景福证券投资基金2002年年度报告
| 作者： 日期：2003.03.29 10:34 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
景福证券投资基金2002年年度报告 重要提示 本基金托管人中国农业银行已于2003年3月27日复核了本报告。本基金的管理人、托管人愿就本报告书所载内容的真实性、准确性、完整性负责，本报告书有关内容由基金管理人负责解释。 一、基金简介 （一）基金全称：景福证券投资基金 基金简称：基金景福 交易代码：184701 基金发起人：光大证券有限责任公司 大鹏证券有限责任公司 广东证券股份有限公司 大成基金管理有限公司 基金发行日期：1999年12月24日 基金成立日期：1999年12月30日 基金单位总份额：30亿份基金单位 基金类型：契约型封闭式 基金存续期：15年 上市地点：深圳证券交易所 上市日期：2000年1月10日 （二）基金管理人：大成基金管理有限公司 注册地址：深圳市福田区新闻路报社大院报业大厦12层C区 邮政编码：518034 办公地址：深圳市福田区深南大道7088号招商银行大厦32层 邮政编码：518040 公司网址：http://www.dcfund.com.cn 法定代表人：胡学光（待批） 总经理：龙小波 信息披露负责人：田宇飚 胡勇钦 电 话：（0755）83183388 传 真：（0755）83199588 （三）基金托管人：中国农业银行 法定名称：中国农业银行 注册地址：北京市海淀区复兴路甲23号 邮政编码：100036 法定代表人：尚福林 托管部负责人：郭辉 负责信息管理事务人员：李芳菲 办公地址：北京市海淀区西三环北路100号金玉大厦 电 话：(010)68435588 传 真：(010)68424181 （四）会计师事务所：普华永道中天会计师事务所有限公司 注册地址：上海市浦东新区沈家弄325号 办公地址：上海市淮海中路333号瑞安广场12楼 邮政编码：200021 法人代表：Kent Watson 经办注册会计师：钱进 马颖旎 联系人： 陈兆欣 电话：（021）63863388 传真：（021）63863300 （五） 律师事务所：国浩律师集团（北京）事务所 注册及办公地址：北京市西城区复兴门内大街158号远洋大厦F7层 法定代表人：张涌涛 经办律师：黄伟民、刘伟宁 电 话：（010）66411188、66413826 传 真：（010）66413800、66413801 （六）信息披露报纸及网址： 选定的信息披露报纸：《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》 刊登本期报告的中国证监会指定国际互联网网址：http: //www.cninfo.com.cn 本期报告备置地点：大成基金管理有限公司 二、主要财务指标 单位：人民币元 序号 指标名称 2002年 1 基金本期净收益/损失 -136,828,849 2 单位基金本期净收益/损失 -0.0456 3 基金可分配净收益/损失 -501,472,577 4 单位基金可分配净收益/损失 -0.1672 5 期末基金资产总值 2,504,005,745 6 期末基金资产净值 2,498,527,423 7 单位基金资产净值 0.8328 8 基金资产净值收益率(%) -4.81 9 本期基金资产净值增长率(%) -12.18 10 累计资产净值增长率(%) -5.60 序号 指标名称 2001年 1 基金本期净收益/损失 24,043,014 2 单位基金本期净收益/损失 0.0080 3 基金可分配净收益/损失 -154,975,211 4 单位基金可分配净收益/损失 -0.0517 5 期末基金资产总值 2,849,201,354 6 期末基金资产净值 2,845,024,789 7 单位基金资产净值 0.9483 8 基金资产净值收益率(%) 0.67 9 本期基金资产净值增长率(%) -19.99 10 累计资产净值增长率(%) 7.49 序号 指标名称 2000年 1 基金本期净收益/损失 545,946,094 2 单位基金本期净收益/损失 0.1820 3 基金可分配净收益/损失 545,946,094 4 单位基金可分配净收益/损失 0.1820 5 期末基金资产总值 4,074,660,700 6 期末基金资产净值 4,058,937,613 7 单位基金资产净值 1.3530 8 基金资产净值收益率(%) 18.06 9 本期基金资产净值增长率(%) 34.35 10 累计资产净值增长率(%) 34.35 附注: 基金资产净值收益率=本期净收益/调整后期初净值 本期基金资产净值增长率= （ 分红前单位净值/ 期初单位净值）?~（期末单位净值/分红后单位净值）-1 累计资产净值增长率= （ 第1 年度净值增长率+1 ） ?~ （ 第2 年度净值增长率+1）?~.*(上年度净值增长率+1)*（本期净值增长率+1）-1 三、基金管理人报告 （一）基金业绩表现 截止2002年12月31日，本基金单位资产净值为0.8328元，基金资产净值增长率为-12.18％，同期基准指数（上证A股指数）下跌17.13％。 （二）、本基金特征、投资风格及风险控制 1、基金特征 本基金为增强型指数基金，以上证A股指数作为投资基准（Benchmark）。 本基金股票投资分指数投资和积极投资两部分。指数投资部分采用分层抽样法跟踪基准指数。首先对行业分层，以基准指数中行业权重为基础，结合行业研究结果调整确定行业投资权重；其次在行业中抽样，通过部分数量指标的抽样分析并结合上市公司基本面研究，抽选部分个股作为行业投资代表。积极投资部分包括跨行业的板块投资，以及对个别研究挖掘的投资品种做相对集中的重点投资。整体投资力求超越基准指数表现。 按基金契约要求，本基金指数部分仓位为不低于30%，国债投资比例不低于基金资产净值20%。其中，债券投资部分（包括国债、金融债、企业债等）均由基金经理部下设的固定收益小组负责操作，由基金经理与债券经理共同确定债券投资仓位，由债券经理全权负责债券投资操作。 2、投资风格 指数部分投资讲求“均衡性”和“代表性”。首先，是行业权重配置上的“均衡”。以基准指数中各行业权重为基础，对看好和看淡的行业适当增减投资权重，但要避免过分偏激，以避免与基准指数形成过大偏差。其次，是行业中个股选择上的“代表性”，包括企业基本面的行业代表性（基于基本面研究）和股价表现的代表性（数量指标分析）。 积极部分的投资讲求“个股相对投资价值的挖掘”。对部分与同类企业相比被相对低估的个股做相对集中的重点投资。 3、风险控制 首先，我们认为，股票投资的最大风险仍然来源于上市公司基本面，这包括至少两方面内容： （1）企业经营及盈利状况的变化； （2）企业利益与流通股股东利益的不一致； 这里尤其需要注意的是第2点，因为当二者间利益存在不一致时，一些经营状况良好的企业经常出现过度融资、输送利润、大股东套现、费用吞噬利润等行为损害流通股股东的利益，从而带来二级市场的投资风险。 对于此类基本面风险的控制主要依靠加强研究和跟踪调研。 其次，投资风险的另一个来源，就是价格。投资收益（或风险）的大小是直接建立在为投资所支付的价格之上的。由于企业基本面的向好而使投资者支付过高的价格往往是带来投资损失的一种常见情况。 再次，作为大规模资金的投资运作，资产配置和仓位调整则是控制市场系统风险的重要手段。 最后，在个股数量庞大的组合管理中，适当的数量分析工具的使用对组合风险分析和风险控制也有着重要的辅助作用。 （三）基金经理工作报告 1、2002年市场回顾 2002年的中国证券市场是一个反差、思考和转变的市场。 2002年，在固定资产投资和强劲出口的拉动下，民间投资和消费逐步启动，宏观经济恢复加速增长；通过系列政策的出台，政府对证券市场不断表达了寻求稳定的态度和决心；加之利率低企，机构投资者不断增加，市场资金异常充裕。 与良好的经济面、政策面和资金面形成明显反差的是证券市场疲弱的表现。以6.24为分水岭，上半年在政策影响下出现两次反弹，市场整体以平衡振荡为主，而6.24之后，伴随政策影响力的逐步衰弱，市场在下半年呈现单边下跌的弱市格局，全年上证A股指数跌幅达17.13％。 反差的背后，是人们的思考。上市公司的部分局限使得人们开始质疑其对宏观经济的代表程度；政策不断引发的“意外”影响也让政策的制定者们越来越审慎小心；割裂的股权结构使得上市公司与投资者在根本上缺乏一致的利益纽带关系。 疑虑短时难消，但转变，却无时不在。理性化和国际化成为2002年市场最明显的变化。人们的投资更趋理智，更注重价值，个股表现与企业基本面的关联程度不断上升；市场开放，投资主体及投资思想与国际接轨的进程在加快。 2、基金运作情况回顾 对于景福基金的投资操作，由于对2002年经济面、政策面和资金面始终持有信心，全年保持了“谨慎做多”的投资策略。上半年在市场两次下跌中积极加仓，进而在随后的两次反弹中取得了较好的业绩效果。个股方面，重点在增发板块、部分地域板块、电力、新股以及低价大盘股上进行积极投资，都取得了良好收益。同时，在固定收益小组的努力下，本基金还加强了债券投资力度，充分受益于上半年的债券行情。基金整体业绩在上半年表现良好。 下半年以来，由于人们对市场问题的疑虑不断加深，市场出现单边下跌，而基金投资策略却未作及时调整，过重的仓位拖累了净值。