景博证券投资基金2002年年度报告
| 作者： 日期：2003.03.29 10:34 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
景博证券投资基金2002年年度报告 重要提示 本基金托管人中国农业银行已于2003年3月27 日复核了本报告。本基金的管理人、托管人愿就本报告书所载内容的真实性、准确性、完整性负责，本报告书有关内容由基金管理人负责解释。 一、基金简介 （一）基金全称：景博证券投资基金 基金简称：基金景博 交易代码：184695 基金发起人：大成基金管理有限公司 湘财证券有限责任公司 基金发行日期（规范后扩募）：1999年11月4日 基金成立日期（规范后扩募）：1999年11月12日 基金单位总份额：10亿份基金单位 基金类型：契约型封闭式 基金存续期：15年 上市地点：深圳证券交易所 上市日期(规范后扩募)：1999年11月15日 （二）基金管理人：大成基金管理有限公司 注册地址：深圳市福田区新闻路报社大院报业大厦12层C区 邮政编码：518034 办公地址：深圳市福田区深南大道7088号招商银行大厦32层 邮政编码：518040 公司网址：http://www.dcfund.com.cn 法定代表人：胡学光(待批) 总经理：龙小波 信息披露负责人：田宇飚 胡勇钦 电 话：（0755）83183388 传 真：（0755）83199588 （三）基金托管人：中国农业银行 法定名称：中国农业银行 注册地址：北京市海淀区复兴路甲23号 邮政编码：100036 法定代表人：尚福林 托管部负责人：郭辉 信息披露负责人：李芳菲 办公地址：北京市海淀区西三环北路100号金玉大厦 电 话：(010)68435588 传 真：(010)68424181 （四）会计师事务所：普华永道中天会计师事务所有限公司 大成基金管理有限公司景博证券投资基金2002年年度报告 注册地址：上海市浦东新区沈家弄325号 办公地址：上海市淮海中路333号瑞安广场12楼 邮政编码：200021 法人代表：Kent Watson 经办注册会计师：钱进 马颖旎 联系人： 陈兆欣 电话：（021）63863388 传真：（021）63863300 （五） 律师事务所：国浩律师集团（北京）事务所 注册及办公地址：北京市西城区复兴门内大街158号远洋大厦F7层 法定代表人：张涌涛 经办律师：黄伟民、刘伟宁 电 话：（010）66411188、66413826 传 真：（010）66413800、66413801 （六）信息披露报纸及网址 选定的信息披露报纸：《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》 刊登年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： http://www.cninfo.com.cn 年度报告备置地点：大成基金管理有限公司 二、主要财务指标 单位：人民币元 序号 指标名称 2002年 1 基金本期净收益/损失 -63,088,797 2 单位基金本期净收益/损失 -0.0631 3 基金可分配净收益/损失 -126,555,355 4 单位基金可分配净收益/损失 -0.1266 5 期末基金资产总值 875,153,092 6 期末基金资产净值 873,444,645 7 单位基金资产净值 0.8734 8 基金资产净值收益率(%) -6.30 9 本期基金资产净值增长率(%) -12.79 10 累计资产净值增长率(%) -2.56 序号 指标名称 2001年 1 基金本期净收益/损失 80,330,154 2 单位基金本期净收益/损失 0.0803 3 基金可分配净收益/损失 20,486,039 4 单位基金可分配净收益/损失 0.0205 5 期末基金资产总值 1,027,590,913 6 期末基金资产净值 1,020,486,039 7 单位基金资产净值 1.0205 8 基金资产净值收益率(%) 6.55 9 本期基金资产净值增长率(%) -16.75 10 累计资产净值增长率(%) 11.73 序号 指标名称 2000年 1 基金本期净收益/损失 192,392,494 2 单位基金本期净收益/损失 0.1924 3 基金可分配净收益/损失 205,216,531 4 单位基金可分配净收益/损失 0.2052 5 期末基金资产总值 1,416,726,379 6 期末基金资产净值 1,411,876,770 7 单位基金资产净值 1.4119 8 基金资产净值收益率(%) 19.13 9 本期基金资产净值增长率(%) 39.21 10 累计资产净值增长率(%) 34.21 附注： 基金资产净值收益率=当期净收益/调整后期初基金资产净值本期基金资产净值增长率= （ 分红或扩募前单位净值/ 期初单位净值）?~（期末单位净值/分红或扩募后单位净值）-1 累计资产净值增长率= （ 第1 年度净值增长率+1 ） ?~ （ 第2 年度净值增长率+1）?~.*(上年度净值增长率+1)*（本期净值增长率+1）-1 三、基金管理人报告 （一）本基金业绩表现 截止2002年12月31日,基金单位资产净值0.8734元,本期基金资产净值增长率为-12.79%。同期上证A股指数下跌17.13％,本基金的投资基准中信400指数下跌21.72％，本基金净值表现好于同期上证A股指数和投资基准指数。 （二）本基金投资理念和风格 本基金坚持“研究先导、成长为本、组合投资、稳健安全”的投资原则，追求基金资产的长期保值增值。在投资过程中，积极选择各行业中主营业务增长较快、业绩稳步提高的上市公司，以及进行产业转型的传统行业公司，进行跟踪以及把握投资机会。本基金的主要投资对象为深沪市场平均总股本或平均总市值规模及以下的上市公司，由于中小企业一般处于成长初期，增长潜力较大，容易出现高增长，投资该类企业可能获取较高的投资收益；但与此同时，面对激烈的市场竞争，中小企业与成熟的大型企业相比，业绩稳定性相对较差，能否成长为大企业具有较大的不确定性，企业基本面的把握难度相对较大，投资风险相对较高。其股价表现为波动性大、流动性低、收益性高的特点，因此，基金的净值具有较大的波动性。本基金选择中信400指数作为投资基准。 （三）基金经理工作报告 2002年工作回顾： 2002年我国GDP增长率达到8％，宏观经济运行具有两大特点：一是投资和外贸成为拉动经济增长的主要动力,消费增长相对疲软和物价持续走低。二是传统行业经过几年来的结构调整已有明显的复苏迹象，大宗原材料产品价格见底回升。 回顾2002年证券市场，具有明显的“新兴+转轨”的市场特征，管理层不断推进和引导市场化和国际化的监管理念，市场的风险意识和投资理念发生重大转变，投资者结构变化改变了市场的博弈方式，开始由资金推动型向价值投资过渡。具体表现为：市场波动逐步下降，成交量递减，股票市场集中度提高，政策市的特征开始弱化；随着大盘股的不断发行，大市值股票吸引增量资金，市场表现最为强劲。全年深沪市场经历了两次探底反弹的走势，呈现为宽幅振荡、慢跌快升的特征。一方面，我国证券市场存在制度性缺陷，股权结构的不合理导致长线资金入场信心不够；市场化和国际化进程的加快、QFII的推出，机构投资者对投资价值判断取向与国际接轨，导致市场价值中枢逐步下移；同时，扩容的压力迫切，机构投资者找不到适宜的盈利模式，市场各主体遗留问题的解决需要一个过程。另一方面，政府明确指出：证券市场在经济发展中的作用日益重要，规范和发展证券市场的方针不会改变，稳定是发展的基础。先后推出了恢复新股配售发行、停止通过证券市场减持国有股等一系列利好，导致市场产生了两次小级别的反弹行情。 回顾2002年的操作，上半年我们一直持谨慎的态度，大部分时间股票仓位控制在50％左右，由于我们较大比例持有国债和积极参与增发股票的申购，取得了较好的投资效果，上半年国债收益对基金净值贡献较大。但在“6.24”行情中，较大幅度的增加了股票仓位，导致在下半年市场下跌过程中对基金净值有较大的负面影响。在2002年投资过程中，我们深深感受到基金契约对投资范围的明确限制带来的操作难度。在资产配置上，由于市场集中度的提高，小股票的流动性不断降低，很难实现波段操作；在行业配置和个股选择上，往往具有行业代表性的龙头企业不在本基金主要投资范围之内，只能投资行业内的二线企业，对行业的周期性变化或重大变革反映不够灵敏，很难获得行业配置和个股选择带来的超额收益。 