益 7,854.16 资产托管收益 7,617,106.18 被投资公司分配来的利润 1,390,000.00 年末调整的被投资公司购 买日后净利润净增减金额 11,430,521.99 7,917,352.39 股权投资差额摊销 -2,693,514.24 -2,693,514.23 股权投资转让收益 1,315,153.12 计提或转回的短期投资跌价准备 -383,392.00 合计 32,630,176.24 23,965,298.36 （2）本年投资收益汇回不存在重大限制。 28．收到或支付的其他与经营活动、投资活动有关的现金 （1）本年度收到的其他与经营活动有关的现金中金额较大的项目列示如下： 项目 金额(万元) 代理拆迁工程款 420 工程投标保证金 150.97 （2）本年度支付的其他与经营活动有关的现金中金额较大的项目列示如下： 项目 金额(万元) 支付代理拆迁工程款 420 工程投标保证金 150.97 （3）本年度收到的其他与投资活动有关的现金中金额较大的项目列示如下： 项目 金额(万元) 存款利息收入 547.73 （4）本年支付的其他与投资活动有关的现金1100 万元系公司为江北滨江路建设投资公司垫支滨江路工程款。 六．关联方关系及其交易（金额单位：人民币万元） 1．存在控制关系的关联方及交易 （1） 存在控制关系的关联方 关联方名称 注册地点 注册资本 主营业务 重庆国际信托投资 重庆市渝中 103,373 受托经营资金信托业 有限公司 区上清寺路 务，受托经营动产、 110号 不动产及其他财产的 信托业务等 资中县渝州路桥发 四川省资中 200 资威公路资中段经 展有限责任公司 县 营、维护管理业务， 批发零售建筑材料等 关联方名称 与公司 经济性质 法定 关系 代表人 重庆国际信托投资 母公司 有限责 何玉柏 有限公司 任公司 资中县渝州路桥发 子公司 有限责 安代成 展有限责任公司 任公司 （2）存在控制关系的关联方注册资本及其变动 关联方名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 重庆国际信托投资有限公司 132,000 28,627 103,373 资中县渝州路桥发展有限责任公司 200 200 （3）存在控制关系的关联方所持股份的变动 年初数 本年增加 本年减少 年末数 关联方名称 金额 比例(%) 金额 比例(%) 重庆国际信托投资有 22,000 70.97 22,000 70.97 限公司 资中县渝州路桥发展 190 95 190 95 有限责任公司 （4）存在控制关系的关联方交易 a．接受劳务 本年数 关联方名称及劳务项目 金额 占接受劳务 百分比（%） 资中县渝州路桥发展有限责任公司 资威公路专项维护工程 137.58 38.30 上年数 关联方名称及劳务项目 金额 占接受劳务 百分比（%） 资中县渝州路桥发展有限责任公司 资威公路专项维护工程 68.28 22.46 b.资金托管及委托国债投资 本年数 关联方名称及交易 项目累计 收益率（%） 占同类 发生额 交易（%） 重庆国际信托投资 有限公司 资金托管 其中：本金 收益 上年数 关联方名称及交易 累计 收益率（%） 占同类 发生额 交易（%） 重庆国际信托投资 有限公司 资金托管 其中：本金 33,000.00 8-9 86.84 收益 825.70 100 c.担保 重庆国际信托投资有限公司为本公司借款期限自2002 年8 月19 日至2003 年8月19 日的2,000 万元借款提供保证。 （5）存在控制关系的关联方应收应付款项余额 年末余额 欠付原因 项目 本年 上年 应付股利 重庆国际信托投资有限公司 2,200 2．不存在控制关系的关联方及交易 （1）不存在控制关系的关联方 关联方名称 与公司关系 西南证券有限责任公司 母公司之联营企业 重庆未来投资有限公司 同一母公司 （2）不存在控制关系的关联方交易 a．资金托管及委托国债投资 本年数 关联方名称及交易项目 累计发生额 占交易 百分比（%） 西南证券有限责任公司 委托国债投资 其中：本金 收益 上年数 关联方名称及交易项目 累计发生额 占交易 百分比（%） 西南证券有限责任公司 委托国债投资 其中：本金 11,000 21.75 收益 175.93 21.61 b．资产租赁： 公司将富城大厦2,562 平方米的房屋出租给重庆未来投资有限公司使用，月租金为96,536.00 元，从2002 年5 月起计算租金，本年度共收到租金收入846,275.56 元。 （3）不存在控制关系的关联方交易余额 年末余额 占同类交易 项目 余额的比例（%） 本年 上年 本年 上年 短期投资 西南证券有限责任公司 托管国债余额 3,000 39.66 委托国债投资 1,000 14.29 七．或有事项 1．2000 年12 月12 日，公司与大鹏证券有限公司重庆营业部签订《国债投资协议书》和《国债投资补充协议》，协议约定公司以1000 万元委托该营业部进行国债买卖及运作，期限为一年（从2000 年12 月13 日至2001 年12 月13 日）。协议到期后公司收回本金3,070,489.25 元，尚余本金6,929,510.75 元以及收益未能收回。2002年3 月29 日，公司就此向重庆市第一中级人民法院提起诉讼。2002 年7 月2 日，重庆市第一中级人民法院以（2002）渝一中民初字第155 号《民事裁定书》裁定：由于本案事实涉嫌与重庆市公安局正在立案侦查的其他案件事实有牵连，故本案中止诉讼。目前该案尚未判决。 2．