另外，基金重仓的国电电力和中兴通讯在下半年都由于上市公司非经营性的突发因素而导致股价大幅下跌，使基金净值进一步受挫，显示出本基金小组对突发事件性质的认识存在偏差，对重点投资品种的风险管理存在不足。 3、2003年市场展望 进入2003年，我们面对的是一个宏观经济加速增长，各行各业蓬勃向上的经济局面，面对的是低利率下持续宽松的资金环境和将继续扩大的机构投资者队伍，这一切都为证券市场的健康发展提供了良好保障。与此同时，长期的股价下跌以及企业经济效益的持续好转也使得部分上市公司的投资价值不断提高，市场整体的投资基础得到改善。但另一方面，上市公司股权割裂和股价多轨制等根本问题短期内仍难以解决，由于股权结构的缺陷而导致上市公司漠视或损害投资者利益的风险依然存在，市场仍然需要在这两类价值与风险中间寻找平衡。 2003年的证券市场，在稳定、发展与开放之中，将迎来深刻转变的一年。 首先是市场参与主体的转变。伴随证券投资基金、社保基金、保险、券商、QFII等机构投资力量的不断壮大和各类机构资金的逐步入市，同时长期的下跌导致散户投资不断的减少，一增一减之下，市场主体的机构化特征日益明显。 其次是投资理念的转变。低迷的市场便于人们减少狂热，增添理性；机构投资队伍的壮大加强着投资的规范性和科学性；而QFII的进入则更是带来了国际市场投资理念的直接交流与冲击。 最后是市场表现的转变。投资主体和投资理念的转变，反映到市场表现的变化。由于机构投资大多以基本面研究为主要依据，机构资金大规模的进出对个股流动性提出较高要求，在这样的市场环境下，资金将向基本面良好并有充分流动性保障的个股大量集中，个股表现与基本面的关联度提升，而与市场指数的关联度下降，个股表现差异将不断增大，市场结构发生深刻转变。 面对市场的变化，本基金将积极调整投资策略，在资金配置上适当降低对指数的关注程度，减小仓位的变动幅度；在行业配置上，向推动宏观经济增长、受投资消费拉动明显、以及部分周期性复苏的行业作重点投资，如金融、汽车、房地产、机械制造、石化及IT行业等；个股方面，将进一步加大研究力度和单个品种的投资力度，坚持上市公司业绩、成长及流动性并重原则，争取在“以基本面为主导、个股分化为表现”的新一轮市场结构的调整中为投资者带来更多的收益。 （四）基金经理小组简介 魏上云先生，基金经理，双硕士学位，在大成基金管理有限公司先后任研究部研究员、景阳基金经理助理、景福基金经理助理。 郑煜女士，基金经理助理，硕士学位，曾任职于长城信托、华夏证券、大成基金管理有限公司研究部高级研究员。 （五）内部监察报告 基金运作合规性声明： 本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券法》、《证券投资基金管理暂行办法》及其各项实施准则、《景福证券投资基金基金契约》和其他有关法律法规的规定，在基金管理运作中，基金景福的投资范围、投资比例、投资组合、证券交易行为、信息披露等符合有关法律法规、行业监管规则和基金契约等规定，无损害基金持有人利益的行为。本基金管理人以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨，承诺将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在规范基金运作和控制投资风险的前提下，努力为基金持有人谋求最大利益。 内部监察工作报告： 本报告期内，本基金管理人依据相关的法律法规、基金契约以及内部监察稽核制度对基金运作、内部管理、制度执行及遵规守法情况进行了内部监察稽核。内部监察稽核的重点是：国家法律法规及行业监管规则的执行情况；基金契约的遵守情况；内部规章制度的执行情况；资讯管制和保密工作落实情况；员工职业操守规范情况，目的是规范基金资产的运作，防范和控制投资风险，维护基金持有人的合法权益。 在本报告期内，为进一步规范基金运作，加强防范和控制投资风险，本基金管理人采取的主要措施有： 一是进一步落实风险控制措施，完善公司内部合规控制制度。根据最新的法律法规和行业规范的要求，对公司层面以及业务层面的风险控制制度进行了修订完善，包括《内部控制大纲》、《内部监察稽核指引》、《内部风险控制制度》、《股票投资限制表制度》、《风险控制委员会管理制度》、《员工行为准则》等，尤其加强了对投资、交易和开放式基金业务风险的控制力度。 二是继续完善公司治理结构，构建完善的内部控制体系，促进公司规范独立运作。一方面，为充分发挥发挥董事会的监督作用，公司制定了股东会、董事会及监事会三大议事规则及完善独立董事工作制度，并设立了由独立董事担任召集人的董事会合规审计、薪酬考核委员会，以促进公司规范、独立运作。另一方面，公司构建了一套较为完善的内部控制体系，明确了风险控制由最高管理层自上而下推动以及业务部门、员工自下而上自觉履行的风险管理体系。公司的内控机制按不同层面设置了四道防线，即岗位自控、部门互控、监察检查、董事会合规审计委员会和公司风险控制委员会，形成了公司内部风险控制的四道强大屏障，从而最大限度地维护基金持有人的合法权益。 三是根据《证券投资基金管理公司内部控制指导意见》的要求，公司及时修订和完善了基金经理部、交易部和研究部、市场部等部门管理制度，并制定了《股票投资管理操作细则》、《固定收益证券投资业务操作细则》等投资操作细则，进一步调整和完善了投资管理制度，实行投资决策机构、决策依据、决策方式、决策程序等均制度化、标准化，严格按照基金契约及招募说明书的规定进行投资决策，从而使投资决策过程制度化、透明化。 四是进一步完善监察体系，提高监察效率。一方面，细化监察风险控制点，将风险责任落实到每个相关岗位，并根据最新的法律法规和行业规范的要求，及时修订完善内部监察稽核指引，分部门明细监察点控制。另一方面，强化一线监管，实行全员参与监察工作，同时还通过岗位、部门自查及监察稽核部检查对基金投资全过程包括研究报告、投资决策、投资指令、交易指令及交易信息反馈等方面进行跟踪监察稽核，杜绝了各种可能违反基金契约及法律法规行为的发生。 五是继续探索数量化风险管理方法的运用。公司在原有数量小组的基础上充实金融工程人员，成立了金融工程部，建立公司从产品开发设计、投资决策、风险评估监控、基金评价等一整套新的数量化风险系统，提高科学决策、科学管理和控制风险的能力。进一步完善公司已开发的三套数量分析系统，即投资组合分析系统、基金评价系统和大成指数分析系统。 六是加强内控培训，培育全员风险管理文化。首先，对公司员工加强法律意识、行业规范、品行操守等方面的培训教育，进一步提高公司员工的职业素养，严格员工行为规范，增强和促进员工遵守法律和公司规章制度的自觉性和主动性。其次，继续加强员工行为准则和职业道德等方面的监察，各部门经理负有教育本部门员工牢固树立遵规守法、风险防范、从我做起、从本岗位做起的思想，并把内控制度工作落实到每个人、每个岗位及部门业务的全过程。此外，公司还制定了严格的纪律程序，确保公司规章制度得以有效贯彻执行，从而培育全员风险管理文化，提高全体员工的风险控制意识，形成了良好的内部风险控制环境。 在本报告期内，本基金没有发生重大违规行为；没有运用基金资产进行内幕交易和操纵市场行为，以及有损基金投资人利益的关联交易；基金投资运作与信息披露合法、合规；运用基金资产进行投资严格按照招募说明书所披露的投资决策程序进行；亦无任何员工发生任何违法违规行为。本基金整体运作合法、合规，充分保障了基金持有人的利益。 四、基金托管人报告 本基金托管人－－中国农业银行，根据《景福证券投资基金基金契约》和《景福证券投资基金托管协议》，在对景福证券投资基金的托管过程中，严格遵守《证券投资基金管理暂行办法》及各项法规规定，对景福证券投资基金管理人－－大成基金管理有限公司在2002年会计年度基金的投资运作，进行了认真、独立的会计核算和必要的投资监督，认真履行了托管人的义务。 本托管人认为，大成基金管理有限公司在景福证券投资基金的投资运作、信息披露等方面符合《证券投资基金管理暂行办法》及其相关法规的规定，基金管理人在2002年度所编制和披露的景福证券投资基金财务报告、资产净值公告等各项基金信息真实、完整，未发现有损害基金持有人利益的行为。 中国农业银行证券投资基金托管部 2003年3月27日 五、基金财务报告 （一）审计报告 普华永道审字(2003)第131号 景福证券投资基金全体持有人： 我们接受委托，审计了景福证券投资基金(以下简称“基金景福”) 2002年12月31日的资产负债表及2002年度的经营业绩表和基金净值变动表。这些会计报表由基金景福管理人大成基金管理有限公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合基金景福的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，载于第2页至第13页的上述基金景福会计报表符合中华人民共和国企业会计准则、《证券投资基金会计核算办法》、《景福证券投资基金基金契约》和中国证券监督管理委员会允许的如会计报表附注所列示的基金行业实务操作的有关规定，在所有重大方面公允地反映了基金景福2002年12月31日的财务状况及2002年度的经营成果和净值变动情况，会计方法的选用遵循了一贯性原则。 