江西鑫新实业股份有限公司2002年年度报告
| 作者： 日期：2003.03.28 16:08 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
江西鑫新实业股份有限公司2002年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 廖进球独立董事已于2002年11月17日辞职，没有参加本次董事会。 公司负责人董事长温显来先生、主管会计负责人财务总监陈华清先生、会计机构负责人财务中心副主任熊秋辉先生声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 目录 第一章 公司基本情况简介 第二章 会计数据和业务数据摘要 第三章 股本变动及股东情况 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 第五章 公司治理结构 第六章 股东大会情况简介 第七章 董事会报告 第八章 监事会报告 第九章 重要事项 第十章 财务报告 第十一章 备查文件目录 第一章 公司基本情况简介 1、公司名称： 公司中文全称：江西鑫新实业股份有限公司 公司英文名称：JIANGXI XINXIN INDUSTRIAL C0.,LTD 2、公司法定代表人：温显来 3、公司董事会秘书：彭 震 联系地址：江西省上饶市南环路2号 电话：0793-8238282-6813 传 真： 0793-8222255 电子信箱：[email protected] 公司证券事务代表：卢国清 联系地址：江西省上饶市南环路2号 电话：0793-8222958-6178 传 真： 0793-8222255 电子信箱： [email protected] 4、公司注册地址：上饶市南环路2号 公司办公地址：上饶市南环路2号 公司电子信箱：[email protected] 公司国际互联网网址：http://www.xxgf.com.cn 邮政编码：334000 5、公司选定的信息披露报纸：上海证券报 登载公司年度报告的国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：董事会办公室 6、公司股票上市地点：上海证券交易所 股票简称：鑫新股份 股票代码：600373 7、其他有关资料： 公司首次注册日期：一九九八年十一月三十日 公司首次注册地点：江西省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：3600001131728 公司税务登记号码：362306575737X 公司聘请的会计师事务所名称：广东恒信德律会计师事务所有限公司 办公地址：广东省珠海市康宁路16、18号 南昌市叠山路119号8楼 第二章 会计数据和业务数据摘要 一、本年度利润总额及其构成（单位：人民币元） 利润总额 12,467,049.91 净利润 7,554,017.15 扣除非经常性损益后的净利润 4,427,610.33 主营业务利润 46,490,306.69 其它业务利润 334,177.54 营业利润 8,077,030.96 投资收益 -320,302.13 补贴收入 5,000,000.00 营业外收支净额 -289,678.92 经营活动产生的现金流量净额 -16,306,559.93 现金及现金等价物净增减额 101,756,330.03 说明：非经常性损益项目及金额（单位：人民币元） 补贴收入 5,000,000.00 其他营业外收入 5,350.00 其他营业外支出 295,028.92 所得税影响 1,583,914.26 合 计 3,126,406.82 二、截止报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 指标项目 单位 2002年 主营业务收入 元 323,943,709.32 净利润 元 7,554,017.15 总资产 元 566,859,950.21 股东权益（不含少 元 255,089,772.13 数股东权益） 每股净资产 元/股 2.04 调整后每股净 元/股 1.99 资产 0.06 摊薄 每股收 元/股 益 0.06 加权 净资产 摊薄 2.96 % 收益率 加权 3.23 每股经营活动产生的 元/股 -0.13 现金流量净额 指标项目 2001年 2000年 主营业务收入 337,834,833.25 365,509,926.79 净利润 10,683,552.22 11,699,316.38 总资产 412,970,948.89 405,311,197.47 股东权益（不含少 127,632,244.72 119,482,074.65 数股东权益） 每股净资产 1.60 1.49 调整后每股净 1.50 1.41 资产 0.13 0.15 摊薄 每股收 益 0.13 0.15 加权 净资产 摊薄 8.37 9.79 收益率 加权 8.56 10.29 每股经营活动产生的 0.20 0.67 现金流量净额 三、报告期内股东权益变动情况（单位：人民币元） 项目 股本 资本公积 盈余公积 期初数 80,000,000.00 27,081,407.82 4,948,369.51 本期增 加 45,000,000.00 77,653,510.26 1,133,102.56 本期减 少 期末数 125,000,000.00 104,734,918.08 6,081,472.07 变动原 向社会发行 发行股票溢价 2002年度提取 因 4500万A股股票 部分所至 盈余公积 项目 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 1,306,384.75 15,602,467.39 127,632,244.72 本期增 加 377,700.85 7,554,017.15 131,340,629.97 本期减 少 3,883,102.56 3,883,102.56 期末数 1,684,085.60 19,273,381.98 255,089,772.13 变动原 2002年度提 2002年实现利 公开发行股票 因 取法定盈余公 润及利润分配 及2002年实现利 益金 润所致 第三章 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 1、股份变动情况表 股份类别 本次变动前 一、未上市流通股份 1、发起人股份 80,000,000 其中：国家持有股份 79,626,197 境内法人持有股份 373,803 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份 二、已上市流动股份 1、人民币普通股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 三、股份总数 80,000,000 本次变动增减（+，-） 股份类别 配 送 公积金 其他 小 股 股 转股 计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中：国家持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份 二、已上市流动股份 1、人民币普通股 45,000,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 三、股份总数 股份类别 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 80,000,000 其中：国家持有股份 79,626,197 境内法人持有股份 373,803 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份 二、已上市流动股份 1、人民币普通股 45,000,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 45,000,000 三、股份总数 125,000,000 2、股票发行与上市情况 ①股票发行情况：经中国证券监督管理委员会证监发行字[2002]9号文核准，公司于2002年2月4日首次向社会公开发行了普通股（A）4500万股，每股发行价格2.68元，所发行股票于2002年3月4日在上海证券交易所挂牌交易。发行后，公司总股本为12500万股，其中已流通股占36%。 ②报告期内因为发行普通股（A）4500万股，股份总数及结构发生变动。 变动情况如下： 单位：股 项目 发行前股本结构 总股本 80,000,000 100% 国有股 79,626,197 99.53% 其 法人股 373,803 0.47% 中 社会公众股 项目 发行后股本结构 总股本 125,000,000 100% 国有股 79,626,197 63.7% 其 法人股 373,803 0.3% 中 社会公众股 45,000,000 36% ③公司目前不存在内部职工股。 二、股东情况介绍 （1）报告期末股东数量：24590户 （2）主要股东持股情况 股东名称（全称） 年度内增 年末持股数 比例 减 量 （％） 江西上饶信江实业 78,130,985 62.5 集团公司 红塔证券股份有限 +621,559 621,559 0.5 公司 江西长运集团有限 373,803 0.3 公司 江西铜业集团公司 373,803 0.3 江西省投资公司 373,803 0.3 常州绝缘材料总厂 373,803 0.3 有限公司 常州市智通树脂厂 373,803 0.3 国元证券有限责任 +367,400 367,400 0.29 公司 鹏华行业成长证券 +231,723 231,723 0.19 投资基金 阳泉泉信实业公司 +185,330 185,330 0.15 股东名称（全称） 质押或冻结 股东性质（国有股 的股份数量 东或外资股东） 江西上饶信江实业 无 国有股东 集团公司 红塔证券股份有限 未知 流通A股 公司 江西长运集团有限 无 国有股东 公司 江西铜业集团公司 无 国有股东 江西省投资公司 无 国有股东 常州绝缘材料总厂 无 国有股东 有限公司 常州市智通树脂厂 无 法人股 国元证券有限责任 未知 流通A股 公司 鹏华行业成长证券 未知 流通A股 投资基金 阳泉泉信实业公司 未知 流通A股 说明：前十名股东中，法人股东不存在关联关系，其他社会流通股股东也未知其有关联关系。 （3）控股股东情况： 江西上饶信江实业集团公司系本公司控股股东，年末持股78,130,985股，占本公司总股本的62.5%。江西上饶信江实业集团公司成立于1994年4月30日，注册资本2800万元人民币。2002年9月16日上饶市经贸委与江西华能集团有限公司、江西理想投资有限公司等二家企业签订了“收购协议书”和“委托管理协议书”。根据收购协议，在本次收购完成后，上饶市经济贸易委员会、江西华能集团有限公司和江西理想投资有限公司分别占江西上饶信江实业集团公司股权的12.50%、47.50%和40.00%（详见2002年9月18日的《上海证券报》或上交所网站www.sse.com.cn）；法人代表温显来，公司主要经营汽车零部件、汽车座椅、玻璃钢产品、汽车电器、化工材料（除易燃易爆、危险品）、工业服装生产销售，钢结构工程、汽车装潢等业务（以上项目国家有专项规定凭许可证或资质证经营）。 江西上饶信江实业集团公司实际控制人江西华能集团有限公司。江西华能集团有限公司（前身为江西华能实业有限公司，成立于1992年12月）于1996年1月成立，注册资本5000万元，法人代表温显来，经营范围主要包括：煤炭制品、建筑材料、房地产开发、管道煤气、煤炭生产与经营等业务。 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、基本情况 1、董事、监事和高级管理人员情况 姓名 职务 性别 温显来 董事长 男 邹美才 董事、常务副总经理 男 黄韶辉 董事、副总经理 男 闫 强 董事、副总经理 男 彭 震 董事、董事会秘书 男 徐启诚 董事 男 吴 革 独立董事 男 高 峰 独立董事 男 徐春江 监事会召集人 男 邹晓琴 监事 女 黄金谷 监事 男 钟建明 监事 男 彭保强 监事 男 揭廷进 副总经理 男 姜朝阳 总经理助理 男 陈华清 财务总监 男 姓名 年龄 任期 温显来 40 2002.11.17-2005.4.29 邹美才 52 2002.11.17-2005.4.29 黄韶辉 32 2002.11.17-2005.4.29 闫 强 33 2002.11.17-2005.4.29 彭 震 40 2002.4.30-2005.4.29 徐启诚 39 2002.11.17-2005.4.29 吴 革 35 2002.4.30-2005.4.29 高 峰 39 2002.4.30-2005.4.29 徐春江 39 2002.4.30-2005.4.29 邹晓琴 38 2002.4.30-2005.4.29 黄金谷 45 2002.4.30-2005.4.29 钟建明 37 2002.11.17-2005.4.29 彭保强 50 2002.4.30-2005.4.29 揭廷进 44 2002.4.30-2005.4.29 姜朝阳 45 2002.10.12-2005.4.29 陈华清 40 2002.11.17-2005.4.29 姓名 年初、年末持股数（股） 温显来 0 邹美才 0 黄韶辉 0 闫 强 0 彭 震 0 徐启诚 0 吴 革 0 高 峰 0 徐春江 0 邹晓琴 0 黄金谷 0 钟建明 0 彭保强 0 揭廷进 0 姜朝阳 0 陈华清 0 说明： ①公司董事长温显来先生任江西上饶信江实业集团公司董事长，任职期为2002年9月—2005年9月。 ②本公司章程规定公司董事会成员共9名，根据上市公司独立董事制度的规定，目前尚缺1名独立董事，将于2003年6月30日前到位。 二、年度报酬情况 报告期内，公司董事、监事除独立董事外不在公司领取特别津贴，独立董事的津贴由董事会审议通过，公司高管报酬由公司人力中心提议，董事长审议批准。报酬决策的依据为各人员的自身能力而定。 报告期内，公司独立董事在本公司领取津贴按每年15000元支付，独立董事出席董事会和股东大会的差旅费以及按公司章程行使职权所需费用等实报实销。 报告期内，公司董事、监事、高级管理人员在公司领取的是月薪制。 年度报酬总额 51万 金额最高的前三名董事的报酬总额 13万 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 13万 独立董事津贴 1.5万 独立董事其他待遇 无 报酬区间（不含独立董事） 5万元以上 2 3——5万元 8 1——3万元 4 不在公司领取报酬、津贴 董事：徐启诚 的董事、监事姓名 监事：钟建明 注：不在公司领取报酬、津贴的董事、监事分别在其任职的单位领取报 酬和津贴。 3、报告期内董事、监事、高级管理人员离任情况 ①董事离任情况 报告期内，张武政先生、蒋发年先生、屠燕烈先生、黄金谷先生、王艳华女士、廖进球先生、谢冠森先生、段健能先生、王云女士、姜朝阳先生、揭廷进先生等人因董事会换届选举、工作变动、身体健康状况等原因先后离任。（详见本报告“第六章.三”选举和更换公司董事、监事情况） ② 监事离任情况 报告期内，徐玉良先生、黄秀英女士、候梓正先生、胡奀仙女士、毛永生先生等人因监事会换届选举、工作变动等原因先后离任。（详见本报告“第六章.三”选举和更换公司董事、监事情况） ③ 高级管理人员离任情况 公司第二届董事会第二次会议根据总经理谢冠森先生的提议，同意免去毛永生先生的公司副总经理、黄金谷先生的公司总会计师、屠燕烈先生的公司总工程师等职务。