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                浙江东南发电股份有限公司2002年年度报告

    重要提示：

    本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。

    本年度报告已经公司第二届董事会第二十四次会议审议通过，张怀宇、李远、宦国苍董事分别委托朱立、柯吉欣、黄董良董事出席。

    公司负责人董事长胡江潮，主管会计工作负责人总经理寿德生、总会计师胡森健，会计机构负责人财务部副经理杨晓东声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。

    目录

    第一节  公司基本情况简介

    第二节  会计数据和业务数据摘要

    第三节  股本变动及股东情况

    第四节  董事、监事、高级管理人员和员工情况

    第五节  公司治理结构

    第六节  股东大会情况简介

    第七节  董事会报告

    第八节  监事会报告

    第九节  重要事项

    第十节  财务报告一（按中国《企业会计制度》编制）

    第十一节  财务报告二（按国际会计准则编制）

    第十二节  备查文件目录

    第一节  公司基本情况简介

    一、法定中文名称：浙江东南发电股份有限公司

    法定英文名称：Zhejiang Southeast Electric Power Company Limited

    英文名称缩写：ZSEPC

    二、法定代表人：胡江潮

    三、董事会秘书：戴建成

    联系地址：浙江省杭州市延安路528号标力大厦22-23层

    联系电话：0571-85774566

    传真：0571-85774321

    电子信箱：[email protected]

    四、注册及办公地址：浙江省杭州市延安路528号标力大厦22-23层

    邮政编码：310006

    互联网址：http://www.zsepc.com/

    五、信息披露报纸：上海证券报、中国证券报、香港南华早报、香港文汇报

    登载年度报告的中国证监会指定网址：http://www.sse.com.cn/

    年度报告备置地点：公司办公地点、史密夫律师事务所香港及伦敦办事处

    六、公司股票上市资料：

    B股上市地：上海证券交易所

    B股股票简称：东电B股

    B股股票代码：900949

    全球存托凭证（GDR）上市地：伦敦证券交易所

    全球存托凭证（GDR）代码：0949QLT

    七、其他有关资料

    （一）首次注册登记日期：1997年5月15日

    首次注册登记地址：浙江省杭州市凤起路451号凤起大厦

    变更注册登记日期：2002年7月8日

    变更注册登记地址：浙江省杭州市延安路528号标力大厦22-23层

    （二）法人营业执照注册号：企股浙总字第002189号

    （三）税务登记号

    国税浙字330000142943450、地税浙字330000142943450

    （四）公司聘请的境内外会计师事务所名称及办公地址

    公司境内会计师：浙江天健会计师事务所

    地址：杭州市文三路388号钱江科技大厦

    公司境外会计师：普华永道中天会计师事务所有限公司

    地址：上海市淮海中路333号瑞安广场

    第二节  会计数据和业务数据摘要

    一、主要会计数据

    （一）根据中国会计准则编制的会计数据

项目                                                       金额（元）

利润总额                                               812,753,137.31

净利润                                                 545,515,105.11

扣除非经常性损益后的净利润（注）                       551,797,237.70

主营业务利润                                         1,083,122,228.03

其他业务利润                                               489,090.01

营业利润                                               813,206,952.99

投资收益                                                33,459,111.29

补贴收入                                                            -

营业外收支净额                                         -33,912,926.97

经营活动产生的现金流量净额                           1,040,154,528.73

现金及现金等价物净增减额                              -142,807,870.93

    注：扣除的非经常性损益项目及金额

净利润                                                 545,515,105.11

扣除项目：1、处理固定资产净损失                        -28,867,919.89

2、赔偿滞纳金、罚款                                     -2,011,780.67

3、捐赠                                                      -1500.00

4、存货盘盈                                              6,805,492.23

5、委托理财收益                                         16,363,090.00

6、其他                                                    -44,087.14

所得税调整                                               1,474,572.88

扣除非经常性损益后的净利润                             551,797,237.70

    （二）境内外会计准则计算的净利润差异

                                                         金额（千元）

按《企业会计制度》计算的净利润                               545,515

根据国际会计准则的调整：

1、冲回企业所得税追溯调整                                    (22,007)

2、预付企业所得税                                             12,490

3、递延所得税                                                 19,630

4、冲回其他追溯调整                                           (4,105)

按国际会计准则计算的净利润                                   551,523

    二、主要财务指标

                                                       单位：人民币元

项目                                                           2002年

主营业务收入                                         3,320,944,888.62

净利润                                                 545,515,105.11

全面摊薄每股收益                                                 0.27

加权平均每股收益                                                 0.27

扣除非经常性损益后的每股                                         0.27

收益

全面摊薄净资产收益率（%）                                       10.13

扣除非经常性损益后净利润                                         9.83

的加权平均净资产收益率(%)

每股经营活动产生的现金流                                         0.52

量净额

项目                                                 2001年

                                           调整后              调整前

主营业务收入                     3,370,277,286.61    3,370,277,286.61

净利润                             707,945,727.20      734,057,844.37

全面摊薄每股收益                             0.35                0.37

加权平均每股收益                             0.35                0.37

扣除非经常性损益后的每股                     0.35                0.37

收益

全面摊薄净资产收益率（%）                   13.26               13.68

扣除非经常性损益后净利润                    12.97               13.42

的加权平均净资产收益率(%)

每股经营活动产生的现金流                     0.65                0.65

量净额

项目                                                           2000年

主营业务收入                                         3,400,222,722.54

净利润                                                 621,708,729.65

全面摊薄每股收益                                                 0.31

加权平均每股收益                                                 0.31

扣除非经常性损益后的每股                                         0.38

收益

全面摊薄净资产收益率（%）                                       12.08

扣除非经常性损益后净利润                                        14.58

的加权平均净资产收益率(%)

每股经营活动产生的现金流                                         0.51

量净额

项目                                                         2002年末

总资产                                               8,602,419,267.42

股东权益（不含少数股东权                             5,386,781,727.00

益）

每股净资产                                                       2.68

调整后的每股净资产                                               2.67

项目                                             2001年末

                                        调整后                 调整前

总资产                        7,816,313,776.25       7,816,313,776.25

股东权益（不含少数股东权      5,339,746,621.89       5,365,858,739.06

益）

每股净资产                                2.66                   2.67

调整后的每股净资产                        2.66                   2.67

项目                                                         2000年末

总资产                                               7,269,575,449.16

股东权益（不含少数股东权                             5,134,300,894.69

益）

每股净资产                                                       2.56

调整后的每股净资产                                               2.55

    注：按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则》（第9号）计算的净资产收益率和每股收益率：

报告期利润               净资产收益率（%）         每股收益（元/股）

                      全面摊薄    加权平均    全面摊薄       加权平均

主营业务利润            20.11       19.30        0.53           0.53

营业利润                15.10       14.49        0.40           0.40

净利润                  10.13        9.72        0.27           0.27

扣除非经常性损          10.24        9.83        0.27           0.27

益后的净利润

    三、报告期内股东权益变动情况

                                                       单位：人民币元

项目                       股本            资本公积          盈余公积

期初数         2,010,000,000.00    1,863,272,079.51    654,057,411.24

本期增加                   0.00                0.00    109,094,896.02

本期减少                   0.00                0.00                 -

期末数         2,010,000,000.00    1,863,272,079.51    763,152,307.26

变动原因                      -                   -      本年度实现净

                                                        利润提取10%法

                                                        定公积金和10%

                                                               公益金

项目                           法定公益金                  未分配利润

期初数                     327,028,705.62              812,417,131.14

本期增加                    54,547,448.01              436,420,209.09

本期减少                                -              498,480,000.00

期末数                     381,576,153.63              750,357,340.23

变动原因                     本年度实现净                本年度实现净

                            利润提取10%法                利润提取法定

                                 定公益金              公积金、法定公

                                                         益金并分配股

                                                             利后转入

项目                             股东权益                        合计

期初数                   5,339,746,621.89            5,339,746,621.89

本期增加                   545,515,105.11              545,515,105.11

本期减少                   498,480,000.00              498,480,000.00

期末数                   5,386,781,727.00            5,386,781,727.00

变动原因                 本年度实现净利润            本年度实现净利润

                                     增加                        增加

    第三节  股本变动及股东情况

    一、股本变动情况

    （一）股本变动情况表

                                                         数量单位：股

                                   本次变动前    本次变动增减（+，-）

                                                  配    送     公积

                                                  股    股    金转股

一、未上市流通股份

１、发起人股份                  1,320,000,000      0     0        0

其中：

国家持有股份                    1,315,000,000      0     0        0

境内法人持有股份                    5,000,000      0     0        0

境外法人持有股份

其他

２、募集法人股份

３、内部职工股

４、优先股或其他

未上市流通股份合计              1,320,000,000      0     0        0

二、已上市流通股份

１、人民币普通股                 690,000,000      0     0        0

２、境内上市的外资股

３、境外上市的外资股

４、其他

已上市流通股份合计                690,000,000      0     0        0

三、股份总数                    2,010,000,000      0     0        0

                                                           本次变动后

                            增        其       小

                            发        他       计

一、未上市流通股份

１、发起人股份               0         0        0       1,320,000,000

其中：

国家持有股份                 0         0        0       1,315,000,000

境内法人持有股份             0         0        0           5,000,000

境外法人持有股份

其他

２、募集法人股份

３、内部职工股

４、优先股或其他

未上市流通股份合计           0         0        0       1,320,000,000

二、已上市流通股份

１、人民币普通股            0         0        0         690,000,000

２、境内上市的外资股

３、境外上市的外资股

４、其他

已上市流通股份合计           0         0        0         690,000,000

三、股份总数                 0         0        0       2,010,000,000

    （二）股票发行与上市情况

    1、截至2002年12月31日止的前三年公司无股票发行情况。

    2、本公司无内部职工股。

    二、股东情况介绍

    （一）报告期末股东总数

    截至2002年12月31日，本公司股东总数为86816户。

    （二）持有本公司5%以上（含5%）股份及前10名股东持股情况

    1、报告期末持股5%以上（含5%）股东情况

    （1）浙江省电力开发公司

    浙江省电力开发公司持有本公司国有法人股799,963,200股，占总股本的39.80%，为本公司的第一大股东。报告期内，其所持股票没有质押或冻结的情况。

    浙江省电力开发公司，经营范围包括集资办电、开发电力、计划外电量的加工与销售、节电技术改造，注册资金2,545,000,000.00元，法定代表人沈志云。

    浙江省电力开发公司为浙江省能源集团有限公司的全资子公司，浙江省能源集团有限公司间接持有公司39.80%的股权，为本公司实际控制人。

    浙江省能源集团有限公司为浙江省政府设立的省级能源类国有资产运营机构，经营范围为经营国家授权的集团公司及其所属企业的国有资产和国有股权、实业投资开发、技术咨询服务，注册资金3,500,000,000.00元，法定代表人胡江潮。

    （2）浙江省电力公司

    浙江省电力公司持有本公司国有法人股514,036,800股，占总股本的25.57%，为本公司的第二大股东。浙江省电力公司为浙江电网的单一购买者，本公司上网电量全部向其销售。浙江省电力公司对本公司的生产经营具有实质影响力。本报告期内，其所持股票没有质押或冻结的情况。

    浙江省电力公司，经营范围包括电力生产供应，组织发电、输变电工程的设计施工建设，电力设备修造、维修，注册资金4,275,160,000.00元，法定代表人陈积民。

    根据国家计委计基础[2002]2704号《关于国家电力公司发电资产重组划分方案的批复》，浙江省电力公司持有公司514,036,800股国有法人股股权将以行政划拨的方式无偿划转至中国华能集团公司。上述股份划转后，华能集团公司共计公司的股份为514,036,800股，占公司股份总数的25.57%，为公司的第二大股东。浙江省电力公司不再持有公司股份。

    2、报告期末公司前10名股东持股情况

股东名称（全称）                年      年末持股数     比例    股份类

                                度        量（股）    （%）    别（已

                                内                             流通或

                                增                               未流

                                减                               通）

浙江省电力开发公司               0     799,963,200    39.80    未流通

浙江省电力公司                   0     514,036,800    25.57    未流通

NAITO SECURITIES CO.LTD         未      14,247,804     0.71    已流通

                                知

SCBHK A/C BROWN                 未       9,112,918     0.45    已流通

BROTHERS HARRIMAN AND           知

COBOSTON S/A CMO

EMERGING MARKETS FUND

TOYO SECURITIES ASIA LTD.       未       7,305,500     0.36    已流通

A/C CLIENT                      知

华聪投资有限公司                未       6,807,825     0.34    已流通

                                知

浙江八达股份有限公司             0       4,000,000     0.20    未流通

HKSBCSB S/A HSBC（NOM）         未       4,000,000     0.20    已流通

S/A ABN AMRO BANK NV            知

BRITISH AIRWAYS PENSIONS        未       3,023,999     0.15    已流通

                                知

SCBHK A/C NOMURA                未      2,400,000     0.12    已流通

TB/NOMURA ITM                   知

股东名称（全称）                        质押或冻               股东性

                                        结的股份               质（国

                                            数量               有股东

                                                               或外资

                                                               股东）

浙江省电力开发公司                             -               国有股

浙江省电力公司                                 -               国有股

NAITO SECURITIES CO.LTD                     未知               外资股

SCBHK A/C BROWN                             未知               外资股

BROTHERS HARRIMAN AND

COBOSTON S/A CMO

EMERGING MARKETS FUND

TOYO SECURITIES ASIA LTD.                   未知               外资股

A/C CLIENT

华聪投资有限公司                            未知               外资股

浙江八达股份有限公司                   1,070,000                    -

                                        股被冻结

HKSBCSB S/A HSBC（NOM）                     未知               外资股

S/A ABN AMRO BANK NV

BRITISH AIRWAYS PENSIONS                    未知               外资股

SCBHK A/C NOMURA                            未知               外资股

TB/NOMURA ITM

    注：浙江省电力公司是浙江省电网的运营机构及单一购买者，浙江省电力开发公司投资的发电厂（发电公司）与浙江省电力公司具有业务上的必然联系。

    第四节董事、监事、高级管理人员和员工情况

    一、董事、监事和高级管理人员情况

    （一）基本情况

    1、持股情况

姓名                   职务        性别      年龄        任期起止日期

胡江潮               董事长          男        51       2001.5-2003.5

寿德生         董事、总经理          男        45       2000.5-2003.5

沈志云                 董事          男        46       2001.5-2003.5

谢国兴                 董事          男        48       2000.5-2003.5

张怀宇                 董事          男        39       2002.5-2003.5

李远                   董事          男        46       2000.5-2003.5

柯吉欣                 董事          男        34       2000.5-2003.5

朱立                   董事          男        42       2002.5-2003.5

李建国                 董事          男        44       2001.5-2003.5

傅木庆                 董事          男        44       2000.5-2003.5

戴建成           董事、董事          男        46       2000.5-2003.5

                     会秘书

王佳富                 董事          男        49       2000.5-2003.5

朱长荣                 董事          男        60       2000.5-2003.5

黄董良             独立董事          男        47       2002.5-2003.5

宦国苍             独立董事          男        53       2002.5-2003.5

顾功耘             独立董事          男        45       2002.5-2003.5

唐信根               监事长          男        55       2000.5-2003.5

江华东                 监事          男        48       2002.5-2003.5

胡根法                 监事          男        47       2001.5-2003.5

朱海明                 监事          男        46       2000.5-2003.5

杨剑雄                 监事          男        30       2002.5-2003.5

吴宏飞                 监事          男        36       2000.5-2003.5

王国强                 监事          男        40       2000.5-2003.5

吴耀忠             副总经理          男        54       2001.2-2003.5

陈觉民             副总经理          男        49       2000.5-2003.5

胡森健             总会计师          男        47       2000.5-2003.5

裘宝兴             工委主任          男        54       2001.2-2003.5

姓名                    年初持            年末持               变动原

                          股数              股数                   因

胡江潮                       0                 0                    -

寿德生                       0                 0                    -

沈志云                       0                 0                    -

谢国兴                       0                 0                    -

张怀宇                       0                 0                    -

李远                         0                 0                    -

柯吉欣                       0                 0                    -

朱立                         0                 0                    -

李建国                       0                 0                    -

傅木庆                       0                 0                    -

戴建成                       0                 0                    -

王佳富                       0                 0                    -

朱长荣                       0                 0                    -

黄董良                       0                 0                    -

宦国苍                       0                 0                    -

顾功耘                       0                 0                    -

唐信根                       0                 0                    -

江华东                       0                 0                    -

胡根法                       0                 0                    -

朱海明                       0                 0                    -

杨剑雄                       0                 0                    -

吴宏飞                       0                 0                    -

王国强                       0                 0                    -

吴耀忠                       0                 0                    -

陈觉民                       0                 0                    -

胡森健                       0                 0                    -

裘宝兴                       0                 0                    -

    2、在股东单位任职的董事、监事情况

姓名         任职的股东名称                      在股东单位担任的职务

胡江潮       浙江省能源集团有限公司                            董事长

沈志云       浙江省能源集团有限公司、          副总经理（能源集团）、

             浙江省电力开发公司                    总经理（开发公司）

谢国兴       浙江省电力公司                              发输电部主任

张怀宇       浙江省电力公司                          计划与规划部主任

李远         浙江省电力开发公司                              副总经理

柯吉欣       浙江省电力开发公司                              副总经理

朱立         浙江省电力公司                          财务产权部副主任

唐信根       浙江省电力公司                                纪检组组长

江华东       浙江省电力公司                              电力工会主席

胡根法       浙江省能源集团有限公司                    财务产权部主任

杨剑雄       浙江省能源集团有限公司                  投资开发部副主任

姓名                         任职期间                         是否领

                                                                取报

                                                              酬、津

                                                              贴（是

                                                              或否）

胡江潮                       2001.2~2003.3                        否

沈志云                       2001.5~至今                          否

谢国兴                       1995.7~2003.2                        否

张怀宇                       1999.7~至今                          否

李远                         2001.5~至今                          否

柯吉欣                       2001.5~至今                          否

朱立                         2001.4~至今                          否

唐信根                       1999.1~至今                          否

江华东                       2002.3~至今                          否

胡根法                       2001.5~至今                          否

杨剑雄                       2002.2~至今                          否

    （二）年度报酬情况

    不在公司领取报酬的董事、监事，其收入由派出的股东方支付，公司不额外为其提供工资及福利；在本公司领取报酬的董事、监事和高级管理人员，按照公司的工资制度获得报酬。独立董事的年度报酬由股东大会决定。

年度报酬总额                                               161.40万元

金额最高的前三名董事的报酬总额                              53.00万元

金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额                      55.92万元

独立董事津贴                                    年津贴5万元（不含税）

                                                               /人.年

独立董事其他待遇                                 差旅、住宿由公司解决

不在公司领取报酬、津贴的董事、监事姓名       胡江潮、沈志云、谢国兴、

                                                       张怀宇、李远、

                                               柯吉欣、朱立、唐信根、

                                                     江华东、胡根法、

                                                       朱海明、杨剑雄

报酬区间

10万元以下                                                        2人

10-15万元                                                         3人

15-20万元                                                         6人

    （三）报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因

姓名                      离任原因

赵元杰                    工作调动

张丹                          退休

黄培根                    工作调动

孔繁祥                        退休

    二、公司员工情况

    截至2002年末，公司共有职工3596人，其中生产职工2514人，占职工总数的69.91%；财务人员39人，管理人员397人。具有高级职称的23人，中级职称的310人，具有本科及以上学历的259人，大专学历的734人，中专学历的315人，受过其他专业技术培训的2821人。离退休人员279人。

    第五节公司治理结构

    一、公司治理情况

    公司按照《公司法》、《证券法》和中国证监会颁布的《上市公司治理准则》的要求，先后制定了《公司治理纲要》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《独立董事制度》等一系列用以建立现代企业制度、规范公司运作的规范性文件，修订完善了《公司章程》，使公司法人治理结构在制度上得以不断规范。

    2002年5月10日，公司召开2001年度股东大会，聘请了3名独立董事，设立了战略、审计、薪酬与考核等3个董事会专业委员会。除战略委员会外，其他委员会均由独立董事担任负责人，对董事会决策的科学性、客观公正性奠定了良好的基础。为充分体现中小股东的意愿，公司还首次在董事选举中采用了累积投票制度。

    根据中国证监会、国家经贸委联合发布的《关于开展上市公司建立现代企业制度检查的通知》，公司进行了认真全面的自查，并填写了自查报告，上报中国证监会和国家经贸委。经浙江省政府企业上市工作领导小组办公室、中国证监会杭州特派办和浙江省经贸委的检查，公司在建立现代企业制度方面所取得的成绩获得检查团的一致肯定。

    公司监事会本着对股东负责的精神，认真履行职责，报告期内对公司董事、高级管理人员的履职情况进行了有效监督。

    二、独立董事履行职责情况

    2002年，公司聘请黄董良、宦国苍、顾功耘为公司独立董事。独立董事自任职以来，严格按照法律、法规和公司《章程》的要求履行职责，出席了2002年召开的股东大会、董事会和专业委员会会议，对公司的年度报告、中期报告、季度报告进行了认真的审查监督，对公司经营层的任职及薪酬情况进行了严格考核。在认真分析研究的基础上，对公司各项重大事项发表了自己的独立意见，为公司规范运作和持续发展提供了合理化建议，保障了董事会决策的科学性和合理性，维护了公司及中小股东的利益。

    三、公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务等方面的分开情况

    （一）人员方面：公司有专门的机构负责劳动、人事及工资管理，有健全的劳动人事管理制度。公司总经理、副总经理、总会计师、董事会秘书等高级管理人员均在本公司领取薪酬，且均未在控股股东单位担任重要职务。

    （二）资产方面：公司资产完整，拥有独立的生产、辅助生产系统，与控股股东在土地使用权上界定清晰。

    （三）财务方面：公司设立了独立的财会部门，在银行开设独立的帐户，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度。

    （四）机构方面：公司设立了独立于控股股东的组织机构，有独立的办公经营场所。

    （五）业务方面：由于电力行业的特点，浙江省电力公司为浙江电网的单一购买者，公司的上网电量全部向浙江省电力公司销售。根据国家计委计基础[2002]2704号《关于国家电力公司发电资产重组划分方案的批复》，浙江省电力公司持有公司25.57%的股权划归中国华能集团公司所有。股权划转后，该关联交易将不存在。

    四、高级管理人员的考评及激励机制

    公司董事会下设薪酬与考核委员会，考核主要依据年初制定的全年生产经营工作目标，根据各高级管理人员的具体分工，按年度进行考核。公司将进一步完善考评、激励机制，建立相应的奖励制度，以起到更好的激励作用。

    第六节  股东大会情况简介

    一、2001年度股东大会情况

    公司于2002年5月10日召开了2001年度股东大会。有关会议召开的时间、地点、审议事项及其他事项等相关董事会决议、股东大会会议通知于2002年3月18日以公告的方式刊登在《上海证券报》、《中国证券报》、香港《南华早报》和香港《文汇报》上。会议如期在杭州市望湖宾馆召开。出席会议的股东及股东代表人持有股份1,321,140,000股，占公司有表决权股份的65.73%，会议的召开程序符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议由董事长胡江潮主持。

    会议以投票方式审议通过了如下决议：

    （一）审议通过《2001年度董事会工作报告》；

    （二）审议通过《2001年度监事会工作报告》；

    （三）审议通过《2001年度财务决算报告》；

    （四）审议通过《2001年度利润分配方案》；

    （五）审议通过《2002年度财务预算报告》；

    （六）审议通过《关于建立独立董事制度的议案》；

    （七）审议通过《关于设立董事会专门委员会的议案》；

    （八）审议通过《关于董事、监事调整和聘请独立董事的议案》

    （九）审议通过《关于续聘会计师事务所的议案》；

    （十）审议通过《关于修改公司章程的议案》；

    本次股东大会由浙江省公证处公证并由出席会议的见证律师出具法律意见书。有关会议决议公告刊登在2002年5月11日的《上海证券报》、《中国证券报》、香港《南华早报》和香港《文汇报》上。

    二、选举、更换公司董事、监事情况

    经2001年度股东大会审议通过，同意赵元杰、张丹不再担任公司董事职务，选举张怀宇、朱立为公司董事；同意黄培根、孔繁祥不再担任公司监事职务，选举江华东、杨志雄为公司监事；同意选举宦国苍、顾功耘、黄董良为公司独立董事。

    第七节   董事会报告

    一、公司经营情况

    （一）主营业务范围及经营状况

    1、主营业务范围：公司主营电力的投资、开发及经营

    2、公司的经营状况

    2002年，公司在电力体制发生重大变革的形势下，妥善处理好改革、发展和稳定的关系，实现主营业务收入33.21亿元、净利润5.46亿元，全面完成了股东大会年初制定的各项任务。但与去年相比较，公司净利润减少1.62亿元。详见本节“公司财务状况、经营成果和现金流量分析”。