普华永道中天 注册会计师钱 进 会计师事务所有限公司 2003年2月14日 注册会计师马颖旎 （二）基金会计报告书 1、2002年12月31日资产负债表 金额单位：人民币元 附 注 2002 2001 资产 银行存款 169,423,599 473,905,785 清算备付金 3,986,808 1,380,373 应收证券清算款 31,966,111 45,880,912 应收利息 5 8,024,103 4,858,226 其他应收款 226,654 166,654 股票投资市值 1,564,291,793 1,551,288,874 其中：股票投资成本 2,005,745,831 1,790,211,137 债券投资市值 726,086,677 771,720,530 其中：债券投资成本 732,693,376 771,081,862 资产总计 2,504,005,745 2,849,201,354 负债及持有人权益 负债 应付管理人报酬 2,707,129 2,995,666 应付托管费 541,426 610,815 应付佣金 509,639 420,072 其他应付款 1,560,128 150,012 预提费用 160,000 - 负债合计 5,478,322 4,176,565 持有人权益 实收基金 6 3,000,000,000 3,000,000,000 未实现损失 (448,060,737) (238,283,595) 累计基金净收益/(损失) (53,411,840) 83,308,384 持有人权益合计 2,498,527,423 2,845,024,789 (2002：每单位基金资产净值：人民币0.8328元) (2001：每单位基金资产净值：人民币0.9483元) 负债及持有人权益总计 2,504,005,745 2,849,201,354 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。 2、2002年度经营业绩表 金额单位：人民币元 附 注 2002 2001 收入 股票差价收入/(损失) (178,974,375) 40,393,015 债券差价收入 41,341,372 3,779,885 债券利息收入 23,732,789 19,013,775 存款利息收入 3,996,234 6,720,177 股利收入 17,117,590 10,879,327 买入返售证券收入 176,964 254,270 其他收入 7 681,677 830,144 收入合计 (91,927,749) 81,870,593 费用 基金管理人报酬 (35,207,769) (42,760,575) 基金托管费 (7,041,554) (8,580,247) 卖出回购证券支出 (2,113,513) (4,529,160) 其他费用 (538,264) (1,957,597) 其中：上市年费 (60,000) (60,000) 信息披露费 (300,000) (300,000) 审计费用 (100,000) (100,000) 费用合计 (44,901,100) (57,827,579) 基金净收益/(损失) (136,828,849) 24,043,014 加：未实现估值减值变动数 (209,777,142) (751,275,114) 基金经营业绩 (346,605,991) (727,232,100) 基金净收益/(损失) (136,828,849) 24,043,014 以前年度损益调整 8 108,625 5,319,276 加：年初基金净收益 83,308,384 545,946,094 减：本期已分配基金净收益 (492,000,000) 累计基金净收益/(损失) (53,411,840) 83,308,384 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。 3、2002年度基金净值变动表 金额单位：人民币元 2002 2001 年初基金净值 2,845,024,789 4,058,937,613 本年经营活动 基金净收益/(损失) (136,828,849) 24,043,014 未实现估值减值变动数 (209,777,142) (751,275,114) 经营活动产生的基金净值变动数 (346,605,991) (727,232,100) 本年基金单位交易 - - 本年向持有人分配收益 向基金持有人分配收益产生的基金净值变动 - (492,000,000) 以前年度损益调整 108,625 5,319,276 年末基金净值 2,498,527,423 2,845,024,789 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。 （三）会计报表附注 1、 基金简介 景福证券投资基金(以下简称“本基金”)是由光大证券有限责任公司、大鹏证券有限责任公司、广东证券股份有限公司及大成基金管理有限公司共四家发起人依照《证券投资基金管理暂行办法》及其他有关的规定和契约发起，经中国证券监督管理委员会证监基金字[1999]39号文批准，于1999年12月30日发起成立。本基金为契约型封闭式，存续期为15年，发行规模为30亿份基金单位。 本基金的基金管理人为大成基金管理有限公司，基金托管人为中国农业银行。本基金经深圳证券交易所(以下简称“深交所”)深证上(2000)第2号文审核同意，于2000年1月10日在深交所挂牌交易。 根据《证券投资基金管理暂行办法》和证监基金字[1999]39号批文的规定，本基金的投资对象为国内依法公开发行、上市的股票、债券及中国证券监督管理委员会允许基金投资的其他金融工具。本基金的投资组合由股票投资和债券投资两部分组成。股票投资由指数化投资和积极投资两部分组成，其中，指数化股票投资部分采用抽样法构造投资组合以跟踪上证A股指数，约占基金资产的50%，不得低于30%；积极股票投资主要投资于高成长行业股票或价值被低估股票。 2、 会计报表编制基础 本基金的会计报表按照中华人民共和国财政部发布的企业会计准则、《证券投资基金会计核算办法》及中国证券监督管理委员会允许的如主要会计政策所述的基金行业实务操作约定编制。 本基金于2002年度首次采用了《证券投资基金会计核算办法》，采用该核算办法所产生的影响已在会计报表附注8(a)中作进一步的揭示。 3、 主要会计政策 (a) 会计年度 为公历1月1日起至12月31日止。 (b) 记帐本位币 以人民币为记帐本位币。 (c) 记帐基础和计价原则 本基金的会计核算以权责发生制为记帐基础，除股票投资和债券投资按市值计价外，所有报表项目均以历史成本计价。 (d) 股票投资 买入股票于成交日确认为股票投资。股票投资成本按成交日应支付的全部价款入帐。 卖出股票于成交日确认股票差价收入。出售股票的成本按移动加权平均法于成交日结转。 股票包括上市交易股票和未上市交易股票。上市交易的股票按其估值日在证券交易所挂牌的市场交易均价估值；估值日无交易的，以最近交易日的市场交易均价估值。首次公开发行但未上市的股票，按成本估值；由于配股和增发形成的暂时流通受限制的股票，按估值日在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易均价估值。实际成本与估值的差异计入“未实现利得/(损失)”科目。 (e) 债券投资 买入证券交易所交易的债券于成交日确认为债券投资；买入银行间同业市场交易的债券于实际支付价款时确认为债券投资。债券投资按成交日应支付的全部价款入帐，其中所包含债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，作为应收利息单独核算，不构成债券投资成本。 卖出证券交易所交易的债券于成交日确认债券差价收入；卖出银行间同业市场交易的债券于实际收到全部价款时确认债券差价收入。出售债券的成本按移动加权平均法于成交日结转。 上市流通债券按其估值日在证券交易所挂牌的市场交易均价估值；估值日无交易的，以最近交易日的市场交易均价估值。未上市流通债券按成本估值。实际成本与估值的差异计入“未实现利得/(损失)”科目。 (f) 收入确认 股票差价收入于卖出股票成交日按卖出股票成交总额与其成本和相关费用的差额确认。 证券交易所交易的债券差价收入于卖出成交日确认；银行间同业市场交易的债券差价收入于实际收到全部价款时确认。债券差价收入按应收取全部价款与其成本、应收利息和相关费用的差额确认。 债券利息收入按债券票面价值与票面利率计算的金额扣除应由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计提。 存款利息收入按存款的本金与适用利率逐日计提。 股利收入按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额于除息日确认。 买入返售证券收入按融出资金额及约定利率，在证券持有期内采用直线法逐日计提。 (g) 基金管理人报酬 根据《景福证券投资基金基金契约》的规定，基金管理人报酬按前一日基金资产净值1.25%的年费率逐日计提。如果由于卖出回购证券和现金分红以外原因造成基金持有现金比例超过基金资产净值的20%，超过部分不计提基金管理人报酬。 (h) 基金托管费 根据《景福证券投资基金基金契约》的规定，基金托管费按前一日基金资产净值0.25%的年费率逐日计提。 (i) 卖出回购证券支出 卖出回购证券支出按融入资金额及约定利率，在回购期限内采用直线法逐日计提。 (j) 实收基金 每份基金单位面值为1元。实收基金为对外发行的基金单位总额。 (k) 基金的收益分配原则 每一基金单位享有同等分配权。基金当年收益弥补上一年度亏损后，才可进行当年收益分配。基金当年亏损，则不进行收益分配。基金收益分配采取现金方式，每年分配一次，收益分配比例不低于基金净收益的90%。基金收益分配后，每基金单位净值不能低于面值。 4、主要税项 根据财税字[1998]55号文、[2001]61号文《关于证券投资基金税收问题的通知》及其他相关税务法规和实务操作，主要税项规定如下： (a)以发行基金方式募集资金，不属于营业税征收范围，不征收营业税。 (b)基金买卖股票、债券的差价收入，在2003年底前暂免征收营业税。 (c)基金从证券市场中取得的收入包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。基金取得的股票的股息、红利收入以及企业债券的利息收入，由上市公司和发行债券的企业在向基金派发股息、红利、利息时代扣代缴20% 的个人所得税。 (d)基金买卖股票按照0.2%的税率征收印花税。 5、 应收利息 2002年12月31日 2001年12月31日 应收债券利息 7,909,120 4,676,022 应收银行存款利息 108,077 174,077 应收清算备付金利息 6,906 8,127 8,024,103 4,858,226 6、 实收基金 2002年12月31日 基金单位数 发起人持有基金份额 非流通部分 15,000,000 15,000,000 发起人持有基金份额 可流通部分 11,250,000 11,250,000 社会公众持有基金份额 2,973,750,000 2,973,750,000 3,000,000,000 3,000,000,000 2001年12月31日 基金单位数 发起人持有基金份额 非流通部分 15,000,000 15,000,000 发起人持有基金份额 可流通部分 11,250,000 11,250,000 社会公众持有基金份额 2,973,750,000 2,973,750,000 3,000,000,000 3,000,000,000 根据《景福证券投资基金基金契约》的有关规定，本基金发起人认购的基金单位，自基金成立之日起一年内不得转让。一年以后，在本基金存续期间，发起人持有的基金单位不得低于基金单位总份额的0.5%，即1,500万份，并应由每家基金发起人按发起时的认购比例分别持有。 7、 其他收入 其他收入包括因新股申购和债券认购而产生的返还款项等。 2002 2001 新股申购手续费返还 399,555 248,086 债券认购手续费返还 275,743 484,592 印花税手续费返还 6,379 97,466 681,677 830,144 8、 以前年度损益调整/会计政策变更 (a) 2002年度 本基金以前年度原执行由中国证券监督管理委员会颁布的《证券投资基金管理暂行办法》实施准则第五号证券投资基金信息披露指引中有关基金会计核算的规定。根据中华人民共和国财政部2001年11月11日颁布的《证券投资基金会计核算办法》的规定，本基金已于2002年1月1日起执行该办法。 其主要影响是变更了本基金证券交易所交易债券的成本计价方法及利息收入确认方法：成本计价方法由含息成本变更为不含息成本；利息收入由收到时认列变更为在债券实际持有期内逐日计提。上述会计政策的变更对本基金资产净值无影响。 本基金于2002年1月1日起采用变更后的会计政策，并相应调整应收利息和投资成本科目的年初余额。根据2002年1月财政部有关基金核算会议传达的精神，本基金不对以前年度的会计报表进行追溯调整。上述调整形成的差额108,625元在本年度基金净值变动表的“以前年度损益调整”科目单独列示，并构成当期可分配收益。 (b) 2001年度 根据2001年3月及7月基金行业自发组织的行业联席会议的有关精神并经主管部门认可，本基金与银行间同业市场交易债券相关的会计政策进行了如下变更：(i)银行间同业市场交易债券的利息收入由在收到时确认收益变更为在债券持有期内按日计提利息收入，该变更以2001年1月1日为调整基准日而不追溯调整以前各期的财务报表；(ii)银行间同业市场交易债券的成本计价方法由含息成本变更为不含息成本，该变更以2001年6月30日为调整基准日，按新的会计政策对调整基准日持有债券的应收利息及投资成本进行调整，该变更对调整日前各科目的影响不予追溯调整。 上述调整的结果调增2001年6月30日应收利息15,184,307元，调减2001年6月30日投资成本418,805元，两者差额按其期间归属记入2001年度利息收入及以前年度损益调整科目。调整所产生的“以前年度损益调整”余额5,319,276元，在2001年度基金净值变动表中单独列示，并构成当期可分配净收益。 9、 重大关联方关系及关联交易 (a) 关联方 关联方名称 与本基金的关系 大成基金管理有限公司 基金发起人、基金管理人 中国农业银行 基金托管人 光大证券有限责任公司(“光大证券”) 基金发起人、基金管理人的股东 大鹏证券有限责任公司(“大鹏证券”) 基金发起人、基金管理人的股东 广东证券股份有限公司 基金发起人、基金管理人的股东 中国银河证券有限责任公司 基金管理人的股东 中国经济开发信托投资公司 (注) 基金管理人的股东 注：本基金管理人大成基金管理有限公司原股东之一的中国经济开发信托投资公司于2002年7月将其持有的大成基金管理有限公司的股权全部转让给中国银河证券有限责任公司。从2002年7月起中国银河证券有限责任公司取代中国经济开发信托投资公司成为大成基金管理有限公司的股东。 下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 (b) 通过关联方席位进行的交易 2002年度 买卖股票成交量 买卖债券成交量 成交量 占全年成交 成交量 占 人民币元 量的比例 人民币元 光大证券 386,505,892 13.44% - 大鹏证券 90,126,952 3.13% - 2002年度 佣金 全年成交 佣金 占 全年佣金 量的比例 人民币元 总 量的比例 光大证券 - 316,931 13.91% 大鹏证券 - 70,524 3.10% 2001年度 买卖股票成交量 买卖债券成交量 成交量 占全年成交 成交量 人民币元 量的比例 人民币元 大鹏证券 38,848,622 0.96% - 佣金 占全年成交 佣金 占全年佣金 量的比例 人民币元 总量的比例 大鹏证券 - 30,400 1.17% 上述佣金以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取，并由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。 (c) 基金管理人报酬 支付基金管理人大成基金管理有限公司的基金管理人报酬按前一日基金资产净值1.25%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日基金管理人报酬＝前一日基金资产净值 X 1.25% / 当年天数。 本基金在本年度需支付基金管理人报酬35,207,769元(2001年：42,760,575元)。 (d) 基金托管费 支付基金托管人中国农业银行的基金托管费按前一日基金资产净值0.25%的 年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日基金托管费＝前一日基金资产净值× 0.25% / 当年天数。 本基金在本年度需支付基金托管费7,041,554元(2001年：8,580,247元)。 (e) 银行存款余额 本基金的银行存款由基金托管人中国农业银行保管。基金托管人于2002年 12月31日保管的银行存款余额为169,423,599元(2001年：473,905,785元)。 本年度由基金托管人保管的银行存款产生的利息收入为3,817,462元(2001年： 6,445,729元)。 (f) 与基金托管人通过银行间同业市场进行的债券交易 本年度与基金托管人中国农业银行通过银行间同业市场进行的债券回购业 务的情况如下： 2002 2001 协议金额 利息支出 协议金额 利息支出 卖出回购证券 1,728,000,000 506,815 14,550,000,000 4,355,638 10、流通受限制不能自由转让的基金资产 (a) 基金获配新股，从新股获配日至新股上市日或以下规定期间，为流通受 限制而不能自由转让的资产。 根据中国证券监督管理委员会的政策规定，2000年5月18日起新股发行时不再单独向基金配售新股。基金可使用以基金名义开设的股票帐户，比照个人投资者和一般法人、战略投资者参与新股认购。其中基金作为一般法人或战略投资者认购的新股，根据基金与上市公司所签订申购协议的规定，在约定期限内不能自由流通。 根据中国证券监督管理委员会证监发行字[2002]54号文《关于向二级市场投资者配售新股有关问题的补充通知》，自2002年5月20日起，恢复向二级市场投资者配售新股。