重庆百货大楼股份有限公司2002年年度报告
| 作者： 日期：2003.03.28 15:48 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
重庆百货大楼股份有限公司2002年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人、董事长龚小力先生，主管会计工作负责人及会计机构负责人张邕先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 目录 一、公司基本情况 二、会计数据和业务数据摘要 三、股本变动及股东情况 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 五、公司治理结构 六、股东大会情况简介 七、董事会报告 八、监事会报告 九、重要事项 十、财务报告 十一、备查文件 一、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：重庆百货大楼股份有限公司 英文名称：Chongqing Department Store Co.Ltd 缩 写：CBDL 2、公司法定代表人：龚小力 3、董事会秘书：张邕 联系电话：023-63843197 传真：023-63844212 电子信箱：[email protected] 证券事务代表：赵耀 联系电话：023—63822594 传 真：023--63822594 电子信箱：[email protected] 董秘联系地址：重庆市渝中区民权路2号 4、公司注册地址：重庆市渝中区民权路2号 公司办公地址：重庆市渝中区民权路2号 邮政编码：400010 互联网网址：http://www.cqbhdl.com.cn 电子信箱：[email protected] 5、公司信息披露报纸：上海证券报、中国证券报 年度报告登载网址：http://www.sse.com.cn 年度报告备置地点：公司证券部 6、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：重庆百货 股票代码：600729 7、其他有关资料： 公司变更注册登记日期：2000年5月12日（注册地未变更） 企业法人营业执照注册号：5000001801839 税务登记号码：500103202824753 公司聘请的会计师事务所名称：重庆天健会计师事务所有限责任公司 公司聘请的会计师事务所地址：重庆市渝中区人和街74号12楼 二、会计数据和业务数据摘要 1、本年度实现的会计数据（单位：元） 项目 金额 利润总额 83,256,900.27 净利润 68,612,764.80 扣除非经常性损益后的净利润 68,188,188.31 主营业务利润 364,892,473.84 其他业务利润 10,403,655.83 营业利润 82,261,268.65 投资收益 965,779.87 补贴收入 253,322.00 营业外收支净额 -223,470.25 经营活动产生的现金流量净额 199,765,167.48 现金及现金等价物净增减额 34,057,093.28 非经常性损益扣除项目及金额：(单位：元) 项目 金额 固定资产盘亏 -20,813.03 处理固定资产净收益 -467,339.96 捐赠支出 -7,115.00 罚款支出及违约金支出 -488,074.10 预计负债转回 813,500.00 罚款及违约金收入 74,317.92 股票投资转让收益 300,000.00 补贴收入 253,322.00 外部利息收入 169,650.00 其他营业外收入 233.727.27 其他营业外支出 -361,673.35 合计 499,501.75 所得税影响 74,925.26 扣除所得税后 424,576.49 2、近三年主要会计数据和财务指标 2001年 项目 单位 2002年 追溯调整前 主营业务收入 元 3,088,862,860.05 2,358,293,015.17 净利润 元 68,612,764.80 58,244,159.92 总资产 元 1,300,507,289.87 1,235,916,344.67 股东权益 元 456,906,181.02 424,339,672.32 （不含少数股东权益） 每股收益 元/股 0.34 0.29 每股净资产 元/股 2.24 2.08 调整后每股净资产 元/股 1.87 1.82 每股经营活动产生的 元/股 0.98 0.37 现金流量净额 净资产收益率 ％ 15.02 13.73 项目 2001年 2000年 追溯调整后 主营业务收入 2,358,293,015.17 2,036,090,639.90 净利润 56,655,327.48 58,095,107.18 总资产 1,235,916,344.67 916,017,864.54 股东权益 418,845,116.67 370,235,819.48 （不含少数股东权益） 每股收益 0.28 0.28 每股净资产 2.05 1.81 调整后每股净资产 1.79 1.61 每股经营活动产生的 0.37 0.55 现金流量净额 净资产收益率 13.53 15.69 3、报告期利润表附表 净资产收益率（％） 2002年度利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 79.86 80.52 营业利润 18.00 18.15 净利润 15.02 15.14 扣除非经常损益后的净利润 14.92 15.05 每股收益（元） 2002年度利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 1.79 1.79 营业利润 0.40 0.40 净利润 0.34 0.34 扣除非经常损益后的净利润 0.33 0.33 注：本表按《公开发行证券的公司信息披露编报规则第九号》规定编制 4、报告期股东权益变动情况（单位：元） 项目 期初数 本期增加 股本 204,000,000.00 资本公积金 93,088,749.49 48,300.00 盈余公积金 97,407,478.96 10,610.510.13 其中：法定公益金 26,705,229.56 3,536,836.71 未分配利润 24,348,888.22 27,402,254.22 股东权益合计 418,845,116.67 42,141,064.41 项目 本期减少 期末数 变动原因 股本 204,000,000.00 系控股子公 资本公积金 93,137,049.49 司江北商场接 受的实物捐赠 盈余公积金 108,017,989.09 按利润提取 其中：法定公益金 30,242,066.27 按利润提取 报告期内实现 未分配利润 51,751,142.44 利润所致。 股东权益合计 456,906,181.02 三、股本变动及股东情况 1、股份变动情况表 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，-） 配股 送股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 71,400,000 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 81,600,000 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 153,000,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 51,000,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 三、股份总数 204,000,000 本次变动增减（＋，-） 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 三、股份总数 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 71,400,000 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 81,600,000 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 153,000,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 51,000,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 三、股份总数 204,000,000 2、股票上市情况 ⑴到本报告期末为止前三年，公司未发行股票及衍生证券。 ⑵本报告期内公司股份总数及结构未发生变动。 ⑶公司现无内部职工股。 3、股东情况 ⑴本报告期末股东人数：14549户。 ⑵公司前10名股东情况（单位：股） 股东名称 年度内股份变动情况 年末持股数量 重庆华贸国有资产经营有限公司 0 36720000 34680000 重庆路桥股份有限公司 0 340000 重庆农行渝中区支行 0 3400000 重庆建行渝中区支行 0 3400000 重庆市银桥贸易服务公司 0 3400000 重庆银海租赁有限责任公司 0 3060000 重庆登康口腔护理用品股份有限公司 0 2975000 西南证券有限责任公司 0 2550000 重庆市商业银行 0 1700000 重庆福瑞门科技发展有限公司 0 1700000 股东名称 比例 股份类别 重庆华贸国有资产经营有限公司 18％ 国家股 17％ 国有法人股 重庆路桥股份有限公司 0.17％ 社会法人股 重庆农行渝中区支行 1.67％ 社会法人股 重庆建行渝中区支行 1.67％ 社会法人股 重庆市银桥贸易服务公司 1.67％ 社会法人股 重庆银海租赁有限责任公司 1.50％ 社会法人股 重庆登康口腔护理用品股份有限公司 1.46％ 社会法人股 西南证券有限责任公司 1.25％ 社会法人股 重庆市商业银行 0.83％ 社会法人股 重庆福瑞门科技发展有限公司 0.83％ 社会法人股 注：⑴ 报告期内，重庆牙膏厂经股份制改制现已变更为重庆登康口腔护理用品股份有限公司。 ⑵第一大股东—重庆华贸国有资产经营有限公司为国有独资公司，1995年6月13日经重庆市国资局“渝国资管（1995）38”号《关于对华贸国有资产经营有限公司授权经营的通知》，授权华贸国有资产经营有限公司持有公司的国家股，代表国家行使股权。法定代表人：王学斯，成立日期：1995年2月27日，主营业务：国有资产的投资开发、租赁经营和产权转让；注册资本：30,471万元。本报告期内所持股份未发生质押或冻结情况。 ⑶重庆路桥股份有限公司所持股份占公司总股份的17.17％，法定代表人：江津，成立日期：1997年6月13日，经营范围：重庆牛角沱大桥、长江石板坡大桥、嘉陵江石门大桥、南山旅游公路经营、维护、管理；可承担各类型工业、能源、交通、民用等工程建设项目的施工总承包，房地产开发（贰级），销售建筑材料、装饰材料、五金、金属材料（不含稀贵金属）、木材、建筑机械；注册资本：31,000万元，其中国家股22000万元，由重庆国际信托投资公司持有，社会公众股9000万元。本报告期内其所持公司股份未发生质押或冻结情况。 ⑷此外公司无持有5％以上股份的股东。 ⑸公司前十名股东中，重庆路桥股份有限公司、西南证券有限责任公司的股东同为重庆国际信托投资公司，同时重庆路桥股份有限公司为西南证券有限责任公司股东。除此外，其余股东之间无关联关系也非一致行动人。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 1、基本情况 姓名 性别 职务 龚小力 男 董事长、党委书记 肖诗新 男 董事、总经理 夏作人 男 副董事长、副总经理 陈志勇 男 董事 韩泰军 男 董事 史小曼 女 董事 孟卫东 男 独立董事 陈兴述 男 独立董事 刘寿先 女 独立董事 张邕 男 董秘、总会计师 周成秋 男 监事会召集人、党委副书记 张萍 女 监事、办公室主任 刘雅丽 女 监事、审计室副主任 陈晓新 男 监事 田庆伟 男 监事 郭仁模 男 副总经理 姓名 年龄 任期 龚小力 60 2002-2005 肖诗新 49 2002-2005 夏作人 59 2002-2005 陈志勇 49 2002-2005 韩泰军 50 2002-2005 史小曼 53 2002-2005 孟卫东 39 2002-2005 陈兴述 41 2002-2005 刘寿先 48 2002-2005 张邕 49 2002-2005 周成秋 55 2002-2005 张萍 53 2002-2005 刘雅丽 40 2002-2005 陈晓新 54 2002-2005 田庆伟 32 2002-2005 郭仁模 59 2002-2005 姓名 年初持股量 年末持股量 龚小力 20400 20400 肖诗新 11900 11900 夏作人 17000 17000 陈志勇 0 0 韩泰军 0 0 史小曼 0 0 孟卫东 0 0 陈兴述 0 0 刘寿先 0 0 张邕 6800 6800 周成秋 0 0 张萍 1250 1250 刘雅丽 0 0 陈晓新 0 0 田庆伟 0 0 郭仁模 17000 17000 其中：陈志勇董事任重庆路桥股份有限公司副董事长，任期从2001年12月－2004年12月、史小曼董事任重庆路桥股份有限公司副总经理，任期从2001年12月－2004年12月、韩泰军董事任重庆登康口腔护理用品股份有限公司董事长，任期从2001年12月—2004年12月、陈晓新监事任重庆华贸国有资产经营有限公司执行董事，任期从1995年至今、田庆伟监事任中国建设银行重庆市分行计划财务部副总经理，任期从2002年6月—2005年6月。 2、年度报酬情况 年度报酬决策程序、确定依据：董事会依据《重庆市优势扩张型企业经营者年薪制暂行办法》和《重庆百货大楼股份有限公司经营公司经理年收入考核试行办法》对公司经营管理人员实行年薪考核。 在公司领取报酬的董事、监事及高级管理人员的报酬总额为172.58万元。其中：年度报酬总额在20--30万元的有6人，10--20万元有1人，10万元以下有1人。 金额最高的前三名董事的报酬总额：86.27 万元。 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额：86.27 万元。 董事韩泰军、陈志勇、史小曼，独立董事孟卫东、陈兴述、刘寿先，监事陈晓新、田庆伟未在公司领取报酬。韩泰军、史小曼、田庆伟在股东单位领取报酬、津贴，陈志勇、孟卫东、陈兴述、刘寿先、陈晓新未在股东单位或其他关联单位领取报酬、津贴。 3、报告期离任董、监事 姓名 离任前职务 离任原因 刘全利 董事 董事会换届选举 杨峰 董事 董事会换届选举 艾新 董事 董事会换届选举 王方琦 监事 监事会换届选举 刘忠蓉 监事 监事会换届选举 张林英 监事 监事会换届选举 4、员工情况 截至本报告期末，公司在册员工数量5519人，其中：生产人员4382人、销售人员350人、技术人员150人、财务人员287人、行政人员350人。大专以上958人。公司需承担费用的离退休职工680人。 五、公司治理结构 1、公司治理情况 公司自成立以来，董事会比较重视法人治理结构的建立，从总体上看，公司的运作和管理基本符合《上市公司治理准则》的要求：公司保证所有股东，特别是中小股东享有平等地位，使所有股东能够充分行使自己的权利；与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到了“五分开”；公司董事会、监事会和内部机构均能独立运作；独立董事能够认真履行职责；监事会能够发挥监督作用；公司能够按照有关规定真实、完整、及时地披露有关信息，确保投资者有平等的机会获得信息。 2002年公司进一步完善了法人治理结构： ⑴ 根据《上市公司治理准则》等一系列规范性文件，相继制定了《股东大会规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《经理工作细则》、《独立董事制度》以及《信息披露制度》，从制度上保证了股东大会、董事会、监事会、经理的各施其责和相互制衡。 ⑵ 进一步完善了董、监事会的构成。引入3名独立董事，使独立董事的比例达到三分之一；大幅减少了在公司内担任行政职务的董事名额，董事名额的设置上较好的兼顾了第一、二大股东和中小股东的利益；监事会的构成按《公司章程》规定，三分之一为职工代表，其余为股东代表，较好的保证了监事会的独立性。 ⑶ 第三届董、监事会认真履行职责，未发生无故不到会，或连续3次不参加会议的情况。在董事会的领导下，公司2002年经营发展取得了新的进步；在监事会的监督下，董事及高级管理人员克己奉公，尽职尽责。 2、独立董事履责情况 报告期内，公司引入三名独立董事，其中一名为会计专业人士。独立董事比例达到了三分之一，有效的提高了董事会决策的专业性和独立性。独立董事当选以来，认真勤勉的开展工作：积极融入公司、了解公司，不管自身工作有多忙、交通多么不便，都按时参加董事会及股东大会，并提出专家建议，发表独立意见。通过独立董事的努力，进一步完善了公司的法人治理结构。 3、“五分开”情况 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面做到了分开，公司具有独立完整的业务及自主经营能力。 人员方面：公司在劳动、人事及工资管理等方面完全独立，总经理、副总经理均在公司内领取薪酬，未在股东单位担任职务。 资产方面：公司拥有独立的生产、采购、销售系统以及配套设施，独立拥有公司的商标权等无形资产。 财务方面：公司设立独立的财会部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，独立在银行开户。 机构方面：公司设立了完全独立的组织机构，不存在与大股东合署办公的情况。 业务方面：公司在业务方面独立决策、独立开展，具有独立完整的业务及自主经营体系。 4、高级管理人员的考评激励机制 1999年10月14日，经第二届第三次董事会会议审议批准对公司经营管理人员执行年薪考核制。具体实施分两个层次、按两个文件执行。一是《重庆市优势扩张型企业经营者年薪制暂行办法》，执行对象为公司决策层人员。二是《重庆百货大楼股份有限公司经营公司经理年收入考核试行办法》，执行对象为公司直属的商品经营分公司和投资控股的商品经营子公司的经理。非商品经营分（子）公司、有亏损的以及年销售额在1000万以下、基础利润额低于50万的商品经营分（子）公司的经理不试行年度报酬考核。 根据《重庆市优势扩张型企业经营者年薪制暂行办法》规定：公司决策层人员年薪由基本年薪、效益年薪和奖励年薪构成。基本年薪根据公司销售收入确定、效益年薪根据公司经济效益指标的增长情况确定、奖励年薪是在公司的净资产增长率和利润增长率超过20％的情况下取得的年度奖励。 根据《重庆百货大楼股份有限公司经营公司经理年收入考核试行办法》规定：经理年收入由基本年收入、效益年收入两部分组成。基本年收入根据其所在经营公司销售收入确定。效益年薪根据其所在经营公司完成总公司下达基础利润指标的超额大小确定。上述考评及激励制度已在2000年度开始实施。 