大连大杨创世股份有限公司2002年年度报告
| 作者： 日期：2003.03.28 15:48 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
大连大杨创世股份有限公司2002年年度报告 目录 第一节 重要提示 第二节 公司基本情况简介 第三节 会计数据和业务数据摘要 第四节 股本变动及股东情况 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 第六节 公司治理结构 第七节 股东大会情况简介 第八节 董事会报告 第九节 监事会报告 第十节 重要事项 第十一节 财务报告 第十二节 备查文件目录 第一节、重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人董事长石祥麟先生，主管会计工作负责人副董事长兼副总经理胡冬梅女士，会计机构负责人财务部长赵榕女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 北京京都会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 第二节、公司基本情况简介 一、公司法定中文名称:大连大杨创世股份有限公司 公司法定英文名称：DALIAN DAYANG TRANDS CO.,LTD 公司简称：大连创世 缩写：DLCS 二、公司法定代表人：石祥麟 三、公司董事会秘书：孙长丽 证券事务代表:徐振超 联系地址:大连经济技术开发区哈尔滨路23号 电话：0411-7610778 传真：0411-7622686 董事会秘书电子信箱：[email protected] 证券事务代表电子信箱：[email protected] 四、公司注册地址：大连市杨树房经济开发小区 公司办公地址：大连经济技术开发区哈尔滨路23号 邮政编码：116600 公司网址：http:// www.trands.com 公司电子信箱：[email protected] 五、公司选定的信息披露报纸:《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：大连经济技术开发区哈尔滨路23号公司董秘办公室 六、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：大连创世 股票代码：600233 七、其他有关资料 公司变更注册登记日期：2002年12月18日 变更注册登记地点：大连市工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：6-20652102001102480 税务登记号码：210282241269799 公司聘请的会计师事务所名称：北京京都会计师事务所 办公地址：北京市建国门外大街22号赛特广场5层 第三节、会计数据和业务数据摘要 一、本年度的主要会计数据和财务指标:单位：元 项目 2002年度金额 1、利润总额 43,765,320.02 2、净利润 27,262,847.07 3、扣除非经常性损益后的净利润 23,950,481.72 4、主营业务利润 69,798,082.28 5、其他业务利润 2,583,829.81 6、营业利润 39,336,799.28 7、投资收益 -5,118,211.37 8、补贴收入 9,309,395.00 9、营业外收支净额 237,337.11 10、经营活动产生的现金流量净额 53,915,325.92 11、现金及现金等价物净增加额 -29,720,906.04 注：扣除非经常性损益涉及的项目及金额：单位：元 1、营业外收支净额 237,337.11 2、补贴收入 3,309,395.00 3、短期投资收益 -210,819.09 4、以上项目的所得税影响 -23,547.67 合计 3,312,365.35 二、截止报告期末前三年的主要会计数据和财务指标:单位：元 指标项目 2002年 2001年 调整后 1、主营业务收入 354,960,208.04 297,481,562.42 2、净利润 27,262,847.07 30,598,869.48 3、总资产 566,624,923.16 549,324,685.81 4、股东权益（不含少数股 429,658,300.77 418,265,215.55 东权益） 5、每股收益 0.17 0.28 6、扣除非经常性损益后每 0.15 0.19 股收益 7、每股净资产 2.60 3.80 8、调整后的每股净资产 2.57 3.75 9、每股经营活动产生的现 0.33 -0.11 金流量净额 10、净资产收益率（%） 6.35 7.31 11、扣除非经常性损益后加 5.54 5.18 权平均净资产收益率（%） 指标项目 2001年 2000年 调整前 1、主营业务收入 297,481,562.42 288,800,491.20 2、净利润 30,598,869.48 29,674,037.82 3、总资产 550,918,595.18 539,781,279.77 4、股东权益（不含少数股 418,265,215.55 398,409,345.73 东权益） 5、每股收益 0.28 0.27 6、扣除非经常性损益后每 0.19 0.22 股收益 7、每股净资产 3.80 3.62 8、调整后的每股净资产 3.75 3.58 9、每股经营活动产生的现 -0.11 -0.12 金流量净额 10、净资产收益率（%） 7.31 7.45 11、扣除非经常性损益后加 5.18 6.09 权平均净资产收益率（%） 三、净资产收益率和每股收益系列指标： 报告期利润 净资产收益率（%） 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 16.25 16.15 营业利润 9.16 9.10 净利润 6.35 6.31 扣除非经常性损 5.57 5.54 益后的净利润 报告期利润 每股收益（元/股） 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.423 0.423 营业利润 0.238 0.238 净利润 0.165 0.165 扣除非经常性损 0.145 0.145 益后的净利润 四、报告期内股东权益变动情况： 项目 股本 资本公积 盈余公积 期初数 110,000,000 240,623,728.93 53,539,839.52 本期增加 55,000,000 430,238.15 5,745,009.50 本期减少 0 55,000,000 0 期末数 165,000,000 186,053,967.08 59,284,849.02 变动原因 公积金转股 公积金转股 本期提取 项目 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 13,780,153.26 14,301,647.10 418,465,215.55 本期增加 1,363,142.35 27,262,847.07 88,438,094.72 本期减少 0 22,245,009.50 77,245,009.50 期末数 15,143,295.61 19,319,484.67 429,658,300.77 变动原因 本期提取 分配和本期实 分配和本期实现 现 第四节、股本变动及股东情况 一、股本变动情况 公司股份变动情况表 数量单位：股 本次变动 本次变动增减（+、-） 前 配 送 公积金转股 增 股 股 发 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 60000000 30000000 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 15000000 7500000 3、内部职工股 4、优先股或其他 75000000 37500000 未上市流通股份合计 二、已上市流通股份 35000000 17500000 1、人民币普通股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 35000000 17500000 4、其他 已上市流通股份合计 三、股份总数 110000000 55000000 本次变动 后 其 小计 他 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 30000000 90000000 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 7500000 22500000 3、内部职工股 4、优先股或其他 37500000 112500000 未上市流通股份合计 二、已上市流通股份 17500000 52500000 1、人民币普通股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 17500000 52500000 4、其他 已上市流通股份合计 三、股份总数 55000000 165000000 二、股票发行与上市情况 1、公司于2000年4月24日利用上海证券交易所股票发行系统以上网定价的方式向社会公众公开发行人民币普通股3,500万股,发行价每股8元。发行后的总股本为11,000万股，其中法人股6,000万股，内部职工股1,500万股，社会公众股3,500万股。2000年6月8日3,500万股社会公众股上市交易。 2、2002年7月24日，公司以2001年末总股本11,000万股为基数，实施资本公积金转增股本，比例为每10股转增5股。转增后的总股本为16,500万股，其中法人股9,000万股，内部职工股2,250万股，社会公众股5,250万股。2002年7月25日新增可流通股份上市交易。 3、公司的内部职工股为1992年发行，发行价格每股1元，发行数量3,000万股。后公司于1997年进行对等分立，保留1,500万股，另外1,500万股进入大杨集团有限责任公司的控股子公司大连华普有限公司职工持股会。2002年7月24日经过资本公积金转增股本公司内部职工股增加为2,250万股。 三、股东情况介绍 1、报告期末公司股东总数28239户。 2、报告期末公司前十名股东情况： 名次 股东名称 报告期内股份增减 年末持股数 变动情况(+、-) （股） 1 大杨集团有限责任公司 30,000,000 90,000,000 2 兴业基金 454,648 454,648 3 王翠玉 51,150 254,250 4 董仲喜 -115,580 214,020 5 陈长盛 66,450 199,350 6 卢其美 181,635 181,635 7 何文秀 179,662 179,662 8 李桂莲 58,750 176,250 9 谢彦鹏 166,650 166,650 10 白云冬 163,700 163,700 名次 股东名称 占总股本(%) 股份类别 1 大杨集团有限责任公司 54.545 法人股 2 兴业基金 0.276 流通股 3 王翠玉 0.154 流通股 4 董仲喜 0.130 流通股 5 陈长盛 0.121 内部职工股 6 卢其美 0.11 流通股 7 何文秀 0.109 流通股 8 李桂莲 0.107 内部职工股 9 谢彦鹏 0.101 流通股 10 白云冬 0.099 流通股 3、报告期内公司未发生控股股东变更情况。 4、报告期末公司第八名股东李桂莲系第一大股东大杨集团有限责任公司法定代表人，除此之外未发现前10名股东间存在关联关系。 5、报告期内大杨集团有限责任公司（原大杨企业集团公司）是唯一持有本公司5%以上（含5%）股份的股东。报告期内，其所持公司股份因资本公积金转增股本增加3000万股，年末持股数量为9000万股，持股比例未发生变化，且未发生其所持公司股份的质押或冻结情况。大杨集团有限责任公司成立于1979年，系国家大型、二级企业，注册资本18,000万元，法定代表人李桂莲。公司主要经营范围：服装制造；机械、化工、电子产品加工、制造；纺织印染；商业贸易；进出口贸易（以上均在许可范围内）；向境外提供劳务（不含海员）。 第五节、董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、公司董事、监事及高级管理人员情况： 1、基本情况 姓名 职务 性 年 任期起至时间 别 龄 石祥麟 董事长 男 57 2002.5-2005.5 胡冬梅 副董事长兼副 女 29 2002.5-2005.5 总经理 蔡祥池 董事 男 53 2002.5-2005.5 姜久文 董事 男 43 2002.5-2005.5 高克冰 董事 男 37 2002.5-2005.5 赵丙贤 独立董事 男 40 2002.5-2005.5 孙坤 独立董事 女 45 2002.5-2005.5 李峰 监事会召集人 男 33 2002.5-2005.5 潘启辉 监事 男 36 2002.5-2005.5 盖丽军 监事 女 45 2002.5-2005.5 李玉江 总经理 男 48 2002.5-2005.5 刘文献 常务副总经理 男 39 2002.5-2005.5 孙长丽 董事会秘书 女 33 2002.5-2005.5 姓名 期初持 本期增 期末持 股数 加数 股数 变动原因 石祥麟 99500 49750 149250 公积金转股 胡冬梅 2500 1250 3750 公积金转股 蔡祥池 7600 3800 11400 公积金转股 姜久文 2500 1250 3750 公积金转股 高克冰 7850 3925 11775 公积金转股 赵丙贤 0 0 0 无变化 孙坤 0 0 0 无变化 李峰 2500 1250 3750 公积金转股 潘启辉 0 0 0 无变化 盖丽军 2350 1175 3525 公积金转股 李玉江 4700 2350 7050 公积金转股 刘文献 0 0 0 无变化 孙长丽 2500 1250 3750 公积金转股 董事、监事在股东单位没有兼职情况。 2、年度报酬情况： 报告期内在公司领取报酬的董事、监事及高级管理人员为11人。报酬总额为139万元。其中金额最高的前3名董事的报酬总额为27万元，金额最高的前3名高级管理人员的报酬总额为90万元。年报酬总额在2万元－4万元的有2人，在４万－6万元的有2人，在6万－8万元的有3人,在8万－10万元的有3人,在60万元以上的有1人。 独立董事按照参加董事会的次数，每次享受5000元人民币的津贴。报告期内独立董事共参加9人次的董事会，共享受4.5万元的津贴，公司承担独立董事参加董事会的差旅费。 3、2002年5月59日，经公司第十一次股东大会选举赵丙贤先生、孙坤女士为公司独立董事。2002年第三次董事会聘任李玉江为公司总经理，聘任刘文献为公司常务副总经理，聘任胡冬梅为副总经理，聘任孙长丽为董事会秘书。 二、公司员工构成情况： 公司2002年末有在职员工4517人，其中生产人员3957人，营销人员172人，技术人员146人，财务人员64人，行政人员178人。上述人员中具有大专及本科以上学历的113人，高中以上学历的137人。公司没有需承担费用的离退休职工。 第六节、公司治理结构 一、公司治理情况 公司自上市以来，严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会有关规定和《上海证券交易所股票上市规则》等法律、法规的要求，不断完善法人治理结构，建立健全现代企业制度，规范公司运作。报告期内，公司已按照中国证监会和国家经贸委于2002年1月7日发布的《上市公司治理准则》规范性文件的要求，依法修订了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》及《信息披露管理制度》等，从而加强了公司管理，符合中国证监会发布的《上市公司治理准则》。 公司董事、监事、高级管理人员认真学习《关于开展上市公司建立现代企业制度检查的通知》，对本公司建立现代企业制度情况进行了全面的检查并形成自查报告，对照该报告公司在治理结构方面无重大差异。 报告期内，公司根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》等文件精神，增聘一位独立董事，建立了独立董事工作制度。 二、独立董事履行职责情况： 公司于1999年就进行了独立董事的运作，由公司提名，经公司第八次股东大会审议通过，聘请赵丙贤先生为公司独立董事。2002年5月公司第十一次股东大会选举赵丙贤先生、孙坤女士为第四届董事会独立董事。两名独立董事在任职期间，认真履行职责，出席了公司在报告期内召开的第十一次股东大会和第一、三、四、五、六次董事会（第二次董事会赵丙贤先生因出差香港未参加），审议了公司季度报告、半年度报告等多项议案，并对公司聘任高级管理人员，对外投资、关联交易、内部控制制度建设等方面发表独立董事意见，充分发挥独立董事作用，使公司的决策更加科学、合理，维护了公司整体利益和中小股东的合法权益。 三、公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务上“五分开”的情况： 公司相对于控股股东人员独立、资产完整、财务独立、机构独立、业务分开。 1、在人员方面，公司在劳动、人事及工资管理等方面完全独立。总经理、副总经理、董事会秘书等高级管理人员全部在本公司领取报酬，未在控股股东单位领取报酬和担任职务。 2、在资产方面，公司拥有独立的采购、生产、销售体系和相关配套系统，原大杨集团有限责任公司拥有的“创世”商标已经无偿转让给本公司，非专利技术和土地等无形资产均由公司拥有。 3、在财务方面，公司设有独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，并在银行独立开户，独立纳税。 4、在机构方面，公司建立了完整的组织体系，有功能完善、独立运作的董事会、监事会，公司总部、全资分公司、控股子公司形成了有机、完整的生产经营系统，各职能部门在总经理的领导下根据部门的职责独立开展工作。 5、在业务方面，公司独立于控股股东，拥有独立的采购、生产、销售体系，公司独立自主经营，业务结构完整。 四、对高级管理人员的考评和激励机制 公司董事会根据有关指标和标准对高级管理人员的业绩进行考评，公司对高级管理人员实行年薪制，年薪分为两部分：月薪及年终考评奖。公司正积极推行已经取得良好效果的企业经营者绩效考评和激励机制，着手完善董事、监事及高级管理人员的绩效考评体制，真正做到人尽其才。 第七节、股东大会情况简介 报告期内，公司共召开了一次股东大会即第十一次股东大会（2001年度大会）。 2002年4月23日，公司在《中国证券报》、《上海证券报》上刊登了召开第十一次股东大会的公告。第十一次股东大会于2002年5月29日上午9时在公司五楼会议室召开，出席会议股东及合法授权代表31人，代表股份60,489,900股，占公司总股本的54.99%，符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。公司的董事、监事及高级管理人员出席了会议。会议由董事长石祥麟先生主持，并由大连刘宝有律师事务所王丽英律师现场见证。经全体股东认真审议，以记名投票方式一致通过了以下决议： 1、通过了《2001年度董事会工作报告》； 2、通过了《2001年度监事会工作报告》； 3、通过了《2001年度财务决算报告和2002年度财务预算报告》； 4、通过了《2001年度利润分配及资本公积金转增股本方案及利润分配预案的报告》； 5、通过了《股东大会议事规则》； 6、通过了《公司章程修正议案》； 7、选举公司第四届董事、监事： 董事会成员：石祥麟、胡冬梅、高克冰、蔡祥池、姜久文、赵丙贤、孙坤。监事会成员：李峰、潘启辉，与职工代表监事盖丽军共同组成公司第四届监事会。会议决议于2002年5月30日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。 第八节、董事会报告 一、公司经营情况 （一）主营业务范围及经营状况 公司属于服装行业，主要从事中高档男西服、女时装、运动装、职业装、学生装等服装的生产、销售及其它业务。公司年生产能力600万件（套）服装，是国内最大的服装生产企业之一。 