山东大成农药股份有限公司2002年年度报告
| 作者： 日期：2003.03.29 15:44 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
山东大成农药股份有限公司2002年年度报告 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 上海上会会计师事务所为本公司出具了无保留有解释段说明的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。 公司负责人董事长耿佃杰先生、财务负责人陈玉顺先生及会计主管李波女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 山东大成农药股份有限公司董事会 2003年3月27日 目 录 一、公司基本情况简介 二、会计数据和业务数据摘要 三、股本变动及股东情况 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 五、公司治理结构 六、股东大会情况简介 七、董事会报告 八、监事会报告 九、重要事项 十、财务报告 十一、备查文件目录 一、公司基本情况简介 （一）公司法定中文名称: 山东大成农药股份有限公司 英文名称：SHANDONG DACHENG PESTICIDE CO.,LTD. （二）公司法定代表人：耿佃杰 （三）公司董事会秘书：于 宁 公司证券事务代表：张国昌 联系地址：山东省淄博市张店区洪沟路25号 联系电话：0533-2111919、2111999-6502 传 真：0533-2113511 电子信箱：[email protected] （四）公司注册地址：山东省淄博市张店区洪沟路25号 公司办公地址：山东省淄博市张店区洪沟路25号 邮政编码：255009 公司网址：Http://www.shandongdacheng.com 电子信箱：[email protected] （五）公司选定的信息披露报纸：《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定的国际互联网网址： http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券投资部 （六）公司股票上市地：上海证券交易所 股票简称：大成股份 股票代码：600882 （七）公司变更注册登记日期：2000年9月26日 公司变更注册登记地点：山东省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：3700001801569 税务登记号码：370303164102345 公司聘请的会计师事务所名称：上海上会会计师事务所有限公司 公司聘请的会计师事务所办公地址：上海市威海路755号 文新报业大厦20楼 二、会计数据和业务数据摘要 （一）公司本年度主要利润指标金额单位：人民币元 利润总额： 5,017,599.53 净利润： 4,404,712.77 扣除非经常性损益后的净利润： 1,876,983.66 主营业务利润： 67,074,467.85 其他业务利润： 295,757.56 营业利润： 2,282,718.03 投资收益： 3,455,474.97 补贴收入： 925,575.78 营业外收支净额： -1,646,169.25 经营活动产生的现金流量净额： 29,464,146.99 现金及现金等价物净增减额： 31,453,963.12 注：“扣除非经常性损益后的净利润”中扣除的项目及涉及金额： 金额单位：人民币元 项目 金额 营业外支出 1,781,680.97 营业外收入 -135,511.72 投资收益 -3,455,474.97 投资收益中期末调整的被投资公司权益净增减额 +402,657.72 所得税影响 +464,193.84 固定资产投资方向抵免所得税 -1,585,274.95 合计 -2,527,729.11 （二）截止报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 项目 2002年度 2001年度 调整后 调整前 主营业务收入(元) 446,487,521.37 419,082,731.79 419,082,731.79 净利润(元) 4,404,712.77 6,440,824.73 7,358,699.93 总资产(元) 1,046,974,933.49 933,878,951.08 933,878,951.08 股东权益(不含少数 股东权益) (元) 487,431,126.62 483,026,413.85 483,944,289.05 每股收益(元/股) 0.024 0.03 0.04 每股净资产(元/股) 2.62 2.60 2.60 调整后的每股净资 产(元/股) 2.55 2.53 2.53 每股经营活动产生的 现金流量净额(元/股) 0.16 0.12 0.12 净资产收益率(%) 0.90 1.33 1.52 扣除非经常性损益 后的加权平均净资 产收益率(%) 0.39 1.78 1.97 项目 2000年度 调整后 调整前 主营业务收入(元) 390,147,731.34 390,147,731.34 净利润(元) 3,323,618.79 10,909,995.47 总资产(元) 914,121,471.30 937,155,788.34 股东权益(不含少数 股东权益) (元) 481,402,916.65 528,778,551.11 每股收益(元/股) 0.02 0.06 每股净资产(元/股) 2.59 2.85 调整后的每股净资 产(元/股) 2.39 2.65 每股经营活动产生的 现金流量净额(元/股) 0.12 0.12 净资产收益率(%) 0.69 2.06 扣除非经常性损益 后的加权平均净资 产收益率(%) 0.64 2.08 （三）报告期利润表附表 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 13.76 13.82 0.3609 0.3609 营业利润 0.47 0.47 0.0123 0.0123 净利润 0.90 0.91 0.0237 0.0237 扣除非经常性损益后的 净利润 0.39 0.39 0.0101 0.0101 （四）报告期内股东权益变动情况 金额单位：人民币元 项目 期初数 本期增加 本期减少 股本 185,849,063.00 0 0 资本公积 260,049,316.65 0 0 盈余公积 31,044,812.20 1,567,742.85 0 法定公益金 1,059531.39 688,620.85 0 未分配利润 6,083,222.10 4,404,712.77 1,567,742.85 股东权益(合计) 483,026,413.85 5,972,455.62 1,567,742.85 项目 期末数 股本 185,849,063.00 资本公积 260,049,316.65 盈余公积 32,612,554.95 法定公益金 1,748,152.24 未分配利润 8,920,192.02 股东权益(合计) 487,431,126.62 变动原因： 1）盈余公积增加是因为本年度根据利润分配预案提取了法定盈余公积金、法定公益金，子公司提取了盈余公积所致。 2）法定公益金增加是因为本年度根据利润分配预案提取了法定公益金，母公司提取了子公司法定公益金所致。 3）未分配利润增加数是因为本年度未分配利润转入所致。 三、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、公司股份变动情况表 数量单位：股 本次变动增减（＋，－） 本次变动前 配 送 公积金 增 其 小 股 股 转股 发 他 计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 87,739,146 其中： 国家持有股份 87,739,146 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 1,280,295 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 89,019,441 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 96,829,622 2、境内上市的外资股 1、 境外上市外资股 2、 其他 已上市流通股份合计 96,829,622 三、股份总数 185,849,063 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 87,739,146 其中： 国家持有股份 87,739,146 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 1,280,295 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 89,019,441 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 96,829,622 2、境内上市的外资股 1、 境外上市外资股 2、 其他 已上市流通股份合计 96,829,622 三、股份总数 185,849,063 2、股票发行与上市情况 1）至报告期末为止前三年，公司没有新的股份发行事宜。 2）本报告期内，公司股份总数及结构未发生变动。 3）公司无内部职工股。 （二）股东情况介绍 1、本报告期末，公司股东总数为60,604个。 2、前10名股东持股情况数量单位：股 股东名称 年度内 年末持股数 比例 增减 量 （%） 淄博市国有资产管理局 0 87,739,146 47.210 张店向阳化工厂 0 586,385 0.316 鹏华行业成长证券投资 +548,431 548,431 0.295 基金 湘财证券有限责任公司 +447,735 447,735 0.241 鲍秀清 0 200,000 0.108 弋国海 0 176,700 0.095 王亦日 0 164,000 0.088 褚玉莲 -20,800 160,200 0.086 朱 晔 +160,055 160,055 0.086 廖 欢 +135,950 135,950 0.073 股东名称 股份类别 质押或冻 股东性质 (已流通/未 结的股份 (国有股东或 流通) 数量 外资股东） 淄博市国有资产管理局 未流通 0 国有股东 张店向阳化工厂 未流通 0 法人股东 鹏华行业成长证券投资 已流通 未知 基金 湘财证券有限责任公司 已流通 未知 鲍秀清 已流通 未知 弋国海 已流通 未知 王亦日 已流通 未知 褚玉莲 已流通 未知 朱 晔 已流通 未知 廖 欢 已流通 未知 注：前10名股东中，国家股股东与其余9名股东之间不存在关联关系。公司未知后9名股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 3、控股股东情况 报告期内，本公司控股股东未发生变更，淄博市国有资产管理局仍是唯一持有本公司5%以上（含5%）股份的股东，其所持股份在本报告期内未发生变动，也无质押或冻结情况。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事、高级管理人员情况 1、基本情况 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 耿佃杰 董事长 男 49 2000.6-2003.6 许才本 副董事长 男 51 2000.6-2003.6 高中华 副董事长 男 44 2000.6-2003.6 许 伟 董事、总经理 男 45 2000.6-2003.6 王志毅 董事、副总经理 男 43 2000.6-2003.6 陈玉顺 董事、财务负责人 男 38 2000.6-2003.6 叶恒生 董事 男 52 2002.5-2003.6 李 波 董事 女 36 2002.5-2003.6 杜 旭 董事 男 43 2002.5-2003.6 尹应武 独立董事 男 40 2002.5-2003.6 崔友堂 独立董事 男 53 2002.5-2003.6 唐 勇 监事长 男 39 2002.5-2003.6 杜晓云 监事 女 38 2002.5-2003.6 林 文 监事 男 34 2000.6-2003.6 田 民 监事 男 37 2000.6-2003.6 许照亮 监事 男 40 2000.6-2003.6 邢兆武 总工程师 男 35 2000.6-2003.6 杨德江 总经济师 男 42 2000.6-2003.6 郑 茜 副总经理 男 39 2001.12-2003.6 陈 勇 总经理助理 男 42 2000.12-2003.6 于 宁 董事会秘书 女 33 2000.6-2003.6 姓名 年初持 年末持 股数 股数 耿佃杰 0 0 许才本 7,540 7,540 高中华 10,933 10,933 许 伟 7,729 7,729 王志毅 0 0 陈玉顺 0 0 叶恒生 0 0 李 波 0 0 杜 旭 0 0 尹应武 0 0 崔友堂 0 0 唐 勇 0 0 杜晓云 0 0 林 文 0 0 田 民 0 0 许照亮 0 0 邢兆武 0 0 杨德江 0 0 郑 茜 0 0 陈 勇 0 0 于 宁 0 0 2、年度报酬情况 1）董事、监事、高级管理人员的报酬系按照淄博市政府、人事局、劳动局等有关部门的文件精神，结合公司经济责任制实施方案，根据公司本年度经济效益及相关考核指标来确定。 2）现任董事、监事、高级管理人员的年度报酬总额为936,955元。其中：金额最高的前三名董事的报酬总额为237,600元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为202,200元。 3）公司独立董事年度津贴为20,000元/人，独立董事出席公司会议发生的差旅费用由公司承担。 4）董事、监事、高级管理人员年度报酬数额在8~10万元区间的有2人，5~8万元区间的有8人，3~5万元区间的有5人，1~3万元区间的有6人。 5）现任董事、监事及高级管理人员均在本公司领取报酬、津贴，无人在股东单位或其他关联单位领取报酬、津贴。 3、报告期内董事、监事、高级管理人员变更情况 1）2002年4月8日，公司第四届董事会第九次会议审议通过了《关于改选部分董事及增设独立董事的议案》，根据工作需要及董事本人申请，张东业先生、唐勇先生、李跃刚先生、窦鲁生先生不再担任董事职务，选举叶恒生先生、李波女士、杜旭先生为董事，选举尹应武先生、崔友堂先生为独立董事。 2）2002年4月8日，公司第四届监事会第七次会议审议通过了《关于更换部分监事的议案》，因工作需要，叶恒生先生、李波女士不再担任监事职务，选举唐勇先生、杜晓云女士为监事。 上述董事、监事变更事项已经2002年5月22日召开的公司2001年度股东大会审议通过，相关决议刊登于2002年5月23日《上海证券报》。 3）2002年5月22日，公司第四届监事会第八次会议选举唐勇先生为监事长。 （二）公司员工情况 1、截止报告期末，公司在册员工总数为3,485人。 2、按专业构成划分：销售人员200人，财务人员44人，行政人员101人，其他各类技术人员628人，生产人员2,512人。 3、按教育程度划分：本科213人，大专436人，中专392人，高中686人，其他1,758人。 4、截止报告期末，公司需承担费用的离退休职工人数为1,134人。 五、公司治理结构 （一）公司治理情况 本报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》等法律、法规和中国证监会的有关规定，不断完善公司法人治理结构，建立健全各项制度，规范公司运作。根据《上市公司治理准则》等规范性文件的要求，公司制定了《总经理工作细则》、《信息披露管理办法》，修订了《董事会议事规则》、《股东大会议事规则》及《公司章程》，并经2002年5月22日召开的2001年度股东大会审议通过。 公司目前治理结构情况如下： 1、股东与股东大会 公司通过制订《股东大会议事规则》，进一步规范了股东大会的召集、召开及议事程序，确保股东的合法权益，公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利。另外，为保证股东与公司之间的有效沟通与了解，公司将设立投资者关系管理部门并配备专门人员，为广大投资者服务。 2、控股股东与上市公司 公司董事会、监事会和经营层独立运作，公司重大决策由公司股东大会和董事会依法做出。公司的决策和生产经营活动没有受控股股东直接或间接干预，与控股股东基本上做到了人员、资产、财务、机构和业务上的“五分开”。 3、董事与董事会 公司严格按照《公司法》、《公司章程》等有关规定规范运作，董事选聘程序、董事会人数和人员构成均符合有关规定，各位董事均能认真负责、勤勉尽职地履行职责；公司制订了《董事会议事规则》，规范了董事会的议事程序。 本报告期内，公司按照中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求，增设两名独立董事，充分发挥独立董事的作用，促进董事会的健康发展。 4、监事与监事会 公司监事会成员的产生、人数和构成符合法律、法规的要求。公司全体监事能够认真履行自己的职责，对公司财务以及公司董事、经理和其他高级管理人员履行职务的合法合规性进行监督，并独立发表意见，维护公司及股东的合法权益。 5、绩效评价与激励约束机制 经理人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定，《公司章程》中明确规定了经理人员的工作职责，公司依据年度经济责任制实施方案，对经理人员进行年终考核。 6、利益相关者 公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、员工、客户等其他利益相关者的合法权益，并努力加强与利益相关者的沟通和交流，共同推进公司持续、健康发展。 7、信息披露与透明度 公司董事会指定董事会秘书负责公司的信息披露工作，接待股东来访和咨询。公司能够严格按照法律、法规和公司章程的规定，制订《信息披露管理办法》，确保公司有关信息得到真实、准确、完整、及时地披露，并确保所有股东都享有平等的信息知情权。 对比《上市公司治理准则》的要求，公司在法人治理方面尚存在以下不足： 1、公司现有董事11名，其中独立董事2名，尚未达到董事人数的三分之一。2003年公司将进一步增加独立董事人数，使其人员比例、专业构成符合规定，并根据需要逐步设立董事会各专业委员会，同时制定《独立董事工作制度》及各专业委员会工作细则。 2、2002年5月，中国证监会济南证管办对公司进行了巡回检查，并于2002年6月7日对公司下达了《限期整改通知书》，指出了公司在三会运作、信息披露、财务核算及公司独立性方面存在的不足。公司对此进行了认真整改，至报告期末，前三方面问题已整改完毕，但在公司独立性方面尚存在以下问题： 1）控股股东淄博市国资局1999年以淄博热电股份有限公司25.22%的国有股股权参加配股，尚未办理过户手续； 2）公司拥有的房产、土地尚未办理产权证明； 3）公司替控股股东代垫的离退休人员费用、尚未剥离的非经营性资产仍未解决完毕。 对于上述问题，公司已形成书面材料向当地政府部门作了汇报，积极协商解决办法。至报告期末，相关解决方案正在进行之中。 （二）独立董事履行职责情况 公司董事会根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的规定要求，在2002年5月22日召开的2001年度股东大会上选举产生了尹应武先生、崔友堂先生两名独立董事。 