青海明胶股份有限公司2002年度报告
  作者：    日期：2003.03.31 12:12 http://www.stock2000.com.cn 中天网



        青海明胶股份有限公司2002年度报告

    目录

    第一节  重要提示

    第二节  公司基本情况简介

    第三节  会计数据和业务数据摘要

    第四节  股本变动及股东情况

    第五节  董事、监事、高级管理人员和员工情况

    第六节  公司治理结构

    第七节  股东大会情况简介

    第八节  董事会报告

    第九节  监事会报告

    第十节  重要事项

    第十一节  财务报告

    第十二节  备查文件目录

    第一节  重要提示

    本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

    王强、李天华、范振丽、张银忠四名董事因工作原因未出席公司第三届二次董事会会议,分别委托逯益民、陈涛、刘桂英董事出席会议并代为行使表决权.

    没有董事声明对本报告内容真实性、准确性和完整性无法保证或表示异议.深圳鹏城会计师事务所为公司出具了有解释性说明的审计报告。

    公司董事长星晓明先生、主管会计工作负责人副总经理兼财务部长刘桂英女士,会计主管袁淑玲女士郑重声明:保证年度报告中财务报告的真实、完整。

    第二节  公司基本情况简介

    一、公司法定中文名称:青海明胶股份有限公司

    公司英文名称:QingHai Gelatin Company Limited

    公司简称:青海明胶

    二、公司法定代表人:星晓明

    三、公司董事会秘书:张海仓

    联系地址:西宁市付东路13 号

    联系电话:0971—8013495

    联系传真: 0971—8012106

    电子信箱:[email protected]

    公司证券事务代表:刘桂英

    联系地址:西宁市付东路13 号

    联系电话:0971—8013495

    联系传真: 0971—8012106

    电子信箱:[email protected]

    四、公司注册地址:西宁市付东路13 号

    办公地址:西宁市付东路13 号

    邮政编码:810015

    国际互联网网址:http://www.my0606.com.cn

    电子信箱:[email protected]

    五、公司选定的信息披露报纸:《证券时报》和《中国证券报》

    登载年度报告的中国证监会指定网址:http://www.cninfo.com.cn

    年度报告备置地点:公司证券事务部

    六、公司股票上市交易所:深圳证券交易所

    股票简称:青海明胶

    股票代码:000606

    七、公司首次注册登记日期、地点:1996 年9 月24 日在青海省工商行政管理局登记注册

    公司最近一次变更登记日期2002 年7 月15 日在青海省工商行政管理局登记注册

    企业法人营业执照注册号:6300001200698

    税务登记号码:630102226592459

    公司聘请的会计师事务所名称：深圳鹏城会计师事务所有限公司

    公司聘请的会计师事务所办公地址：深圳市罗湖区东门南路2006 号宝丰大厦五楼

    第三节  会计数据和业务数据摘要

    一、公司本年度利润总额及构成(单位:人民币元)

利润总额：                                    10,980,659.70

净利润：                                       8,479,552.98

扣除非经常性损益后的净利润：                   6,058,943.82

主营业务利润：                                60,157,004.67

其他业务利润：                                 2,232,558.41

营业利润：                                    10,908,575.30

投资收益：                                       -72,124.76

补贴收益：                                       155,400

营业外收支净额：                                 -11,190.84

经营活动产生的现金流量净额：                 -26,145,354.10

现金及现金等价物净增减额：                    14,609,645.57

    注:本年度非经常性损益扣除项目为其它业务利润、补贴收入、营业外收支净额涉及金额2,420,609.16 元人民币。

    二、公司近三年主要会计数据和财务指标

指标项目                                单位         2002

主营业务收入                             元  119,256,931.10

净利润                                   元    8,479,552.98

总资产                                   元  590,327,508.62

股东权益(不含少数股东权益)               元  282,870,108.79

每股收益                              元/股            0.0559

每股净资产                            元/股            1.87

调整后的每股净资产                    元/股            1.87

每股经营活动产生的现金流量净额        元/股           -0.17

净资产收益率                              %            3.00

扣除非经常性损益加权平均净资产收益率      %            2.14

指标项目                                      2001

主营业务收入                          118,584,666.03

净利润                                 14,366,974.84

总资产                                438,917,973.96

股东权益(不含少数股东权益)            274,390,555.81

每股收益                                        0.0947

每股净资产                                      1.81

调整后的每股净资产                              1.81

每股经营活动产生的现金流量净额                  0.46

净资产收益率                                    5.24

扣除非经常性损益加权平均净资产收益率            5.38

指标项目                                         2000

主营业务收入                              87,221,922.56

净利润                                    16,804,513.29

总资产                                   351,149,530.17

股东权益(不含少数股东权益)               260,023,580.97

每股收益                                           0.2260

每股净资产                                         3.43

调整后的每股净资产                                 3.43

每股经营活动产生的现金流量净额                    -0.25

净资产收益率                                       6.46

扣除非经常性损益加权平均净资产收益率               7.11

项目               期初数        本期增加        本期减少

股本          151,702,000.00

资本公积       80,392,303.94

盈余公积       21,125,230.36    3,023,035.47

法定公益金      8,071,759.36    1,343,571.32

未分配利润     21,171,021.51    5,456,517.51

股东权益合计  274,390,555.81    8,479,552.98

项目                         期末数  变动原因

股本                  151,702,000.00      无变动

资本公积               80,392,303.94      无变动

盈余公积               24,148,265.83  本年度提取

法定公益金              9,415,330.68  本年度提取

未分配利润             26,627,539.02  本年度盈利

股东权益合计          282,870,108.79  本年度盈利

    第四节  股本变动及股东情况

    一、股本变动情况

    (一)、股份变动情况表（单位：股）

                                                  本次变动增减

                       本次变动前     配股  送股   公积金转股  增发

一、未上市流通部分

1、发起人股份         63,342,000

其中：

国家持有股份          5,4342,000

境内法人持有股份       9,000,000

境外法人持有股份

其他

2、募集法人股份       24,400,000

3、内部职工股

4、优先股或其他

未上市流通股份合计    87,742,000

二、已上市流通股份

1、人民币普通股       63,960,000

2、境内上市的外资股

3、境外上市的外资股

4、其他

已上市流通股份合计    63,960,000

三、股份总数         151,702,000

                                  本次变动增减 

                                                          

            其他  小计  本次变动后  一、未上市流通部分   

                       1、发起人股份        

                    0   63,342,000                                其中：               

                                                                  国家持有股份         

                    0   54,342,000                                境内法人持有股份     

                    0    9,000,000                                境外法人持有股份     

                                                                  其他                 

                                                                  2、募集法人股份      

                    0   24,400,000                                3、内部职工股        

                                                                  4、优先股或其他      

                                                                  未上市流通股份合计   

                    0   87,742,000                                二、已上市流通股份   

                                                                  1、人民币普通股      

                    0   63,960,000                                2、境内上市的外资股  

                                                                  3、境外上市的外资股  

                                                                  4、其他              

                                                                  已上市流通股份合计   

                    0   63,960,000                                三、股份总数         

                    0  151,702,000                                    (二)、股票发行与上市情况

    1、经中国证券监督管理委员会“证监上字[2000]106 号文”核准,公司于2000 年8 月21 日实施了2000 年度配股方案:以1999 年末公司总股本6695 万股为基数,向全体股东按10:3 的比例配股,股票种类为人民币普通股,配股价格为每股9.00 元.实际配售股数为890.1 万股,经深圳证券交易所批准,该次配股新增社会公众股部分共计585 万股于2000 年9 月28 日上市流通.

    2、公司于2001 年9 月实施了2001 年中期资本公积金转增股本方案:以总股本7585.1 万股为基数,每10 股转增10 股.该方案实施完毕后,公司总股本增至15170.2 万股,流通股增至6396 万股,其中转增后可流通股份于2001 年9 月21 日上市流通.

    3、报告期内公司股份总数及结构无变动.

    二、股东情况介绍

    (一)截止本报告期末,公司股东总数为6665 户.

    (二)公司前十名股东持股情况(截止2002 年12 月31 日)

序次  股东名称                                期初持股数量(股)

01    青海企业技术创新投资管理有限责任公司                   0

02    陕西麦达矿产化工进出口有限公司                24,400,000

03    西宁市自来水公司                               8,000,000

04    北京东方世纪物业管理有限公司                           0

05    拓普投资有限公司                                       0

06    天津铁厂                                               0

07    江门市蓬江区恒业化工商行                         600,000

08    青海省新机五金矿产有限公司                       600,000

09    陈明光                                                 0

10    王芳                                                   0

序次  股东名称                                期内增减(股)

01    青海企业技术创新投资管理有限责任公司   +53,742,000

02    陕西麦达矿产化工进出口有限公司                   0

03    西宁市自来水公司                                 0

04    北京东方世纪物业管理有限公司           ＋5,608,212

05    拓普投资有限公司                       ＋5,307,517

06    天津铁厂                               ＋3,938,460

07    江门市蓬江区恒业化工商行                         0

08    青海省新机五金矿产有限公司                       0

09    陈明光                                   ＋465,968

10    王芳                                     ＋412,900

序次  股东名称                                    期末持股比例(%)

01    青海企业技术创新投资管理有限责任公司                35.43

02    陕西麦达矿产化工进出口有限公司                      16.08

03    西宁市自来水公司                                     5.27

04    北京东方世纪物业管理有限公司                         3.70

05    拓普投资有限公司                                     3.50

06    天津铁厂                                             2.60

07    江门市蓬江区恒业化工商行                             0.40

08    青海省新机五金矿产有限公司                           0.40

09    陈明光                                               0.31

10    王芳                                                 0.27

序次  股东名称                                             股份类别

01    青海企业技术创新投资管理有限责任公司              国有法人股

02    陕西麦达矿产化工进出口有限公司            定向法人境内法人股

03    西宁市自来水公司                            发起人境内法人股

04    北京东方世纪物业管理有限公司                          流通股

05    拓普投资有限公司                                      流通股

06    天津铁厂                                              流通股

07    江门市蓬江区恒业化工商行                    发起人境内法人股

08    青海省新机五金矿产有限公司                  发起人境内法人股

09    陈明光                                                流通股

10    王芳                                                  流通股

    注:1、公司前十名股东中,青海企业技术创新投资管理有限责任公司持有公司国有法人股5374.2 万股,占公司总股本的35.43%,为公司第一大股东.

    2、公司前十名股东中,法人股股东之间不存在《上市公司股东持股变动信息管理办法》中规定的一致行动人关系；公司未知流通股股东之间是否存在关联关系。

    3、报告期内持股公司5%以上的法人股股东所持公司股份无质押、冻结情况。

    (三)公司控股股东情况介绍

    1、公司控股股东情况

    控股股东名称:青海企业技术创新投资管理有限责任公司

    法定代表人:李相贤

    成立日期:2001 年4 月17 日

    注册资本:25000 万元人民币

    公司类别:国有独资有限责任公司

    股权结构:其全部资产隶属青海省国有资产管理委员会所有

    经营范围:对高新技术、企业技术创新进行投资,发起设立科技风险投资基金,受托管理和经营科技风险投资基金和创业资本,提供相关管理和投资咨询服务.

    2、公司原控股股东青海金牛胶业集团有限公司同青海企业技术创新投资管理有限责任公司于2001 年9 月12 日签订《股权划转协议书》,协议约定:“青海金牛胶业集团有限公司将其所持公司国有法人股5374.2 万股,占公司总股本35.43%的股份无偿划转给青海企业技术创新投资管理有限责任公司.” 本次股权划转协议已经国家财政部《财企(2001)666 号》和《财办企(2002)18 号》文批准.截止本报告期末,青海企业技术创新投资管理有限责任公司已办理完毕股权划转过户登记事宜,现持有公司国有法人股5374.2 万股,占公司总股本的35.43%,为公司控股股东。股权划转公告在2002年6 月5 日《证券时报》、《中国证券报》上进行了披露。

    (四)公司其他持股10%以上法人股东情况

    股东名称:陕西麦达矿产化工进出口有限公司

    法定代表人:邵晓梅

    成立日期:1997 年8 月22 日

    注册资本:7300 万元人民币

    公司类别:有限责任公司

    经营范围:矿产品(国家禁止的除外) 、化工产品(危险品除外) 、金属材料(贵金属除外) 、五金工具、家用电器、办公自动化设备、电子原件、普通机械、建筑材料、装饰材料、仪器仪表的销售。

    第五节  董事、监事、高级管理人员和员工情况

    一、董事、监事和高级管理人员情况

    (一)基本情况

姓名    性别  年龄                职务               任期起止日

星晓明    男    60                董事长      2002/12/27━2005/12

陈涛      男    36              副董事长      2002/12/27━2005/12

范振丽    女    39              副董事长      2002/12/27━2005/12

王强      男    37      董事常务副总经理      2002/12/27━2005/12

逯益民    男    45        董事兼副总经理      2002/12/27━2005/12

王元成    男    44        董事兼副总经理      2002/12/27━2005/12

刘桂英    女    41        董事兼副总经理      2002/12/27━2005/12

张岚      女    32                  董事      2002/12/27━2005/12

张银忠    男    49                  董事      2002/12/27━2005/12

李天华    男    46                  董事      2002/12/27━2005/12

张军      女    43                  董事      2002/12/27━2005/12

张延强    男    40              独立董事      2002/12/27━2005/12

管勇      男    53              副总经理      2002/12/27━2005/12

张海仓    男    38            董事会秘书      2002/12/27━2005/12

曹耀安    男    51            监事会主席      2002/12/27━2005/12

刘新杰    男    40                  监事      2002/12/27━2005/12

白中杰    男    31                  监事      2002/12/27━2005/12

王桂范    女    46                  监事      2002/12/27━2005/12

吴镇海    男    40                  监事      2002/12/27━2005/12

姓名    期年初持股量(股)  本期增减  年末持股量(股)

星晓明       4264              0        4264

陈涛         4264              0        4264

范振丽          0              0           0

王强            0              0           0

逯益民       4264              0        4264

王元成          0              0           0

刘桂英       4264              0        4264

张岚            0              0           0

张银忠          0              0           0

李天华          0              0           0

张军            0              0           0

张延强          0              0           0

管勇            0              0           0

张海仓          0              0           0

曹耀安       4264              0        4264

刘新杰          0              0           0

白中杰          0              0           0

王桂范          0              0           0

吴镇海          0              0           0

    (二)年度报酬情况

本年度公司董事(不包含独立董事)、监事、高级管理人员的年度报酬均依据青海省劳动厅、青海省人事厅有关工资管理和等级标准的规定按月发放.现任董事、监事、高级管理人员年度报酬总额(包括:基本工资、各项奖金、福利、补贴)具体情况如下:

公司董事(不包含独立董事)、监事、高级管理人员年度报酬总额294256 元人民币。金额最高的前三名董事报酬总额118820 元,金额最高的前三名高级管理人员报酬总额96290 元。

依据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》及《公司章程》的规定和要求,公司独立董事报酬津贴经由董事会审议通过后,并经2002 年6 月30 日召开的公司2002 年第一次临时股东大会审议批准,独立董事津贴标准为每年20000 元人民币。

报告期公司报酬区间:40000 元以上一人；30000 一40000 元3 人；25000 一30000 元4 人；20000一25000 元1 人。公司董事范振丽、张岚、张军、李天华、张银忠,监事王桂范、刘新杰、白中杰不在公司领取报酬，其报酬均在股东单位领取。

(三)报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因

报告期根据第一大股东青海企业技术创新投资管理有限责任公司的提议及公司第二届董事会、监事会成员任期届满的实际,经二届十三次董事会、二届九次监事会审议,并提请2002 年12 月27日召开的公司2002 年第三次临时股东大会审议通过，公司换届选举产生了第三届董事会、监事会成员.

