陕西金叶科教集团股份有限公司2002年年度报告
| 作者： 日期：2003.03.26 13:01 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
陕西金叶科教集团股份有限公司2002年年度报告 重要提示 本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 公司董事长田晓康先生、总经理苟继峰先生、财务负责人张惠茹女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 目录 第一节 公司基本情况简介 第二节 会计数据和业务数据摘要 第三节 股本变动及股东情况 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 第五节 公司治理结构 第六节 股东大会情况简介 第七节 董事会报告 第八节 监事会报告 第九节 重要事项 第十节 财务报告 第十一节 备查文件目录 第一节 公司基本情况简介 一、公司名称： 中文：陕西金叶科教集团股份有限公司 英文：SHAANXI JINYE SCIENCE TECHNOLOGY AND EDUCATIONCO.,LTD GROUP 英文缩写：SHAANXI JIN YE GROUP 二、公司法定代表人：田晓康 三、公司董事会秘书：王进春 公司证券事务代表：闫凯 联系地址：西安市南二环西段100 号金叶大厦五层 联系电话：（029） 8376913 8376960-2865 传真：（029） 8376915 电子信箱：WANGJINCHUN [email protected] 四、公司注册地址：西安市高新技术开发区（西区）高新三路9 号 公司办公地址：西安市南二环西段100 号金叶大厦五层 E-mail： [email protected] 邮政编码：710065 五、公司信息披露报纸：《证券时报》 公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券部 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：陕西金叶 股票代码：000812 七、其他有关资料： 1、 公司变更注册登记日期：2000 年7 月30 日 公司变更注册地点：西安市高新技术开发区（西区）高新三路9 号 2、 法人营业执照注册号：6100001005549 3、 税务登记号码：610112220580246 4、 公司聘请的会计师事务所名称：岳华会计师事务所有限责任公司 办公地址：西安高新技术产业开发区中航大厦五层 第二节 会计数据和业务数据摘要 一、2002 年度利润总额及构成：（单位：人民币元） 利润总额 37,138,083.47 净利润 27,167,923.13 扣除非经常性损益后的净利润 22,847,274.40 主营业务利润 75,995,192.92 其他业务利润 9,647,616.41 营业利润 32,471,324.82 投资收益 5,393,680.00 补贴收入 376,293.78 营业外收支净额 -1,103,215.13 经营活动产生的现金流量净额 19,083,266.28 现金及现金等价物净增加额 59,750,487.25 注：扣除的非经常性损益项目和涉及金额 （1） 营业外收支净额（支出） 1,103,215.13 （2） 补贴收入 -376,293.78 （3） 取得资金占用费 -2,010,037.50 （4） 委托理财收益 -3,800,000.00 （5） 所得税影响数 762,467.42 二、截至报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标：（单位：人民币元） 指标项目 2002年度 主营业务收入 297,443,674.78 净利润 27,167,923.13 总资产 918,190,691.49 股东权益 388,535,272.00 每股收益(摊薄) 0.143 每股收益(加权) 0.143 扣除非经常性损益后的 每股收益(摊薄) 0.120 扣除非经常性损益后的 每股收益(加权) 0.120 每股净资产 2.04 调整后的每股净资产 1.94 每股经营活动产生的 现金流量净额 0.10 净资产收益率 6.99% (按净利润全面摊薄计算) 净资产收益率 6.90% (按净利润加权平均计算) 扣除非经常性损益后的 净资产收益率(摊薄) 5.88% 扣除非经常性损益后的 净资产收益率(加权) 5.80% 指标项目 2001年度 调整前 调整后 主营业务收入 183,594,901.68 183,594,901.68 净利润 24,123,382.55 26,652,731.01 总资产 693,078,054.97 696,219,833.57 股东权益 362,042,311.42 380,411,659.88 每股收益(摊薄) 0.152 0.168 每股收益(加权) 0.152 0.168 扣除非经常性损益后的 每股收益(摊薄) 0.128 0.144 扣除非经常性损益后的 每股收益(加权) 0.128 0.144 每股净资产 2.29 2.40 调整后的每股净资产 2.21 2.33 每股经营活动产生的 现金流量净额 0.43 0.43 净资产收益率 6.66% 7.01% (按净利润全面摊薄计算) 净资产收益率 6.77% 7.26% (按净利润加权平均计算) 扣除非经常性损益后的 净资产收益率(摊薄) 5.59% 5.99% 扣除非经常性损益后的 净资产收益率(加权) 5.68% 6.21% 指标项目 2000年度 调整前 调整后 主营业务收入 193,920,391.25 193,920,391.25 净利润 33,069,287.19 32,675,809.19 总资产 670,513,464.93 663,510,904.93 股东权益 360,611,104.87 353,758,928.87 每股收益(摊薄) 0.209 0.206 每股收益(加权) 0.209 0.206 扣除非经常性损益后的 每股收益(摊薄) 0.164 0.152 扣除非经常性损益后的 每股收益(加权) 0.164 0.152 每股净资产 2.28 2.23 调整后的每股净资产 2.25 2.20 每股经营活动产生的 现金流量净额 0.13 0.13 净资产收益率 9.17% 9.24% (按净利润全面摊薄计算) 净资产收益率 9.19% 9.25% (按净利润加权平均计算) 扣除非经常性损益后的 净资产收益率(摊薄) 7.22% 6.81% 扣除非经常性损益后的 净资产收益率(加权) 7.23% 6.82% 三、报告期内股东权益变动情况及原因： 1、 股东权益变动情况 项目 股本 资本公积 盈余公积 期初数 158,400,000.00 107,322,486.58 27,611,770.23 本期增加 31,680,000.00 576,444.45 6,380,858.11 本期减少 外币报表折算差额 期末数 190,080,000.00 107,898,931.03 33,992,628.34 项目 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 9,668,431.39 77,408,971.68 380,411,659.88 本期增加 1,444,751.08 27,167,923.13 67,249,976.77 本期减少 58,513,609.19 58,513,609.19 外币报表折算差额 -612,755.46 期末数 11,113,182.47 46,063,285.62 388,535,272.00 2、 变动原因 ①盈余公积金及公益金增加系公司本年度实现净利润计提所致、 ②股东权益增加系本度西安西工大金叶信息技术学院及美国金城实业公司纳入合并范围所致。 第三节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况： 1、 股份变动情况表 数量单位：股 本次变动前 一，未上市流通股份 1、发起人股份 66,528,000 其中：国家持有股份 境内法人持有股份 66,528,000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 66,528,000 二，已流通股份 1、境内上市的人民币普 通股 91,872,000 18,374,400 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 91,872,000 三，股份总数 158,400,000 本次变动增减（+ -，） 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一，未上市流通股份 1、发起人股份 13,305,600 其中：国家持有股份 境内法人持有股份 13,305,600 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 13,305,600 二，已流通股份 1、境内上市的人民币普 通股 91,872,000 110,246,400 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 18,374,400 三，股份总数 31,680,000 本次变动后 一，未上市流通股份 1、发起人股份 79,833,600 其中：国家持有股份 境内法人持有股份 79,833,600 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 0 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 79,833,600 二，已流通股份 1、境内上市的人民币普 通股 91,872,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 110,246,400 三，股份总数 190,080,000 2、 变动原因 2002 年5 月，公司实施了2001 年度利润分配方案，以2001 年12 月31 日总股本15840 万股为基数，向全体股东每10 股送红股2 股。送股后，公司总股本增至19008 万股。 二、股票发行与上市情况： （1） 2000 年4 月，公司实施了1999 年度利润分配及资本公积金转增股本方案，以1999 年底总股本13200 万股计算，向全体股东每10 股转增2 股，转增股本后，总股本增至15840 万股。 （2） 2001 年5 月8 日，公司内部职工股44,352,000 股上市流通，公司已流通股份变为91,872,000 股。 （3） 2001 年5 月，公司实施了2000 年度利润分配方案，以2000 年12 月31 日总股本15840 万股为基数，向全体股东每10 股派现金人民币1.00 元（含税）。分红派息实施后，总股本没有变化。 （4） 2002 年5 月，公司实施了2001 年度利润分配方案，以2001 年12 月31 日总股本15840 万股为基数，向全体股东每10 股送红股2 股。送股后，公司总股本增至19008 万股。 三、股东情况介绍： 1、 截止2002 年12 月31 日，公司股东总数为46701 户，其中法人股股东8户，社会公众股股东46693 户。 2、 截止2002 年12 月31 日公司前10 名股东持股情况 股东名称 年末持股数(股) 本期持股变动 增减情况（±） 1 陕西省印刷厂 36,039,168 6,006,528 2 中国烟草总公司 12,317,184 2,052,864 陕西省公司 3 宝鸡卷烟厂 8,325,504 1,387,584 4 陕西省投资公司 7,413,120 1,235,520 5 澄城卷烟厂 4,675,968 1,501,632 6 旬阳卷烟厂 4,162,752 693,792 7 延安卷烟厂 4,162,752 693,792 8 云南省红河磷肥厂 3,403,317 1,873,626 劳动服务公司 9 陕西省烟草公司 2,737,152 2,737,152 西安分公司 10光大证券有限责任公司 950,984 77,473 股东名称 持股占总股本 所持股份类别 比例（%） 1 陕西省印刷厂 18.96 国有法人股 2 中国烟草总公司 6.48 国有法人股 陕西省公司 3 宝鸡卷烟厂 4.38 国有法人股 4 陕西省投资公司 3.90 国有法人股 5 澄城卷烟厂 2.46 国有法人股 6 旬阳卷烟厂 2.19 国有法人股 7 延安卷烟厂 2.19 国有法人股 8 云南省红河磷肥厂 1.79 社会公众股 劳动服务公司 9 陕西省烟草公司 1.44 国有法人股 西安分公司 10光大证券有限责任公司 0.50 社会公众股 注：①陕西省印刷厂和中国烟草总公司陕西省公司持股比例均超过总股本的5%， 报告期内其所持股份无质押和冻结。 ②宝鸡卷烟厂、澄城卷烟厂、旬阳卷烟厂、延安卷烟厂、陕西省烟草公司西安分公司等五家企业隶属中国烟草总公司陕西省公司管理，与中国烟草总公司陕西省公司之间存在关联关系。其他前十名股东不存在关联关系。 3、 持有10%以上股份的法人股东简介： 陕西省印刷厂持有本公司股份36,039,168 股为国有法人股，占公司总股本的18.96%， 为公司第一大股东。其所持股份全部为未流通股份，无质押、冻结情况。 陕西省印刷厂是陕西省最大的书刊、彩印印刷厂，为全民所有制企业。法定代表人：田晓康。成立日期：1949 年5 月1 日，注册资本：1972 万元。经营范围：教材、图书、期刊的印刷、装订、商标、包装装潢等产品、主要产品有：期刊：《女友》、《青年文摘》、《体育世界》、《少年月刊》、《当代陕西》等、图书：《贾平凹全集》、《四大名著》、《收藏全集》等。 4、 本报告期内，公司控股股东或实际控制人没有发生变化。 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 1、 基本情况： （1） 姓名 职务 性别 田晓康 董事长 男 高峰 副董事长 男 秦建民 高级顾问 男 强甲申 执行董事 男 苟继峰 董事、总经理 男 陈晖 董事 男 李强 董事 男 李志文 董事 男 邢西梅 董事 女 肖国华 监事会召集人 男 马蔚力 监事 男 吴增恩 监事 男 吴建玲 监事 女 张兴顺 监事 男 杨春平 副总经理 男 马振洋 副总经理 男 雷根群 副总经理 男 张惠茹 财务负责人 女 王进春 董事会秘书 男 冯根福 独立董事 男 徐长友 独立董事 男 （1） 姓名 年龄 任期 田晓康 53 1999-2002 高峰 55 1999-2002 秦建民 60 1999-2002 强甲申 57 1999-2002 苟继峰 47 1999-2002 陈晖 39 2001-2002 李强 40 2001-2002 李志文 58 1999-2002 邢西梅 45 2001-2002 肖国华 63 1999-2002 马蔚力 45 1999-2002 吴增恩 57 1999-2002 吴建玲 47 1999-2002 张兴顺 47 1999-2002 杨春平 45 1999-2002 马振洋 45 1999-2002 雷根群 45 1999-2002 张惠茹 57 1999-2002 王进春 51 1999-2002 冯根福 46 2002-2005 徐长友 44 2002-2005 （1） 姓名 年初持股数 年末持股数 田晓康 3168 3801 高峰 0 0 秦建民 6336 7603 强甲申 6336 7603 苟继峰 6336 7603 陈晖 0 0 李强 0 0 李志文 3168 3802 邢西梅 0 0 肖国华 3168 3801 马蔚力 1584 1901 吴增恩 0 0 吴建玲 0 0 张兴顺 0 0 杨春平 3168 3802 马振洋 3168 3802 雷根群 0 0 张惠茹 1584 1901 王进春 3168 3802 冯根福 0 0 徐长友 0 0 注：董事、监事、高级管理人员所持股份变动原因：2002 年5 月，公司实施2001年度利润分配方案，以2001 年12 月31 日总股本15840 万股为基数，向全体股东每10 股送红股2 股。 （2） 董事、监事在股东单位任职情况： 姓名 任职单位 职务 任职期间 田晓康 陕西省印刷厂 厂长 1996--2003 高峰 中国烟草总公司陕西省公司 副总经理 1999--2003 秦建民 陕西省投资公司 高级顾问 2002--2003 陈晖 宝鸡卷烟厂 厂长 1999--2003 李强 旬阳卷烟厂 厂长 1999--2003 李志文 陕西省印刷厂 党委书记 1997--2003 邢西梅 陕西省印刷厂 工会主席 1997--2003 吴增恩 陕西省印刷厂 副厂长 1997--2003 吴建玲 延安卷烟厂 副厂长 1996--2003 张兴顺 澄城卷烟厂 厂长 1996--2003 2、 年度报酬情况： （1） 报告期公司董事、监事、高级管理人员的年度报酬总额为79.56 万元，其中年度报酬在7-8 万元之间的有2 人，5-6 万元之间的有4 人、4-5 万元之间的有5 人，3— 4 万元之间的有4 人，2— 3 万元间的有3 人，1— 2 万元之间的有1人。金额最高的前三名董事的报酬总额为14.04 万元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为19.8 万元。独立董事的津贴为2.5 万元。 （2） 报酬确定依据： 2001 年2 月19 日召开的二届董事会十次会议及2001 年3 月26 日召开的2000年度股东大会通过了《关于公司董事、监事报酬及支付方法的议案》、1998 年11月13 日召开的1998 年临时董事会会议审议通过了《关于公司高级管理人员报酬的议案》、2002 年3 月26 日召开的二届董事会十三次会议审议通过了《关于公司独立董事津贴标准的议案》 （3） 2002 年4 月29 日，公司召开2001 年度股东大会，会议同意赵德学先生因工作变动辞去公司董事职务，选举李强先生为公司董事会董事，冯根福先生、徐长友先生为公司董事会独立董事。 二、员工情况： 本公司现有职工436 人，其中生产人员293 人，销售人员9 人，技术人员36 人，行政人员75 人，财务人员10 人，大中专以上文化程度的257 人，目前没有退休职工。 第五节 公司治理结构 一、公司规范化运作 公司按照《公司法》、《上市公司治理准则》以及《公司章程》等法律法规进行规范运作，建立了比较完善的法人治理结构和内控制度，财务收支和经营状况定期接受会计师事务所的审计，没有发生违法违规行为。2002 年按照有关规定建立了独立董事制度，董事会增选2 名独立董事，薄ⅳ了中小股东的合法权益、按照中国证监会和国家经贸委的安排，公司对建立现代企业制度进行了认真的自查，董事会审议通过了《公司建立现代企业制度自查报告》，受到了监管部门的肯定和好评。