以嘉陵江石门大桥、嘉陵江牛角沱大桥、长江石板坡大桥及南山旅游公路的收费权作为质押物，从银行取得质押贷款46,000 万元。 除上述事项外，截止2002 年12 月31 日公司无需披露之重大或有事项。 八．承诺事项 截止2002 年12 月31 日，公司无需披露之重大承诺事项。 九．资产负债表日后事项 截止2003 年3 月27 日，公司无需披露之重大资产表日后事项中的非调整事项。 十．其他重要事项 1．重庆市物价局于2000 年对公司所属重庆嘉陵江牛角沱大桥、长江石板坡大桥、嘉陵江石门大桥的收费年限进行了核定，核定后的剩余收费截止日分别为2010 年12月31 日、2016 年12 月31 日、2021 年12 月31 日。根据《重庆市人民政府办公厅关于重庆路桥股份有限公司三桥收费年限有关问题的复函》，市政府原则同意在收费年限到期时按当时经评估确认后的净资产回收三桥及相关资产，用其他有收益的资产等量置换。同时，公司将积极会同有关部门作好调整置换方案及时报送市政府，为置换做好准备。因此公司未调整上述三桥及相关资产的折旧或摊销年限。三桥及相关资产的原始金额及折旧或摊销年限为： 资产类别 原值(万元) 折旧或摊销年限 剩余折旧或摊销年限 建筑物 61,532 41-60年 12-36年 无形资产 5,785 50年 45年 2．根据重庆市人民政府2002 年6 月26 日颁布的《重庆市主城区路桥通行费征收管理办法》，公司2002 年度第一次临时股东大会通过决议，决定从2002 年7 月1日起，将公司所属“三桥一路”收费业务委托给重庆市城市建设投资公司。2002 年6月28 日，公司与重庆市城市建设投资公司签订《关于“三桥”委托收费的协议》和《关于“南山公路”委托收费的协议》。协议约定：“三桥”收费以11,800 万元/年为基数，从2002-2004 年每年按4%增长，之后不再增长；“南山公路”以1,186 万元/年为基数，从2002-2004 年每年按5%增长，2005 年后的增长率双方另行商定；上述收费金额由重庆市城市建设投资公司按月、季拨付给公司。“三桥一路”的产权及经营权仍属公司所有，除收费业务外，“三桥一路”的维护、执法、安全及其他经营业务仍由公司负责。上述委托收费期限为政府批准的“三桥一路”收费年限，委托期满后，三桥及相关资产按重庆市人民政府办公厅《关于重庆路桥股份有限公司三桥收费年限有关问题的复函》进行处置。 3．2000 年3 月22 日,重庆市高级人民法院作出（1998）渝高法经一初字第18号民事裁决书，冻结重庆国际信托投资有限公司持有的公司国家股2,000 万股，截止2003 年2 月16 日仍未解冻。 4．2002 年11 月21 日，重庆国际信托投资有限公司将持有的公司国有股1,760万股用于向招商银行重庆分行抵押借款，质押期限为2002 年11 月21 日至2003 年11月1 日，上述质押已于2002 年11 月21 日在中国证券登记结算公司上海分公司办理质押登记手续。 5．2001 年12 月31 日，重庆国际信托投资有限公司将持有的公司国有股8,555.6 万股质押给隆鑫集团有限公司用于银行委托贷款，质押期限为2001 年12 月31 日至2002 年6 月16 日，上述质押已于2002 年9 月全部解除。 补充资料: 资料一．利润表附表—净资产收益率和每股收益 资料二．资产减值准备明细表 资料三．变动异常的报表项目分析 资料一．利润表附表—净资产收益率和每股收益 按全面摊薄和加权平均法计算的净资产收益率和每股收益指标如下： 报告期 净资产收益率（%） 利润 全面摊薄 加权平均 2002年度 2001年度 2002年度 2001年度 主营业务利润 8.41 10.26 8.73 10.36 营业利润 5.15 6.43 5.35 6.49 净利润 7.44 7.86 7.72 7.94 扣除非常性损 5.33 6.04 5.54 6.10 益后净利润 报告期 每股收益（元） 利润 全面摊薄 加权平均 2002年度 2001年度 2002年度 2001年度 主营业务利润 0.2610 0.2950 0.2610 0.2950 营业利润 0.1599 0.1848 0.1599 0.1848 净利润 0.2309 0.2261 0.2309 0.2261 扣除非常性损 0.1655 0.1737 0.1655 0.1737 益后净利润 上述财务指标的计算方法： 1．全面摊薄的净资产收益率和每股收益 （1）全面摊薄净资产收益率＝报告期利润÷期末净资产 （2）全面摊薄每股收益＝报告期利润÷期末股份总数 2．加权平均的净资产收益率和每股收益 （1）加权平均净资产收益率（ROE） ROE＝P/（E0＋NP÷2＋Ei×Mi÷M0－Ej×Mj÷M0） 其中：P 为报告期利润；NP 为报告期净利润；E0 为期初净资产；Ei 为报告期发行新股或债转股等新增净资产；Ej 为报告期回购或现金分红等减少净资产；M0 为报告期月份数；Mi 为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数。 （2）加权平均每股收益（EPS） EPS＝P/（S0＋S1＋Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0） 其中：P 为报告期利润；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购或缩股等减少股份数；M0 为报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。 资料二．