青岛碱业股份有限公司2002年年度报告
| 作者： 日期：2003.03.28 15:48 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
青岛碱业股份有限公司2002年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 公司董事长刘毓源先生、总会计师任海燕女士及财务部门负责人肖波先生声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 目录 第一节 公司基本情况简介 第二节 会计数据和业务数据摘要 第三节 股本变动及主要股东情况 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 第五节 公司治理结构 第六节 股东大会情况简介 第七节 董事会报告 第八节 监事会报告 第九节 重要事项 第十节 财务报告 第十一节 备查文件 第一节 公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：青岛碱业股份有限公司 公司法定英文名称：QINGDAO SODA ASH INDUSTRIAL COMPANY LTD. 2、公司法定代表人：刘毓源 3、公司董事会秘书：丁肇远 联系地址：青岛市四流北路78号 联系电话：0532-4822574 传 真：0532-4815402 电子信箱：[email protected] 证券事务代表：邹怀基 联系地址：青岛市四流北路78号 联系电话：0532-4822574 传 真：0532-4815402 电子信箱：[email protected] 4、公司注册地址：青岛市四流北路78号 公司办公地址：青岛市四流北路78号 邮政编码：266043 公司国际互联网网址：http://www.qdjy.com 电子信箱：[email protected] 5、公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：青岛市四流北路78号 青岛碱业股份有限公司证券部 6、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：青岛碱业 股票代码：600229 7、公司变更注册登记日期：2000年3月2日 公司变更注册登记地点：青岛市四流北路78号 企业法人营业执照注册号：3702001805747 税务登记号码：370206163577402 公司聘请的会计师事务所名称：山东汇德会计师事务所有限公司 公司聘请的会计师事务所办公地址：青岛市东海西路39号世纪大厦26-27层 第二节 会计数据和业务数据摘要 （一）本年度主要会计数据情况（单位：元） 项目 2002年 利润总额 68，209，192.92 净利润 48，639，279.99 扣除非经常性损益后的净利润 42，209，922.90 主营业务利润 207，696，738.34 其他业务利润 5，730，620.51 营业利润 65，432，156.26 投资收益 862,378.82 补贴收入 2，820，924.01 所得税返还 3，094，510.00 营业外收支净额 －906，266.17 经营活动产生的现金流量净额 102，360，138.72 现金及现金等价物净增减额 －66，423，867.31 注：扣除的非经常性损益项目及涉及的金额 单位：元 1、补贴收入 2，820，924.01 2、所得税返还 3，094，510.00 3、营业外收支净额 -906，266.17 4、委托理财收益 1，492，927.69 5、国产设备抵免所得税 1，051，764.79 6、非经常性损益项目所得税影响数 -1，124，503.22 （二）截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标情况 项目 单位 2002年 主营业务收入 元 959，772，244.99 净利润 元 48，639，279.99 摊薄 元/股 0.16 每股收益 加权 元/股 0.16 摊薄 ％ 5.82 净资产收益率 加权 ％ 5.68 项目 2001年 2000年 主营业务收入 936，122，248.58 787，921，055.11 净利润 67，949，774.74 64，757，362.26 0.23 0.22 每股收益 0.23 0.23 8.13 7.90 净资产收益率 7.96 8.10 项目 单位 2002年12月31日 总资产 元 1，670，108，774.94 股东权益（不含少数股东权益） 元 835，963，706.10 每股净资产 元 2.83 调整后的每股净资产 元 2.79 每股经营活动产生的现金流量净额 元 0.35 项目 2001年12月31日 总资产 1，627，164，100.98 股东权益（不含少数股东权益） 831，493，357.6 每股净资产 2.83 调整后的每股净资产 2.79 每股经营活动产生的现金流量净额 0.39 项目 2000年12月31日 总资产 1，497，548，022.37 股东权益（不含少数股东权益） 819，398，286.97 每股净资产 2.78 调整后的每股净资产 2.76 每股经营活动产生的现金流量净额 0.44 （三）报告期内股东权益变动情况 单位：元 项目 期初数 本期增加 股本（股） 295，126，210.00 --- 资本公积 371，626，980.22 100，000.00 盈余公积 54，729，197.67 9，727，856.00 其中：公益金 11，422，106.43 4，863，928.00 未分配利润 110，010，969.71 48，639，279.99 股东权益合计 831，493，357.60 58，467，135.99 项目 本期减少 期末数 股本（股） --- 295，126，210.00 ＊1 资本公积 --- 371，726，980.22 ＊2 盈余公积 --- 64，457，053.67 ＊3 其中：公益金 --- 16，286，034.43 ＊4 未分配利润 53，996，787.50 104，653，462.20 股东权益合计 53，996，787.50 835，963，706.10 变动原因： ＊1 建行豁免的环保贷款 ＊2 根据《公司章程》规定计提 ＊3 根据《公司章程》规定计提 ＊4 本期实现净利润及股利分配 第三节 股本变动及股东情况 （一）股份变动情况表 公司股份变动情况表 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（+、-） 配股 送股 公积金转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中：国家持有股份 136840000 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股 28935081 3、内部职工股 34445373 4、优先股或其他 4905756 未上市流通股份 205126210 二、 已上市流通股份 1、人民币普通股 90000000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 90000000 三、股份总数 295126210 本次变动增减（+、-） 本次变动后 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中：国家持有股份 136840000 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股 28935081 3、内部职工股 34445373 4、优先股或其他 4905756 未上市流通股份 205126210 二、 已上市流通股份 1、人民币普通股 90000000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 90000000 三、股份总数 295126210 注：未上市流通股份中的“优先股或其它”中的4905756股为吸收合并前原青岛双收农药集团股份有限公司国家股，吸收合并后由青岛凯联（集团）有限责任公司持有。 （二）股票发行与上市情况 经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]7号文件核准，公司于2000年2月17日利用上海证券交易所系统，采用“上网定价”方式向社会公开发行人民币普通股9000万股，发行价格3.78元/股。经上海证券交易所上证上字 [2000]7号文件批准，上网定价发行9000万股“青岛碱业”人民币普通股，其 中8100万股于2000年3月9日在上海证券交易所挂牌上市交易。向基金配售的 1800万股中的50％900万股于2000年9月1日上市流通。 报告期内，公司无送股、转增股本或内部职工股上市的情形。 注：公司内部职工股34445373股于2003年2月18日上市流通，其中董事、 监事及高级管理人员持有的内部职工股203991股按规定暂时锁定，本次实际上 市流通的内部职工股数量为34241382股。 （三）股东情况介绍 1、截止2002年12月31日，公司股东总数为70876户。 2、截止2002年12月31日，公司前10名股东持股情况如下： 报告期 持股数 比例 股东名称 持股的 （股） （％） 增减数 1、青岛凯联（集团）有限责任公司 141745756 48.03 不变 2、青岛天柱化工（集团）有限公司 27304348 9.25 不变 3、天华基金 965201 0.32 4、青岛天柱化工机械厂 652174 0.22 不变 5、青岛天柱橡胶厂 434782 0.15 不变 6、兴和基金 401799 0.14 7、青岛天柱煤气公司 304348 0.10 不变 8、青岛财信资产经营有限责任公司 281489 0.09 不变 9、章一拯 249635 0.08 不变 10、王金丰 178115 0.06 所持股份质押、冻 股东名称 股权性质 结、托管情况 1、青岛凯联（集团）有限责任公司 国家股 其中390万股冻结 2、青岛天柱化工（集团）有限公司 法人股 3、天华基金 流通股 4、青岛天柱化工机械厂 法人股 5、青岛天柱橡胶厂 法人股 6、兴和基金 流通股 7、青岛天柱煤气公司 法人股 8、青岛财信资产经营有限责任公司 内部职工股 9、章一拯 内部职工股 10、王金丰 流通股 3、前十名股东中青岛天柱化工（集团）有限公司持有27304348股为公司法 人股份，青岛天柱化工机械厂持有652174股为本公司法人股份，以上两公司同 为本公司第一大股东青岛凯联（集团）有限责任公司下属企业，有一定关联关系。 除此之外，其它法人股东之间无关联关系。流通股股东之间公司未知其关联关系， 不存在一致行动人情况。 4、报告期内，持股5％以上（含5％）的股东青岛凯联（集团）有限责任公 司有390万股2002年8月2日被青岛市市南区人民法院冻结。 5、公司控股股东情况介绍 控股股东名称：青岛凯联（集团）有限责任公司 法定代表人：姜志光 成立日期：1998年1月 注册资本：100859万元 经营范围：主要从事国有资产运营及投资、工业设备维修、仓储、公路货物运输以及化工原料及产品（不含危险品）、办公自动化设备及用品、建筑材料、机械设备等的生产和经营。 股权结构：国有独资 报告期内控股股东未发生变化。 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事、高级管理人员基本情况 性 年 姓名 职务 任期起止日期 别 龄 刘毓源 男 61 董事长 2000.6-2003.6 罗方辉 男 49 副董事长、总经理 2000.6-2003.6 方雪 男 58 副董事长 2000.6-2003.6 王长友 男 61 董事 2000.6-2003.6 杨光明 男 46 董事 2000.6-2003.6 祝正雨 男 47 董事 2000.6-2003.6 孟范礼 男 45 董事 2000.6-2003.6 赵悦臻 男 54 董事 2000.6-2003.6 李丰坤 男 46 董事 2001.12-2003.6 杜修正 男 62 独立董事 2002.5-2003.6 荣福瑞 男 63 独立董事 2001.6-2003.6 权锡鉴 男 42 独立董事 2002.5-2003.6 张田隆 男 66 独立董事 2002.5-2003.6 田立语 男 48 监事会召集人 2000.6-2003.6 蒲天臻 男 59 监事 2000.6-2003.6 吕宏专 男 43 监事 2000.6-2003.6 黄佳厚 男 60 监事 2000.6-2003.6 魏秀芝 女 49 监事 2000.6-2003.6 王远 男 48 副总经理 2000.6-2003.6 刘天利 男 46 副总经理 2000.6-2003.6 刘树柯 男 59 副总经理 2002.11-2003.6 任海燕 女 49 总会计师 2002.11-2003.6 丁肇远 男 57 董事会秘书 2000.6-2003.6 期初 期末 年度内股份增 姓名 持股 持股 减变动情况 数量 数量 刘毓源 5000 5000 无变化 罗方辉 5000 5000 无变化 方雪 5000 5000 无变化 王长友 5000 5000 无变化 杨光明 5000 5000 无变化 祝正雨 5000 5000 无变化 孟范礼 4000 4000 无变化 赵悦臻 8144 8144 无变化 李丰坤 52174 52174 无变化 杜修正 0 0 无变化 荣福瑞 0 0 无变化 权锡鉴 0 0 无变化 张田隆 5000 5000 无变化 田立语 4000 4000 无变化 蒲天臻 69565 69565 无变化 吕宏专 6108 6108 无变化 黄佳厚 4000 4000 无变化 魏秀芝 2000 2000 无变化 王远 4000 4000 无变化 刘天利 4000 4000 无变化 刘树柯 5000 5000 无变化 任海燕 2000 2000 无变化 丁肇远 4000 4000 无变化 （二）报告期年董事、监事及高级管理人员度报酬情况 董事、监事及高级管理人员本年度从本公司取得薪酬总额为97.97万元，其 中，金额最高的前三名董事薪酬总额为31.18万元，四名独立董事本年度从公司 共领取独立董事津贴4.08万元，金额最高的前三名高级管理人员的薪酬总额为 31.18万元，董事、监事、高级人员年度薪酬总额在9-13万元之间共7名，6-9 万元之间共2名，2-6万元之间共6人。 （三）报告期内公司董事、监事、高级管理人员变动情况 公司第三届董事会第十五次会议根据总经理提议审议通过：公司副总经理王 长友先生因退休、赵悦臻先生因工作调动免去其副总经理职务，聘任刘树柯先生 为公司副总经理。 （四）公司员工数量、专业构成、教育程度及退休职工人数情况 截止2002年末，公司在册员工5516人。具有大专以上学历的832人，占员 工总数的15.08％；高中及高中以下学历4684人，占员工总数的84.92％；生产 人员3966人，占员工总数的71.90％；销售人员169人，占员工总数的3.06％； 行政人员480人，占员工总数的8.70％；技术人员827人，占员工总数的15％； 财务人员74人，占员工总数的1.34％。企业退休人员已全部由社会劳动保障机 构管理。 第五节 公司治理结构 （一）公司治理情况 根据中国证监会颁发的《上市公司治理准则》的要求，报告期内公司先后修改或建立了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事细则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《独立董事工作制度》、《关联交易公允决策制度》、《信息披露制度》、《募集资金使用管理办法》、《董事会战略、审计、提名、薪酬与考核委员会实施细则》等规章制度，通过不断地规范，从制度上加强和细化了公司治理。 报告期内，公司根据中国证监会、国家经贸委发布的《关于开展上市公司建立现代企业制度检查的通知》的要求及中国证监会青岛特派办、青岛市经委对检查工作的安排，公司认真进行自查。公司控股股东青岛凯联（集团）有限责任公司也进行了自查。公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件的要求不存在差异。 （二）公司独立董事履行职责情况 报告期内，公司根据中国证监会的要求增补杜修正先生、权锡鉴先生、张田隆先生为公司独立董事，至此，公司有四名独立董事。公司董事会聘请的四位独立董事均能够认真履行职责，按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》、《独立董事工作制度》等法律法规及公司内部管理制度的要求，本着为全体股东认真负责的态度，严格履行诚信和勤勉的义务，切实维护公司的整体利益及中小股东的合法利益，认真参加了报告期内的董事会和股东大会，分别从法律和财务角度对公司的关联交易以及其他议案发表了专业性意见，并出具了独立董事意见，对董事会的科学、客观决策，对公司未来的发展起到了积极的作用。 （三）公司的独立性情况 1、人员独立情况 公司的生产经营和行政管理包括劳动、人事及工资管理完全独立于控股股东青岛凯联（集团）有限责任公司，办公机构和生产经营场所与控股股东完全分开，不存在混合经营、合署办公的情况。 公司总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书均在本公司工作，在本公司领取薪酬。 2、资产独立情况 公司与控股股东青岛凯联（集团）有限责任公司资产界定清晰。控股股东受托运营管理的公司国有资产独立完整，并办理了相关的权属变更手续。控股股东未以任何形式占用公司的资金、资产及其它资源。 3、财务独立情况 公司设立了独立的财务会计部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度； 公司能够独立作出财务决策，不存在控股股东干预公司资金使用的情况； 公司在银行开设独立帐户，不存在与控股股东共用银行帐户的情况，也未将资金存入控股股东的财务公司； 公司依法独立纳税。 4、业务独立情况 （1）公司的业务独立于控股股东，双方不存在同业竞争； （2）公司有着独立于控股股东的生产系统、辅助生产系统和配套设施； （3）公司拥有独立的采购和销售系统，主要原材料的采购和产品的销售均不通过公司控股股东进行； （4）公司拥有独立的土地使用权、房产、工业产权、商标、非专利技术等，并已办妥相关法律手续。 5、机构独立情况 公司组织体系健全，设立了完整、独立的法人治理结构，股东大会、董事会、监事会等机构均依法、依公司章程设立，并规范运作。公司的经营管理实行董事会授权下的总经理负责制。 公司设立内部机构，日常生产经营活动不受控股股东直接或间接的干预，不向控股股东提供未经公开的生产经营活动信息。 （四）、高级管理人员考评、相关奖励制度的建立、实施情况 公司建立相应经济责任制和经营者年薪制，根据经营指标完成情况进行分配。 第六节 股东大会情况简介 报告期内，本公司共召开了一次年度股东大会和一次临时股东大会大会。内容如下： （一）2001年年度股东大会 会议召开通知刊登于2002年4月8日《中国证券报》、《上海证券报》。本次股东大会于2002年5月17日在公司环安楼会议室召开，出席股东大会的股东及授权代表共18人，代表股份169297964股，占公司总股本的57.36％。会议通过如下决议： 1、审议通过了《公司2001年年度报告及摘要》； 2、审议通过了《董事会2001年度工作报告》； 3、审议通过了《2001年度监事会工作报告》； 4、审议通过了《2001年度财务决算和利润分配预案》； 5、审议通过了《关于更换和增补独立董事的议案》； 6、审议通过了《关于独立董事津贴的议案》； 7、审议通过了《章程修正案》； 8、审议通过了《青岛碱业股份有限公司股东大会议事规则》； 9、审议通过了《独立董事工作制度》； 10、审议通过了《关于向青岛海晶化工集团有限公司转让公司所持青岛晟昊化工有限公司股权改投50kt/a37％甲醛工程项目的议案》； 11、审议通过了《关于继续聘请山东汇德会计师事务所为公司2002年度审计机构及支付报酬的议案》。 股东大会决议公告刊登于2002年5月18日《中国证券报》、《上海证券报》。 （二）2002年临时股东大会 会议通知刊登在2002年11月29日《上海证券报》、《中国证券报》。 青岛碱业股份有限公司2002年临时股东大会于2002年12月30日在公司综合楼会议室召开，出席会议的股东及授权代表21名，持股总数169276949股，占公司总股本的57.36％。会议审议并通过如下决议： 审议通过了《关于青岛天柱化工（集团）有限公司以所属子公司平度市天柱山度假村有限公司固定资产抵偿公司欠款的议案》。 股东大会决议公告刊登在2002年12月31日的《上海证券报》、《中国证券报》。 第七节 董事会报告 一、报告期公司经营情况的讨论与分析 2002年公司面临的市场形势比较复杂。公司主导产品纯碱的国内市场由于受美国天然碱进口增加、下游行业不景气和各纯碱企业扩产的影响，竟争加剧。针对上述情况，公司加强了同行业间的信息交流和合作，扩大散装用户，改善售后服务，拓宽国际市场，从而使不利因素得到较好消化。纯碱销售同比增长了3.83％。其中散装纯碱出口同比增长了31.5％；国内化肥市场出现了较好的转机，公司抓住这一机遇，在巩固原有市场的基础上，积极开辟东北和南方市场，搞好淡旺季调节，使化肥产品保持全年均衡生产。同时加快节能降耗技改联产甲醇项目的建设，使该项目及早竣工，不仅降低了化肥生产成本，并将新增产品甲醇推向了市场，取得了较好的收益。2002年，天柱化肥分公司不仅扭转了连续两年的亏损局面，全年实现利润1348万元；农药市场由于受国际市场绿色壁垒的限制，国内绿色食品消费增加和相关政策调整等因素的影响，农业生产减少了对高残毒农药的使用。加之国内农药生产能力的不断扩大，历年农药积压库存较高，传统农药产品滞销，价格大幅度下降，公司农药分支机构出现了一定程度的亏损；氯化钙产品由于国内各生产厂家不断扩产，供求矛盾日益突出。公司加大了国际市场开发的力度，全年实现利润778万元，收到较好投资回报。2002年，公司实现主营业务收入95977万元，比上年增加2.52%；实现主营业务利润20770万元，比上年减少1.85%；实现净利润4864万元，比上年减少了28.42％。2002年末，公司总资产167011万元，比期初增长了2.64％；股东权益83596万元，比期初增长了0.54％。净利润减少，主要原因是所得税政策调整，原材料涨价，农药产业政策调整所致。 2002年，公司经营活动产生的现金流量净额为10236万元，比上年同期减少了1287万元，减少了11.17 ％。主要原因是支付的各种税费增加所致。 二、报告期公司经营情况 （一）主营业务的范围及其经营状况 1、报告期内按行业划分公司主营业务收入、主营业务利润的构成情况 公司所处行业为化工行业，主营纯碱、肥料、农药、氯化钙及其他化工产品。 单位：元 行业 主营业务收入 占本期比 例（％） 纯碱 612，200，505.73 63.79 化肥 194，712，824.77 20.29 农药 126，132，445.43 13.14 氯化钙 26，726，469.06 2.78 行业 主营业务利润 占本期比 例（％） 纯碱 150，509，349.52 72.47 化肥 24，727，869.78 11.90 农药 20，080，546.81 9.67 氯化钙 12，378，972.23 5.96 2、报告期内按产品划分公司主营业务收入、主营业务利润的构成情况 主营业务收入 占本期比 产品或服务 （元） 例（％） 纯碱 612，200，505.73 63.79 尿素 139，647，053.39 14.55 水胺硫磷 35，021，846.32 3.65 甲醇 25，575，236.38 2.66 氯化钙 26，726，469.06 2.78 甲基异柳磷 22，113，242.00 2.30 主营业务利润 占本期比 产品或服务 （元） 例（％） 纯碱 150，509，349.52 72.47 尿素 18，273，620.07 8.80 水胺硫磷 7，910，263.42 3.81 甲醇 5，096，183.05 2.45 氯化钙 12，378，972.23 5.96 甲基异柳磷 6，957，948.00 3.35 3、报告期内按地区划分公司主营业务收入、主营业务利润的构成情况 地区 主营业务收入 占本期比例 （元） （%） 省内 470,224,290.09 48.99 省外 489,547,954.90 51.01 合计 959,772,244.99 100 地区 主营业务利润 占本期比例 （元） （%） 省内 115，595，991.68 55.66 省外 92，100，746.66 44.34 合计 207，696，738.34 100 4、公司主要产品情况 产品或服务 行业 销售收入（元） 纯碱 化工 612，200，505.73 化肥 化工 194，712，824.77 农药 化工 126，132，445.43 产品或服务 销售成本（元） 毛利率（%） 纯碱 456，100，385.82 25.50 化肥 168，802，015.23 13.30 农药 105，908，408.92 16.03 5、报告期内主营业务及其构成同前一报告期的变化 报告期内主营业务及其结构和前一报告期相比无较大变化，主营业务盈利下降，主要是由于煤炭等原材料价格上涨、农药政策调整及所得税政策调整等所致。 （二）主要控股公司及参股公司经营情况及业绩 1、公司控股公司经营业绩 公司名称 主营业务收入 净利润 乐山青碱双收氯精农化科技有限公司 4，643，323．96 -1，220，225.33 青岛海湾化工设计研究院 2，380，006.61 584，894.12 （三）主要供应商客户情况 1、向前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的比例29.73％； 2、向前五名客户销售额合计占公司销售总额的比例28.10％。 （四）在经营中出现问题及解决方案 农药市场由于受国际市场绿色壁垒的限制，国内绿色食品消费增加和相关政策的调整，农业生产减少了对高残毒农药的使用。加之农药生产能力的不断扩大，历年农药积压库存较高，传统农药产品滞销，价格大幅度下降。公司为解决这一问题，公司对农药分支机构进行了调整，成立了农药事业部，加大了对农药产品研发和结构调整，整合了两个农药分公司和控股子公司的市场营销体系，争取尽快改变目前的被动局面。 公司主导产品纯碱因环保治理压力较大，进一步发展生产规模受到了一定的限制，对此，公司加强了新产品研发的力度，在资金方面，确保对现有优势产品的投入，并对其重点扶持，使其发展壮大；大力开发技术含量高、附加值高的产品，压缩技术含量低、附加值低的产品，对优势产品，集中技术力量，加大其技术创新和产品开发力度，提高优势产品的市场竞争能力。 （五）公司报告期内投资情况 1、前次募集资金使用情况 公司于2000年2月17上海证券交易所上网定价发行A股股票9000万股，发行价格3.78元/股，扣除发行费用后共募集资金32490万元。 （1）募集资金项目情况表 单位：万元 项目名称 承诺投资 承诺竣工 募集资金投 金额 日期 入金额 20万吨/年低盐重灰 5054 2002年 4462 改产工程 出口纯碱码头散装 1759 2000年 1685 贮运工程 锅炉改造及供热工 1059 2000年 4059 程 供热系统配套改造 3390 2000年 4590 工程 6000t/a氯磺化聚乙 4980 2001年 烯技术改造项目 年增产6万吨尿素工 3000 2000年 3000 程 年产300吨克线磷技 4598 2002年 术改造项目 40kt/a双水氯化钙 4450 2002 1800 工程 6000吨/年过碳酸钠 4200 2002年 工程 2000吨/年异丙草胺 4511 2002年 1665 和200吨/年氟磺胺 草醚项目 联产2万吨甲醇/年 2000 2001年 1748 及节能技改工程 50kt/a37％甲醛工 1900 2003年 1400 程 合计 32490 24409 项目名称 实际 实际投资 进度 项目 20万吨/年低盐重灰 97％ 不变 改产工程 出口纯碱码头散装 竣工 不变 贮运工程 锅炉改造及供热工 竣工 项目不变 程 追加投资 供热系统配套改造 竣工 项目不变 工程 追加投资 6000t/a氯磺化聚乙 变更 烯技术改造项目 年增产6万吨尿素工 竣工 不变 程 年产300吨克线磷技 变更 术改造项目 40kt/a双水氯化钙 不变 工程 6000吨/年过碳酸钠 变更 工程 2000吨/年异丙草胺 变更后 和200吨/年氟磺胺 草醚项目 联产2万吨甲醇/年 95％ 变更后 及节能技改工程 50kt/a37％甲醛工 变更后 程 合计 A、公司于2000年12月30日召开临时股东大会，审议通过公司董事会《关于变更募集资金投向将原300吨/年克线磷项目投资资金改投2000吨/年异丙草胺和200吨/年氟磺胺草醚项目》的议案，于2001年1月3日在《上海证券报》、《中国证券报》作详细披露； B、公司于2001年5月18日召开2000年度股东大会，审议通过公司董事会《天柱化肥分公司联产甲醇及配套节能技术改造项目的议案》，将6000吨/年氯磺化聚乙烯项目投资削减2000万元追加于该项目。