六、股东大会情况简介 1、股东大会通知、召集、召开及决议情况 ⑴年度股东大会 2002年6月24日公司召开2001年度股东大会，会议通知于2002年5月17日在《中国证券报》、《上海证券报》上发布，随后于2002年5月25日、6月13日在《中国证券报》、《上海证券报》上发布第二届第十六次、十七次董事会会议决议公告，披露股东提案，并将其纳入2001年度股东大会审议事项。大会也由此推迟至6月24日召开。出席会议股东及代表58人，代表股份111,841,650股，占公司总股本的54.82%。本次会议审议通过了《第二届董事会报告》、《第二届监事会报告》、《2001年度报告及摘要》、《2001年度财务决算及2002年度预算报告》、《关于聘请会计师及决定其报酬的议案》、《2001年度利润分配方案》、《关于南坪连锁商场投资规模调整的议案》、《董事会议事规则修改案》、《独立董事制度》、《信息披露制度》、《董事会关于前次募集资金使用情况的说明》、《前次募集资金使用情况专项报告》、《关于在第三届董事会下设独立董事的议案》。审议通过2002年度配股募集资金运用的可行性，选举产生第三届董、监事会成员；审议未通过《关于涪陵连锁商场投资规模调整的议案》、审议未通过重庆路桥股份有限公司提交的《关于不对重庆百货大楼股份有限公司董事会提交的<关于在第三届董事会下设立独立董事的议案>和<独立董事制度>进行审议的临时提案》和《关于不对<选举产生第三届董事会成员进行审议的临时提案>》。本次大会决议公告刊登于2002年6月26日《中国证券报》、《上海证券报》。 ⑵临时股东大会 2002年2月7日公司召开2002年度第一次临时股东大会，会议通知于2002年1月8日在《中国证券报》、《上海证券报》上发布。出席会议股东及代表12人，代表股份76,497,950股，占公司总股本的37.50%。本次会议审议通过了《修改2001年度增发募集资金方案的议案》、《提请股东大会授权董事会全权办理与本次配股有关事宜的议案》、《关于本次配股决议有效期的议案》。本次会议决议公告刊登于2002年2月8日《中国证券报》、《上海证券报》。 2002年10月30日公司召开2002年度第二次临时股东大会，会议通知于2002年9月18日在《中国证券报》、《上海证券报》上发布。出席会议股东及代表8人，代表股份75,622,350股，占公司总股本的37.07%。本次会议审议通过了《关于选举刘寿先女士为第三届董事会独立董事的议案》，决议公告刊登于2002年10月31日《中国证券报》、《上海证券报》。 2、更换董、监事情况 2002年公司董、监事会换届，经2001年度股东大会、2002年度第二次临时股东大会审议通过，选举龚小力、肖诗新、夏作人、韩泰军、陈志勇、史小曼为公司第三届董事会董事，选举孟卫东、陈兴述、刘寿先为第三届董事会独立董事，选举周成秋、张萍、刘雅丽、陈晓新、田庆伟为第三届监事会监事。 刘全利、杨锋、艾新不再担任公司董事，王方琦、张林英、刘忠蓉不再担任公司监事。 七、董事会报告 1、报告期经营情况 ⑴主营业务的范围及经营状况 公司所属商业流通行业，主要从事商品零售与批发业务。2002年公司在“深化改革、规范管理、创新经营、加快发展”的工作思路指导下，公司对外发展紧紧围绕连锁、配送的方向，集中资源发展主业，拓展市场。全年实现主营业务收入36.14亿元（含税），利润总额8325.69万元，分别比上年增长30.98％、17.38%。其中主营业务利润3.65亿元，较上年增长28.04％。万州商场也于2002年10月顺利开业。 ⑵公司业务构成情况 业务 销售收入（元） 销售成本（元） 商品零售业务 2,464,714,839.35 2,104,024,083.15 商品批发业务 624,148,020.70 608,009,035.51 业务 毛利率（％） 商品零售业务 14.63 商品批发业务 2.59 ⑶主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 控股 注册资本 名称 比例% 业务范围 （万元） 重百沙坪商场 100 批发、零售 3000 重百九龙商场 56 批发、零售 4107 重百江北商场 100 批发、零售 1000 重百北碚商场 100 批发、零售 800 总资产 名称 总额（万元） 占公司比例 重百沙坪商场 11,572.56 8.90% 重百九龙商场 6,924.10 5.32% 重百江北商场 6,801.12 5.23% 重百北碚商场 4,622.99 3.55% 净利润 名称 总额（万 占公司比 元） 例 重百沙坪商场 2,455.99 35.79% 重百九龙商场 309.58 4.51% 重百江北商场 750.04 10.93% 重百北碚商场 780.99 11.38% ⑷主要供应商、客户情况： 公司向前五名供应商合计采购的金额占年度采购总额的10.38％； 公司向前五名客户销售额合计占公司销售总额的0.62％。 ⑸经营中出现的问题与困难及解决方案 尽管2002年公司经营工作取得了新的成绩，但在发展中存在几点问题值得注意。 第一、利润增长乏力，利润增长幅度远远低于销售增长幅度。必须尽快整合现有资源，通过调整管理方式强化“集采统配”促使规模优势转化为利润优势。 第二、销售的增长仍依靠经营规模的扩大，发展仍属于粗放性和外延的发展。传统的百货经营体制愈来愈不适应市场竞争需要。作为国内传统的百货零售企业，面对WTO必须尽快加强核心竞争力，组织实施连锁化是强化核心竞争力的重要手段之一。为此，2002年公司以申报IS09000服务质量体系认证为契机，加快了连锁管理架构重建和业务流程重组的步伐，大力培养采购、配送、信息三大核心技术。目前公司正处于传统百货体制向现代化连锁经营体制转换的深刻变革期与磨合期，面临巨大的困难和机遇。 第三、目前公司正处于传统经营体制向连锁经营体制转换的变革期，实施连锁经营最大障碍是人的因素。首先、人员的不适应，观念的不适应。主要是干部、员工与新体制相抵触的传统意识和难以割舍的眼前利益以及多年形成的传统做法和思维定式。其次、由于在深层次的改革中，不可避免的触及到个人乃至小集体的利益。由于观念的落后，形成了利益冲突，影响了公司的稳定发展。再次、专业人才的匮乏，特别是创新人才的匮乏，成为公司加快发展的瓶颈。对此，公司将强化总部的权威性，加强集权，令行禁止，破除利益集团。完善干部、员工的考评和聘用制度，实行末位淘汰制，不换观念就换人。积极引进、提拔专业人才，实行公开竞聘。 2、投资情况 2002年度公司对外长期投资余额11,604,504.63元，较上年增长1,906,197.00元，增长幅度19.65％。增长的主要原因为公司投资创办重百万州商场二店、重百北碚二店等子公司。 ⑴募集资金投资情况 本报告期无募集资金也无以前年度募集资金使用延续至今。 ⑵其他重大投资项目进展情况 重百万州商场项目：计划投资5786.13万元，已投资3158.68万元，于2002年10月开业；主要从事百货零售与批发业务，公司持有其100％的股权。 万州二店连锁超市项目：计划投资634.86万元，已投资513万元，于2002年11月开业；主要从事百货零售与批发业务，公司持有其100％的股权。重百万州商场与万州二店2002年度实现净利润-166.69万元。 铜梁商场项目：计划投资400万元，已投资400万元，于2002年3月8日开业；主要从事百货零售与批发业务，公司持有其100％的股权。2002年度实现净利润17.71万元。 重百食品开发公司：计划投资122万元，已投资122万元，于2002年1月开业；主要从事食品的加工、销售业务，公司持有其30.5%的股权，为第一大股东。2002年度实现净利润6.85万元。 3、财务状况分析（单位：元） 项目 2002年 总资产 1,300,507,289.87 长期负债 1,880,000.00 股东权益 460,986,181.08 主营业务利润 364,892,473.84 净利润 68,612,764.80 现金及现金等价物净增加额 34,057,093.28 项目 2001年 总资产 1,235,916,344.67 长期负债 12,790,000.00 股东权益 418,845,116.67 主营业务利润 284,977,888.63 净利润 56,655,327.48 现金及现金等价物净增加额 2,885,982.23 项目 变动情况 总资产 5.23% 长期负债 -85.30% 股东权益 10.06% 主营业务利润 28.04% 净利润 21.11% 现金及现金等价物净增加额 1080.09% 变动原因： 1、总资产变动主要系报告期内公司经营规模扩大，固定资产、在建工程、长期待摊费用增加所致。 2、长期负债减少主要原因系公司1997年兼并重庆电子器材公司，根据公司与银行签订的债权债务转移协议，公司将于2003年11月归还银行903万元，将此金额调入一年内到期的长期负债所致。 3、股东权益增加主要原因系报告期内实现利润所致。 4、主营业务利润增加主要原因系报告期内公司强化经营管理，增加市场占有份额及经营网点增加，同时加强成本控制所致。 5、净利润增加主要系主营业务利润增加所致。 6、现金及现金等价物净增加额增加原因系2002年公司经营规模进一步扩大，销售商品收支现金及等价物增加约1.70亿，同时筹资活动借款减少约1.20亿，共计影响现金及现金等价物净增加约3000万元。 4、董事会日常工作情况 ⑴董事会会议及决议情况 2002年公司召开12次董事会会议（二届十一次——二届十七次，三届一次——三届五次）。主要围绕配股、投资、制度建设、董事会换届、重大事项的审议开展工作。 配股方面：审议通过了《修改2001年度增发募集资金方案的议案》、《提请股东大会授权董事会全权办理与本次配股有关事宜的议案》、《关于本次配股决议有效期的议案》、《关于2002年度公司申请配股有关事宜再次确认的议案》。 投资方面：审议通过“公司自筹资金400万元投资创办重百铜梁商场”、“公司自筹资金400万元投资参股重庆登康口腔护理用品股份有限公司”、“公司自筹资金120万元组建重百食品开发有限公司”、《关于对铜梁商场、南丰商场追加投资的议案》、《关于南坪连锁商场投资规模调整的议案》、《关于涪陵连锁商场投资规模调整的议案》、《关于购买长寿商场现营场地的议案》、《关于江北商场扩大经营面积的议案》、《关于租赁万州龙都大厦创办万州超市的议案》。 制度建设方面：审议通过了《董事会议事规则修改案》、《独立董事制度》、《信息披露制度》 董事会换届方面：审议通过《关于第三届董事会下设独立董事的议案》、《关于提名第三届董事会候选人的议案》，审查通过《重庆路桥股份有限公司关于提名重庆百货大楼股份有限公司董事、独立董事候选人的提案》；《重庆华贸国有资产经营有限公司关于重庆百货大楼股份有限公司第三届董事会、监事会候选人的提案》、《关于增补独立董事的议案》，选举产生第三届董事会董事长、副董事长。 重大事项方面：审议通过《关于进一步明确坏帐准备计提方法的议案》、《2001年度报告及摘要》、《2001年度利润分配预案》、《2002年度预计利润分配政策》、《2002年度第一季度报告》、《第二届董事会报告》、《2001年度总经理工作报告》、《2002年度财务预算报告》、《关于聘请会计师及决定其报酬的议案》、《整改报告》、《2002年半年度报告及摘要》、《2002年度第三季度报告》、“与工商银行重庆市分行签订《银企合作协议》”、《关于向重庆大正商场（集团）有限公司提供1000万元贷款担保的议案》。 董事会会议决议公司刊登情况： 届次 刊登报刊 第二届十一次会议决议公告 上海证券报、中国证券报 第二届十二次会议决议公告 上海证券报、中国证券报 第二届十三次会议决议公告 上海证券报、中国证券报 第二届十四次会议决议公告 上海证券报、中国证券报 第二届十五次会议决议公告 上海证券报、中国证券报 第二届十六次会议决议公告 上海证券报、中国证券报 第二届十七次会议决议公告 上海证券报、中国证券报 第三届一次会议决议公告 上海证券报、中国证券报 第三届二次会议决议公告 上海证券报、中国证券报 第三届三次会议决议公告 上海证券报、中国证券报 第三届四次会议决议公告 上海证券报、中国证券报 第三届五次会议决议公告 上海证券报、中国证券报 届次 刊登时间 第二届十一次会议决议公告 2002年1月8日 第二届十二次会议决议公告 2002年2月8日 第二届十三次会议决议公告 2002年2月26日 第二届十四次会议决议公告 2002年4月24日 第二届十五次会议决议公告 2002年5月21日 第二届十六次会议决议公告 2002年5月25日 第二届十七次会议决议公告 2002年6月13日 第三届一次会议决议公告 2002年6月26日 第三届二次会议决议公告 2002年8月27日 第三届三次会议决议公告 2002年9月18日 第三届四次会议决议公告 2002年10月31日 第三届五次会议决议公告 2002年12月26日 ⑵对股东大会决议执行情况 报告期内，公司董事会按照股东大会的决议和授权，认真执行股东大会通过的各项决议。已于2002年8月6日执行2001年度利润分配决议，按10股派发现金红利1.30元（含税）的比例向全体股东按时足额发放；股东大会审议通过的各项投资计划顺利推进。但是，2002年度配股决议因2002年市场环境发生了不利变化及其他多种原因影响，配股方案公司未能如期实施。 5、2002年度利润分配预案 公司2002年度实现利润总额83,256,900.27元，缴纳所得税13,241,091.29元，支付少数股东损益1,403,044.18元，实现净利润为68,612,764.80元。根据《公司法》及《公司章程》规定,提取法定盈余公积金7,073,673.42元，提取法定公益金3,536,836.71元，加上经追溯调整后年初未分配利润余额24,348,888.22元，实际可供股东分配的利润为82,351,142.89元。2002年度分配预案拟按公司现总股本204,000,003股(含3股零股)，按每10股派发现金红利1.50元(含税)向全体股东分配30,600,000.45元。分配后，剩余未分配利润51,751,142.44元，留待以后年度分配。 本次不进行资本公积金转增股本。 八、监事会报告 根据《公司法》和公司章程的规定，公司监事会认真履行了法律、法规和章程赋予的职责，以维护股东及公司利益为出发点，积极开展工作，完成了本年度监事会工作。 （一）报告期监事会工作情况： 报告期内经公司2001年度股东大会通过，选举产生了第三届监事会成员。公司监事会本报告期共召开了四次会议： 1、2002年2月24日召集召开第二届监事会第十次会议，会议审议通过了重庆天健会计师事务所出具的公司2001年度财务审计报告、2001年度监事会报告； 2、2002年5月17日召集召开第二届监事会第十一次会议，会议审议通过了第三届监事会候选人名单； 3、2002年6月24日召集召开第三届监事会第一次会议，会议选举周成秋先生为公司第三届监事会召集人，聘任刘雅丽女士为公司第三届监事会秘书； 4、2002年8月23日召集召开第三届监事会第二次会议，会议审议通过了公司2002年半年度报告及其摘要。 以上会议决议公告分别刊登在2002年2月26日、5月21日、6月26日、8月27日的《上海证券报》、《中国证券报》。 报告期公司监事会参加或列席了公司召开的各次股东大会和董事会，听取了公司董事会工作报告及公司重大问题，董事人员变动，重大投资项目等工作研究。 监事会认为，2002年度公司董事会和经理层工作成绩显著，在上年顺利完成经营管理体制调整的基础上，今年加快公司网点布局步伐，一商圈进一步巩固，二、三商圈发展壮大，万州商场二个店、铜梁商场及一些专业店在年内投入运营，江津、涪陵等网点的选定，在公司“以点串线，以线连片，实现点、线、片的有机结合”的布局蓝图添加了重要一笔。2002年公司实现销售36.14亿元（含税），利润8325.69万元，实现了公司2002年的计划。 （二）对公司2002年度的工作，监事会发表如下意见： 1、公司按照法律、法规和公司章程开展工作，决策程序合法，内控制度较完善，未发现公司董事、经理在执行公务时有违反法律、法规和公司章程，损害公司利益的行为。 2、报告期内公司财务状况良好，财务管理规范。公司2002年年度财务报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果，重庆天健会计师事务所出具的审计报告是客观公正的。 3、公司自1996年上市以后未募集资金，故无实际投入与承诺投入不一致的情况。 4、报告期内公司未发生重大资产收购、出售情况，也未发现内幕交易和损害股东利益造成公司资产流失的行为。 5、与公司存在控制关系的关联方，全资及控股子公司已全部纳入合并会计报表范围，关联往来已全部抵消。 6、担保事项：公司于2002年12月24日经第三届第五次董事会会议审议通过，决定为重庆大正商场（集团）有限公司提供金额为1000万元的贷款担保，以便于其从银行获得1000万元贷款，用于整治重百临江商场周边环境（重庆大正商场（集团）有限公司系公司下属重百临江商场场地出租方）。重庆大正商场（集团）有限公司以其应收重百临江商场2003年度的租金1250万元作为质押物向公司提供反担保。监事会认为：此举既解决了重百临江商场交通组织不畅的问题，又能够保障公司利益不受损害，有利于公司的长远发展。 九、重要事项 1、重大诉讼、仲裁事项 ⑴本年度发生的重大诉讼、仲裁事项 本年度未发生重大诉讼、仲裁事项 ⑵以前年度遗留案件 ①重庆嘉德房地产开发有限公司购房合同纠纷案 我公司于2000年7月12日就该案向重庆第一中级人民法院申请执行。该案正在执行中。 ②重庆元征物业发展有限公司股权转让协议纠纷案 该案于2001年6月26日由重庆市第一中院主持调解，达成如下协议：重庆元征物业发展有限公司在2002年1月底前向公司归还300万元，2002年2月底前归还300万元，2002年3月底前还清350万元余款。目前，重庆元征物业发展有限公司仅归还公司170万元。鉴于此，2002年7月公司向重庆市第一中院申请强制执行。该案正在执行中。 ③中国电子进出口重庆分公司破产案 2002年5月14日，在法院主持下，我司与中国电子进出口重庆公司破产清算组达成协议，公司向中国电子进出口重庆公司破产清算组偿还人民币99万元整，该款项已在报告期内付清。结案。 2、报告期内，公司无重大收购及出售资产、吸收合并事项。 3、报告期内，公司无重大关联交易事项。 4、重大合同及履行情况 ⑴报告期内公司各项业务合同正常履行，无重大合同纠纷发生；无重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项； ⑵ 对外担保 经公司第三届五次董事会会议审议通过，公司决定为重庆大正商场（集团）有限公司提供1000万元人民币的贷款担保。担保期限为2003年1月14日2003年10月14日。本次担保已设置反担保。担保公告刊登于2002年12月26日《中国证券报》、《上海证券报》。 ⑶ 报告期内无委托他人进行现金资产管理事项，未来也无委托理财计划。 5、承诺事项 公司或持股5％以上股东在报告期内或持续到报告期内未有公开承诺事项。 6、聘任会计师事务所情况 本报告期内公司未发生新聘或解聘会计师事务所。报告年度支付给所聘会计师事务所的报酬为85万元，其中审计费用35万元，公司再融资工作费用50万元。公司所聘的重庆天健会计师事务所有限责任公司自公司96年上市以来一直为公司提供审计服务，截至2002年度已连续为公司服务6年。 