2002年，公司抓住中国加入WTO给纺织服装业带来的发展机遇，坚持以不断提高经济效益为目标，继续实施“内外并举”的市场开发战略，欧美市场的开拓有较大进展。公司把“做世界的工厂，创世界的名牌”作为战略目标，通过大规模的设备更新改造，全面引进意大利服装工艺和技术，实现了产品结构的升级。通过学习推广立式作业和目视管理法，使劳动生产效率和效益有明显提高。2002年2月公司的“创世”品牌获得国家工商总局“中国驰名商标”荣誉称号。2002年实现主营业务收入35,496.02万元，比上年增长19.32%，实现主营业务利润6,979.81万元，比上年增长41.32%。 1、按照行业分析：（单位：元） 项目 主营业务收入 主营业务利润 服装加工及销售 343,934,135.79 69,906,204.20 包装制品 11,026,072.25 -108,121.92 合计 354,960,208.04 69,798,082.28 2、按照地区分析：（单位：元） 项目 主营业务收入 主营业务利润 国内销售 143,894,501.60 30,408,142.82 国外销售 211,065,706.44 39,389,939.46 合计 354,960,208.04 69,798,082.28 3、占公司主营业务收入10%以上的主要产品分析：（单位：元） 项目 销售收入 销售成本 西装 198,370,981.40 161,218,074.15 运动服 35,944,711.80 32,342,619.16 合计 234,315,693.20 193,560,693.31 项目 毛利率(%) 占主营业务 收入比例(%) 西装 18.73 55.89 运动服 10.02 10.13 合计 17.39 66.02 (二)公司控股子公司的经营状况：（单位：元） 公司名称 经营范围 注册资本 大连经济技术开发区兴华 生产时装、针织服装 1142.65万元 服装有限公司 大连华星服装有限公司 生产西服、时装 3,800万元 大连大通服装有限公司 生产西服 590万美元 大连洋尔特服装有限公司 生产西服 4300万元 大连华琦时装有限公司 生产服装 156万美元 大连贸大时装有限公司 生产时装、针织服装 2,020万元 大连耐尔特服装有限公司 服装加工 820万元 大连大杨包装品有限公司 加工制作包装制品 120万美元 大连众富服装有限公司 生产运动服等产品 154.6万美元 大连东达服装有限公司 生产羽绒服等产品 1,472万元 大连华达服装有限公司 服装加工 40万美元 大连创世有限公司 生产各种服装、纺织品 352万美元 公司名称 期末总资产 2002年净利润 大连经济技术开发区兴华 34,368,971.68 3,160,856.96 服装有限公司 大连华星服装有限公司 50,452,151.08 1,343,968.90 大连大通服装有限公司 63,886,866.73 3,645,918.06 大连洋尔特服装有限公司 59,570,537.71 4,672,341.65 大连华琦时装有限公司 9,428,536.05 604,252.84 大连贸大时装有限公司 22,901,980.70 1,015,337.39 大连耐尔特服装有限公司 18,150,770.57 1,906,496.55 大连大杨包装品有限公司 14,932,609.72 1,099,218.90 大连众富服装有限公司 26,636,558.55 1,394,568.44 大连东达服装有限公司 23,890,713.41 3,584,966.62 大连华达服装有限公司 16,312,787.20 4,150,633.31 大连创世有限公司 50,734,490.47 65,784.51 （三）主要供应商、客户情况： 2002年公司主要供应商和客户未发生重大变化。 1、公司向前五名供应商合计采购金额占年度采购总额的54.47%。 2、公司前五名客户销售额合计占公司销售总额的60.38%。 （四）在经营中出现的问题与困难及解决方案 1、公司的主要客户在日本，2002年日本经济持续萎靡、消费不足给公司的经营业绩带来了一定的影响，为缓解日本市场对公司的影响，公司积极开辟欧美市场，发展了众多新客户，改善了服装出口的市场格局。 2、随着中国加入WTO，众多国际品牌服装进入中国市场，使国内服装市场的竞争日趋激烈。为实现经营业绩的稳步增长，公司集中整合核心竞争优势，扩大主营业务规模，充分利用采购、生产、销售各环节的优势力量，实现生产效率和效益的同比增长；同时强化市场营销，利用特许经营等现代营销模式实现“内外并举”、“两条腿走路”。 二、公司投资情况 （一）报告期内募集资金的使用情况： 公司于2000年4月发行上市时募集资金26,950万元，承诺两年之内使用完毕。报告期内，共使用募集资金6,795.68万元,比上年减少4,194.93万元,减少38.17%。 截止本报告期末所有募集资金已全部使用完毕，与计划承诺相比延迟一年。因为2001年度募集资金投资项目发生变更，无法准确比较募集资金的使用效果。 募集资金使用情况总表单位：万元 投资项目 规划总投资 2002年投资 中国服装名牌工程※ 10,025.80 3,543.86 其中： 294.60 0 服装联销网络系统 1,122 0 服装研究设计中心 2,911 65.49 服装配送中心 5,698.20 3,478.37 配套流动资金 高档女装生产线改造※ 2,029 0 西服生产线改造 5,133 448.22 补充流动资金※ 708.03 708.03 收购大连众富服装有限 公司75%股权※ 1,970.40 0 收购大连耐尔特服装有 限公司50%股权※ 收购大连大杨包装品有 限公司75%股权※ 收购大连东达服装有限 公司75%股权※ 4,116.80 0 收购大连华达服装有限 公司70%股权※ 收购大连创世有限公司 75%股权※ 用补充流动资金增资大 871.40 0 连华星服装有限公司※ 用补充流动资金增资大 2,095.57 2,095.57 连大通服装有限公司※ 合计 26,950 6,795.68 投资项目 项目累计投资 说明 中国服装名牌工程※ 10,025.80 其中： 295.34 已完成 服装联销网络系统 1,122 服装研究设计中心 2,911 服装配送中心 5,697.46 配套流动资金 高档女装生产线改造※ 2,029 已完成 西服生产线改造 5,133 已完成 补充流动资金※ 708.03 已完成 收购大连众富服装有限 公司75%股权※ 1,970.40 已完成 收购大连耐尔特服装有 限公司50%股权※ 收购大连大杨包装品有 限公司75%股权※ 收购大连东达服装有限 公司75%股权※ 4,116.80 已完成 收购大连华达服装有限 公司70%股权※ 收购大连创世有限公司 75%股权※ 用补充流动资金增资大 871.40 已完成 连华星服装有限公司※ 用补充流动资金增资大 2,095.57 已完成 连大通服装有限公司※ 合计 26,950 注：1、标※的项目为公司募集资金变更后的项目，有关变更程序及信息披露情况已在2001年年报中说明。 2、根据2002年度第二次董事会决议，公司对控股子公司大连大通服装有限公司增资25,437,822.75元,进行西服生产流水线改造.其中利用原西服生产线改造项目资金余额448.22万元，其余2,095.57万元利用补充流动资金项目补足。 （二）、报告期内非募集资金的投资情况 1、公司出资400万元，占注册资本的20%，与大连友谊（集团）股份有限公司共同成立大连友嘉购物有限公司。该公司经营范围是商业零售与场地租赁。截止报告期末，该公司尚处于筹建期。 2、公司出资400万元，占注册资本的40%，与大杨集团有限责任公司共同成立大连大杨创世进出口有限公司。该公司经营范围是自营和代理各类商品及技术的进出口业务，国家专营进出口商品和国家禁止进出口等特殊商品除外。经营进料加工和“三来一补”业务，开展对销贸易和转口贸易。截止报告期末，该公司尚处于筹建期。 三、公司财务状况及经营成果分析 公司主要财务指标列表如下：单位：元 项目 2002年度 2001年度 总资产 566,624,923.16 549,324,685.81 股东权益 429,658,300.77 418,465,215.55 主营业务利润 69,798,082.28 49,391,375.87 投资收益 -5,118,211.37 9,836,173.75 补贴收入 9,309,395.00 6,303,135.00 净利润 27,268,847.07 30,598,869.48 现金及现金等价物净增加额 -29,720,906.04 -46,193,541.80 项目 增减（%） 总资产 3.15 股东权益 2.67 主营业务利润 41.32 投资收益 - 补贴收入 47.69 净利润 -10.90 现金及现金等价物净增加额 35.66 1、总资产：本年增加17,300,237.35元，主要来源于本年新增利润。 2、股东权益：本年增加11,193,085.22元，主要来源于本年新增利润。 3、主营业务利润：本年增加20,406,706.41元，主要因为本年度通过设备更新改造，实现了产品结构优化升级，对外加工高档产品比例增加；通过推广立式作业及目视管理法，使劳动生产率得到明显提高，从而增强了主业核心优势。 4、投资收益：本年减少14,954,385.12元，主要因为2001年年末收购的子公司形成的股权投资差额在今年开始摊销,使股权投资差额摊销增加及短期投资收益下降。 5、补贴收入：本年增加3,006,260.00元，主要因为收到大连市财政局拨付公司获得全国驰名商标奖励资金300万元。 6、净利润：本年减少3,336,022.41元，是本年度主营业务利润增加、补贴收入增加、少数股东损益增加及投资收益下降的共同结果。 7、现金及现金等价物净增加额：本年增加16,472,635.76元，主要是因为经营活动产生的现金流量增加。 四、董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会共召开六次会议，主要情况如下： 1、2002年第一次董事会于2002年3月30日在公司五楼会议室召开。 （1）审议通过了2001年公司董事会工作报告； （2）审议通过了2001年度财务决算报告和2002年财务预算报告； （3）审议通过了2001年度利润分配方案报告； （4）审议通过了预计公司2002年利润分配政策； （5）审议通过了公司2001年年度报告和年度报告摘要； （6）审议通过了关于支付会计师事务所审计费用的提案。 会议决议刊登于2002年4月2日的《中国证券报》、《上海证券报》。 2、2002年第二次董事会于2002年4月22日在公司五楼会议室召开召开。 （1） 审议通过了公司2002年第一季度报告； （2） 审议通过了股东大会议事规则； （3） 审议通过了董事会议事规则； （4） 审议通过了信息披露管理办法； （5） 审议通过了独立董事工作制度； （6） 审议关于修改公司章程的提案； （7） 审议通过了关于董事会换届选举的提案； （8） 审议通过了对大通公司的增资提案； （9） 审议通过了关于召开第十一次股东大会的提案； （10） 审议通过了关于变更大连大杨创世股份有限公司贸易分公司经营范围的提案。 会议决议刊登于2002年4月23日的《中国证券报》、《上海证券报》。 3、2002年第三次董事会于2002年5月29日在公司五楼会议室召开，审议通过如下事项： （1） 选举石祥麟为第四届董事会董事长，选举胡冬梅为副董事长； （2） 关于公司高级管理人员聘任的提案； （3） 关于公司管理机构设置的提案； （4） 关于申请银行综合授信的提案； （5） 关于聘请公司法律顾问的提案； （6） 关于现代企业制度检查的工作安排； （7） 关于增持大连经济技术开发区兴华服装有限公司10.55%股权的提案； （8） 关于同意大连众富服装有限公司与大连万里川服装有限公司合并的提案。 会议决议刊登于2002年5月30日的《中国证券报》、《上海证券报》。 4、2002年第四次董事会于2002年6月26日召开。 审议通过了《上市公司建立现代企业制度自查报告》。 5、2002年第五次董事会于2002年8月12日在公司五楼会议室召开。 （1） 审议通过了《2002年半年度报告》全文及摘要； （2） 审议通过了关于成立大连友嘉购物有限公司的提案； （3） 审议通过了关于成立大连大杨创世进出口有限公司的提案。 会议决议刊登于2002年8月14日的《中国证券报》、《上海证券报》。 6、2002年第六次董事会于2002年10月19日在公司五楼会议室召开。 审议通过了公司2002年第三季度报告。 会议决议刊登于2002年10月23日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （二）、董事会对股东大会决议的执行情况： 报告期内，公司董事会勤勉敬业，严格按照《公司法》、《证券法》和《公司章程》的要求，按照股东大会的决议和授权，认真执行股东大会审议通过的各项决议内容。 1、2001年度利润分配及资本公积金转增股本实施方案执行情况： 2001年度利润分配方案为：以2001年年末总股本11,000万股为基数，向全体股东每股派发0.10元现金红利（含税），共计分配利润额为1,100万元。派发现金红利的股权登记日为2002年7月23日，除息日为2002年7月24日，红利已于2002年7月29日发放。 2001年度资本公积金转增股本实施方案为:以2001年年末总股本11,000万股为基数，用资本公积金向全体股东每股转增0.5股，总计转增5,500万股。新增可流通股份已于2002年7月25日上市交易。 2、根据股东大会决议，经大连市工商局批准，已经修改公司章程； 3、2002年的主要生产经营指标计划已经基本完成。 五、本次利润分配预案 经北京京都会计师事务所审计，2002年公司净利润为27,262,847.07元，按净利润10%提取法定盈余公积2,726,284.71元，按净利润5%提取法定公益金 1,363,142.35元，减去子公司提取盈余公积及公益金1,655,582.44元，加上上年结转未分配利润14,301,647.10元，本次可供股东分配利润为35,819,484.67元。 董事会提议，向全体股东按每10股派发现金股利1.00元（含税）,可分配利润支出为16,500,000.00元, ,剩余19,319,484.67元结转下年度。 以上分配预案将提交公司2002年度股东大会审议。 六、其他事项： 报告期内，公司选定的中国证监会指定信息披露的报刊为《中国证券报》、《上海证券报》，没有发生变更情况。公司无应披露而未披露的事项。 第九节、监事会报告 2002年度公司监事会根据《公司法》和《公司章程》的规定，本着对全体股东负责的精神，认真履行有关法律、法规所赋予的职责，积极开展工作。报告期内公司监事会共召开六次会议，参加了全部股东大会，列席了各次董事会。 一.报告期内召开会议情况： 1、2002年第一次监事会于2002年3月30日在公司五楼小会议室召开。经全体监事审议，一致通过如下事项： （1） 审议通过了2001年公司监事会工作报告； （2） 全体监事认为：北京京都会计师事务所出具的2001年度审计报告，真实地反映了公司的经营状况和财务成果。 会议决议刊登于2002年4月2日的《中国证券报》、《上海证券报》。 2、2002年第二次监事会于2002年4月22日在公司五楼小会议室召开。经全体监事审议，讨论通过了如下事项： (1)审议通过了监事会议事规则； (2)审议通过了关于监事会换届选举的提案。 会议决议刊登于2002年4月23日的《中国证券报》、《上海证券报》。 3、2002年第三次监事会于2002年5月29日在公司五楼小会议室召开。全体监事参加会议。符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。会议由李峰先生主持。与会监事认真讨论，一致形成如下决议： 选举李峰为第四届监事会召集人。 会议决议刊登于2002年5月30日的《中国证券报》、《上海证券报》。 4、2002年第四次监事会于2002年6月26日在公司五楼小会议室召开，经全体监事认真讨论，一致通过如下事项： 审议通过了《上市公司建立现代企业制度自查报告》。 5、2002年第五次监事会于2002年8月12日在公司五楼小会议室召开。经全体监事认真讨论，一致通过如下事项： 审议通过了《2002年半年度报告》全文及摘要； 会议决议刊登于2002年8月14日的《中国证券报》、《上海证券报》。 6、2002年第六次监事会于2002年10月19日在公司五楼小会议室召开。经全体监事审议，讨论通过了如下事项： 审议通过了公司2002年第三季度报告。 会议决议刊登于2002年10月23日的《中国证券报》、《上海证券报》。 二、监事会独立意见 1、公司依法运作情况 公司监事会根据《公司法》、《证券法》、《公司章程》及其他有关法律、法规赋予的职责，对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项、董事会对股东大会决议的执行情况，公司董事、高级管理人员履职情况进行了监督，认为公司能够严格依法运作，经营决策科学合理，决策程序严格按照公司章程进行，内部管理和内部控制制度完善。董事会按照股东大会的决议要求,确实履行了各项决议,其决策程序符合《公司法》及《公司章程》的各项规定,行使职权符合股东大会的授权。公司董事、公司高级管理人员在执行公司职务时,均认真贯彻执行公司章程和股东大会、董事会精神,忠于职守,诚信勤勉。监事会未发现公司董事、高级管理人员在执行公司职务时有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2、检查公司财务的情况 监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认真检查，通过查阅公司的财务资料,审查财务收支情况,监事会认为：公司财务活动、会计报表的编制符合《企业会计准则》、《企业会计制度》及有关规定，公司2002年财务状况良好。。 3、检查募集资金使用情况：监事会在对募集资金使用情况检查后认为：公司的募集资金使用严格按照《招股说明书》和股东大会的决议执行。到报告期末，募集资金全部使用完毕，使用效果良好，公司对募集资金的使用情况定期向董事会、监事会和股东大会做了报告。 4、对出售、收购资产意见公司监事会认为：报告期内，公司出售、收购资产是在公开、公平、公正的原则下进行的，没有发生损害股东权益或造成公司资产流失的情况。 5、对关联交易的意见 报告期内，公司涉及的关联交易事项公平合理，没有损害上市公司和中小股东利益的情况，有利于全体股东的共同利益。 6、北京京都会计师事务所为公司出具的标准无保留意见的审计报告，真实反映了公司的财务状况和经营成果，审计意见客观公正。 第十节、重要事项 一、本年度公司无重大诉讼、仲裁事件。 二、报告期内收购股权及吸收合并事项 1、经大连市对外贸易经济合作局大外经贸企字（2002）310号文批准，本公司之子公司“大连众富服装有限公司”（以下简称众富公司）本年度吸收合并本公司之子公司“大连万里川服装有限公司”，吸收合并日为2002年6月30日。合并后“众富公司”注册资本为154.6万美元，本公司持有“众富公司”的股权比例变更为65%，业经大连辽懿会计师事务所有限公司出具的辽懿会师外验字（2002）第6号验资报告验证。本次吸收合并可以有效降低管理成本，有利于公司的整体业绩。 2、本公司本年度出资1,100,000.00元收购“大连华孚进出口有限公司”持有的“大连经济技术开发区兴华服装有限公司”10.53%的股权,股权收购日为2002年5月31日，本公司原持有“兴华公司”64.47%的股权，收购后持股比例变更为75%。本次增持股份有利于公司对兴华公司的长期投入，对公司创建高档女装生产线具有重要意义。 三、报告期内公司重大关联交易事项 1、股权收购 2002年10月经大连市对外贸易经济合作局大外经贸资一字（2002）159号文批准，本公司之子公司大连贸大时装有限公司吸收合并大连环球服装有限公司，吸收合并日为2002年10月31日。环球公司注册资本为1590万元人民币。