公司第二届董事会成员屈萍、李铎,第二届监事会成员郭发琛由于工作变动原因,现不再担任董事、监事职务。

报告期公司董事会于2002 年12 月27 日召开了第三届一次会议，经董事长提名董事会审议聘任王强先生为公司常务副总经理，逯益民先生、王元成先生、管勇先生、刘桂英女士为公司副总经理,聘任张海仓先生为公司董事会秘书。

二、公司员工情况

1、截止报告期末,公司员工共计588 人.其中，生产人员438 人、销售人员49 人、技术人员127人、财务人员9 人、行政人员21 人.具有大专以上学历的136 人。

2、截止报告期末,公司无需承担费用的离退休职工。

3、截止报告期末,公司控股子公司四川禾正制药有限责任公司员工总数135 人.其中,具有大专以上学历的67 人.

4、截止报告期末,公司控股子公司青海明杏生物工程有限公司(中台合资)员工总数７５人．其中,具有大专以上学历的49 人．

5、截止报告期末,公司控股子公司青海明诺胶囊有限公司(中加合资)员工总数１０３人,其中,具有大专以上学历的３０人．

6、截止报告期末,公司控股子公司广汉明浩骨制品有限责任公司员工总数３５人,其中,具有中专以上学历的４人．

    第六节  公司治理结构

    一、公司治理结构

    １、公司严格依照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》《深圳证券交易所上市规则》、《上市公司股东大会规范意见》和《公司章程》等法律法规及规范性文件的规定要求，不断完善公司法人治理结构，规范公司经营行为。报告期内完成了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》的修定工作，并得以严格执行。

    2、根据中国证监会、国家经贸委发布的《关于开展上市公司现代企业制度检查工作的通知》精神，公司认真组织董事、监事及高管人员学习，增强诚信意识，自觉维护公司及股东利益，抓住关键环节立章建制，推进现代企业制度在公司实施的步伐，以进一步提高公司治理的有效性和规范性。

    3、依照《公司法》、《证券法》及中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》等相关法律法规、规范性文件的具体规定.公司在报告期内建立了独立董事制度,增设了独立董事,并对《公司章程》相关章节内容进行修定．目前，公司独立董事人数为一名，尚未达到相关规定的要求．公司董事会将慎重、积极物色独立董事人选，提请股东大会审议，力争尽快完成独立董事引进工作，使公司独立董事设置符合监管部门的规定，充分发挥其在公司经营运作当中的作用。

    二、公司独立董事履行职责情况

    经2002 年6 月30 日召开的公司2002 年第一次临时股东大会审议，选举张延强先生为公司独立董事，张延强任职以来，勤勉尽责，能严格依照《公司法》、《上市公司治理准则》、《关于在上市公司建立独立董事制度指导意见》及《公司章程》关于独立董事工作职责的规定履行职责，对公司规范运作，高级管理人员聘任及其任职资格，重要事项等方面进行监督、审查并独立发表意见。

    三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面分开情况

    截止报告期末，公司控股股东为青海企业技术创新投资管理有限责任公司．公司与控股股东之间业务、人员、资产、机构、财务完全分开，具有独立完整的业务及自主经营能力。

    １、业务方面：公司产、供、销各项业务独立开展，且公司与控股股东主营业务领域不同，不存在同业竞争关系，公司董事会、监事会、经理层及内部机构能够独立开展工作。

    ２、人员方面：公司设立了独立的劳动人事和工资管理部门，公司主要领导成员都在公司领取报酬，且不在控股股东单位任职。

    ３、资产方面：公司拥有完整的生产系统、供应系统、销售系统和辅助生产系统及配套设施，所属资产完整、产权独立。

    ４、机构方面：公司根据治理结构及实际工作需要，本着精简高效的原则，设置了内部组织机构，各职能部门分工明确，独立开展工作，与控股股东机构设置不存在交叉关联、合署办公情况。

    ５、财务方面：公司设立了独立的财务部门，配备了专职的财务工作人员，建立了内部财务管理制度，完善的会计核算体系，设立了独立的银行帐号，依法独立纳税。

    四、公司对高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度的建立、实施情况

    报告期对高级管理人员的考评及激励机制正在规划设计，具体制度尚未建立。公司将积极考虑建立科学、公开、高效的适合公司实际情况的高级管理人员绩效考评激励制度，以进一步完善公司治理结构，推进公司经营规范运行。

    第七节  股东大会情况简介

    一、公司股东大会有关情况

    报告期公司共召开四次股东大会，其中包括２００１年年度股东大会和三次临时股东大会，具体情况如下：

    （一）股东大会通知、召集、召开情况

    1、经2002 年2 月5 日召开的公司二届董事会第八次会议审议，通过了“ 召开公司2001 年年度股东大会”的议案.股东大会通知公告刊登在2002 年2 月8 日《证券时报》、《中国证券报》上。

    公司2001 年年度股东大会于2002 年3 月11 日在公司会议室召开。出席会议的股东及委托代理人共8 人，代表股份87,742,200 股，占公司股份总额的57.84%。会议由公司董事长星晓明先生主持，公司部分董事、监事、高级管理人员列席了会议，竞帆律师事务所陈岩、鲁琳琳律师出席会议，并就股东大会召集召开情况出具了法律意见书。

    2、经2002 年5 月29 日召开的公司二届董事会第十次会议审议通过了” 召开公司2002 年第一次临时股东大会”的议案.股东大会通知公告刊登在2002 年5 月31 日《证券时报》、《中国证券报》上。

    公司2002 年第一次临时股东大会于2002 年6 月30 日在公司会议室召开，出席会议的股东及股东代理人共6 名，代表股份8774.2 万股，占公司股份总数的58%。会议由董事长星晓明先生授权董事兼总经理逯益民先生主持召开，公司部分董事、监事及高级管理人员列席了会议，竞帆律师事务所陈岩律师出席会议，并就股东大会召集召开情况出具了法律意见书。

    3、经2002 年8 月10 日召开的公司二届董事会第十一次会议审议，通过了“召开公司2002 年第二次临时股东大会”的议案.股东大会通知公告刊登在2002 年8 月14 日《证券时报》、《中国证券报》上。

    公司2002 年第二次临时股东大会于2002 年9 月20 日在公司会议室召开,出席会议的股东及委托代理人共6 人，代表股份8774.2 万股，占公司股份总额的57.84%。受公司董事长星晓明先生委托，会议由公司董事王元成先生主持，公司部分董事、监事、高级管理人员列席了会议，竞帆律师事务所陈岩律师出席会议，并就股东大会召集召开情况出具了法律意见书。

    4、经2002 年11 月26 日召开的公司二届董事会第十三次次会议审议通过了” 召开公司2002年第三次临时股东大会”的议案.股东大会通知公告刊登在2002 年11 月27 日《证券时报》、《中国证券报》上。

    公司2002 年第三次临时股东大会于2002 年12 月27 日在公司会议室召开。出席会议的股东及股东授权委托代理人共6 人，代表公司股份8774.2 万股，占公司股份总额的57.84 %。会议由公司董事长星晓明先生主持，公司部分董事、全体监事、高级管理人员列席了会议，竞帆律师事务所陈岩、鲁琳琳律师出席会议，并就股东大会召集召开情况出具了法律意见书。

    （二）股东大会决议通过、否决及决议刊登情况

    １、公司２００１年度股东大会决议通过、否决及刊登情况

    公司2001 年年度股东大会于2002 年3 月11 日在本公司会议室召开。大会以记名投票方式逐项审议表决，通过如下决议：

    （1）审议通过《公司2001 年度董事会工作报告》

    （2）审议通过《公司2001 年度财务决算报告》

    （3）审议通过《公司2001 年年度报告及其摘要》

    （4）审议通过《公司2001 年度利润分配预案》

    （5）审议通过《公司2001 年度监事会工作报告》

    （6）审议通过《公司改聘会计师事务所的议案》

    （7）审议通过《公司股东大会议事规则》

    （8）审议通过《公司董事会议事规则》

    （9）审议通过《公司监事会议事规则》

    （10）审议通过《公司章程修正案》

    （11）审议通过《公司增设独立董事及建立独立董事制度的议案》

    （12）审议通过《公司设立薪酬与考核委员会及确定其工作职责的议案》

    （13）审议通过《公司设立发展委员会及确立其工作职责的议案》

    （14）审议通过《公司设立提名委员会及确立其工作职责的议案》

    （15）审议通过《公司设立审计委员会及确立其工作职责的议案》

    （16）审议通过《公司符合增发新股条件的议案》

    （17）审议通过《公司增发新股方案》

    （18）审议通过《公司本次增发新股募集资金投资项目、投资金额及可行性的议案》

    （19）审议通过《公司本次增发新股完成后的未分配利润由新老股东共享的议案》

    （20）审议通过《公司本次增发新股决议有效期的议案》

    （21）审议通过《关於提请股东大会授权董事会全权办理增发新股有关事宜的议案》

    （22）审议通过《公司董事会关於前次募集资金使用情况的说明》

    （23）审议通过《公司董事会关於拟出资组建广汉市骨制品有限责任公司的议案》

    本次股东大会决议公告刊登在２００２年３月１２日《证券时报》和《中国证券报》上。

    ２、公司２００２年第一次临时股东大会决议通过、否决及刊登情况

    公司2002 年第一次临时股东大会于2002 年6 月30 日在公司会议室召开，会议通过记名投票方式逐项表决并通过如下决议：

    （1）审议通过《公司收购青海金牛胶业集团有限公司部分实物资产的议案》

    （2）审议通过《公司收购青海金牛胶业集团有限公司持有西宁正润城市发展股份有限公司3.25%股权的议案》

    （3）审议通过《选举公司独立董事的议案》

    （4）审议通过《公司独立董事津贴的议案》

    （5）审议通过《公司调整经营范围增加自营进出口业务的议案》

    本次股东大会决议公告刊登在２００２年７月２日《证券时报》和《中国证券报》上。

    ３、公司２００２年第二次临时股东大会决议通过、否决及刊登情况

    公司2002 年第二次临时股东大会于2002 年９月２0 日在公司会议室召开, 会议通过记名投票方式逐项表决并通过如下决议：

    （1）审议通过《公司2002 年半年度报告及其摘要》

    （2）审议通过《公司2002 年半年度分配预案》

    （3）审议通过《公司再融资由增发新股改为配股方式的议案》

    （4）审议通过《公司符合配股条件的议案》

    （5）审议通过《公司申请配股具体实施方案的议案》

    （6）审议通过《公司配股募集资金计划投资项目可行性的议案》

    （7）审议通过《公司董事会关于前次募集资金使用情况的说明》

    （8）审议通过《公司调整经营范围的议案》

    （9）审议通过《修改公司章程部分条款的议案》

    本次股东大会决议公告刊登在2002 年9 月21 日《证券时报》和《中国证券报》上。

    4、公司2002 年第三次临时股东大会决议通过、否决及刊登情况公司2002 年第三次临时股东大会于2002 年12 月27 日在公司会议室召开。大会以记名投票方式逐项表决，审议并通过如下决议：

    （1）审议通过《公司第三届董事会换届选举的议案》

    （2）审议通过《公司第三届监事会换届选举的议案》

    本次股东大会决议公告刊登在2002 年12 月28 日《证券时报》和《中国证券报》上。

    （三）选举、更换公司董事、监事情况

    经2002 年12 月27 日召开的公司2002 年第三次临时股东大会审议通过公司董事会、监事会换届选举的议案，选举产生了公司第三届董事会、监事会成员.选举星晓明先生、陈涛先生、王强先生、逯益民先生、王元成先生、张岚女士、刘桂英女士、张军女士、范振丽女士、李天华先生、张银忠先生、张延强先生为公司第三届董事会董事；选举曹耀安先生、刘新杰先生、白中杰先生、王桂范女士、吴镇海先生为公司第三届监事会监事。

    第八节  董事会报告

    一、报告期公司经营情况

    （一）主营业务范围及其经营状况

    １、公司主营业务为：明胶系列产品、硬胶囊系列产品生产与销售；经营本公司自产产品的进出口业务；经营本公司所需要的原辅材料、仪器仪表、机构设备、零配件及技术的进出口业务；经营进料加工和＂三来一补＂业务。2002 年度，国内明胶、硬胶囊行业整体经营状况比较低迷，产品价格下滑幅度较大，市场竞争激烈，特别是作为制药行业包装材料的硬胶囊产品价格下滑至历史低谷。同期原材料采购价却没有下调，导致公司经营空间缩小，对此公司董事会积极应对及时调整经营策略，巩固主要客户的同时，着力开发新客户，注重控制产品平均成本，强化资金回笼力度。经过公司全体员工共同努力，全年实现主营业务收入119,256,931.10 元，利润总额10,980,659.70 元，净利润8,479,552.98 元。

    （1）分别按行业、产品、地区说明报告期公司主营业务利润的构成情况

    Ａ、按行业分（单位：人民币元）

项目            主营业务收入     主营业务利润

明胶制造业        51,390,469.97    10,042,897.35

药品包装材料业    11,842,413.87     1,474,067.06

    Ｂ、按产品分（单位：人民币元）

项目              主营业务收入     主营业务利润

明胶系列产品      37,319,474.91     6,233,760.42

硬胶囊系列产品    11,842,413.87     1,474,067.06

明胶副产品        14,070,995.06     3,809,136.93

    C、按地区分（单位：人民币元）

地区   主营业务收入     主营业务利润

国内   119,256,931.10    60,157,004.67

国外             0                0

    （2）、主要产品经营情况（占主营业务利润10％以上）

产品名称        单位    销售收入       销售成本        毛利率(％)

药用明胶          吨  33,859,280.14  27,527,306.61          18.70

机制空心硬胶囊  万粒  11,842,413.87  10,234,723.81          13.58

    （二）主要控股公司及参股公司经营情况及业绩

    截止报告期末，公司控股子公司为四川禾正制药有限责任公司（控股90%）、青海明诺胶囊有限公司（控股75%）、青海明杏生物工程有限公司（控股75%）、广汉明浩骨制品有限责任公司（控股95%），各控股子公司具体经营情况如下：

    1、四川禾正制药有限责任公司

    所属行业：医药工业

    主要产品或服务：生产、销售、代理：胶囊剂、原料药、非食用保健品．

    注册资本：2000 万元人民币

    资产规模：8040 万元

    净利润：1020 万元

    2、青海明诺胶囊有限公司

    所属行业：药品包装行业

    主要产品或服务：药用硬胶囊的制造、销售；产品的售后服务，设备维修及技术培训；研究和

    发展新产品．

    注册资本：200 万美元

    资产规模：7180 万元人民币

    净利润：-55 万元人民币

    3、青海明杏生物工程有限公司

    所属行业：药品包装及保健品制造行业

    主要产品或服务：软胶囊产品的开发、制造销售；技术培训业务．

    注册资本：200 万美元

    资产规模：4575 万元人民币

    净利润：报告期新建企业，尚未产生效益。

    ４、广汉明浩骨制品有限责任公司

    所属行业：明胶原材料加工行业

    主要产品或服务：牲畜骨收购加工销售；明胶产品加工销售．

    注册资本：1000 万元人民币

    资产规模：1073 万元人民币

    净利润：报告期新建企业，尚未产生效益。

    （三）主要供应商、客户情况

    报告期公司向前五名供应商合计的采购金额2853 万元，占全年度采购总额的29％；向前五名客户合计销售额为2356 万元，占公司全年销售总额的19.75％。

    （四）在经营中出现的问题与困难及解决方案

    1、经营中出现的问题

    （1）国内明胶、硬胶囊产品市场价格大幅回落，主要大宗原材料价格居高，导致公司经营压力增大。

    （2）公司部分产品质量不够稳定，技术水平不够，难以满足客户需求，造成产品销售渠道不够畅通，影响当期主营业务收入。

    （3）技术改造相对滞后，单位产品投入产出比较低，制约公司效益增长。

    2、针对以上主要问题，公司将采取如下措施：

    （1）积极应对市场变化，调整营销策略，强化市场开发力度，提高市场份额。与此同时，全力抓好控股子公司主营业务，特别是青海明杏生物工程有限公司、四川禾正制药有限责任公司新产品开发业务，确保公司效益的稳步提高。

