西南化机股份有限公司2002年年度报告
| 作者： 日期：2003.03.26 13:01 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
西南化机股份有限公司2002年年度报告 目录 重要提示 一、公司基本情况简介 二、会计数据和业务数据摘要 三、股本变动及股东情况 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 五、公司治理结构 六、股东大会情况简介 七、董事会报告 八、监事会报告 九、重要事项 十、财务报告 十一、备查文件目录 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料 不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏， 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事长蔡挺、总经理王建军、财务总监柯威声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 一．公司基本情况简介 1．公司法定中文名称：西南化机股份有限公司 英文名称：SOUTHWEST CHEMICAL MACHINERY CO.LTD. 英文名称缩写：SWCM 2．公司法定代表人：蔡挺 3．公司董事会秘书：阎建军 董事会证券事务代表：段文勇 联系地址：公司董事会办公室 联系电话：（0838）8501521 8213333-3027 传 真：（0838）8204843 董秘电子信箱：[email protected] 授权代表电子信箱：[email protected] 4．公司注册地址：四川省什邡市两路口镇 公司办公地址：四川省什邡市两路口镇 邮政编码：618407 公司电子信箱：[email protected] 5．公司选定的信息披露报刊名称：《证券时报》 登载公司年度报告的国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会办公室 6．公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：ST西化机 股票代码：000838 7. 公司其他有关资料 公司变更注册登记日期：2000年12月12日 地点：四川省德阳市工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：5106001800127-1 1/1 税务登记号：510602205109229 公司聘请的会计师事务所名称：四川君和会计师事务所 办公地点：四川省成都市走马街68号锦城大厦10楼 二．会计数据和业务数据摘要 ㈠.本年度利润总额及构成：（单位：元） 项目 金额 利润总额 7,757,482.41 净利润 7,757,482.41 扣除非经常性损益后的净利润 3,013,277.69 主营业务利润 15,130,735.68 其他业务利润 171,457.11 营业利润 3,013,277.69 投资收益 550,000.00 补贴收入 4,500,000.00 营业外收支净额 -305,795.28 经营活动产生的现金流量净额 -8,536,932.24 现金及现金等价物净增加额 -6,420,150.30 说明:非经常性损益扣除的项目及金额： 1．补贴收入：4,500,000.00元 2．投资收益：550,000.00元 3．营业外收支净额：-305,795.28元 ㈡.近三年主要会计数据和财务指标： 项目 2002年度 2001年度 主营业务收入(元) 103,900,110.32 59,942,508.16 净利润(元) 7,757,482.41 1,671,440.28 总资产(元) 168,811,555.27 207,686,891.40 股东权益(元) 43,444,511.56 34,490,550.23 每股收益(元) 0.119 0.026 加权每股收益(元) 0.119 0.026 扣除非经常性损益后的每股收益(元) 0.046 -0.205 每股净资产(元) 0.667 0.53 调整后的每股净资产(元) 0.584 0.47 每股经营活动产生的现金流量净额 -0.131 0.85 净资产收益率(%) 17.86 4.85 项目 2000年度 主营业务收入(元) 40,363,117.44 净利润(元) -37,342,233.22 总资产(元) 225,144,137.52 股东权益(元) 13,367,058.55 每股收益(元) -0.573 加权每股收益(元) -0.573 扣除非经常性损益后的每股收益(元) -0.573 每股净资产(元) 0.205 调整后的每股净资产(元) 0.158 每股经营活动产生的现金流量净额 -0.048 净资产收益率(%) -279.36 ㈢利润表附表 净资产收益率（%） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 34.83 38.83 营业利润 6.94 7.73 净利润 17.86 19.91 扣除非经常性损益后的净利润 6.94 7.73 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.232 0.232 营业利润 0.046 0.046 净利润 0.119 0.119 扣除非经常性损益后的净利润 0.046 0.046 ㈣报告期内股东权益变动情况：（单位：元） 项目 股本 资本公积 盈余公积 期初数 65,119,860.00 30,452,379.46 - 本期增加 - 1,196,478.92 - 本期减少 - - - 期末数 65,119,860.00 31,648,858.38 - 项目 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 - -61,081,689.23 34,490,550.23 本期增加 - 7,757,482.41 8,953,961.33 本期减少 - - - 期末数 - -53,324,206.82 43,444,511.56 变动原因： 报告期内股东权益增加8,953,961.33元，系公司本年度实现盈利增加未分配利润7,757,482.41元；进行债务重组增加资本公积1,182,697.19元；转销多年挂账无法付出款项13,781.73元所致。 三．股本变动及股东情况 ㈠．股本变动情况（单位：万股） 本次变动 本次变动增减（+、-） 项目 前 配 送 公积金 股 股 转股 一．未上市流通股份 1．发起人股份 其中：国家持有股份 境内法人持有股份 2459.886 2．募集法人股份 2297.100 未上市流通股份合计 4756.986 二、已上市流通股份 人民币普通股 1755.000 已上市流通股份合计 1755.000 三、股份总数 6511.986 本次变动增减（+、-） 本次变动 项目 其他 小计 后 一．未上市流通股份 1．发起人股份 其中：国家持有股份 境内法人持有股份 2459.886 2．募集法人股份 2297.100 未上市流通股份合计 4756.986 二、已上市流通股份 人民币普通股 1755.000 已上市流通股份合计 1755.000 三、股份总数 6511.986 ㈡.股东情况介绍： 1．截止2002年12月31日，公司股东总数为7742户。 2．公司前十名股东持股情况： 序号 股东名称 持有股数（股） 1 中国蓝星(集团)总公司 24,598,860 2 德阳市化机持股联合会 3,341,000 3 深圳市泉来实业有限公司 3,050,000 4 深圳西来洋发展有限公司 2,600,000 5 上海浦东任辰贸易有限公司 2,140,000 6 深圳市旭能投资有限公司 1,300,000 7 成都嘉泰投资有限公司 1,300,000 8 海南爱邦贸易有限公司 850,000 9 上海巾玮经贸有限公司 700,000 10 深圳市巨湾实业发展有限公司 650,000 序号 股东名称 占总股份(%) 备注 1 中国蓝星(集团)总公司 37.77 国家股 2 德阳市化机持股联合会 5.13 法人股 3 深圳市泉来实业有限公司 4.68 法人股 4 深圳西来洋发展有限公司 3.99 法人股 5 上海浦东任辰贸易有限公司 3.29 法人股 6 深圳市旭能投资有限公司 1.99 法人股 7 成都嘉泰投资有限公司 1.99 法人股 8 海南爱邦贸易有限公司 1.30 法人股 9 上海巾玮经贸有限公司 1.07 法人股 10 深圳市巨湾实业发展有限公司 0.99 法人股 3．报告期内持有本公司5%以上股份的股东变动情况：山东临沂工业搪瓷股份有限公司原持有本公司股份390万股（占公司股份总额的5.99%），被司法冻结。后由临沂市中级人民法院委托广东省拍卖业事务有限公司依法拍卖;经竞拍后由临沂市中级人民法院裁定，依法拍卖的390万股中的305万股归买受人深圳市泉来实业有限公司所有、85万股归海南爱邦贸易有限公司所有(详情见2002年7月17日《证券时报》)。 4．公司前十名股东中，控股股东与其余九名股东无关联关系，不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人；其余九名股东之间是否存在关联关系，或其是否为一致行动人未知。 5．公司控股股东为中国蓝星(集团)总公司。中国蓝星(集团)总公司创建于1984年，法人代表任建新。注册资金人民币260,981,000元，主要业务为研究、开发化学清洗、防腐、水处理技术和精细化工产品；膜研究、膜制造、膜应用、膜设备；推广转让技术，承揽国内外各种清洗业务；中小型化工、石油化工工程的施工；自动化工程设计、应用、服务；润滑油的生产与销售；经营本企业自产产品及相关技术的出口业务；本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪表仪器、零配件及相关技术的进口业务；本企业的来料加工和“三来一补”业务；公路工程施工。兼营咨询服务；房屋出租。 四、 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ㈠基本情况 1．董事、监事、高级管理人员 姓名 职务 性别 年龄 蔡挺 董事长 男 41 岳润栋 副董事长 男 62 傅旭 副董事长 男 41 郭云钊 董事 男 36 王建军 董事、总经理 男 35 孙卫 董事 男 40 丁庆 独立董事 男 39 赵光 独立董事 男 43 张小军 独立董事 男 31 潘强 副总经理 男 39 梅奇 副总经理 男 39 倪德重 副总经理 男 41 阎建军 董事会秘书 男 49 柯威 财务总监 男 33 李辉军 监事会主席 男 45 张贵安 监事、党委书记 男 57 王丽莎 监事 女 44 朱志忠 监事 男 30 张传福 监事 男 50 姓名 任期 年初持 年末持 股数 股数 蔡挺 2000年11月—2003年11月 0 0 岳润栋 2000年11月—2003年11月 0 0 傅旭 2000年11月～2003年11月 0 0 郭云钊 2000年11月～2003年11月 0 0 王建军 2002年6月—2003年11月 0 0 孙卫 2002年6月—2003年11月 0 0 丁庆 2002年6月—2003年11月 0 0 赵光 2002年6月—2003年11月 0 0 张小军 2002年6月—2003年11月 0 0 潘强 2000年11月～2003年11月 1300 1300 梅奇 2000年11月～2003年11月 1300 1300 倪德重 2000年11月～2003年11月 0 0 阎建军 2000年11月～2003年11月 0 0 柯威 2002年10月—2003年11月 0 0 李辉军 2000年11月～2003年11月 0 0 张贵安 2000年11月～2003年11月 3900 3900 王丽莎 2000年11月～2003年11月 0 0 朱志忠 2000年11月～2003年11月 0 0 张传福 2000年11月～2003年11月 1300 1300 2．董事、监事在股东单位任职情况 姓名 任职的股东名称 在股东单位担任的职务 蔡挺 中国蓝星（集团）总公司 总经理助理 岳润栋 中国蓝星（集团）总公司 资产管理部副主任 傅旭 中蓝晨光化工研究院 院长 郭云钊 中国蓝星（集团）总公司 总经理助理 孙卫 广州合成材料研究院 院长 李辉军 中国蓝星（集团）总公司 监事办副主任 王丽莎 中蓝晨光化工研究院 党委书记、副院长 朱志忠 中国蓝星（集团）总公司 规划办综合处处长 姓名 任职期间 蔡挺 2001年6月至今 岳润栋 2002年12月至今 傅旭 1999年10月至今 郭云钊 1998年1月至今 孙卫 2001年7月至今 李辉军 2001年6月至今 王丽莎 1999年10月至今 朱志忠 2001年4月至今 ㈡年度报酬情况 1．在公司领取报酬的董事、监事及高级管理人员报酬确定的依据为本人现行的档案工资及各种政策性补贴。公司未实行董事、监事津贴。 2．董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 年度报酬总额 39.28万元 金额最高的前三名董事的报酬总额 10.8万元 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 6.72万元 独立董事津贴 每人每年12000元人民币 独立董事其他待遇 公司为其报销参加董事会、 股东大会的往返费用 不在公司领取报酬、津贴的董事、监事姓名 蔡挺、岳润栋、傅旭、郭云钊、 孙卫、李辉军、王丽莎、朱志忠 报酬区间 人数 3.1万~4.0万元 5人 2.1万~3.0万元 6人 1.4万~1.8万元 5人 ㈢报告期内离任的董事、监事、高级管理人员及离任原因 1．2002年5月24日，经公司董事会四届九次会议审议，决定免去强凯先生的副总经理兼总工程师职务。 2．2002年6月28日，公司召开2001年度股东大会，同意杨巨伦、孙万章、文亚非先生辞去公司董事职务；经选举，王建军、孙卫、丁庆、张小军、赵光等五人当选为公司第四届董事会董事。 