于2001年5月19日在《中国证券报》、《上海证券报》作详细披露； C、公司于2001年12有21日召开2001年度临时股东大会，审议通过公司董事会《关于将募资项目6000吨/年过碳酸钠工程计划投资4200万元改为追加“锅炉改造及供热工程”和“供热系统配套改造工程”募集资金投资的议案》，于2001年12月22日在《中国证券报》、《上海证券报》作详细披露； D、公司于2002年5月17日召开2001年度股东大会，审议通过《关于向海晶化工集团有限公司转让公司所持青岛晟昊化工有限公司股权改投50kt/a37％甲醛工程项目的议案》，于2002年5月18日在《中国证券报》、《上海证券报》作详细披露。 （3）募集资金的实际投资情况 公司于2000年2月17日发行9000万人民币普通股股票，募集资金32490万元，共投资于9个项目。至报告期公司共安排24409万元用于9个项目的建设。 1）20万吨/年低盐重灰改产工程: 该项目批复的总投资5054万元，计划使用募集资金5054万元，为新上一套重灰生产线。根据公司发展的需要，对原设计方案进行优化调整。项目调整后核定使用募集资金4600万元（不含500万元流动资金）。至2002年底已实际使用募集资金4462万元，完成工程进度的97％。该工程拖期主要原因是因采用部分新工艺所致，整个工程预计2003年5月竣工投产。 2）出口纯碱码头散装贮运工程 该项目原计划投资3613万元，使用募集资金1759万元。由于该项目在具体实施过程中改变了原投资较高的设计方案，施工所用材料进行了调整，大大降低了投资。现共投入募集资金1685万元，并已竣工转资。由于该工程投用扩大了国际市场，节约了包装费用。2002年节约包装费用300万元。 3）锅炉改造及供热工程 该项目原计划总投资4930万元，利用募集资金1059万元。公司第三届董事会第八次会议决议并经2001年临时股东大会批准，将原6000吨/年过碳酸钠工程的投资改投追加此项目3000万元，共计使用募集资金4059万元。该项目2001年已预转资，2002年间接利润580万元。 4）供热系统配套改造工程 该项目原计划总投资5390万元，利用募集资金3390万元。公司第三届董事会第八次会议决议提请2001年临时股东大会批准，将原6000吨/年过碳酸钠工程的投资改投追加此项目1200万元，共计使用募集资金4590万元。该项目2001年已预转资，2002年实现效益800万元。 5）年增产6万吨尿素工程 该项目总投资9000万元，计划使用募集资金3000万元。2000年已投入募集资金3000万元，竣工生产。该项目2002年实现利润480万元。 6）2000吨/年异丙草胺项目和200吨/年氟磺胺草醚项目 原募资项目300吨/年克线磷技术改造项目，计划投资4598万元。由于国家产业政策变化，该项目于2000年末经临时股东大会审议通过，变更为2000吨/年异丙草胺和200吨/年氟磺胺草醚两个前景看好的除草剂项目。以上两项目总投资为4511万元。报告期已投入募集资金1665万元。该项目的竣工时间比原计划拖后，主要是由于该项目实施时间跨度较大，工艺方面出现一些新的技术，在研究和采用新技术方面做了一些详细的工作，预计2003年5月投入试运行。 7）40kt/a双水氯化钙工程 该项目原计划投资4450万元，新建一套年产4万吨双水氯化钙装置，利用募集资金4450万元。为加快投资进度，提高投资效益，公司经与青岛华东制钙有限公司协商，于2001年6月收购该公司一条现成的生产线（630万元），利用已有的公用工程再建一套年产4万吨的装置，不仅总投资没有突破原计划，而且收购的生产线经技术改造当年亦见到效益，截止报告期共投入募集资金1800万元，该工程比计划拖后的原因主要是项目前期办理施工执照拖期近半年，预计2003年5月具备试车条件。 8）联产甲醇及配套节能技术改造项目 该项目总投资2535万元，公司削减6000t/a氯磺化聚乙烯项目投资2000万元投入该项目，不足部分银行贷款解决。截止报告期共投入募集资金1748万元。完成工程进度的70％，预计2003年5月达产。 9）50kt/a37％甲醛工程 该项目业经公司第三届董事会第九次会议审议并提交公司2001年度股东大会审议通过，将公司持有青岛晟昊化工有限公司60％股权转让给青岛海晶化工集团有限公司，收回原投资改投50kt/a37％甲醛工程项目。该工程计划投入募集资金1900万元，报告期完成投资1400万元，预计2003年5月试生产。 以上项目，共使用募集资金24409万元，剩余资金8081万元暂存银行。 2、报告期内非募集资金投资的重大项目、项目进度及收益情况 报告期公司无非募集资金投资的重大项目。 三、报告期内财务状况、经营成果分析 单位：元 指标项目 2002年 2001年 总资产 1,670,108,774.94 1,627,164,100.98 股东权益 835,963,706.10 831,493,357.60 主营业务利润 207,696,738.34 211,614,693.79 净利润 48,639,279.99 67,949,774.74 现金及现金等价物 -66,423,867.31 54,901,702.57 净增加额 指标项目 增减变动 总资产 42,944,673.96 股东权益 4,470,348.50 主营业务利润 -3,917,955.45 净利润 -19,310,494.75 现金及现金等价物 -121,325,569.88 净增加额 上述各项变动原因说明： （1）总资产增加，主要是由于购建固定资产、无形资产增加所致； （2）股东权益增加，主要是由于实现净利润增加两金及未分配利润所致； （3）主营业务利润下降，主要是由于生产成本增加及化肥、农药产品征收17%增值税影响所致； （4）净利润下降，主要是由于主营业务利润下降、期间费用增加、所得税返还政策影响所致； （5）现金及现金等价物净增加额减少，主要是由于本期购建固定资产和无形资产增加了投资活动现金。 四、生产经营环境及宏观政策、法规变化将对公司产生的影响 本公司上市后，青岛市人民政府给予公司以33％税率计交所得税，按18％返还企业的优惠政策。根据财政部、国家税务总局《进一步认真落实国务院<关于纠正地方自行制定税收先征后返政策的通知>的通知》精神，本公司自2002年1月1日起，不再享受税收返还的所得税优惠政策。化肥和农药产品原享受的免征增值税优惠政策，也从2001年8月起征收。由于财政和税收政策的改变，对公司实现净利润数产生较大影响。 五、会计师事务所意见 公司财务报告经山东汇德会计师事务所有限公司审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。 六、董事会日常工作情况 （一）董事会会议情况及决议内容： 1、2002年4月3日在公司综合楼会议室召开第三届董事会第九次会议，会议审议通过如下决议： ⑴审议通过了《公司2001年年度报告及其摘要》； ⑵审议通过了《董事会2001年度工作报告》； ⑶审议通过了《总经理工作报告》； ⑷审议通过了《2001年度财务决算和利润分配预案》； 经会计师事务所审计，公司2001年实现利润总额82995508.51元，净利润67949774.74元，提取法定公积金6794977.48元，提取法定公益金6794977.48元，年初未分配利润为113401450.04元，可供股东分配的利润181351224.78元。公司董事会拟以2001年12月31日总股本295126210股为基数，按每10股派发现金1.8元（含税），共计派发现金53122717.80元，结余114628552.03元，结转下一年度分配。 ⑸审议通过了《关于2002年度利润分配政策的议案》； 预计2002年度利润分配政策为： 分配次数：2002年度审计结束后分配利润一次； 分配比例：公司2002年度实现净利润用于利润分配的比例不低于50％； 分配形式：拟采取现金派发红利的方式。 ⑹审议通过了《关于更换和增补独立董事的议案》； 同意独立董事管华诗先生不再担任公司独立董事的请求，提名增补杜修正先生、张田隆先生、权锡鉴先生为公司独立董事候选人。 ⑺审议通过了《章程修正案》； ⑻审议通过了《青岛碱业股份有限公司股东大会议事规则》； ⑼审议通过了青岛碱业股份有限公司董事会议事细则试行稿； ⑽审议通过了青岛碱业股份有限公司总经理工作细则试行稿； ⑾审议通过了《关于独立董事津贴的议案》； 同意独立董事津贴为每人每年12000元人民币。独立董事出席本公司董事会和股东大会的差旅费以及按《公司章程》行使职权所需费用，均在公司据实报销； ⑿审议通过了《青岛碱业股份有限公司独立董事工作制度》； ⒀审议通过了《青岛碱业股份有限公司关联交易公允决策制度》； ⒁审议通过了《青岛碱业股份有限公司信息披露制度》； ⒂审议通过了《青岛碱业股份有限公司募集资金使用管理办法》； ⒃审议通过了董事会战略、审计、提名、薪酬与考核委员会实施细则的试行稿； ⒄审议通过了《关于向青岛海晶化工集团有限公司转让公司所持青岛晟昊化工有限公司股权改投50t/a37％甲醛工程项目的议案》； ⒅审议通过了《关于继续聘请山东汇德会计师事务所有限公司担任本公司2002年度审计机构及支付报酬的议案》； 同意继续聘请山东汇德会计师事务所有限公司为本公司2002年度审议机构，为期一年，自股东大会批准后生效。支付其2001年度审计费用50万元（不再支付其它费用）。 ⒆审议通过了《关于召开2001年度股东大会的议案》。 本次会议决议刊登在2002年4月8日的《中国证券报》、《上海证券报》上。 2、2002年4月18日在公司302会议室召开第三届董事会第十次会议，会议审议通过如下决议： 审议通过了《青岛碱业股份有限公司2002年第一季度报告》。 3、2002年6月11日，在公司综合楼会议室召开第三届董事会第十一次会议，会议审议通过如下决议： ①审议通过了建立现代企业制度自查报告； ②审议通过了2001年度分红派息实施方案； ③审议通过了董事会专门委员会组织成员的议案； ④审议通过了投资组建青岛海湾化工设计研究院有限公司的议案。 4、2002年8月19日，在公司综合楼会议室召开第三届董事会第十二次会议，会议审议通过如下决议： ①审议通过了《2002年半年度报告及其摘要》； ②审议通过了《2002年半年度利润分配的议案》； 不分配、不转增。 ③审议通过了《关于收购青岛华东制钙有限公司股权的议案》。 本次会议决议刊登在2002年8月21日的《中国证券报》、《上海证券报》上。 5、2002年10月24日，在公司综合楼会议室召开第三届董事会第十三次会议，会议审议通过如下决议： 审议通过了《青岛碱业股份有限公司2002年第三季度报告》。 6、2002年11月27日，在公司综合楼会议室召开第三届董事会第十四次会议，会议审议通过如下决议： ①审议通过了《关于收购青岛华东制钙有限公司中方股份实施方案的议案》； ②审议通过了《关于青岛天柱化工（集团）有限公司以所属子公司平度市天柱山度假村有限公司固定资产抵偿公司欠款的议案》； ③审议通过了《关于联合开发青岛东风盐场盐田的议案》； ④审议通过了《关于聘任公司财务负责人的议案》； ⑤审议通过了《关于召开青岛碱业股份有限公司2002年临时股东大会的议案》。 本次会议决议刊登在2002年11月29日的《中国证券报》、《上海证券报》上。 7、2002年12月30日，在公司综合楼会议室召开第三届董事会第十五次会议，会议审议通过如下决议： ①审议通过了《聘任刘树柯先生为公司副总经理的议案》； ②审议通过了《因退休免去王长友先生公司副总经理职务的议案》； ③审议通过了《因工作调动免去赵悦臻先生公司副总经理职务的议案》。 本次会议决议刊登在2002年12月31日的《中国证券报》、《上海证券报》上。 （二）对股东大会的执行情况 报告期内公司董事会严格执行股东大会决议，有关情况如下： 1、报告期内公司董事会对股东大会授权事项都全面认真执行。公司于2002年5月17日召开了2001年度股东大会审议通过了十一个议案，其中公司新建立的规章制度均得到了认真的执行；利润分配方案于2002年7月12日实施，分红派息公告刊登在2002年7月2日的《中国证券报》、《上海证券报》上；关于向青岛海晶化工集团有限公司转让公司所持青岛晟昊化工有限公司股权改投50kt/a37％甲醛项目的议案，因青岛海晶化工集团有限公司资金困难，仍有1480万元没有偿还； 2、公司于2002年12月30日召开了2002年临时股东大会，审议通过了《关于青岛天柱化工（集团）有限公司以所属子公司平度市天柱山度假村有限公司固定资产抵偿公司欠款的议案》，公司严格按照协议执行，但由于公司重组上市前青岛市国有资产管理局将青岛天柱化工（集团）有限公司划归青岛凯联（集团）有限责任公司，没有包括土地使用权，因此，平度天柱山度假村土地证正在办理之中。 七、本次利润分配预案或资本公积转增股本预案 经山东汇德会计师事务所有限公司审计，公司2002年度实现利润总额68,209,192.92元，净利润48,639,279.99元，根据《公司法》及《公司章程》之规定，提取10%法定盈余公积金4863928元，提取10%法定公益金4863928元，加上年初未分配利润110,010,969,71元，本年度可供股东分配利润148,922,393.71元。经董事会研究，拟定公司2002年度利润分配方案为：以2002年12月31日公司总股本295126210股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.5元（含税），共派现金44,268,931.50元，剩余未分配利润104,635,462.21元，留待下一次分配。 本年度不进行资本公积金转增股本。 上述预案需提请2002年度股东大会审议。 八、其它报告事项 公司信息披露指定报刊为《中国证券报》、《上海证券报》，没有变更。 第八节 监事会报告 一、报告期内监事会会议情况 报告期内监事会共召开六次会议，主要内容如下： 1、2002年4月3日，召开第三届监事会第十二次会议，会议议题如下： 1）审议通过《青岛碱业股份有限公司2001年年度报告及摘要》； 2）审议通过《青岛碱业股份有限公司2001年度监事会工作报告》； 3）审议通过《章程修正案》、《青岛碱业股份有限公司股东大会议事规则》、《关联交易公允制度》、《青岛碱业股份有限公司监事会议事规则》； 4）审议通过《2001年度财务决算及利润分配的预案》及《2002年利润分配政策》； 5）审议通过《继续聘请山东汇德会计师事务所有限公司担任公司2002年度审计机构及支付报酬的议案》； 6）审议通过《关于转让公司所持青岛晟昊化工有限公司60％股权的议案》。 