山西焦化股份有限公司2002年年度报告
| 作者： 日期：2003.03.25 14:34 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
山西焦化股份有限公司2002年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 本公司董事潘得国先生因公外出未能参加董事会会议，授权委托马恩泽董事代为行使表决权。 山西天元会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的《审计报告》。 公司董事长薛佩珍先生、总经理杨清民先生、财务总监苗岗先生及财务部负责人贾良果女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 山西焦化股份有限公司董事会 二ＯＯ三年三月二十一日 一、目录 一 、重要提示 二、公司基本情况简介 三、会计数据和业务数据摘要 四、股本变动及股东情况 五、董事、监事、高级管理人员和员工情况 六、公司治理结构 七、股东大会情况简介 八、董事会报告 九、监事会报告 十、重要事项 十一、财务报告 十二、备查文件目录 二、公司基本情况简介 ⒈公司法定中文名称：山西焦化股份有限公司 公 司法定英文名称：ＳhanＸi Ｃoking Ｃo.，Ｌtd 英 文缩写：ＳＣＣ ⒉ 公司法定代表人：薛佩珍 ⒊ 公司董事会秘书：李 峰 联系地址：山西省洪洞县广胜寺镇 电 话：0357－6626012 传 真：0357－6625045 ⒋ 公司注册地址：山西省洪洞县广胜寺镇 办公地址：山西省洪洞县广胜寺镇 邮 政编码：041606 公司国际互联网网址：www.sxjh.com.cn 电子信箱：sjgf＠public.lf.sx.cn ⒌ 公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会秘书处 ⒍ 公司股票上市交易所：上海证券交易所 股 票简称：山西焦化 股 票代码：600740 ⒎公司其他有关资料 ⑴公司变更注册登记日期、地点：2000年12月29日，在山西省工商行政管理局变更注册登记，注册资本20285 万元。 ⑵企业法人营业执照注册号：1400001004939。 ⑶税务登记号码：142625113273064。 ⑷公司聘请的会计师事务所名称：山西天元会计师事务所；办公地址：山西省太原市水西门街67 号省国税大楼21 层。 三、会计数据和业务数据摘要 ㈠本年度主要利润指标 单位：人民币元 项目 金额 利润总额 75217820.03 净利润 46708684.32 扣除非经常性损益后的净利润 46504571.90 主营业务利润 325286653.93 其他业务利润 133085.21 营业利润 85349214.72 投资收益 -7606703.49 补贴收入 0 营业外收支净额 -2524691.20 经营活动产生的现金流量净额 438756966.16 现金及现金等价物净增加额 317348258.29 ㈡截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 单位：人民币元 序号 项目 2002年 1 主营业务收入 949023605.48 2 净利润 46708684.32 3 总资产 2024222689.52 4 股东权益(不含少数股东权益) 728866615.08 5 每股收益（元/股）(全面摊薄) 0.23 6 每股净资产（元/股） 3.59 7 调整后的每股净资产（元/股） 3.40 8 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） 2.162 9 净资产收益率(%) (全面摊薄) 6.41 10 扣除非经常性损益后的净 资产收益率(加权平均)（%） 6.59 序号 项目 2001年 调整前 调整后 1 主营业务收入 623782160.48 622675394.02 2 净利润 67139836.87 67588840.88 3 总资产 1740180034.78 1747133605.99 4 股东权益(不含少数股东权益) 680440660.76 681787672.79 5 每股收益（元/股）(全面摊薄) 0.3310 0.3332 6 每股净资产（元/股） 3.354 3.361 7 调整后的每股净资产（元/股） 3.136 3.143 8 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） 