3．2002年6月28日，经公司董事会四届十次会议审议，同意杨巨伦先生辞去总经理职务的请求；聘任王建军先生为公司总经理。 4．2002年10月18日，经公司董事会四届十二次会议审议，由于工作变动，决定免去付洪汉先生财务总监的职务；聘任柯威先生为公司财务总监。 ㈣公司员工情况 2002年底，公司拥有员工1429人，其中，大中专以上学历者为 228人，占员工总数的16%；公司具有专业技术职称的243人，其中，高级职称22人，中级职称94人，初级职称127人。 五、公司治理结构 ㈠公司治理情况 公司按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，建立现代企业制度，规范公司运作。公司以中国证监会、国家经贸委联合进行的上市公司建立现代企业制度检查工作为契机，按《上市公司治理准则》的要求，认真自查了公司的规范运作以及控股股东的行为规范等，推进了公司建立和完善现代企业制度，保护了投资者的权益。同时公司还修订和完善了《公司章程》、《公司股东大会议事规则》、《公司董事会议事规则》、《公司监事会议事规则》、《信息披露管理制度》等。修订后的规章制度均符合中国证监会和国家经贸委发布的《上市公司治理准则》规范性文件的要求。 1．关于股东与股东大会：公司能按照《股东大会规范意见》的要求召开股东大会。修订后的《公司章程》和《股东大会议事规则》，进一步明确了控股股东的行为规范，并相应地增加了约束性的条款。 2．关于董事和董事会：公司董事会制定了《董事会议事规则》；各位董事能以认真的态度出席董事会和股东大会，积极参加有关学习，熟悉有关法律法规，了解作为董事的权力、义务和责任。报告期内，公司有半数以上的董事参加了中国证监会及深交所的培训班；同时公司按照规定在报告期内建立和完善了独立董事制度，聘请了三名独立董事，占董事会成员的三分之一。 3．关于监事和监事会：公司监事会制定了《监事会议事规则》；各位监事能够认真履行自己的职责；本着对股东负责的原则，对公司财务以及董事、高管人员履行职责的情况进行了监督；并能对公司重大资产重组事项独立发表意见。 4．关于信息披露与透明度：报告期内，公司董事会制定了《信息披露管理制度》，能够按照法律、法规和公司章程的规定，及时、准确、完整、合法地披露信息；年度信息披露工作被深交所评为“良好”。 综上所述，公司认为，公司治理的实际情况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件基本不存在差异。 ㈡独立董事履行职责情况 根据《上市公司治理准则》要求，公司在2001年度股东大会上选举了三名独立董事，积极发挥了独立董事的作用；并按照中国证监会发布的《关于上市公司建立独立董事制度的指导意见》，进一步完善了独立董事制度。报告期内，三名独立董事认真阅读公司所提供的相关资料，对公司重大资产出售、购买事项以及定期报告等重大事项发表了独立、客观的意见。 ㈢公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务方面分开的情况： 1．公司与控股股东在业务方面完全分开。公司有独立的营销体系及产品开发市场，并有专门的产品及生产体系； 2．公司在劳动、人事及工资管理方面完全独立。建立健全了完善的劳动人事管理制度，公司高级管理人员均未在控股股东单位兼职和领取报酬。 3．公司资产完整。公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统及配套设施；商标、非专利技术等无形资产由本公司拥有；采购和销售系统由本公司独立拥有。 4．公司有独立、精干的管理机构，并建立了完整的管理制度。已完全适应生产经营及管理的需要。 5．公司财务完全独立。设有独立的财会部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度；独立在银行开户。 ㈣关于绩效评价与激励约束机制建立情况： 公司目前对高级管理人员实行聘任制。公司拟在完成资产重组的全部法定程序后，研究、建立公正、透明的董事、监事及管理人员的绩效评价标准与激励约束机制，从而科学地评价高级管理人员的经营绩效，并以此为依据进行考核、奖惩。 六、股东大会简介 2002年6月28日，在公司本部召开了2001年度股东大会（会议通知刊登于2002年5月28日《证券时报》）。出席会议的股东及委托代理人共7人，代表股份3054.766万股，占公司股份总额的46.9%。符合《公司法》和《公司章程》的规定。大会通过记名投票逐项表决，审议并通过如下决议： 1．审议并通过2001年度董事会工作报告。赞成票3054.766万股，占出席会议股份的100%。 2．审议并通过2001年度监事会工作报告。赞成票3054.766万股，占出席会议股份的100%。 3．审议并通过2001年度公司财务决算情况的报告。赞成票3054.766万股，占出席会议股份的100%。 4．审议并通过《关于2001年度利润分配方案的议案》。赞成票3054.766万股，占出席会议股份的100%。 经四川君和会计师事务所审计，公司2001年度净利润为1,671,440.28元，加上年初未分配利润-62,753129.51元，未分配利润共计-61,081,689.23元。大会决定，2001年度净利润用于弥补以前年度的亏损；也不进行资本公积金转增股本。 5．审议并通过《关于修改〈公司章程〉的议案》。赞成票3054.766万股，占出席会议股份的100%。 6．审议并通过《关于制订〈公司股东大会议事规则〉的议案》。赞成票3054.766万股，占出席会议股份的100%。 7．审议并通过《关于调整、增选公司董事和选举独立董事的议案》。赞成票3054.766万股，占出席会议股份的100%。 大会同意杨巨伦、孙万章、文亚非先生辞去公司董事职务，并对三位董事自当选董事以来为公司发展所作出的贡献表示衷心的感谢！ 经大会投票选举，王建军、孙卫、丁庆、张小军、赵光等五人当选为公司第四届董事会董事。 王建军先生，赞成票3054.766万股，占出席会议股份的100%； 孙卫先生，赞成票3054.766万股，占出席会议股份的100%； 丁庆先生，赞成票3054.766万股，占出席会议股份的100%； 张小军先生，赞成票3054.766万股，占出席会议股份的100%； 赵光先生，赞成票3054.766万股，占出席会议股份的100%。 8．审议并通过《关于独立董事津贴标准的议案》。赞成票3054.766万股，占出席会议股份的100%。 为了保证独立董事有足够的时间和精力为公司工作，经大会审议决定，根据公司实际情况支付独立董事津贴。独立董事津贴标准为：每位独立董事每年人民币12000元整。 9．审议并通过《关于续聘四川君和会计师事务所的议案》。赞成票3054.766万股，占出席会议股份的100％。 经大会审议决定，继续聘请四川君和会计师事务所为本公司2002年度会计报表的审计验证机构，聘期一年。 10．审议并通过《关于职工住房周转金冲销有关股东权益的议案》。赞成票3054.766万股，占出席会议股份100 ％。 根据财政部财会[2001]5号文《企业住房制度改革中有关会计处理问题的规定》，本公司在住房制度改革中形成的住房周转金借方余额9,689,758.45元，应核销相关股东权益项目。大会同意核销资本公积2,095,932.88元，核销盈余公积7,593,825.37元。 北京天勤律师事务所为本次股东大会出具了法律意见书。 2001年度股东大会决议刊登于2002年6月29日《证券时报》。 七、董事会报告 ㈠2002年公司经营情况 1．主营业务的范围及其经营状况： 公司系化工机械制造企业，归口化工行业。主要从事化工机械设备及金属制品的设计、制造、安装、销售等。2002年，公司在初步扭转亏损局面的基础上，生产经营继续向好的方向发展。在控股股东的关心、支持下，公司紧紧抓住西部大开发的历史机遇，继续加大了产品和产业结构调整的力度，及时调整营销策略，大力开发了电站辅机市场，积极进军环保设备领域，并成功地攻克和掌握了一批新技术，并利用其开发了一系列新产品，提高了市场的竞争力。 2002年度，公司通过对外继续加强市场开发及新产品、新技术开发工作，对内继续狠抓减员增效、开源节流及企业管理等工作，企业效益较上年度有大幅度的增长。2002年，主营业务收入10,390万元，比上年增长73.33%；实现净利润775.75万元，比上年增长364.12%。 2．报告期内公司主营业务收入、主营业务利润的构成情况： 项目 主营业务收入(元) 比例(%) 容器产品 81,763,028.13 78.69 球罐产品 317,094.02 0.31 来料加工 21,269,512.06 20.47 其他 550,476.11 0.53 合计 103,900,110.32 100.00 项目 主营业务利润(元) 比例(%) 容器产品 6,101,222.27 40.32 球罐产品 -62,521.36 -0.41 来料加工 8,979,153.06 59.34 其他 112,881.71 0.75 合计 15,130,735.68 100.00 3．主要供应商、客户情况： 公司向前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的37.68%；向前五名客户销售额合计占公司销售总额的69.68%。 4．在经营中出现的问题与困难及解决方案： 2002年度，公司在生产经营中仍然存在着以下问题与困难： ①流动资金不足，严重制约了企业生产经营的持续发展； ②产品结构仍未从根本上得到调整，导致企业效益无法根本提升。 针对以上问题，在新的年度，公司将从以下方面予以努力： ①加强财务管理，降低财务费用，以提高资金使用效率； ②进一步改善银行信用等级，以解决生产必需的流动资金； ③加速资产置换和业务重组的进程，以优化和提升产业结构，进而全面提升企业效益。 5．本年度实际实现利润数与盈利预测数高出20%以上的原因： 本公司在《重大资产购买、出售报告书》中曾披露2002年度净利润预测为355万元（详见2002年10月23日《证券时报》）。经审计，净利润实际数为775.75万元。比预测数高出118.5%。现董事会就造成这一差异的原因说明如下： ①本年度加强了市场开发及新产品、新技术的开发工作，加之经营情况较以往年度好转，订单大幅增加，因而主营业务收入比上年度增长73.33%；主营业务利润增长123.14%。 ②由于主营业务收入实际完成数比预测数增加2536万元，因而主营业务利润比预测数增加241万元；同时，由于公司内部加强管理及开源节流等工作，管理费用比预测数降低50余万元。 ③本年度末，公司获得贴息资金107万元，按规定相应地冲减了部份财务费用等。 ㈡报告期内投资情况 1．报告期内，公司没有募集资金；也无非募集资金投资的项目。 2．报告期内，投资变化情况： 2002年6月，经公司与中国二重（什邡）万方铸锻厂达成协议，公司将持有的什邡皮鞋厂等八家单位的股权投资（账面投资额2,665,000元，计提减值准备后实际价值2,450,000元）全部转让给万方铸锻厂。双方协议作价3,000,000元。双方已于6月30日前办理完毕所有股权投资权属和付款手续。公司因此获得投资收益550,000元。 ㈢公司财务状况 1．主要指标：单位：万元 项目 2002年度 2001年度 增减(±%) 总资产 16,881 20,769 -18.72 长期负债 - － - 股东权益 4,344 3,449 25.96 主营业务利润 1,513 678 123.14 净利润 776 167 364.12 2．变动原因： ①公司报告期内总资产减少18.72%，主要是因为公司与德阳市国有资产经营有限公司及相关债权单位进行债权债务转移，减少了公司负债，从而减少了总资产所致； ②股东权益增加25.96%，系本年度盈利775.75万元及通过债务重组等途径增加资本公积119万元所致； ③主营业务利润增加123.14%，系本年度公司加强市场开发，加大调整产品结构力度，加强内部管理等,使主营业务收入和主营业务利润大幅增长所致； ④公司本年度净利润增长364.12%，主要因为主营业务利润大幅增长；同时公司内部严格控制期间费用开支，并获得财政贴息107万元和财政补贴450万元所致。 ㈣生产经营环境发生变化对公司影响的说明 2003年，公司将完成资产重组工作，公司的生产经营环境及产业结构将发生变化；可能会对公司的财务状况和经营成果产生影响。 ㈤董事会日常工作情况 1．报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内董事会共召开了七次董事会会议： ——2002年4月5日在北京中国蓝星（集团）总公司召开了第四届董事会第七次会议。会议由董事长蔡挺先生主持。公司实有董事7人，授权委托1人，实际出席会议6人；全体监事列席了会议。会议审议通过了以下事项： ①审议通过了公司2001年年度报告及摘要。 ②审议通过了公司2001年度董事会工作报告。 ③审议通过了公司2001年度财务决算报告。 ④审议通过了公司2001年度利润分配预案。 根据董事会四届二次会议决议，2001年度利润用于弥补上一年度亏损。因此，董事会决定2001年度不分配，也不进行资本公积金转增股本。此方案尚须经公司2001年度股东大会审议通过。 ⑤审议通过了公司2002年度预测股利分配方案的决议。2002年度公司实现净利润继续用于弥补以往年度的亏损；且不进行资本公积金转增股本。 ⑥审议通过了继续聘请四川君和会计师事务所为公司会计报表审计单位的议案。 会议决议公告刊登于2002年4月27日《证券时报》。 ——2002年4月28日在中国蓝星（集团）总公司召开了第四届董事会第八次会议。会议由董事长蔡挺先生主持。公司实有董事7人，实际出席会议6人，董事孙万章先生因出差在外未出席会议；部份监事列席了会议。 会议审议通过了公司2002年第一季度季度报告。 会议决议公告刊登于2002年4月30日《证券时报》。 ——2002年5月24日在北京蓝星总公司召开了第四届董事会第九次会议。会议由董事长蔡挺先生主持。公司实有董事7人，实际出席会议5人，授权委托2人。部分监事列席了会议。会议符合《公司法》及公司《章程》的规定。