北京京能热电股份有限公司2002年年度报告
| 作者： 日期：2003.03.26 15:32 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
北京京能热电股份有限公司2002年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 副董事长杨祝辉、独立董事赵洁、董事寇炳恩、刘太生因出差未能出席本次董事会，副董事长杨祝辉委托董事钟为泉、独立董事赵洁委托独立董事孙家骐、董事寇炳恩、刘太生委托董事王静远出席会议并代行表决权。 公司董事长刘海峡先生、总会计师邱淑芳女士及财务部负责人刘蕴卓女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 目录 一、 公司基本情况简介 二、 会计数据和业务数据摘要 三、 股本变动及股东情况 四、 董事、监事、高级管理人员和员工情况 五、 公司治理结构 六、 股东大会情况简介 七、 董事会报告 八、 监事会报告 九、 重要事项 十、 财务报告 十一、 备查文件目录 一、公司基本情况简介 (一)、公司法定中文名称： 北京京能热电股份有限公司 公司法定英文名称： BEIJING JINGNENG THERMAL POWER CO.,LTD. (二)、公司法定代表人： 刘海峡 (三)、公司董事会秘书： 王彬 电话：010-88991155-3017 公司证券事务代表： 樊俊杰 电话：010-88990762 联系地址： 北京市石景山区广宁路10号 传真： 010-88990762 e-mail: [email protected] (四)、公司注册地址： 北京市石景山区广宁路10号 公司办公地址： 北京市石景山区广宁路10号 邮政编码： 100041 国际互联网网址： www.jnrd.com.cn 电子信箱： [email protected] (五)、公司选定的信息披露报纸： 《中国证券报》、《上海证券报》 指定互联网网址： 上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点： 北京市石景山区广宁路10号公司本部 (六)、公司股票上市地： 上海证券交易所 股票简称： 京能热电 股票代码： 600578 (七)、公司首次注册登记日期: 2000年3月10日 公司首次注册登记地点: 北京市石景山区广宁路10号 企业法人营业执照注册号: 1100001276958 税务登记号码: 110107722601879 公司聘请的会计师事务所: 北京兴华会计师事务所有限责任公司 会计师事务所的办公地址: 北京市西城区阜成门外大街2号 万通新世界广场708室 二、会计数据和业务数据摘要 （一）本年度主要利润指标 项目 金额（人民币）元 利润总额 129,062,529.77 净利润 85,788,104.91 扣除非经常性损益后的净利润 86,878,085.08 主营业务利润 214,426,802.07 其它业务利润 6,215,693.74 营业利润 130,689,365.84 投资收益 补贴收入 营业外收支净额 -1,626,836.07 经营活动产生的现金流量净额 321,095,681.24 现金及现金等价物净增加额 469,841,057.20 注：扣除非经常性损益项目及涉及金额： 1、营业外收入38,735.95元 2、 营业外支出1,128,716.12元，其中：计提固定资产减值准备871,000元，固定资产报废净损失189,644.12元，环保罚款67,000元，服兵役生活补助1,072元。 （二）公司近三年主要会计数据及财务指标 2002年（本年） 2001年（上年） 主营业务收入 1,110,115,343.50 1,106,679,207.3 利润总额 129,062,529.77 179,001,994.47 净利润 85,788,104.91 118,027,400.30 扣除非经常性损 86,878,085.08 107,902,502.38 益的净利润 本年比上年 2000年 增减（％） 主营业务收入 0.31 1,168,332,325.8 利润总额 -27.90 172,784,495.53 净利润 -27.32 102,310,683.20 扣除非经常性损 -19.48 114,394,526.02 益的净利润 2002年末 2001年末 总资产 2,094,114,498.52 1,679,634,620.11 股东权益（不含少 1,326,339,633.93 835,684,401.70 数股东权益） 经营活动产生的 321,095,681.24 466,955,746.25 现金流量净额 本年比上年 2000年末 增减（％） 总资产 24.68 1,845,907,859.80 股东权益（不含少 58.71 71,7,657,001.40 数股东权益） 经营活动产生的 -31.24 341,388,105.52 现金流量净额 （三）报告期利润表附表 2002年度利润 净资产收益率（％） 每股收益（元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 16.17 17.72 0.37 0.40 营业利润 9.85 10.80 0.23 0.24 净利润 6.47 7.09 0.15 0.16 扣除非经常性损 6.55 7.18 0.15 0.16 益后的净利润 （四）报告期内股东权益变动情况 单位：（人民币）元 项目 期初数 本期增加 本期减少 股本 473,360,000.00 100,000,000.00 资本公积 222,935,124.32 465,981,287.32 其中：股本溢价 222,935,124.32 397,137,529.74 拨款转入 68,843,757.58 盈余公积 44,067,616.70 17,157,620.98 未分配利润 95,321,660.68 85,788,104.91 178,271,780.98 股东权益合计 835,684,401.70 668,927,013.21 178,271,780.98 项目 期末数 变动原因 股本 573,360,000.00 上市发行股票 资本公积 688,916,411.64 溢价发行股票、 拨款转入 其中：股本溢价 620,072,654.06 拨款转入 68,843,757.58 环保专项资金 盈余公积 61,225,237.68 本年提取 未分配利润 2,837,984.61 增加为净利润 转入，减少为提 取盈余公积及 分配股利 股东权益合计 1,326,339,633.93 三、股本变动及股东情况 (一)、股份变动情况表 数量单位 ：股 本次变动 前 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 473360000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 473360000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 2、境内上市的外资股 1、 境外上市的外资股 2、 其他 已上市流通股份合计 三、股份总数 473360000 本次变动增减（＋，－） 配 送 公积 增发 其 小计 股 股 金转 他 股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 100000000 100000000 2、境内上市的外资股 1、 境外上市的外资股 2、 其他 已上市流通股份合计 100000000 100000000 三、股份总数 100000000 100000000 本次变动 后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 473360000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 473360000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 100000000 2、境内上市的外资股 1、 境外上市的外资股 2、 其他 已上市流通股份合计 100000000 三、股份总数 573360000 (二)、股票发行与上市情况 经中国证监会证监发行字［2002］8号文核准，2002年4月19日公司通过上海证券交易所交易系统成功发行10,000万A股股票，每股发行价格人民币5元。并于2002年5月10日在上海证券交易所上市流通。 (三)、股东情况 1、报告期末股东总数：42864户 2、主要股东持股情况： 2002年12月31日在册，拥有公司股份前十名股东情况 序号 股东名称 持股数（股） 1 北京国际电力开发投资公司 245440000 2 中国华北电力集团公司 226560000 3 天华证券投资基金 1870300 4 普惠证券投资基金 898350 5 东吴证券有限责任公司 863176 6 国元证券有限责任公司 857000 7 北京市综合投资公司 680000 8 山东正和投资咨询有限公司 553300 9 山西证券有限责任公司 436649 10 耿喜凤 367200 序号 股东名称 股份性质 1 北京国际电力开发投资公司 国有法人股 2 中国华北电力集团公司 国有法人股 3 天华证券投资基金 社会流通股 4 普惠证券投资基金 社会流通股 5 东吴证券有限责任公司 社会流通股 6 国元证券有限责任公司 社会流通股 7 北京市综合投资公司 国有法人股 8 山东正和投资咨询有限公司 社会流通股 9 山西证券有限责任公司 社会流通股 10 耿喜凤 社会流通股 序号 股东名称 比例（%） 1 北京国际电力开发投资公司 42.81% 2 中国华北电力集团公司 39.51% 3 天华证券投资基金 0.33% 4 普惠证券投资基金 0.16% 5 东吴证券有限责任公司 0.15% 6 国元证券有限责任公司 0.15% 7 北京市综合投资公司 0.12% 8 山东正和投资咨询有限公司 0.10% 9 山西证券有限责任公司 0.08% 10 耿喜凤 0.06% (1)、报告期末前10名股东中持有国有法人股的三家股东单位所持股份未有被押、冻结或托管的情况。 (2)、前10名股东中国有法人股不存在关联关系和一致行动人的情况发生。 (3)、前10名股东中不存在因作为战略投资者或一般法人参与配售新股成为的股东和代表国家持股的单位以及外资股东。 3、公司控股股东情况 公司控股股东为北京国际电力开发投资公司，注册地址为北京市丰台区右安门外玉林里一号楼2511房间，法定代表人为欧阳文安先生。北京国际电力开发投资公司是于1993年9月以京政办发[1993]55号文批准成立的国有独资公司，代表北京市政府出资从事电力投资与经营，目前注册资本为100,000万元人民币，主要从事电厂、发电机和配套输变电工程及其他电力项目的投资、开发、建设、管理；房地产开发；销售建筑材料、钢材、汽车配件、五金交电、百货；投资咨询；信息咨询；技术咨询。 本报告期内公司控股股东未发生变更。 4、其他持股在10%以上（含10%）的法人股东 中国华北电力集团公司成立于1993年4月5日，是国家电力公司的全资子公司，是集电力建设、生产和经营于一体，具有独立法人资格的全民所有制特大型企业。注册地址为北京市宣武区广安门内大街482号，注册资本为2,270,751万元，法定代表人：翟若愚。主要从事电力、热力生产、销售；电站设备、送变电设备制造、销售；电力设备的运行、维修；电力技术人员培训；热力、电力科技咨询。