（详见2002年5月11日的《上海证券报》公告或上交所网站www.sse.com.cn） 公司第二届董事会第四次会议同意因工作需要，解聘谢冠森先生的公司总经理职务、段建能先生的公司副总经理职务、王云女士的公司总会计师职务、徐昌生先生的公司总经理助理职务。 （详见2002年10月12日的《上海证券报》公告或上交所网站www.sse.com.cn） 二、公司员工情况： 截止报告期末，公司在职员工共有1176人，其中管理人员132人，占11.22%；工程技术人员58人，占4.93%；销售人员83人，占7.06%；生产人员903人，占76.79%。员工受教育程度情况：大专及以上人员178人，占公司员工总数的15.14%；中专及其他人员998人，占公司员工总数的84.86%。 公司另需承担费用的退休抚恤人员84名。 第五章 公司治理结构 一、公司治理情况 公司自上市以来，严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，建立现代企业制度，规范公司内部运作。公司按照有关法律法规的要求，认真执行《公司章程》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《股东大会议事规则》、《公司内部控制制度》和《公司信息披露管理办法》等规章制度，这些规则和制度符合《上市公司治理准则》的要求。 根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》和《上市公司治理准则》要求，结合公司实际情况，2002年4月30日召开的公司2001年年度股东大会选举廖进球先生、吴革先生、高峰先生为公司独立董事。2002年11月17日公司2002年第一次临时股东大会同意廖进球先生因教学教务及社会兼职工作较为繁忙，辞去公司第二届董事会独立董事职务，由此所缺的公司第二届董事会1名独立董事，将于2003年6月30日前落实到位。2003年公司将完善董事会专门委员会的建设，决定设立战略发展委员会、审计监察委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会。 2002年5月10日，中国证监会、国家经贸委联合发布了《开展上市公司建立现代企业制度检查的通知》，根据通知的要求以及中国证监会、国家经贸委对检查工作的安排，公司进行了认真的自查。2002年6月24日，公司董事会审议通过了《江西鑫新实业股份有限公司建立现代企业制度自查报告》并上报中国证监会、国家经贸委。公司控股股东江西上饶信江实业集团公司也相应进行了自查。 二、独立董事履行职责情况 根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求，经公司第二届董事会第十五次董事会提名，公司2001年度股东大会表决通过，公司聘任廖进球先生、吴革先生、高峰先生为公司第二届独立董事，三名独立董事自任职以来，按照《独立董事指导意见》的要求认真履行职责，积极参加股东大会、董事会，认真审议股东大会、董事会的各项议案，对公司的重大决策事项提出合理化建议，发挥了自身在工作经验和专业知识方面的优势，促进了董事会决策的科学化，对公司的经营发展起到了积极促进作用，切实维护了股份公司及股东的利益，尤其是中小股东的利益，充分发挥了独立董事的作用。 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面分开的情况 （一）本公司业务独立 本公司建立了独立、完整的业务流程和业务体系，公司和各项业务决策均系独立做出，与控股股东完全分开。 （二）本公司人员、机构独立 公司拥有完全独立于控股股东的劳动、人事及工资管理等行政管理机构；拥有单独的办公机构和生产经营场所，不存在与控股股东混合经营、合署办公的情况。公司在劳动、人事及工资管理方面独立，公司副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员均专职在本公司工作并领取薪酬，且均未在股东单位担任除董事外的其他职务。 （三）本公司资产独立 （1）公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施。并拥有土地使用权、商标、专利、非专利技术等无形资产。 （2）公司拥有独立的采购系统和销售系统，独立地进行原材料的采购与产品的销售。 （四）本公司财务独立 （1）公司设立独立的财务和会计部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度。公司开设了独立的银行帐户，不存在与控股股东共用银行帐户的情况，也不存在将资金存入控股股东的财务公司或结算中心帐户的情况。 （2）公司依法独立纳税。 （3）公司的资金使用由管理层按照规定做出决策，不存在控股股东干预公司资金使用的情况。 四、高级管理人员的考评及激励机制 公司坚持“以人为本”的原则，高度重视高管人员的考评与激励工作，公司制定了《目标管理办法》，实施奖罚制度，根据目标完成情况对高管人员进行奖罚。 第六章 股东大会情况简介 一、股东大会的通知、召集、召开情况： 报告期内，本公司共召开了两次股东大会，分别为2001年年度股东大会和2002年第一次临时股东大会。这两次股东大会均由公司董事会召集，会议通知分别刊登于2002年3月30日、10月15日的《上海证券报》，两次会议均按通知要求如期召开。 二、股东大会决议主要内容 1、2001年年度股东大会于2002年4月30日上午9时在江西省上饶市公司三楼会议室召开，出席会议的股东及股东授权代表5人，持有股份数7962.62万股，占公司总股份12500万股的64%。会议以记名投票表决方式表决，审议 通过了如下决议： （1）审议通过了公司2001年董事会工作报告。 （2）审议通过了公司2001年监事会工作报告。 （3）审议通过了2001年财务决算报告。 （4）审议通过了公司2001年利润分配及公积金转增股本预案报告。 （5）审议通过了公司2002年公司主要工作计划。 （6）审议通过了关于续聘会计师事务所预案。 （7）审议通过了对募股资金用于漆包线技改项目产品方案作适当调整报告。 （8）审议通过了关于修改《公司章程》议案的报告。 （9）审议通过了公司董事会换届的议案报告。 （10）审议通过了关于聘请廖进球先生为公司独立董事的议案。 （11）审议通过了关于聘请吴革先生为公司独立董事的议案。 （12）审议通过了关于聘请高峰先生为公司独立董事的议案。 （13）审议通过了公司监事会换届的议案报告。 （14）审议通过了《股东大会议事规则》。 江西求正律师事务所魏金荣律师对会议全过程进行了监督和见证，并出具了法律意见书，上述会议决议公告登于2002年5月8日的《上海证券报》上。 2、2002年第一次临时股东大会于2002年11月17日上午9时在公司三楼会议室召开，出席会议的股东及股东授权代表共6人，所持有及代表持有的股份8000万股，占公司总股份12500万股的64%，以记名投票表决方式通过了如下决议： （1）审议通过了《江西鑫新实业股份有限公司对第二届董事会董事作部分调整的议案》。同意因工作需要：谢冠森先生、段建能先生、王云女士、姜朝阳先生、揭廷进先生辞去公司第二届董事会董事职务；廖进球先生因教学教务及社会兼职工作较为繁忙，辞去公司第二届董事会独立董事职务，由此所缺的公司第二届董事会1名独立董事，将于2003年6月30日前到位；增补温显来先生、邹美才先生、徐启诚先生、黄韶辉先生、闫强先生为公司第二届董事会董事。 （2）审议通过了《江西鑫新实业股份有限公司对第二届监事会监事作部分调整的议案》。同意因工作需要：毛永生先生辞去公司第二届监事会监事职务，增补钟建明先生为公司第二届监事会监事。 江西求正律师事务所魏金荣律师对会议全过程进行了监督和见证，并出具了法律意见书，上述会议决议公告刊登于2002年11月19日的《上海证券报》。 三、选举、更换公司董事、监事情况 1、报告期内公司更换董事、监事情况 ①经公司第一届董事会临时会议审议，接受张武政先生因身体健康状况等原因辞去公司董事、董事长的请求，并提交公司2001年度股东大会审议通过。 ②经公司第一届董事会第十六次会议审议，通过了董事会换届的议案。 公司第一届董事会任期已满三年，为进一步强化公司董事会的决策水平和工作效率，完善公司法人治理结构，根据《公司法》、《公司章程》和中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》等法律、法规的规定，会议决定同意毛永生先生、屠燕烈先生、蒋发年先生、黄金谷先生、王艳华女士辞去公司董事职务，并提交公司2001年度股东大会审议通过。 ③经公司第二届董事会第四次会议审议，同意因工作需要谢冠森先生、段建能先生、王云女士、姜朝阳先生、揭廷进先生辞去公司第二届董事会董事职务；廖进球先生因教学教务及社会兼职工作较为繁忙，辞去公司第二届董事会独立董事职务，并提交公司2002年第一次临时股东大会审议通过。 ④经公司第一届监事会第九次会议审议，通过了监事会换届的议案。 因公司第一届监事会成员任期已满三年，根据《公司法》及《公司章程》等规定，应进行监事会换届。为提高监事会的人员素质，增强监督工作水平，进一步规范公司的运作等，会议决定：同意徐玉良先生、黄秀英女士、候梓正先生、胡奀仙女士、辞去监事职务，并提交2001年年度股东大会通过。 2、报告期内公司选举董事、监事情况 ①经公司第一届董事会第十六次会议审议通过第二届董事会换届及第二届监事会换届事宜，并提交2001年年度股东大会审议通过，同意谢冠森先生、段建能先生、王云女士、彭震先生、姜朝阳先生、揭廷进先生为公司第二届董事会董事；廖进球、吴革、高峰三位先生为公司第二届董事会独立董事；同意毛永生先生、黄金谷先生、徐春江先生、邹晓琴女士、彭保强先生为公司第二届监事会监事。 ②经公司第二届董事会第四次会议审议，同意增补温显来先生、邹美才先生、闫强先生、黄韶辉先生、徐启诚先生为公司第二届董事会董事候选人；同意增补钟建明先生为公司第二届监事会监事候选人，并提交2002年第一次临时股东大会审议通过温显来先生、邹美才先生、闫强先生、黄韶辉先生、徐启诚先生为公司第二届董事会董事；钟建明先生为公司第二届监事会监事。 第七章 董事会报告 一、公司经营情况 1、公司主营业务范围 公司主营生产、经营客车制造，发动机及电器使用的各类铜线材料，管材的制造；汽车配件，铜制品及其它有色金属材料的生产，加工；有色金属材料及制品的批发，零售；专用汽车改装，汽车运输。经营本企业和本企业成员企业自产产品及相关技术的出口业务（国家组织统一联合经营的出口商品除外）；经营本企业和本企业成员企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务（国家实行核定公司经营的进口商品除外）；经营本企业的进料加工和“三来一补”业务。 公司2003年2月19日经江西省工商行政管理局核准，公司经营范围增加了开发经营房地产；市政、路桥工程施工。 2、公司经营情况2002年公司实现主营业务收入32,394.37万元，比去年同期下降4.11%；主营业务利润4,649.03万元，比上年同期下降2.70%。 按行业构成 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率(%) 漆包线 233,478,749.41 202,454,201.38 13.29 客车 78,982,572.75 64,385,877.41 18.48 其他线 11,482,387.16 9,742,973.75 15.15 合计 323,943,709.32 276,583,052.54 14.62 按地区分布 单位：元 地区名称 主营业务收入 主营业务收入比上年增减% 华北地区 85,903,128.77 25.48 华东地区 6,148,712.63 -72.78 华南地区 140,094,157.86 -1.15 西南地区 36,395,164.57 6.15 其他地区 55,402,545.49 21.67 合计 323,943,709.32 -4.11 报告期内公司业务结构没有大的变化。 公司2003年2月19日经江西省工商行政管理局核准，公司经营范围增加：开发经营房地产；市政、路桥工程施工。 公司2003年3月4日以自筹资金和银行贷款计5，787.6万元出资竞标购买了江西省宜春市北部的228.1亩土地使用权（宗地编号：宜土储2003-06），并与江西省宜春市国土资源管理局签订了《国有土地使用权出让合同》及补充协议。 3、主要控股子公司的经营情况及业绩 注册资本 投资比例 主要产品 公司名称 （万元） （%） 及服务 上饶鸿裕客 112万 75% 中档客车 车有限公司 （USD） 总资产 净利润 公司名称 （万元） （万元） 上饶鸿裕客 3874 -13.38 车有限公司 4、主要供应商、客户情况 公司向前五名客户采购总额21195.76万元，占公司全部采购总额的比例为80.90%。 公司向前五名客户销售总额3550.43万元，占公司全部销售收入的比例10.96%。 序号 单位 简介 1 江西铜 属国家大型企业，是目前国内设备最先进、生 业股份 产量最大的电解铜生产企业，其所辖的德兴铜 有限公 矿是亚洲最大的铜矿。电解铜生产量占全国生 司 产总量的20%左右，年生产能力为30万吨。 2 东风客 是东风公司的子公司，湖北省高新科技企业， 车底盘 获得ISO9001质量管理体系认证和IS014000环 有限公 境管理体系认证。 司 3 常州智 属常州市集体企业，江苏省科技先进企业，国 通树脂 家科委等级高新技术企业，曾在98年得到国家 厂 级新产品奖，国务院五个部委国家级重点新产 品，年生产能力8000吨，国内行业排第三位， 产品通过GBT19002-1994IDTISO9002：1994标 准要求的质量。 4 安徽铜 属德国独资企业，曾获得安徽省高新技术奖， 陵西瓦 排行为行业国内特种漆第一，产品通过 绝缘材 GB/T19002-1994-ISO9002：1994标准。 料厂 5 余姚应 原是宁波市集体企业，改制后现属私营企业， 用化工 并获得宁波市先进企业称号，产品符合 厂 Q/YY302-95标准，现在实施通过IS09002：1994 认证过程中。现有生产能力4500吨/年。 序号 原因 1 1、是距公司最近的电解铜生产 企业，运输成本低；2、产品质 量有保证。 2 1、国内最大的底盘生产企业， 是公司长年的合作伙伴；2、技 术领先，质量有保障。 3 1、是公司长年的合作伙伴且 产品质量有保证； 2、有价格优势。 4 特种漆质量高，目前在国内排 名第一。 5 1、是公司长年的合作伙伴； 2、产品质量有保证； 3、与其他供应商相比有明显 价格优势。 5、2002年度在经营过程中出现的问题与困难及解决方案2002年，面对激烈的市场竞争，公司上市后即采取了一系列的应对措施，提出了新的发展战略，将2002-2003年定位为公司客车产品的结构调整期和创新期。2002年前三季度由于产品结构调整，客车的销售收入较上年有较大的下降，从第四季度开始，新产品开发已初见成效，2002年末订单已逐步回升。另一主要产品漆包线销量当年达到历史新高，但是利润总额却与上年基本持平。主要原因为产品价格的总体涨幅滞后于主要原材料电解铜的价格升幅所致。 为实现公司快速、健康、持续的发展，2003年公司将对两大主业进行重新定位，并制定了“大投入、快成长，精管理、高品质，低成本、高效益”的发展思路，具体如下： 1、客车的经营思路是：发展团体旅游车市场，稳定城市公交车市场，开拓公路用车市场。完善营销网络和服务网络，提升企业品牌形象；加大研发投入，建立研发立项制度；推行先进生产运作模式，加强质量管理和成本控制；全面实施招标制度，降低采购成本。 2、漆包线的发展思路是：进一步优化营销网络，开拓高附加值漆包线市场，提高服务质量；引进国内、外先进的工艺装备，优化产品结构，加大内部挖潜力度；树立规模和品牌优势，保持行业领先地位。 