7、接受检查情况 报告期内公司、公司董事会、监事会，董、监事，高级管理人员均未受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 2002年6月24日公司召开2001年度股东大会，会后，中国证监会重庆证券监管办事处以“证监渝办上（2002）16号”《关于重庆百货大楼股份有限公司限期整改的通知》，提出2001年度股东大会上公司聘任刘全利为董事和董事候选人弃权问题上存在违规，要求整改。 对此公司根据整改要求，形成整改报告，召开2002年度第二次临时股东大会，切实整改。整改后，中国证监会重庆证券监管办事处未提出异议。整改报告刊登于2002年9月18日《中国证券报》、《上海证券报》。 8、其他重大事项 由于公司配股计划未能如期实施，市场开发的力度也不能减缓，为保证公司稳定发展需要，经第三届四次董事会会议审议，公司与工商银行重庆市分行签订《银企合作协议》。工商银行重庆市分行为我司提供为期5年的金融支持，授信额度5亿元。 十、财务报告 （一）审计意见 审计报告 重天健审[2003]108号 重庆百货大楼股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了重庆百货大楼股份有限公司(以下简称“贵公司”)2002年12月31日的资产负债表和合并资产负债表，2002年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表，2002年度的现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2002年12月31日财务状况及2002年度的经营成果和现金流量，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 重庆天健会计师事务所 中国注册会计师：石义杰 有限责任公司 中国注册会计师：龙文虎 中国重庆二○○三年一月二十九日 （二）会计报表（附后） （三）会计报表附注 会计报表附注 Ⅰ、公司简介 重庆百货大楼股份有限公司（以下简称“公司”）前身为“重庆百货大楼”，成立于1950年，是西南地区最早的一家国有大型商业企业。1992年6月经重庆市体改委批准以定向募集方式设立“重庆百货大楼股份有限公司”，并于1996年7月2日成为在上海证券交易所挂牌的上市公司。公司注册资本为人民币20,400万元，其中国家股3,672万元，国有法人股3,468万元，社会法人股8,160万元，社会公众股5,100万元。公司主要从事商业零售、批发业务，法定地址为重庆市渝中区民权路2号。 Ⅱ、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计准则和会计制度 执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度 自公历1月1日起至12月31日止。 3、记账本位币 以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 发生外币业务时，按当月月初的中国人民银行公布的基准汇率和国家外汇管理局提供的纽约外汇市场汇率将有关外币金额折合为人民币记账；月末时，将外币账户的外币余额按该月末的上述汇率折合为人民币。按照月末汇率折合的人民币金额与账面人民币金额之间的差额，作为汇兑损益计入当期损益；属于筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。 6、现金等价物的确定标准 将三个月内到期、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资确认为现金等价物。 7、短期投资核算方法 能够随时变现并且持有时间不准备超过1年（含1年）的投资确认为短期投资，短期投资取得时以投资成本计价。短期投资持有期间所收到的股利、利息等，不确认投资收益，作冲减投资成本处理；处置时按实际取得价款与账面价值的差额确认为当期损益。期末时，短期投资以成本与市价孰低计量，按单项投资市价低于成本的差额计提短期投资跌价准备。 8、坏账核算方法 （1）坏账确认标准 因债务人已破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项；或者债务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明无法收回的应收款项。 对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销计提的坏账准备。 （2）坏账损失核算方法 采用备抵法核算坏账损失。 （3）坏账准备的确认标准、计提方法和计提比例 期末时，按账龄分析法对应收款项(包括应收账款和其他应收款)计提坏账准备，根据历史经验确定的不同账龄应收款项的坏账准备计提比例列示如下： 账 龄 计提比例（%） 1年以内 5 1-2年 10 2-3年 30 3-4年 50 4-5年 80 5年以上 100 （4）账龄的确定方法 在存在多笔应收款项、且各笔应收款项账龄不同的情况下，收到债务单位当期偿还的部分债务，应当逐笔认定收到的是哪一笔应收款项；如果确实无法认定的，按照先发生先收回的原则确定，剩余应收款项的账龄按上述同一原则确定。 9、存货核算方法 （1）存货分类 存货分为库存商品、在途商品、原材料、包装物、低值易耗品等。 （2）存货盘存制度 存货实行永续盘存制。 （3）存货计价方法和摊销方法 库存商品按售价金额核算，通过商品进销差价调整为实际成本；库存材料、在途商品按实际成本核算；原材料、包装物发出时按加权平均法结转成本，低值易耗品实行“五五摊销”法核算。 （4）存货跌价准备的确认标准和计提方法 期末时，存货以成本与可变现净值孰低计量，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备。与具有类似目的或最终用途并在同一地区生产和销售的产品系列相关，且难以将其与该产品系列的其他项目区别开来进行估价的存货，合并计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。 10、长期投资核算方法 （1）长期股权投资 持有时间准备超过1年（不含1年）的各种股权性质的投资，包括购入的股票和其他股权投资等，确认为长期股权投资，取得时以初始投资成本计价。 对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但具有重大影响的，采用权益法核算；对其他单位的长期股权投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算。 长期股权投资的初始投资成本与其享有被投资单位所有者权益份额的差额作为股权投资差额。股权投资差额的摊销，合同规定了投资期限的，按投资期限平均摊销；合同没有规定投资期限的，股权投资差额按10年平均摊销，摊销金额计入当期损益。 （2）长期债权投资 持有的在1年内（不含1年）不能变现或不准备随时变现的债券和其他债权投资，确认为长期债权投资，取得时以初始投资成本计价。 债券投资在持有期间按期计提利息收入，调整溢价或折价摊销额以及减去取得时发生的相关费用的摊销额后，计入当期损益。其他债权投资按期计算的应收利息确认为当期损益，但若计提的利息到期不能收回，则停止计提利息。到期收回或未到期提前处置债权投资时，实际取得的价款与其账面价值的差额，计入当期损益。 债券投资的初始投资成本减去相关费用及尚未到期的债券利息，与债券面值之间的差额，作为债券投资的溢价或折价。债券投资的溢价或折价采用直线法于确认相关债券利息收入时摊销。 （3）长期投资减值准备的确认标准和计提方法 期末时，若长期投资由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期投资的账面价值，则按单项长期投资可收回金额低于账面价值的差额计提长期投资减值准备。 11、委托贷款核算方法 按规定委托金融机构向其他单位贷出的款项，确认为委托贷款，按实际委托的贷款金额计价。委托贷款根据规定的利率按期计提应收利息，计入当期损益；如发生计提的利息到期不能收回的，则停止计提利息，并冲回原已计提的利息。 期末时，如果有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的，按单项委托贷款本金高于可收回金额的差额计提委托贷款减值准备。 12、固定资产核算方法 （1）固定资产标准 同时满足以下条件的有形资产：①为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有；②使用年限超过一年；③单位价值超过2000元。 （2）固定资产计价 按其取得时的成本作为入账的价值，取得时的成本包括买价、进口关税、运输和保险等相关费用，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。 融资租入固定资产，将租赁开始日租赁资产原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值。 （3）固定资产分类和折旧方法 采用直线法分类计提折旧，固定资产分类、估计经济使用年限、年折旧率及预计净残值率如下： 估计经济使用 固定资产类别 年限(年) 年折旧率(%) 房屋及建筑物 35 2.77 运输工具 10 9.7 其他设备 5-10 19.4-9.7 预计净残值率 固定资产类别 (%) 房屋及建筑物 3 运输工具 3 其他设备 3 已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值（即固定资产原价减去累计折旧和已计提的减值准备），以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。 （4）固定资产减值准备确认标准和计提方法 期末时，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于其账面价值的差额提取固定资产减值准备。 13、在建工程核算方法 在建工程在达到预定可使用状态时结转固定资产。 期末时，对有证据表明在建工程已经发生了减值的，按单项在建工程预计可收回金额低于其账面价值的差额计提在建工程减值准备。 14、借款费用核算方法 （1）因购建固定资产专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额及辅助费用等，应当予以资本化，计入所购建固定资产（在建工程）成本。 （2）借款费用资本化期间，在以下三个条件同时具备时开始：a.资产支出已经发生 b.借款费用已经发生 c.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始；在固定资产达到预定可使用状态时结束。如果固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，应当暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用。 （3）借款费用资本化金额的计算方法如下： 每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资本累计支出加权平均数×资产化率 15、无形资产核算方法 （1）无形资产系公司为生产商品、提供劳务、出租给他人或为管理目的而持有的、没有实物形态的非货币性长期资产，取得时以实际成本计价。 （2）无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益；该摊销期限不得超过相关合同规定的受益年限及法律规定的有效年限，且如无前述规定年限，则不应超过10年。公司的无形资产类别及摊销期限如下： 相关合同规定的 项目 预计使用年限 受益年限 土地使用权 50年 未规定 软 件 3-5年 未规定 商 誉 10年 未规定 项目 法律规定的有效年限 摊销年限 土地使用权 50年 50年 软 件 未规定 3-5年 商 誉 未规定 10年 （3）期末时，根据各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。若预计某项无形资产已经不能给公司带来未来经济利益，则将其一次性转入当期损益。 16、长期待摊费用核算方法 长期待摊费用按实际发生额入账，采用直线法在受益期限或规定的摊销期限内摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 筹建期间发生的费用（除购建固定资产外），先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营当月一次转入损益。 长期待摊费用的类别及摊销期限如下： 长期待摊费用类别 摊销期限 装修费支出 5年 租赁费支出 租赁期限 17、应付债券核算方法 应付债券按照实际的发行价格总额计价。债券发行价格总额与债券面值总额的差额，作为债券溢价或折价，在存续期间内按直线法于计提利息时摊销。 18、收入确认原则 （1） 销售商品的收入 在下列条件均能满足时确认收入实现：已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入本公司；相关的收入和成本能够可靠地计量。 （2）提供劳务的收入 在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入；在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，按谨慎性原则对劳务收入进行确认和计量。 （3）让渡资产使用权的收入 在下列条件同时满足时确认收入实现：与交易相关的经济利益能够流入企业；收入金额能够可靠的计量。 19、所得税会计处理方法 所得税的会计处理采用应付税款法。 20、会计政策、会计估计的变更 本年度因执行《企业会计准则——固定资产》，而对未使用、不需用固定资产由原不计提折旧改为计提折旧，根据财政部颁布的财会[2002]18号文《关于执行〈企业会计制度〉和相关会计准则有关问题解答》的相关规定，此项会计政策变更应当采用追溯调整法，调整期初留存收益。 该项会计政策的变更对公司会计报表无影响。 21、合并会计报表的编制方法 （1）合并的会计方法 以母公司及纳入合并范围的子公司个别会计报表为基础，汇总各项目数额，并抵销母子公司间和子公司间的投资、往来款项和重大的内部交易后，编制合并会计报表；对合营企业的会计报表则采用比例合并法编制合并会计报表。 （2）合并范围的确定原则 除本公司（母公司）外，将满足下述条件的单位的会计报表纳入合并范围：本公司对该单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以上（不含50%）；或本公司对该单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以下（含50%）但本公司对其具有实质控制权。满足上述条件的单位，如果其规模较小也可不予以合并，但未予合并单位的资产总额之和、主营业务收入之和占所有母子公司相应指标总和的比例，以及该单位当期净利润中母公司所拥有的数额占母公司当期净利润额的比例均在10%以下。 Ⅲ、税项 1、主要税种和税率 税种 税率（%） 备注 增值税 17、13 注1 营业税 3、5 注2 城市维护建设税 7 企业所得税 15 注3 注1：对于食品、粮油的销售等适用13％的增值税率。 注2：运输业务适用3％，租赁、餐饮、仓储等业务适用5％。 注3：根据重庆市地方税务局渝地税免[2002]1449号文件，鉴于公司主要从事百货连锁经营，符合《当前国家鼓励发展的产业、产品和技术目录（2000年修订）》第二十八服务业类，第1项“现代化配送中心、加工中心、代理经营配套设施建设及连锁经营”的列举范围，且鼓励类收入占总收入的的70%以上，根据《财政部国家税务总局海关总署关于西部大开发税收优惠政策问题的通知》（财税[2001]202号）第二条第一款的规定，同意对公司2002年度企业所得税按15%的税率征收。 2、附加税费及比例 附加税费种类 比例（%） 交通重点建设附加 5 教育费附加 3 Ⅳ、控股子公司及合营企业 1、控股子公司及合营企业基本情况如下： 控股子公司及合营 业务 经营范围 企业名称 性质 一、控股子公司 重庆百货大楼股份 商业 商业批发、零售 有限公司北碚商场 重庆江北区重百江 商业 商业批发、零售 北商场 重庆重百九龙百货 商业 商业批发、零售 有限公司 重庆百货大楼百佳 商业 广告设计、制作、 艺术广告公司 服务 重庆百货大楼劳动 商业 劳保用品及用具 保护用品公司 批发、零售 重庆百货大楼股份 商业 百货批发及零售 有限公司沙坪商场 重庆重百南丰商场 商业 各类商品零售兼 有限公司 批发 重庆百货大楼股份 商业 各类商品零售兼 有限公司双桥商场 批发 重庆电子器材有限 商业 电器、电子元件 公司 等销售 重庆百货大楼股份 商业 百货批发及零售 有限公司长寿商场 重庆百货大楼股份 商业 百货批发及零售 有限公司璧山商场 重庆百货股份有限 商业 百货批发及零售 公司万州商场 重庆百货大楼股份 商业 百货批发及零售 有限公司永川商场 重庆百货大楼股份 商业 百货批发及零售 有限公司合川商场 重庆百货大楼股份 商业 百货批发及零售 有限公司铜梁商场 重庆渝荣建筑安装 建筑 建筑安装 工程有限公司 业 本公司对其实际 控股子公司及合营 注册资本 投资额 企业名称 （万元） （万元） 一、控股子公司 重庆百货大楼股份 800 800 有限公司北碚商场 重庆江北区重百江 1000 1000 北商场 重庆重百九龙百货 4107 2300 有限公司 重庆百货大楼百佳 150 150 艺术广告公司 重庆百货大楼劳动 100 100 保护用品公司 重庆百货大楼股份 3000 3000 有限公司沙坪商场 重庆重百南丰商场 500 500 有限公司 重庆百货大楼股份 50 49 有限公司双桥商场 重庆电子器材有限 200 140 公司 重庆百货大楼股份 500 500 有限公司长寿商场 重庆百货大楼股份 500 500 有限公司璧山商场 重庆百货股份有限 600 600 公司万州商场 重庆百货大楼股份 600 600 有限公司永川商场 重庆百货大楼股份 1000 1000 有限公司合川商场 重庆百货大楼股份 500 500 有限公司铜梁商场 重庆渝荣建筑安装 300 270 工程有限公司 所占权 是否已合并 控股子公司及合营 益比例 报表 备注 企业名称 （%） 一、控股子公司 重庆百货大楼股份 100 是 有限公司北碚商场 重庆江北区重百江 100 是 北商场 重庆重百九龙百货 56 是 有限公司 重庆百货大楼百佳 100 是 艺术广告公司 重庆百货大楼劳动 100 是 保护用品公司 重庆百货大楼股份 100 是 有限公司沙坪商场 重庆重百南丰商场 100 是 注1 有限公司 重庆百货大楼股份 98 是 有限公司双桥商场 重庆电子器材有限 70 是 公司 重庆百货大楼股份 100 是 有限公司长寿商场 重庆百货大楼股份 100 是 有限公司璧山商场 重庆百货股份有限 100 是 公司万州商场 重庆百货大楼股份 100 是 有限公司永川商场 重庆百货大楼股份 100 是 注2 有限公司合川商场 重庆百货大楼股份 100 是 注2 有限公司铜梁商场 重庆渝荣建筑安装 90 否 注3 工程有限公司 二、无合营企业 注1：本年度公司对南丰商场追加投资200万，南丰商场注册资本增加为500万。 