2003年展望及我们的投资思路： 展望2003年， 我国宏观经济政策的连续性和稳定性将基本保持不变，但是积极的财政政策开始逐步淡出，货币政策的调控力度逐步加大，民营经济的政策环境将进一步改善。我们预期投资和出口的增长速度将出现适度回落，而消费增长将逐步回升，GDP实现7％以上的增速依然可期。我国经济持续稳定的增长为证券市场的长远发展提供了良好的外部环境。 展望2003年证券市场，政府关于“推进资本市场的改革和稳定发展”的指导方针不会改变，坚持改革的力度、发展的速度与市场的承受程度的统一。但是，国有资产管理体制改革、金融创新及税收制度改革将对市场产生重大影响。本基金经理人认为，2003年的证券市场最大的特征是市场结构性转变，“转型”的效果将逐步显现，类别资产或个股走势差异将非常明显。一方面，大市值、低市盈率、有连续稳定经营业绩的行业龙头将持续走强；同时，高市盈率、流动性差、业绩波动幅度较大的小股票将逐步走弱。我们预计全年市场为强平衡市，指数在新的箱体内波动，强势行业和个股具有较大的投资机会。我们认为，银行、汽车、交通运输行业将长期受益并反映宏观经济的高速增长，具有较大的投资机会；钢铁、有色金属和石化等周期性行业将在行业循环中存在阶段性投资机会。基于以上判断，在2003年投资过程中，资产配置对基金业绩的贡献将减小，行业配置和个股选择的贡献将加大。因此，我们将在加强资产配置的同时，重视对行业和个股的选择，并对优势行业和优势企业的投资逐步集中；同时，继续加强对增发股票和可转债的研究和投资。 在风险控制方面，按照《公司内部控制大纲》的要求，严格遵守投资流程和投资纪律，加强资产配置，适当控制行业和个股投资集中度，保持基金资产良好的流动性，加强研究和研究对投资的指导，严格贯彻执行公司《股票投资限制表管理制度》。我们将继续秉承研究先导、稳健投资的原则，严格自律，规范运作，诚实信用，勤勉尽责，为基金持有人谋取更好的利益。 （四）基金经理简介 周建春先生，基金经理，硕士学位， 7年证券期货从业经历，曾就职于湖南省国际信托投资公司基金管理部、证券管理总部，大成基金管理有限公司研究部和基金经理部、景博基金经理助理。 （五）内部监察报告 基金运作合规性声明： 本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券法》、《证券投资基金管理暂行办法》及其各项实施准则、《景博证券投资基金基金契约》和其他有关法律法规的规定，在基金管理运作中，基金景博的投资范围、投资比例、投资组合、证券交易行为、信息披露等符合有关法律法规、行业监管规则和基金契约等规定，无损害基金持有人利益的行为。本基金管理人以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨，承诺将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在规范基金运作和控制投资风险的前提下，努力为基金持有人谋求最大利益。 内部监察工作报告： 本报告期内，本基金管理人依据相关的法律法规、基金契约以及内部监察稽核制度对基金运作、内部管理、制度执行及遵规守法情况进行了内部监察稽核。内部监察稽核的重点是：国家法律法规及行业监管规则的执行情况；基金契约的遵守情况；内部规章制度的执行情况；资讯管制和保密工作落实情况；员工职业操守规范情况，目的是规范基金资产的运作，防范和控制投资风险，维护基金持大成基金管理有限公司景博证券投资基金2002年年度报告有人的合法权益。 在本报告期内，为进一步规范基金运作，加强防范和控制投资风险，本基金管理人采取的主要措施有： 一是进一步落实风险控制措施，完善公司内部合规控制制度。根据最新的法律法规和行业规范的要求，对公司层面以及业务层面的风险控制制度进行了修订完善，包括《内部控制大纲》、《内部监察稽核指引》、《内部风险控制制度》、《股票投资限制表制度》、《风险控制委员会管理制度》、《员工行为准则》等，尤其加强了对投资、交易和开放式基金业务风险的控制力度。 二是继续完善公司治理结构，构建完善的内部控制体系，促进公司规范独立运作。一方面，为充分发挥发挥董事会的监督作用，公司制定了股东会、董事会及监事会三大议事规则及完善独立董事工作制度，并设立了由独立董事担任召集人的董事会合规审计、薪酬考核委员会，以促进公司规范、独立运作。另一方面，公司构建了一套较为完善的内部控制体系，明确了风险控制由最高管理层自上而下推动以及业务部门、员工自下而上自觉履行的风险管理体系。公司的内控机制按不同层面设置了四道防线，即岗位自控、部门互控、监察检查、董事会合规审计委员会和公司风险控制委员会，形成了公司内部风险控制的四道强大屏障，从而最大限度地维护基金持有人的合法权益。 三是根据《证券投资基金管理公司内部控制指导意见》的要求，公司及时修订和完善了基金经理部、交易部和研究部、市场部等部门管理制度，并制定了《股票投资管理操作细则》、《固定收益证券投资业务操作细则》等投资操作细则，进一步调整和完善了投资管理制度，实行投资决策机构、决策依据、决策方式、决策程序等均制度化、标准化，严格按照基金契约及招募说明书的规定进行投资决策，从而使投资决策过程制度化、透明化。 四是进一步完善监察体系，提高监察效率。一方面，细化监察风险控制点，将风险责任落实到每个相关岗位，并根据最新的法律法规和行业规范的要求，及时修订完善内部监察稽核指引，分部门明细监察点控制。另一方面，强化一线监管，实行全员参与监察工作，同时还通过岗位、部门自查及监察稽核部检查对基金投资全过程包括研究报告、投资决策、投资指令、交易指令及交易信息反馈等方面进行跟踪监察稽核，杜绝了各种可能违反基金契约及法律法规行为的发生。 五是继续探索数量化风险管理方法的运用。公司在原有数量小组的基础上充实金融工程人员，成立了金融工程部，建立公司从产品开发设计、投资决策、风险评估监控、基金评价等一整套新的数量化风险系统，提高科学决策、科学管理和控制风险的能力。进一步完善公司已开发的三套数量分析系统，即投资组合分析系统、基金评价系统和大成指数分析系统。 六是加强内控培训，培育全员风险管理文化。首先，对公司员工加强法律意识、行业规范、品行操守等方面的培训教育，进一步提高公司员工的职业素养，严格员工行为规范，增强和促进员工遵守法律和公司规章制度的自觉性和主动性。其次，继续加强员工行为准则和职业道德等方面的监察，各部门经理负有教育本部门员工牢固树立遵规守法、风险防范、从我做起、从本岗位做起的思想，并把内控制度工作落实到每个人、每个岗位及部门业务的全过程。此外，公司还制定了严格的纪律程序，确保公司规章制度得以有效贯彻执行，从而培育全员风险管理文化，提高全体员工的风险控制意识，形成了良好的内部风险控制环境。 在本报告期内，本基金没有发生重大违规行为；没有运用基金资产进行内幕交易和操纵市场行为，以及有损基金投资人利益的关联交易；基金投资运作与大成基金管理有限公司景博证券投资基金2002年年度报告信息披露合法、合规；运用基金资产进行投资严格按照招募说明书所披露的投资决策程序进行；亦无任何员工发生任何违法违规行为。本基金整体运作合法、合规，充分保障了基金持有人的利益。 四、基金托管人报告 本基金托管人－－中国农业银行，根据《景博证券投资基金基金契约》和《景博证券投资基金托管协议》，在对景博证券投资基金的托管过程中，严格遵守《证券投资基金管理暂行办法》及各项法规规定，对景博证券投资基金管理人－－大成基金管理有限公司在2002年会计年度基金的投资运作，进行了认真、独立的会计核算和必要的投资监督，认真履行了托管人的义务。 本托管人认为，大成基金管理有限公司在景博证券投资基金的投资运作、信息披露等方面符合《证券投资基金管理暂行办法》及其相关法规的规定，基金管理人在2002年度所编制和披露的景博证券投资基金财务报告、资产净值公告等各项基金信息真实、完整，未发现有损害基金持有人利益的行为。 中国农业银行证券投资基金托管部 2003年3月27日 五、基金财务报告 （一）审计报告 普华永道审字(2003)第130号 景博证券投资基金全体持有人： 我们接受委托，审计了景博证券投资基金(以下简称“基金景博”) 2002年12月31日的资产负债表及2002年度的经营业绩表和基金净值变动表。这些会计报表由基金景博管理人大成基金管理有限公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合基金景博的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，载于第2页至第13页的上述基金景博会计报表符合中华人民共和国企业会计准则、《证券投资基金会计核算办法》、《景博证券投资基金基金契约》和中国证券监督管理委员会允许的如会计报表附注所列示的基金行业实务操作的有关规定，在所有重大方面公允地反映了基金景博2002年12月31日的财务状况及2002年度的经营成果和净值变动情况，会计方法的选用遵循了一贯性原则。 