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 (一)公司董事、监事和高级管理人员的情况 1、基本情况 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 刘海峡 董事长 男 42 2000.2-2003.2 杨祝辉 副董事长 男 61 2000.2-2003.2 杨家义 董事 男 44 2000.2-2003.2 郭明星 董事 男 35 2000.10-2003.2 沈 群 董事 男 52 2000.5-2003.2 寇炳恩 董事 男 40 2000.2-2003.2 钟为泉 董事 男 33 2000.10-2003.2 王静远 董事 男 48 2000.5-2003.2 徐小萍 董事 女 32 2000.2-2003.2 刘太生 董事 男 47 2000.2-2003.2 李先忠 董事 男 31 2000.2-2003.2 孙家骐 独立董事 男 60 2002.6-2003.2 赵 洁 独立董事 女 46 2002.6-2003.2 关志生 董事、总经理 男 40 2002.5-2003.2 邱淑芳 董事、总会计师 女 43 2000.2-2003.2 张家兰 监事会主席 男 59 2000.2-2003.2 郑铁男 监事会副主席 男 53 2000.2-2003.2 张 伟 监事 男 35 2000.2-2003.2 王万春 监事 男 40 2000.2-2003.2 职工代表监事、 李德顺 男 54 2000.2-2003.2 工会主席 荣晓杰 职工代表监事 女 31 2000.2-2003.2 刘长胜 职工代表监事 男 49 2000.2-2003.2 盛九庆 副总经理 男 33 2001.1-2003.2 张正海 总工程师 男 57 2000.2-2003.2 王彬 董事会秘书 女 36 2000.4-2003.2 姓名 年初持 年末持 股数 股数 刘海峡 0 0 杨祝辉 0 0 杨家义 0 0 郭明星 0 0 沈 群 0 0 寇炳恩 0 0 钟为泉 0 0 王静远 0 0 徐小萍 0 0 刘太生 0 0 李先忠 0 0 孙家骐 0 0 赵 洁 0 0 关志生 0 0 邱淑芳 0 0 张家兰 0 0 郑铁男 0 0 张 伟 0 0 王万春 0 0 李德顺 0 0 荣晓杰 0 0 刘长胜 0 0 盛九庆 0 0 张正海 0 0 王彬 0 0 2、在股东单位任职的董事、监事情况 姓名 所在股东单位 1. 刘海峡 北京国际电力开发投资公司 2. 杨家义 北京国际电力开发投资公司 3. 郭明星 北京国际电力开发投资公司 4. 沈群 北京国际电力开发投资公司 5. 杨祝辉 中国华北电力集团公司 6. 寇炳恩 中国华北电力集团公司 7. 钟为泉 中国华北电力集团公司 8. 王静远 中国华北电力集团公司 9. 徐小萍 北京市综合投资公司 10. 刘太生 北京电力设备总厂 11. 李先忠 北京市变压器厂 12. 张家兰 中国华北电力集团公司 13. 郑铁男 北京国际电力开发投资公司 14. 张伟 北京国际电力开发投资公司 15. 王万春 中国华北电力集团公司 姓名 职务 任职期间 1. 刘海峡 总经理助理 1998.10—至今 2. 杨家义 副总经理 1996.4 —至今 3. 郭明星 电力投资部经理 2000.9 —至今 4. 沈群 创业投资部经理 2000.1 —至今 5. 杨祝辉 顾问 2001.12－至今 6. 寇炳恩 计划部副经理 1998.6—至今 7. 钟为泉 财务部主任会计师 2000.7—至今 8. 王静远 人事部经理 2000.8—至今 9. 徐小萍 投资业务部副经理 2002.1—至今 10. 刘太生 厂长 1999.7—至今 11. 李先忠 党委书记、总会计师 2001.1—2002.5 12. 张家兰 党组纪检组副组长兼监察处长 1994.8—至今 13. 郑铁男 工会主席、党务工作部部长 2002.10—至今 14. 张伟 投资银行部经理 2001.1—至今 15. 王万春 总经理办公室经理 2000.7—至今 (二)、年度报酬情况 报酬支付依据：在公司任职的董事和高级管理人员其年薪由年度经营目标考核决定，职工代表监事的年度报酬是由其在公司担任除监事以外的其他职务确定。 公司仅为在公司任职的董事、监事以及独立董事提供报酬、津贴。 在公司领取报酬津贴的董事、监事和独立董事共计7人，分别为，董事：关志生、邱淑芳；监事：李德顺、荣晓杰、刘长胜；独立董事：孙家骐、赵洁。 在公司领薪的董事、监事及高级管理人员的报告期年度报酬总额为112.9万元，其中：在7万元以上的有6人；7万元以下的有4人。 金额最高的前三名董事的报酬总额（只有两名董事）为34.1万元；金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为50.5万元。 根据公司股东大会决议，独立董事孙家骐、赵洁在公司每人每年领取津贴3万元（税后），报告期内实际每人领取1.5万元（税后）。 以下董事、监事在其所在股东单位领取报酬、津贴，不在本公司领取报酬、津贴：刘海峡、杨家义、郭明星、沈群、杨祝辉、寇炳恩、钟为泉、王静远、徐小萍、刘太生、李先忠、张家兰、郑铁男、张伟、王万春 (三)、在报告期内离任的董事、监事、高级管理人员 2002年3月28日，根据工作需要及董事长提名，经公司第一届董事会第九次会议审议，聘任关志生为公司总经理。原公司总经理田国范因达到法定退休年龄，经董事会审议，予以终止聘任。 经公司2001年度股东大会审议通过，田国范先生辞去公司董事职务，关志生先生出任公司董事。 (四)、公司员工情况 截止2002年12月31日，公司共有在册员工1756人。 公司人员构成情况如下： 期末 学历分组 人数 本科及 专科 中专技 初中及 以上 校高中 以下 1756 104 293 947 412 所占 5.92% 16.69% 53.93% 23.46% 比例 期末 人员分组 人数 生产 技术 管理 其他人 人员 人员 人员 员 1756 1306 112 101 237 所占 74.37% 6.38% 5.75% 13.50% 比例 截止2002年12月31日公司现有离退休人员81人。 五、公司治理结构 (一)、公司治理结构现状 上市以来，公司严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会有关规定和《上海证券交易所股票上市规则》的要求，不断完善公司法人治理结构建设、规范运作，加强信息披露工作。 公司已按照中国证监会和国家经贸委发布的《上市公司治理准则》规范性文件的要求，制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》和《信息披露制度》等规章制度，公司治理结构完善。 2002年5月，公司按照中国证监会和国家经贸委《关于开展上市公司建立现代企业制度检查的通知》的要求，认真开展了自查工作，公司第一届董事会第一次临时会议讨论通过了《北京京能热电股份有限公司关于建立现代企业制度自查报告》，并与公司控股股东及时向中国证监会和国家经贸委上报了自查报告。 公司已按照《关于在上市公司建立独立董事的指导意见》要求，建立了独立董事制度。根据公司第一届董事会第十一次会议决议，并经2002年第二次临时股东大会审议通过，聘任孙家骐先生和赵洁女士担任公司第一届董事会独立董事。 (二)、独立董事履行职责情况 两位独立董事在任职期间，认真参加了报告期内公司的董事会，并分别从法律和财务角度对公司提交董事会审议的议案发表了专业性意见，提高了董事会决策水平，使公司的治理和决策更加规范化、专业化，对公司发展起到了积极的作用。 (三)、关于控股股东与公司的关系 公司控股股东通过股东大会依法行使出资人权利,从未干涉公司决策和生产经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到相互独立，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。 1、资产独立：本公司拥有独立的生产体系、辅助生产系统和配套设施，供产销系统独立完整。 2、业务独立：本公司具有独立完整的业务及面向市场独立经营的能力。拥有独立的采购系统，可独立完成采购环节的各项工作；生产系统、辅助生产系统和配套设施齐备，完全满足生产需要；电力产品直接输送到京津唐电网，热力产品直接输送到热网，均实现直接销售。 3、人员独立：本公司建立了独立的劳动、人事、社会保障及工资管理体系。总经理、副总经理、总会计师、董事会秘书等高级管理人员均在本公司领取报酬，未在控股股东单位领取报酬、担任职务。 4、机构独立：本公司建立、健全了包括股东大会、董事会、监事会、经理的法人治理结构，建立了独立的、适应自身发展需要的组织结构，与控股股东的职能部门之间不存在上下级关系，生产经营和办公机构与控股股东完全分开。 5、财务独立：本公司设有独立的财务部门，建立了独立的财务核算体系，建立了规范的财务制度和会计制度，开设了独立的银行帐户并办理了税务登记，独立纳税。 (四)、报告期内对高级管理人员的考评及激励机制、相关奖惩制度的建立、实施情况 报告期内公司第一届董事会第十一次会议决议通过了公司《2002年度高级管理人员工资和奖惩考核办法》，办法规定高级管理人员的工龄工资、岗位工资和补贴按月发放，年终奖金部分在2002年度结束后由董事会根据同高级管理人员签订的《2002年度双文明达标创一流目标责任状》完成情况确定是否奖励和奖励金额的多少。 六、股东大会情况简介 (一)、本报告期内，公司共计召开一次年度股东大会和一次临时股东大会。 1、2001年年度股东大会 公司2001年年度股东大会于2002年5月28日上午9:00时在北京召开。出席会议的股东及股东授权委托代理人共5人，代表股份473,360,000股，占公司有表决权股份总数的82.56％。会议收到有效表决票5张，代表股份473,360,000股。会议由公司董事长刘海峡先生主持，公司董事、监事和部分高级管理人员列席了会议，符合《公司法》及《公司章程》的规定。会议采取记名逐项投票表决方式审议通过了如下全部议案：《公司2001年年度董事会工作报告》、《公司2001年年度监事会工作报告》、《公司2001年年度财务决算报告》、《关于2001年公司资产处置的议案》、《公司2001年度利润分配方案及股票发行上市后第一次股利分配计划》、《购售电合同》、《并网调度协议》、《关于更换公司董事的议案》。 2、2002年第一次临时股东大会 公司二○○二年第一次临时股东大会于2002年6月30日上午9:30在北京门头沟区龙泉山庄多功能厅召开。出席会议的股东及股东授权委托代理人共5人，代表股份473,360,000股，占公司有表决权股份总数的82.56％。会议收到有效表决票5张，代表股份473,360,000股。会议由公司董事长刘海峡先生主持，公司部分董事、监事和高级管理人员列席了会议。本次股东大会的召开，符合《公司法》及《公司章程》的规定，会议有效。会议采取记名逐项投票表决方式审议通过了如下全部议案：《公司2002年财务预算的议案》、《公司关于投资及有关事项的授权制度》、《修改<公司章程>的议案》、《公司独立董事工作制度的议案》、《聘请公司独立董事的议案》、《公司独立董事津贴标准的议案》、《聘用北京兴华会计师事务所有限责任公司的议案》、《公司2001年度利润分配预案》。 本次股东大会通知于2002年5月31日刊登于《中国证券报》和《上海证券报》，决议及法律意见书公告于2002年6月29日刊登于《中国证券报》和《上海证券报》。 (二)、选举、更换公司董事、监事情况 2002年5月28日，经公司2001年度股东大会审议，选举关志生为公司第一届董事会董事，田国范不再担任公司第一届董事会董事。 2002年6月30日，根据中国证监会关于独立董事的有关规定，经公司2002年第一次临时股东大会审议，选举孙家骐先生、赵洁女士为公司独立董事。