    3、主营业务构成情况

    公司的主营业务全部来源于发电。与上一年度相比，公司的主营业务构成没有发生变化。

分行业              主营业务收入           主营业务成本        毛利率

或分产品                  （元）                 （元）         （%）

发电业务           3,320,944,888.62       2,208,191,596.44      33.51

分行业                     主营业                主营业        毛利率

或分产品                   务收入                务成本        比上年

                           比上年                比上年     增减（%）

                          增减（%）             增减（%）

发电业务                    -1.46                  0.70         -1.42

    （二）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩

    1、浙江长兴发电有限责任公司

    本公司持有浙江长兴发电有限责任公司65%的股权。

    浙江长兴发电有限责任公司注册资金61000万元，经营范围为电力电量的生产和销售及相关派生产业和辅业。浙江长兴发电有限责任公司拥有2台300MW机组，其中1号机组于2002年12月15日投入商业运行，2号机组尚在建设之中，预计于2003年第二季度投产。2002年浙江长兴发电有限责任公司亏损57,479,548.72元。出现亏损的主要原因是根据会计准则的规定，将浙江长兴发电有限责任公司的开办费53,225,601.22元计入本期损益。

    2、浙江嘉华发电有限责任公司

    本公司持有浙江嘉华发电有限责任公司24%的股权。

    截至本报告期末，浙江嘉华发电有限责任公司注册资金55,519万元，经营范围为电力电量的生产和销售及相关派生产业和辅业。浙江嘉华发电有限责任公司拥有4台600MW机组，目前尚在建设之中，未产生盈利。

    （三）主要供应商、客户情况

    1、供应商情况

主要供应商                                        占采购总额比重（%）

1、宁波富兴电力燃料有限公司                                     59.36

2、浙江富兴电力燃料有限公司                                     27.80

3、北京金三维动力工程有限公司                                    1.28

4、豪顿华工程有限公司                                            0.32

5、上海汽轮机有限公司                                            1.44

    2、客户情况

    由于电力行业的特点，浙江省电力公司为浙江省电网的运营机构及单一购买者。公司的上网电量全部向浙江省电力公司销售，销售额占公司主营业务收入的100%。

    （四）经营中出现的问题与困难及解决方案

    2002年，公司面临着较大的经营压力（详见本节“公司经营状况”）。为最大限度的消化增支减利因素所带来的不利影响，公司加大内部管理力度，努力挖潜增效。在降低成本方面，公司加强对设备的治理与维护，进一步提高了设备的可靠性、安全性和经济性。一年来，台州电厂实现供电标准煤耗346克/千瓦时，较去年下降2克/千瓦时，创历史最好水平；萧山电厂实现供电标准煤耗352克/千瓦时，也较上年下降2克/千瓦时。在增加收入方面，公司深入研究电力市场运作特征，加强电力市场预测，适时调整报价策略，实现市场竞争效益最大化。2002年，公司平均结算电价达0.335元/千瓦时，较2001年提高了0.002元/千瓦时。经过努力，公司最终完成了年初股东大会制定的各项目标任务。

    二、公司投资情况

    （一）募集资金使用情况

    本公司1997年股票发行上市时，共募集资金2.3亿美元（折合人民币约19亿元）。该资金完全按照招股说明书所披露的募集资金使用投向，用于：

投资项目              金额（亿元）    完成情况               收益情况

建设台州电厂8号机组     2.66亿元     1998年完成    本年度实现售电收入

                                                        70,210.05万元

收购萧山发电厂          9.03亿元     1997年完成    本年度实现售电收入

                                                        48,891.15万元

    根据公司2001年度临时股东大会审议通过，节余的约7.42亿元募集资金用于：（1）作为出资本金投入浙江嘉华发电有限责任公司（2）其余部分补充公司流动资金。浙江嘉华发电有限责任公司注册资本金采用分期到位的方式。截至本报告期末，该公司注册资本金为55,519万元。按照出资比例，公司已于2001年度投入资本金13,325万元。

    根据2002年11月28日召开的浙江嘉华发电有限责任公司股东会2002年度会议《关于增加注册资本的决议》：各股东方一致同意将浙江嘉华发电有限责任公司的注册资本增加至155,519万元（截至2002年12月31日，浙江嘉华发电有限责任公司注册资本为人民币55,519.00万元。公司累计已投入13,325.00万元，占该公司注册资本总额的24%。），由股东按各自的出资比例并按浙江嘉华发电有限责任公司《2003年度资本金投入计划》在2003年分4次投入。根据上述决议，本公司2003年将对浙江嘉华发电有限责任公司增资24,000万元。2003年3月17日，公司已按上述决议支付投资款6,000万元。

    （二）非募集资金投资的重大项目情况

项目名称                         项目金额                    项目进度

浙江长兴发电有限责     浙江长兴发电有限责            2002年12月15日，

任公司（浙江长兴电     任公司注册资本金为          浙江长兴发电有限责

厂四期工程）         610,000,000.00元，本           任公司1号发电机组

                          公司持有65%的股           顺利完成了连续168

                       权。按照出资比例，          小时满负荷试运行，

                       本公司已出资资本金           投入商业运行。2号

                       为396,500,000.00元              发电机组预计在

                                                     2003年第二季度投

                                                         入商业运行。

合计                     396,500,000.00元                           -

项目名称                                                 项目收益情况

浙江长兴发电有限责                                 浙江长兴发电有限责

任公司（浙江长兴电                                 任公司本报告期净利

厂四期工程）                                       润为-57,479,548.72

                                                   元。按照出资比例，

                                                       公司承担净利润

                                                     -37,361,706.66元

合计                                                 -37,361,706.66元

    注：2002年浙江长兴发电有限责任公司出现亏损的主要原因是：该公司1号机组于2002年12月15日零时完成168小时调试正式投入商业运行，根据会计准则的规定，将该公司的开办费53,225,601.22元计入本期损益。

    三、公司财务状况、经营成果和现金流量分析

    （一）财务状况分析

    1、总资产：本报告期公司总资产为8,602,419,267.42元，较上年增加786,105,491.17元。

    主要系固定资产增加747,831,268.36元。固定资产增加主要是由于浙江长兴发电有限责任公司1号机组投入商业运行，根据工程实际成本，按估计的价值转入固定资产。

    2、股东权益：股东权益增加系由于本报告期公司实现净利润增加所致。

    （二）经营成果分析

    2002年，公司实现净利润545,515,105.11元，较2001年707,945,727.20元减少162,430,622.09元。

    1、主营业务收入减少。本报告期，公司主营业务收入较上年减少4,933万元，是由于上网电量减少所致。2002年公司上网电量为99.04亿千瓦时（其中浙江长兴发电有限责任公司为0.53亿千瓦时），2001年公司上网电量为101.16亿千瓦时。

    2、由于主要受到煤炭价格上涨因素的影响，2002年公司标煤单价较2001年上涨9.68元/吨，增加支出3,418万元。

    3、管理费用增加，主要系：

    （1）公司按规定将一次性住房补贴和工龄补贴5,044万元计入本期管理费用。

    （2）浙江长兴发电有限责任公司开办费5,322万元计入本期管理费用。

    4、营业外支出增加。本报告期，公司营业外支出较上年增加2,237万元，主要为报废固定资产净损失以及转让固定资产净损失。

    5、所得税支出增加，原因是根据财政部的有关规定，从2002年开始，公司所得税地方部分不再享受先征后返的优惠政策。

    （三）现金流量分析

    现金及现金等价物净增加额：本报告期公司现金及现金等价物净增加额为-142,807,870.93元。其中：经营活动产生的现金净流量为1,040,154,528.73元，投资活动产生的现金流量净额为-1,038,748,935.94元，筹资活动产生的现金流量净额为-143,957,124.28元。

    四、重大会计差错更正

    根据浙江省国家税务局稽查局稽便函[2002]11号文《浙江省国家税务局稽查局关于对省属企业开展税收自查若干问题的通知》，公司对2001 年度有关税收情况进行了自查：1）公司下属台州发电厂1号机组大修费用47,310,582.22元，因已符合固定资产改良支出的条件，不允许在2001年度一次性在税前列支，纳税调整补缴企业所得税15,612,492.13元，同时报经主管税务部门同意，该大修费用从2002年起分5年在税前扣除；公司支付2001年度的补充养老金及下属萧山发电厂二期项目前期费用等共计15,650,345.95元，按税法规定不允许在税前列支，因该项纳税调整补缴企业所得税5,164,614.17元；公司多计提待业保险费、离退休人员管理费等共计3,725,853.19元，自查时予以冲回，相应补缴企业所得税1,229,531.55元。上述三项公司共计补缴了2001年度企业所得税22,006,637.85元。2）公司将作为大修费用列支的专项设备相应的进项税340,699.82元转出，补缴增值税340,699.82元。

    又根据浙江省国家税务局稽查局浙国税稽处字 [2002] 第0057号《税务处理决定书》，公司下属台州发电厂1号机组大修发生的领用材料及其他用于应税项目的购进货物已抵扣进项税共计7,490,632.69元，相应补缴增值税7,490,632.69元。

    对上述事项，公司已作为重大会计差错更正处理，采用追溯调整法调减了2001年度净利润26,112,117.17元，相应调减了盈余公积5,222,423.44元，调减2002年年初未分配利润20,889,693.73元，资产负债表相关项目的期初数和利润及利润分配表的上年同期数也作了相应调整。

    五、对生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化已经、正在或将要对公司的财务状况和经营成果产生重要影响的说明

    （一）2002年12月19日，经国务院批准，中国电力新组建（改组）的11家公司正式宣告成立，实现了厂网分开，引入了竞争机制，这是我国电力体制改革的重要成果。电力体制改革的总体目标是，打破垄断，引入竞争，提高效率，降低成本，健全电价机制，优化资源配置，促进电力发展，推进全国联网，构建政府监管下的政企分开、公平竞争、开放有序、健据电力体制改革发电资产重组方案，“厂网分开”后，浙江省电力公司所持有的本公司514,036,800股国有法人股股权将以行政划拨方式无偿划转至中国华能集团公司。上述股份划转后，华能集团公司共计持有公司的股份为514,036,800股，占公司股份总数的25.57%，为公司的第二大股东。浙江省电力公司不再持有公司股份。

    （二）根据国家计委《关于规范电价管理有关问题的通知》以及《关于加快实施城乡用电同价工作的通知》的精神，经浙江省物价局浙价商[2003]36号文核定，公司所属台州发电厂合约电价自2003年1月1日起调整为352.42元/千千瓦时（不含税），较2002年降低5元/千千瓦时。萧山发电厂合约电价保持不变。

    （三）公司控股子公司浙江长兴发电有限责任公司1号机组于2002年12月15日完成168小时调试正式投入运行，开始并网发电。经浙江省物价局浙价商[2003]15号文核定，该公司合约电价为324.78元/千千瓦时（不含税）。

    （四）根据国家和省政府相继出台的关于住房制度改革实施货币分房的政策法规，以及浙江省电力工业局浙电行[2002]1364号《关于下发<浙江省电力局在杭单位住房分配货币化实施办法>的通知》和台州市住房委员会办公室台房改[2001]47号《关于<台州发电厂住房补贴实施方案>的批复》，本报告期公司按规定计提一次性住房补贴和工龄补贴共计76,742,750.69元。根据相关文件规定，申请一次性住房补贴的职工应具备20年工龄，未满20年工龄者，按实际工作年限计发，差额年限部分的一次性住房补贴，与公司签订《住房补贴借款协议》后作暂借款预支。经计算，工龄未满20年部分的一次性住房补贴26,302,005.38元，作职工暂借款列“其他应收款”科目反映，其余50,440,745.31元计入本年损益。

    六、本公司2002年度财务报告经浙江天健会计师事务所和普华永道中天会计师事务所有限公司审计，中国注册会计师王越豪、陈曙、黄元喜出具了浙天会审[2003]第383号标准无保留意见的审计报告。

    七、董事会日常工作情况

    （一）董事会会议及决议情况

    2002年度，公司共召开8次董事会会议。

    1、2002年2月22日，公司以通讯方式召开第二届董事会第十六次会议，对本公司建立第一级美国存托凭证计划进行了审议。鉴于第一级美国存托凭证计划对于促进公司股票的流通有一定的推动作用，因此表示赞成。该计划目前尚未获得中国证监会的批准。

    2、2002年3月14日，公司召开第二届董事会第十七次会议，会议形成如下决议：

    （1）审议通过2001年度董事会工作报告

    （2）审议通过2001年度总经理工作报告

    （3）审议通过2001年度财务决算报告

    （4）审议通过2001年利润分配方案及2002年度利润分配政策

    （5）审议通过2001年年度报告及年度报告摘要

    （6）审议通过关于计提四项准备的议案

    （7）审议通过2002年度财务预算

    （8）审议通过关于建立独立董事制度及设立董事会专门委员会的议案

    （9）审议通过关于董事调整和聘请独立董事的议案

    （10）审议通过关于修改公司章程的议案

    （11）审议通过关于续聘会计师事务所的议案

    （12）审议通过关于提议召开2001年年度股东大会的议案

    本次董事会会议的决议公告刊登在2002年3月18日出版的《上海证券报》、《中国证券报》、香港《南华早报》、香港《文汇报》上。

    3、2002年4月18日，公司以通讯方式召开第二届董事会第十八次会议，会议审议通过公司2002年度第一季度季度报告。券报》、香港《南华早报》、香港《文汇报》上。

    4、2002年4月30日，公司召开第二届董事会第十九次会议，根据浙江省发展计划委员会浙计基础[2002]124号《关于下达2002年半山发电厂等天然气发电项目前期工作和经费安排计划的通知》，公司同意

    （1）同意拨付萧山电厂天然气发电工程项目2002年前期工作费用430万元（2002年度实际发生168.80万元）。

    （2）预征萧山电厂天然气发电工程项目用地186亩。待萧山电厂天然气发电工程可行性研究报告批复后，办理正式征用手续。目前预征手续尚未办理。

    5、2002年6月26日，公司以通讯方式召开第二届董事会第二十次会议，会议审议通过如下决议：

    （1）因上报项目建议书的需要，同意公司全额投资萧山电厂天然气发电工程。目前该工程项目建议书尚在报批中。

    （2）同意关于公司建立现代企业制度的自查报告。

    6、2002年7月29日，公司以通讯方式召开第二届董事会第二十一次会议，会议形成如下决议：

    （1）公司2002年上半年度不进行利润分配，也不进行公积金转赠股本。

    （2）通过公司2002年上半年度报告，并同意予以披露。

    公司2002年上半年度报告刊登在2002年7月31日出版的《上海证券报》、《中国证券报》、香港《南华早报》、香港《文汇报》上。

    7、2002年10月24日，公司以通讯方式召开第二届董事会第二十二次会议，会议审议通过公司2002年度第三季度报告，并同意予以披露。

    公司2002年度第三季度报告刊登在2002年10月25日出版的《上海证券报》、《中国证券报》、香港《南华早报》、香港《文汇报》上。

    8、2002年12月31日，公司以通讯方式召开第二届董事会第二十三次会议，会议根据浙江省电力工业局浙电行[2002]1364号《关于下发<浙江省电力局在杭单位住房分配货币化实施办法>的通知》和台州市住房委员会办公室台房改[2001]47号《关于<台州发电厂住房补贴实施方案>的批复》，同意列支住房分配货币化补贴资金。

    （二）董事会对股东大会决议的执行情况

    报告期内，公司董事会根据《公司法》、《证券法》和《公司章程》等有关法律、法规的要求，严格按照股东大会的决议和授权，认真执行股东大会通过的各项决议内容。2002年，公司完成了年初股东大会制定的各项目标任务。

    八、本次利润分配预案

    2002年度公司根据境内外会计师事务所审计后的会计报表，按孰低分配原则，以境内会计师审计后的母公司税后利润545,474,480.11元为分配基础，分别按10%的比例提取法定公积金和法定公益金共计109,094,896.02元。加上母公司年初未分配利润812,457,756.14元，2002年度公司可供股东分配的利润共计1,248,837,340.23元。公司以2002年末总股本20.1亿股为基数，每10股派发现金红利人民币2.48元(含税)，共计498,480,000.00元。

    第八节  监事会报告

    一、报告期内监事会会议情况

    本报告期内，公司共召开两次监事会会议，主要内容如下：

    （一）2002年3月14日召开公司第二届监事会第六次会议，会议通过如下决议：

    1、审议通过2001年度监事会工作报告

    2、审议通过关于监事调整的议案

    3、审议2001年年度报告及摘要，监事会认为，2001年年度报告及摘要内容真实、准确、完整，不存在虚假性陈述、重大遗漏和严重误导，境内外会计师事务所均出具了无保留意见的审计报告，同意予以披露。

    4、审议通过《关于计提四项准备的议案》

    （二）2002年7月29日以通讯方式召开公司第二届监事会第七次会议，会议通过如下决议：

    1、同意公司2002年上半年度不进行利润分配，也不进行公积金转赠股本。

    2、2002年半年度报告真实、准确、完整地反映了公司2002年上半年度公司的生产经营情况，同意予以披露。

    二、监事会对公司2002年度有关事项的独立意见

    （一）监督公司依法运作情况

    2002年，公司监事会按照《公司法》、《公司章程》所赋予的权力，对公司董事会的召开程序、决议事项、董事会对股东大会决议的执行情况及公司高级管理人员执行职务的情况进行了监督，认为公司2002年度的工作能严格按照《公司法》、《证券法》、《上市规则》、《公司章程》及其他有关法规制度进行规范运作，经营决策合理，并进一步完善了内部管理和内部控制制度，建立了良好的内控机制；公司董事、经理执行职务时没有违反法律、法规、公司章程和损害公司利益或广大投资者利益的行为。

    （二）检查公司重大经营活动

    监事会认真听取总经理及其他高级管理人员的专项汇报，全面及时地了解公司的生产经营活动，进行动态监督。监事会认为，公司经理层勤勉尽责，在电力体制改革的关键时期，妥善处理好改革、发展和稳定的关系，确保了安全生产和职工队伍的稳定，经过努力，完成了股东大会制订的各项目标任务。

    （三）检查公司财务情况

    公司监事会根据公司的实际情况，认真审核定期财务报表和文件，及时准确地了解公司的财务信息。监事会认为，一年来公司财务状况良好，资金使用情况良好，财务管理规范，内控制度能够严格执行，保证了生产经营工作的顺利进行。

    监事会注意到，根据浙江省国家税务局稽查局稽便函[2002]11号文《浙江省国家税务局稽查局关于对省属企业开展税收自查若干问题的通知》，公司对2001 年度有关税收情况进行了自查。经检查，公司共计补缴了2001年度企业所得税22,006,637.85元，补缴增值税340,699.82元。又经浙江省国家税务局稽查局审定，补缴增值税7,490,632.69元。上述事项公司作为重大会计差错更正处理，采用追溯调整法调减了2001年度净利润26,112,117.17元，相应调减了盈余公积5,222,423.44元，调减2002年年初未分配利润20,889,693.73元。

    监事会认为，公司2002年度财务报告能够真实地反映公司的财务状况和经营成果。浙江天健会计师事务所和普华永道中天会计师事务所出具的标准无保留意见的审计报告和对有关事项作出的评价是客观公正的。

    （四）检查募集资金使用情况

    公司监事会对募集资金投资项目实施全过程监督，确保募集资金实际投入项目与承诺的投入项目一致。根据2001年度公司临时股东大会决议，公司募集资金节余部分用于投资浙江嘉华发电有限责任公司（嘉兴电厂二期项目）。2002年，国家计委以计基础[2002]2349号文批复了工程扩建方案，嘉兴电厂二期工程建设全面铺开。按照“工程管理与国际接轨，建成国产同类型机组全国最好水平”的要求，工程建设顺利完成了全年度各项控制目标。

    （五）检查收购、出售资产及关联交易情况。

    本报告期内，公司无收购事项发生。为盘活非经营性资产，本报告期内公司将所属萧山发电厂生活区内的集体宿舍、职工培训中心、相关附属设施等建筑物及与建筑物相应的土地使用权转让给杭州市萧山临江工贸有限公司。交易价格乃按照经浙江天健资产评估有限公司的评估价格确定。监事会认为，一年来公司进行的关联交易公平合理并按信息披露的有关规定进行了披露，交易价格按照政府定价、市场价格或评估价格进行结算，未损害公司利益或中小股东利益，无内幕交易行为发生。

    （六）监督股东大会决议执行情况

    公司监事会成员列席了公司董事会和股东大会会议，对公司董事会提交股东大会审议的各项报告和提案内容，本公司监事会并无异议。公司监事会对股东大会的决议执行情况进行了监督，认为公司董事会能够认真履行股东大会的有关决议。

    （七）监督货币化分房政策执行情况

    监事会认为，本报告期公司执行浙江省电力工业局浙电行[2002]1364号《关于下发<浙江省电力局在杭单位住房分配货币化实施办法>的通知》及台州市住房委员会办公室台房改[2001]47号《关于<台州发电厂住房补贴实施方案>的批复》精神，按规定拨付一次性住房补贴和工龄补贴的行为，符合国家和省政府关于住房制度改革实施货币分房的政策法规。

    第九节重要事项

    一、重大诉讼、仲裁事项

    本年度公司无重大诉讼、仲裁事项

    二、收购及出售资产事项

    （一）本报告期，公司无收购资产事项。

    （二）出售资产事项

    为盘活非经营性资产，本报告期内，公司向萧山临江工贸有限公司转让萧山发电厂生活区内的集体宿舍、职工培训中心、相关附属设施等建筑物及与建筑物相应的土地使用权。上述资产的帐面值为1,186.75万元。经浙江天健资产评估有限公司清查及评估（浙天评报字[2002]第42号），评估值为547.82万元。转让价格乃按照经评估的资产价值确定，计人民币547.82万元。该出售事项对于公司业务的连续性、管理层的稳定性不会产生影响。

    三、重大关联交易事项

    （一）购销商品

    1、销售上网电量

    浙江省电力公司为浙江省电网的运营机构及单一购买者，公司的上网电量全部向浙江省电力公司销售，公司与浙江省电力公司的交易具有行业特殊性和不可避免性。截至本报告期末，浙江省电力公司为本公司第二大股东。

关联方                     交易内容      定价原则      交易金额（元）

浙江省电力公司           出售上网电量        [注]    3,320,944,888.62

关联方                       结算方式                      占同类交易

                                                           金额的比例

浙江省电力公司              每月按旬结算                         100%

    [注]根据浙江省电力公司浙电计[2002]150号《关于下达2002年浙江省电力公司电力生产经营计划的通知》，公司2002年度仍参与电力市场竞价上网，其中参加竞价的电量安排约为20%，合约电量约为80%。竞价电量部分电价按照市场竞价情况实时结算；合约电量部分电价本期仍按照浙江省物价局2000年1月28日浙价工[2000]39号文批复确认的电价执行，即公司2002年不含税合约上网电价分别为：台州发电厂1-8号机组357.415元/千千瓦时（不含税），萧山发电厂1-2号机组320元/千千瓦时（不含税）。又根据浙江省物价局浙价商[2002]342号《关于2002年超发电量上网电价的通知》，对2002年各有关电厂平均发电利用小时的80%超过4,800基数合约利用小时部分所发电量的上网电价，实行超发电量电价，确定台州发电厂按200元/千千瓦时（不含税），萧山发电厂按197元/千千瓦时（不含税）结算。根据浙江省物价局浙价商[2003]15号《关于浙江长兴发电有限责任公司上网电价的批复》，浙江长兴发电有限责任公司自投产之日起至2003年底上网电价为380.00元/千千瓦时(含税)。

    2、采购煤炭

关联方                        交易       定价原则      交易金额（元）

                              内容

浙江富兴电力燃料有            购买           [注]      428,731,263.86

限公司                        煤炭

宁波富兴电力燃料有                                     915,622,685.53

限公司

关联方                               结算方式              占同类交易

                                                           金额的比例

浙江富兴电力燃料有                 按全年实际                  31.89%

限公司                             采购量计算

宁波富兴电力燃料有                                             68.11%

限公司

    [注]：公司发电所需燃料由浙江省电力公司的子公司浙江富兴电力燃料有限公司及其子公司宁波富兴电力燃料有限公司供应。1997年5月,公司与该公司签订了《燃料供应协议》,有效期限为20年。据此协议,双方每年制定年度供煤合同,确定当年供煤的质量、规格、数量和价格等事宜。浙江富兴电力燃料有限公司及其子公司宁波富兴电力燃料有限公司向本公司供应的燃料价格条件应不高于其向其他发电厂供应的同类燃料的价格条件,也不高于双方在商定价格时本公司在一般市场上可获得的同类燃料的价格条件,否则本公司有权自行采购燃料。

    （二）收购、出售资产事项

    本报告期，公司无重大收购、出售资产关联交易事项。

    （三）债权、债务往来事项

    1、偿还长期负债

    1997年，公司与两债权人浙江省电力公司和浙江省电力开发公司签订了《债务合同》,借入为期10年的四期工程(7-8号机组)建造款,明确了在新建机组试生产结束后,由公司向上述两公司分期偿还本息。1999年3月，公司与两债权人对原《债务合同》的部分条款进行了修订,并于同月22日正式签订《债务合同<补充协议>》，重新调整确定了两债权人实际投入资金情况以及债务比例和债务金额。1999年12月,本公司、浙江省电力公司和华东电力集团财务有限公司签订《委托贷款协议书》，浙江省电力公司所属债务部分改为委贷借款，委贷借款总额为170,638.00万元；2000年12月29日，本公司、浙江省电力开发公司和上海浦东发展银行杭州分行签订《委托贷款合同》，浙江省电力开发公司所属债务截至2000年末剩余部分改为四年期委贷借款，委贷借款总额为31,789.20万元。经偿还后，2001年末该等长期债务金额为978,180,000.00元。根据2001年2月28日三方签订《2001年及以后年度还款协议》，确定2002年度偿还及变动情况如下表:

债权人(会计科目)              上海浦发银行杭        华东电力集团财务

内容                          州分行(长期借款)     有限公司(长期借款)

截至2001年末债务总额         238,419,000.00         739,761,000.00

2002年度已偿还金额            79,473,000.00         246,587,000.00

转入一年内到期长期负债        79,473,000.00         246,587,000.00

2002年底止长期债务额          79,473,000.00         246,587,000.00

债权人(会计科目)

内  容                                                       合    计

截至2001年末债务总额                                   978,180,000.00

2002年度已偿还金额                                     326,060,000.00

转入一年内到期长期负债                                 326,060,000.00

2002年底止长期债务额                                   326,060,000.00

    2、委托贷款

    为提高资金使用效率，公司委托中国工商银行杭州市庆春路支行向浙江长兴发电有限责任公司提供委托贷款。

委贷时间         委贷金额（万元）        到期时间           还款时间

2001.12.16            5000              2002.12.25         2002.12.25

2002.1.30             5000               2003.1.29          2003.1.29

2002.9.25             5000               2003.9.24           尚未到期

2002.10.25            5000              2003.10.24           尚未到期

2002.12.25            5000              2003.12.24           尚未到期

2003.1.27             5000               2004.1.26           尚未到期

2003.1.29             5000               2004.1.28           尚未到期

2003.3.4              5000                2004.3.3           尚未到期

委贷时间                      贷款年利率                  年手续费率

2001.12.16                    一年期5.85%                     0.03%

2002.1.30                     一年期5.85%                     0.03%

2002.9.25                     一年期5.31%                     0.03%

2002.10.25                    一年期5.31%                     0.03%

2002.12.25                    一年期5.31%                     0.03%

2003.1.27                     一年期5.31%                     0.03%

2003.1.29                     一年期5.31%                     0.03%

2003.3.4                      一年期5.31%                     0.03%

    （四）担保事项

    1、因建设浙江长兴发电有限责任公司2×300MW机组的需要，浙江长兴发电有限公司各股东方为该项目的贷款提供股东按份担保。各股东方按出资比例对债务的相应部分承担担保责任，各股东方之间无须承担连带责任。该担保事项已经公司第二届董事会第十五次会议审议通过。2001年12月，浙江长兴发电有限责任公司向中国建设银行长兴县支行申请150,000万元的借款额度。根据出资比例，其中107,000万元由本公司提供保证式担保，担保期限为借款余额为45,000万元，其中由本公司提供保证式担保的金额为32,900万元。截至本期末无迹象表明可能存在相应的预计负债。

    2、因建设浙江嘉华发电有限责任公司4×600MW机组的需要，浙江嘉华发电有限责任公司各股东方为该项目的贷款提供股东按份担保。各股东方按出资比例对债务的相应部分承担担保责任，各股东方之间无须承担连带责任。该担保事项已经公司2001年度临时股东大会审议通过。2001年12月，浙江嘉华发电有限责任公司向中国工商银行浙江省分行和中国建设银行浙江省分行申请45,000万元和320,000万元的长期借款，担保期限为2001年12月17日至2026年12月16日。截至2002年末，浙江嘉华发电有限责任公司实际贷款余额为10,000万元，根据出资比例，其中2,400万元由本公司提供保证式担保。截至本期末无迹象表明可能存在相应的预计负债。

    3、公司浙江长兴发电有限责任公司本期已开具但截至期末止未到期的银行承兑汇票56,963,000.00元，其中：39,696,000.00元由本公司提供保证式担保，担保期限为2002年8月6日至2003年4月28日。截止本期末无迹象表明可能存在相应的预计负债。

    （五）其他关联交易事项

    1、本报告期，公司根据与台州发电厂实业总公司签订的《借用劳动力协议》、《运输服务合同》和《炉渣、石子煤等外运承包合同》等，向台州发电厂实业总公司支付劳动力借用费、上下班客车接送费和废灰处理费等共计16,978,526.88元。台州发电厂实业总公司由台州发电厂参与日常管理。

    2、本报告期，公司根据与杭州萧山临江工贸有限公司签订的《车辆运输合同》、《后勤服务承包合同》等，向杭州萧山临江工贸有限公司支付车辆租赁费和后勤服务费等共计10,435,238.00元，并向其转让萧山发电厂生活区内的集体宿舍、职工培训中心、相关附属设施等建筑物及与建筑物相应的土地使用权，详见本节二“收购及出售资产事项”。杭州萧山临江工贸有限公司由萧山发电厂参与日常管理。

    3、本报告期，浙江长兴发电有限责任公司向长兴长风能源有限责任公司按双方协商价格发生的采购货物等金额为32,165,270.62元。长兴长风能源有限责任公司由浙江长兴发电有限责任公司参与日常管理。

    4、根据公司与浙江省电力公司和浙江省电力开发公司于2000年11月8日签订的《剥离资产租赁协议》，公司把改制时原台州发电厂剥离的非经营性资产租入，并支付相应的资产租赁费，本报告期支付该项资产租赁费1,738,800.00元。

    四、重大合同及其履行情况

    （一）托管、承包、租赁情况

    本报告期内，本公司无重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。

    （二）重大担保

    详见本节“重大关联交易事项”

    （三）信托资金管理

    根据董事会授权经营层在3亿元额度内进行国债、证券投资的决议，本报告期内，公司与浙江省国际信托投资分别签署了三项《信托资金管理协议》

受托人                     委托金额          委托期限        约定收益

浙江省国际           100,000,000.00元      2002年1月4             无

信托投资公司                               日至2003年

                                               1月4日

浙江省国际           100,000,000.00元       2002年4月             无

信托投资公司                               22日至2003

                                            年4月22日

浙江省国际           100,000,000.00元       2002年6月             无

信托投资公司                               23日至2003

                                            年6月23日

合计                 300,000,000.00元               -              -

受托人                    实际收益                       实际收回金额

浙江省国际             16,363,090.00元                   协议均提前终

信托投资公司                                           止，于2002年12

                                                       月20日收回本金

浙江省国际                                              2亿元、于2002

信托投资公司                                             年12月24日收

                                                        回本金1亿元，

浙江省国际                                             并收回信托资金

信托投资公司                                           相应的管理收益

                                                    16,363,090.00元。

合计                   16,363,090.00元               316,363,090.00元

    根据2003年1月22日本公司与浙江省国际信托投资公司签订的《信托资金管理协议》，2003年本公司继续委托浙江省国际信托投资公司进行资金运作。

受托人                            委托金额                   委托期限

浙江省国际信托投          100,000,000.00元       从信托资金到达浙江省

资公司                                           国际信托投资公司指定

浙江省国际信托投           50,000,000.00元        帐户之日起至2004年1

资公司                                                     月21日止。

受托人                             约定收益                  实际收益

浙江省国际信托投                       无                    尚未产生

资公司

浙江省国际信托投                       无                    尚未产生

资公司

    （四）委托贷款事项

    详见本节“重大关联交易事项”

    （五）公司无其他重大合同

    五、承诺事项

    根据2002年11月28日召开的浙江嘉华发电有限责任公司股东会2002年度会议《关于增加注册资本的决议》：各股东方一致同意将浙江嘉华发电有限责任公司的注册资本增加至155,519万元（截至2002年12月31日，浙江嘉华发电有限责任公司注册资本为人民币55,519.00万元。公司按24%的出资比例足额认缴出资款，累计已投入资本金13,325.00万元），由股东按各自的出资比例并按浙江嘉华发电有限责任公司《2003年度资本金投入计划》在2003年分4次投入。根据上述决议，本公司2003年将对浙江嘉华发电有限责任公司增资24,000万元。2003年3月17日，公司已按上述决议支付投资款6,000万元。

    六、聘请的会计师事务所情况

    本报告期内，公司聘请浙江天健会计师事务所和普华永道中天会计师事务所有限公司为公司境内外审计机构。截至本报告期末，浙江天健会计师事务所和普华永道中天会计师事务所有限公司已连续6年为公司提供审计服务。公司近两年支付给会计师事务所的报酬如下：

名称                                       2002年            2001年

浙江天健会计师事务所                   900,000.00元      900,000.00元

普华永道中天会计师事务所有           1,050,000.00元    1,050,000.00元

限公司

名称                                                        说明

浙江天健会计师事务所                                 公司不承担交通费

普华永道中天会计师事务所有                           公司不承担交通费

限公司

    七、本报告期内，公司、公司董事会及董事未受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。2002年6月，中国证监会杭州特派办对公司进行巡

    八、其他重要事项

    根据浙江省财政厅浙财企一字[2002]49号《关于浙江东南发电股份有限公司所得税返还的复函》，公司于2002年7月26日收到返还的2001年10-12月份的已纳所得税税3,029.70万元中属地方部分的18%，计1,652.56万元，已冲抵本期“所得税”项目。

    第十节  财务报告一

    （按照中国《企业会计制度》编制）

    第一部分  审计报告

    浙天会审[2003]第383号

    浙江东南发电股份有限公司全体股东：

    我们接受委托，审计了贵公司2002年12月31日的资产负债表和合并资产负债表、2002年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表，以及2002年度现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。

    我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2002年12月31日的财务状况，2002年度的经营成果以及现金流量，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。

    浙江天健会计师事务所有限公司               中国注册会计师：王越豪

    中国杭州                                  中国注册会计师：陈曙

                                               中国注册会计师：黄元喜

    报告日期：2003年2月20日

    第二部分  财务报表

    一、资产负债表（附后）

    二、利润及利润分配表（附后）

    三、现金流量表（附后）

    第三部分  财务报表附注

    金额单位:人民币元

    一、公司基本情况

    浙江东南发电股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)是根据浙江省人民政府证券委员会浙证委[1997]49号《关于同意设立浙江东南发电股份有限公司的批复》和中国证券监督管理委员会国际业务部[1997]4号《关于对浙江东南发电股份有限公司（筹）先行设立公司后立即增资发行新股的复函》，由浙江省电力公司、浙江省电力开发公司、浙江八达股份有限公司、浙江省电力物资供应公司和浙江电力房地产开发有限责任公司作为发起人,以发起设立方式设立的股份有限公司。发起人股本总额132,000万元，业经浙江会计师事务所验证，并出具浙会验[1997]第75号《验资报告》。公司于1997年5月15日办妥工商登记,取得浙江省工商行政管理局颁发的14294345-0(1/1)号企业法人营业执照。经国务院证券委员会证委发[1997]44号文批准同意，公司发行69,000万股境内上市外资股（B股）股票，其中包括超额配售权9,000万股，每股面值人民币1元。公司股票于1997年9月23日在上海证券交易所上市。B股发行后,公司总股本为人民币201,000万元,公司因此变更了工商登记,营业执照号同前。

    2000年5月23日，经国家对外贸易经济合作部[2000]外经贸资二函字第373号文批复同意，公司转为“外商投资股份有限公司”，且已办妥工商变更登记手续，取得企股浙总字第002189号变更后企业法人营业执照，公司的注册资本（股本）总额和经营范围不变。

    本公司属电力行业。经营范围：电力的投资、开发和经营。

    本公司下辖公司本部、台州发电厂、萧山发电厂和子公司浙江长兴发电有限责任公司（又名“长兴四期”）以及联营企业浙江嘉华发电有限责任公司。

    二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法

    （一）会计准则和会计制度

    执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。

    （二）会计年度

    会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

    （三）记账本位币

    采用人民币为记账本位币。

    （四）记账基础和计价原则

    以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。

    （五）外币业务核算方法

    对发生的外币经济业务，采用当日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合人民币记账。对各种外币账户的外币期末余额，按期末市场汇价（中间价）进行调整，发生的差额，与购建固定资产有关且在其达到预定可使用状态前的，计入有关固定资产的购建成本；与购建固定资产无关的属于筹建期间的计入长期待摊费用，属于生产经营期间的计入当期财务费用。

    （六）现金等价物的确定标准

    现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起3个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

    （七）短期投资核算方法

    1．短期投资，按实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或利息入账。短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益不确认投资收益，作为冲减投资成本处理；出售短期投资所获得的价款减去短期投资的账面价值以及未收到已记入应收项目的股利、利息等后的余额，作为投资收益或损失，计入当期损益。

    2．期末短期投资按成本与市价孰低计量，并按投资项目计提跌价准备。

    （八）坏账核算方法

    1．采用备抵法核算坏账。

    坏账准备按应收款项（包括应收账款和其他应收款）余额的6%计提。

    2．坏账的确认标准为:

    (1) 债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然无法收回；

    (2) 债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。

    对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。

    (九) 存货核算方法

    1．存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的燃料、辅助材料、修理用备品备件、低值易耗品等。

    2．存货按实际成本计价。购入并已验收入库燃料按实际成本入账；发出燃料成本采用加权平均法核算；库存修理用备品备件、三材等辅助材料采用计划成本核算,月末以综合差异率分摊转销材料成本差异；领用低值易耗品按一次摊销法摊销。

    3．存货数量的盘存方法采用永续盘存制。

    4．由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备；但对为生产而持有的材料等，如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料仍然按成本计量，如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量。

    (十)长期投资核算方法

    1．长期股权投资，按取得时的实际成本作为初始投资成本。投资额占被投资企业有表决权资本总额20%以下，或虽占20%或20%以上，但不具有重大影响的，按成本法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但有重大影响的，采用权益法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额50%（不含50%）以上的，采用权益法核算，并合并会计报表。

    2．股权投资差额，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销。合同没有规定投资期限的，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过10年的期限摊销，初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不低于10年的期限摊销。

    3．长期债权投资，以取得时的初始投资成本计价。债券投资的溢价或折价在债券存续期间内，按直线法予以摊销。债券投资按期计算应收利息，经调整债券投资溢价或折价摊销额后的金额，确认为当期投资收益；债券初始投资成本中包含的相关费用，如金额较大的，于债券购入后至到期前的期间内在确认相关债券利息收入时摊销，计入损益；其他债权投资按期计算应收利息，确认为当期投资收益。

    4．期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致长期投资可收回金额低于账面价值，按单项投资可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投资减值准备。

    (十一) 委托贷款核算方法

    1．委托金融机构贷出的款项，按实际委托贷款的金额入账。

    2．委托贷款利息按期计提，计入损益；按期计提的利息到期不能收回的，停止计提利息，并冲回原已计提的利息。

    3．期末，按委托贷款本金与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于委托贷款本金的差额，计提委托贷款减值准备。

    (十二) 固定资产及折旧核算方法

    1．固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：（1）为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的；（2）使用年限超过一年；（3）单位价值较高。

    2．固定资产按取得时的成本入账。融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值中较低者，作为入账价值。（如果融资租赁资产占资产总额的比例等于或小于30%的，在租赁开始日，按最低租赁付款额，作为固定资产的入账价值。）

    3．固定资产折旧采用年限平均法。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用年限和预计净残值率（除土地使用权外按原值的0-3%；如果土地使用权的预计使用年限高于房屋及建筑物的预计使用年限的，在预计该项房屋及建筑物的净残值时，考虑土地使用权的预计使用年限高于房屋及建筑物预计使用年限的因素，并作为净残值预留）确定折旧年限和年折旧率如下：

固定资产类别                     折旧年限（年）         年折旧率（%）

房屋及建筑物                           8－35           12.50－2.86

通用设备                               4－18           25.00－5.56

专用设备                               7－18           14.29－5.56

运输工具                                   6                 16.67

其他设备                                5－9          20.00－11.11

    4．期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于账面价值，按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额，提取固定资产减值准备。

    (十三) 在建工程核算方法

    1．在建工程达到预定可使用状态时，根据工程实际成本，按估计的价值转入固定资产。

    2．期末，存在下列一项或若干项情况的，按单项资产可收回金额低于在建工程账面价值的差额，提取在建工程减值准备：

    (1) 长期停建并且预计未来3年内不会重新开工的在建工程；

    (2) 项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；

    (3) 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。

    (十四) 借款费用核算方法

    1．借款费用确认原则

    因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合资本化期间和资本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用的金额较小，于发生当期确认为费用。

    2．借款费用资本化期间

    (1) 开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。

    (2) 暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。

    (3) 停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化。

    3．借款费用资本化金额

    在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数与资本化率的乘积。

    (十五) 无形资产核算方法

    1．无形资产按取得时的实际成本入账。

    2．无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。

    如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年限按如下原则确定：(1) 合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规定的受益年限摊销；(2) 合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按法律规定的有效年限摊销；(3) 合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，按受益年限和有效年限两者之中较短者摊销

    合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过10年。

    如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期管理费用。

    3．期末检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额，提取无形资产减值准备。

    (十六) 长期待摊费用核算方法

    1．长期待摊费用按实际支出入账，在费用项目的受益期内分期平均摊销。

    2．筹建期间发生的费用（除购建固定资产以外），先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营当月一次计入损益。

    (十七) 收入确认原则

    1．商品销售

    售电收入:以本期的实际结算电量分别乘以经物价部门批准确认的上网电价（包括合约上网电价、超发电量电价）和实际竞价价格计算确定。

    根据浙江省电力公司浙电计[2002]150号《关于下达2002年浙江省电力公司电力生产经营计划的通知》，公司2002年度仍参与电力市场竞价上网，其中参加竞价的电量安排约为20%，合约电量约为80%。竞价电量部分电价按照市场竞价情况实时结算；合约电量部分电价本期仍按照浙江省物价局2000年1月28日浙价工[2000]39号文批复确认的电价执行，即公司2002年合约上网电价分别为：台州发电厂1-8号机组357.415元/千千瓦时（不含税），萧山发电厂1-2号机组320元/千千瓦时（不含税）。又根据浙江省物价局浙价商[2002]342号《关于2002年超发电量上网电价的通知》，对2002年各有关电厂平均发电利用小时的80%超过4,800基数合约利用小时部分所发电量的上网电价，实行超发电量电价，确定台州发电厂按200元/千千瓦时（不含税），萧山发电厂按197元/千千瓦时（不含税）结算。根据浙江省物价局浙价商[2003]15号《关于浙江长兴发电有限责任公司上网电价的批复》，子公司浙江长兴发电有限责任公司自投产之日起至2003年底止，上网电价按380元/千千瓦时（含税）结算。

    商品销售:在商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。

    2．提供劳务

    (1) 劳务在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时，确认劳务收入。

    (2) 劳务的开始和完成分属不同的会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认劳务收入。

    (十八) 所得税的会计处理方法

    企业所得税，采用应付税款法。

    (十九) 合并会计报表的编制方法

    合并会计报表以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据，按照《合并会计报表暂行规定》编制而成。子公司的主要会计政策按照母公司统一选用的会计政策厘定，合并报表范围内各公司间的重大交易和资金往来等，在合并时抵销。

    (二十) 会计政策和会计估计变更说明

    本公司不需用、未使用固定资产原不计提折旧，现按照《企业会计准则――固定资产》的规定和财政部财会[2002]18号文的有关要求，从2002年1月1日起改为执行对上述固定资产计提折旧的会计政策。经分析，公司无不需用、未使用固定资产，故无需进行追溯调整。

    (二十一) 重大会计差错更正说明

    根据浙江省国家税务局稽查局稽便函[2002]11号文《浙江省国家税务局稽查局关于对省属企业开展税收自查若干问题的通知》，公司对2001 年度有关税收情况进行了自查：1）公司下属台州发电厂1号机组大修费用47,310,582.22元，因已符合固定资产改良支出的条件，不允许在2001年度一次性在税前列支，纳税调整补缴企业所得税15,612,492.13元，同时报经主管税务部门同意，该大修费用从2002年起分5年在税前扣除；公司支付2001年度的补充养老金及下属萧山发电厂二期项目前期费用等共计15,650,345.95元，按税法规定不允许在税前列支，因该项纳税调整补缴企业所得税5,164,614.17元；公司多计提待业保险费、离退休人员管理费等共计3,725,853.19元，自查时予以冲回，相应补缴企业所得税1,229,531.55元。上述三项公司共计补缴了2001年度企业所得税22,006,637.85元。2）公司将作为大修费用列支的专项设备相应的进项税340,699.82元转出，补缴增值税340,699.82元。

    又根据浙江省国家税务局稽查局浙国税稽处字 [2002] 第0057号《税务处理决定书》，公司下属台州发电厂1号机组大修发生的领用材料及其他用于应税项目的购进货物已抵扣进项税共计7,490,632.69元，相应补缴增值税7,490,632.69元。

    对上述事项，公司已作为重大会计差错更正处理，采用追溯调整法调减了2001年度净利润26,112,117.17元，相应调减了盈余公积5,222,423.44元，调减2002年年初未分配利润20,889,693.73元，资产负债表相关项目的期初数和利润及利润分配表的上年同期数也作了相应调整。

    三、税（费）项

    (一) 增值税

    按17%的税率计缴。

    (二)营业税

    按5%的税率计缴。

    (三)城市维护建设税

    按应缴流转税税额的7%或5%计缴。其中：公司本部和萧山发电厂分别经浙江省地方税务局涉外分局、杭州市萧山地方税务局临浦征收管理分局同意免缴，台州发电厂按应缴流转税税额的7%计缴；子公司浙江长兴发电有限责任公司按应缴流转税税额的5%计缴。

    (四)教育费附加

    按应缴流转税税额的4%计缴。其中：公司本部经浙江省地方税务局涉外分局同意免缴；萧山发电厂经杭州市萧山地方税务局临浦征收管理分局同意按本公司的中方投资比例计缴，台州发电厂及子公司浙江长兴发电有限责任公司按应缴流转税税额的4%计缴。

    (五)企业所得税

    按33%的税率计缴。

    四、控股子公司及合营企业

企业全称               业务性质         注册资本             经营范围

浙江长兴发电           火力发电        61,000万元      电力电量的生产

有限责任公司                                             和上网销售等

企业全称                       实际投资额                所占权益比例

浙江长兴发电                   39,650万元                     65%

有限责任公司

    五、利润分配

    根据2003年3月26日董事会二届二十四次会议确定的2002年度利润分配预案，2002年度公司根据境内外会计师事务所审计后的会计报表，按孰低分配原则，以境内会计师审计后的母公司税后利润545,474,480.11元为分配基础，分别按10%的比例提取法定公积金和法定公益金共计109,094,896.02元。加上母公司年初未分配利润812,457,756.14元，2002年度公司可供股东分配的利润共计1,248,837,340.23元。公司以2002年末总股本20.1亿股为基数，每10股派发现金红利人民币2.48元(含税)，共计498,480,000.00元。

    六、合并会计报表项目注释

    (一)合并资产负债表项目注释

    1. 货币资金                期末数1,316,602,765.12

    (1) 明细情况

项目                                 期末数                  期初数

现金                                11,165.21                6,752.72

银行存款                     1,309,891,245.39        1,458,913,910.03

其他货币资金                     6,700,354.52              489,973.30

合计                         1,316,602,765.12        1,459,410,636.05

    (2) 货币资金——外币货币资金

                                       期末数

项目               原币别及金额         汇率             折人民币金额

银行存款       USD90,317,894.76       8.2773           747,588,310.30

小计                                                   747,588,310.30

                                       期初数

项目               原币别及金额         汇率             折人民币金额

银行存款      USD144,086,600.56       8.2766         1,192,547,158.19

小计                                                 1,192,547,158.19

    2. 短期投资               期末数45,066,100.00

    (1) 明细情况

                                        期末数

项目                账面余额           跌价准备              账面价值

股票              373,000.00          99,900.00            273,100.00

投资

债券           45,000,000.00         207,000.00         44,793,000.00

投资

合计           45,373,000.00         306,900.00         45,066,100.00

                                        期初数

项目                账面余额          跌价准备               账面价值

股票              552,190.00         69,300.00             482,890.00

投资

债券

投资

合计              552,190.00         69,300.00             482,890.00

    (2) 短期投资——股票投资情况

股票名称                    股数           期末数            期末市价

中国石化（A股）           90,000       270,900.00          270,900.00

皖通高速                   1,000         2,200.00                  无

小计                                   273,100.00

    [注]：该股票在2002年12月31日无市价，于2003年1月7日在上海证券交易所上市交易，当日收盘价为4.33元。     (3) 短期投资——债券投资

债券名称                面值             期末数            期末市价

02国债(13)       45,000,000.00      44,793,000.00       44,793,000.00

小计             45,000,000.00      44,793,000.00       44,793,000.00

    (4) 短期投资跌价准备

    1) 增减变动情况

项目               期初数       本期增加     本期减少         期末数

股票投资        69,300.00      30,600.00                    99,900.00

债券投资                      207,000.00                   207,000.00

小计            69,300.00     237,600.00                   306,900.00

    2) 计提短期投资跌价准备所选用的期末市价来源的说明

    根据上海证券交易所2002年12月31日收盘价，按照短期投资成本与市价孰低原则，计提短期投资跌价准备306,900.00元。

    （5）本公司短期投资不存在变现的重大限制。

    3. 应收账款                         期末数189,310,963.44

    (1) 账龄分析

                                              期末数

账龄                         账面余额                         比例(%)