公司要进一步加强规范化建设，特别是重大投资、担保等事项要严格按照决策程序进行，努力防范风险，坚持稳健运作。 二、独立董事履行职责情况 2002 年3 月26 日召开的二届董事会十三次会议及2002 年4 月29 日召开的2001 年度股东大会审议通过了《关于董事会提名2 名独立董事候选人的议案》，冯根福先生、徐长友先生当选为独立董事。独立董事任职以来，认真履行职责，出席了2002 年召开的董事会、股东大会，对公司的对外投资、委托理财、担保等重大决策提供专业性和建设性建议，保证了董事会决策的科学性及客观性，发挥了独立董事的积极作用，维护了公司及广大中小投资者的利益。 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务方面的分开情况： 公司有独立的劳动、人事、工资管理体系，并拥有独立的组织机构，总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人等高级管理人员在公司领取薪酬，未在大股东单位任职、公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施、公司设立了独立的财会部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，开设了独立的银行帐户。公司具有独立完整的业务及自主经营能力。 四、公司对高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度的建立及实施情况。 报告期内，公司董事会已经审议通过了《公司高级管理人员年薪制考核实施暂行办法》，《公司高级管理人员年薪制考核实施细则》正在制定之中。公司高级管理人员的考评及激励制度拟在2003 年全面实施。 第六节 股东大会情况简介 一、股东大会情况 本报告期内公司召开两次股东大会，即公司2001 年度股东大会和2002 年度第一次临时股东大会。 1、 2002 年4 月29 日公司在西安古都大酒店召开了2001 年度股东大会，会议审议并通过了以下议案： ①公司2001 年度董事会工作报告、 ②公司2001 年度监事会工作报告、 ③公司2001 年度财务决算报告、 ④关于变更公司2001 年度利润分配预案的议案、 ⑤关于董事会提名2 名独立董事候选人的议案、 ⑥关于公司独立董事津贴标准的议案、 ⑦关于独立董事提名人声明的议案、 ⑧关于修改公司章程的议案、 ⑨关于更换部分董事的议案、 ⑩关于续聘岳华会计师事务所为公司审计机构的议案。 本次会议决议公告刊登于2002 年4 月30 日的《证券时报》。 2、2002 年12 月30 日公司在西安古都大酒店召开了2002 年度第一次临时股东大会，会议审议并通过了《陕西金叶科教集团股份有限公司吸收合并湖北玉阳化纤科技股份有限公司的预案》：经政府有关主管部门同意，由本公司吸收合并湖北玉阳化纤科技股份有限公司。股东大会通过的合并预案是： 1、《合并工作报告的议案》 2、《合并协议的议案》 3、《合并后存续公司章程的议案》。 本次会议决议公告刊登于2002 年12 月31 日的《证券时报》。 二、公司董事选举、更换情况 报告期内，因工作变动原因，赵德学先生辞去公司董事职务。2002 年3 月26 日召开的二届董事会十三次会议及2002 年4 月29 日召开的2001 年度股东大会审议通过了《关于更换部分董事的议案》、《关于董事会提名2 名独立董事候选人的议案》，李强先生当选为公司董事，冯根福先生、徐长友先生当选为独立董事。 第七节 董事会报告 2002 年度公司的产业转型基本到位，除原有烟、酒、药、食品等高档包装装潢产品的印制主营业务外，教育产业已经成为公司的另一项支柱产业，超额完成教育产业收入5000 万元的原定计划、在印刷市场竞争激烈的不利形势下，公司继续努力稳定发展主业，市场开发,新产品开发取得新成果，经济运行质量不断提高，全面完成2002 年生产计划、公司加大产业转型,资本运作和开展进出口业务的力度，西工大金叶信息技术学院的管理体制进一步理顺，学院教学质量及知名度不断提高、吸收合并湖北玉阳化纤科技股份有限公司的工作进展顺利，已于2002 年12 月30 日召开临时股东大会审议通过了《关于陕西金叶科教集团股份有限公司吸收合并湖北玉阳化纤科技股份有限公司的预案》、公司进出口业务发展势头良好，2002 年取得较好经济效益，目前已和华创贸易有限公司有限责任公司合资成立了陕西金叶国际经济发展有限公司。 教育产业2002 年主营业务收入为4,151.27 万元，占公司主营业务收入总额的13.96%、 投资回报为1,339.98 万元。随着2003 年招生规模的扩大及西工大金叶信息技术学院三期工程的竣工，教育产业的收益预计有较大增长。 吸收合并湖北玉阳化纤科技股份有限公司的工作完成以后，该公司将和其他公司组建新的有限责任公司，届时，该有限责任公司的财务报表将纳入陕西金叶合并范围，根据前三年的利润情况，预计将会对陕西金叶的利润有较大提高。 一、主营业务的范围及经营状况 公司主营业务为烟标、酒标等高档包装装潢产品的印刷及教育产业。2002 年公司实现销售收入2.97 亿元,比上年同期增长62.01%、 实现利润总额为3,713.81万元,比上年同期增长12.47%、 实现净利润2,716.79 万元,比上年同期增长1.93%,全面完成了2002 年各项经济指标。 公司实现主营业务收入29,744.37 万元。其构成为：印刷业务为16,700.69 万元,占主营业务收入的56.15%、 商品流通业务为4,938.68 万元,占主营业务的16.60%、 服务业务为5,364.75 万元,占主营业务的18.04%、 房地产业务为2,740.25万元,占主营业务的9.21%、 实现主营业务利润为7,599.52 万元,其构成为:印刷业务利润为3,937.14 万元,占主营业务利润的51.81%、 商品流通业务利润为254.63万元,占主营业务的3.35%、 服务业务利润为3,302.46 万元,占主营业务利润的43.45%、 房地产业务利润为105.29 万元,占主营业务利润的1.39%。 2002 年公司本部生产烟标软标20,301.40 万张,翻盖45,422.40 万张,条盒5,838.45 万张,烟标生产在陕西省市场占有率为39%。 二、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 陕西金叶西工大软件股份有限公司主要经营软件开发及服务,注册资本1800万元,总资产4,906.47 万元。2002 年以“效率、效益”为工作指导原则，基本完成主营业务结构的调整，核心业务优势开始确立，继续加强与日本NEC 的长期合作，形成了国内与国外相结合的新业务格局。2002 年实现主营业务收入1,213.48万元,净利润-38.01 万元。 新疆奎屯金叶印刷有限责任公司主要经营烟标、酒标等包装装潢产品的印制,注册资本2500 万元，总资产3994.46 万元。2002 年加强企业现代管理，不断开发新产品，全年实现主营业务收入1,915.67 万元,净利润254.93 万元。陕西金叶房地产开发有限责任公司主要经营房地产开发及物业管理,公司注册资本500 万元,总资产5,095.71 万元。2002 年树立“金叶”房地产品牌形象，提供优质服务，加快新项目的开发准备工作，全年实现主营业务收入3,641.89 万元,净利润-61.37 万元。 美国金城公司主要经营塑胶产品的印制,投资额为113.04 万美元,总资产1132万美元。2002 年积极开发新市场，努力提高产量和产品质量，全年实现主营业务收入4,434.42 万元,净利润88.13 万元。 西安西工大金叶信息技术学院主要从事教育产业的开发,股本金为23300 万元,总资产34,474.07 万元。2002 年以教学质量为中心，以示范性高职学院为目标，努力理顺管理体制，建立健全学院各项规章制度，继续加快学院基础建设，目前已形成拥有7 个系、14 个专业、教职工200 多名、在校学生5000 多人、继续教育生2000 多人,教学生活设施齐全、办学初具规模、教学质量良好、知名度较高的一所现代化高等学府，为公司向教育产业的转型做出了突出贡献。2002 年实现主营业务收入4,151.27 万元。 陕西金叶丝网印刷有限责任公司主要经营高档丝印商标,注册资本400 万元,总资产1,806.88 万元。2002 年由于市场竞争激烈，生产任务严重不足，全年实现主营业务收入640.37 万元,净利润-79.91 万元。 公司进出口部2002 年以“开拓市场，提高经济效益，加强人才队伍建设”为指导原则，大力开拓新市场和新品种，调整经营思路，确保进出口业务的稳步增长。全年实现进出口额800 万美元,实现净利润56.39 万元,成为公司多元化经营中的一个亮点。 参股长江证券有限责任公司与西部信托投资有限公司等参股单位因2002 年市场低迷等原因,经济效益大幅度下降。2002 年收回长江证券有限责任公司2001年度红利157.33 万元，西部信托投资有限公司未分红。 三、主要供应商、客户情况 公司采购的原辅材料主要为纸张及油墨。公司前五名供应商合计采购金额为3350 万,占采购总额的51.8%、 公司的前五名客户为:宝鸡卷烟厂、旬阳卷烟厂、成都卷烟厂、新疆卷烟厂、汉中卷烟一厂,合计销售总额9996.5 万元,占公司销售总额的33.27%。 四、在经营中出现的问题与困难及解决方案 2002 年度,由于配股工作暂时中止,而配股的主要项目西工大金叶信息技术学院建设资金巨大,导致财务费用大幅上升、烟标市场萎缩,烟厂纷纷采取招标方式竞价,导致印价大幅度下降、西工大金叶信息技术学院管理体制未理顺及政策未明朗,导致学院未完全按董事会领导下校长负责制进行运作。针对上述存在问题,公司采取了以下措施:一是努力开发市场,加大新产品的研制及开发,以技术取胜,以质量信誉为第一,基本保证了烟标生产的稳定、二是加快资金周转,加强财务核算和货款回收力度,2002 年本部印刷主业实现销售收入1.03 亿元,货款回收1.13 亿元,基本实现当年销售收入当年回收、三是董事会加强和西工大的协调及学院管理的监督指导。通过多次协商,就信息学院的股权结构、管理体制、分红机制等一系列重大问题达成了初步共识,为信息学院的进一步发展奠定了良好的基础。《民办教育促进法》的颁布,为信息学院的发展指明了方向,特别是投资回报政策的明确,扫除了过去民办教育不能分红的障碍,保证了投资方的合理收益。在国家关于民办教育政策的促进下,信息学院2003 年将获得更大发展。 五、报告期内公司投资情况 1.公司继续投资建设西安西工大金叶信息技术学院,学院三期工程基本完成,5#学生宿舍楼,3# 教学楼已完成并投入使用,图书馆等工程建设正在建设之中,累计投入资金2200 万元。根据十五次董事会决议,公司决定向西工大金叶信息技术学院追加投资1285.48 万元,其余资金由西工大金叶信息技术学院贷款解决。三期工程完成后,学院规模将达到8000 名学生。 2.根据公司2002 年第三次临时董事会决议,陕西金叶科教集团股份有限公司与陕西华创贸易有限责任公司拟合资成立“陕西金叶国际经济发展有限公司”，总投资1000 万元,其中陕西金叶科教集团股份有限公司出资750 万元,占总投资额的75%、 陕西华创贸易有限责任公司出资250 万元,占总投资额的25%。 双方均以现金方式投入。目前,该公司已经正式注册登记，进入实质运行阶段。 3.根据二届十五次董事会决议,鉴于美国金城公司生产发展的需要,公司决定向美国金城公司追加投资149.493 万元用于购买2 套吹塑机和3 台表面处理机。 报告期内公司无募集资金投资项目。 六、报告期内公司财务状况变化及其原因 1.财务变化状况表单位: 人民币万元 项目 2002年 2001年 增减（%） 总资产 9,1819.07 69,621.98 31.88 股东权益 38,853.53 38,041.17 2.14 主营业务利润 7,599.52 4,215.98 80.26 净利润 2,716.79 2,665.27 1.93 现金及现金等价物净增加额 5,975.05 -8,794.78 2.变化原因：总资产、主营业务利润、现金及现金等价物增加额增长幅度较大的原因系本年度西安西工大金叶信息技术学院及美国金城实业公司纳入合并报表范围所致。 3.利润构成变化:2002 年度,公司的合并财务报表增加了美国金城实业公司及西安西工大金叶信息技术学院,从而增加公司净利润1,241.02 万元。教育产业已经成为公司新的利润增长点。 七、宏观政策、法规的变化及其影响 根据人大常委会审议通过的《民办教育促进法》,民办教育可以给投资者合理回报。公司从2002 年度合并西工大金叶信息技术学院财务报表。以后分红机制将不再采取资产占用费的形式,而直接采取现金分红形式回报投资者。2002 年度西安西工大金叶信息技术学院按投资额的9%比例进行分红,陕西金叶科技集团股份有限公司分红金额为1339.98 万元。 八、新年度经营计划 2003 年公司要继续加大产业转型,资本运作的力度,全面贯彻执行《民办教育促进法》，抓住有利时机,将教育产业做大做强，使教育产业成为公司新的支柱产业、对印刷主业业务,要进行产业链的重组和整合,要积极探索和烟厂的深层次合作、要抓紧湖北玉阳化纤科技股份有限公司吸收合并的工作,在此基础上,注入公司新的管理模式,努力开发新产品,迅速扩大市场占有率,使化纤及丝束业务成为公司新的利润增长点。要将集团公司的设制提上议事日程,确立集团公司向控股型集团发展的思路,形成教育产业、印刷产业、丝束及化纤产业等三大产业并举的新产业格局。 2003 公司的经营计划目标为:教育产业收入8000 万,烟标印刷产业收入1.2 亿元,丝束及化纤产业收入1 亿元,公司整体经济效益要上一个新台阶。 为此,2003 年要做好以下几项工作: 1.加大整改力度,稳定主业生产 目前包装印刷生产经营外部环境依然十分严峻,市场竞争异常激烈,稳定老用户,开发新市场,开发技术含量高,工艺水平新,附加值高的产品仍是今年生产经营的主要任务。一是加大市场开发力度,首先要面对营销人员流失的情况,充实高素质市场营销人员,建立强有力的营销人员激励制度,形成强有力的营销队伍。二是加强生产系统的管理,以质量为中心，努力提高成品率，降低生产成本，不断学习和应用新技术、新工艺、新材料，提高产品竞争力。三是要考虑对包装印刷业的重组整合，实现资源优化配置，做大做强印刷业，形成行业优势，寻求新的发展。 2.加强对投入项目的管理，提高公司综合盈利能力 公司设立近十年来，经过不断扩张，不断的结构调整，已由单一的印刷业，目前已发展成为拥有八家控股子公司，三家参股公司，涉及到印刷、教育、软件、房地产、外贸、证券、信托等七个行业的集团公司。今年公司将要组织力量，对已投资的项目进行评估，对持续盈利能力强，业绩突出的项目，鼓励其做大做强、对于行业雷同，内部竞争激烈，盈利水平底下的项目，对其进行整合重组，形成行业优势、对业绩较差但行业前景好的项目，对其进行调整改造、对长期亏损无望的项目，对其进行处置转让。通过评估、重整，把公司的资金、人力集中到盈利水平能力强，有明显优势的项目上，提高公司综合盈利水平。 3.加强对信息学院的管理，理顺学院管理体制 西工大金叶信息技术学院是公司对外投资最大的一个项目，也是获利较好的一个项目。《民办教育促进法》的颁布，消除了公司投资教育产业的政策风险，为理顺学院的管理提供了法律依据。今年要进一步加强对信息学院领导和管理，依照《公司法》、《民办教育促进法》及《三方协议》，理顺学院的体制，为以股份制形式举办高等教育产业创出一条新路。在坚持质量第一的前提下，适度扩大办学规模。今年计划招生3000 名，使在校生达到7000 名。采取整体规划、滚动发展、分段实施的方针，完善万人规模学院的基础设施，建设强有力的管理体制和师资队伍，完成国家对示范性高等教育学院的验收。同时，学院要充分做好独立运作的各项准备工作，逐步解决学院独立招生，颁发文凭的资质问题。加强学院对外宣传，树立学院的品牌，努力把学院办成具有良好社会效益和经济效益的一所新型大学。 4.建立有效的激励约束机制和选贤用能的用人机制 人才的不足和人员的流失，已影响到公司的发展，公司要从长远发展的战略高度重视人才的吸纳、开发、培养和使用。公司目前正处在高成长时期，急需大量的人才。今年公司要选聘一批高素质的高管人员和关键技术人员。逐步建立有效的激励约束机制，建立选贤任能的用人机制。去年，公司在实行年薪制方面进行了有益的探索，今年要进一步完善高管人员年薪制,稳定提高管理人员及技术人员的收入水平。同时要在高管人员和关键技术人员参与分享公司发展成果方面进行探索。通过建立激励机制，在公司中逐步培养、建立起一支成熟的管理队伍和技术骨干，以适应公司发展，迎接更加激烈的市场竞争。 5.抓紧完成吸收合并湖北玉阳化纤科技股份有限公司的工作 吸收合并玉阳公司是公司低成本扩展的一大举措，该吸收合并项目完成后，将壮大公司的资产规模，提升公司的盈利水平。为保证该项目工作顺利进行，公司已成立专人的领导班子和工作班子，工作班子要严格按照吸收合并程序，准确无误的工作，争取上半年完成此项工作。 6.优化公司组织结构,加强董事会建设 根据金叶科教集团要向控股型集团发展的思路,今年公司要组织人员按集团化的要求,对集团公司的组织架构进行设计,并完成金叶科教集团公司的机构设置、人员调整及配备等工作,使集团公司尽快进入角色,为金叶科教集团进入一个新的发展阶段奠定良好基础。 做好二届董事会、监事会的换届工作，积极筹备设立战略、审计、提名、薪酬与考核等专门委员会，将公司的规范化运作提高到一个新的层次。 7.认真做好配股各项准备工作 要考察论证政策支持、前景看好、投资额较大的好项目，努力协调好各方关系，积极创造条件，下半年配股工作进入启动阶段，争取2004 年上半年完成配股工作。 九、董事会日常工作情况 1、 报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内，公司共召开九次董事会会议，即二届董事会十二次会议、二届董事会十三次会议、二届董事会十四次会议、二届董事会十五次会议、二届董事会十六次会议、二届董事会十七次会议、2002 年度第一次临时董事会会议、2002年度第二次临时董事会会议、2002 年度第三次临时董事会会议。 （1） 2002 年1 月24 日，在公司会议室召开了二届董事会十二次会议，审议并通过了如下议案： ①董事会工作报告、 ②总经理工作报告、 ③2001 年年度报告及年报摘要、 ④2002 年度生产经营计划、 ⑤2001 年财务决算报告及2002 年财务计划、 ⑥2001 年利润分配预案、 ⑦关于西安西工大金叶信息技术学院的汇报、 ⑧关于召开2001 年度股东大会的议案。 该次会议决议公告刊登于2002 年1 月26 日的《证券时报》。 （2） 2002 年3 月26 日，公司在杨凌国际会展中心召开二届董事会十三次会议，审议并通过了如下议案： ①关于暂时中止配股工作的议案、 ②关于董事会提名2 名独立董事候选人的议案、 ③关于公司独立董事津贴标准的议案、 ④关于独立董事提名人声明的议案、 ⑤关于公司实施高管人员年薪制的议案、 ⑥关于加强信息披露管理制度的议案、 ⑦关于修改章程的议案、 ⑧关于公司对外担保及拆借资金的规定的议案、 ⑨关于修改四项计提制度的议案、 ⑩关于续聘岳华会计师事务所为公司审计机构的议案以及关于召开2001年度股东大会的议案。 