3、人力资源建设：根据公司整体发展战略，聘请咨询公司对公司人力资源进行诊断，制定相应的人才战略，包括薪酬管理体系、绩效评价体系、全员培训计划、优秀人才引进制度、管理干部梯队建设方案等。 4、加强对外合作与交流。 5、不断完善法人治理结构，全面推行目标管理，构建先进的企业文化。 二、公司投资情况 1、募集资金使用情况 单位：万元 本年度已使用募集 资金总额 募集资金总额 11260.2 已累计使用募集资 金总额 是否变更项 实际投入金 承诺项目 拟投入金额 目 额 漆包线技改项目 5667 否 94.77 年产500辆 5593.2 否 0 中高档大客车 合计 11260.2 — 94.77 未达到计划进度 由于公司经营环境及主营业务市场较募股时情况发生较大变 化，为规避市场风险，优化产品结构，公司将根据新的市场 和收益的说明 需求来把握项目的投资时机和投资力度。 （分具体项目） 1、漆包线技改项目：由于产品市场结构变化速度加快，公司 决定在不改变漆包线技改项目的前提下调整产品发展战略， 根据总体规划和分步实施原则，原技改项目实际进度与计划 进度有所差异，整个漆包线技改项目将在2003年全面实施。 2、500辆中高档大客车技改项目：由于公司客车经营战略的 调整，公司将根据新的市场变化情况，尽快实施该项目。 变更原因及变更 无 程序说明（分具 体项目） 94.77 募集资金总额 94.77 是否符合计 产生收益金 划进度和预 承诺项目 额 计收益 漆包线技改项目 0 年产500辆 0 中高档大客车 0 — 合计 未达到计划进度 和收益的说明 （分具体项目） 变更原因及变更 程序说明（分具 体项目） 尚未使用的募股资金存于银行帐户中。 2、其他投资情况：无 三、财务状况及经营成果 单位人民币元 指标名称 2002年度 2001年度 总资产 566,859,950.21 412,970,948.89 净资产 255,089,772.13 127,632,244.72 主营业务利润 46,490,306.69 46,616,110.96 净利润 7,554,017.15 10,683,552.22 现金及现金等价物 净增加额 101,756,330.03 4,280,557.99 指标名称 增长比率% 总资产 37.26 净资产 99.86 主营业务利润 -2.70 净利润 -29.29 现金及现金等价物 净增加额 2277.17 注：公司财务变动主要原因： 1、报告期末，公司总资产较上年度增长37.26%，主要原因是公司在报告期内发行4500万社会公众股的募集资金所致。 2、报告期末，公司净资产较上年增长99.86%，主要原因是公司在报告期内发行A股的募集资金和当年新增利润所致。 3、报告期末，公司主营业务收入较上年下降2.70%，主要原因是客车产品结构调整影响销售收入。 4、报告期末，净利润较上年度下降29.29%，主要原因是公司主营业务收入减少以及公司根据稳健原则提取坏账准备等导致净利润减少。 5、 报告期末，现金及现金等价物净增加额变化的主要原因是公司在报告期内公开发行4500万社会公众股的募股资金所致。 四、董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内董事会共召开11次会议： ①2002年2月24日召开第一届董事会第十五次会议，会议审议通过了公司首次发行股票上市公告书暨2001年年度财务报告；审议通过了公司2001年利润分配及资本公积金转增股本的预案，并提交2001年年度股东大会审议。审议通过了公司公开发行股票后对《公司章程》修订稿有关条款所进行的修改。 上述会议决议公告刊登于2002年2月27日的《上海证券报》上。 ②2002年3月8日召开第一届董事会临时会议，会议审议通过了张武政先生因身体健康状况等原因向公司第一届董事会提交的关于要求辞去公司第一届董事会董事长和董事职务的辞职报告，同意张武政先生辞去公司董事长职务及公司第一届董事会董事职务，其董事辞职报公司2001年年度股东大会批准。选举谢冠森先生为公司新任董事长。 上述会议决议公告刊登于2002年3月12日的《上海证券报》上。 ③2002年3月26日召开第一届董事会第十六次会议，会议审议通过了2001年董事会工作报告，并提交2001年年度股东大会审议；通过了2001年总经理工作报告；通过了2001年财务决算报告，并提交2001年年度股东大会审议；通过了2002年公司主要工作计划，并提交2001年年度股东大会审议；通过了公司总部机构调整方案。通过了拟筹建江西鑫新工程承包公司的议案；通过了募股资金用于漆包线技改项目中重点产品的议案，并提交2001年年度股东大会审议。通过了拟合资组建东风客车底盘上饶有限公司的有关事宜；通过了关于续聘广东恒信德律会计师事务所有限公司的议案，并提交2001年年度股东大会审议；通过了《公司章程》修改的议案，并提交2001年年度股东大会审议；通过了《公司股东大会议事规则》，并提交2001年年度股东大会审议；通过了《公司信息披露工作规则》；通过了董事会换届的议案。该预案提交2001年年度股东大会审议。通过了关于聘请廖进球先生为公司独立董事议案；通过了关于聘请吴革先生为公司独立董事议案；通过了关于聘请高峰先生为公司独立董事议案；通过了决定关于2002年4月30日召开2001年年度股东大会的议案。 上述会议决议公告刊登于2002年3月30日的《上海证券报》上。 ④2002年4月22日召开第一届董事会临时会议，会议审议通过了公司2002年第一季度报告。 上述会议决议公告刊登于2002年4月23日的《上海证券报》上。 ⑤2002年4月30日召开第二届董事会第一次会议，会议选举谢冠森先生为公司董事长、选举段健能先生为公司副董事长、聘任谢冠森先生为公司总经理、聘任彭震先生为公司董事会秘书、聘任卢国清先生为公司证券事务代表；公司独立董事年津贴为1.5万元，因工作需要参加公司的股东大会、董事会等会议有关费用由公司具实报销。 上述会议决议公告刊登于2002年5月8日的《上海证券报》上。 ⑥2002年5月10日召开第二届董事会第二次会议，会议根据总经理谢冠森先生的提名，同意聘请段健能先生、揭廷进先生为公司副总经理、王云女士为公司总会计师、徐昌生先生为公司总经理助理、免去毛永生先生的公司副总经理、黄金谷先生的公司总会计师、屠燕烈先生的公司总工程师等职务。 上述会议决议公告刊登于2002年5月11日的《上海证券报》上。 ⑦2002年6月24日召开第二届董事会第一次临时会议，会议审议通过了关于《江西鑫新实业股份有限公司建立现代企业制度自查报告》的议案。 上述会议决议公告刊登于2002年6月26日的《上海证券报》上。 ⑧2002年8月21日召开第二届董事会第三次会议，会议通过公司2002年半年度报告及报告摘要。 上述半年度报告摘要刊登于2002年8月24日的《上海证券报》上。 ⑨2002年10月12日召开第二届董事会第四次会议，会议审议通过了同意因工作需要，谢冠森先生辞去公司第二届董事会董事长职务，段建能先生辞去公司第二届董事会副董事长职务；同意因工作需要，谢冠森先生、段建能先生、王云女士、姜朝阳先生、揭廷进先生辞去公司第二届董事会董事职务，增补温显来先生、邹美才先生、徐启诚先生、黄韶辉先生、闫强先生为公司第二届董事会董事候选人；廖进球先生因教学教务及社会兼职工作较为繁忙，辞去公司第二届董事会独立董事职务，由此所缺的公司第二届董事会1名独立董事，将于2003年6月30日前到位。该议案报公司二○○二年第一次临时股东大会审议批准；同意因工作需要，解聘谢冠森先生的公司总经理职务、段建能先生的公司副总经理职务、王云女士的公司总会计师职务、徐昌生先生的公司总经理助理职务。公司对谢冠森先生、段建能先生、廖进球先生、王云女士、姜朝阳先生、揭廷进先生、徐昌生先生等人担任公司重要职务期间，为公司的发展所付出的辛勤工作和做出的贡献表示崇高的敬意和衷心的感谢！同意聘任邹美才先生为公司常务副总经理，黄韶辉先生和闫强先生为公司副总经理，姜朝阳先生为公司总经理助理；同意根据公司发展需要，将公司总部组织机构调整为二室、四中心，即综合办公室、董事会办公室、人力资源中心、企业管理中心、财务中心、战略发展投资中心；审议通过了2002年11月17日召开公司2002年第一次临时股东大会，审议公司第二届董事及第二届监事变更事宜的议案。 上述会议决议公告刊登于2002年10月12日的《上海证券报》上。 ⑩2002年10月28日召开第二届董事会第二次临时会议，会议审议通过了公司2002年第三季度报告。 上述会议决议公告刊登于2002年10月30日的《上海证券报》上。 ⑾2002年11月17召开第二届董事会第五次会议，会议选举温显来先生为公司第二届董事会董事长，聘任陈华清先生为公司财务总监。 上述会议决议公告刊登于2002年11月19日的《上海证券报》上。 2、董事会对股东大会决议执行情况 公司董事会认真履行职责，全面贯彻落实公司2001年年度股东大会和2002年第一次临时股东大会所通过的各项决议。 2002年6月20日公告并按期实施了经2001年年度股东大会审议通过的2001年度利润分配方案，即以本公司发行后的总股本12500万股为基数，向全体股东每10股派现0.20元（含税）计2500000元。年末未分配利润15612566.67元，结转下年度。公司资本公积金不转增股本。（详见2002年6月20日的《上海证券报》）。 五、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案： 经广东恒信德律会计师事务所有限公司审计，本公司2002年年度实现净利润7,554,017.15元，根据公司章程规定，母公司按净利润10%提取法定盈余公积，按5%提取法定公益金，子公司鸿裕公司（中外合资企业）按净利润计提10%储备基金，2%企业发展基金，8%职工奖励及福利基金，为此当年提取法定盈余公积755,401.71元，法定公益金377,700.85元，加上上年度未分配利润15,602,467.39元，滚存可供股东分配利润22,023,381.98元。以2002年末公司总股本12500万股为基数，向全体股东每10股派现0.22元(含税)计2,750,000 元。年末未分配利润19,273,381.98元，结转下年度。公司资本公积金不转增股本。 此次分配预案需报公司2002年度股东大会审议。 六、其他报告事项： 报告期内，本公司选定《上海证券报》为信息披露指定报刊。 第八章 监事会 一、报告期内，公司监事会共召开了六次会议，主要内容如下： ①2002年2月24日召开第一届监事会第八次会议，会议审议通过了公司首次发行股票上市公告书暨2001年年度财务报告；通过了公司2001年利润分配及资本公积金转增股本的预案。 上述会议决议公告刊登于2002年2月27日的《上海证券报》上。 ②2002年3月26日召开第一届监事会第九次会议，会议审议并通过了如下决议：通过了2001年监事会工作报告，并提交2001年年度股东大会审议；通过了2001年财务决算报告；通过了董事会关于续聘会计师事务所的预案；通过了监事会换届的议案，并提交2001年年度股东大会审议。 上述会议决议公告刊登于2002年3月30日的《上海证券报》上。 ③2002年5月15日召开第二届监事会第一次会议，会议选举毛永生先生为公司第二届监事会监事长。 上述会议决议公告刊登于2002年5月17日的《上海证券报》上。 ④2002年8月21日召开第二届监事会第二次会议，会议审议通过了《公司2002年半年度报告及报告摘要》 ⑤2002年10月12日召开第二届监事会第三次会议，会议同意毛永生先生因工作需要，辞去监事长及监事职务，增补钟建明先生为公司第二届监事会监事候选人，并提交第一次临时股东大会审议。 上述会议决议公告刊登于2002年10月15日的《上海证券报》上。 ⑥2002年11月17日召开第二届监事会第四次会议，会议选举徐春江先生为公司第二届监事会监事召集人。 上述会议决议公告刊登于2002年11月19日的《上海证券报》上。 二、监事会对2002年度有关事项的独立意见 1、监事会认为，公司在2002年的经营和运作中合乎法律规范的要求，并初步建立和完善了各项内部控制制度，公司董事、经理执行公司职务时克尽职守，无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2、监事会认为，在报告期内公司信息披露做到了及时、准确、真实、全面。公司2002年度财务报告经广东恒信德律事务所有限公司审计，并为公司出具了无保留意见的审计报告。监事会认为，公司的财务报告真实反映了公司的财务状况和经营成果。 3、公司在2002年度发生的关联交易公平、公正，无损害上市公司利益的现象。 4、公司募集资金实际投入项目与承诺投入项目一致。 5、报告期内公司收购、出售资产及采购、出售产品交易价格合理，没有发现和存在内幕交易的现象和行为，无损害股东权益或造成公司资产流失的现象和行为。 第九章 重大事项 一、报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内，公司无重大资产收购、出售或处置以及企业收购兼并事项。 三、报告期内，公司重大关联交易。 名称 2002年度 从信江集团购入自制材料 4,209,984.70 其他关联交易详见财务报表附注八。 四、重大合同及履行情况 1、报告期内公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项； 2、报告期内公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大担保事项； 3、报告期内公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的委托理财事项； 4、报告期内无其他重大合同。 五、公司无在报告期内或以前期间发生但延续到报告期的委托理财事项。 六、报告期内，公司控股股东江西上饶信江实业集团公司对占用江西鑫新实业股份公司资金做出了还款承诺：其将采取用分红款还款等方式于2002年12月31日以前全部归还占用股份公司的资金708.66万元。截止2002年12月31日，江西上饶信江实业集团公司已完全归还了占用江西鑫新实业股份公司的资金。 除此之外，公司或持有公司股份5%以上（含5%）的股东没有发生或以前期间发生但延续到报告期内的对公司经营成果、财务状况可能发生重要影响的承诺事项。 七、公司本期财务报告已经广东恒信德律会计师事务所有限公司审计，审计的注册会计师为管丁才、周益平先生。年审计费用为30万元。该审计机构自公司1998年11月成立以来就连续为公司提供审计服务。 八、报告期内公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 九、其他重要事项 1、报告期内，公司经2001年年度股东大会审议通过了关于修改《公司章程》议案的报告。（详细内容见2002年5月8日的《上海证券报》或上交所网站www.sse.com.cn）； 2、报告期内，公司控股股东江西上饶信江实业集团公司进行了资产重组。（详细内容见2002年9月18日、2002年12月4日的《上海证券报》或上交所网站www.sse.com.cn）。 第十章 财务报告 广东恒信德律会计师事务所有限公司 （2003）恒德赣审字038号 审计报告 江西鑫新实业股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司2002年12月31日的资产负债表和合并资产负债表、2002年度利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、2002年度现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2002年12月31日的财务状况及2002年度经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 广东恒信德律会计师事务所 中国注册会计师：周益平 有限公司 管丁才 中国 ·珠海 二00三年三月二十五日 财务报表附注 一、公司的基本情况 江西鑫新实业股份有限公司（以下简称“鑫新实业”）是经江西省人民政府1998年11月26日批准（赣股[1998]05号批准证书），以江西上饶信江实业集团公司（以下简称“信江集团”）作为主要发起人，联合江西省投资公司、江西铜业公司、江西长运集团公司、常州市绝缘材料厂和常州智通树脂厂共同发起设立的，并已于1998年11月30日经江西省工商行政管理局核准登记。