0.012 0.012 9 净资产收益率(%) (全面摊薄) 9.87 9.91 10 扣除非经常性损益后的净 资产收益率(加权平均)（%） 9.88 10.13 序号 项目 2000年 1 主营业务收入 325646717.17 2 净利润 47714210.73 3 总资产 1614101860.14 4 股东权益(不含少数股东权益) 633585823.89 5 每股收益（元/股）(全面摊薄) 0.2352 6 每股净资产（元/股） 3.12 7 调整后的每股净资产（元/股） 2.97 8 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） 0.93 9 净资产收益率(%) (全面摊薄) 7.53 10 扣除非经常性损益后的净 资产收益率(加权平均)（%） 7.85 注：非经常性损益是指公司正常经营之外的、一次性或偶发性损益。公司扣除的非经常性损益项目和涉及金额指： 单位：人民币元 （1）营业外收入 项 目 本年发生数 其 他 794410.68 （2）营业外支出 项 目 本年发生数 罚款、违约金、赔偿金 437301.46 处理固定资产净损失 37271.75 ㈢报告期内股东权益变动情况 单 位 ：元 项目 股本 资本公积 盈余公积 期初数 202850000 3 03923817.78 71283479.42 本期增加 0 370257.97 13078431.61 本期减少 0 期末数 202850000 3 04294075.75 84361911.03 项目 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 20366708.42 103730375.59 681787672.79 本期增加 3736694.75 33630252.71 47078942.29 本期减少 期末数 24103403.17 137360628.30 728866615.08 变动原因：资本公积增加原因为债务重组收益及外贸发展基金增加；盈余公积增加原因为根据《公司章程》规定提取“两金”；未分配利润增加为本期实现净利润增加；股东权益增加为公司资本公积、盈余公积、未分配利润增加。 四、股本变动及股东情况 ㈠股本变动情况 股份变动情况表 数量单位：股 项目 本次变动前 本次变动增减(+、-) 配股 送股 公积金转股 增发 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 118350000 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 118350000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 84500000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 84500000 三、股份总数 202850000 项目 本次变动增减(+、-) 本次变动后 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 0 118350000 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 0 118350000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 0 84500000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 0 84500000 三、股份总数 0 202850000 ㈡股票发行与上市情况 ⑴历次股票发行情况： 1996年7月发行股票。公司于1996年7月1日——4日以6元/股价格向社会公开发行2500万股境内上市的人民币普通股，同年8月8日获准在上海证券交易所上市交易。总股本为7800万股，其中，国有法人股为5300万股，占总股本的67.95%；社会流通股为2500万股，占总股本的32.05%。 199年612月转增股本。公司以1996年12月6日为股权登记日，以总股本7800万股为基数，利用资本公积金按10：10比例向全体股东转增股本，转增后的2500万股社会流通股份于12月9日上市流通。总股本增加至15600万股，股本比例结构不变。 1998年5月实施第一次配股。