资产减值准备明细表 编制单位：重庆路桥股份有限公司2002 年度单位：元 项目 年初余额 本年增加数 一、坏账准备合计 937,351.05 1,175,641.80 其中：应收账款 833,689.93 139,880.50 其他应收款 103,661.12 1,175,641.80 二、短期投资跌价准备合计 383,392.00 其中：股票投资 债券投资 383,392.00 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项目 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 139,880.50 1,973,112.35 其中：应收账款 693,809.43 其他应收款 1,279,302.92 二、短期投资跌价准备合计 383,392.00 其中：股票投资 债券投资 383,392.00 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 资料三．变动异常的报表项目分析 会计报表数据变动幅度达30%（含30%）以上，且占公司报表日资产总额5%（含5%）或报告期利润总额10%（含10%）以上项目分析： 项目 2002年12月31日 2001年12月31日 （或2002年度） （或2001年度） 短期投资 255,076,058.93 146,012,644.80 短期借款 200,000,000.00 40,000,000.00 主营业务收入 238,472,122.02 136,887,998.00 主营业务成本 149,791,159.60 37,549,823.49 管理费用 17,328,123.45 12,422,025.33 财务费用 15,722,603.25 23,587,483.26 投资收益 32,630,176.24 23,965,298.36 项目 差异变动金额 差异变动 幅度（%） 短期投资 109,063,414.13 74.69 短期借款 160,000,000.00 400.00 主营业务收入 101,584,124.02 74.21 主营业务成本 112,241,336.11 298.91 管理费用 4,906,098.12 39.50 财务费用 -7,864,880.01 -33.34 投资收益 8,664,877.88 36.16 按项目分别列示上述项目的具体情况及变动原因如下： 1．短期投资：增加的主要原因系公司为提高闲置资金的使用效益而增加了短期投资以及年末短期投资未变现所致。 2．短期借款：增加的主要原因系公司为了以BT 方式承建重庆菜园坝长江大桥而储备的资金。 3．主营业务收入：主营业务收入增长较大的原因系公司自路桥收费方式改变后，加大了工程承包业务的开拓力度，工程承包收入有大幅增长，同时工程承包业务以前年度作为其他业务核算，本年起作为主营业务核算。 4．主营业务成本：与主营业务收入变动原因相同。 5．管理费用：增加的主要原因系管理人员工资费用增加以及坏账准备计提数变动所致。 6．财务费用：减少的主要原因系因贷款利率降低导致利息支出减少，及存款利息收入增加所致。 7．投资收益：增加的主要原因系公司按权益法核算的被投资企业当期利润的增加及国债持有收益增加所致。 第十一节备查文件目录 一．载有公司法定代表人、公司行政负责人、主管会计工作的公司负责人、公司会计机构负责人签名并盖章的会计报表； 二．载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三．报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 董事长：江津 资产负债表 编制单位：重庆路桥股份有限公司 2002年12月31日 单位：人民币元 资产 附注编号 年末数 年初数 流动资产： 货币资金 五、1 328,415,496.70 277,263,878.99 短期投资 五、2 255,076,058.93 146,012,644.80 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 五、3 10,869,681.19 13,061,142.31 其他应收款 五、3 20,042,412.22 1,624,024.29 预付账款 五、4 1,453,860.98 应收补贴款 存货 五、5 4,709,705.47 726,604.86 待摊费用 100,000.00 一年内到期的长期债权投资 五、6 12,000,000.00 其他流动资产 流动资产合计 631,113,354.51 440,242,156.23 长期投资： 长期股权投资 五、7 153,046,649.97 149,524,561.79 长期债权投资 12,000,000.00 长期投资合计 153,046,649.97 161,524,561.79 固定资产： 固定资产原价 五、8 748,802,759.36 750,974,812.17 减：累计折旧 五、8 206,632,137.04 189,409,141.07 固定资产净值 542,170,622.32 561,565,671.10 减：固定资产减值准备 固定资产净额 542,170,622.32 561,565,671.10 工程物资 在建工程 五、9 1,254,965.40 固定资产清理 固定资产合计 542,170,622.32 562,820,636.50 无形资产及其他资产： 无形资产 五、10 138,683,340.67 144,067,331.33 