公司注册资本：12,500万元人民币，注册号：3600001131728，注册地址：上饶市信州区南环路2号，法定代表人：温显来。 信江集团投入本公司的净资产10,450.80万元，是以1998年3月31日为基准日，经北京兴业会计师事务所对其投入本公司的资产进行评估并经江西省国有资产管理局“赣国资评字[1998]182号”文确认。其他五家发起人分别以货币资金各50万元人民币出资，合计净资产10,700.80万元，按1：0.74760765的比例折成8,000万股。根据公司1999年11月23日“一九九九年第一次临时股东大会决议”审议通过公开发行人民币普通股4,500万股，面值每股1.00元。经中国证券监督管理委员会2002年1月21日“关于核准江西鑫新实业股份有限公司公开发行股票的通知”（证监发行字[2002]9号）核准。公司2002年1月29日签署招股说明书，2002年2月4日网上累计投标询价发行人民币普通股4,500万股，每股发行价为2.68元。2002年3月4日公司发行人民币普通股4,500万股在上海证券交易所上市交易。股票发行后，公司总股本为12,500万股，其中发起人股份8,000万股占64%、社会公众股4,500万股占36%。 公司经营范围：客车制造、发动机及电器使用的各类铜线材、管材的制造、汽车配件、铜制品及其它有色金属金属材料的生产、加工、有色金属材料及制品的批发、零售、专用汽车改装、汽车运输。经营本企业和本企业成员企业自产产品及相关技术的出口业务（国家组织统一联合经营的出口商品除外）；经营本企业和本企业成员企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务（国家实行核定公司经营的进口商品除外）；经营本企业的进料加工和“三来一补”业务。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 1、会计制度 公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。 2、会计年度 公历1月1日至12月31日 3、记帐本位币 公司以人民币为记帐本位币。 4、记帐基础和计价原则 公司以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务的折算方法 公司发生外币经济业务时，按发生业务时市场汇率折合人民币记帐，期末外币帐户按期末中国人民银行公布的基准汇价进行调整，所产生的汇兑损益：属于与购建固定资产有关借款产生的，按照借款费用资本化的原则进行处理；属于筹建期间的计入长期待摊费用，并于开始生产经营的当月一次性计入当期损益；属于生产经营期间的计入当期损益。 6、现金等价物的确定标准公司编制现金流量表时将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。 7、资产减值准备（跌价）、坏帐的核算方法 （1）坏帐准备 A：计提坏帐准备的范围 公司的应收款项（包括应收帐款和其他应收款，下同）应计提坏帐准备。 B：坏帐准备按帐龄计提的比例： 一年内按其余额的6%计提； 一至二年按其余额的10%计提； 二至三年按其余额的15%计提； 三至四年按其余额的30%计提； 四至五年按其余额的60%计提； 五年以上按其余额的100%计提。 （2）短期投资跌价准备 A：计提方法 公司对短期投资（股票、债券、其他）采用成本与市价孰低计价，并按投资总体计提短期投资跌价准备。 B：跌价准备的确认标准 公司的短期投资在中期期末或年度终了时，应与市价进行比较，如市价低于成本的，其差额确认为短期投资跌价准备。 （3）存货跌价准备 A：计提原则及方法 公司对存货采用成本与可变现净值孰低计价，并分类、分项计提存货跌价准备。 B：计提标准 公司的存货遭受毁损、全部或部分陈旧时，或销售价格低于成本等,使存货变现后，存货成本仍有不可收回的部份（即存货成本高于其可变现净值的差额），则提取存货跌价准备。 C：确认 期末分项比较存货成本与可变现净值，其存货成本高于可变现净值的差额，确认计提存货跌价准备。 （4）长期投资减值准备 A：确认标准 由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于帐面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可恢复的，应计提长期投资减值准备。按权益法核算的长期投资不计提长期投资减值准备。 B：计提方法： 按可收回的金额低于长期投资帐面价值的差额计提长期投资减值准备。 (A)有市价的长期股票投资、长期债权投资按帐面价值与市价孰低原则计提长期投资减值准备。 (B)无市价的长期股票投资、长期股权投资，按帐面价值和被投资单位的每股净资产孰低原则计提长期投资减值准备。 （5）固定资产减值准备 期末，公司对固定资产进行检查，当固定资产的市价持续下跌或技术性陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值时，则对可收回金额低于固定资产帐面价值的差额按单项固定资产计提减值准备。 （6）在建工程减值准备 期末，公司对在建工程进行检查，当在建工程项目存在长期停建并且预计未来3年内不重新开工或所建项目在性能、技术上已经落后或其他足以证明在建工程已经发生减值时，则对可收回金额低于在建工程帐面价值的差额按单项在建工程计提减值准备。 （7）无形资产减值准备 期末，公司对无形资产进行检查，当无形资产已被其他新技术所替代或市价大幅下跌或已过法律保护期或其他足以证明无形资产已经发生减值时，则对可收回金额低于无形资产帐面价值的差额按单项无形资产计提减值准备。 8、短期投资核算方法 短期投资以实际支付的全部价款扣除已宣告发放而尚未领取的现金股利或已到期尚未领取的债券利息计价；公司出售短期投资时，按实际收到的金额与其帐面价值的差额确认为收益。 9、坏帐核算方法: 公司对债务单位破产或死亡，以其破产的财产或遗产清偿后仍不能收回的或因债务人逾期未履行偿债义务超过三年且有确凿证据表明无法偿还的债务确认为坏帐。 公司采用备抵法核算坏帐损失。 10、存货核算方法 （1）公司的存货包括原材料、配品配件、低值易耗品、在产品、产成品等。 （2）公司下属的线材厂的存货采用实际成本核算，原材料、产成品发出采用加权平均法核算，低值易耗品在领用时采用五五摊销法，生产成本除原材料按数量在完工产品和在产品之间分配外，其余费用全部记入完工产品。 （3）公司下属的客车厂除汽车底盘、产成品采用实际成本核算外，其余原材料、配品配件按计划成本核算，月末分摊材料成本差异结转为实际成本核算， 低值易耗品采用五五摊销法，生产成本除原材料按数量在完工产品和在产品之 间分配外，其余费用全部记入完工产品。 （4）存货采用永续盘存制。 11、长期投资的核算方法 （1）长期债权投资：按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用，以及支付的自发行日起至购入债券日止的应计利息后的余额作为实际成本，实际成本与债券票面价值的差额，作为溢价或折价在债券存续期内于确认相关利息收入时摊销。 （2）长期股权投资：按投资时实际支付的价款或确定的价值记帐。投资占被投资单位有表决权资本总额20%以下，或虽20%以上（含20%）但不具有重大影响的，按成本法核算；投资占被投资单位有表决权资本总额20%以上（含20%），或虽不足20%但有重大影响的，按权益法核算；投资占被投资单位资本总额50%以上（不含50%），或虽不足50%但具有实质控制权的，按权益法核算并编制合并会计报表。 （3）长期股权投资差额的摊销方法:按股份公司的控股子公司鸿裕公司的剩余合营期限摊销。 12、固定资产计价和折旧方法 （1）固定资产标准：使用期限在一年以上，单位价值在2000元以上的房屋、建筑物、机器设备、运输工具等； （2）固定资产计价方法：按实际成本计价。 （3）固定资产折旧方法： 采用直线法计提折旧，并按各类固定资产的原价和预计使用年限扣除3％的残值（上饶鸿裕客车有限公司扣除10%残值）后确定其折旧率。分类折旧率 如下： 类 别 使用年限 年折旧率 房屋建筑物 10-40年 2.43%-9.7% 机器设备 12-14年 6.93%-8.08% 运输设备 10-12年 8.08%-9.7% 电子通讯设备 8-12年 8.08%-12.13% 电器仪器设备 8-12年 8.08%-12.13% 油漆设备 10年 9.7% 其他设备 5年 19.4% 13、在建工程核算方法 在建工程采用实际成本核算，其发生的借款利息、汇兑损益和试运转所发生的净支出等在工程达到预定可使用状态前进入工程成本。所建造的固定资产已达到预定可使用状态时结转为固定资产。所建造的固定资产已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的先估价计入固定资产，待完工验收并办理竣工决算时将固定资产估计价调整为决算价。 14、无形资产计价和摊销方法 （1）无形资产以实际成本计价； （2）合同规定有受益期限的，在受益期限内平均摊销；合同没有规定受益期限而法律规定有效期限的，按不超过法律规定的有效期限平均摊销；经营期短于有效期限的，按不超过经营期的期限平均摊销；合同和法律均未规定受益期限的，按10年的期限摊销。 15、长期待摊费用核算方法 （1）以实际发生额核算； （2）摊销期限：长期待摊费用按照规定的期限或预计受益期限平均摊销，属于筹建期间内发生的费用在开始生产经营的当月一次性摊销，无明确受益期的按5年平均摊销。 16、借款费用的核算方法 会计年度内发生的借款费用，属于生产经营期间的计入当期损益；属于筹建期间而不计入工程成本的借款费用在开始生产经营的当月一次性计入当期损益；与购建固定资产有关的，在所建造的工程达到可使用状态前计入工程成本，在所建造的固定资产已达到预定使用状态后计入当期损益。 17、收入确认原则 商品所有权上的主要风险和报酬已转移给购买方，不再保留与商品经营权相联系的继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，且相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 在同一会计年度内开始并完成的劳务，在劳务完成时确认收入；劳务开始与完成分属不同会计年度，在劳务总收入和总成本能够可靠地计量、与交易相关的经济利益能够流入公司、劳务的完成程度能够可靠确定时，在资产负债表日按完成百分比法确认为相关的劳务收入。 18、企业所得税的会计处理方法 采用应付税款法。 19、利润分配 公司当年实现的净利润弥补以前年度亏损后余额： （1）提取10%法定盈余公积 （2）提取5%法定公益金 （3）分配股东股利 控股子公司上饶鸿裕客车有限公司按当年实现的净利润弥补以前年度亏损后余额:按10%提取储备基金、2%提取企业发展基金、8%提取职工奖励及福利基金。 20、合并会计报表的编制方法： 对母公司拥有其过半数以上权益性资本的被投资企业和母公司对外投资虽然没有拥有被投资企业过半数以上权益性资本，但对其拥有实际控制权，母公司在对外投资按权益法核算的同时，根据财政部财会字[1995]11号《合并会计报表暂行规定》，以母公司与子公司会计报表为依据，加总并抵销相互间的往来、交易、投资及权益而编制合并会计报表。 三、税项 1、增值税：适用税率17%，按销项税额减进项税额计缴。 2、营业税：按营业额的5%计缴。 3、城建税、教育附加费：分别按实际应缴纳流转税额的7％和3％计缴，中外合资上饶鸿裕客车有限公司未征。 4、企业所得税：按应纳所得税额的33%计缴。 四、控股子公司及合营企业 公 司 注册地点 注册资本 控股比例 名 称 上饶鸿裕客车 江西上饶 112万（USD） 75％ 有限公司 公 司 本公司 法 定 经营范围 合并报表 名 称 投资金额 代表人 上饶鸿裕客车 84万（USD） 徐春江 中档客车 是 有限公司 公司本报告期内合并报表范围未变动，未发生购买、转让股权而增加控股子公司、合营企业。 五、合并会计报表项目附注 金额单位：人民币元 1、货币资金 项目 2002.12.31 2001.12.31 现金 17,161.97 4,376.56 银行存款 156,851,433.99 50,223,140.02 其他货币资金 3,886,650.65 8,771,400.00 合计 160,755,246.61 58,998,916.58 注：(1)期末货币资金中美元存款292.50元，折合2,421.11元人民币，其余均为人民币。 (2) 期末货币资金比期初增长172.47%的主要因素为公司2002年2月发行4500万股人民币普通股所募集的资金所致。 2、应收账款 2002.12.31 账龄 金额(元) 比例(%) 坏账准备 1年以内 115,017,472.42 81.60 6,901,048.35 1-2年 16,922,365.89 12.01 1,692,236.59 2-3年 5,393,614.98 3.83 809,042.25 3-4年 2,197,367.88 1.56 659,210.36 4-5年 929,477.15 0.66 557,686.29 5年以上 482,223.35 0.34 482,223.35 合计 140,942,521.67 100.00 11,101,447.19 2001.12.31 账龄 金额(元) 比例(%) 坏账准备 1年以内 108,011,306.71 88.89 6,480,678.40 1-2年 8,309,530.69 6.84 830,953.07 2-3年 3,422,650.32 2.82 513,397.55 3-4年 1,109,051.08 0.91 332,715.32 4-5年 306,168.93 0.25 183,701.36 5年以上 346,506.63 0.29 346,506.63 合计 121,505,214.36 100.00 8,687,952.33 注：(1)期末无应收持有本公司5%以上表决权股份的股东单位款。 (2)期末应收金额前五名的单位累计金额为43,076,441.96元，占期末应收帐款总额的 30.56%。 3、其他应收款 2002.12.31 账龄 金额(元) 比例(%) 坏账准备 1年以内 7,038,950.02 35.69 422,337.00 1-2年 7,203,379.81 36.52 720,337.98 2-3年 3,220,454.30 16.33 483,068.14 3-4年 1,093,441.76 5.54 328,032.53 4-5年 844,176.13 4.28 506,505.68 5年以上 322,851.99 1.64 322,851.99 合计 19,723,254.01 100.00 2,783,133.32 2001.12.31 账龄 金额(元) 比例(%) 坏账准备 1年以内 13,528,207.00 58.85 811,692.42 1-2年 4,558,315.09 19.83 455,831.51 2-3年 1,938,835.96 8.43 290,825.39 3-4年 1,670,500.43 7.27 501,150.13 4-5年 809,704.47 3.52 485,822.68 5年以上 482,518.42 2.10 482,518.42 合计 22,988,081.37 100.00 3,027,840.55 注：(1)期末无应收持有本公司5%以上表决权股份的股东单位款。 (2)期末应收金额前五名的单位累计金额为5,214,584.76元，占期末其他应收帐款总额的26.44%。 4、预付账款 2002.12.31 账龄 金额(元) 比例(%) 1年以内 35,910,134.57 92.19 1-2年 1,941,890.16 4.99 2-3年 715,891.00 1.84 3年以上 380,622.98 0.98 合计 38,948,538.71 100.00 2001.12.31 账龄 金额(元) 比例(%) 1年以内 23,484,934.54 91.31 1-2年 1,162,687.68 4.52 2-3年 621,277.35 2.42 3年以上 450,107.66 1.75 合计 25,719,007.23 100.00 注：(1)期末无预付持有本公司5%以上表决权股份的股东单位款。 (2)期末预付账款比期初增加51.44%的主要因素为公司调整产品结构，增加预付采购材料款所致。 5、存货 2002.12.31 项目 金额 跌价准备 原材料 40,120,596.99 330,016.03 在产品 43,171,338.30 产成品 31,311,078.73 410,865.06 低值易耗品 462,702.41 材料成本差异 65,829.70 委托加工材料 4,612.67 合计 115,136,158.80 740,881.09 2001.12.31 项目 金额 跌价准备 原材料 32,720,896.46 197,189.87 在产品 31,536,106.25 产成品 23,744,062.31 228,601.54 低值易耗品 486,667.99 材料成本差异 -49,305.66 委托加工材料 4,612.67 合计 88,443,040.02 425,791.41 注：期末存货比期初增加30.18%的主要因素为公司线材加工能力扩大增加了材料进货、轻客年末订货合同增加所致。 6、待摊费用 项目 2002.12.31 2001.12.31 财产保险费 188,557.21 94,319.92 其他 1,750.00 - 合计 190,307.21 94,319.92 注：（1）期未余额为应在2003年分摊的费用。 项目 投资期限 投资金额 江西电力债券 1988年7月—1998年7月 53,800.00 项目 2002.12.31 江西电力债券 15,620.00 7、一年内到期的长期债权投资 注：无息电力债券，从第十一年开始即1999年至2003年内每年偿还本金20%。 8、长期股权投资 (1)分项 项 目 2001.12.31 本期增加 联营企业 806,752.00 子公司 1,732,214.60 合 计 2,538,966.60 - 项 目 本期减少 2002.12.31 联营企业 806,752.00 子公司 346,442.88 1,385,771.72 合 计 346,442.88 2,192,523.72 (2)其他股权投资 被投资单位名称 投资期限 投资原值 2001.12.31 上饶市信用社 无期限 30,000.00 30,000.00 江西铜业股份有限公司 无期限 500,000.00 776,752.00 合计 530,000.00 806,752.00 被投资单位名称 2002.12.31 投资比例 减值准备 上饶市信用社 30,000.00 3.00% - 江西铜业股份有限公司 776,752.00 0.0205% - 合计 806,752.00 - 注：投资金额与投资原值差额为1998年信江集团投入资产的评估增值。 (3)长期股权投资差额 被投资单位 原始金额 2001.12.31 摊销期限 名称 上饶鸿裕客车 3,031,375.37 1,732,214.60 8年3个月 有限公司 被投资单位 本期摊销 累计摊销 2002.12.31 名称 上饶鸿裕客车 346,442.88 1,645,603.65 1,385,771.72 有限公司 注：该股权投资差额为1998年信江集团投入资产的评估增值，按鸿裕公司剩余经营期限摊销。 9、固定资产及累计折旧 固定资产类别 2001.12.31 本 期 增 加 房屋及建筑物 68,567,869.08 2,498,952.40 机 器 设 备 33,833,559.43 509,433.30 电子通迅设备 2,721,126.22 654,251.66 电器仪器设备 34,154,684.37 1,035,487.20 运 输 设 备 2,350,829.40 1,795,359.00 油 漆 设 备 735,000.00 其 他 1,282,977.00 232,475.28 合 计 143,646,045.50 6,725,958.84 (2)累计折旧 2001.12.31 本期增加 房屋及建筑物 16,304,155.16 2,196,714.61 机器通讯设备 17,383,203.52 2,525,876.39 电子通迅设备 1,120,159.20 170,270.66 电器仪器设备 14,669,194.92 2,749,754.76 运输设备 1,102,397.35 267,456.46 油漆设备 340,856.25 71,295.00 其他 457,962.82 122,784.07 合计 51,377,929.22 8,104,151.95 (3)固定资产净值 92,268,116.28 固定资产类别 本 期 减 少 2002.12.31 房屋及建筑物 71,066,821.48 机 器 设 备 31,360.00 34,311,632.73 电子通迅设备 3,375,377.88 电器仪器设备 580,388.21 34,609,783.36 运 输 设 备 4,146,188.40 油 漆 设 备 735,000.00 其 他 1,515,452.28 合 计 611,748.21 149,760,256.13 (2)累计折旧 本期减少 2002.12.31 房屋及建筑物 18,500,869.77 机器通讯设备 14,817.58 19,894,262.33 电子通迅设备 1,290,429.86 电器仪器设备 326,729.87 17,092,219.81 运输设备 1,369,853.81 油漆设备 412,151.25 其他 580,746.89 合计 341,547.45 59,140,533.72 (3)固定资产净值 90,619,722.41 注：(1)期末固定资产--房屋原值243.42万元抵押给银行作为借款抵押（房产证号200645—200654）。 (2)固定资产本期增加数中1,823,111.12元由在建工程转入。 10、在建工程 预算 工程名称 2001.12.31 (万元) 地转盘 10 61,916.00 办公楼 120 752,055.96 淋雨试车台 5 18,170.74 13-22拉丝机 40 325,000.00 特种漆包线技改 800 - 零星工程 - 改装厂附属工程 22 - 电脑房水电整改 13 - 三体组合炉炉体 - 11-250中拉机 25 - 合计 1,157,142.70 工程名称 本期增加 转入固定资产 地转盘 - 办公楼 752,055.96 淋雨试车台 18,170.74 13-22拉丝机 11,664.49 336,664.49 特种漆包线技改 947,664.60 - 零星工程 326,323.24 117,817.40 改装厂附属工程 220,709.57 220,709.57 电脑房水电整改 131,911.22 131,911.22 三体组合炉炉体 225,595.73 - 11-250中拉机 245,781.74 245,781.74 合计 2,109,650.59 1,823,111.12 工程名称 其他减少 2002.12.31 资金来源 地转盘 - 61,916.00 自筹 办公楼 - - 自筹 淋雨试车台 - - 自筹 13-22拉丝机 - - 自筹 特种漆包线技改 - 947,664.60 募集 零星工程 38,127.78 170,378.06 自筹 改装厂附属工程 - - 自筹 电脑房水电整改 - - 自筹 三体组合炉炉体 - 225,595.73 自筹 11-250中拉机 - - 自筹 合计 38,127.78 1,405,554.39 注：期初及本期均无利息资本化。 11、无形资产 取得 种类 原值 2001.12.31 本期摊销 方式 土地使用权 投入 293,687.00 94,422.51 1 9,579.08 土地使用权 投入 11,245,380.00 10,401,976.50 224,907.60 工业产权 投入 911,453.65 281,554.32 48,799.92 合计 12,450,520.65 10,777,953.33 293,286.60 种类 累计摊销 2002.12.31 剩余摊销年度 土地使用权 218,843.57 74,843.43 3年10个月 土地使用权 1,068,311.10 10,177,068.90 有45年3个月 工业产权 678,699.25 232,754.40 4年9个月 合计 1,965,853.92 10,484,666.73 注：(1)公司其中一宗位于上饶市信州区南环路2号（土地证号990055），土地使用权面积13,926.70m，原值3,487,942元，抵押给银行作为借款抵押。 (2)子公司鸿裕公司土地使用权、工业产权按合同规定期限摊销。 12、长期待摊费用 种类 原始金额 2001.12.31 本期增加 股票发行相关费用 1,236,072.48 496,519.31 新产品试制费 760,664.57 295,749.13 用电权费 1,440,000.00 792,000.00 软件 220,046.54 220,046.54 修缮费 975,201.99 239,629.81 591,820.00 其他 1,834,466.09 791,935.32 879,340.00 合计 4,748,206.51 2,615,833.57 1,691,206.54 种类 本期摊销 累计摊销 股票发行相关费用 496,519.31 1,236,072.48 新产品试制费 152,132.88 617,048.32 用电权费 144,000.00 792,000.00 软件 15,607.06 15,607.06 修缮费 97,189.91 240,942.09 其他 239,891.72 403,082.49 合计 1,145,340.88 3,304,752.44 摊销年 种类 2002.12.31 限 股票发行相关费用 - 5年 新产品试制费 143,616.25 5年 用电权费 648,000.00 10年 软件 204,439.48 - 修缮费 734,259.90 5年 其他 1,431,383.60 5年 合计 3,161,699.23 注：股票发行相关费用为公司股票申请发行并上市相关费用，由股票溢价抵销。 13、短期借款 借款条件 2002.12.31 2001.12.31 担保借款 218,933,760.00 141,303,430.00 抵押借款 9,121,700.00 14,950,000.00 合计 228,055,460.00 156,253,430.00 注：（1）期末数中人民币借款22,640万元；美元借款20万元，折合165.546万元人民币。 （2）担保借款中11,806万元人民币、20万美元由信江集团提供信用担保；827.83万元人民币由信江集团提供资产抵押担保，抵押物评估价值1,701.08万元。 （3）公司用于912.17万元银行借款抵押物为：土地使用权面积13,926.70 m，原值3,487,942元（土地证号990055）；房屋原值243.42万元（证号200645—200654）。 （4）期末短期借款比期初增加45.95%的主要因素为公司新增借款所致。 种 类 2002.12.31 2001.12.31 银行承兑汇票 21,500,000.00 34,300,000.00 合 计 21,500,000.00 34,300,000.00 14、应付票据 注：(1) 期末无应付持本公司5%以上表决权股份股东的应付票据款。 (2) 2003年内到期的金额为21,500,000.00元。 15、应付账款 2002.12.31 账龄 金额(元) 比例(%) 1年以内 31,437,123.13 87.51 1-2年 1,852,951.24 5.16 2-3年 1,831,032.99 5.10 3年以上 802,693.36 2.23 合计 35,923,800.72 100.00 2001.12.31 账龄 金额(元) 比例(%) 1年以内 21,424,525.89 84.25 1-2年 2,459,995.71 9.68 2-3年 768,764.78 3.02 3年以上 776,080.47 3.05 合计 25,429,366.85 100.00 注：(1)期末应付持本公司5%以上表决权股份的股东信江集团材料款102,389.41元。 (2)期末应付账款比期初增加41.27%的主要因素为公司采购材料增加所致。 16、预收账款 2002.12.31 账龄 金额（元） 比例（%） 1年以内 3,903,398.02 76.50 1-2年 51,711.05 1.01 2-3年 624,931.43 12.25 3年以上 522,557.79 10.24 合计 5,102,598.29 100.00 2001.12.31 账龄 金额（元） 比例（%） 1年以内 1,734,040.57 57.30 1-2年 740,925.47 24.49 2-3年 111,059.34 3.67 3年以上 440,008.57 14.54 合计 3,026,033.95 100.00 注：期末无预收持本公司5%以上表决权股份的股东单位款项。 17、应付工资 项 目 2002.12.31 2001.12.31 应付工资 - 197,712.36 18、应付福利费 项 目 2002.12.31 2001.12.31 福利费 1,844,111.54 1,815,603.66 职工奖励及福利基金 175,603.35 175,603.35 合 计 2,019,714.89 1,991,207.01 投资方 2002.12.31 2001.12.31 港商刘永强 662,610.62 862,610.62 江西上饶信江实业集团公司 1,718,881.65 1,562,619.70 江西省投资公司 8,223.67 7,476.06 江西省长运集团有限公司 8,223.67 7,476.06 江西铜业公司 8,223.67 7,476.06 常州绝缘材料总厂 8,223.67 7,476.06 常州市智通树脂厂 8,223.67 7,476.06 社会公众 990,000.00 900,000.00 合计 3,412,610.62 3,362,610.62 19、应付股利 注：(1) 期末应付股利为子公司鸿裕公司应付未付给外方投资者的股利，公司2002年度分配预案：向全体股东每10股派现0.22元(含税)计275万元未付股利。 (2) 2002年4月30日公司2001年股东大会决议向全体股东每10股派现0.20元(含税)计250万元，相应调整年初数。 