普华永道中天 注册会计师钱 进 会计师事务所有限公司 2003年2月14日注册会计师马颖旎 （二）基金会计报告书 1、2002年12月31日资产负债表 金额单位：人民币元 附注 2002 2001 资产 银行存款 85,462,774 205,329,569 清算备付金 2,519,326 864,405 交易保证金 250,000 - 应收证券清算款 35,963,655 838,417 应收利息 5 2,398,102 858,743 其他应收款 138,312 108,312 股票投资市值 474,656,268 466,753,045 其中：股票投资成本 621,311,979 550,408,708 债券投资市值 273,764,655 352,838,422 其中：债券投资成本 274,680,214 350,989,717 资产总计 875,153,092 1,027,590,913 负债及持有人权益 负债 应付证券清算款 - 5,436,981 应付管理人报酬 1,135,025 1,288,413 应付托管费 189,171 216,079 应付佣金 169,804 103,401 其他应付款 94,447 60,000 预提费用 120,000 - 负债合计 1,708,447 7,104,874 持有人权益 实收基金 6 1,000,000,000 1,000,000,000 未实现损失 (147,571,270) (81,806,958) 累计基金净收益 21,015,915 102,292,997 持有人权益合计 873,444,645 1,020,486,039 (2002：每单位基金资产净值：人民币0.8734元) (2001：每单位基金资产净值：人民币1.0205元) 负债及持有人权益总计 875,153,092 1,027,590,913 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。 2、 2002年度经营业绩表 金额单位：人民币元 附注 2002 2001 收入 股票差价收入/(损失) (80,304,488) 88,785,221 债券差价收入 20,237,668 631,289 债券利息收入 9,445,634 7,007,731 存款利息收入 1,529,075 2,807,546 股利收入 4,268,130 4,028,013 买入返售证券收入 43,540 - 其他收入 7 353,118 530,660 收入合计 (44,427,323) 103,790,460 费用 基金管理人报酬 (14,739,578) (17,759,167) 基金托管费 (2,457,229) (2,970,585) 卖出回购证券支出 (937,032) (1,734,163) 其他费用 (527,635) (996,391) 其中：上市年费 (60,000) (60,000) 信息披露费 (300,000) (300,000) 审计费用 (60,000) (60,000) 费用合计 (18,661,474) (23,460,306) 基金净收益/(损失) (63,088,797) 80,330,154 加：未实现估值减值变动数 (65,764,312) (288,467,197) 基金经营业绩 (128,853,109) (208,137,043) 基金净收益/(损失) (63,088,797) 80,330,154 以前年度损益调整 9 811,715 1,746,312 加：年初基金净收益 102,292,997 205,216,531 可供分配基金净收益 40,015,915 287,292,997 减：本期已分配基金净收益 8 (19,000,000) (185,000,000) 期末基金净收益 21,015,915 102,292,997 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。 3、2002年度基金净值变动表 金额单位：人民币元 2002 2001 年初基金净值 1,020,486,039 1,411,876,770 本年经营活动 基金净收益/(损失) (63,088,797) 80,330,154 未实现估值减值变动数 (65,764,312) (288,467,197) 经营活动产生的基金净值变动数 (128,853,109) (208,137,043) 本年基金单位交易 - - 本年向持有人分配收益 向基金持有人分配收益产生的基金 净值变动数 (19,000,000) (185,000,000) 以前年度损益调整 811,715 1,746,312 年末基金净值 873,444,645 1,020,486,039 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。 （三）会计报表附注 1、 基金简介 景博证券投资基金(以下简称“本基金”，原巨博证券投资基金)的前身是湘农信基金和湘建信基金。1998年12月18日分别经湘农信基金和湘建信基金持有人大会决议，湘农信基金和湘建信基金合并为巨博证券投资基金。经中国证券监督管理委员会证监基金字[1999]24号文批准，1999年9月13日以通讯方式召开的巨博证券投资基金临时持有人大会决议，并经中国证券监督管理委员会基金监管部[1999]20号文确认，原湘农信基金和湘建信基金合并规范，并于1999年9月20日办理了资产及负债移交手续。大成基金管理有限公司在受让湘财证券有限责任公司持有的500万份基金单位后，成为基金发起人。湘财证券有限责任公司尚持有500万份基金单位，仍为基金发起人。根据新通过的基金契约，基金管理人更换为大成基金管理有限公司，基金托管人更换为中国农业银行，基金为契约型封闭式，发行规模为250,017,000份基金单位，存续期调整为1992年7月1日至2002年6月30日，并更名为巨博证券投资基金。本基金经深圳证券交易所(以下简称“深交所”)深证上字[1999]94号文审核同意，于1999年10月22日在深交所挂牌交易。 经1999年9月13日以通讯方式召开的巨博证券投资基金临时持有人大会决议及中国证券监督管理委员会证监基金字[1999]33号文批准，本基金于1999年11月12日将基金单位总份额由原有250,017,000份基金单位扩募至10亿份基金单位，存续期延长5年至2007年6月30日，并更名为景博证券投资基金。持有人获配认购的基金份额于1999年11月15日在深交所上市交易。 根据《证券投资基金管理暂行办法》和中国证券监督管理委员会基金监管部[1999]20号文的规定，本基金的投资范围为国内依法公开发行、上市的股票、债券及中国证券监督管理委员会允许基金投资的其他金融工具。 2、 会计报表编制基础 本基金的会计报表按照中华人民共和国财政部发布的企业会计准则、《证券投资基金会计核算办法》及中国证券监督管理委员会允许的如主要会计政策所述的基金行业实务操作约定编制。 本基金于2002年度首次采用了《证券投资基金会计核算办法》，采用该核算办法所产生的影响已在会计报表附注9(a)中作进一步的揭示。 大成基金管理有限公司景博证券投资基金2002年年度报告 3、 主要会计政策 (a) 会计年度 为公历1月1日起至12月31日止。 (b) 记帐本位币 以人民币为记帐本位币。 (c) 记帐基础和计价原则 本基金的会计核算以权责发生制为记帐基础，除股票投资和债券投资按市值计价外，所有报表项目均以历史成本计价。 (d) 股票投资 买入股票于成交日确认为股票投资。股票投资成本按成交日应支付的全部价款入帐。 卖出股票于成交日确认股票差价收入。出售股票的成本按移动加权平均法于成交日结转。 股票包括上市交易股票和未上市交易股票。上市交易的股票按其估值日在证券交易所挂牌的市场交易均价估值；估值日无交易的，以最近交易日的市场交易均价估值。首次公开发行但未上市的股票，按成本估值；由于配股和增发形成的暂时流通受限制的股票，按估值日在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易均价估值。实际成本与估值的差异计入“未实现利得/(损失)”科目。 (e) 债券投资 买入证券交易所交易的债券于成交日确认为债券投资；买入银行间同业市场交易的债券于实际支付价款时确认为债券投资。债券投资按成交日应支付的全部价款入帐，其中所包含债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，作为应收利息单独核算，不构成债券投资成本。 卖出证券交易所交易的债券于成交日确认债券差价收入；卖出银行间同业市场交易的债券于实际收到全部价款时确认债券差价收入。出售债券的成本按移动加权平均法于成交日结转。 上市流通债券按其估值日在证券交易所挂牌的市场交易均价估值；估值日无交易的，以最近交易日的市场交易均价估值。未上市流通债券按成本估值。实际成本与估值的差异计入“未实现利得/(损失)”科目。 (f) 收入确认 股票差价收入于卖出股票成交日按卖出股票成交总额与其成本和相关费用的差额确认。 证券交易所交易的债券差价收入于卖出成交日确认；银行间同业市场交易的债券差价收入于实际收到全部价款时确认。债券差价收入按应收取全部价款与其成本、应收利息和相关费用的差额确认。 债券利息收入按债券票面价值与票面利率计算的金额扣除应由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计提。 存款利息收入按存款的本金与适用利率逐日计提。 股利收入按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额于除息日确认。 买入返售证券收入按融出资金额及约定利率，在证券持有期内采用直线法逐日计提。 (g) 基金管理人报酬 根据中国证券监督管理委员会证监基金字[1999]20号《关于同意原湘农信和湘建信基金规范为巨博证券投资基金并向深圳证券交易所申请上市的函复》的规定，基金管理人报酬按前一日基金资产净值1.5%的年费率逐日计提。如果由于卖出回购证券和现金分红以外原因造成基金持有现金比例超过基金资产净值的20%，超过部分不计提基金管理人报酬。 (h) 基金托管费 根据中国证券监督管理委员会证监基金字[1999]20号《关于同意原湘农信和湘建信基金规范为巨博证券投资基金并向深圳证券交易所申请上市的函复》的规定，基金托管费按前一日基金资产净值0.25%的年费率逐日计提。 (i) 卖出回购证券支出 卖出回购证券支出按融入资金额及约定利率，在回购期限内采用直线法逐日计提。 (j) 实收基金 每份基金单位面值为1元。实收基金为对外发行的基金单位总额。 (k) 基金的收益分配原则 每一基金单位享有同等分配权。基金当年收益弥补上一年度亏损后，才可进行当年收益分配。基金当年亏损，则不进行收益分配。基金收益分配采取现金方式，每年分配一次，收益分配比例不低于基金净收益的90%。基金收益分配后，每基金单位净值不能低于面值。 4、 主要税项 根据财税字[1998]55号文、[2001]61号文《关于证券投资基金税收问题的通知》及其他相关税务法规和实务操作，主要税项规定如下： (a)以发行基金方式募集资金，不属于营业税征收范围，不征收营业税。 (b)基金买卖股票、债券的差价收入，在2003年底前暂免征收营业税。 (c)基金从证券市场中取得的收入包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。基金取得的股票的股息、红利收入以及企业债券的利息收入，由上市公司和发行债券的企业在向基金派发股息、红利、利息时代扣代缴20% 的个人所得税。 (d)基金买卖股票按照0.2%的税率征收印花税。 5、 应收利息 2002年12月31日 2001年12月31日 应收债券利息 2,332,761 787,512 应收银行存款利息 58,694 66,835 应收清算备付金利息 6,647 4,396 2,398,102 858,743 6、 实收基金 2002年12月31日 基金单位数 发起人持有基金份额 非流通部分 10,000,000 10,000,000 发起人持有基金份额 可流通部分 12,600,000 12,600,000 社会公众持有基金份额 977,400,000 977,400,000 1,000,000,000 1,000,000,000 2001年12月31日 基金单位数 发起人持有基金份额 非流通部分 10,000,000 10,000,000 发起人持有基金份额 可流通部分 12,600,000 12,600,000 社会公众持有基金份额 977,400,000 977,400,000 1,000,000,000 1,000,000,000 根据《景博证券投资基金基金契约》的有关规定，在基金存续期间，各基金发起人持有基金单位不得低于基金总规模的0.5%，全部发起人持有的基金单位不得低于基金总规模的1%，其余部分在基金上市二个月后方可流通。 7、 其他收入 其他收入包括因新股申购和债券认购而产生的返还款项等。 2002 2001 债券手续费返还 215,492 406,407 新股申购手续费返还 134,316 90,098 印花税手续费返还 3,310 34,155 353,118 530,660 8、 收益分配 本基金于2002年3月30日宣告向截至2002年4月5日止在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记在册的全体持有人发放2001年度现金收益19,000,000元，每10个基金单位可取得分配收益0.19元，于2002年4月8日支付。 9、 以前年度损益调整/会计政策变更 (a) 2002年度 本基金以前年度原执行由中国证券监督管理委员会颁布的《证券投资基金管理暂行办法》实施准则第五号证券投资基金信息披露指引中有关基金会计核算的规定。根据中华人民共和国财政部2001年11月11日颁布的《证券投资基金会计核算办法》的规定，本基金已于2002年1月1日起执行该办法。 其主要影响是变更了本基金证券交易所交易债券的成本计价方法及利息收入确认方法：成本计价方法由含息成本变更为不含息成本；利息收入由收到时认列变更为在债券实际持有期内逐日计提。上述会计政策的变更对本基金资产净值无影响。 本基金于2002年1月1日起采用变更后的会计政策，并相应调整应收利息和投资成本科目的年初余额。根据2002年1月财政部有关基金核算会议传达的精神，本基金不对以前年度的会计报表进行追溯调整。上述调整形成的差额811,715元在本年度基金净值变动表的“以前年度损益调整”科目单独列示，并构成当期可分配收益。 (b) 2001年度 根据2001年3月及7月基金行业自发组织的行业联席会议的有关精神并经主管部门认可，本基金与银行间同业市场交易债券相关的会计政策进行了如下变更：(i)银行间同业市场交易债券的利息收入由在收到时确认收益变更为在债券持有期内按日计提利息收入，该变更以2001年1月1日为调整基准日而不追溯调整以前各期的财务报表；(ii)银行间同业市场交易债券的成本计价方法由含息成本变更为不含息成本，该变更以2001年6月30日为调整基准日，按新的会计政策对调整基准日持有债券的应收利息及投资成本进行调整，该变更对调整日前各科目的影响不予追溯调整。 上述调整的结果调增2001年6月30日应收利息4,262,819元，调减2001年6月30日投资成本103,583元，两者差额按其期间归属记入2001年度利息收入及以前年度损益调整科目。调整所产生的“以前年度损益调整”余额1,746,312元，在2001年度基金净值变动表中单独列示，并构成当期可分配净收益。 10、重大关联方关系及关联交易 (a) 关联方 关联方名称与本基金的关系 大成基金管理有限公司 基金发起人、基金管理人 中国农业银行 基金托管人 湘财证券有限责任公司 基金发起人 光大证券有限责任公司 基金管理人的股东 大鹏证券有限责任公司 基金管理人的股东 广东证券股份有限公司 基金管理人的股东 中国银河证券有限责任公司 基金管理人的股东 中国经济开发信托投资公司(注) 基金管理人的股东 注：本基金管理人大成基金管理有限公司原股东之一的中国经济开发信托投资公司于2002年7月将其持有的大成基金管理有限公司的股权全部转让给中国银河证券有限责任公司。从2002年7月起中国银河证券有限责任公司取代中国经济开发信托投资公司成为大成基金管理有限公司的股东。 下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 (b) 基金管理人报酬 支付基金管理人大成基金管理有限公司的基金管理人报酬按前一日基金资产净值1.5%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日基金管理人报酬＝前一日基金资产净值 X 1.5% / 当年天数。 