公司第一届董事会董事人数增至15人。 七、董事会报告 (一)报告期公司经营情况 1、主营业务的范围及其经营状况 （1） 公司经营范围是：生产、销售电力、热力产品；电力设备运行，发电设备检测、修理。 （2）报告期内公司在股东的支持下，经董事会、公司经营层和全体职工的共同努力，通过狠抓安全生产，全年未发生电力生产人身死亡事故、未发生重大设备损坏、重大火灾和重大交通事故，实现了3个安全生产100天。在面对上网电价下调、煤炭价格、水价上涨等诸多不利因素情况下，公司强化经营管理工作，下大力气做好抢电量和抢供热量的工作，争取热价的上调工作。通过努力，全年完成发电量45.8亿千瓦时，较同期增加3.85%，热力出厂价格由18元／吉焦调整为23元／吉焦，少回水价格由1.5元／吨调整为10元／吨，为全年利润的超额完成打下了一个良好的基础。 （3）报告期内公司主营业务收入及主营业务成本按业务和地区分布情况如下： 单位：（人民币）万元 主营业务 主营业 毛利率 分行业或分产品 收入 务成本 (%) 电力 111,012 88,247 20.51 其中：关联交易 97,796 72,750 25.61 发电量 97,796 72,750 25.61 供热量 13,215 15,497 -17.27 其中：关联交易 97,796 72,750 25.61 主营业务 主营业务 毛利率比 收入比上 成本比上 分行业或分产品 上年增减 年增减 年增减 （％） （％） （％） 电力 0.31 5.33 -15.6 其中：关联交易 -2.48 9.19 -23.69 发电量 -2.48 9.19 -23.69 供热量 27.30 -9.37 -56.04 其中：关联交易 -2.48 9.19 -23.69 单位：（人民币）万元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 华北地区 111,012 0.31 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 公司无控股公司及参股公司 3、公司供应商和客户情况： 公司主营业务为电力、热力生产和销售，电力销售对象为中国华北电力集团公司，热力销售对象为北京市热力集团公司，其中：电力收入为977,962,108.54元，热力收入为132,153,234.96元，对两名客户的销售额占公司全部销售收入的100％。供应商主要为燃料供应商。公司前五名供应商合计采购金额占年度采购总额的比例为61.99%。 其中采购金额前五位的燃料供应商为： 燃料供应商 金额（万元） 价格（元／吨） 山西省煤炭运销总公司忻州分公司 7892 181.14 山西省煤炭运销总公司朔州分公司 7803 176.22 山西省煤炭运销总公司原平市公司 5626 163.83 山西轩新煤业有限责任公司 4542 170.80 大同煤矿集团有限责任公司 4137 188.54 (二)报告期内的投资情况 本报告期内，公司募集资金484,073,000.00元尚未投入使用，全部以协定存款方式存放于北京市商业银行。 (三)公司报告期内的财务状况及经营成果 本报告期内，北京市兴华会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告，具体分析如下： 截止本报告期末，公司总资产为20.94亿元，比年初的16.80亿元增长24.68%，引起总资产的增加的因素主要是：流动资产中货币资金的增加和应收账款的增加。本期货币资金的增加主要原因是公司公开发行A股募集资金到位所致；本期应收账款的增加主要原因是2002年12月供热量和供热价格均比去年同期增加； 截止本报告期末，股东权益为1,326,339,633.93元，比年初835,684,401.70元增长58.71%。本年末公司负债总额为767,774,864.59元，比上年末的843,950,218.41元减少9.03%，资产负债率为36.66%，比上年末的50.25%减少13.59个百分点，减少的主要原因是由于所有者权益的增加和长期负债中的长期借款和专项应付款的减少导致负债的减少。 本报告期内公司实现主营业务收入11.10亿元，比上年增长0.31%；主营业务利润2.14亿元，比上年减少16.21%；净利润8579万元，比上年减少27.32%。虽然2002年主营业务有所增加，但由于公司#4机组电价原0.389元/kwh下降为0.323元/kwh，同时，由于我国煤炭市场价格上涨、北京市用水价格上调等原材料上涨原因，仍造成公司成本增加，造成净利润减少27.3%。 本报告期内公司现金及现金等价物净增加额469,841,057.20元，比上年度现金及现金等价物净增加额97,793,498.07万元增加了380.44%，主要系本公司募集资金到位所致。 （四）报告期内，公司所处的生产环境及宏观政策、法规未发生重大变化。 公司所处的生产环境发生了政策性因素变化： 上网电价下调：根据北京市物价局京价（商）字[2002]035号《转发国家计委关于疏导北京市电价矛盾有关问题的通知》，本公司4号机组上网电价自2002年1月1日起由原来的0.389元/千瓦时（含税）调整为0.323元/千瓦时（含税）。导致本公司4台机组的加权平均上网电价由0.29525元/千瓦时（含税）调整为0.27875元/千瓦时（含税），影响主营业务收入减少5760万元。 水价上涨：根据北京市物价局京价（商）字[2002]023号文件规定，自2002年2月1日起，北京市地表水工业耗水价格每立方米由0.60元调为0.97元，影响公司主营业务成本增加644万元。 燃煤价格上涨：2002年1月1日起放开电煤政府指导价格，影响我公司燃煤采购价格平均上涨4元/吨，影响公司主营业务成本增加609万元。 热力出厂价格和少回水价格上调：根据《关于转发北京市物价局〈关于调整京能京丰两热电公司热力出厂价格及少回水价格〉的通知》（京电字［2002］105号）。自2002年11月1日起，公司的热力出厂价格由每吉焦18元调整为23元，少回水价格由每吨1.5元调整为10元，影响主营业务收入增加1400万元。 （五）新年度经营计划 1、坚持“安全第一，预防为主”的方针，进一步强化安全思想意识和落实安全责任制度。夯实安全基础，杜绝人为责任事故和重大设备事故，保证安全生产稳定局面，为完成全年生产经营任务指标提供可靠保证。 2、加大设备深层次的治理，提高设备可靠性，提高机组检修质量，减少非计划停运，提高等效可用系数。按时完成技术改造项目，加强设备的维护和保养，提高设备健康水平。保证夏季大负荷和政治保电期不发生非计划停运。 3、加强公司经营战略管理，制定公司战略目标。树立市场经营观念，建立与市场经济相适应的内部运营机制。积极运作募集资金，使资本收益成为利润新的增长点，成为利润的重要组成部分，将资本运营作为2003年重点工作之一。 4、强化经营管理，积极研究市场规律和经济政策，大力开展节能、节水、节电工作。加强燃料管理，千方百计抢发电量、供热量，控制标煤单价。建立成本费用控制体系，实行费用指标三级考核管理。加强资金调度，加快信息化建设，提高企业的经济效益和管理水平，以良好的企业形象，创造最大利润，回报股东。 (六)、董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容 (1)、公司于2002年2月5日召开了第一届董事会第八次会议。会议审议通过了：公司2001年年度总经理工作报告；公司2001年年度财务决算报告；关于2001年公司资产处置的议案；公司2001年利润分配预案；公司2001年年度董事会工作报告；2001年公司高级管理人员考核奖励的议案；关于给予田国范等4名同志处分的议案；购售电合同、并网调度协议；安全生产服务协议、燃料供应服务协议、龙口灰场租赁协议；关于按项目轻重缓急顺序使用募集资金的议案；关于召开2001年年度股东大会的议案。 (2)、公司于2002年3月28日召开第一届董事会第九次会议。会议审议通过了：关于终止聘任田国范先生北京京能热电股份有限公司总经理的提议；关于提名关志生先生为北京京能热电股份有限公司总经理的提议的议案。 (3)、公司于2002年5月21日召开第一届董事会第十次会议。会议审议通过了：关于北京京能热电股份有限公司与北京国际电力开发投资公司、法国电力公司联合出资建设天然气燃气蒸汽联合循环发电项目的意向的议案。此次会议的决议于2002年5 月23日刊登在《上海证券报》和《中国证券报》。 (4)、公司第一届董事会第十一次会议于2002年5月28日在北京召开。会议审议通过了：公司2002年度生产经营计划的议案；公司1-3号机脱硫工程投资议案；公司2002年财务预算的议案；公司2002年投资计划的议案；关于投资及有关事项的授权制度；对公司募集资金管理的意见；2002年公司工资总额计划的议案；修改《公司章程》的议案；建立公司独立董事制度的议案；聘请公司独立董事的议案；公司独立董事津贴标准的议案；2002年公司高级管理人员奖励考核办法的议案；聘用北京兴华会计师事务所有限责任公司的议案；公司2001年度利润分配预案；召开2002年第一次临时股东大会的议案。此次会议的决议于2002年5月31日刊登在《上海证券报》和《中国证券报》。 (5)、公司第一届董事会第一次临时会议于2002年6月28日以电讯传真表决方式召开。会议审议通过了：北京京能热电股份有限公司关于建立现代企业制度自查报告的议案。此次会议的决议于2002年6月29日刊登在《上海证券报》和《中国证券报》。 (6)、公司第一届董事会第二次临时会议于2002年7月8日以电讯传真表决方式召开。会议审议通过了：关于对参与公司上市人员进行奖励的议案。 (7)、公司第一届董事会第十二次会议于2002年8月14日在北京召开。会议审议通过了：公司2002年半年度报告及2002年半年度报告摘要。 (8)、公司第一届董事会第三次临时会议于2002年10月25日以电讯传真表决方式召开。会议审议通过了：关于北京京能热电股份有限公司2002年第三季度季度报告的议案。 2、董事会对股东大会决议的执行情况： （1） 公司10000万股A股股票于2002年4月19日发行成功，5月10日在上海证券交易所成功上市，董事会圆满完成了公司股票发行上市任务。 （2） 根据2002年第一次临时股东大会决议和授权，公司董事会实施了2001年度利润分配方案［根据2002年第一次临时股东大会决议和授权，公司董事会实施了2001年度利润分配方案，按2002年5月28日总股份573,360,000股为基数，向全体股东实施每10股派送现金红利1.66元(含税)，共计派发红利95,177,760.00元，公司尚余未分配利润143,900.68元结转下年度。］。 （七）本次利润分配预案 经北京兴华会计师事务所有限责任公司审计，公司2002年度实现净利润85788104.91元，按净利润10％提取法定盈余公积金85788104.91元，按净利润10％提取法定公益金85788104.91元，当年可分配利润68630483.93元，加上2001年度未分配利润143900.68元（扣除2001年度已分配利润95,177,760.00元），本次可供分配利润为68774384.61元。分配预案如下： 公司2002年度可供股东分配利润为68774384.61元，公司拟以2002年12月31日总股本573360000股为基准，向全体股东每10股派发现金红利1.15元（含税），本次拟分配普通股股利65936400元，剩余2837984.61元作为未分配利润结转以后年度分配。 八、监事会报告 (一)、监事会工作情况 2002年度公司召开2次监事会，会议情况如下： 1、公司于2002年5月28日在北京召开第一届监事会第六次会议。会议审议通过了：关于公司2002年度财务预算的议案；关于建立公司独立董事制度的议案。此次会议的决议于2002年5月31日刊登在《上海证券报》和《中国证券报》。 