该次会议决议公告刊登于2002 年3 月28 日的《证券时报》。 （3） 2002 年4 月19 日，公司召开二届董事会十四次会议，审议并通过了公司2002 年第一季度报告。 该次会议决议公告刊登于2002 年4 月22 日的《证券时报》。 （4） 2002 年6 月11 日，在公司会议室召开二届董事会十五次会议，审议并通过了如下议案： ①关于委托理财的议案、 ②关于向美国金城公司追加投资的议案。 该次会议决议公告刊登于2002 年月日的《证券时报》。 （5） 2002 年6 月27 日，公司召开2002 年第一次临时董事会会议，审议并通过了《公司建立现代企业制度自查报告》。 该次会议决议公告刊登于2002 年6 月28 日的《证券时报》。 （6） 2002 年8 月14 日，在西安市南二环公司五楼会议室召开二届董事会十六次会议，审议并通过了如下议案： ①2002 年半年度报告及摘要、 ②2002 年半年度利润分配方案。 该次会议决议公告刊登于2002 年8 月16 日的《证券时报》。 （7） 2002 年10 月24 日，公司召开二届董事会十七次会议，审议并通过了公司2002 年第三季度报告。 该次会议决议公告刊登于2002 年10 月26 日的《证券时报》。 （8） 2002 年11 月29 日，在公司会议室召开2002 年度第二次临时董事会会议，审议并通过了如下议案： ①关于陕西金叶科教集团股份有限公司吸收合并湖北玉阳化纤科技股份有限公司的预案、 ②关于召开2002 年度第一次临时股东大会的议案。 该次会议决议公告刊登于2002 年11 月30 日的《证券时报》。 （9） 2002 年12 月29 日，在公司会议室召开2002 年度第三次临时董事会会议，审议并通过了如下议案： ①关于二届董事会换届工作推迟进行的议案、 ②关于成立陕西金叶国际贸易有限公司的议案。 该次会议决议公告刊登于2002 年12 月31 日的《证券时报》。 2、 董事会对股东大会决议的执行情况 2002 年公司董事会按照《公司法》、《公司章程》规范运作，科学民主决策，全面贯彻执行了股东大会的决议精神，比较圆满地完成了股东大会提出的各项任务。 2002 年公司董事会严格规范披露了公司2001 年年度报告、2002 年第一季报、2002 年半年度报告、2002 年第三季报以及公司其他重要公告。对于2001 年度股东大会审议通过的2001 年度利润分配方案，董事会于2002 年5 月10 日在《证券时报》刊登了2001 年送红股公告，并于2002 年5 月16 日实施。 3、 2002 年度利润分配预案 公司2002 年度实现利润总额30,852,730.48 元，净利润26,728,124.73 元，按规定提取10%法定公积金2,672,812.47 元，提取5% 法定公益金1,336,406.24 元,提取5% 任意公积金1,336,406.24 元，合计5,345,624.95 元，余额21,382,499.78元，加上2001 年末未分配利润47,998,875.17 元，可供股东分配利润69,381,374.95元，资本公积金107,898,931.03 元。经董事会提议，公司拟以2002 年末总股本19008 万股为基数，向全体股东每10 股派现金人民币1.00 元（含??），共计派发现金人民币1900.8 万元，余额结转下年度、资本公积金不转增股本。 第八节 监事会报告 一、监事会工作情况 2002 年公司监事会为加强自身建设，更好履行职责，先后召开过三次会议。 1、 2002 年1 月24 日在公司四楼会议室召开二届监事会第十一次会议，审议通过了如下决议： （1） 公司2001 年年度报告及年报摘要、 （2） 公司2001 年度利润分配预案、 （3） 公司监事会2001 年年度报告及2002 年工作建议。 2、 2002 年3 月26 日，公司监事会在陕西杨凌国际会展中心酒店召开了二届监事会第十二次会议，学习和讨论了如下议题： （1） 传达了中国证监会西安证管办关于上市公司监管工作会议精神、 （2） 学习讨论了中国证监会西安证管办关于做好上市公司2002 年自查工作的通知、 （3） 学习了《上市公司治理准则》中有关监事会工作的规定，研究了监事会如何在公司治理中更好履行监督职责。 3、 2002 年8 月14 日，公司监事会在西安市南二环集团公司五楼会议室召开了二届监事会第十三次会议，会议审议通过了如下决议： （1） 公司2002 年半年度报告及摘要、 （2） 公司2002 年半年度利润分配方案、 4、 2002 年公司监事会成员，依照规定认真列席了各次董事会会议，出席了年度和临时股东大会，听取和参予了规定议程和审议过程，并独立发表了意见。 二、关于公司依法运作情况 公司重视按照《公司法》和有关上市公司规范运作的要求开展工作。依照《上市公司治理准则》的规定，建立和完善了财务管理制度和内控制度，在修订和完善《八项计提制度》后，又制订了《关于公司对外担保的暂行规定》。为明确信息披露的职责，作到信息披露及时、准确，公司制订了《信息披露管理制度》。监事会认为，公司规定了严格的职责权限，建立了规范、民主的的决策程序，只要严格按规定执行，可以有效防止重大决策的失误。 三、关于公司财务及审计情况 公司本部和各控股子公司2002 年的财务状况和经营成果，依照规定进行了合并计算。公司主营业务收入、总资产、净资产、净利润均比2001 年有所增加。经岳华会计师事务所有限责任公司审计，出具了标准无保留意见的审计报告，真实、客观地反映了公司的财务状况和经营成果。 四、公司自1998 年经批准公开发行股票并上市以来，未实施新的增发或配售股票事项，原承诺项目及依法定程序调整改投的项目，均按计划进行。西工大金叶信息技术学院基本建设所缺资金主要依靠银行贷款解决，目前学院已可满足8000 名学生学习生活，运行情况良好。 五、关于公司资产变动情况 2002 年公司重新启动吸收合并湖北玉阳化纤科技股份有限公司项目，现已完成必要的法定程序，进入实施阶段。此次吸收合并，有利于做大公司的烟草配套生产能力，有利于提升企业规模，不会对公司和原有股东的利益造成伤害。 六、有关关联交易的情况。 公司主业实行市场化运作，依靠技术和管理优势参予市场竞争，承接订单主要靠招投标中胜出。公司为部分股东单位承印卷烟包装，按市场价格结算，符合公平、公正的原则，不存在损害公司和部分股东利益的情况。 第九节 重要事项 一、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、公司出售资产及吸收合并事项的情况 2002 年12 月30 日公司在西安古都大酒店召开了2002 年度第一次临时股东大会，会议审议并通过了《陕西金叶科教集团股份有限公司吸收合并湖北玉阳化纤科技股份有限公司的预案》、 经政府有关主管部门同意，由本公司吸收合并湖北玉阳化纤科技股份有限公司。股东大会通过的合并预案是： 1、 《合并工作报告的议案》、 2、 《合并协议的议案》、 3、 《合并后存续公司章程的议案》。 上述吸收合并对公司的影响： 陕西金叶通过此次吸收合并湖北玉阳，可以进一步强化烟草产业概念，形成独具特色的烟标印刷、丝束生产及教育产业的新产业格局、同时，双方可互相利用各自的营销网络，扩大市场份额，拓宽主业的发展空间，增强核心业务竞争力，实现强强组合，优势互补、从财务角度分析，可以大幅度提高主营业务收入和利润总额，改善陕西金叶财务指标，为陕西金叶2003 年主营业务收入突破3 亿元提供有力保证。 三、报告期内公司发生的重大关联交易事项详见会计报表附注。 四、报告期内公司重大合同及其履行情况详见会计报表附注。 五、公司或持股5% 以上股东在报告期内或持续到报告期内无承诺事项。 六、报告期内公司续聘岳华会计师事务所有限责任公司为公司审计机构。本年度支付给岳华会计师事务所的报酬为18 万元。 七、公司、公司董事会及董事在报告期内没有受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 八、委托理财事项（见会计报表附注）。 第十节 财务报告 一、审计报告 岳总审字[2003]第B111 号 审计报告 陕西金叶科教集团股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了陕西金叶科教集团股份有限公司（以下简称“贵公司”）2002 年12 月31 日的合并资产负债表、资产负债表和2002 年度的合并利润及利润分配表、利润及利润分配表及2002 年度的合并现金流量表、现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》及其有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2002 年12 月31 日的财务状况和2002 年度的经营成果及2002 年度的现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 岳华会计师事务所 中国注册会计师：甄明 有限责任公司 中国注册会计师：张昕 （主任/副主任会计师） 中国· 北京 二OO 三年三月十八日 二、财务报表（附后） 三、财务报表附注 (一)公司简介 陕西金叶科教集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）于1992年12 月20 日经陕西省经济体制改革委员会【陕改发(1992)93 号】文批准，并经陕西省股份制领导小组办公室【陕股办发(1993)004 号】文批复，由陕西省印刷厂、中国烟草总公司陕西省公司、陕西省投资公司、宝鸡卷烟厂、澄城卷烟厂、延安卷烟厂、旬阳卷烟厂七家企业共同发起，采用定向募集方式设立的股份有限公司。1998 年5 月经批准公开发行股票3,000 万股，发行后注册资本变更为10,000 万元。1998 年6 月经批准本公司流通股股票在深交所挂牌交易。截止2001 年12 月31日公司股本经历次送配变更为15,840 万股。2002 年4 月公司股东大会通过了2001年度利润分配方案，公司以2001 年末15,840 万股总股本为基数，每10 股送红股2 股，送股后注册资本变更为19,008 万元。 公司2000 年度第一次临时股东大会于2000 年6 月审议通过了董事会《关于成立集团公司及变更公司名称及注册地址的议案》。根据公司的实际发展情况，公司进行集团化改造，于2000 年7 月30 日将公司名称由陕西省金叶印务股份有限公司变更为陕西金叶科教集团股份有限公司、将注册地址由陕西省西安市朱宏路1 号变更为西安市高新技术产业开发区（西区）高新三路九号、并同时修改了公司的经营范围。公司法定代表人：田晓康、经营范围：印刷服务、高新技术产业、教育产业、基础设施、房地产的投资、开发、印刷投资咨询、自营和代理粮油、土产畜产品、纺织丝绸、服务、轻工业品、五金矿产品、化工产品、机电产品的进出口业务（国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外）、经营进料加工业务和“三来一补”业务、经营对外贸易和转口贸易。 陕西金叶房地产开发有限责任公司（以下简称“房地产公司”）注册资本：500万元、经营范围：房地产开发、房地产中介、咨询服务、室内外装饰装修、本公司持有其60%的股权。 陕西金叶丝网印刷有限责任公司（以下简称“丝网公司”）注册资本：400 万元、经营范围：高档丝印商标、包装装潢、印刷物资的批发零售、丝网印刷技术培训、技术服务。本公司持有其51%的股权。 陕西金叶西工大软件股份有限公司（以下简称“软件公司”）注册资本：1800万元、经营范围：软件系统开发、销售服务、工程项目承接、系统集成服务、计算机产品代销、技术咨询、人才培训。公司注册地在西安高新技术产业开发区。本公司持有其51.11%的股权。另外，本公司控股子公司房地产公司持有其4.44%的股权。 新疆奎屯金叶印刷有限责任公司（以下简称“奎屯公司”）是由本公司与新疆卷烟厂共同投资，在奎屯市工商行政管理局登记注册成立的有限责任公司。注册资本2500 万元。经营范围为高档商标印刷、包装装潢印刷、印刷物资的销售、印刷技术培训、技术服务。本公司持有其85%的股权。 美国金城实业公司（以下简称“金城公司”）是由本公司全额投资113.04 万美元，于2001 年6 月28 日在美国德克萨斯州登记注册。经营范围为塑胶袋的生产和销售、国际贸易及其他不违反德州和美国联邦法律的任何商务活动。本公司持有其100%的股权。法人代表：雷根群。注册地为德克萨斯州休斯敦首都大街7130 号。 西工大金叶信息技术学院（以下简称：“信息学院”）是由本公司与西北工业大学、陕西金叶西工大软件股份有限公司三家共同出资设立的全日制高等职业技术学校，本公司以货币出资14,888.70 万元占其出资额的63.90%， 西北工业大学以其校名的冠名权和使用权等无形资产、教育资源和980 万元货币出资占其出资额的30%， 陕西金叶西工大软件股份有限公司以其拥有的土地和固定资产等出资占其出资额的6.10%。 信息学院1999 年8 月经陕西省人民政府以陕政函（1999）184 号文批复，2001 年4 月取得陕西省教育厅社会力量办学许可证。学院地址：西安市沣峪口，法定代表人：杨海成，办学范围：高等职业技术教育。 (二)、 公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、 会计制度 公司执行《企业会计制度》及其有关规定。金城公司执行美国《企业会计制度》和《美国税务准则》，信息学院执行《高等学小⑨计制度》及其有关规定，本公司在按权益法计算投资收益及编制合并会计报表时，按照《企业会计制度》对金城公司、信息学院的会计报表进行了必要的调整。 2、 会计年度 会计年度自公历1 月1 日至12 月31 日。 3、 记账本位币 记账本位币为人民币。子公司金城公司记账本位币为美元。 4、 记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、 外币业务折算方法 本公司以人民币为记账本位币，会计年度内涉及外币的经济业务，按业务发生当月月初中国人民银行公布的市场汇价的中间价折合为人民币记账。月末按中国人民银行公布的市场汇价中间价折合本位币进行调整，调整后的记账本位币余额与原账面余额之间的差额，计入当期损益。 6、 外币会计报表折算方法 （1）资产负债表 ①所有资产、负债类项目均按照合并会计报表决算日的市场汇率折算为人民币记账本位币。 ②所有者权益类项目除“未分配利润”项目外均按照发生时的市场汇率折算为人民币记账本位币。 ③“未分配利润”项目以折算后利润表中该项目的金额直接填列。 ④折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益类项目合计数的差额，在“未分配利润”项下单列“外币报表折算差额”反映。 ⑤年初数按上年折算后的资产负债表有关项目金额列示。 （2）利润及利润分配表项目 ①利润表所有项目和利润分配表有关反映发生额的项目，按照合并会计报表决算日的市场汇率折算为本位币。 ②上年实际数按照上年折算后利润表和利润分配表有关数字填列。 7、 现金等价物的确定标准 现金等价物是指公司持有的从购买日起三个月内到期的短期投资。 8、 坏账核算方法 坏账核算采用备抵法 ⒌账准备根据应收账款、其他应收款期末余额，按账龄分析法计提。其计提比例如下： 账龄 计提比例（%） 1年以内 5 1—2年 10 2—3年 15 3年以上 20 坏账的确认：债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的应收款项、因债务人逾期未履行偿债义务，超过三年仍然不能收回的应收款项、坏账的确认必须报董事会批准。 本公司对母公司与纳入合并范围的子公司之间的往来款不计提坏账准备。 9、 存货核算方法 存货包括：材料及辅助材料、在产品、产成品、在建开发成本和低值易耗品等。 原材料及辅助材料按计划成本计价，入库时计划成本与实际成本的差异计入材料成本差异、领用与发出时按计划成本计价，按月结转其应负担的成本差异，将计划成本调整为实际成本。 在产品按实际成本核算、 产成品按实际成本核算，领用和发出按“加权平均法”核算、 产品成本核算采用“品种法”。凡能分清与各品种有关的原材料等费用，直接计入各该产品的产品成本、其他费用计入制造费用，按当月各产品工时的一定比例分配计入各产品成本。 低值易耗品采用“一次摊销法”核算。 房地产公司在建开发成本按实际成本核算。 期末将单个存货成本与可变现净值比较，按存货可变现净值低于其成本的差额提取存货跌价准备，计入当期损益。 10、 短期投资核算方法 短期投资按实际支付的价款核算，如实际支付的价款中包括已宣告发放，但未领取的现金股利或利息，则单独进行核算。短期投资的现金股利或利息，于实际收到时冲减投资的账面价值。处置短期投资时，将短期投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资收益。期末短期投资按成本与市价孰低计价，对市价低于成本的差额，计提短期投资跌价准备，计入当期损益。 11、 长期投资核算方法 （1）长期股权投资在取得时按照初始投资成本入账。凡投资额占被投资单位表决权资本总额50%以上（不含50%） 的，按权益法核算并纳入合并会计报表范围、凡投资额占被投资单位表决权资本总额20%及20%以上，或虽不足20%但有重大影响，应采用权益法核算、凡投资额占被投资单位表决权资本总额20%以下的，或虽拥有20%或20%以上，但不具有重大影响，应采用成本法核算。股权投资差额按合同规定的投资期限摊销。合同没有规定投资期限的，按不超过10 年的期限摊销。 （2）长期债权投资，按实际成本计价，利息收入按权责发生制原则处理。长期债权投资，以实际支付的价款扣除自发行日至债券购入日应计利息后的余额作为实际成本记账。溢价或折价在债券存续期间内，按直线法予以摊销。 （3）长期投资减值，决算日如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况变化等原因导致其可回收金额低于投资的账面价值，则按照可收回金额低于投资的账面价值的差额计提长期投资减值准备，计入当期损益。 12、 固定资产的标准、分类、计价方法和折旧方法、固定资产减值准备的确认标准、计提方法 固定资产标准为使用年限在一年以上的经营性资产，或不属于生产经营的主要设备的物品，单位价值在2,000 元以上，并且使用年限超过两年的资产、固定资产分为房屋及建筑物、通用设备、专用设备、运输工具、其他设备、固定资产按购建时的实际成本计价。固定资产折旧采用“分类直线法”。 期末将单个固定资产账面价值与可变现净值比较，按其可变现净值低于账面价值的差额提取固定资产减值准备，计入当期损益。 13、 在建工程核算方法 在建工程按各项工程实际发生的支出核算。在建筑期或安装期内为该工程所发生的借款利息支出计入该工程成本，以后发生的借款费用于发生当期确认费用。