公司以1998年5月27日为股权登记日，5月28日至6月10日为配股缴款日期，以总股本15600万股为基数，按10:3比例向全体股东配股，每股配股价4元，其中，国有法人股东认购其应配股份的1/3，即1060万股，其余放弃；社会公众股东认购1500 万股。本次配股实际配售股份2560万股，社会流通部分于1998年7月1日获准上市。总股本增加至18160万股，其中，国有法人股为11660万股，占总股本的64.21%；社会流通股为6500万股，占总股本的35.79%。 2000年12月第二次配股。公司以2000年12月13日为股权登记日，12月14日至12月27日为配股缴款日期，以总股本18160万股为基数，按10:3比例向全体股东配股，每股配股价8.5元，其中，国有法人股东根据国家财政部财管字[2000]119号文批复，用现金认购175万股，其余部分放弃；社会公众股东认购1950万股。本次配股实际配售股份2125万股，社会流通部分于2001年1月4日获准上市。总股本增加至20285万股，其中，国有法人股为11835万股，占总股本的58.34%；社会流通股为8450万股，占总股本的41.66%。 ⑵报告期内，公司没有送股、转增股本、配股、增发新股、吸收合并、可转换公司债券发行、减资、内部职工股或公司职工股上市等情况，公司股份总数及股本结构没有发生变动。 ⑶公司没有内部职工股。 ㈢ 股东情况介绍 ⒈报告期末公司股东总数为47488户。 ⒉报告期末公司前十名股东持股情况： 序号 股东名称 持股数(股) 占总股本的比例(%) 股份类别 1 山西焦化集团有限公司 118350000 58.34 未流通 2 国泰金鹰 2667758 1.32 已流通 3 南方稳健 991494 0.49 已流通 4 天元基金 916300 0.45 已流通 5 景福基金 802219 0.40 已流通 6 嘉实成长 397070 0.20 已流通 7 丰和价值 206100 0.10 已流通 8 陈林华 169000 0.08 已流通 9 吴 波 147000 0.07 已流通 10 林长耀 143270 0.07 已流通 说明：⑴上述第1名股东为国家股股东，报告期内持有本公司股份未发生变化，也没有任何质押或冻结情况，与其他股东不存在任何关联关系。山西焦化集团有限公司是唯一持有本公司5%以上（含5%）股份的股东，其代表国家持有股份。 ⑵ 公司不能确定第2名至第10名股东之间是否存在关联关系、是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人，也不知晓报告期内其所持股份增减变动情况、其所持股份是否发生质押、冻结等情况。 ⑶ 上述股东中没有战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况。 ⒊控股股东情况介绍 控股股东名称：山西焦化集团有限公司。截止2002年12月31日，共持有本公司国有法人股份118350000股，占总股本的58.34%。 法定代表人：薛佩珍 成立日期：1969年 注册资本：19765万元 公司性质：国有独资 山西焦化集团有限公司是经山西省人民政府以晋政函[1995]162号文批准的国有资产授权经营的单位。 经营范围：公司生产所需的原辅材料、机械设备、技术进口及自产产品和技术出口，承办对外投资、合资、合作及来料加工和补偿贸易业务。焦炭、合成氨、尿素生产。制造其他化学、化工产品，承揽化工设备和零部件加工制作、设备检修、建筑安装、防腐保温、工程设计、技术咨询、汽车运输等服务业。 报告期内，公司控股股东没有变化。 ⒋除控股股东外，没有持股在10%以上（含10%）的法人股东。 五、董事、监事、高级管理人员和员工情况 ⒈董事、监事、高级管理人员情况 姓名 性别 职务 年龄 任期起止日期 薛佩珍 男 董事长 62 2002.72005.7 李学桂 男 副董事长 62 2002.72005.7 卫正义 男 副董事长 45 2002.72005.7 潘得国 男 董事 48 2002.72005.7 张晋 男 董事 48 2002.72005.7 郭毅民 男 董事 42 2002.72005.7 马恩泽 男 董事 47 2002.72005.7 白玉祥 男 独立董事 69 2002.72005.7 马家骏 男 独立董事 66 2002.72005.7 刘安旺 男 监事会主席 60 2002.72005.7 席彭三 男 监事 61 2002.72005.7 郭保林 男 监事 51 2002.72005.7 杨光林 男 监事 59 2002.72005.7 