2、公司于2002年8月14日在北京召开第一届监事会第七次会议。会议审议通过了：公司2002年半年度报告及2002年半年度报告摘要。 3、监事均列席了公司报告期内历次董事会、股东大会。 (二)、监事会对公司2002年度有关事项独立意见 2002年公司监事会严格按照《公司法》和《公司章程》的有关规定，从切实维护公司利益和广大股东权益出发，认真履行监事会职责，对公司依法运作情况、公司财务情况、募集资金使用情况、董事及高级管理人员执行公司职务遵章守法情况、关联交易决策程序及公允情况等各方面情况进行检查督促，公司监事会认为： 1、公司依法运作情况 公司按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》及证监会和交易所颁布的有关规定，制定了较为完善的规章制度和内部控制制度，公司股东大会和董事会的决策程序合法，公司董事和经理在决策和经营中，能够从全体股东和公司的利益出发，科学决策，依法经营，没有发现有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2、检查公司财务情况 监事会认真审查了公司董事会准备提交2002年年度股东大会审议的公司2002年度财务决算报告、北京兴华会计师事务所出具的标准无保留意见2002年度审计报告及2002年度公司利润分配预案。监事会认为2002年公司财务报告真实可靠，财务状况良好，北京兴华会计师事务所出具的标准无保留意见审计报告是客观、公正的，真实反映了公司2002年度财务状况和经营成果。 3、募集资金使用情况 报告期内，公司募集资金尚未使用，全部以协议存款方式存于北京市商业银行。 4、关联交易情况 报告期内公司签署的关联交易协议是公司生产经营必须的，关联交易的决策程序符合法律法规和公司有关制度的规定，关联董事和关联股东均回避表决；关联交易的价格是按照市场交易价格和公司的实际交易量确定的，不存在损害公司利益的行为。 5、收购、出售资产情况 报告期内，公司无重大收购、出售资产行为，未发现内幕交易及损害部分股东权益或造成公司资产流失行为。 九、重要事项 (一)、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 (二)、报告期内公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 (三)、报告期内重大关联交易事项 1、向关联方销售电力产品 2002年4月1日本公司与公司第二大股东中国华北电力集团公司签订《购售电合同》，合同规定，自2002年4月1日0点至2004年3月31日24点，本公司所属石景山热电厂生产的电量除发电所需用电外，应全部趸售给中国华北电力集团公司，上网电价从2002年1月1日起执行北京市物价局批准的各发电机组电价并按机组容量加权后的综合平均单价，即278.75元/千千瓦时。2002年该项交易金额为97,796.21万元。 2、向关联方购买商品 1999年12月本公司前身北京石景山发电总厂就改造工程3×20万千瓦机组共计15台中速磨煤机及其附件的设计、制造、服务等事宜与北京电力设备总厂签署《磨煤机合同》。2000年5月18日，本公司与北京电力设备总厂就《磨煤机合同》中的买方由北京石景山发电总厂变更为本公司签署了补充协议。2002年该项交易金额为299.69万元。 3、租赁 (1)、租赁土地 本公司与北京国际电力开发投资公司（简称北京国电）、中国华北电力集团公司（简称华北电力）分别于2000年12月20日签署了《国有土地使用权租赁合同》共四份。出租方一为北京国电、出租方二为华北电力、承租方为本公司。北京国电、华北电力将本公司占用的龙口灰场（管线）宗地、龙口灰场（库区）宗地、修配厂汽车库宗地、石景山热电厂南厂区四块宗地以出租方式提供给本公司使用。上述宗地的年租金分别为9.12万元、131.44万元、27万元、275.9万元，租赁期限为2000年8月24日至2050年8月23日。2002年该项交易额为443.46万元，其中支付华北电力379.76万元、北京国电63.7万元。 (2)、租赁京西电站 根据2000年12月本公司与北京京西发电有限责任公司签订的《租赁协议》，本公司向北京京西发电有限责任公司租赁京西电站（包括为生产发电所需的所有主设备及其系统、辅助设备及其系统、厂房、安全消防系统及设施等），年租金600万元，租赁期限为2000年1月1日至2002年12月31日。2002年该项交易额为600万元。 (3)、出租灰场 根据2002年本公司与北京大唐发电股份有限公司签订的《龙口灰场租赁协议》，本公司龙口灰场（包括库区、灰管线走廊用地和附属设备）以租借方式提供给北京大唐发电股份有限公司有偿使用，年租金为891万元，租赁期限为2002年1月1日至2002年12月31日。2002年该项交易额为891万元。 4、接受关联方提供的劳务 （1） 根据2000年12月20日本公司与北京京西发电有限责任公司分别签订的《综合服务协议》、《排灰、排渣系统委托协议》，本公司本年度向北京京西发电有限责任公司支付综合服务费1586.42万元，灰渣处置费用1592.46万元； 根据2002年9月13日本公司与北京京西发电有限责任公司分别签订的《关于京能热电股份有限公司厂区修建道路的协议》、《关于京能热电股份有限公司永定河桥及灰管的改造协议》和《关于京能热电股份有限公司龙口灰场补水、喷淋及回水系统改造的协议》，本公司本年度向北京京西发电有限责任公司支付厂区修建道路款2,920,000元，永定河桥及灰管的改造2,980,000元，龙口灰场补水、喷淋及回水系统改造工程款2,950,000元。 （2）2002年8月31日本公司与第二大股东中国华北电力集团公司签订的《上网管理技术服务协议》，根据该协议，本公司2002年1月1日至2004年12月31日按上网电量每千瓦时支付中国华北电力集团公司0.001元的技术服务费；2002年该项交易额为412万元。 （3）根据2002年本公司与中国华北电力集团公司所属北京华北电力燃料总公司签订的《燃料供应管理委托协议》，自2002年1月1日至2003年12月31日止，本公司电厂发电、供热所需燃料由北京华北电力燃料总公司负责供应、管理，本公司按年度订购计划总量支付每吨0.50元的供应管理费。2002年该项交易额为115万元。 5、关联方借款 (1)、北京国际电力开发投资公司委托中国建设银行北京宣武支行向本公司提供借款，期末借款本金8131.96万元，应付利息0。 (2)、中国华北电力集团公司委托中国建设银行石景山支行向本公司提供电力建设债券贷款5000万元，期限15年，无息。该笔电力建设债券贷款已于2002年3月31日按合同规定归还中国华北电力集团公司。 6、关联方应计利息 北京国际电力开发投资公司为本公司提供的委托贷款系按照中国人民银行规定的同期贷款利率计息，本年度应计利息为1020.66万元。 7、关联方提供担保 民生银行北京安定门支行为本公司提供的30000万元长期贷款,由北京国际电力开发投资公司提供担保； 中国工商银行北京石景山支行为本公司提供的五年期固定资产贷款1000万元。北京国际电力开发投资公司为本公司该笔借款提供520万元元担保；中国华北电力集团公司为本公司该笔借款提供480万元担保； 中国工商银行北京石景山支行为本公司提供的五年期固定资产贷款9000万元。北京国际电力开发投资公司为本公司该笔借款提供9000万元担保；中国华北电力集团公司为该笔借款提供4320万元担保。 (四)、重大合同及其履行情况 1、租赁合同 （1）《国有土地使用权租赁合同》 本公司与北京国际电力开发投资公司（简称北京国电）、中国华北电力集团公司（简称华北电力）分别于2000年12月20日签署了《国有土地使用权租赁合同》共四份。出租方一为北京国电、出租方二为华北电力、承租方为本公司。北京国电、华北电力将本公司占用的龙口灰场（管线）宗地、龙口灰场（库区）宗地、修配厂汽车库宗地、石景山热电厂南厂区四块宗地以出租方式提供给本公司使用。上述宗地的年租金分别为9.12万元、131.44万元、27万元、275.9万元，租赁期限为2000年8月24日至2050年8月23日。2002年该项交易额为443.46万元，其中支付华北电力379.76万元、北京国电63.7万元。 (2)、《租赁协议》 根据2000年12月本公司与北京京西发电有限责任公司签订的《租赁协议》，本公司向北京京西发电有限责任公司租赁京西电站（包括为生产发电所需的所有主设备及其系统、辅助设备及其系统、厂房、安全消防系统及设施等），年租金600万元，租赁期限为2000年1月1日至2002年12月31日。2002年该项交易额为600万元。 (3)、《龙口灰场租赁协议》 根据2002年本公司与北京大唐发电股份有限公司签订的《龙口灰场租赁协议》，本公司龙口灰场（包括库区、灰管线走廊用地和附属设备）以租借方式提供给北京大唐发电股份有限公司有偿使用，年租金为891万元，租赁期限为2002年1月1日至2002年12月31日。2002年该项交易额为891万元。 2、报告期内公司未发生对外担保事项。 3、报告期内公司未发生委托他人进行现金资产管理事项。 4、其他重大合同：无。 (五)、报告期内公司或持股5%以上股东没有在指定报纸或网站上披露承诺事项。 (六)、公司聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内公司续聘北京兴华会计师事务所有限责任公司担任本公司审计工作。报告期内公司支付给会计师事务所报酬合计85万元，其中年度财务审计咨询费用60万元，公司上市验资审计费15万元，对原总经理田国范任期内经济责任进行离任审计10万元。目前北京兴华会计师事务所有限责任公司已为本公司提供审计服务3年。 (七)、报告期内公司、公司董事会及董事未发生受中国证监会、上海证券交易所等监管部门处罚的情况。 (八)、报告期内无其他重大事项。 十、财务报告 (一)、审计报告 (二)、财务报表：《资产负债表》、《利润及利润分配表》、《现金流量表》附后。 (三)、财务报表附注 审计报告 （2003）京会兴审字第65号 北京京能热电股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司2002年12月31日的资产负债表、2002年度利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述贵公司会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2002年12月31日的财务状况以及2002年度的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 北京兴华会计师事务所有限责任公司 注册会计师：胡毅 注册会计师：宋晓琴 地址：北京市西城区阜城门外大街 2号万通新世界广场708室 二○○三年三月二十一日 <一>、公司基本情况 北京京能热电股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是于1999年9月20日经北京市人民政府办公厅京政办函（1999）154号文件批准，由北京国际电力开发投资公司（以下简称“北京国电”）以其所属的北京市石景山热电厂和中国华北电力集团公司（以下简称“华北电力”）以其所属的北京石景山发电总厂的经营性资产为主要发起资产，与北京市综合投资公司、北京电力设备总厂、北京变压器厂共同发起设立的股份有限公司。设立时公司注册资本为47,336万元。主要经营范围：生产销售电力、热力产品；电力设备运行；发电设备检测修理。 经中国证券监督管理委员会证监发行字（2002）8号文批准 ，本公司于2002年4月19日首次向社会公开溢价发行人民币普通股10,000万股，发行后公司注册资本变更为57,336万元。 <二>、主要会计政策和会计估计 本会计报表所载财务信息是根据下列主要会计政策和会计估计编制，以下会计政策和会计估计是根据《企业会计准则》和《企业会计制度》及其相关的补充规定以及财政部颁发的有关准则、制度和规定拟定。本年度会计报表编制所执行的会计政策和会计估计与2001年年度会计报表一致。 1、会计制度 本公司执行《企业会计制度》。 2、会计年度 会计年度采用公历年度，即自公历1月1日至12月31日。 3、记账本位币 以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计量原则 以权责发生制为基础记账，资产计量遵循历史成本原则。 5、现金等价物的确定标准 公司将所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。 6、坏账核算方法 公司坏账确认标准为： (1)债务人破产或者死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回； (2)债务人逾期未履行其偿债义务超过三年，且具有明显特征表明无法收回。 本公司的坏账核算采用备抵法，坏账准备按账龄分析法计提，根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，规定的计提比例如下： 账龄 计提比例 一年以内 5% 一至二年 10% 二至三年 15% 三年以上 20% 7、存货核算方法 本公司存货实行永续盘存制，分为燃料、原材料、备品备件和低值易耗品。各类存货均按实际成本核算，取得时按实际价格计量，领用时燃料采用先进先出法计量；原材料、备品备件和低值易耗品按移动加权平均法计量；低值易耗品领用时采用一次摊销法摊销。 期末，在对存货进行全面盘点的基础上，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价损失准备，计入当期损益。 公司存货的可变现净值是按照公司正常生产经营过程中，以估计售价减去估计完工成本以及销售所必需的估计费用后的价值确定的。 8、固定资产计量和折旧方法 本公司将单位价值在2,000元以上并且使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器设备、器具、工具等资产作为固定资产。 固定资产按取得时的实际成本计量，购建固定资产使其达到可使用状态前所发生的借款利息予以资本化；固定资产的重大扩充、更换及翻新、技术改造而增加的价值作为资本支出，列入固定资产；公司成立时股东投入的固定资产按评估确认的价值入账。固定资产经常性修理及维护支出计入当期费用；固定资产盘盈、盘亏、报废、毁损及转让出售等资产处理净损益计入当期营业外收入和支出。 固定资产折旧采用直线法，按分类折旧率计提折旧。根据固定资产类别、原始价值、估计经济使用年限、预计净残值确定年折旧率。 公司固定资产在期末时按其单项项目的账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。 9、在建工程核算方法 在建工程按工程实际投入和购置成本入账，包括建筑、安装成本、交付使用前的利息支出和汇兑损益。工程完工并交付使用时暂估入固定资产，待办理竣工决算后，按工程实际成本调整固定资产账面原值。 公司期末对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程发生了减值，则按照各单项项目减值额度计提在建工程减值准备。 10、长期待摊费用摊销方法 公司发行股票支付的手续费或佣金减去发行股票冻结期间的利息收入后的相关费用，从发行股票溢价中不够抵销的，或者无溢价的，作为长期待摊费用，在不超过两年的期限内平均摊销，计入管理费用。 11、借款费用的会计处理方法 公司借款费用除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均于发生当期计入财务费用。为购建固定资产而借入的专门借款利息同时满足以下条件时予以资本化： 1）资产支出（只包括为购建固定资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务方式形成的支出）已经发生； 2）借款费用已经发生； 3）为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 满足上述条件后，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前所发生的借款费用予以资本化，计入所购建的固定资产；在所购建的固定资产达到预定可使用状态后所发生的借款费用，于发生当期直接计入当期财务费用。每一会计期间资本化金额的计算公式如下： 每一会计期间利息的资本化金额＝截至当期期末止购建固定资产累计支出加权平均数×资本化率 资本化率确定原则为：企业为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利率；企业为购建固定资产借入一笔以上专门借款，资本化率为这些借款的加权平均利率。 12、收入确认原则 本公司销售商品的收入，在下列条件均能满足时予以确认： 1)公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； 2)公司没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出商品实施控制； 3)与交易相关的经济利益能够流入公司； 4)相关的收入和成本能够可靠地计量。 本公司电力、热力生产的特点是产、供、销同时完成，发电收入按电力通过电能计量装置计量后即确认收入；供热收入以热能通过热能计量表后即确认收入。 13、所得税的会计处理方法 本公司所得税会计处理采用应付税款法。 <三>、税项 本公司主要税项及其税率列示如下： 税种 计税依据 税率 增值税 发电销售收入 17% 增值税 供热销售收入 13% 城市维护建设税 应交增值税 7% 企业所得税 应纳税所得额 33% <四>、会计报表主要项目注释（如无特别说明，以下货币单位为人民币元） 1、货币资金 项目 期初数 期末数 现金 3,074.72 3,756.86 银行存款 103,696,322.43 573,536,697.49 合计 103,699,397.15 573,540,454.35 期末货币资金余额比年初余额增长4.53倍，主要是公司公开发行A股募集资金到位所致。 2、应收账款 公司应收账款2002年12月31日净额为66,407,917.88元，账龄及坏账准备列示如下： 账 龄 期初数 计提坏账 分 析 金 额 比例 坏账准备 准备比例 一年以内 51,415,751.97 100% 2,570,787.60 5% 合 计 51,415,751.97 100% 2,570,787.60 5% 账 龄 期末数 计提坏账 分 析 金 额 比例 坏账准备 准备比例 一年以内 69,903,071.45 100% 3,495,153.57 5% 合 计 69,903,071.45 100% 3,495,153.57 5% 公司2002年12月31日应收账款余额比年初余额升高了35.96%，主要原因是2002年12月供热量和供热价格均比去年同期增加。 截止至2002年12月31日，公司应收账款中持有本公司5％以上股份股东单位的应收款项如下： 股东单位 欠款金额 欠款时间 欠款原因 中国华北电力集团公司 28,049,611.45 1年以内 售电款 应收账款期末欠款单位共两名，占期末应收账款余额比例为100%。 3、其他应收款 公司其他应收款2002年12月31日净额为2,070,093.66元，账龄及坏账准备列示如下： 账 龄 期初数 计提坏账 分 析 金 额 比例 坏账准备 准备比例 一年以内 7,027,380.20 100% 269,869.01 5% 合 计 7,027,380.20 100% 269,869.01 5% 账 龄 期末数 计 提坏账 分 析 金 额 比例 坏账准备 准备比例 一年以内 2,179,045.96 100% 108,952.30 5% 合 计 2,179,045.96 100% 108,952.30 5% 公司2002年12月31日其他应收款余额比年初余额降低68.99%，主要原因是本期收回了大量其他应收款。 其他应收款欠款单位前五名金额合计2,179,045.96元,占其他应收款余额比例为100%。2002年12月31日余额较大的其他应收款列示如下： 欠 款 单 位 欠款金额 欠款时间 欠款原因 北京高井电厂 2,127,579.66 1年以内 结算款 截止至2002年12月31日，公司其他应收款中无持有本公司5％以上股份股东单位的应收款项 4、预付账款 公司预付账款2002年12月31日余额为965,877.65元，预付账款账龄分析如下： 账 龄 期初数 比例 期末数 比例 一年以内 1,175,168.00 100% 965,877.65 100% 合 计 1,175,168.00 100% 965,877.65 100% 期末预付账款中无持有本公司5％以上股份股东单位往来款。 5、存货 项 目 期初数 期末数 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 5,167,395.86 5,697,906.31 备 品 7,555,591.56 7,507,746.39 燃 料 23,268,437.19 22,360,602.78 合 计 35,991,424.61 35,566,255.48 期末本公司存货无重大可变现净值低于账面价值的情况，因此未计提存货跌价准备。 6、固定资产及累计折旧 固定资产原值 期初数 本期增加 房屋及建筑物 1,071,279,294.14 29,334,707.28 机器设备 1,782,227,693.03 192,393,807.95 运输工具 23,175,509.84 992,311.25 其他 25,256,120.80 678,815.89 合计 2,901,938,617.81 223,399,642.37 固定资产原值 本期减少 期末数 房屋及建筑物 1,100,614,001.42 机器设备 11,356,000.00 1,963,265,500.98 运输工具 682,200.00 23,485,621.09 其他 80,000.00 25,854,936.69 合计 12,118,200.00 3,113,220,060.18 累计折旧 期初数 本期增加 房屋及建筑物 583,172,966.86 69,875,355.81 机器设备 893,179,048.26 138,515,069.12 运输工具 11,510,876.83 1,571,042.25 其他 18,401,871.48 3,460,181.43 合计 1,506,264,763.43 213,421,648.61 固定资产净值 1,395,673,854.38 累计折旧 本期减少 期末数 房屋及建筑物 653,048,322.67 机器设备 9,572,626.53 1,022,121,490.85 运输工具 664,788.00 12,417,131.08 其他 21,862,052.91 合计 10,237,414.53 1,709,448,997.51 固定资产净值 1,403,771,062.67 减值准备 期初数 本期增加 房屋及建筑物 机器设备 1,300,000.00 运输工具 336,824.01 其他 286,983.93 合计 623,807.94 1,300,000.00 固定资产净额 1,395,050,046.44 减值准备 本期减少 期末数 房屋及建筑物 机器设备 1,300,000.00 运输工具 336,824.01 其他 286,983.93 合计 1,923,807.94 固定资产净额 1,401,847,254.73 公司固定资产未对外提供抵押、担保。 