注2：本年度公司对合川商场追加投资100万，合川商场注册资本增加为1000万。另合川商场对铜梁追加投资100万，铜梁商场注册资本增加为500万。 注3：系公司控股子公司重庆电子器材有限公司投资的公司，注册资本300万元，重庆电子器材有限公司持股90％，按权益法核算。由于其资产、收入、利润规模均未达到并表要求，未将其纳入合并范围。 Ⅴ、合并会计报表主要项目注释(金额单位：人民币元) 1、货币资金 （1）明细列示如下： 项 目 年末数 年初数 现 金 287,405.41 298,865.11 银行存款 101,342,965.71 67,502,052.20 其他货币资金 365,989.52 138,350.05 合 计 101,996,360.64 67,939,267.36 （2）其他货币资金为存出投资款，具体明细如下： 存放单位 年末数 海通证券重庆中山三路营业部 182,026.92 中信证券公司重庆较场口营业部 96,082.18 中国科技信托投资公司重庆营业部 87,880.42 合 计 365,989.52 2、短期投资 （1）短期投资账面价值列示如下： 项目 年末数 账面金额 跌价准备 股权投资 15,679,280.84 其中：股票投资 15,679,280.84 合计 15,679,280.84 项目 年初数 账面金额 跌价准备 股权投资 15,905,840.64 166,419.00 其中：股票投资 15,905,840.64 166,419.00 合计 15,905,840.64 166,419.00 （2）股票投资市价情况如下： 项目 账面余额 报表日市价总额 1、上海汽车 11,570,872.59 11,573,739.45 2、兴业聚酯 944,766.00 1,466,760.00 3、宝山钢铁 3,029,582.25 3,116,574.00 4、沪宁高速 7,970.00 24,600.00 5、海龙科技 6,060.00 8,450.00 6、上海航空 5,330.00 6,430.00 7、中国联通 108,100.00 126,430.00 8、皖通股份 6,600.00 6,600.00 项目 资料来源 1、上海汽车 中国证券报 2、兴业聚酯 中国证券报 3、宝山钢铁 中国证券报 4、沪宁高速 中国证券报 5、海龙科技 中国证券报 6、上海航空 中国证券报 7、中国联通 中国证券报 8、皖通股份 中国证券报 （3）短期投资跌价准备列示如下： 项目 年初数 本年增加 本年转回 年末数 股权投资 166,419.00 166,419.00 合 计 166,419.00 166,419.00 （4）短期投资变现无重大限制。 3、应收票据 （1）明细列示如下： 种类 年末数 年初数 商业承兑汇票 203,298.00 18,480.00 合 计 203,298.00 18,480.00 （2）年末无用于质押的商业承兑汇票。 4、应收款项 （1）应收账款 a．账龄分析及坏账准备列示如下： 账 龄 年末数 金 额 比例(%) 坏账准备 1年以内 3,725,639.18 78.20 186,281.96 1—2年 1,032,874.71 21.68 103,287.47 2—3年 3—4年 5,935.00 0.12 2,967.50 合 计 4,764,448.89 100.00 292,536.93 账 龄 年初数 金 额 比例(%) 坏账准备 1年以内 8,301,105.86 98.65 415,055.28 1—2年 16,489.90 0.20 1,648.99 2—3年 94,482.35 1.12 28,344.71 3—4年 2,693.96 0.03 1,346.98 合 计 8,414,772.07 100.00 446,395.96 b．欠款金额前五名项目的总欠款金额为1,678,049.08元，占应收账款总额的35.22%。 c．无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位的欠款。 （2）其他应收款 a．账龄分析及坏账准备列示如下： 账 龄 年 末 数 金 额 比例(%) 坏账准备 1年以内 7,306,606.43 25.70 321,830.33 1—2年 4,051,002.84 14.25 295,100.28 2—3年 3,460,221.14 12.18 378,066.34 3—4年 7,913,135.00 27.85 6,706,567.50 4—5年 24,852.78 0.09 19,882.22 5年以上 5,662,597.86 19.93 5,662,597.86 合 计 28,418,416.05 100.00 13,384,044.53 账 龄 年 初 数 金 额 比例(%) 坏账准备 1年以内 18,692,974.78 38.96 496,747.05 1—2年 7,118,432.97 14.83 274,285.37 2—3年 16,474,127.33 34.34 6,710,901.26 3—4年 30,052.78 0.06 15,026.39 4—5年 5,003,830.00 10.43 4,003,064.00 5年以上 659,267.86 1.38 659,267.86 合 计 47,978,685.72 100.00 12,159,291.93 b．欠款金额前五名项目的总欠款金额为18,453,561.15元，占其他应收款总额的64.94%。 c．金额较大的其他应收款项目列示如下： 项目 年末数 性质或内容 重庆元征物业发展有限公司 7,800,000.00 产权转让款 重庆嘉德房地产开发有限公司 5,003,330.00 返还购房款 杨家坪百货公司 4,170,000.00 暂借款 d．无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位的欠款 （3）坏账准备计提特别情况说明如下： a．本年度全额计提坏账准备或计提比例较大（超过40%）的： 公司应收重庆元征物业发展公司路权转让款780万元，账龄为3-4年，2001年按原应收金额950万元的70%即665万元计提准备,考虑回收难度较大，本年仍按665万元计提坏账准备。 公司应收重庆嘉德房地产开发有限公司返还购房款5,003,330.00元，账龄5年以上年，虽公司已胜诉，但回收难度较大。本期根据账龄按100％计提坏账准备。 b．金额较大或账龄较长的应收款项不计提坏账准备或计提比例较低（5%以内）的： 公司应收其控股子公司重庆重百九龙百货有限公司第二大股东杨家坪百货公司暂借款4,170,000.00元，其中1年以内870,000.00元，1-2年1,100,000.00元，2-3年2,200,000.00元，由于有杨家坪百货公司所持公司所属控股子公司重庆重百九龙百货公司的股权作为补偿，未计提坏账准备。 5、预付账款 （1）账龄分析列示如下： 账 龄 年末数 金 额 比例(%) 1年以内 204,620,898.47 99.98 1—2年 41,237.40 0.02 合 计 204,662,135.87 100.00 账 龄 年初数 金 额 比例(%) 1年以内 235,914,818.03 99.82 1—2年 421,564.51 0.18 合 计 236,336,382.54 100.00 （2）账龄超过1年的预付账款：未收回的原因系零星铺底货款。 （3）无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。 6、存货 （1）存货账面价值列示如下： 项 目 年末数 账面余额 跌价准备 在途商品 3,144,676.41 原材料 1,601,130.85 包装物 91,594.35 低值易耗品 3,531,596.73 库存商品 178,136,787.39 1,775,956.41 分期收款发出商品 855,381.99 700,000.00 合 计 187,361,167.72 2,475,956.41 项 目 年初数 账面余额 跌价准备 在途商品 43,839,389.85 原材料 1,541,592.29 包装物 22,626.69 低值易耗品 5,154,163.72 库存商品 104,186,610.11 1,206,729.62 分期收款发出商品 904,773.77 合 计 155,649,156.43 1,206,729.62 （2）存货跌价准备列示如下: 项 目 年初数 本年增加 本年转回 库存商品 1,206,729.62 569,226.79 分期收款 700,000.00 发出商品 合 计 1,206,729.62 1,269,226.79 可变现净 项 目 年末数 值确定依 据 库存商品 1,775,956.41 注1 分期收款 700,000.00 注2 发出商品 合 计 2,475,956.41 注1：公司按商品销售情况对不畅销商品售价进行估计，从而确定可变现净值。 注2：公司对发出商品货款可回收性进行估计，从而确定可变现净值。 7、待摊费用 项 目 年末数 年初数 年末结存原因 租赁费 1,198,099.49 1,869,353.45 跨年度租赁费 其他 39,799.62 459,049.55 合 计 1,237,899.11 2,328,403.00 8、长期股权投资 （1）分项列示如下： 项 目 年末数 投资金额 减值准备 对子公司投资 2,706,197.00 其他股权投资 10,748,000.00 1,850,000.00 合 计 13,454,197.00 1,850,000.00 项 目 年初数 投资金额 减值准备 对子公司投资 其他股权投资 11,748,000.00 2,050,000.00 合 计 11,748,000.00 2,050,000.00 （2）长期股权投资明细列示如下： 被投资单位名称 投资起止日期 占被投资单 位注册资本 比例(%) 重庆新东方服饰有限 1998.7－2003.7 40 公司 吉川汽车修理厂 1998.10-2008.9 30 重庆重百食品开发有 30.50 限公司 中贸联公司 3.90 上海华联商厦 0.093 成都电热器厂 0.99 常州自行车厂 0.98 重庆登康口腔护理股 2.51 份有限公司 重庆渝荣建筑安装工 90 程有限公司 合 计 被投资单位名称 投资金额 备注 投资金额 重庆新东方服饰有限 400,000.00 注1 400,000.00 公司 吉川汽车修理厂 600,000.00 注1 600,000.00 重庆重百食品开发有 1,220,000.00 注1 1,220,000.00 限公司 中贸联公司 3,000,000.00 3,000,000.00 上海华联商厦 928,000.00 928,000.00 成都电热器厂 500,000.00 500,000.00 常州自行车厂 100,000.00 100,000.00 重庆登康口腔护理股 4,000,000.00 4,000,000.00 份有限公司 重庆渝荣建筑安装工 2,706,197.00 2,700,000.00 程有限公司 合 计 13,454,197.00 13,448,000.00 注1：公司对重庆重百食品开发有限公司、吉川汽修厂、重庆新东方服饰有限公司持股虽在20％以上，但此三公司在实际经营中有着自身的运作模式，公司并未参与其经营管理和决策，对其不具重大影响，故仍采用成本法核算。 （3）长期股权投资减值准备列示如下： 被投资单位名称 年初数 本年计提 中贸联公司 1,800,000.00 重庆华夏证券公司 200,000.00 常州自行车厂 50,000.00 合 计 2,050,000.00 被投资单位名称 本年转回 年末数 计提的原因 中贸联公司 1,800,000.00 多年未分红 重庆华夏证券公司 200,000.00 常州自行车厂 50,000.00 多年未分红 合 计 200,000.00 1,850,000.00 （4）按权益法核算的长期股权投资列示如下： 被投资单位 初始投资额 追加投资额 本年被投资单 名称 位权益增减额 重庆渝荣建筑 2,700,000.00 6,197.00 安装工程有限 合计 2,700,000.00 6,197.00 被投资单位 本年分得的现 累计增减额 名称 金红利额 重庆渝荣建筑 6,197.00 安装工程有限 合计 6,197.00 9、长期债权投资 （1）分类列示如下： 项 目 年末数 年初数 投资金额 减值准备 投资金额 减值准备 长期债券投资 307.63 307.63 合 计 307.63 307.63 （2）长期债券投资明细列示如下： 初始投资 债券种类 面值 年利率 到期日 成本 电力债券 307.63 307.63 合 计 307.63 307.63 本年利 累计应收或 债券种类 年末余额 息 已收利息 电力债券 307.63 合 计 307.63 （3）报告期内无应对长期债券投资提取减值准备情况。 10、固定资产 （1）固定资产原值列示如下： 项 目 年初数 本年增加 房屋及建筑物 509,599,579.94 36,962,323.58 运输工具 16,359,959.30 3,400,979.39 其他设备 140,238,893.88 31,419,786.76 合 计 666,198,433.12 71,783,089.73 项 目 本年减少 年末数 房屋及建筑物 21,998,732.01 524,563,171.51 运输工具 1,987,144.00 17,773,794.69 其他设备 15,424,900.62 156,233,780.02 合 计 39,410,776.63 698,570,746.22 注:本年减少主要系：2001年公司根据合同金额将重百新大楼预转固，在工程决算尚未完成的情况下，为准确的进行费用摊提，本年根据同等规模商场的装修情况将房屋中的2000万元，其他设备中的1000万元作为装修费在长期待摊费用中核算；本年根据竣工决算资料对永川商场原预转固房屋金额重分类调减199万元。 （2）累计折旧列示如下： 项 目 年初数 本年增加 房屋及建筑物 43,680,158.77 14,294,971.73 运输工具 7,491,991.75 2,462,284.90 其他设备 25,637,414.83 15,505,746.19 合 计 76,809,565.35 32,263,002.82 项 目 本年减少 年末数 房屋及建筑物 522,768.01 57,452,362.49 运输工具 1,286,005.85 8,668,270.80 其他设备 2,415,191.69 38,727,969.33 合 计 4,223,965.55 104,848,602.62 （3）固定资产减值准备列示如下： 项 目 年初数 本年增加 本年转回 其他设备 1,447,912.86 115,837.79 合 计 1,447,912.86 115,837.79 项 目 年末数 计提的原因 其他设备 1,332,075.07 设备更新换代 合 计 1,332,075.07 （4）本年由在建工程转入30,306,445.93元，其中房屋及建筑物28,858,928.93元，其他设备1,447,517.00元； （5）根据重庆市第一中级人民法院的民事裁定书以及对重庆房地产交易所发出的关于归还中国建设银行渝中支行长期借款协助执行通知书（93重经2调执字第4－1号），公司1997年兼并的重庆电子器材公司位于渝中区中山三路86号第4、8层的房屋在处置权上已被查封，重庆电子器材公司仍在继续使用,但不得办理出让、转卖、过户等手续。房屋原值约1040万元，净值约720万元。公司尚欠建行渝中支行376万元，每年归还188万元。 （6）公司房屋及建筑物中有原值约为24,070万元的房屋，产权证正在办理中。 11、在建工程 （1）明细列示如下： 工程名称 资金来源 年初数 本年增加 江北龙溪镇基 自筹 4,670,025.24 地工程 万州商场 自筹 26,508,822.83 2,177,928.10 江北基地三期 自筹 414,482.00 484,712.79 合川商场 自筹 1,447,517.00 0 永川商场装修 自筹 100,000.00 0 工程 新南丰商场 自筹 55,699,165.99 沙坪商场加层 自筹 166,726.50 工程 物管部房屋 172,178.00 合 计 33,140,847.07 58,700,711.38 工程名称 本年转固 其他减少 年末数 江北龙溪镇基 1,669,002.80 3,001,022.44 地工程 万州商场 28,686,750.93 江北基地三期 0 899,194.79 合川商场 1,447,517.00 永川商场装修 100,000.00 工程 新南丰商场 0 55,699,165.99 沙坪商场加层 0 166,726.50 工程 物管部房屋 172,178.00 合 计 30,406,445.93 1,669,002.80 59,766,109.72 注：龙溪镇基地工程本年其他减少系职工集资建房成本调出。 （2）报告期内无应提取减值准备情况。 12、无形资产 （1）明细列示如下： 项 目 年末数 账面余额 减值准备 大楼本部土地使用权 9,998,772.86 黄泥磅土地使用权 817,967.34 电子大厦土地使用权 19,566,540.00 电子大厦商誉 4,592,905.32 双桥商场土地使用权 725,350.00 软件 278,499.90 合 计 35,980,035.42 项 目 年初数 账面余额 减值准备 大楼本部土地使用权 7,352,496.66 黄泥磅土地使用权 837,323.34 电子大厦土地使用权 20,001,352.00 电子大厦商誉 5,511,486.38 双桥商场土地使用权 741,346.00 软件 126,934.33 合 计 34,570,938.71 （2）余额及增减明细列示如下： 项 目 取得方式 原始价值 年初数 大楼本部土地使用 购买 11,316,280.20 7,352,496.66 权 黄泥磅土地使用权 购买 968,000.00 837,323.34 电子大厦土地使用 购买 21,740,600.00 20,001,352.00 权 电子大厦商誉 购买 9,185,810.60 5,511,486.38 双桥商场土地使用 购买 800,000.00 741,346.00 权 电脑软件 购买 360,451.28 126,934.33 合 计 44,371,142.08 34,570,938.71 项 目 本年增加 本年转出 本年摊销 大楼本部土地使用 2,816,280.20 170,004.00 权 黄泥磅土地使用权 19,356.00 电子大厦土地使用 434,812.00 权 电子大厦商誉 918,581.06 双桥商场土地使用 15,996.00 权 电脑软件 218,901.28 67,335.71 合 计 3,035,181.48 1,626,084.77 剩余摊销 项 目 累计摊销 年末数 年限 大楼本部土地使用 42年3个 1,317,507.34 9,998,772.86 权 月 42年3个 黄泥磅土地使用权 150,032.66 817,967.34 月 电子大厦土地使用 2,174,060.00 45年 19,566,540.00 权 电子大厦商誉 4,592,905.28 5年 4,592,905.32 双桥商场土地使用 45年4个 74,650.00 725,350.00 权 月 电脑软件 81,951.38 278,499.90 合 计 8,391,106.66 35,980,035.42 （3）报告期内无应提取减值准备情况。 