长期待摊费用 五、11 18,271,628.42 18,063,194.86 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 156,954,969.09 162,130,526.19 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,483,285,595.89 1,326,717,880.71 负债和股东权益 附注编号 年末数 年初数 流动负债： 短期借款 五、12 200,000,000.00 40,000,000.00 应付票据 应付账款 五、13 13,654,520.82 8,069,260.30 预收账款 五、13 1,527,219.44 1,032,983.00 应付工资 2,284,611.90 1,050,818.80 应付福利费 2,600,210.57 1,770,017.00 应付股利 五、14 31,000,000.00 应交税金 五、15 5,913,364.71 4,787,706.71 其他应交款 200,735.05 109,026.89 其他应付款 五、13 9,157,879.57 11,926,421.75 预提费用 五、16 794,337.50 746,150.53 预计负债 一年内到期的长期负债 五、17 88,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 324,132,879.56 100,492,384.98 长期负债： 长期借款 五、18 197,000,000.00 335,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 197,000,000.00 335,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 521,132,879.56 435,492,384.98 股东权益： 股本 五、19 310,000,000.00 310,000,000.00 资本公积 五、20 418,036,707.71 418,699,027.28 盈余公积 五、21 82,846,634.02 68,528,725.98 其中：法定公益金 五、21 14,482,157.62 7,323,203.60 未分配利润 五、22 151,269,374.60 93,997,742.47 股东权益合计 962,152,716.33 891,225,495.73 负债和股东权益总计 1,483,285,595.89 1,326,717,880.71 公司法定代表人： 公司行政负责人： 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人： 利润及利润分配表 编制单位：重庆路桥股份有限公司 2002年度 单位：人民币元 项目 附注编号 本年数 上年数 一、主营业务收入 五、23 238,472,122.02 136,887,998.00 减：主营业务成本 五、23 149,791,159.60 37,549,823.49 主营业务税金及附加 五、24 7,779,491.45 7,879,413.50 二、主营业务利润 80,901,470.97 91,458,761.01 加：其他业务利润 五、25 1,822,252.35 2,086,232.27 减：营业费用 105,919.00 246,710.00 管理费用 17,328,123.45 12,422,025.33 财务费用 五、26 15,722,603.25 23,587,483.26 三、营业利润 49,567,077.62 57,288,774.69 加：投资收益 五、27 32,630,176.24 23,965,298.36 补贴收入 营业外收入 2,120,393.74 115,525.79 减：营业外支出 2,166,008.45 125,889.49 四、利润总额 82,151,639.15 81,243,709.35 减：所得税 10,562,098.98 11,166,763.56 五、净利润 71,589,540.17 70,076,945.79 加：年初未分配利润 93,997,742.47 61,573,125.97 其他转入 7,363,059.87 六、可供分配的利润 165,587,282.64 139,013,131.63 减：提取法定盈余公积 7,158,954.02 7,007,694.58 提取法定公益金 7,158,954.02 7,007,694.58 七、可供投资者分配的利润 151,269,374.60 124,997,742.47 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 31,000,000.