    （2）转换公司内部经营机制，建立健全有效的全员效绩评估体系和激励、约束制度，增强公司内部活力。

    （3）进一步完善经济责任制考核，明确全体职工责、权关系，强化成本质量管理，大力倡导节能降耗，达到增收增效的目的。

    （五）盈利预测实现情况

    公司2001 年度未就报告期盈利状况做出预测，且未曾就本年度经营计划作出具体量化表述。

    三、公司投资情况

    公司报告期无募集资金，报告期之前募集资金延续到报告期使用的具体情况如下：

    公司于2000 年9 月完成了2000 年增资配股工作，实际配售股份980 万股，扣除发行费用及相关费用后，实际募集资金7615 万元。

    （一）募集资金使用情况

    1、募集资金使用情况

承诺投资项目                        计划投资额  实际投资额  完成进度

①收购四川禾正制药有限公司                2500        2500      100%

90%股权

②年产6亿粒软胶囊技改项目                 1200        1200      100%

③实施四川禾正制药有限公司

GMP技改项目                               1715        1715      100%

④年产20亿粒硬胶囊技改项目                1245        1245      100%

    2、项目投资及效益情况

    A、公司于2000 年9 月30 日完成对四川禾正制药有限责任公司90%股权收购工作。共计投资募集资金2500 万元人民币，并于当年合并会计报表。该项目投资对公司利润做出了重要贡献。

    B、公司同加拿大泰克诺伐公司共同出资组建的青海明诺胶囊有限公司暨公司年产20 亿粒硬胶囊项目。共计投资募集资金1245 万元，于2001 年10 月10 日建成投产，且已合并会计报表。该项目现处在市场开发阶段，尚未产生效益。

    C、公司同台湾杏辉药品工业股份有限公司共同出资组建的青海明杏生物工程有限公司暨公司年产6 亿粒软胶囊项目，共计投资募集资金1200 万元。于2002 年6 月30 日完成全部投资，现进入试生产阶段。

    D、四川禾正制药有限责任公司GMP 技术改造项目。该项目承诺投资募集资金2690 万元，经公司2000 年11 月19 日召开的第二次临时股东大会审议批准后变更为1715 万元。截止报告期末，该项目完成投资1784 万元，现阶段正按计划进行实施。

    3、实际投资项目变更情况

    报告期公司募集资金投资项目无变更。

    （二）报告期非募集资金投资情况

    1、报告期公司自筹资金完成对2001 年度股东大会批准项目暨出资950 万元组建广汉明浩骨制品有限责任公司（以下简称：“明浩公司”）项目投资。明浩公司注册地址为四川省广汉市西外乡柏林村，注册资本1000 万元，其中公司出资950 万元，拥有其95%的股份；明浩公司主营业务为：牲畜骨收购、加工、销售；明胶产品的加工销售。截止报告期末，明浩公司已完成全部投资，进入调试生产阶段。

    2、报告期公司完成对2001 年度股东大会批准项目“年产800 吨彩色感光材料照相明胶产业化示范工程项目”自筹资金投资共计1631 万元，该项目现处于前期基建阶段。

    四、公司财务状况、经营成果分析（单位：人民币元）

                               期初数        报告期数     增减比例(%)

总资产                    438,917,973.96  590,327,508.62        34.50

股东权益                  274,390,555.81  282,870,108.79         3.09

主营业务利润               54,596,629.03   60,157,004.67        10.18

净利润                     14,366,974.84    8,479,552.98       -40.98

现金及现金等价物净增加额   48,127,471.68   14,609,645.57       -69.64

    五、公司聘请的2002 年度财务审计机构，深圳鹏城会计师事务所对公司2002 年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告。

    六、公司董事会日常工作情况

    （一）报告期董事会会议及决议情况

    报告期共计召开六次董事会会议，具体召开情况如下：

    １、公司第二届八次董事会会议召开情况

    公司二届董事会第八次会议于2002 年2 月5 日在公司会议室召开，会议应到董事11 名，实到董事6 名，5 名董事授权委托其他董事参加会议并行使表决权。公司部分监事及高级管理人员列席了会议，会议由公司董事长星晓明先生主持，会议审议并通过如下决议：

    （1）审议通过《公司2001 年度董事会工作报告》

    （2）审议通过《公司2001 年财务决算报告》

    （3）审议通过《公司2001 年年度报告及其摘要》

    （4）审议通过《公司2001 年度利润分配预案》

    （5）审议通过《公司2002 年预计股利分配政策》

    （6）审议通过《公司2002 年预计资本公积金转增股本的次数和比例》

    （7）审议通过《公司股东大会议事规则》

    （8）审议通过《公司董事会议事规则》

    （9）审议通过《公司章程修正案》

    （10）审议通过《公司增设独立董事及建立独立董事制度的议案》

    （11）审议通过《公司设立薪酬与考核委员会及确定其工作职责的议案》

    （12）审议通过《公司设立发展战略委员会及确定其工作职责的议案》

    （13）审议通过《公司设立提名委员会及确定其工作职责的议案》

    （14）审议通过《公司设立审计委员会及确定其工作职责的议案》

    （15）审议通过《公司信息披露管理制度》

    （16）审议通过《公司募集资金管理办法》

    （17）审议通过《公司符合增发新股条件的议案》

    （18）审议通过《公司增发新股方案》

    （19）审议通过《本次增发新股募集资金投资项目、投资金额及可行性的议案》

    （20）审议通过《本次增发新股完成后的未分配利润由新老股东共享的议案》

    （21）审议通过《本次增发新股决议有效期的议案》

    （22）审议通过《关于提请股东大会授权董事会办理增发新股有关事宜的议案》

    （23）审议通过《公司董事会关于前次募集资金使用情况的说明》

    （24）审议通过《公司董事会关於拟出资组建广汉市骨制品有限责任公司的议案》

    （25）审议通过《关于召开2001 年年度股东大会的议案》

    本次会议决议公告刊登在2002 年2 月8 日《证券时报》和《中国证券报》上。

    2、公司二届九次董事会会议召开情况

    公司第二届董事会第九次会议于2002 年4 月28 日在公司会议室召开，会议由公司董事长星晓明先生主持召开，会议应到董事11 名，实到董事6 名，5 名董事授权其他董事出席并代为行使表决权。公司部分监事和高级管理人员列席会议，会议审议并通过如下决议：

    （1）审议通过《公司2002 年第一季度报告》

    （2）审议通过《公司总经理工作细则》

    （3）审议通过《关於变更公司营业范围的议案》

    （4）审议通过《公司签订贷款互保协议的议案》

    本次会议决议公告刊登在2002 年4 月30 日《证券时报》和《中国证券报》上。

    3、公司二届十次董事会会议召开情况

    公司第二届董事会第十次会议于2002 年5 月29 日在公司会议室召开，会议应到董事11 名，实到董事5 名，6 名董事授权其他董事出席会议并代为行使表决权，会议由董事长星晓明先生委托公司董事兼总经理逯益民先生主持召开，公司部分监事及高级管理人员列席会议，符合《公司法》及《公司章程》的规定，会议审议的资产收购、股权收购属关联交易，因公司董事星晓明同时为关联方青海金牛胶业集团有限公司董事，属关联董事，所以依法履行了回避表决义务。会议审议并通过如下决议：

    （1）审议通过《公司拟收购青海金牛胶业集团有限公司部分实物资产的议案》

    （2）审议通过《公司拟收购青海金牛胶业集团有限公司持有西宁市正润城市发展股份有限公司3.25%股权的议案》

    （3）审议通过《公司独立董事候选人的议案》

    （4）审议通过《公司签订贷款互保协议的议案》

    （5）审议通过《关于提请召开2002 年度第一次临时股东大会的议案》

    本次会议决议公告刊登在2002 年5 月31 日《证券时报》和《中国证券报》上。

    4、公司二届十一次董事会会议召开情况公司第二届董事会第十一次会议于2002 年8 月10 日在公司会议室召开，本次会议应到董事12名（其中：独立董事1 名），实到董事7 名（其中：独立董事1 名），5 名董事授权其他董事参加会议并行使表决权。公司部分监事及高级管理人员列席了会议，会议由公司董事长星晓明先生主持召开，会议审议通过如下决议：

    （1）审议通过《公司2002 年半年度报告及其摘要》；

    （2）审议通过《公司2002 年半年度分配预案》；

    （3）审议通过《公司再融资由增发新股改为配股方式的议案》；

    （4）审议通过《公司符合配股条件的议案》；

    （5）审议通过《公司申请配股具体实施方案的议案》；

    （6）审议通过《公司配股募集资金计划投资项目可行性的议案》；

    （7）审议通过《公司董事会关于前次募集资金使用情况的说明》；

    （8）审议通过《公司调整经营范围的议案》；

    （9）审议通过《公司召开2002 年第二次临时股东大会的议案》。

    本次会议决议公告刊登在2002 年8 月14 日《证券时报》和《中国证券报》上。

    5、公司第二届十二次董事会会议召开情况

    公司第二届董事会第十二次会议于2002 年10 月25 日在公司会议室召开，会议应到董事12 名（其中：独立董事1 名），实到董事7 名（其中：独立董事1 名），5 名董事授权其他董事参加会议并行使表决权。公司部分监事及高级管理人员列席了会议，会议由公司董事长星晓明先生主持召开，符合《公司法》和《公司章程》相关规定。会议审议通过了公司2002 年第三季度报告。

    本次会议决议公告刊登在2002 年10 月26 日《证券时报》和《中国证券报》上。

    6、公司第二届十三次董事会会议召开情况

    公司第二届董事会第十三次会议于2002 年11 月26 日在公司会议室召开，会议应到董事12 名（其中：独立董事1 名），实到董事8 名（其中：独立董事1 名），4 名董事授权其他董事参加会议并行使表决权。公司部分监事及高级管理人员列席了会议，会议由公司董事长星晓明先生主持召开，符合《公司法》和《公司章程》相关规定。会议审议并通过如下决议

    （1）审议通过《关于公司审议第三届董事会换届选举的议案》

    （2）审议通过《关于召开公司2002 年第三次临时股东大会的议案》

    本次会议决议公告刊登在2002 年11 月27 日《证券时报》和《中国证券报》上。

    （二）董事会对股东大会决议执行情况

    1、报告期公司董事会完成2001 年年度股东大会批准项目暨出资组建广汉市骨制品有限责任公司。广汉明浩骨制品有限责任公司注册资本为1000 万元人民币，其中本公司出资950 万元人民币，占注册资本的95%；目前完成全部投资，现已正式投入试车生产。

    2、报告期公司董事会完成2002 年第一次临时股东大会审议批准事项：（1）收购完成青海金牛胶业集团有限公司部分实物资产；（2）收购完成青海金牛胶业集团有限公司持有西宁正润城市发展股份有限公司3.25%股权。截止报告期该两项收购行为双方已办理完毕资产移交手续，相关权属过户登记事宜正在办理当中。

    七、公司本年度利润分配预案或资本公积金转增股本方案

    经深圳鹏城会计师事务所审计，报告期内公司实现净利润8,479,552.98 元，扣除提取的法定公积金1,679,464.15 元、法定公益金1,343,571.32 元，加上年初未分配利润21,171,021.51 元，可供股东分配的利润为26,627,539.02 元。鉴于2003 年公司技术改造项目实施对建设期资金需求较大，拟定2002 年年度实现利润不分配，资本公积金转增股本方案为以2002 年12 月31 日总股本15170.2 万股为基数，每10 股转增4 股。

    九、其他需披露事项

    1、2002 年3 月13 日公司收到青海省科学技术厅下发的青科发高新字（2001）253 号《关于2001年度青海省高新技术企业、高新技术产品认定的通知》的文件。根据青海省高新技术企业、高新技术产品认定委员会的评审结果，认定本公司为高新技术企业，本公司产品“药用明胶”为高新技术产品。认定有效期为二年，自2001 年12 月26 日至2003 年12 月26 日。

    2、报告期内公司收到青海省地方税务局、青海省经济贸易委员会联合下发的青地税发（2002）186 号《关于下达全省审核确认的可减按15%税率缴纳企业所得税（第一批）企业名单的通知》的文件。按照《国家税务总局关于落实西部大开发有关税收政策具体实施意见的通知（国发税[2002]47号）》的有关规定，经过对全省各类不同经济性质企业初步调查审核，青海明胶股份有限公司被列入主营业务符合当前国家重点鼓励发展的产业、产品和技术项目，可享受减按15%税率缴纳企业所得税的优惠政策，自2002 年元月一日起实施。

    第九节  监事会报告

    一、监事会工作情况

    报告期公司监事会共计召开五次监事会会议，具体召开情况如下：

    １、公司二届六次监事会会议召开情况

    公司第二届监事会第六次会议于2002 年2 月5 日在公司会议室召开，会议应到监事5 人，实到监事5 人。会议由监事会主席曹耀安先生主持，会议审议并通过如下决议：

    （1）审议通过《公司2001 年年度监事会工作报告》

    （2）审议通过《公司2001 年年度报告及年度报告摘要》

    （3）审议通过《公司2001 年利润分配预案》

    （4）审议通过《公司2001 年度财务决算报告》

    （5）审议通过《公司监事会议事规则》

    本次会议决议公告刊登在2002 年2 月8 日《证券时报》和《中国证券报》上。

    2、公司二届七次监事会会议召开情况

    公司第二届监事会第七次会议于2002 年4 月28 日在公司会议室召开，会议由公司监事会主席曹耀安先生主持召开，会议应到监事五名，实到监事3 名，2 名监事授权其他监事出席会议并代为行使表决权，会议审议并通过如下决议：

    （1）审议通过《公司2002 年第一季度报告》；

    （2）审议通过《关於变更公司营业范围的议案》

    本次会议决议公告刊登在2002 年4 月30 日《证券时报》和《中国证券报》上。

    3、公司二届八次监事会会议召开情况

    公司第二届监事会第八次会议于2002 年8 月10 日在公司会议室召开，会议由公司监事会主席曹耀安先生主持召开，会议应到监事五名，实到监事三名，一名监事授权其他监事出席会议并代为行使表决权，另一名监事因故未能到会放弃表决，会议审议并通过如下决议：

    （1）审议通过《公司2002 年半年度报告及其摘要》；

    （2）审议通过《公司2002 年半年度分配预案》；

    本次会议决议公告刊登在2002 年8 月14 日《证券时报》和《中国证券报》上。

    4、公司二届九次监事会会议召开情况

    公司第二届监事会第九次会议于2002 年11 月26 日在公司会议室召开，会议由公司监事会主席曹耀安先生主持召开，会议应到监事5 名，实到监事4 名，1 名监事授权其他监事出席会议并代为行使表决权，会议审议通过了《公司第三届监事会换届选举的议案》．

    本次会议决议公告刊登在2002 年11 月27 日《证券时报》和《中国证券报》上。

    5、公司三届一次监事会会议召开情况

    公司第三届监事会第一次会议于2002 年12 月27 日在公司会议室召开，会议应到监事5 名，实到监事5 名，经会议审议，全体监事一致同意，选举曹耀安先生为公司第三届监事会主席。本次会议决议公告刊登在2002 年12 月28 日《证券时报》和《中国证券报》上。

    二、监事会发表独立意见

    1、公司依法运作情况

    报告期内，公司股东大会、董事会能够依据国家有关法律法规的要求规范运作，公司董事会认真履行了股东大会的有关决议。公司经营决策科学合理，重大项目投资符合程序，建立完善了内控制度，信息披露能够做到及时、准确、透明。监事会认为董事会在报告期内的工作是认真负责的，经营班子和全体高级管理人员是勤勉尽职的。没有发现其在执行职务时违法违纪行为，没有发现任何违反公司章程、损害公司和股东利益的情况。

    2、检查公司财务情况

    报告期内，监事会重点审核了公司中期报告，年度报告和董事会向股东大会提交的收购资产的会计资料，认为由深圳鹏城会计师事务所出具的2002 年度标准无保留意见的审计报告，客观、公允地反映了公司当期的财务状况和经营成果。