此次会议决议刊登在2002年4月8日的《中国证券报》、《上海证券报》。 2、2002年4月18日，召开公司第三届监事会第十三次会议，审议通过如下决议： 审议通过了《青岛碱业股份有限公司2002年度第一季度报告》。 3、2002年6月11日，召开公司第三届监事会第十四次会议，审议通过如下决议： 1）审议通过了《青岛碱业股份有限公司建立现代企业制度自查报告》； 2）审议通过了《青岛碱业股份有限公司董事会专门委员会组织成员的议案》； 3）审议通过了《关于公司有关制度、工作细则修改意见的议案》； 4）审议通过了《关于投资青岛海湾化工设计研究院组建有限责任公司的议案》。 4、2002年8月19日，召开第三届监事会第十五次会议，审议通过如下决议： 1）审议通过了《2002年半年度报告及其摘要》； 2）审议通过了《关于收购青岛华东制钙有限公司股权的议案》。 此次会议决议刊登在2002年8月21日的《上海证券报》、《中国证券报》上。 5、2002年10月24日，召开第三届监事会第十六次会议，会议审议通过如下议案： 审议通过了《青岛碱业股份有限公司2002年度第三季度季报》。 6、2002年11月27日，召开第三届监事会第十七次会议，审议通过如下决议： 1）同意《关于收购青岛华东制钙有限公司中方股份实施方案的议案》； 2）同意《青岛天柱化工（集团）有限公司以所属子公司天柱山度假村有限公司的固定资产抵偿公司欠款的议案》； 3）同意《关于联合开发东风盐场盐田的议案》。 此次会议决议公告刊登在2002年11月29日的《中国证券报》、《上海证券报》上。 二、监事会对公司2002年度有关事项的意见 1、公司依法运作情况 监事会认为，公司能够严格依法规范运作，按《公司章程》及相关制度规定的程序进行经营决策，内部管理和控制制度比较健全完善。公司董事、经理班子能够恪尽职守，廉洁自律，认真履行各自的职责，为完成年度各项计划做出了积极的努力。监事会未发现公司董事、经理班子在执行职务时有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2、检查公司财务情况 监事会认为，公司财务活动、财务报表的编制符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，公司2002年度财务报告真实反映了公司财务状况和经营成果。山东汇德会计师事务所有限公司为公司出具的（2003）汇所审字第5-062号审计报告，是客观公正的，实事求是的。 3、公司最近一次募集资金使用情况 公司上市以来未再募集资金，募集资金实际投资项目有较大改变，但变更程序合法，符合公司及投资者的利益。 4、收购、出售资产情况 2001年，公司收购青岛华东制钙有限公司一条生产线，成立青岛碱业股份有限公司氯化钙分公司，报告期进而收购青岛华东制钙有限公司中方股份（此项收购活动仍在进行中）；为解决大股东占用公司资金问题，公司分别与青岛天柱化工（集团）有限公司、平度天柱山度假村有限公司签定了《债务转移协议》、《资产转让协议》和《租赁合同》，收购了天柱山度假村有限公司全部固定资产，上述收购行为，交易价格公平合理，无内幕交易，无损害其它股东权益，或造成公司资产流失的情形。 5、关联交易情况 报告期内，公司先后同青岛海晶化工集团有限公司签定了股权转让协议，由青岛海晶化工集团有限公司以2280万元价格受让公司所持青岛晟昊化工有限公司60％的股份，公司依此收回的募集资金改投天柱化肥分公司50kt/a甲醛工程项目；公司同青岛天柱化工（集团）有限公司签署《债务转移协议书》、同平度天柱山度假村有限公司签署《资产转让协议》及《租赁合同》、同青岛东风盐场签署《关于联合开发东风盐场盐田的协议》等关联交易事项均按《公司章程》及其它相关制度履行了法律程序，按《上市交易规则》履行了信息披露义务，交易是公平合理的，没有损害公司和股东利益的情况。 6、山东汇德会计师事务所有限公司为公司出具了标准无保留意见的审计报告。 第九节 重要事项 一、重大诉讼、仲裁事项 报告期无重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内重大收购、出售资产事项及吸收合并事项 2002年4月，本公司与青岛海晶化工（集团）有限公司签定股权转让协议，本公司将所持青岛晟昊化工有限责任公司60％的股权以帐面价值2280万元作为转让价格，转让给青岛海晶化工（集团）有限公司。截至2002年末，公司收到该项股权转让款800万元。剩余款项正在积极催收中。 除以上事项外，本公司报告期无其它重大收购、出售资产及吸收合并事项。 三、重大关联交易事项 1、为解决大股东占用上市公司资金问题，公司同青岛天柱化工（集团）有限公司及其子公司平度市天柱山度假村有限公司协商，由天柱化工（集团）有限公司以其所属子公司平度市天柱山度假村有限公司的固定资产评估作价抵偿公司5038万元债务； 根据青岛海华资产评估有限责任公司出具的青海华评字（2002）第088号资产评估报告，截至评估基准日2002年10月31日止，天柱山度假村的固定资产评估值为 7,562 万元。其中：房屋建筑物5,169万元，设备2,393万元。 对于天柱山度假村固定资产评估价值超过天柱集团欠青岛碱业5038万元债务部分（以下简称抵债余值），青岛碱业与天柱山度假村签署的《租赁合同》规定，青岛碱业将其受让的天柱山度假村固定资产租赁给天柱山度假村经营，以8年的租赁费抵偿抵债余值。 截止2002年末，天柱山度假村的《房产证》已基本办妥。为争取优惠政策，《土地证》尚在办理过程中，预计2003年3月底可将《房产证》、《土地证》全部办理完毕。 以上议案已经公司2002年临时股东大会审议通过。 2、公司同青岛东风盐场协商，以补偿金形式按每亩1万元之协议价格暂投入2900万元作为补偿，由青岛东风盐场划出2900亩地作为公司同青岛东风盐场联合开发并部分作为公司发展储备用地，待青岛市对该地区调整规划完成后，再行办理土地出让手续，招商引资建设青碱工业园。 此议案已经公司第三届董事会第十四次会议审议通过。 四、重大合同及履行情况 1、托管、承包、租赁其它公司资产或其它公司托管、承包、租赁本公司资产情况： 公司于2001年2月6日同青岛农药厂签定了《租赁经营合同》，由公司租赁该厂部分资产，经营该厂现有产品及正在开发的产品。租赁期限三年，报告期支付租赁费550万元。 2、重大担保 截止到2002年12月31日公司为青岛红星化工集团有限公司部分贷款提供担保，金额合计为7599.50万元。 本公司与青岛钢铁总公司签订的相互担保2亿元额度的最高额担保合同，已执行17000万元。 3、报告期内，公司无委托他人进行现金资产管理情况。 4、报告期内公司无其他重大合同。 五、公司或持股5％以上股东无承诺事项。 六、聘任会计师事务所及支付报酬情况 1、报告期内，公司继续聘请山东汇德会计师事务所有限公司担任公司财务报表的审计工作，山东汇德会计师事务所有限公司已为本公司提供审计服务的连续年限为3年。 2、公司支付给会计师事务所报酬具体如下： 项目 2002年度 2001年度 年度报告审计费用 50万元 50万元 中期报告审计费用 无 无 专项审核费用 无 无 合计 50万元 50万元 七、在报告期内，公司、公司董事会及董事没有发生受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、上海证券交易所公开谴责的情形。 八、其他重大事项 报告期内，公司无其他重大事项。 第十节 财务报告 审计报告 （2003）汇所审字第5-062号 青岛碱业股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司2002年12月31日的资产负债表、2002年度利润及利润分配表和2002年度现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司2002年12月31日的财务状况、2002年度经营成果和2002年度现金流量情况。会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 山东汇德会计师事务所有限公司 中国注册会计师：王 晖 报告日期：2003年2月18日 中国注册会计师：李江山 青岛碱业股份有限公司 资产负债表(资产方) 2002年12月31日 单位:人民币元 资产 注释 2002.12.31 2001.12.31 流动资产: 货币资金 5.1 144,804,079.15 211,227,946.46 短期投资 5.2 1,706,600.00 应收票据 52,603,076.97 62,235,400.28 应收股利 应收利息 应收帐款 5.3 232,592,313.03 233,356,901.77 其他应收款 5.4 82,606,517.42 87,125,239.35 预付帐款 5.5 41,117,723.53 74,484,587.93 应收补贴款 存货 5.6 170,114,772.47 159,159,487.07 待摊费用 184,714.09 982,103.45 一年内到期的 长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 725,729,796.66 828,571,666.31 长期投资: 5.7 长期股权投资 37,189,992.65 58,106,330.00 长期债权投资 长期投资合计 37,189,992.65 58,106,330.00 固定资产: 5.8 固定资产原价 1,378,466,060.46 1,229,443,273.39 减:累计折旧 630,937,967.26 569,878,928.98 固定资产净值 747,528,093.20 659,564,344.41 减：固定资产 减值准备 42,526,628.45 42,526,628.45 固定资产净额 705,001,464.75 617,037,715.96 工程物资 10,239,437.94 - 在建工程 5.9 164,882,791.62 106,798,441.27 固定资产清理 固定资产合计 880,123,694.31 723,836,157.23 无形资产及其 他资产: 无形资产 5.10 25,705,932.40 15,480,342.08 长期待摊费用 5.11 1,359,358.92 1,169,605.36 其他长期资产 无形资产及其他 资产合计 27,065,291.32 16,649,947.44 递延税项: 递延税款借项 资产总计 1,670,108,774.94 1,627,164,100.98 公司法定代表人：刘毓源 主管会计工作的公司负责人：任海燕 公司会计机构负责人：肖波 青岛碱业股份有限公司 资产负债表(负债及权益方) 2002年12月31日 单位：人民币元 负债及股东权益 注释 2002.12.31 2001.12.31 流动负债: 短期借款 5.12 354,892,202.61 366,483,222.27 应付票据 10,100,000.00 31,771,939.58 应付帐款 5.13 125,564,942.72 150,800,478.38 预收帐款 45,115,459.96 46,981,602.25 应付工资 应付福利费 7,530,314.71 1,665,065.06 应付股利 5.14 71,986,433.14 55,282,886.14 应交税金 5.15 14,325,672.89 19,247,521.70 其他应交款 1,474,609.56 1,959,883.11 其他应付款 5.16 61,534,153.92 15,353,995.10 预提费用 5.17 5,684,079.33 2,944,199.79 预计负债 一年内到期的长 期负债 5.18 44,000,000.00 2,420,000.00 其他流动负债 流动负债合计 742,207,868.84 694,910,793.38 长期负债: 长期借款 5.19 89,570,000.00 97,170,000.00 应付债券 0.00 0.00 长期应付款 0.00 专项应付款 5.20 2,367,200.00 3,589,950.00 其他长期负债 长期负债合计 91,937,200.00 100,759,950.00 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 834,145,068.84 795,670,743.38 股东权益: 股本 5.21 295,126,210.00 295,126,210.00 减：已归还投资 0.00 股本净额 295,126,210.00 295,126,210.00 资本公积 5.22 371,726,980.22 371,626,980.22 盈余公积 5.23 64,457,053.67 54,729,197.67 其中:公益金 16,286,034.43 11,422,106.43 未分配利润 5.24 104,653,462.21 110,010,969.71 股东权益合计 835,963,706.10 831,493,357.60 负债及股东 权益总计 1,670,108,774.94 1,627,164,100.98 公司法定代表人：刘毓源 主管会计工作的公司负责人：任海燕 公司会计机构负责人：肖波 青岛碱业股份有限公司 利润及利润分配表 2002年度 单位:人民币元 项目 注释 2002年度 2001年度 主营业务收入 5.25 959,772,244.99 936,122,248.58 减:主营业务成本 5.26 745,119,041.95 718,949,035.45 主营业务税金及附加 6,956,464.70 5,558,519.34 主营业务利润 207,696,738.34 211,614,693.79 加:其他业务利润 5.27 5,730,620.51 3,547,596.67 减：营业费用 21,655,203.30 22,855,343.60 管理费用 101,915,959.51 94,902,578.71 财务费用 5.28 24,424,039.77 18,505,623.52 营业利润 65,432,156.26 78,898,744.63 加:投资收益 5.29 862,378.82 2,655,901.35 补贴收入 2,820,924.01 营业外收入 331,850.47 2,851,691.03 减:营业外支出 