根据“贸大公司”与“环球公司”签订的合并协议及本公司与“大杨集团”签订的股权转让协议，“大杨集团”将其占“环球公司”60%的股份转让给本公司，转让价格为1,837,308.84元，系2002年10月31日经审计的“环球公司”的净资产按原“大杨集团”持股比例确定。合并后“贸大公司”注册资本为2020万元，本公司持有“贸大公司”的股权比例变更为62.1%，业经大连辽懿会计师事务所有限公司出具的辽懿会师外验字（2002）第13号验资报告验证。“贸大公司”变更后的《企业法人营业执照》、产权交接手续及税务相关事项尚在办理中。 2、提供资金 本年度公司借给大杨集团有限责任公司50,000,000.00元，作为其为本公司下属企业承建职工福利住房的流动资金，因为工程尚未完全竣工，截至2002年12月31日尚有未归还金额为6,797,683.46元。 3、共同出资设立公司 报告期内本公司出资400万元与大杨集团有限责任公司共同设立了大连大杨创世进出口有限责任公司，该公司的经营范围是自营和代理各类商品及技术的进出口业务，国家专营进出口商品和国家禁止进出口等特殊商品除外，经营进料加工和“三来一补”业务，开展对销贸易和转口贸易。本公司出资占该公司注册资本的40%。截止报告期末，该公司尚处于筹建期。 四、重大合同及履行情况 1、报告期内公司没有发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、 租赁本公司资产的事项。 2、报告期内公司无重大担保行为。 3、报告期内公司无委托他人进行现金资产管理事项。 五、公司或持股5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况： 报告期内公司或持股5%以上股东没有在指定报纸和网站上披露承诺事项。 六、聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内公司继续聘任北京京都会计师事务所作为公司的财务审计机构。2002年度公司向该所支付审计费用50万元。截止2002年底该会计师事务所已连续为本公司提供审计服务三年。 七、本年度公司、公司董事会及董事均未有受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 八、其他重大事项 2002年2月，公司的“创世”商标被国家工商行政管理总局认定为“中国驰名商标”。 第十一节、财务报告 一、审计报告 审计报告 北京京都审字（2003）第0366号 大连大杨创世股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了大连大杨创世股份有限公司（以下简称贵公司）二〇〇二年十二月三十一日公司及合并资产负债表、二〇〇二年度公司及合并利润表及利润分配表、二〇〇二年度公司及合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表的编制符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司二〇〇二年十二月三十一日的财务状况及二〇〇二年度的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 北京京都会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：郑建彪 北京建外大街22号赛特广场五层 中国注册会计师：苏金其 二〇〇三年三月二十六日 二、会计报表（附后） 三、会计报表附注（附后）。 第十二节、备查文件目录 在本公司董事会秘书办公室有以下备查文件供投资者查阅： 一、载有董事长亲笔签名的年度报告正文； 二、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； 三、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 四、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 大连大杨创世股份有限公司 董事长石祥麟 2003年3月28日 资产负债表(一) 单位：大连大杨创世股份有限公司 单位：人民币元 项目 2002年12月31日 合并 流动资产： 货币资金 143,859,096.31 短期投资 39,096,879.14 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 58,129,134.24 其他应收款 26,245,115.55 预付账款 3,710,731.21 应收补贴款 存货 42,245,029.54 待摊费用 1,032,876.86 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 314,318,862.85 长期投资： 长期股权投资 46,359,010.03 长期债权投资 长期投资合计 46,359,010.03 其中：合并价差 34,260,010.03 固定资产： 固定资产原价 333,201,482.32 减：累计折旧 131,160,568.38 固定资产净值 202,040,913.94 减：固定资产减值准备 342,995.07 固定资产净额 201,697,918.87 工程物资 在建工程 859,079.92 固定资产清理 固定资产合计 202,556,998.79 无形资产及其他资产： 无形资产 1,921,181.66 长期待摊费用 1,468,869.83 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 3,390,051.49 递延税项： 递延税款借项 资产总计 566,624,923.16 项目 2002年12月31日 母公司 流动资产： 货币资金 59,880,258.61 短期投资 50,000.00 应收票据 应收股利 3,094,725.85 应收利息 应收账款 21,550,195.38 其他应收款 66,626,794.48 预付账款 1,457,920.63 应收补贴款 存货 5,573,486.87 待摊费用 275,735.66 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 158,509,117.48 长期投资： 长期股权投资 236,900,690.28 长期债权投资 长期投资合计 236,900,690.28 其中：合并价差 固定资产： 固定资产原价 76,454,604.36 减：累计折旧 21,612,752.31 固定资产净值 54,841,852.05 减：固定资产减值准备 126,235.42 固定资产净额 54,715,616.63 工程物资 在建工程 219,900.00 固定资产清理 固定资产合计 54,935,516.63 无形资产及其他资产： 无形资产 129,115.00 长期待摊费用 410,622.31 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 539,737.31 递延税项： 递延税款借项 资产总计 450,885,061.70 项目 2001年12月31日 合并 流动资产： 货币资金 173,580,002.35 短期投资 19,175,148.92 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 41,151,792.99 其他应收款 41,058,109.80 预付账款 3,388,273.19 应收补贴款 存货 54,954,137.99 待摊费用 1,511,774.44 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 334,819,239.68 长期投资： 长期股权投资 43,638,090.57 长期债权投资 12,000.00 长期投资合计 43,650,090.57 其中：合并价差 39,639,090.57 固定资产： 固定资产原价 259,075,272.78 减：累计折旧 106,896,836.93 固定资产净值 152,178,435.85 减：固定资产减值准备 342,995.07 固定资产净额 151,835,440.78 工程物资 在建工程 15,354,624.64 固定资产清理 31,595.67 固定资产合计 167,221,661.09 无形资产及其他资产： 无形资产 1,894,542.22 长期待摊费用 1,739,152.25 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 3,633,694.47 递延税项： 递延税款借项 资产总计 549,324,685.81 项目 2001年12月31日 母公司 流动资产： 货币资金 90,591,779.51 短期投资 155,250.00 应收票据 应收股利 4,343,096.95 应收利息 应收账款 17,535,373.21 其他应收款 67,818,188.35 预付账款 1,218,862.02 应收补贴款 存货 10,135,397.54 待摊费用 96,226.15 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 191,894,173.73 长期投资： 长期股权投资 192,581,392.13 长期债权投资 12,000.00 长期投资合计 192,593,392.13 其中：合并价差 固定资产： 固定资产原价 54,695,001.58 减：累计折旧 18,277,398.97 固定资产净值 36,417,602.61 减：固定资产减值准备 126,235.42 固定资产净额 36,291,367.19 工程物资 在建工程 14,532,784.00 固定资产清理 固定资产合计 50,824,151.19 无形资产及其他资产： 无形资产 长期待摊费用 1,027,055.66 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 1,027,055.66 递延税项： 递延税款借项 资产总计 436,338,772.71 资产负债表(二) 单位：大连大杨创世股份有限公司 单位：人民币元 项目 期末数 合并 流动负债： 短期借款 608,418.94 应付票据 应付账款 21,969,105.20 预收账款 265,402.06 应付工资 9,604,587.24 应付福利费 9,180,434.92 应付股利 18,484,119.72 应交税金 -4,966,246.50 其他应交款 286,855.98 其他应付款 7,606,141.50 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 63,038,819.06 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项： 递延税款贷项 535,680.06 负债合计 63,574,499.12 少数股东权益 73,392,123.27 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 165,000,000.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 165,000,000.00 资本公积 186,053,967.08 盈余公积 59,284,849.02 其中：法定公益金 15,143,295.61 未分配利润 19,319,484.67 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权益）合 429,658,300.77 计 负债和所有者权益（或股东权 566,624,923.16 项目 期末数 母公司 流动负债： 短期借款 应付票据 应付账款 3,666,557.16 预收账款 196,274.90 应付工资 110,382.60 应付福利费 1,947,199.49 应付股利 16,500,000.00 应交税金 -3,942,836.12 其他应交款 28,343.45 其他应付款 2,185,159.39 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 20,691,080.87 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项： 递延税款贷项 535,680.06 负债合计 21,226,760.93 少数股东权益 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 165,000,000.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 165,000,000.00 资本公积 186,053,967.08 盈余公积 45,429,886.85 其中：法定公益金 15,143,295.61 未分配利润 33,174,446.84 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权益）合 429,658,300.77 计 负债和所有者权益（或股东权 450,885,061.70 益）总计 项目 期初数 合并 流动负债： 短期借款 应付票据 应付账款 25,112,519.99 预收账款 556,724.47 应付工资 9,740,852.02 应付福利费 9,297,966.51 应付股利 12,646,211.19 应交税金 -3,381,127.95 其他应交款 105,152.42 其他应付款 7,775,239.18 预提费用 157,200.00 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 62,010,737.83 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项： 递延税款贷项 535,680.06 负债合计 62,546,417.89 少数股东权益 68,313,052.37 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 110,000,000.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 110,000,000.00 资本公积 240,623,728.93 盈余公积 53,539,839.52 其中：法定公益金 13,780,153.26 未分配利润 14,301,647.10 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权益）合 418,465,215.55 计 负债和所有者权益（或股东权 549,324,685.81 项目 期初数 母公司 流动负债： 短期借款 应付票据 应付账款 3,507,438.19 预收账款 497,233.10 应付工资 515,995.70 应付福利费 3,129,400.23 应付股利 11,000,000.00 应交税金 -1,785,085.12 其他应交款 66,924.87 其他应付款 405,970.13 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 17,337,877.10 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项： 递延税款贷项 535,680.06 负债合计 17,873,557.16 少数股东权益 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 110,000,000.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 110,000,000.00 资本公积 240,623,728.93 盈余公积 41,340,459.79 其中：法定公益金 13,780,153.26 未分配利润 26,501,026.83 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权益）合 418,465,215.55 计 负债和所有者权益（或股东权 436,338,772.71 益）总计 利润及利润分配表 单位：大连大杨创世股份有限公司 单位：人民币元 2002年度 项目 合并 一、主营业务收入 354,960,208.04 减：主营业务成本 284,746,275.21 主营业务税金及附加 415,850.55 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 69,798,082.28 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 2,583,829.81 减:营业费用 13,280,757.80 管理费用 18,770,477.10 财务费用 993,877.91 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 39,336,799.28 加：投资收益（损失以“-”号填列） -5,118,211.37 补贴收入 9,309,395.00 营业外收入 508,965.85 减：营业外支出 271,628.74 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 43,765,320.02 减：所得税 9,165,179.03 减：少数股东损益 7,337,293.92 五、净利润（亏损以“-”号填列） 27,262,847.07 加：年初未分配利润 14,301,647.10 其他转入 六、可供分配的利润 41,564,494.17 减：提取法定盈余公积 4,381,867.15 提取法定公益金 1,363,142.35 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 35,819,484.67 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 16,500,000.00 转作资本（或股本）的普通股股利 八、未分配利润 19,319,484.67 2002年度 项目 母公司 一、主营业务收入 60,900,995.26 减：主营业务成本 45,342,234.29 主营业务税金及附加 415,850.55 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 15,142,910.42 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 8,183,166.71 减:营业费用 5,721,710.78 管理费用 7,475,736.92 财务费用 29,033.75 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 10,099,595.68 加：投资收益（损失以“-”号填列） 13,618,692.03 补贴收入 9,009,378.00 营业外收入 47,310.15 减：营业外支出 12,590.94 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 32,762,384.92 减：所得税 5,499,537.85 减：少数股东损益 五、净利润（亏损以“-”号填列） 27,262,847.07 加：年初未分配利润 26,501,026.83 其他转入 六、可供分配的利润 53,763,873.90 减：提取法定盈余公积 2,726,284.71 提取法定公益金 1,363,142.35 