    3、项目投资及变更情况

    报告期公司募集资金投项目无变更。

    4、公司收购、出售资产检查情况

    公司收购、出售资产交易价格合理，没有内幕交易和损害部分股东的权益或造成公司资产流失的现象发生。

    5、公司关联交易检查情况

    报告期内，公司关联交易按照公平、公开、公正的三公原则签订协议，决策程序符合有关规定，价格合理，并且及时披露收购信息，未发现有损于公司和股东利益的行为。

    第十节  重要事项

    一、公司重大诉讼、仲裁事项。

    报告期本公司无重大诉讼、仲裁事项。

    二、公司收购及出售资产、吸收合并事项

    （一）资产收购事项

    1、为不断完善公司辅助生产系统，进一步健全公司生产运营体系，减少公司与控股股东之间的关联交易，更好地确保广大投资者利益，经2002 年6 月30 日召开的公司2002 年第一次临时股东大会审议通过，同意公司收购青海金牛胶业集团有限公司部分生产经营性资产，收购价格为754.48 万元。此次收购标的物为青海金牛胶业集团有限公司所属动力分厂、骨胶分厂、汽车队等生产经营性资产，以具有证券从业资格的资产评估机构“青海兴华资产评估有限公司”评估的数据为定价依据，以评估净值为最终交易价格。

    2、鉴于西宁正润城市发展股份有限公司主营城市供水、供热、燃气等项业务，具有稳定的盈利能力及盈利前景的实际情况。经2002 年6 月30 日召开的公司2002 年第一次临时股东大会审议通过，同意收购青海金牛胶业集团有限公司所持西宁正润城市发展股份有限公司3.25%股权，收购价格为490.13 万元。此次收购青海金牛胶业集团有限公司所持西宁正润城市发展股份有限公司3.25%股权，以经审计后西宁正润城市发展股份有限公司2001 年底股东权益15080.9 万元为定价依据，双方协商同意以此为基础确定交易价格。

    3、上述两项资产收购事项，公司资产收购暨关联交易公告和股东大会决议公告分别刊登于2002年5 月31 日、7 月2 日《中国证券报》和《证券时报》上。

    （二）资产出售事项：报告期内公司与青海制药集团有限责任公司（以下简称“青海制药”）签订协议，将所持青海明杏生物工程有限公司10%的股权转让给青海制药，转让价格人民币166 万元。股权转让后，公司、台湾杏辉公司及青海制药分别持有青海明杏生物工程有限公司65%、25%及10%的股权。截止报告期末，该项股权转让工商变更登记事宜尚未办理完毕。

    三、公司重大关联交易事项

    报告期内公司发生的重大关联交易事项，公司2002 年度审计报告会计报表附注七已做出了详细说明。

    四、公司重大合同履行情况

    (一)报告期托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产情况报告期公司无托管、承包、租赁其他公司或其他公司托管、承包、租赁公司资产事项.

    (二)报告期重大担保情况

    公司2002 年有关对外担保情况如下：

    1、公司对外担保情况汇总表

    截止2002 年12 月31 日单位：万元

担保对象      青海量具刃具有限责任公司  青海钢源集团实业公司

协议担保金额                       850                  4000

实际担保金额                       760                  2300

担保期限                2002-5--2003-5        2002-4--2003-4

担保对象      青海三普药业股份有限公司  青海白唇鹿股份有限公司   合计

协议担保金额                      2000                    4000  10850

实际担保金额                      1620                    1680   6360

担保期限                2002-6--2003-6          2002-9--2005-9

    上述担保不存在贷款逾期、民事诉讼及由此引发承担连带责任事项。

    2、截止2002 年12 月31 日，公司不存在为关联方提供贷款担保事项。

    3、前述第一项涉及担保事项均有反担保情况，且均是在充分了解多家公司资产、信誉后选择的具有良好偿债能力、资产盈利能力的企业实施对等互保行为。

    4、公司全部担保事项均按相关规定及时进行披露，不存在不及时披露和未披露情况。具体披露情况如下：

    （1）经2002 年4 月28 日召开的公司董事会二届九次会议审议通过，同意为青海量具刃具有限责任公司、青海钢源集团实业公司提供贷款担保，担保方式为对等互保。该次董事会决议公告刊登在2002 年4 月30 日《证券时报》、《中国证券报》上。

    （2）经2002 年5 月29 日召开的公司董事会二届十次会议审议通过，同意为青海三普药业股份有限公司提供贷款担保，担保方式为对等互保。该次董事会决议公告刊登在2002 年5 月31 日《证券时报》、《中国证券报》上。

    （3）2002 年8 月14 日，公司在《证券时报》、《中国证券报》上披露了公司2002 年半年度报告，其中对上述担保实际发生情况进行了详细说明。

    （4）经2002 年9 月12 日召开的公司董事会2002 年第二次临时专题会议审议通过，同意为青海白唇鹿股份有限公司提供贷款担保，担保方式为对等互保。该担保事项刊登在2002 年9 月19 日《证券时报》和《中国证券报》上。

    (三)报告期公司现金资产委托管理情况

    报告期公司无现金资产委托管理事项，且无以前期间发生延续至本年度现金资产委托管理事项．

    （四）其他重大合同

    公司除大宗原材料、产成品重大购销合同外，无其它重大合同。

    五、报告期公司或持股5%以上股东承诺事项

    报告期公司或持股5%以上股东无在本年度或持续到本年度承诺事项．

    六、公司聘请、解聘会计师事务所情况

    本报告期内，公司聘请深圳鹏城会计师事务所为2002 年度财务报告审计单位，本年度公司支付给深圳鹏城会计师事务所审计费共计37.5 万元，其中，2002 年度中期审计费12.5 万元，年度审计费25 万元，差旅费另行支付．

    七、公司、公司董事会及董事稽查、处罚等情况

    报告期公司、公司董事会及董事、监事会、监事及高管人员没有受到证券监管部门的任何处罚．

    第十一节  财务报告

    审计报告

    深鹏所股审字[2003]25 号

    青海明胶股份有限公司全体股东：

    我们接受委托，审计了贵公司2002 年12 月31 日合并及母公司的资产负债表、2002 年度合并与母公司的利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。

    我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司于2002 年12 月31 日合并及母公司的财务状况、2002 年度合并及母公司的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。此外，我们还注意到：

    如附注八.2 中所述，截止2002 年12 月31 日，贵公司应收青海金牛胶业集团有限公司款项为43,784,737.04 元。目前，该公司已严重资不抵债，失去了持续经营的能力，政府有关部门正在积极研究、探讨该公司资产重组方案，拟用其他有效实物资产清偿该公司占用贵公司的资金。但该应收款项能否足额收回，尚存在一定的不确定性。

    深圳鹏城会计师事务所中国注册会计师

    中国  深圳张克理

    2003 年3 月12 日李海林

    青海明胶股份有限公司

    青海明胶股份有限公司

    资产负债表

    金额单位:人民币元

                                                 2002-12-31

资产                     附注

                                             合并             母公司

流动资产：

货币资金                五.1           120,219,801.60   98,988,019.90

短期投资                五.2               174,668.50      174,668.50

应收票据                五.3               403,850.00            -

应收账款                五.4、六.1      69,216,571.25   58,071,040.42

其他应收款              五.5、六.2      50,690,027.94   97,229,259.93

预付账款                五.6            26,567,921.88   18,331,121.69

存货                    五.7            55,996,824.34   43,474,246.28

待摊费用                五.8               641,106.16      641,106.16

流动资产合计                           323,910,771.67  316,909,462.88

长期投资：

长期股权投资            五.9、六.3       7,326,508.57   83,115,184.72

长期债权投资                                     -               -

长期资产合计                             7,326,508.57   83,115,184.72

其中：股权投资差额      六 .3                    -         819,147.68

合并价差                                   819,147.68            -

固定资产：

固定资产原价            五.10          253,819,313.10  171,968,381.67

减：累计折旧            五.10           80,642,255.21   71,479,977.48

固定资产净值                           173,177,057.89  100,488,404.19

减：固定资产减值准备    五.10            3,542,912.69    2,329,360.58

固定资产净额                           169,634,145.20   98,159,043.61

工程物资                                   271,527.94      271,527.94

在建工程                五.11           77,977,329.48   18,086,759.89

固定资产合计                           247,883,002.62  116,517,331.44

无形资产及其他资产：

无形资产                五.12           10,056,605.91    4,211,621.80

长期待摊费用            五.13            1,150,619.85            -

无形资产及其他资产合计                  11,207,225.76    4,211,621.80

资产合计                               590,327,508.62  520,753,600.84

                                                  2001-12-31

资产

                                                合并          母公司

流动资产：

货币资金                               104,610,156.03   97,663,342.08

短期投资                                         -               -

应收票据                                   600,000.00      600,000.00

应收账款                                67,149,888.35   56,851,592.46

其他应收款                              12,120,338.11   25,894,243.68

预付账款                                24,790,215.78   17,799,120.39

存货                                    41,553,128.18   34,810,352.13

待摊费用                                   836,470.42      836,470.42

流动资产合计                           251,660,196.87  234,455,121.16

长期投资：

长期股权投资                             1,980,491.83   49,136,043.03

长期债权投资                                     -               -

长期资产合计                             1,980,491.83   49,136,043.03

其中：股权投资差额                               -         928,367.37

合并价差                                   928,367.37            -

固定资产：

固定资产原价                           230,251,732.83  155,883,057.13

减：累计折旧                            57,949,476.76   53,584,877.88

固定资产净值                           172,302,256.07  102,298,179.25

减：固定资产减值准备                     3,843,871.69    2,630,319.58

固定资产净额                           168,458,384.38   99,667,859.67

工程物资                                    52,388.77            -

在建工程                                10,352,120.36   10,032,120.36

固定资产合计                           178,862,893.51  109,699,980.03

无形资产及其他资产：

无形资产                                 6,414,391.76    4,387,215.88

长期待摊费用                                     -               -

无形资产及其他资产合计                   6,414,391.76    4,387,215.88

资产合计                               438,917,973.97  397,678,360.10

    青海明胶股份有限公司

    资产负债表(续）

    金额单位:人民币元

                                                 2002-12-31

负债及股东权益               附注

                                            合并          母公司

流动负债：

短期借款                     五.14      77,400,000.00   57,400,000.00

应付票据                     五.15       3,000,000.00    3,000,000.00

应付账款                     五.16      37,422,255.82   23,780,384.11

预收账款                     五.17       2,241,231.96      952,998.91

应付工资                                   257,209.36      140,993.70

应付福利费                               4,465,115.46    3,649,106.77

应付股利                     五.18       1,480,000.00    1,480,000.00

应付利息                     五.19         192,271.58      192,271.58

应交税金                     五.20         853,782.53       73,842.36

其他应交款                   五.21         566,858.86      508,195.05

其他应付款                   五.22       6,895,507.79   13,721,503.57

一年内到期的长期负债                             -               -

流动负债合计                           134,774,233.36  104,899,296.05

长期负债：

长期借款                     五.23     157,984,196.00  132,984,196.00

长期负债合计                           157,984,196.00  132,984,196.00

负债合计                               292,758,429.36  237,883,492.05

少数股东权益：

少数股东权益                 五.24      14,698,970.47            -

股东权益：

股本                         五.25     151,702,000.00  151,702,000.00

资本公积                     五.26      80,392,303.94   80,654,670.24

盈余公积                     五.27      24,148,265.83   19,528,090.31

其中：法定公益金                         9,415,330.68    7,361,919.34

未分配利润                   五.28      26,627,539.02   30,985,348.24

股东权益合计                           282,870,108.79  282,870,108.79

负债及股东权益总计                     590,327,508.62  520,753,600.84

                                                2001-12-31

负债及股东权益

                                            合并          母公司

流动负债：

短期借款                                49,560,000.00   45,710,000.00

应付票据                                         -               -

应付账款                                22,353,182.74   16,555,194.09

预收账款                                 1,406,651.82    1,150,932.55

应付工资                                   248,423.64      168,423.64

应付福利费                               3,204,432.03    2,672,198.80

应付股利                                 1,480,000.00    1,480,000.00

应付利息                                         -               -

应交税金                                 2,974,126.11      984,136.77

其他应交款                                 620,315.67      522,882.98

其他应付款                               6,172,738.50    8,182,835.96

一年内到期的长期负债                     2,000,000.00    2,000,000.00

流动负债合计                            90,019,870.51   79,426,604.79

长期负债：

长期借款                                66,500,000.00   43,000,000.00

长期负债合计                            66,500,000.00   43,000,000.00

负债合计                               156,519,870.51  122,426,604.79

少数股东权益：

少数股东权益                             8,007,547.65            -

股东权益：

股本                                   151,702,000.00  151,702,000.00

资本公积                                80,392,303.94   80,654,670.24

盈余公积                                21,125,230.36   18,156,786.68

其中：法定公益金                         8,071,759.36    6,752,451.06

未分配利润                              21,171,021.51   24,738,298.39

股东权益合计                           274,390,555.81  275,251,755.31

负债及股东权益总计                     438,917,973.97  397,678,360.10

    (附注系会计报表的组成部分)

    公司负责人：星晓明  财务负责人：刘桂英  编制人：袁淑玲

    青海明胶股份有限公司

    利润及利润分配表

    单位:人民币元

                                              2002 年度

项目                      附注

                                           合并          母公司

一.主营业务收入        五.29、六.4    119,256,931.10   63,232,883.84

减：主营业务成本       五.29、六.4     57,769,454.65   51,387,604.47

主营业务税金及附加     五.30            1,330,471.78      328,314.96

二.主营业务利润                        60,157,004.67   11,516,964.41

加：其他业务利润       五.31            2,232,558.41    2,232,558.41

减：营业费用                           32,601,431.28    3,431,466.93

管理费用                               12,902,260.41    8,507,492.35

财务费用               五.32            5,977,296.09    2,954,019.41

三.营业利润                            10,908,575.30   (1,143,455.87)

加：投资收益           五.33、六.5        (72,124.76)   8,761,000.19

补贴收入               五.34              155,400.00            -

营业外收入                                 22,000.00       22,000.00

减：营业外支出                             33,190.84       21,190.84

四.利润总额                            10,980,659.70    7,618,353.48

减：所得税                              1,619,683.90            -

少数股东损益           五.35              881,422.82            -

五.净利润                               8,479,552.98    7,618,353.48

加：年初未分配利润                     21,171,021.51   24,738,298.39

六.可供分配的利润                      29,650,574.49   32,356,651.87

减：提取法定盈余公积                    1,679,464.15      761,835.35

提取法定公益金                          1,343,571.32      609,468.28

七.可供股东分配的利润                  26,627,539.02   30,985,348.24

减：应付优先股股利                              -               -

提取任意盈余公积                                -               -

应付普通股股利                                  -               -

转作股本的普通股股利                            -               -

八.未分配利润                          26,627,539.02   30,985,348.24

                                                2001 年度

项目

                                           合并          母公司

一.主营业务收入                       118,584,666.03   71,504,581.46

减：主营业务成本                       62,550,575.64   57,110,969.61

主营业务税金及附加                      1,437,461.36      421,586.82

二.主营业务利润                        54,596,629.03   13,972,025.03

加：其他业务利润                          449,724.21    1,181,184.21

减：营业费用                           26,368,274.04    3,521,873.64

管理费用                                9,386,772.85    5,338,490.81

财务费用                                1,979,110.26    1,525,912.79

三.营业利润                            17,312,196.09    4,766,932.00

加：投资收益                             (207,095.23)  10,744,389.14

补贴收入                                  675,395.53       41,455.53

营业外收入                                      -               -

减：营业外支出                            171,411.55      168,131.26

四.利润总额                            17,609,084.84   15,384,645.41

减：所得税                              2,107,236.45      744,621.89

少数股东损益                            1,134,873.55            -

五.净利润                              14,366,974.84   14,640,023.52

加：年初未分配利润                     11,476,904.11   12,733,479.10

六.可供分配的利润                      25,843,878.95   27,373,502.62

减：提取法定盈余公积                    2,596,031.91    1,464,002.35

提取法定公益金                          2,076,825.53    1,171,201.88

七.可供股东分配的利润                  21,171,021.51   24,738,298.39

减：应付优先股股利                              -               -

提取任意盈余公积                                -               -

应付普通股股利                                  -               -

转作股本的普通股股利                            -               -

八.未分配利润                          21,171,021.51   24,738,298.39

    (附注系会计报表的组成部分)