会议审议通过了以下事项： ①审议通过了《关于修改公司章程的议案》。 根据《公司法》、《上市公司治理准则》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《上市公司股东大会规范意见》和《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法规的规定，结合公司实际，拟对《公司章程》进行修改。 与原《公司章程》相比，拟修改的《公司章程》主要增加了股东大会的召开程序、建立独立董事制度及董事会决策程序等方面的内容。拟修改的《公司章程》条款由原来的193条增加到 237 条。 ②审议通过了《关于制订〈公司股东大会议事规则〉的议案》。 ③审议通过了《关于修订〈公司董事会议事规则〉的议案》。 ④审议通过了《关于调整、增选公司部分董事和选举独立董事的议案》。 根据拟修改的《公司章程》的规定，董事会人数由七人增至九人。会议拟同意杨巨伦先生和孙万章先生辞去董事职务的请求；拟同意文亚非先生由于工作变动不再担任董事。推选王建军、孙卫先生为公司第四届董事会董事，其任期与本届董事会任期相同；推选丁庆、张小军、赵光先生为公司第四届董事会独立董事，其任期与本届董事会相同。 ⑤审议通过了《关于独立董事津贴标准的议案》。 为了保证独立董事有足够的时间和精力为公司工作，董事会决定，根据公司实际情况支付独立董事津贴。独立董事津贴标准为：每位独立董事每年人民币12000元整。 ⑥通过了《公司信息披露管理制度》。 ⑦审议通过了《关于职工住房周转金冲销有关股东权益的议案》。 根据财政部财会[2001]5号文《企业住房制度改革中有关会计处理问题的规定》，本公司在住房制度改革中形成的住房周转金借方余额9,689,758.45元，应核销相关股东权益项目。2001年年度报告中已实行了账务处理，并已经四川君和会师所审计确认，其中核销资本公积2,095,932.88元，核销盈余公积7,593,825.37元。 ⑧决定免去强凯先生的副总经理兼总工程师的职务。 ⑨决定于2002年6月28日召开2001年度股东大会，对四届七次会议及本次会议决议的有关事项进行审议。 会议决议公告刊登于2002年5月28日《证券时报》。 ——2002年6月28日在公司本部召开了第四届董事会第十次会议。会议由董事长蔡挺先生主持。公司实有董事9人，实际出席会议8人，因事请假并授权委托1人；全体监事列席了会议。会议审议并通过了以下事项： ①推选傅旭先生为副董事长。 ②同意杨巨伦先生辞去公司总经理职务的请求。聘任王建军先生为公司总经理。 ③审议并通过了《西南化机股份有限公司债权债务转移协议》。 ④审议并通过了《上市公司建立现代企业制度自查报告》。 会议决议公告刊登于2002年6月29日《证券时报》。 ——2002年8月6日在北京中国蓝星（集团）总公司召开了第四届董事会第十一次会议。会议由董事长蔡挺先生主持。公司实有董事9人，实际出席会议9人。会议审议通过了以下事项： 审议通过了公司2002年半年度报告及摘要。 会议决议公告刊登于2002年8月8日《证券时报》。 ——2002年10月18日在北京中国蓝星（集团）总公司召开了四届董事会第十二次会议。会议由董事长蔡挺先生主持。公司实有董事9人，其中关联董事6人，非关联董事（独立董事）3人;实际出席本次会议9人，其中关联董事6人，非关联董事（独立董事）3人；4名监事列席了会议。会议按照《公司法》及〈〈公司章程〉〉的有关规定，经与会董事认真审议，形成如下决议： ①审议通过了《西南化机股份有限公司与中国二重集团（什邡）万方铸锻厂〈资产出售协议书〉》； ②审议通过了《西南化机股份有限公司与中蓝晨光化工研究院〈资产收购协议书〉》； ③审议通过了《西南化机股份有限公司与广州合成材料研究院〈资产收购协议书〉》； ④审议通过了《西南化机股份有限公司重大资产购买、出售报告书》》； 上述审议事项，全体与会董事均无反对意见。其中关联交易事项，按照《公司章程》的规定，与会关联董事6人不参与该事项表决；经与会非关联董事审议表决一致同意。 ⑤会议通过有关任免事项：由于工作变动，决定免去付洪汉先生财务总监的职务；任命柯威先生为财务总监。 ⑥决定召开公司2002年度临时股东大会，对上述有关事项进行审议。召开时间待相关材料报送中国证监会审核后另行公告。 会议决议公告刊登于2002年10月23日《证券时报》。 ——2002年10月28日在北京中国蓝星（集团）总公司召开了第四届董事会第十三次会议。会议由董事长蔡挺先生主持。公司实有董事9人，实际出席会议9人，部分监事及高管人员列席了会议。 会议审议通过了公司2002年第三季度报告。 会议决议公告刊登于2002年10月30日《证券时报》。 2．董事会对股东大会决议的执行情况 本公司董事会依法、诚信、尽职尽责地执行了股东大会的各项决议。股东大会通过的各项议案均得到落实。 ㈥本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 经四川君和会计师事务所审计，公司2002年度净利润为7,757,482.41元，加上年初未分配利润-61,081,689.23元，未分配利润共计-53,324,206.82元。经2003年3月24日董事会四届十四次会议决定，2002年度净利润用于弥补以前年度的亏损；也不进行资本公积金转增股本。此方案尚需公司2002年度股东大会审议通过。 ㈦其他事项 公司本年度选定的信息披露报刊为《证券时报》。 八、监事会报告 ㈠监事会会议情况 2002年度，公司监事会根据《公司法》及《公司章程》的有关规定，认真履行了监督职责。年度内共召开了四次监事会会议，列席了董事会历次会议。 2002年4月5日，在北京中国蓝星（集团）总公司召开了第四届监事会第四次会议。会议审议通过了以下事项： 1．审议通过了公司2001年年度报告及摘要。 2．审议通过了公司2001年度监事会工作报告。 3．监事会对公司2001年度依法运作独立意见： ①2001年度，公司能够依法运作，董事会和经理班子按照股东大会决议的要求，切实履行了各自的职责，其决策程序符合《公司法》及《公司章程》的有关规定；并进一步完善了内部各项控制制度。未发现公司董事及其他高管人员在执行公司职务时有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 ②公司本年度财务报告经四川君和会计师事务所审计，出具了有解释性说明的无保留意见的审计报告，公司董事会就涉及事项已作了专项说明。监事会认为，董事会的说明客观、真实，符合公司实际，无异议。 ③报告期内公司未募集资金。 ④2001年度公司有关关联交易公平，无损害公司利益。 会议决议公告刊登于2002年4月27日《证券时报》。 ——2002年5月24日，在北京中国蓝星（集团）总公司召开了第四届监事会第五次会议。会议审议通过了《西南化机股份有限公司监事会议事规则》。 会议决议公告刊登于2002年5月28日《证券时报》。 ——2002年8月6日，在北京中国蓝星（集团）总公司召开了第四届监事会第六次会议。会议审议通过了以下事项： 1．审议通过了公司2002年半年度报告及摘要； 2．同意董事会对四川君和会计师事务所审计报告解释性说明涉及事项的事项。无异议。 会议决议公告刊登于2002年8月8日《证券时报》。 ——2002年10月18日，在北京中国蓝星（集团）总公司召开了第四届监事会第七次会议。会议按照《公司法》及《公司章程》的有关规定，经与会监事认真审议，通过以下事项： 1．审议通过了《西南化机股份有限公司与中国二重集团（什邡）万方铸锻厂〈资产出售协议书〉》； 2．审议通过了《西南化机股份有限公司与中蓝晨光化工研究院〈资产收购协议书〉》； 3．审议通过了《西南化机股份有限公司与广州合成材料研究院〈资产收购协议书〉》； 4．审议通过了《西南化机股份有限公司重大资产购买、出售报告书》》； 5．对于公司第四届董事会第十二次会议审议的有关重大资产收购事项，系关联交易。监事会认为： ①有关表决程序符合有关法规和公司章程的规定； ②本次资产收购暨关联交易符合公司产业调整，保护了公司全体股东的利益，没有损害非关联股东的利益。 会议决议公告刊登于2002年10月23日《证券时报》。 ㈡监事会独立意见 1．2002年度，公司董事会按照股东大会的要求，履行了各项决议；建立完善了内部控制制度，各项决策程序合法；公司董事及高级管理人员恪尽职守，勤勉尽责，未发现有违反法律法规、公司章程及损害公司利益的行为。 2．四川君和会计师事务所为公司出具的2002年度审计报告真实、可靠，财务报告真实地反映了公司的财务状况及经营业绩。 3．报告期内，公司董事会通过的《重大资产购买、出售报告书》（草案）中出售和收购资产的价格公平、合理，未发现有内幕交易行为；涉及到关联交易事项符合公司产业调整，保护了公司全体股东的利益，没有损害非关联股东的利益；没有造成公司资产流失。 4．报告期内，公司其他有关关联交易公平公正，没有损害公司利益。 九、重要事项 ㈠报告期内重大诉讼、仲裁事项： 1．2002年3月，本公司为什化集团公司技改贷款提供担保一案由四川省德阳市中级人民法院一审判决，由本公司承担1940万元的连带责任（事由详见本公司2001年年度报告）。经本公司上诉后，德阳市中级人民法院于2002年12月30日作出了裁定[（2003）德法执字第6号]：由德阳市国有资产经营有限公司代本公司向国家开发银行成都分行偿付500万元后，原判决终结执行。本公司不再承担偿付责任。 该公告刊登于2003年1月14日《中国证券报》及《证券时报》。 2．本公司原欠江苏无锡腾跃特种钢管有限公司及江苏无锡前州不锈钢材料公司借款逾期未还一案（详见2001年年度报告），由于本公司未能按期向上述两企业偿还欠款，德阳市国资公司为上述债务的偿还提供了担保。因此德阳市国资公司被无锡市中级人民法院划转232万元。后经本公司与德阳市国资公司商定，该款项相应地冲减德阳市国资公司对本公司的欠款232万元。报告期内其余款项全部偿还完毕。 该公告刊登于2002年6月29日《证券时报》。 3．本公司向德阳市信托投资公司借款600万元，逾期未还一案（详见2001年年度报告），后由本公司、德阳市信托公司及德阳市国资公司三方商定，该欠款转由德阳市国资公司承担。解除本公司对德阳市信托投资管理公司的债务关系；相应冲抵德阳市国资公司对本公司的欠款9,306,396.22元。 该公告刊登于2002年6月29日《证券时报》。 4．本公司向长城证券有限公司借款逾期未还一案（详见2001年年度报告），该案目前仍在协商调解之中。 5．本公司为川西磷化集团两笔借款提供担保一案（详见2002年10月23日《证券时报》），本公司已上诉至四川省高级人民法院。目前，正在与当事人中国信达资产管理公司进行和解协商之中。 ㈡报告期内，公司重大购买出售资产进展情况 1．情况简介 经公司2002年10月18日召开的第四届董事会第十二次会议决议通过，本公司拟以合法拥有的资产以收取现金方式出售给中国二重集团(什邡)万方铸锻厂，同时以现金支付方式向中蓝晨光化工研究院和广州合成材料研究院购买其合法拥有的资产。 本公司与中国二重集团(什邡)万方铸锻厂于2002年10月18日签署了《资产出售协议书》，与中蓝晨光化工研究院和广州合成材料研究院于2002年10月18日分别签署了《资产购买协议书》。 本次资产重组中，本公司拟出售资产评估基准日调整后账面价值为18,206.69万元，评估值19,336.53万元；拟购买资产评估基准日调整后账面价值为5,484.72万元，评估值为8,228.99万元。以调整后账面价值计算，本次拟出售资产和拟购买资产分别占本公司2001年12月31日经审计后总资产的87.66%和26.41%。根据中国证监会证监公司字[2001]105号《关于上市公司重大购买、出售、置换资产若干问题的通知》的规定，本次资产出售、收购构成本公司重大资产重组行为。 本次资产重组涉及本公司与控股股东中国蓝星(集团)总公司控股100%的子公司中蓝晨光化工研究院和广州合成材料研究院之间的资产购买行为，构成关联交易。 本次资产重组中本公司向万方厂出售资产的价格，以经东方资产评估有限公司评估的该资产的评估价值为参考(详见东方资产评估有限公司东评司评报字[2002]第038号评估报告)，双方约定出售资产价格为67,109,498.02元。 本次资产重组中本公司向晨光院、广州院购买资产的价格，以经中联资产评估有限公司评估的该资产的评估价值为作价依据(详见中联资产评估有限公司中联评报字[2002]第40号、41号评估报告)，确定拟收购两院资产价格合计为67,109,498.02元。 本次资产重组中所涉及资产的购买方均以现金方式支付价款。 2．本次重组后对公司的影响 本次重组后，本公司将由化工设备制造转向技术含量较高、产品附加值较高的化工新材料、精细化工行业。公司的主营业务、收益率水平和发展前景将发生如下重大变化： ①摆脱传统主业 公司目前主要从事传统的化工压力容器的制造，属较为典型的夕阳行业，由于市场竞争异常激烈，导致行业利润率微薄，投入产出困难，本次重组公司拟将与化工设备生产相关的经营性资产全部出售，购入氟硅材料、塑料及改性材料、抗氧剂的研究、生产等经营性资产，完全进入高分子聚合材料领域。由于高分子聚合材料具有耐高温、低温、耐腐蚀、抗老化及强度高、耐摩擦等优异的性能，目前已广泛用于电子、汽车、化工等领域，随着这些行业的稳步成长、国内经济的持续发展和应用领域的进一步拓宽，该行业将有更大的发展空间。 ②资产负债率降低，财务结构改善 重组后，公司的负债率约为37%，恢复到合理水平，应收账款、其他应收款、存货占资产比重也将显著降低，财务结构明显改善。 3．目前公司资产重组进展情况 公司于2002年10月23日公告了《重大购买、出售资产报告书（草案）》，并及时报送中国证监会。目前公司已按中国证监会的《反馈意见》补充、完善了相关文件资料，报送中国证监会待批。 ㈢重大关联交易事项 1.存在控制关系关联方注册资本及其变化(单位：万元)： 企业名称 年初数 本期增加 中国蓝星（集团）总公司 26,098.1 企业名称 本期减少 期末数 中国蓝星（集团）总公司 26,098.1 2.不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本公司的关系 北京化工机械厂 与本公司同一母公司 蓝星化工新材料公司 与本公司同一母公司 长沙设计院 与本公司同一母公司 3.