1,238,116.64 1,410,828.50 利润总额 68,209,192.92 82,995,508.51 减:所得税 19,569,912.93 15,045,733.77 净利润 48,639,279.99 67,949,774.74 加：年初未分配利润 110,010,969.71 108,773,867.73 其他转入 可供分配的利润 158,650,249.70 176,723,642.47 减：提取法定盈余公积 4,863,928.00 6,794,977.48 提取法定公益金 4,863,928.00 6,794,977.48 可供股东分配的利润 148,922,393.71 163,133,687.51 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 44,268,931.50 53,122,717.80 转作股本的普通股股利 未分配利润 104,653,462.21 110,010,969.71 补充资料： 项目 2002年度 2001年度 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 公司法定 主管会计工作 公司会计机 代表人：刘毓源 的公司负责人：任海燕 构负责人：肖波 青岛碱业股份有限公司 现金流量表 2002年度 单位：人民币元 项目 注释 金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,099,886,237.31 收到的税费返还 5,915,434.01 收到的其他与经营活动有关的现金 4,956,943.86 现金流入小计 1,110,758,615.18 购买商品、接受劳务支付的现金 699,519,600.80 支付给职工以及为职工支付的现金 104,259,692.55 支付的各项税费 111,872,665.09 支付的其他与经营活动有关的现金 92,746,518.02 现金流出小计 1,008,398,476.46 经营活动产生的现金流量净额 102,360,138.72 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 8,465,564.28 取得投资收益所收到的现金 1,492,927.69 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产而收回的现金净额 550.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 9,959,041.97 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产所支付的现金 144,971,650.89 投资所支付的现金 7,230,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 152,201,650.89 投资活动产生的现金流量净额 -142,242,608.92 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 234,120,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 1,602,212.98 现金流入小计 235,722,212.98 偿还债务所支付的现金 211,731,019.66 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 49,177,138.32 支付的其他与筹资活动有关的现金 1,355,452.11 现金流出小计 262,263,610.09 筹资活动产生的现金流量净额 -26,541,397.11 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -66,423,867.31 补充资料 注释 金额 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 48,639,279.99 加：计提的资产减值准备 1,547,067.42 固定资产折旧 61,663,434.09 无形资产摊销 1,151,009.68 长期待摊费用摊销 2,787,002.33 待摊费用减少（减：增加） 797,389.36 预提费用增加（减：减少） 2,739,879.54 处置固定资产、无形资产 和其他长期资产的损失（减：收益） -100,896.46 固定资产报废损失 48,240.59 财务费用 30,596,314.77 投资损失（减：收益） -1,155,778.82 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -10,955,285.40 经营性应收项目的减少（减：增加） -832,169.02 经营性应付项目的增加（减：减少） -34,565,349.35 其 他 经营活动产生的现金流量净额 102,360,138.72 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 144,804,079.15 减：现金的期初余额 211,227,946.46 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -66,423,867.31 公司法定 主管会计工作 公司会计机 代表人：刘毓源 的公司负责人：任海燕 构负责人：肖波 青岛碱业股份有限公司 会计报表附注 2002年12月31日 附注1、公司简介 青岛碱业股份有限公司（以下简称本公司或公司）是以生产经营纯碱为主的大型企业，年生产能力为60万吨，为全国八大碱厂之一，“自力牌”纯碱为国家金牌产品。公司始建于1958年，原名青岛化肥厂，1965年纯碱生产系统竣工投产，1983年形成20万吨/年生产能力，成为山东省、青岛市支柱产业。1984年青岛化肥厂更名为青岛碱厂，1993年由国家有关部委核定为大型一档企业。1994年经青岛市体改委批准，由青岛碱厂发起，以定向募集方式改组为青岛碱业股份有限公司。1999年5月，青岛碱业股份有限公司与青岛天柱化肥股份有限公司、青岛双收农药集团股份有限公司签订吸收合并协议，并于1999年5月31日领取合并变更后的企业法人营业执照。 经中国证监会证监发行字[2000]7号文件批准，公司于2000年2月17日向社会公开发行人民币普通股9000万股（A股）。公司发行的A股股票于2000年3月9日在上海证券交易所挂牌交易。 本公司主要经营范围：生产、销售纯碱、化肥、农药、化工产品；蒸汽供应；进出口业务。 附注2、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 2.1 会计制度 本公司执行中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。 2.2 会计年度 本公司的会计年度为公历1月1日至12月31日。 2.3 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 2.4 记账基础和计价原则 本公司以权责发生制为记账基础。本公司的各项资产在取得时按照实际成本计量。其后，各项资产如果发生跌价或减值，则计提相应的跌价或减值准备。 2.5 外币业务的核算方法 本公司年度内发生的非本位币经济业务，按业务发生当月一日的市场汇率折合为人民币记账，月末各外币账户余额按月末市场汇率进行调整，产生的汇率差异属于资本性支出的计入相关资产的价值，属于收益性支出的计入当前损益。 2.6 现金等价物的确认标准 本公司将持有期限短（指购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资作为现金等价物。 2.7 短期投资及短期投资跌价准备的核算方法 2.7.1 短期投资计价及收益确认方法 取得短期投资时按实际成本计价。在持有短期投资期间收到的股利或利息视为投资成本的收回，冲减短期投资的账面成本；转让短期投资所获取的款项净额与短期投资账面成本的差额计入投资损益。 2.7.2 短期投资跌价准备的核算方法 本公司短期投资按账面成本与市价孰低原则计价，以每期最后一个交易日证券市场的市场价格作为短期投资期末计价的标准，按期末短期投资总体成本与市价孰低法计提短期投资跌价准备。若期末短期投资总体成本高于市价，则按其差额计提短期投资跌价准备，同时计入当期投资损益。 2.8 坏账的确认标准和核算方法 2.8.1 坏账的确认标准 坏账的确认标准是因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿还义务，且有确凿证据表明确实无法收回的债权，经董事会批准，确认为坏账。 2.8.2 坏账损失的核算方法 坏账损失的核算方法采用备抵法。根据债务人的实际财务状况和现金流量情况，对于应收款项（应收账款、其他应收款）采用账龄分析法计提坏账准备，坏账准备计提比例如下： 应收款项账龄 计提比例 1年以内 5％ 1-2年 10％ 2-3年 30％ 3年以上 50％ 对于已经形成坏账的应收款项，全额计提坏账，报董事会批准后核销。 2.9 存货的核算方法 2.9.1 存货的分类 包括物资采购、原材料、在产品、产成品、低值易耗品等。 2.9.2 存货的计价方法 a、原材料按计划成本计价入库，同时核算材料成本差异，期末结转材料成本差异，将其调整为实际成本。 b、产成品、自制半成品按实际成本核算，发出采用加权平均法计价。完工产品和再产品之间的成本分配方式为定额成本分配法。 C、低值易耗品采用“一次摊销法”进行核算。 2.9.3 存货的盘存制度 存货的盘存制度为永续盘存制。 2.9.4 存货跌价准备的核算方法 本公司对期末存货按成本与可变现净值孰低计量。对于因存货遭受毁损，全部或部分过时、销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回部分，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备。 2.10 长期投资的核算方法 2.10.1 长期股权投资 （1）公司对外股权投资，按投资时实际支付的价款或确定的价值记账。 （2）公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％或20％以上，或虽投资不足20％但有重大影响的，采用权益法核算。 （3）公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20％或20％以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算。 （4）公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额50％以上，或虽占该单位有表决权资本总额不足50％，但具有实际控制权时，编制合并会计报表。 （5）长期股权投资差额摊销方法：合同规定投资期限的，按投资期限摊销；没有规定投资期限的，无论借方还是贷方差额均采用直线法按10年摊销。 2.10.2 长期债权投资 （1）长期债券投资：按实际支付的价款扣除支付的各项附加费用，以及支付的自发行日起至购入债券日止的应计利息后的余额作为实际成本。实际成本与债券票面价值的差额，作为溢价或折价。债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时，采用直线法摊销。 （2）其他长期债权投资：按实际支付的价款入账。 2.10.3 长期投资减值准备 期末，对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期投资账面价值的，按该项投资可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备。 2.11 固定资产的计价和折旧方法 2.11.1 固定资产标准 使用年限在一年以上的房屋及建筑物、通用设备、专用设备、运输设备及其他与生产经营有关的设备、器具、工具以及单位价值在2000元以上，使用年限在两年以上的非生产经营用设备和物品作为固定资产核算。 2.11.2 固定资产计价 ①购入的固定资产，按实际支付的价款、包装费、运杂费、安装成本、交纳的有关税金等入账； ②自行建造的固定资产，按该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出入账； ③投资者投入的固定资产，按投资各方的确认价值入账； ④融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值较低者入账。 2.11.3 固定资产折旧 固定资产折旧采用直线法计算，残值率为3％，并按固定资产类别确定其使用年限。固定资产的使用年限如下表： 固定资产类别 使用年限 年折旧率 房屋及建筑物 35－40 2.771％－2.4250％ 通用设备 10－16 9.700％－6.0625％ 专用设备 10－18 9.700％－5.3889％ 运输设备 8－12 12.125％－8.0833％ 2.11.4 固定资产减值准备的核算方法 期末，本公司的固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计量，对于可收回金额低于账面价值的差额按单项资产计提固定资产减值准备。 2.12 在建工程的核算方法 2.12.1 在建工程按实际发生成本核算，工程项目完工并办理竣工决算手续后结转固定资产。对工期较长、金额较大，且分期分批完工的项目，在所建固定资产已达到预定可使用状态时，暂估计入固定资产，待工程全部完工后，再按竣工决算价调整暂估固定资产价值。 2.12.2 为在建工程项目而发生的借款费用，在项目已达到预定可使用状态前发生的，予以资本化，计入在建工程成本；在项目已达到预定可使用状态后发生的，作为财务费用计入当期损益。 2.12.3 在建工程减值准备的计提标准及方法 本公司在会计期末，对在建工程进行全面检查。若存在工程项目在性能或技术上已经落后且给企业带来的经济效益具有很大的不确定性，或长期停建且预计在未3年内不会重新开工的在建工程，或其他足以证明在建工程已经发生减值的情形，则按单项资产的可收回金额低于在建工程账面价值的差额计提在建工程减值准备。 2.13 借款费用的核算方法 2.13.1 为公司筹集生产经营所需资金而发生的利息净支出、汇兑净损失、金融机构手续费、折价或溢价的摊销等，列入财务费用。 