20、应交税金 税种 2002.12.31 2001.12.31 增值税 -3,297,068.65 -3,052,464.12 营业税 109,295.81 28,408.00 消费税 101,175.66 1,176.16 城建税 524,820.18 360,509.55 企业所得税 4,949,193.52 1,474,800.36 房产税 412,164.81 83,954.31 代扣代缴个人所得税 2,703.99 1,104.59 土地使用税 33,675.34 合计 2,835,960.66 -1,102,511.15 注: 公司2003年2月28日缴纳企业所得税80万元、2003年3月18日缴纳企业所得税70万元。 21、其他应交款 项目 2002.12.31 2001.12.31 计缴标准 教育费附加 417,532.05 347,113.22 流转税的3%计缴 22、其他应付款 2002.12.31 账龄 金额（元） 比例（%） 1年以内 7,334,644.24 85.30 1-2年 490,478.52 5.71 2-3年 203,278.12 2.36 3年以上 569,898.37 6.63 合计 8,598,299.25 100.00 2001.12.31 账龄 金额（元） 比例（%） 1年以内 4,393,327.66 74.41 1-2年 884,901.60 14.99 2-3年 319,510.31 5.41 3年以上 306,572.98 5.19 合计 5,904,312.55 100.00 注：期末无应付持本公司5%以上表决权股份的股东单位款项。 23、预提费用 项目 2002.12.31 2001.12.31 电费 855,330.34 - 利息 63,485.46 加工费 256,375.34 1,119,997.46 合计 1,111,705.68 1,183,482.92 24、一年内到期的长期负债 借款条件 币 种 2002.12.31 2001.12.31 信用借款 人民币 - 34,220,000.00 抵押借款 人民币 - 17,400,000.00 合计 - 51,620,000.00 注：期末一年内到期的长期负债比期初减少的主要因素为公司归还到期借款所致。 25、少数股东权益 投资方 2001.12.31 本期增加 港商刘永强 2,825,945.84 投资方 本期减少 2002.12.31 港商刘永强 33,449.92 2,792,495.92 26、股 本 （单位：股） 项 目 2001.12.31 本 期 增 加 (1)未上市流通股份 80,000,000 发起人股份 80,000,000 其中: 国有法人股 79,626,197 法人股 373,803 (2)已上市流通股份 45,000,000 人民币普通股 45,000,000 合 计 80,000,000 45,000,000 项 目 本 期 减 少 2002.12.31 (1)未上市流通股份 80,000,000 发起人股份 80,000,000 其中: 国有法人股 79,626,197 法人股 373,803 (2)已上市流通股份 45,000,000 人民币普通股 45,000,000 合 计 125,000,000 注：(1)股本本期增加的因素为公司2002年2月发行4,500万股人民币普通股。 (2)新增投入股本经广东恒信德律会计师事务所有限公司2002年2月20日验证[(2002)恒德赣验字003号]。 27、资本公积 项目 2002.12.31 2001.12.31 股本溢价 104,661,491.51 27,007,981.25 其他资本公积转入 73,426.57 73,426.57 合计 104,734,918.08 27,081,407.82 注：股本溢价增加的因素为公司2002年2月溢价发行4,500万股人民币普通股所致。 28、盈余公积 项目 2002.12.31 2001.12.31 法定盈余公积 4,397,386.47 3,641,984.76 法定公益金 1,684,085.60 1,306,384.75 合计 6,081,472.07 4,948,369.51 注：盈余公积增加数为按净利润分配所致，无减少数。 29、未分配利润 项目 2002.12.31 2001.12.31 期初未分配利润 15,602,467.39 9,087,377.78 加：当期净利润 7,554,017.15 10,683,552.22 减：提取法定盈余公积 755,401.71 1,065,017.00 提取法定公益金 377,700.85 532,508.50 提取职工奖励及福利基金 33,382.17 提取储备基金 31,295.78 提取企业发展基金 6,259.16 应付股东股利 2,750,000.00 2,500,000.00 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 19,273,381.98 15,602,467.39 注: (1)1999年4月28日公司98年度股东大会决议公司1998年4月1日至股份公司成立时实现的税后利润在本次股票发行后归新老股东共享。1999年11月23日公司“一九九九年第一次临时股东大会决议”：新、老股东共同享有公司成立之日起至本次股票发行前的全部滚存利润。2002年4月30日公司2001年股东大会决议向全体股东每10股派现0.20元(含税)计250万元。相应调整2001年利润分配数。 (2) 公司2002年度分配预案：向全体股东每10股派现0.22元(含税)计275万元。 项目 2002年度 2001年度 客车 78,982,572.75 100,210,818.78 漆包线 233,478,749.41 227,066,996.53 其他 11,482,387.16 10,557,017.94 合计 323,943,709.32 337,834,833.25 30、主营业务收入 注：2002年度前五名客户单位的累计销售金额为 35,504,274.60元,占2002年度主营业务收入总额的10.96%。 31、主营业务税金及附加 项目 2002年度 2001的年度 城建税 472,117.22 425,166.98 消费税 195,896.94 11,901.71 教育费附加 202,335.95 182,214.18 合计 870,350.11 619,282.87 注：主营业务税金及附加2002年度比2001年度增长40.54%的主要因素为公司调整产品结构消费税增加所致。 32、其他业务利润 类别 2002年度 2001年度 其他业务收入 3,551,145.93 5,179,476.07 其中：让售材料 3,265,280.04 4,778,977.81 其他 285,865.89 400,498.26 其他业务支出 3,216,968.39 4,750,100.64 其中：让售材料 3,048,570.16 4,567,328.07 其他 168,398.23 182,772.57 其他业务利润 334,177.54 429,375.43 33、管理费用 项 目 2002年度 2001年度 合 计 16,110,683.69 11,882,131.71 注：管理费用2002年度比2001年度增长35.59%的主要因素为公司2002年应收款项增加相应提取坏帐准备增加所致。 34、财务费用 项目 2002年度 2001年度 利息支出 17,035,962.76 15,762,196.81 减：利息收入 3,458,737.91 484,796.44 汇兑损失 1,213.48 26,970.16 减：汇兑收益 - 金融机构手续费 128,160.52 115,514.30 合计 13,706,598.85 15,419,884.83 注：利息收入2002年度比2001年度增加的主要因素为公司2002年募集资金相应存款利息收入增加所致。 项 目 2002年度 长期债权投资收益 - 其中： 债 券 投 资 收 益 - 长期股权投资收益 -320,302.13 其中： 成 本 法 26,140.75 权益法 -346,442.88 合 计 -320,302.13 项 目 2001年度 长期债权投资收益 - 其中： - 长期股权投资收益 -339,921.88 其中： 6,521.00 权益法 -346,442.88 合 计 -339,921.88 35、投资收益 注：权益法中负数为长期股权投资差额的摊销数。 36、补贴收入 项目 2002年度 2001年度 财政补贴 5,000,000.00 5,000,000.00 注：财政补贴依据1999年12月28日上饶市人民政府 “关于江西鑫新实业股份有限公司继续享受财政补贴的通知” [饶市府字(1999)108号]。该财政补贴享受期自2000年起至2002年止。 37、营业外收入 项目 2002年度 2001年度 处理固定资产净收益 273.08 其他 5,350.00 合计 5,350.00 273.08 38、营业外支出 项目 2002年度 2001年度 罚款支出 62,444.53 1,300.00 处理固定资产净损失 132,390.34 14,655.69 计提固定资产减值准备 69,962.90 35,984.78 赞助费 10,200.00 22,000.00 赔款支出 17,931.15 其他 2,100.00 5,620.38 合计 295,028.92 79,560.85 注：变动因素主要为处理固定资产损失所致。 六、母公司会计报表主要项目附注 金额单位：人民币元 1、应收账款 2002.12.31 账龄 金额(元) 比例(%) 坏账准备 1年以内 115,192,714.70 86.93 6,911,562.88 1-2年 11,068,681.54 8.35 1,106,868.15 2-3年 3,316,930.43 2.50 497,539.56 3-4年 1,635,484.98 1.23 490,645.50 4-5年 835,227.82 0.63 501,136.70 5年以上 472,679.30 0.36 472,679.30 合计 132,521,718.77 100.00 9,980,432.09 2001.12.31 账龄 金额(元) 比例(%) 坏账准备 1年以内 101,957,769.06 92.35 6,117,466.14 1-2年 4,389,858.79 3.98 438,985.88 2-3年 2,393,267.42 2.17 358,990.11 3-4年 1,014,801.75 0.92 304,440.53 4-5年 296,624.88 0.27 177,974.93 5年以上 346,506.63 0.31 346,506.63 合计 110,398,828.53 100.00 7,744,364.22 注：(1)期末无持有本公司5%以上表决权股份的股东单位欠款。 (2)期末应收金额前五名的单位累计金额为43,076,441.96元，占期末应收帐款总额的32.51%。 2、其他应收款 2002.12.31 账龄 金额(元) 比例(%) 坏账准备 1年以内 7,480,511.30 38.42 448,830.68 1-2年 6,881,285.41 35.34 688,128.54 2-3年 2,893,796.38 14.86 434,069.46 3-4年 1,049,494.35 5.39 314,848.30 4-5年 844,176.13 4.34 506,505.68 5年以上 322,851.99 1.65 322,851.99 合计 19,472,115.56 100.00 2,715,234.65 2001.12.31 账龄 金额(元) 比例(%) 坏账准备 1年以内 12,491,820.37 58.72 749,509.22 1-2年 3,936,859.37 18.51 393,685.94 2-3年 1,882,840.75 8.85 282,426.11 3-4年 1,670,500.43 7.85 501,150.13 4-5年 809,704.47 3.81 485,822.68 5年以上 482,518.42 2.27 482,518.42 合计 21,274,243.81 100.00 2,895,112.50 注：(1)期末无持有本公司5%以上表决权股份的股东单位款项。 (2)期末应收金额前五名的单位累计金额为 5,214,584.76元，占期末其他应收帐款总额的26.78%。 3、长期股权投资 被投资单位 投资期限 2001.12.31 名称 上饶市信用社 无限期 30,000.00 江西铜业股 无限期 500,000.00 份有限公司 上饶鸿裕客 15年 4,452,000.00 车有限公司 合计 4,982,000.00 被投资单位 2001.12.31 本期权益增加 名称 上饶市信用社 30,000.00 江西铜业股 776,752.00 份有限公司 上饶鸿裕客 10,210,052.11 -100,349.75 车有限公司 合计 11,016,804.11 -100,349.75 被投资单位 本期投资差额 减值 2002.12.31 投资比例 名称 分摊 准备 上饶市信用社 30,000.00 3.00% - 江西铜业股 776,752.00 0.0205% - 份有限公司 上饶鸿裕客 3 46,442.88 9,763,259.48 75% - 车有限公司 - 合计 346,442.88 10,570,011.48 4、主营业务收入 项目 2002年度 2001年度 客车 78,982,572.75 100,210,818.78 漆包线 233,478,749.41 227,066,996.53 其他 11,482,387.16 10,557,017.94 合计 323,943,709.32 337,834,833.25 注：2002年度前五名客户单位的累计销售金额为 35,504,274.60元,占2002年度主营业务收入总额的10.96%。 5、投资收益 项目 2002年度 2001年度 长期债权投资收益 - - 其中：债券投资收益 长期股权投资收益 -420,651.88 -52,000.72 其中：成本法 26,140.75 6,521.00 权益法 -446,792.63 -58,521.72 合计 -420,651.88 -52,000.72 注：投资收益变动主要为子公司鸿裕公司净利润变化所致。 七、重要资产转让及其出售的说明本公司无应披露的重要资产转让及其出售的事项。 