关联方交易 (1)销售货物 关联方单位名称 2002年 中国蓝星化工新材料股份有限公司哈尔滨分公司 2,876,068.37 北京蓝星科创节能股份有限公司 617,777.78 北京化工机械厂 3,581,196.58 合计 7,075,042.73 本公司向关联方出售货物定价标准为市场价格；本公司在本年内向关联方出售货物7,075,042.73元，占全年度同类业务收入的6.81%,上年度未向关联方出售货物。 4.关联方应收应付款项余额 项目 2002年 2001年 其他应付款 中国蓝星（集团）总公司 8,975,219.58 22,844,300.00 预收帐款 蓝星化工新材料股份有限公司 87,000.00 长沙设计院 69,000.00 应收账款 北京化工机械厂 160,000.00 -4,030,000.00 北京蓝星科创节能设备公司 672,800.00 ㈣重大合同： 1．报告期内，公司为四川金鑫股份有限公司担保1900万元。 2．报告期内，工行什邡市支行将评估价值共计2849万元的房屋建筑物及土地（本公司2001年度抵债资产）租赁给中国二重集团(什邡)万方铸锻厂，年租金118万元。这些房屋建筑物及土地的实际使用者为本公司，租金由本公司实际支付。 3．报告期内，公司无委托他人进行现金资产管理事项。 ㈤持股5%以上股东承诺事项： 1．公司原第一大股东德阳市国有资产经营有限公司于2001年底前尚欠公司34,526,396.22元，承诺所欠债务以德阳市市属有效国有资产或承担本公司的等额债务方式予以抵偿。2002年度，偿还25,216,396.22元，其余部分将继续以有效资产或承担债务的方式进行处理。 2．报告期内，公司控股股东中国蓝星（集团）总公司就公司资产重组后的独立性承诺如下： ①保证你公司业务独立 保证你公司拥有独立开展经营活动的资产、人员、资质和能力及面向市场自主经营的能力，本公司及所属企业不与你公司从事相同业务。 ②保证你公司资产独立完整 保证本公司及所属企业不以任何形式违法违规占用你公司资产及其他资源。 ③保证你公司人员独立 保证本公司及所属企业人员不在你公司兼任总经理、副总经理及董事会秘书、财务总监等高级管理职务和营销负责人、核心技术人员等职务和劳动、人事及工资管理完全独立。 ④保证你公司机构独立 保证你公司的组织机构独立于本公司及所属企业，保证本公司及职能部门不与你公司及职能部门之间存在上下级关系，保证你公司办公机构和生产经营场所独立。 ⑤保证你公司财务独立 保证你公司建立有独立的财务部门和独立的财务核算体系，独立进行财务决策，本公司及所属企业不与你公司共用银行帐户并保证你公司独立纳税。 ㈥报告期内聘任会计师事务所情况： 报告期内，公司继续聘任四川君和会计师事务所为公司财务会计报表的审计单位。公司支付给四川君和会师所2002年度审计费为 35万元（其中半年度审计费15万元，年度审计费20万元）。四川君和会师所已为本公司连续七年提供审计服务。 ㈦报告期内，公司董事及高级管理人员无受到中国证监会、深交所处罚及谴责情况。 ㈧其他重大事件： 1．公司获得财政补贴情况： 为支持公司支农生产经营的正常进行和下一步的良性发展，2002年6月28日，经德阳市人民政府德府函（2002）57号文批准同意，给予公司财政补贴450万元。 该公告刊登于2002年7月2日《证券时报》。 2．公司获得贴息资金情况： 根据德阳市财政局、德阳市对外贸易经济合作局[德市财外经（2002）31号文《关于拨付2002年度高新技术和机电产品技术更新改造贷款贴息资金的通知》，本公司的“尿素高压设备、反应器、粉体工程系列产品技改高新技术项目”获德阳市财政局划拨的贴息资金107万元。 由于规定该笔贴息资金应冲减本公司2002年度部份财务费用，因此对本公司的2002年度损益产生一定的影响。 该公告刊登于2003年1月14日《中国证券报》及《证券时报》。 3．债权债务转移情况： ——经本公司与德阳市国有资产经营有限公司（以下简称德阳市国资公司）、德阳市信托投资管理公司等方面友好协商，就本公司欠德阳市信托投资管理公司债务、欠省财政厅周转金债务、欠江苏无锡腾跃特种钢管有限公司及江苏无锡前州不锈钢材料有限公司债务等债务转移问题，达成了相关的协议。 ①截止2002年6月17日，本公司欠德阳市信托投资管理公司9,306,396.22元，其中本金700万元，利息2,306,396.22元。经三方商定，该欠款转由德阳市国资公司承担。协议生效后，解除本公司对德阳市信托投资管理公司的债务关系；相应冲抵德阳市国资公司对本公司的欠款9,306,396.22元。 ②截止2002年6月17日，本公司欠省财政厅周转金33万元，其中本金25万元，利息8万元。经双方商定，该欠款转由德阳市国资公司承担。协议生效后，解除本公司对省财政厅的债务关系；相应冲抵德阳市国资公司对本公司欠款33万元。 ③本公司原欠江苏无锡腾跃特种钢管有限公司及江苏无锡前州不锈钢材料公司债务共579.55万元，德阳市国资公司为上述债务的偿还提供了担保。由于本公司未能按期向上述两企业偿还欠款，德阳市国资公司被无锡市人民划转232万元。经商定，该款项相应地冲减德阳市国资公司对本公司的欠款232万元。 该公告刊登于2002年6月29日《证券时报》。 ——经本公司与德阳市国有资产经营有限公司（以下简称德阳市国资公司）、德阳市住房资金中心、德阳市社会保险事业管理局（以下简称德阳市社保局）等方面友好协商，就本公司欠德阳市住房资金中心债务、欠德阳市社保局债务等转移问题，达成了相关的协议。 ①截止2002年6月20日，本公司欠德阳市住房资金中心235万元，其中本金175万元，利息60万元。经三方商定，该欠款转由德阳市国资公司承担。协议生效后，解除本公司对德阳市住房资金中心的债务关系；相应冲抵德阳市国资公司对本公司的欠款235万元。 ②截止2002年6月30日，本公司共欠社会保险费1091万元（含利息，不含滞纳金）。经三方商定，该欠款转由德阳市国资公司承担。协议生效后，解除本公司与德阳市社保局的债务关系；并豁免本公司上述欠费的滞纳金；同时相应冲抵德阳市国资公司对本公司的欠款1091万元。 该公告刊登于2002年7月27日《证券时报》 5．本公司于2002年7月23日收到德阳市国有资产经营有限公司《关于处置西南化机股份有限公司或有负债有关问题的函》（德市国资经函[2002]字第07号），文件就本公司国有股权转让前的或有负债问题作了进一步的明确。 “德阳市国有资产经营有限公司是市人民政府授权经营的投资主体。对于你公司国有股转让给中国蓝星（集团）总公司之前的或有负债问题，若西南化机因此造成损失，由我公司根据市政府德府函[2001]28号文‘同意西南化机进行资产重组，市政府积极帮助协调金融机构变更承债主体和或有负债问题，不因或有负债问题使蓝星总公司及西南化机受损失，影响重组工作的顺利完成’的精神承担损失。” 十、财务报告 ㈠审计报告[君和审 (2003)第2031号] 西南化机股份有限公司全体股东： 我们接受委托,审计了贵公司2002年12月31日的资产负债表，2002年度利润表及利润分配表和2002年度现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》及《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2002年12月31日的财务状况和2002年度的经营成果及现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 四川君和会计师事务所 中国注册会计师 何勇 中国·四川·成都 中国注册会计师 王文春 2003年02月22日 ㈡财务报表（附后） ㈢会计报告附注 附注1、公司的基本情况： 西南化机股份有限公司（以下简称本公司）是根据四川省人民政府川府发(1988)36号文件精神，经德阳市人民政府德市府函(1989)31号文批准，在原四川化工设备机械厂基础上改制，于1989年4月向社会公开发行股票的股份制试点企业。1993年11月30日，根据国家体改委体改生(1993)204号文同意，本公司继续进行规范化股份制试点。1997年6月26日，经中国证监会证监发字(1997)360号文批准，公司股票正式在深圳证券交易所挂牌交易。公司上市时总股本为5,009.22万股，1997年本公司向全体股东按10：3送红股，送股后，公司总股本为6,511.986万股。经四川省人民政府川府函[2000]273号文和财政部财企[2001]299号文批准，德阳市国有资产经营有限公司将其持有的本公司国家股份24,598,860股，占本公司总股本的37.77％，全部转让给中国蓝星(集团)总公司持有，股份性质仍为国家股。目前，中国蓝星(集团)总公司为本公司第一大股东。 本公司属化工机械制造企业，主营化工压力容器、石油、医药、橡胶等机械设备的制造以及大型机械设备配件加工。 由于本公司1999年度、2000年度连续亏损，且每股净资产低于股票面值1元，按照深圳证券交易所《股票上市规则》的有关规定，本公司股票于2001年2月19日起实行特别处理。 附注2、会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法： 2.1. 会计制度 本公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。 2.2. 会计年度 自公历1月1日起至12月31日止。 2.3. 记账本位币 本公司以人民币作为记账本位币。 2.4. 记账原则和计价基础 本公司采用权责发生制为记账原则,各项资产以取得时的实际成本计价。 2.5. 外币业务核算方法 对发生的外币经济业务，采用业务发生当日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合人民币记账。对各种外币账户的外币期末余额，按期末市场汇价（中间价）进行调整，发生的差额，与购建固定资产有关且在其达到预定使用状态前的，计入有关固定资产的购建成本；与购建固定资产无关的属于筹建期间的计入长期待摊费用，属于生产经营期间的计入当期财务费用。 2.6现金等价物的确定标准: 本公司将所持有的期限短（一般是指从购买日起3个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资等视为现金等价物。 2.7短期投资的核算方法: 1、短期投资，按实际支付的价款扣除以宣告发放但尚未领取的现金股利或利息入账。短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益不确认投资收益，作为冲减投资成本处理；出售短期投资所获得的价款减去短期投资的账面价值以及未收到已计入应收项目的股利、利息等后的余额，作为投资收益或损失，计入当期损益。 2、期末短期投资按成本与市价孰低计价，并按投资总成本高于总市价的差额计提跌价准备。对占整个短期投资10%及以上的项目，以单项投资为基础计提跌价损失准备。 2.8坏账核算方法 1、本公司坏账核算采用备抵法。按账龄分析法计提坏账准备，提取基数为应收款项（包括应收账款和其他应收款，不含应收政府承诺用有效资产抵偿的代垫非生产经营费用款项）期末余额，根据债务单位财务状况、偿还能力等情况，提取比例为： 账龄1年以内，按其余额的5%计提； 账龄1-2年，按其余额的10%计提； 账龄2-3年，按其余额的20%计提； 账龄3-4年，按其余额的30%计提； 账龄4-5年，按其余额的40%计提； 账龄5年以上，按其余额的55%计提； 对于有确凿证据表明可能产生损失大于上述计提比例的个别款项，则加大计提比例，直至全额计提坏账准备。 2、坏账确认标准： （1）债务人失踪、死亡、撤销或破产，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然无法收回的部分； （2）债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。 2.9存货核算方法 1、本公司存货分为原材料、包装物、低值易耗品、在产品、产成品等。存货在取得时，根据不同的来源按企业会计制度规定的实际成本入账。原材料采用计划价格核算，月末将原材料消耗的计划成本调整为实际成本；低值易耗品采用实际成本法核算于领用时一次摊销；产品成本采用实际成本法之个别计价法核算。 2、存货的期末计价：本公司的存货在期末按成本与可变现净值孰低计量，对可变现净值低于存货成本的差额，计提存货跌价准备。 3、存货跌价准备：本公司在每个会计年度的中期和期末对存货进行全面清查，按单个存货或分类存货项目将存货的成本与可变现净值进行比较，可变现净值低于存货成本的部分计提存货跌价准备。 当本公司存货存在下列情况之一时，计提减值准备：①市价持续下跌，并且在可预见的未来无回升的希望；②企业使用该项原材料生产的产品的成本大于产品的销售价格；③企业因产品更新换代，原有库存材料已不适应新产品的需要，而该原材料的市场价格又低于其账面成本；④因企业所提供的商品或劳务过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，导致市场价格逐渐下跌；⑤其他足以证明该项存货实质上已经发生减值的情形。 当本公司存货存在下列情况之一时，将存货的账面价值全部转入当期损益：①已霉烂变质的存货；②已过期且无转让价值的存货；③生产中已不再需要，并且已无使用价值和转让价值的存货；④其他足以证明已无使用价值和转让价值的存货。 2.10 长期投资的核算方法: 1、长期股权投资，按取得时的实际成本作为初始投资成本。公司对其他单位的投资额占被投资单位有表决权资本总额的20%以下，或虽占20%或20％以上，但不具有重大影响的，按成本法核算；公司对其他单位的投资额占被投资单位有表决权资本总额20%以或20%以上，或虽投资不足20%但具有重大影响的，采用权益法核算；对其他单位的投资额占被投资单位有表决权资本总额50%（不含50%）以上时，按权益法核算并编制合并会计报表。 2、股权投资差额，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销。