2.13.2 借款费用资本化的确认原则、资本化期间 为营建在建工程项目而发生的专门借款费用，在工程已达到预定可使用状态前列入工程成本，作为资本化利息；工程已达到预定可使用状态后计入财务费用。因安排专门借款而发生的除发行费用和银行手续费以外的辅助费用，如果金额较大，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，计入所购建固定资产的成本。如果某项固定资产的购建发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月（含3个月），则暂停借款费用的资本化，其中断期间发生的借款费用直接计入当期损益；但当中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态所必要的程序，则其中断期间发生的借款费用仍计入工程成本。 2.13.3 借款费用资本化金额的计算方法 每一会计期间利息资本化金额的计算公式如下： 每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×资本化率 累计支出加权平均数＝Σ(每笔资产支出金额×此资产支出实际占用的天数/会计期间涵盖的天数) 资本化率的确定原则为：企业为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利率；企业为购建固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权平均利率。加权平均利率的计算公式如下： 加权平均利率＝专门借款当期实际发生的利息之和/专门借款本金加权平均数×100％ 专门借款本金加权平均数＝Σ(每笔专门借款本金×每笔专门借款实际占用的天数/会计期间涵盖的天数) 在计算资本化率时，如果本公司发行债券发生债券折价或溢价的，应当将每期应摊销的折价或溢价金额，作为利息的调整额，对资本化率作相应调整，其加权平均利率的计算公式如下： 加权平均利率＝[专门借款当期实际发生的利息之和+(或-)折价(或溢价)摊销额]/专门借款本金加权平均数×100％ 2.14 无形资产的计价和摊销方法 2.14.1 无形资产的计价 （1）购入的无形资产按实际支付的全部价款计价。 （2）投资者投入的无形资产按投资各方确认的价值计价。 （3）自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时的注册费、聘请律师等费用计价。 2.14.2 无形资产的摊销方法 无形资产自取得的当月起在合同或法律、规章规定的受益或有效年限内平均摊销，合同和法律、规章没有明确规定受益或有效年限的，按不超过10年的期限摊销。 2.14.3 无形资产减值准备的核算方法 期末，公司的无形资产对可收回金额低于账面价值的差额按单项资产计提减值准备。 2.15 长期待摊费用的摊销方法 长期待摊费用按受益期平均摊销；公司筹建期间发生的费用（除购建固定资产外），先在长期待摊费用中归集，自开始经营的当月起一次计入损益。 2.16 应付债券的核算方法 本公司发行的债券，对发行价格总额与债券面值的差额在债券存续期间采用直线法分期摊销。公司按期计提债券利息。分期计提的利息，扣除摊销的溢价金额或加上摊销的折价金额，列入财务费用；若属于为营建在建工程项目而发行的债券的应计利息，在工程已达到预定可使用状态前，将应计利息扣除摊销的溢价金额或加上摊销的折价金额，按借款费用资本化原则列入工程成本，工程已达到预定可使用状态后计入当期损益。 2.17 预计负债的确认原则和预计负债最佳估计数的确定方法 2.17.1 预计负债的确认原则 若与或有事项相关的业务同时符合以下条件，则将其确认为负债： ①该义务是企业承担的现时义务； ②该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； ③该义务的金额能够可靠地计量。 2.17.2 预计负债最佳估计数的确定方法 预计负债金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数。如果所需支出存在一个金额范围，则最佳估计数应按该范围的上、下限金额的平均数确定；如果所需支出不存在一个金额范围，则最佳估计数应按如下方法确定： ①或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生的金额确定； ②或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。 确认负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确定能收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 2.18 收入的确认原则 2.18.1 商品销售：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 2.18.2 提供劳务：劳务在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时，确认劳务收入；劳务的开始和完成分属不同会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按照完工百分比法，确认相关的劳务收入。 2.18.3 让渡资产使用权：让渡现金使用权的利息收入，按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定；让渡非现金使用权的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足： ①与交易相关的经济利益能够流入公司； ②收入的金额能够可靠地计量。 2.19 所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理方法采用应付税款法。 2.20 会计政策、会计估计变更及重大会计差错说明 2.20.1 公司本年无变更会计政策、会计估计的事项。 2.20.2 公司的双收农药分公司由于当时手续不全，未能根据财政部财企[2000]295号文件，在2000年将住房周转金余额4,627,582.31元调整年初未分配利润。本年将其作为重大会计差错，调整了比较会计报表最早期间的留存收益，即调减了2001年年初未分配利润4,627,582.31元。 2.21 合并会计报表的编制方法 2.21.1 合并范围的确定原则 本公司根据财政部财会字[1995]11号《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》确定合并范围，公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额50％以上（含50％）或虽占该单位有表决权资本总额不足50％，但具有实际控制权的，则该单位纳入合并范围。根据财政部财会工字[1996]2号《关于合并报表合并范围请示的复函》的规定，如果被投资单位资产标准、收入标准、利润标准计算得出的比率在母公司10％以下，则该单位不予合并。 2.21.2 合并采用的会计方法 以公司本部和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成。合并时各子公司采用的主要会计政策均按照母公司的统一规定，相同项目的数据逐项汇总，母公司的长期投资与子公司的权益相互抵销，母公司与子公司之间、子公司与子公司之间的重大内部交易和内部往来予以抵销。 附注3、税项 1、增值税：青岛碱业股份有限公司销售纯碱、苏打、氨水、液氨、硫磺、甲醇材料执行17%的增值税税率，销售蒸汽、海水、农药执行13％的增值税税率；根据财政部国家税务总局财税[2001]113号《关于若干农业生产资料征免增值税政策的通知》，公司农药产品中水胺硫磷、氧乐果、异丙草胺自2001年8月1日起恢复征收增值税，甲基异硫磷仍执行免税的政策；化肥产品中的尿素原为免征增值税，2001年8月1日起执行先征后退的政策，2001年对征收的税款全额退还，2002年退还50％，自2003年起停止退还政策。 2、所得税：公司执行的企业所得税率为33％。 3、营业税：按运输收入的3％，租赁收入、设施服务费的5％计缴。 4、城市维护建设税：按应缴增值税、营业税额的7％计缴。 5、其他税项按国家和地方有关规定计算缴纳。 附注4、控股子公司及合营企业 本公司控股子公司及合营企业概况如下： 注册资本 企业名称 (人民币 经营范围 万元) 化学工业工程乙级设计，一 二类压力容器设计，建筑工 青岛海湾化工设计研究 300 程设计，热电工程设计丙 院有限公司 级、设计；GA2、GB1、GB2、 GC1类压力管道设计 昌邑青碱制盐有限公司 300 海盐采选 乐山青碱双收氯精农化 研究开发生产销售草甘膦、 1,666 科技有限公司 敌敌畏替代系列产品 是否 是否 投资额 权益 合并 企业名称 (人民币 权益比例 法核 会计 万元) 算 报表 青岛海湾化工设计研究 203 67.67％ 是 否 院有限公司 昌邑青碱制盐有限公司 120 40％ 是 否 乐山青碱双收氯精农化 1,000 60％ 是 否 科技有限公司 乐山青碱双收氯精农化科技有限公司及本年新投资的子公司—青岛海湾化工设计研究院有限公司合计的资产总额、主营业务收入及利润总额低于本公司相应指标的10％，根据财政部财会二字[1996] 2号文规定，本年未将其纳入合并报表范围。 附注5、会计报表主要项目注释 下列注释项目除特别注明的外，期初指2002年1月1日，期末指2002年12月31日。凡未注明货币单位的均为人民币元。 5.1 货币资金 项目 2002.12.31 2001.12.31 现金 197,120.36 134,507.76 银行存款 141,946,958.79 211,093,438.70 其他货币资金 2,660,000.00 合计 144,804,079.15 211,227,946.46 2002年12月31日余额比2001年12月31日余额减少31.45%，主要原因为：偿还短期借款及支付货款。 5.2 短期投资 2002.12.31 2001.12.31 项目 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 其他投资 2,000,000.00 293,400.00 合计 2,000,000.00 293,400.00 期末，公司持有的短期投资系鹏华基金，已依据该基金2002年12月31日基金单位净值计提了相应的跌价准备。 5.3 应收账款 2002.12.31 帐龄 金额 比例 坏账准备 1年以内 146,894,717.82 55.88% 7,344,735.89 1—2年 76,656,200.56 29.16% 7,665,620.06 2—3年 21,968,029.53 8.36% 6,590,408.86 3年以上 17,348,259.88 6.60% 8,674,129.95 合计 262,867,207.79 100.00% 30,274,894.76 2001.12.31 帐龄 金额 比例 坏账准备 1年以内 188,929,998.89 85.98% 9,446,499.94 1—2年 38,455,098.68 13.13% 3,845,509.87 2—3年 26,998,062.16 0.29% 8,099,418.65 3年以上 730,341.01 0.60% 365,170.51 合计 255,113,500.74 100.00% 21,756,598.97 其中无持本公司5％（含5％）以上股份的主要股东欠款。 公司坏账准备的计提标准见附注2.8.2。 欠款前五名金额合计为 74,731,563.10元，占应收账款期末余额的28.43％。 5.4 其他应收款 2002.12.31 帐龄 金额 比例 坏账准备 1年以内 60,465,948.61 60.04% 3,023,297.43 1—2年 17,038,393.46 16.93% 1,703,839.35 2—3年 9,096,947.05 9.03% 2,729,084.12 3年以上 14,107,265.22 14.00% 10,645,816.02 合计 100,708,554.34 100.00% 18,102,036.92 2001.12.31 帐龄 金额 比例 坏账准备 1年以内 48,421,345.27 42.10% 2,421,067.28 1—2年 25,259,935.07 21.96% 2,525,993.51 2—3年 13,014,542.38 11.32% 3,904,362.71 3年以上 28,315,081.93 24.62% 19,034,241.80 合计 115,010,904.65 100.00% 27,885,665.30 其中无持本公司5％（含5％）以上股份的主要股东欠款。 公司坏账准备的计提标准见附注2.8.2。 2002年12月31日，公司其他应收款—原应收青岛天柱化肥股份有限公司廉州分公司的余额为7,184,366.83元，该分公司已停业清理。本年对该项债权全额计提了坏账准备。 欠款前五名金额合计为 39,658,043.81元，占其他应收款期末余额的39.37%。 5.5 预付账款 2002.12.31 2001.12.31 帐龄 金额 比例 金额 比例 1年以内 41,117,723.53 100.00% 74,484,587.93 100.00% 合计 41,117,723.53 100.00% 74,484,587.93 100.00% 其中无持本公司5％（含5％）以上股份的主要股东欠款。 2002年12月31日余额比2001年12月31日余额减少44.80%，主要原因为：预付货款金额减少。 5.6 存货 存货 项目 2002.12.31 2001.12.31 原材料 88,477,645.12 96,621,483.48 在产品 13,647,012.99 9,676,934.19 自制半成品 25,632.32 89,539.80 包装物 1,894,407.52 3,230,732.79 产成品 65,264,571.79 48,403,648.05 委托加工材料 805,502.73 1,137,148.76 合计 170,114,772.47 159,159,487.07 存货跌价准备 项目 期初数 本期计提 本期转销 期末数 原材料 在产品 自制半成品 包装物 产成品 委托加工材料 合计 期末，公司存货不存在可变现价值低于成本的情况，故未计提跌价准备。 