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 49,674,446.84 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 16,500,000.00 转作资本（或股本）的普通股股利 八、未分配利润 33,174,446.84 2001年度 项目 合并 一、主营业务收入 297,481,562.42 减：主营业务成本 247,622,768.13 主营业务税金及附加 467,418.42 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 49,391,375.87 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 2,154,092.63 减:营业费用 6,894,992.34 管理费用 16,566,994.77 财务费用 -2,868,769.41 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 30,952,250.80 加：投资收益（损失以“-”号填列） 9,836,173.75 补贴收入 6,303,135.00 营业外收入 437,381.59 减：营业外支出 394,307.12 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 47,134,634.02 减：所得税 10,549,989.49 减：少数股东损益 5,985,775.05 五、净利润（亏损以“-”号填列） 30,598,869.48 加：年初未分配利润 1,397,914.34 其他转入 六、可供分配的利润 31,996,783.82 减：提取法定盈余公积 5,165,193.25 提取法定公益金 1,529,943.47 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 25,301,647.10 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 11,000,000.00 转作资本（或股本）的普通股股利 八、未分配利润 14,301,647.10 2001年度 项目 母公司 一、主营业务收入 57,179,893.84 减：主营业务成本 41,781,968.80 主营业务税金及附加 467,418.42 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 14,930,506.62 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 8,780,196.97 减:营业费用 4,567,943.34 管理费用 8,870,343.07 财务费用 -3,815,487.29 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 14,087,904.47 加：投资收益（损失以“-”号填列） 17,648,946.03 补贴收入 6,303,135.00 营业外收入 43,613.60 减：营业外支出 187,803.27 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 37,895,795.83 减：所得税 7,296,926.35 减：少数股东损益 五、净利润（亏损以“-”号填列） 30,598,869.48 加：年初未分配利润 11,491,987.77 其他转入 六、可供分配的利润 42,090,857.25 减：提取法定盈余公积 3,059,886.95 提取法定公益金 1,529,943.47 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 37,501,026.83 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 11,000,000.00 转作资本（或股本）的普通股股利 八、未分配利润 26,501,026.83 利润表补充材料 单位：大连大杨创世股份有限公司 单位：人民币元 2002年度 项目 合并 母公司 出售、处置部门或被投资单位所得收益 无 无 自然灾害发生的损失 无 无 会计政策变更增加（或减少）利润总额 无 无 会计估计变更增加（或减少）利润总额 无 无 债务重组损失 无 无 其它 无 无 2001年度 项目 合并 母公司 出售、处置部门或被投资单位所得收益 无 无 自然灾害发生的损失 无 无 会计政策变更增加（或减少）利润总额 无 无 会计估计变更增加（或减少）利润总额 无 无 债务重组损失 无 无 其它 无 无 公司负责人:石祥麟 主管会计工作负责人:胡冬梅 会计机构负责人:赵榕 现金流量表 单位：大连大杨创世股份有限公司 2002年度 单位：人民币元 项目 合并 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 348,023,197.92 收到的税费返还 2,669,077.26 收到的其他与经营活动有关的现金 130,001,042.27 现金流入小计 480,693,317.45 购买商品、接受劳务支付的现金 204,101,997.07 支付给职工以及为职工支付的现金 65,567,611.42 支付的各项税费 28,243,015.26 支付的其他与经营活动有关的现金 128,865,367.78 现金流出小计 426,777,991.53 经营活动产生的现金流量净额 53,915,325.92 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 22,336,319.21 取得投资收益所收到的现金 484,935.34 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 245,514.50 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 23,066,769.05 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 43,667,089.57 投资所支付的现金 53,337,708.06 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 97,004,797.63 投资活动产生的现金流量净额 -73,938,028.58 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 790,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 790,000.00 偿还债务所支付的现金 181,581.06 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 10,224,728.66 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 10,406,309.72 筹资活动产生的现金流量净额 -9,616,309.72 四、汇率变动对现金的影响 -81,893.66 五、现金及现金等价物净增加额 -29,720,906.04 项目 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 62,739,657.30 收到的税费返还 360,758.87 收到的其他与经营活动有关的现金 184,441,478.04 现金流入小计 247,541,894.21 购买商品、接受劳务支付的现金 36,537,491.61 支付给职工以及为职工支付的现金 13,050,302.70 支付的各项税费 15,534,976.88 支付的其他与经营活动有关的现金 165,103,288.65 现金流出小计 230,226,059.84 经营活动产生的现金流量净额 17,315,834.37 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 163,579.50 取得投资收益所收到的现金 5,052,082.15 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 11,954.50 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 5,227,616.15 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 6,845,642.31 投资所支付的现金 36,525,131.59 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 43,370,773.90 投资活动产生的现金流量净额 -38,143,157.75 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 9,859,636.90 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 9,859,636.90 筹资活动产生的现金流量净额 -9,859,636.90 四、汇率变动对现金的影响 -24,560.62 五、现金及现金等价物净增加额 -30,711,520.90 现金流量表--补充资料 单位：大连大杨创世股份有限公司 2002年度 单位：人民币元 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 合并 净利润 27,262,847.07 加：计提的资产减值准备 -1,875,273.67 固定资产折旧 17,697,728.87 无形资产摊销 103,560.56 长期待摊费用摊销 1,043,794.42 待摊费用减少（减：增加） 478,897.58 预提费用增加（减：减少） -157,200.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 120,692.84 固定资产报废损失 财务费用 159,231.46 投资损失（减：收益） 6,577,733.64 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 12,947,392.37 经营性应收项目的减少(减：增加) -16,023,520.65 经营性应付项目的增加(减：减少) -1,757,852.49 其他 少数股东本期收益 7,337,293.92 经营活动产生的现金流量净额 53,915,325.92 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 143,859,096.31 减：现金的期初余额 173,580,002.35 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -29,720,906.04 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 母公司 净利润 27,262,847.07 加：计提的资产减值准备 -887,155.64 固定资产折旧 3,432,070.15 无形资产摊销 1,085.00 长期待摊费用摊销 616,433.35 待摊费用减少（减：增加） -179,509.51 预提费用增加（减：减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -18,114.83 固定资产报废损失 财务费用 37,473.98 投资损失（减：收益） -13,584,042.03 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 4,800,192.87 经营性应收项目的减少(减：增加) -2,617,405.90 经营性应付项目的增加(减：减少) -1,548,040.14 其他 少数股东本期收益 经营活动产生的现金流量净额 17,315,834.37 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 59,880,258.61 减：现金的期初余额 90,591,779.51 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -30,711,520.90 资产减值准备明细表 单位：大连大杨创世股份有限公司 2002年度 单位：人民币元 项目 年初数 本年增加数 一、坏帐准备合计 2,579,433.00 300,826.24 其中：应收帐款 1,047,912.82 300,826.24 其他应收款 1,531,520.18 - 二、短期投资跌价准备合 4,303,192.55 46,000.00 计 其中；股票投资 4,303,192.55 - 债券投资 - 46,000.00 三、存货跌价准备合计 538,134.16 46,783.04 其中：库存商品 302,534.30 46,783.04 原材料 235,599.86 - 四、长期投资减值准备合 计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合 342，995.07 计 其中；房屋、建筑物 21,808.49 - 机器设备 321，186.58 六、无形资产减值准备合 计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项目 本年转回数 年末数 一、坏帐准备合计 698,878.68 2,181,380.56 其中：应收帐款 - 1,348,739.06 其他应收款 698,878.68 832,641.50 二、短期投资跌价准备合 1,505,522.27 2,843,670.28 计 其中；股票投资 1,505,522.27 2,797,670.28 债券投资 - 46,000.00 三、存货跌价准备合计 64,482.00 520,435.20 其中：库存商品 - 349,317.34 原材料 64,482.00 171,117.86 四、长期投资减值准备合 计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合 342,995.07 计 其中；房屋、建筑物 - 21,808.49 机器设备 321,186.58 六、无形资产减值准备合 计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 公司负责人:石祥麟 主管会计工作负责人:胡冬梅 会计机构负责人:赵榕 公司股份变动情况表 单位：大连大杨创世股份有限公司 2002年度 数量单位：股 本次变动 本次变动增减（+、-） 前 配 送 公积金转股 增 其 股 股 发 他 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 60000000 30000000 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 15000000 7500000 3、内部职工股 4、优先股或其他 75000000 37500000 未上市流通股份合计 二、已上市流通股份 35000000 17500000 1、人民币普通股 2、境内上市的外资 股 35000000 17500000 3、境外上市的外资 股 4、其他 已上市流通股份合计 三、股份总数 110000000 55000000 本次变动增减（+、-） 本次变动 后 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 30000000 90000000 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 7500000 22500000 3、内部职工股 4、优先股或其他 37500000 112500000 未上市流通股份合计 二、已上市流通股份 17500000 52500000 1、人民币普通股 2、境内上市的外资 股 17500000 52500000 3、境外上市的外资 股 4、其他 已上市流通股份合计 三、股份总数 55000000 165000000 会计报表附注 一、公司基本情况 大连大杨创世股份有限公司前身系大杨企业集团股份有限公司，1992年经大连市股份制改革试点领导小组办公室大股办发[1992]5号文批准，由大杨服装集团公司（后更名为大杨集团有限责任公司）将其部分资产折股，以定向募集方式设立。 1993年经大连市经济体制改革委员会大体改委函字[1993]30号文批准，大杨企业集团股份有限公司增资扩股，扩股后股本总额为15,000万股，其中：发起人法人股12,000万股，内部职工股3,000万股。 1997年经大连市人民政府大政[1997]90号文批准，大杨企业集团股份有限公司将非服装主营业务及非经营性资产分离出去，派生成立大连华普有限公司。保留服装主营业务的原股份公司更名为大连大杨股份有限公司。大连大杨股份有限公司的总股本为7,500万股，其中法人股6,000万股，由大杨集团有限责任公司（以下简称“大杨集团”）持有；内部职工股1,500万股。 1998年大连大杨股份有限公司更名为大连大杨创世股份有限公司（以下简称“本公司”）。 经中国证监会证监发行字[2000]44号文批准，本公司2000年4月24日在上海证券交易所公开发行3,500万股社会公众股。发行后的总股本为11,000万股，其中法人股（大杨集团）6,000万股；内部职工股1,500万股；社会公众股3,500万股。2000年6月8日社会公众股上市交易。 根据本公司2002年度第十一次股东大会决议，本公司以2001年年末总股本11,000万股为基数,用资本公积向全体股东每10股转增5股,每股面值1元,转增后本公司股本总额变更为16,500万股,注册资本变更为人民币16,500万元。 本公司经批准的经营范围为：服装制造、服装洗水、包装制品、服饰辅料制造、商业贸易（不含专项审批）、进出口业务（许可范围内）等。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度 本公司会计年度自公历1月1日至12月31日。 3、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 本公司采用权责发生制，以实际成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 本公司年度内发生的外币业务，按实际发生日中国人民银行公布的外汇基准价（或国家认可的套算汇率）折合为本位币记账；期末按外汇基准价 (或国家认可的套算汇率)进行调整，差额计入当期损益。 6、现金等价物的确认标准 本公司将所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。 7、短期投资核算方法 本公司短期投资在取得时按实际投资成本计价。期末以成本与市价孰低计价，市价低于成本的差额确认为当期损失。本公司期末按单项投资的成本与市价的差额计提短期投资跌价准备。 本公司出售短期持有的股票、债券或到期收回债券时确认投资收益或损失。 8、坏账核算方法 本公司采用备抵法核算坏账损失。本公司对期末应收款项（包括应收账款和其他应收款）采用账龄分析法计提坏账准备，各账龄计提坏账比例如下： 账龄 计提比例 1年以内 3% 1至2年 5% 2至3年 10% 3年以上 15% 出口货物采用对方银行开具的即期信用证结算的较少存在坏账问题，不计提坏账准备；本公司与控股子公司之间的应收款项不计提坏账准备；本公司应收出口退税款不计提坏账准备。