7、在建工程 工程名称 预算数 批准文号 期初余额 本期增加 4#炉烟气 华北电集生 19,900万元 77,208,747.79 90,885,009.79 脱硫改造 [1999]31号 1#炉渣系 1,500万元 4,439,913.00 统改造 3#炉除渣 544万元 3,324,000.00 2,116,000.00 系统改造 其他技改 7,583,360.56 51,559,256.00 合计 88,116,108.351 49,000,178.79 资金 占预算的 工程名称 本期转固 期末余额 来源 比例 4#炉烟气 168,093,757.58 0.00 * 脱硫改造 1#炉渣系 4,439,913.00 自筹 30% 统改造 3#炉除渣 5,440,000.00 0.00 自筹 系统改造 其他技改 49,865,884.79 9,276,731.77 自筹 合计 223,399,642.37 13,716,644.77 本公司在建工程期末数比期初数减少84.43%，主要是4号炉烟气脱硫改造工程项目本期完工转固所致。 *4号炉烟气脱硫改造工程资金来源包括：银行借款和环保补助资金； 公司本期利息费用的资本化率为5.8656%； 2002年度利息费用资本化变动列示如下： 期初利息资本 本期增加利息 本期转固利息 工程名称 化余额 资本化金额 资本化金额 4#炉烟气脱硫改造 1,733,609.29 5,387,463.54 7,121,072.83 合计 1,733,609.29 5,387,463.54 7,121,072.83 其他减少利息 期末利息资本 工程名称 资本化金额 化余额 4#炉烟气脱硫改造 0.00 合计 0.00 期末在建工程未发现账面价值低于可收回金额的情况，因此未计提在建工程减值准备。 8、短期借款 借款类别 期初数 期末数 担保借款 50,000,000. 00 信用借款 50,000,000.00 合计 50,000,000.00 50,000,000.00 9、应付账款 公司应付账款2002年12月31日余额为72,266,397.02元，无账龄超过三年的应付款项。 账龄 期初数 期末数 一年以内 37,446,275.53 72,262,560.20 一至二年 3,836.82 合计 37,446,275.53 72,266,397.02 期末公司应付账款余额比年初余额增长92.99%，主要是2002年12月发电量和供热量均比去年同期增加，外购燃料数量增加，相应增加未结算的应付账款？ 应付账款余额中无持本公司5%以上股份股东单位的应付款项。 10、应付工资 公司应付工资2002年12月31日余额为2,250,297.43元,全部为工效挂钩工资结余。 11、应付福利费 公司应付福利费期末余额530,655.72元，比期初余额 -149,527.49元增加680,183.21元，增长原因是2002年度应付福利费提取数大于支付数。 12、应付股利 期末数 单位名称 持股比例 应付股利持 北京国际电力开发投资公司 42.81% 28,595,134.37 中国华北电力集团公司 39.51% 26,390,947.09 北京市综合投资公司 0.12% 80,145.04 北京电力设备总厂 0.06% 40,072.52 北京市变压器厂 0.06% 40,072.52 社会公众股 17.44% 11,570,097.18 合计 100.00% 66,716,468.72 期初数 单位名称 股比例 应付股利 北京国际电力开发投资公司 51.850% 367,761.53 中国华北电力集团公司 47.862% 339,475.45 北京市综合投资公司 0.144% 1,021.36 北京电力设备总厂 0.072% 510.68 北京市变压器厂 0.072% 510.68 社会公众股 合计 100.00% 709,279.70 期末公司应付股利—社会公众股中70,789.02元，系根据2002年6月30日第一次临时股东大会决议，向全体股东分配利润95,177,760.00元中尚未支付的流通股股利尾款。 13、应交税金 税种 法定税率 期初数 期末数 增值税 17％ 12,548,790.84 15,122,096.37 所得税 33% 21,378,013.42 19,288,250.62 城建税 7% 878,415.36 1,058,546.75 个人所得税 10,149.91 合计 34,805,219.62 35,479,043.65 14、其他应交款 税种 计缴标准 期初数 期末数 教育费附加 应纳流转税额的3% 259,706.01 453,662.89 合计 259,706.01 453,662.89 2002年12月31日本公司的其他应交款余额比年初余额增加74.68%，主要原因是2002年12月应交教育费附加增加所致。 15、其他应付款 公司其他应付款2002年12月31日余额为28,228,344.47元。 其他应付款余额中应付持股5%以上股份的股东单位款项如下： 欠款单位 欠款金额 欠款时间 中国华北电力集团公司 3,749,396.09 1年以内 北京国际电力开发投资公司 797,090.21 1年以内 欠款单位 欠款原因 中国华北电力集团公司 安全生产服务费、土地租赁费 北京国际电力开发投资公司 土地租赁费 16、预提费用 费用明细 期初数 期末数 二氧化硫排污费 37,345,868.41 15,574,169.00 合计 37,345,868.41 15,574,169.00 本公司预提费用期末数比期初数减少58. 3%，主要是本年支付了期初欠缴的二氧化硫排污费所致。 17、一年内到期的长期负债 贷款类别 币种 本金 应付利息 余额 其他借款 人民币 27,949,583.27 27,949,583.27 合计 27,949,583.27 27,949,583.27 其他借款是由北京国际电力开发投资公司委托中国建设银行北京宣武支行向本公司提供的委托贷款，有关情况详见下文第五节“关联方关系及其交易” 第 （5）项“关联方借款”。 18、长期借款 借款类别 币种 本金 应付利息 余额 担保借款 人民币 400,000,000.00 400,000,000.00 其他借款 人民币 53,370,000.00 53,370,000.00 合计 453,370,000.00 453,370,000.00 担保借款全部由公司股东北京国际电力开发投资公司和中国华北电力集团公司提供担保，具体情况参见下文第五节“关联方关系及其交易”第（7）项“关联方提供担保”。 其他借款是由北京国际电力开发投资公司委托中国建设银行北京宣武支行向本公司提供的委托贷款，有关情况详见下文第五节“关联方关系及其交易” 第（5）项“关联方借款”。 19、专项应付款 项目 期初数 期末数 环保补助资金 40,800,000.00 14,956,242.42 环保补助资金为北京市环境保护局从征收的二氧化硫排污费中拨付给企业专项用于本公司环保设施改造的补助资金。2002年度公司收到北京市环境保护局返还的环保设施改造补助资金43,000,000元。 上述专项资金已支付68,843,757.58元用于4号炉烟气脱硫改造工程和灰场治理工程，该项工程本年度已完工转固，根据规定，对形成固定资产的专项应付款转入资本公积。 20、股本 项目 期初数 本年增加 国有法人股 473,360,000.00 社会公众股 100,000,000.00 合计 473,360,000.00 100,000,000.00 项目 本年减少 期末数 国有法人股 473,360,000.00 社会公众股 100,000,000.00 合计 573,360,000.00 经中国证券监督管理委员会证监发行字（2002）8 号文批准 ，本公司于2002年4月19日首次向社会公开溢价发行人民币普通股10,000万股，每股发行价人民币5元，业经北京兴华会计师事务所有限责任公司出具（2002）京会兴字第242号验资报告验证。 21、资本公积 项目 期初数 本年增加 股本溢价 222,935,124.32 397,137,529.74 拨款转入 68,843.757.58 合计 222,935,124.32 465,981,287.32 项目 本年减少 期末数 股本溢价 620,072,654.06 拨款转入 68,843.757.58 合计 688,916,411.64 公司于2002年4月19日首次向社会公开溢价发行人民币普通股10,000万股，每股面值人民币1元，每股发行价人民币5元，溢价收入40,000万元，申购期间冻结资金利息收入26,696,471.25元，扣除发行费用和无效申购冻结资金利息应交所得税后，余额397,137,529.74元计入资本公积。 拨款转入的资本公积详见本节第19项“专项应付款”的表述。 22、盈余公积 项目 期初数 本年计提 法定盈余公积 22,033,808.35 8,578,810.49 法定公益金 22,033,808.35 8,578,810.49 合计 44,067,616.70 17,157,620.98 项目 本年减少 期末数 法定盈余公积 30,612,618.84 法定公益金 30,612,618.84 合计 61,225,237.68 23、未分配利润 项 目 期末数 期初数 年初未分配利润 95,321,660.68 899,740.44 加：本年度净利润 85,788,104.91 118,027,400.30 减：提取法定盈余公积 8,578,810.49 11,802,740.03 提取法定公益金 8,578,810.49 11,802,740.03 分配普通股股利 161,114,160.00 期末未分配利润 2,837,984.61 95,321,660.68 根据公司2002年第一次临时股东大会决议，本公司发行前的滚存利润由新老股东共同享有，以2002年5月28日的总股本573,360,000股为基数，按每10股派送现金红利1.66元向全体股东分配利润95,177,760.00元。 根据公司2002年度利润分配预案，公司按净利润10%分别提取法定盈余公积金和法定公益金，按每10股派送现金红利1.15元向全体股东分配利润65,936,400.00元。 24、主营业务收入 项目 上年数 本年数 发电销售收入 1,002,871,842.09 977,962,108.54 供热销售收入 103,807,365.29 132,153,234.96 合计 1,106,679,207.38 1,110,115,343.50 公司销售客户共两名占公司销售收入的比例为100%。 