合同没有规定期限的，按10年期限摊销。 3、期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致长期投资可收回金额低于账面价值，按单项投资可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投资减值准备。 2.11.固定资产及累计折旧 1、本公司固定资产标准为:使用年限在一年以上,单位价值在2000元以上的房屋建筑物、机器设备、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等；不属于主要生产经营设备的，单位价值在2000元以上且使用年限在2年以上的资产亦列入固定资产核算。 2、固定资产分为房屋及建筑物、通用设备、专用设备、运输设备和其他设备等类别。 3、固定资产按取得时的成本入账。融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值中较低者，作为入账价值（如果融资租赁资产占资产总额的比例等于或小于30％的，在租赁开始日，按最低租赁付款额，作为固定资产的入账价值）。 4、固定资产折旧采用平均年限法,并按各类固定资产预计使用年限扣除净残值(原值的3%)确定其折旧率,分类折旧率如下: 固定资产类别 净残值率 预计使用年限 年折旧率 房屋建筑物 3% 10-40年 2.43-9.70% 通用设备 3% 14年 6.93% 专用设备 3% 12-18年 5.39-8.08% 运输设备 3% 10-12年 8.08-9.70% 其他设备 3% 5-12年 8.08-19.40% 5、固定资产减值准备的计提：年末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产计提。根据对固定资产的使用状况、技术状况以及为公司带来未来经济利益的情况进行分析，如果固定资产实质上已经发生了减值，则按估计减值额计提减值准备。对存在下列情况之一的固定资产，全额计提减值准备： (1)长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； (2)由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； (3)虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； (4)已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； (5)其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 2.12.在建工程核算方法 1、在建工程达到预定可使用状态时，根据工程实际成本转入固定资产。 2、在建工程减值准备的计提方法：期末存在下列一项或若干项情况的，按单项资产可收回金额低于在建工程账面价值的差额，提取在建工程减值准备： (1)长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程； (2)所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； (3)其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 2.13.借款费用核算方法 1、借款费用确认原则 因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合资本化期间和资本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用金额较小，于发生当期确认为费用。 2、借款费用资本化期间 （1）开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 （2）暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产购建活动重新开始。 （3）停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化。 3、借款费用资本化金额 在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数与资本化率的乘积。 2.14.无形资产核算方法 1、无形资产按取得时的实际成本入账。 2、无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。 如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年限按如下原则确定： (1)合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规定的受益年限摊销； (2)合同没有规定受益年限但法律规定了有效年限的，按法律规定的有效年限摊销； (3)合同规定了受益年限，法律也规定有效年限的，按受益年限和有效年限两者之中较短者摊销； 合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过10年。 如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期管理费用。 3、当存在下列一项或若干项情况时，计提无形资产减值准备： (1)某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响； (2)某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； (3)某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； (4)其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 当存在下列一项或若干项情况时，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益： (1)某项无形资产已被其他新技术等所替代，并且该项无形资产已无使用价值和转让价值； (2)某项无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为企业带来经济利益； (3)其他足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。 2.15.长期待摊费用摊销方法 1、长期待摊费用按实际支出入账，在项目规定的期限内分期平均摊销。 2、筹建期间发生的费用（除购建固定资产以外），先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营当月一次计入损益。 2.16.收入实现的确认 1、商品销售：已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再拥有对该商品的继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 2、提供劳务：劳务已经完成，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与提供该劳务有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 3、让渡资产使用权 让渡无形资产（如商标权、专利权、专营权、软件、版权等）以及其他非现金资产的使用权而形成的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定应同时满足：1）与交易相关的利益能够流入公司；2)收入的金额能够可靠地计量。 2.17.所得税的会计处理方法 采用应付税款法核算。 2.18.合并会计报表编制方法: 本公司暂无需要编制合并会计报表的权益性投资。当需要编制合并会计报表时，本公司将按合并会计报表有关规定执行。附注3、税项 3.1. 本公司适用的流转税及附加的税种税率如下: 税种 计税依据 适用税率 增值税 销货或劳务收入 17% 城建税 应交流转税额 1%(本部)、7%(市区分厂) 3.2. 所得税：应纳税所得额的33%。 3.3. 其他税费按国家规定征收比例计算缴纳。 附注4、控股子公司及合营企业 本公司无控股子公司及合营企业。 附注5、会计报表主要项目注释：（除另有注明外，单位为人民币元） 5.1. 货币资金 类别 期末数 年初数 现金 213,155.23 314,693.28 银行存款 2,202,545.30 9,865,025.41 其他货币资金 1,343,867.86 小计 3,759,568.39 10,179,718.69 本项目期末余额比年初减少63.07%，主要原因是支付应付中国蓝星（集团）总公司往来款所致。 5.2. 应收账款 1、账龄分析： 期末数 账龄 金额 比例 坏账准备 1年以内 11,082,070.09 46.07% 554,103.50 1-2年 5,676,876.13 23.60% 567,687.61 2-3年 2,842,781.61 11.82% 568,556.32 3年以上 4,452,122.45 18.51% 1,508,924.75 合计 24,053,850.28 100.00% 3,199,272.18 年初数 账龄 金额 比例 坏账准备 1年以内 10,939,977.25 50.40% 546,998.86 1-2年 6,031,354.16 27.79% 603,135.42 2-3年 1,900,565.42 8.76% 380,113.08 3年以上 2,832,817.91 13.05% 924,371.03 合计 21,704,714.74 100.00% 2,454,618.39 2、本项目中无应收持有本公司5％（含5％）以上股份的股东单位款项。 3、本项目前5名债务人所欠金额共计6,882,523.80 元，占本项目总额28.61%，具体列示如下： 单位名称 金额 款项性质 德阳市泰斗重工机械有限公司 1,726,036.00 货款 辉县化肥厂 1,720,000.00 货款 东方汽轮机厂 1,418,227.40 货款 中国化工装备总公司 1,167,000.00 货款 湖北丹江口尿素工程筹建处 851,260.40 货款 合计 6,882,523.80 5.3. 其他应收款 1、账龄分析 期末数 ①账龄 金额 比例 坏账准备 1年以内 17,095,916.20 68.06% 583,139.52 1-2年 5,264,005.98 20.96% 1,060,456.62 2-3年 1,825,326.92 7.27% 1,138,285.64 3年以上 932,961.55 3.71% 901,251.98 合计 25,118,210.65 100.00% 3,683,133.76 年初数 ①账龄 金额 比例 坏账准备 1年以内 54,481,779.00 88.76% 2,594,752.26 1-2年 2,778,400.42 4.53% 1,283,108.88 2-3年 1,340,019.10 2.18% 722,137.60 3年以上 2,777,837.24 4.53% 1,006,082.74 合计 61,378,035.76 100% 5,606,081.48 2、本项目中无应收持有本公司5％（含5％）以上股份的股东单位款项。 3、本项目前5名债务人所欠金额共计14,301,483.26元，占本项目总额56.94%，具体列示如下： 欠款单位 金额 欠款时间 德阳国资经营公司 ?~9,310,000.00 1-3年 中国二重集团有限公司 4,393,104.70 1-2年 什邡皮鞋厂 272,530.25 3年以上 泰川实业有限公司 174,055.27 3年以上 科创有限公司 151,793.04 1年以内 合计 14,301,483.26 欠款单位 经济内容 德阳国资经营公司 代垫非生产经营款项 中国二重集团有限公司 往来款 什邡皮鞋厂 往来款 泰川实业有限公司 往来款 科创有限公司 往来款 合计 *本公司原为德阳市国有资产经营有限公司代垫费用及二重集团公司转入款项,由德阳市国有资产经营有限公司德市国资经函(1998)字08号文确认，并承诺政府以有效资产冲抵的方式解决；到2001年底该公司尚欠本公司34,526,396.22元,本年度以债务重组的方式抵款25,216,396.22元，截止2002年底尚余9,310,000.00元未收回；本公司认为该债权性质特殊且不会产生坏帐损失，故与上年一致未对其计提坏帐准备。 4、对计提坏账准备比例超过40%的个别项目说明： 本公司在对债权单位财务状况和经营情况进行分析的基础上，加大了计提坏账准备的比例： 债务单位 欠款金额 计提比例 泰川公司 174,055.27 100% 化机研究所 57,600.00 100% 什邡皮鞋厂 272,530.25 100% 个人往来 2,317,718.32 100% 小计 2,821,903.84 债务单位 计提金额 状况分析 泰川公司 174,055.27 公司已撤消 化机研究所 57,600.00 什邡皮鞋厂 272,530.25 个人往来 2,317,718.32 未报销费用 小计 2,821,903.84 5、本项目期末余额比年初减少59.08%，主要是因为德阳市国有资产经营有限公司欠本公司款项经与其他债权人协商抵账减少2,521.64万元，以及部份收回二重万方铸锻有限公司欠款994万元所致。 5.4. 预付账款 1、账龄分析： 期末数 年初数 账龄 金额 比例 金额 比例 一年以内 6,996,839.46 65.25% 10,632,908.77 81,25% 一至二年 1,806,704.07 16.85% 1,881,128.97 14.37% 二至三年 1,346,135.79 12.55% 0.00 0.00 三年以上 573,210.00 5.35% 573,210.00 4.38% 小计 10,722,889.32 100.00% 13,087,247.74 100% 2、本项目中无应收持本公司5%以上股份的股东单位款项。 