    公司负责人：星晓明  财务负责人：刘桂英  编制人：袁淑玲

    青海明胶股份有限公司

    现金流量表

    金额单位:人民币元

项目                                                           附注

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金

收到的税费返还

收到的其他与经营活动有关的现金                                 五.36

现金流入小计

购买商品、接受劳务支付的现金

支付给职工以及为职工支付的现金

支付的各项税费

支付的其他与经营活动有关的现金                                 五.37

现金流出小计

经营活动产生的现金流量净额

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资所收到的现金

取得投资收益所收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额

收到的其他与投资活动有关的现金                                 五.38

现金流入小计

购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金

投资所支付的现金

支付的其他与投资活动有关的现金

现金流出小计

投资活动产生的现金流量净额

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资所收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资所收到的现金

借款所收到的现金

收到的其他与筹资活动有关的现金                                 五.39

现金流入小计

偿还债务所支付的现金

分配股利、利润或偿付利息所支付的现金

支付的其他与筹资活动有关的现金                                 五.40

现金流出小计

筹资活动产生的现金流量净额

四、汇率变动对现金的影响额

五、现金及现金等价物净增加额

                                                          2002 年度

项目                                                        合并

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金                          139,026,169.44

收到的税费返还                                            313,222.00

收到的其他与经营活动有关的现金                          2,737,465.41

现金流入小计                                          142,076,856.85

购买商品、接受劳务支付的现金                           57,743,458.99

支付给职工以及为职工支付的现金                         15,984,348.57

支付的各项税费                                         17,983,254.95

支付的其他与经营活动有关的现金                         76,511,148.44

现金流出小计                                          168,222,210.95

经营活动产生的现金流量净额                            (26,145,354.10)

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资所收到的现金                                            -

取得投资收益所收到的现金                                        -

处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额      534,606.00

收到的其他与投资活动有关的现金                            750,000.00

现金流入小计                                            1,284,606.00

购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金       70,898,376.53

投资所支付的现金                                        5,592,810.00

支付的其他与投资活动有关的现金                                  -

现金流出小计                                           76,491,186.53

投资活动产生的现金流量净额                            (75,206,580.53)

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资所收到的现金                                    3,310,000.00

其中：子公司吸收少数股东投资所收到的现金                3,310,000.00

借款所收到的现金                                      174,860,000.00

收到的其他与筹资活动有关的现金                          3,360,000.00

现金流入小计                                          181,530,000.00

偿还债务所支付的现金                                   57,520,000.00

分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                    6,469,488.83

支付的其他与筹资活动有关的现金                          1,577,088.50

现金流出小计                                           65,566,577.33

筹资活动产生的现金流量净额                            115,963,422.67

四、汇率变动对现金的影响额                                 (1,842.47)

五、现金及现金等价物净增加额                           14,609,645.57

                                                        2002 年度

项目                                                    母公司

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金                           71,503,163.84

收到的税费返还                                                  -

收到的其他与经营活动有关的现金                          6,027,381.14

现金流入小计                                           77,530,544.98

购买商品、接受劳务支付的现金                           55,342,284.62

支付给职工以及为职工支付的现金                          9,206,207.25

支付的各项税费                                          5,051,796.38

支付的其他与经营活动有关的现金                         48,819,816.20

现金流出小计                                          118,420,104.45

经营活动产生的现金流量净额                            (40,889,559.47)

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资所收到的现金                                            -

取得投资收益所收到的现金                                        -

处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净        534,606.00 

收到的其他与投资活动有关的现金                            600,000.00

现金流入小计                                            1,134,606.00

购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金       32,253,921.23

投资所支付的现金                                       25,392,810.00

支付的其他与投资活动有关的现金                                  -

现金流出小计                                           57,646,731.23

投资活动产生的现金流量净额                            (56,512,125.23)

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资所收到的现金                                            -

其中：子公司吸收少数股东投资所收到的现金                        -

借款所收到的现金                                      148,860,000.00

收到的其他与筹资活动有关的现金                          3,360,000.00

现金流入小计                                          152,220,000.00

偿还债务所支付的现金                                   49,170,000.00

分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                    3,744,781.80

支付的其他与筹资活动有关的现金                          1,577,088.50

现金流出小计                                           54,491,870.30

筹资活动产生的现金流量净额                             97,728,129.70

四、汇率变动对现金的影响额                                 (1,767.18)

五、现金及现金等价物净增加额                              324,677.82

    青海明胶股份有限公司

    现金流量表(续)

    金额单位:人民币元

项目                                                    附注

1.将净利润调节为经营活动的现金流量：

净利润

加：少数股东损益

计提的资产减值准备

固定资产折旧

无形资产及其他长期资产摊销

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益)

财务费用

投资损失(减：收益)

待摊费用的减少(减增加)

存货的减少(减：增加)

经营性应收项目的减少(减：增加)

经营性应付项目的增加(减：减少)

经营活动产生的现金流量净额

2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产

3.现金及现金等价物净增加情况

现金的年末余额                                         五.41

减：现金的年初余额

加：现金等价物的年末余额

减：现金等价物的年初余额

现金及现金等价物的净增加额

                                                          2002 年度

项目                                                        合并

1.将净利润调节为经营活动的现金流量：

净利润                                                  8,479,552.98

加：少数股东损益                                          881,422.82

计提的资产减值准备                                        834,963.31

固定资产折旧                                           14,970,652.71

无形资产及其他长期资产摊销                                683,341.40

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益)      (22,000.00)

财务费用                                                6,447,798.88

投资损失(减：收益)                                         45,283.26

待摊费用的减少(减增加)                                    195,364.26

存货的减少(减：增加)                                  (13,241,856.34)

经营性应收项目的减少(减：增加)                        (41,230,049.03)

经营性应付项目的增加(减：减少)                         (4,189,828.35)

经营活动产生的现金流量净额                            (26,145,354.10)

2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：

债务转为资本                                                    -

一年内到期的可转换公司债券                                      -

融资租入固定资产                                                -

3.现金及现金等价物净增加情况

现金的年末余额                                        119,219,801.60

减：现金的年初余额                                    104,610,156.03

加：现金等价物的年末余额                                        -

减：现金等价物的年初余额                                        -

现金及现金等价物的净增加额                             14,609,645.57

                                                          2002 年度

项目                                                       母公司

1.将净利润调节为经营活动的现金流量：

净利润                                                  7,618,353.48

加：少数股东损益                                                -

计提的资产减值准备                                        689,065.18

固定资产折旧                                           10,175,685.04

无形资产及其他长期资产摊销                                175,594.08

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益)      (22,000.00)

财务费用                                                3,723,016.56

投资损失(减：收益)                                     (8,787,841.69)

待摊费用的减少(减增加)                                    195,364.26

存货的减少(减：增加)                                   (9,028,457.58)

经营性应收项目的减少(减：增加)                        (45,872,702.42)

经营性应付项目的增加(减：减少)                            244,363.62

经营活动产生的现金流量净额                            (40,889,559.47)

2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：

债务转为资本                                                    -

一年内到期的可转换公司债券                                      -

融资租入固定资产                                                -

3.现金及现金等价物净增加情况

现金的年末余额                                         97,988,019.90

减：现金的年初余额                                     97,663,342.08

加：现金等价物的年末余额                                        -

减：现金等价物的年初余额                                        -

现金及现金等价物的净增加额                                324,677.82

    (附注系会计报表的组成部分)

    公司负责人：星晓明  财务负责人：刘桂英  编制人：袁淑玲    青海明胶股份有限公司

    会计报表附注

    金额单位：人民币元

    一、公司简介

    青海明胶股份有限公司(以下简称“本公司”)系经青海省经济体制改革委员会以青体改字[1996]第40号文批准，以青海制胶总公司（现已更名为青海金牛胶业集团有限公司，以下简称“金牛集团”）为主发起人，联合广东恒丰投资集团有限公司、西宁市自来水公司（现已更名为西宁正润城市发展股份有限公司）、青海省化工进出口公司（现已更名为青海省新机五金矿产化工有限公司）、江门市蓬江区恒业化工商行、北京第三制药厂（现已更名为北京紫竹药业有限公司）共同发起，采用社会募集方式设立的股份有限公司。

    经中国证券监督管理委员会证监发字[1996]163 号和164 号文批准，本公司于1996 年9 月向社会公开发行人民币普通股股票1,500 万股，每股面值人民币壹元，并于同年10 月4 日在深圳证券交易所挂牌交易。1996 年9 月24 日，本公司领取了注册号为22659245-9 的企业法人营业执照，注册资本为人民币5,150 万元。

    经中国证券监督管理委员会证监上字[1997]119 号和证监公司字[2000]106 号文批准，本公司分别于1998 年2 月及2000 年8 月实施每10 股配3 股的增资方案。2001 年9 月7 日，本公司临时股东大会审议通过了资本公积金每10 股转增10 股的增资方案。以上方案实施后，本公司注册资本变更为人民币15,170.20 万元，并于2001 年10 月22 日更换企业法人营业执照，注册号为6300001200698。

    股权转让及划转事宜：

    1999 年11 月18 日，本公司原第二大股东——广东恒丰投资集团有限公司与陕西麦达矿产化工有限公司签订协议，将其持有的1,220 万股法人股转让给陕西麦达矿产化工有限公司。

    经财政部2001 年11 月12 日财企[2001]666 号及财政部办公厅2002 年2 月8 日财办企[2002]18 号文批准，本公司原第一大股东——金牛集团将其持有的5,374.20 万股国有法人股无偿划转给青海企业技术创新投资管理有限责任公司（以下简称“创新公司”）持有，股权划转后，金牛集团不再持有本公司股份，创新公司持有本公司股份5,374.20 万股，占总股本的35.43%，成为本公司的第一大股东。

    上述股权转让及划转事宜均已办妥股权过户手续。

    本公司隶属化工行业，经营范围为：明胶系列产品、硬胶囊系列产品、高磷骨粉、油脂、肉粉的生产和销售；餐饮、旅游资源开发、纺织品、服装、鞋帽、五金、化工产品零售、杂骨收购；经营本公司自产产品及技术的出口业务；经营本公司生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的出口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品除外），经营进料加工和“三来一补”业务。本公司及控股子公司主要产品包括：工业明胶、药用明胶、照相明胶、0-4 号规格的机制空心硬胶囊、保肝护肝药——五酯胶囊等。

    二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法

    1.执行的会计准则和会计制度

    本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。

    2.会计年度

    会计年度采用日历年度制，即自公历每年1 月1 日起至12 月31 日止。

    3.记账本位币

    本公司记账本位币为人民币。

    4.记账基础和计价原则

    本公司的记账基础为权责发生制，各项资产除按规定应以评估价值计价外，均按取得时的实际成本计价，其后如果发生减值，则按规定计提减值准备。

    5.外币业务核算方法

    青海明胶股份有限公司2002 年年度报告QingHai Gelatin Company Limited本公司年度内涉及外币的经济业务，按业务发生当日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合人民币记账。月末，将外币金额按月末市场汇价（中间价）进行调整，发生的差额，与购建固定资产有关的予以资本化，属于筹建期间的计入开办费，属于生产经营期的计入当期费用。

    6.现金等价物的确定标准

    本公司现金等价物的确定标准是：持有期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

    7.短期投资核算方法

    短期投资在取得时以实际成本计价。持有期间所获得的现金股利或利息，除取得时已计入应收账项的现金股利或利息外，以实际收到时作为投资成本的收回，冲减短期投资的账面价值。期末，按成本与市价孰低法计价，依投资总体对市价低于成本的差额提取短期投资跌价准备（如某项投资超过整个短期投资的10%，该项投资需单独计提跌价准备），并计入当期损益。出售投资的损益于出售日按投资账面价值与收入的差额确认。

    8.坏账核算方法

    ⑴本公司确认坏账损失的标准：凡因债务人破产，依照法律清偿程序清偿后仍无法收回；或因债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确定无法收回；或因债务人逾期未能履行偿债义务，经法定程序审核批准，以及其他足以证明应收款项可能发生损失的证据，该等应收款项列为坏账损失。

    ⑵坏账损失的核算方法：本公司核算坏账损失采用备抵法，坏账准备按账龄分析法计提，根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，按期末应收款项(包括应收账款和其他应收款)余额的账龄明细计提，规定的提取比例为：账龄1 年（含1 年，以下类推）以内的计提5‰；账龄1-2 年的计提1%；账龄2-3 年的计提5%；账龄3 年以上的计提10%，并计入当期损益。

    9.存货核算方法

    本公司的存货分为原材料、在产品、自制半成品、库存商品、委托加工材料、低值易耗品、包装物等七类，各类存货的取得以实际成本计价，发出存货的成本以加权平均法计算确定。低值易耗品、包装物于领用时采用一次摊销法摊销，存货盘存制度为永续盘存制。

    期末，存货按成本与可变现净值孰低法计价，并按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备，计提的存货跌价损失计入当期损益。

    10.长期投资核算方法

    ⑴长期债权投资：本公司年度内无长期债权投资。

    ⑵长期股权投资：本公司年度内无股票投资；其他股权投资按实际支付的价款计价入账。其他股权投资收益采用下列会计方法处理：投资额占被投资公司资本总额不足20%时，以成本法核算；投资额占被投资公司资本总额20%至50%时，以权益法核算；投资额占被投资公司资本总额50%以上及投资额虽占被投资公司资本总额20%至50%，但本公司对其实质上拥有控制权者，采用权益法核算并对其会计报表予以合并。

    期末，若因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致长期投资可收回金额低于账面价值，其差额作为长期投资减值准备，并计入当期损益。

    ⑶股权投资差额：采用权益法核算的长期股权投资，对长期股权投资取得时的初始投资成本与在被投资单位所有者权益中所占的份额有差额，以及对长期股权投资由成本法改为权益法核算时，投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额，设置“股权投资差额”明细科目核算。期末，对借方差额按不超过10 年的期限平均摊销；贷方差额按不低于10 年的期限平均摊销；合同规定了投资期限的，按投资期限摊销。

    11.固定资产核算方法

    ⑴固定资产标准：使用期限超过一年的房屋建筑物、机器设备、运输工具及其他与经营有关的工器具等，以及不属于经营的主要设备但单位价值在人民币2,000 元以上，使用期限超过两年的物品。

    ⑵固定资产计价：固定资产取得时按实际成本或评估值计价。

    ⑶固定资产折旧方法：固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原价、估计经济使用年限和预计净残值(原值的3%)确定其折旧率。已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值（即固定资产原价减去累计折旧和已计提的减值准备），以及尚可使用年限、预计净残值重新计算确定折旧率。已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。现行分类折旧率如下：

类别                       预计使用年限(年)          年折旧率(%)

房屋及建筑物                   15-35                    2.77-6.47

机器设备                        7-14                   6.93-13.86

运输工具                        8-10                   9.70-12.13

电子设备及其他                   5-8                  12.13-19.40

    期末，由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于账面价值，按单项固定资产可收回金额低于其账面价值的差额，提取固定资产减值准备。当存在下列情况之一时，应当按照该项固定资产的账面价值全额提取固定资产减值准备：

    ①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；

    ②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；

    ③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；

    ④已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；

    ⑤其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。

    12.在建工程核算方法

    在建工程按实际成本计价。在建工程以所建造的固定资产达到预定可使用状态时作为确认固定资产的时点。期末，当在建工程存在下列情况时，按单项在建工程可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备：