报告期内，两名独立董事认真履行职责，积极出席董事会会议，并能够按照有关规定对公司的生产经营、对外投资项目、各项制度的制订与完善等方面，发表专业性意见，对董事会的科学、客观决策和公司的良性发展都起到了积极作用，切实维护了公司及广大中小投资者的利益。 （三）公司独立运作状况 公司与控股股东淄博市国有资产管理局在业务、人员、资产、机构、财务上基本实现了“五分开”： 在业务方面，公司独立开展业务活动，具有独立完整的业务及经营能力，产、供、销系统健全、完备。 在人员方面，公司在劳动、人事及工资管理等方面与控股股东完全独立，公司经理、副经理及其他高级管理人员均在公司领取报酬，在股东单位均不担任任何重要职务。 在资产方面，公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施；工业产权、商标、非专利技术等无形资产完全由本公司拥有。公司在资产完整性方面存在的问题，已在报告正文第五部分公司治理结构中进行了表述。 在机构方面，公司设立了完全独立于控股股东的组织机构，拥有自主的经营能力和管理能力，办公地点与控股股东分开，不存在合署办公的情况。 在财务方面，公司设立独立的财务管理中心，配备专职财务人员，按照企业会计制度的要求，建立了一套行之有效的会计制度和财务管理制度，在银行独立开户，独立依法纳税。 （四）高级管理人员的考评与激励机制、相关奖励制度的建立、实施情况。 公司根据《公司章程》明确规定的经理层的工作职责，并依据年度经济责任制的规定，对经理层进行年终考核。2003年，公司将结合企业发展目标，进一步完善经理层考评与激励机制，充分激发高管人员的积极性与创造性，促进企业快速发展。 六、股东大会情况简介 (一)股东大会召开情况 报告期内，公司召集召开了一次股东大会，即2001年度股东大会。 1、本公司于2002年4月10日在《上海证券报》刊登了召开2001年度股东大会的公告。2002年5月22日，公司在大成会议厅召开了此次年度股东大会，出席会议的股东及股东代理人共12人，代表股份87,770,531股，占公司有表决权总股份47.23%，符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。经大会审议批准，以投票表决的方式通过了如下决议： 1）审议通过了公司2001年度董事会工作报告； 2）审议通过了公司2001年度监事会工作报告； 3）审议通过了公司2001年度财务决算和2002年度财务预算报告； 4）审议通过了公司2001年度利润分配方案； 5）审议通过了关于改选部分董事及增设独立董事的议案； 6）审议通过了关于更换部分监事的议案； 7）审议通过关于修改《公司章程》的议案； 8）审议通过了《股东大会议事规则》； 9）审议通过了关于聘任会计师事务所及其报酬的议案； 10）审议确定独立董事津贴的议案。 2、本次股东大会经北京中银律师事务所彭山涛律师见证并出具法律意见书。 3、本次决议公告（临2002-004）刊登在2002年5月23日的《上海证券报》。 （二）报告期内，公司选举更换董事、监事情况。 报告期内，公司变更董事、监事情况见报告正文第四部分（一）董事、监事、高级管理人员情况第3项内容。 七、董事会报告 （一）报告期内整体经营情况的讨论与分析 2002年，公司继续坚持氯碱为基础、农药为主导的经营思路，不断突出和强化主业，努力向大农药、大化工方向发展。报告期，农药市场需求低迷，化工市场波动剧烈，同时生产用水、蒸汽等物料价格上涨，多种不利因素影响着公司的生产经营。面对激烈的市场竞争，公司以改革为动力，以发展求生存，积极采取多种有效措施，扩大生产规模，降低运营成本，提高产品市场份额，化解经营风险。经过全体员工的共同努力，较好地缓解了生产中的各种矛盾，在农药、氯碱化工市场普遍不景气的情况下，取得了较为理想的经营业绩。 2002年，公司共生产农药14,302吨（折100%），销售22,648吨，其中主要产品敌敌畏销售11,426吨，销量连续3年居国内同行业首位；生产化工产品 41.3万吨，销售41.3万吨，其中主要产品烧碱销售9.35万吨（折100%），液氯销售2.7万吨。全年实现主营业务收入44,649万元，比去年增长6.54%，实现净利润440万元，比去年下降31.61%。 （二）报告期内主要经营情况 1、主营业务范围及经营状况 公司主营化学农药、基本化学原料的生产与销售；机械配件的加工；防腐蚀设备的制作、安装与销售。产品以国内销售为主，部分销往国际市场。 1）主营业务收入、主营业务利润构成情况： 表一：按行业划分金额单位：人民币元 行业 主营业务收入 主营业务成本 毛利率（%） 农药 275,809,216.64 228,611,465.25 17.11 化工 168,770,234.99 149,011,212.63 11.71 其他 1,908,069.74 1,475,405.25 22.68 合计 446,487,521.37 379,098,083.13 表二：按产品划分金额 单位：人民币元 主要产品 销售收入 销售成本 毛利率（%） 敌敌畏 117,057,916.62 83,727,234.11 28.82 氧乐果 59,686,974.26 41,138,835.64 31.22 烧碱 107,285,527.90 94,485,894.79 11.93 表三：按地区划分金额 单位：人民币元 地区销售收入 销售利润 毛利率（%） 省内 235,155,400.80 36,184,288.92 15.39 国内 省外 192,399,880.01 28,966,610.49 15.06 合计 427,555,280.81 65,150,899.41 15.24 国外 18,932,240.56 1,923,568.44 10.16 2）主要产品及其市场占有率情况： ①主要农药产品敌敌畏：本报告期内销售量为11,426吨，销量连续3年居 国内同行业首位； ② 主要化工产品烧碱：本报告期内销售量9.35万吨（折100%）。 2、主要控股及参股子公司的经营情况及业绩 控股子公司 1）山东农药厂劳动服务公司，注册资本1,280,000元，公司持股比例100%，主要从事百货零售、化工产品的生产与销售。截至2002年12月31日，该公司总资产10,494,836.85元，净资产6,666,518.94元，2002年实现净利润-57,780.56元。 2）淄博鲁祥化工有限公司，注册资本60万元，公司持股比例100%，主要从事农用乳化剂、塑料制品的生产与销售。截至2002年12月31日，该公司总资产21,365,362.36元，净资产7,907,796.49元，2002年实现净利润524,117.03元。 3）淄博大成科技投资发展有限公司，注册资本1000万元，公司持股比例90%，主要从事高新技术产业的投资及高新技术产品的开发等业务。截至2002年12月31日，该公司总资产10,648,764.14元，净资产10,640,537.90元，2002年实现净利润925,457.12元。 4）淄博鲁和防蛀制品有限公司，注册资本30万美元，公司持股比例75%，主要从事防霉产品、家庭卫生用品的生产与销售。截至2002年12月31日，该公司总资产4,352,347.28元，净资产186,050.51元，2002年实现净利润-283,672.40元。 5）淄博合力化工有限公司，注册资本900万元，公司持股比例51%，主要从事化工产品丁苯砒乳胶的生产与销售。截至2002年12月31日，该公司总资产29,047,330.73元，净资产9,126,862.12元，2002年实现净利润24,247.34元。 6）淄博创成工程设计有限公司，注册资本100万元，公司持股比例80%，主要从事化工工程设计、低压高压容器设计，技术咨询等业务。截至2002年12月31日，该公司总资产1,142,496.26元，净资产1,058,558.29元，2002年实现净利润58,558.29元。 7）淄博鲁创化工机械有限公司，注册资本60万元，公司持股比例80%，主要从事化工设备及配件的制造、销售，化工工程安装，防腐保温工程等。截至2002年12月31日，该公司总资产604,803.36元，净资产604,803.36元，2002年没有实现收益。 参股公司 1）天同证券有限责任公司，注册资本20.36亿元，公司持有2800万股，占其总股本的1.38%。该公司主要从事证券承销、投资银行、证券投资、资产委托、行业研究等业务，报告期内公司取得长期股权投资收益198万元。 2）交通银行，注册资本159亿元，公司持有201.6万股，占其总股本的0.01%。该公司主要从事证券承销、投资银行、证券投资、资产委托、行业研究等业务，报告期内公司取得长期股权投资收益13.1万元。 3）太平洋保险公司，注册资本43亿元，公司持有200万股，占其总股本的0.05%。报告期内公司取得长期股权投资收益13.6万元。 4）山东新华制药股份有限公司，注册资本45,731.28万元，公司持有52.5万股，占其总股本的0.11%。该公司主要从事西药、化工原料、制药设备、药用玻璃的生产与销售等业务，报告期公司未取得长期股权投资收益。 3、主要供应商、客户情况 2002年，公司向前五名客户合计销售金额为4,037万元，占公司全年销售总额的9.04%；向前五名供应商合计采购金额为8,626万元，占全年采购金额的28.75%。 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 随着公司各项技改措施的实施，企业生产能力进一步提高，但受产品市场规模等各方面因素的影响而使产能出现一定程度的过剩，同时新产品的比重依然偏小。对此，公司将在新年度积极发挥品牌优势，加快新产品的市场化、产业化进程，充分挖掘、开辟、增植新的市场，强化营销队伍与网络建设，将产品渗透到每一个市场角落，促使企业生产能力得到充分有效地发挥，进一步提高企业经济效益。 5、实际经营情况与年度计划差异分析 按照公司2001年年度报告中新年度经营计划，本年度计划完成主营业务收入61400万元。 2002年度经审计，实际实现主营业务收入 44649万元，为年度计划的72.72 %，未达到全年预定目标，为此，公司曾在2002年半年报与第三季度报告中就全年经营状况与年初计划的差异作了说明，主要原因如下： 1）部分主要农药品种受市场饱和及气候等因素影响，产能未得到有效发挥，同时市场竞争进一步加剧，产品价格下滑，从而导致在产品销量增加的同时，销售收入减少。 2）年内，公司生产用水、蒸汽等物料价格较上一年度上涨22%，增加了生产成本，直接影响利润约200万元。 3）部分新投资项目年内未能充分产生经济效益，其正常运营需要一个磨合期，预计将从2003年开始产生效益。 （三）报告期内投资情况 1、募集资金使用情况 公司前次（1999年）募集资金共18,017万元，其中货币资金12,486万元。至本报告期末，累计投入10,827万元，其中本年度投入3,064万元，具体情况如下： 金额单位：人民币万元 募集资金投资项目 计划投入（万元） 本期投入（万元） 生物农药7051杀虫素项目 3,700 0 组建山东成丰化工有限 459万美元 1,028 公司 2000吨/年菊酯类农药技 3,680 1,942 术改造项目 3万吨/年离子膜烧碱扩 1,320 94 建改造项目 合 计 12,486 3,064 募集资金投资项目 累计投入（万元） 生物农药7051杀虫素项目 386 组建山东成丰化工有限 4,168 公司 2000吨/年菊酯类农药技 3,680 术改造项目 3万吨/年离子膜烧碱扩 2,593 建改造项目 合 计 10,827 1）生物农药7051杀虫素项目。因市场情况不理想，报告期未追加投入，累计投入384万元，完成计划进度的10.38%。该项目实际进度滞后于原定计划，本期尚未产生效益。 2）2000吨/年拟除虫菊酯类农药项目。报告期投入1,942万元，累计投入3,680万元，完成计划进度的100%，报告期共生产菊酯系列农药1,223吨，销售851吨，实现销售收入2,230万元。 3）与台商合资组建山东成丰化工有限公司项目。报告期投入1,028万元，累计投入4,168万元，完成计划进度的100%。该项目已投入运营，生产出产品，目前处于产品导入期，本期尚未产生效益。 4）30000吨/年离子膜烧碱扩建项目。报告期投入94 万元，累计投入2,593万元，完成计划进度的100%，主体外围工程已大部分竣工，电解主体工程设计已经完成，整个工程预计将于2003年6月达到调试要求，本期尚未产生效益，该工程的后续投入资金将以公司自筹方式解决。 尚未使用完毕的募集资金1,659万元在银行专户存储。 2、非募集资金重大投资项目进展情况 根据年度经营计划和市场需求，公司自筹资金进行了一系列的技改项目投资，主要项目完成情况如下： 1）2000吨/年除草剂扩建项目，已投资226万元，完成进度的21%，项目的建设使除草剂品种由1个增加到3个，生产能力大幅度提高。 2）1000吨/年环己烷扩建项目，共投资213万元，已投入运营。环己烷生产能力增加到2000吨/年，充分利用了公司丰富的氢气资源。 3）三氯杀螨醇技改项目，投资297万元，增强了产品中间体的配套能力，同时改善生产工艺，使产品质量符合新的国家农药产品质量标准。 （四）财务状况及经营成果 金额单位：人民币元 项 目 2002年12月31日 2001年12月31日 总资产 1,046,974,933.49 933,878,951.08 股东权益 487,431,126.62 483,026,413.85 项 目 2002年1-12月 2001年1-12月 主营业务收入 446,487,521.37 419,082,731.79 主营业务利润 67,074,467.85 80,134,098.78 期间费用 65,087,507.38 85,156,500.61 营业利润 2,282,718.03 -5,352,557.98 利润总额 5,017,599.53 8,994,941.19 净利润 4,404,712.77 6,440,824.73 经营活动产生的现金流量净额 29,464,146.99 23,030,675.95 现金及现金等价物净增加额 31,453,963.12 19,128,160.77 项 目 本年比上年 增减（%） 总资产 +12.11 股东权益 +0.91 项 目 主营业务收入 +6.54 主营业务利润 -16.30 期间费用 -23.57 营业利润 +142.65 利润总额 -44.22 净利润 -31.61 经营活动产生的现金流量净额 +27.93 现金及现金等价物净增加额 +64.44 本年比上年 项 目 2002年 2001年 增减（%） 每股收益(摊薄)（元/股） 0.02 0.04 -31.61 每股净资产（元/股） 2.62 2.60 +0.91 净资产收益率（%） 0.90 1.33 -32.03 主要财务数据变动情况说明如下： 1、总资产增加主要是短期借款、长期借款、应付账款增加； 2、股东权益增加主要是实现净利润增加； 3、主营业务收入增加主要是产品销量增加； 4、主营业务利润、利润总额、净利润减少主要是产品降价，毛利下降； 5、期间费用减少主要是加强内部管理，同时本期会计估计变更冲回部分坏账准备，降低了管理费用； 6、营业利润增加主要是期间费用下降； 7、经营活动产生的现金流量净额增加主要是销售商品收到的现金增加； 8、现金及现金等价物净增加额增加主要是本期借款增加。 （五）宏观政策、生产经营环境变化对公司经营成果的影响 总体上讲，公司的经营发展战略符合国家产业政策方向。目前，公司的敌百虫、高效氯氰菊酯等农药品种免征产品增值税，离子膜法烧碱属国家鼓励发展的产业项目。但是，随着人们环境保护意识的增强和生活质量的提高，绿色无公害产品已深入人心，在此形势下，国内部分地区出台了一些限制使用高毒农药的地方性政策，将对公司个别农药产品的销售产生一定负面影响。 （六）关于公司2002年度审计报告的说明 本年度，上海上会会计师事务所为公司出具了无保留有解释段说明的审计报告，说明字段为“淄博市国有资产管理局1999年以所持淄博热电股份有限公司部分国家股折合人民币55,313,798元作价入股，截至审计报告日，上述股权过户手续仍在办理之中”。 董事会现就该事项说明如下： 公司1999年配股时，国家股股东将其所拥有的淄博热电股份有限公司部分国家股折合人民币55,313,798元配入本公司，财政部对本公司的资产配股情况以财管字[1998]95号文进行了确认，中介机构以此对本公司1999年的配股出具了验资报告，本公司根据有关规定进行了披露。2002年5月底，济南证管办对本公司进行巡检，将未办妥热电股权过户手续列为本公司整改的主要事项，公司已按中国证监会及上海证券交易所的要求在《上海证券报》披露了这一事项。公司长期以来，一直就该事项与相关单位进行协商，但因客观原因，致使本报告期末该事项仍未办妥。公司董事会认为，这一问题的存在给公司的规范运作、公司形象等方面带来一定负面影响，同时使公司的整体资产收益率下降。公司董事会将继续采取有效措施，积极与政府有关部门和关联单位协商，尽快解决这一问题，以维护股东利益。 （七）董事会日常工作情况 1、报告期内董事会会议情况及决议内容 本报告期内，公司董事会共召开了6次会议。 1）2002年1月23日，董事会在公司二楼会议室召开了四届八次会议，应到董事11人，实到董事8人，符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。会议审议并通过了如下决议： ⑴ 审议通过了《济南证管办辖区上市公司规范运作情况调查表》中所列各项内容的自查结果。 ⑵ 审议通过了对自查问题作出的整改方案。 2）2002年4月8日，董事会在公司三楼会议室召开了四届九次会议，应到董事11人，实到董事8人，尹应武董事、李跃刚董事、窦鲁生董事分别书面委托董事长耿佃杰代其参加会议并行使表决权。本次会议的召集召开符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。会议审议并通过了如下决议： ⑴ 审议通过了公司2001年度董事会工作报告； ⑵ 审议通过了公司2001年度财务决算报告和2002年度财务预算报告； ⑶ 审议通过了公司2001年年度报告及报告摘要； ⑷ 审议通过了公司2001年度利润分配预案及预计2002年度利润分配政策； ⑸ 审议通过了关于改选部分董事及增设独立董事的议案； ⑹ 审议通过了关于修改《公司章程》的议案； ⑺ 审议通过了关于修改《股东大会议事规则》的议案； ⑻ 审议通过了关于修改《董事会议事规则》的议案； ⑼ 审议通过了《总经理工作细则》； ⑽ 审议通过了公司《信息披露管理办法》； ⑾ 审议通过了关于报废部分固定资产的议案； ⑿ 审议通过了公司聘任会计师事务所及其报酬的议案； ⒀ 审议通过了确定独立董事津贴的议案。 3）2002年4月24日，董事会在公司三楼会议室召开了四届十次会议，会议应到董事11人，实到董事9人，符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。 本次会议审议通过了公司2002年第一季度报告。 4）2002年7月1日，董事会在公司二楼会议室召开了四届十一次会议，应到董事11人，实到董事11人，监事长列席了本次会议，符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。会议审议并通过了如下决议： ⑴审议通过了公司《建立现代企业制度自查报告》； ⑵审议通过了公司《关于对巡检过程中发现问题的整改报告》； ⑶审议通过了为淄博合力化工有限公司提供贷款总额为2000万元的担保。 5）2002年7月25日，董事会在公司三楼会议室召开了四届十二次会议，会议应到董事11人，实到董事10人，独立董事尹应武先生书面委托董事长耿佃杰先生代其行使表决权，符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。 