5.7 长期投资 项目 期初数 本期增加 对子公司投资 33,310,000.00 2,425,797.85 对联营企业投资 1,200,000.00 其他股权投资 24,796,330.00 合计 58,106,330.00 3,625,797.85 项目 本期减少 期末数 对子公司投资 24,042,135.20 11,693,662.65 对联营企业投资 1,200,000.00 其他股权投资 500,000.00 24,296,330.00 合计 24,542,135.20 37,189,992.65 对子公司投资 被投资公司名称 初始投资额 2001.12.31 青岛晟昊化工有限责任公司 22,800,000.00 22,800,000.00 胶州市双收化工供销有限公司 510,000.00 510,000.00 乐山青碱双收氯精农化科技有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 青岛海湾化工设计研究院有限公司 2,030,000.00 合计 35,340,000.00 33,310,000.00 被投资公司名称 本期权益增减额 2002.12.31 青岛晟昊化工有限责任公司 -22,800,000.00 胶州市双收化工供销有限公司 -510,000.00 乐山青碱双收氯精农化科技有限公司 -732,135.20 9,267,864.80 青岛海湾化工设计研究院有限公司 2,425,797.85 2,425,797.85 合计 -21,616,337.35 11,693,662.65 占被投 资单位 被投资公司名称 注册资 本比例 青岛晟昊化工有限责任公司 胶州市双收化工供销有限公司 乐山青碱双收氯精农化科技有限公司 60% 青岛海湾化工设计研究院有限公司 67.67% 合计 对联营企业投资 被投资公司名称 初始投资额 2001.12.31 昌邑青碱制盐有限公司 1,200,000.00 1 合计 1,200,000.00 1 占被投资 被投资公司名称 本期权益增减额 2002.12.31 单位注册 资本比例 昌邑青碱制盐有限公司 ,200,000.00 1,200,000.00 40% 合计 ,200,000.00 1,200,000.00 其他股权投资 投资 被投资单位名称 投资金额 起止期 光大银行 12,382,500.00 青岛市万通证券有限公司 10,000,000.00 青岛市弘诚信托投资有限责任公司 510,000.00 交通银行青岛分行 403,830.00 凯联精细化工有限公司 1,000,000.00 合计 24,296,330.00 占被投资单位 被投资单位名称 减值准备 注册资本比例 光大银行 0.085％ 青岛市万通证券有限公司 1.81％ 青岛市弘诚信托投资有限责任公司 0.64％ 交通银行青岛分行 0.01％ 凯联精细化工有限公司 8.33％ 合计 注：1、 2002年5月，本公司与青岛碱厂共同组建青岛海湾化工设计院有限公司，本公司出资203万元，占67.67%。 2、2002年11月，本公司与东风盐厂、潍坊昌城物资贸易有限公司共同设立昌邑青碱制盐有限公司，本公司出资120万元，占40%。 3、2002年4月，本公司与青岛海晶化工（集团）有限公司签定股权转让协议，本公司将所持青岛晟昊化工有限责任公司60％的股权以帐面价值2280万元作为转让价格，转让给青岛海晶化工（集团）有限公司。截至2002年末，公司收到该项股权转让款800万元。 4、本年对胶州市双收化工供销有限公司和山东省联合农药工业有限公司进行了清理，按帐面价值分别收回了投资款51万元和50万元。 5、期末，公司长期投资不存在可收回金额低于帐面价值的情况，故未计提减值准备。 6、2002年12月31日余额比2001年12月31日余额减少36.00%，主要原因见附注5.7之3、4所述。 5.8 固定资产及累计折旧 5.8.1 固定资产原值 类别 期初数 本期增加 房屋及建筑物 308,521,353.19 54,692,267.65 通用设备 326,700,750.79 26,297,645.79 专用设备 559,482,742.58 68,936,908.60 运输工具 34,738,426.83 641,615.70 合计 1,229,443,273.39 150,568,437.74 类别 本期减少 期末数 房屋及建筑物 684,909.30 362,528,711.54 通用设备 174,727.71 352,823,668.87 专用设备 349,776.17 628,069,875.01 运输工具 336,237.49 35,043,805.04 合计 1,545,650.67 1,378,466,060.46 本年新增的固定资产中，除在建工程转入的部分（见附注5.9）外，还包括青岛天柱化工（集团）有限公司用于抵偿公司欠款的天柱山度假村固定资产，有关说明见附注7.6 之1。 期末数中：短期借款中800万元抵押的专用设备的原值为39,200,425.49元，净值为14,726,910.06元， 通用设备原值为7,070,506.32元，净值为3,242,203.24元。 5.8.2 累计折旧 类别 期初数 本期增加 房屋及建筑物 102,196,264.29 11,705,004.10 通用设备 143,328,818.61 28,570,094.76 专用设备 302,725,019.81 19,648,441.07 运输工具 21,628,826.27 1,739,894.16 合计 569,878,928.98 61,663,434.09 类别 本期减少 期末数 房屋及建筑物 113,901,268.39 通用设备 25,344.93 171,873,568.44 专用设备 291,589.10 322,081,871.78 运输工具 287,461.78 23,081,258.65 合计 604,395.81 630,937,967.26 5.8.3 固定资产净值 期初净值为659,564,344.41元，期末净值为 747,528,093.20 元。 5.8.4 固定资产减值准备 类别 期初数 本期增加 房屋及建筑物 13,911,866.71 通用设备 18,267,149.62 专用设备 9,094,421.29 运输设备 1,253,190.83 合计 42,526,628.45 类别 本期减少 期末数 房屋及建筑物 13,911,866.71 通用设备 18,267,149.62 专用设备 9,094,421.29 运输设备 1,253,190.83 合计 42,526,628.45 5.9 在建工程 工程名称 期初数 本期增加 本期转资减少 热电联产工程外 12,598,957.56 3,512,626.18 供热管网 生产系统公用工 8,610,836.25 6,204,792.50 程改造项目 20万吨/年低盐重 22,825,255.58 21,797,309.62 灰改产工程 青碱工业园项目 29,000,000.00 废水综合治理工 5,787,577.90 212,822.90 6,000,400.80 程 氟磺胺草醚 1,361,507.14 85,737.04 异丙草胺工程 4,700,943.52 2,771,248.68 氯化钙工程 6,381,337.17 4,734,162.47 丙溴磷 636,088.41 联产甲醇及配套 节能技术改造工 19,524,904.71 2,403,201.85 21,800,422.12 程 葡萄酒工程 2,903,292.56 五万吨甲醛工程 13,178,091.82 四万吨电器 1,647,174.70 1,647,174.70 仪表工程 其他 25,007,121.44 52,510,347.56 40,210,484.08 合计 109,701,733.83 133,959,441.26 74,392,644.17 资金 完工 工程名称 本期其他减少 期末余额 来源 程度 热电联产工程外 自筹 16,111,583.74 95% 供热管网 资金 生产系统公用工 自筹 14,815,628.75 30% 程改造项目 资金 20万吨/年低盐重 募集 44,622,565.20 97% 灰改产工程 资金 自筹 前期 青碱工业园项目 29,000,000.00 资金 准备 废水综合治理工 自筹 完工 程 资金 募集 氟磺胺草醚 1,361,507.14 85,737.04 50% 资金 募集 异丙草胺工程 7,472,192.20 50% 资金 募集 氯化钙工程 1,647,174.70 25% 自筹 自筹 丙溴磷 636,088.41 40% 国债 联产甲醇及配套 募集 节能技术改造工 127,684.44 95% 自筹 程 葡萄酒工程 2,903,292.56 清理 募集 五万吨甲醛工程 13,178,091.82 98% 资金 四万吨电器 完工 仪表工程 其他 120,939.60 37,186,045.32 自筹 合计 4,385,739.30 164,882,791.62 注：青碱工业园项目有关说明见附注7.6 之2。 其中：无利息资本化金额。 2002年12月31日余额比2001年12月31日余额增加44.95%，主要原因为2002年度增加了20万吨/年低盐重灰改产工程及青碱工业园项目的投资。 在建工程减值准备 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 葡萄酒项目 2,903,292.56 2,903,292.56 合计 2,903,292.56 2,903,292.56 本公司葡萄酒项目已经停产，并不准备恢复开工，本年进行了清理。 5.10 无形资产 项目 原始金额 期初数 本期增加 技术转让费 210,000.00 54,000.00 120,000.00 虫酰等技术转让费 390,000.00 390,000.00 专利技术 193,600.00 65,520.00 100,000.00 住房使用权 2,065,859.00 1,725,033.88 土地使用权 24,428,218.30 12,517,788.20 11,156,600.00 土地使用费 547,500.00 438,000.00 电力增容费 450,000.00 135,000.00 技术转让 155,000.00 155,000.00 合计 28,440,177.30 15,480,342.08 11,376,600.00 剩余摊 项目 本期减少 期末数 销年限 技术转让费 41,840.00 132,160.00 5年 虫酰等技术转让费 39,000.00 351,000.00 9年 专利技术 165,520.00 住房使用权 51,646.48 1,673,387.40 32.4年 土地使用权 278,499.04 23,395,889.16 46.8年 土地使用费 374,504.16 63,495.84 7年 电力增容费 45,000.00 90,000.00 2年 技术转让 155,000.00 合计 1,151,009.68 25,705,932.40 期末，公司无形资产不存在可收回金额低于账面价值的情况，故未计提减值准备。 2002年12月31日余额比2001年12月31日余额增加66.06%，主要原因为公司2002 年度增加了土地使用权的投资。 5.11 长期待摊费用 项目 原始金额 期初数 本期增加 租入固定资产 1,208,431.80 859,808.81 改良支出 其他 353,662.83 309,796.55 3,225,991.72 合计 1,562,094.63 1,169,605.36 3,225,991.72 剩余摊 项目 本期减少 期末数 销年限 租入固定资产 668,363.59 191,445.22 10年 改良支出 其他 2,367,874.57 1,167,913.70 合计 3,036,238.16 1,359,358.92 5.12 短期借款 借款类别 2002.12.31 2001.12.31 保证 340,692,202.61 350,283,222.27 抵押 14,000,000.00 14,000,000.00 信用 200,000.00 2,200,000.00 合计 354,892,202.61 366,483,222.27 其中：截止2002年12月31日已到期未偿还的短期借款为 贷款银行 金额 期限 贷款利率 建行胶州市支行 200,000.00 1999.11.26－2000.11.25 2.4% 青岛国有资产管理局 6,000,000.00 1997.1.1－ 0.84% 胶州市财政局 1,600,000.00 合计 8,800,000.00 担保人/ 贷款银行 贷款条件 资金用途 抵押物 建行胶州市支行 信用 治理废水 青岛国有资产管理局 流动资金 胶州市财政局 流动资金 合计 说明：1、公司所欠建行的已到期未偿还的短期借款，金额为20万元正在办理展期手续； 2、公司所欠青岛市国有资产管理局、胶州市财政局的借款为生产扶持借款。 5.13 应付账款 其中无欠持有本公司5％（含5％）以上股份的股东单位的款项。 5.14 应付股利 投资人 2002.12.31 原因 全体股东 44,268,931.50 见附注10.3 胶州市国有资产管理局 3,086,301.64 青岛凯联（集团）有限责任公司 24,631,200.00 合计 71,986,433.14 5.15 应交税金 税种 2002.12.31 2001.12.31 增值税 1,274,544.16 4,513,689.86 企业所得税 5,508,944.25 8,972,845.64 城建税 1,837,058.76 1,944,041.93 营业税 131,651.28 4,177.48 个人所得税 28,158.61 3,363.10 房产税 2,298,224.71 1,649,179.83 土地使用税 3,244,351.36 1,938,635.86 印花税 2,739.76 221,588.00 合计 14,325,672.89 19,247,521.70 5.16 其他应付款 其中欠持有本公司5％（含5％）以上股份的股东单位-青岛天柱化工（集团）有限公司款项金额为27,842,017.71元。