1年以内                201,394,641.95                          100.00

合计                   201,394,641.95                          100.00

账龄                         坏账准备                        账面价值

1年以内                 12,083,678.51                  189,310,963.44

合计                    12,083,678.51                  189,310,963.44

                                             期初数

账龄                         账面余额                         比例(%)

1年以内                 94,216,175.64                          100.00

合计                    94,216,175.64                          100.00

账龄                         坏账准备                        账面价值

1年以内                  5,652,970.53                   88,563,205.11

合计                     5,652,970.53                   88,563,205.11

    (2) 应收账款账面余额均系应收浙江省电力公司的12月份售电款项，占应收账款账面余额的100%。

    (3) 持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款

股东单位名称                       期末数                  期初数

浙江省电力公司                 201,394,641.95           94,216,175.64

小    计                       201,394,641.95           94,216,175.64

    4. 其他应收款期末数34,892,310.31

    (1) 账龄分析

                                          期末数

账龄                         账面余额                         比例(%)

1年以内                 33,940,044.97                           91.43

1-2年                        6,000.00                            0.02

2-3年                      360,573.50                            0.97

3年以上                  2,812,860.58                            7.58

合计                    37,119,479.05                          100.00

账龄                         坏账准备                        账面价值

1年以内                  2,036,402.70                   31,903,642.27

1-2年                          360.00                        5,640.00

2-3年                       21,634.41                      338,939.09

3年以上                    168,771.63                    2,644,088.95

合计                     2,227,168.74                   34,892,310.31

                                                   期初数

账龄                         账面余额                         比例(%)

1年以内                 19,974,877.88                           84.54

1-2年                      754,081.44                            3.19

2-3年                    2,607,667.58                           11.04

3年以上                    291,551.77                            1.23

合计                    23,628,178.67                          100.00

账龄                        坏账准备                         账面价值

1年以内                 1,198,492.68                    18,776,385.20

1-2年                      45,244.88                       708,836.56

2-3年                     156,460.05                     2,451,207.53

3年以上                    17,493.11                       274,058.66

合计                    1,417,690.72                    22,210,487.95

    (2) 金额较大的其他应收款

单位名称                  期末数                    款项性质及内容

职工住房补贴[注]      26,302,005.38    工龄未满20年的职工预支住房补贴

银行定期存款利息       3,436,846.28                    应计未到期结算

中保人寿保险有限公     2,700,000.00                    保险储金未结算

司台州分公司

小计                  32,438,851.66

    [注]：详见本会计报表附注十二（四）1之说明。

    (3) 其他应收款中欠款金额前5名的欠款金额总计为33,857,802.47元，占其他应收款账面余额的91.21%。

    (4) 无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。

    (5) 本期实际冲销的其他应收款及其理由的说明

单位名称                                                      金额

台州市中级人民法院                                          29,549.77

牟加敏                                                       1,800.00

小计                                                        31,349.77

单位名称                                     款项性质及内容

台州市中级人民法院            代垫的诉讼费，账龄5年以上，确已无法收回

牟加敏                        代垫的诉讼费，账龄5年以上，确已无法收回

小计

    (6) 其他应收款——外币其他应收款

                                       期末数

账龄           原币别及金额             汇率             折人民币金额

1年以内       USD388,724.76           8.2773             3,217,591.46

小计                                                     3,217,591.46

                                       期初数

账龄            原币别及金额            汇率             折人民币金额

1年以内      USD2,088,580.23           8.2766           17,286,343.13

小计                                                    17,286,343.13

    5. 预付账款     期末数12,461,180.00

    (1) 账龄分析

                         期末数                        期初数

账  龄            金额             比例(%)         金额       比例(%)

1年以内      12,425,180.00          99.71     7,646,885.57      75.36

1-2年            36,000.00           0.29     2,500,000.00      24.64

合计         12,461,180.00         100.00    10,146,885.57     100.00

    (2) 无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。

    (3) 账龄1年以上预付账款未结算的原因说明系萧山发电厂发生的零星预付款，尚未结算。

    6. 存货                     期末数 109,881,758.45

    (1) 明细情况

项    目                                       期末数

                                帐面余额       跌价       帐面价值

                                               准备

在途物资                       303,401.08                  303,401.08

原材料                      48,077,406.33               48,077,406.33

燃料                        60,672,020.13               60,672,020.13

低值易耗品                     828,930.91                  828,930.91

合计                       109,881,758.45              109,881,758.45

项    目                                     期初数

                                 帐面余额      跌价          帐面价值

                                               准备

在途物资                       471,665.73                  471,665.73

原材料                      48,204,496.57               48,204,496.57

燃料                        57,089,637.89               57,089,637.89

低值易耗品                     663,781.00                  663,781.00

合计                       106,429,581.19              106,429,581.19

    (2) 公司根据单个存货的市场可变现净值确定期末存货公允价值，并按成本与市价孰低原则计提跌价准备，经分析期末存货成本未出现高于可变现净值的情况，故未计提跌价准备。

    7. 长期股权投资          期末数1,208,550,000.00

    (1) 明细情况

                                         期末数

项目                         账面余额    减值准备          账面价值

对联营企业投资         133,250,000.00                  133,250,000.00

其他股权投资         1,075,300,000.00                1,075,300,000.00

合计                 1,208,550,000.00                1,208,550,000.00

                                         期初数

项目                       账面余额     减值准备           账面价值

对联营企业投资         133,250,000.00                  133,250,000.00

其他股权投资         1,075,300,000.00                1,075,300,000.00

合计                 1,208,550,000.00                1,208,550,000.00

    (2) 长期股权投资——股票投资

    1) 明细情况

被投资单位名称             股份类别        股票数量          持股比例

中国光大银行                 普通股       17600万股            2.14%

交通银行                     普通股       15000万股            0.94%

南方证券股份有限公司         普通股       20000万股            5.80%

招商银行                     普通股        3000万股            0.53%

福建兴业银行                 普通股        4000万股            1.33%

小计

被投资单位名称           初始投资成本             期末数     期末市价

中国光大银行             312,000,000.00      312,000,000.00      无

交通银行                 285,000,000.00      285,000,000.00      无

南方证券股份有限公司     220,000,000.00      220,000,000.00      无

招商银行                 105,000,000.00      105,000,000.00      无

福建兴业银行              82,400,000.00       82,400,000.00      无

小计                   1,004,400,000.00    1,004,400,000.00

    2) 无股权投资差额。

    (3) 长期股权投资——其他股权投资

    1) 明细情况

被投资单位名称                    投资期限                   投资金额

浙江嘉华发电有限责任公司             25年              133,250,000.00

浙江省天然气开发有限公司           未明确               50,000,000.00

浙江省创业投资股份有限公司         未明确               10,000,000.00

浙江富兴电力燃料有限公司           未明确                5,900,000.00

椒江凤凰山庄有限责任公司           未明确                5,000,000.00

小计                                                   204,150,000.00

被投资单位名称                                         占注册资本比例

浙江嘉华发电有限责任公司                                       24.00%

浙江省天然气开发有限公司                                       10.00%

浙江省创业投资股份有限公司                                     10.00%

浙江富兴电力燃料有限公司                                        3.93%

椒江凤凰山庄有限责任公司                                       14.28%

小计

    2) 权益法核算的其他股权投资

被投资单位名称                        初始                 累计追加投

                                     投资额                      资额

浙江嘉华发电有限责任公司          133,250,000.00

小计                              133,250,000.00

被投资单位名称                本期被投资单    本期分得的    本期累计

                              位权益增减额    现金红利额      增减额

浙江嘉华发电有限责任公司

小计

    8. 固定资产原价           期末数8,262,163,609.22

    (1) 明细情况

类别                           期初数                      本期增加

房屋及建筑物             1,824,738,199.84              602,568,437.21

通用设备                   494,078,307.14              263,963,620.48

专用设备                 4,237,615,236.85              867,612,351.89

运输工具                    42,766,070.13                6,930,472.67

其他设备                    44,898,142.81                5,989,309.92

合计                     6,644,095,956.77            1,747,064,192.17

类别                           本期减少                   期末数

房屋及建筑物                14,861,515.00            2,412,445,122.05

通用设备                    36,749,982.35              721,291,945.27

专用设备                    73,514,653.23            5,031,712,935.51

运输工具                     3,117,250.00               46,579,292.80

其他设备                       753,139.14               50,134,313.59

合计                       128,996,539.72            8,262,163,609.22

    (2)本期增加数中包括从在建工程完工转入1,725,772,734.66元。

    (3)本期减少数中包括出售固定资产12,955,478.00元；无与其他单位置换固定资产的情况。

    (4)无融资租入固定资产。

    (5)无经营租出固定资产。

    (6)无暂时闲置固定资产。

    (7)已提足折旧仍继续使用固定资产情况

类别                           账面原值                      累计折旧

房屋及建筑物              76,374,776.00                 74,100,515.84

通用设备                  79,931,065.25                 79,818,451.25

专用设备                 701,721,075.00                694,977,365.70

运输工具                   4,243,720.00                  4,243,720.00

其他设备                   5,614,840.01                  5,614,840.01

小计                     867,885,476.26                858,754,892.80

类别                           减值准备                      账面价值

房屋及建筑物                                             2,274,260.16

通用设备                                                   112,614.00

专用设备                                                 6,743,709.30

运输工具

其他设备

小计                                                     9,130,583.46

    (8)无已退废并准备处置固定资产情况。

    (9)无用于债务担保的固定资产。

    （10）期初及本期新增固定资产是否办妥产权过户手续的说明

    子公司浙江长兴发电有限责任公司本期新增固定资产1,582,508,300.00元，系根据工程实际成本，按估计的价值转入固定资产，因尚未办妥工程决算手续，故相应的房产证亦未办理。另截至2002年12月31日止，该子公司的713.2736亩厂房用地尚未办妥土地使用权证。

     9. 累计折旧           期末数3,315,214,904.61

类别                             期初数                      本期增加

房屋及建筑物             576,777,138.24                 90,323,549.45

通用设备                 250,994,934.86                 50,806,001.96

专用设备               2,107,859,067.03                292,398,954.51

运输工具                  20,240,289.84                  5,732,183.25

其他设备                  10,893,818.63                  3,823,345.35

合计                   2,966,765,248.60                443,084,034.52

类别                           本期减少                        期末数

房屋及建筑物               3,702,494.79                663,398,192.90

通用设备                  27,342,553.64                274,458,383.18

专用设备                  59,949,511.02              2,340,308,510.52

运输工具                   3,075,134.39                 22,897,338.70

其他设备                     564,684.67                 14,152,479.31

合计                      94,634,378.51              3,315,214,904.61

    10. 固定资产净值

    （1）明细情况

类别                          期末数                       期初数

房屋及建筑物             1,749,046,929.15            1,247,961,061.60

通用设备                   446,833,562.09              243,083,372.28

专用设备                 2,691,404,424.99            2,129,756,169.82

运输工具                    23,681,954.10               22,525,780.29

其他设备                    35,981,834.28               34,004,324.18

合计                     4,946,948,704.61            3,677,330,708.17

    （2）经分析，上述固定资产无明显迹象表明已发生减值，因而未计提固定资产减值准备。

    11. 工程物资                      期末数32,013,043.90

类别                               期末数                    期初数

专用材料                           48,361.50                 4,066.00

预付大型设备款                 31,964,682.40            41,552,451.00

合计                           32,013,043.90            41,556,517.00

    12. 在建工程            期末数458,328,216.40

    （1）明细情况

                                       期末数

工程名称                 账面余额      减值准备              账面价值

台州发电厂          66,132,030.27                       66,132,030.27

萧山发电厂          14,148,174.40                       14,148,174.40

长兴四期           378,048,011.73                      378,048,011.73

合计               458,328,216.40                      458,328,216.40

                                        期初数

工程名称                账面余额       减值准备              账面价值

台州发电厂         29,765,893.12                        29,765,893.12

萧山发电厂         22,651,677.25                        22,651,677.25

长兴四期          918,153,901.01                       918,153,901.01

合计              970,571,471.38                       970,571,471.38

    （2）在建工程增减变动情况

    1)台州发电厂相关工程项目

工程名称                         期初数                    本期增加

3#汽转机通流改造                                        22,687,096.73

3#机DCS、DEH改造                                        11,407,741.04

1-3期高压灰管                  598,070.00                7,440,943.79

3#炉空预器改造                                           5,256,581.93

老厂中央空调                                             3,753,909.32

110KV少油开关                                            2,024,098.46

3#炉除尘改造                                             1,817,523.00

污水治理                       171,669.00                1,367,259.28

3#机旁路改造                                             1,354,312.19

4#气轮机通流改造                                         1,033,724.78

七号灰库                    14,920,204.05               10,169,773.94

11号转运站                   2,803,354.95                1,165,937.63

厂区旧建筑改造               1,424,420.81                8,040,820.61

1-3期低压灰管                2,326,939.29                2,070,433.50

零星工程                       858,000.00                8,367,627.67

其他已完工程                 6,663,235.02              146,514,400.99

小计                        29,765,893.12              234,472,184.86

工程名称                     本期转入固定资产            本期其他减少

3#汽转机通流改造

3#机DCS、DEH改造

1-3期高压灰管

3#炉空预器改造

老厂中央空调

110KV少油开关

3#炉除尘改造

污水治理

3#机旁路改造

4#气轮机通流改造

七号灰库                        179,254.00              24,910,723.99

11号转运站                    3,969,292.58

厂区旧建筑改造                9,465,241.42

1-3期低压灰管                 4,397,372.79

零星工程                      2,006,526.92

其他已完工程                 86,576,161.05              66,601,474.96

小计                        106,593,848.76              91,512,198.95

工程名称                             期末数                      资金

                                                                 来源

3#汽转机通流改造              22,687,096.73                      其他

3#机DCS、DEH改造              11,407,741.04                      其他

1-3期高压灰管                  8,039,013.79                      其他

3#炉空预器改造                 5,256,581.93                      其他

老厂中央空调                   3,753,909.32                      其他

110KV少油开关                  2,024,098.46                      其他

3#炉除尘改造                   1,817,523.00                      其他

污水治理                       1,538,928.28                      其他

3#机旁路改造                   1,354,312.19                      其他

4#气轮机通流改造               1,033,724.78                      其他

七号灰库                                                         其他

11号转运站                                                       其他

厂区旧建筑改造                                                   其他

1-3期低压灰管                                                    其他

零星工程                       7,219,100.75                      其他

其他已完工程                                                     其他

小计                          66,132,030.27

工程名称                           预算数                      投入占

                                   (万元)                      预算的

                                                                 比例

3#汽转机通流改造                    2,410                      94.14%

3#机DCS、DEH改造                    1,600                      71.30%

1-3期高压灰管                       1,230                      65.36%

3#炉空预器改造                        580                      90.63%

老厂中央空调                          500                      75.08%

110KV少油开关                         210                      96.39%

3#炉除尘改造                          750                      24.23%

污水治理                              155                      99.29%

3#机旁路改造                          140                      96.74%

4#气轮机通流改造                    2,400                       4.31%

七号灰库                            4,895

11号转运站                            356

厂区旧建筑改造                      1,321

1-3期低压灰管                         639

零星工程

其他已完工程

小计

    2)萧山发电厂相关工程项目

工程名称                  期初数          本期增加           本期转入

                                                             固定资产

2#机通流改造                          4,265,000.00

消防检修楼            123,410.00      2,300,000.00

2#机DCS改造                           1,578,970.37

1#机断路器          2,884,876.95         90,000.00       1,553,022.29

1#机DCS改造        12,013,293.38      3,057,622.00      15,070,915.38 二期工程                              1,687,998.22

零星工程              567,010.52      2,203,930.63

其他已完工程        7,063,086.40     43,169,399.59      20,046,648.23

小计               22,651,677.25     58,352,920.81      36,670,585.90

工程名称                    本期其他          期末数             资金

                              减少                               来源

2#机通流改造                               4,265,000.00          其他

消防检修楼                                 2,423,410.00          其他

2#机DCS改造                                1,578,970.37          其他

1#机断路器                                 1,421,854.66          其他

1#机DCS改造                                                      其他

二期工程                                   1,687,998.22          其他

零星工程                                   2,770,941.15          其他

其他已完工程             30,185,837.76

小计                     30,185,837.76    14,148,174.40

工程名称                         预算数                      投入占预

                                 (万元)                      算的比例

2#机通流改造                        850                        50.18%

消防检修楼                          308                        78.68%

2#机DCS改造                       1,600                         9.87%

1#机断路器                          300                        99.16%

1#机DCS改造                       1,460                       103.23%

二期工程                        257,707                         0.01%

零星工程

其他已完工程

小计

    3)其他工程项目

工程名称                        期初数增加               本期固定资产

长兴四期[注]                918,153,901.01           1,134,486,665.03

小计                        918,153,901.01           1,134,486,665.03

合计                        970,571,471.38           1,427,311,770.70

工程名称           本期转入减少          本期其他            期末数

长兴四期[注]     1,582,508,300.00     92,084,254.31    378,048,011.73

小计             1,582,508,300.00     92,084,254.31    378,048,011.73

合计             1,725,772,734.66    213,782,291.02    458,328,216.40

工程名称                     资金            预算数          投入占预

                             来源            (万元)          算的比例

长兴四期[注]                 贷款           241,022            83.75%

小计

合计

    [注]：2002年12月15日零时，子公司浙江长兴发电有限责任公司（即长兴四期）＃1机组完成168小时调试正式投入商业运行。该子公司将＃1机组及1-2＃机组公共设施根据工程实际成本，按按估计的价值转入固定资产。

    (3) 借款费用资本化金额

工程名称              期初数            本期增加             本期转入

                                                             固定资产

长兴四期       12,846,503.74       38,890,584.40        24,810,600.00

小计           12,846,503.74       38,890,584.40        24,810,600.00

工程名称             本期              期末数                  资本化

                  其他减少                                   率（年）

长兴四期                          26,926,488.14                 5.67%

小计                              26,926,488.14

    (4) 经分析，上述在建工程无明显迹象表明已发生减值，因而未计提在建工程减值准备。

    13. 无形资产          期末数221,098,737.29

    (1) 明细情况

                                         期末数

种类                       账面余额     减值准备             账面价值

土地使用权           217,368,234.41                    217,368,234.41

计算机软件             2,956,752.72                      2,956,752.72

其他                     773,750.16                        773,750.16

合计                 221,098,737.29                    221,098,737.29

                                         期初数

种类                       账面余额     减值准备             账面价值

土地使用权           223,842,298.07                    223,842,298.07

计算机软件             2,731,400.12                      2,731,400.12

其他                     928,500.12                        928,500.12

合计                 227,502,198.31                    227,502,198.31

    (2) 无形资产增减变动情况

种类                   取得              原始金额              期初数

                       方式

土地使用权             外购        245,290,510.57      223,842,298.07

计算机软件             外购          5,925,736.09        2,731,400.12

其他                   外购          1,547,500.00          928,500.12

合计                               252,763,746.66      227,502,198.31

种类                  本期增加              本期转出         本期摊销

土地使用权                              1,582,601.34     4,891,462.32

计算机软件        1,348,000.00                           1,122,647.40

其他                                                       154,749.96

合计              1,348,000.00          1,582,601.34     6,168,859.68

种类                      期末数          累计摊销额           剩余摊

                                                           销年限(年)

土地使用权        217,368,234.41       27,922,276.16            44-65

计算机软件          2,956,752.72        2,968,983.37          1.7-4.9

其他                  773,750.16          773,749.84                5

合计              221,098,737.29       31,665,009.37

    [注]：土地使用权原始金额原为246,969,027.20元，本期公司出售部分生活区用地，相应减少原始金额1,678,516.63元，摊余价值1,582,601.34元。

    (3) 因无明显迹象表明无形资产已发生减值，因而未计提无形资产减值准备。

    14. 长期待摊费用期末数27,265,487.90

项目                            原始发生额                     期初数

7#灰库租赁费                   24,910,723.99

长兴四期2#机生                  2,700,746.19

产准备费

土地租赁费                      1,185,700.00               444,637.46

开办费[注]                     53,225,601.22             3,114,558.06

合计                           82,022,771.40             3,559,195.52

项目                               本期增加                  本期摊销

7#灰库租赁费                   24,910,723.99               345,982.28

长兴四期2#机生                  2,700,746.19

产准备费

土地租赁费                                                 444,637.46

开办费[注]                     50,111,043.16            53,225,601.22

合计                           77,722,513.34            54,016,220.96

项目                              期末数         累计摊销额    剩余摊

                                                               销年限

7#灰库租赁费               24,564,741.71         345,982.28    5.92年

长兴四期2#机生              2,700,746.19

产准备费

土地租赁费                                     1,185,700.00

开办费[注]                                    53,225,601.22

合计                       27,265,487.90      54,757,283.50

    [注]：子公司浙江长兴发电有限责任公司发生的开办费，由于该子公司本期1＃机组于2002年12月15日零时完成168小时调试正式投入商业运行，已将该开办费一次性计入本期损益。

    15. 短期借款              期末数553,390,000.00

借款类别                           期末数                  期初数

信用借款                     550,000,000.00[注]        200,000,000.00

保证借款                       3,390,000.00

合计                         553,390,000.00            200,000,000.00

    [注]：其中浙江省电力开发公司通过中国建设银行杭州市之江支行向公司之子公司浙江长兴发电有限责任公司提供信用贷款320,000,000.00元。详见本会计报表附注八（三）10之说明。

    16.应付票据                  期末数56,963,000.00

    (1) 明细情况

种类                                    期末数                 期初数

银行承兑汇票                        56,963,000.00

合计                                56,963,000.00

    (2) 无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东账款。

    17. 应付账款            期末数456,384,684.26

    无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位账款。

    18. 应付工资                   期末数86,668,618.65

    (1) 无拖欠职工工资的情况

    (2) 期末余额系根据浙江省改革工资制度领导小组企业办公室核定计提而未支用完毕的工效挂钩工资。

    19. 应付股利        期末数 498,480,000.00

    （1）明细情况

投资者名称                                                     期末数

浙江省电力开发公司                                     198,390,873.60

浙江省电力公司                                         127,481,126.40

浙江八达股份有限公司                                       992,000.00

浙江省电力物资供应公司                                     248,000.00

浙江省电力房地产开发有限责任公司                           248,000.00

B股股东                                                171,120,000.00

合计                                                   498,480,000.00

投资者名称                                                     期初数

浙江省电力开发公司                                     199,990,800.00

浙江省电力公司                                         128,509,200.00

浙江八达股份有限公司                                     1,000,000.00

浙江省电力物资供应公司                                     250,000.00

浙江省电力房地产开发有限责任公司                           250,000.00

B股股东                                                172,500,000.00

合计                                                   502,500,000.00

    （2）期末余额498,480,000.00元，系根据2003年3月26日公司董事会确定的2002年度利润分配预案，应付股东的现金红利，详见本会计报表附注五之说明。

    20. 应交税金                      期末数116,153,980.49

税种                                  期末数                   期初数

增值税                         29,207,888.79            48,154,514.35

营业税                            277,600.41

城市维护建设税                  2,458,163.00             8,473,698.27

企业所得税                     85,175,507.26            81,904,600.13

代扣代缴个人所得税               -967,542.87            -1,568,622.83

房产税                              2,363.90

合计                          116,153,980.49           136,964,189.92

税种                                                         法定税率

增值税                                                按17%的税率计缴

营业税                                                 按5%的税率计缴

城市维护建设税                               详见本会计报表附注三(三)

企业所得税                                            按33%的税率计缴

代扣代缴个人所得税                             按规定适用税率计缴[注]

房产税                                            按房租收入的12%计缴

合计

    [注]：系已代职工预缴但未结算，尚未向职工扣回。

    21．其他应交款                               期末数1,584,804.17

项目                                期末数                     期初数

教育费附加                    1,490,573.52               4,851,621.04

职工住房公积金                   77,112.00                  11,626.00

水利建设基金                     17,118.65

合计                          1,584,804.17               4,863,247.04

项目                                                         计缴标准

教育费附加                                   详见本会计报表附注三(四)