本次会议审议通过了公司2002年半年度报告及其摘要。 6）2002年10月21日，董事会在公司三楼会议室召开四届十三次会议，会议应到董事11人，实到董事11人，符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。 本次会议审议通过了公司2002年第三季度报告。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 董事会根据公司2001年度股东大会决议，于2002年7月18日在《上海证券报》刊登了公司2001年度分红派息公告，以2001年末总股本为基数，每10股派发现金红利0.3元（含税）。股权登记日为2002年7月24日，除息日为2002年7月25日，现金红利发放日为2002年7月30日。 （八）本年度利润分配预案 经上海上会会计师事务所审计，本公司2002年度实现净利润4,404,712.77元，按10%分别提取法定盈余公积金440,471.28元，法定公益金440,471.28元，子公司提取盈余公积686,800.29元，加年初未分配利润6,083,222.10元，合计可供股东分配的利润为8,920,192.02元。董事会决定本年度不进行利润分配，也不实施公积金转增股本，未分配利润转入下一年度分配。该预案尚须经公司年度股东大会审议通过。 本次利润分配预案与董事会四届九次会议通过的公司2002年度预计利润分配及资本公积金转增股本政策的议案无差异。 （九）其他事项 1、关于公司会计估计变更——离退休人员费用和非经营性支出挂账不再计提坏账准备的说明。 根据淄博市财政局淄财企[2002]65号文《关于山东大成农药股份有限公司离退休人员费用和非经营性支出挂账问题的批复》的规定：“用2001年末房改结余和应付福利费结余，解决挂账2,097万元，其余挂账在以后年度通过国有股分红、企业改制等措施予以解决”，公司决定对截至2002年12月31日发生的离退休人员费用和非经营性支出挂账55,671,501.00元不再计提坏账准备，此项会计估计变更影响本期利润增加数为10,950,009.07元。 2、报告期内，公司选定的信息披露报纸未发生变化。 八、监事会报告 （一）监事会工作情况 2002年度，监事会共召开了五次会议，会议情况如下： 1、2002年1月23日，监事会在公司会议室召开了四届六次会议，应到监事5人，实到监事5人，符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。 监事会成员对董事会填报的《济南证管办辖区上市公司规范运作情况调查表》中的各项内容进行了认真审议，一致认为自查情况属实，董事会对自查问题作出的整改方案可行有效。监事会将严格履行监督职能，确保整改方案的实施。 2、2002年4月8日，监事会在公司会议室召开了四届七次会议，应到监事5人，实到监事5人，符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。会议审议并通过了如下决议： 1）审议通过了《公司2001年度监事会工作报告》； 2）审议通过了《公司2001年年度报告及其摘要》； 3）审议通过了《关于更换部分监事的议案》。 3、2002年5月22日，监事会在公司会议室召开了四届八次会议，应到监事5人，实到监事5人，符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。 会议选举唐勇先生为监事长。 4、2002年7月1日，监事会在公司会议室召开了四届九次会议，应到监事5人，实到监事5人，符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。会议审议并形成如下决议： 1）审议通过了公司《建立现代企业制度自查报告》； 2）审议通过了公司《关于对巡检过程中发现问题的整改报告》。 5、2002年7月25日，监事会在公司会议室召开了四届十次会议，应到监事5人，实到监事5人，符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。 会议审议通过了公司2002年半年度报告及摘要。 （二）监事会独立意见 1、公司依法运作情况 监事会成员列席董事会会议，对公司的决策程序、内部控制制度和董事、经理层履行职责情况进行了监督，认为报告期内董事会的各项重大决策符合公司实际情况，科学合理，各项管理制度进一步完善，有效地防范了在人、财、物等各项管理工作中的经营风险。公司董事、总经理及其他高管人员在执行职务过程中没有违反法律、法规和本公司章程的行为，也没有损害股份公司利益和股东利益的行为。 2、公司2002年度财务报告及公司财务状况 本公司2002年度财务报告经上海上会会计师事务所审计，注册会计师李波先生、耿磊先生签字出具了无保留有解释段说明的审计报告。公司董事会对此出具了专项说明。监事会认为董事会对该事项的说明反映了公司目前的实际情况，这一问题的存在影响了公司的规范运作和再融资能力，该事项依靠公司自身的力量难以在较短时间内得到解决。监事会希望董事会继续采取有效措施，尽快妥善解决这一问题，以维护股东利益。 监事会对公司财务结构和财务状况进行了检查，认为上海上会会计师事务所为公司出具了有解释性说明的2002年度财务审计报告是客观公正的，能够真实、准确地反映出公司2002年度财务状况和经营成果。 3、募集资金情况 公司最近一次募集资金按承诺于本年度全部使用完毕。监事会认为：公司根据国家宏观政策、市场环境的变化适时调控投资项目进度，提高了募集资金的使用效率与收益，有利于公司的长远发展，维护了股东的权益。 4、收购及出售资产情况 报告期内，公司无重大收购、出售资产事项。 5、关联交易情况 报告期内，公司无重大关联交易事项发生。 九、重要事项 （一）报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内，公司无收购及出售资产、吸引合并事项。 （三）报告期内，公司无重大关联交易事项。 （四）报告期内，公司无应披露的重大合同事项。 （五）公司或持股5%以上的股东在报告期内的承诺事项。 2002年12月22日淄博市财政局以淄财企[2002]65号文《关于山东大成农药股份有限公司离退休人员费用和非经营性支出挂账问题的批复》对公司承诺：对于公司代垫离退休人员费用和非经常性支出挂账问题将按以下意见处理，用2001末房改结余863万元和应付福利费结余1,234万元，解决挂账2097万元，其余挂账余额在以后年度通过国有股分红、企业改制等措施予以解决。本报告期，公司已按企业会计制度的规定对相关项目进行了账目处理。 （六）本报告期，公司继续聘任上海上会会计师事务所有限公司为本公司审计机构。公司支付给该事务所2001年度审计费 18万元（不含差旅费）。 至本报告期末，该事务所已连续7年为本公司提供审计服务。 （七）报告期内，中国证监会济南证管办于2002年5月23日至28日对我公司进行了巡回检查，并于2002年6月7日以济公司字（2002）36号文向我公司下达了《限期整改通知书》。本公司于2002年7月1日在《上海证券报》刊登了《关于对巡检过程中发现问题的整改报告》。 （八）公司无其它报告期内发生的《证券法》第六十二条、《公开发行股票公司信息披露实施细则》（试行）第十七条所列的重大事件，以及公司董事会判断为重大事件的事项。 十、财务报告 （一）审计报告 上会师报字(03)第418号 山东大成农药股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司2002年12月31日的资产负债表、2002年度利润表、2002年度利润分配表及2002年度现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2002年12月31日的财务状况及2002年度经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 此外，如会计报表附注五-10所述，淄博市国有资产管理局1999年以所持淄博热电股份有限公司部分国家股折合人民币55,313,798.00元作价入股，截至审计报告日上述股权过户手续仍在办理之中。 上海上会中国注册会计师 会计师事务所有限公司李波耿磊 中国上海二○○三年三月二十八日 （二）会计报表（附后） （三）会计报表附注 一、公司的基本情况 山东大成农药股份有限公司(以下简称“本公司”)系于1988年经山东省体改委鲁体改生字(1988)第56号文批准, 采用社会募集方式设立的股份有限公司。公司股票于1995年12月6日在上海证券交易所上市交易。公司属化工行业。 公司营业执照注册号：3700001801569 注册地址：淄博市张店区洪沟路25号 经营范围：化学农药、基本化学原料的生产、销售；机械配件的加工；防腐蚀设备的制作、安装、销售等。 主要产品：敌敌畏、氧化乐果和敌百虫等。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、执行的会计制度 本公司执行中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度 自公历1月1日至12月31日止。 3、记账本位币 以人民币为记账本位币。 4、记账原则和计价基础 以权责发生制为记账原则，以实际成本为计价基础。如果以后资产发生减值，则计提相应的资产减值准备。 5、外币业务核算方法 对涉及外币的经济业务采用业务发生当月1日人民币市场中间汇价折合人民币记账，期末按期末人民币市场中间汇价进行调整。与购建固定资产有关的汇兑差额计入相关资产价值；在筹建期间发生的与购建固定资产无关的汇兑差额计入长期待摊费用，在开始生产经营的当月起，一次性计入开始生产经营当月的损益；其余汇兑差额计入当期损益。 6、外币会计报表的折算方法 外币会计报表的折算采用现行汇率法，即除所有者权益项目(不包含“未分配利润”科目)以历史汇率进行折算外，外币会计报表中资产、负债、收入、费用各项目均以年末的市场汇率折算。外币会计报表折算中产生的差额，在所有者权益下单列“外币会计报表折算差额”反映。 7、现金等价物的确定标准 持有期限短(从购买日起不超过三个月)、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。 8、短期投资核算方法 (1) 短期投资计价：按取得时的投资成本计价。短期投资取得时的投资成本按以下方法确定： A、以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费用入账，但不包括在取得短期投资时，实际支付价款中包含的已宣告而尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未领取的债券利息。 B、投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值，作为短期投资成本。 C、公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期或以应收债权换入的短期投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为短期投资成本，但不包括所接受的短期投资中已宣告而尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未领取的债券利息。 D、以非货币性交易换入的短期投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为短期投资成本。 (2) 短期投资收益确认方法：短期投资持有期间所获得的现金股利或利息，除取得时已记入应收项目外，以实际收到时作投资成本的收回。待处置短期投资时，按收到的处置收入与短期投资账面价值的差额，确认为当期投资损益。 (3)短期投资跌价准备的确认标准及计提方法： A、短期投资跌价准备的确认标准：期末对短期投资按成本与市价孰低计量，对市价低于成本的差额，确认为短期投资跌价准备。 B、短期投资跌价准备的计提方法：按单项投资计提跌价准备。 9、坏账核算方法 (1)坏账损失确认标准： A、凡因债务人破产，依据法律清偿后确实无法收回的应收款项； B、债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项； C、债务人逾期三年未能履行偿债义务，经股东大会或董事会批准列作坏账的应收款项。 (2)坏账核算方法：采用备抵法。 (3)坏账准备计提方法：根据期末应收款项(包括应收账款和其他应收款)余额，按账龄分析法计提坏账准备，并计入当期管理费用。其中对公司截至2002年12月31日因历史遗留问题产生的非经营性支出和离退休人员费用挂账公司不再计提坏账准备。坏账准备计提的比例列示如下： 账龄 计提比例 1年以内 5% 1～2年 10% 2～3年 20% 3年以上 40% 10、存货核算方法 (1)存货分为原材料、产成品、在产品、低值易耗品等。 (2)原材料日常以计划成本计价；月份终了，按照发出各种原材料的计划成本计算应负担的成本差异，将存货的计划成本调整为实际成本；在产品和产成品按实际成本入库，发出时按全月一次加权平均法核算；低值易耗品及包装物等按实际成本计价，在领用或发出时采用一次摊销法核算。 (3) 期末存货按成本与可变现净值孰低计价，对存货期末可变现净值低于账面成本的，按差额计提存货跌价准备。 A、存货跌价准备的确认标准：公司期末对由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使存货成本不可收回的部分提取存货跌价准备。 B、存货跌价准备的计提方法：按单个存货项目的成本与可变现净值孰低法计提存货跌价准备。 11、长期投资核算方法 (1)长期债券投资的计价及收益确认方法：以取得时支付的全部价款扣除实际支付的分期付息债券中包含的已到期尚未领取的债券利息后的余额作为实际成本记账，并按权责发生制原则按期计提利息，计入投资收益。 (2)长期股权投资的计价和收益确认方法：长期股权投资包括股票投资、法人股投资、其他股权投资和联营投资。长期股权投资按投资时实际支付的价款入账。 A、股票投资和法人股投资按成本法核算。 B、其他股权投资：投资额占被投资企业表决权资本总额20%或20%以上，或虽不足20%但有重大影响，采用权益法核算；投资额占被投资企业表决权资本总额20%以下，或虽占20%或20%以上，但不具有重大影响，采用成本法核算。 C、联营投资按照有关联营合同或协议确认投资收益。 D、长期股权投资采用权益法核算时，其取得成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额，计入长期股权投资差额，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；没有规定投资期限的按10年平均摊销。 (3)长期投资减值准备的确认标准及计提方法 A、长期投资减值准备的确认标准：公司期末对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复，应将可收回金额低于长期投资账面价值的差额确认为长期投资减值准备。 B、长期投资减值准备的计提方法：期末按单个投资项目可收回金额低于账面价值的差额，计提长期投资减值准备。 12、委托贷款核算方法 (1) 委托贷款的计价及利息确认方法：按实际委托的贷款金额入账。期末按委托贷款规定的利率计提应收利息，当计提的利息到期不能收回的，应停止计息并冲回已计提的利息。 (2) 委托贷款减值准备的确认标准及计提方法：期末按贷款本金与可收回金额孰低计量。按单个委托贷款项目可收回金额低于贷款本金的差额，计提委托贷款减值准备。 13、固定资产及折旧核算方法 (1)固定资产标准：指使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器设备、运输设备及其他与生产经营有关的设备；不属于生产经营的主要设备，但单位价值在2,000元以上、使用期限超过两年的也作为固定资产。 (2)固定资产分类：分为房屋及建筑屋、管道设备、机器设备等。 (3)固定资产计价：购建的固定资产，按购建时实际成本计价；投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值计价；企业接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产，或以应收债权换入的固定资产，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为入账价值；以非货币性交易换入的固定资产，按《企业会计准则-非货币性交易》之相关规定处理。 (4)固定资产折旧：固定资产折旧采用年限平均法计算，并按固定资产原值计算使用年限和残值率，确定折旧率。但对已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按该项固定资产的账面价值，即固定资产原值减去累计折旧和已计提的减值准备以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。 固定资产分类及使用年限如下： 类别 使用年限(年) 残值率 折旧率(%) 房屋建筑物 10-35 3% 2.77-9.70 管道设备 5-20 3% 4.85-19.40 机器设备及其他 4-18 3% 5.39-24.25 (5)固定资产减值准备计提方法：期末按照账面价值与可收回金额孰低计量。对可收回金额低于账面价值的差额，计提固定资产减值准备。 14、在建工程核算方法 (1) 在建工程核算工程在建过程中实际发生的全部支出。在建工程结转为固定资产的时点：当所建造的固定资产完工交付使用时，按工程项目的实际成本结转固定资产。如尚未办理竣工决算的，应当自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，待办理竣工决算手续后再做调整。 (2)在建工程减值准备的确认标准：在建工程长期停建并且预计在三年内不会重新开工；或所建项目无论在性能上、技术上已经落后，给公司带来的经济利益具有很大的不确定性；或其他足以证明在建工程已经发生减值的情形发生时则计提在建工程减值准备。 (3)在建工程减值准备的计提方法：期末按照账面价值与可收回金额孰低计量。对可收回金额低于账面价值的差额，计提在建工程减值准备。 15、借款费用核算方法 为购建固定资产的专用借款所发生的借款费用在所购建固定资产达到预定可使用状态前发生的，在发生时计入所购建的固定资产成本；在所购建固定资产达到预定可使用状态后发生的，在发生时直接计入财务费用；其他借款费用均于发生时确认为费用，直接计入当期损益。 16、无形资产核算方法 (1)无形资产计价和摊销：无形资产取得时按实际成本计价，在预计受益期限内平均摊销。公司土地使用权和专利技术摊销年限如下： 项目 摊销年限 土地使用权 30-50年 专利技术 10年 (2)无形资产减值准备计提方法：期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计提无形资产减值准备。 17、长期待摊费用核算方法 (1)长期待摊费用计价：长期待摊费用是指企业已经支出但摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费用，包括固定资产大修理支出、固定资产装修支出、租入固定资产的改良支出等。长期待摊费用以实际成本计价。 (2)长期待摊费用摊销方法：在费用项目的受益期限内分期平均摊销。 (3)除购建固定资产以外，所有筹建期间所发生的费用先在长期待摊费用中归集，待开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 18、应付债券核算方法 公司发行债券，按实际的发行价格总额，作负债处理。