    ⑴长期停建并且预计在未来3 年内不会重新开工的在建工程；

    ⑵所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；

    ⑶其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。

    13.借款费用的核算方法

    ⑴借款费用资本化的确认原则：借款费用包括借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额。本公司为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款费用，同时满足以下三个条件时予以资本化，计入所购建固定资产的成本：

    ①资产支出（只包括为购建固定资产而以支付现金、转移非现金资产或承担带息债务形式发生的支出）已经发生；

    ②借款费用已经发生；

    ③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。

    ⑵借款费用资本化期间：本公司为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款费用，满足上述资本化条件的，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前所发生的，予以资本化，计入所购建固定资产的成本。如果固定资产的购建发生非正常中断，并且中断时间连续超过3 个月（含3 个月），将暂停借款费用的资本化，直至购建重新开始，再将其后至固定资产达到预定可使用状态前所发生的借款费用予以资本化。当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，将停止借款费用的资本化，以后发生的借款费用于发生当期直接计入财务费用。

    ⑶借款费用资本化金额的计算方法：本公司满足上述资本化条件的借款费用，每一会计期间的利息资本化金额系根据至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数及资本化率计算确定。

    14.预计负债的确认原则

    若与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债：

    ⑴该义务是公司承担的现时义务；

    ⑵该义务的履行很可能导致经济利益流出公司；

    ⑶该义务的金额能够可靠地计量。

    确认负债的金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数。如果所需支出存在一个金额范围，则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定；如果所需支出不存在一个金额范围，则最佳估计数按如下方法确定：

    ⑴或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定；

    ⑵或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。

    确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。

    15．无形资产核算方法

    ⑴无形资产的计价：按取得时的实际成本计价。取得时的实际成本按以下规定确定：

    ①购入的无形资产，按实际支付的价款作为实际成本；

    ②投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本；

    ③接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收债权换入无形资产的，按应收债权的账面价值加上补价及应支付的相关税费，作为实际成本。

    ⑵无形资产的摊销：自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销。本公司的无形资产具体项目及摊销年限如下：

    ①土地使用权，按各土地使用权证上注明的使用年限平均摊销；

    ②三证费、软胶囊技术、五酯胶囊及赖氨匹林药方工艺，按10 年摊销；

    ③五酯胶囊保护费，按7 年摊销。

    期末，当无形资产存在下列情况时，按单项无形资产可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备：

    ⑴该无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；

    ⑵该无形资产的市价在当期大幅下跌，并在剩余摊销年限内可能不会回升；

    ⑶其他足以表明无形资产的账面价值已超过可收回金额的情形。

    如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期管理费用。

    16.长期待摊费用核算方法

    长期待摊费用按实际支出入账，在项目的受益期内分期平均摊销。筹建期间发生的开办费用，先在长期待摊费用中归集，待开始生产经营当月起一次性计入损益。

    17.收入确认原则

    ⑴产品销售：公司将产品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方，对该产品不再保留继续管理权和实际控制权，与交易相关的价款已经收到或已经取得了收款的证据，与收入相关的产品成本能够可靠地计量，确认收入的实现。

    ⑵提供劳务：劳务已经提供，相关的成本能够可靠计算，其经济利益能够流入，确认收入的实现。

    ⑶他人使用本公司资产：他人使用本公司货币性资产发生的利息收入，按使用货币性资产的时间和

    适用利率计算确定；他人使用本公司非货币性资产，发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足：1）与交易相关的经济利益能够流入公司；2）收入的金额能够可靠地计量。

    18.所得税的会计处理方法

    本公司所得税的会计处理方法采用应付税款法。

    19.合并会计报表的编制方法

    本合并会计报表系按照财政部财会字[1995]11 号文《合并会计报表暂行规定》和财会二字[1996]2 号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》等有关文件的要求编制。

    本公司列入合并会计报表范围的子公司(详情列示于附注四)所执行的会计制度与母公司一致。

    本公司与列入合并会计报表范围的子公司之间的所有重大交易和资金往来，均在会计报表合并时予以抵销。

    少数股东权益是指子公司资产净值中由母公司以外的其他投资者所拥有的权益。少数股东损益是指除母公司以外的其他投资者在子公司应分享的利润（或应承担的亏损）。

    三.税项

    ⑴本公司主要适用的税种和税率

税种                        计税依据                    税率

增值税                     产品或劳务销售收入             17%

营业税                     营业收入                       5%

城市维护建设税             增值税、营业税额               7%

教育费附加                 增值税、营业税额               3%

企业所得税                 应纳税所得额                   15%

    ⑵优惠税率及批文

    ①增值税

    根据青海省国家税务局青国税流字[2000]111 号文的规定，本公司生产销售的饲料产品磷酸氢钙、肉骨粉免征增值税。

    ②所得税

    根据青海省地方税务局、青海省经济贸易委员会青地税发[2002]222 号及成都市金牛区地方税务局金牛地税审[2002]40 号文的规定，本公司及本公司之控股子公司——四川禾正制药有限责任公司企业所得税享受减按15%税率缴纳的优惠政策。

    四、控股子公司

    本公司的控股子公司概况列示如下：

公司名称              注册地点      注册资本  成立日期

四川禾正制药有限

责任公司                成都市  RMB2,000万元   1997.05.26

青海明诺胶囊有限

公司                    西宁市    USD200万元   2000.04.14

青海明杏生物工程

有限公司*1              西宁市    USD200万元   2002.05.17

广汉明浩骨制品有

限责任公司*2            广汉市  RMB1,000万元   2002.03.15

西宁凌霄物资回收

有限公司*3              西宁市     RMB50万元   1999.08.20

成都超能生物技术

开发有限公司*4          成都市     RMB80万元   1997.10.28

公司名称               投资金额     拥有权益     主营业务

四川禾正制药有限

责任公司             45,000,650.34       90%     生产、销售、

                                                 代理胶囊剂、

                                                 原料药、非

                                                 食用保健品

青海明诺胶囊有限

公司                 11,666,694.60       75%     药用胶囊的

                                                 制造、销售

青海明杏生物工程

有限公司*1           10,790,000.00       65%     软胶囊产品

                                                 的开发、制

                                                 造、销售

广汉明浩骨制品有

限责任公司*2          9,500,000.00       95%     牲畜骨收购、

                                                 明胶产品加

                                                 工销售

西宁凌霄物资回收

有限公司*3              437,392.10       80%     杂骨回收

成都超能生物技术

开发有限公司*4          678,668.79        93.75% 生物产品的

                                                 开发与销售

公司名称                  会计报表

                          是否合并

四川禾正制药有限

责任公司                        是

青海明诺胶囊有限

公司                            是

青海明杏生物工程

有限公司*1                      是

广汉明浩骨制品有

限责任公司*2                    是

西宁凌霄物资回收

有限公司*3                      否

成都超能生物技术

开发有限公司*4                  否

    *1 青海明杏生物工程有限公司系经青海省对外贸易经济合作厅青外经贸资字[2000]257 号文批准，由本公司与台湾杏辉药品工业有限公司（以下简称“台湾杏辉公司”）共同出资组建，合同约定双方应出资200 万美元，其中本公司应出资150 万美元，台湾杏辉公司应出资50 万美元。截止2002 年2 月27日，本公司已缴付出资人民币1,245 万元；台湾杏辉公司以专有技术作价30 万美元，剩余20 万美元以现金缴付，双方已全额缴付出资。2002 年5 月17 日，该公司领取了注册号为企合青总副字第0209 号的《企业法人营业执照》。

    2002 年11 月7 日，本公司与青海制药集团有限责任公司（以下简称“青海制药公司”）签订协议，将所持该公司10%的股权转让给青海制药公司持有，转让价格为投资成本人民币166 万元。股权转让后，本公司、台湾杏辉公司及青海制药公司分别持有该公司65%、25%及10%的股权。截止2002 年12 月31 日，该公司尚处试生产阶段。

    *2 广汉明浩骨制品有限责任公司系由本公司与本公司之控股子公司——四川禾正制药有限责任公司（以下简称“四川禾正公司”）共同出资组建，双方均以现金出资，其中：本公司出资人民币950 万元，持有该公司95%的股权；四川禾正公司出资人民币50 万元，持有该公司5%的股权。截止2002 年12 月31 日，该公司尚处试生产阶段。

    *3、*4：鉴于该两公司目前经营规模、资产规模均很小，根据重要性原则，本公司未将该两公司的会计报表纳入合并会计报表范围。

    五、合并会计报表主要项目注释:

    1.货币资金

项目         2002-12-31       2001-12-31

现金           52,727.50        48,751.32

银行存款  120,167,074.10*  104,561,404.71

合计      120,219,801.60   104,610,156.03

    *其中用于银行承兑汇票的保证金为1,000,000.00 元。

    2.短期投资

                      2002-12-31           2001-12-31

项目               金额     跌价准备     金额  跌价准备

开放式基金投资  201,510.00    26,841.50    --        --

短期投资净额    174,668.50

    3.应收票据

种类          2002-12-31     2001-12-31

银行承兑汇票     403,850.00     600,000.00

    本账户余额中无应收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。

    4.应收账款

    应收账款的账龄分析列示如下:

                                     2002-12-31

账龄              金额     比例       坏账准备           净额

1年以内     48,188,083.27    68.19%    240,863.45  47,947,219.82

1至2年       7,358,853.80    10.41%     73,588.54   7,285,265.26

2至3年       7,422,553.45    10.50%    371,127.67   7,051,425.78

3年以上      7,702,955.99    10.90%    770,295.60   6,932,660.39

合计        70,672,446.51   100.00%  1,455,875.26  69,216,571.25

                             2001-12-31

账龄              金额     比例       坏账准备           净额

1年以内     38,693,445.40    56.57%    193,467.23  38,499,978.17

1至2年      18,051,807.21    26.39%    180,518.07  17,871,289.14

2至3年       5,827,701.68     8.52%    291,385.08   5,536,316.60

3年以上      5,824,782.71     8.52%    582,478.27   5,242,304.44

合计        68,397,737.00   100.00%  1,247,848.65  67,149,888.35

    本账户余额中无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款；欠款金额前五名合计为14,443,233.85 元，占总额的20.44%。

    5.其他应收款

    其他应收款的账龄分析列示如下:

                              2002-12-31

账龄              金额     比例      坏账准备           净额

1年以内     48,122,208.20    94.30%   239,206.09  47,883,002.11

1至2年       1,674,065.59     3.30%    16,740.65   1,657,324.94

2至3年         809,477.28     1.60%    40,473.86     769,003.42

3年以上        422,997.19     0.80%    42,299.72     380,697.47

合计        51,028,748.26   100.00%   338,720.32  50,690,027.94

                            2001-12-31

账龄              金额     比例      坏账准备           净额

1年以内     10,550,972.86    86.32%    53,754.87  10,497,217.99

1至2年       1,217,696.36     9.96%    12,176.96   1,205,519.40

2至3年         164,580.50     1.35%     8,229.03     156,351.47

3年以上        290,276.94     2.37%    29,027.69     261,249.25

合计        12,223,526.66   100.00%   103,188.55  12,120,338.11

    本账户余额中无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款；欠款金额前五名合计为45,936,630.74 元，占总额的90.02%。

    6.预付账款

    预付账款的账龄分析列示如下:

               2002-12-31                2001-12-31

账龄           金额     比例            金额     比例

1年以内  21,289,886.01    80.13%  14,515,233.73    58.55%

1至2年    4,344,671.70    16.35%   9,935,388.68    40.08%

2至3年      918,163.17     3.46%     203,832.00     0.82%

3年以上      15,201.00     0.06%     135,761.37     0.55%

合计     26,567,921.88   100.00%  24,790,215.78   100.00%

    本账户余额中无预付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项；账龄超过1 年的预付款项主要为本公司之控股子公司——四川禾正制药有限责任公司预付的新药委托研制费，因尚在研制期内，故未转回。

    7.存货

2002-12-31 2001-12-31

项目               金额       跌价准备           金额     跌价准备

原材料        8,402,962.54          --     11,572,433.84    73,310.32

低值易耗品      490,353.13          --         42,976.97        --

包装物          817,365.74          --        616,007.97        --

委托加工材料  1,300,517.59          --             --           --

在产品       15,752,861.30          --     13,906,464.94        --

自制半成品    1,020,998.06          --        194,920.65        --

库存商品     28,649,639.73     437,873.75  15,293,634.13        --

合计         56,434,698.09     437,873.75  41,626,438.50    73,310.32

存货净额     55,996,824.34  41,553,128.18

    8.待摊费用

项目              2002-12-31       2001-12-31     结存原因

修理费               607,772.82     713,937.08  预付下年费用

其他                  33,333.34     122,533.34  预付下年费用

合计                 641,106.16     836,470.42

    9.长期股权投资

项目          2001-12-31      本年增加      本年摊销

其他股权投资*  1,052,124.46  5,455,236.43        --

合并价差         928,367.37         --       109,219.69

合计           1,980,491.83  5,455,236.43    109,219.69

项目                本年减少  2002-12-31

其他股权投资*             --   6,507,360.89

合并价差                  --     819,147.68

合计                      --   7,326,508.57

    *其他股权投资明细列示如下：

被投资单位名称                初始投资金额         占被投资单位

                                                    注册资本比例

西宁凌霄物资回收有限公司           400,000.00            80.00%

西宁正润城市发展股份有限公司     4,901,300.00             3.25%

成都超能生物技术开发有限公司       750,000.00            93.75%

西安天拓保健有限公司               490,000.00            49.00%

合计                             6,541,300.00

被投资单位名称                2001-12-31     本年增加投资

西宁凌霄物资回收有限公司         302,124.46            --

西宁正润城市发展股份有限公司          --        4,901,300.00

成都超能生物技术开发有限公司     750,000.00            --

西安天拓保健有限公司                  --          490,000.00

合计                           1,052,124.46     5,391,300.00

被投资单位名称               本年权益调整      累计权益调整

西宁凌霄物资回收有限公司        135,267.64         37,392.10

西宁正润城市发展股份有限公司         --                --

成都超能生物技术开发有限公司    (71,331.21)       (71,331.21)

西安天拓保健有限公司                 --                --

合计                             63,936.43        (33,939.11)

被投资单位名称                               2002-12-31

西宁凌霄物资回收有限公司                      437,392.10

西宁正润城市发展股份有限公司                4,901,300.00

成都超能生物技术开发有限公司                  678,668.79

西安天拓保健有限公司                          490,000.00

合计                                        6,507,360.89

年末，由于各项长期投资的可收回金额均高于账面价值，故未对其计提减值准备。10.固定资产、累计折旧及固定资产减值准备

                    2001-12-31           本年增加       本年减少

固定资产原价：

房屋及建筑物       57,849,127.45    19,749,948.53          --

机器设备          161,045,296.40  1,163,497,67             --

运输工具            5,126,432.80       677,651.00     795,965.00

电子设备及其他      6,230,876.18     2,772,448.07          --

合计              230,251,732.83    24,363,545.27     795,965.00

累计折旧：

房屋及建筑物        8,015,283.93     8,927,427.40          --

机器设备           45,346,920.26    10,910,829.37          --

运输工具            1,247,975.13       793,104.05          --

电子设备及其他      3,339,297.44     2,061,417.63          --

合计               57,949,476.76    22,692,778.45          --

固定资产净值      172,302,256.07

固定资产减值准备    3,843,871.69

固定资产净额      168,458,384.38

                                               2002-12-31

固定资产原价：

房屋及建筑物                                 77,599,075.98

机器设备                                    162,208,794.07

运输工具                                      5,008,118.80

电子设备及其他                                9,003,324.25

合计                                        253,819,313.10

累计折旧：

房屋及建筑物                                 16,942,711.33

机器设备                                     56,257,749.63

运输工具                                      2,041,079.18

电子设备及其他                                5,400,715.07

合计                                         80,642,255.21

固定资产净值                                173,177,057.89

固定资产减值准备                              3,542,912.69

固定资产净额                                169,634,145.20

    *1.固定资产原值本年增加数包含在建工程完工转入5,936,224.37 元；收购金牛集团动力分厂、汽车队所属的固定资产评估原值14,642,243.00 元（相应累计折旧7,097,420.00 元）。