在建工程达到预定可使用状态时转入固定资产。 期末将单个在建工程账面价值与可收回金额比较，按可收回金额低于其账面价值的差额提取在建工程减值准备，计入当期损益。 14、 借款费用的会计处理方法 为购建固定资产借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额及发生的辅助费用，在符合资本化条件的情况下，在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，予以资本化，计入该项资产的成本、以后发生的借款费用于发生当期确认费用。 除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均于发生当期确认为费用，直接计入当期财务费用。 15、 无形资产的计价方法、摊销方法、摊销年限、无形资产减值准备的确认标准、计提方法 无形资产按实际发生额核算，在有效使用期内分期平均摊销。本公司无形资产具体项目及摊销年限如下： （1）土地使用权，有规定使用年限的按其使用年限分期摊销，没有规定使用年限的，按50 年平均摊销。 （2）专有技术，自购买之日起分10 年摊销。 （3）西北工业大学校名的冠名权、使用权等无形资产和教育资源，按30 年平均摊销。 期末将单个无形资产账面价值与可收回金额比较，按可收回金额低于其账面价值的差额提取无形资产减值准备，计入当期损益。 16、 长期待摊费用的摊销方法 长期待摊费用按实际发生额核算，在项目受益期内平均摊销。 17、 收入确认原则 商品销售，公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 提供劳务，当劳务总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关的经济利益能够流入企业，劳务的完成程度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。 他人使用本公司资产，当与交易相关的经济利益能够流入企业，收入金额能够可靠地计量时，确认利息或使用费收入的实现。 18、 所得税的会计处理方法 公司所得税采用应付税款法核算。 19、 会计差错更正 根据税务机关2001 年度汇算清缴结果，公司少提2001 年度企业所得税612,430.14 元，此项会计差错已采用追溯调整法进行了调整，影响2001 年度净利润减少612,430.14 元，其中：减少盈余公积122,486.03 元，减少未分配利润489,944.11 元。 20、 合并会计报表的编制方法 （1）编制方法 合并会计报表以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据，按照《合并会计报表暂行规定》编制而成。子公司的主要会计政策参照母公司的会计政策，公司间的重大交易、资金往来等，在合并时抵销。 金城公司以外币（美元）表示的会计报表按照《合并会计报表暂行规定》中对外币会计报表的折算方法的规定进行折算后合并。 信息学院按《高等学小⑨计制度》编制的会计报表按《企业会计制度》对会计报表项目进行重新归类并进行必要的调整后合并。涉及权益类项目以重新归类后数字填列。 （2）合并范围 被投资公司名称 母公司持股比例（% ） 原始投资额 （元） 陕西金叶房地产开发有限责任公司 60.00 3,000,000.00 陕西金叶丝网印刷有限责任公司 51.00 2,040,000.00 陕西金叶西工大软件股份有限公司 51.11 9,200,000.00 新疆奎屯金叶印刷有限责任公司 85.00 21,249,974.50 美国金城实业公司 100.00 9,969,374.02 西工大金叶信息技术学院 63.90 148,887,000.00 (三)、 税项 1、 公司及境内子公司主要适用的税种和税率 (1)增值税：公司经税务机关核定为一般纳税人，销项税率为17%， 按销项税额扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额缴纳。 (2)营业税：本公司房屋租金和手续费收入均按5%的税率缴纳。 (3)城市维护建设税：按应纳流转税额的7%缴纳。 (4)教育费附加：按应纳流转税额的3%缴纳。 (5)企业所得税：本公司按应纳税所得额的15%缴纳、房地产公司按33%的税率缴纳、 (6)其他税项：按国家有关规定计缴。 2、 美国金城公司主要适用的税种和税率 金城公司执行美国税务准则和联邦税务制度，不计缴流转税，企业所得税按实际缴纳数反映。 3、 优惠税率及批文 公司于2001 年被陕西省科技厅【陕科高发(2001)70 号】认定为高新技术企业，同年由西安市国家税务局高新技术产业开发区分局批准，自2001 年1 月1 日起执行15%所得税率。 软件公司2001 年8 月经陕西省信息产业厅认定为双软企业，企业所得税执行15%的优惠税率、丝网公司系高新技术产业开发区的高新技术企业，企业所得税享受15%的优惠税率、奎屯公司按照奎屯市人民政府【奎政办发（1997） 49号“对奎屯经济技术开发区优惠政策重新认定的请示的批复”】，奎屯公司自获利年度起，免征所得税五年，第六年起，所得税减按15%的税率计缴、自交纳增值税之日起三年，按所交增值税额的25%由财政部门返还,并免征城市维护建设税10 年,2001 年为奎屯公司的第一个获利年度。 (四)、 控股子公司及合营企业 1. 纳入合并报表范围的子公司 子公司名称 注册资本 经营范围 陕西金叶房地产开发有限责任公司 500万 房地产开发 陕西金叶丝网印刷有限责任公司 400万 印刷 陕西金叶西工大软件股份有限公 1800万 软件系统 新疆奎屯金叶印刷有限责任公司 2500万 印刷 美国金城实业公司 88万美元 塑胶袋的生产和销售等 西工大金叶信息技术学院 见注1 子公司名称 实际投资额 拥有权益比例% 陕西金叶房地产开发有限责任公司 300万 60.00 陕西金叶丝网印刷有限责任公司 204万 51.00 陕西金叶西工大软件股份有限公 920万 51.11 新疆奎屯金叶印刷有限责任公司 2125万 85.00 美国金城实业公司 996.94万 100.00 西工大金叶信息技术学院 63.90 注：1、 根据2002 年7 月16 日信息学院补充协议书，信息学院资本金总额为23,300.00 万元，根据陕西省教育厅社会力量办学许可证确定的信息学院办学范围为：高等职业技术教育，截止2002 年12 月31 日本公司实际出资为14,888.70 万元，占信息学院资本金总额的63.90%。 2、 合并范围变化的原因: 本期合并会计报表范围增加已开始正常运营的金城公司和信息学院。 (五)、 会计报表主要项目注释 下列被注释的会计报表项目除特别注明时间外，资产负债表项目年初数系2001 年12 月31 日的余额，期末数系2002 年12 月31 日的余额。利润及利润分配表上年实际数系2001 年度的金额，本年实际数系2002 年度的金额。由于合并会计报表范围变化造成的影响在本期增减数反映。 1、 货币资金 项目 期末数 年初数 备注 现金 928,593.28 578,213.87 其中：人民币 712,345.80 390,864.75 美元 170,810.36 187,349.12 (美元金额) (20,636.00) 日元 45,437.12 (日元金额) (650,709.00) 银行存款 136,285,100.22 76,887,897.73 其中：人民币 134,737,208.94 76,376,918.74 美元 1,125,025.62 392,963.95 (美元金额) 135,916.98 日元 422,865.66 118,015.04 (日元金额) 6,055,896.00 其他货币资金 54,093.17 51,187.82 合计 137,267,786.67 77,517,299.42 货币资金期末数较年初数增长77.08%， 其主要原因为增加短期借款相应增加货币资金。 2、 短期投资 项目 期末数 投资金额 跌价准备 其他投资 463,928.00 463,928.00 合计 463,928.00 463,928.00 项目 年初数 投资金额 跌价准备 其他投资 463,928.00 463,928.00 合计 463,928.00 463,928.00 3、 应收票据 项目 期末数 年初数 备注 银行承兑汇票 2,800,000.00 3,200,000.00 本期无贴现、抵押的应收票据。 4、 应收款项 （1）应收账款 ①账龄分析 账龄 期末数 金额 比例（%） 坏账准备 坏账准备 计提比例 一年以内 94,089,199.97 75.30 4,705,195.10 5% 一至二年 19,675,720.42 15.75 1,967,572.04 10% 二至三年 10,811,665.89 8.65 1,621,749.89 15% 三年以上 378,599.90 0.30 75,719.98 20% 合计 124,955,186.18 100.00 8,370,237.01 账龄 年初数 金额 比例（%） 坏账准备 坏账准备 计提比例 一年以内 72,385,645.18 73.74 3,669,978.28 5% 一至二年 19,975,865.89 20.35 1,992,872.49 10% 二至三年 5,775,864.15 5.89 873,450.77 15% 三年以上 21,200.00 0.02 4,240.00 20% 合计 98,158,575.22 100.00 6,540,541.54 ②应收账款前五名金额合计 项目 期末数合计 比例 年初数合计 比例 备注 应收账款 46,464,775.73 37.19% 52,826,353.83 53.82% ③无持本公司5%以上股份的主要股东单位欠款。 （2）、其他应收款 ①账龄分析 账龄 期末数 金额 金额 比例（%） 坏账准备 坏账准备 计提比例 一年以内 17,349,172.20 26.37 867,459.35 5% 一至二年 32,906,424.55 50.01 290,642.46 10% 二至三年 984,309.27 1.50 147,646.39 15% 三年以上 14,552,511.33 22.12 2,910,702.27 20% 合计 65,792,417.35 100.00 4,216,450.47 账龄 年初数 金额 比例（%） 坏账准备 坏账准备 计提比例 一年以内 3,106,302.77 6.25 168,273.31 5% 一至二年 31,855,171.45 64.04 3,138,313.01 10% 二至三年 12,639,505.95 25.41 1,895,925.89 15% 三年以上 2,137,638.21 4.30 427,527.64 20% 合计 49,738,618.38 100.00 5,630,039.85 公司2001 年11 月拆借给陕西省宝鸡公路管理总段资金30,000,000.00 元，分别于2003 年元月和2 月收回，本期未计提坏帐准备。 ②其他应收款前五名金额合计 项目 期末数合计 比例 年初数合计 比例 备注 其他应收款 50,949,766.10 77.44% 43,910,576.10 88.28% ③无持本公司5%以上股份的主要股东单位欠款。 ④主要欠款单位欠款金额 单位名称 金额 备注 陕西省宝鸡公路管理总段 30,000,000.00 资金拆借 陕西远航工贸有限责任公司 9,431,522.41 借款 陕西金叶投资咨询有限责任公司 6,351,243.69 借款 陕西华创贸易公司 3,950,000.00 借款 5、 预付账款 （1）账龄分析 账龄 期末数 金额 比例（%） 一年以内的 50,900,781.53 77.19 一至二年的 14,827,403.70 22.48 二至三年的 4,000.00 0.01 三年以上的 211,770.00 0.32 合计 65,943,955.23 100.00 账龄 年初数 金额 比例（%） 一年以内的 29,241,564.48 98.93 一至二年的 4,000.00 0.01 二至三年的 209,770.00 0.71 三年以上的 102,000.00 0.35 合计 29,557,334.48 100.00 （2）无预付本公司5%以上股份的主要股东单位款项。 6、 存货 项目 期末数 金额 跌价准备 原材料 25,054,857.75 在产品 6,800,149.15 产成品 20,515,904.60 804,072.39 发出商品 8,546.16 材料成本差异 -994,129.29 在建开发成本 16,875,868.25 库存商品 6,474,808.83 97,435.86 低值易耗品 953,569.79 合计 75,689,575.24 901,508.25 项目 年初数 金额 跌价准备 原材料 40,188,920.34 在产品 7,568,310.84 产成品 15,340,303.30 804,072.39 发出商品 8,546.16 材料成本差异 -1,610,837.47 在建开发成本 24,045,807.14 库存商品 386,606.60 97,435.86 低值易耗品 合计 85,927,656.91 901,508.25 7、待摊费用 费用类别 期末数 年初数 保险费 56,701.71 181,238.42 养路费 3,205.34 工装模具 31,831.97 制版费 3,409,957.18 3,212,176.47 房租 1,320.00 配股费用 473,134.92 其它费用 7,721.80 19,050.00 合计 3,474,380.69 3,921,957.12 8、 长期投资 （1）投资项目 项目 年初数 本期增加 金额 减值准备 子公司投资 12,375,268.15 其他股权投资 44,340,000.00 759,045.53 合计 56,715,268.15 759,045.53 项目 本期减少 期末数 金额 减值准备 子公司投资 12,375,268.15 其他股权投资 45,099,045.53 合计 12,375,268.15 45,099,045.53 ①年初数较上年报告数增加3,141,177.86 元，系本期对信息学院采用权益法核算追溯调整所致、②本期减少数12,375,268.15 元系由于合并会计报表范围变化公司按权益法核算追溯调整所致，金城公司影响8,474,444.02 元，信息学院影响3,141,778.60 元，对陕西金叶投资咨询有限公司由于股权变化自子公司转为其他股权投资影响759,045.53 元。 （2）其他股权投资 被投资单位名称 投资期限 初始投资额 陕西省西北信托投资有限公司 长期 15,000,000.00 西安协同软件股份有限公司 长期 340,000.00 长江证券有限责任公司 长期 24,000,000.00 陕西省烟草实业公司 长期 5,000,000.00 陕西金叶投资咨询有限公司 759,045.53 合计 45,099,045.53 被投资单位名称 占被投资单位注册资本比例% 陕西省西北信托投资有限公司 3.81 西安协同软件股份有限公司 0.24 长江证券有限责任公司 1.00 陕西省烟草实业公司 8.33 陕西金叶投资咨询有限公司 35.00 合计 被投资单位名称 计提减值准备 期末余额 备注 陕西省西北信托投资有限公司 15,000,000.00 西安协同软件股份有限公司 340,000.00 长江证券有限责任公司 24,000,000.00 陕西省烟草实业公司 5,000,000.00 陕西金叶投资咨询有限公司 759,045.53 合计 45,099,045.53 9、 固定资产及累计折旧 项目 年初数 本期增加 固定资产原价 房屋及建筑物 106,458,626.48 84,673,704.39 通用设备 4,820,489.52 17,449,031.87 专用设备 105,383,911.37 15,202,506.91 运输工具 5,769,606.80 13,440,482.53 其他 5,244,603.76 945,411.00 图书 653,794.86 固定资产合计 227,677,237.93 132,364,931.56 累计折旧 房屋及建筑物 7,587,124.63 4,540,960.72 通用设备 1,578,406.00 1,640,023.43 专用设备 35,926,823.61 10,418,762.84 运输工具 1,546,263.93 970,149.43 其他 1,067,940.45 556,544.18 图书 72,178.95 72,178.95 累计折旧合计 47,706,558.62 18,198,619.55 固定资产净值 179,970,679.31 固定资产减值准备 17,212,731.14 固定资产净额 162,757,948.17 项目 本期减少 期末数 固定资产原价 房屋及建筑物 191,132,330.87 通用设备 22,269,521.39 专用设备 120,586,418.28 运输工具 306,457.40 18,903,631.93 其他 180,712.37 6,009,302.39 图书 653,794.86 固定资产合计 487,169.77 359,554,999.72 累计折旧 房屋及建筑物 12,128,085.35 通用设备 3,218,429.43 专用设备 46,345,586.45 运输工具 70,007.88 2,446,405.48 其他 59,259.16 1,565,225.47 图书 累计折旧合计 129,267.04 65,775,911.13 固定资产净值 293,779,088.59 固定资产减值准备 17,212,731.14 固定资产净额 276,566,357.45 本期固定资产增加的主要原因系合并会计报表范围增加的信息学院增加固定资产所致。 