债券发行价格总额与债券面值总额的差额，作为债券溢价或折价，在债券存续期间按直线法于计提利息时摊销，并按借款费用的处理原则处理。 19、收入确认原则 (1)销售商品的收入确认原则 销售商品的收入应当在下列条件均能满足时予以确认： A、企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； B、企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制； C、与交易相关的经济利益能够流入企业； D、相关的收入和成本能够可靠地计量。 (2)提供劳务的确认原则 A、在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。 B、劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，期末按完工百分比法确认相关的劳务收入。 (3) 让渡资产使用权收入的确认原则 让渡资产使用权收入应当在下列条件均能满足时予以确认： A、与交易相关的经济利益能够流入公司； B、收入的金额能够可靠地计量。 20、所得税的会计处理方法 采用应付税款法。 21、合并会计报表的编制方法 (1)合并范围的确定原则：根据《企业会计准则》及财政部财会字[1995]11号文《合并会计报表暂行规定》之规定，会计报表合并范围的确认原则为对被投资单位的长期股权投资占该单位有表决权资本总额的50%以上(不含50%)的控股公司，或虽占50%以下(含50%)、但实质拥有经营管理控制权的公司。另根据财政部会计司财会二字(1996)2号文规定，当子公司资产总额、销售收入及当期净利润额均不足公司10%时，根据重要性原则，该子公司可以不纳入合并范围。 (2) 合并报表的编制方法：合并报表以母公司和纳入合并范围的子公司的个别财务报表以及其他资料为依据进行编制。合并时已将内部交易事项、内部债权债务等合并抵消。 22、会计政策、会计估计变更 本年公司根据第四届董事会第十四次会议决议和淄博市财政局淄财企[2002]65号文《关于山东大成农药股份有限公司离退休人员费用和非经营性支出挂账问题的批复》的规定，对截至2002年12月31日发生的离退休人员费用和非经营性支出挂账55,671,501.00元不再计提坏账准备，对上述款项拟通过以后年度国有股分红和企业改制等措施予以解决。此会计估计变更增加本期净利润10,950,009.07元。 三、主要税项 1、增值税 根据《中华人民共和国增值税暂行条例》规定，公司农药产品销项税率为13%；根据财税[2001]113号《关于若干农业生产资料免征增值税政策的通知》，对公司生产销售的敌百虫、百菌清、高效氯氰菊酯实行免征增值税优惠；其他产品销项税率17%。 根据淄国税流[1998]87号《关于淄博鲁祥化工有限公司等6户福利企业增值税税收返还问题的批复》，公司控股子公司淄博鲁祥化工有限公司本年继续享受增值税返还优惠政策。 2、所得税 公司本期企业所得税税率为33%，上期实际执行企业所得税税率为15%。 根据[1994]财税字第001号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》之有关规定，公司控股子公司淄博鲁祥化工有限公司本年继续享受企业所得税返还优惠政策。 四、控股子公司情况 1、控股子公司 企业名称 企业性质 注册资本 投资成本 10,000,000.00 淄博大成科技发展投资有限公司 有限公司 9,000,000.00 淄博合力化工有限公司 有限公司 9,000,000.00 4,590,000.00 30万美元 淄博鲁和防蛀制品有限公司 中外合资 22.5万美元 1,596,864.57 淄博鲁祥化工有限公司 有限公司 600,000.00 淄博创成工程设计有限公司 有限公司 1,000,000.00 800,000.00 山东农药厂劳动服务公司 集体所有 1,280,000.00 712,341.03 淄博鲁创化工机械有限公司 有限公司 600,000.00 393,122.18 企业名称 股权比例 经营范围 (%) 90% 淄博大成科技发展投资有限公司 高新技术产业投资、高新技 术产品的开发转让、信息咨询 服务 淄博合力化工有限公司 51% 制造销售丁苯毗乳胶系列 产品、精细化工产品 75% 淄博鲁和防蛀制品有限公司 生产及销售对位二氯苯防 蛀、防霉、清新系列产品 100% 淄博鲁祥化工有限公司 农用乳化剂、塑料制品的生 产销售 淄博创成工程设计有限公司 80% 化工工程设计；低压高压容 器设计；技术咨询等； 山东农药厂劳动服务公司 100% 百货、化工产品等 淄博鲁创化工机械有限公司 65% 化工设备及配件制造、销售； 化工工程安装；防腐保温工程 等； 企业名称 是否纳入 合并范围 是 淄博大成科技发展投资有限公司 淄博合力化工有限公司 否 是 淄博鲁和防蛀制品有限公司 是 淄博鲁祥化工有限公司 淄博创成工程设计有限公司 否 山东农药厂劳动服务公司 是 淄博鲁创化工机械有限公司 是 (1)上述部分子公司未纳入合并报表范围的原因： 由于资产总额、销售收入及当期净利润额均不足公司合并报表10%，故未予合并。 (2)未纳入合并报表子公司2002年12月31日总资产、净资产和2002年度净利润列示如下： 子公司名称 2002年12月31日总资产 2002年12月31日净资产 淄博创成工程设计有限公司 1,142,496.26 1,058,558.29 淄博合力化工有限公司 29,047,330.73 9,126,862.12 子公司名称 2002年净利润 淄博创成工程设计有限公司 58,558.29 淄博合力化工有限公司 24,247.34 2、本期合并报表范围与期初相比增减变动情况说明 公司于2002年8月20日以固定资产经评估作价折合人民币393,122.18元出资设立了淄博鲁创化工机械有限公司，享有股权比例65%，并于2002年9月1日将淄博鲁创化工机械有限公司会计报表纳入合并范围。 五、合并会计报表项目附注(单位：人民币元) 1、货币资金 项目 期末数 外币金额 汇率 人民币金额 现金 人民币 - - 281,169.06 小计 - - 281,169.06 银行存款 人民币 - - 42,602,127.40 美元 1,626,237.97 8.2773 13,460,859.55 小计 - - 56,062,986.95 其他货币资金 汇票保证金 - - 26,100,000.00 小计 - - 26,100,000.00 合计 - - 82,444,156.01 项目 期初数 外币金额 汇率 人民币金额 现金 人民币 - - 142,116.68 小计 - - 142,116.68 银行存款 人民币 - - 51,043,616.54 美元 467.81 8.2766 3,871.51 小计 - - 51,047,488.05 其他货币资金 汇票保证金 - - - 小计 - - - 合计 - - 51,189,604.73 2、短期投资 项目 期末数 期初数 投资成本 短期投资跌价准备 投资成本 股权投资 - - 6,900,000.00 其中：股票投资 - - - 其他股权投资 - - 6,900,000.00 债券投资 - - - 其中：国债投资 - - - 金融债券投资 - - - 企业债券投资 - - 证券基金投资 200,000.00 588.16 - 其他 - - - 合计 200,000.00 588.16 6,900,000.00 项目 期初数 短期投资跌价准备 股权投资 - 其中：股票投资 - 其他股权投资 - 债券投资 - 其中：国债投资 - 金融债券投资 - 企业债券投资 - 证券基金投资 - 其他 - 合计 - 期末短期投资明细列示： 品种 数量(份) 投资成本 2002年末净值 南方宝元债券基金 198,400.00 200,000.00 199,411.84 3、应收票据 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 4,269,013.00 1,581,927.00 商业承兑汇票 - - 合计 4,269,013.00 1,581,927.00 4、应收账款 账龄 期末数 金额 比例(%) 坏账准备 1年以内 80,352,038.73 61.53 4,017,601.94 1-2年 30,966,457.12 23.71 3,096,645.71 账龄 期初数 金额 比例(%) 坏账准备 1年以内 99,121,909.98 77.48 4,956,095.50 1-2年 12,856,056.25 10.05 1,285,605.62 账龄 期末数 金额 比例(%) 坏账准备 2-3年 11,097,734.53 8.50 2,219,546.91 3年以上 8,176,686.31 6.26 3,270,674.52 合计 130,592,916.69 100.00 12,604,469.08 账龄 期初数 金额 比例(%) 坏账准备 2-3年 6,315,266.98 4.94 1,263,053.40 3年以上 9,636,596.27 7.53 3,854,638.51 合计 127,929,829.48 100.00 11,359,393.03 (1)本公司期末无应收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东的款项。 (2)应收账款项目前五名欠款户的金额合计及占应收账款总额比例如下： 期末数 金额 比例(%) 应收账款前五名合计 30,405,467.77 23.28 5、其他应收款 账龄 期末数 金额 比例(%) 坏账准备 1年以内 30,735,171.67 24.44 1,283,429.25 1-2年 15,053,206.47 11.97 972,612.76 2-3年 72,099,537.91 57.32 6,472,745.21 3年以上 7,889,765.66 6.27 939,096.78 合计 125,777,681.71 100.00 9,667,884.00 账龄 期初数 金额 比例(%) 坏账准备 1年以内 39,979,191.36 24.66 1,998,959.57 1-2年 81,135,411.02 50.06 4,613,541.10 2-3年 28,683,640.37 17.70 5,736,728.07 3年以上 12,283,218.09 7.58 4,913,287.24 合计 162,081,460.84 100.00 17,262,515.98 (1)本公司期末无应收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东的款项。 (2)期末其他应收款项目前五名欠款户的金额合计及占其他应收款总额比例如下： 期末数 金额 比例(%) 其他应收款前五名合计 78,953,541.16 62.78 (3)期末金额较大的其他应收款列示如下： 户名或内容 金 额 备注 非经营性支出及离退休人员费用 55,671,501.00 * 淄博有机胺厂 12,476,409.53 垫付启动资金 淄博鑫胜热电有限公司 3,700,000.00 用电权押金 *：本期公司根据淄博市财政局淄财企[2002]65号文《关于山东大成农药股份有限公司离退休人员费用和非经营性支出挂账问题的批复》的规定和公司第四届董事会第十四次会议决议，用应付福利费冲减了尚未剥离的非经营性资产11,593,107.83元，用应付其他国家款项冲减离退休人员费用8,586,461.00元，并对剩余的离退休人员费用和非经营性支出挂账55,671,501.00元不再提取坏账准备。 6、预付账款 期末数 期初数 余额 比例(%) 余额 比例(%) 1年以内 48,707,924.48 95.25 30,259,322.34 89.64 1-2年 983,715.60 1.92 3,497,969.21 10.36 2-3年 1,447,552.83 2.83 - - 合计 51,139,192.91 100.00 33,757,291.55 100.00 (1)本公司期末无预付持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东的款项。 (2)期末预付账款1年以上余额2,431,268.43元，主要系部分工程设备预付款尾款尚未结算。 7、应收补贴款 户名 期末数 期初数 应收返还增值税 313,733.72 276,606.04 合计 313,733.72 276,606.04 户名 依据 应收返还增值税 淄博市国家税务局淄国税流[1998]87号文 合计 本期应收补贴款系公司下属子公司淄博鲁祥化工有限公司根据淄国税流[1998]87号《关于淄博鲁祥化工有限公司等6户福利企业增值税税收返还问题的批复》的规定，截至2002年12月31日的应收增值税返还款。 8、存货 项目 期末数 金额 跌价准备 原材料 10,105,485.12 266,422.50 产成品 187,967,139.34 3,257,039.77 在产品 42,830,960.47 - 低值易耗品 - - 合计 240,903,584.93 3,523,462.27 项目 期初数 金额 跌价准备 原材料 17,439,660.04 262,203.50 产成品 162,455,926.94 3,256,735.73 在产品 42,755,070.03 - 低值易耗品 65,020.18 - 合计 222,715,677.19 3,518,939.23 (1) 公司本期存货跌价准备增减变动情况如下： 类别 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 原材料 262,203.50 4,219.00 - 266,422.50 产成品 3,256,735.73 304.04 - 3,257,039.77 合计 3,518,939.23 4,523.04 - 3,523,462.27 (2) 存货可变现净值确定的依据为期末市价。 9、待摊费用 类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 保险费 134,327.48 307,693.48 429,605.11 12,415.85 其他 48,167.44 - - 48,167.44 合计 182,494.92 307,693.48 429,605.11 60,583.29 10、长期投资 (1)长期投资 项目 期初数 本期增加 本期减少 长期债权投资 - - - 长期股权投资 109,202,056.24 41,204,681.05 650,000.00 减：长期投资减值准备 - - - 合计 109,202,056.24 41,204,681.05 650,000.00 项目 期末数 长期债权投资 - 长期股权投资 149,756,737.29 减：长期投资减值准备 - 合计 149,756,737.29 A、长期股权投资本期增加41,204,681.05元明细列示如下： 被投资单位名称 本期投资成本增 本期损益调整增加 加 淄博创成工程设计有限公司 800,000.00 46,846.63 淄博合力化工有限公司 - 23,506.57 泰安市裕隆宾馆 - 18,940.07 山东成丰化工有限公司*1 33,117,741.24 - 淄博华昌综合贸易有限公司 - 7,526.42 江苏世通网络股份有限公司 - 305,838.03 淄博鲁创化工机械有限公司 - - 淄博鲁祥化工有限公司 - - 山东大成化工集团有限公司锦纶 6,900,000.00 - 分公司*2 合计 40,817,741.24 402,657.72 被投资单位名称 本期股权投 本期股权投资 资差额增加 差额摊销增加 淄博创成工程设计有限公司 - - 淄博合力化工有限公司 - - 泰安市裕隆宾馆 - - 山东成丰化工有限公司*1 - - 淄博华昌综合贸易有限公司 - - 江苏世通网络股份有限公司 - - 淄博鲁创化工机械有限公司 -128,227.08 12,822.71 淄博鲁祥化工有限公司 - 99,686.46 山东大成化工集团有限公司锦纶 - - 分公司*2 合计 -128,227.08 112,509.17 *1：公司本期依据山东博会有限责任会计师事务所出具的《关于山东大成农药股份有限公司对山东成丰化工有限公司投资数额的专项审计报告》调整了对山东成丰化工有限公司的投资额33,117,741.24元。 *2：公司本期将原对山东大成化工集团有限公司锦纶分公司短期投资6,900,000.00元转入长期投资。 B、长期股权投资本期减少650,000.00元，系公司处理了原对山东恒利达化学品公司投资500,000.00元，对清华紫光英力技术有限公司投资150,000.00元。 (2)长期股权投资 A、 法人股投资 公司名称 股份类别 投资金额 天同证券有限责任公司 法人股 28,000,000.00 交通银行 法人股 2,636,000.00 中国太平洋保险(集团)股份有限公司 法人股 2,496,000.00 山东新华制药股份有限公司 法人股 750,000.00 淄博市商业银行 法人股 20,000.00 合计 33,902,000.00 B、其他股权投资 被投资单位名称 投资金额 投资到期日 淄博热电股份有限公司 57,106,361.98 * 38,117,741.24 山东成丰化工有限公司 2020.06.12 5,143,326.42 泰安市裕隆宾馆 不约定期限 淄博合力化工有限公司 4,654,699.68 不约定期限 3,022,911.81 不约定期限 江苏世通网络股份有限公司 淄博创成工程设计有限公司 846,846.63 2006.05.12 泰安市国色环境工程有限公司 500,000.00 不约定期限 276,372.63 淄博华昌综合贸易有限公司 不约定期限 小计 109,668,260.39 被投资单位名称 占被投资单位注册 资本的比例 淄博热电股份有限公司 25.22% 44.43% 山东成丰化工有限公司 48% 泰安市裕隆宾馆 淄博合力化工有限公司 51% 27.08% 江苏世通网络股份有限公司 淄博创成工程设计有限公司 80% 泰安市国色环境工程有限公司 10% 39% 淄博华昌综合贸易有限公司 小计 *：公司截至2002年12月31日对淄博热电股份有限公司投资余额57,106,361.98元，其中55,313,798.00元系公司控股股东淄博市国有资产管理局1999年以所持淄博热电股份有限公司部分国家股进行配股时所折算金额，后公司又追加零星投资1,792,563.98元。截至2002年12月31日公司对上述股权过户手续尚在办理之中。 