基金以持有的上市流通股票市值参与配售，但累计申购总额不得超过基金按规定可申购的总额。获配新股从新股获配日至新股上市日之间不能自由流通。 本基金截至2002年12月31日止流通受限制的股票情况如下： 股票名称 成功申购日期 上市日期 可流通日期 申购价格 中国联通 2002/09/26 2002/10/09 2003/04/09 2.30 中信证券 (网上申购) 2002/12/20 2003/01/06 2003/01/06 4.50 中信证券 (市值配售) 2002/12/24 2003/01/06 2003/01/06 4.50 皖通高速 2002/12/26 2003/01/07 2003/01/07 2.20 股票名称 年末估价 成功申购股数 成本 估值 中国联通 2.71 5,271,200 12,123,760 14,284,952 中信证券 (网上申购) 4.50 376,000 1,692,000 1,692,000 中信证券 (市值配售) 4.50 483,000 2,173,500 2,173,500 皖通高速 2.20 540,000 1,188,000 1,188,000 17,177,260 19,338,452 (b) 基金认购新发行债券，从债券认购日至债券上市日期间，暂时无法流通。本基金截至2002年12月31日止流通受限制的债券情况如下： 债券名称 起息日期 上市日期 可流通日期 认购价格 02中移(15) 2002/10/28 2003/01/22 2003/01/22 100 02广核债 2002/11/11 未知 上市日 100 债券名称 年末估价 认购数量 成本 估值 02中移(15) 100 250,000 25,000,000 25,000,000 02广核债 100 120,000 12,000,000 12,000,000 37,000,000 37,000,000 11、重分类 上年度会计报表的部分科目已按本年度会计报表的披露方式进行了重分类。 （四）基金投资组合 1、按投资类型分类的股票投资组合 项目 市值（元） 占净值比例 指数化投资 924,039,009.64 36.98% 积极投资 640,252,783.55 25.63% 2、积极投资中按上市公司行业分类的股票投资组合 证券板块名称 证券市值（元） 市值占基金净值比例 A 农、林、牧、渔业 19,951,490.00 0.80% B 采掘业 1,818,000.00 0.07% C 制造业 130,696,870.91 5.23% C0 食品、饮料 30,199,254.96 1.21% C1 纺织、服装、皮毛 0.00 0.00% C2 木材、家具 0.00 0.00% C3 造纸、印刷 0.00 0.00% C4 石油、化学、塑胶、塑料 14,743,874.88 0.59% C5 电子 21,258,684.59 0.85% C6 金属、非金属 20,433,814.24 0.82% C7 机械、设备、仪表 8,492,023.51 0.34% C8 医药、生物制品 35,569,218.73 1.42% C99 其他制造业 0.00 0.00% D 电力、煤气及水的生产和供应业 271,936,748.48 10.88% E 建筑业 6,528,108.00 0.26% F 交通运输、仓储业 6,299,440.00 0.25% G 信息技术业 71,128,745.08 2.85% H 批发和零售贸易 0.00 0.00% I 金融、保险业 3,865,500.00 0.16% J 房地产业 76,187,279.24 3.05% K 社会服务业 42,817,113.80 1.72% L 传播与文化产业 0.00 0.00% M 综合类 9,023,488.04 0.36% 合 计 640,252,783.55 25.63% 3、国债及货币资金合计 截止2002年12月31日，景福证券投资基金持有国债（不含利息）及货币资金为784,540,283.94元，占基金资产净值的31.40%。 4、债券（不包括国债）合计 截止2002年12月31日，景福证券投资基金持有的债券（不含利息）146,922,911.60元, 占基金资产净值的5.88%。 5、积极投资部分前五名股票明细 序号 证券名称 证券市值(元) 市值占基金净值比例 1 国电电力 203,458,232.95 8.14% 2 万 科Ａ 70,807,779.24 2.83% 3 金山股份 47,979,069.00 1.92% 4 桂冠电力 39,004,530.20 1.56% 5 中国联通 30,179,102.00 1.21% 6、报告附注 （1）报告项目的计价方法 本基金持有上市证券采用公告内容截止日的市场均价(当日无交易的，以最近一个交易日的市场均价计算)，已发行未上市股票采用成本价计算。 （2）基金持有每只股票的价值(按成本计算)均不超过基金资产净值的10%。与本管理人管理的其他基金共同持有任何一家上市公司发行的证券总和，均未超过该证券总股本的10％。 （3） 基金应收股利、应收利息、应收新股申购资金、应付管理费、托管费、佣金及卖出回购等应收、应付款轧差为借方余额2,772,434.86元,加上股票市值1,564,291,793.19元、国债及货币资金784,540,283.94元、债券（不包括国债）146,922,911.60元后,等于基金资产净值。 （五）基金投资股票情况 1、截止2002年12月31日积极投资部分所有股票明细 序号 股票名称 数量（股） 证券市值(元) 占净值比例 1 国电电力 28,218,895 203,458,232.95 8.14% 2 万 科Ａ 7,398,932 70,807,779.24 2.83% 3 金山股份 3,150,300 47,979,069.00 1.92% 4 桂冠电力 3,794,215 39,004,530.20 1.56% 5 中国联通 11,136,200 30,179,102.00 1.21% 6 东软股份 1,603,354 21,837,681.48 0.87% 7 恒瑞医药 2,086,237 21,467,378.73 0.86% 8 上海贝岭 1,452,791 17,971,024.67 0.72% 9 新太科技 1,928,500 17,935,050.00 0.72% 10 伊利股份 880,000 15,576,000.00 0.62% 11 双汇发展 1,225,953 12,651,834.96 0.51% 12 华银电力 1,940,867 10,849,446.53 0.43% 13 申能股份 1,000,000 9,650,000.00 0.39% 14 深圳华强 952,750 8,069,792.50 0.32% 15 宏智科技 500,000 7,955,000.00 0.32% 16 新华制药 900,000 7,299,000.00 0.29% 17 中兴通讯 501,310 6,496,977.60 0.26% 18 湘电股份 632,637 6,320,043.63 0.25% 19 丽珠集团 709,808 6,210,820.00 0.25% 20 南京中达 1,004,924 6,150,134.88 0.25% 21 浦东金桥 530,000 5,379,500.00 0.22% 22 铁龙股份 564,800 5,111,440.00 0.20% 23 武钢股份 999,950 5,079,746.00 0.20% 24 法 尔 胜 733,381 4,869,649.84 0.19% 25 清华紫光 308,200 4,659,984.00 0.19% 26 中信证券 859,000 3,865,500 0.15% 27 创业环保 547,785 3,812,583.60 0.15% 28 云铝股份 471,730 3,811,578.40 0.15% 29 隧道股份 528,000 3,669,600.00 0.15% 30 力诺工业 400,000 3,404,000.00 0.14% 31 耀华玻璃 503,000 2,862,070.00 0.11% 32 上海建工 351,600 2,858,508.00 0.11% 33 振华科技 348,392 2,790,619.92 0.11% 34 上海石化 800,000 2,536,000.00 0.10% 35 海螺水泥 336,000 2,150,400.00 0.09% 36 锦化氯碱 400,000 2,028,000.00 0.08% 37 光明乳业 174,000 1,971,420.00 0.08% 38 中国石化 600,000 1,818,000.00 0.07% 39 北 大 荒 300,000 1,758,000.00 0.07% 40 鑫新股份 157,000 1,430,270.00 0.06% 41 粤美的Ａ 200,000 1,372,000.00 0.05% 42 皖通高速 540,000 1,188,000.00 0.05% 43 大众科创 132,274 953,695.54 0.04% 44 华东科技 125,783 799,979.88 