13、长期待摊费用 项 目 原始发生额 年初数 本年增加额 租赁费 31,419,520.00 22,749,853.04 装修费 80,999,538.24 26,233,292.06 42,477,286.55 物管费 1,100,000.00 990,000.00 合 计 113,519,058.24 49,973,145.10 42,477,286.55 项 目 本年摊销额 累计摊销额 年末数 租赁费 3,297,113.28 11,966,780.24 19,452,739.76 装修费 16,447,216.05 28,736,175.68 52,263,362.56 物管费 110,000.00 220,000.00 880,000.00 合 计 19,854,329.33 40,922,955.92 72,596,102.32 14、短期借款 项目 年末数 年初数 信用借款 75,000,000.00 85,000,000.00 合 计 75,000,000.00 85,000,000.00 15、应付票据 （1）明细列示如下： 种类 年末数 年初数 商业承兑汇票 104,590,040.00 93,662,832.42 银行承兑汇票 146,700,000.00 121,000,000.00 合计 251,290,040.00 214,662,832.42 (2) 无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位的款项。 16、应付款项 （1）应付账款 a、账龄超过三年的应付账款共计35,639.44元，主要是零星无往来单位挂账。 b、无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位的款项。 （2）预收账款 a、账龄超过一年的预收账款共计3,859.80元，主要系酒店预收的消费款。 b、无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位的款项。 （3）其他应付款 a、账龄超过三年的大额其他应付款列示如下： 单位名称 金额 未付原因 中贸联公司 1,710,000.00 暂存款 b、无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位的款项。 17、应付工资 年末数 年初数 项 目 属于未付性质 439,535.59 1,083,586.53 属于工效挂钩 38,251,303.50 34,837,407.03 合 计 38,690,839.09 35,920,993.56 年初数35,920,993.56与上年审定数19,033,251.71的差异为16,887,741.85，主要系公司以前年度将奖金暂存款在其他应付款中体现，以后发放。本年开始在应付工资中核算，相应调整年初数。 18、应付股利 投资者 年末数 国家股股东 28,625,885.20 其中：重庆华贸国有资产经营管理公司 28,625,885.20 国有法人股东 5,202,000.00 其中: 重庆路桥股份有限公司 5,202,000.00 法人股股东 17,889,551.54 其中：重庆路桥股份有限公司 51,000.00 重庆农行渝中支行 510,000.00 重庆建行渝中支行 952,000.00 重庆市银桥贸易服务公司 510,000.00 社会公众股东 7,650,000.58 重庆重百九龙百货公司少数股东 91,478.76 合 计 59,458,916.08 投资者 年初数 备注 国家股股东 31,110,000.00 注1 其中：重庆华贸国有资产经营管理公司 31,110,000.00 注2 国有法人股东 4,508,400.00 其中: 重庆路桥股份有限公司 4,508,400.00 法人股股东 16,759,054.48 注1 其中：重庆路桥股份有限公司 44,200.00 重庆农行渝中支行 442,000.00 重庆建行渝中支行 1,428,000.00 重庆市银桥贸易服务公司 442,000.00 社会公众股东 6,630,000.43 注1 重庆重百九龙百货公司少数股东 合 计 59,007,454.91 注1：根据2003年3月25日公司第三届第七次董事会决议，2002年度利润分配预案为每10股派发现金红利1.30元（含税），该利润分配预案须待股东大会通过后实施。 注2：公司本年为公司退休和在职员工支付补充养老保险4,492,114.80元，根据重庆市人民政府办公厅文件精神，暂冲减应付国家股股利。 19、应交税金 税 种 年末数 年初数 执行税率(%) 所得税 2,399,157.86 6,993,592.46 15 增值税 6,827,523.16 10,109,315.44 17、13 消费税 124,166.82 104,016.35 5 营业税 776,426.45 771,981.79 3、5 个人所得税 139,229.97 17,041.06 城建税 1,004,870.23 1,112,360.46 7 房产税 488,850.73 790,618.33 1.2 其他 12,975.80 合 计 11,760,225.22 19,911,901.69 年初数与上年审定数14,446,146.72元的差异为5,465,754.97元，系公司2001年度税费汇算调整影响,其中：所得税影响5,067,570.08元，营业税影响360,008.50元，城建税影响25,200.59元,，印花税影响12,975.80元。 20、其他未交款 项目 年末数 年初数 计缴标准 交通重点建设费附加 710,965.81 796,144.73 应交流转税 教育费附加 416,123.24 438,424.96 应交流转税 其他 3,481.50 10,484.50 合计 1,130,570.55 1,245,054.19 年初数与上年审定数1,216,253.51元的差异为28,800.68元，系公司2001年度税费汇算调整影响，其中：交通费附加影响18,000.42元，教育费附加影响10,800.26元。 21、预计负债 项 目 年末数 年初数 备注 未决诉讼 1,803,500.00 注 合 计 1,803,500.00 注：中电进出口公司重庆公司以执行破产债权为由要求公司偿还原投入重庆电子器材公司的产权款，重庆市第一中级人民法院于2001年11月5日向公司送达了清偿债务通知书（渝一中民破字第1169号）。公司根据《重庆市高级人民法院关于解决重庆百货大楼股份有限公司兼并原重庆电子器材公司遗留问题的复函》（渝高法函2001第45号），对此事项按180.35万元计提预计负债。本年双方达成调解协议，公司支付99万元，双方解除债权债务关系。 22、一年内到期的长期负债 （1）分项列示如下： 项目 年末数 年初数 备注 长期借款 10,910,000.00 11,080,000.00 合 计 10,910,000.00 11,080,000.00 （2）一年内到期的长期借款列示如下： 借款条件 年末数 年初数 备注 信用借款 9,030,000.00 9,200,000.00 注1 抵押借款 1,880,000.00 1,880,000.00 注2 合 计 10,910,000.00 11,080,000.00 注1：公司于1997年兼并重庆电子器材公司，根据公司与银行签订的债权债务转移协议，公司将于2003年11月归还中国工商银行重庆渝中支行903万元。 注2：系公司承继其兼并的重庆电子器材公司向中国建设银行重庆渝中支行借款，根据重庆市第一中级人民法院的民事判决书以及对重庆房地产交易所发出的协助执行通知书（93重经2调执字第4－1号），公司兼并的重庆电子器材公司位于的渝中区中山三路86号第4、8层的房屋在处置权上已被查封，重庆电子器材公司仍可继续使用，但不得办理出让、转卖、过户等手续，直到公司将借款偿付完毕。公司每年归还建行借款188万元。 23、长期借款 借款条件 年末数 年初数 备注 信用借款 9,030,000.00 抵押借款 1,880,000.00 3,760,000.00 注1 小计 1,880,000.00 12,790,000.00 注1：详见22-(2)注2。 24、少数股东权益 少数股东名称 年末数 年初数 重庆市杨家坪百货公司 15,875,561.72 16,695,313.09 重庆市九龙坡网点办 5,420,923.51 5,700,838.60 朱光浩 15,606.45 9,379.39 电子器材有限公司21名自然人 622,597.62 587,947.57 合计 21,934,689.30 22,993,478.65 25、股本 （1） 股本变动情况列示如下： 本年增加 公积 项 目 年初数 送 金转 配股 增发 股 股 一、未上市流通股份 153,000,000 1、发起人股份 71,400,000 其中：国家持有股份 71,400,000 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股 81,600,000 其中：境内法人持股 81,600,000 境外法人持股 3、内部职工股 4、其他 二、已上市流通股份 51,000,000 1、境内上市的普通股 51,000,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 204,000,000 本年增加 本年 年末数 项 目 其他 减少 一、未上市流通股份 153,000,000 1、发起人股份 71,400,000 其中：国家持有股份 71,400,000 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股 81,600,000 其中：境内法人持股 81,600,000 境外法人持股 3、内部职工股 4、其他 二、已上市流通股份 51,000,000 1、境内上市的普通股 51,000,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 204,000,000 26、资本公积 资本公积变化情况列示如下： 项目 年初数 本年增加 本年减少 股本溢价 50,079,142.57 其他资本公积 43,009,606.92 股权投资准备 48,300.00 合计 93,088,749.49 48,300.00 项目 年末数 备注 股本溢价 50,079,142.57 其他资本公积 43,009,606.92 股权投资准备 48,300.00 注1 合计 93,137,049.49 年初数与上年审定数96,994,472.70元的差异3,905,723.21元，系2001年处理的无法支付的款项25,951,649.43元应补缴的所得税3,892,747.41元，印花税12,975.80元，合计3,905,723.21元调整期初数。 注1：本年增加系控股子公司江北商场接受的实物捐赠。 27、盈余公积 盈余公积变化情况列示如下： 项目 年初数 本年增加 本年减少 法定盈余公 70,702,249.40 7,073,673.42 积 公益金 26,705,229.56 3,536,836.71 合计 97,407,478.96 10,610,510.13 项目 年末数 法定盈余公 77,775,922.82 积 公益金 30,242,066.27 合计 108,017,989.09 年初数与上年审定数97,645,803.82元的差异为-238,324.86元，系公司及下属的分子公司2001年度税费汇算调整的影响。 28、未分配利润 未分配利润变动情况列示如下： 本年利润分 项 目 本年数 上年数 配比例(%) 年初未分配利润 24,348,888.22 3,310,300.41 加：本年净利润 68,612,764.80 56,655,327.48 减：提取法定盈余公积 10 7,073,673.42 6,064,492.85 提取法定公益金 5 3,536,836.71 3,032,246.43 应付普通股股利 30,600,000.45 26,520,000.39 年末未分配利润 51,751,142.44 24,348,888.22 2001年度审定期末未分配利润为25,699,395.80元，与本年度调整后年初未分配利润元的差异为-1,350,507.58元，差异主要系： 公司经汇算补计2001年度所得税1,174,822.67元，影响年初未分配利润-998,599.27元，补计2001年度营业税及其附加税费414,009.77元，影响年初未分配利润-351,908.30元。 注2：根据2003年3月25日公司第三届第七次董事会决议，2002年度利润分配预案为每10股派发现金红利1.50元（含税），该利润分配预案须待股东大会通过后实施。 29、主营业务收入与主营业务成本 （1）按主营业务性质列示如下： 主营业务性质 本年数 主营业务收入 主营业务成本 百货零售、批发 3,071,261,059.32 2,708,867,104.19 酒店业 17,601,800.73 3,166,014.47 合计 3,088,862,860.05 2,712,033,118.66 主营业务性质 上年数 主营业务收入 主营业务成本 百货零售、批发 2,341,645,669.52 2,056,867,590.92 酒店业 16,647,345.65 3,394,200.08 合计 2,358,293,015.17 2,060,261,791.00 （2）前五名客户销售收入总额为19,287,733.36元，占本年主营业务收入的0.62%。 30、主营业务税金及附加 项目 本年数 上年数 营业税 1,402,580.77 1,758,473.81 城建税 3,774,848.64 4,451,230.20 消费税 2,423,868.20 1,784,725.67 教育费附加 1,657,700.92 1,930,966.86 交通重点建设费附加 2,630,691.37 3,127,939.00 其他 47,577.65 合计 11,937,267.55 13,053,335.54 上年数与上年审定数12,639,325.77元的差异为414,009.77元，系公司2001年度税费汇算调整影响，其中：营业税影响360,008.50元，城建税影响25,200.59元，交通费附加影响18,000.42元，教育费附加影响10,800.26元。 31、其他业务利润 本年数 项 目 收入 成本 修理项目 54,428.30 5,971.40 租赁收入 7,805,559.31 2,764,440.99 储运收入 7,903,687.28 6,923,596.97 其他 5,985,164.73 1,651,174.43 合计 21,748,839.62 11,345,183.79 项 目 本年数 上年利润数 利润 修理项目 48,456.90 -488,694.80 租赁收入 5,041,118.32 2,534,190.89 储运收入 980,090.31 665,047.62 其他 4,333,990.30 6,020,302.76 合计 10,403,655.83 8,730,846.47 32、财务费用 项 目 本年数 上年数 利息支出 4,424,335.00 3,985,104.53 减: 利息收入 1,288,730.08 1,293,882.31 手续费支出 5,476,970.93 4,104,281.32 其他 209,93 合 计 8,612,575.85 6,795,713.47 33、投资收益 （1）投资收益明细列示如下： 项 目 本年数 上年数 2,798,051.32 股票投资收益 7,335,072.11 债权投资收益 7,335,072.11 其中：债券收益 929,857.34 委托贷款收益 293,163.87 被投资企业分来的利润 年末调整的被投资公司购 6,197.00 买日后净利润 300,000.00 -129,000.00 股权投资转让收益 计提或转回的短期投资跌 166,419.00 3,083,581.00 价准备 计提或转回的长期投资减 200,000.00 100,000.00 值准备 合计 965,779.87 14,117,561.77 （2）重要单项业务活动投资收益列示如下： 成本（不含减值 业务内容 交易金额 收益 准备） 华夏证券公司股权卖出 1,300,000.00 1,000,000.00 300,000.00 （3）本年投资收益汇回不存在重大限制。 34、补贴收入 收入的来 批准文件 项目 本年数 源和依据 及时效 永委发 财政困难补贴 77,400.00 财政补贴 [2001]31号 壁财发 财政困难补贴 172,462.00 财政补贴 [2002]56号 双桥府发 财政困难补贴 3,460.00 财政补贴 [2002]49号 合计 253,322.00 项目 批准机关 上年数 中共永川 财政困难补贴 175,000.00 市委 重庆市壁 财政困难补贴 山县财政 局 重庆市双 财政困难补贴 桥区人民 政府 合计 175,000.00 35、营业外支出 主要项目列示如下： 项 目 本年数 上年数 处置固定资产净损失 1,434,375.03 6,083,957.39 罚款及违约金赔偿支出 488,074.10 126,396.55 捐赠支出 7,115.00 54,890.00 电子器材公司留守组费用 3,900,881.96 固定资产盘亏 20,813.03 其他 361,673.35 538,107.52 合 计 2,312,050.51 10,704,233.42 36、收到或支付的其他与经营活动有关的现金 （1）本年度收到的其他与经营活动有关的现金中金额较大的项目列示如下： 项目 金额 运输收入 7,903,687.28 租赁收入 5,750,666.08 （2）本年度支付的其他与经营活动有关的现金中金额较大的项目列示如下： 项目 金额 水电费 26,615,157.43 保险费 1,876,944.98 运输费 4,109,159.92 租金 25,845,589.48 Ⅵ、母公司会计报表主要项目注释（金额单位：人民币元） 1、应收款项 （1）应收账款 a．账龄分析及坏账准备列示如下： 账 龄 年末数 金 额 比例(%) 坏账准备 1年以内 2,927,095.84 65.06 90,523.62 1—2年 972,212.42 34.94 97,221.24 3—4年 5年以上 合 计 3,899,308.26 100.00 187,744.86 账 龄 年初数 金额 比例(%) 坏账准备 1年以内 5,784,091.98 84.66 289,205.19 1—2年 8,697.61 0.13 869.76 3—4年 1,688.96 0.16 844.48 5年以上 1,037,367.29 15.05 合 计 6,831,845.84 100.00 290,919.43 b．