其中采用权益法核算的子公司投资变动情况列示如下： ① 本期变动 被投资单位名称 期初余额 本期增加投资 泰安市裕隆宾馆 5,124,386.35 - 淄博合力化工有限公司 4,631,193.11 - 江苏世通网络股份有限公司 2,717,073.78 - 淄博创成工程设计有限公司 800,000.00 淄博华昌综合贸易有限公司 268,846.21 - 合计 12,741,499.45 800,000.00 被投资单位名称 本期投资差额本 期被投资单位 本期分得 权益增减额 现金红利 泰安市裕隆宾馆 - 18,940.07 - 淄博合力化工有限公司 - 23,506.57 - 江苏世通网络股份有限公司 - 305,838.03 - 淄博创成工程设计有限公司 - 46,846.63 - 淄博华昌综合贸易有限公司 - 7,526.42 - 合计 - 402,657.72 - 被投资单位名称 本期股权投 期末余额 资差额摊销 泰安市裕隆宾馆 - 5,143,326.42 淄博合力化工有限公司 - 4,654,699.68 江苏世通网络股份有限公司 - 3,022,911.81 淄博创成工程设计有限公司 - 846,846.63 淄博华昌综合贸易有限公司 - 276,372.63 合计 - 13,944,157.17 ②累计变动 被投资单位名称 初始投资成本 累计增 投资差额 加投资 泰安市裕隆宾馆 5,000,000.00 - - 淄博合力化工有限公司 4,590,000.00 - - 江苏世通网络股份有限公司 3,000,000.00 - - 淄博创成工程设计有限公司 800,000.00 - - 淄博华昌综合贸易有限公司 200,000.00 - - 合计 13,590,000.00 - - 被投资单位名称 被投资单位权 累计分得 股权投资差 益累计增减额 现金红利 额摊余金额 泰安市裕隆宾馆 143,326.42 - - 淄博合力化工有限公司 64,699.68 - - 江苏世通网络股份有限公司 22,911.81 - - 淄博创成工程设计有限公司 46,846.63 - - 淄博华昌综合贸易有限公司 76,372.63 - - 合计 354,157.17 - - 被投资单位名称 期末余额 泰安市裕隆宾馆 5,143,326.42 淄博合力化工有限公司 4,654,699.68 江苏世通网络股份有限公司 3,022,911.81 淄博创成工程设计有限公司 846,846.63 淄博华昌综合贸易有限公司 276,372.63 合计 13,944,157.17 C、联营企业投资 被投资单位名称 投资金额 投资到期日 6,900,000.00 不约定期限 山东大成化工集团有限公司锦纶分公司 小计 6,900,000.00 D、合并价差 被投资单位名称 初始金额 摊销期限(年) 本期摊销额 淄博鲁创化工机械有限公司 -128,227.08 10年 -12,822.71 淄博鲁祥化工有限公司 -996,864.57 10年 -99,686.46 合计 -1,125,091.65 -112,509.17 被投资单位名称 累计摊销额 摊余金额 淄博鲁创化工机械有限公司 -12,822.71 -115,404.37 淄博鲁祥化工有限公司 -398,745.84 -598,118.73 合计 -411,568.55 -713,523.10 11、固定资产及折旧 项目 期初数 本期增加 本期减少 固定资产原值 房屋及建筑物 91,432,327.75 5,908,487.28 824,534.98 管道设备 68,464,010.98 11,728,235.23 496,069.10 机器设备及其它 208,098,985.71 40,699,892.45 15,388,036.55 合计 367,995,324.44 58,336,614.96 16,708,640.63 项目 期末数 固定资产原值 房屋及建筑物 96,516,280.05 管道设备 79,696,177.11 机器设备及其它 233,410,841.61 合计 409,623,298.77 累计折旧 项目 期初数 本期增加 本期减少 房屋及建筑物 28,798,468.45 2,728,889.11 559,639.88 管道设备 27,565,842.55 3,312,114.70 277,650.38 机器设备及其它 102,218,162.54 14,874,704.11 10,164,304.94 合计 158,582,473.54 20,915,707.92 11,001,595.20 净值 209,412,850.90 项目 期末数 房屋及建筑物 30,967,717.68 管道设备 30,600,306.87 机器设备及其它 106,928,561.71 合计 168,496,586.26 净值 241,126,712.51 (1)公司为便于对固定资产进行管理，本期将原在机器设备类核算的“管道设备”单独划为一类，并相应对期初数也进行了重分类。 (2)本期在建工程完工转入44,771,367.97元。 12、固定资产减值准备 类别 期初余额 本期增加 本期减少 23,034,317.04 - - 机器设备及其它 23,034,317.04 - - 合计 类别 期末余额 23,034,317.04 机器设备及其它 23,034,317.04 合计 本期未发生固定资产减值。 13、在建工程 工程名称 期初数 本期增加 菊酯工程 14,896,693.45 22,928,588.10 三万吨烧碱扩建 8,197,164.17 11,893,303.99 氯乙烷、氯苯、生化技改 - 2,214,913.05 乙烯利项目 1,446,478.40 767,295.96 2000吨除草剂技改 - 2,262,474.54 黄磷、零碱、硫磺库改造 - 1,903,664.71 农资市场 - 892,044.31 敌敌畏工程 2,949,592.35 557,738.47 三氯杀螨醇厂房 4,657,773.21 2,970,069.24 氧化乐果包装线改造 16,500.00 56,643.38 其他 - 381,655.55 合计 42,164,201.58 46,828,391.30 工程名称 本期转入固定资产数 期末数 菊酯工程 9,268,054.00 28,557,227.55 三万吨烧碱扩建 23,601,746.16 6,488,722.00 氯乙烷、氯苯、生化技改 - 2,214,913.05 乙烯利项目 - 2,213,774.36 2000吨除草剂技改 233,746.98 2,028,727.56 黄磷、零碱、硫磺库改造 104,993.71 1,798,671.00 农资市场 430,649.22 461,395.09 敌敌畏工程 3,429,573.07 77,757.75 三氯杀螨醇厂房 7,627,242.45 600.00 氧化乐果包装线改造 73,143.38 - 其他 2,219.00 379,436.55 合计 44,771,367.97 44,221,224.91 工程名称 资金来源 菊酯工程 配股 三万吨烧碱扩建 配股 氯乙烷、氯苯、生化技改 自筹 乙烯利项目 自筹 2000吨除草剂技改 自筹 黄磷、零碱、硫磺库改造 自筹 农资市场 自筹 敌敌畏工程 自筹 三氯杀螨醇厂房 自筹 氧化乐果包装线改造 自筹 其他 自筹 合计 (1)本期利息资本化金额列示： 工程名称 期初数 本期增加数 本期转入固定资产 氯乙烷、氯苯、生化技改 - 615,112.34 - 2000吨除草剂技改 - 702,985.54 - 三氯杀螨醇厂房 - 878,731.92 410,208.51 合计 - 2,196,829.80 410,208.51 工程名称 期末数 氯乙烷、氯苯、生化技改 615,112.34 2000吨除草剂技改 702,985.54 三氯杀螨醇厂房 468,523.41 合计 1,786,621.29 (2)本期工程利息资本化率分别为年利率6.138%和8.55%。 (3)本期在建工程未发生减值情形。 14、固定资产清理 项目 期末数 期初数 冷凝器、压滤机等化工专用设备 1,136,105.73 - 磷酸、甲酸、黄酸等化工专用设备 1,205,685.08 - 合计 2,341,790.81 - 期末固定资产清理余额2,341,790.81元，主要系一批到期拟处理的化工专用设备的账面净值。该批资产截至2002年12月31日公司仍与买方处于洽谈之中。 15、无形资产 类别 取得 原值 期初数 本期增加 方式 土地使用权 购入 28,250,345.83 21,586,449.05 - 专利技术 购入 130,000.00 73,666.84 - 合 计 28,380,345.83 21,660,115.89 - 类别 本期转出额 本期摊销 累计摊销 土地使用权 - 599,202.09 7,263,098.87 专利技术 - 12,999.96 69,333.12 合 计 - 612,202.05 7,332,431.99 类别 期末数 剩余摊销 年限(年) 土地使用权 20,987,246.96 29-43 专利技术 60,666.88 4.7 合 计 21,047,913.84 16、长期待摊费用 类别 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 厂容改造费 - 2,012,858.24 402,445.82 402,445.82 合 计 - 2,012,858.24 402,445.82 402,445.82 类别 期末余额 剩余摊销年限 厂容改造费 1,610,412.42 4 合 计 1,610,412.42 17、短期借款 类别 期末数 期初数 信用借款 1,778,963.56 - 类别 期末数 期初数 保证借款 215,861,500.00 196,241,428.18 其中：美元借款 USD2,000,000.00 - 合计 217,640,463.56 196,241,428.18 18、应付票据 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 67,000,000.00 50,000,000.00 商业承兑汇票 - - 合计 67,000,000.00 50,000,000.00 无截止期末到期的票据。 19、应付账款 期末数 期初数 余额 比例(%) 余额 比例(%) 1年以内 118,177,411.12 95.21 94,921,550.86 93.97 1-2年 1,408,181.69 1.14 1,146,008.52 1.13 2-3年 462,486.35 0.37 376,381.33 0.38 3年以上 4,073,589.87 3.28 4,568,941.47 4.52 合计 124,121,669.03 100.00 101,012,882.18 100.00 (1)期末无应付持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 (2)期末账龄超过3年的应付账款余额4,073,589.87元，主要系未结算的设备及工程尾款。 20、预收账款 期末数 期初数 余额 比例(%) 余额 比例(%) 1年以内 25,957,061.93 93.10 24,980,622.05 85.46 1年以上 1,925,182.77 6.90 4,248,801.87 14.54 合计 27,882,244.70 100.00 29,229,423.92 100.00 (1) 期末无预收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东的款项。 (2)期末账龄超过1年的预收账款余额1,925,182.77元，主要系尚未结算的货款尾款。 21、应付工资 期末数 期初数 余额 77,865.11 215,367.97 截至2002年12月31日止，应付工资中无属于拖欠性质或工效挂钩的部分。 22、应付股利 股份类别 期末数 期初数 国家股股利 2,670,583.23 2,670,583.23 法人股股利 152,039.29 152,039.29 流通股股利 - 2,904,888.66 合计 2,822,622.52 5,727,511.18 23、应交税金 税种 法定税率 期末数 个人所得税 超额累进税率 576,265.04 企业所得税 详见会计报表附注三、主要税项 127,458.12 增值税 详见会计报表附注三、主要税项 107,610.44 城建税 应交流转税的7% 75,311.37 营业税 5% 4,101.91 土地使用税 -371,000.00 其他 -221,924.89 合计 297,821.99 税种 期初数 个人所得税 - 企业所得税* -679,460.92 增值税 -2,933,679.62 城建税 -22,280.77 营业税 3,590.01 土地使用税 - 其他 -2,331.37 合计 -3,634,162.67 *：公司本期交纳上期企业所得税917,875.20元，相应调整增加了期初数。详见会计报表附注五-32未分配利润。 24、其他应交款 税种 计缴标准 期末数 期初数 教育费附加 应交流转税的3% 34,118.04 19,210.74 其他 - 49,528.44 合计 34,118.04 68,739.18 25、其他应付款 期末数 期初数 余额 比例(%) 余额 比例(%) 1年以内 27,130,525.05 88.35 19,718,989.41 85.32 1-2年 410,818.61 1.34 1,037,004.86 4.49 2-3年 1,417,357.42 4.61 2,066,732.25 8.94 3年以上 1,749,158.07 5.70 288,637.88 1.25 合计 30,707,859.15 100.00 23,111,364.40 100.00 注： (1)期末无应付持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东的款项。 (2)期末其他应付款账龄超过3年余额1,749,158.07元，主要系集资款尾款。 (3)期末其他应付款中金额较大款项列示如下： 户名或内容 期末欠款余额 性质内容 账龄 淄博成合福工贸有限公司 8,907,962.64 借款 1-3年 职工教育基金 2,354,372.34 职工教育基金 1年以内 26、预提费用 类别 期初数 本期增加 本期减少 离子膜更换费 - 2,299,980.00 - 水电气费 1,083,533.92 36,236,984.77 36,442,450.62 修理费 1,042,797.40 5,411,239.90 5,594,640.68 其他 73,556.60 - 73,556.60 合计 2,199,887.92 43,948,204.67 42,110,647.90 类别 期末数 离子膜更换费 2,299,980.00 水电气费 878,068.07 修理费 859,396.62 其他 - 合计 4,037,444.69 27、一年内到期的长期借款 类别 期末数 期初数 信用借款 - - 抵押借款 - - 保证借款 7,110,000.00 3,419,617.00 质押借款 - - 合计 7,110,000.00 3,419,617.00 截止2002 年12 月31 日公司一年内到期的长期借款明细如下： 借款单位 金额 借款起止日期 中国工商银行淄博市分行张店区支行 7,110,000.00 2002/03/10-2003/03/10 借款单位 年利率% 借款条件 中国工商银行淄博市分行张店区支行 7.366 保证 28、长期借款 类别 期末数 期初数 信用借款 - - 抵押借款 55,000,000.00 - 保证借款 20,000,000.00 29,388,964.19 质押借款 - - 合计 75,000,000.00 29,388,964.19 29、股本 本期变动及说明 期初数 本次变动增减(＋、--) 配股 送股 公积金转股 一、尚未流通股份 1、发起人股份 89,019,441.00 - - - 其中：国家拥有股份 87,739,146.00 - - - 境内法人持有股份 - - - - 2、募集法人股 1,280,295.00 - - - 3、转配股 - - - - 尚未流通股份合计 89,019,441.00 - - - 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 96,829,622.00 - - - 已流通股份合计 96,829,622.00 - - - 三、股份总数 185,849,063.00 - - - 本期变动及说明 本次变动增减(＋、--) 期末数 其他 小计 一、尚未流通股份 1、发起人股份 - - 89,019,441.00 其中：国家拥有股份 - - 87,739,146.00 境内法人持有股份 - - - 2、募集法人股 - - 1,280,295.00 3、转配股 - - - 尚未流通股份合计 - - 89,019,441.00 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 - - 96,829,622.00 已流通股份合计 - - 96,829,622.00 三、股份总数 - - 185,849,063.00 30、资本公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 股票溢价 259,284,930.04 - - 股权投资准备 764,386.61 - - 合计 260,049,316.65 - - 项目 期末数 股票溢价 259,284,930.04 股权投资准备 764,386.61 合计 260,049,316.65 31、盈余公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 法定公积金 23,113,530.68 879,122.00 - 法定公益金 1,059,531.39 688,620.85 - 任意盈余公积 6,871,750.03 - - 合计 31,044,812.10 1,567,742.85 - 项目 期末数 法定公积金 23,992,652.68 法定公益金 1,748,152.24 任意盈余公积 6,871,750.03 合计 32,612,554.95 公司本期调整减少了盈余公积期初数183,575.04元，其中调减法定公积金、法定公益金均为91,787.52元。参见会计报表附注五-32未分配利润。 32、未分配利润 项目 金额 净利润 4,404,712.77 加：期初未分配利润* 16,083,222.10 可供分配的利润 10,487,934.87 减：提取法定盈余公积 879,122.00 减：提取法定公益金 688,620.85 减：分配现金股利 - 期末未分配利润 * 28,920,192.02 *1：公司期初未分配利润调减734,300.16元，其中： 2001年度期末未分配利润 6,817,522.26 减：补交2001年度企业所得税 917,875.20 加：因补交上年度企业所得税相应调整盈余公积 183,575.04 调整后公司期初未分配利润 6,083,222.10 *2：根据2003年3月27日召开的公司第四届董事会第十四次会议决议，公司本期不实施利润分配和转增。 33、主营业务收入及主营业务成本 业务分类 本期数 上期数 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 农药收入 275,809,216.64 228,611,465,25 258,920,324.96 化工收入 168,770,234.99 149,011,212.63 154,206,759.19 其他收入 1,908,069.74 1,475,405.25 5,955,647.64 合计 446,487,521.37 379,098,083.13 419,082,731.79 业务分类 上期数 主营业务成本 农药收入 205,127,486.95 化工收入 131,108,341.40 其他收入 2,594,893.59 合计 338,830,721.94 公司本期向前五名客户销售收入总额40,368,848.15元，占本期全部销售收入比例为9.04%。 