对有确凿证据表明该应收款项不能收回或收回的可能性不大时，按预计损失金额计提坏账准备。 本公司确认坏账的标准为： （1）债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回； （2）因债务人逾期未履行偿债义务，超过三年仍不能收回。 9、存货核算方法 本公司的存货分为原材料、低值易耗品、在产品和产成品等。存货盘存制度采用永续盘存制。各类存货取得时按实际成本计价，原材料和产成品的发出、领用采用移动加权平均法结转成本；按照定单生产的产成品及其相关的原材料出库采用个别计价法结转成本。低值易耗品采取领用时一次摊销的方法。 本公司期末对存货进行全面清查，对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使其成本不可收回的部分，计提存货跌价准备。计提时，按单个存货项目的成本与可变现净值的差额确认存货跌价准备。 10、长期投资核算方法 （1）长期股权投资 本公司长期股权投资在取得时按初始投资成本计价。对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或虽占20%或20%以上但不具有重大影响的，采用成本法核算；对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但有重大影响的，采用权益法核算。 对长期股权投资初始投资成本与其在被投资单位所有者权益中所占的份额之间的差额，本公司确认为股权投资差额，并按10年或合同投资期限的剩余年限孰短平均摊销。 （2）长期债权投资 本公司长期债权投资按取得时的实际成本作为初始投资成本。长期债权投资按期计算应收利息。 （3）长期投资减值准备 本公司期末对长期投资逐项进行检查，由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值的，计提长期投资减值准备。计提时，按单项投资可收回金额低于账面价值的差额确认长期投资减值准备。 11、固定资产计价和折旧方法 本公司固定资产是指使用期限超过1年的房屋、建筑物、机器设备、运输设备和其他设备，以及不属于生产经营的主要设备，但使用期限超过2年且单位价值在2000元以上的物品。固定资产以取得时的成本入账。 本公司采用直线法计提折旧。根据预计使用年限和预计残值（预计残值率为10%），本公司确定各类固定资产的年折旧率如下： 类别 预计使用年限 年折旧率 房屋及建筑物 20年 4.5% 机器设备 10年 9% 运输设备 5年 18% 电子设备 5年 18% 本公司期末对固定资产逐项进行检查，由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，计提固定资产减值准备。计提时，按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额确认固定资产减值准备。 12、在建工程核算方法 本公司在建工程按实际成本计价。在建工程完工交付使用时结转固定资产。 本公司期末对在建工程进行全面检查，当工程长期停建且预计在未来3年内不会重新开工，或所建项目在性能、技术上已经落后且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性等情形出现时，计提在建工程减值准备。计提时，按单项在建工程可收回金额低于账面价值的差额确认在建工程减值准备。 13、借款费用的核算方法 本公司为筹集生产经营所需资金等而发生的借款费用计入财务费用。 为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前计入有关固定资产的购建成本，在所购建的固定资产达到预定可使用状态后，计入当期财务费用。 14、无形资产计价及摊销方法 本公司无形资产按取得时的实际成本计价。无形资产采用直线法，在预计使用年限内平均摊销。 本公司期末对无形资产进行逐项检查，当存在以下情形时，计提无形资产减值准备： （1）某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响； （2）某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； （3）某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； （4）其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 计提时，按单项无形资产的可收回金额低于其账面价值的差额确认无形资产减值准备。 15、长期待摊费用摊销方法 本公司租入固定资产改良支出等长期待摊费用按租赁期或受益期孰低年限平均摊销。 16、收入确认原则 （1）销售商品：对已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方，不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经取得或取得了收款的凭据，且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，本公司确认商品销售收入的实现。 （2）提供劳务：对同一会计年度内开始并完成的劳务，本公司在完成劳务时确认收入；对劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司在资产负债表日按完工百分比法确认收入。 （3）让渡资产使用权：与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确认收入。 17、所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用应付税款法。 18、合并会计报表的编制方法 对占被投资单位有表决权资本总额50%以上（不含50%），或虽不超过50%但对被投资单位有实质控制权的子公司，本公司确认其为会计报表的合并范围。 本公司按照财政部《合并会计报表暂行规定》编制合并会计报表。在编制合并报表时，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。 三、会计政策、会计估计的变更 本公司自2002年1月1日起执行《企业会计准则固定资产》。根据财政部《关于执行〈企业会计制度〉和相关会计准则有关问题解答》的有关规定，本公司对未使用、不需用固定资产原不计提折旧，现变更为计提折旧。本公司原无未使用、不需用固定资产，不需补提折旧，故该政策变更对以前年度和2002年度会计报表均无影响。 四、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 应税收入 17% 营业税 应税收入 5% 城市维护建设税 应纳流转税额 7% 企业所得税 应纳税所得额 33% 2、优惠税负及批文 本公司之子公司大连洋尔特服装有限公司、大连大通服装有限公司、大连贸大时装有限公司、大连大杨包装品有限公司、大连耐尔特服装有限公司、大连众富服装有限公司、大连东达服装有限公司、大连华达服装有限公司为生产性外商投资企业，适用企业所得税率为24%，根据外商投资企业和外国企业所得税法，达到外商投资企业产品出口企业条件的应减半征收企业所得税。 本公司之子公司大连经济技术开发区兴华服装有限公司、大连华星服装有限公司、大连华琦时装有限公司、大连创世有限公司为注册在经济技术开发区的生产性外商投资企业，适用企业所得税率为15%，根据外商投资企业和外国企业所得税法，达到外商投资企业产品出口企业条件的应减按10%的税率征收企业所得税。 本公司之子公司均按3%的税率交纳地方企业所得税。 五、控股子公司及合营企业 截至2002年12月31日，本公司控股子公司及合营企业概况如下： 公司名称 经营范围 注册资本 大连华星服装有限公司 生产西服、时装 38,000,000.00 大连经济技术开发区兴华服装 生产时装、针织服 11,426,500.00 有限公司 装 大连大通服装有限公司 生产西服 美元5,900,000.00 43,000,000.00 大连洋尔特服装有限公司 生产西服 大连华琦时装有限公司 生产服装 美元1,560,000.00 生产中、高档时装 大连贸大时装有限公司 20,200,000.00 和针织面料服装 生产纸箱、塑料包 大连大杨包装品有限公司 美元1,200,000.00 装制品 大连耐尔特服装有限公司 生产时装 8,200,000.00 大连众富服装有限公司 生产时装、西服 美元1,546,000.00 生产羽绒服及其他 大连东达服装有限公司 14,720,000.00 服装 大连华达服装有限公司 生产加工服装 美元400,000.00 生产经营服装、纺 大连创世有限公司 织品 美元3,520,000.00 公司名称 本公司投资额 权益比例 是否合并 大连华星服装有限公司 28,500,000.00 75% 是 大连经济技术开发区兴华服装 8,569,875.00 75% 是 有限公司 大连大通服装有限公司 35,198,577.60 75% 是 32,250,000.00 75% 是 大连洋尔特服装有限公司 大连华琦时装有限公司 6,171,126.62 62% 是 12,550,000.00 62.1% 是 大连贸大时装有限公司 大连大杨包装品有限公司 6,083,130.00 75% 是 大连耐尔特服装有限公司 4,100,000.00 50% 是 大连众富服装有限公司 6,800,502.88 65% 是 大连东达服装有限公司 11,040,000.00 75% 是 大连华达服装有限公司 2,317,812.00 70% 是 大连创世有限公司 21,728,284.00 75% 是 说明：①经大连市对外贸易经济合作局大外经贸企字（2002）310号文批准，本公司之子公司“大连众富服装有限公司”（以下简称众富公司）本年度吸收合并本公司之子公司“大连万里川服装有限公司”（以下简称万里川公司），吸收合并日为2002年6月30日。合并后“众富公司”注册资本为154.6万美元，本公司持有“众富公司”的股权比例变更为65%，业经大连辽懿会计师事务所有限公司出具的辽懿会师外验字（2002）第6号验资报告验证。 ②经大连市对外贸易经济合作局大外经贸资一字（2002）159号文批准，本公司之子公司“大连贸大时装有限公司”（以下简称贸大公司）本年度吸收合并“大连环球服装有限公司”（以下简称环球公司），吸收合并日为2002年10月31日。合并后“贸大公司”注册资本为2020万元，本公司持有“贸大公司”的股权比例变更为62.1%，业经大连辽懿会计师事务所有限公司出具的辽懿会师外验字（2002）第13号验资报告验证。“贸大公司”变更后的《企业法人营业执照》、产权交接手续及税务相关事项尚在办理中。 ③本公司之子公司“大连大通服装有限公司”根据2002年董事会作出的增资及延长经营期的决议以及普兰店市对外贸易经济合作局普外经贸发（2002）46号文批复，注册资本增加至590万美元，本公司以相当于307.35万美元的人民币现金出资，“香港通辉发展有限公司”以相当于17.65万美元的2001年未分配利润出资，对其共增资325万美元。增资后本公司持股比例为75%。 ④本公司本年度出资1,100,000.00元收购“大连华孚进出口有限公司”持有的“大连经济技术开发区兴华服装有限公司”10.53%的股权,股权收购日为2002年5月31日，本公司原持有“兴华公司”64.47%的股权，收购后持股比例变更为75%。 ⑤本公司之子公司“大连耐尔特服装有限公司”系中外合作企业，根据协议外方投资者不参与利润分配，因此按100%计算本公司应享有的“大连耐尔特服装有限公司”收益。 六、会计报表主要项目注释 1、 货币资金 项目 2002.12.31 原币 折合人民币 现金 RMB16,808.34 16,808.34 银行存款 RMB86,003,872.57 86,003,872.57 USD5,877,519.14 48,649,988.27 JPY10,632,602.00 733,649.54 135,387,510.38 RMB8,454,777.59 8,454,777.59 其他货币资金 143,859,096.31 项目 2001.12.31 原币 折合人民币 现金 RMB10,144.84 10,144.84 银行存款 RMB115,246,002.53 115,246,002.53 USD6,509,643.14 53,877,712.45 JPY10,632,602.00 669,853.92 169,793,568.90 RMB3,776,288.61 3,776,288.61 其他货币资金 173,580,002.35 2、短期投资 （1）短期投资分项目列示如下: 项目 2002.12.31 2001.12.31 股权投资 31,940,549.42 23,478,341.47 其中：股票投资 31,940,549.42 23,478,341.47 债券投资 10,000,000.00 - 其中：国债投资 10,000,000.00 - 41,940,549.42 23,478,341.47 短期投资跌价准备 (2,843,670.28) (4,303,192.55) 39,096,879.14 19,175,148.92 （2）短期投资跌价准备 项目 2002.01.01 本期增加 股权投资 4,303,192.55 - 债券投资 - 46,000.00 4,303,192.55 46,000.00 项目 本期转回 2002.12.31 股权投资 1,505,522.27 2,797,670.28 债券投资 - 46,000.00 1,505,522.27 2,843,670.28 说明:①短期投资跌价准备系根据证券交易所提供的2002年12月31日市场收盘价与成本价孰低的原则按单支股票和债券提取； ②期末数较期初数增加19,921,730.22元，增幅103.89%，主要原因是本期末持有的国债投资和股票投资增加。 3、应收账款 （1）合并数 A、账龄分析与百分比 2002.12.31 账龄 金额 比例（%） 一年以内 56,795,883.50 95.49 一至二年 194,311.12 0.33 二至三年 223,271.98 0.37 2,264,406.70 3.81 三年以上 59,477,873.30 100.00 坏账准备 (1,348,739.06) 58,129,134.24 2001.12.31 账龄 金额 比例（%） 一年以内 38,192,283.29 90.50 一至二年 790,299.41 1.87 二至三年 196,202.20 0.47 三年以上 3,020,920.91 7.16 42,199,705.81 100.00 坏账准备 (1,047,912.82) 41,151,792.99 B、坏账准备 2002.01.01 本期增加 本期转回 2002.12.31 1,047,912.82 300,826.24 -1,348,739.06 C、截至2002年12月31日止，本公司应收持本公司5%以上表决权股份的股东单位款项如下： 单位名称 金额 账龄 性质 大杨集团有限责任公司 12,069,104.23 一年以内 加工费 D、截至2002年12月31日，欠款金额前五名的情况如下： 单位名称 欠款金额 欠款时间 款项性质 日本蝶理株式会 13,363,976.32 一年以内 加工费 大杨集团有限责任公司 12,069,104.23 一年以内 加工费 日本青山株式会社 4,568,785.19 一年以内 加工费 沈阳兴华龙有限公司 4,261,912.25 一年以内 加工费 西班牙贝尔马公司 3,130,643.32 一年以内 加工费 占应收账款总额比例 62.87% E、说明：期末数较期初数增加16,977,341.25元，增幅41.26%，主要原因是本年度主营业务收入增加57,478,645.62元,回款比率与去年相比变化不大。 （2）母公司 A、 账龄分析及百分比 账龄 2002.12.31 金额 比例（%） 一年以内 21,341,424.07 97.58 一至二年 45,191.10 0.21 二至三年 223,271.98 1.02 三年以上 259,889.65 1.19 21,869,776.80 100.00 坏账准备 (319,581.42) 21,550,195.38 账龄 2001.12.31 金额 比例（%） 一年以内 17,072,659.84 96.54 一至二年 352,228.08 1.99 二至三年 - - 三年以上 259,889.65 1.47 17,684,777.57 100.00 坏账准备 (149,404.36) 17,535,373.21 B、坏账准备 2002.01.01 本期增加 本期转回 2002.12.31 149,404.36 170,177.06 - 319,581.42 C、截至2002年12月31日,母公司无应收持本公司5%以上股份的股东单位的款项。 4、其他应收款 （1）合并数 A、账龄分析及百分比 账龄 2002.12.31 金额 比例（%） 一年以内 20,744,179.63 76.61 一至二年 4,773,787.20 17.63 二至三年 3,864.22 0.01 三年以上 1,555,926.00 5.75 27,077,757.05 100.00 坏账准备 (832,641.50) 26,245,115.55 账龄 2001.12.31 金额 比例（%） 一年以内 31,659,331.20 74.33 一至二年 6,890,680.31 16.18 二至三年 1,362,649.41 3.20 三年以上 2,676,969.06 6.29 42,589,629.98 100.00 坏账准备 (1,531,520.18) 41,058,109.80 B、坏账准备 2002.01.01 本期增加 本期转回 2002.12.31 1,531,520.18 - 698,878.68 832,641.50 C、截至2002年12月31日止，本公司应收持本公司5%以上表决权股份的股东单位款项如下： 单位名称 金额 账龄 性质 大杨集团有限责任公司 7,408,943.95 一年以内 往来款 D、截至2002年12月31日，其他应收款大额明细项目如下： 单位名称 金额 欠款时间 国家税务局大连进出口分局 8,179,993.21 一年以内应 大杨集团有限责任公司 7,408,943.95 一年以内 职工 5,771,893.23 一年以内购 大连保税区大杨蒂芙时装有限公司 3,874,339.59 1—2年 占其他应收款总额比例 93.20% 单位名称 欠款原因 国家税务局大连进出口分局 收出口退税款 大杨集团有限责任公司 往来款 职工 房款和服装款 大连保税区大杨蒂芙时装有限公司 往来款 占其他应收款总额比例 E、说明：期末数较期初数减少14,812,994.25元，降幅36.08%，主要原因如下: ①本期期末应收“大连保税区大杨蒂芙时装有限公司”往来款减少约1116万元； ②本期期末应收“大杨集团有限责任公司”往来款减少约263万元。 （2）母公司 A、账龄分析及百分比 账龄 2002.12.31 金额 比例（%） 一年以内 66,619,986.47 99.95 一至二年 380.90 0.01 二至三年 - - 三年以上 30,000.00 0.04 66,650,367.37 100.00 坏账准备 (23,572.89) 66,626,794.48 账龄 2001.12.31 金额 比例（%） 一年以内 65,221,633.94 95.04 一至二年 3,238,000.00 4.72 二至三年 134,027.80 0.19 三年以上 32,500.00 0.05 68,626,161.74 100.00 坏账准备 (807,973.39) 67,818,188.35 B、坏账准备 2002.01.01 本期增加 本期转回 2002.12.31 807,973.39 - 784,400.50 23,572.89 C、截至2002年12月31日,母公司无应收持本公司5%以上股份的股东单位的款项。 