0.03% 45 天 士 力 33,000 592,020.00 0.02% 46 法拉电子 38,000 497,040.00 0.02% 47 黄海股份 56,400 459,660.00 0.02% 48 裕丰股份 26,000 258,440.00 0.01% 49 厦门钨业 15,000 230,100.00 0.01% 50 扬农化工 12,000 166,080.00 0.01% 2、本报告期内新增股票明细 （1）积极投资部分（单位：股） 序号 股票名称 本期新增 一级申购 二级买入 指数转积极 其它 1 深圳华强 1380149 2 丽珠集团 709808 3 粤美的Ａ 200000 4 华东科技 1603150 5 振华科技 1000000 6 新华制药 1128560 7 云铝股份 717990 8 锦化氯碱 400000 9 法 尔 胜 733381 10 双汇发展 2961230 11 清华紫光 318200 12 武钢股份 999950 13 皖通高速 540000 14 中国石化 600000 15 中信证券 859000 16 中国联通 10641200 2885215 17 南京中达 1004924 18 铁龙股份 564800 19 上海建工 293000 58600 20 上海贝岭 2000000 21 桂冠电力 662795 3300000 22 鑫新股份 2000 253589 23 湘电股份 81000 551637 24 扬农化工 12000 12000 25 宏智科技 26000 1226938 26 天 士 力 33000 27 厦门钨业 15000 28 裕丰股份 26000 29 法拉电子 38000 30 黄海股份 47000 9400 31 海螺水泥 185000 336000 32 光明乳业 261000 33 北 大 荒 300000 34 大众科创 132274 35 浦东金桥 530000 36 申能股份 3350000 37 上海石化 800000 38 耀华玻璃 503000 39 东软股份 1735764 40 华银电力 2020409 41 隧道股份 480000 48000 42 创业环保 547785 43 力诺工业 926203 44 伊利股份 1125000 序号 股票名称 本期减少 本期结存 本期卖出数量 积极转指数 1 深圳华强 427399 952750 2 丽珠集团 709808 3 粤美的Ａ 200000 4 华东科技 1477367 125783 5 振华科技 651608 348392 6 新华制药 228560 900000 7 云铝股份 246260 471730 8 锦化氯碱 400000 9 法 尔 胜 733381 10 双汇发展 1735277 1225953 11 清华紫光 10000 308200 12 武钢股份 999950 13 皖通高速 540000 14 中国石化 600000 15 中信证券 859000 16 中国联通 2390215 11136200 17 南京中达 1004924 18 铁龙股份 564800 19 上海建工 351600 20 上海贝岭 547209 1452791 21 桂冠电力 168580 3794215 22 鑫新股份 98589 157000 23 湘电股份 632637 24 扬农化工 12000 12000 25 宏智科技 752938 500000 26 天 士 力 33000 27 厦门钨业 15000 28 裕丰股份 26000 29 法拉电子 38000 30 黄海股份 56400 31 海螺水泥 185000 336000 32 光明乳业 87000 174000 33 北 大 荒 300000 34 大众科创 132274 35 浦东金桥 530000 36 申能股份 2350000 1000000 37 上海石化 800000 38 耀华玻璃 503000 39 东软股份 132410 1603354 40 华银电力 79542 1940867 41 隧道股份 528000 42 创业环保 547785 43 力诺工业 526203 400000 44 伊利股份 245000 880000 （2） 指数投资部分（单位：股） 序 股票名称 本期新增 号 一级 二级 积极转 其它 申购 买入 指数 1 华联控股 71100 2 中兴通讯 865678 1160000 3 盐田港Ａ 154414 4 中联重科 150100 28635 5 丝绸股份 221900 6 许继电气 2647772 7 冀东水泥 1010000 8 丽珠集团 172319 9 粤美的Ａ 132400 10 大冷股份 706980 11 威孚高科 384533 12 燕化高新 186930 13 山推股份 1072319 14 模塑科技 1527012 283001 15 新华制药 2207617 16 创智科技 1496595 136738 17 云铝股份 717990 64365 18 锦化氯碱 782057 19 法 尔 胜 40000 20 双汇发展 30425 209763 21 中国服装 82011 22 金牛能源 2383855 23 欣龙无纺 245283 12680 24 长源电力 5064465 25 浪潮信息 106451 26 邯郸钢铁 368800 27 武钢股份 2701113 28 中国国贸 98700 29 华能国际 3362699 133048 30 上港集箱 458450 31 中国石化 14951986 32 招商银行 3881775 1000000 33 中视传媒 777058 34 上海汽车 4069896 35 乐凯胶片 1288138 36 上海建工 1256128 239085 37 福日股份 568500 38 桂冠电力 4655936 39 江苏舜天 62500 18750 40 酒钢宏兴 190000 41 上海家化 86700 42 振华港机 140480 43 广州药业 100000 44 江西铜业 200000 354000 45 中远航运 134000 247870 46 黄海股份 459640 82707 47 海螺水泥 1843927 185000 48 光明乳业 439516 49 氯碱化工 365021 50 申达股份 204010 51 华联商厦 100000 52 大众科创 681356 53 浦东金桥 1136292 54 中远发展 464357 55 外 高 桥 608995 56 原水股份 718015 57 强生控股 114700 58 厦门汽车 1526572 59 上海石化 4783049 60 大商股份 570225 61 巴士股份 992260 62 一汽四环 2900 63 华银电力 6188937 64 新亚股份 649877 65 安徽合力 696420 66 华北制药 2237650 67 隧道股份 658065 49587 68 申通地铁 133440 序 股票名称 本期减少 本期结存 号 本期 指数转 卖出 积极 1 华联控股 71100 2 中兴通讯 1067518 958160 3 盐田港Ａ 154414 4 中联重科 109290 69445 5 丝绸股份 116900 105000 6 许继电气 2647772 7 冀东水泥 33100 976900 8 丽珠集团 172319 9 粤美的Ａ 132400 10 大冷股份 211601 495379 11 威孚高科 144098 240435 12 燕化高新 186930 13 山推股份 877019 195300 14 模塑科技 1810013 15 新华制药 361633 1845984 16 创智科技 1633333 17 云铝股份 717990 64365 18 锦化氯碱 464497 317560 19 法 尔 胜 40000 20 双汇发展 240188 21 中国服装 82011 22 金牛能源 83855 2300000 23 欣龙无纺 257963 24 长源电力 3829123 1235342 25 浪潮信息 53351 53100 26 邯郸钢铁 368800 27 武钢股份 1701113 1000000 28 中国国贸 98700 29 华能国际 976214 2000000 519533 30 上港集箱 385401 73049 31 中国石化 6951986 8000000 32 招商银行 2481775 2400000 33 中视传媒 17058 760000 34 上海汽车 1369896 2700000 35 乐凯胶片 1288138 36 上海建工 1495213 37 福日股份 66500 502000 38 桂冠电力 3300000 1355936 39 江苏舜天 81250 40 酒钢宏兴 190000 41 上海家化 86700 42 振华港机 140480 43 广州药业 100000 44 江西铜业 354000 200000 45 中远航运 134000 247870 46 黄海股份 46103 496244 47 海螺水泥 2028927 48 光明乳业 439516 49 氯碱化工 365021 50 申达股份 