34、主营业务税金及附加 项目 本期数 上期数 营业税 59,205.67 25,050.09 城建税 178,567.75 65,002.69 教育费附加 77,196.97 27,858.29 合 计 314,970.39 117,911.07 35、其他业务利润 项目 本期数 收入 成本 利润 材料销售 18,997,242.63 18,701,485.07 295,757.56 合计 18,997,242.63 18,701,485.07 295,757.56 项目 上期数 收入 成本 利润 材料销售 22,953,428.77 23,283,584.92 -330,156.15 合计 22,953,428.77 23,283,584.92 -330,156.15 36、管理费用 本期数 上期数 发生额 33,384,228.66 54,409,846.47 管理费用本期数较上期数减少21,025,617.81 元，减少比例38.64%，主要原因系公司本期会计估计变更冲回坏账准备所致。(详见会计报表附注二、21会计政策、会计估计变更) 37、财务费用 本期数 上期数 类别 利息支出 14,676,607.85 14,474,305.44 减：利息收入 443,986.80 1,348,418.73 汇兑损失 119,764.89 13,484.58 减：汇兑收益 - 20,199.23 其他* 155,101.84 141,995.95 合计 14,507,487.78 13,261,168.01 *其他主要系手续费。 38、投资收益 项目 本期数 上期数 法人股投资分回收益 2,250,896.24 - 联营公司分配来的利润 690,000.00 538,912.00 项目 本期数 上期数 期末调整的被投资公司权益净增减额 402,657.72 -592,376.24 股权投资差额摊销 112,509.17 99,686.46 短期投资收益 - 1,900,000.00 短期投资跌价准备 -588.16 - 合计 3,455,474.97 1,946,222.22 (1) 本期公司法人股投资分回收益2,250,896.24元，系分得天同证券有限责任公司红利1,979,178.08元、中国太平洋保险(集团)股份有限公司红利136,000.00元、交通银行红利131,040.00元、淄博市商业银行红利4,678.16元。 (2) 联营公司分配来的利润690,000.00元系联营公司山东大成化工集团有限公司锦纶分公司投资本期所分回红利。 (3) 本期权益法核算年末调整的被投资公司权益净增加额402,657.72元，详见会计报表附注五-10长期投资。 (4) 股权投资差额摊销112,509.17元，详见会计报表附注五-10长期投资之合并价差。 (5) 短期投资跌价准备588.16元，详见会计报表附注五-2短期投资。 39、补贴收入 项目 本期数 上期数 增值税退税收入 925,575.78 15,877,390.96 合计 925,575.78 15,877,390.96 本期补贴收入925,575.78元系公司下属子公司淄博鲁祥化工有限公司根据淄国税流[1998]87号《关于淄博鲁祥化工有限公司等6户福利企业增值税税收返还问题的批复》的规定，本期继续享受的增值税退税收入。 40、营业外收入 主要项目类别 本期数 上期数 固定资产清理收益 135,511.72 89,846.42 其他 - 61,936.00 合计 135,511.72 151,782.42 41、营业外支出 主要项目类别 本期数 上期数 固定资产清理支出 605,717.09 2,879,662.60 排污费 760,818.00 - 罚款支出 286,082.38 646,986.61 其他* 129,063.50 101,247.22 合计 1,781,680.97 3,627,896.43 *其他主要系公司的职工子弟学校经费支出。 42、所得税 本期数 上期数 发生额*1 591,259.15 2,705,603.11 *1： 本期公司所得税计提 2,226,687.14 减：本期技术改造国产设备投资抵免企业所得税*2 -1,585,274.95 减：所得税返还*3 -50,153.04 本期所得税 591,259.15 *2：本期技术改造国产设备投资抵免企业所得税1,585,274.95元系经淄地税直字(2002)第85号文《关于对山东大成农药股份有限公司技术改造国产设备投资抵免企业所得税的批复》批准。 *3：本期所得税返还50,153.04元系公司下属子公司淄博鲁祥化工有限公司根据[1994]财税字第001号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》之有关规定享受的企业所得税返还。 43、本期收到的其他与经营活动有关的现金1,040,000.00 元，其中： 项目 金额 淄博鑫胜热电有限公司用电权收回 500,000.00 收回外经委借款 300,000.00 44、本期支付的其他与经营活动有关的现金32,299,717.44元，其中： 项目 金额 山东大成化工集团有限公司锦纶分公司暂借款 5,015,000.00 个人借款 2,552,504.00 办公费 2,292,577.26 技术开发费 1,840,533.64 修理费 1,800,399.22 罚款等支出 1,795,041.13 垫支山东成丰化工有限公司款项 1,458,485.07 六、母公司会计报表项目附注 1、应收账款 账龄 期末数 金额 比例(%) 坏账准备 1年以内 64,773,365.78 56.74 3,238,668.29 1-2年 30,893,624.79 27.06 3,089,362.48 2-3年 11,059,679.73 9.69 2,211,935.95 3年以上 7,438,634.41 6.51 2,975,453.76 合计 114,165,304.71 100.00 11,515,420.48 账龄 期初数 金额 比例(%) 坏账准备 1年以内 97,933,287.70 81.42 4,896,664.39 1-2年 12,428,363.11 10.33 1,242,836.31 2-3年 6,114,139.65 5.08 1,222,827.93 3年以上 3,809,516.05 3.17 1,523,806.42 合计 120,285,306.51 100.00 8,886,135.05 (1)本公司期末无应收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东的款项。 (2)应收账款项目前五名欠款户的金额合计及占应收账款总额比例如下： 期末数 金额 比例(%) 应收账款前五名合计 30,405,467.77 26.63 2、其他应收款 账龄 期末数 金额 比例(%) 坏账准备 1年以内 31,479,133.11 24.59 1,320,627.33 1-2年 15,265,660.16 11.92 993,858.13 2-3年 74,051,220.22 57.84 6,863,081.67 3年以上 7,228,074.17 5.65 674,420.19 合计 128,024,087.66 100.00 9,851,987.32 账龄 期初数 金额 比例(%) 坏账准备 1年以内 32,226,348.30 19.68 2,111,317.42 1-2年 91,128,474.24 55.66 6,647,775.50 2-3年 28,660,556.07 17.51 5,732,111.21 3年以上 11,707,776.60 7.15 4,683,110.64 合计 163,723,155.21 100.00 19,174,314.77 (1)本公司期末无应收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东的款项。 (2)期末其他应收款项目前五名欠款户的金额合计及占其他应收款总额比例如下： 期末数 金额 比例(%) 其他应收款前五名合计 78,953,541.16 61.67 (3)期末金额较大的其他应收款列示如下： 户名或内容 金 额 非经营性支出及离退休人员费 55,671,501.00 用 淄博有机胺厂 12,476,409.53 淄博鑫胜热电有限公司 3,700,000.00 户名或内容 备注 非经营性支出及离退休人员费 会计报表附注五-5其他应收款 用 淄博有机胺厂 垫付启动资金 淄博鑫胜热电有限公司 用电权押金 3、长期投资 (1)长期投资 项目 期初数 本期增加 本期减少 长期债权投资 - 长期股权投资 122,982,952.03 34,854,655.29 650,000.00 减：长期投资减值准备 - - - 合计 122,982,952.03 34,854,655.29 650,000.00 项目 期末数 长期债权投资 长期股权投资 157,187,607.32 减：长期投资减值准备 - 合计 157,187,607.32 A、长期股权投资本期增加34,854,655.29元明细列示如下： 被投资单位名称 本期投资成本增加 本期损益调整增加 淄博创成工程设计有限公司 800,000.00 46,846.63 淄博合力化工有限公司 - 23,506.57 泰安市裕隆宾馆 - 18,940.07 山东成丰化工有限公司* 133,117,741.24 - 淄博华昌综合贸易有限公司 - 7,526.42 淄博鲁创化工机械有限公司 393,122.18 山东农药厂劳动服务公司 - -57,780.56 淄博鲁和防蛀制品有限公司 - -212,754.30 淄博大成科技发展投资有限公 - 832,911.41 司 合计 34,310,863.42 659,196.24 被投资单位名称 本期股权投资差额增加 本期股权投资 差额摊销增加 淄博创成工程设计有限公司 - - 淄博合力化工有限公司 - - 泰安市裕隆宾馆 - - 山东成丰化工有限公司* - - 淄博华昌综合贸易有限公司 - - 淄博鲁创化工机械有限公司 -128,227.08 12,822.71 山东农药厂劳动服务公司 - - 淄博鲁和防蛀制品有限公司 - - 淄博大成科技发展投资有限公 - - 司 合计 -128,227.08 12,822.71 *1： 公司本期依据山东博会有限责任会计师事务所出具的《关于山东大成农药股份有限公司对山东成丰化工有限公司投资数额的专项审计报告》调整了对山东成丰化工有限公司的投资额33,117,741.24元。 B、长期股权投资本期减少650,000.00元，详见会计报表附注五-10长期股权投资。 (2)长期股权投资 A、法人股投资 公司名称 股份类别 投资金额 天同证券有限责任公司 法人股 28,000,000.00 交通银行 法人股 2,636,000.00 中国太平洋保险(集团)股份有限公司 法人股 2,496,000.00 山东新华制药股份有限公司 法人股 750,000.00 合计 33,882,000.00 B、其他股权投资 被投资单位名称 投资金额 投资到期日 淄博热电股份有限公司* 57,106,361.98 * 山东成丰化工有限公司 38,117,741.24 2020.06.20 9,578,484.11 2005.12.31 淄博大成科技发展投资有限公司 6,666,518.94 不约定期限 山东农药厂劳动服务公司 泰安市裕隆宾馆 5,143,326.42 不约定期限 淄博合力化工有限公司 4,654,699.68 不约定期限 淄博创成工程设计有限公司 846,846.63 2006.05.12 泰安市国色环境工程有限公司 500,000.00 不约定期限 淄博鲁创化工机械有限公司 277,717.81 不约定期限 淄博华昌综合贸易有限公司 276,372.63 不约定期限 139,537.88 2007.10.30 淄博鲁和防蛀制品有限公司 小计 123,307,607.32 被投资单位名称 占被投资单位注册资本的比例 淄博热电股份有限公司* 25.22% 山东成丰化工有限公司 44.43% 90.00% 淄博大成科技发展投资有限公司 100.00% 山东农药厂劳动服务公司 泰安市裕隆宾馆 48.00% 淄博合力化工有限公司 51.00% 淄博创成工程设计有限公司 80.00% 泰安市国色环境工程有限公司 10.00% 淄博鲁创化工机械有限公司 65.00% 淄博华昌综合贸易有限公司 39.00% 75.00% 淄博鲁和防蛀制品有限公司 小计 *：详见附注五-10长期投资之其他股权投资。 其中本期采用权益法核算的子公司投资变动情况列示如下： a、本期变动 被投资单位名称 期初余额 本期投资增加 淄博大成科技发展投资有限公司 8,743,572.70 - 山东农药厂劳动服务公司 6,724,299.50 - 泰安市裕隆宾馆 5,124,386.35 - 淄博合力化工有限公司 4,631,193.11 - 淄博创成工程设计有限公司 - 800,000.00 淄博鲁创化工机械有限公司 - 277,717.811 淄博华昌综合贸易有限公司 268,846.21 - 淄博鲁和防蛀制品有限公司 352,292.18 - 合 计 25,844,590.05 1,077,717.811 被投资单位名称 本期投资 本期被投资单 本期分得 差额增加 位权益增减额 现金红利 淄博大成科技发展投资有限公司 - 832,911.41 - 山东农药厂劳动服务公司 - -57,780.56 - 泰安市裕隆宾馆 - 18,940.07 - 淄博合力化工有限公司 - 23,506.57 - 淄博创成工程设计有限公司 - 46,846.63 - 淄博鲁创化工机械有限公司 28,227.08 - - 淄博华昌综合贸易有限公司 - 7,526.42 - 淄博鲁和防蛀制品有限公司 - -212,754.30 - 合 计 28,227.08 659,196.24 - 被投资单位名称 本期股权投 期末余额 资差额摊销 淄博大成科技发展投资有限公司 - 9,576,484.11 山东农药厂劳动服务公司 - 6,666,518.94 泰安市裕隆宾馆 - 5,143,326.42 淄博合力化工有限公司 - 4,654,699.68 淄博创成工程设计有限公司 - 846,846.63 淄博鲁创化工机械有限公司 12,822.71 393,122.18 淄博华昌综合贸易有限公司 - 276,372.63 淄博鲁和防蛀制品有限公司 - 139,537.88 合 计 12,822.712 7,696,908.47 b、累计变动 被投资单位名称 初始投资成本 累计增 投资差额 加投资 淄博大成科技发展投资有限 9,000,000.00 - - 公司 山东农药厂劳动服务公司 712,341.03 - - 泰安市裕隆宾馆 5,000,000.00 - - 淄博合力化工有限公司 4,590,000.00 - - 淄博创成工程设计有限公司 800,000.00 - - 淄博鲁创化工机械有限公司 277,717.81 - 128,227.08 淄博华昌综合贸易有限公司 200,000.00 - - 淄博鲁和防蛀制品有限公司 1,601,403.00 - - - 合 计 22,181,461.84 - 128,227.08 被投资单位名称 被投资单位权 累计分得 股权投资差 益累计增减额 现金红利 额摊余金额 淄博大成科技发展投资有限 576,484.11 - - 公司 山东农药厂劳动服务公司 5,954,177.91 - - 泰安市裕隆宾馆 143,326.42 - - 淄博合力化工有限公司 64,699.68 - - 淄博创成工程设计有限公司 46,846.63 - - 淄博鲁创化工机械有限公司 - - 12,822.71 淄博华昌综合贸易有限公司 76,372.63 - - 淄博鲁和防蛀制品有限公司 1,461,865.12 - - 合 计 5,400,042.26 - 12,822.71 被投资单位名称 期末余额 淄博大成科技发展投资有限 9,576,484.11 公司 山东农药厂劳动服务公司 6,666,518.94 泰安市裕隆宾馆 5,143,326.42 淄博合力化工有限公司 4,654,699.68 淄博创成工程设计有限公司 846,846.63 淄博鲁创化工机械有限公司 393,122.18 淄博华昌综合贸易有限公司 276,372.63 淄博鲁和防蛀制品有限公司 139,537.88 合 计 27,696,908.47 c、股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 摊销期限(年) 本期摊销额 淄博鲁创化工机械有限公 司 -128,227.08 10年 -12,822.71 合计 -128,227.08 -12,822.71 被投资单位名称 摊余金额 淄博鲁创化工机械有限公 司 -115,404.37 合计 -115,404.37 4、主营业务收入及主营业务成本 业务分部 本期数 上期数 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 农药收入 166,485,113.47 145,998,248.96 148,185,223.34 化工收入 275,809,216.64 231,646,197.80 264,941,860.81 合计 442,294,330.11 377,644.446.76 413,127,084.15 业务分部 上期数 主营业务成本 农药收入 131,534,415.44 化工收入 204,701,412.91 合计 336,235,828.35 公司本期向前五名客户销售收入总额40,368,848.15元，占本期全部销售收入比例为9.13%。 5、投资收益 项目 本期数 上期数 法人股投资分回收益 2,246,218.08 - 期末调整的被投资公司权益净增减额 659,196.24 643,611.10 股权投资差额摊销 12,822.71 - 短期投资收益 - 1,800,000.00 短期投资跌价准备 -588.16 - 联营公司分配来的利润 - 538,912.00 合计 2,917,648.87 2,982,523.10 (1)本期公司法人股投资分回收益2,246,218.08元系分得天同证券有限责任公司红利1,979,178.08元、中国太平洋保险(集团)股份有限公司红利136,000.00元、交通银行红利131,040.00元。 (2)本期权益法核算期末调整的被投资公司权益净增加额659,196.24元，详见会计报表附注六-3长期投资。 (3)股权投资差额摊销12,822.71元，详见会计报表附注六-3长期投资之股权投资差额。 (4)短期投资跌价准备588.16元，详见会计报表附注五-2短期投资。 