5、预付账款 （1）账龄分析及百分比 2002.12.31 账龄 金额 比例 （%） 一年以内 3,634,351.21 97.94 一至二年 76,380.00 2.06 三年以上 - - 3,710,731.21 100.00 2001.12.31 账龄 金额 比例（%） 一年以内 2,789,512.69 82.33 一至二年 544,600.00 16.07 三年以上 54,160.50 1.60 3,388,273.19 100.00 （2）截至2002年12月31日,本公司无预付持本公司5%以上股份的股东单位的款项。 （3）预付账款超过1年原因：本公司之子公司“大连洋尔特服装有限公司”预付购买缝纫机台板款因货物质量问题正在处理之中。 6、存货 （1）存货分项目列示 项目 2002.12.31 2001.12.31 原材料 20,767,264.34 27,695,148.10 低值易耗品 1,169,421.14 104,079.75 在产品 8,160,986.24 8,605,052.48 产成品 12,667,793.02 19,087,991.82 42,765,464.74 55,492,272.15 存货跌价准备 (520,435.20) (538,134.16) 42,245,029.54 54,954,137.99 （2）存货跌价准备 项目 2002.01.01 本期增加 原材料 235,599.86 - 产成品 302,534.30 46,783.04 538,134.16 46,783.04 项目 本期转回 2002.12.31 原材料 64,482.00 171,117.86 产成品 - 349,317.34 64,482.00 520,435.20 说明：本公司对原材料和自产销售品牌服装依据期末成本与可变现净值孰低的原则按单个方法提取存货跌价准备。可变现净值以存货的估计售价减去至完工的销售费用和税金后的金额确认。 7、待摊费用 项目 2002.01.01 本期增加 保险费 80,850.66 522,039.67 财务软件维护费 3,499.97 - 广告费 128,351.25 - 取暖费 898,797.56 1,040,006.56 保安系统维护费 - 5,000.00 信息披露费 - 230,000.00 法律顾问费 - 30,000.00 维修费 - 371,899.44 质检费 19,000.00 40,000.00 展位搭建费 381,275.00 142,499.00 土地使用费 - 42,840.00 房屋租赁费 - 155,101.60 1,511,774.44 2,579,386.27 项目 本期摊销 2002.12.31 保险费 490,995.36 111,894.97 财务软件维护费 3,499.97 - 广告费 128,351.25 - 取暖费 1,259,184.22 679,619.90 保安系统维护费 5,000.00 - 信息披露费 100,000.00 130,000.00 法律顾问费 12,500.00 17,500.00 维修费 344,705.45 27,193.99 质检费 32,332.00 26,668.00 展位搭建费 483,774.00 40,000.00 土地使用费 42,840.00 - 房屋租赁费 155,101.60 - 3,058,283.85 1,032,876.86 8、长期股权投资 （1）合并数 项目 2002.01.01 本期增加 股票投资 其他股权投资 3,999,000.00 8,100,000.00 其中：对子公司投资 对合营企业投资 对联营企业投资 3,999,000.00 8,100,000.00 股权投资差额 39,639,090,57 -471,688.26 43,638,090.57 7,628,311.74 长期投资减值准备 ( -) ( -) 43,638,090.57 7,628,311.74 项目 本期减少 2002.12.31 股票投资 其他股权投资 12,099,000.00 其中：对子公司投资 对合营企业投资 对联营企业投资 12,099,000.00 股权投资差额 4,907,392.28 34,260,010.03 4,907,392.28 46,359,010.03 长期投资减值准备 ( -) ( -) 4,907,392.28 46,359,010.03 A、其他股权投资 a、截至2002年12月31日投资明细 被投资单位名称 投资期限 投资比例(%) 北京沃华生物科技股份有限公司 长期 大连大杨创世广告有限公司 10年 大连友嘉购物有限公司 10年 20 大连大杨创世进出口有限公司 10年 40 被投资单位名称 初始投资成本 核算方法 北京沃华生物科技股份有限公司 3,999,000.00 成本法 大连大杨创世广告有限公司 100,000.00 成本法 大连友嘉购物有限公司 4,000,000.00 成本法 大连大杨创世进出口有限公司 4,000,000.00 权益法 12,099,000.00 b、权益变动情况 被投资单位名称 本期增减投资 本期增减权益 本期权益 北京沃华生物科技股份有限公司 - - 大连大杨创世广告有限公司 100,000.00 大连友嘉购物有限公司 4,000,000.00 - 大连大杨创世进出口有限公司 4,000,000.00 - 8,100,000.00 - 被投资单位名称 本期分回利润 累计增减权益 北京沃华生物科技股份有限公司 - - 大连大杨创世广告有限公司 大连友嘉购物有限公司 - - 大连大杨创世进出口有限公司 - - - - c、投资变动情况 被投资单位名称 2002.01.01 本期增减权益 北京沃华生物科技股份有限公司 3,999,000.00 - 大连大杨创世广告有限公司 100,000.00 大连友嘉购物有限公司 - 4,000,000.00 大连大杨创世进出口有限公司 - 4,000,000.00 3,999,000.00 8,100,000.00 被投资单位名称 2002.12.31 北京沃华生物科技股份有限公司 3,999,000.00 大连大杨创世广告有限公司 大连友嘉购物有限公司 4,000,000.00 大连大杨创世进出口有限公司 4,000,000.00 12,099,000.00 B、股权投资差额 a、股权投资差额明细 被投资单位名称 初始金额 形成原因 大连贸大时装有限公司 854,359.47 * 大连大通服装有限公司 2,004,675.35 * 大连华星服装有限公司 10,209,644.08 * 大连经济技术开发区兴华服装有限公司 10,933,058.01 * 大连大杨包装品有限公司 593.004.59 * 大连耐尔特服装有限公司 1,480,281.43 * 大连众富服装有限公司 1,076,233.11 * 大连东达服装有限公司 6,824,181.80 * 大连华达服装有限公司 2,184,307.87 * 大连创世有限公司 12,964,526.61 * 被投资单位名称 摊销期限 大连贸大时装有限公司 10年 大连大通服装有限公司 10年 大连华星服装有限公司 10年 大连经济技术开发区兴华服装有限公司 10年 大连大杨包装品有限公司 10年 大连耐尔特服装有限公司 10年 大连众富服装有限公司 10年 大连东达服装有限公司 10年 大连华达服装有限公司 10年 大连创世有限公司 10年 *本公司以实际支付的购买价款，与股权购买日按股权比例计算而拥有的被收购公司所有者权益的差额确认为股权投资差额，按10年或合同投资期限的剩余年限孰短平均摊销。 b、股权投资差额变动情况 被投资单位名称 2002.01.01 本期增加 大连贸大时装有限公司 512,615.66 - 大连大通服装有限公司 1,202,805.22 - 大连华星服装有限公司 6,113,453.33 - 大连经济技术开发区兴 6,845,156.91 -471,688.26* 华服装有限公司 563,354.36 - 司 大连耐尔特服装有限公 1,406,267.36 - 司 大连众富服装有限公司 1,022,421.45 - 大连东达服装有限公司 6,824,181.80 - 大连华达服装有限公司 2,184,307.87 大连创世有限公司 12,964,526.61 - 39,639,090.57 -471,688.26 被投资单位名称 本期摊销 摊余金额 大连贸大时装有限公司 85,435.92 427,179,74 大连大通服装有限公司 200,467.56 1,002,337.66 大连华星服装有限公司 1,024,253.28 5,089,200.05 大连经济技术开发区兴 1,084,981.88 5,288,486.77 华服装有限公司 59,300.52 504,053.84 司 大连耐尔特服装有限公 148,028,16 1,258,239.20 司 大连众富服装有限公司 107,623.32 914,798.13 大连东达服装有限公司 682,418.16 6,141,763.64 大连华达服装有限公司 218,430.84 1,965,877.03 大连创世有限公司 1,296,452.64 11,668,073.97 4,907,392.28 34,260,010,03 被投资单位名称 未摊销 期限 大连贸大时装有限公司 5年 大连大通服装有限公司 5年 大连华星服装有限公司 5年 大连经济技术开发区兴 5年 华服装有限公司 8年零 司 6个月 大连耐尔特服装有限公 8年零 司 6个月 大连众富服装有限公司 8年零 6个月 大连东达服装有限公司 9年 大连华达服装有限公司 9年 大连创世有限公司 9年 *本公司本年度出资1,100,000.00元收购“大连华孚进出口有限公司”持有的“大连经济技术开发区兴华服装有限公司”10.53%的股权,股权收购日为2002年5月31日，形成股权投资差额-471,688.26元。 说明:截至2002年12月31日止，本公司各项投资未发生可回收金额低于账面价值的事项，故未计提长期投资减值准备。 （2） 母公司 项目 2002.01.01 本期增加 股票投资 其他股权投资 152,942,301.56 49,698,378.69 其中：对子公司投资 148,943,301.56 41,598,378.69 对合营企业投资 - - 对联营企业投资 3,999,000.00 8,100,000.00 股权投资差额 39,639,090.57 -471,688.26 192,581,392.13 49,226,690.43 长期投资减值准备 ( -) ( -) 192,581,392.13 49,226,690.43 项目 本期减少 2002.12.31 股票投资 其他股权投资 - 202,640,680.25 其中：对子公司投资 - 190,541,680.25 对合营企业投资 - - 对联营企业投资 - 12,099,000.00 股权投资差额 4,907,392.28 34,260,010.03 4,907,392.28 236,900,690.28 长期投资减值准备 ( -) ( -) 4,907,392.28 236,900,690.28 A、其他股权投资 a、截至2002年12月31日投资明细 被投资单位名称 投资期限 投资比例 （%） 大连华星服装有限公司 20年 75 大连经济技术开发区兴华服装有限公司 25年 75 大连大通服装有限公司 15年 75 大连洋尔特服装有限公司 15年 75 大连华琦时装有限公司 15年 62 大连贸大时装有限公司 20年 62.1 大连大杨包装品有限公司 10年 75 大连耐尔特服装有限公司 10年 50 大连众富服装有限公司 11年 65 大连东达服装有限公司 15年 75 大连华达服装有限公司 15年 70 大连创世有限公司 15年 75 北京沃华生物科技股份有限公司 长期 10 大连大杨创世广告有限公司 10年 10 大连友嘉购物有限公司 10年 20 大连大杨创世进出口有限公司 10年 40 被投资单位名称 初始投资成本 核算方法 大连华星服装有限公司 28,500,000.00 权益法 大连经济技术开发区兴华服装有限公司 8,938,913.26 权益法 大连大通服装有限公司 35,198,577.60 权益法 大连洋尔特服装有限公司 32,250,000.00 权益法 大连华琦时装有限公司 6,171,126.62 权益法 大连贸大时装有限公司 4,847,308.84 权益法 大连大杨包装品有限公司 8,097,744.01 权益法 大连耐尔特服装有限公司 2,281,090.68 权益法 大连众富服装有限公司 8,647,972.27 权益法 大连东达服装有限公司 12,756,379.60 权益法 大连华达服装有限公司 3,132,917.96 权益法 大连创世有限公司 3,305,622.98 权益法 北京沃华生物科技股份有限公司 3,999,000.00 成本法 大连大杨创世广告有限公司 100,000.00 成本法 大连友嘉购物有限公司 4,000,000.00 成本法 大连大杨创世进出口有限公司 4,000,000.00 权益法 166,226,653.82 b、权益变动情况 被投资单位名称 本期增减投资 大连华星服装有限公司 - 大连经济技术开发区兴华服装有限公司 1,571,688.26 大连大通服装有限公司 25,437,822.75 大连洋尔特服装有限公司 - 大连华琦时装有限公司 - 大连贸大时装有限公司 1,837,308.84 大连大杨包装品有限公司 -358,985.98 大连耐尔特服装有限公司 - 大连众富服装有限公司 331,266.40 大连东达服装有限公司 - 大连华达服装有限公司 - 大连创世有限公司 - 北京沃华生物科技股份有限公司 - 大连大杨创世广告有限公司 100,000.00 大连友嘉购物有限公司 4,000,000.00 大连大杨创世进出口有限公司 4,000,000.00 36,919,100.27 被投资单位名称 本期增减权益 本期权益 大连华星服装有限公司 1,007,976.68 大连经济技术开发区兴华服装有限公司 2,408,618.40 大连大通服装有限公司 1,881,780.67 大连洋尔特服装有限公司 3,431,237.89 大连华琦时装有限公司 374,636.76 大连贸大时装有限公司 623,517.78 大连大杨包装品有限公司 789,989.46 大连耐尔特服装有限公司 1,906,496.55 大连众富服装有限公司 560,965.70 大连东达服装有限公司 2,688,724.97 大连华达服装有限公司 2,905,443.32 大连创世有限公司 49,338.38 北京沃华生物科技股份有限公司 - 大连大杨创世广告有限公司 - 大连友嘉购物有限公司 - 大连大杨创世进出口有限公司 - 18,628,726.56 被投资单位名称 本期分回利润 大连华星服装有限公司 - 大连经济技术开发区兴华服装有限公司 - 大连大通服装有限公司 1,692,064.89 大连洋尔特服装有限公司 1,095,275.28 大连华琦时装有限公司 - 大连贸大时装有限公司 - 大连大杨包装品有限公司 157,384.90 大连耐尔特服装有限公司 - 大连众富服装有限公司 2,904,723.07 大连东达服装有限公司 - 大连华达服装有限公司 - 大连创世有限公司 - 北京沃华生物科技股份有限公司 - 大连大杨创世广告有限公司 - 大连友嘉购物有限公司 - 大连大杨创世进出口有限公司 - 5,849,448.14 被投资单位名称 累计增减权益 大连华星服装有限公司 1,557,809.39 大连经济技术开发区兴华服装有限公司 5,032,544.06 大连大通服装有限公司 5,442,881.45 大连洋尔特服装有限公司 5,476,036.93 大连华琦时装有限公司 -478,207.03 大连贸大时装有限公司 4,837,514.04 大连大杨包装品有限公司 824,414.24 大连耐尔特服装有限公司 5,652,770.92 大连众富服装有限公司 2,424,755.76 大连东达服装有限公司 2,688,724.97 大连华达服装有限公司 2,905,443.32 大连创世有限公司 49,338.38 北京沃华生物科技股份有限公司 - 大连大杨创世广告有限公司 - 大连友嘉购物有限公司 - 大连大杨创世进出口有限公司 - 36,414,026.43 说明：①本期权益包括权益法核算本期子公司股权投资收益18,529,754.81元。 ②本公司本年度出资1,100,000.00元收购“大连华孚进出口有限公司”持有的“大连经济技术开发区兴华服装有限公司”10.53%的股权,股权收购日为2002年5月31日，形成股权投资差额-471,688.26元，本公司原持有“兴华公司”64.47%的股权，收购后，持股比例变更为75%。 ③本公司本年度以25,437,822.75元现金出资对子公司“大连大通服装有限公司”增资，注册资本变更日为2002年6月30日，增资后本公司持有的股权比例变更为75%。 ④本公司之子公司“贸大公司”本年度吸收合并“环球公司”，吸收合并日为2002年10月31日（详见附注五、②）。本公司于吸收合并日出资1,837,308.84元购买了“大杨集团”持有的“环球公司”60%股份。吸收合并后，本公司持有“贸大公司”的股权比例变更为62.1%。 ⑤本公司之子公司“大连大杨包装品有限公司”本年度宣告分配股利516,370.88元，本公司已确认的投资收益为157,384.90元，其他358,985.98元为收回的投资成本。 ⑥本公司之子公司“众富公司”本年度吸收合并本公司之子公司“万里川公司”，吸收合并日为2002年6月30日（详见附注五、①）。“万里川公司”撤消，本公司按权益法核算应确认“万里川公司”2002年1-6月的投资收益为-90,136.24元。吸收合并后，本公司持有“众富公司”的股权比例变更为65%。 ⑦本公司本年度出资4,000,000.00元设立“大连友嘉购物有限公司”，本公司持股比例为20%，截至2002年12月31日，“大连友嘉购物有限公司”尚处于筹建期。 ⑧本公司本年度出资4,000,000.00元设立“大连大杨创世进出口有限公司”，本公司持股比例为40%，截至2002年12月31日，“大连大杨创世进出口有限公司”尚处于筹建期。 