3、3年以上账龄金额309万元，系公司预付北京协城房地产有限公司购商品房款，因尚未取得房产证与发票故未进行账务处理；预付给顺达机械备件厂等因发票未取得而尚未转帐抵消。 5.5. 存货 期末数 年初数 项目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 18,039,990.46 438,883.99 10,255,998.39 179,803.11 在产品 26,292,623.23 0.00 26,681,771.51 113,437.17 产成品 20,886,361.11 318,496.10 19,603,881.13 1,394,961.81 小计 65,218,974.80 757,380.09 56,541,651.03 1,688,202.09 5.6. 长期投资 1、长期投资类别： 项目 年初数 本期增加 金额 减值准备 长期股权投资 2,660,000.00 215,000.00 5,000.00 长期债权投资 合计 2,660,000.00 215,000.00 5,000.00 项目 本期减少 期末数 金额 减值准备 长期股权投资 2,450,000.00 0.00 0.00 长期债权投资 合计 2,450,000.00 0.00 0.00 2、本公司在本年度内将以前年度投资的与公司主营不相关的投资2,660,000.00元(已提减值准备215,000.00元)及本期增加的投资5,000.00元,全部出售给了中国二重集团(什邡)万方铸锻厂,出售总价300万元，此项长期股权投资转让获得投资收益55万元。 5.7. 固定资产及累计折旧 类别 年初数 本期增加 1、固定资产原值： 房屋及建筑物 34,201,123.32 40,000.00 通用设备 50,110,047.81 20,480.00 专用设备 9,003,118.85 247,890.00 运输设备 16,285,677.37 27,500.00 其他设备 3,844,513.50 10,255.56 小计 113,444,480.85 346,125.56 2、累计折旧： 房屋及建筑物 17,041,745.44 908,502.69 通用设备 32,649,173.31 2,682,109.32 专用设备 5,380,663.42 594,620.61 运输设备 11,863,968.00 862,953.20 其他设备 1,469,600.60 257,832.67 小计 68,405,150.77 5,306,018.49 3、固定资产净值： 固定资产净值 45,039,330.08 -4,959,892.93 类别 本期减少 期末数 1、固定资产原值： 房屋及建筑物 167,424.38 34,073,698.94 通用设备 2,673,351.87 47,457,175.94 专用设备 0.00 9,251,008.85 运输设备 178,600.00 16,134,577.37 其他设备 0.00 3,854,769.06 小计 3,019,376.25 110,771,230.16 2、累计折旧： 房屋及建筑物 105,439.27 17,844,808.56 通用设备 1,723,535.46 33,607,747.17 专用设备 0.00 5,975,284.03 运输设备 170,069.93 12,556,851.27 其他设备 0.00 1,727,433.27 小计 1,999,044.66 71,712,124.60 3、固定资产净值： 固定资产净值 1,020,331.59 39,059,105.56 本期固定资产减少系清理报废转入固定资产清理，原值302万元、累计折旧200万元。 本公司所属德阳金结分厂厂房31,073.83平方米，房屋的所有权人为第二重型机器厂。该等房屋系根据本公司和二重集团于1998年11月6日签署的《资产置换协议》置换入本公司，截至2002年12月31日尚未办理产权过户手续。根据本公司已公告的重组方案，本公司拟将该房屋的权利转让给万方铸锻厂，本公司虽没有取得房屋所有权证，但系本公司依协议取得资产，本公司在该等建筑物上的产权不存在纠纷。 本公司已经提足折旧仍在使用的固定资产价值为662万元。 5.8. 在建工程： 预 工程名称 算 期初数 本期增加 数 三叉路口土地征用及开发成本 1,369,175.30 123,283.00 5T、10T、25T变位器 754,719.00 0.00 其他零星项目 17,018.08 437,665.73 合计 2,140,912.38 560,948.73 本期转入 其他减少 工程名称 固定资产 数 数 三叉路口土地征用及开发成本 0.00 5T、10T、25T变位器 0.00 其他零星项目 22,700.00 18,777.84 合计 22,700.00 18,777.84 资 工 工程名称 期末数 金 程 来 进 源 度 三叉路口土地征用及开发成本 1,492,458.38 5T、10T、25T变位器 754,719.00 其他零星项目 413,205.89 合计 2,660,383.27 5.9. 无形资产 种类 原始金额 期初数 本期增加 土地使用权 4,002,190.00 1,816,499.98 小计 4,002,190.00 1,816,499.98 种类 本期转出 本期摊销 期末数 剩余摊销年限 土地使用权 44,304.88 1,772,195.10 40年 小计 44,304.88 1,772,195.10 40年 5.10. 其他长期资产 本科目余额3,094,252.01元,属公司代管职工集资建房工程。 5.11. 短期借款 借款类别 期末数 期初数 抵押借款 2,300,000.00 2,300,000.00 担保借款 13,547,000.00 20,147,000.00 信用借款 1,000,000.00 合计 15,847,000.00 23,447,000.00 上述短期借款已全部逾期。具体情况如下： 债权人 金额 年利 率% 中国建设银行什邡市支行 10,760,000.00 7.56 成都市信托投资公司 ?~2,400,000.00 什邡市两路口信用社 1,400,000.00 10.8 什邡城市信用社 287,000.00 7.56 罗江信用社 1,000,000.00 10.80 合计 15,847,000.00 未偿还原 预计还 债权人 用途 因 款期 中国建设银行什邡市支行 流动资金借款 资金紧张 成都市信托投资公司 流动资金借款 资金紧张 什邡市两路口信用社 流动资金借款 资金紧张 什邡城市信用社 流动资金借款 资金紧张 罗江信用社 流动资金借款 资金紧张 本项目期末余额比年初减少760万元，原因系经债权人同意，本公司欠德阳市信托投资公司借款700万元转抵德阳市国有资产经营有限公司欠本公司款和现金偿还其60万元。 *按本公司与成都市信托投资公司达成的协议?该笔借款不计利息?? 5.12. 应付账款：期末余额为31,236,096.68元。 期末余额为31,236,096.68元。本项目中无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。本项目中3年以上账龄的应付账款为 2,365,001.64元。无大额未付款项。 5.13. 预收账款： 期末余额为27,785,618.94元。 (1) 本项目中无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。 (2)一年以上的大额预收款项5,191,380.90元，系产品正在加工与发运中。 5.14.应付工资：期末余额为2,039,734.59元，全部为欠发的职工工资。本项目年末余额比年初增加71%，主要是因为部份工资未按时发放所致。 5.15.应交税金 税种 期末数 期初数 增值税 4,274,918.31 8,554,987.46 城建税 58,468.56 90,419.66 营业税 0.00 1,824,631.73 所得税 -136,267.63 -136,267.63 土地增值税 0.00 450,086.00 印花税 0.00 10,500.00 合计 4,197,119.24 10,794,357.22 期未应交税金比期初减少61.12%，主要是本年度大幅支付以前年度欠税所致。 5.16.其他应交款 税种 期末数 期初数 教育费附加 124,420.92 804,694.23 交通费附加 58,710.12 610,420.25 住房公积金 1,743,926.16 1,472,682.86 合计 1,927,057.20 2,887,797.34 5.17. 其他应付款：期末余额为32,674,498.78元。 1、本项目中欠本公司第一大股东中国蓝星（集团）总公司往来款8,975,219.58元；欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东--德阳市化机持股联合会1,323,783.00元。 2、超过3年的大额其他应付款 债权单位 金额 集资建房款 4,229,000.00 西藏东鑫房地产公司 1,230,000.00 德阳市化机持股联合会 1,323,783.00 合计 6,782,783.00 债权单位 欠款原因 集资建房款 资金紧张,在建工程已停建，无法结算。 西藏东鑫房地产公司 资金紧张,未及时支付 德阳市化机持股联合会 资金紧张,未及时支付 合计 3、年末比年初减少43.04%，主要原因是支付关联单位欠款所致。 5.18.预提费用 项目 期末数 年初数 备注 贷款利息 1,494,303.11 3,591,097.36 预计电费 983,751.09 3,135,233.65 天燃气 21,548.80 0.00 资产租用费 260,000.00 0.00 其他 0.00 40,529.50 小计 2,759,603.00 6,766,860.51 预提费用年末比年初减少59.22%,主要原因是贷款利息及电费及时支付预提减少。 5.19.一年内到期的长期负债 借款类别 期末数 期初数 抵押借款 250,000.00 250,000.00 担保借款 250,000.00 信用借款 合计 250,000.00 500,000.00 本项目中逾期贷款如下: 借款单位 金额 到期日 逾期原因 四川省经济技术投资公司 250,000.00 1999.03.07 资金紧张未偿还 小计 250,000.00 5.20.股本 本次变动增减（+、-） 项目 期初数 公积金 配股 送股 转股 一、尚未流通股份 1．发起人股份 其中：国家拥有股份 境内法人持有股份* 24,598,860 外资法人持有股份 其他 2．募集法人股 22,971,000 3．内部职工股 4．优先股或其他 尚未流通股份合计 47,569,860 二、已流通股份 1．境内上市的人民 17,550,000 币普通股 2．境内上市的外资 股 3．境外上市的外资 股 4．其他 已流通股份合计 三、股份总数 65,119,860 项目 本次变动增减（+、-） 期末数 其他 小计 一、尚未流通股份 1．发起人股份 其中：国家拥有股份 境内法人持有股份* 24,598,860 外资法人持有股份 其他 2．募集法人股 22,971,000 3．内部职工股 4．优先股或其他 尚未流通股份合计 47,569,860 二、已流通股份 1．境内上市的人民 17,550,000 币普通股 2．境内上市的外资 股 3．境外上市的外资 股 4．其他 已流通股份合计 三、股份总数 65,119,860 5.21.资本公积 项目 年初数 本期增加 资产评估增值 7,886,558.06 股本溢价 3,113,770.00 其他资本公积 19,452,051.40 1,196,478.92 合计 30,452,379.46 1,196,478.92 项目 本期减少 年末数 资产评估增值 7,886,558.06 股本溢价 3,113,770.00 其他资本公积 20,648,530.32 合计 31,648,858.38 本公司因与成都市信托投资股份有限公司等单位进行债务重组确认资本公积1,182,697.19元，转销多年挂帐付不出去款项13,781.73元。 5.22.未分配利润 项目 期初数 本期增加 未分配利润 -61,081,689.23 7,757,428.41 项目 本期减少 期末数 未分配利润 -53,324,206.82 5.23．主营业务收入 项目 2002年 2001年 容器 81,763,028.13 45,243,511.54 球罐 317,094.02 2,123,264.96 氧气 538,510.30 589,878.11 外协 21,269,512.06 11,983,852.55 其他 11,965.81 0.00 合计 103,900,110.32 59,942,508.16 公司前五名客户销售收入总额 72,398,788.05元。占公司全部销售收入比例的69.68%。 本项目本期比上年同期增长73.33%，是因为本期经营情况好转，订货增加导致收入上升。 5.24.主营业务成本 项目 2002年 2001年 容器 75,417,818.76 39,798,487.01 球罐 378,669.15 2,776,714.25 氧气 435,951.73 459,219.19 外协 12,226,889.16 10,054,251.25 其他 0.00 0.00 合计 88,459,328.80 53,088,671.70 本项目本期比上年同期增长66.62%，是因为本期销售收入增长，主营业务成本相应增长。 5.25.