10、 在建工程 工程项目名称 预算数(万元) 期初余额 西工大金叶信息技术 学院一、二期工程 27000 101,925,345.57 烫金机、摸切机 0.00 单身楼 0.00 丝网机工程 417 4,102,502.59 四色胶印机 139 7,236,360.03 南二环办公楼装修费 140 883,200.00 天马晒版机 12 110,000.00 溶剂库 19.7 95,800.00 门禁考勤系统 9,000.00 合计 114,362,208.19 工程项目名称 本期增加 本期转入固定资产 西工大金叶信息技术 学院一、二期工程 1,303,285.56 67,055,323.15 烫金机、摸切机 2,063,739.36 2,063,739.36 单身楼 725,641.43 0.00 丝网机工程 95,079.79 4,197,582.38 四色胶印机 84,902.06 7,321,262,09 南二环办公楼装修费 1,411,342.13 0.00 天马晒版机 10,000.00 120,000.00 溶剂库 159,162.60 0.00 门禁考勤系统 8,345.00 0.00 合计 5,861,497.93 80,757,906.98 工程项目名称 其他减少数 西工大金叶信息技术 学院一、二期工程 1,303,285.56 烫金机、摸切机 单身楼 丝网机工程 四色胶印机 南二环办公楼装修费 天马晒版机 溶剂库 门禁考勤系统 17,345.00 合计 1,320,630.56 工程项目名称 期末数（其中：利息资本化金额） 西工大金叶信息技术 学院一、二期工程 34,870,022.42 烫金机、摸切机 0.00 单身楼 725,641.43 丝网机工程 0.00 四色胶印机 0.00 南二环办公楼装修费 2,294,542.13 天马晒版机 0.00 溶剂库 254,962.60 门禁考勤系统 0 合计 38,145,168.58 工程项目名称 资金来源 工程投入占预算比例 西工大金叶信息技术 学院一、二期工程 其他 37.75 烫金机、摸切机 其他 单身楼 其他 丝网机工程 其他 98.38 四色胶印机 其他 520.60 南二环办公楼装修费 其他 63.09 天马晒版机 其他 91.67 溶剂库 其他 48.63 门禁考勤系统 其他 合计 ①本期减少数主要系信息学院在建工程转固所致。其他减少数系软件公司以原在在建工程核算的项目转为对信息学院投资。 ②在建工程未出现减值情形，本期未计提减值准备。 11、 无形资产 类别 原始金额 土地使用权 118,554,565.14 系统软件 3,000,000.00 土地使用权 24,045,293.76 沣河科教园土地使用权 16,789,122.25 西北工业大学校名冠名权、使用 权等无形资产和教育资源 60,100,000.00 合计 25,599,858.90 类别 年初数 本期增加 土地使用权 15,585,835.04 系统软件 1,800,000.00 土地使用权 4,031,809.45 沣河科教园土地使用权 16,789,122.25 西北工业大学校名冠名权、使用 权等无形资产和教育资源 60,100,000.00 合计 21,417,644.49 76,889,122.25 类别 本期摊销（转出） 期末余额 土地使用权 371,091.24 15,214,743.80 系统软件 300,000.00 1,500,000.00 土地使用权 4,031,809.45 0.00 沣河科教园土地使用权 335,782.45 16,453,339.80 西北工业大学校名冠名权、使用 权等无形资产和教育资源 2,100,000.00 58,000,000.00 合计 7,138,683.14 91,168,083.60 类别 无形资产减值准备 无形资产净值 土地使用权 15,214,743.80 系统软件 1,500,000.00 土地使用权 0.00 沣河科教园土地使用权 16,453,339.80 西北工业大学校名冠名权、使用 权等无形资产和教育资源 58,000,000.00 合计 91,168,083.60 类别 剩余摊销期限 土地使用权 41年 系统软件 5年 土地使用权 3年9个月 沣河科教园土地使用权 49年 西北工业大学校名冠名权、使用 权等无形资产和教育资源 29年 合计 ①西北工业大学校名冠名权、使用权等无形资产和教育资源系西北工业大学以无形资产投入信息学院数、沣河科教园土地使用权16,789,122.25 元系本公司和软件公司投入信息学院数，该数包含软件公司以“土地使用权2” 投入数4,031,809.45 元。 ②无形资产未出现减值情形，本期未计提减值准备。 12、 长期待摊费用 类别 原值 年初余额 电力增容费 746,147.00 261,151.58 职工房款补贴 6,153,175.10 5,547,144.10 办公楼装修费 220,124.00 209,117.00 合计 7,119,446.10 6,017,412.68 类别 本期增加额 本期摊销额 电力增容费 149,229.36 职工房款补贴 181,910.60 1,229,135.22 办公楼装修费 44,028.00 合计 181,910.60 1,422,392.58 类别 期末余额 剩余摊销年限 电力增容费 111,922.22 1年 职工房款补贴 4,499,919.48 9年 办公楼装修费 165,089.00 4.75年 合计 4,776,930.70 13、 短期借款 借款类别 期末数 年初数 备注 保证借款 303,000,000.00 187,000,000.00 担保 合计 303,000,000.00 187,000,000.00 短期借款期末数较年初数增幅较大的主要原因：①因合并信息学院增加短期借款21,000,000.00 元，②公司为增加对信息学院投资而增加短期借款。 14、 应付款项 （1）应付账款 期末数 年初数 备注 44,303,574.67 31,539,467.57 应付账款增加的主要原因系信息学院应付款项增加所致。 无应付持股5%以上股东单位款项。 （2）预收账款 期末数 年初数 备注 4,579,870.24 7,914,546.35 无预收持股5%以上股东单位款项。 （3）其他应付款 期末数 年初数 备注 40,072,710.05 39,858,273.10 无应付持股5%以上股东单位款项。 15、 应付股利 投资者名称 期末数 年初数 备注 25,509,066.00 6,967,554.00 注：（1）根据公司董事会“关于2002 年度利润分配的预案”，公司以2002 年年末股本为基数，向全体股东每10 股派发现金股利1 元（含税）。该利润分配预案增加应付股利19,008,000.00 元。 （2）期末余额中含应付未付93-95 年度股利5,387,050.76 元。 16、 应交税金 税项 期末数 年初数 备注 增值税 1,293,969.65 1,376,589.57 城市维护建设税 446,282.70 522,753.41 企业所得税 6,586,934.19 7,611,150.26 营业税 2,654,209.54 3,680,988.91 印花税 5,552.26 5,552.26 个人所得税 52,301.36 503,617.90 房产税 148,247.44 21,616.92 土地增值税 761,199.84 761,199.84 合计 11,948,696.98 14,483,469.07 年初数与上年报告数相差612,430.14 元系根据2001 年度所得税汇算清缴结果补提所致。 17、 其他应交款 项目 期末数 年初数 备注 教育费附加 144,232.86 310,449.46 防洪基金 240,306.08 150,814.91 合计 384,538.94 461,264.37 18、 股本 数量单位: 万股 项目 本次变动前 本次变动增减(+，-) 配股 送股 公积金转股 增发 一、未上市流通股份 1.发起人股份 6,652.80 1,330.56 其中： 国家拥有股份 境内法人持有股份 6,652.80 1,330.56 2.募集法人股份 其中：转配股 3、内部职工股 未上市流通股份合计 6,652.80 1,330.56 二、已流通股份 1.人民币普通股 9,187.20 1,837.44 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 9,187.20 1,837.44 三、股份总数 15,840.00 3,168.00 项目 本次变动增减(+，-) 本次变动后 其他 小计 一、未上市流通股份 1.发起人股份 1,330.56 7,983.36 其中： 国家拥有股份 境内法人持有股份 1,330.56 7,983.36 2.募集法人股份 其中：转配股 3、内部职工股 未上市流通股份合计 1,330.56 7,983.36 二、已流通股份 1.人民币普通股 1,837.44 11,024.64 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 1,837.44 11,024.64 三、股份总数 3,168.00 19,008.00 公司实施2002 年4 月股东大会通过的2001 年度利润分配方案，以2001 年末股本15,840 万股为基数每10 股送红股2 股，此次送股增加股本3,168 万股。 19、 资本公积 项目 年初数 本期增加 股本溢价 107,322,486.58 关联交易差价 566,444.45 接受现金捐赠 10,000.00 合计 107,322,486.58 576,444.45 项目 数本期减少数 期末数 股本溢价 107,322,486.58 关联交易差价 566,444.45 接受现金捐赠 10,000.00 合计 107,898,931.03 （1）关联交易差价本期增加566,444.45 元，系根据财政部2001 年12 月21 日颁布的《关联方之间出售资产等有关会计处理问题暂行规定》有关条款，对2002年度公司收取的关联单位资金占用费超过1 年期银行存款利率部分计入该项目。 （2）接受现金捐赠10,000.00 元系公司迁址，旬阳卷烟厂对公司的现金捐赠。 20、 盈余公积 项目 年初数 本期增加 法定盈余公积 19,336,862.84 5,044,451.87 公益金 9,668,431.39 1,444,751.08 任意盈余公积 8,274,907.39 1,336,406.24 合计 37,280,201.62 7,825,609.19 项目 本期减少 期末数 法定盈余公积 24,381,314.71 公益金 11,113,182.47 任意盈余公积 9,611,313.63 合计 45,105,810.81 盈余公积年初数较上年报告数减少122,486.03 元的主要原因系公司补提以前年度企业所得税相应冲减多提的盈余公积。 21 未分配利润 项目 期末数 年初数 备注 年初未分配利润 77,408,971.68 57,728,334.65 加：本期利润转入 27,167,923.13 26,652,731.01 减：提取法定盈余公积 5,044,451.87 3,864,364.26 提取法定公益金 1,444,751.08 1,932,182.10 提取任意盈余公积 1,336,406.24 1,175,547.62 应付普通股股利 19,008,000.00 转作股本的普通股股利 31,680,000.00 期末未分配利润 46,063,285.62 77,408,971.68 （1）①未分配利润年初数较上年报告数58,917,137.19 减少18,491,834.49 元，其原因为：2001 年度利润分配方案由10 派1 元改为10 送2 股，其原定利润分配方案已列入2001 年度利润分配，分配方案改为送股后其账务在2002 年度处理，此项增加未分配利润15,840,000.00 元、②公司补提2001 年度企业所得税612,430.14 元影响未分配利润减少489,944.11 元、③信息学院按权益法核算，增加年初未分配利润3,141,778.60 元。 （2）根据公司董事会“关于2002 年度利润分配的预案”，公司以2002 年年末股本为基数，向全体股东每10 股派发现金股利1 元（含税）。该预案待股东大会通过后实施。 22、 主营业务收入 （1）业务分布 项目 本年实际数 上年实际数 备注 主营业务收入 印刷 173,376,793.59 151,820,738.63 房地产 27,402,524.40 5,343,409.98 商品流通 49,386,780.01 21,886,846.16 服务(含学费收入) 53,647,505.88 11,004,216.08 公司内抵消 -6,369,929.10 -6,460,309.17 合计 297,443,674.78 183,594,901.68 （2）地区分布 项目 本年实际数 上年实际数 备注 主营业务收入： 陕西地区 240,312,617.22 164,192,573.06 新疆地区 19,156,742.50 25,862,637.79 境外(美国) 44,344,244.16 公司内抵消 -6,369,929.10 -6,460,309.17 小计 297,443,674.78 183,594,901.68 本期主营业务收入较上年实际数增加113,848,773.10 元，主要系信息学院和美国金城公司本期纳入合并报表范围影响85,856,986.66 元及公司加大产品市场开发力度，使主营业务收入有所增长。 23、 主营业务成本 （1）业务分布 项目 本年实际数 上年实际数 备注 主营业务成本 印刷 133,288,024.81 115,612,931.42 房地产 24,811,596.59 3,309,643.32 商品流通 46,462,294.44 19,204,783.51 服务(含信息学院业务成本) 20,579,615.27 7,277,526.20 公司内抵消 -6,369,929.10 -6,460,309.17 合计 218,771,602.01 138,944,575.28 （2）地区分布 项目 本年实际数 上年实际数 备注 主营业务成本： 陕西地区 172,948,299.93 124,813,008.02 新疆地区 14,397,845.23 20,591,876.43 境外(美国) 37,795,385.95 公司内抵消 -6,369,929.10 -6,460,309.17 小计 218,771,602.01 138,944,575.28 （3）公司向前五名客户销售的收入总额，以及占公司全部销售收入的比例 项目 本年实际数 上年实际数 备注 金额 99,965,222.55 116,506,609.46 比例 33.27% 63.46% 24、 主营业务税金及附加 类别 本年实际数 上年实际数 计缴标准 营业税 1,658,718.78 723,561.35 营业收入的5% 城建税 666,147.88 667,221.07 应纳流转税额的7% 教育费附加 352,013.19 338,514.52 应纳流转税额的3% 土地增值税 761,199.84 土地增值额 合计 2,676,879.85 2,490,496.78 25、 其他业务利润 项目 本年实际数 上年实际数 备注 其他业务收入 7,187,165.42 21,851,880.15 其中：原料销售收入 1,751,067.75 3,809,932.40 房租收入 711,852.88 代理手续费 4,015,677.43 1,274,978.64 后勤服务费收入 4,869,010.58 废纸销售 1,039,556.40 资产使用费收入 15,000,000.00 其他 51,409.66 15,559.83 其他业务支出 1,039,549.01 5,651,069.64 其中：材料销售成本 970,262.05 3,801,281.97 废纸成本 626,595.05 房租(税金) 32,523.30 33,780.27 资产使用费支出 1,189,412.35 其他 36763.66 其他业务利润 9,647,616.41 16,200,810.51 26、 财务费用 类别 本年实际数 上年实际数 备注 利息支出 16,602,496.28 14,363,343.29 减：利息收入 2,508,252.81 4,147,261.07 汇兑损失 758.01 18,370.89 减：汇兑收益 29,860.28 其他 191,785.69 128,497.42 合计 14,256,926.89 10,362,950.53 本年较上年财务费用增长的主要原因是增加银行借款相应增加利息支出。 27、 投资收益 项目 本年实际数 上年实际数 备注 股权投资收益 1,593,680.00 7,505,438.81 股权投资转让收益 -67,364.44 新股申购收益 3,274,526.73 资金委托管理投资收益 3,800,000.00 1,800,000.00 短期投资跌价准备 -463,928.00 合计 5,393,680.00 12,048,673.10 （1）委托资金管理投资收益系公司委托西安天慧信息有限责任公司代理资金取得投资收益800,000.00 元，委托金新信托投资股份有限公司代理资金取得投资收益3,000,000.00 元。股权投资取得收益为1,593,680.00 元，其中1,573,280.00 元系公司收到长江证券有限责任公司分配的2001 年度红利，其余20,400.00 元系子公司软件公司收到西安协同软件公司红利款。 （2）上年实际数较上年报告数差异3,141,778.60 元，系公司对信息学院按权益法核算追溯调整以前年度投资收益。 28、 补贴收入 项目 本年实际数 上年实际数 备注 科研拔款 1,440.00 科委新产品补助款 100,000.00 科技三项费 40,000.00 科技部技术创新基金 108,000.00 增值税返还 376,293.78 304,860.76 合计 376,293.78 554,300.76 子公司奎屯公司2002 年度实际收到376,293.78 元增值税返还款。 29、 营业外收入、支出 项目 本年实际数 上年实际数 备注 营业外收入 35,942.36 47,352.00 罚款收入 17,282.36 30,360.00 其他 18,660.00 16,992.00 营业外支出 1,139,157.49 740,455.37 处理固定资产损失 94,303.52 99,020.68 罚款支出 4,233.95 5,403.69 捐赠支出 30,000.00 职工住房补贴摊销 1,040,620.02 606,031.00 30、 收到的其他与经营活动有关的现金，主要系金叶信息学院收到的后勤服务费。 