204010 51 华联商厦 100000 52 大众科创 187796 493560 53 浦东金桥 1136292 54 中远发展 464357 55 外 高 桥 2000 606995 56 原水股份 618015 100000 57 强生控股 114700 58 厦门汽车 1526572 59 上海石化 1182149 3600900 60 大商股份 570225 61 巴士股份 992260 62 一汽四环 2900 63 华银电力 6188937 64 新亚股份 162129 487748 65 安徽合力 579338 117082 66 华北制药 2237650 67 隧道股份 707652 68 申通地铁 133440 注：其他项包括送股、配股、转增 3、本报告期内剔除股票明细 （1）积极投资部分（单位：股） 序号 股票名称 期初结存 本期增加 指数转积极 1 深能源Ａ 5156251 2 中科健Ａ 3093530 3 深万山Ａ 70000 4 吉林敖东 2400000 5 山推股份 3700 6 锦龙股份 436409 7 漳泽电力 4600 8 华菱管线 2468900 9 金牛能源 500 10 长源电力 19600 11 华能国际 420638 2000000 12 中海发展 500000 595000 13 招商银行 900000 14 江西纸业 105911 15 东方航空 2744184 16 雅 戈 尔 917638 17 大唐电信 2431997 18 浙江医药 400000 19 营 口 港 72000 20 大厦股份 31000 21 兰太实业 200000 22 山东基建 2420511 23 亚宝药业 22000 24 旭光股份 17000 25 精伦电子 17000 26 承德钒钛 114000 27 江西铜业 354000 28 华冠科技 22000 29 宝光股份 83000 83000 30 北京巴士 100000 31 安源股份 91000 32 华鲁恒升 59000 33 时代新材 18000 34 长江股份 2189900 35 科达机电 8000 36 西昌电力 179000 37 天富热电 20000 38 黑 牡 丹 31000 39 国药股份 34000 40 腾达建设 55000 41 第一投资 12000 42 海龙科技 76000 43 三佳模具 12000 44 中天科技 64000 45 长园新材 16000 46 菲达环保 22000 47 山东药玻 26000 48 豫光金铅 29000 49 华阳科技 16000 50 栖霞建设 10000 51 深 高 速 3564426 52 科大创新 10000 53 方兴科技 23000 54 太行股份 32000 55 康缘药业 23000 56 金自天正 15000 57 江西长运 13000 58 迪马股份 7000 59 信 雅 达 5000 60 精达股份 10000 61 八一钢铁 202000 62 海油工程 30000 63 金晶科技 18000 64 新华医疗 7000 65 泰豪科技 26000 66 上海航空 433000 67 龙溪股份 34000 68 大连圣亚 17000 17000 69 中孚实业 40000 40000 70 大商股份 15940 15940 序号 股票名称 本期卖出 积极转指数 1 深能源Ａ 5156251 2 中科健Ａ 29240 3064290 3 深万山Ａ 70000 4 吉林敖东 2400000 5 山推股份 3700 6 锦龙股份 436409 7 漳泽电力 4600 8 华菱管线 2468900 9 金牛能源 500 10 长源电力 19600 11 华能国际 2287590 133048 12 中海发展 1095000 13 招商银行 900000 14 江西纸业 105911 15 东方航空 2744184 16 雅 戈 尔 917638 17 大唐电信 431997 2000000 18 浙江医药 400000 19 营 口 港 72000 20 大厦股份 31000 21 兰太实业 200000 22 山东基建 2420511 23 亚宝药业 22000 24 旭光股份 17000 25 精伦电子 17000 26 承德钒钛 114000 27 江西铜业 354000 28 华冠科技 22000 29 宝光股份 30 北京巴士 100000 31 安源股份 91000 32 华鲁恒升 59000 33 时代新材 18000 34 长江股份 2189900 35 科达机电 8000 36 西昌电力 179000 37 天富热电 20000 38 黑 牡 丹 31000 39 国药股份 34000 40 腾达建设 55000 41 第一投资 12000 42 海龙科技 76000 43 三佳模具 12000 44 中天科技 64000 45 长园新材 16000 46 菲达环保 22000 47 山东药玻 26000 48 豫光金铅 29000 49 华阳科技 16000 50 栖霞建设 10000 51 深 高 速 3564426 52 科大创新 10000 53 方兴科技 23000 54 太行股份 32000 55 康缘药业 23000 56 金自天正 15000 57 江西长运 13000 58 迪马股份 7000 59 信 雅 达 5000 60 精达股份 10000 61 八一钢铁 202000 62 海油工程 30000 63 金晶科技 18000 64 新华医疗 7000 65 泰豪科技 26000 66 上海航空 433000 67 龙溪股份 34000 68 大连圣亚 69 中孚实业 70 大商股份 （2） 指数投资部分（单位：股） 序号 股票名称 期初结存 积极转指数 本期增加 1 深能源Ａ 600574 1108999 2 中科健Ａ 291422 3064290 16300 3 方 大Ａ 1055151 4 华侨城Ａ 164200 5 深圳机场 104720 6 中成股份 738719 272704 7 晨鸣纸业 299967 50002 8 海虹控股 305710 9 银河创新 1130436 10 云南白药 36900 11 粤电力Ａ 32477 12 珠海中富 98300 13 聚友网络 17600 14 锦龙股份 1571309 15 湘计算机 8619 16 山西三维 28800 17 新兴铸管 305786 18 盐湖钾肥 186248 19 辽河油田 89400 20 中信国安 39800 21 华茂股份 94880 22 江钻股份 183417 23 电广传媒 500000 24 华菱管线 2468900 25 神火股份 85200 26 凯迪电力 84400 27 首钢股份 263254 28 华工科技 340000 29 新 大 陆 6500 30 三九医药 912163 31 上海机场 192900 32 中海发展 595000 33 歌华有线 207600 34 中技贸易 239315 29443 35 宇通客车 180700 36 江南重工 101700 37 南京中达 2283026 38 同 仁 堂 486421 57086 39 云 天 化 178275 40 维科精华 188888 41 山东临工 232351 42 莲花味精 635600 43 复星实业 106354 44 大唐电信 91297 2000000 45 有研硅股 279550 46 罗顿发展 58900 47 紫江企业 14400 48 江泉实业 82400 47561 49 浙江医药 622737 50 南山实业 64349 51 江苏阳光 152266 52 凯乐科技 1232980 53 北京城建 5700 146537 54 国电南自 12100 55 太化股份 674914 56 钱江水利 23950 57 亿阳信通 155486 58 星新材料 10200 59 桂东电力 44839 60 营 口 港 72000 61 中新药业 194120 62 天通股份 98549 63 山东基建 190000 64 华微电子 32729 65 五洲交通 48100 66 太太药业 270000 94364 67 金地集团 2400 68 江山股份 24820 69 宝钛股份 77000 70 扬农化工 12000 12000 71 长江股份 39000 72 烽火通信 51920 73 中化国际 1016884 604680 74 三佳模具 12000 22500 75 贵航股份 152000 76 栖霞建设 10000 77 中软股份 41000 78 山鹰纸业 214000 6800 79 京能热电 119000 80 卧龙科技 31000 81 天地科技 78000 82 海油工程 30000 83 广电电子 114300 84 丰华股份 420434 85 新 锦 江 174076 86 陆 家 嘴 42800 87 青岛海尔 1774908 300958 88 龙电股份 26500 89 新太科技 302234 2000000 105300 90 哈慈股份 712459 111300 91 全兴股份 673131 92 耀皮玻璃 