本基金在本年度需支付基金管理人报酬14,739,578元(2001年：17,759,167元)。 (c) 基金托管费 支付基金托管人中国农业银行的基金托管费按前一日基金资产净值0.25%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日基金托管费＝前一日基金资产净值× 0.25% / 当年天数。 本基金在本年度需支付基金托管费2,457,229元(2001年：2,970,585元)。 (d) 银行存款余额 本基金的银行存款由基金托管人中国农业银行保管。基金托管人于2002年12月31日保管的银行存款余额为85,462,774元(2001年：205,329,569元)。本年度由基金托管人保管的银行存款产生的利息收入为 1,369,101元(2001年：2,641,273元)。 (e) 与基金托管人通过银行间同业市场进行的债券交易 本年度与基金托管人中国农业银行通过银行间同业市场进行的债券现券交易和债券回购业务的情况如下： 2002 2001 买入债券-结算金额 - 55,075,000 面值 - 55,000,000 卖出回购证券支出 442,740 1,429,731 11、流通受限制不能自由转让的基金资产 (a)基金获配新股，从新股获配日至新股上市日或以下规定期间，为流通受大成基金管理有限公司景博证券投资基金2002年年度报告限制而不能自由转让的资产。 根据中国证券监督管理委员会的政策规定，2000年5月18日起新股发行时不再单独向基金配售新股。基金可使用以基金名义开设的股票帐户，比照个人投资者和一般法人、战略投资者参与新股认购。其中基金作为一般法人或战略投资者认购的新股，根据基金与上市公司所签订申购协议的规定，在约定期限内不能自由流通。 根据中国证券监督管理委员会证监发行字[2002]54号文《关于向二级市场投资者配售新股有关问题的补充通知》，自2002年5月20日起，恢复向二级市场投资者配售新股。基金以持有的上市流通股票市值参与配售，但累计申购总额不得超过基金按规定可申购的总额。获配新股从新股获配日至新股上市日之间不能自由流通。 本基金截至2002年12月31日止流通受限制的股票情况如下： 股票名称 成功申购日期 上市日期 可流通日期申 购价格 中国联通 2002/09/26 2002/10/09 2003/04/09 2.30 中信证券 (网上申购) 2002/12/20 2003/01/06 2003/01/06 4.50 中信证券 (市值配售) 2002/12/24 2003/01/06 2003/01/06 4.50 皖通高速 2002/12/26 2003/01/07 2003/01/07 2.20 股票名称 年末估价 成功申购股数 成本 估值 中国联通 2.71 2,527,017 5,812,139 6,848,216 中信证券 (网上申购) 4.50 182,000 819,000 819,000 中信证券 (市值配售) 4.50 154,000 693,000 693,000 皖通高速 2.20 158,000 347,600 347,600 7,671,739 8,707,816 (b)截至2002年12月31日止，本基金持有停市股票成量股份406,314股，总成本为4,855,492元，估值为4,380,065元。该上市公司已于2002年10月9日发布资产整体置换公告，因为这次资产置换尚需监管机构审核同意，公司股票将停牌到监管机构提出审核意见为止。 (c)基金认购新发行债券，从债券认购日至债券上市日期间，暂时无法流通。本基金截至2002年12月31日止流通受限制的债券情况如下： 债券名称 起息日期 上市日期 可流通日期 认购价格 02中移(15) 2002/10/28 2003/1/22 2003/1/22 100 02三峡债 2002/09/20 2003/01/13 2003/01/13 100 债券名称 年末估价 认购数量 成本 市值 02中移(15) 100 100,000 10,000,000 10,000,000 02三峡债 100 40,000 4,000,000 4,000,000 14,000,000 14,000,000 12 、重分类 上年度会计报表的部分科目已按本年度会计报表的披露方式进行了重分类。 （四）基金投资组合 1、上市公司行业分类的股票投资组合 证券板块名称 证券市值（元） 市值占基金净值 A 农、林、牧、渔业 55,924,561.40 6.40% B 采掘业 9,596,179.01 1.10% C 制造业 216,654,194.64 24.80% C0 食品、饮料 35,034,339.90 4.01% C1 纺织、服装、皮毛 28,941,625.90 3.31% C2 木材、家具 0.00 0.00% C3 造纸、印刷 8,432,788.40 0.97% C4 石油、化学、塑胶、塑料 8,773,703.02 1.00% C5 电子 23,849,743.43 2.73% C6 金属、非金属 18,614,194.06 2.13% C7 机械、设备、仪表 46,394,892.01 5.31% C8 医药、生物制品 46,612,907.92 5.34% C99 其他制造业 0.00 0.00% D 电力、煤气及水的生产和供应业 47,708,899.72 5.46% E 建筑业 5,624,682.03 0.64% F 交通运输、仓储业 6,373,821.72 0.73% G 信息技术业 29,389,151.47 3.36% H 批发和零售贸易 76,978,843.31 8.81% I 金融、保险业 8,513,746.50 0.98% J 房地产业 5,097,701.00 0.59% K 社会服务业 19,977.50 0.00% L 传播与文化产业 0.00 0.00% M 综合类 12,774,509.28 1.47% 合计 474,656,267.58 54.34% 2、国债及货币资金合计 截止2002年12月31日，景博证券投资基金持有国债（不含利息）及货币资金为366,649,755.61元，占基金资产净值的41.98%。 3、债券（不包括国债）合计 截止2002年12月31日，景博证券投资基金持有的债券（不含利息）31,060,654.80元, 占基金资产净值的3.56%。 4、基金投资前十名股票明细 序号 股票名称 市值（元） 市值占基金净值 1 新太科技 49,778,510.40 5.70% 2 国电电力 45,523,392.04 5.21% 3 中大股份 26,832,275.14 3.07% 4 太太药业 21,211,765.60 2.43% 5 新华百货 16,123,031.22 1.85% 6 安琪酵母 14,191,493.76 1.62% 7 江淮汽车 13,792,836.75 1.58% 8 湘电股份 13,757,229.00 1.58% 9 贵州茅台 12,447,429.80 1.43% 10 实达电脑 11,907,371.40 1.36% 5、报告附注 （1）报告项目的计价方法 本基金持有上市证券采用公告内容截止日的市场均价(当日无交易的，以最近一个交易日的市场均价计算)，已发行未上市股票采用成本价计算。 （2） 基金持有每只股票的价值(按成本价计算)均不超过基金资产净值的10%。与本管理人管理的其他基金共同持有任何一家上市公司发行的证券总和，均未超过该证券总股本的10%。 （3） 基金应收股利、应收利息、应付管理费、托管费、佣金等应收、应付款轧差为借方余额1,077,966.50元,加上股票市值474,656,267.58元、 国债及货币资金366,649,755.61元、债券（不包括国债）31,060,654.80元后,等于基金资产净值。 （五）基金投资股票情况 1、截止2002年12月31日股票明细(按市值大小排序) 序号 股票名称 数量(股) 证券市值(元) 占净值比例 1 新太科技 5,352,528 49,778,510.40 5.70% 2 国电电力 6,313,924 45,523,392.04 5.21% 3 中大股份 3,827,714 26,832,275.14 3.07% 4 太太药业 1,239,005 21,211,765.60 2.43% 5 新华百货 1,602,687 16,123,031.22 1.85% 6 安琪酵母 1,129,896 14,191,493.76 1.62% 7 江淮汽车 1,194,185 13,792,836.75 1.58% 8 湘电股份 1,377,100 13,757,229.00 1.58% 9 贵州茅台 487,370 12,447,429.80 1.43% 10 实达电脑 1,725,706 11,907,371.40 1.36% 11 中国联通 4,121,017 11,167,956.07 1.28% 12 福日股份 1,332,882 9,770,025.06 1.12% 13 龙头股份 1,268,502 8,422,853.28 0.96% 14 华泰股份 638,762 8,016,463.10 0.92% 15 北生药业 560,023 7,773,119.24 0.89% 16 广济药业 927,820 7,654,515.00 0.88% 17 招商银行 859,110 7,001,746.50 0.80% 18 华联商厦 926,930 6,998,321.50 0.80% 19 中炬高新 1,278,135 6,569,613.90 0.75% 20 大厦股份 479,651 6,460,898.97 0.74% 21 飞乐股份 1,096,150 6,313,824.00 0.72% 22 新农开发 992,900 6,146,051.00 0.70% 23 中储股份 937,204 6,026,221.72 0.69% 24 黑 牡 丹 313,306 5,811,826.30 0.67% 25 小鸭电器 1,042,315 5,795,271.40 0.66% 26 西单商场 999,189 5,685,385.41 0.65% 27 中铁二局 606,837 5,576,832.03 0.64% 28 江泉实业 917,250 5,531,017.50 0.63% 29 海信电器 844,699 5,490,543.50 0.63% 30 金牛能源 485,847 5,339,458.53 0.61% 31 益 鑫 泰 885,632 5,322,648.32 0.61% 32 新安股份 528,657 5,212,558.02 0.60% 33 天房发展 662,900 5,097,701.00 0.58% 34 海正药业 549,610 5,001,451.00 0.57% 35 振华科技 613,383 4,913,197.83 0.56% 36 华纺股份 791,478 4,748,868.00 0.54% 37 华意压缩 826,863 4,613,895.54 0.53% 38 欧亚集团 598,686 4,532,053.02 0.52% 39 东方创业 453,475 4,430,450.75 0.51% 40 成量股份 406,314 4,380,064.92 0.50% 41 东湖高新 537,750 4,264,357.50 0.49% 42 盘江股份 597,854 4,256,720.48 0.49% 43 巢东股份 572,757 4,215,491.52 0.48% 44 许继电气 519,948 4,055,594.40 0.46% 45 华资实业 517,296 3,683,147.52 0.42% 46 超声电子 558,076 3,649,817.04 0.42% 47 法 尔 胜 540,200 3,586,928.00 0.41% 48 丝绸股份 585,500 3,542,275.00 0.41% 49 宏达股份 326,000 3,351,280.00 0.38% 50 杭州解百 564,761 3,162,661.60 0.36% 51 承德露露 420,419 3,031,220.99 0.35% 52 南京新百 451,437 2,753,765.70 0.32% 53 星湖科技 291,236 2,597,825.12 0.30% 54 南海发展 211,774 2,185,507.68 0.25% 55 九 芝 堂 223,993 2,177,211.96 0.25% 56 亚泰集团 344,067 1,940,537.88 0.22% 57 狮头股份 236,420 1,855,897.00 0.21% 58 天山股份 160,284 1,812,812.04 0.21% 59 南宁糖业 215,243 1,681,047.83 0.19% 60 中信证券 336,000 1,512,000.00 0.17% 61 耀华玻璃 201,200 1,144,828.00 0.13% 62 维科精华 179,500 1,093,155.00 0.13% 63 福建南纸 60,337 416,325.30 0.05% 64 皖通高速 158,000 347,600.00 0.04% 65 云铝股份 39,000 315,120.00 0.04% 66 佛塑股份 25,500 209,865.00 0.02% 67 方兴科技 13,000 152,100.00 0.02% 68 哈慈股份 21,600 121,608.00 0.01% 69 桐 君 阁 4,800 53,472.00 0.01% 70 腾达建设 5,000 47,850.00 0.01% 71 法拉电子 2,000 26,160.00 0.00% 72 国药股份 2,000 21,940.00 0.00% 73 大连圣亚 1,525 19,977.50 0.00% 2、本报告期内新增股票明细表（单位：股） 序号 股票名称 本期新增 一级申购 二级买入 其他 1 丝绸股份 814400 2 许继电气 519948 3 华意压缩 1657363 4 桐 君 阁 4800 5 振华科技 613383 6 云铝股份 358995 7 天山股份 160284 8 法 尔 胜 779184 9 南宁糖业 215243 10 金牛能源 595847 11 小鸭电器 1581815 12 佛塑股份 25500 13 皖通高速 158000 14 中信证券 336000 15 招商银行 1359110 16 中国联通 4336017 17 海信电器 1100000 18 东湖高新 695800 19 维科精华 805286 20 益 鑫 泰 1037632 21 福建南纸 179637 22 华资实业 517296 23 福日股份 1904021 24 江泉实业 1483634 133616 25 海正药业 843289 26 东方创业 453475 27 巢东股份 622757 28 天房发展 1000000 29 南海发展 349405 30 大厦股份 32000 647651 31 宏达股份 364450 32 新农开发 1000000 33 太太药业 914455 394150 34 盘江股份 643064 35 湘电股份 67000 1495418 36 华纺股份 2088332 37 黑 牡 丹 28000 316506 38 国药股份 44000 39 腾达建设 48000 40 中铁二局 753840 41 狮头股份 693700 42 方兴科技 23000 43 北生药业 665423 44 法拉电子 35000 300000 45 大连圣亚 14000 181085 46 新安股份 878657 47 龙头股份 1268502 48 华联商厦 1076930 49 飞乐股份 996500 50 成量股份 406314 51 南京新百 807060 52 耀华玻璃 201200 53 西单商场 1199189 54 实达电脑 2397423 55 哈慈股份 1000000 56 中储股份 1000000 57 杭州解百 1029542 58 星湖科技 1435972 59 中炬高新 1798035 60 亚泰集团 344067 序号 股票名称 本期卖出 本期结存 1 丝绸股份 228900 585500 2 许继电气 519948 3 华意压缩 830500 826863 4 桐 君 阁 4800 5 振华科技 613383 6 云铝股份 319995 39000 7 天山股份 160284 8 法 尔 胜 238984 540200 9 南宁糖业 215243 10 金牛能源 110000 485847 11 小鸭电器 539500 1042315 12 佛塑股份 25500 13 皖通高速 158000 14 中信证券 