财务费用: 项目 本期发生数 上年发生数 利息支出 1,222,406.89 8,210,040.26 减：利息收入 25,267.30 54,650.73 汇兑损失 0.00 0.00 减：汇兑收益 0.00 0.00 其他 10,740.28 8,691.50 小计 1,207,879.87 8,164,081.03 本期发生额比去年同期下降85.20％，主要是因为与上年相比银行借款大幅下降相应减少利息支出；以及根据德阳市财政局、德阳市对外贸易经济合作局德阳财外经[2002]31号《关于拨付2002年度高新技术和机电产品技术更新改造贷款贴息资金的通知》收到其贴息107万冲减财务费用所致。 5.26.补贴收入： 本期补贴收入450万元，系根据德阳市人民政府德府函（2002）57号<<德阳市政府关于对西南化机股份有限公司申请财政补贴的批复>>收到财政补贴。 本项目比上年减少70%的主要原因是：本年度营业状况好转，扭亏补贴减少。 5.27.营业外支出： 项目 本期发生数 上年发生数 债务重组损失 48,535.62 子弟校费用 189,104.41 116,582.45 固定资产清理损失 51,470.92 276,024.39 其他 81,024.90 108,583.99 合计 321,600.23 549,726.45 5.28.所得税： 本公司1999年至2000年连续亏损，本期税前利润继续用于弥补以前年度亏损，不计提所得税。 5.29. 收到的其他与经营活动有关的现金7,013,606.70元,主要项目如下： 项目 金额 德阳市财政局拨付的补贴款 4,500,000.00 利息收入 1,085,875.46 其他 1,427,731.24 合计 7,013,606.70 5.30．支付的其他与经营活动有关的现金15,895,320.60元，主要项目如下： 项目 金额 聘请中介机构费用 1,313,114.00 支付集资款 826,440.00 运输费用 762,459.54 差旅费用 580,685.86 业务费用 560,859.67 办公费用 380,994.83 通讯费用 333,932.79 售后服务费用 313,137.44 董事会费用 268,319.14 水电费 168,136.63 付单位往来款 7,701,000.00 其他 2,686,240.70 合计 15,895,320.60 附注6、关联关系及交易： 6.1. 存在控制关系关联方： 经济性 法定代 关联方名称 质/类型 表人 中国蓝星（集团） 国有 任建新 总公司 关联方名称 注册地 备注 中国蓝星（集团） 北京市朝阳区北土城 2001年7月成为本 总公司 西路9号 公司第一大股东。 中国蓝星（集团）总公司经营范围：研究开发化学清洗、防腐和精细化工产品；推广转让技术、承揽国内外各种清洗业务，中小型化工、石油、石油化工工程的施工；自动化工程设计、运用、服务；酒、茶、保健饮品的生产和销售；经营本企业自产产品及相关技术的出口业务(国家组织统一联合经营的16种出口商品除外)；本企业生产科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务(国家实行核定公司经营的14种进口商品除外)；本公司的进料加工业务和“三来一补”业务；公路工程施工。 6.2.存在控制关系关联方注册资本及其变化(单位：万元)： 企业名称 年初数 本期增加 中国蓝星（集团）总公司 26,098.1 企业名称 本期减少 期末数 中国蓝星（集团）总公司 26,098.1 6.3．不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本公司的关系 北京化工机械厂 与本公司同一母公司 蓝星化工新材料公司 与本公司同一母公司 长沙设计院 与本公司同一母公司 北京蓝星科创节能设备有限公司 与本公司同一母公司 6.4．关联方交易 (2)销售货物 关联方单位名称 2002年 2001年 中国蓝星化工新材料股份有限公司哈尔滨分公司 2,876,068.37 北京蓝星科创节能股份有限公司 617,777.78 北京化工机械厂 3,581,196.58 合计 7,075,042.73 本公司向关联方出售货物定价标准为市场价格；本公司在本年内向关联方出售货物7,075,042.73元，占全年度同类业务收入的6.81%,上年度未向关联方出售货物。 (3)关联方应收应付款项余额 项目 2002年 2001年 其他应付款 中国蓝星（集团）总公司 8,975,219.58 22,844,300.00 预收帐款 蓝星化工新材料股份有限公司 87,000.00 0.00 长沙设计院 69,000.00 0.00 应收账款 北京化工机械厂 160,000.00 -4,030,000.00 北京蓝星科创节能设备公司 672,800.00 0.00 附注7、或有事项： 7.1. 未决诉讼或仲裁形成的或有负债 1、1994年12月，本公司为四川川西磷化工集团公司向国家开发银行借款800万元提供担保。因被担保人逾期未归还借款，2002年3月18日，四川省德阳市中级人民法院判决本公司对被担保人未归还本金600万元及利息承担连带清偿责任。1995年10月，本公司为四川川西磷化工集团公司向中国建设银行什邡支行借款280万元提供担保。因被担保人逾期未归还借款，2002年4月9日，四川省成都市中级人民法院判决本公司与川化集团有限责任公司共同对被担保人未归还本金280万元及利息40万元承担连带清偿责任。本公司已上诉至四川省高级人民法院。目前本公司正在与当事人中国信达资产管理公司进行和解谈判。 7.2.为其他单位提供债务担保形成的或有负债 本公司分别于1998年10月29日、11月4日、12月29日与中国工商银行德阳市分行签订合同编号为保字（ 98）第18号、19号、26号《保证合同》，为四川省金鑫股份有限公司金额分别为1000万元、300万元、600万元的三笔借款提供连带责任保证担保。上述借款的还款期限分别为自1999年10月25日、1999年12月28日、1999年11月4日。 7.3.本公司或有事项对本公司的影响 2002年7月23日，本公司收到德阳市国有资产经营有限公司《关于处置西南化机股份有限公司或有负债有关问题的函》（德市国资经函[2002]字第07号），文件就本公司国有股权转让前的或有负债问题作了进一步的明确，主要内容为：“德阳市国有资产经营有限公司是市人民政府授权经营的投资主体。对于你公司国有股转让给中国蓝星（集团）总公司之前的或有负债问题，若西南化机因此造成损失，由我公司根据市政府德府函[2001]28号文‘同意西南化机进行资产重组，市政府积极帮助协调金融机构变更承债主体和或有负债问题，不因或有负债问题使蓝星总公司及西南化机受损失，影响重组工作的顺利完成’的精神承担损失。” 附注8、承诺事项 按本公司已公告的资产重组方案，包括本公司①与万方铸锻厂于2002 年10月18 日签订了《资产出售协议书》；②与晨光化工研究院和广州合成材料研究院于2002 年10 月18 日分别签订了《资产购买协议书》；③与晨光化工研究院于2002 年10 月18 日签订了《商标转让协议》、《专利转让协议》和《专有技术转让协议》； ④与广州合成材料研究院于2002 年10 月18 日日签订了《商标转让协议》和《专有技术转让协议》；⑤与晨光化工研究院和广州合成材料研究院分别签订了《水、电、汽供应合同》。目前本公司的资产重组方案已报中国证监会待批。如果本公司的资产重组方案获得中国证监会和本公司股东大会的批准，本公司将按上述协议的规定履行有关义务和权利。 附注9、资产负债表日后事项 本公司不存在须披露的重大资产负债表日后事项。 附注10、其他重要事项 1、为推进本公司与中国蓝星(集团)总公司的资产重组进程，本公司与德阳市国有资产经营有限公司、德阳市信托投资公司于2002年6月签定了债权债务转移协议。协议约定将本公司欠德阳市信托投资公司的借款本金及利息合计9,306 ,396.22元债务转由德阳市国有资产经营有限公司承担，同时抵减德阳市国有资产经营有限公司欠本公司款9,306 ,396.22元。 2、本公司与德阳市国有资产经营有限公司于2002年6月签定了债权债务转移协议，协议约定将本公司欠四川省财政厅周转金33万元债务转由德阳市国有资产经营有限公司承担，同时抵减德阳市国有资产经营有限公司欠本公司款33万元。 3、本公司原欠江苏无锡腾跃特种钢管有限公司及江苏无锡前洲不锈钢材料有限公司债务共计579.55万元（〈2001〉锡执字第667号《民事调解书》），因德阳市国有资产经营有限公司承担连带责任，该两公司在德阳市国有资产经营有限公司账上划走232万元。经与德阳市国有资产经营有限公司协商，该232万元款项抵减德阳市国有资产经营有限公司欠本公司款，同时本公司再向德阳市国有资产经营有限公司支付236万元，由德阳市国有资产经营有限公司全部清偿本公司欠江苏无锡腾跃特种钢管有限公司及江苏无锡前洲不锈钢材料有限公司的剩余债务。 4、本公司与德阳市国有资产经营有限公司、德阳市住房资金管理中心于2002年7月签定了债权债务转移协议。协议约定将本公司欠德阳市住房资金管理中心的借款本金及利息合计235万元债务转由德阳市国有资产经营有限公司承担，同时抵减德阳市国有资产经营有限公司欠本公司款235万元。 5、本公司与德阳市国有资产经营有限公司、德阳市社会保险事业局于2002年7月签定了债权债务转移协议。协议约定将本公司欠德阳市社会保险事业局的社会保险费用1091万元转由德阳市国有资产经营有限公司承担，同时抵减德阳市国有资产经营有限公司欠本公司款1091万元。 6、本公司在2002年6月与成都市信托投资股份有限公司签定《债务偿还及转移协议》，本公司所欠借款本金300万元，从协议生效后每季度偿还60万元；成都市信托投资股份有限公司豁免本公司所欠利息、罚金及还款期间利息。由此，本公司确认了资本公积807,434.51元。 7、本公司于1994年1月、1995年8月和1995年12月为四川什化集团公司（以下简称什化集团）技改向国家开发银行贷款提供担保。国家开发银行同期向什化集团发放贷款三笔共计人民币1400万元。1999年9月，什化集团宣告破产。国家开发银行成都分行向四川省德阳市中级人民法院起诉，要求本公司承担未获清偿部分的担保责任及诉讼费用。2002年2月27日，四川省德阳市中级人民法院判决本公司偿付开行成都分行贷款本息19,405,279.37元及负担本案受理费109,040.00元。根据四川省德阳市中级人民法院《民事裁定书》[（2003）德法执字第6号]裁定，由德阳市国有资产经营公司支付500万元后，终结本公司上述保证责任。 8、本报告期内，工行什邡市支行将评估价值共计2849万元的房屋建筑物及土地（本公司2001年度抵债资产）租赁给中国二重集团(什邡)万方铸锻厂，年租金118万元。这些房屋建筑物及土地的实际使用者为本公司，租金由本公司实际支付。 十一、备查文件目录 1．载有法定代表人、财务总监、会计主管人员签名并盖章会计报表。 2．载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3．报告期内在《证券时报》公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 西南化机股份有限公司董事会 董事长： 2003年3月24日 资产负债表 会企01表 编制单位：西南化机股份有限公司 2002年12月31日 单位：元 项目 附注 期末数 流动资产: 货币资金 5.01 3,759,568.39 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 5.02 20,854,578.10 其他应收款 5.03 21,435,076.89 预付账款 5.04 10,722,889.32 应收补贴款 存货 5.05 64,461,594.71 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 121,233,707.41 长期投资: 长期股权投资 5.06 长期债权投资 5.06 长期投资合计 其中：合并价差 其中：股权投资差额 5.06 固定资产: 固定资产原价 5.07 110,771,230.16 减：累计折旧 5.07 71,712,124.60 固定资产净值 5.07 39,059,105.56 减：固定资产减值准备 5.07 固定资产净额 5.07 39,059,105.56 工程物资 6,051.25 在建工程 5.08 2,660,383.27 固定资产清理 985,860.67 固定资产合计 42,711,400.75 无形资产及其他资产: 无形资产 5.09 1,772,195.10 长期待摊费用 其他长期资产 5.10 3,094,252.01 无形资产及其他资产合计 4,866,447.11 递延税项： 递延税款借项 资产总计 168,811,555.27 项目 年初数 流动资产: 货币资金 10,179,718.69 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 19,250,096.35 其他应收款 55,771,954.28 预付账款 13,087,247.74 应收补贴款 存货 54,853,448.94 待摊费用 3,506.85 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 153,145,972.85 长期投资: 长期股权投资 2,445,000.00 长期债权投资 长期投资合计 2,445,000.00 其中：合并价差 其中：股权投资差额 固定资产: 固定资产原价 113,444,480.85 减：累计折旧 68,405,150.77 固定资产净值 45,039,330.08 减：固定资产减值准备 固定资产净额 45,039,330.08 工程物资 4,924.10 在建工程 2,140,912.38 固定资产清理 固定资产合计 47,185,166.56 无形资产及其他资产: 无形资产 1,816,499.98 长期待摊费用 其他长期资产 3,094,252.01 无形资产及其他资产合计 4,910,751.99 递延税项： 递延税款借项 资产总计 207,686,891.40 资产负债表（续） 会企01表 编制单位：西南化机股份有限公司 2002年12月31日单位：元 项目 附注 期末数 流动负债: 