31、 支付的其他与经营活动有关的现金，其中主要包括: 差旅费 5,932,676.36 运输费 1,876,648.59 租赁费 2,235,915.10 西北工业大学借款 6,000,000.00 陕西华创贸易有限公司借款 3,950,000.00 32、 “收回投资所收到的现金”与“投资所支付的现金”均为60,000,000.00元，明细如下： 项目 金额 委托西安天慧信息有限责任公司代理资金收回 10,000,000.00 委托新疆金新信托投资股份有限公司代理资金收回 50,000,000.00 (六)、 母公司会计报表主要项目注释 1、 应收款项 （1）应收账款 ①账龄分析 账龄 期末数 金额 比例（%） 坏账准备 坏账准备 计提比例 一年以内的 63,043,505.34 76.48 3,152,175.27 5% 一至二年的 11,947,764.00 14.50 1,194,776.40 10% 二至三年的 7,437,788.15 9.02 1,115,668.22 15% 三年以上的 20% 合计 82,429,057.49 100.00 5,462,619.89 账龄 年初数 金额 比例（%） 坏账准备 坏账准备 计提比例 一年以内的 39,043,795.26 64.27 1,949,195.66 5% 一至二年的 15,985,598.15 26.31 1,598,559.82 10% 二至三年的 5,725,205.15 9.42 858,780.77 15% 三年以上的 20% 合计 60,754,598.56 100.00 4,406,536.25 ②无持本公司5%以上股份的主要股东单位欠款 ③应收账款前五名金额合计 项目 期末数合计 比例 年初数合计 比例 备注 67,697,993.83 82.12% 35,099,519.80 57.77% （2）其他应收款 ①账龄分析 账龄 期末数 金额 比例 坏账准备 坏账准备 一年以内的 42,776,367.29 45.83 577,041.68 5% 一至二年的 35,126,336.63 37.63 16,167.45 10% 二至三年的 1,055,048.89 1.13 9,857.51 15% 三年以上的 14,383,650.01 15.41 2,876,730.00 20% 合计 93,341,402.82 100.00 3,479,796.64 账龄 年初数 金额 比例 坏账准备 坏账准备 一年以内的 7,225,172.93 13.04 105,990.52 5% 一至二年的 33,610,421.67 60.67 3,012,965.06 10% 二至三年的 12,480,024.62 22.53 1,872,003.69 15% 三年以上的 2,086,789.79 3.76 417,357.96 20% 合计 55,402,409.01 100.00 5,408,317.23 公司2001 年11 月拆借给陕西省宝鸡公路管理总段资金30,000,000.00 元，于2003 年元月和2 月分别收回，不存在产生坏帐的可能，本期未计提坏帐准备。 ②主要欠款单位欠款金额 单位名称 金额 欠款原因 西工大金叶信息技术学院 34,205,239.30 借款 陕西省宝鸡公路管理总段 30,000,000.00 资金拆借 陕西远航工贸有限责任公司 9,431,522.41 借款 陕西金叶投资咨询有限责任公司 6,351,243.69 借款 陕西金叶房地产公司 5,342,794.18 借款 ③无持本公司5%以上股份的股东单位欠款。 ④其他应收款前五名金额合计 项目 期末数合计 比例 年初数合计 比例 备注 其他应收款 85,330,799.58 91.42% 43,910,576.10 79.26% 2、 长期投资 （1）投资项目 项目 年初数 金额 减值准备 子公司投资 55,561,515.16 其他股权投资 44,000,000.00 合计 99,561,515.16 项目 本期增加 本期减少 子公司投资 152,343,529.37 1,371,045.53 其他股权投资 759,045.53 合计 153,102,574.90 1.371,045.53 项目 期末数 金额 减值准备 子公司投资 206,533,999.00 其他股权投资 44,759,045.53 合计 251,293,044.53 ①年初数较上年报告数增加3,141,177.86 元，系本期信息学院采用权益法核算追溯调整长期股权投资。②本期增加数主要系对信息学院投资增加。③本期减少数1,371,045.53 元系收到丝网公司分配的股利612,000.00 元及公司对陕西金叶投资咨询有限公司由于股权变化自子公司转为其他股权投资影响759,045.53 元。 （2）子公司投资 被投资单位名称 投资期限 投资金额 陕西金叶房地产开发有限责任公司 长期 3,000,000.00 陕西金叶丝网印刷有限责任公司 长期 2,040,000.00 陕西金叶西工大软件股份有限公司 长期 9,200,000.00 新疆奎屯金叶印刷有限责任公司 长期 21,249,974.50 美国金城实业公司 长期 9,969,374.02 西工大金叶信息技术学院 148,887,000.00 合计 194,346,348.52 被投资单位名称 占被投资单位注册资本比例% 陕西金叶房地产开发有限责任公司 60.00 陕西金叶丝网印刷有限责任公司 51.00 陕西金叶西工大软件股份有限公司 51.11 新疆奎屯金叶印刷有限责任公司 85.00 美国金城实业公司 100.00 西工大金叶信息技术学院 63.90 合计 被投资单位名称 减值准备 期末余额 备注 陕西金叶房地产开发有限责任公司 2,997,881.72 陕西金叶丝网印刷有限责任公司 6,127,581.44 陕西金叶西工大软件股份有限公司 10,614,568.66 新疆奎屯金叶印刷有限责任公司 24,031,048.46 美国金城实业公司 10,850,699.52 西工大金叶信息技术学院 151,912,219.20 合计 206,533,999.00 （3）长期股权投资 被投资单位名称 投资期限 投资金额 陕西省西北信托投资有限公司 长期 15,000,000.00 长江证券有限责任公司 长期 24,000,000.00 陕西省烟草实业公司 长期 5,000,000.00 合计 44,000,000.00 被投资单位名称 占被投资单位注册资本比例% 陕西省西北信托投资有限公司 3.81 长江证券有限责任公司 1.00 陕西省烟草实业公司 8.33 合计 被投资单位名称 减值准备 期末余额 备注 陕西省西北信托投资有限公司 15,000,000.00 长江证券有限责任公司 24,000,000.00 陕西省烟草实业公司 5,000,000.00 合计 44,000,000.00 3、 主营业务收入 项目 本年实际数 上年实际数 备注 印刷 140,354,033.28 110,828,529.11 合计 140,354,033.28 110,828,529.11 4、 主营业务成本 项目 本年实际数 上年实际数 备注 印刷 111,135,581.88 83,461,118.52 合计 111,135,581.88 83,461,118.52 5、 投资收益 项目 本年实际数 上年实际数 备注 股权投资收益 16,933,179.37 10,239,333.15 股权投资转让收益 -67,364.44 新股申购收益 3,274,526.73 资金委托管理投资收益 3,800,000.00 1,800,000.00 短期投资跌价准备 -463,928.00 合计 20,733,179.37 14,782,567.44 上年实际数较上年报告数差异3,141,778.60 元，系由于对信息学院按权益法核算调整期初未分配利润所致。 (七)、 关联方关系及其交易 1、 存在控制关系的关联方情况： （1）存在控制关系的关联方 单位名称 注册地址 主营业务 陕西金叶房地产开发有 限责任公司 西安朱宏路1号 房地产 陕西金叶丝网印刷有限 责任公司 西安高新一路12号 印刷 陕西金叶西工大软件股 份有限公司 西安高新一路12号 软件系统 新疆奎屯金叶印刷有限 责任公司 奎屯市团结南街43号 印刷 美国金城实业公司 美国休斯敦首都大街7130号 印刷 西工大金叶信息技术学院 西安市沣峪口 高等职业技术教育 单位名称 与本公司关系 经济性质 陕西金叶房地产开发有 限责任公司 子公司 有限责任公司 陕西金叶丝网印刷有限 责任公司 子公司 有限责任公司 陕西金叶西工大软件股 份有限公司 子公司 股份有限公司 新疆奎屯金叶印刷有限 责任公司 子公司 有限责任公司 美国金城实业公司 子公司 有限责任公司 西工大金叶信息技术学院 受本公司控制 学院 单位名称 法定代表人 陕西金叶房地产开发有 限责任公司 强甲申 陕西金叶丝网印刷有限 责任公司 吴书诚 陕西金叶西工大软件股 份有限公司 艾绍山 新疆奎屯金叶印刷有限 责任公司 张树山 美国金城实业公司 雷根群 西工大金叶信息技术学院 杨海成 （2）存在控制关系的关联方注册资本及其变化 单位名称 年初数 本期增加 陕西金叶房地产开发有限责任公司 5,000,000.00 陕西金叶丝网印刷有限责任公司 4,000,000.00 陕西金叶西工大软件股份有限公司 18,000,000.00 新疆奎屯金叶印刷有限责任公司 25,000,000.00 美国金城实业公司 880,000.00美元 西工大金叶信息技术学院 233,000,000.00 单位名称 本期减少 期末数 陕西金叶房地产开发有限责任公司 5,000,000.00 陕西金叶丝网印刷有限责任公司 4,000,000.00 陕西金叶西工大软件股份有限公司 18,000,000.00 新疆奎屯金叶印刷有限责任公司 25,000,000.00 美国金城实业公司 880,000.00美元 西工大金叶信息技术学院 233,000,000.00 注：金城公司营业执照中未注明注册资本数额。 （3）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 企业名称 年初数 金额 % 陕西金叶房地产开发 有限责任公司 3,000,000.00 60.00 陕西金叶丝网印刷有 限责任公司 2,040,000.00 51.00 陕西金叶西工大软件 股份有限公司 9,200,000.00 51.11 新疆奎屯金叶印刷有 限责任公司 21,250,000.00 85.00 美国金城实业公司 8,474,444.02 100.00 西工大金叶信息技术 学院 企业名称 本期增加 本期减少 金额 % 金额 % 陕西金叶房地产开发 有限责任公司 陕西金叶丝网印刷有 限责任公司 陕西金叶西工大软件 股份有限公司 新疆奎屯金叶印刷有 限责任公司 美国金城实业公司 1,494,930.00 西工大金叶信息技术 学院 148,887,000.00 63.90 企业名称 期末数 金额 % 陕西金叶房地产开发 有限责任公司 3,000,000.00 60.00 陕西金叶丝网印刷有 限责任公司 2,040,000.00 51.00 陕西金叶西工大软件 股份有限公司 9,200,000.00 51.11 新疆奎屯金叶印刷有 限责任公司 21,250,000.00 85.00 美国金城实业公司 9,969,374.02 100.00 西工大金叶信息技术 学院 148,887,000.00 63.90 (4)不存在控制关系的关联方 企业名称 与本公司的关系 陕西省印刷厂 本公司第一大股东 中国烟草总公司陕西省公司 本公司股东 宝鸡卷烟厂 本公司股东 澄城卷烟厂 本公司股东 陕西省投资公司 本公司股东 旬阳卷烟厂 本公司股东 延安卷烟厂 本公司股东 陕西金叶投资咨询有限责任公司 本公司参股子公司本公司 陕西省烟草实业公司 本公司参股子公司本公司 企业名称 持股比例 陕西省印刷厂 持有本公司18.96%的股权 中国烟草总公司陕西省公司 持有本公司6.48%的股权 宝鸡卷烟厂 持有本公司4.38%的股权 澄城卷烟厂 持有本公司3.90%的股权 陕西省投资公司 持有本公司3.90%的股权 旬阳卷烟厂 持有本公司2.19%的股权 延安卷烟厂 持有本公司2.19%的股权 陕西金叶投资咨询有限责任公司 持有其35%的股权 陕西省烟草实业公司 持有其8.33%的股权 2、 关联交易 （1）本公司2001 年度及2000 年度向关联方销售货物明细资料如下： 企业名称 本年实际数 金额 占年度销货比例(%) 宝鸡卷烟厂 30,482,237.39 10.25 旬阳卷烟厂 26,599,873.19 8.94 澄城卷烟厂 企业名称 上年实际数 金额 占年度销货比例(%) 宝鸡卷烟厂 50,376,156.49 27.44 旬阳卷烟厂 15,109,702.69 8.23 澄城卷烟厂 2,079,361.49 1.13 （2）关联方应收应付款项余额 项目 本年实际数 上年实际数 1.应收账款 宝鸡卷烟厂 1,543,605.00 4,654,560.00 旬阳卷烟厂 12,370,283.10 12,912,053.58 澄城卷烟厂 6,457,966.15 11,081,137.88 2.应收票据 旬阳卷烟厂 1,500,000.00 2,200,000.00 3.其他应收款 旬阳卷烟厂 142,210.00 142,210.00 陕西金叶投资咨询有限责任公司 6,335,908.84 6,351,243.69 (八)、 或有事项 1、 本公司2002 年度与陕西精密合金股份有限公司互为对方银行借款提供担保，公司为其担保明细如下： 借款银行 借款期限 年利率(%) 上海浦东发展银行西安分行 2002.4.27-2003.4.26 5.841 中国农业银行西安市钟楼支行 2002.6.19-2003.12.18 5.49 借款银行 金额 上海浦东发展银行西安分行 20,000,000.00 中国农业银行西安市钟楼支行 30,000,000.00 2、 本公司2002 年度与煤航（集团）实业发展有限公司互为对方银行借款提供担保，公司为其担保如下： 借款银行 借款期限 年利率(%) 西安市商业银行城东支行 2002.9.19-2003.9.18 6.588 借款银行 金额 西安市商业银行城东支行 30,000,000.00 3、 丝网公司向陕西省中国银行莲湖路支行借款5,000,000.00元，由本公司担保，明细如下： 借款银行 借款期限 年利率(%) 金额 陕西省中国银行莲湖路支行 2002.4.2-2003.4.2 5.31 5,000,000.00 4、 软件公司向中国银行西安市分行高新技术开发区支行借款3,000,000.00元，向西安市商业银行城西支行借款20,000,000.00元由本公司担保，明细如下： 借款银行 借款期限 年利率(%) 中国银行西安市分行高新技术开发区支行 2002.4.2-2003.4.2 5.31 西安市商业银行城西支行 2002.8.19-2003.8.19 6.372 借款银行 金额 中国银行西安市分行高新技术开发区支行 5,000,000.00 西安市商业银行城西支行 20,000,000.00 5、 信息学院向交通银行西安市分行借款51,000,000.00元，由本公司担保，明细如下： 借款银行 借款期限 年利率(%） 金额 交通银行西安市分行 2002.5.31-2003.5.25 5.544 51,000,000.00 除上述担保事项外，公司及子公司无其他需要披露的重大或有事项。 (九)、 承诺事项 截止报告日，公司无重大需要披露的承诺事项。 (十)、 资产负债表日后事项 公司2001 年11 月拆借给陕西省宝鸡公路管理总段资金30,000,000.00 元，分别于2003 年元月和2 月收回。 除上述事项外，公司无其他需要披露的重大资产负债表日后事项。 (十一)、 其他重要事项 根据1999 年10 月9 日本公司与西北工业大学、陕西金叶西工大软件股份有限公司三方签署的合办西工大金叶信息技术学院协议书和2002 年7 月16 日签署的补充协议书有关条款，信息学院的资本金总额为人民币23,300.00 万元，本公司以14,888.70 万元货币资金和300 亩土地使用权证出资，占资本金总额的63.90%、 西北工业大学以其校名的冠名权和使用权等无形资产和教育资源以及人民币980 万元出资，折合出资额6,990.00 万元，占出资额的30%， 软件公司以200亩土地使用权证、以投入学院的1880 米公路、学院的网络工程（350 万元）以及申办学院的前期费用为投资，折合出资额1,421.30 万元，占资本金总额的6.1%。实际本公司和软件公司均以对信息学院投资形成的资产出资，西北工业大学其出资的校名冠名权和使用权等无形资产和教育资源已投入学院使用。但与其出资相关的土地使用权证和资产交接手续尚未办理。 本公司2002 年以前对信息学院以资产有偿使用形式出资，2002 年签署补充协议书后明确公司出资14,888.70 万元，包括已由学院使用的前期投入资产13,655万元，本期公司按权益法对信息学院进行核算，并调整期初未分配利润3,141,778.60 元。 除上述事项外，截止报告日，公司无重大需要披露的其他重要事项。 第十一节 备查文件目录 一、载有法定代表人、财务负责人签名并盖章的会计报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 四、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 陕西金叶科教集团股份有限公司董事会 二OO 三年三月二十六日 合并资产负债表 编制单位:陕西金叶科教集团股份有限公司 2002年12月31日 单位：人民币元 资产 注释 期末数 流动资产： 货币资金 1 137,267,786.67 短期投资 2 - 应收票据 3 2,800,000.00 应收股利 - 应收利息 - 应收帐款 4 116,584,949.17 其他应收款 4 61,575,966.88 预付帐款 5 65,943,955.23 应收补贴款 - 存货 6 74,788,066.99 待摊费用 7 3,474,380.69 一年内到期的长期债权投资 - 其他流动资产 - 流动资产合计 462,435,105.63 长期投资： 长期股权投资 8 45,099,045.53 长期债权投资 8 - 长期投资合计 45,099,045.53 固定资产： 固定资产原价 9 359,554,999.72 减：累计折旧 9 65,775,911.13 固定资产净值 293,779,088.59 减：固定资产减值准备 9 17,212,731.14 固定资产净额 276,566,357.45 工程物资 - 在建工程 10 38,145,168.58 固定资产清理 - 固定资产合计 314,711,526.03 无形资产及其他资产： 无形资产 11 91,168,083.60 长期待摊费用 12 4,776,930.70 其他长期资产 - 无形资产及其他资产合计 95,945,014.30 递延税项： 递延税款借项 - 资产总计 918,190,691.49 资产 年初数 流动资产： 货币资金 77,517,299.42 短期投资 - 应收票据 3,200,000.00 应收股利 - 应收利息 - 应收帐款 91,618,033.68 其他应收款 44,108,578.53 预付帐款 29,557,334.48 应收补贴款 - 存货 85,026,148.66 待摊费用 3,921,957.12 一年内到期的长期债权投资 - 其他流动资产 - 流动资产合计 334,949,351.89 长期投资： 长期股权投资 56,715,268.15 长期债权投资 - 长期投资合计 56,715,268.15 固定资产： 固定资产原价 227,677,237.93 减：累计折旧 47,706,558.62 固定资产净值 179,970,679.31 减：固定资产减值准备 17,212,731.14 固定资产净额 162,757,948.17 工程物资 - 在建工程 114,362,208.19 固定资产清理 - 固定资产合计 277,120,156.36 无形资产及其他资产： 无形资产 21,417,644.49 长期待摊费用 6,017,412.68 其他长期资产 - 无形资产及其他资产合计 27,435,057.17 递延税项： 递延税款借项 资产总计 696,219,833.57 单位负责人:田晓康 财务负责人:张惠茹 制表:任彩霞 合并资产负债表（续） 编制单位:陕西金叶科教集团股份有限公司 2002年12月31日 单位：人民币元 负债和股东权益 注释 期末数 流动负债： 短期借款 13 303,000,000.00 应付票据 - 应付帐款 14 44,303,574.67 预收帐款 14 4,579,870.24 应付工资 - 应付福利费 4,257,892.17 应付股利 15 25,509,066.00 应交税金 16 11,948,696.98 其他应交款 17 384,538.94 其他应付款 14 40,072,710.05 预提费用 272,739.16 预计负债 一年内到期的长期负债 - 其他流动负债 - 流动负债合计 434,329,088.21 长期负债： 长期借款 - 应付债券 - 长期应付款 - 专项应付款 其他长期负债 - 长期负债合计 - 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 434,329,088.21 少数股东权益 95,326,331.28 股东权益： 股本 18 190,080,000.00 减：已归还投资 股本净额 18 190,080,000.00 资本公积 19 107,898,931.03 盈余公积 20 45,105,810.81 其中：法定公益金 11,113,182.47 未分配利润 21 46,063,285.62 外币报表折算差额 -612,755.46 股东权益合计 388,535,272.00 负债和股东权益总计 918,190,691.49 负债和股东权益 年初数 流动负债： 短期借款 187,000,000.00 应付票据 - 应付帐款 31,539,467.57 预收帐款 7,914,546.35 应付工资 - 应付福利费 3,535,634.76 应付股利 6,967,554.00 应交税金 14,483,469.07 其他应交款 461,264.37 其他应付款 39,858,273.10 预提费用 966,479.26 预计负债 一年内到期的长期负债 - 其他流动负债 - 流动负债合计 292,726,688.48 长期负债： 长期借款 - 应付债券 - 长期应付款 - 专项应付款 其他长期负债 - 长期负债合计 - 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 292,726,688.48 少数股东权益 23,081,485.21 股东权益： 股本 158,400,000.00 减：已归还投资 股本净额 158,400,000.00 资本公积 107,322,486.58 盈余公积 37,280,201.62 其中：法定公益金 9,668,431.39 未分配利润 77,408,971.68 外币报表折算差额 - 股东权益合计 380,411,659.88 负债和股东权益总计 696,219,833.57 单位负责人:田晓康 财务负责人:张惠茹 制表:任彩霞 合并利润及利润分配表 编制单位:陕西金叶科教集团股份有限公司 2002年度 单位：人民币元 项目 注释 本年实际数 一、主营业务收入 22 297,443,674.78 减：主营业务成本 23 218,771,602.01 主营业务税金及附加 24 2,676,879.85 二、主营业务利润 75,995,192.92 加：其他业务利润 25 9,647,616.41 减：营业费用 6,037,049.81 管理费用 32,877,507.81 财务费用 26 14,256,926.89 三、营业利润 32,471,324.82 加：投资收益 27 5,393,680.00 补贴收入 28 376,293.78 营业外收入 29 35,942.36 减：营业外支出 29 1,139,157.49 四、利润总额 37,138,083.47 减：所得税 4,185,398.41 少数股东损益 5,784,761.93 五、净利润 27,167,923.13 加：年初未分配利润 21 77,408,971.68 其他转入 - 六、可供分配的利润 104,576,894.81 减：提取法定盈余公积 21 5,044,451.87 提取法定公益金 21 1,444,751.08 七、可供股东分配的利润 98,087,691.86 减：应付优先股股利 - 提取任意盈余公积 21 1,336,406.24 应付普通股股利 21 19,008,000.00 转作股本的普通股股利 21 31,680,000.00 八、未分配利润 21 46,063,285.62 项目 上年实际数 一、主营业务收入 183,594,901.68 减：主营业务成本 138,944,575.28 主营业务税金及附加 2,490,496.78 二、主营业务利润 42,159,829.62 加：其他业务利润 16,200,810.51 减：营业费用 5,794,438.37 管理费用 21,093,288.69 财务费用 10,362,950.53 三、营业利润 21,109,962.54 加：投资收益 12,048,673.10 补贴收入 554,300.76 营业外收入 47,352.00 减：营业外支出 740,455.37 四、利润总额 33,019,833.03 减：所得税 5,205,199.32 少数股东损益 1,161,902.70 五、净利润 26,652,731.01 加：年初未分配利润 57,728,334.65 其他转入 - 六、可供分配的利润 84,381,065.66 减：提取法定盈余公积 3,864,364.26 提取法定公益金 1,932,182.10 七、可供股东分配的利润 78,584,519.30 减：应付优先股股利 - 提取任意盈余公积 1,175,547.62 应付普通股股利 - 转作股本的普通股股利 - 八、未分配利润 77,408,971.68 利润表补充资料 项目 本年实际数 上年实际数 1、出售、处置部门或被投资单位所得 收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润 总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润 总额 5、债务重组损失 6、其他 单位负责人:田晓康 财务负责人:张惠茹 制表:任彩霞 合并现金流量表 编制单位：陕西金叶科教集团股份有限公司 2002年度 单位：人民币元 项目 行次 附注 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 1 收到的税费返还 3 收到的其他与经营活动有关的现金 8 30 现金流入小计 9 购买商品、接受劳务支付的现金 10 支付给职工以及为职工支付的现金 12 支付的各项税费 13 支付的其他与经营活动有关的现金 18 31 现金流出小计 20 经营活动产生的现金流量净额 21 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 22 32 取得投资收益所收到的现金 23 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 25 收到的其他与投资活动有关的现金 28 32 现金流入小计 29 购建固定资产、无形资产和其他资产所支付的现金 30 投资所支付的现金 31 支付的其他与投资活动有关的现金 35 现金流出小计 36 投资活动产生的现金流量净额 37 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资收到的现金 38 借款收到的现金 40 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 现金流入小计 44 偿还债务所支付的现金 45 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 现金流出小计 53 筹资活动产生的现金流量净额 54 四、汇率变动对现金的影响 55 五、现金及现金等价物净增加额 56 项目 金额 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 277,715,916.25 收到的税费返还 809,532.38 收到的其他与经营活动有关的现金 12,765,384.74 现金流入小计 291,290,833.37 购买商品、接受劳务支付的现金 184,103,371.38 支付给职工以及为职工支付的现金 33,357,142.78 支付的各项税费 14,364,248.84 支付的其他与经营活动有关的现金 40,382,804.09 现金流出小计 272,207,567.09 经营活动产生的现金流量净额 19,083,266.28 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 60,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 5,393,680.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 6,900.00 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 65,400,580.00 购建固定资产、无形资产和其他资产所支付的现金 58,238,930.47 投资所支付的现金 60,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 118,238,930.47 投资活动产生的现金流量净额 -52,838,350.47 三、筹资活动产生的现金流量 - 吸收投资收到的现金 - 借款收到的现金 301,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 80,000.00 现金流入小计 301,080,000.00 偿还债务所支付的现金 185,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 21,726,920.40 支付的其他与筹资活动有关的现金 264,661.46 现金流出小计 206,991,581.86 筹资活动产生的现金流量净额 94,088,418.14 四、汇率变动对现金的影响 -582,846.70 五、现金及现金等价物净增加额 59,750,487.25 公司负责人：田晓康 财务负责人：张惠茹 编制：任彩霞 合并现金流量表（续） 编制单位：陕西金叶科教集团股份有限公司 2002年度 单位：人民币元 项目 行次 附注 补充资料 1.将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 57 加：少数股东本期收益 计提的资产减值准备 58 固定资产折旧 59 无形资产摊销 60 长期待摊费用摊销 61 待摊费用的减少(减：增加） 64 预提费用的增加（减：减少） 65 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 66 固定资产报废损失 67 财务费用 68 投资损失（减：收益） 69 递延税款贷项（减：借项） 70 存货的减少（减：增加） 71 经营性应收项目的减少（减：增加） 72 经营性应付项目的增加（减：减少） 73 其他 74 经营活动产生现金流量净额 75 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 76 一年内到期的可转换公司债券 77 融资租入固定资产 78 3.现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 79 减：现金的期初余额 80 38 加：现金等价物的期末余额 81 减：现金等价物的期初余额 82 现金及现金等价物净增加额 83 项目 金额 补充资料 1.将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 27,167,923.13 加：少数股东本期收益 5,784,761.93 计提的资产减值准备 416,106.09 固定资产折旧 18,161,974.91 无形资产摊销 3,106,873.69 长期待摊费用摊销 1,422,392.58 待摊费用的减少(减：增加） 447,576.43 预提费用的增加（减：减少） -693,740.10 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 94,303.52 固定资产报废损失 - 财务费用 14,256,926.89 投资损失（减：收益） -5,393,680.00 递延税款贷项（减：借项） - 存货的减少（减：增加） 10,238,081.67 经营性应收项目的减少（减：增加） -33,667,103.07 经营性应付项目的增加（减：减少） -22,469,540.10 其他 210,408.71 经营活动产生现金流量净额 19,083,266.28 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 - 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 3.现金及现金等价物净增加情况 - 现金的期末余额 137,267,786.67 减：现金的期初余额 77,517,299.42 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 59,750,487.25 公司负责人：田晓康 财务负责人：张惠茹 编制：任彩霞 资产负债表 编制单位:陕西金叶科教集团股份有限公司 2002年12月31日 单位：人民币元 资产 注释 期末数 流动资产： 货币资金 99,306,184.03 短期投资 - 应收票据 2,800,000.00 应收股利 16,998,300.00 应收利息 - 应收帐款 1 76,966,437.60 其他应收款 1 89,861,606.18 预付帐款 2,485,528.02 应收补贴款 - 存货 45,896,363.50 待摊费用 2,839,415.02 一年内到期的长期债权投资 - 其他流动资产 - 流动资产合计 337,153,834.35 长期投资： 长期股权投资 2 251,293,044.53 长期债权投资 2 - 长期投资合计 251,293,044.53 固定资产： 固定资产原价 140,668,951.06 减：累计折旧 46,738,456.22 固定资产净值 93,930,494.84 减：固定资产减值准备 17,212,731.14 固定资产净额 76,717,763.70 工程物资 - 在建工程 3,275,146.16 固定资产清理 - 固定资产合计 79,992,909.86 无形资产及其他资产： 无形资产 15,214,743.80 长期待摊费用 4,611,841.70 其他长期资产 - 无形资产及其他资产合计 19,826,585.50 递延税项 递延税款借项 资产总计 688,266,374.24 资产 年初数 流动资产： 货币资金 66,988,441.24 短期投资 - 应收票据 3,200,000.00 应收股利 3,600,000.00 应收利息 - 应收帐款 56,348,062.31 其他应收款 49,994,091.78 预付帐款 4,496,818.37 应收补贴款 - 存货 52,311,310.40 待摊费用 3,260,073.29 一年内到期的长期债权投资 - 其他流动资产 - 流动资产合计 240,198,797.39 长期投资： 长期股权投资 99,561,515.16 长期债权投资 - 长期投资合计 99,561,515.16 固定资产： 固定资产原价 183,375,323.14 减：累计折旧 39,535,758.71 固定资产净值 143,839,564.43 减：固定资产减值准备 17,212,731.14 固定资产净额 126,626,833.29 工程物资 - 在建工程 114,341,208.19 固定资产清理 - 固定资产合计 240,968,041.48 无形资产及其他资产： 无形资产 15,585,835.04 长期待摊费用 5,808,295.68 其他长期资产 - 无形资产及其他资产合计 21,394,130.72 递延税项 递延税款借项 资产总计 602,122,484.75 单位负责人:田晓康 财务负责人:张惠茹 制表:任彩霞 资产负债表（续） 编制单位:陕西金叶科教集团股份有限公司 2002年12月31日 单位：人民币元 负债和股东权益 注释 期末数 流动负债： 短期借款 245,000,000.00 应付票据 - 应付帐款 15,211,760.90 预收帐款 1,316,192.04 应付工资 - 应付福利费 2,588,814.58 应付股利 25,509,066.00 应交税金 4,538,733.04 其他应交款 258,179.50 其他应付款 5,024,534.96 预提费用 110,864.16 预计负债 一年内到期的长期负债 - 其他流动负债 - 流动负债合计 299,558,145.18 长期负债： 长期借款 - 应付债券 - 长期应付款 - 专项应付款 - 其他长期负债 - 长期负债合计 - 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 299,558,145.18 股东权益 股本 190,080,000.00 减：已归还投资 股本净额 190,080,000.00 资本公积 107,898,931.03 盈余公积 40,355,923.08 其中：法定公益金 10,248,203.15 未分配利润 50,373,374.95 股东权益合计 388,708,229.06 负债和股东权益总计 688,266,374.24 负债和股东权益 年初数 流动负债： 短期借款 154,000,000.00 应付票据 - 应付帐款 17,242,789.62 预收帐款 511,271.35 应付工资 - 应付福利费 2,215,400.08 应付股利 6,967,554.00 应交税金 5,934,009.17 其他应交款 323,574.07 其他应付款 34,412,913.96 