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 151,269,374.60 93,997,742.47 补充资料： 项目 附注编号 本年数 上年数 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 公司法定代表人： 公司行政负责人： 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人： 现金流量表 编制单位：重庆路桥股份有限公司 2002年度 单位：人民币元 项目 号 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还加：计提的资产减值准备 收到的其他与经营活动有关的现金 五、28 现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付的其他与经营活动有关的现金 五、28 现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量：固定资产报废损失 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收存货的减少(减：增加) 回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 五、28 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支 付的现金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 五、28 现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹建活动产生的现金流量：一年内到期的可转换公司债券 吸收投资所收到的现金融资租入固定资产 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 公司法定代表人： 公司行政负责人： 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人： 项目 金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 245,600,605.36 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 8,744,267.95 现金流入小计 254,344,873.31 购买商品、接受劳务支付的现金 119,111,054.81 支付给职工以及为职工支付的现金 18,386,398.88 支付的各项税费 18,293,805.46 支付的其他与经营活动有关的现金 11,554,992.30 现金流出小计 167,346,251.45 经营活动产生的现金流量净额 86,998,621.86 二、投资活动产生的现金流量： 固定资产报废损失 1,336,912.10 收回投资所收到的现金 316,003,706.91 取得投资收益所收到的现金 28,829,166.27 处置固定资产、无形资产和其他长期资 产所收回的现金净额 2,146,589.14 收到的其他与投资活动有关的现金 5,777,255.47 现金流入小计 352,756,717.79 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支 付的现金 3,072,020.62 投资所支付的现金 432,380,029.57 支付的其他与投资活动有关的现金 11,000,000.00 现金流出小计 446,452,050.19 投资活动产生的现金流量净额 -93,695,332.40 三、筹建活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 500,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 500,000,000.00 偿还债务所支付的现金 390,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 52,035,213.75 支付的其他与筹资活动有关的现金 116,458.00 现金流出小计 442,151,671.75 筹资活动产生的现金流量净额 57,848,328.25 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 51,151,617.71 补充资料 金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 71,589,540.17 加：计提的资产减值准备 1,419,153.30 固定资产折旧 17,755,694.94 无形资产摊销 5,383,990.66 长期待摊费用摊销 3,383,286.20 待摊费用减少(减：增加) 100,000.00 长期待摊费用的减少(减：增加) -3,591,719.76 预提费用增加(减：减少) 处置固定资产、无形资产和 其他长期资产的损失(减：收益) -437,317.96 财务费用 15,722,603.25 投资损失(减：收益) -33,013,568.24 存货的减少(减：增加) -3,983,100.61 经营性应收项目的减少(减：增加) 1,307,433.58 经营性应付项目的增加(减：减少) 10,025,714.23 其他 经营活动产生的现金流量净额 86,998,621.86 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 328,415,496.70 减：现金的期初余额 277,263,878.99 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 51,151,617.71 |
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