C、投资变动情况 被投资单位名称 2002.01.01 大连华星服装有限公司 29,049,832.71 大连经济技术开发区兴华服装有限公司 9,991,150.66 大连大通服装有限公司 15,013,920.52 大连洋尔特服装有限公司 35,390,074.32 大连华琦时装有限公司 5,318,282.83 大连贸大时装有限公司 7,223,996.26 大连大杨包装品有限公司 8,648,539.67 大连耐尔特服装有限公司 6,027,365.05 大连众富服装有限公司 13,085,219.00 大连东达服装有限公司 12,756,379.60 大连华达服装有限公司 3,132,917.96 大连创世有限公司 3,305,622.98 北京沃华生物科技股份有限公司 3,999,000.00 大连大杨创世广告有限公司 - 大连友嘉购物有限公司 - 大连大杨创世进出口有限公司 - 152,942,301.56 被投资单位名称 本期增减权益 大连华星服装有限公司 1,007,976.68 大连经济技术开发区兴华服装有限公司 3,980,306.66 大连大通服装有限公司 25,627,538.53 大连洋尔特服装有限公司 2,335,962.61 大连华琦时装有限公司 374,636.76 大连贸大时装有限公司 2,460,826.62 大连大杨包装品有限公司 273,618.58 大连耐尔特服装有限公司 1,906,496.55 大连众富服装有限公司 -2,012,490.97 大连东达服装有限公司 2,688,724.97 大连华达服装有限公司 2,905,443.32 大连创世有限公司 49,338.38 北京沃华生物科技股份有限公司 - 大连大杨创世广告有限公司 100,000.00 大连友嘉购物有限公司 4,000,000.00 大连大杨创世进出口有限公司 4,000,000.00 49,698,378.69 被投资单位名称 2002.12.31 大连华星服装有限公司 30,057,809.39 大连经济技术开发区兴华服装有限公司 13,971,457.32 大连大通服装有限公司 40,641,459.05 大连洋尔特服装有限公司 37,726,036.93 大连华琦时装有限公司 5,692,919.59 大连贸大时装有限公司 9,684,822.88 大连大杨包装品有限公司 8,922,158.25 大连耐尔特服装有限公司 7,933,861.60 大连众富服装有限公司 11,072,728.03 大连东达服装有限公司 15,445,104.57 大连华达服装有限公司 6,038,361.28 大连创世有限公司 3,354,961.36 北京沃华生物科技股份有限公司 3,999,000.00 大连大杨创世广告有限公司 100,000.00 大连友嘉购物有限公司 4,000,000.00 大连大杨创世进出口有限公司 4,000,000.00 202,640,680.25 B、股权投资差额 a、股权投资差额明细 被投资单位名称 初始金额 形成原因 大连贸大时装有限公司 854,359.47 * 大连大通服装有限公司 2,004,675.35 * 大连华星服装有限公司 10,209,644.08 * 大连经济技术开发区兴华服装有限公司 10,933,058.01 * 大连大杨包装品有限公司 593.004.59 * 大连耐尔特服装有限公司 1,480,281.43 * 大连众富服装有限公司 1,076,233.11 * 大连东达服装有限公司 6,824,181.80 * 大连华达服装有限公司 2,184,307.87 * 大连创世有限公司 12,964,526.61 * 被投资单位名称 摊销期限 大连贸大时装有限公司 10年 大连大通服装有限公司 10年 大连华星服装有限公司 10年 大连经济技术开发区兴华服装有限公司 10年 大连大杨包装品有限公司 10年 大连耐尔特服装有限公司 10年 大连众富服装有限公司 10年 大连东达服装有限公司 10年 大连华达服装有限公司 10年 大连创世有限公司 10年 *本公司以实际支付的购买价款，与股权购买日按股权比例计算而拥有的被收购公司所有者权益的差额确认为股权投资差额，按10年或合同投资期限的剩余年限孰短平均摊销。 b、股权投资差额变动情况 被投资单位名称 2002.01.01 本期增加 大连贸大时装有限公司 512,615.66 - 大连大通服装有限公司 1,202,805.22 - 大连华星服装有限公司 6,113,453.33 - 大连经济技术开发区兴华 6,845,156.91 -471,688.26* 服装有限公司 大连大杨包装品有限公司 563,354.36 - 大连耐尔特服装有限公司 1,406,267.36 - 大连众富服装有限公司 1,022,421.45 - 大连东达服装有限公司 6,824,181.80 - 大连华达服装有限公司 2,184,307.87 - 大连创世有限公司 12,964,526.61 - 39,639,090.57 -471,688.26 被投资单位名称 本期摊销 摊余金额 大连贸大时装有限公司 85,435.92 427,179,74 大连大通服装有限公司 200,467.56 1,002,337.66 大连华星服装有限公司 1,024,253.28 5,089,200.05 大连经济技术开发区兴华 1,084,981.88 5,288,486.77 服装有限公司 大连大杨包装品有限公司 59,300.52 504,053.84 大连耐尔特服装有限公司 148,028,16 1,258,239.20 大连众富服装有限公司 107,623.32 914,798.13 大连东达服装有限公司 682,418.16 6,141,763.64 大连华达服装有限公司 218,430.84 1,965,877.03 大连创世有限公司 1,296,452.64 11,668,073.97 4,907,392.28 34,260,010,03 被投资单位名称 未摊销期限 大连贸大时装有限公司 5年 大连大通服装有限公司 5年 大连华星服装有限公司 5年 大连经济技术开发区兴华 5年 服装有限公司 大连大杨包装品有限公司 8年零6个月 大连耐尔特服装有限公司 8年零6个月 大连众富服装有限公司 8年零6个月 大连东达服装有限公司 9年 大连华达服装有限公司 9年 大连创世有限公司 9年 *本公司本年度出资1,100,000.00元收购“大连华孚进出口有限公司”持有的“大连经济技术开发区兴华服装有限公司”10.53%的股权,股权收购日为2002年5月31日，形成股权投资差额-471,688.26元。 说明：截至2002年12月31日止，本公司各项投资未发生可回收金额低于账面价值的事项，故未计提长期投资减值准备。 9、固定资产及累计折旧 （1）固定资产原价 固定资产类别 2002.01.01 本期增加 房屋及建筑物 95,432,074.48 29,488,149.99 机器设备 144,819,102.39 44,369,854.61 运输设备 11,463,353.56 1,408,717.22 电子设备 7,360,742.35 964,231.29 259,075,272.78 76,230,953.11 固定资产类别 本期减少 2002.12.31 房屋及建筑物 240,752.13 124,679,472.34 机器设备 1,586,808.56 187,602,148.44 运输设备 248,582.88 12,623,487.90 电子设备 28,600.00 8,296,373.64 2,104,743.57 333,201,482.32 说明：本期在建工程转固共计22,299,499.62元，其中购买“大连世贸大厦”房产转固20,076,701.30元。 （2）累计折旧 固定资产类别 2002.01.01 本期增加 房屋及建筑物 30,978,228.42 6,640,302.21 机器设备 62,705,400.27 17,241,493.16 运输设备 9,144,233.60 1,022,154.67 电子设备 4,068,974.64 995,188.85 106,896,836.93 25,899,138.89 固定资产类别 本期减少 2002.12.31 房屋及建筑物 134,842.98 37,483,687.65 机器设备 1,346,224.40 78,600,669.03 运输设备 128,600.06 10,037,788.21 电子设备 25,740.00 5,038,423.49 1,635,407.44 131,160,568.38 （3）固定资产减值准备 项目 2002.01.01 本期增加 房屋及建筑物 21,808.49 - 机器设备 200,044.72 - 运输设备 63,540.04 - 电子设备 57,601.82 - 342,995.07 - 项目 本期转回 2002.12.31 房屋及建筑物 - 21,808.49 机器设备 - 200,044.72 运输设备 - 63,540.04 电子设备 - 57,601.82 - 342,995.07 说明：本公司对固定资产按可收回金额与账面价值孰低法计提减值准备。可收回金额按资产的销售净价与预期从该资产的持续使用和使用寿命结束时的处置中形成的现金流量的现值两者中的较高者确认。 10、在建工程 （1）截至2002年12月31日在建工程明细 工程名称 预算数 资金来源 大连世贸大厦网络通讯工程 342,525.00 募集 房屋建筑物改造 15,000,000.00 自筹 待使用运输设备 - 自筹 工程名称 预计完工时间 大连世贸大厦网络通讯工程 2003年3月31日 房屋建筑物改造 2003年10月31日 待使用运输设备 2003年 （2）在建工程增减变动 工程名称 2002.01.01 本期增加数 大连世贸大厦 14,473,384.00 5,603,317.30 大连世贸大厦网 59,400.00 160,500.00 络通讯工程 房屋建筑物改造 331,840.64 128,504.60 待使用运输设备 490,000.00 462,299.00 - 1,449,334.00 15,354,624.64 7,803,954.90 工程名称 本期转入 本期 固定资产数 其他减少数 大连世贸大厦 20,076,701.30 - 大连世贸大厦网 - - 络通讯工程 房屋建筑物改造 311,165.32 - 待使用运输设备 462,299.00 - 1,449,334.00 - 22,299,499.62 - 工程名称 2002.12.31 大连世贸大厦 - 大连世贸大厦网 219,900.00 络通讯工程 房屋建筑物改造 149,179.92 待使用运输设备 490,000.00 - 859,079.92 说明：①截至2002年12月31日止，本公司本期各项在建工程未发生可收回金额低于账面价值的事项，故未计提在建工程减值准备。 ②本期未借入在建工程专项借款,因此无利息资本化金额。 ③期末数较期初数下降14,495,544.72元，降幅94.41%，主要原因是大连世贸大厦工程于本期转固。 11、无形资产 （1） 截至2002年12月31日无形资产明细 项目 取得方式 原值 摊销期限 库存管理软件 购入 130,200.00 10年 场地使用权 购入 2,603,780.00 20年-50年 2,733,980.00 项目 剩余摊销期限 库存管理软件 9年11个月 场地使用权 10年8个月-48年6个月 （2）无形资产增减变动 库存管理软件 场地使用权 2002.01.01 - 1,894,542.22 本期增加额 130,200.00 - 本期摊销额 1,085.00 102,475.56 本期转出额 - - 累计摊销额 1,085.00 811,713.34 2002.12.31 129,115.00 1,792,066.66 无形资产减值准备 ( -) ( -) 129,115.00 1,792,066.66 合计 2002.01.01 1,894,542.22 本期增加额 130,200.00 本期摊销额 103,560.56 本期转出额 - 累计摊销额 812,798.34 2002.12.31 1,921,181.66 无形资产减值准备 ( -) 1,921,181.66 说明：截至2002年12月31日，本公司各项无形资产未发生可收回金额低于账面价值的情况，故未计提无形资产减值准备。 12、长期待摊费用 项目 原始金额 2002.01.01 装修费 1,177,221.00 306,146.07 软件费 218,000.00 145,777.84 顾问费 1,592,500.00 858,333.34 网络注册费 41,300.00 22,944.48 维修费 552,799.22 405,950.52 3,581,820.22 1,739,152.25 项目 本期增加 本期摊销 2002.12.31 装修费 773,512.00 272,455.11 807,202.96 软件费 - 72,666.60 73,111.24 顾问费 - 530,000.11 328,333.23 网络注册费 - 13,766.64 9,177.84 维修费 - 154,905.96 251,044.56 773,512.00 1,043,794.42 1,468,869.83 13、短期借款 2002.12.31 2001.12.31 608,418.94 - 说明：根据大连经济技术开发区财政局、大连市国家税务局经济技术开发区分局、大连经济技术开发区招商中心联合发布的“开财企字（2002）143号”文件的规定，本公司之子公司2002年共取得79万元出口退税贷款，本科目余额为部分还款后2002年12月31日的余额。 14、应付账款 2002.12.31 2001.12.31 21,969,105.20 25,112,519.99 说明：a、截至2002年12月31日，本公司无欠付持本公司5%以上股份的股东单位的款项。 b、应付账款账龄超过3年的明细项目列示如下: 金额 性质 未还原因 期后是否已偿还 375,017.80 购面料款 质量问题 否 15、预收账款 2002.12.31 2001.12.31 265,402.06 556,724.47 说明：a、截至2002年12月31日，本公司无预收持本公司5%以上股份的股东单位款项。 b、截至2002年12月31日，本公司无账龄超过1年的预收账款。 16、应付工资 2002.12.31 2001.12.31 9,604,587.24 9,740,852.02 17、应付股利 股东名称 2002.12.31 2001.12.31 大杨集团有限责任公司 9,000,000.00 6,000,000.00 社会公众股 5,250,000.00 3,500,000.00 内部职工股 2,250,000.00 1,500,000.00 其他 1,984,119.72 1,646,211.19 18,484,119.72 12,646,211.19 说明：①根据本公司2003年第一次董事会决议，本公司以2002年末16,500万股的总股本为基数，每10股派发1元现金红利（含税），以现金支付。 ②其他系子公司股东尚未领取的股利。 18、应交税金 税项 2002.12.31 2001.12.31 营业税 -216,990.28 249,832.63 城建税 35,359.13 83,656.08 增值税 -507,388.87 -589,920.26 所得税 -4,245,199.65 -2,164,497.08 个人所得税 -54,928.11 -960,199.32 房产税 13,483.20 - 印花税 9,418.08 - -4,966,246.50 -3,381,127.95 说明：期末数较期初数下降1,585,118.55元，降幅46.88%，主要原因是预缴企业所得税所至。 19、其他应付款 2002.12.31 2001.12.31 7,606,141.50 7,775,239.18 说明：a、截至2002年12月31日止，本公司应付持本公司5%以上表决权股份的股东单位款项如下： 单位名称 金额 账龄 性质 大杨集团有限责任公司 611,260.49 一年以内 往来款 b、其他应付款金额大额明细项目列示如下: 供货单位 金额 账龄 普兰店市星台建筑工程公司 621,966.00 一年以内 大杨集团有限责任公司 611,260.49 一年以内 大连世界贸易大厦有限公司 500,000.00 一年以内 中国第九届广告节组织委员会 450,000.00 一年以内 供货单位 性质 普兰店市星台建筑工程公司 工程款 大杨集团有限责任公司 往来款 大连世界贸易大厦有限公司 购房款 中国第九届广告节组织委员会 广告费 c、其他应付款账龄超过3年的明细项目列示如下: 金额 性质 未还原因 期后是否已偿还 2,834.40 装修款 质量问题 否 800.00 购机物料 质量问题 否 20、股本 股份类别 2002.01.01 本期增减 配股及增发 一、未上市流通股份 1.发起人股份 - - 其中:国家持有股份 - - 境内法人持有股份 60,000,000.00 - 其他 - - 2.募集法人股份 - 3.内部职工股 15,000,000.00 4.其他 - 未上市流通股份合计 75,000,000.00 - 二、已上市流通股份 1.人民币普通股 35,000,000.00 - 2.境内上市的外资股 - 3.境外上市的外资股 - 4.其他 - 已上市流通股份合计 35,000,000.00 - 股份总数 110,000,000.00 - 股份类别 转增及送股 其它 一、未上市流通股份 1.发起人股份 - - 其中:国家持有股份 - - 境内法人持有股份 30,000,000.00 - 其他 - - 2.募集法人股份 - - 3.内部职工股 7,500,000.00 4.其他 - - 未上市流通股份合计 37,500,000.00 二、已上市流通股份 1.人民币普通股 17,500,000.00 - 2.境内上市的外资股 - - 3.境外上市的外资股 - - 4.其他 - - 已上市流通股份合计 17,500,000.00 - 股份总数 55,000,000.00 - 股份类别 小计 2002.12.31 一、未上市流通股份 1.发起人股份 - - 其中:国家持有股份 - - 境内法人持有股份 30,000,000.00 90,000,000.00 其他 - - 2.募集法人股份 - - 3.内部职工股 7,500,000.00 22,500,000.00 4.其他 - - 未上市流通股份合计 37,500,000.00 112,500,000.00 二、已上市流通股份 1.人民币普通股 17,500,000.00 52,500,000.00 2.境内上市的外资股 - - 3.境外上市的外资股 - - 4.其他 - - 已上市流通股份合计 17,500,000.00 52,500,000.00 股份总数 55,000,000.00 165,000,000.00 说明：根据本公司2002年度第十一次股东大会决议，本公司以2001年年末总股本11,000万股为基数,用资本公积向全体股东每10股转增5股,每股面值1元,转增后本公司股本总额变更为16,500万股,注册资本变更为人民币16,500万元。上述变更事项业经北京京都会计师事务所有限责任公司审验，并于2002年8月12日出具了北京京都验字（2002）第0043号验资报告。 21、资本公积 项目 2002.01.01 本期增加 股本溢价 234,523,140.69 - 非现金资产准备 1,087,592.82 - 资产评估增值准备 5,012,995.42 - 股权投资准备 - 98,971.75 外币资本折算差额 - 331,266.40 240,623,728.93 430,238.15 项目 本期减少 2002.12.31 股本溢价 55,000,000.00 179,523,140.69 非现金资产准备 - 1,087,592.82 资产评估增值准备 - 5,012,995.42 股权投资准备 - 98,971.75 外币资本折算差额 - 331,266.40 55,000,000.00 186,053,967.08 说明:①本期减少系以资本公积转增股本，详见附注五.20。 ②本期增加: a、本公司之子公司“大连经济技术开发区兴华服装有限公司”于2002年5月28日处理不能支付的款项153,515.98元,根据股权转让前的投资比例64.47%,本公司增加资本公积股权投资准备98,971.75元； b、本公司之子公司“众富公司”与“万里川公司”于2002年合并，产生外币资本折算差额331,266.40元。 22、盈余公积 项目 2002.01.01 本期增加 法定盈余公积 27,560,306.53 2,726,284.71 法定公益金 13,780,153.26 1,363,142.35 子公司盈余公积 12,199,379.73 1,655,582.44 及公益金 53,539,839.52 5,745,009.50 项目 本期减少 2002.12.31 法定盈余公积 - 30,286,591.24 法定公益金 - 15,143,295.61 子公司盈余公积 - 13,854,962.17 及公益金 - 59,284,849.02 23、未分配利润 2002.01.01 本期增加 本期减少 14,301,647.10 27,262,847.07 22,245,009.50 2002.01.01 2002.12.31 14,301,647.10 19,319,484.67 说明：a、本期增加:本年实现净利润27,262,847.07元； b、本期减少:根据本公司2003年第一次董事会决议，本公司按当年税后利润提取10%的法定盈余公积、5%的法定公益金之后，以公司2002年末16,500万股的总股本为基数，每10股派发1元现金红利（含税），以现金支付。 