宁春泉 男 监事 46 2002.72005.7 董志康 男 监事 47 2002.72005.7 王生有 男 监事 46 2002.72005.7 杨清民 男 总经理 38 2002.72005.7 岳国庆 男 副总经理 47 2002.72005.7 苗岗 男 财务总监 46 2002.72005.7 李峰 男 董事会秘书 36 2002.72005.7 姓名 持股数（股） 期初数 期末数 变动原因 薛佩珍 9070 19970 个人买进 李学桂 6210 10510 个人买进 卫正义 4370 4370 潘得国 4342 7542 个人买进 张晋 4342 4342 郭毅民 4370 4370 马恩泽 169 169 白玉祥 0 0 马家骏 0 0 刘安旺 4342 7542 个人买进 席彭三 4230 7430 个人买进 郭保林 44 44 杨光林 0 0 宁春泉 100 100 董志康 130 130 王生有 44 44 杨清民 0 0 岳国庆 4290 7490 个人买进 苗岗 0 0 李峰 0 0 ⒉在股东单位任职情况： 姓名 股东单位职务 任期起止日期 是 否在公司领取报酬、津贴 薛佩珍 董事长、总经理 1996.2至今 否 李学桂 副董事长、党委书记 1996.2至今 否 卫正义 常务副总经理 2000.10至今 否 副总经理兼总工程师 1997.6至今 潘得国 副总经理 1996.2至今 否 张晋 总会计师 1996.2至今 否 郭毅民 副总经理 2002.7至今 否 马恩泽 无 是 白玉祥 无 是 马家骏 无 是 刘安旺 党委副书记 1996.3至今 是 席彭三 纪委书记 1996.3至今 否 郭保林 组织部部长 1996.3至今 否 杨光林 工会副主席 1993.3至今 否 宁春泉 无 是 董志康 无 是 王生有 无 是 ⒊年度报酬情况 2002年在本公司领取薪酬的董事、监事及高级管理人员的年度报酬确定依据：根据《公司章程》规定，董事、监事的报酬由股东大会确定，高级管理人员的报酬由公司董事会确定。董事、监事和高级管理人员报酬的确定主要依据其工作量和所承担的责任、历年来的收入水平、以及是否有利于人员的激励和稳定。 公司董事、监事和高级管理人员在公司领取报酬的有10人，其中2万元以下7人，2万元以上3人；现任董事、监事和高级管理人员在公司领取的报酬总额（包括基本工资、各项奖金、福利、补贴、住房津贴及其他津贴等）为18.36万元；在本公司领取报酬的董事3名，金额6.89万元；在公司领取报酬金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为4.82万元。 不在公司领取报酬的董事、监事共10人：薛佩珍先生、李学桂先生、卫正义先生、潘得国先生、张晋先生、郭毅民先生、刘安旺先生、席彭三先生、郭保林先生、杨光林先生，其报酬由控股股东山西焦化集团有限公司支付，公司不单独（额外）为其提供工资、津贴、福利。 ⒋报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因 2002年5月10日，公司召开第十二次股东大会，同意张天祯先生因退休原因辞去公司董事职务，同意江新国先生因退休原因辞去公司董事职务。 因公司第二届董事会、第二届监事会至2002年7月21日任期届满，根据《公司法》规定，公司于2002年7月19日召开了第十三次股东大会，选举产生了第三届董事会、董事和第三届监事会、股东监事。 2002年7月19日，公司召开了第三届董事会第一次会议，经董事长提名，聘任杨清民同志为总经理、李峰同志为董事会秘书；经总经理提名，聘任岳国庆同志为副总经理、苗岗同志为财务总监。 ⒌本年度末公司拥有在职职工4326人，其中：生产人员3545人，销售人员69人，技术人员135人，财务人员35人，行政人员542人； 上述人员中，教育程度为大专以上981人，中专403人，高中及高中以下2942人。其中高级职称20人，中级职称237人，初级职称342人。 2002年底离退休人数为895人。 六、公司治理结构 ⒈公司治理现状 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会、上海证券交易所的法律法规及有关规定，不断完善公司治理结构，规范公司运作。对照中国证监会和国家经贸委2002年1月7日发布的《上市公司治理准则》文件要求，目前公司治理结构主要状况如下： ⑴报告期内，为确保发挥独立董事在监督公司经营管理、提高公司绩效、保护全体股东特别是中小股东权益的作用，经公司董事会提名，股东大会审议通过，选举白玉祥先生、马家骏先生为公司独立董事。