336000 15 招商银行 500000 859110 16 中国联通 215000 4121017 17 海信电器 255301 844699 18 东湖高新 158050 537750 19 维科精华 625786 179500 20 益 鑫 泰 152000 885632 21 福建南纸 119300 60337 22 华资实业 517296 23 福日股份 571139 1332882 24 江泉实业 700000 917250 25 海正药业 293679 549610 26 东方创业 453475 27 巢东股份 50000 572757 28 天房发展 337100 662900 29 南海发展 137631 211774 30 大厦股份 200000 479651 31 宏达股份 38450 326000 32 新农开发 7100 992900 33 太太药业 69600 1239005 34 盘江股份 45210 597854 35 湘电股份 185318 1377100 36 华纺股份 1296854 791478 37 黑 牡 丹 31200 313306 38 国药股份 42000 2000 39 腾达建设 43000 5000 40 中铁二局 147003 606837 41 狮头股份 457280 236420 42 方兴科技 10000 13000 43 北生药业 105400 560023 44 法拉电子 333000 2000 45 大连圣亚 193560 1525 46 新安股份 350000 528657 47 龙头股份 1268502 48 华联商厦 150000 926930 49 飞乐股份 99650 1096150 50 成量股份 406314 51 南京新百 355623 451437 52 耀华玻璃 201200 53 西单商场 200000 999189 54 实达电脑 671717 1725706 55 哈慈股份 978400 21600 56 中储股份 62796 937204 57 杭州解百 464781 564761 58 星湖科技 1144736 291236 59 中炬高新 519900 1278135 60 亚泰集团 344067 注：其他项包括送股、配股、转增 3、报告期内剔除股票列表（单位：股） 序号 股票名称 期初结存 本期增加 本期卖出 1 深振业Ａ 699929 490197 1190126 2 深桑达Ａ 63660 63660 3 光彩建设 53800 53800 4 深 国 商 449359 449359 5 银河创新 944019 944019 6 TCL 通讯 269047 269047 7 西安民生 35600 35600 8 威孚高科 477250 477250 9 光明家具 26500 26500 10 东 北 药 1578596 1578596 11 青岛双星 536508 95700 632208 12 西安旅游 34200 34200 13 焦作万方 656600 656600 14 倍特高新 300000 300000 15 铜都铜业 33000 33000 16 永安林业 138438 138438 17 聚友网络 328800 328800 18 咸阳偏转 23063 23063 19 锦龙股份 75470 75470 20 湘计算机 654390 654390 21 山西三维 256300 256300 22 漳泽电力 286800 286800 23 草原兴发 39800 39800 24 中国武夷 865772 51550 917322 25 中水渔业 272000 272000 26 ST一纺 8900 8900 27 陕西金叶 388863 388863 28 中信国安 247011 247011 29 顺鑫农业 357200 357200 30 吉电股份 114000 114000 31 双汇发展 888369 888369 32 泸 天 化 201060 201060 33 华菱管线 740670 740670 34 清华紫光 215900 215900 35 长源电力 87448 87448 36 春晖股份 42300 42300 37 通海高科 30000 30000 38 华能国际 46491 46491 39 中海发展 130000 130000 40 歌华有线 341500 341500 41 上海梅林 709000 709000 42 明天科技 216000 216000 43 明星电力 342600 342600 44 永鼎光缆 821423 1426489 2247912 45 波导股份 513249 513249 46 道博股份 91618 244500 336118 47 宝硕股份 98175 98175 48 福田汽车 526809 35836 562645 49 上海贝岭 979051 979051 50 桦林轮胎 1000000 1000000 51 大唐电信 26500 26500 52 中宝股份 350000 350000 53 亚星客车 290609 290609 54 长春经开 212599 212599 55 浙江医药 356400 356400 56 南山实业 377277 154500 531777 57 沧州大化 131699 131699 58 铜峰电子 1053290 158700 1211990 59 仕奇实业 574240 501500 1075740 60 秦丰农业 316100 23987 340087 61 天方药业 827100 827100 62 凯乐科技 1466687 205400 1672087 63 亿利科技 501431 501431 64 国光瓷业 203555 203555 65 亿阳信通 656849 656849 66 星新材料 29329 29329 67 维维股份 625149 625149 68 恒顺醋业 18000 18000 69 桂东电力 32800 32800 70 荣华实业 520414 520414 71 平高电气 504403 504403 72 营 口 港 563000 563000 73 振华港机 300000 300000 74 兰太实业 554357 467216 1021573 75 中新药业 25000 25000 76 山东基建 124000 124000 77 亚宝药业 31000 31000 78 旭光股份 13000 13000 79 精伦电子 15000 15000 80 承德钒钛 87000 87000 81 江西铜业 126000 126000 82 长运股份 311323 311323 83 华冠科技 21000 21000 84 鑫新股份 301000 301000 85 宝光股份 23000 23000 86 龙净环保 332430 332430 87 金瑞科技 223130 223130 88 成发科技 489900 489900 89 金山股份 315000 315000 90 安源股份 696800 696800 91 昆明制药 236200 236200 92 华鲁恒升 821877 821877 93 中远航运 75000 75000 94 宝钛股份 554556 554556 95 时代新材 27000 27000 96 迪康药业 782480 4199 786679 97 扬农化工 507300 507300 98 长江股份 31000 31000 99 烽火通信 299500 299500 100 科达机电 8000 8000 101 宏智科技 22000 22000 102 西昌电力 61000 61000 103 香梨股份 233400 233400 104 上海能源 1195010 1195010 105 天富热电 2000 2000 106 第一投资 17000 17000 107 海龙科技 62000 62000 108 三佳模具 7000 262942 269942 109 中天科技 154000 154000 110 长园新材 28000 28000 111 菲达环保 25000 25000 112 山东药玻 16000 16000 113 豫光金铅 38000 38000 114 华阳科技 21000 21000 115 栖霞建设 4000 4000 116 天 士 力 187000 187000 117 中软股份 14000 14000 118 深 高 