24000 93 华联超市 2300 35200 94 友谊股份 27500 9400 95 内蒙华电 361411 96 力诺工业 19000 97 伊利股份 57000 3606 序号 股票名称 本期卖出 指数转积极 1 深能源Ａ 1709573 2 中科健Ａ 3372012 3 方 大Ａ 1055151 4 华侨城Ａ 164200 5 深圳机场 104720 6 中成股份 1011423 7 晨鸣纸业 349969 8 海虹控股 305710 9 银河创新 1130436 10 云南白药 36900 11 粤电力Ａ 32477 12 珠海中富 98300 13 聚友网络 17600 14 锦龙股份 1134900 436409 15 湘计算机 8619 16 山西三维 28800 17 新兴铸管 305786 18 盐湖钾肥 186248 19 辽河油田 89400 20 中信国安 39800 21 华茂股份 94880 22 江钻股份 183417 23 电广传媒 500000 24 华菱管线 2468900 25 神火股份 85200 26 凯迪电力 84400 27 首钢股份 263254 28 华工科技 340000 29 新 大 陆 6500 30 三九医药 912163 31 上海机场 192900 32 中海发展 595000 33 歌华有线 207600 34 中技贸易 268758 35 宇通客车 180700 36 江南重工 101700 37 南京中达 2283026 38 同 仁 堂 543507 39 云 天 化 178275 40 维科精华 188888 41 山东临工 232351 42 莲花味精 635600 43 复星实业 106354 44 大唐电信 2091297 45 有研硅股 279550 46 罗顿发展 58900 47 紫江企业 14400 48 江泉实业 129961 49 浙江医药 622737 50 南山实业 64349 51 江苏阳光 152266 52 凯乐科技 1232980 53 北京城建 152237 54 国电南自 12100 55 太化股份 674914 56 钱江水利 23950 57 亿阳信通 155486 58 星新材料 10200 59 桂东电力 44839 60 营 口 港 72000 61 中新药业 194120 62 天通股份 98549 63 山东基建 190000 64 华微电子 32729 65 五洲交通 48100 66 太太药业 364364 67 金地集团 2400 68 江山股份 24820 69 宝钛股份 77000 70 扬农化工 71 长江股份 39000 72 烽火通信 51920 73 中化国际 1621564 74 三佳模具 34500 75 贵航股份 152000 76 栖霞建设 10000 77 中软股份 41000 78 山鹰纸业 220800 79 京能热电 119000 80 卧龙科技 31000 81 天地科技 78000 82 海油工程 30000 83 广电电子 114300 84 丰华股份 420434 85 新 锦 江 174076 86 陆 家 嘴 42800 87 青岛海尔 2075866 88 龙电股份 26500 89 新太科技 434534 1973000 90 哈慈股份 823759 91 全兴股份 673131 92 耀皮玻璃 24000 93 华联超市 37500 94 友谊股份 36900 95 内蒙华电 361411 96 力诺工业 19000 97 伊利股份 60606 六、基金持有人结构及前十名持有人 1、基金持有人结构： 基金持有人 持有份额（基金单位） 持有比例 发起人： 光大证券有限责任公司 3750000 0.125% 大鹏证券有限责任公司 7500000 0.25% 广东证券股份有限公司 7500000 0.25% 大成基金管理有限公司 7500000 0.25% 社会公众持有份额 2973750000 99.125% 总 计 3000000000 100.00% 2、前十名持有人情况 序号 持有人名称 持有份额 占总份额比例% 1 中国太平洋保险公司 265141644 8.84% 2 中国人民保险公司 245435094 8.18% 3 中国人寿保险公司 195075848 6.50% 4 中国平安保险股份有限公司 169868750 5.66% 5 中国再保险公司 94394000 3.15% 6 西安通盛科技有限责任公司 46980000 1.57% 7 上海国有资产经营有限公司 27378300 0.91% 8 华宝信托投资有限公司 22432650 0.75% 9 安徽省国投经济发展有限责任公司 20000000 0.67% 10 上海中允投资发展有限公司 18000000 0.60% 七、重要提示 1、经本基金托管人中国农业银行复核，本基金2002年度无可分配收益，不进行年度收益分配。 2、本报告期内基金管理人、基金托管人无重大诉讼、仲裁事项；基金管理人、托管人机构及高级管理人员无任何处罚情况。 3、本报告期内基金的会计师事务所无变更。 4、本报告期内基金的投资组合策略没有重大改变。 5、经公司董事会决议、独立董事同意，公司决定聘任魏上云先生担任基金景福基金经理。《大成基金管理公司关于调整基金经理的公告》刊登在2002年1月11日《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》。 6、2002年6月27日，中国证券监督管理委员会（证监基金字（2002）30号）《关于同意大成基金管理有限公司股东变更的批复》，中国银河证券有限责任公司受让中国经济开发信托投资公司持有的本公司的股权，成为本公司的股东，持股比例25%。 7、因公司股东变更，中国银河证券有限责任公司委派王长林先生出任公司董事职务，已获得公司股东会审议通过，并得到中国证券监督管理委员会《关于大成基金管理有限公司王长林任职的批复》（证监基金〔2003〕1号）。 王长林先生，39岁，研究生，高级经济师。曾任中国农业银行天津分行计划处副处长、信息中心副总经理，中国长城信托投资公司计划财务部总经理。现任中国银河证券有限责任公司财务资金部总经理。 8、在报告期内，本基金租用的席位股票交易量及佣金情况（单位：元）： 序号 券商 股票交易量 占股票成交总 量比例% 1 南方证券 346,567,423.34 12.05% 2 招商证券 257,549,534.01 8.95% 3 兴业证券 104,173,894.59 3.62% 4 大鹏证券 90,126,951.53 3.13% 5 国泰君安 78,483,675.35 2.72% 6 海通证券 660,513,093.07 22.96% 7 平安证券 143,432,298.53 4.99% 8 蔚深证券 344,010,517.29 11.96% 9 国信证券 194,093,684.62 6.75% 10 光大证券 386,505,892.40 13.44% 11 中信证券 271,265,092.60 9.43% 总计 2,876,722,057.33 100.00% 序号 券商 佣金 占总佣金比例 1 南方证券 274,294.80 12.04% 2 招商证券 201,536.49 8.84% 3 兴业证券 75,552.09 3.32% 4 大鹏证券 70,524.23 3.10% 5 国泰君安 39,823.80 1.75% 6 海通证券 541,408.91 23.76% 7 平安证券 112,238.45 4.93% 8 蔚深证券 282,088.10 12.38% 9 国信证券 151,881.22 6.67% 10 光大证券 316,931.10 13.91% 11 中信证券 212,266.80 9.30% 总计 2,278,545.99 100.00% 上述佣金以扣除中国证券登记结算有限责任公司收取的由券商承担的证券结算风险基金。 在报告期内，本基金租用的席位国债交易量及回购情况为（单位：元）： 序号 券商 国债交易量 占总国债成 交量比例 1 南方证券 447,594,564.60 28.52% 2 兴业证券 19,635,180.00 1.25% 3 国泰君安 1,102,442,463.60 70.23% 4 海通证券 总计 1,569,672,208.20 100.00% 序号 券商 回购交易量 占总回购成交 量比例 1 南方证券 532,400,000.00 18.58% 2 兴业证券 967,300,000.00 33.75% 3 国泰君安 1,345,500,000.00 46.94% 4 海通证券 21,000,000.00 0.73% 总计 2,866,200,000.00 100.00% 八、备查文件目录 1、《关于同意设立景福证券投资基金的批复》； 2、《景福证券投资基金基金契约》； 3、《景福证券投资基金托管协议》； 4、大成基金管理有限公司营业执照、法人许可证及公司章程； 5、本报告期内在指定报刊上披露的各种公告原稿。 大成基金管理有限公司 二零零三年三月二十九日 |
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