七、关联方关系及其交易 1、 存在控制关系的关联方情况 (1)、存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 控制方 淄博市国有资产管理局 被控制方 淄博大成科技发展投资有限公司 淄博市张店区 淄博合力化工有限公司 淄博市张店区 淄博鲁和防蛀制品有限公司 淄博市张店区 山东农药厂劳动服务公司 淄博市张店区 淄博创成工程设计有限公司 淄博市开发区 淄博鲁祥化工有限公司 淄博市张店区 淄博鲁创化工机械有限公司 淄博市开发区 企业名称 主营业务 控制方 淄博市国有资产管理局 被控制方 淄博大成科技发展投资有限公司 高新技术产业投资、高新技术产品 的开发转让、信息咨询服务 淄博合力化工有限公司 制造销售丁苯毗乳胶系列产品、精 细化工产品 淄博鲁和防蛀制品有限公司 生产及销售对位二氯苯防蛀、防 霉、清新系列产品 山东农药厂劳动服务公司 化工产品销售等 淄博创成工程设计有限公司 化工工程设计；低压高压容器设 计； 淄博鲁祥化工有限公司 农用乳化剂、塑料制品的生产销售 淄博鲁创化工机械有限公司 化工设备及配件制造、销售；化工 工程安装；防腐保温工程等； 企业名称 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人 控制方 淄博市国有资产管理局 控股股东 被控制方 淄博大成科技发展投资有限公司 子公司 有限公司 高中华 淄博合力化工有限公司 子公司 有限公司 耿佃杰 淄博鲁和防蛀制品有限公司 子公司 中外合资公司 高中华 山东农药厂劳动服务公司 子公司 集体所有制 李杰 淄博创成工程设计有限公司 子公司 有限公司 耿佃杰 淄博鲁祥化工有限公司 子公司 有限公司 李杰 淄博鲁创化工机械有限公司 子公司 有限公司 王登峰 (2)、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 本期增加 淄博大成科技发展投资有限公司 10,000,000.00 - 淄博合力化工有限公司 9,000,000.00 - 淄博鲁和防蛀制品有限公司 USD300,000.00 - 山东农药厂劳动服务公司 1,280,000.00 - 淄博创成工程设计有限公司 - 1,000,000.00 淄博鲁祥化工有限公司 600,000.00 - 淄博鲁创化工机械有限公司 - 600,000.00 企业名称 本期减少 期末数 淄博大成科技发展投资有限公司 - 10,000,000.00 淄博合力化工有限公司 - 9,000,000.00 淄博鲁和防蛀制品有限公司 - USD300,000.00 山东农药厂劳动服务公司 - 1,280,000.00 淄博创成工程设计有限公司 - 1,000,000.00 淄博鲁祥化工有限公司 - 600,000.00 淄博鲁创化工机械有限公司 - 600,000.00 (3)、存在控制关系的关联方所持股份及其变化 企业名称 期初数 本期增加数 金额 % 金额 淄博大成科技发展投资有限公司 9,000,000.00 90 - 淄博合力化工有限公司 4,590,000.00 51 - 淄博鲁和防蛀制品有限公司 USD225,000.00 75 - 淄博创成工程设计有限公司 - - 800,000.00 山东农药厂劳动服务公司 1,280,000.00 100 - 淄博鲁祥化工有限公司 600,000.00 100 - 淄博鲁创化工机械有限公司 - - 390,000.00 企业名称 本期增加数 本期减少 期末数 % 金额 % 金额 淄博大成科技发展投资有限公司 - - - 9,000,000.00 淄博合力化工有限公司 - - - 4,590,000.00 淄博鲁和防蛀制品有限公司 - - - USD225,000.00 淄博创成工程设计有限公司 80 - - 800,000.00 山东农药厂劳动服务公司 - - - 1,280,000.00 淄博鲁祥化工有限公司 - - - 600,000.00 淄博鲁创化工机械有限公司 65 - - 390,000.00 企业名称 期末数 % 淄博大成科技发展投资有限公司 90 淄博合力化工有限公司 51 淄博鲁和防蛀制品有限公司 75 淄博创成工程设计有限公司 80 山东农药厂劳动服务公司 100 淄博鲁祥化工有限公司 100 淄博鲁创化工机械有限公司 65 (4)、存在控制关系的关联方交易 A、销售商品、提供劳务 关联方 关联事项 关联交易金额 本期数 淄博合力化工有限公司 销售盐酸、材料、废酸等 22,553,008.01 关联方 关联交易金额 上期数 淄博合力化工有限公司 967,648.72 B、采购商品、接受劳务 关联方 关联事项 关联交易金额 本期数 上期数 淄博合力化工有限公司 采购石灰乳等原料 15,431,026.70 2 39,311.80 C、关联方应收应付款项余额 报表项目 企业名称 期末数 期初数 其他应收款 淄博合力化工有限公司 11,925,469.88 4,703,076.93 其他应付款 淄博创成工程设计有限公司 709,785.15 - 报表项目 占全部余额的比例(%) 期末数 期初数 其他应收款 9.48 2.90 其他应付款 2.31 - 2、不存在控制关系的关联方情况 (1)、不存在控制关系的关联方关系 企业名称 与本企业的关系 山东成丰化工有限公司 联营企业 泰安市裕隆宾馆 联营企业 淄博华昌综合贸易有限公司 联营企业 江苏世通网络股份有限公司 联营企业 山东大成化工集团有限公司锦纶分公司 联营企业 (2)、关联方交易 A、关联方应收应付款项余额 报表项目 企业名称 期末数 期初数 其他应收款 山东成丰化工有限公司 1,823,295.08 21,399,903.97 报表项目 占全部余额的比例(%) 期末数 期初数 其他应收款 1.45 13.20 3、其他应披露的事项 (1)、关联方为本公司担保 2002年12月31日 2001年12月31日 担保单位 担保金额 担保单位 淄博合力化工有限公司 23,000,000.00 淄博合力化工有限公 司 2002年12月31日 2001年12月31日 担保单位 担保金额 淄博合力化工有限公司 50,000,000.00 司 (2)、本公司为关联方担保 2002年12月31日 2001年12月31日 被担保单位 担保金额 被担保单位 淄博合力化工有限公司 20,000,000.00 淄博合力化工有限公 司 淄博鲁和防蛀制品有限公司 800,000.00 - 2001年12月31日 被担保单位 担保金额 淄博合力化工有限公司 12,221,428.18 淄博鲁和防蛀制品有限公司 - 八、或有事项 截止报告日，本公司无需要说明的重大或有事项。 九、承诺事项 截止报告日，本公司无需要说明的重大承诺事项。 十一、备查文件 （一）载有公司法定代表人、公司财务负责人、会计主管签名并盖章的会计报表。 （二）载有上海上会会计师事务所盖章、注册会计师李波、签名并盖章的审计报告原件； （三）报告期内在《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 山东大成农药股份有限公司董事会 2003年3月27日 资 产 负 债 表 编制单位:山东大成农药股份有限公司2002年12月31日 单位：人民币元 期末数 资 产 行次 注释 合并 流动资产： 货币资金 1 五-1 82,444,156.01 短期投资 2 五-2 199,411.84 应收票据 3 五-3 4,269,013.00 应收股利 4 应收利息 5 应收帐款 6 五-4 117,988,447.61 其他应收款 7 五-5 116,109,797.71 预付帐款 8 五-6 51,139,192.91 应收补贴款 9 五-7 313,733.72 存货 10 五-8 237,380,122.66 待摊费用 11 五-9 60,583.29 一年内到期的长期债权投资 21 其他流动资产 24 流动资产合计 31 609,904,458.75 长期投资： 长期股权投资 32 五-10 149,756,737.29 长期债权投资 34 其中：合并价差 五-10 -713,523.10 长期投资合计 38 149,756,737.29 固定资产： 固定资产原价 39 五-11 409,623,298.77 减：累计折旧 40 五-11 168,496,586.26 固定资产净值 41 241,126,712.51 减：固定资产减值准备 42 五-12 23,034,317.04 固定资产净额 43 218,092,395.47 工程物资 44 在建工程 45 五-13 44,221,224.91 固定资产清理 46 五-14 2,341,790.81 固定资产合计 50 264,655,411.19 无形资产及其他资产： 无形资产 51 五-15 21,047,913.84 开办费 五-16 长期待摊费用 52 五-16 1,610,412.42 其他长期资产 53 无形资产及其他资产合计 60 22,658,326.26 递延税项： 递延税款借项 61 资产总计 67 1,046,974,933.49 期末数 期初数 资 产 母公司 合并 流动资产： 货币资金 81,072,575.69 51,189,604.73 短期投资 199,411.84 6,900,000.00 应收票据 4,219,013.00 1,581,927.00 应收股利 应收利息 应收帐款 102,649,884.23 116,570,436.45 其他应收款 118,172,100.34 144,818,944.86 预付帐款 51,099,996.34 33,757,291.55 应收补贴款 276,606.04 存货 231,385,877.93 219,196,737.96 待摊费用 12,415.85 182,494.92 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 588,811,275.22 574,474,043.51 长期投资： 长期股权投资 157,187,607.32 109,202,056.24 长期债权投资 其中：合并价差 -697,805.19 长期投资合计 157,187,607.32 109,202,056.24 固定资产： 固定资产原价 405,285,665.53 367,995,324.44 减：累计折旧 166,576,682.19 158,582,473.54 固定资产净值 238,708,983.34 209,412,850.90 减：固定资产减值准备 23,034,317.04 23,034,317.04 固定资产净额 215,674,666.30 186,378,533.86 工程物资 在建工程 43,696,465.01 42,164,201.58 固定资产清理 2,341,790.81 固定资产合计 261,712,922.12 228,542,735.44 无形资产及其他资产： 无形资产 20,987,246.96 21,660,115.89 开办费 长期待摊费用 1,608,288.59 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 22,595,535.55 21,660,115.89 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,030,307,340.21 933,878,951.08 期初数 资 产 母公司 流动资产： 货币资金 49,582,626.07 短期投资 应收票据 1,221,000.00 应收股利 应收利息 应收帐款 111,399,171.46 其他应收款 144,548,840.44 预付帐款 33,166,644.98 应收补贴款 存货 211,924,070.11 待摊费用 134,327.48 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 551,976,680.54 长期投资： 长期股权投资 122,982,952.03 长期债权投资 其中：合并价差 长期投资合计 122,982,952.03 固定资产： 固定资产原价 364,903,928.74 减：累计折旧 157,176,799.49 固定资产净值 207,727,129.25 减：固定资产减值准备 23,034,317.04 固定资产净额 184,692,812.21 工程物资 在建工程 41,746,801.58 固定资产清理 固定资产合计 226,439,613.79 无形资产及其他资产： 无形资产 21,586,449.05 开办费 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 21,586,449.05 递延税项： 递延税款借项 资产总计 922,985,695.41 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 资产负债表（续） 编制单位:山东大成农药股份有限公司2002年12月31日 单位：人民币元 期末数 负债及所有者权益 行次 注释 合并 流动负债： 短期借款 68 五-17 217,640,463.56 应付票据 69 五-18 67,000,000.00 应付帐款 70 五-19 124,121,669.03 预收帐款 71 五-20 27,882,244.70 应付工资 72 五-21 77,865.11 应付福利费 73 1,489,450.48 应付股利 74 五-22 2,822,622.52 应交税金 75 五-23 297,821.99 其他应交款 80 五-24 34,118.04 其他应付款 81 五-25 30,707,859.15 预提费用 82 五-26 4,037,444.69 预计负债 83 一年内到期的长期负债 86 五-27 7,110,000.00 其他流动负债 90 流动负债合计 100 483,221,559.27 长期负债： 长期借款 101 五-28 75,000,000.00 应付债券 102 长期应付款 103 专项应付款 106 其他长期负债 108 长期负债合计 110 75,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 111 负债合计 114 558,221,559.27 少数股东权益 1,322,247.60 股东权益: 股 本 115 五-29 185,849,063.00 减：已归还股本 116 股本净额 117 185,849,063.00 资本公积 118 五-30 260,049,316.65 盈余公积 119 五-31 32,612,554.95 其中：法定公益金 120 五-31 1,748,152.24 未分配利润 121 五-32 8,920,192.02 股东权益合计 122 487,431,126.62 负债及股东权益总计 135 1,046,974,933.49 期末数 期初数 负债及所有者权益 母公司 合并 流动负债： 短期借款 216,840,463.56 196,241,428.18 应付票据 67,000,000.00 50,000,000.00 应付帐款 118,051,159.54 101,012,882.18 预收帐款 21,974,406.36 29,229,423.92 应付工资 215,367.97 应付福利费 856,091.31 12,782,574.97 应付股利 2,822,622.52 5,727,511.18 应交税金 -223,531.13 -3,634,162.67 其他应交款 24,233.61 68,739.18 其他应付款 29,646,973.85 23,111,364.40 预提费用 3,773,793.97 2,199,887.92 预计负债 一年内到期的长期负债 7,110,000.00 3,419,617.00 其他流动负债 流动负债合计 467,876,213.59 420,374,634.23 长期负债： 长期借款 75,000,000.00 29,388,964.19 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 75,000,000.00 29,388,964.19 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 542,876,213.59 449,763,598.42 少数股东权益 1,088,938.81 股东权益: 股 本 185,849,063.00 185,849,063.00 减：已归还股本 股本净额 185,849,063.00 185,849,063.00 资本公积 260,049,316.65 260,049,316.65 盈余公积 30,542,219.76 31,044,812.10 其中：法定公益金 1,084,553.75 1,059,531.39 未分配利润 10,990,527.21 6,083,222.10 股东权益合计 487,431,126.62 483,026,413.85 负债及股东权益总计 1,030,307,340.21 933,878,951.08 期初数 负债及所有者权益 母公司 流动负债： 短期借款 195,241,428.18 应付票据 50,000,000.00 应付帐款 95,266,065.72 预收帐款 28,637,513.76 应付工资 137,502.86 应付福利费 12,342,028.37 应付股利 5,727,511.18 应交税金 -3,492,235.01 其他应交款 11,463.66 其他应付款 21,079,533.73 预提费用 2,199,887.92 预计负债 一年内到期的长期负债 3,419,617.00 其他流动负债 流动负债合计 410,570,317.37 长期负债： 长期借款 29,388,964.19 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 29,388,964.19 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 439,959,281.56 少数股东权益 股东权益: 股 本 185,849,063.00 减：已归还股本 股本净额 185,849,063.00 资本公积 260,049,316.65 盈余公积 29,661,277.20 其中：法定公益金 644,082.47 未分配利润 7,466,757.00 股东权益合计 483,026,413.85 负债及股东权益总计 922,985,695.41 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 利 润 表 编制单位:山东大成农药股份有限公司2002年度 单位：人民币元 本期数 项 目 行次 注释 合并 一、主营业务收入 1 五-33 446,487,521.37 减：主营业务成本 4 五-33 379,098,083.13 主营业务税金及附加 5 五-34 314,970.39 二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 10 67,074,467.85 加：其他业务利润(亏损以“-”号填列) 11 五-35 295,757.56 减：营业费用 14 17,195,790.94 管理费用 15 五-36 33,384,228.66 财务费用 16 五-37 14,507,487.78 三、营业利润(亏损以“-”号填列) 18 2,282,718.03 加：投资收益(损失以“-”号填列) 19 五-38 3,455,474.97 补贴收入 22 五-39 925,575.78 营业外收入 23 五-40 135,511.72 减：营业外支出 25 五-41 1,781,680.97 四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 27 5,017,599.53 减：所得税 28 五-42 591,259.15 少数股东损益 29 21,627.61 五、净利润(净亏损以“-”号填列) 30 4,404,712.77 本期数 上期数 项 目 母公司 合并 一、主营业务收入 442,294,330.11 419,082,731.79 减：主营业务成本 377,644,446.76 338,830,721.94 主营业务税金及附加 192,796.52 117,911.07 二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 64,457,086.83 80,134,098.78 加：其他业务利润(亏损以“-”号填列) 295,757.56 -330,156.15 减：营业费用 16,312,806.64 17,485,486.13 管理费用 30,831,126.25 54,409,846.47 财务费用 14,224,513.78 13,261,168.01 三、营业利润(亏损以“-”号填列) 