25、主营业务成本 项目 上年数 本年数 电力成本 666,674,223.66 727,499,367.31 热力成本 171,107,015.02 154,974,035.72 合计 837,781,238.68 882,473,403.03 26、主营业务税金及附加 项目 计缴标准 上年数 本年数 城建税 应纳流转税额的7% 9,082,761.31 9,250,596.88 教育费附加 应纳流转税额的3% 3,892,612.00 3,964,541.52 合计 12,975,373.31 13,215,138.40 27、财务费用 项目 上年数 本年数 利息支出 47,746,179.47 29,316,017.05 减：利息收入 19,312,465.40 4,779,385.95 减：汇兑净损失 加：其他支出 合计 28,433,714.07 24,536,631.10 28、收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 金 额 收回其他应收款 2,745,859.67 利 息 收 入 4,779,385.95 合 计 7,525,245.62 29、支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 金 额 办 公 费 4,552,521.99 差 旅 费 680,883.60 财产保险费 580,866.39 综合服务费 1,586,420.00 安全生产服务费 4,119,975.49 华北集团往来款 4,456,584.10 燃料委托服务费 580,000.00 土地租赁费 4,434,600.00 环保排污费 59,484,754.51 业务招待费 793,476.26 其他支付 5,487,712.66 合 计 86,757,795.00 30、收到的其他与投资活动有关的现金 2002年度本公司共收到北京市环境保护局拨付的环保设施改造补助资金43,000,000元，专项用于4号炉烟气脱硫改造工程42,000,000.00元，龙口灰场扬尘治理工程1,000,000.00元。 31、收到的其他与筹资活动有关的现金 2002年度本公司收到的其他与筹资活动有关的现金全部为公司公开发行股票冻结申购资金利息收入26,696,471.25元。 32、支付的其他与筹资活动有关的现金 项 目 金 额 申购利息收入缴纳所得税 8,799,935.51 支付中介机构费用 7,009,006.00 合 计 15,808,941.51 <五>、关联方关系及其交易 1、存在控制关系的关联方 关联方名称 注册地址 主营业务 北京国际电力开发投资公 北京 电力项目的投资开发 中国华北电力集团公司 北京 电力热力生产销售 关联方名称 与公司关系 经济性质 法人代表 北京国际电力开发投资公 本公司控股股 国有 欧阳文安 中国华北电力集团公司 本公司第二大 国有 翟若愚 2、存在控制关系的关联方注册资本及其变化 关联方名称 期初数 本期增加 北京国际电力开发投资公司 100,000万元 中国华北电力集团公司 2,270,751万元 关联方名称 本期减少 期末数 北京国际电力开发投资公司 100,000万元 中国华北电力集团公司 2,270,751万元 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 单位：股 2001.12.31 本期增加 关联方名称 股份 比例 股份 比例 北京国际电力开发投资公司 245,440,000 51.85% 中国华北电力集团公司 226,560,000 47.86% 本期减少 2002.12.31 关联方名称 股份 比例 股份 比例 北京国际电力开发投资公司 9.04% 245,440,000 42.81% 中国华北电力集团公司 8.35% 226,560,000 39.51% 4、不存在控制关系的关联方及与本公司关系 关联方名称 与本公司关系 北京京西发电有限责任公司 与本公司受同一股东控股 北京大唐发电股份有限公司 本公司第二大股东的控股子公司 北京电力设备总厂 本公司股东、本公司第二大股东的全资子公司 北京华北电力燃料总公司 本公司第二大股东的全资子公司 5、关联方交易 (1)、向关联方销售电力产品 关联方名称 上年数 本年数 中国华北电力集团公司 1,002,871,842.09 977,962,108.54 2002年4月1日本公司与公司第二大股东中国华北电力集团公司签订《购售电合同》，合同规定，自2002年4月1日0点至2004年3月31日24点，本公司所属石景山热电厂生产的电量除发电所需用电外，应全部趸售给中国华北电力集团公司，上网电价从2002年1月1日起执行北京市物价局批准的各发电机组电价并按机组容量加权后的综合平均单价，即278.75元/千千瓦时。 (2)、向关联方购买商品 关联方名称 上年数 本年数 北京电力设备总厂 2,996,899.00 (3)、租赁 A、租赁土地 关联方名称 上年数 本年数 中国华北电力集团公司 3,797,600.00 3,797,600.00 北京国际电力开发投资公司 637,000.00 637,000.00 合计 4,434,600.00 4,434,600.00 根据2000年12月20日本公司与华北电力集团公司签订《国有土地使用权租赁合同》，以支付年土地租金2,759千元的方式取得北京市石景山区石热南厂区285,615.2平方米的工业用地，租赁期限为50年。（2000年8月24日至2050年8月23日）； 根据2000年12月20日本公司与华北电力集团公司、北京国际电力开发投资公司签订《国有土地使用权租赁合同》，以支付年土地租金270千元的方式取得北京市石景山区高井28,390平方米的工业用地，租赁期限为50年。（2000年8月24日至2050年8月23日）； 根据2000年12月20日本公司与华北电力集团公司、北京国际电力开发投资公司签订《国有土地使用权租赁合同》，以支付年土地租金1,314.4千元的方式取得北京市门头沟区永定镇755,441.37平方米的工业用地，租赁期限为50年。（2000年8月24日至2050年8月23日）； 根据2000年12月20日本公司与华北电力集团公司、北京国际电力开发投资公司签订《国有土地使用权租赁合同》，以支付年土地租金91.2千元的方式取得北京市门头沟区永定镇52,452.50平方米的工业用地，租赁期限为50年。（2000年8月24日至2050年8月23日）。 B、租赁京西电站 关联公司名称 上年数 本年数 北京京西发电有限责任公司 6,000,000.00 6,000,000.00 根据2000年12月本公司与北京京西发电有限责任公司签订的《租赁协议》，本公司向北京京西发电有限责任公司租赁京西电站（包括为生产发电所需的所有主设备及其系统、辅助设备及其系统、厂房、安全消防系统及设施等），年租金600万元，租赁期限为2000年1月1日至2002年12月31日。 C、出租灰场 关联公司名称 上年数 本年数 北京大唐发电股份有限公司 6,682,500.00 8,910,000.00 根据2002年本公司与北京大唐发电股份有限公司签订的《龙口灰场租赁协议》，本公司龙口灰场（包括库区、灰管线走廊用地和附属设备）以租借方式提供给北京大唐发电股份有限公司有偿使用，年租金为891万元，租赁期限为2002年1月1日至2002年12月31日。 （4）、接受关联方提供的劳务 关联方名称 上年数 本年数 北京京西发电有限责任公司* 31,989,750.00 40,638,800.00 中国华北电力集团公司** 11,929,242.73 4,119,975.49 北京华北电力燃料总公司*** 1,167,500.00 1,150,000.00 合计 45,086,492.73 45,908,775.49 *根据2000年12月20日本公司与北京京西发电有限责任公司分别签订的《综合服务协议》、《排灰、排渣系统委托协议》，本公司本年度向北京京西发电有限责任公司支付综合服务费15,864,200元，灰渣处置费用15,924,600元； 根据2002年9月13日本公司与北京京西发电有限责任公司分别签订的《关于京能热电股份有限公司厂区修建道路的协议》、《关于京能热电股份有限公司永定河桥及灰管的改造协议》和《关于京能热电股份有限公司龙口灰场补水、喷淋及回水系统改造的协议》，本公司本年度向北京京西发电有限责任公司支付厂区修建道路款2,920,000元，永定河桥及灰管的改造2,980,000元，龙口灰场补水、喷淋及回水系统改造工程款2,950,000元。 **2002年8月31日本公司与第二大股东中国华北电力集团公司签订的《上网管理技术服务协议》，根据该协议，本公司2002年1月1日至2004年12月31日按上网电量每千瓦时支付中国华北电力集团公司0.001元的技术服务费； ***根据2002年本公司与中国华北电力集团公司所属北京华北电力燃料总公司签订的《燃料供应管理委托协议》，自2002年1月1日至2003年12月31日止，本公司电厂发电、供热所需燃料由北京华北电力燃料总公司负责供应、管理，本公司按年度订购计划总量支付每吨0.50元的供应管理费。 （5）、关联方借款 A、北京国际电力开发投资公司委托中国建设银行北京宣武支行向本公司提供借款，具体参见上文第四节第17项“一年内到期的长期负债”及第18项“长期借款”。借款本金和应付利息列示如下： 北京国际电力开发投资公司 上年数 本年数 期末借款本金 209,989,583.27 81,319,583.27 期末应付利息 0.00 0.00 合计 209,989,583.27 81,319,583.27 B、中国华北电力集团公司委托中国建设银行石景山支行向本公司提供电力建设债券贷款，期限15年，无息。该笔电力建设债券贷款已于2002年3月31日按合同规定归还中国华北电力集团公司。 关联公司名称 上年数 本年数 中国华北电力集团公司 5,000,000.00 （6）、关联方应计利息 关联方名称 上年数 本年数 北京国际电力开发投资公司 25,246,863.76 10,206,555.59 北京国际电力开发投资公司为本公司提供的委托贷款系按照中国人民银行规定的同期贷款利率计息。 （7）、关联方提供担保 民生银行北京安定门支行为本公司提供的300,000千元长期贷款,由北京国际电力开发投资公司提供担保； 中国工商银行北京石景山支行为本公司提供的五年期固定资产贷款10,000千元。北京国际电力开发投资公司为本公司该笔借款提供5,200千元担保；中国华北电力集团公司为本公司该笔借款提供4,800千元担保； 中国工商银行北京石景山支行为本公司提供的五年期固定资产贷款90,000千元。北京国际电力开发投资公司为本公司该笔借款提供90,000千元担保；中国华北电力集团公司为该笔借款提供43,200千元担保。 6、关联方应收应付款项余额 项目及关联方名称 期初数 期末数 应收账款 中国华北电力集团公司 27,833,944.47 28,049,611.45 其他应收款 北京京西发电有限责任公司 592,112.47 北京大唐发电股份有限公司 3,596,728.04 其他应付款 中国华北电力集团公司 9,936,372.88 3,749,396.09 北京国际电力开发投资公司 212,333.00 797,090.21 北京电力设备总厂 165,356.00 北京京西发电有限责任公司 1,714,867.42 <六>、或有事项 截止2002年12月31日，本公司无应披露的或有事项。 <七>、承诺事项 截止2002年12月31日，本公司存在承诺事项如下： 1、公司2000年12月与中国建设银行及北京国际电力开发投资公司签订的委托贷款合同承诺还款日期如下： (1)、合同2000456003号 2002年12月31日本金余额27,949,583.27元,2003年6月还款。 (2)、合同2000456004号 2001年—2006年每年12月还款10,067万元，2002年12月31日本金余额为53,370,000元。 2、本公司于2001年3月20日与中国工商银行北京石景山支行签订了5年期90,000千元固定资产借款合同，银行分两次于2001年3月20日、2001年7月20日分别提供50,000千元和40,000千元贷款。2002年12月31日本金余额90,000千元。具体还本金额和日期为：2004年至2006年每年3月19日归还30,000千元。 <八>、资产负债表日后非调整事项 根据北京市物价局京价（商）字[2003]34号文件规定，自2003年1月20日起,北京市地下水资源费由每立方米1.20元调为1.50元；地表水工业消耗水价格每立方米由0.97元调为1.27元；污水处理费每立方米由1.00元调为1.20元。