八、关联方关系披露 (一)存在控制关系的关联方 注 册 主 营 与本公司 企 业 名 称 地 址 业 务 关 系 江西上饶信江 上饶市信州区 客车 母公司 实业集团公司 水南街369号 制造 上饶鸿裕客 上饶市信州区 中档客 子公司 车有限公司 水南街369号 车制造 经济性质 法定 企 业 名 称 及 类 型 代表人 江西上饶信江 国有企业 温显来 实业集团公司 上饶鸿裕客 中外合资 徐春江 车有限公司 (二)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 （单位：万元） 企 业 名 称 2001.12.31 本期增加 江西上饶信江实业集团公司 2,800 - 上饶鸿裕客车有限公司 112(USD) - 企 业 名 称 本期减少 2002.12.31 江西上饶信江实业集团公司 - 2,800 上饶鸿裕客车有限公司 - 112(USD) (三)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 （单位：股或元） 2001.12.31 本期增加 企业名称 金额 % 金额 % 江西上饶信江 实业集团公司 78,130,985 97.66 - - 上饶鸿裕客 车有限公司 4,452,000 75.00 - - 本期减少 2002.12.31 企业名称 金 额 % 金 额 % 江西上饶信江 实业集团公司 - - 78,130,985 62.50 上饶鸿裕客 车有限公司 - - 4,452,000 75.00 (四)不存在控制关系的关联方关系的性质 企 业 名 称 与本公司的关系 江西振通电线电缆公司 同一母公司控股 江西华能集团有限公司 与本公司同一法定代表人 九、关联方交易事项披露 (一)存在控制关系的关联方交易 A、采购及销售业务 (单位：元) 名 称 2002年度 从信江集团购入自制材料 4,209,984.70 向信江集团让售材料 514,210.78 名 称 2001年度 从信江集团购入自制材料 45,645,409.04 向信江集团让售材料 1,242,972.79 B、其他服务 (单位：元) 名 称 2002年度 收取信江集团房屋租赁费 15,000.00 支付信江集团电费 647,647.64 支付信江集团土地租赁费 600,000.00 支付信江集团加工费 1,748,000.00 支付信江集团综合服务费 500,000.00 名 称 2001年度 收取信江集团房屋租赁费 15,000.00 支付信江集团电费 623,902.37 支付信江集团土地租赁费 600,000.00 支付信江集团加工费 11,255,959.90 支付信江集团综合服务费 500,000.00 C、以上交易均按协议价或市场价格结算 (二)关联方往来款项余额 项目及客户名称 2002年12月31日 其他应收款—信江集团 应付账款—信江集团 102,389.41 预付账款--信江集团 其他应收款-振通电线电缆 1,147,709.91 项目及客户名称 2001年12月31日 其他应收款—信江集团 308,317.46 应付账款—信江集团 预付账款--信江集团 1,832,533.47 其他应收款-振通电线电缆 89,654.49 (三)其他应披露的事项 江西上饶信江实业集团公司为江西鑫新实业股份有限公司人民币借款10,240万元、为上饶鸿裕客车有限公司人民币借款1,566万元和美元借款20万元提供信用担保；为江西鑫新实业股份有限公司人民币借款827.83万元提供资产抵押担保。江西华能集团有限公司为江西鑫新实业股份有限公司人民币借款8,094万元提供信用担保。江西鑫新实业股份有限公司没有为江西上饶信江实业集团公司和江西华能集团有限公司借款提供担保。 (四)关联合同与协议 ①房屋租赁协议： 1998年12月16日本公司与江西上饶信江实业集团公司签订了《房屋租赁协议》，该协议自1998年12月1日开始计算，使用期限为十年。江西上饶信江实业集团公司租用本公司建筑面积为425平方米的办公楼，全年租金总额为1.5万元。 ②土地使用权租赁协议： 1998年12月2日本公司与江西上饶信江实业集团公司签订了《土地使用权租赁协议》，该协议自1998年12月1日至江西上饶信江实业集团公司《国有土地使用权证》规定的期满日期止，本公司租用江西上饶信江实业集团公司113,208.70平方米用地，全年租金总额为60万元。 ③ 综合服务协议： 1998年12月2日本公司与江西上饶信江实业集团公司签订了《综合服务协议》，该协议自1998年12月1日起计算，有效期为十年。 A、江西上饶信江实业集团公司向本公司提供消防、治安、环境卫生、医疗、幼儿入托、职工食堂、职工培训、员工住房及配套设施等综合服务，本公司每年应支付综合服务费为50万元。 B 、上饶信江实业集团公司向本公司提供水、电、乙炔气、压缩空气，本公司每年除一次性支付综合服务费10万元外，并按水、电、乙炔气、压缩空气实际使用量支付费用，结算价格为水0.50元/吨、乙炔气76元/立方米、压缩空气0.10元/立方米、电按供电局就市价计算，如国家调整价格，上述协议价格作相应调整。 ④ 生产协作协议： 1998年12月2日本公司与江西上饶信江实业集团公司签订了《生产协作协议》，该协议自1998年12月1日起计算，有效期为十年。江西上饶信江实业集团公司向本公司提供操纵系统、转向系统、底盘等零部件改制，每单车数为2607.60元；提供金属零件的表面磷化电泳处理，每单车数为1392.40元。如有国家定价调整的，执行调整后的国家定价；如无国家定价，按公平市场价格或由双方协商定价。十、或有事项 本公司无应披露的重大或有事项。 十一、承诺事项 本公司无应披露的重大承诺事项。 十二、期后事项 公司2003年2月19日经江西省工商行政管理局核准，公司经营范围增加：开发经营房地产；市政、路桥工程施工。 公司2003年3月4日以自筹资金和银行贷款计5，787.6万元出资竞标购买了江西省宜春市北部的228.1亩土地使用权（宗地编号：宜土储2003-06），并与江西省宜春市国土资源管理局签订了《国有土地使用权出让合同》及补充协议。本次投资交易议案将报本公司最近一次股东大会审议。本次交易的土地使用权出让金分三期付款。第一期付款1,700万元已于2003年3月4日支付。 公司2003年2月28日缴纳企业所得税80万元、2003年3月18日缴纳企业所得税70万元。 十三、其他事项 2002年9月16日，本公司控股股东江西上饶信江实业集团公司进行了资产重组，上饶市经济贸易委员会经上饶市人民政府授权与江西华能集团有限公司、江西理想投资有限公司签订了“收购协议书”和“委托管理协议书”，江西上饶信江实业集团公司部分资产（包括对本公司全部股权）和债务经评估后的净资产47.5%转让给江西华能集团有限公司、40%转让给江西理想投资有限公司，上饶市经济贸易委员会保留12.5%股权。在本次收购经相关部门批准、变更等之前,上饶市经济贸易委员会委托江西华能集团有限公司和江西理想投资有限公司对江西上饶信江实业集团公司管理经营。本次收购经相关部门批准、变更等之后,公司实际控制人将发生变更。 第十一章 备查文件目录 1、载有董事长亲笔签署的年度报告正文； 2、载有法定代表人、会计主管人员亲笔签字并盖章的财务报表； 3、载有会计师事务所盖章，注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正文； 4、报告期内在上海证券报上披露过的所有公司文件的正本及公告原件。 董事长： 温显来 江西鑫新实业股份有限公司 2003年3月26日 资产负债表（1/2） 会企01表 编制单位：江西鑫新实业股份有限公司 单位：人民币/元 2002年12月31日 资产 注 合并数 母体数 流动资产： 货币资金 1 160,755,246.61 60,676,363.95 应收股利 应收利息 应收帐款 2；1 129,841,074.48 122,541,286.68 其他应收款 3；2 16,940,120.69 16,756,880.91 预付帐款 4 38,948,538.71 36,695,726.39 应收补贴款 存货 5 114,395,277.71 96,518,902.30 待摊费用 6 190,307.21 190,307.21 待处理流动资产净损失 一年内到期的长期债权投资 7 15,620.00 15,620.00 其他流动资产 流动资产合计 461,086,185.41 33,395,087.44 长期投资： 长期股权投资 8；3 2,192,523.72 10,570,011.48 长期债权投资 长期投资合计 8；3 2,192,523.72 10,570,011.48 其中：长期股权投资差额 8 1,385,771.72 固定资产： 固定资产原价 9 149,760,256.13 142,126,528.31 减：累计折旧 9 59,140,533.72 53,550,665.12 固定资产净值 9 90,619,722.41 88,575,863.19 减：固定资产减值准备 2,090,401.68 2,090,401.68 固定资产净额 88,529,320.73 86,485,461.51 在建工程 10 1,405,554.39 1,405,554.39 固定资产合计 89,934,875.12 87,891,015.90 无形资产及其他资产： 无形资产 11 10,484,666.73 10,177,068.90 长期待摊费用 12 3,161,699.23 3,161,699.23 无形资产及其他资产合计 13,646,365.96 13,338,768.13 递延税项： 递延税款贷项 资产总计 566,859,950.21 545,194,882.95 2001年12月31日 资产 合并数 母体数 流动资产： 货币资金 58,998,916.58 58,059,200.54 应收股利 - 105,404.13 应收利息 - - 应收帐款 112,817,262.03 102,654,464.31 其他应收款 19,960,240.82 18,379,131.31 预付帐款 25,719,007.23 23,339,506.06 应收补贴款 - - 存货 88,017,248.61 74,210,298.64 待摊费用 94,319.92 94,319.92 待处理流动资产净损失 - - 一年内到期的长期债权投资 26,380.00 26,380.00 其他流动资产 - - 流动资产合计 305,633,375.19 276,868,704.91 长期投资： 长期股权投资 2,538,966.60 11,016,804.11 长期债权投资 - - 长期投资合计 2,538,966.60 11,016,804.11 其中：长期股权投资差额 1,732,214.60 固定资产： 固定资产原价 143,646,045.50 136,028,751.58 减：累计折旧 51,377,929.22 46,237,508.69 固定资产净值 92,268,116.28 89,791,242.89 减：固定资产减值准备 2,020,438.78 2,020,438.78 固定资产净额 90,247,677.50 87,770,804.11 在建工程 1,157,142.70 1,157,142.70 固定资产合计 91,404,820.20 88,927,946.81 无形资产及其他资产： 无形资产 10,777,953.33 10,401,976.50 长期待摊费用 2,615,833.57 2,615,833.57 无形资产及其他资产合计 13,393,786.90 13,017,810.07 递延税项： 递延税款贷项 - - 资产总计 412,970,948.89 389,831,265.90 企业负责人：湿显来 会计机构负责人：陈华清 编制人：熊秋辉 资产负债表（2/2） 会企01表 编制单位：江西鑫新实业股份有限公司 单位：人民币/元 2002年12月31日 负债和股东权益 注 合并数 母体数 流动负债: 短期借款 13 228,055,460.00 210,740,000.00 应付票据 14 21,500,000.00 21,500,000.00 应付帐款 15 35,923,800.72 36,666,465.75 预收帐款 16 5,102,598.29 4,495,530.37 应付工资 17 应付福利费 18 2,019,714.89 1,844,111.54 应付股利 19 3,412,610.62 2,750,000.00 应交税金 20 2,835,960.66 1,759,401.45 其他应交款 21 417,532.05 417,532.05 其他应付款 22 8,598,299.25 9,174,863.57 预提费用 23 1,111,705.68 855,330.34 一年内到期的长期负债 24 流动负债合计 308,977,682.16 290,203,235.07 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 308,977,682.16 290,203,235.07 少数股东权益 25 2,792,495.92 股东权益： 股本 26 125,000,000.00 125,000,000.00 资本公积 27 104,734,918.08 104,734,918.08 盈余公积 28 6,081,472.07 5,037,538.14 其中：公益金 28 1,684,085.60 1,679,179.39 未分配利润 29 19,273,381.98 20,219,191.66 股东权益合计 255,089,772.13 254,991,647.88 负债和股东权益合计 566,859,950.21 545,194,882.95 2001年12月31日 负债和股东权益 合并数 母体数 流动负债: 短期借款 156,253,430.00 140,070,000.00 应付票据 34,300,000.00 31,500,000.00 应付帐款 25,429,366.85 30,009,398.88 预收帐款 3,026,033.95 2,361,136.38 应付工资 197,712.36 49,973.35 应付福利费 1,991,207.01 1,815,603.66 应付股利 3,362,610.62 2,500,000.00 应交税金 -1,102,511.15 -2,428,293.52 其他应交款 347,113.22 347,113.22 其他应付款 5,904,312.55 3,354,603.75 预提费用 1,183,482.92 999,485.46 一年内到期的长期负债 51,620,000.00 51,620,000.00 流动负债合计 282,512,758.33 262,199,021.18 长期负债： 长期借款 - - 应付债券 - - 长期应付款 - - 其他长期负债 - - 长期负债合计 - - 递延税项： 递延税款贷项 - 负债合计 282,512,758.33 262,199,021.18 少数股东权益 2,825,945.84 股东权益： 股本 80,000,000.00 80,000,000.00 资本公积 27,081,407.82 27,081,407.82 盈余公积 4,948,369.51 3,919,154.21 其中：公益金 1,306,384.75 1,306,384.75 未分配利润 15,602,467.39 16,631,682.69 股东权益合计 127,632,244.72 127,632,244.72 负债和股东权益合计 412,970,948.89 389,831,265.90 企业负责人：湿显来 会计机构负责人：陈华清 编制人：熊秋辉 利润及利润分配表 会企02表 编制单位:江西鑫新实业股份有限公司 单位：人民币/元 2002年度 项目 注 合并数 母体数 一、主营业务收入 30；4 323,943,709.32 323,943,709.32 减：折扣与折让 主营业务收入净额 323,943,709.32 323,943,709.32 减：主营业务成本 276,583,052.52 278,703,861.26 主营业务税金及附加 31 870,350.11 870,350.11 二、主营业务利润 （亏损以“-”号填列） 46,490,306.69 44,369,497.95 加：其他业务利润 （亏损以“-”号填列） 32 334,177.54 358,912.27 减：营业费用 8,930,170.73 8,888,827.12 管理费用 33 16,110,683.69 15,456,191.28 财务费用 34 13,706,598.85 12,417,011.53 三、营业利润 （亏损以“-”号填列） 8,077,030.96 7,966,380.29 加：投资收益 （亏损以“-”号填列） 35；5 -320,302.13 -420,651.88 补贴收入 36 5,000,000.00 5,000,000.00 营业外收入 37 5,350.00 5,350.00 减：营业外支出 38 295,028.92 223,909.44 四、利润总额 （亏损以“-”号填列） 12,467,049.91 12,327,168.97 减：所得税 4,946,482.68 4,871,276.07 少数股东本期损益 -33,449.92 五、净利润 （亏损以“-”号填列） 7,554,017.15 7,455,892.90 加：年初未分配利润 15,602,467.39 16,631,682.69 盈余公积转入数 六、可供分配的利润 23,156,484.54 24,087,575.59 减：提取法定盈余公积 755,401.71 745,589.29 提取法定公益金 377,700.85 372,794.64 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 七、可供股东分配的利润 22,023,381.98 22,969,191.66 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 2,750,000.00 2,750,000.