3,384,397.72 -5,352,557.98 加：投资收益(损失以“-”号填列) 2,917,648.87 1,946,222.22 补贴收入 15,877,390.96 营业外收入 135,511.72 151,782.42 减：营业外支出 1,781,680.97 3,627,896.43 四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 4,655,877.34 8,994,941.19 减：所得税 251,164.57 2,705,603.11 少数股东损益 -151,486.65 五、净利润(净亏损以“-”号填列) 4,404,712.77 6,440,824.73 上期数 项 目 母公司 一、主营业务收入 413,127,084.15 减：主营业务成本 336,235,828.35 主营业务税金及附加 51,831.90 二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 76,839,423.90 加：其他业务利润(亏损以“-”号填列) -330,607.43 减：营业费用 16,671,088.77 管理费用 52,448,422.76 财务费用 13,155,708.35 三、营业利润(亏损以“-”号填列) -5,766,403.41 加：投资收益(损失以“-”号填列) 2,982,523.10 补贴收入 15,600,784.92 营业外收入 146,362.42 减：营业外支出 3,627,796.43 四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 9,335,470.60 减：所得税 2,894,645.87 少数股东损益 五、净利润(净亏损以“-”号填列) 6,440,824.73 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 利 润 分 配 表 编制单位:山东大成农药股份有限公司2002年度 单位：人民币元 本期数 项 目 行次 注释 合并 一、净利润 1 4,404,712.77 加：年初未分配利润 2 6,083,222.10 其他转入 4 二、可供分配的利润 8 10,487,934.87 减：提取法定盈余公积 9 879,122.00 提取法定公益金 10 688,620.85 提取职工奖励及福利基金 11 提取储备基金 12 提取企业发展基金 13 利润归还投资 14 三、可供投资者分配的利润 16 8,920,192.02 减：应付优先股股利 17 提取任意盈余公积 18 应付普通股股利 19 转作股本的普通股股利 20 四、未分配利润 25 8,920,192.02 本期数 上期数 项 目 母公司 合并 一、净利润 4,404,712.77 6,440,824.73 加：年初未分配利润 7,466,757.00 7,681,916.65 其他转入 二、可供分配的利润 11,871,469.77 14,122,741.38 减：提取法定盈余公积 440,471.28 937,424.11 提取法定公益金 440,471.28 790,753.29 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供投资者分配的利润 10,990,527.21 12,394,563.98 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 735,869.99 应付普通股股利 5,575,471.89 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 10,990,527.21 6,083,222.10 上期数 项 目 母公司 一、净利润 6,440,824.73 加：年初未分配利润 8,625,439.09 其他转入 二、可供分配的利润 15,066,263.82 减：提取法定盈余公积 644,082.47 提取法定公益金 644,082.47 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供投资者分配的利润 13,778,098.88 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 735,869.99 应付普通股股利 5,575,471.89 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 7,466,757.00 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 现 金 流 量 表 编制单位：山东大成农药股份有限公司 2002年度 单位：人民币元 项 目 行次 注释 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 收到的税费返还 3 收到的其他与经营活动有关的现金 8 五-43 现金流入小计 9 购买商品、接受劳务支付的现金 10 支付给职工以及为职工支付的现金 12 支付的各项税费 13 支付的其他与经营活动有关的现金 18 五-44 现金流出小计 20 经营活动产生的现金流量净额 21 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 22 取得投资收益所收到的现金 23 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 25 收到的其他与投资活动有关的现金 28 现金流入小计 29 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 30 投资所支付的现金 31 支付的其他与投资活动有关的现金 35 现金流出小计 36 投资活动产生的现金流量净额 37 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 38 借款所收到的现金 40 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 现金流入小计 44 偿还债务所支付的现金 45 分配股利、利润或偿还利息所支付的现金 46 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 现金流出小计 53 筹资活动产生的现金流量净额 54 四、汇率变动对现金的影响 55 五、现金及现金等价物净增加额 56 项 目 合并数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 501,288,893.32 收到的税费返还 1,585,274.95 收到的其他与经营活动有关的现金 1,040,000.00 现金流入小计 503,914,168.27 购买商品、接受劳务支付的现金 372,850,700.99 支付给职工以及为职工支付的现金 56,024,150.18 支付的各项税费 13,275,452.67 支付的其他与经营活动有关的现金 32,299,717.44 现金流出小计 474,450,021.28 经营活动产生的现金流量净额 29,464,146.99 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 500,000.00 取得投资收益所收到的现金 2,250,896.24 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 1,461,314.10 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 4,212,210.34 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 36,047,602.80 投资所支付的现金 16,593,599.48 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 52,641,202.28 投资活动产生的现金流量净额 -48,428,991.94 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 210,000.00 借款所收到的现金 262,535,165.96 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 262,745,165.96 偿还债务所支付的现金 191,834,711.77 分配股利、利润或偿还利息所支付的现金 20,497,327.83 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 212,332,039.60 筹资活动产生的现金流量净额 50,413,126.36 四、汇率变动对现金的影响 5,681.71 五、现金及现金等价物净增加额 31,453,963.12 项 目 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 496,446,052.80 收到的税费返还 1,585,274.95 收到的其他与经营活动有关的现金 1,040,000.00 现金流入小计 499,071,327.75 购买商品、接受劳务支付的现金 373,826,769.81 支付给职工以及为职工支付的现金 46,320,982.12 支付的各项税费 12,415,513.27 支付的其他与经营活动有关的现金 37,266,168.83 现金流出小计 469,829,434.03 经营活动产生的现金流量净额 29,241,893.72 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 500,000.00 取得投资收益所收到的现金 2,246,218.08 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 1,461,314.10 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 4,207,532.18 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 35,026,368.62 投资所支付的现金 17,393,599.48 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 52,419,968.10 投资活动产生的现金流量净额 -48,212,435.92 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 261,735,165.96 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 261,735,165.96 偿还债务所支付的现金 190,834,711.77 分配股利、利润或偿还利息所支付的现金 20,246,232.24 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 211,080,944.01 筹资活动产生的现金流量净额 50,654,221.95 四、汇率变动对现金的影响 5,681.71 五、现金及现金等价物净增加额 31,689,361.46 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 现 金 流 量 表（续） 附注： 单位：人民币元 补 充 资 料 行次 注释 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 57 加：少数股东损益 加：计提的资产减值准备 58 固定资产折旧 59 无形资产摊销 60 长期待摊费用摊销 61 待摊费用减少（减：增加） 64 预提费用增加（减：减少） 65 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益) 66 固定资产报废损失 67 财务费用 68 投资损失（减：收益） 69 递延税款贷项（减：借项） 70 存货的减少（减：增加） 71 经营性应收项目的减少(减：增加) 72 经营性应付项目的增加(减：减少) 73 其 他 74 经营活动产生的现金流量净额 75 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 76 一年内到期的可转换公司债券 77 融资租入固定资产 78 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 79 减：现金的期初余额 80 加：现金等价物的期末余额 81 减：现金等价物的期初余额 82 现金及现金等价物净增加额 83 补 充 资 料 合并数 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 4,404,712.77 加：少数股东损益 21,627.61 加：计提的资产减值准备 -6,344,444.73 固定资产折旧 20,915,707.92 无形资产摊销 954,676.71 长期待摊费用摊销 402,445.82 待摊费用减少（减：增加） 121,911.63 预提费用增加（减：减少） 1,837,556.77 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益) 605,717.09 固定资产报废损失 财务费用 14,507,487.78 投资损失（减：收益） -3,455,474.97 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -18,187,907.74 经营性应收项目的减少(减：增加) -17,732,652.71 经营性应付项目的增加(减：减少) 31,412,783.04 其 他 经营活动产生的现金流量净额 29,464,146.99 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 82,444,156.01 减：现金的期初余额 51,189,604.73 加：现金等价物的期末余额 199,411.84 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 31,453,963.12 补 充 资 料 母公司数 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 4,404,712.77 加：少数股东损益 加：计提的资产减值准备 -6,577,031.68 固定资产折旧 20,401,477.90 无形资产摊销 653,753.19 长期待摊费用摊销 389,445.86 待摊费用减少（减：增加） 121,911.63 预提费用增加（减：减少） 1,573,906.05 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益) 605,717.09 固定资产报废损失 财务费用 14,224,513.78 投资损失（减：收益） -2,763,702.30 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -19,466,330.86 经营性应收项目的减少(减：增加) -11,206,133.51 经营性应付项目的增加(减：减少) 26,879,653.80 其 他 经营活动产生的现金流量净额 29,241,893.72 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 81,072,575.69 减：现金的期初余额 49,582,626.07 加：现金等价物的期末余额 199,411.84 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 31,689,361.46 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 利润表附表 编制单位:山东大成农药股份有限公司 2002年度 净资产收益率（%） 报告期利润（单位：人民币元） 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 67,074,467.85 13.76% 13.82% 营业利润 2,282,718.03 0.47% 0.47% 净利润 4,404,712.77 0.90% 0.91% 扣除非经营性损益后的净利润 0.00 0.00% 0.00% 每股收益（元/股） 报告期利润（单位：人民币元） 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 67,074,467.85 0.3609 0.3609 营业利润 2,282,718.03 0.0123 0.0123 净利润 4,404,712.77 0.0237 0.0237 扣除非经营性损益后的净利润 0.00 - - 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 资产减值准备明细表 2002年度 编制单位:山东大成农药股份有限公司 单位：人民币元 项 目 年初余额 本年增加数 一、坏账准备合计 28,621,909.01 1,245,076.05 其中：应收账款 11,359,393.03 1,245,076.05 其他应收款 17,262,515.98 二、短期投资跌价准备合计 588.16 其中：股票投资 债券投资 基金投资 588.16 三、存货跌价准备合计 3,781,142.73 8,742.04 其中：产成品 3,256,735.73 304.04 原材料 262,203.50 4,219.00 262,203.50 4,219.00 四、长期投资减值准备 其中：长期股权投资 长期债券投资 五、固定资产减值准备合计 23,034,317.04 其中：房屋建筑物 管道设备 机器设备及其他 23,034,317.04 六、无形资产减值准备 其中：专利权 土地使用权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项 目 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 7,594,631.98 22,272,353.08 其中：应收账款 12,604,469.08 其他应收款 7,594,631.98 9,667,884.00 二、短期投资跌价准备合计 588.16 其中：股票投资 债券投资 基金投资 588.16 三、存货跌价准备合计 3,789,884.77 其中：产成品 3,257,039.77 原材料 266,422.50 266,422.50 四、长期投资减值准备 其中：长期股权投资 长期债券投资 五、固定资产减值准备合计 23,034,317.04 其中：房屋建筑物 管道设备 机器设备及其他 23,034,317.04 六、无形资产减值准备 其中：专利权 土地使用权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： |
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