职工住房公积金                                     按规定适用费率计缴

水利建设基金                                   主营业务收入的0.1%计缴

合计

    22. 其他应付款                      期末数122,446,669.53

    (1) 持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位账款

股东名称                                   期末数            期初数

浙江省电力开发公司                     1,058,581.44

浙江省电力公司                           680,218.56

小计                                   1,738,800.00

    (2) 金额较大其他应付款的性质或内容的说明

单位名称                           款项性质及内容                金额

职工住房补贴                   应付的职工住房补贴       76,742,750.69

企业医疗保险费                       应付未付保费       18,684,282.44

长兴长风能源有限责任公司                   往来款        2,803,873.66

职工教育经费                               结余款        2,505,406.82

小计                                                   100,736,313.61

    [注]：详见本会计报表附注十二（四）1之说明。

    23. 预提费用           期末数934,800.00

项目                期末数              期初数           期末结余原因

机组大修费                          7,079,293.09         期末应计未付

利息              934,800.00          325,000.00         期末应计未付

合计              934,800.00        7,404,293.09

    24. 一年内到期的长期负债      期末数326,060,000.00

    (1) 明细情况

类别                              期末数                    期初数

长期借款                     326,060,000.00            326,060,000.00

合计                         326,060,000.00            326,060,000.00

    (2) 一年内到期的长期负债——长期借款

借款条件                                                     期末数

信用借款                                               326,060,000.00

小计                                                   326,060,000.00

    期末数系根据本公司、浙江省电力公司和华东电力集团财务有限公司签订的《委托贷款协议书》及本公司、浙江省电力开发公司和上海浦东发展银行杭州分行签订的《委托贷款合同》所确定的长期委贷借款额,按本公司、浙江省电力公司和浙江省电力开发公司三方签订的《2001年及以后年度还款协议》，在2003年度内需偿还的长期借款额部分,详见本会计报表附注八(三)6之说明。

    25. 长期借款     期末数776,763,450.00

借款条件                           期末数                 期初数

信用借款                   326,060,000.00[注1]         652,120,000.00

保证借款                   450,703,450.00[注2]          20,006,900.00

合计                       776,763,450.00              672,126,900.00

    [注1]：该长期借款余额系公司所属台州电厂四期扩建工程的原长期债务。1999年12月,本公司、浙江省电力公司和华东电力集团财务有限公司签订《委托贷款协议书》，浙江省电力公司所属债务部分改为委贷借款，委贷借款总额为170,638.00万元。截至本年末，已偿还121,320.60万元,按《2001年及以后年度还款协议》于2003年度应偿还的24,658.70万元已转入“一年内到期的长期负债”项目，余额24,658.70万元列“长期借款”项目。2000年12月29日，本公司、浙江省电力开发公司和上海浦东发展银行杭州分行签订《委托贷款合同》，浙江省电力开发公司所属债务截至2000年末剩余部分改为四年期委贷借款，委贷借款协议》于2003年应偿还的7,947.30万元已转入“一年内到期的长期负债”项目，余额7,947.30万元列“长期借款”项目。截至本期末，上述两笔委托借款余额共计65,212.00万元，其中2003年度应偿还部分32,606.00万元已转入“一年内到期的长期负债”项目，其余32,606.00万元列“长期借款”项目，详见本会计报表附注八(三)6之说明。

    [注2]：子公司浙江长兴发电有限责任公司拟向银行借入的担保借款额度为150,000万元，截至2002年12月31日，实际已发生的借款额为45,000.00万元（另703,450.00元系期末应计未付的利息）。详见本会计报表附注九（一）之说明。

    26.股本                   期末余额2,010,000,000.00

                                                   本期增减变动(+、-)

项目                                   期初数                  公积金

                                                   配股  送股   转股

     国家持有股份                1,315,000,000.00

     1.发起    境内法人持有股份      5,000,000.00

(一) 人股份    境外法人持有股份

尚未其他

流通 2.募集法人股

股份 3.内部职工股

     4.优先股或其他

     尚未流通股份合计            1,320,000,000.00

     1.境内上市的人民币普通股

(二) 2.境内上市的外资股            690,000,000.00

已流 3.境外上市的外资股

通股 4.其他

份   已流通股份合计                690,000,000.00

(三)股份总数                     2,010,000,000.00

项目                             本期增减变动(+、-)        期末数

                                   其他    小计

     国家持有股份                                    1,315,000,000.00

     1.发起    境内法人持有股份                          5,000,000.00

(一) 人股份    境外法人持有股份

尚未其他

流通 2.募集法人股

股份 3.内部职工股

     4.优先股或其他

     尚未流通股份合计                                1,320,000,000.00

     1.境内上市的人民币普通股

(二) 2.境内上市的外资股                                690,000,000.00

已流 3.境外上市的外资股

通股 4.其他

份   已流通股份合计                                    690,000,000.00

(三)股份总数                                         2,010,000,000.00

    27.资本公积           期末数1,863,272,079.51

    (1) 明细情况

项   目                                      期初数         本期增加

股本溢价                               1,859,977,258.75

接受捐赠非现金资产准备                       294,820.76

外币资本折算差额                           3,000,000.00

合    计                               1,863,272,079.51

项   目                              本期减少                  期末数

股本溢价                                             1,859,977,258.75

接受捐赠非现金资产准备                                     294,820.76

外币资本折算差额                                         3,000,000.00

合    计                                             1,863,272,079.51

    (2)资本公积本期无增减变动。

    28.盈余公积                                  期末数763,152,307.26

    （1）明细情况

项   目                             期初数                   本期增加

法定盈余公积                327,028,705.62              54,547,448.01

法定公益金                  327,028,705.62              54,547,448.01

合    计                    654,057,411.24             109,094,896.02

项   目                          本期减少                      期末数

法定盈余公积                                           381,576,153.63

法定公益金                                             381,576,153.63

合    计                                               763,152,307.26

    （2）其他说明

    1）期初数原为659,279,834.68元。本期根据《浙江省国家税务局稽查局关于对省属企业开展税收自查若干问题的通知》，公司对2001年度有关税收情况进行了自查，调整冲回了2001年度多计的成本费用，补缴了2001年度所得税和增值税；又根据浙江省国家税务局稽查局对本公司2001年度的税收稽查结果，补缴了2001年度增值税。公司对上述事项已作为重大会计差错更正处理，采用追溯调整法调减了2001年度净利润26,112,117.17元，相应调减了盈余公积5,222,423.44元，调整后期初数为654,057,411.24元。详见本会计报表附注十二(四)2之说明。

    2）本期增加数系根据公司董事会二届二十四次会议确定的2002年度净利润分配预案,分别按本年实现母公司净利润545,474,480.11元的10%计提的法定盈余公积和法定公益金。

    29. 未分配利润          期末数750,357,340.23

     (1) 明细情况

期初数                                                 812,417,131.14

加：本期增加                                           545,515,105.11

减：本期减少                                           607,574,896.02

期末数                                                 750,357,340.23

    (2) 其他说明

    1)本期利润分配比例以及未分配利润增减变动情况的说明

    根据公司董事会二届二十四次会议确定的2002年度利润分配预案，按2002年度母公司实现净利润545,474,480.11元分别提取10%法定盈余公积金和法定公益金共计109,094,896.02元,并以年末股本20.1亿股为基数，每10股派发现金红利人民币2.48元(含税)，计498,480,000.00元。

    2)以前年度损益调整致使年初未分配利润变动的内容、原因、依据和影响的说明

    未分配利润期初数原为833,306,824.87元。本期根据《浙江省国家税务局稽查局关于对省属企业开展税收自查若干问题的通知》，公司对2001 年度有关税收情况进行了自查，冲回了多计的成本费用，补缴了2001年度所得税和增值税；又根据浙江省国家税务局稽查局对本公司2001年度的税收稽查结果，补缴了2001年度增值税。上述事项公司已作为重大会计差错更正，采用追溯调整法调减了2001年度净利润26,112,117.17元，相应调整冲回盈余公积5,222,423.44元，调减期初未分配利润20,889,693.73元，调整后的期初未分配利润为812,417,131.14元。详见本会计报表附注十二(四)2之说明。

    (二) 合并利润及利润分配表项目注释

    1．主营业务收入/主营业务成本  本期数3,320,944,888.62/2,208,191,596.44

    (1) 业务分部

项   目                        本期数                  上年同期数

主营业务收入

售电业务                  3,320,944,888.62           3,370,277,286.61

合  计                    3,320,944,888.62           3,370,277,286.61

主营业务成本

售电成本                  2,208,191,596.44           2,192,944,444.73

合  计                    2,208,191,596.44           2,192,944,444.73

    (2) 地区分部

项   目                         本期数                  上年同期数

主营业务收入

华东地区[注]              3,320,944,888.62           3,370,277,286.61

合  计                    3,320,944,888.62           3,370,277,286.61

主营业务成本

华东地区[注]              2,208,191,596.44           2,192,944,444.73

合  计                    2,208,191,596.44           2,192,944,444.73

    [注]：公司的发电量统一并入华东地区电网。

    (3) 本期公司的销售客户仅浙江省电力公司1户，收入总额为3,320,944,888.62元，占公司全部主营业务收入的100%。

    2．主营业务税金及附加                     本期数29,631,064.15

项目                              本期数                   上年同期数

城市维护建设税                18,744,094.44             26,406,317.60

教育费附加                    10,886,969.71             15,160,792.08

合计                          29,631,064.15             41,567,109.68

项目                                                计缴标准

城市维护建设税                             详见本会计报表附注三（三）

教育费附加                                 详见本会计报表附注三（四）

合计

    3. 其他业务利润                    本期数489,090.01

                                      本期数

业务种类           业务收入           业务支出                   利润

材料销售         285,136.53         184,475.57             100,660.96

租赁业务          19,699.20           2,363.90              17,335.30

其他             599,706.31         228,612.56             371,093.75

合计             904,542.04         415,452.03             489,090.01

                                       上年同期数

业务种类           业务收入             业务支出                 利润

材料销售       2,517,186.36         1,309,942.54         1,207,243.82

租赁业务          90,318.76             4,922.38            85,396.38

其他             590,948.26           216,021.40           374,926.86

合计           3,198,453.38         1,530,886.32         1,667,567.06

    4. 财务费用                  本期数41,228,922.57

项目                                  本期数               上年同期数

利息支出                          63,687,122.45         95,813,659.20

减：利息收入                      24,346,752.95         66,294,518.97

汇兑损失                             256,339.44            270,490.14

减：汇兑收益

其他                               1,632,213.63            834,381.66

合计                              41,228,922.57         30,624,012.03

    5. 投资收益                    本期数33,459,111.29

    （1）明细情况

项    目                                      本期数       上年同期数

股票投资收益                              209,988.23       811,772.06

联营或合营公司

分配来的利润                           17,123,633.06       228,600.00

委托资金管理收益                       16,363,090.00    15,505,400.00

认购股权转让收益                                         4,601,683.38

计提的短期、长期投资减值准备            –237,600.00        69,300.00

合     计                              33,459,111.29    21,078,155.44

    （2）本公司不存在投资收益汇回的重大限制。

    6. 营业外收入              本期数399,756.67

项目类别                                  本期数           上年同期数

罚没收入                                26,787.00           18,507.02

处置固定资产净收益                     211,379.50            2,055.00

其他                                   161,590.17           67,075.88

合计                                   399,756.67           87,637.90

    7. 营业外支出               本期数34,312,683.64

项目类别                                   本期数          上年同期数

处置固定资产净损失                  28,867,919.89        4,301,208.75

水利建设基金                         3,387,395.94        6,199,118.75

捐赠支出                                 1,500.00          586,600.00

税收滞纳金及罚款                     2,011,780.67          551,080.58

其他                                    44,087.14          308,583.26

合计                                34,312,683.64       11,946,591.34

    (三)现金流量表有关项目注释

    1. 支付的价值较大的其他与经营活动有关的现金

项目                               本期数                   上期数

支付中介机构费用                3,211,589.74             3,455,874.10

报刊刊登公告费用                1,517,239.50             1,560,782.78

保险费                          5,715,005.91             6,339,130.77

业务招待费                      2,971,056.76             2,434,891.90

研究开发费用                    2,421,541.16             5,754,314.59

办公费                          2,065,812.66             1,965,483.13

差旅费用                        1,329,829.12               826,720.90

小计                           19,232,074.85            22,337,198.17

    七、母公司会计报表项目注释

    (一) 母公司资产负债表项目注释

    1. 短期投资                       期末数245,339,100.00

    (1) 明细情况

                                       期末数

项目                 账面余额          跌价准备              账面价值

股票投资           373,000.00         99,900.00            273,100.00

债券投资        45,000,000.00        207,000.00         44,793,000.00

其他投资       200,273,000.00                          200,273,000.00

合计           245,646,000.00        306,900.00        245,339,100.00

                                        期初数

项目                账面余额           跌价准备              账面价值

股票投资          552,190.00          69,300.00            482,890.00

债券投资

其他投资       50,040,625.00                            50,040,625.00

合计           50,592,815.00          69,300.00         50,523,515.00

    (2) 短期投资——股票投资情况

股票名称                     股数            期末数          期末市价

中国石化（A股）            90,000        270,900.00        270,900.00

皖通高速                    1,000          2,200.00              [注]

小计                                     273,100.00

    [注]：该股票在2002年12月31日无市价，于2003年1月7日在上海证券交易所上市交易，当日的收盘价为4.33元。

    (3) 短期投资——债券投资

债券名称                   面值           期末数         期末市价

02国债(13)           45,000,000.00    44,793,000.00    44,793,000.00

小计                 45,000,000.00    44,793,000.00    44,793,000.00

    (4) 短期投资——其他投资

    1) 1年内到期的委托贷款

受托单位                             本金                     利息

中国工商银行杭                 200,000,000.00              273,000.00

州市庆春路支行

小计                           200,000,000.00              273,000.00

受托单位                         减值准备                  期末数

中国工商银行杭                                         200,273,000.00

州市庆春路支行

小计                             ________              200,273,000.00

    2) 占短期投资总额10%（含10%）以上的其他投资

借款单位                              投入日期               金额

浙江长兴发电有限责任公司             2003.1.30          50,000,000.00

浙江长兴发电有限责任公司             2003.9.25          50,000,000.00

浙江长兴发电有限责任公司            2003.10.25          50,000,000.00

浙江长兴发电有限责任公司            2003.12.25          50,000,000.00

小计                                                   200,000,000.00

借款单位                                                     所得收益

浙江长兴发电有限责任公司                                 2,542,732.92

浙江长兴发电有限责任公司                                   673,172.24

浙江长兴发电有限责任公司                                   467,099.11

浙江长兴发电有限责任公司                                    48,083.57

小计                                                     3,731,087.84

    (5) 短期投资跌价准备

    1) 增减变动情况

项目                  期初数       本期增加     本期减少       期末数

股票投资           69,300.00      30,600.00                 99,900.00

债券投资                         207,000.00                207,000.00

小计               69,300.00     237,600.00        ____    306,900.00

    2) 计提短期投资跌价准备所选用的期末市价来源的说明

    根据上海证券交易所2002年12月31日收盘价，按照短期投资成本与市价孰低原则，计提短期投资跌价准备306,900.00元。

    （5）本公司短期投资不存在变现的重大限制。

    2. 应收账款                           期末数101,911,910.02

    (1) 账龄分析

                                                  期末数

账龄                          账面余额                        比例(%)

1年以内                 108,416,925.55                         100.00

合计                    108,416,925.55                         100.00

账龄                         坏账准备                        账面价值

1年以内                  6,505,015.53                  101,911,910.02

合计                     6,505,015.53                  101,911,910.02

                                                   期初数

账龄                         账面余额                         比例(%)

1年以内                 94,216,175.64                          100.00

合计                    94,216,175.64                          100.00

账龄                         坏账准备                        账面价值

1年以内                  5,652,970.53                   88,563,205.11

合计                     5,652,970.53                   88,563,205.11     (2) 应收账款账面余额均系应收浙江省电力公司的12月份下旬售电款项，占应收账款账面余额的100%。

    (3) 持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款

股东单位名称                         期末数                期初数

浙江省电力公司                   108,416,925.55         94,216,175.64

小计                             108,416,925.55         94,216,175.64

    3. 其他应收款             期末数34,336,919.77

    (1) 账龄分析

                                               期末数

账龄                         账面余额                         比例(%)

1年以内                 33,349,203.97                           91.30

1-2年                        6,000.00                            0.01

2-3年                      360,573.50                            0.99

3年以上                  2,812,860.58                            7.70

合计                    36,528,638.05                          100.00

账龄                         坏账准备                        账面价值

1年以内                  2,000,952.24                   31,348,251.73

1-2年                          360.00                        5,640.00

2-3年                       21,634.41                      338,939.09

3年以上                    168,771.63                    2,644,088.95

合计                     2,191,718.28                   34,336,919.77

                                             期初数

账龄                         账面余额                         比例(%)

1年以内                 19,444,141.38                           84.32

1-2年                      715,277.20                            3.10

2-3年                    2,607,667.58                           11.31

3年以上                    291,551.77                            1.27

合计                    23,058,637.93                          100.00

账龄                        坏账准备                         账面价值

1年以内                 1,166,648.48                    18,277,492.90

1-2年                      42,916.63                       672,360.57

2-3年                     156,460.06                     2,451,207.52

3年以上                    17,493.11                       274,058.66

合计                    1,383,518.28                    21,675,119.65

    (2) 金额较大的其他应收款

单位名称                                                       期末数

职工住房补贴                                            26,302,005.38

银行定期存款利息                                         3,436,846.28

中保人寿保险有限公司台州分公司                           2,700,000.00

小计                                                    32,438,851.66

单位名称                                               款项性质及内容

职工住房补贴                           工龄未满20年的职工预支住房补贴

银行定期存款利息                                       应计未到期结算

中保人寿保险有限公司台州分公司                         保险储金未结算

小计

    (3) 其他应收款中欠款金额前5名的欠款金额总计为33,857,802.47元，占其他应收款

    (4) 无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。

    (5) 本期实际冲销的其他应收款及其理由的说明

单位名称                                                         金额

台州市中级人民法院                                          29,549.77

牟加敏                                                       1,800.00

小  计                                                      31,349.77

单位名称                                               款项性质及内容

台州市中级人民法院            代垫的诉讼费，账龄5年以上，确已无法收回

牟加敏                        代垫的诉讼费，账龄5年以上，确已无法收回

小  计

    (6) 其他应收款——外币其他应收款

                                     期末数

账龄           原币别及金额           汇率               折人民币金额

1年以内       USD388,724.76          8.2773              3,217,591.46

小计                                                     3,217,591.46

                                     期初数

账龄            原币别及金额          汇率               折人民币金额

1年以内      USD2,088,580.23         8.2766             17,286,343.13

小计                                                    17,286,343.13

    4. 长期股权投资              期末数1,567,688,293.33

    (1) 明细情况

                                          期末数

项目                       账面余额     减值准备          账面价值

对子公司投资           359,138,293.33                  359,138,293.33

对联营企业投资         133,250,000.00                  133,250,000.00

其他股权投资         1,075,300,000.00                1,075,300,000.00

合计                 1,567,688,293.33                1,567,688,293.33

                                          期初数

项目                       账面余额      减值准备          账面价值

对子公司投资           396,500,000.00                  396,500,000.00

对联营企业投资         133,250,000.00                  133,250,000.00

其他股权投资         1,075,300,000.00                1,075,300,000.00

合计                 1,605,050,000.00                1,605,050,000.00

    (2) 长期股权投资——股票投资

被投资单位名称                         股份                    股票

                                       类别                    数量

中国光大银行                          普通股                17600万股

交通银行                              普通股                15000万股

南方证券股份有限公司                  普通股                20000万股

招商银行                              普通股                 3000万股

福建兴业银行                          普通股                 4000万股

小计

被投资单位名称                          持股             初始投资成本

                                        比例

中国光大银行                           2.14%           312,000,000.00

交通银行                               0.94%           285,000,000.00

南方证券股份有限公司                   5.80%           220,000,000.00

招商银行                               0.53%           105,000,000.00

福建兴业银行                           1.33%            82,400,000.00

小计                                                 1,004,400,000.00

被投资单位名称                      期末数                       期末

                                                                 市价

中国光大银行                    312,000,000.00                    无

交通银行                        285,000,000.00                    无

南方证券股份有限公司            220,000,000.00                    无

招商银行                        105,000,000.00                    无

福建兴业银行                     82,400,000.00                    无

小计                          1,004,400,000.00

    (3) 长期股权投资——其他股权投资

    1) 明细情况

被投资单位名称                     投资期限                  投资金额

浙江长兴发电有限责任公司             25年              396,500,000.00

浙江嘉华发电有限责任公司             25年              133,250,000.00

浙江省天然气开发公司                未明确              50,000,000.00

浙江省创业投资股份有限公司          未明确              10,000,000.00

浙江富兴电力燃料有限公司            未明确               5,900,000.00

椒江凤凰山庄有限责任公司            未明确               5,000,000.00

小计                                                   600,650,000.00

被投资单位名称                                         占注册资本比例

浙江长兴发电有限责任公司                                       65.00%

浙江嘉华发电有限责任公司                                       24.00%

浙江省天然气开发公司                                           10.00%

浙江省创业投资股份有限公司                                     10.00%

浙江富兴电力燃料有限公司                                        3.93%

椒江凤凰山庄有限责任公司                                       14.28%

小计

    2) 权益法核算的其他股权投资

被投资单位名称             初始投资额     累计追加     本期被投资单位

                                           投资额          权益增减额

浙江长兴发电有         396,500,000.00                  -37,361,706.67

限责任公司

浙江嘉华发电有         133,250,000.00

限责任公司

小计                   529,750,000.00                  -37,361,706.67

被投资单位名称                本期分得的                     本期累计

                              现金红利额                       增减额

浙江长兴发电有                                         -37,361,706.67

限责任公司

浙江嘉华发电有

限责任公司

小计                                                   -37,361,706.67

    (二) 母公司利润及利润分配表项目注释

     1．主营业务收入/主营业务成本    本期数3,303,121,784.34/2,197,760,669.91

    （1）业务分部

项   目                          本期数                上年同期数

主营业务收入

售电业务                    3,303,121,784.34         3,370,277,286.61

合  计                      3,303,121,784.34         3,370,277,286.61

主营业务成本

售电成本                    2,197,760,669.91         2,192,944,444.73

合  计                      2,197,760,669.91         2,192,944,444.73

    （2）地区分部

项   目                           本期数                上年同期数

主营业务收入

华东地区[注]                3,303,121,784.34         3,370,277,286.61

合  计                      3,303,121,784.34         3,370,277,286.61

主营业务成本

华东地区[注]                2,197,760,669.91         2,192,944,444.73

合  计                      2,197,760,669.91         2,192,944,444.73

    [注]：公司的售电量统一入华东地区电网。

    （3）本期公司的销售客户仅浙江省电力公司1户，收入总额为3,303,121,784.34元，占公司全部主营业务收入的100%。

    2. 投资收益本期数2,552,849.05

    （1）明细情况

项  目                                    本期数           上年同期数

股票投资收益                            209,988.23         811,772.06

联营或合营公司

分配来的利润                         17,123,633.06         228,600.00

委托资金管理收益                     16,363,090.00      15,505,400.00

认购股权转让收益                                         4,601,683.38

计提的短期、长期投资减值准备          –237,600.00          69,300.00

委贷收益                              6,455,444.43          40,625.00

期末调整的被投资公司

所有者权益净增减的金额              -37,361,706.67

合     计                             2,552,849.05      21,118,780.44

    （2）本公司不存在投资收益汇回的重大限制。

    八、关联方关系及其交易

    （一）关联方关系

    1. 存在控制关系的关联方

    (1) 存在控制关系的关联方

关联方名称               注册地址                            主营业务

浙江省电力开        杭州市金祝南路2号      集资办电、开发电力、计划外

发公司                                                 电量的加工销售

浙江省电力公        杭州市金祝南路2号      电力生产供应、组织发电、输

司                                             变电工程的设计施工建设

浙江长兴发电       湖州市中心广场北侧        电力电量的生产和上网销售

有限公司                     富城商楼                              等

                       与本企业           经济性质             法定代

关联方名称               关系              或类型               表人

浙江省电力开

发公司                 主要股东             国有               沈志云

浙江省电力公

司                     主要股东             国有               陈积民

浙江长兴发电

有限公司                子公司            有限公司             韦国忠

     (2) 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化

关联方名称                            期初数              本期增加

浙江省电力开发公司             2,545,000,000.00

浙江省电力公司                 4,275,160,000.00      1,609,341,000.00

浙江长兴发电有限责任公司         610,000,000.00

关联方名称                                                     期末数

浙江省电力开发公司                                   2,545,000,000.00

浙江省电力公司                                       5,884,501,000.00

浙江长兴发电有限责任公司                               610,000,000.00

    (3) 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化

关联方                                    期初数             本期增加

名称                                 金额          %        金额    %

浙江省电力开发公司             799,963,200.00    39.80

浙江省电力公司                 514,036,800.00    25.57

浙江长兴发电有限公司           396,500,000.00    65.00

关联方                            本期减少                期末数

名称                           金额      %        金额             %

浙江省电力开发公司                          799,963,200.00      39.80

浙江省电力公司                              514,036,800.00      25.57

浙江长兴发电有限公司                        396,500,000.00      65.00

    2.不存在控制关系的关联方关系的性质

企业名称                                                 与本企业关系

浙江富兴电力燃料有限公司                         公司主要股东之子公司

宁波富兴电力燃料有限公司                 公司主要股东之子公司之子公司

浙江省电力物资供应公司                           公司主要股东之子公司

台州发电厂实业总公司                             由本公司参与日常管理

杭州萧山临江工贸有限公司                         由本公司参与日常管理

长兴长风能源有限责任公司   子公司浙江长兴发电有限责任公司参与日常管理

    （二）关联方交易情况

    1.采购货物

                                            本期数

企业名称                        金额     占本期购货（%）  定价政策

浙江富兴电力燃           428,731,263.86       31.89          [注]