水价上涨预计将使本公司2003年成本上升630万元。 <九>、其他重要事项 本公司无需说明的其他重要事项。 十一、备查文件目录 (一)载有法定代表人、总会计师、财务部门负责人签名并盖章的会计报表。 (二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 (三)报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 董事长：刘海峡 北京京能热电股份有限公司董事会 二○○三年三月二十四日 资产负债表 2002年12月31日 编制单位：北京京能热电股份有限公司 单位:(人民币)元 资产 期末数 期初数 流动资产： 货币资金 573,540,454.35 103,699,397.15 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 66,407,917.88 48,844,964.37 其他应收款 2,070,093.66 6,757,511.19 预付账款 965,877.65 1,175,168.00 应收补贴款 存货 35,566,255.48 35,991,424.61 待摊费用 一年内到期长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 678,550,599.02 196,468,465.32 长期投资： 长期股权投资 长期债权投资 长期投资合计 固定资产： 固定资产原价 3,113,220,060.18 2,901,938,617.81 减：累计折旧 1,709,448,997.51 1,506,264,763.43 固定资产净值 1,403,771,062.67 1,395,673,854.38 减：固定资产减值准备 1,923,807.94 623,807.94 固定资产净额 1,401,847,254.73 1,395,050,046.44 工程物资 在建工程 13,716,644.77 88,116,108.35 固定资产清理 固定资产合计 1,415,563,899.50 1,483,166,154.79 无形资产及其他资产： 无形资产 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 递延税项： 递延税款借项 资产总计 2,094,114,498.52 1,679,634,620.11 负债及股东权益 期末数 期初数 流动负债： 短期借款 50,000,000.00 50,000,000.00 应付票据 应付账款 72,266,397.02 37,446,275.53 预收账款 应付工资 2,250,297.43 2,126,583.13 应付福利费 530,655.72 (149,527.49) 应付股利 66,716,468.72 709,279.70 应交税金 35,479,043.65 34,805,219.62 其他应交款 453,662.89 376,463.73 其他应付款 28,228,344.47 25,500,472.51 预提费用 15,574,169.00 37,345,868.41 预计负债 一年内到期的长期负债 27,949,583.27 其他流动负债 流动负债合计 299,448,622.17 188,160,635.14 长期负债： 长期借款 453,370,000.00 614,989,583.27 应付债券 长期应付款 专项应付款 14,956,242.42 40,800,000.00 其他长期负债 长期负债合计 468,326,242.42 655,789,583.27 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 767,774,864.59 843,950,218.41 股东权益： 股本 573,360,000.00 473,360,000.00 减：已归还投资 股本净额 573,360,000.00 473,360,000.00 资本公积 688,916,411.64 222,935,124.32 盈余公积 61,225,237.68 44,067,616.70 其中：法定公益金 30,612,618.84 22,033,808.35 未分配利润 2,837,984.61 95,321,660.68 股东权益合计 1,326,339,633.93 835,684,401.70 负债与股东权益总计 2,094,114,498.52 1,679,634,620.11 企业负责人： 财务负责人： 制表人： 利润及利润分配表 2002年度 编制单位：北京京能热电股份有限公司 单位：（人民币）元 项目 本年数 一、主营业务收入 1,110,115,343.50 减：主营业务成本 882,473,403.03 主营业务税金及附加 13,215,138.40 二、主营业务利润 214,426,802.07 加：其他业务利润 6,215,693.74 减：营业费用 4,119,975.49 管理费用 61,296,523.38 财务费用 24,536,631.10 三、营业利润 130,689,365.84 加：投资收益 补贴收入 营业外收入 57,814.85 减：营业外支出 1,684,650.92 四、利润总额 129,062,529.77 减：所得税 43,274,424.86 五、净利润 85,788,104.91 加：年初未分配利润 95,321,660.68 其他转入 六、可供分配的利润 181,109,765.59 减：提取法定盈余公积 8,578,810.49 提取法定公益金 8,578,810.49 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 163,952,144.61 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 161,114,160.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 2,837,984.61 项目 上年数 一、主营业务收入 1,106,679,207.38 减：主营业务成本 837,781,238.68 主营业务税金及附加 12,975,373.31 二、主营业务利润 255,922,595.39 加：其他业务利润 6,314,962.50 减：营业费用 3,976,414.25 管理费用 47,937,223.04 财务费用 28,433,714.07 三、营业利润 181,890,206.53 加：投资收益 补贴收入 营业外收入 270,458.80 减：营业外支出 3,158,670.86 四、利润总额 179,001,994.47 减：所得税 60,974,594.17 五、净利润 118,027,400.30 加：年初未分配利润 899,740.44 其他转入 六、可供分配的利润 118,927,140.74 减：提取法定盈余公积 11,802,740.03 提取法定公益金 11,802,740.03 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 95,321,660.68 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 95,321,660.68 企业负责人： 财务负责人： 制表人： 现金流量表 2002年度 编制单位：北京京能热电股份有限公司 单位：（人民币）元 项目 金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,284,000,316.21 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 7,525,245.62 现金流入小计 1,291,525,561.83 购买商品、接受劳务支付的现金 579,060,472.42 支付给职工以及为职工支付的纸？ 107,041,065.19 支付的各项税费 197,570,547.98 支付的其他与经营活动有关的现金 86,757,795.00 现金流出小计 970,429,880.59 经营活动产生的现金流量净额 321,095,681.24 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 1,560,532.33 收到的其他与投资活动有关的现金 43,000,000.00 现金流入小计 44,560,532.33 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 130,472,234.54 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 130,472,234.54 投资活动产生的现金流量净额 -85,911,702.21 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 487,250,000.00 借款所收到的现金 100,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 26,696,471.25 现金流入小计 613,946,471.25 偿还债务所支付的现金 233,670,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 129,810,451.57 支付的其他与筹资活动有关的现金 15,808,941.51 现金流出小计 379,289,393.08 筹资活动产生的现金流量净额 234,657,078.17 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 469,841,057.20 补充资料 金额 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 85,788,104.91 加：计提的资产减值准备 2,063,449.26 固定资产折旧 213,421,648.61 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 预提费用增加（减：减少） -21,771,699.41 处置固定资产、无形资产和其他长期资 产的损失（减：收益） 283,050.92 固定资产报废损失 财务费用 29,316,017.05 投资损失（减：收益） 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少(减：增加） 425,169.13 经营性应收项目的减少（减：增加） -11,902,796.37 经营性应付项目的增加（减：减少） 23,472,737.14 其他 经营活动产生的现金流量净额 321,095,681.24 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为本金 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 573,540,454.35 减：现金的期初余额 103,699,397.15 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 469,841,057.20 企业负责人： 财务负责人： 制表人： |
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