24、主营业务收入 （1） 合并数 项目 2002年度 2001年度 国外来料加工收入 8,833,402.33 21,102,247.26 国外进料加工收入 202,232,304.11 215,422,943.39 国内来料加工收入 102,249,053.15 19,646,757.59 国内进料加工收入 30,619,376.20 35,888,522.79 包装品 11,026,072.25 5,421,091.39 354,960,208.04 297,481,562.42 说明：前五名客户销售额合计为214,320,696.29元,占主营业务收入的60.38%。 （2）母公司 项目 2002年度 2001年度 国外进料加工收入 20,474,584.94 18,518,134.30 国内来料加工收入 21,587,923.01 13,925,840.36 国内进料加工收入 18,838,487.31 24,735,919.18 60,900,995.26 57,179,893.84 25、主营业务成本 （1）合并数 项目 2002年度 2001年度 国外来料加工成本 7,393,040.25 16,898,823.32 国外进料加工成本 164,282,726.73 173,113,965.35 国内来料加工成本 85,281,968.62 18,228,867.61 国内进料加工成本 16,654,345.44 34,554,932.80 包装品 11,134,194.17 4,826,179.05 284,746,275.21 247,622,768.13 （2）母公司 项目 2002年度 2001年度 国外进料加工成本 16,178,704.57 12,985,123.16 国内来料加工成本 18,337,895.99 10,505,135.18 国内进料加工成本 10,825,633.73 18,291,710.46 45,342,234.29 41,781,968.80 26、主营业务税金及附加 项目 计缴标准 2002年度 2001年度 城建税 应纳流转税额之7% 231,028.10 154,310.64 教育费附加 应纳流转税额之4% 184,822.45 128,967.78 营业税 应税收入之5% - 184,140.00 415,850.55 467,418.42 27、其他业务利润 2002年度 项目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 销售材料 2,463,946.51 699,148.39 1,764,798.12 房租 1,348,320.00 547,762.90 800,557.10 代理费 70,404.54 337,343.84 -266,939.30 其他 285,413.89 - 285,413.89 4,168,084.94 1,584,255.13 2,583,829.81 2001年度 项目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 销售材料 12,223,523.48 11,874,886.22 348,637.26 房租 1,348,320.00 503,661.60 844,658.40 代理费 1,171,131.65 357,534.02 813,597.63 其他 147,199.34 - 147,199.34 14,890,174.47 12,736,081.84 2,154,092.63 28、财务费用 项目 2002年度 2001年度 利息支出 3,884.85 65,910.00 减：利息收入 -440,748.26 -4,379,668.69 汇兑损失 159,231.46 129,156.56 手续费 1,271,509.86 1,315,832.72 993,877.91 -2,868,769.41 说明：本年数较上年同期数增加3,862,647.32 元，主要原因是2001 年度本公司收取了“大杨集团”资金占用费368.28 万元。 29、投资收益 (1)合并数 类别 2002年度 2001年度 股票投资收益 -210,819.09 1,692,783.86 债权投资收益 - 10,750,675.00 股权投资收益 - - 其中：权益法核算 - - 成本法核算 - - 股权转让收益 - - 股权投资差额摊销 -4,907,392.28 -2,607,285.11 -5,118,211.37 9,836,173.75 说明：本年数较上年同期数下降14,954,385.12元，主要原因是： ① 本年度本公司股票投资亏损，无债权投资收益。 ② 2001年年末收购的子公司形成的股权投资差额在今年开始摊销。 （2）母公司 类别 2002年度 2001年度 股票投资收益 -3,670.50 1,373,790.32 债权投资收益 - 4,500,675.00 股权投资收益 18,529,754.81 14,381,765.82 其中：权益法核算 18,529,754.81 14,381,765.82 股权投资差额摊销 -4,907,392.28 -2,607,285.11 13,618,692.03 17,648,946.03 30、补贴收入 项目 2002年度 2001年度 政府补贴 9,309,395.00 6,303,135.00 说明：①2000年5月16日,普兰店市杨树房镇人民政府发布杨政发[2000]5号文：自2000年至2010年,每年从杨树房镇财政收入中拨600万元人民币给大连大杨创世股份有限公司补贴，以加速开拓国内外市 ②2002年10月10日，大连市财政局发布大财指预[2002]365号文：拨付大连大杨创世股份有限公司获得全国驰名商标奖励资金300万元。这部分奖励基金用于以下几方面:一是商标在国内、国外的保护性注册；二是商标的打假维权费用；三是认定更高一级驰名商标所发生的广告、宣传等费用。 ③2002年8月，普兰店市杨树房镇人民政府拨付本公司之子公司大连创世有限公司“品牌扶持和奖励基金”30万元。 ④本年度，本公司收到大连市财政局累计拨入的对外发展基金补贴款9,395.00元。 31、营业外收入 项目 2002年度 2001年度 罚没收入 117,929.04 88,357.58 固定资产清理 217,643.58 18,064.30 保险赔款 - 209,689.14 违约金收入 120,000.00 - 其他 53,393.23 121,270.57 508,965.85 437,381.59 32、营业外支出 项目 2002年度 2001年度 罚款支出 2,454.08 5,529.99 固定资产减值准备 - 324,145.68 固定资产清理 214,103.43 63,239.99 滞纳金 2,436.86 1,391.46 其他 52,634.37 - 271,628.74 394,307.12 33、支付的其他与经营活动有关的现金128,865,367.78元，其中： 项目 2002年度 大杨集团有限责任公司往来款 102,662,691.16 七、关联方关系及其交易 1、关联方 （1）存在控制关系的关联方 A、 关联方名称及与本公司关系 关联方名称 与本公司关系 大杨集团有限责任公司 母公司 大连华星服装有限公司 子公司 大连经济技术开发区兴华服装有限公司 子公司 大连大通服装有限公司 子公司 大连洋尔特服装有限公司 子公司 大连华琦时装有限公司 子公司 大连贸大时装有限公司 子公司 大连大杨包装品有限公司 子公司 大连耐尔特服装有限公司 子公司 大连众富服装有限公司 子公司 大连东达服装有限公司 子公司 大连华达服装有限公司 子公司 大连创世有限公司 子公司 B、关联方概况 关联方名称 注册地 大杨集团有限责任公司 大连普兰店市杨树房 济开发小区 大连华星服装有限公司 大连经济技术开发区 大连经济技术开发区兴华服装有 大连经济技术开发区 限公司 大连大通服装有限公司 大连普兰店市杨树房 济开发小区 大连洋尔特服装有限公司 大连普兰店市杨树房 济开发小区 大连华琦时装有限公司 大连经济技术开发区 大连贸大时装有限公司 大连普兰店市杨树房 济开发小区 大连大杨包装品有限公司 大连普兰店市杨树房 济开发小区 大连耐尔特服装有限公司 大连普兰店市杨树房 济开发小区 大连众富服装有限公司 大连普兰店市杨树房 济开发小区 大连东达服装有限公司 大连普兰店市杨树房 济开发小区 大连华达服装有限公司 大连普兰店市杨树房 济开发小区 大连创世有限公司 大连经济技术开发区 关联方名称 性质 法定代表人 大杨集团有限责任公司 集体所有制 李桂莲 大连华星服装有限公司 中外合作 石祥麟 大连经济技术开发区兴华服装有 中外合资 石祥麟 限公司 大连大通服装有限公司 中外合资 石祥麟 大连洋尔特服装有限公司 中外合资 石祥麟 大连华琦时装有限公司 中外合资 石祥麟 大连贸大时装有限公司 中外合资 石祥麟 大连大杨包装品有限公司 中外合资 石祥麟 大连耐尔特服装有限公司 中外合作 石祥麟 大连众富服装有限公司 中外合资 石祥麟 大连东达服装有限公司 中外合资 石祥麟 大连华达服装有限公司 中外合资 石祥麟 大连创世有限公司 中外合资 石祥麟 关联方名称 主营业务 大杨集团有限责任公司 服装制造 生产西服、时 大连华星服装有限公司 装 大连经济技术开发区兴华服装有 生产时装、针 织服装 大连大通服装有限公司 生产西服 大连洋尔特服装有限公司 生产西服 大连华琦时装有限公司 生产服装 大连贸大时装有限公司 生产时装、针 织服装 大连大杨包装品有限公司 生产纸箱、塑 料包装制品 大连耐尔特服装有限公司 生产时装 大连众富服装有限公司 生产时装、西 服 大连东达服装有限公司 生产羽绒服及 其他服装 大连华达服装有限公司 生产加工服装 大连创世有限公司 生产经营服 装、纺织品 C、关联方注册资本及其变化 关联方名称 2002.01.01 本期增加 大杨集团有限责任公司 180,000,000.00 - 大连华星服装有限公司 38,000,000.00 - 大连经济技术开发区兴华服 11,426,500.00 - 装有限公司 大连大通服装有限公司 2,650,000.00 3,250,000.00 大连洋尔特服装有限公司 43,000,000.00 - 大连华琦时装有限公司 1,560,000.00 - 大连贸大时装有限公司 4,300,000.00 15,900,000.00 大连大杨包装品有限公司 1,200,000.00 - 大连耐尔特服装有限公司 8,200,000.00 - 大连众富服装有限公司 942,000.00 604,000.00 大连东达服装有限公司 14,720,000.00 - 大连华达服装有限公司 400,000.00 - 大连创世有限公司 3,520,000.00 - 关联方名称 本期减少 2002.12.31 大杨集团有限责任公司 - 180,000,000.00 大连华星服装有限公司 - 38,000,000.00 大连经济技术开发区兴华服 - 11,426,500.00 装有限公司 大连大通服装有限公司 - 5,900,000.00 大连洋尔特服装有限公司 - 43,000,000.00 大连华琦时装有限公司 - 1,560,000.00 大连贸大时装有限公司 - 20,200,000.00 大连大杨包装品有限公司 - 1,200,000.00 大连耐尔特服装有限公司 - 8,200,000.00 大连众富服装有限公司 - 1,546,000.00 大连东达服装有限公司 - 14,720,000.00 大连华达服装有限公司 - 400,000.00 大连创世有限公司 - 3,520,000.00 D、关联方所持股份及其变化 关联方名称 2002.12.31 股份（权益） 比例 大杨集团有限责任公司 90,000,000.00 54.54% 大连华星服装有限公司 28,500,000.00 75% 大连经济技术开发区兴华服 8,569,875.00 75% 装有限公司 大连大通服装有限公司 35,198,577.60 75% 大连洋尔特服装有限公司 32,250,000.00 75% 大连华琦时装有限公司 6,171,126.62 62% 大连贸大时装有限公司 12,550,000.00 62.10% 大连大杨包装品有限公司 6,083,130.00 75% 大连耐尔特服装有限公司 4,100,000.00 50% 大连众富服装有限公司 6,800,502.88 65% 大连东达服装有限公司 11,040,000.00 75% 大连华达服装有限公司 2,317,812.00 70% 大连创世有限公司 21,728,284.00 75% 关联方名称 2001.12.31 股份（权益） 比例 大杨集团有限责任公司 60,000,000.00 54.54% 大连华星服装有限公司 28,500,000.00 75% 大连经济技术开发区兴华服 7,367,225.00 64.47% 装有限公司 大连大通服装有限公司 9,760,754.85 51% 大连洋尔特服装有限公司 32,250,000.00 75% 大连华琦时装有限公司 6,171,126.62 62% 大连贸大时装有限公司 3,010,000.00 70% 大连大杨包装品有限公司 6,083,130.00 75% 大连耐尔特服装有限公司 4,100,000.00 50% 大连众富服装有限公司 4,096,734.10 75% 大连东达服装有限公司 11,040,000.00 75% 大连华达服装有限公司 2,317,812.00 70% 大连创世有限公司 21,728,284.00 75% （2） 不存在控制关系的关联方及与本公司关系 关联方名称 与本公司关系 大连贝思特物流有限公司 同一母公司 大连服装（集团）羽绒制造公司 同一母公司 大连开发区三爱公司 同一母公司 大连创新服饰辅料开发有限公司 同一母公司 大杨七星加油站 同一母公司 大连保税区大杨蒂芙时装有限公司 同一母公司 大杨集团综合服务有限公司 同一母公司 大连绿色年华服装服饰有限公司 同一母公司 2、关联交易 （1） 与存在控制关系关联方的关联交易 A、加工费收入 关联方名称 2002年 2001年 大杨集团有限责任公司 18,306,719.90 9,648,325.75 B、销售服装收入 关联方名称 2002年 2001年 大杨集团有限责任公司 13,140,721.62 - C、 股权收购 2002年10月经大连市对外贸易经济合作局大外经贸资一字（2002）159号文批准，本公司之子公司“贸大公司”吸收合并“环球公司”（详见附注五、②）。环球公司注册资本为1590万元人民币。根据“贸大公司”与“环球公司”签订的合并协议及本公司与“大杨集团”签订的股权转让协议，“大杨集团”将其占“环球公司”60%的股份转让给本公司。转让价格为1,837,308.84元，系2002年10月31日经审计的“环球公司”的净资产按原“大杨集团”持股比例确定。公司变更后的《企业法人营业执照》及产权交接手续尚在办理中。 D、 提供资金 本年度大杨集团有限责任公司占用本公司资金按月计算的加权平均数额为55,892,103.95元，截至2002年12月31日尚有未归还金额为6,797,683.46元。 E、 共同出资设立公司 本公司出资400万元与大杨集团有限责任公司共同设立了大连大杨创世进出口有限责任公司，该公司的经营范围是自营和代理各类商品及技术的进出口业务，国家专营进出口商品和国家禁止进出口等特殊商品除外，经营进料加工和“三来一补”业务，开展对销贸易和转口贸易。本公司出资占该公司注册资本的40%。 （2） 与不存在控制关系关联方的关联交易 关联方名称 交易内容 2002年 大杨集团综合服务有限公司 水电气支出 5,772,116.21 材料采购 379,422.87 大连开发区三爱公司 加工费收入 - 材料采购 - 水电气支出 3,753.01 大连贝思特物流有限公司 运费支出 254,053.49 大连创新服饰辅料开发有限公司 材料采购 339,362.64 大连绿色年华服装服饰有限公司 销售收入 2,090,988.11 材料采购 990.08 大连保税区大杨蒂芙时装有限公 加工费收入 - 司 加工费支出 - 材料采购 78,068.00 大杨七星加油站 采购汽油 321,183.22 大连服装（集团）羽绒制造公司 销售收入 1,709,401.71 关联方名称 交易内容 2001年 大杨集团综合服务有限公司 水电气支出 2,762,848.95 材料采购 128,536.39 大连开发区三爱公司 加工费收入 7,444.11 材料采购 1,816,321.06 水电气支出 - 大连贝思特物流有限公司 运费支出 104,738.33 大连创新服饰辅料开发有限公司 材料采购 38,436.11 大连绿色年华服装服饰有限公司 销售收入 - 材料采购 - 大连保税区大杨蒂芙时装有限公 加工费收入 12,403.38 司 加工费支出 866,494.45 材料采购 49,241.43 大杨七星加油站 采购汽油 49,917.65 大连服装（集团）羽绒制造公司 销售收入 - 3、关联方未结算金额 账户性质 关联方名称 2002.12.31 应收账款 大杨集团有限责任公司 12,069,104.23 大连绿色年华服装服饰有限公司 2,410,304.33 大连保税区大杨蒂芙时装有限公司 1,796,975.15 其他应收款 大杨集团有限责任公司 7,408,943.95 大连保税区大杨蒂芙时装有限公司 3,874,339.59 应付账款 大连创新服饰辅料开发有限公司 159,538.60 其他应付款 大杨集团有限责任公司 611,260.49 大杨集团综合服务有限公司 102,660.76 账户性质 关联方名称 账龄 应收账款 大杨集团有限责任公司 1年以内 大连绿色年华服装服饰有限公司 1年以内 大连保税区大杨蒂芙时装有限公司 1年以内 其他应收款 大杨集团有限责任公司 1年以内 大连保税区大杨蒂芙时装有限公司 1-2年 应付账款 大连创新服饰辅料开发有限公司 1年以内 其他应付款 大杨集团有限责任公司 1年以内 大杨集团综合服务有限公司 1年以内 账户性质 关联方名称 占余额的% 应收账款 大杨集团有限责任公司 20.29 大连绿色年华服装服饰有限公司 4.05 大连保税区大杨蒂芙时装有限公司 3.02 其他应收款 大杨集团有限责任公司 27.36 大连保税区大杨蒂芙时装有限公司 14.31 应付账款 大连创新服饰辅料开发有限公司 0.73 其他应付款 大杨集团有限责任公司 8.04 大杨集团综合服务有限公司 1.35 八、或有事项 截至2002年12月31日，本公司不存在应披露的未决诉讼、对外担保等或有事项。 九、承诺事项 截至2002年12月31日，本公司不存在应披露的承诺事项。 十、资产负债表日后事项 截至2003年3月26日，本公司不存在应披露的资产负债表日后事项。 十一、其他重要事项 截至2002年12月31日，本公司不存在应披露的其他重要事项。 十二、净资产收益率及每股收益 净资产收益率 报告期利润 全面摊薄 2002年度 2001年度 主营业务利润 16.25% 11.80% 营业利润 9.16% 7.40% 净利润 6.35% 7.31% 扣除非常性损益 5.57% 5.06% 后净利润 净资产收益率 加权平均 2002年度 2001年度 主营业务利润 16.15% 11.67% 营业利润 9.10% 7.48% 净利润 6.31% 7.39% 扣除非常性损益 5.54% 5.18% 后净利润 每股收益 全面摊薄 2002年度 2001年度 主营业务利润 0.423 0.449 营业利润 0.238 0.281 净利润 0.165 0.278 扣除非常性损益 0.145 0.193 后净利润 每股收益 加权平均 2002年度 2001年度 主营业务利润 0.423 0.449 营业利润 0.238 0.281 净利润 0.165 0.278 扣除非常性损益 0.145 0.193 后净利润 大连大杨创世股份有限公司 二〇〇三年三月二十六日 |
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