料有限公司

宁波富兴电力燃           915,622,685.53       68.11          [注]

料有限公司

                                        上年同期数

企业名称                   金额         占本期购货（%）      定价政策

浙江富兴电力燃        1,342,873,027.41         100             [注]

料有限公司

宁波富兴电力燃

料有限公司

    [注]：公司发电所需燃料由浙江省电力公司的子公司浙江富兴电力燃料有限公司及其子公司宁波富兴电力燃料有限公司供应。1997年5月,公司与该公司签订了《燃料供应协议》,有效期限为20年。据此协议,双方每年制定年度供煤合同,确定当年供煤的质量、规格、数量和价格等事宜。浙江富兴电力燃料有限公司及其子公司宁波富兴电力燃料有限公司向本公司供应的燃料价格条件应不高于其向其他发电厂供应的同类燃料的价格条件,也不高于双方在商定价格时本公司在一般市场上可获得的同类燃料的价格条件,否则本公司有权自行采购燃料。

    2．销售商品

                                            本期数

企业                                        占本期               定价

名称                          金额          销售(%)              政策

浙江省电力公司       3,320,944,888.62         100                [注]

                                          上年同期数

企业                                        占本期               定价

名称                      金额              销售(%)              政策浙江省电力公司        3,370,277,286.61        100                [注]

    [注]:公司与浙江省电力公司签订的《购售电协议》，由浙江省电力公司负责购买本公司自《购售电协议》生效后二十年内的全部上网电量。根据浙江省电力公司浙电计[2002]150号《关于下达2002年浙江省电力公司电力生产经营计划的通知》，公司2002年度仍参与电力市场竞价上网，其中参加竞价的电量安排约为20%，合约电量约为80%。竞价电量部分电价按照市场竞价情况实时结算；合约电量部分电价本期仍按照浙江省物价局2000年1月28日浙价工[2000]39号文批复确认的电价执行，即公司2002年不含税合约上网电价分别为：台州发电厂1-8号机组357.415元/千千瓦时(不含税)，萧山发电厂1-2号机组320元/千千瓦时(不含税)。又根据浙江省物价局浙价商[2002]342号《关于2002年超发电量上网电价的通知》，对2002年各有关电厂平均发电利用小时的80%超过4,800基数合约利用小时部分所发电量的上网电价，实行超发电量电价，确定台州发电厂按200元/千千瓦时(不含税)，萧山发电厂按197元/千千瓦时结算(不含税)。

    子公司浙江长兴发电有限责任公司总装机容量为60万千瓦。2002年12月15日零时，1号机组（装机容量为30万千瓦）完成168小时调试正式投入商业运行。根据浙江省物价局浙价商[2003]15号《关于浙江长兴发电有限责任公司上网电价的批复》，浙江长兴发电有限责任公司自投产之日起至2003年底上网电价为380.00元/千千瓦时(含税)。该公司尚未与浙江省电力公司签订《购售电协议》，本期的上网电量双方按上述电价进行结算。

    3.关联方应收应付款项余额

                                                     余额

项目及企业名称                          期末数                期初数

应收账款

浙江省电力公司                     201,394,641.95       94,216,175,64

小计                               201,394,641.95       94,216,175,64

应付账款

浙江富兴电力燃料有限公司            90,113,250.71       87,262,500.75

宁波富兴电力燃料有限公司            46,894,535.71

浙江省电力物资供应公司                                   2,582,225.55

台州发电厂实业总公司                 1,255,000.00          837,000.00

长兴长风能源有限责任公司             2,760,000.00

小计                               141,022,786.42       90,681,726.30

其他应付款

浙江省电力开发公司                   1,058,581.44

浙江省电力公司                         680,218.56

长兴长风能源有限责任公司             2,803,873.66

小计                                 4,542,673.66

                                                 占全部应收（付）

                                                   款的比重（%）

项目及企业名称                              期初数             期末数

应收账款

浙江省电力公司                              100.00             100.00

小计                                        100.00             100.00

应付账款

浙江富兴电力燃料有限公司                     19.75              37.38

宁波富兴电力燃料有限公司                     10.28

浙江省电力物资供应公司                                           1.11

台州发电厂实业总公司                          0.27               0.36

长兴长风能源有限责任公司                      0.60

小计                                         30.90              38.85

其他应付款

浙江省电力开发公司                            0.86

浙江省电力公司                                0.56

长兴长风能源有限责任公司                      2.29

小计                                          3.71

    (三)其他关联事项

    1. 本期公司根据与台州发电厂实业总公司签订的《借用劳动力协议》、《运输服务合同》和《炉渣、石子煤等外运承包合同》等，向台州发电厂实业总公司支付劳动力借用费、上下班客车接送费和废灰处理费等共计16,978,526.88元，上年同期数为5,438,824.88元。

    2. 本期公司根据与杭州萧山临江工贸有限公司签订的《车辆运输合同》、《后勤服务承包合同》等，向杭州萧山临江工贸有限公司支付车辆租赁费和后勤服务费等共计10,435,238.00元，上年同期数为4,165,374.00元。

    3．本期公司将萧山发电厂账面价值为11,867,506.06元的的集体宿舍、职工培训中心、相关附属设施等建筑物及相应的土地使用权作价5,478,183.00元转让给杭州市萧山临江工贸有限公司。

    4．本期子公司浙江长兴发电有限责任公司向长兴长风能源有限责任公司按双方协商价格发生的采购货物等金额为32,165,270.62元。

    5. 根据公司与浙江省电力公司和浙江省电力开发公司于2000年11月8日签订的《剥离资产租赁协议》,公司把公司改制时原台州发电厂剥离的非经营性资产租入,并支付相应的资产租赁费,本期与上年支付该项资产租赁费均为1,738,800.00元。

    6．1997年，公司与两债权人浙江省电力公司和浙江省电力开发公司签订了《债务合同》,借入为期10年的四期工程(7-8号机组)建造款,明确了在新建机组试生产结束后,由公司向上述两公司分期偿还本息。1999年3月，公司与两债权人对原《债务合同》的部分条款进行了修订,并于同月22日正式签订《债务合同<补充协议>》，重新调整确定了两债权人实际投入资金情况以及债务比例和债务金额。1999年12月,本公司、浙江省电力公司和华东电力集团财务有限公司签订《委托贷款协议书》，浙江省电力公司所属债务部分改为委贷借款，委贷借款总额为170,638.00万元；2000年12月29日，本公司、浙江省电力开发公司和上海浦东发展银行杭州分行签订《委托贷款合同》，浙江省电力开发公司所属债务截至2000年末剩余部分改为四年期委贷借款，委贷借款总额为31,789.20万元。经偿还后，2001年末该等长期债务金额为978,180,000.00元。根据2001年2月28日三方签订《2001年及以后年度还款协议》，确定2002年度偿还及变动情况如下表:

债权人(会计科目)            上海浦发银行杭州       华东电力集团财务有

内  容                        分行(长期借款)         限公司(长期借款)

截至2001年末债务总额          238,419,000.00           739,761,000.00

2002年度已偿还金额             79,473,000.00           246,587,000.00

转入一年内到期长期负债         79,473,000.00           246,587,000.00

2002年底止长期债务额           79,473,000.00           246,587,000.00

债权人(会计科目)                                             合    计

内  容

截至2001年末债务总额                                   978,180,000.00

2002年度已偿还金额                                     326,060,000.00

转入一年内到期长期负债                                 326,060,000.00

2002年底止长期债务额                                   326,060,000.00

    7. 公司为子公司浙江长兴发电有限责任公司向中国建设银行长兴县支行申请长期借款150,000万元中的107,000万元提供保证式担保，截至2002年12月31日，该公司实际借款余额为45,000万元。

    8．公司子公司浙江长兴发电有限责任公司应付票据期末余额中的3,969.60万元银行承兑汇票由本公司提供保证式担保（详见本会计报表附注九（二）之说明）。

    9．公司为联营企业浙江嘉华有限责任公司分别向中国工商银行浙江省分行和中国建设银行浙江省分行申请450,000万元和320,000万元的长期借款提供保证式担保。截至2002年12月31日，该公司实际借款余额为10,000万元。根据保证合同，公司须按对该公司投资比例24%计2,400万元承担连带还款责任（详见本会计报表附注九（三）之说明）。

    10.本期浙江省电力开发公司通过中国建设银行杭州市之江支行向公司之子公司浙江长兴发电有限责任公司提供委托贷款共计32,000万元，期限为2002年7月26日至2003年12月17日止。上期浙江省电力开发公司向公司之子公司浙江长兴发电有限责任公司提供委托贷款20,000万元，本期已收回。

    11.公司关键管理人员报酬

    2002年度公司共有关键管理人员17人，其中，在本公司领取报酬9人，全年报酬总额145.68万元。2001年度公司共有关键管理人员17人，其中，在本公司领取报酬9人，全年报酬总额133.97万元。

                                                             2002年度

报酬档次               10万元以下        10－15万元        15-20万元

人数                        -               3人                6人

                                                             2001年度

报酬档次               10万元以下        10－15万元         15-20万元

人数                      1人               5人                3人

    九、或有事项

    (一)2001年12月，子公司浙江长兴发电有限责任公司向中国建设银行长兴县支行申请了的150,000万元的借款额度，其中：107,000万元由本公司为其提供保证式担保，43,000万元由浙江省电力开发公司提供保证式担保，担保期限为2001年12月18日至2019年6月17日。截至2002年12月31日，该公司实际借款余额为45,000万元，由本公司提供保证式担保的金额为32,900万元。截至本期末无迹象表明可能存在相应的预计负债。

    (二) 2001年，联营企业浙江嘉华有限责任公司分别向中国工商银行浙江省分行和中国建设银行浙江省分行申请450,000万元和320,000万元的长期借款，公司与中国工商银行浙江省分行和中国建设银行浙江省分行分别签订了相应的保证合同，该合同为最高额保证合同，担保金额以实际借款本金和利息为准。根据保证合同，公司仅须按对该联营公司投资比例24%对其在借款合同项下的债务的相应部分承担连带还款责任，保证期间为自2001年12月17日至2026年12月16日止。截至2002年12月31日，该联营企业实际借款余额为10,000万元，公司按对该公司投资比例24%，即2,400万元承担连带还款责任。截至本期末无迹象表明可能存在相应的预计负债。

    （三）子公司浙江长兴发电有限责任公司本期已开具但截至期末止未到期的银行承兑汇票56,963,000.00元，其中：39,696,000.00元由本公司提供保证式担保，17,267,000.00元由浙江省电力开发公司提供保证式担保，担保期限为2002年8月6日至2003年4月28日。截止本期末无迹象表明可能存在相应的预计负债。

    十、承诺事项

    (一) 2000年11月21日，公司与浙江省电力开发公司、浙江省电力公司、北京国华电力有限责任公司、国家电力公司华东公司和浙江省电力建设总公司等五家企业，签署了《股东协议》，拟共同投资设立浙江嘉华发电有限责任公司（以下简称“嘉华公司”），以建设、经营嘉兴发电厂二期4×600MW燃煤机组工程项目。根据国家发展计划委员会计基础[2002]2349号《国家计委关于调整浙江嘉兴发电厂二期扩建工程建设方案的批复》，嘉兴发电厂二期工程动态总投资为102.8亿元，其中项目资本金为25.7亿元，国内商业银行融资77.1亿元。根据嘉华公司《章程》规定，本公司出资比例为24%，应出资总额为6.168亿元。

    嘉华公司已于2001年7月9日注册成立，注册资本为28,483.00万元，并取得3300001007989号企业法人营业执照。同年10月，嘉华公司注册资本增至55,519.00万元，于2002年12月30日办妥工商变更登记，注册号同前。本公司先后均按24%的出资比例足额认缴出资款。截至2002年12月31日, 嘉华公司注册资本（实收资本）为人民币55,519.00万元。本公司累计已投入13,325.00万元，占该公司注册资本总额的24%。根据2002年11月28日召开的嘉华公司股东会2002年度会议《关于增加注册资本的决议》：各股东一致同意将嘉华公司的注册资本增加至155,519万元，由股东按各自的出资比例并按嘉华公司的《2003年度资本金投入计划》在2003年分4次投入。根据上述决议，本公司2003年度将对嘉华公司增资24,000万元。2003年3月17日，公司已按上述决议支付投资款6,000万元。

    十一、资产负债表日后事项中的非调整事项

    除本会计报表附注十和附注十二（四）5所述事项外，无其他重大的资产负债表日后事项中的非调整事项。

    十二、其他重要事项

    （一）公司无重大债务重组事项。

    （二）公司无非货币性交易事项。

    （三）公司无重大的资产置换、转让及其出售行为。

    （四）其他对投资者决策有影响的重要事项

    1．根据浙江省电力工业局浙电行[2002]1364号《关于下发<浙江省电力局在杭单位住房分配货币化实施办法>的通知》及台州市住房委员会办公室台房改[2001]47号《关于<台州发电厂住房补贴实施方案>的批复》，并经2002年12月31日公司第二届董事会第二十三次会议决议通过，本期公司按规定计提住房公积金补贴、一次性住房补贴和工龄住房补贴共计76,742,750.69元。根据相关文件规定，申请一次性住房补贴的职工应具备20年工龄，未满20年工龄者，按实际工作年限计发，差额年限部分的一次性住房补贴，与公司签订《住房补贴借款协议》后作暂借款预支。经计算，工龄未满20年部分的一次性住房补贴26,302,005.38元，作职工暂借款列“其他应收款”科目反映，其余50,440,745.31元计入本年损益。

    2. 根据浙江省国家税务局稽查局稽便函[2002]11号文《浙江省国家税务局稽查局关于对省属企业开展税收自查若干问题的通知》，公司对2001 年度有关税收情况进行了自查：1）公司下属台州发电厂1号机组大修费用47,310,582.22元，因已符合固定资产改良支出的条件，不允许在2001年度一次性税前列支，纳税调整补缴企业所得税15,612,492.13元，同时报经主管税务部门同意，该项大修费用从2002年起分5年在税前扣除；公司支付2001年度的补充养老金及下属萧山发电厂二期项目前期费用等共计15,650,345.95元，根据税法规定不允许在税前列支，因该项纳税调整补缴企业所得税5,164,614.17元；公司多计提待业保险费、离退休人员管理费等共计3,725,853.19元，自查时予以冲回，相应补缴企业所得税1,229,531.55元。上述三项公司共计补缴了2001年度企业所得税22,006,637.85元。2）公司作为大修费用列支的设备相应的进项税340,699.82元转出，补缴增值税340,699.82元。

    又根据浙江省国家税务局稽查局浙国税稽处字 [2002] 第0057号《税务处理决定书》，公司下属台州发电厂1号机组大修发生的领用材料及其他用于应税项目的购进货物已抵扣进项税共计7,490,632.69元，相应补缴增值税7,490,632.69元。

    对上述事项的，公司已作为重大会计差错更正处理，采用追溯调整法调减了2001年度净利润26,112,117.17元，相应调减了盈余公积5,222,423.44元，调减2002年年初未分配利润20,889,693.73元，资产负债表相关项目的年初数和利润及利润分配表的上年同期数也作相应调整。

    3．根据浙江省财政厅浙财企一字[2002]49号《关于浙江东南发电股份有限公司所得税返还的复函》，公司于2002年7月26日收到返还的2001年10－12月份已纳所得税3,029.70万元中属地方部分的18%，计1,652.56万元，已冲抵本期“所得税”项目。

    4．2002年12月15日零时，公司之子公司浙江长兴发电有限责任公司1号机组完成168小时调试，正式投入商业运行。本期实现售电收入17,823,104.28元。

    5．根据公司第二届董事会第一次会议决议，授权经营层在3亿元额度内进行国债、证券投资。本报告期内，公司与浙江省国际信托投资公司签署了三项《信托资金管理协议》，委托金额和起止时间具体如下：

受托单位                      委托金额             起止时间

浙江省国际信托投资公司          1亿元      2002年1月4日至2003年1月4日

浙江省国际信托投资公司          1亿元    2002年4月22日至2003年4月22日

浙江省国际信托投资公司          1亿元    2002年6月23日至2003年6月23日

    上述协议均提前终止，于2002年12月20日收回本金2亿元、于2002年12月24日收回本金1亿元，并收回信托资金相应的管理收益1,636.31万元。

    2002年1月22日，公司又与浙江省国际信托投资公司签署了金额为3亿元的《信托资金管理协议》，信托期限为从信托资金到达浙江省国际信托投资公司指定账户之日起至2004年1月21日止。根据该协议，公司分别于2003年1月22日投出信托资金1亿元、1月28日投出信托资金5,000万元。

    第三部分  补充资料

    一、国内、国际审计差异调节表

                                                           单位：千元

                                         净资产              净利润

国际会计准则                          5,917,381             551,523

1、冲回企业所得税追溯调整                     -            （22,007）

2、预付企业所得税                        12,490              12,490

3、递延所得税                            19,630              19,630

4、冲回其他追溯调整                           -             （4,105）

5、冲回计提的2001年度拟派发股利               -                   -

6、冲回计提的2002年度拟派发股利         498,480                   -

按《企业会计制度》                    5,386,781             545,515

    二、按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则》（第9号）计算的净资产收益率和每股收益率：

报告期利润                 净资产收益率（%）      每股收益（元/股）

                      全面摊薄      加权平均   全面摊薄      加权平均

主营业务利润            20.11         19.30       0.53          0.53

营业利润                15.10         14.49       0.40          0.40

净利润                  10.13          9.72       0.27          0.27

扣除非经常性损          10.24          9.83       0.27          0.27

益后的净利润

    注：因本报告期公司股份数额未发生变化，加权平均计算的每股收益与全面摊薄计算的相同。

    三、资产减值明细表

                                                             单位：元

项目                                   年初余额            本年增加数

一、坏帐准备合计                   7,070,661.25          7,240,186.00

其中：应收帐款                     5,652,970.53          6,430,707.98

其他应收款                         1,417,690.72            809,478.02

二、短期投资跌价准备                  69,300.00            237,600.00

其中：股票投资                        69,300.00             30,600.00

债券投资                                      -            207,000.00

三、存货跌价准备合计                          -                     -

其中：库存商品                                -                     -

原材料                                        -                     -

四、长期投资减值准备合计                      -                     -

其中：长期股权投资                            -                     -

长期债权投资                                  -                     -

五、固定资产减值准备合计                      -                     -

其中：房屋、建筑物                            -                     -

机械设备                                      -                     -

六、无形资产减值准备                          -                     -

其中：专利权                                  -                     -

商标权                                        -                     -

七、在建工程减值准备                          -                     -

八、委托贷款减值准备                          -                     -

项目                                     本年转回数       年末余额

一、坏帐准备合计                              -         14,310,847.25

其中：应收帐款                                -         12,083,678.51

其他应收款                                    -          2,227,168.74

二、短期投资跌价准备                          -            306,900.00

其中：股票投资                                -             99,900.00

债券投资                                      -            207,000.00

三、存货跌价准备合计                          -                     -

其中：库存商品                                -                     -

原材料                                        -                     -

四、长期投资减值准备合计                      -                     -

其中：长期股权投资                            -                     -

长期债权投资                                  -                     -

五、固定资产减值准备合计                      -                     -

其中：房屋、建筑物                            -                     -

机械设备                                      -                     -

六、无形资产减值准备                          -                     -

其中：专利权                                  -                     -

商标权                                        -                     -

七、在建工程减值准备                          -                     -

八、委托贷款减值准备                          -                     -

    第十一节  财务报告二

    （按照国际会计准则编制）

    第一部分  审计师报告

    致浙江东南发电股份有限公司全体股东：

    (在中华人民共和国注册成立的有限公司)

    我们已审计所附之浙江东南发电股份有限公司(“贵公司”)及其子公司(合称“贵集团”)2002年12月31日的合并资产负债表及2002年度的合并损益表和合并现金流量表。编制该等第64页至第87页之会计报表乃贵公司管理层的职责。我们的责任是依据审计结果对该等会计报表发表审计意见。

    我们是按照国际审计准则进行了审计工作。该等准则要求我们通过审计计划的制定和实施，合理地确定会计报表中有否存在重大错误报导。审计工作包括对该等会计报表内的数据和披露的有关凭证，采用抽查方式进行审查。审计工作并包括评价管理层采用的会计政策和重要的估算是否恰当，以及从总体上评价会计报表所反映的内容。我们认为此等审计工作为我们的意见提供了合理的依据。

    我们认为，该等会计报表足以真实及公正地反映贵集团于2002年12月31日的财务状况及2002年度的业绩和现金流量情况，并按照国际财务报告准则编制。国际财务报告准则包括由国际会计准则委员会颁布的国际会计准则和国际会计准则解释公告。

    普华永道中天会计师事务所有限公司

    2003年 3月26日

    第二部分  财务报表

    浙江东南发电股份有限公司

    2002年度合并损益表

    (除特别注明外，计量单位均为人民币千元)

                               附注           2002年          2001年

营业收入                                   3,320,945       3,370,277

投资收益                                      39,915          20,940

营业成本及费用

燃料成本                                   1,334,685       1,336,479

折旧及土地使用权摊销                         448,036         461,734

工资及员工福利                    3          342,167         244,254

修理费用                                      95,354         132,421

其他费用                                     290,741         222,650

                                           2,510,983       2,397,538

经营利润                                     849,877         993,679

财务费用                          4          (41,229)        (30,624)

税前利润                                     808,648         963,055

所得税费用                        5         (271,095)       (228,997)

税后利润                                     537,553         734,058

少数股东损益                     25           13,970               -

净利润                                       551,523         734,058

每股基本及摊薄利润                6       人民币0.27      人民币0.37

    后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。

    浙江东南发电股份有限公司

    2002年12月31日合并资产负债表

    (除特别注明外，计量单位均为人民币千元)

                                            2002年             2001年

                             附注         12月31日           12月31日

资产

非流动资产：

物业、厂房及设备(净值)          8        5,447,749          4,689,050

土地使用权                      9          217,767            224,250

对联营公司的投资               10          133,250            133,250

可供出售的投资                 12        1,075,300          1,075,300

其他资产                       13           32,627              7,219

递延所得税资产                 19           25,778                  -

                                         6,932,471          6,129,069

流动资产：

存货                           14          109,882            106,429

应收关联公司款项               26          201,395             94,216

其他应收款                                  40,970             26,705

为交易而持有的投资             15           45,066                524

现金及现金等价物               16        1,310,903          1,459,411

                                         1,708,216          1,687,285

资产合计                                 8,640,687          7,816,354

股东权益：

股本                           23        2,010,000          2,010,000

储备金                         24        3,907,381          3,858,358

                                         5,917,381          5,868,358

少数股东权益                   25          199,530            213,500

长期负债：

长期借款                       18          776,060            672,120

流动负债：

应付关联公司款项               26          126,834             88,099

应付帐款及其他应付款           17          625,278            341,090

应交税金                                   116,154            107,127

短期借款                       18          553,390            200,000

一年内到期之长期借款           18          326,060            326,060

                                         1,747,716          1,062,376

负债合计                                 2,523,776          1,734,496

负债及股东权益合计                       8,640,687          7,816,354

    后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。

    浙江东南发电股份有限公司

    2002年度股东权益变动表

    (除特别注明外，计量单位均为人民币千元)

                                        股本                 盈余公积

2000年12月31日余额                 2,010,000                2,374,136

派发2000年度股利                           -                        -

2001年度净利润                             -                        -

提拨盈余公积                               -                  146,820

2001年12月31日余额                 2,010,000                2,520,956

派发2001年度股利                           -                        -

2002年度净利润                             -                        -

提拨盈余公积                               -                  105,468

2002年12月31日余额                 2,010,000                2,626,424

                               未分配利润                       总计

2000年12月31日余额              1,188,344                  5,572,480

派发2000年度股利                 (438,180)                  (438,180)

2001年度净利润                    734,058                    734,058

提拨盈余公积                     (146,820)                          -

2001年12月31日余额              1,337,402                  5,868,358

派发2001年度股利                 (502,500)                  (502,500)

2002年度净利润                    551,523                    551,523

提拨盈余公积                     (105,468)                          -

2002年12月31日余额              1,280,957                  5,917,381

    后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。

    浙江东南发电股份有限公司

    2002年度合并现金流量表

    (除特别注明外，计量单位均为人民币千元)

                                                 2002年       2001年

来自经营业务之现金流量:

税前利润                                        808,648      963,055

调整

折旧                                            443,135      456,813

土地使用权摊销                                    4,901        4,921

其他资产摊销                                      2,328          381

土地使用权、物业、厂房及设备报废或处置损失       27,830        4,323

净利息费用                                       38,623       29,568

投资收益                                        (39,915)     (20,940)

营运资金变化前的经营利润                      1,285,550    1,438,121

(增加)减少存货                                   (3,453)       9,651

增加应收关联公司款                              (45,534)     (27,432)

(增加)减少其他应收款                            (12,393)      20,814

增加为交易而持有的投资                          (44,789)           -

增加(减少)应付关联公司款                          6,139      (19,940)

增加应付账款和其他应付款                         38,401      119,932

增加(减少)应交税金                              (16,248)       6,635

经营业务所得之现金                            1,207,673    1,547,781

已收利息                                         22,424       71,625

已支付利息                                      (99,192)     (94,394)