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 29 19,273,381.98 20,219,191.66 2001年度 项目 合并数 母体数 一、主营业务收入 337,834,833.25 337,834,833.25 减：折扣与折让 51,950.00 51,950.00 主营业务收入净额 337,782,883.25 337,782,883.25 减：主营业务成本 290,547,489.42 292,940,618.84 主营业务税金及附加 619,282.87 619,282.87 二、主营业务利润 （亏损以“-”号填列） 46,616,110.96 44,222,981.54 加：其他业务利润 （亏损以“-”号填列） 429,375.43 390,908.75 减：营业费用 8,386,737.21 8,214,458.95 管理费用 11,882,131.71 11,446,972.61 财务费用 15,419,884.83 14,184,529.07 三、营业利润 （亏损以“-”号填列） 11,356,732.64 10,767,929.66 加：投资收益 （亏损以“-”号填列） -339,921.88 -52,000.72 补贴收入 5,000,000.00 5,000,000.00 营业外收入 273.08 273.08 减：营业外支出 79,560.85 78,930.85 四、利润总额 （亏损以“-”号填列） 15,937,522.99 15,637,271.17 减：所得税 5,157,996.99 4,987,101.10 少数股东本期损益 95,973.78 五、净利润 （亏损以“-”号填列） 10,683,552.22 10,650,170.07 加：年初未分配利润 9,087,377.78 10,079,038.12 盈余公积转入数 六、可供分配的利润 19,770,930.00 20,729,208.19 减：提取法定盈余公积 1,065,017.00 1,065,017.00 提取法定公益金 532,508.50 532,508.50 提取职工奖励及福利基金 33,382.17 提取储备基金 31,295.78 提取企业发展基金 6,259.16 七、可供股东分配的利润 8,102,467.39 19,131,682.69 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 2,500,000.00 2,500,000.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 15,602,467.39 16,631,682.69 企业负责人：湿显来 会计机构负责人：陈华清 编制人：熊秋辉 现金流量表（1/2） 2002年度 会企03表 编制单位：江西鑫新实业股份有限公司 单位：人民币/元 项目 行次 合并数 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 1 365,679,723.63 收到的税费返还 2 收到的其他与经营活动有关的现金 3 215,521,011.75 现金流入小计 4 581,200,735.38 购买商品、接受劳务支付的现金 5 344,067,856.76 支付给职工以及为职工支付的现金 6 16,761,171.01 支付的各项税费 7 9,226,054.81 支付的其他与经营活动有关的现金 8 227,452,212.73 现金流出小计 9 597,507,295.31 经营活动产生的现金流量净额 10 -16,306,559.93 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 11 10,760.00 取得投资收益所收到的现金 12 26,140.75 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产所收到的现金净额 13 137,810.42 收到的其他与投资活动有关的现金 14 现金流入小计 15 174,711.17 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产所支付的现金 16 8,665,577.07 投资所支付的现金 17 支付的其他与投资活动有关的现金 18 现金流出小计 19 8,665,577.07 投资活动产生的现金流量净额 20 -8,490,865.90 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 21 129,458,680.67 借款所收到的现金 22 265,340,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 23 2,100,518.51 现金流入小计 24 396,899,199.18 偿还债务所支付的现金 25 245,157,970.00 分配股利、利润或偿付 利息所支付的现金 26 19,600,661.70 支付的其他与筹资活动有关的现金 27 5,586,811.62 现金流出小计 28 270,345,443.32 筹资活动产生的现金流量净额 29 126,553,755.86 四、汇率变动对现金的影响 30 五、现金及现金等价物净增加额 31 101,756,330.03 项目 母体数 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 363,094,338.53 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 215,305,079.13 现金流入小计 578,399,417.66 购买商品、接受劳务支付的现金 342,735,074.88 支付给职工以及为职工支付的现金 15,389,613.84 支付的各项税费 8,707,430.17 支付的其他与经营活动有关的现金 227,187,016.54 现金流出小计 594,019,135.43 经营活动产生的现金流量净额 -15,619,717.77 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 10,760.00 取得投资收益所收到的现金 26,140.75 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产所收到的现金净额 137,810.42 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 174,711.17 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产所支付的现金 8,649,143.17 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 8,649,143.17 投资活动产生的现金流量净额 -8,474,432.00 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 129,458,680.67 借款所收到的现金 246,680,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 2,099,545.92 现金流入小计 378,238,226.59 偿还债务所支付的现金 227,630,000.00 分配股利、利润或偿付 利息所支付的现金 18,313,348.49 支付的其他与筹资活动有关的现金 5,583,564.92 现金流出小计 251,526,913.41 筹资活动产生的现金流量净额 126,711,313.18 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 102,617,163.41 企业负责人：湿显来 会计机构负责人：陈华清 编制人：熊秋辉 现金流量表（2/2） 2002年度 会企03表 编制单位：江西鑫新实业股份有限公司 单位：人民币/元 补充资料 行次 合并数 1.将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 32 7,554,017.15 加：计提的资产减值准备 33 2,553,840.21 固定资产折旧 34 8,104,151.95 无形资产摊销 35 293,286.60 长期待摊费用摊销 36 648,821.57 待摊费用减少（减：增加） 37 -95,987.29 预提费用增加（减：减少） 38 -8,291.78 处置固定资产、无形资产 和其他长期资产的损失（减：收益） 39 132,390.34 固定资产报废损失 40 财务费用 41 13,706,598.85 投资损失（减：收益） 42 320,302.13 递延税款贷项（减：借项） 43 存货的减少（减：增加） 44 -26,693,118.78 经营性应收项目的减少（减：增加） 45 -12,737,696.21 经营性应付项目的增加（减：减少） 46 -10,051,424.75 少数股东权益 47 -33,449.92 经营活动产生的现金流量净额 48 -16,306,559.93 2.不涉及现金收支的 投资和筹资活动： 债务转为资本 49 一年内到期的可转换公司债券 50 融资租入固定资产 51 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 52 160,755,246.61 减：现金的期初余额 53 58,998,916.58 加：现金等价物的期末余额 54 减：现金等价物的期初余额 55 现金及现金等价物净增加额 57 101,756,330.03 补充资料 母体数 1.将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 7,455,892.90 加：计提的资产减值准备 2,451,222.95 固定资产折旧 7,654,703.88 无形资产摊销 224,907.60 长期待摊费用摊销 648,821.57 待摊费用减少（减：增加） -95,987.29 预提费用增加（减：减少） -80,669.66 处置固定资产、无形资产 和其他长期资产的损失（减：收益） 132,390.34 固定资产报废损失 财务费用 12,417,011.53 投资损失（减：收益） 420,651.88 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -22,633,673.69 经营性应收项目的减少（减：增加） -16,828,148.60 经营性应付项目的增加（减：减少） -7,386,841.18 少数股东权益 经营活动产生的现金流量净额 -15,619,717.77 2.不涉及现金收支的 投资和筹资活动： 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 160,676,363.95 减：现金的期初余额 58,059,200.54 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 102,617,163.41 企业负责人：湿显来 会计机构负责人：陈华清 编制人：熊秋辉 资产减值准备明细表 会企01表附表1 编制单位:江西鑫新实业股份有限公司 2002年度 单位：元 行 项目 次 年初余额 本年增加数 一、坏账准备合计 1 11,715,792.88 2,413,494.86 其中：应收账款 2 8,687,952.33 2,413,494.86 其他应收款 3 3,027,840.55 二、短期投资跌价准备合计 4 其中：股票投资 5 债券投资 6 三、存货跌价准备合计 7 425,791.41 315,089.68 其中：原材料 8 197,189.87 132,826.16 产成品 9 228,601.54 182,263.52 10 11 四、长期投资减值准备合计 12 其中：长期股权投资 13 长期债权投资 14 五、固定资产减值准备合计 15 2,020,438.78 69,962.90 其中：房屋、建筑物 16 665,736.70 机器设备 17 1,354,702.08 69,962.90 18 19 20 六、无形资产减值准备 21 其中：专利权 22 商标权 23 24 七、在建工程减值准备 25 其中： 26 27 28 八、委托贷款减值准备 29 其中： 30 项目 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 244,707.23 13,884,580.51 其中：应收账款 11,101,447.19 其他应收款 244,707.23 2,783,133.32 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 0.00 740,881.09 其中：原材料 330,016.03 产成品 410,865.06 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 0.00 2,090,401.68 其中：房屋、建筑物 665,736.70 机器设备 1,424,664.98 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 其中： 八、委托贷款减值准备 其中： 企业负责人：湿显来 会计机构负责人：陈华清 编制人：熊秋辉 利润表附表 单位名称：江西鑫新实业股份有限公司 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 18.23 19.90 0.3719 0.3957 营业利润 3.17 3.46 0.0646 0.0687 净利润 2.96 3.23 0.0604 0.0643 扣除非经常性 损益后的净利润 1.74 1.90 0.0354 0.0377 每股净资产 2.0407 调整后每股净资产 1.9868 企业负责人：湿显来 会计机构负责人：陈华清 编制人：熊秋辉 |
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