有关说明见附注7.6 之1 5.17 预提费用 项目 2002.12.31 2001.12.31 环保局补偿费 200,000.00 利息 3,793,601.28 3,141,500.11 租赁费 -409,401.49 劳动保险费 1,250,478.05 其他 640,000.00 12,101.17 合计 5,684,079.33 2,944,199.79 5.18 一年内到期的长期负债 项目 类别 2002.12.31 一年内到期的长期借款 保证 44,000,000.00 合计 44,000,000.00 5.19 长期借款 借款类别 2002.12.31 2001.12.31 89,570,000.00 保证 90,250,000.00 信用 6,920,000.00 合计 89,570,000.00 97,170,000.00 5.20 专项应付款 公司至2002年12月31日止专项应付款金额为2,367,200.00元 ，系2001年12月青岛市财政局拨入的国债贴息，用于国债专项资金项目——丙溴磷项目。 5.21 股本 公司股份变动情况表 数量单位：股 本次变动增减（+ / -） 项目 本次变动前 公积金 配股 送股 转股 一、未上市流通的股份 1.发起人股份 国家持有股份股 136,840,000 境内法人持有股份 28,935,081 2.募集法人股份 3.内部职工股 34,445,373 4.优先股或其他 4,905,756 未上市流通股份合计 205,126,210 二、已上市流通股份 1.人民币普通股 90,000,000 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 90,000,000 股份总数 295,126,210 本次变动增减（+ / -） 本次变动后 项目 发行 小计 新股 一、未上市流通的股份 1.发起人股份 国家持有股份股 136,840,000 境内法人持有股份 28,935,081 2.募集法人股份 3.内部职工股 34,445,373 4.优先股或其他 4,905,756 未上市流通股份合计 205,126,210 二、已上市流通股份 1.人民币普通股 90,000,000 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 90,000,000 股份总数 295,126,210 注：“优先股或其他”系根据青岛市国有资产管理局青国资[1999]50号文件，1999年5月份原青岛双收农药集团股份有限公司被公司吸收合并后，其国家股折合的股份。 5.22 资本公积 项目 期初数 本期增加数 股本溢价 367,448,980.22 其他资本公积 4,178,000.00 100,000.00 合计 371,626,980.22 100,000.00 项目 本期减少数 期末数 股本溢价 367,448,980.22 其他资本公积 4,278,000.00 合计 371,726,980.22 本年增加数中100,000.00元系建行豁免的环保贷款. 5.23 盈余公积 项目 法定盈余公积 法定公益金 期初数 43,307,091.24 11,422,106.43 本期增加数 4,863,928.00 4,863,928.00 本期减少数 期末数 48,171,019.24 项目 任意盈余公积 合计 期初数 54,729,197.67 本期增加数 9,727,856.00 本期减少数 期末数 64,457,053.67 注：盈余公积增加系根据公司章程规定，分别按税后利润的10％、10％提取的法定盈余公积金和法定公益金。 5.24 未分配利润 项目 金额 本期净利润 48,639,280.00 加：年初未分配利润 110,010,969.71 减：提取法定盈余公积 4,863,928.00 提取法定公益金 4,863,928.00 应付普通股股利 44,268,931.50 未分配利润 104,653,462.21 5.25 主营业务收入 产品类别 2002.12.31 2001.12.31 纯碱 612,200,505.73 589,656,986.82 农药 126,132,445.43 152,232,376.47 化肥 194,712,824.77 180,106,895.98 其他 26,726,469.06 14,125,989.31 合计 959,772,244.99 936,122,248.58 公司前五名客户销售收入金额合计为222,820,633.36，占收入总额的23.22 %。 5.26 主营业务成本 产品类别 2002.12.31 2001.12.31 纯碱 456,100,385.82 423,597,000.57 农药 105,908,408.92 126,185,784.50 化肥 168,802,015.23 161,789,246.98 其他 14,308,231.98 7,377,003.40 合计 745,119,041.95 718,949,035.45 5.27 其他业务利润 2002年度 项目 其他业务收入 其他业务支出 材料 25,220,877.73 25,543,306.74 租赁费 3,091,364.97 624,937.30 其他 7,673,714.45 4,087,092.60 合计 35,985,957.15 30,255,336.64 2001年度 项目 其他业务利润 其他业务利润 材料 -322,429.01 -136,639.03 租赁费 2,466,427.67 3,340.49 其他 3,586,621.85 3,680,895.21 合计 5,730,620.51 3,547,596.67 5.28 财务费用 项目 2002年度 2001年度 利息支出 30,596,314.77 26,210,162.78 利息收入 -6,255,318.03 -7,857,017.83 汇兑损失 22,953.88 其他 60,089.15 152,478.57 合计 24,424,039.77 18,505,623.52 5.29 投资收益 基金投 股权投资收益 项目 资收益 成本法 权益法 短期投资 -811.52 短期投资跌价准备 -293,400.00 长期股权投资 -336,337.35 合计 -294,211.52 -336,337.35 其他投资 项目 合计 收益 短期投资 1,492,927.69 1,492,116.17 短期投资跌价准备 -293,400.00 长期股权投资 -336,337.35 合计 1,492,927.69 862,378.82 附注6、关联方关系披露 6.1 存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 青岛凯联（集团）有限 青岛市市北区 国有资产运营及 责任公司 太清路30号 投资等 研究开发生产销 乐山青碱双收氯精农化 四川省乐山市 售草甘膦、敌敌畏 科技有限公司 五通桥区 替代系列产品 化学工业工程乙 青岛海湾化工设计研究 青岛市四流北 级、Ⅰ、Ⅱ类压力 院有限公司 路78号 容器、建筑、热电 工程设计 与本企业 经济性质 法定 企业名称 关系 及类型 代表人 青岛凯联（集团）有限 国有股 国有独资 姜志光 责任公司 控股公司 乐山青碱双收氯精农化 子公司 有限 赵悦臻 科技有限公司 青岛海湾化工设计研究 子公司 有限 马国臣 院有限公司 6.2 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：人民币万元） 企业名称 期初数 本期增加 青岛凯联（集团）有限责任公司 100,859 乐山青碱双收氯精农化科技有限公司 1,666 青岛海湾化工设计研究院有限公司 97 203 企业名称 本期减少 期末数 青岛凯联（集团）有限责任公司 100,859 乐山青碱双收氯精农化科技有限公司 1,666 青岛海湾化工设计研究院有限公司 300 附注7、关联方交易事项披露 7.1 本公司关联交易购销定价政策 采购及销售定价政策：随行就市，按市价执行。 7.2 不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业的关系 青岛天柱化工（集团）有限公司 持本公司5％以上有表决权股份的股东 青岛碱厂 同属凯联集团 海湾实业有限公司 同属凯联集团 青岛市东风盐场 同属凯联集团 青岛海玉制盐有限公司 同属凯联集团 青岛海达制盐有限公司 同属凯联集团 青岛农药厂 同属凯联集团 青碱汽车运输公司 同属凯联集团 青岛海洋化工有限公司 同属凯联集团 昌邑青碱制盐有限公司 联营企业 7.3 采购货物 本公司2002年度及2001年度向关联方采购货物有关明细资料如下： 企业名称 2002年度金额(万元) 2001年度金额(万元) 青岛市东风盐场 2561 2302 青岛海玉制盐有限公司 1668 1369 青岛海达制盐有限公司 1202 800 合计 5431 4471 7.4 销售货物 本公司2002年度及2001年度向关联方销售货物有关明细资料如下： 企业名称 2002年度金额 2001年度金额 青岛海洋化工有限公司 22,662,638.93 24,933,215,16 合计 22,662,638.93 24,933,215,16 7.5 关联方应收应付款项 项目及客户名称 2002.12.31 2001.12.31 应收账款 青岛海洋化工有限公司 11,032,081.90 1,115,899.91 其他应收款 青岛天柱化工（集团）有限公司 51,109,206.24 青岛海洋化工有限公司 20,000,000.00 青碱汽车运输公司 3,984,704.01 青岛市东风盐场 3,220,000.00 海湾实业有限公司 71,114.45 青岛农药厂 4,600,729.61 预付帐款 青岛市东风盐场 1,454,521.4 其他应付款 青岛碱厂 1,063,280.00 1,963,202.54 青岛天柱化工（集团）有限公司 27,842,017.71 应付账款 青岛海达制盐有限公司 1,375,668.01 青岛海玉制盐有限公司 3,152,192.77 1,149,057.08 注： * 系原青岛天柱化肥股份有限公司（现为青岛碱业股份有限公司天柱化肥分公司）为 青岛天柱化工（集团）有限公司向银行贷的款，初始金额为5,800万元。2002年12 月，通过债务重组，青岛天柱化工（集团）有限公司已抵偿了该项欠款，并产生了公 司对青岛天柱化工（集团）有限公司的其他应付款2,524万元。 有关说明见附注7.6 之1 7.6 其他应披露事项 1、公司2002年临时股东大会审议通过了《关于青岛天柱化工（集团）有限公司以所属子公司平度市天柱山度假村有限公司固定资产抵偿公司欠款的议案》。 为解决大股东占用上市公司资金问题，公司同青岛天柱化工（集团）有限公司及其子公司平度市天柱山度假村有限公司协商，由天柱化工（集团）有限公司以其所属子公司平度市天柱山度假村有限公司的固定资产评估作价抵偿公司5038万元债务； 根据青岛海华资产评估有限责任公司出具的青海华评字（2002）第088号资产评估报告，截至评估基准日2002年10月31日止，天柱山度假村的固定资产评估值为 7,562 万元。其中：房屋建筑物5,169万元，设备2,393万元。 对于天柱山度假村固定资产评估价值超过天柱集团欠青岛碱业5038万元债务部分（以下简称抵债余值），青岛碱业与天柱山度假村签署的《租赁合同》规定，青岛碱业将其受让的天柱山度假村固定资产租赁给天柱山度假村经营，以8年的租赁费抵偿抵债余值。 截止2002年末，天柱山度假村的《房产证》已基本办妥。为争取优惠政策，《土地证》尚在办理过程中，预计2003年3月底可将《房产证》、《土地证》全部办理完毕。 2、公司三届十四次董事会审议通过了《关于联合开发东风盐场盐田的议案》。 公司与青岛东风盐场协商，以补偿金形式按每亩1万元之协议价格暂投入2900万元作为补偿，由青岛东风盐场划出2900亩地作为公司同青岛东风盐场联合开发并部分作为公司发展储备用地，待青岛市对该地区调整规划完成后，再行办理土地出让手续，招商引资建设青碱工业园。 3、根据本公司与青岛碱厂、海湾实业有限公司签订的综合服务协议，青岛碱厂、海湾实业有限公司向本公司提供综合服务。2002年度支付青岛碱厂及海湾实业有限公司劳务费分别为375万元、471万元；2001年度支付青岛碱厂及海湾实业有限公司劳务费分别为303万元、221万元。 4、根据本公司与青碱汽车运输公司签订的运输服务协议，青碱汽车运输公司向本公司提供运输服务。2002年度支付运输费859万元；2001年度支付运输费1845万元。 5、2001年，本公司与青岛农药厂签订租赁合同，租赁经营青岛农药厂的部分资产，并组建青岛碱业股份有限公司七星农药化工分公司。租赁条件为安置青岛农药厂部分员工，并承担相应的工资、劳动保险和社会统筹。租赁期限为一年。如需续租，双方协商后可续签合同。公司2002年及2003年均进行了续租。 6、2002年度支付给关键管理人员的报酬（包括采用货币、实物形式和其他形式 的工资、福利、奖金、特殊待遇及有价证券等）总额为人民币 979,664 元；2001年度为人民币708,839元。 附注8、或有事项 1、截止2002年12月31日，本公司为青岛红星化工集团公司提供担保金额合计7,599.50万元。 2、本公司与青岛钢铁总公司签订的相互担保2亿元额度的最高额担保合同，已执行17,000万元。 附注9、承诺事项 截止2002年12月31日无需要披露的承诺事项。 附注10、资产负债表日后事项 1、公司2003年3月7日公告了《股东持股变动报告书》，经有关部门批准，青岛凯联（集团）有限责任公司将持有本公司国家股14,174.5756万股中的13,784.5756万股无偿划转给青岛海湾集团有限公司，本次股权划转后，青岛海湾集团有限公司持有本公司国家股13,784.5756万股，占青岛碱业总股本的46.71％，为青岛碱业第一大股东。 2、公司的34,445,373股内部职工股已于2003年2月18日上市流通。 3、根据公司董事会的决议公告，本年的利润分配预案为，以公司2002年末股本295,126,210股为基数，向全体股东每10股派1.5元现金(含税)，剩余利润结转下一年度。 4、青岛海洋化工有限公司已于2003年1月16日归还了1,000万元欠款。 5、公司2003年1月31日已支付青岛凯联（集团）有限责任公司现金股利2,000万元。 第十一节 备查文件 一、载有法定代表人、总会计师、会计主管人员签名并盖章的会计报表； 二、载有会计师事务所盖章、中国注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 以上文件备置于公司证券部。 二00三年三月二十六日 |
【关闭窗口】 【今日全部财经信息】