已收所得税返还                                   16,525      100,813

已支付所得税                                   (300,611)    (303,026)

经营业务所得之现金净额                          846,819    1,322,799

                                            2002年            2001年

来自投资业务之现金流量：

购入物业、厂房及设备                      (998,326)         (683,382)

投资附属公司(附注11)                             -          (100,109)

投资联营公司(附注10)                             -          (133,250)

购入可供出售的投资                               -           (50,000)

出售土地使用权、物业、厂房及设备             8,008                 -

投资收益                                    40,161            20,682

投资业务所用之现金净额                    (950,157)         (946,059)

来自融资业务之现金流量：

借款所收到的现金                           783,390           220,000

偿还借款                                  (326,060)         (326,060)

支付股利                                  (502,500)         (438,180)

融资业务所用之现金净额                     (45,170)         (544,240)

现金及现金等价物净减少                    (148,508)         (167,500)

现金及现金等价物：

年初数                                   1,459,411         1,626,911

年末数                                   1,310,903         1,459,411

    后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。

    第三部分  会计报表附注

    （除特别注明外，计量单位均为千元）

    1公司概况

    浙江东南发电股份有限公司(简称“本公司”)是于1997年5月15日在中华人民共和国境内注册成立的股份有限公司，在中国浙江省经营、开发及投资发电厂。本公司于成立日接收了原台州发电厂的经营业务以及相关的资产和负债，又于1998年1月1日收购了萧山电厂的资产总值扣除流动负债之净值。

    本公司成立时发行了每股面值人民币1元的1,320,000,000股人民币普通股予本公司的发起人浙江省电力公司(“浙江电力”)、浙江省电力开发公司(“浙江开发”)、浙江八达股份有限公司、浙江省电力物资供应公司和浙江电力房地产开发有限责任公司(后三者合称“少数发起人”)。

    本公司及子公司(合称“本集团”)所生产并可供上网的电力全部售予浙江电力。

    2编制基准及主要会计政策

    (1)编制基准

    本会计报表按照国际财务报告准则的要求编制。国际财务报告准则包括由国际会计准则委员会颁布的国际会计准则和国际会计准则解释公告。

    (2)上网电价

    本公司的上网电价，是按照本公司与浙江电力所签定的购售电协议及有关补充协议所订定。根据购售电协议，本公司的上网电价每年协商核定一次。此外，上网电价须由浙江省物价局或国家发展计划委员会等有关部门审核批准。

    依据浙江电力于2002年2月7日出具的《关于下达2002年浙江省电力公司电力生产经营计划的通知》，本公司2002年度发电量的80% (2001年度：80%)作为合约电量，该部分电量执行浙江省物价局批准的电价。合约电量以外的发电量执行市场结算电价。因此，本公司与浙江电力对2002年度上网电量的销售核算，是依据浙江省物价局有关批文中的定价及市场结算电价执行。

    此外，本公司之附属公司浙江长兴发电有限责任公司(“长兴发电”)2002年度发电量均为合约电量，该电量执行浙江省物价局有关批文中批准的电价。

    本公司2002年度约20%（2001年度：20%）的上网电量执行市场结算电价。经浙江省物价局批准的合约电价列示如下：

                        发电量小于或等于4,800    发电量超过4,800利用

                                     利用小时                   小时

                             人民币元每千瓦时       人民币元每千瓦时

台州电厂1号至8号机组                 0.357415                   0.20

萧山电厂1号及2号机组                     0.32                  0.197

    此外，长兴发电经浙江省物价局批准的合约电价为人民币0.324786元每千瓦时(2001年度：尚未营运)。

    (3)附属公司

    附属公司是由本公司直接或间接拥有超过50%投票权益或本公司可控制其经营活动的公司。附属公司的会计报表已合并入本集团合并会计报表。本集团内公司间的结余及交易已经抵消。

    本公司的附属公司详见附注11。

    (4)联营公司

    联营公司指本集团拥有其20%至50%之间的投票权或对其有重大影响力的公司。本集团对联营公司的投资采用权益法入账。

    本集团的联营公司详见附注10。

    (5)物业、厂房及设备

    物业、厂房及设备按照成本减累计折旧后的价值列示。物业、厂房及设备的折旧根据预计残值和预计使用年限以直线法计算。

                                                                 年期

物业及厂房                                                     8-45年

发电设备                                                       4-18年

汽车                                                              5年

家具、装置及其他设备                                             10年

    固定资产的报废损益是指出售固定资产所收到的现金和帐面净值的差额，计入当期损为购建固定资产而进行融资所发生的借贷利息在完成及筹备资产作拟定用途所需期间内资本化，计入该资产的成本。其他借款费用计入当期损益。

    物业、厂房及设备的定期维修、保养及小型修理费用于发生时计入当期维修及保养费用。物业、厂房及设备的重大改良支出，如果由此可能使流入本集团的未来经济利益超过了原先估计的绩效标准，则增加固定资产的账面价值。重大改良支出的折旧按其相应之固定资产的剩余可使用年限摊销其成本。

    (6)在建工程

    购置或建造厂房及设备有关的一切直接及间接成本，包括建设、安装及测试期间之相关借贷资金的利息开支，均资本化为在建工程成本。在建工程不计提折旧。

    (7)土地使用权

    土地使用权以成本减摊销列帐。土地使用权是按照其使用期限以直线法摊销。

    (8)长期资产的减值

    如果有迹象或环境变化显示物业、厂房及设备和其他包括无形资产在内的长期资产项目其单项资产账面价值可能超过可收回金额时，本集团将对该项资产进行减值测试。若该单项资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失并计入当期损益。单项资产的可收回金额是指其销售净价与其使用价值两者之中的较高者。

    (9)投资

    本集团将其债权性和权益性投资分类为为交易而持有的投资和可供出售的投资。该分类基于管理层购入投资的目的。管理层在投资购入时对其适当分类，并对该分类作定期评估。为了从价格的短期波动中获利而购入的投资作为为交易而持有的投资并于流动资产中列示；基于财务报表用途，该短期定义为3个月。持有期间没有限定的投资作为可供出售的投资。可供出售的投资可以因变现需要或收益回报改变而出售。当公司管理层决定可供出售的投资的持有期限将少于资产负债表日后的12个月或可供出售的投资将被出售以筹集经营资金时，该可供出售的投资转入流动资产列示。

    投资的购入及出售均于交易日确认。交易日为本集团承诺购入或出售该资产的日期。投资的购入成本中包括交易费用。为交易而持有的投资和可供出售的投资购入后以公平价值计量。当可供出售的投资在活跃的市场上没有标价因而其公平价值不能被可靠计量时，该投资以成本计量，并对其进行减值测试。投资的公平价值基于其市场标价。因公平价值之变化而引起的实现及未实现的损益于发生时计入当期损益。

    (10)存货

    存货主要包括发电用的煤、油以及用于维修及保养的易耗品。存货按成本与市价孰低法计价，并以加权平均成本列帐。

    (11)现金及现金等价物

    现金及现金等价物以成本入帐。现金流量表中的现金及现金等价物包括现金，短期存款及具有高度变现能力并将于不超过3个月内到期的短期投资。

    (12)递延所得税

    递延所得税是根据负债法按资产与负债在会计报表帐面价值与其税收基础之间的暂时性差异及现行所得税税率计算而得。

    递延所得税资产是指可于未来抵扣的暂时性差异，在估计未来有足够的应纳税利润范围内予以确认。

    (13)营业收入

    营业收入是指本公司电力销售的收入。

    (14)燃料成本

    燃料成本以实际存货耗用计入开支。

    (15)外币换算

    外币交易按交易当月第一天的中国人民银行公布的外汇牌价换算。于资产负债表结算日以外币为单位的货币性资产与负债按当日的中国人民银行公布的外汇牌价换算。所产生的汇兑损益计入当期损益。

    (16)金融工具

    金融性资产和金融性负债包括现金及现金等价物、应收应付款项、投资、借款及应收应付关联方款项。有关确认及计量此类项目的会计政策分别列示于注释2的相关会计政策中。

    (17)关联企业

    关联企业包括本公司控股公司及控股公司之附属公司及联营公司。

    3  工资及员工福利

                                      2002                      2001

工资                                218,317                   188,611

员工福利                            123,850                    55,643

                                    342,167                   244,254

    根据中国政府规定，本集团须参加国家电力行业养老保险基金，该基金是按每年的职工工资总额提取若干百分比注入。职工退休金从国家电力行业养老保险基金支付。除每年提取注入之金额外，本集团并无其他承付款项。

    此外，本集团还按规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系，包括医疗保险、住房公积金及其他社会保障制度。

    根据浙江省直属单位住房改革委员会及台州市椒江区人民政府住房制度改革领导小组办公室的批复，本公司向已为本公司服务已满规定年期的职工给予一次性住房补贴计人民币50,441 (2001年度：无)，计入本年度损益。此外，本公司预计部分员工在未来将随其今后为本公司的继续服务而在未来享有该住房补贴。该部分未来支出约为人民币26,302。

    2002年度本集团年平均全职员工人数为4,094人 (2001年度：3,904人)，临时工人数为22人 (2001年度：20人)。

    4  财务费用

                                         2002                   2001

利息收入                              (24,295)               (66,224)

利息费用                               62,918                 95,792

其他                                    2,606                  1,056

                                       41,229                 30,624

    5  所得税费用

    根据浙江省政府1997年5月21日签发的批复(浙政发[1997]102号)以及财政部财税[2000]99号文件通知，本公司的所得税税率为33%，并截至2001年12月31日止可获得财政地方部分返还18%的所得税。

    所得税的核算是依据当年度应纳税所得额及33%的所得税率计算而得。收到的所得税税收返还贷记当年度所得税科目。

                                             2002              2001

税前利润                                   808,648           963,055

按33%所得税率计算而得的税项                266,854           317,808

不用缴纳所得税的投资收益的影响              (5,561)             (188)

不可抵扣所得税费用的影响                    26,327            12,190

收到的所得税返还                           (16,525)         (100,813)

                                           271,095           228,997

                                              2002              2001

中国所得税费用                             309,363           228,997

预付所得税 (附注13)                        (12,490)                -

递延所得税费用 (附注19)                    (25,778)                -

                                           271,095           228,997

    6每股基本及摊薄利润

    每股基本及摊薄利润是按照净利润除以已发行的本年度加权平均股数2,010,000,000股(2001年度：2,010,000,000股)计算而得。年内并无摊薄潜在普通股。

    7每股股利

    本公司董事会于2003年3月26日建议宣派2002年度每股股利人民币0.248元(2001年度：人民币0.25元)予人民币普通股股东、B股股东及全球存托凭证持有者。股利金额总计人民币498,480(2001年度：人民币502,500)。上述股利未反映在本会计报表内，将于2003年发放时记入该年度的股东权益作为利润分配。

    8物业、厂房及设备

                                        物业

                                      及厂房                发电设备

于2001年1月1日之净值               1,307,435               2,596,721

增加                                  32,896                 102,164

减少                                    (749)                 (3,197)

计提折旧                             (92,029)               (351,158)

于2001年12月31日之净值             1,247,553               2,344,530

在建工程

成本                               1,824,325               4,679,602

累计折旧                            (576,772)             (2,335,072)

净值                               1,247,553               2,344,530

在建工程

于2002年1月1日之净值               1,247,553               2,344,530

增加                                 613,579               1,112,802

减少                                 (11,159)                (22,052)

计提折旧

                                     (90,467)               (337,510)

于2002年12月31日之净值             1,759,506               3,097,770

在建工程

成本                               2,423,042               5,690,373

累计折旧                            (663,536)             (2,592,603)

净值                               1,759,506               3,097,770

在建工程

                                           家具、装置

                                   汽车    及其他设备           合计

于2001年1月1日之净值             16,090        59,295      3,979,541

增加                             11,355        12,102        158,517

减少                                (70)         (307)        (4,323)

计提折旧                         (4,849)       (8,777)      (456,813)

于2001年12月31日之净值           22,526        62,313      3,676,922

在建工程                                                   1,012,128

                                                           4,689,050

成本                             42,766        96,989      6,643,682

累计折旧                        (20,240)      (34,676)    (2,966,760)

净值                             22,526        62,313      3,676,922

在建工程                                                   1,012,128

                                                           4,689,050

于2002年1月1日之净值             22,526        62,313      3,676,922

增加                              6,930        24,566      1,757,877

减少                                (42)       (1,002)       (34,255)

计提折旧

                                 (5,732)       (9,426)      (443,135)

于2002年12月31日之净值           23,682        76,451      4,957,409

在建工程                                                     490,340

                                                           5,447,749

成本                             46,579       112,767      8,272,761

累计折旧                        (22,897)      (36,316)    (3,315,352)

净值                             23,682        76,451      4,957,409

在建工程                                                     490,340

                                                           5,447,749

    2002年12月31日的在建工程主要包括了本集团在浙江省长兴地区正在兴建中的一项电厂工程(详见附注11)。此外，于2002年12月31日，在建工程及固定资产成本中包含了资本化利息计人民币50,787 (2001年12月31日：人民币12,474)；2002年度的利息资本化率为5.67% (2001年度：5.88%)。

    9  土地使用权

于2001年1月1日之净值                                         229,171

本年摊销                                                      (4,921)

于2001年12月31日之净值                                       224,250

成本                                                         246,969

累计摊销                                                     (22,719)

净值                                                         224,250

于2002年1月1日之净值                                         224,250

减少                                                          (1,582)

本年摊销                                                      (4,901)

于2002年12月31日之净值                                       217,767

成本                                                         245,291

累计摊销                                                     (27,524)

净值                                                         217,767

    10  对联营公司的投资

    于2001年7月9日，本公司与5家中国境内企业共同组建了浙江嘉华发电有限责任公司(“嘉华发电”)。该公司的注册资本为人民币2,552,140，本公司应向其投资人民币612,514，占其注册资本的24%。截至2002年12月31日止，本公司已向其投资人民币133,250 (2001年12月31日：人民币133,250)。

    截至2002年12月31日止，嘉华发电尚处于开办期，其发电工程仍在兴建之中，预计将于2004年12月开始营运。

    11  附属公司

    于2001年7月25日，本公司与浙江开发共同投资成立了长兴发电，并接收了正在兴建中的一项电厂工程。长兴发电的注册资本为人民币610,000，本公司与浙江开发分别占该公司65%和35%的权益。

    本公司于2001年度接收的长兴发电的资产扣除负债之净值如下：

现金及现金等同物                                             156,881

其他应收款                                                    16,463

物业、厂房及设备(净值)                                       444,857

其他资产                                                         450

应付帐款及其他应付款                                          (8,651)

少数股东权益                                                (213,500)

                                                             396,500

减：预付及应收款项                                          (139,510)

                                                             256,990

减：接收资产所得之现金及现金等同物                          (156,881)

                                                             100,109

    长兴发电的一号发电机组已于2002年12月15日正式营运。其二号机组预计将于2003年二季度开始营运。

    12  可供出售的投资

                                      2002年                   2001年

                                    12月31日                 12月31日

年初余额                           1,075,300                1,025,794

本年增加                                   -                   50,000

本年减少                                   -                    (494)

年末余额                           1,075,300                1,075,300

    于2002年12月31日可供出售的投资包括：

                                           金额              股本比例

中国光大银行                              312,000               2.14%

交通银行                                  285,000               0.94%

南方证券股份有限公司                      220,000               5.78%

招商银行                                  105,000               0.53%

福建兴业银行                               82,400               1.33%

浙江省天然气开发有限公司                   50,000                 10%

浙江省创业投资有限公司                     10,000                 10%

浙江富兴电力燃料有限公司                    5,900               3.93%

椒江凤凰山庄                                5,000              14.28%

                                        1,075,300

    上述可供出售的投资在活跃的市场上没有标价因而其公平价值不能被可靠计量。因此，该投资以成本计量。于资产负债表日，可供出售的投资并无重大减值情况。

    13  其他资产

    于资产负债表日，其他资产包括本公司预付之企业所得税人民币12,490，其中将于一年内转回的企业所得税为人民币3,122。

    14  存货

                                       2002年                 2001年

                                      12月31日               12月31日

煤                                      54,601                 53,349

油                                       5,915                  3,741

易耗品                                  49,366                 49,339

                                       109,882                106,429

    15  为交易而持有的投资

    为交易而持有的投资以资产负债表日活跃市场交易结束时的标价计量。因其将于资产负债表日之后一年内出售而在流动资产中列示。

    在现金流量表中，为交易而持有的投资作为营运资金变化的一部分列示于经营业务之现金流量中。

    因公平价值之变化而引起的实现及未实现的损益于发生时计入当期损益。

                                       2002年                  2001年

                                     12月31日                12月31日

国债投资                               44,793                       -

其他                                      273                     524

                                       45,066                     524

    16  现金及现金等同物

                                       2002年                  2001年

                                     12月31日                12月31日

现金及活期存款                        313,877                 358,507

短期存款(附注20)                      997,026               1,100,904

                                    1,310,903               1,459,411

    17  应付帐款及其他应付款

                                       2002年                  2001年

                                     12月31日                12月31日

应付工程款                            388,252                 144,506

应付福利费和应付工资                  189,838                 135,912

其他应付款                             47,188                  60,672

                                      625,278                 341,090

    18  借款

                                       2002年                  2001年

                                     12月31日                12月31日

短期借款：

银行借款                              550,000                 200,000

其他借款                                3,390                       -

                                      553,390                 200,000

一年内到期之长期借款                  326,060                 326,060

                                      879,450                 526,060

长期借款                              776,060                 672,120

                                    1,655,510               1,198,180

    上述借款均为无抵押。

    短期借款的年利率为5.04%至6.12% (2001年度：5.85%)。其中，其他借款为浙江省环境保护局通过浙江省信托投资有限公司借予本公司之委托贷款。该借款由杭州萧山许贤建筑工程有限公司担保。

    长期借款明细如下：

                                        2002年                 2001年

                                      12月31日               12月31日

华东电力集团财务有限公司               493,174                739,761

上海浦东发展银行杭州分行               158,946                238,419

中国建设银行浙江省分行                 450,000                 20,000

合计                                 1,102,120                998,180

    应付华东电力集团财务有限公司之长期借款计人民币493,174，其中人民币246,587于2003年归还，余下之长期借款将于2004年偿还。年利率为7.2% (2001年度：7.2%)。

    应付浦发银行之长期借款计人民币158,946，其中人民币79,473于2003年归还，余下之长期借款将于2004年偿还。年利率为7.2% (2001年度：7.2%)。

    应付中国建设银行浙江省分行之长期借款计人民币450,000，将于2004年起归还，于2019年最终到期。年利率为5.76% (2001年度：6.21%)。该长期借款本金的30%部分由浙江开发提供担保。

    于资产负债表日，本集团应归还的长期借款列示如下：

                                        2002年                 2001年

                                      12月31日               12月31日

第一年                                 326,060                326,060

第二年至第五年                         422,489                672,120

五年以上                               353,571                      -

                                     1,102,120                998,180

    于资产负债表日，长期借款之帐面及公平价值列示如下：

                               帐面价值                 公平价值

                            2002         2001        2002       2001

长期借款                 776,060      672,120     784,661    687,128

    上述公平价值是根据资产负债表日的贷款利率对长期借款的现金流量贴现计算而得。

    根据董事意见，该贷款利率接近市场利率。短期借款的帐面价值接近其公平价值。

    19  递延所得税

    递延所得税是根据负债法按资产与负债在会计报表帐面价值与其税收基础之间的暂时性差异及现行所得税率33% (2001年度：33%)计算而得。

    递延所得税科目变动列示如下：

                                          2002年               2001年

                                        12月31日             12月31日

年初数                                         -                    -

贷计本年度净利润 (附注5)                  25,778                    -

年末数                                    25,778                    -

    递延所得税资产列示如下：

                                 长兴发电之                  计提职工

                                   开办费                    住房补贴

于2001年12月31日                          -                         -

贷计本年度净利润                     17,564                     6,293

于2002年12月31日                     17,564                     6,293

                                大修理材料之

                                   相关税费                      合计

于2001年12月31日                           -                        -

贷计本年度净利润                       1,921                   25,778

于2002年12月31日                       1,921                   25,778

    于2002年12月31日，将于一年内收回的递延所得税资产为人民币10,285 (2001年12月31日：无)。

    20  金融工具

    本公司参与了某银行办理的外汇资金管理业务。于2002年11月5日，本公司将美元40,000存入该银行。根据协议，银行确定自委托日起以后每一季度的利率观察区间，利息按日计算。如果计息日之前一个伦敦工作日的美元6个月伦敦银行同业间拆借利率不超过该计息日所属季度的利率观察区间，则该计息日按年利率5%计息；否则按0%计息。于2002年12月31日，该存款金额美元40,000列于短期存款 (2001年12月31日：美元47,000)。

    上述存款本金已于2003年2月全部收回。

    于资产负债表日，本公司的流动资产及流动负债之帐面价值接近其公平价值。

    21  或有负债

    截至2002年12月31日，本集团为嘉华发电提供的借款担保共计人民币  24,000(2001年12月31日：人民币24,000)。预计不会产生重大负债。

    22承诺事项

    (a)资本承担

    本集团已签约但尚不必在会计报表中予以确认的物业、厂房及设备之资本承担如下：

                                     2002年                    2001年

                                   12月31日                  12月31日

物业、厂房及设备                    172,049                 1,067,447

    (b)租赁承担

    本集团因不可撤销的经营租赁而在未来须承担的最低租赁支出列示如下：

                                     2002年                    2001年

                                   12月31日                  12月31日

1年以内                              10,394                     1,792

2至5年                               15,600                     1,792

                                     25,994                     3,584

    23  股本

                                                               2002年

                                            发行股数         12月31日

每股面值人民币1元的人民币普通股：

浙江开发                                 799,963,000          799,963

浙江电力                                 514,037,000          514,037

少数发起人                                 6,000,000            6,000

每股面值人民币1元的B股                   690,000,000          690,000

                                       2,010,000,000        2,010,000

                                                               2001年

                                                             12月31日

每股面值人民币1元的人民币普通股：

浙江开发                                                      799,963

浙江电力                                                      514,037

少数发起人                                                      6,000

每股面值人民币1元的B股                                        690,000

                                                            2,010,000

    1997年5月15日，本公司向浙江开发、浙江电力和少数发起人就其向本公司投入的资产和负债发行了1,320,000,000股人民币普通股。

    1997年7月18日，本公司就发行690,000,000股B股获得了中华人民共和国国务院证券监督管理委员会的批准。

    1997年9月23日，本公司之B股和全球存托凭证分别于上海证券交易所和伦敦证券交易所上市。

    人民币普通股持有者和B股持有者在所有方面享有相同的权力。

    24  储备金

                            资本公积                       法定公积金

于2001年1月1日             1,863,272                          255,432

派发2000年度股利                   -                                -

税后利润                           -                                -

提拨盈余公积                       -                           73,410

于2001年12月31日           1,863,272                          328,842

派发2001年度股利                   -                                -

税后利润                           -                                -

拟提拨盈余公积                     -                           52,734

于2002年12月31日           1,863,272                          381,576

                           法定公益金                      任意公积金

于2001年1月1日                255,432                               -

派发2000年度股利                    -                               -

税后利润                            -                               -

提拨盈余公积                   73,410                               -

于2001年12月31日              328,842                               -

派发2001年度股利                    -                               -

税后利润                            -                               -

拟提拨盈余公积                 52,734                               -

于2002年12月31日              381,576                               -

                            未分配利润                          总计

于2001年1月1日               1,188,344                     3,562,480

派发2000年度股利              (438,180)                     (438,180)

税后利润                       734,058                       734,058

提拨盈余公积                  (146,820)                             -

于2001年12月31日             1,337,402                     3,858,358

派发2001年度股利              (502,500)                     (502,500)

税后利润                       551,523                       551,523

拟提拨盈余公积                (105,468)

于2002年12月31日             1,280,957                      3,907,381

    (a)根据中华人民共和国公司法，本公司应按遵照中国会计准则计算之税后利润(弥补以前年度亏损后)的10%提拨法定公积金。法定公积金之余额已达公司注册股本的50%时可不再提取。

    法定公积金可用于弥补以前年度亏损或分派红股，但法定公积金于分派红股后，其余额不得少于注册股本的25%。

    (b)根据中华人民共和国公司法，本公司应按遵照中国会计准则计算之税后利润(弥补以前年度亏损后)的5%-10%提拨法定公益金。

    法定公益金只能用于本公司的职工集体福利设施的开支。职工只享有这些设施的使用权，其所有权仍属于本公司。该项基金构成股东权益的一部份，除了清算之时不得用作分配用途。

    (c)拟提拨的任意公积金必须得到股东大会的批准。它的用途类似于法定公积金。本公司董事会不建议提拨任意公积金。

    25  少数股东权益

                                        2002                     2001

年初数                               213,500                        -

接收附属公司 (附注11)                      -                  213,500

占附属公司净损失                     (13,970)                       -

年末数                               199,530                  213,500

    26  关联企业交易

    浙江电力及浙江开发直接监督及控制本集团之营运。2002年度本集团与浙江电力、浙江开发及其他关联企业之重要交易如下：

    (1)2002年度本集团售予浙江电力之电力销售收入计人民币3,382,590(2001年度：人民币3,370,278)。其中长兴发电的一号发电机组在机组调试期间产生的发电收入人民币61,645已冲减该发电机组的建造成本。