短期借款 5.11 15,847,000.00 应付票据 应付账款 5.12 31,236,096.68 预收账款 5.13 27,785,618.94 应付工资 5.14 2,039,734.59 应付福利费 6,650,315.28 应付股利 应交税金 5.15 4,197,119.24 其他应交款 5.16 1,927,057.20 其他应付款 5.17 32,674,498.78 预提费用 5.18 2,759,603.00 预计负债 一年内到期的长期负债 5.19 250,000.00 其他流动负债 流动负债合计 125,367,043.71 长期负债: 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 125,367,043.71 少数股东权益 股东权益: 5.20 股本 65,119,860.00 减：已归还投资 股本净额 65,119,860.00 资本公积 5.21 31,648,858.38 盈余公积 其中:法定公益金 未分配利润 5.22 -53,324,206.82 股东权益合计 43,444,511.56 负债和股东权益总计 168,811,555.27 项目 年初数 流动负债: 短期借款 23,447,000.00 应付票据 应付账款 36,779,088.36 预收账款 27,777,788.62 应付工资 1,188,511.68 应付福利费 5,691,990.57 应付股利 应交税金 10,794,357.22 其他应交款 2,887,797.34 其他应付款 57,362,946.87 预提费用 6,766,860.51 预计负债 一年内到期的长期负债 500,000.00 其他流动负债 流动负债合计 173,196,341.17 长期负债: 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 173,196,341.17 少数股东权益 股东权益: 股本 65,119,860.00 减：已归还投资 股本净额 65,119,860.00 资本公积 30,452,379.46 盈余公积 其中:法定公益金 未分配利润 -61,081,689.23 股东权益合计 34,490,550.23 负债和股东权益总计 207,686,891.40 利润表 会企02表 编制单位：西南化机股份有限公司 2002年12月31日单位：元 附 项目 注 本年累计 一、主营业务收入 5.23 103,900,110.32 减:主营业务成本 5.24 88,459,328.80 主营业务税金及附加 310,045.84 二、主营业务利润 15,130,735.68 加：其他业务利润 171,457.11 减：营业费用 2,083,881.85 管理费用 8,997,153.38 财务费用 5.25 1,207,879.87 三、营业利润 3,013,277.69 加：投资收益 550,000.00 补贴收入 5.26 4,500,000.00 营业外收入 15,804.95 减：营业外支出 5.27 321,600.23 四、利润总额 7,757,482.41 减：所得税 5.28 少数股东损益 五、净利润 7,757,482.41 项目 上年累计 一、主营业务收入 59,942,508.16 减:主营业务成本 53,088,671.70 主营业务税金及附加 72,947.55 二、主营业务利润 6,780,888.91 加：其他业务利润 -92,246.03 减：营业费用 1,807,732.03 管理费用 9,522,148.86 财务费用 8,164,081.03 三、营业利润 -12,805,319.04 加：投资收益 补贴收入 15,000,000.00 营业外收入 26,485.77 减：营业外支出 549,726.45 四、利润总额 1,671,440.28 减：所得税 少数股东损益 五、净利润 1,671,440.28 项目 本期累计 上年累计 1、出售、处置部门或被投资单位所行收益 550,000.00 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6．其他 利润分配表 会企02表附1 编制单位:西南化机股份有限公司 2002年度单位:元 项目 注附 本年累计 一、净利润 7,757,482.41 加：年初未分配利润 -61,081,689.23 其他转入 - 二、可供分配的利润 -53,324,206.82 减：提取法定盈余公积 - 提取法定公益金 - 提取职工奖励及福利基金 - 提取储备基金 - 提取企业发展基金 - 利润归还投资 - 三、可供投资者分配的利润 -53,324,206.82 减：应付优先股股利 - 提取任意盈余公积 - 应付普通股股利 - 转作股本的普通股股利 - 四、未分配利润 -53,324,206.82 项目 上年累计 一、净利润 1,671,440.28 加：年初未分配利润 -62,753,129.51 其他转入 二、可供分配的利润 -61,081,689.23 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供投资者分配的利润 -61,081,689.23 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 -61,081,689.23 现金流量表 编制单位:西南化机股份有限公司 2002年度单位:元 项目 附注 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 5.29 现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付的其他与经营活动有关的现金 5.32 现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 项目 本期数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 120,050,392.71 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 7,013,606.70 现金流入小计 127,063,999.41 购买商品、接受劳务支付的现金 86,957,211.59 支付给职工以及为职工支付的现金 18,655,919.45 支付的各项税费 14,092,480.01 支付的其他与经营活动有关的现金 15,895,320.60 现金流出小计 135,600,931.65 经营活动产生的现金流量净额 -8,536,932.24 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 3,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 3,000,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 43,606.82 投资所支付的现金 5,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 48,606.82 投资活动产生的现金流量净额 2,951,393.18 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 600,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 234,611.24 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 834,611.24 筹资活动产生的现金流量净额 -834,611.24 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 -6,420,150.30 现金流量表补充资料: 附 项目 注 本期数 1.将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 7,757,482.41 加：少数股东损益 计提的资产减值准备 -2,324,115.93 固定资产折旧 5,306,018.49 无形资产摊销 44,304.88 长期待摊费用的摊销 待摊费用的减少(减:增加) 3,506.85 预提费用的增加(减:减少) -4,007,257.51 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 51,470.92 固定资产报废损失 财务费用 1,207,879.87 投资损失（减:收益） -550,000.00 递延税款贷项（减:借项） 存货的减少（减:增加） -8,677,323.77 经营性应收项目的减少（减:增加） 26,068,547.99 经营性应付项目的增加（减:减少） -33,417,446.44 其他 经营活动产生的现金流量净额 -8,536,932.24 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 3,759,568.39 减：现金的期初余额 10,179,718.69 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -6,420,150.30 资产减值准备明细表 会企01表附表1 编制单位：西南化机股份有限公司 2002年度单位：元 项目 年初余额 本年增加数 一、坏帐准备合计 8,060,699.87 744,653.79 其中：应收帐款 2,454,618.39 744,653.79 其他应收款 5,606,081.48 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 1,688,202.09 889,857.01 其中：库存商品 1,394,961.81 原材料 179,803.11 259,080.88 在产品 113,437.17 630,776.13 四、长期投资减值准备合计 215,000.00 其中：长期股权投资 215,000.00 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 合计 9,963,901.96 1,634,510.80 项目 本年转回数 年末余额 一、坏帐准备合计 1,922,947.72 6,882,405.94 其中：应收帐款 3,199,272.18 其他应收款 1,922,947.72 3,683,133.76 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 1,076,465.71 1,501,593.39 其中：库存商品 1,076,465.71 318,496.10 原材料 438,883.99 在产品 744,213.30 四、长期投资减值准备合计 215,000.00 其中：长期股权投资 215,000.00 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 合计 3,214,413.43 8,383,999.33 股东权益增减变动表 会企01表附表2 编制单位:西南化机股份有限公司 2002年度单位：元 项目 本年数 上年数 一、股本： 年初余额 65,119,860.00 65,119,860.00 本年增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增股本 本年减少数 年末余额 65,119,860.00 65,119,860.00 二、资本公积： 年初余额 30,452,379.46 11,000,328.06 本年增加数 其中：股本溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 1,196,478.92 20,332,551.40 本年减少数 880,500.00 其中：转增股本 年末余额 31,648,858.38 30,452,379.46 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 本年增加数 其中：从净利润中提取数 其中：法定盈余公积 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本年减少数 其中：弥补亏损 转增股本 分派现金股利或利润 分派股票股利 年末余额 其中：法定盈余公积 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金： 年初余额 本年增加数 其中：从净利润中提取数 本年减少数 其中：集体福利支出 年末余额 五、未分配利润： 年初未分配利润 -61,081,689.23 -62,753,129.51 本年净利润 7,757,482.41 1,671,440.28 本年利润分配 年末未分配利润 -53,324,206.82 -61,081,689.23 应交增值税明细表 会企01表附表3 编制单位:西南化机股份有限公司 2002年12月31日单位:元 项目 本年累计数 一、应交增值税： 1、年初未抵扣数(以"-"号反映) -874,018.91 2、销项税额 18,000,556.85 出口退税 进项税额转出 2,678.83 转出多交增值税 3、进项税额 12,216,580.39 已交税金 637,718.07 减免税款 出口抵减内销产品应纳税额 转出未交增值税 4、期末未抵扣数(以"-"号反映) 4,274,918.31 二、未交增值税： 1、年初未交数 9,429,006.37 2、本期转入数 4,274,918.31 3、本期已交数 9,429,006.37 4、期末未交数 4,274,918.31 |
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