    *2.用于3,500 万元长期借款抵押的房屋及机器设备评估价值为4,400 万元。

    *3.固定资产减值准备明细列示如下：

类别          2001-12-31     本年计提  本年转回     2002-12-31

房屋及建筑物   1,880,585.25        --        --      1,880,585.25

机器设备       1,627,027.44        --        --      1,627,027.44

运输工具         336,259.00        --   300,959.00      35,300.00

合计           3,843,871.69        --   300,959.00   3,542,912.69

类别                                          计提原因

房屋及建筑物                                  严重腐蚀

机器设备                                      技术落后

运输工具                                      长期闲置

合计

    11.在建工程

工程名称                预算数     2001-12-31       本年增加额

6亿粒软胶囊工程     41,490,000.00   7,367,444.29    30,070,336.35

800吨彩色感光材料  167,375,000.00     939,537.70    16,396,541.61

用照相明胶工程

制胶技改工程                        1,273,223.37          --

GMP技术改造项目     32,835,300.00     320,000.00    17,517,516.79

脱脂骨粒项目        11,708,317.83          --        8,893,589.99

其他零星工程                          451,915.00       683,448.75

合计                               10,352,120.36    73,561,433.49

工程名称             本年转入            2002-12-31    工程投入

                     固定资产额                      占预算比例

6亿粒软胶囊工程            --         37,437,780.64    90.23%

800吨彩色感光材料          --         17,336,079.31    10.36%

用照相明胶工程

制胶技改工程        1,273,223.37                 --

GMP技术改造项目            --         17,837,516.79    54.32%

脱脂骨粒项目        4,278,317.83       4,615,272.16    75.96%

其他零星工程            384,683.17       750,680.58

合计               5,936,224,37       77,977,329.48

工程名称                                                  资金来源

6亿粒软胶囊工程                                    配股资金及财

                                                    政贴息借款

800吨彩色感光材料                                   财政借款及

用照相明胶工程                                       银行借款

制胶技改工程                                           其他

GMP技术改造项目                                        其他

脱脂骨粒项目                                           其他

其他零星工程                                           其他

合计

    利息资本化金额：

工程名称               2001-12-31  本年增加额      本年转入固定资产额

800吨彩色感光材料用照

相明胶工程                     --     167,054.49*                  --

工程名称                                         2002-12-31

800吨彩色感光材料用照

相明胶工程                                          167,054.49

    *利息资本化率为3.02%，系根据1,500 万元财政借款的年利率2.55%和9,000 万元银行借款的年利率6.34%加权平均计算；累计支出加权平均数为5,536,371.92 元。

    年末，由于各项在建工程的可收回金额均高于账面价值，故未对其计提减值准备。

    12.无形资产

名称          取得方式        原值     2001-12-31     本年增加额

土地使用权        购入   5,532,388.00   4,572,412.35  19,118,086.00*1

非专利技术  购入、投入   5,272,000.00     577,598.80   4,395,000.00

三证费            购入   2,000,000.00   1,264,380.61          --

合计                    12,804,388.00   6,414,391.76  23,513,086.00

名称        本年转出额          本年摊销额     2002-12-31

土地使用权  19,118,086.00*2     184,412.88   4,387,999.47

非专利技术          --          368,372.93   4,604,225.87

三证费              --          200,000.04   1,064,380.57

合计        19,118,086.00       752,785.85  10,056,605.91

    *1 其中本公司之控股子公司——四川禾正制药有限责任公司取得位于成都市金牛区高科技产业开发区土桥村11 组内，面积为28,720.86 平方米的土地使用权，土地出让金及转让费为10,582,086.00元，目前该土地使用权证正在办理中；本公司之控股子公司——青海明杏生物工程有限公司取得位于西宁市经济技术开发区内，面积为18,498.48 平方米的土地使用权，土地出让金为2,214,000.00 元；本公司之控股子公司——广汉明浩骨制品有限责任公司取得位于广汉市西外乡柏林村二社内，面积为9,281.00 平方米的土地使用权，土地出让金为548,000.00 元；本公司取得位于西宁市傅家寨13 号，面积为30,476.20 平方米的土地使用权，土地出让金为3,000,000.00 元；本公司取得位于西宁市经济技术开发区内，面积为14,756.76 平方米的土地使用权，土地出让金为2,774,000.00 元。

    上述土地使用权使用年限均为50 年。

    *2 对上述为实施工程项目而取得的土地使用权，因其在取得前工程项目就已开工，故本公司将其全额转入相应的工程项目成本。

    年末，由于各项无形资产的可收回金额均高于账面价值，故未对其计提减值准备。

    13.长期待摊费用

    长期待摊费用2002 年12 月31 日的余额为1,150,619.85 元，系本公司之控股子公司——青海明杏生物工程有限公司本年发生的筹建费用。

    14.短期借款

借款类别  2002-12-31     2001-12-31

保证      77,400,000.00  49,560,000.00

    截止2002 年12 月31 日，本公司无逾期短期借款。

    15.应付票据

种类          2002-12-31     2001-12-31

银行承兑汇票   3,000,000.00          --

    本账户余额中无应付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。

    16.应付账款

    应付账款2002 年12 月31 日的余额为37,422,255.82 元，无应付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项；无账龄超过3 年的大额款项。

    17.预收账款

    预收账款2002 年12 月31 日的余额为2,241,231.96 元，无预收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项；无账龄超过1 年的大额预收款项。

    18.应付股利

    应付股利2002 年12 月31 日的余额为1,480,000.00 元，系应付本公司之股东——西宁正润城市发展股份有限公司的股利款。

    19.应付利息

    应付利息2002 年12 月31 日的余额为192,271.58 元，系本公司从西宁市财政局取得的分期付息一次还本的长期借款至本年末止未付的利息。

    20.应交税金

税项                  2002-12-31      2001-12-31

增值税                 1,573,986.95    1,495,735.41

营业税                        --          93,900.00

城市维护建设税           126,010.95      185,173.23

企业所得税              (926,525.09)   1,142,669.55

土地使用税                 2,533.00           --

房产税                    10,306.38           --

固定资投资方向调节税      55,344.92       55,344.92

个人所得税                12,125.42        1,303.00

合计                     853,782.53    2,974,126.11

    21.其他应交款

项目                  2002-12-31      2001-12-31

教育费附加               566,858.86      565,642.70

交通费附加                    --          54,672.97

合计                     566,858.86      620,315.67

    22.其他应付款

    其他应付款2002 年12 月31 日的余额为6,895,507.79 元，无应付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项；无账龄超过3 年的大额款项。

    23.长期借款

                               2002-12-31

借款条件 币种           原币     折合本位币

信用      RMB     70,000,000.00  70,000,000.00

保证      RMB     48,680,000.00  48,680,000.00

          USD        520,000.00   4,304,196.00

抵押      RMB     35,000,000.00  35,000,000.00

合计             157,984,196.00  66,500,000.00

                                     2001-12-31

借款条件                          原币     折合本位币

信用                        15,000,000.00  15,000,000.00

保证                        47,180,000.00  47,180,000.00

                               520,000.00   4,320,000.00

抵押                                --             --

合计

    截止2002 年12 月31 日，本公司无逾期长期借款。

    24.少数股东权益

少数股东名称                   2002-12-31     2001-12-31

深圳市星鹏投资发展有限公司      5,000,072.27   3,980,484.72

加拿大泰克诺伐设备与服务公司    3,888,898.20   4,027,062.93

青海制药集团有限责任公司        1,660,000.00          --

台湾杏辉药品工业有限公司        4,150,000.00          --

合计                           14,698,970.47   8,007,547.65

    25.股本

股份类别                       2001-12-31       本年增加

一、尚未流通股份

1.发起人股份                   63,342,000.00          --

其中：国有法人持有股份         54,342,000.00          --

境内法人持有股份                9,000,000.00          --

2.定向法人持有股份             24,400,000.00  53,742,000.00

其中：国家持有股份                     --     53,742,000.00

境内法人持有股份               24,400,000.00  24,400,000.00

尚未流通股份合计               87,742,000.00  53,742,000.00

二、已流通股份                          -

境内上市的人民币普通股         63,960,000.00          --

已流通股份合计                 63,960,000.00          --

三、股份总额                  151,702,000.00          --

股份类别                               本年减少      2002-12-31

一、尚未流通股份

1.发起人股份                         53,742,000.00    9,600,000.00

其中：国有法人持有股份               53,742,000.00      600,000.00

境内法人持有股份                             --       9,000,000.00

2.定向法人持有股份                           --      78,142,000.00

其中：国家持有股份                           --      53,742,000.00

境内法人持有股份

尚未流通股份合计                     53,742,000.00   87,742,000.00

二、已流通股份

境内上市的人民币普通股                       --      63,960,000.00

已流通股份合计                               --      63,960,000.00

三、股份总额                                 --     151,702,000.00

    如公司简介中所述，本公司原第一大股东——青海金牛胶业集团有限公司将其持有的5,374.20 万股国有法人股无偿划转给青海企业技术创新投资管理有限责任公司持有，该股权划转事宜已获财政部有关文件批准，股权性质重新界定为国家股。

    26.资本公积

项目            2001-12-31       本年增加   本年减少     2002-12-31

股本溢价        80,392,303.94          --         --    80,392,303.94

27.盈余公积

项目              2001-12-31      本年增加     本年减少    2002-12-31

法定盈余公积    10,089,699.21   1,679,464.15      --    11,769,163.36

公益金           8,071,759.36   1,343,571.32      --     9,415,330.68

任意盈余公积     2,963,771.79          --         --     2,963,771.79

合计            21,125,230.36   3,023,035.47      --    24,148,265.83

    28.未分配利润

项目                      提取比例              2002 年度

年初未分配利润                           21,171,021.51

加：本年净利润                            8,479,552.98

减：利润分配                              3,023,035.47

1.提取法定盈余公积               10%      1,679,464.15

2.提取法定公益金                  8%      1,343,571.32

年末未分配利润                           26,627,539.02

    29.主营业务收入与成本

主营业务收入主营业务成本

行业          2002年度       2001年度      2002年度       2001年度

化工        51,390,469.97  52,295,115.40 41,152,880.66  44,636,361.17

医药        50,960,864.51  47,632,994.48  7,120,497.10   7,225,774.63

医药包装    30,606,887.70  22,198,940.45 24,154,734.83  14,330,701.80

小计       132,958,222.18 122,127,050.33 72,428,112.59  66,192,837.60

公司内各行

业相互抵销  13,701,291.08   3,542,384.30 14,658,657.94   3,642,261.96

合计       119,256,931.10 118,584,666.03 57,769,454.65  62,550,575.64

    2002 年度，本公司前五名客户的销售收入总额为23,558,575.67 元，占全部销售收入的19.75%。

    30.主营业务税金及附加

项目         2002年度      2001年度

城建税        851,521.11    803,048.20

教育费附加    364,937.61    344,163.28

交通费附加    114,013.06    290,249.88

合计        1,330,471.78  1,437,461.36

    31.其他业务利润

                                   2002年度

项目           其他业务收入     其他业务支出     其他业务利润

材料销售            626,885.49       625,865.54         1,019.95

制版费                1,538.46            --            1,538.46

技术培训                 --               --               --

技术服务及

咨询 *1

                  1,680,000.00            --        1,680,000.00

技术转让*2          550,000.00            --          550,000.00

合计              2,858,423.95       625,865.54     2,232,558.41

                                                   2001年度

项目                            其他业务收入     其他业务支出     其他业务利润

材料销售                             193,992.15       176,383.32        17,608.83

制版费                                 4,615.38            --            4,615.38

技术培训                             427,500.00            --          427,500.00

技术服务及

咨询 *1

                                          --               --               --

技术转让*2                                --               --               --

合计                                 626,107.53        176383.32       449,724.21

    *1 系根据本公司与兰州胶囊厂于2002 年8 月15 日签订的协议，本公司终止租赁该厂的合同后，再对其有偿提供技术咨询三个月，收取费用650,000.00 元；以及本公司与青海堪察设计研究院于2002 年6月16 日签订的协议，本公司为该公司承担的技改项目提供工艺设计的技术服务与咨询，收取费用1,030,000.00 元。

    *2 系根据本公司与贵州镇宁生物工业有限公司于2002 年10 月9 日签订的《技术出让协议书》，本公司向该公司提供全套脱脂工艺技术规程以及相关服务所收取的技术出让费。

    32.财务费用

项目             2002年度      2001年度

利息支出        6,681,760.41  3,701,733.41

金融机构手续费     15,424.16     11,480.31

减：利息收入      505,926.95    264,249.98

贴息*             200,000.00         --

汇兑收益           13,961.53         --

资金占用费             --     1,469,853.48

合计            5,977,296.09  1,979,110.26

    *系本年收到国家信息产业部给予本公司的2000 至2001 年度电子商务工程借款贴息。

    33.投资收益

项目                    2002年度      2001年度

股权投资收益              63,936.43    (97,875.54)

计提的短期投资跌价准备   (26,841.50)

股权投资差额摊销        (109,219.69)  (109,219.69)

合计                     (72,124.76)  (207,095.23)

34.补贴收入

项目                        2002年度     2001年度

流转税返还*                155,400.00   675,395.53

    *系根据成都市金牛区财政局金财发[2000]09 号文，本公司之控股子公司——四川禾正制药有限责任公司于2002 年上半年收到的2001 年上交的流转税返还。

    35.少数股东损益

少数股东名称                         2002年度       2001年度

深圳市星鹏投资发展有限公司          1,019,587.55   1,257,810.62

加拿大泰克诺伐设备与服务公司         (138,164.73)   (122,937.07)

合计                                  881,422.82   1,134,873.55

    36.收到的其他与经营活动有关的现金

项目                                 2002年度

技术服务、咨询及出让费              2,230,000.00

利息收入                              505,926.95

制版费                                  1,538.46

合计                                2,737,465.41

    37.支付的其他与经营活动有关的现金

项目                                 2002年度

市场开发费                         25,720,665.03

运输费                              2,657,202.14

差旅费                              1,359,219.43

办公费                              1,040,584.63

各种中介费                            965,970.12

银行承兑汇票保证金                  1,000,000.00

金牛集团借款净增加额               39,681,317.15

其他往来及费用性支出                4,086,189.94

合计                               76,511,148.44

    38.收到的其他与投资活动有关的现金

项目              2002年度

工程质量保证金     550,000.00

电子商务工程贴息   200,000.00

合计               750,000.00

    39.收到的其他与筹资活动有关的现金

    收到的其他与筹资活动有关的现金3,360,000.00 元，系收到的借款财政贴息。

    40.支付的其他与筹资活动有关的现金

    支付的其他与筹资活动有关的现金1,577,088.50 元，系将收到的财政贴息实际用于支付相应的借款利息。

    41. 现金的年末余额

    现金的年末余额119,219,801.60，系货币资金年末余额120,219,501.60 元扣除银行承兑汇票保证金1,000,000.00 元后的金额。

    六、母公司会计报表附注

    1.应收账款

    应收账款的账龄分析列示如下：

                           2002-12-31

账龄           金额     比例       坏账准备           净额

1年以内  39,041,611.39    65.70%    177,279.39  38,864,332.00

1至2年    5,692,221.91     9.58%     56,922.22   5,635,299.69

2至3年    7,076,672.19    11.91%    353,833.61   6,722,838.58

3年以上   7,609,522.39    12.81%    760,952.24   6,848,570.15

合计     59,420,027.88   100.00%  1,348,987.46  58,071,040.42

                        2001-12-31

账龄           金额     比例       坏账准备           净额

1年以内  28,918,593.50    49.83%    144,592.97  28,774,000.53

1至2年   17,577,211.26    30.28%    175,772.11  17,401,439.15

2至3年    5,737,472.78     9.89%    286,873.64   5,450,599.14

3年以上   5,806,170.71    10.00%    580,617.07   5,225,553.64

合计     58,039,448.25  100%      1,187,855.79  56,851,592.46

    2.其他应收款

    其他应收款的账龄分析列示如下:

                                 2002-12-31

账龄              金额     比例      坏账准备           净额

1年以内     82,951,822.78    85.06%   227,907.04  82,723,915.74

1至2年      13,755,086.24    14.10%     9,645.90  13,745,440.34

2至3年         499,477.28     0.51%    24,973.86     474,503.42

3年以上        317,111.59     0.33%    31,711.16     285,400.43

合计        97,523,497.89   100.00%   294,237.96  97,229,259.93

                               2001-12-31

账龄              金额     比例      坏账准备           净额

1年以内     25,141,719.06    96.51%   126,708.60  25,015,010.46

1至2年         587,850.36     2.25%     5,878.50     581,971.86

2至3年         142,321.70     0.55%     7,116.09     135,205.61

3年以上        180,061.94     0.69%    18,006.19     162,055.75

合计        26,051,953.06   100.00%   157,709.38  25,894,243.68

    3.长期股权投资

项目              2001-12-31       本年增加       本年摊销   本年减少

其他股权投资*1  48,207,675.66  34,088,361.38        --             --

股权投资差额*2     928,367.37          --      109,219.69          --

合计            49,136,043.03  34,088,361.38     109,219.69        --

项目                                                2002-12-31

其他股权投资*1                                      82,296,037.04

股权投资差额*2                                         819,147.68

合计                                                83,115,184.72

    *1 其他股权投资明细列示如下：

被投资单位名称                初始投资金额     占被投资单位

                                                注册资本比例

四川禾正制药有限责任公司        24,742,540.35            90.00%

青海明杏生物工程有限公司        10,790,000.00            65.00%

青海明诺胶囊有限公司            12,450,000.00            75.00%

广汉明浩骨制品有限责任公司       9,500,000.00            95.00%

西宁凌霄物资回收有限公司           400,000.00            80.00%

西宁正润城市发展股份有限公司     4,901,300.00             3.25%

合计                            62,783,840.35

被投资单位名称                2001-12-31     本年增加投资

四川禾正制药有限责任公司      35,824,362.42            --

青海明杏生物工程有限公司              --       10,790,000.00

青海明诺胶囊有限公司          12,081,188.78            --

广汉明浩骨制品有限责任公司            --        9,500,000.00

西宁凌霄物资回收公司             302,124.46            --

西宁正润城市发展股份有限公司          --        4,901,300.00

合计                          48,207,675.66    25,191,300.00

被投资单位名称                本年权益调整      累计权益调整

四川禾正制药有限责任公司         9,176,287.92     25,116,107.18

青海明杏生物工程有限公司                --                --

青海明诺胶囊有限公司              (414,494.18)      (783,305.40)

广汉明浩骨制品有限责任公司              --                --

西宁凌霄物资回收公司               135,267.64         37,392.10

西宁正润城市发展股份有限公司            --                --

合计                             8,897,061.38     24,370,193.88

被投资单位名称                   累计分回红利     2002-12-31

四川禾正制药有限责任公司           4,857,997.19  45,000,650.34

青海明杏生物工程有限公司                  --     10,790,000.00

青海明诺胶囊有限公司                      --     11,666,694.60

广汉明浩骨制品有限责任公司                --      9,500,000.00

西宁凌霄物资回收公司                      --        437,392.10

西宁正润城市发展股份有限公司              --      4,901,300.00

合计                               4,857,997.19  82,296,037.04

    *2 股权投资差额明细列示如下:

被投资            初始金额           形成原            摊销

单位名称                               因              期限

四川禾正制药

有限责任公司     1,092,196.90     追溯调整固定        10年

                                  资产减值准备

被投资            2002-12-31

单位名称        本年销额额    摊销余额

四川禾正制药

有限责任公司     109,219.69  819,147.68

    4.主营业务收入与成本

                                          主营业务收入

产品名称                      2002年度       2001年度

药用明胶                    33,859,280.14  31,511,082.77

工业明胶                     3,460,194.77   8,160,289.39

肉骨粉                       4,926,040.00   6,590,490.00

骨油                           837,884.14     900,182.40

磷酸氢钙                     8,307,070.92   5,133,070.84

机制空心硬胶囊              11,842,413.87  19,209,466.06

合计                        63,232,883.84  71,504,581.46

                                  主营业务成本

产品名称                       2002年度       2001年度

药用明胶                     27,527,306.61  22,639,058.11

工业明胶                      3,417,023.66   9,591,233.09

肉骨粉                        5,660,751.50   7,693,909.87

骨油                            509,371.10     795,883.20

磷酸氢钙                      4,038,427.79   3,916,276.90

机制空心硬胶囊               10,234,723.81  12,474,608.44

合计                         51,387,604.47  57,110,969.61

    5.投资收益

项目                     2002年度        2001年度

股权投资收益            8,897,061.38   10,853,608.83

计提的短期投资跌价准备    (26,841.50)          --

股权投资差额摊销         (109,219.69)    (109,219.69)

合计                    8,761,000.19   10,744,389.14

    七、关联方关系及其交易

    1.存在控制关系的关联方:

关联方名称                       注册地址      主营业务

青海企业技术创新投资管理有限      西宁市  对高新技术、企业技

责任公司                                  术创新进行投资；发

                                          起设立科技风险投

                                          资基金等

西宁凌霄物资回收有限公司          西宁市  杂骨回收

成都超能生物技术开发有限公司      成都市  生物产品的开发与

                                          销售

关联方名称                   与本公司关系 经济性质或类型   法定代表人

青海企业技术创新投资管理有限   母公司         国有独资有限  李相贤

责任公司                                      责任公司

西宁凌霄物资回收有限公司       子公司         有限责任公司  吴镇海

成都超能生物技术开发有限公司   子公司         有限责任公司  吴克勤

    2.存在控制关系的关联方的注册资本及其变化

关联方名称                    2001-12-31        本年增加     本年减少

青海企业技术创新投资管理有限

责任公司                      20,000,000.00  230,000,000.00        --

西宁凌霄物资回收有限公司         500,000.00           --           --

成都超能生物技术开发有限公司     800,000.00           --           --

广汉明浩骨制品有限责任公司            --      10,000,000.00        --

关联方名称                         2002-12-31

青海企业技术创新投资管理有限

责任公司                          250,000,000.00

西宁凌霄物资回收有限公司              500,000.00

成都超能生物技术开发有限公司          800,000.00

广汉明浩骨制品有限责任公司         10,000,000.00

    2002 年5 月30 日，经青海省工商行政管理局核准，本公司之控股股东——青海企业技术创新投资管理有限责任公司注册资本由2,000 万元增加至25,000 万元。

    3.存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化

                                 2001-12-31

关联方名称                       权益     比例        本年增加

青海企业技术创新投资管理有限

责任公司                           --       --      53,742,000.00

西宁凌霄物资回收有限公司      302,124.46    80.00%     135,267.64

成都超能生物技术开发有限公司  750,000.00    93.75%          --

                                                  2002-12-31

关联方名称                     本年减少           权益     比例

青海企业技术创新投资管理有限

责任公司                             --     53,742,000.00    35.43%

西宁凌霄物资回收有限公司             --        437,392.10    80.00%

成都超能生物技术开发有限公司     71,331.21     678,668.79    93.75%

    4.关联交易

    A.购货

关联方名称                        2002年度     2001年度  定价政策

西宁凌霄物资回收有限公司       8,057,264.96  21,431,747.75      市价

青海金牛胶业集团有限公司       --             5,521,378.07      市价

    B.销货

关联方名称                2002年度   2001年度     定价政策

青海金牛胶业集团有限公司        --  1,812,489.44      市价

    C.购买资产

根据本公司与金牛胶业集团有限公司（以下简称“金牛集团”）于2002 年5 月27 日签订的协议，本公司出资收购了金牛集团所属的动力分厂、骨胶分厂、汽车队部分经营性净资产，交易价格以该等资产截止2001 年12 月31 日，经西宁市财政局确认的青海兴华资产评估有限责任公司评估值为准，金额为754.48万元。

    D.受让股权

    根据本公司与金牛集团于2002 年5 月27 日签订的协议，本公司受让金牛集团持有的西宁正润城市发展股份有限公司3.25%的股权，交易价格以西宁正润城市发展股份有限公司截止2001 年12 月31 日经审计后的净资产为准，金额为4,901,300.00 万元。

    5.关联方应收应付款项余额

账项                                      2002-12-31 2001-12-31

关联方名称                              金额          金额

其他应收款金牛集团                 7,902,230.33         59.74

成都超能生物技术开发有限公司         120,000.00         --

预付账款西宁凌霄物资回收有限公司  10,638,419.50  5,414,837.24

其他应付款金牛集团                 3,798,810.44         61.54

成都超能生物技术开发有限公司         200,000.00         --

账项                                 占全部应收(付)款项余额的比重(%)

关联方名称                           2002-12-31     2001-12-31

其他应收款金牛集团

成都超能生物技术开发有限公司               0.24          --

预付账款西宁凌霄物资回收有限公司          40.08          29.95

其他应付款金牛集团

成都超能生物技术开发有限公司               2.90          --

    八、或有事项

    1.担保事项

    截止2002 年12 月31 日，本公司对外提供担保金额为6,360 万元，其中：为青海量具刃具有限责任

    公司760 万元银行借款提供担保；为青海三普药业股份有限公司700 万元银行借款及920 万元银行承兑汇票提供担保；为西宁钢源实业集团有限公司2,300 万元银行借款提供担保；为青海白唇鹿股份有限公司600万元银行借款及1,080 万元银行承兑汇票提供担保。同时，青海量具刃具有限责任公司为本公司550 万元银行借款提供反向担保、西宁钢源实业集团有限公司为本公司3,190 万元银行借款及200 万元银行承兑汇票提供反向担保、青海三普药业股份有限公司为本公司1,000 万元银行借款提供反向担保。

    2.重大不确定事项

    截止2002 年12 月31 日，本公司应收青海金牛胶业集团有限公司（以下简称“金牛集团”）款项为43,784,737.04元。如前所述，经财政部批准，金牛集团将其持有的本公司5,374.20 万股国有法人股无偿划转给青海企业技术创新投资管理有限责任公司持有。股权无偿划转后，金牛集团已严重资不抵债，失去了持续经营的能力。如西宁市经济贸易委员会于2002 年12 月31 日出具的《关于青海金牛胶业集团有限公司资产重组情况的说明》中所述，“目前，政府有关部门正在积极研究、探讨青海金牛胶业集团有限公司资产重组方案，拟用其他有效实物资产清偿集团公司占用青海明胶的资金，确保青海明胶资产完整，维护全体股东权益。”但该应收款能否足额收回，尚存在一定的不确定性。

    九、承诺事项

    截止2002 年12 月31 日，本公司无重大承诺事项。

    十、资产负债表日后非调整事项

    根据2003 年3 月26 日本公司第三届董事会第二次会议决议,2002 年度利润分配预案如下：本公司2002 年度实现净利润8,479,552.98 元，扣除提取的法定公积金1,679,464.15 元、法定公益金1,343,571.32 元，加上年初未分配利润21,171,021.51 元，可供股东分配的利润为26,627,539.02元，经本公司董事会决议,拟定公司2002 年度利润不分配,资本公积金转增股本方案以2002 年12 月31日总股本15170.2 万股为基数,每10 股转增4 股.

    十一、合并会计报表补充资料

    1、相关指标计算表

                                    2002年度

                 净资产收益率                  每股收益净

               全面摊薄      加权平均      全面摊薄       加权平均

主营业务利润     21.27%        21.59%         0.3965         0.3965

营业利润          3.86%         3.92%         0.0719         0.0719

净利润            3.00%         3.04%         0.0559         0.0559

扣除非经常性损

益后的净利润      2.14%         2.17%         0.0399         0.0399

                           2001年度

                        净资产收益率                  每股收益净

                 全面摊薄      加权平均      全面摊薄       加权平均

主营业务利润       19.90%        20.43%         0.3599         0.3599

营业利润            6.31%         6.48%         0.1141         0.1141

净利润              5.24%         5.38%         0.0947         0.0947

扣除非经常性损

益后的净利润        5.29%         5.37%         0.0958         0.0958

    上述指标计算公式如下：

    ⑴全面摊薄净资产收益率=报告期利润÷期末净资产

    ⑵全面摊薄每股收益=报告期利润÷期末股份总数

    ⑶加权平均净资产收益率=P÷(E0+NP÷2+Ei×Mi÷M0-Ej×Mj÷M0)

    其中：P 为报告期利润；

    NP 为报告期净利润；

    E0 为期初净资产；

    Ei 为报告期发行新股或债转股等新增净资产；

    Ej 为报告期回购或现金分红等减少净资产；

    M0 为报告期月份数；

    Mi 为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；

    Mj 为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数。

    ⑷加权平均每股收益= P÷(S0+S1+Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0)其中：P 为报告期利润；

    S0 为期初股份总数；

    S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；

    Si 为报告期发行新股或债转股等新增股份数；

    Sj 为报告期因回购或缩股等减少股份数；

    M0 为报告期月份数；

    Mi 为新增股份下一月份起至报告期期末的月份数；

    Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。

    2、资产减值准备明细表

项目                  2001-12-31     本年增加数     本年转回数

一、坏账准备           1,351,037.20     443,558.38          --

其中：应收账款         1,247,848.65     208,026.61          --

其他应收款               103,188.55     235,531.77          --

二、存货跌价准备          73,310.32     437,873.75      73,310.32

其中：原材料              73,310.32          --         73,310.32

库存商品                      --        437,873.75          --

三、短期投资跌价准备          --         26,841.50          --

其中：开放式基金              --         26,841.50          --

四、固定资产减值准备   3,843,871.69          --        300,959.00

房屋及建筑物           1,880,585.25          --             --

机器设备               1,627,027.44          --             --

运输工具                 336,259.00          --        300,959.00

合计                   5,268,219.21     908,273.63     374,269.32

项目                                         2002-12-31

一、坏账准备                                 1,794,595.58

其中：应收账款                               1,455,875.26

其他应收款                                     338,720.32

二、存货跌价准备                               437,873.75

其中：原材料                                        --

库存商品                                       437,873.75

三、短期投资跌价准备                            26,841.50

其中：开放式基金                                26,841.50

四、固定资产减值准备                         3,542,912.69

房屋及建筑物                                 1,880,585.25

机器设备                                     1,627,027.44

运输工具                                        35,300.00

合计                                         5,802,223.52

    3、会计报表账项变动较大的原因说明

账项          本年发生额(或本年末余额)     上年发生额(或上年末余额)

其他应收款                  50,690,027.94               12,120,338.11

存货                        55,996,824.34               41,553,128.18

长期股权投资                 7,326,508.57                1,980,491.82

在建工程                    77,977,329.48               10,352,120.36

无形资产                    10,056,605.91                6,414,391.76

短期借款                    77,400,000.00               49,560,000.00

应付账款                    37,422,255.82               22,353,182.74

长期借款                   157,984,196.00               66,500,000.00

财务费用                     5,977,296.09                1,979,110.26

账项           变动幅度(% )     主要变动原因

其他应收款          318.22    青海金牛胶业集团有限公司欠款大幅增加

存货                 34.76  明胶及胶囊产品市场竞争激烈导致库存增加

长期股权投资        269.93  新增对西宁正润城市发展股份有限公司投资

在建工程            653.25                        工程投资力度加大

无形资产             56.78                股东投入及购入非专有技术

短期借款             56.17            生产规模扩大导致资金需求增加

应付账款             67.41                          欠付工程款增加

长期借款            137.57        工程投资力度加大导致资金需求增加

财务费用            202.02                            借款大幅增加

    第十二节  备查文件目录

    一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表

    二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件

    三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿

    青海明胶股份有限公司董事会

    董事长：星晓明

    2003 年3 月26 日


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