    (2)购买煤料

    本集团之煤料供应来自浙江省富兴电力燃料公司和宁波市富兴电力燃料公司。2002年度本集团从浙江省富兴电力燃料公司购入的煤料金额计人民币429,884(2001年度：人民币1,342,873)，从宁波市富兴电力燃料公司购入的煤料金额计人民币915,623(2001年度：无)。

    (3)支付予台州发电厂实业总公司之费用：

    本公司于2002年度向一家关联公司台州发电厂实业总公司就为台州发电厂提供后勤综合服务及出灰等生产性服务所支付的费用共计人民币16,978(2001年度：人民币5,438)。

    (4)本公司与杭州萧山临江工贸有限公司(“临江工贸”)之交易如下：

    本公司于2002年度向临江工贸就为萧山发电厂提供后勤综合服务等生产性服务所支付的费用共计人民币10,435(2001年度：人民币4,165)。

    本公司于2002年度将其帐面价值为人民币11,868的建筑物及土地使用权作价人民币5,478出售予临江工贸(2001年度：无)。

    (5)本集团与长兴长风能源有限责任公司(“长风能源”)之交易如下：

    本集团于2002年度向长风能源就为长兴发电提供灰库租赁和费灰处理等生产性服务所支付的费用共计人民币2,760(2001年度：无)。

    本集团于2002年度向长风能源采购油料等物资共计人民币29,405(2001年度：无)。

    (6)支付予浙江电力和浙江开发之租赁费用：

    本公司于2002年度向浙江电力及浙江开发租赁部分后勤综合服务资产而支付的费用分别为人民币680和人民币1,059(2001年度：人民币680和人民币1,059)。

    (7)除已于附注18中揭示以外：

    短期借款中包括由浙江开发通过中国建设银行杭州之江支行借予长兴发电的委托贷款人民币320,000，年利率为5.04%至5.1%(2001年度：5.85%)。

    长期借款中应付华东电力集团财务有限公司之借款人民币493,174为浙江电力通过该公司借予本公司之委托贷款；应付浦发银行之借款人民币158,946为浙江开发通过该银行借予本公司之委托贷款。

    (8)于资产负债表日，本公司与关联公司的往来余额列示如下：

                                               2002             2001

                                           12月31日         12月31日

应收浙江电力款项                            201,395           94,216

应付浙江省富兴电力燃料公司款项              (86,817)         (22,564)

应付宁波市富兴电力燃料公司款项              (35,475)         (64,699)

其他                                         (4,542)            (836)

                                             74,561            6,117

    27  比较数字

    若干比较数字已予重新编列，以符合本年度帐目分类。

    补充资料

    (除特别注明外,计量单位均为人民币千元)

    根据国际财务报告准则对税后利润及净资产进行的调整汇总：

    (1)税后利润

                                                2002             2001

按中国会计准则计算的净利润                   545,515          734,058

根据国际会计准则的调整：

(a)冲回企业所得税追溯调整                    (22,007)               -

(b)预付企业所得税 (附注13)                    12,490                -

(c)递延所得税                                 19,630                -

(d)冲回其他追溯调整                           (4,105)               -

按国际会计准则计算的净利润                   551,523          734,058

    (2)净资产

                                               2002            2001

按中国会计准则计算的净资产                  5,386,781       5,365,858

根据国际会计准则的调整：

(a)预付企业所得税 (附注13)                     12,490               -

(b)递延所得税                                  19,630               -

(c)冲回计提的2001年度拟派股利                       -         502,500

(d)冲回计提的2002年度拟派股利                 498,480               -

按国际会计准则计算的净资产                  5,917,381       5,868,358

    第十二节  备查文件目录

    一、载有法定代表人、总会计师、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。

    二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

    三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

    四、在伦敦证券交易所公布的年度报告。

    浙江东南发电股份有限公司董事会

    2003年3月26日

    资产负债表

    编制单位：浙江东南发电股份有限公司                 2002年12月31日

                                                       单位：人民币元

                                                    期末数

资产                                       母公司               合并

流动资产：

货币资金                         1,275,444,909.15    1,316,602,765.12

短期投资                           245,339,100.00       45,066,100.00

应收票据

应收股利

应收利息

应收帐款                           101,911,910.02      189,310,963.44

其他应收款                          34,336,919.77       34,892,310.31

预付帐款                            12,461,180.00       12,461,180.00

应收补贴款

存货                                89,186,432.87      109,881,758.45

待摊费用

一年内到期的长期债权投资

其他流动资产

流动资产合计                     1,758,680,451.81    1,708,215,077.32

长期投资：

长期股权投资                     1,567,688,293.33    1,208,550,000.00

长期债权投资

长期投资合计                     1,567,688,293.33    1,208,550,000.00

其中：合并价差

其中：股权投资差额

固定资产：

固定资产原价                     6,663,381,995.97    8,262,163,609.22

减：累计折旧                     3,313,017,453.44    3,315,214,904.61

固定资产净值                     3,350,364,542.53    4,946,948,704.61

减：固定资产减值准备

固定资产净额                     3,350,364,542.53    4,946,948,704.61

工程物资                            21,012,643.90       32,013,043.90

在建工程                            80,280,204.67      458,328,216.40

固定资产清理

固定资产合计                     3,451,657,391.10    5,437,289,964.91

无形资产及其他资产：

无形资产                           221,098,737.29      221,098,737.29

长期待摊费用                        24,564,741.71       27,265,487.90

其他长期资产

无形资产及其他资产合计             245,663,479.00      248,364,225.19

递延税项：

递延税款借项

资产总计                         7,023,689,615.24    8,602,419,267.42

负债及所有者权益

流动负债：

短期借款                             3,390,000.00      553,390,000.00

应付票据                                                56,963,000.00

应付帐款                           144,452,442.30      456,384,684.26

预收帐款

应付工资                            86,879,011.39       86,668,618.65

应付福利费                          26,056,228.71       26,425,375.38

应付股利                           498,480,000.00      498,480,000.00

应交税金                           108,557,056.55      116,153,980.49

其他应交款                           1,320,983.85        1,584,804.17

其他应付款                         115,652,165.44      122,446,669.53

预提费用                                                   934,800.00

预计负债

一年内到期的长期负债               326,060,000.00      326,060,000.00

其他流动负债

流动负债合计                     1,310,847,888.24    2,245,491,932.48

长期负债：

长期借款                           326,060,000.00      776,763,450.00

应付债券

长期应付款

专项应付款

其他长期负债

长期负债合计                       326,060,000.00      776,763,450.00

递延税项：

递延税款贷项

负债合计                         1,636,907,888.24    3,022,255,382.48

少数股东权益                                           193,382,157.94

股东权益：

股本                             2,010,000,000.00    2,010,000,000.00

减：已归还投资

股本净额                         2,010,000,000.00    2,010,000,000.00

资本公积                         1,863,272,079.51    1,863,272,079.51

盈余公积                           763,152,307.26      763,152,307.26

其中：法定公益金                   381,576,153.63      381,576,153.63

未分配利润                         750,357,340.23      750,357,340.23

外币报表折算差额

股东权益合计                     5,386,781,727.00    5,386,781,727.00

负债及所有者权益合计             7,023,689,615.24    8,602,419,267.42

                                                   期初数

资产                                              调整后

                                     母公司                    合并

流动资产：

货币资金                        1,430,831,373.27     1,459,410,636.05

短期投资                           50,523,515.00           482,890.00

应收票据

应收股利

应收利息

应收帐款                           88,563,205.11        88,563,205.11

其他应收款                         21,675,119.65        22,210,487.95

预付帐款                            4,296,885.57        10,146,885.57

应收补贴款

存货                              106,429,581.19       106,429,581.19

待摊费用

一年内到期的长期债权投资

其他流动资产

流动资产合计                    1,702,319,679.79     1,687,243,685.87

长期投资：

长期股权投资                    1,605,050,000.00     1,208,550,000.00

长期债权投资

长期投资合计                    1,605,050,000.00     1,208,550,000.00

其中：合并价差

其中：股权投资差额

固定资产：

固定资产原价                    6,637,486,567.77     6,644,095,956.77

减：累计折旧                    2,966,147,451.48     2,966,765,248.60

固定资产净值                    3,671,339,116.29     3,677,330,708.17

减：固定资产减值准备

固定资产净额                    3,671,339,116.29     3,677,330,708.17

工程物资                           13,075,066.00        41,556,517.00

在建工程                           52,417,570.37       970,571,471.38

固定资产清理

固定资产合计                    3,736,831,752.66     4,689,458,696.55

无形资产及其他资产：

无形资产                          227,502,198.31       227,502,198.31

长期待摊费用                          444,637.46         3,559,195.52

其他长期资产

无形资产及其他资产合计            227,946,835.77       231,061,393.83

递延税项：

递延税款借项

资产总计                        7,272,148,268.22     7,816,313,776.25

负债及所有者权益

流动负债：

短期借款                                               200,000,000.00

应付票据

应付帐款                          125,644,647.62       233,465,102.22

预收帐款

应付工资                          111,255,157.17       110,963,634.40

应付福利费                         22,987,005.40        23,778,207.49

应付股利                          502,500,000.00       502,500,000.00

应交税金                          136,946,046.60       136,964,189.92

其他应交款                          4,851,621.04         4,863,247.04

其他应付款                         42,917,250.41        44,941,580.20

预提费用                            7,079,293.09         7,404,293.09

预计负债

一年内到期的长期负债              326,060,000.00       326,060,000.00

其他流动负债

流动负债合计                    1,280,241,021.33     1,590,940,254.36

长期负债：

长期借款                          652,120,000.00       672,126,900.00

应付债券

长期应付款

专项应付款

其他长期负债

长期负债合计                      652,120,000.00       672,126,900.00

递延税项：

递延税款贷项

负债合计                        1,932,361,021.33     2,263,067,154.36

少数股东权益                                           213,500,000.00

股东权益：

股本                            2,010,000,000.00     2,010,000,000.00

减：已归还投资

股本净额                        2,010,000,000.00     2,010,000,000.00

资本公积                        1,863,272,079.51     1,863,272,079.51

盈余公积                          654,057,411.24       654,057,411.24

其中：法定公益金                  327,028,705.62       327,028,705.62

未分配利润                        812,457,756.14       812,417,131.14

外币报表折算差额

股东权益合计                    5,339,787,246.89     5,339,746,621.89

负债及所有者权益合计            7,272,148,268.22     7,816,313,776.25

                                                   期初数

资产                                               调整前

                                     母公司                   合并

流动资产：

货币资金                        1,430,831,373.27     1,459,410,636.05

短期投资                           50,523,515.00           482,890.00

应收票据

应收股利

应收利息

应收帐款                           88,563,205.11        88,563,205.11

其他应收款                         21,675,119.65        22,210,487.95

预付帐款                            4,296,885.57        10,146,885.57

应收补贴款

存货                              106,429,581.19       106,429,581.19

待摊费用

一年内到期的长期债权投资

其他流动资产

流动资产合计                    1,702,319,679.79     1,687,243,685.87

长期投资：

长期股权投资                    1,605,050,000.00     1,208,550,000.00

长期债权投资

长期投资合计                    1,605,050,000.00     1,208,550,000.00

其中：合并价差

其中：股权投资差额

固定资产：

固定资产原价                    6,637,486,567.77     6,644,095,956.77

减：累计折旧                    2,966,147,451.48     2,966,765,248.60

固定资产净值                    3,671,339,116.29     3,677,330,708.17

减：固定资产减值准备

固定资产净额                    3,671,339,116.29     3,677,330,708.17

工程物资                           13,075,066.00        41,556,517.00

在建工程                           52,417,570.37       970,571,471.38

固定资产清理

固定资产合计                    3,736,831,752.66     4,689,458,696.55

无形资产及其他资产：

无形资产                          227,502,198.31       227,502,198.31

长期待摊费用                          444,637.46         3,559,195.52

其他长期资产

无形资产及其他资产合计            227,946,835.77       231,061,393.83

递延税项：

递延税款借项

资产总计                        7,272,148,268.22     7,816,313,776.25

负债及所有者权益

流动负债：

短期借款                                               200,000,000.00

应付票据

应付帐款                          125,644,647.62       233,465,102.22

预收帐款

应付工资                          111,255,157.17       110,963,634.40

应付福利费                         24,156,928.09        24,948,130.18

应付股利                          502,500,000.00       502,500,000.00

应交税金                          107,108,076.24       107,126,219.56

其他应交款                          4,851,621.04         4,863,247.04

其他应付款                         45,473,180.91        47,497,510.70

预提费用                            7,079,293.09         7,404,293.09

预计负债

一年内到期的长期负债              326,060,000.00       326,060,000.00

其他流动负债

流动负债合计                    1,254,128,904.16     1,564,828,137.19

长期负债：

长期借款                          652,120,000.00       672,126,900.00

应付债券

长期应付款

专项应付款

其他长期负债

长期负债合计                      652,120,000.00       672,126,900.00

递延税项：

递延税款贷项

负债合计                        1,906,248,904.16     2,236,955,037.19

少数股东权益                                           213,500,000.00

股东权益：

股本                            2,010,000,000.00     2,010,000,000.00

减：已归还投资

股本净额                        2,010,000,000.00     2,010,000,000.00

资本公积                        1,863,272,079.51     1,863,272,079.51

盈余公积                          659,279,834.68       659,279,834.68

其中：法定公益金                  329,639,917.34       329,639,917.34

未分配利润                        833,347,449.87       833,306,824.87

外币报表折算差额

股东权益合计                    5,365,899,364.06     5,365,858,739.06

负债及所有者权益合计            7,272,148,268.22     7,816,313,776.25

    利润及利润分配表

    2002年度

    编制单位：浙江东南发电股份有限公司

                                                       单位：人民币元

项     目                                        本期数

                                         母公司             合并

一、主营业务收入                   3,303,121,784.34  3,320,944,888.62

减:主营业务成本                    2,197,760,669.91  2,208,191,596.44

主营业务税金及附加                    29,518,549.61     29,631,064.15

二、主营业务利润(亏损以"-"号填列)  1,075,842,564.82  1,083,122,228.03

加:其他业务利润(亏损以"-"号填列)         489,090.01        489,090.01

减:营业费用

管理费用                             173,026,072.79    229,175,442.48

财务费用                              40,081,923.83     41,228,922.57

三、营业利润(亏损以"-"号填列)        863,223,658.21    813,206,952.99

加:投资收益(损失以"-"号填列)           2,552,849.05     33,459,111.29

补贴收入

营业外收入                               399,756.67        399,756.67

减:营业外支出                         34,295,269.99     34,312,683.64

四、利润总额(亏损以"-"号填列)        831,880,993.94    812,753,137.31

减:所得税                            286,406,513.83    287,355,874.26

少数股东损益                                           -20,117,842.06

五、净利润(亏损以"-"号填列)          545,474,480.11    545,515,105.11

加：年初未分配利润                   812,457,756.14    812,417,131.14

其他转入

六、可供分配利润                   1,357,932,236.25  1,357,932,236.25

减：提取法定盈余公积                  54,547,448.01     54,547,448.01

提取法定公益金                        54,547,448.01     54,547,448.01

提取职工奖励及福利基金

提取储备基金

提取企业发展基金

利润归还投资

七、可供股东分配的利润             1,248,837,340.23  1,248,837,340.23

减：应付优先股股利

提取任意盈余公积

应付普通股股利                       498,480,000.00    498,480,000.00

转作股本的普通股股利

八、未分配利润                       750,357,340.23    750,357,340.23

补充资料：

出售、处置部门或被投资单位所得收益

自然灾害发生的损失

会计政策变更增加（或减少）利润总额

会计估计变更增加（或减少）利润总额

债务重组损失

其它

项     目                                        上年同期数

                                                   调整后

                                          母公司             合并

一、主营业务收入                   3,370,277,286.61  3,370,277,286.61

减:主营业务成本                    2,192,944,444.73  2,192,944,444.73

主营业务税金及附加                    41,567,109.68     41,567,109.68

二、主营业务利润(亏损以"-"号填列)  1,135,765,732.20  1,135,765,732.20

加:其他业务利润(亏损以"-"号填列)       1,667,567.06      1,667,567.06

减:营业费用

管理费用                             157,078,901.50    157,078,901.50

财务费用                              30,624,012.03     30,624,012.03

三、营业利润(亏损以"-"号填列)        949,730,385.73    949,730,385.73

加:投资收益(损失以"-"号填列)          21,118,780.44     21,078,155.44

补贴收入

营业外收入                                87,637.90         87,637.90

减:营业外支出                         11,946,591.34     11,946,591.34

四、利润总额(亏损以"-"号填列)        958,990,212.73    958,949,587.73

减:所得税                            251,003,860.53    251,003,860.53

少数股东损益

五、净利润(亏损以"-"号填列)          707,986,352.20    707,945,727.20

加：年初未分配利润                   748,568,674.38    748,568,674.38

其他转入

六、可供分配利润                   1,456,555,026.58  1,456,514,401.58

减：提取法定盈余公积                  70,798,635.22     70,798,635.22

提取法定公益金                        70,798,635.22     70,798,635.22

提取职工奖励及福利基金

提取储备基金

提取企业发展基金

利润归还投资

七、可供股东分配的利润             1,314,957,756.14  1,314,917,131.14

减：应付优先股股利

提取任意盈余公积

应付普通股股利                       502,500,000.00    502,500,000.00

转作股本的普通股股利

八、未分配利润                       812,457,756.14    812,417,131.14

补充资料：

出售、处置部门或被投资单位所得收益

自然灾害发生的损失

会计政策变更增加（或减少）利润总额

会计估计变更增加（或减少）利润总额

债务重组损失

其它

项     目

                                                       调整前

                                          母公司                 合并

一、主营业务收入                   3,370,277,286.61  3,370,277,286.61

减:主营业务成本                    2,188,838,965.41  2,188,838,965.41

主营业务税金及附加                    41,567,109.68     41,567,109.68

二、主营业务利润(亏损以"-"号填列)  1,139,871,211.52  1,139,871,211.52

加:其他业务利润(亏损以"-"号填列)       1,667,567.06      1,667,567.06

减:营业费用

管理费用                             157,078,901.50    157,078,901.50

财务费用                              30,624,012.03     30,624,012.03

三、营业利润(亏损以"-"号填列)        953,835,865.05    953,835,865.05

加:投资收益(损失以"-"号填列)          21,118,780.44     21,078,155.44

补贴收入

营业外收入                                87,637.90         87,637.90

减:营业外支出                         11,946,591.34     11,946,591.34

四、利润总额(亏损以"-"号填列)        963,095,692.05    963,055,067.05

减:所得税                            228,997,222.68    228,997,222.68

少数股东损益

五、净利润(亏损以"-"号填列)          734,098,469.37    734,057,844.37

加：年初未分配利润                   748,568,674.38    748,568,674.38

其他转入

六、可供分配利润                   1,482,667,143.75  1,482,626,518.75

减：提取法定盈余公积                  73,409,846.94     73,409,846.94

提取法定公益金                        73,409,846.94     73,409,846.94

提取职工奖励及福利基金

提取储备基金

提取企业发展基金

利润归还投资

七、可供股东分配的利润             1,335,847,449.87  1,335,806,824.87

减：应付优先股股利

提取任意盈余公积

应付普通股股利                       502,500,000.00    502,500,000.00

转作股本的普通股股利

八、未分配利润                       833,347,449.87    833,306,824.87

补充资料：

出售、处置部门或被投资单位所得收益

自然灾害发生的损失

会计政策变更增加（或减少）利润总额

会计估计变更增加（或减少）利润总额

债务重组损失

其它

    现金流量表

    2002年度

    编制单位：浙江东南发电股份有限公司

                                                       单位：人民币元

项目                                                          母公司

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金                         3,850,736,874.32

收到的税费返还的现金                                    16,525,600.00

收到的其他与经营活动有关的现金                           1,804,473.06

现金流入小计                                         3,869,066,947.38

购买商品、接受劳务支付的现金                         1,707,813,925.82

支付给职工以及为职工支付的现金                         304,851,485.17

支付的各项税费                                         777,827,538.64

支付的其他与经营活动有关的现金                          26,272,825.23

现金流出小计                                         2,816,765,774.86

经营活动产生的现金流量净额                           1,052,301,172.52

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资所收到的现金                                   350,382,378.23

取得投资收益所收到的现金                                39,718,792.49

处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额     7,154,728.51

收到的其他与投资活动有关的现金                          24,185,433.65

现金流入小计                                           421,441,332.88

购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金       197,706,587.10

投资所支付的现金                                       545,002,200.00

支付的其他与投资活动有关的现金

现金流出小计                                           742,708,787.10

投资活动产生的现金流量净额                            -321,267,454.22

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资所收到的现金

其中：子公司吸收少数股东权益投资收到的现金

借款所收到的现金                                         3,390,000.00

收到的其他与筹资活动有关的现金

现金流入小计                                             3,390,000.00

偿还债务所支付的现金                                   326,060,000.00

分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                   563,493,842.98

其中：子公司支付少数股东的股利

支付的其他与筹资活动有关的现金

现金流出小计                                           889,553,842.98

筹资活动产生的现金流量净额                            -886,163,842.98

四、汇率变动对现金的影响                                  -256,339.44

五、现金及现金等价物净增加额                          -155,386,464.12

补充资料

1、将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润                                                 545,474,480.11

加：少数股东损益

计提的资产减值准备                                       1,897,845.00

固定资产折旧                                           441,449,424.81

无形资产摊销                                             6,168,859.68

长期待摊费用摊销                                           790,619.74

待摊费用减少（减：增加）

预提费用增加（减：减少）                                -7,079,293.09

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益)    28,656,540.39

固定资产报废损失

财务费用                                                38,450,115.74

投资损失（减：收益）                                    -2,790,449.05

递延税款贷项（减：借项）

存货的减少（减：增加）                                  17,243,148.32

经营性应收项目的减少（减：增加）                       -37,595,444.46

经营性应付项目的增加（减：减少）                        19,635,325.33

其他

经营活动产生的现金流量净额                           1,052,301,172.52

2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：

债务转资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产

3、现金及现金等价物净增加情况：

现金的期末余额                                       1,275,444,909.15

减：现金的期初余额                                   1,430,831,373.27

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额                              -155,386,464.12

项目                                                          合并

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金                         3,850,736,874.32

收到的税费返还的现金                                    16,525,600.00

收到的其他与经营活动有关的现金                           2,252,053.13

现金流入小计                                         3,869,514,527.45

购买商品、接受劳务支付的现金                         1,713,618,023.73

支付给职工以及为职工支付的现金                         308,765,573.72

支付的各项税费                                         780,280,600.36

支付的其他与经营活动有关的现金                          26,695,800.91

现金流出小计                                         2,829,359,998.72

经营活动产生的现金流量净额                           1,040,154,528.73

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资所收到的现金                                   300,382,378.23

取得投资收益所收到的现金                                33,303,973.06

处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额     7,154,728.51

收到的其他与投资活动有关的现金                          27,207,276.12

现金流入小计                                           368,048,355.92

购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金     1,061,795,091.86

投资所支付的现金                                       345,002,200.00

支付的其他与投资活动有关的现金

现金流出小计                                         1,406,797,291.86

投资活动产生的现金流量净额                          -1,038,748,935.94

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资所收到的现金

其中：子公司吸收少数股东权益投资收到的现金

借款所收到的现金                                     1,133,390,000.00

收到的其他与筹资活动有关的现金                             425,365.60

现金流入小计                                         1,133,815,365.60

偿还债务所支付的现金                                   676,060,000.00

分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                   601,712,489.88

其中：子公司支付少数股东的股利

支付的其他与筹资活动有关的现金

现金流出小计                                         1,277,772,489.88

筹资活动产生的现金流量净额                            -143,957,124.28

四、汇率变动对现金的影响                                  -256,339.44

五、现金及现金等价物净增加额                          -142,807,870.93

补充资料

1、将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润                                                 545,515,105.11

加：少数股东损益                                       -20,117,842.06

计提的资产减值准备                                       7,477,786.00

固定资产折旧                                           443,084,034.52

无形资产摊销                                             6,168,859.68

长期待摊费用摊销                                        54,016,220.96

待摊费用减少（减：增加）

预提费用增加（减：减少）                                -7,079,293.09

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益)    28,656,540.39

固定资产报废损失

财务费用                                                39,596,708.94

投资损失（减：收益）                                   -33,696,711.29

递延税款贷项（减：借项）

存货的减少（减：增加）                                  -3,452,177.26

经营性应收项目的减少（减：增加）                      -136,232,151.11

经营性应付项目的增加（减：减少）                       116,217,447.94

其他

经营活动产生的现金流量净额                           1,040,154,528.73

2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：

债务转资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产

3、现金及现金等价物净增加情况：

现金的期末余额                                       1,316,602,765.12

减：现金的期初余额                                   1,459,410,636.05

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额                              -142,807,870.93