欠款金额前五名项目的总欠款金额为2,443,422.05元，占应收账款总额的62.66%。 c．无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位的欠款。 （2）其他应收款 a．账龄分析及坏账准备列示如下： 账 龄 年末数 金 额 比例(%) 坏账准备 1年以内 33,261,905.95 65.16 152,486.50 1—2年 2,920,642.08 5.72 292,064.21 2—3年 1,356,411.14 2.66 406,923.34 3—4年 7,827,274.00 15.33 6,663,637.00 4—5年 21,352.78 0.04 17,082.22 5年以上 5,662,597.86 11.09 5,662,597.86 合 计 51,050,183.81 100.00 13,194,791.13 账 龄 年初数 金 额 比例(%) 坏账准备 1年以内 34,657,192.02 57.13 480,942.56 1—2年 3,841,205.55 6.33 216,562.03 2—3年 16,472,298.13 27.16 6,710,352.50 3—4年 21,552.78 0.04 10,776.39 4—5年 5,003,330.00 8.25 4,002,664.00 5年以上 659,267.86 1.09 659,267.86 合 计 60,654,846.34 100 12,080,565.34 b．欠款金额前五名项目的总欠款金额为36,904,506.10元，占其他应收款总额的72.29%。 c．金额较大的其他应收款项目列示如下： 项目 年末数 性质或内容 重庆江北区重百江北商场 10,976,092.25 代垫款项 重庆百货大楼股份有限公司永川商场 7,816,043.67 代垫款项 重庆元征物业发展有限公司 7,800,000.00 产权转让款 重庆嘉德房地产开发有限公司 5,003,330.00 返还购房款 重庆百货大楼股份有限公司万州商场 5,309,040.18 代垫款项 d．无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位的欠款。 （3）坏账准备计提特别情况说明如下： a．本年度全额计提坏账准备或计提比例较大（超过40%）的： 公司应收重庆元征物业发展公司路权转让款780万元，账龄为3-4年，2001年按原应收金额950万的70%即665万元计提准备,考虑回收难度较大，本期仍按665万元计提坏账准备。 公司应收重庆嘉德房地产开发有限公司返还购房款5,003,330.00元，账龄5年以上，虽公司已胜诉，但回收难度较大，本期根据账龄按100％计提坏账准备。 2、长期股权投资 （1）分项列示如下： 项 目 年末数 投资金额 减值准备 对子公司投资 155,313,006.91 其他股权投资 10,748,000.00 1,850,000.00 合 计 166,061,006.91 1,850,000.00 项 目 年初数 投资金额 减值准备 对子公司投资 156,563,371.82 其他股权投资 11,748,000.00 2,050,000.00 合 计 168,311,371.82 2,050,000.00 年初数与上年审定数169,256,103.82的差异为-944,732.00元，系公司下属子公司2001年所得税汇算调整影响长期股权投资。 （2）长期股权投资明细列示如下： 被投资单位名称 投资起止日期 占被投资单位注 册资本比例(%) 重庆新东方服饰有限公司 1998.7－2003.7 40 吉川汽车修理厂 1998.10-2008.9 30 重庆重百食品开发有限公 30.5 司 中贸联公司 3.90 上海华联商厦 0.093 成都电热器厂 0.99 常州自行车厂 0.98 重庆登康口腔护理股份有 2.51 限公司 重庆百货大楼股份有限公 100 司北碚商场 重庆江北区重百江北商场 100 重庆重百九龙百货有限公 56 司 重百大楼百佳艺术广告公 100 司 重庆百货大楼劳动保护用 100 品公司 重庆百货大楼股份有限公 100 司沙坪商场 重庆百货大楼股份有限公 100 司永川商场 重庆百货大楼股份有限公 100 司万州商场 重庆百货大楼股份有限公 98 司双桥商场 重庆重百南丰商场有限公 100 司 重庆电子器材有限公司 70 重庆百货大楼股份有限公 100 司长寿商场 重庆百货大楼股份有限公 100 司璧山商场 重庆百货大楼股份有限公 100 司合川商场 合计 被投资单位名称 投资金额 备注 重庆新东方服饰有限公司 400,000.00 成本法 吉川汽车修理厂 600,000.00 成本法 重庆重百食品开发有限公 1,220,000.00 成本法 司 中贸联公司 3,000,000.00 上海华联商厦 928,000.00 成都电热器厂 500,000.00 常州自行车厂 100,000.00 重庆登康口腔护理股份有 4,000,000.00 限公司 重庆百货大楼股份有限公 15,809,867.99 权益法 司北碚商场 重庆江北区重百江北商场 17,143,073.97 权益法 重庆重百九龙百货有限公 27,104,617.56 权益法 司 重百大楼百佳艺术广告公 901,221.94 权益法 司 重庆百货大楼劳动保护用 1,336,980.85 权益法 品公司 重庆百货大楼股份有限公 53,982,653.09 权益法 司沙坪商场 重庆百货大楼股份有限公 2,713,096.27 权益法 司永川商场 重庆百货大楼股份有限公 4,333,149.31 权益法 司万州商场 重庆百货大楼股份有限公 764,716.21 权益法 司双桥商场 重庆重百南丰商场有限公 5,425,823.07 权益法 司 重庆电子器材有限公司 1,452,727.79 权益法 重庆百货大楼股份有限公 7,059,941.40 权益法 司长寿商场 重庆百货大楼股份有限公 5,473,336.45 权益法 司璧山商场 重庆百货大楼股份有限公 11,811,801.01 权益法 司合川商场 合计 166,061,006.91 （3）长期股权投资减值准备列示如下： 被投资单位名称 年初数 本年计提 中贸联公司 1,800,000.00 重庆华夏证券公司 200,000.00 常州自行车厂 50,000.00 合计 2,050,000.00 被投资单位名称 本年转回 年末数 计提的原因 中贸联公司 1,800,000.00 多年未分红 重庆华夏证券公司 200,000.00 常州自行车厂 50,000.00 多年未分红 合计 200,000.00 1,850.000.00 （4）按权益法核算的长期股权投资列示如下： 本年被投资单位权 被投资单位名称 初始投资额 追加投资额 益增减额 重庆百货大楼股 8,000,000.00 7,809,867.99 份有限公司北碚 重庆江北区重百 10,000,000.00 7,548,666.17 江北商场 重庆重百九龙百 21,000,000.00 2,000,000.00 1,733,667.18 货有限公司 重百大楼百佳艺 1,500,000.00 -597,907.01 术广告公司 重庆百货大楼劳 1,000,000.00 336,980.85 动保护用品公司 重庆百货大楼股 份有限公司沙坪 30,000,000.00 24,559,940.67 商场 重庆百货大楼股 份有限公司永川 6,000,000.00 -1,448,651.71 商场 重庆百货大楼股 份有限公司万州 6,000,000.00 -1,666,850.69 商场 重庆百货大楼股 份有限公司双桥 490,000.00 305,126.22 商场 重庆重百南丰商 3,000,000.00 2,000,000.00 447,160.61 场有限公司 重庆电子器材有 1,400,000.00 80,850.13 限公司 重庆百货大楼股 份有限公司长寿 5,000,000.00 2,059,941.40 商场 重庆百货大楼股 份有限公司璧山 5,000,000.00 828,793.05 商场 重庆百货大楼股 份有限公司合川 5,000,000.00 5,000,000.00 1,811,801.01 商场 合计 103,390,000.00 9,000,000.00 43,809,385.87 本年分得的现金红 被投资单位名称 累计增减额 利额 重庆百货大楼股 7,605,538.38 7,809,867.99 份有限公司北碚 重庆江北区重百 8,539,403.13 7,143,073.97 江北商场 重庆重百九龙百 3,133,242.63 4,104,617.56 货有限公司 重百大楼百佳艺 226,359.75 -598,778.06 术广告公司 重庆百货大楼劳 303,496.40 336,980.85 动保护用品公司 重庆百货大楼股 份有限公司沙坪 22,531,428.76 23,982,653.09 商场 重庆百货大楼股 份有限公司永川 -3,286,903.73 商场 重庆百货大楼股 份有限公司万州 -1,666,850.69 商场 重庆百货大楼股 份有限公司双桥 274,716.21 商场 重庆重百南丰商 4,263,836.29 425,823.07 场有限公司 重庆电子器材有 52,727.79 限公司 重庆百货大楼股 份有限公司长寿 471,483.27 2,059,941.40 商场 重庆百货大楼股 份有限公司璧山 473,336.45 商场 重庆百货大楼股 份有限公司合川 984,962.17 1,811,801.01 商场 合计 48,059,750.78 42,923,006.91 3、长期债权投资 （1）分类列示如下： 项 目 年末数 年初数 投资金额 减值准备 投资金额 减值准备 长期债券投资 307.63 307.63 合 计 307.63 307.63 （2）长期债券投资明细列示如下： 年利 初始投 到期 债券种类 面值 率 资成本 日 电力债券 307.63 307.63 合计 307.63 307.63 本年利 累计应收或 债券种类 年末余额 息 已收利息 电力债券 307.63 合计 307.63 （3）报告期内无应对长期债券投资提取减值准备情况。 4、主营业务收入和主营业务成本 业务种类 本年数 主营业务收入 主营业务成本 百货零 1,680,951,591.22 1,540,620,959.77 售、批发 酒店业 17,601,800.73 3,166,014.47 合计 1,698,553,391.95 1,543,786,974.24 业务种类 上年数 主营业务收入 主营业务成本 百货零 1,177,163,249.89 1,082,110,079.62 售、批发 酒店业 16,647,345.65 3,394,200.08 合计 1,193,810,595.54 1,085,504,279.70 5、投资收益 （1）投资收益明细列示如下： 项 目 本年数 上年数 股票投资收益 2,798,051.32. 债权投资收益 7,335,072.11 其中：债券收益 7,335,072.11 委托贷款收益 929,857.34 被投资企业分来的利润 293,163.87 年末调整的被投资公司购买日后净利润 43,761,085.87 41,395,055.62 净增减金额 股权投资转让收益 300,000.00 -129,000.00 计提或转回的短期投资跌价准备 166,419.00 3,083,581.00 计提或转回的长期投资减值准备 200,000.00 100,000.00 合 计 44,720,668.74 55,512,617.39 上年数与上年审定金额56,457,349.39元的差异为-944,732.00元，系公司下属子公司所得税汇算调整影响。 （2）重要单项业务活动投资收益列示如下： 业务内容 交易金额 成本 收益 华夏证券公司股权卖出 1,300,000.00 1,000,000.00 300,000.00 （3）本年投资收益汇回不存在重大限制。 Ⅶ、报告期内无子公司与母公司会计政策不一致的情况。 Ⅷ、关联方关系及其交易 1、存在控制关系的关联方及交易 （1）存在控制关系的关联方（金额单位：万元） 关联方名称 注册地点 注册资本 主营业务 重庆百货大楼股份有 重庆市北碚区中 800 商业批发零售 限公司北碚商场 山路66号 重庆江北区重百江北 重庆市江北区渝 1000 商业批发零售 商场 北三村1号 重庆重百九龙百货有 重庆市杨家坪正 4107 商业批发零售 限公司 街20号 重庆百货大楼百佳艺 重庆市中区民权 150 广告设计制作服务 术广告公司 路2号12楼 重庆百货大楼劳动保 重庆市渝中区西 劳动用品及用具批 100 护用品公司 来寺36号 发零售 重庆百货大楼股份有 重庆市沙坪坝区 3000 商业批发零售 限公司沙坪商场 小新街83--18号 重庆百货大楼股份公 双桥区双龙西路8 各类商品零售兼批 50 司双桥商场 号 发 重庆重百南丰商场有 重庆南岸区南坪 各类商品零售兼批 500 限公司 东路6号 发 重庆电子器材有限公 渝中区中山三路 电子元器件、仪器仪 200 司 86号 表销售 重庆百货大楼股份有 长寿县凤城镇向 500 百货批发及零售 限公司长寿商场 阳街74号 重庆百货大楼股份有 璧山县璧城镇文 500 百货批发及零售 限公司璧山商场 星路55-3号 重庆百货大楼股份有 永川市广场街光 600 百货批发及零售 限公司永川商场 华大厦1号 重庆百货大楼股份有 万州区高笋塘2号 600 百货批发及零售 限公司万州商场 重庆百货大楼股份有 合川市合办处苏 1000 百货批发及零售 限公司合川商场 家街38号 重庆百货大楼股份有 铜梁县巴川镇解 500 百货批发及零售 限公司铜梁商场 放路16号 重庆渝荣建筑安装工 渝中区体育路78 建材销售、消防设备 300 程有限公司 －6号 安装等 关联方名称 与本公司关系 经济性质 法定代表人 重庆百货大楼股份有 子公司 独资 范利先 限公司北碚商场 重庆江北区重百江北 子公司 独资 钟世蓉 商场 重庆重百九龙百货有 有限责任公 控股子公司 夏作人 限公司 司 重庆百货大楼百佳艺 子公司 独资 刘嗣民 术广告公司 重庆百货大楼劳动保 子公司 独资 李运杨 护用品公司 重庆百货大楼股份有 子公司 独资 杨锋 限公司沙坪商场 重庆百货大楼股份公 有限责任公 控股子公司 朱光浩 司双桥商场 司 重庆重百南丰商场有 子公司 独资 赵济 限公司 重庆电子器材有限公 有限责任公 控股子公司 张潮生 司 司 重庆百货大楼股份有 子公司 独资 罗永钊 限公司长寿商场 重庆百货大楼股份有 子公司 独资 杨厚全 限公司璧山商场 重庆百货大楼股份有 子公司 独资 刘绪文 限公司永川商场 重庆百货大楼股份有 子公司 独资 魏曼 限公司万州商场 重庆百货大楼股份有 子公司 独资 易昕 限公司合川商场 重庆百货大楼股份有 孙公司 独资 易昕 限公司铜梁商场 重庆渝荣建筑安装工 有限责任公 孙公司 张潮生 程有限公司 司 （2）存在控制关系的关联方注册资本及其变动（金额单位：万元） 关联方名称 年初数 本年增加 本年减少 重庆百货大楼股份有限 800 公司北碚商场 重庆江北区重百江北商 1000 场 重庆重百九龙百货有限 4107 公司 重百大楼百佳艺术广告 150 公司 重庆百货大楼劳动保护 100 用品公司 重庆百货大楼股份有限 3000 公司沙坪商场 重庆百货大楼股份双桥 50 商场 重庆重百南丰商场有限 300 200 公司 重庆电子器材有限公司 200 重庆百货大楼股份有限 500 公司长寿商场 重庆百货大楼股份有限 500 公司璧山商场 重庆百货大楼股份有限 600 公司永川商场 重庆百货大楼股份有限 600 公司万州商场 重庆百货大楼股份有限 900 100 公司合川商场 重庆百货大楼股份有限 400 100 公司铜梁商场 重庆渝荣建筑安装工程 300 有限公司 关联方名称 年末数 重庆百货大楼股份有限 800 公司北碚商场 重庆江北区重百江北商 1000 场 重庆重百九龙百货有限 4107 公司 重百大楼百佳艺术广告 150 公司 重庆百货大楼劳动保护 100 用品公司 重庆百货大楼股份有限 3000 公司沙坪商场 重庆百货大楼股份双桥 50 商场 重庆重百南丰商场有限 500 公司 重庆电子器材有限公司 200 重庆百货大楼股份有限 500 公司长寿商场 重庆百货大楼股份有限 500 公司璧山商场 重庆百货大楼股份有限 600 公司永川商场 重庆百货大楼股份有限 600 公司万州商场 重庆百货大楼股份有限 1000 公司合川商场 重庆百货大楼股份有限 500 公司铜梁商场 重庆渝荣建筑安装工程 300 有限公司 （3）存在控制关系的关联方所持股份的变动(金额单位:万元) 关联方名称 年初数 本年增加 本年减少 金额 比例(%) 重百大楼北碚商场 800 100 重庆江北区重百江北 1000 100 商场 重庆重百九龙百货有 2300 56 限公司 重百大楼百佳艺术广 150 100 告公司 重庆百货大楼劳动保 100 100 护用品公司 重庆百货大楼股份有 3000 100 限公司沙坪商场 重庆百货大楼股份公 49 98 司双桥商场 重庆重百南丰商场有 300 100 200 限公司 重庆电子器材有限公 140 70 司 重庆百货大楼股份有 500 100 限公司长寿商场 重庆百货大楼股份有 500 100 限公司璧山商场 重庆百货大楼股份有 限公司永川商场 600 100 重庆百货大楼股份有 限公司万州 600 100 重庆百货大楼股份有 限公司合川商场 900 100 100 重庆百货大楼股份有 400 100 100 限公司铜梁商场 重庆渝荣建筑安装工 300 90 程有限公司 关联方名称 年末数 金额 比例(%) 重百大楼北碚商场 800 100 重庆江北区重百江北 1000 100 商场 重庆重百九龙百货有 2300 56 限公司 重百大楼百佳艺术广 150 100 告公司 重庆百货大楼劳动保 100 100 护用品公司 重庆百货大楼股份有 3000 100 限公司沙坪商场 重庆百货大楼股份公 49 98 司双桥商场 重庆重百南丰商场有 500 100 限公司 重庆电子器材有限公 140 70 司 重庆百货大楼股份有 500 100 限公司长寿商场 重庆百货大楼股份有 500 100 限公司璧山商场 重庆百货大楼股份有限公司永川商场 600 100 重庆百货大楼股份有限公司万州 600 100 重庆百货大楼股份有限公司合川商场 1000 100 重庆百货大楼股份有 500 100 限公司铜梁商场 重庆渝荣建筑安装工 300 90 程有限公司 （4）存在控制关系的重大关联往来及交易已经合并抵消，无其他关联往来及交易。 2、不存在控制关系的关联方及交易 （1）不存在控制关系的关联方 关联方名称 与本公司关系 重庆市吉川汽车修理厂 参股公司 重庆新东方服饰有限公司 参股公司 重庆重百食品开发有限公司 参股公司 重庆登康口腔护理用品股份有限公司 参股公司，法定代表人为本公司董事 重庆华贸国有资产经营有限公司 股东 重庆路桥股份有限公司 股东 （2）不存在控制关系的关联方交易： a．