预提费用 103,312.62 预计负债 一年内到期的长期负债 - 其他流动负债 - 流动负债合计 221,710,824.87 长期负债： 长期借款 - 应付债券 - 长期应付款 - 专项应付款 - 其他长期负债 - 长期负债合计 - 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 221,710,824.87 股东权益 股本 158,400,000.00 减：已归还投资 股本净额 158,400,000.00 资本公积 107,322,486.58 盈余公积 35,010,298.13 其中：法定公益金 8,911,796.91 未分配利润 79,678,875.17 股东权益合计 380,411,659.88 负债和股东权益总计 602,122,484.75 单位负责人:田晓康 财务负责人:张惠茹 制表:任彩霞 利润及利润分配表 编制单位:陕西金叶科教集团股份有限公司 2002年度 单位：人民币元 项目 注释 本年实际数 一、主营业务收入 3 140,354,033.28 减：主营业务成本 4 111,135,581.88 主营业务税金及附加 943,074.12 二、主营业务利润 28,275,377.28 加：其他业务利润 4,580,556.17 减：营业费用 4,371,937.45 管理费用 8,241,993.32 财务费用 9,079,919.73 三、营业利润 11,162,082.95 加：投资收益 5 20,733,179.37 补贴收入 - 营业外收入 17,282.36 减：营业外支出 1,059,814.20 四、利润总额 30,852,730.48 减：所得税 4,124,605.75 五、净利润 26,728,124.73 加：年初未分配利润 79,678,875.17 其他转入 - 六、可供分配的利润 106,406,999.90 减：提取法定盈余公积 2,672,812.47 提取法定公益金 1,336,406.24 七、可供股东分配的利润 102,397,781.19 减：应付优先股股利 - 提取任意盈余公积 1,336,406.24 应付普通股股利 19,008,000.00 转作股本的普通股股利 31,680,000.00 八、未分配利润 50,373,374.95 项目 上年实际数 一、主营业务收入 110,828,529.11 减：主营业务成本 83,461,118.52 主营业务税金及附加 721,421.31 二、主营业务利润 26,645,989.28 加：其他业务利润 14,963,764.91 减：营业费用 3,435,209.83 管理费用 12,810,615.82 财务费用 8,319,234.17 三、营业利润 17,044,694.37 加：投资收益 14,782,567.44 补贴收入 - 营业外收入 30,262.00 减：营业外支出 636,031.00 四、利润总额 31,221,492.81 减：所得税 4,568,761.80 五、净利润 26,652,731.01 加：年初未分配利润 57,728,334.65 其他转入 - 六、可供分配的利润 84,381,065.66 减：提取法定盈余公积 2,351,095.25 提取法定公益金 1,175,547.62 七、可供股东分配的利润 80,854,422.79 减：应付优先股股利 - 提取任意盈余公积 1,175,547.62 应付普通股股利 - 转作股本的普通股股利 - 八、未分配利润 79,678,875.17 单位负责人:田晓康 财务负责人:张惠茹 制表:任彩霞 现金流量表 编制单位：陕西金叶科教集团股份有限公司 2002年度 单位：人民币元 项目 行次 附注 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 1 收到的税费返还 3 收到的其他与经营活动有关的现金 8 现金流入小计 9 购买商品、接受劳务支付的现金 10 支付给职工以及为职工支付的现金 12 支付的各项税费 13 支付的其他与经营活动有关的现金 18 现金流出小计 20 经营活动产生的现金流量净额 21 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 22 取得投资收益所收到的现金 23 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 25 收到的其他与投资活动有关的现金 28 现金流入小计 29 购建固定资产、无形资产和其他资产所支付的现金 30 投资所支付的现金 31 支付的其他与投资活动有关的现金 35 现金流出小计 36 投资活动产生的现金流量净额 37 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资收到的现金 38 借款收到的现金 40 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 现金流入小计 44 偿还债务所支付的现金 45 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 现金流出小计 53 筹资活动产生的现金流量净额 54 四、汇率变动对现金的影响 55 五、现金及现金等价物净增加额 56 项目 金额 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 113,367,612.16 收到的税费返还 433,238.60 收到的其他与经营活动有关的现金 648,614.86 现金流入小计 114,449,465.62 购买商品、接受劳务支付的现金 88,996,850.08 支付给职工以及为职工支付的现金 8,903,182.19 支付的各项税费 7,901,779.72 支付的其他与经营活动有关的现金 7,791,170.23 现金流出小计 113,592,982.22 经营活动产生的现金流量净额 856,483.40 二、投资活动产生的现金流量 - 收回投资所收到的现金 60,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 5,985,280.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 5,400.00 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 65,990,680.00 购建固定资产、无形资产和其他资产所支付的现金 4,569,945.15 投资所支付的现金 105,554,930.00 支付的其他与投资活动有关的现金 5,608,690.37 现金流出小计 115,733,565.52 投资活动产生的现金流量净额 -49,742,885.52 三、筹资活动产生的现金流量 - 吸收投资收到的现金 - 借款收到的现金 245,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 10,000.00 现金流入小计 245,010,000.00 偿还债务所支付的现金 154,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 9,805,903.57 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流出小计 163,805,903.57 筹资活动产生的现金流量净额 81,204,096.43 四、汇率变动对现金的影响 48.48 五、现金及现金等价物净增加额 32,317,742.79 公司负责人：田晓康 财务负责人：张惠茹 编制：任彩霞 现金流量表(续) 编制单位:陕西金叶科教集团股份有限公司 2002年度 单位:人民币元 项目 行次 附注 补充资料 1.将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 57 加:计提的资产减值准备 58 固定资产折旧 59 无形资产摊销 60 长期待摊费用摊销 61 待摊费用的减少(减:增加) 64 预提费用的增加(减:减少) 65 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 66 固定资产报废损失 67 财务费用 68 投资损失(减:收益) 69 递延税款贷项(减:借项) 70 存货的减少(减:增加) 71 经营性应收项目的减少(减:增加) 72 经营性应付项目的增加(减:减少) 73 其他 74 经营活动产生现金流量净额 75 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 76 一年内到期的可转换公司债券 77 融资租入固定资产 78 3.现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 79 减:现金的期初余额 80 加:现金等价物的期末余额 81 减:现金等价物的期初余额 82 现金及现金等价物净增加额 83 项目 金额 补充资料 1.将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 26,728,124.73 加:计提的资产减值准备 -856,944.95 固定资产折旧 7,266,570.79 无形资产摊销 371,091.24 长期待摊费用摊销 1,378,364.58 待摊费用的减少(减:增加) 420,658.27 预提费用的增加(减:减少) 7,551.54 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 19,194.18 固定资产报废损失 - 财务费用 9,079,919.73 投资损失(减:收益) -20,733,179.37 递延税款贷项(减:借项) - 存货的减少(减:增加) 6,414,946.90 经营性应收项目的减少(减:增加) -14,808,356.71 经营性应付项目的增加(减:减少) -14,431,457.53 其他 - 经营活动产生现金流量净额 856,483.40 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 - 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 3.现金及现金等价物净增加情况 - 现金的期末余额 99,306,184.03 减:现金的期初余额 66,988,441.24 加:现金等价物的期末余额 - 减:现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 32,317,742.79 公司负责人:田晓康 财务负责人:张惠茹 编制:任彩霞 资产负债表附表1: 资产减值准备明细表 编制单位:陕西金叶科教集团股份有限公司 2002年度 单位:人民币元 项目 期初余额 本期增加数 一、坏账准备合计 12,170,581.39 1,829,695.47 其中：应收账款 6,540,541.54 1,829,695.47 其他应收款 5,630,039.85 二、短期投资跌价准备合计 463,928.00 其中：股票投资 其他 463,928.00 三、存货跌价准备合计 901,508.25 其中：库存商品 901,508.25 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 17,212,731.14 其中：房屋、建筑物 机器设备 17,212,731.14 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项目 本期转回数 期末余额 一、坏账准备合计 1,413589.38 12,586,687.48 其中：应收账款 8,370,237.01 其他应收款 1,413,589.38 4,216,450.47 二、短期投资跌价准备合计 463,928.00 其中：股票投资 其他 463,928.00 三、存货跌价准备合计 901,508.25 其中：库存商品 901,508.25 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 17,212,731.14 其中：房屋、建筑物 机器设备 17,212,731.14 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 单位负责人：田晓康 财务负责人：张惠茹 编制：任彩霞 资产负债表附表2： 股东权益增减变动表 项目 本期数 一 、实收资本（或股本）： 期初余额 158,400,000.00 本期增加数 31,680,000.00 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 31,680,000.00 新增资本（或股本） 本期减少数 期末余额 190,080,000.00 二、资本公积 期初余额 107,322,486.58 本期增加数 576,444.45 其中：资本（或股本）溢价 接受损赠非现金资产准备 接受现金捐赠 10,000.00 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 资本评估增值准备 其他资本公积 566,444.45 本期减少数 其中：转增资本（或股本） 期末余额 107,898,931.03 三、法定和任意盈余公积 期初余额 27,611,770.23 本期增加数 6,380,858.11 其中：从净利润中提取数 6,380,585.11 其中：法定盈余公积 5,044,451.87 任意盈余公积 1,336,406.24 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本期减少数 其中：弥补亏损 转增资本（或股本） 分派现金股利或利润 分派股票股利 期末余额 33,992,628.34 其中：法定盈余公积 24,381,314.71 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金 期初余额 9,668,431.39 本期增加数 1,444,751.08 其中：从净利润中提取数 1,444,751.08 本期减少数 其中：集体福利支出 期末余额 11,113,182.47 五、未分配利润 期初未分配利润 77,408,971.68 本期净利润 27,167,923.13 本期利润分配 58,513,609.19 期末未分配利润 46,063,285.62 项目 上期数 一 、实收资本（或股本）： 期初余额 158,400,000.00 本期增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增资本（或股本） 本期减少数 期末余额 158,400,000.00 二、资本公积 期初余额 107,322,486.58 本期增加数 其中：资本（或股本）溢价 接受损赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 资本评估增值准备 其他资本公积 本期减少数 其中：转增资本（或股本） 期末余额 107,322,486.58 三、法定和任意盈余公积 期初余额 22,571,858.35 本期增加数 5,039,911.88 其中：从净利润中提取数 5,039,911.88 其中：法定盈余公积 3,864,364.26 任意盈余公积 1,175,547.62 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本期减少数 其中：弥补亏损 转增资本（或股本） 分派现金股利或利润 分派股票股利 期末余额 27,611,770.23 其中：法定盈余公积 19,336,862.84 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金 期初余额 7,736,249.29 本期增加数 1,932,182.10 其中：从净利润中提取数 1,932,182.10 本期减少数 其中：集体福利支出 期末余额 9,668,431.39 五、未分配利润 期初未分配利润 57,728,334.65 本期净利润 26,652,731.01 本期利润分配 6,972,093.98 期末未分配利润 77,408,971.68 单位负责人：田晓康 财务负责人：张惠茹 编制：任彩霞 合并利润及利润分配表附表 编制单位:陕西金叶科教集团股份有限公司 2002年度 净资产收益率（%） 时间 项目 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 19.56 19.29 营业利润 8.36 8.24 2002年度 净利润 6.99 6.90 扣除非经常性损益后的净利润 5.88 5.80 主营业务利润 11.08 11.49 营业利润 5.55 5.75 2001年度 净利润 7.01 7.26 扣除非经常性损益后的净利润 5.99 6.21 每股收益（元） 时间 项目 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.3998 0.3998 营业利润 0.1708 0.1708 2002年度 净利润 0.1429 0.1429 扣除非经常性损益后的净利润 0.1202 0.1202 主营业务利润 0.2662 0.2662 营业利润 0.1333 0.1333 2001年度 净利润 0.1683 0.1683 扣除非经常性损益后的净利润 0.1439 0.1439 单位负责人: 财务负责人: 制表: 全面摊薄净资产收益率=报告期利润 期末净资产 全面摊薄每股收益=报告期利润 期末股份总额 加权平均净资产收益率（ROE）=报告期利润÷（期初净资产+报告期净利润÷2+报告期发行新股或债转股等新增净资产×新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数÷报告期月份数-报告期回购或现金分红等减少净资产×减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数÷报告期月份数） 加权平均每股收益（EPS）=报告期净利润÷（期初股份总数+报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数+报告期因发行新股或债转股等增加股份数×增加股份下一月份起至报告期期末的月份数÷报告期月份数-报告期因回购或缩股等减少股份数 减少股份下一月份起至报告期期末的月份数÷报告期月份数） |
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