速 1153197 1153197 119 厦门钨业 177000 177000 120 科大创新 8000 8000 121 太行股份 30000 30000 122 茉 织 华 19300 19300 123 康缘药业 27000 27000 124 裕丰股份 114000 114000 125 金自天正 13000 13000 126 江西长运 16000 16000 127 迪马股份 11000 11000 128 山鹰纸业 210500 210500 129 信 雅 达 8000 8000 130 精达股份 8000 8000 131 京能热电 57000 57000 132 黄海股份 851300 851300 133 卧龙科技 17000 17000 134 八一钢铁 103000 103000 135 天地科技 10000 10000 136 海油工程 527600 527600 137 海螺水泥 66000 66000 138 金晶科技 23000 23000 139 新华医疗 13000 13000 140 泰豪科技 30000 30000 141 上海航空 147000 147000 142 龙溪股份 33000 33000 143 中孚实业 42000 42000 144 光明乳业 126000 126000 145 北 大 荒 114000 114000 146 金丰投资 512000 512000 147 申达股份 27600 27600 148 新 世 界 119400 119400 149 申能股份 402000 402000 150 华源制药 508650 508650 151 西南药业 22500 22500 152 英豪科教 52300 52300 153 交运股份 21000 21000 154 上海邮通 252550 252550 155 工大高新 209506 209506 156 彩虹股份 284200 284200 157 南京医药 148700 148700 158 沧州化工 40600 40600 159 山西焦化 364000 190915 554915 160 大显股份 68988 68988 161 运盛实业 441794 441794 162 鲁抗医药 1170858 734000 1904858 163 友谊股份 114000 114000 164 浙江创业 73100 73100 165 王 府 井 539852 539852 166 东方电机 17100 17100 167 杉杉股份 489250 489250 168 南京化纤 121072 121072 169 中海海盛 42300 42300 六、基金持有人结构及前十名持有人 1、基金持有人结构： 基金持有人 持有份额（基金单位） 持有比例 发起人：大成基金管理有限公司 17600000 1.76% 湘财证券有限责任公司 5000000 0.50% 社会公众 977400000 97.74% 总 计 1000000000 100.00% 2、前十名基金持有人情况： 序号 持有人名称 持有份额 占总份额比例% 1 中国人寿保险公司 91291053 9.13% 2 中国平安保险股份有限公司 47889445 4.79% 3 新华人寿保险股份有限公司 45442304 4.54% 4 上海久事公司 28633946 2.86% 5 大成基金管理有限公司 17600000 1.76% 6 山西隆盛达贸易有限公司 10011600 1.00% 7 中国太平洋保险公司 7000000 0.70% 8 中技欧亚进出口有限责任公司 6924688 0.69% 9 安徽省国投经济发展有限责任公司 6641485 0.66% 10 贵州省贵财投资有限责任公司 6123617 0.61% 七、重要提示 1、经本基金托管人中国农业银行复核，本基金2002年度无可分配收益，不进行年度收益分配。 2、本报告期内基金管理人、基金托管人无重大诉讼、仲裁事项；基金管理人、托管人机构及高级管理人员无任何处罚情况。 3、本报告期内基金的会计师事务所无变更。 4、本报告期内基金的投资组合策略没有重大改变。 5、2002年3月30日《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》分别公布了《景博证券投资基金2001年年度报告》和《景博证券投资基金2001年度收益分配公告》。基金景博2001年度收益分配方案为每10份基金单位派发现金收益0.19元（所派发的收益免税），权益登记日为2002年4月5日，除息交易日和派息日为2002年4月8日。 6、经公司董事会决议、独立董事同意，公司决定聘任周建春先生和徐彬先生担任基金景博基金经理。《大成基金管理公司关于调整基金经理的公告》刊登大成基金管理有限公司景博证券投资基金2002年年度报告在2002年1月11日《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》。 7、2002年6月27日，中国证券监督管理委员会（证监基金字（2002）30号）《关于同意大成基金管理有限公司股东变更的批复》，中国银河证券有限责任公司受让中国经济开发信托投资公司持有的本公司的股权，成为本公司的股东，持股比例25%。 8、因公司股东变更，中国银河证券有限责任公司委派王长林先生出任公司董事职务，已获得公司股东会审议通过，并得到中国证券监督管理委员会《关于大成基金管理有限公司王长林任职的批复》（证监基金〔2003〕1号）。 王长林先生，39岁，研究生，高级经济师。曾任中国农业银行天津分行计划处副处长、信息中心副总经理，中国长城信托投资公司计划财务部总经理。现任中国银河证券有限责任公司财务资金部总经理。 9、在报告期内，本基金租用的席位股票交易量及佣金情况为： 单位：元 序号 券商 股票交易量 股票交易量% 1 招商证券 521,817,954.32 27.81% 2 平安证券 377,780,487.30 20.13% 3 兴业证券 377,035,415.45 20.09% 4 国泰君安 286,870,201.87 15.29% 5 申银万国 273,731,375.33 14.59% 6 海通证券 35,383,607.82 1.89% 7 东方证券 3,847,084.13 0.20% 总计 1,876,466,126.22 100.00% 序号 券商 佣金 占 总佣金比例% 1 招商证券 423,244.89 28.04% 2 平安证券 303,028.05 20.07% 3 兴业证券 306,226.50 20.29% 4 国泰君安 224,481.29 14.87% 5 申银万国 221,854.02 14.70% 6 海通证券 27,688.33 1.83% 7 东方证券 3,010.42 0.20% 总计 1,509,533.50 100.00% 上述佣金扣除了中国证券登记结算有限责任公司收取的由券商承担的证券结算风险基金。 在报告期内，本基金租用的席位国债交易量及回购情况为： 单位：元 序号 券商 国债交易量(年) 占总国债成交 量比例 1 招商证券 202,767,242.90 37.82% 2 平安证券 140,345,342.50 26.18% 3 兴业证券 92,681,198.30 17.29% 4 申银万国 100,367,160.60 18.71% 总计 536,160,944.30 100.00% 序号 券商 回购交易量 占总回购成交 量比例 1 招商证券 258,000,000.00 22.38% 2 平安证券 534,900,000.00 46.40% 3 兴业证券 200,000,000.00 17.35% 4 申银万国 160,000,000.00 13.87% 总计 1,152,900,000.00 100.00% 八、备查文件目录 1、《关于同意原湘农信和湘建信基金规范为巨博证券投资基金并向深圳证券交易所申请上市的函复》； 2、《关于同意巨博证券投资基金扩募和续期的批复》； 3、《关于巨博证券投资基金更名为景博证券投资基金的申请报告》； 4、《景博证券投资基金基金契约》； 5、《景博证券投资基金托管协议》； 6、大成基金管理公司营业执照、法人许可证及公司章程； 7、本报告期内在中国证监会指定报刊上披露的各种信息公告原文。 大成基金管理有限公司 二零零三年三月二十九日 |
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