采购商品或接受劳务 关联方名称 本年数 上年数 重庆市吉川汽车修理厂 473,110.13 1,324,873.40 重庆新东方服饰有限公司 7,098,479.96 6,096,838.37 重庆登康口腔护理用品股份有限 8,942,308.40 公司 重百食品开发有限公司 3,418,450.62 关联方名称 备注 重庆市吉川汽车修理厂 汽车修理 重庆新东方服饰有限公司 购进服饰 重庆登康口腔护理用品股份有限 购进商品 公司 重百食品开发有限公司 购进商品 上述交易均按正常市场情况定价。 b．租赁 关联方名称 本年数 上年数 重百食品开发有限公司 227,988.00 关联方名称 备注 重百食品开发有限公司 租赁收入 （3）存在控制关系的关联方应收应付款项余额 项 目 年末余额 本年 上年 应付账款： 重庆登康口腔护理用品股 878,299.02 481,079.17 份有限公司 重庆新东方服饰有限公司 521,096.57 435,195.00 重百食品开发有限公司 511,395.42 占全部应收(付)款项余额 项 目 的比例（%） 本年 上年 应付账款： 重庆登康口腔护理用品股 0.55% 0.24% 份有限公司 重庆新东方服饰有限公司 0.33% 0.22% 重百食品开发有限公司 0.32% Ⅸ、或有事项 公司为重庆大正商场（集团）有限公司提供1000万元贷款担保，担保期限为2003年1月14日－2003年10月14日。公司租用大正商场房屋进行经营，每年租金1250万元，此担保能够促进大正商场加强对公司经营环境的整治，提高经营效益。重庆大正商场（集团）有限公司以其2003年度应收取公司经营场所租金向公司提供反担保。 除上述事项之外，截止2002年12月31日，公司无其他需披露的重大或有事项。 Ⅹ、承诺事项 截止2002年12月31日，本公司没有需要披露的重大承诺事项。 Ⅺ、资产负债表日后事项 截止2003年1月29日，公司无其他需要披露的重大资产负债表日后事项中的非调整事项。 Ⅻ、其他重大事项 截止2002年12月31日，本公司没有需要披露的其他重大事项。 （四）补充资料 I、合并利润表附表--净资产收益率和每股收益 按全面摊薄和加权平均法计算的净资产收益率和每股收益指标如下： 净资产收益率 报告期 全面摊薄 加权平均 利润 2002年 2001年 2002年 2001年 度 度 度 度 主营业务利润 79.86% 68.04% 80.52% 71.50% 营业利润 18.00% 15.49% 18.15% 16.28% 净利润 15.02% 13.53% 15.14% 14.21% 扣除非经常性 14.92% 12.06% 15.05% 12.68% 损益后净利润 每股收益 报告期 全面摊薄 加权平均 利润 2002年 2001年 2002年 2001年 度 度 度 度 主营业务利润 1.79 1.40 1.79 1.40 营业利润 0.40 0.32 0.40 0.32 净利润 0.34 0.28 0.34 0.28 扣除非经常性 0.33 0.25 0.33 0.25 损益后净利润 Ⅱ、资产减值准备明细表 1、合并资产减值准备明细表 合并资产减值准备明细表 编制单位：重庆百货大楼股份有限公司 年度：2002年度 单位：元 项 目 年初余额 本年增加数 一、坏账准备合计 12,605,687.89 1,224,752.60 其中：应收账款 446,395.96 其他应收款 12,159,291.93 1,224,752.60 二、短期投资跌价准备合计 166,419.00 其中：股票投资 166,419.00 债券投资 三、存货跌价准备合计 1,206,729.62 1,269,226.79 其中：库存商品 1,206,729.62 569,226.79 其他 700,000.00 四、长期投资减值准备合计 2,050,000.00 其中：长期股权投资 2,050,000.00 五、固定资产减值准备合计 1,447,912.86 其中：房屋、建筑物 其他设备 1,447,912.86 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 合计 17,476,749.37 2,493,979.39 项 目 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 153,859.03 13,676,581.46 其中：应收账款 153,859.03 292,536.93 其他应收款 13,384,044.53 二、短期投资跌价准备合计 166,419.00 其中：股票投资 166,419.00 债券投资 三、存货跌价准备合计 2,475,956.41 其中：库存商品 1,775,956.41 其他 700,000.00 四、长期投资减值准备合计 200,000.00 1,850,000.00 其中：长期股权投资 200,000.00 1,850,000.00 五、固定资产减值准备合计 115,837.79 1,332,075.07 其中：房屋、建筑物 其他设备 115,837.79 1,332,075.07 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 合计 636,115.82 19,334,612.94 2、母公司资产减值准备明细表 母公司资产减值准备明细表 编制单位：重庆百货大楼股份有限公司 年度：2002年度 单位：元 项 目 年初余额 本年增加数 一、坏账准备合计 12,371,484.77 1,114,225.79 其中：应收账款 290,919.43 其他应收款 12,080,565.34 1,114,225.79 二、短期投资跌价准备合计 166,419.00 其中：股票投资 166,419.00 债券投资 三、存货跌价准备合计 680,578.76 427,208.95 其中：库存商品 680,578.76 427,208.95 原材料 四、长期投资减值准备合计 2,050,000.00 其中：长期股权投资 2,050,000.00 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 1,447,912.86 其中：房屋、建筑物 机器设备 1,447,912.86 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 合计 16,716,395.39 1,541,434.74 项 目 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 103,174.57 13,382,535.99 其中：应收账款 103,174.57 187,744.86 其他应收款 13,194,791.13 二、短期投资跌价准备合计 166,419.00 其中：股票投资 166,419.00 债券投资 三、存货跌价准备合计 1,107,787.71 其中：库存商品 1,107,787.71 原材料 四、长期投资减值准备合计 200,000.00 1,850,000.00 其中：长期股权投资 200,000.00 1,850,000.00 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 115,837.79 1,332,075.07 其中：房屋、建筑物 机器设备 115,837.79 1,332,075.07 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 合计 585,431.36 17,672,398.77 Ⅲ、变动异常的报表项目分析 变动异常的报表项目分析 会计报表数据变动幅度达30%（含30%）以上，且占公司报表日资产总额5%（含5%）或报告期利润总额10%（含10%）以上项目分析 2002年12月31日 2001年12月31日 项 目 （或2002年度） （或2001年度） 货币资金 101,996,360.64 67,939,267.36 其他应收款（账 28,418,416.05 47,978,685.72 面余额） 累计折旧 104,848,602.62 76,809,565.35 长期待摊费用 72,596,102.32 49,973,145.10 预收账款 77,498,145.13 19,390,820.09 主营业务收入 3,088,862,860.05 2,358,293,015.17 主营业务成本 2,712,033,118.66 2,060,261,791.00 项 目 差异变动金额 差异变动 幅度（%） 货币资金 34,057,093.28 50.13% 其他应收款（账 19,560,269.67 40.77% 面余额） 累计折旧 28,039,037.27 36.50% 长期待摊费用 22,622,957.22 45.27% 预收账款 58,107,325.04 299.66% 主营业务收入 730,569,844.88 30.98% 主营业务成本 651,771,327.66 31.64% 按项目分别列示上述项目的具体情况及变动原因： 1、银行存款：银行存款较上年末增长34,057,093.28元，增长幅度50.13%。增长主要系本年度公司经营规模扩大，收入相应增长导致流动资金较为充裕。 2、其他应收款：其他应收款较上年末减少19,560,269.62元，减少幅度40.77%，主要系职工集资建房款收回和元征物业款项收回170万元。 3、累计折旧：累计折旧较上年末增长28,039,037.27元，增长幅度36.50%。增长主要系本年度计提折旧所致。 4、长期待摊费用：长期待摊费用较上年末增长22,622,957.22元，增长幅度45.27%。增长主要系公司对重百新大楼预转固金额进行调整，在工程决算尚未完成的情况下，为准确的进行费用摊提，本年根据同等规模商场的装修情况将房屋中的2000万，其他设备中的1000万作为装修费在长期待摊费用中核算所致。 5、预收账款：预收账款较上年末增长58,107,325.04元，增长幅度299.66%。增长主要系年末预收货款导致。 6、主营业务收入：主营业务收入较上年增长730,569,844.88元，增长幅度为30.98%，主要系由于于2001年底开业的重百新商场销售较好，以及其他下属商场销售规模扩大导致。 7、主营业务成本：主营业务成本较上年增长651,771,327.66元，增长幅度为31.64%，系随着主营业务收入的增长而增长。 十一、备查文件 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 4、在其它证券市场公布的年度报告。存放地点：重庆市渝中区民权路2号证券部。 董事长：龚小力 重庆百货大楼股份有限公司 2003年3月25日 资产负债表 编制单位：重庆百货大楼股份有限公司 单位：人民币元 资产 附注编号 年末数 流动资产： 货币资金 78,749,954.74 短期投资 15,679,280.84 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 六－1 3,711,563.40 其他应收款 六－1 37,855,392.68 预付账款 199,322,360.62 应收补贴款 存货 161,023,579.47 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 496,342,131.75 长期投资： 长期股权投资 六－2 164,211,006.91 长期债权投资 六－3 307.63 长期投资合计 164,211,314.54 固定资产： 固定资产原价 600,790,463.61 减：累计折旧 76,761,044.59 固定资产净值 524,029,419.02 减：固定资产减值准备 1,332,075.07 固定资产净额 522,697,343.95 工程物资 在建工程 59,599,383.22 固定资产清理 固定资产合计 582,296,727.17 无形资产及其他资产： 无形资产 35,730,007.73 长期待摊费用 44,511,162.36 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 80,241,170.09 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,323,091,343.55 流动负债： 短期借款 75,000,000.00 应付票据 251,290,040.00 应付账款 60,917,893.40 预收账款 98,333,362.63 应付工资 29,060,396.43 应付福利费 4,064,173.61 应付股利 59,367,437.32 应交税金 1,432,865.60 其他应交款 583,220.91 其他应付款 273,008,198.18 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 10,910,000.00 其他流动负债 流动负债合计 863,967,588.08 长期负债： 长期借款 1,880,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 1,880,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 865,847,588.08 股东权益： 股 本 204,000,000.00 资本公积 93,137,049.49 盈余公积 105,431,000.03 其中：法定公益金 29,381,989.76 未分配利润 54,675,705.95 股东权益合计 457,243,755.47 负债和股东权益总计 1,323,091,343.55 资产 年初数 流动资产： 货币资金 53,551,787.22 短期投资 15,739,421.64 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 6,540,926.41 其他应收款 48,574,281.00 预付账款 225,440,271.10 应收补贴款 0.00 存货 101,649,583.10 待摊费用 99,310.36 一年内到期的长期债权投资 0.00 其他流动资产 0.00 流动资产合计 451,595,580.83 长期投资： 长期股权投资 166,261,371.82 长期债权投资 307.63 长期投资合计 166,261,679.45 固定资产： 固定资产原价 581,779,146.07 减：累计折旧 56,192,216.69 固定资产净值 525,586,929.38 减：固定资产减值准备 1,447,912.86 固定资产净额 524,139,016.52 工程物资 在建工程 31,593,330.07 固定资产清理 固定资产合计 555,732,346.59 无形资产及其他资产： 无形资产 34,444,004.38 长期待摊费用 22,749,853.04 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 57,193,857.42 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,230,783,464.29 流动负债： 短期借款 85,000,000.00 应付票据 214,362,832.42 应付账款 83,882,953.62 预收账款 65,922,665.24 应付工资 27,283,206.50 应付福利费 2,145,683.75 应付股利 59,007,454.91 应交税金 5,467,713.90 其他应交款 572,118.27 其他应付款 242,501,801.45 预提费用 118,417.56 预计负债 1,803,500.00 一年内到期的长期负债 11,080,000.00 其他流动负债 流动负债合计 799,148,347.62 长期负债： 长期借款 12,790,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 12,790,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 811,938,347.62 股东权益： 股 本 204,000,000.00 资本公积 93,088,749.49 盈余公积 95,088,449.15 其中：法定公益金 25,934,472.80 未分配利润 26,667,918.03 股东权益合计 418,845,116.67 负债和股东权益总计 1,230,783,464.29 公司法定代表人：龚小力 主管会计工作的公司负责人：张邕 公司会计机构负责人：张邕 合并资产负债表 编制单位：重庆百货大楼股份有限公司 2002年12月31日 单位：人民币元 资产 附注编号 年末数 流动资产： 货币资金 五－1 101,996,360.64 短期投资 五－2 15,679,280.84 应收票据 五－3 203,298.00 应收股利 应收利息 应收账款 五－4 4,471,911.96 其他应收款 五－4 15,034,371.52 预付账款 五－5 204,662,135.87 应收补贴款 存货 五－6 184,885,211.31 待摊费用 五－7 1,237,899.11 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 528,170,469.25 长期投资： 长期股权投资 五－8 11,604,197.00 其中：合并价差 长期债权投资 五－9 307.63 长期投资合计 11,604,504.63 固定资产： 固定资产原价 五－10 698,570,746.22 减：累计折旧 五－10 104,848,602.62 固定资产净值 593,722,143.60 减：固定资产减值准备 1,332,075.07 固定资产净额 592,390,068.53 工程物资 在建工程 五－11 59,766,109.72 固定资产清理 固定资产合计 652,156,178.25 无形资产及其他资产： 无形资产 五－12 35,980,035.42 长期待摊费用 五－13 72,596,102.32 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 108,576,137.74 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,300,507,289.87 流动负债： 短期借款 75,000,000.00 应付票据 251,290,040.00 应付账款 159,798,775.40 预收账款 77,498,145.13 应付工资 38,690,839.09 应付福利费 20,362,499.87 应付股利 59,458,916.08 应交税金 11,760,225.22 其他应交款 1,130,570.55 其他应付款 113,886,408.21 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 10,910,000.00 其他流动负债 流动负债合计 819,786,419.55 长期负债： 长期借款 1,880,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 1,880,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 821,666,419.55 少数股东权益 21,934,689.30 股东权益： 股 本 204,000,000.00 资本公积 93,137,049.49 盈余公积 108,017,989.09 其中：法定公益金 30,242,066.27 未分配利润 51,751,142.44 外币报表折算差额 股东权益合计 456,906,181.02 负债和股东权益总计 1,300,507,289.87 资产 年初数 流动资产： 货币资金 67,939,267.36 短期投资 15,739,421.64 应收票据 18,480.00 应收股利 应收利息 应收账款 7,968,376.11 其他应收款 35,819,393.79 预付账款 236,336,382.54 应收补贴款 存货 154,442,426.81 待摊费用 2,328,403.00 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 520,592,151.25 长期投资： 长期股权投资 9,698,000.00 其中：合并价差 长期债权投资 307.63 长期投资合计 9,698,307.63 固定资产： 固定资产原价 666,198,433.12 减：累计折旧 76,809,565.35 固定资产净值 589,388,867.77 减：固定资产减值准备 1,447,912.86 固定资产净额 587,940,954.91 工程物资 在建工程 33,140,847.07 固定资产清理 固定资产合计 621,081,801.98 无形资产及其他资产： 无形资产 34,570,938.71 长期待摊费用 49,973,145.10 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 84,544,083.81 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,235,916,344.67 流动负债： 短期借款 85,000,000.00 应付票据 214,662,832.42 应付账款 199,087,736.70 预收账款 19,390,820.09 应付工资 35,920,993.56 应付福利费 14,278,187.11 应付股利 59,007,454.91 应交税金 19,911,901.69 其他应交款 1,245,054.19 其他应付款 119,780,851.12 预提费用 118,417.56 预计负债 1,803,500.00 一年内到期的长期负债 11,080,000.00 其他流动负债 流动负债合计 781,287,749.35 长期负债： 长期借款 12,790,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 12,790,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 794,077,749.35 少数股东权益 22,993,478.65 股东权益： 股本 204,000,000.00 资本公积 93,088,749.49 盈余公积 97,407,478.96 其中：法定公益金 26,705,229.56 未分配利润 24,348,888.22 外币报表折算差额 股东权益合计 418,845,116.67 负债和股东权益总计 1,235,916,344.67 公司法定代表人：龚小力 主管会计工作的公司负责人：张邕 公司会计机构负责人：张邕 利润及利润分配表 编制单位：重庆百货大楼股份有限公司 2002年度 单位：人民币元 项目 附注编号 本年数 上年数 一、主营业务收入 六－4 1,698,553,391.95 1,193,810,595.54 减：主营业务成本 六－4 1,543,786,974.24 1,085,504,279.70 主营业务税金及附加 4,069,749.25 5,032,163.88 二、主营业务利润 150,696,668.46 103,274,151.96 加：其他业务利润 8,057,678.37 6,559,268.91 减：营业费用 65,946,798.97 51,284,887.00 管理费用 58,744,444.93 46,222,823.33 财务费用 5,940,996.31 5,202,760.91 三、营业利润 28,122,106.62 7,122,949.63 加：投资收益 六－5 44,720,668.74 55,512,617.39 补贴收入 营业外收入 1,896,719.54 2,044,418.30 减：营业外支出 1,224,434.08 6,322,869.12 四、利润总额 73,515,060.82 58,357,116.20 减：所得税 4,564,721.57 1,701,788.72 五、净利润 68,950,339.25 56,655,327.48 加：年初未分配利润 26,667,918.03 5,030,890.08 其他转入 六、可供分配的利润 95,618,257.28 61,686,217.56 减：提取法定盈余公积 6,895,033.92 5,665,532.76 提取法定公益金 3,447,516.96 2,832,766.38 七、可供投资者分配的利润 85,275,706.40 53,187,918.42 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 30,600,000.45 26,520,000.39 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 54,675,705.95 26,667,918.03 补充资料： 项目 附注编号 本年数 上年数 1、出售、处置部门或 被投资单位所得收 300,000.00 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加 （或减少）利润总额 6,453,975.62 4、会计估计变更增加 （或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 公司法定代表人：龚小力 主管会计工作的公司负责人：张邕 公司会计机构负责人：张邕 合并利润及利润分配表 编制单位：重庆百货大楼股份有限公司 2002年度 单位：人民币元 项目 附注编号 本年数 上年数 一、主营业务收入 五－29 3,088,862,860.05 2,358,293,015.17 减：主营业务成本 五－29 2,712,033,118.66 2,060,261,791.00 主营业务税金及附加 五－30 11,937,267.55 13,053,335.54 二、主营业务利润 364,892,473.84 284,977,888.63 加：其他业务利润 五－31 10,403,655.83 8,730,846.47 减：营业费用 154,790,961.16 121,574,911.55 管理费用 129,631,324.01 100,451,600.80 财务费用 五－32 8,612,575.85 6,795,713.47 三、营业利润 82,261,268.65 64,886,509.28 加：投资收益 五－33 965,779.87 14,117,561.77 补贴收入 五－34 253,322.00 175,000.00 营业外收入 2,088,580.26 2,452,224.36 减：营业外支出 五－35 2,312,050.51 10,704,233.42 四、利润总额 83,256,900.27 70,927,061.99 减：少数股东损益 1,403,044.18 3,195,722.27 所得税 13,241,091.29 11,076,012.24 五、净利润 68,612,764.80 56,655,327.48 加：年初未分配利润 24,348,888.22 3,310,300.41 其他转入 六、可供分配的利润 92,961,653.02 59,965,627.89 减：提取法定盈余公积 7,073,673.42 6,064,492.85 提取法定公益金 3,536,836.71 3,032,246.43 七、可供投资者分配的利润 82,351,142.89 50,868,888.61 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 30,600,000.45 26,520,000.39 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 51,751,142.44 24,348,888.22 补充资料： 项目 附注编号 本年数 上年数 1、出售、处置部门或被 投资单位所得收益 300,000.00 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加 （或减少）利润总额 二－20 6,453,975.62 4、会计估计变更增加 （或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 公司法定代表人：龚小力 主管会计工作的公司负责人：张邕 会计机构负责人：张邕 现金流量表 编制单位：重庆百货大楼股份有限公司 2002年度 单位：人民币元 项目 附注编号 金 额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,074,898,347.68 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 11,231,508.51 现金流入小计 2,086,129,856.19 购买商品、接受劳务支付的现金 1,792,959,041.81 支付给职工以及为职工支付的现金 58,292,438.99 支付的各项税费 35,929,639.06 支付的其他与经营活动有关的现金 66,515,046.65 现金流出小计 1,953,696,166.51 经营活动产生的现金流量净额 132,433,689.68 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 1,300,000.00 取得投资收益所收到的现金 48,705,565.45 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 1,716,908.92 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 51,722,474.37 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 100,169,688.49 投资所支付的现金 3,126,090.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 103,295,778.49 投资活动产生的现金流量净额 -51,573,304.12 三、筹建活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 75,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 75,000,000.00 偿还债务所支付的现金 96,080,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 34,582,218.04 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 130,662,218.04 筹资活动产生的现金流量净额 -55,662,218.04 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 25,198,167.52 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 68,950,339.25 加：计提的资产减值准备 956,003.38 固定资产折旧 23,523,514.31 无形资产摊销 1,571,276.85 长期待摊费用摊销 9,611,024.07 待摊费用减少（减：增加） 99,310.36 预提费用增加（减：减少） -118,417.56 处置固定资产、无形资产和 其他长期资产的损失（减：收益） 143,170.35 固定资产报废损失 20,813.03 财务费用 4,589,512.48 投资损失（减：收益） -44,354,249.74 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -59,801,205.32 经营性应收项目的减少（减：增加） 39,425,575.19 经营性应付项目的增加（减：减少） 87,817,023.03 其他 经营活动产生的现金流量净额 132,433,689.68 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 78,749,954.74 减：现金的期初余额 53,551,787.22 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 25,198,167.52 公司法定代表人：龚小力 主管会计工作的公司负责人：张邕 公司会计机构负责人：张邕 合并现金流量表 编制单位：重庆百货大楼股份有限公司 2002年度 单位：人民币元 项目 附注编号 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 五－36 现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付的其他与经营活动有关的现金 五－36 现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹建活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 其中：子公司支付少数股东股利所支付的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 项目 金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 3,681,161,934.43 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 15,229,875.60 现金流入小计 3,696,391,810.03 购买商品、接受劳务支付的现金 3,180,856,042.21 支付给职工以及为职工支付的现金 100,393,099.22 支付的各项税费 105,613,108.26 支付的其他与经营活动有关的现金 109,764,392.86 现金流出小计 3,496,626,642.55 经营活动产生的现金流量净额 199,765,167.48 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 1,300,000.00 取得投资收益所收到的现金 645,813.67 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 1,776,217.53 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 3,722,031.20 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 111,271,442.63 投资所支付的现金 126,090.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 111,397,532.63 投资活动产生的现金流量净额 -107,675,501.43 三、筹建活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资所收到的现金 借款所收到的现金 75,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 75,000,000.00 偿还债务所支付的现金 96,080,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 36,952,572.77 其中：子公司支付少数股东股利所支付的现金 2,370,354.73 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 现金流出小计 133,032,572.77 筹资活动产生的现金流量净额 -58,032,572.77 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 34,057,093.28 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 68,612,764.80 加：少数股东损益 1,403,044.18 计提的资产减值准备 1,857,863.57 固定资产折旧 32,263,002.82 无形资产摊销 1,626,084.77 长期待摊费用摊销 19,854,329.33 待摊费用减少（减：增加） 1,090,503.89 预提费用增加（减：减少） -118,417.56 处置固定资产、无形资产和 其他长期资产的损失（减：收益） 467,339.96 固定资产报废损失 20,813.03 财务费用 4,424,335.00 投资损失（减：收益） -599,360.87 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -31,712,011.29 经营性应收项目的减少（减：增加） 53,033,452.25 经营性应付项目的增加（减：减少） 47,541,423.60 其他 经营活动产生的现金流量净额 199,765,167.48 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 101,996,360.64 减：现金的期初余额 67,939,267.36 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 34,057,093.28 公司法定代表人：龚小力 主管会计工作的公司负责人：张邕 公司会计机构负责人：张邕 |
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