同时公司建立了《独立董事制度》、《董事会议事规则》等，进一步促进了公司规范运作。 ⑵报告期内，公司股东大会、董事会、监事会能够严格按照《公司法》、《公司章程》等规定召集、召开；公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等权利，并承担相应义务；董事会能够认真审议、安排股东大会审议的事项并严格执行股东大会对董事会的授权；各位董事能够以勤勉尽责的态度出席董事会和股东大会并充分发挥作用；监事能够认真履行职责，本着对全体股东负责的精神，对公司财务以及董事、高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督。 ⑶根据中国证监会、国家经贸委发布的《关于开展上市公司建立现代企业制度检查的通知》要求和证监会、经贸委对检查工作的安排，公司积极组织有关部门学习文件，对照规定，对经营决策独立性、股东大会、董事会、监事会的建设和运作等进行了系统的认真自查，填写了自查报告，并顺利通过现代企业制度检查工作。 存在差异及改进措施：公司目前暂未设立战略、审计、提名、薪酬与考核委员会，公司将按《上市公司治理准则》的要求起草和修订相关规则，适时设立董事会专门委员会。 ⒉独立董事履行职责情况 根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》规定，2002年7月19日，公司召开了第十三次股东大会，选举白玉祥先生、马家骏先生为独立董事。自担任独立董事以来，上述二人能够按照《公司法》、《公司章程》等国家有关规定，勤勉尽责，本着维护全体股东权益的原则，就公司有关重大事项公开发表了书面独立意见，独立履行了自己的职责，并对公司生产经营、重大决策及规划项目发表了专业性的意见，为公司的规范运作、科学决策和持续发展做出了积极贡献。 ⒊公司独立性 公司与控股股东在人员、资产、财务上已完全分开，在业务和机构上做到了相互独立，公司具有独立完整经营能力。 ⑴人员方面，公司在劳动、人事和工资等人员方面进行独立管理，公司总经理、副总经理、董事会秘书和财务总监等高级管理人员均能勤勉尽责，并在本公司领取报酬；中层及中层以下人员均能按规定各司其职，各尽其责。 ⑵资产方面，公司拥有独立的生产经营系统、辅助生产系统和相应的配套设施，产权界定明确。 ⑶财务方面，公司设立了独立的财务部门，有独立的财务核算体系和财务会计制度，拥有独立的银行帐户并独立照章纳税。 ⑷业务方面，公司拥有独立的产供销系统，独立开展生产经营活动等各项业务。 ⑸机构方面，公司设有自己独立的生产经营和管理部门。 ⒋公司高管人员激励机制 截止报告期末，公司正在按照《公司法》和《上市公司治理准则》等有关文件精神，积极制订对高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度，待时机成熟并经董事会审议通过后予以实施。 七、股东大会情况简介 报告期内公司召开了2次股东大会，有关情况如下： 一、2002年4月9日，《中国证券报》和《上海证券报》刊登了公司第二届董事会第二十次会议关于召开第十二次股东大会暨2001年度股东年会的公告。会议于2002年5月10日上午8：00时在望虹宾馆南二楼会议室如期召开。出席会议的股东共122人，代表股份118508961股，占公司股份总数的58.42%。公司董事、监事、高级管理人员出席了会议，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。山西恒一律师事务所为本次股东大会出具了法律意见书。会议采用记名表决方式，审议通过了以下决议： 1、2001年度董事会工作报告； 2、2001年度监事会工作报告； 3、2001年度财务决算报告； 4、2001年度利润分配预案和2002年度利润分配政策预案； 5、修订计提坏帐准备政策的议案； 6、公司2001年度资产减值准备提取情况的报告； 7、建立独立董事制度的议案； 8、独立董事津贴的议案； 9、选举白玉祥先生、马家骏先生为公司独立董事的议案； 10、张天祯先生、江新国先生辞去公司董事的议案； 11、修改山西焦化股份有限公司章程的议案； 12、股东大会议事规则的议案； 13、续聘山西天元会计师事务所为公司审计机构的议案； 14、山西焦化股份有限公司与太原化工股份有限公司贷款互保的议案； 15、2002年公司符合增发A股有关条件的议案； 16、2002年增发人民币普通股（A股）发行方案的议案； 17、公司本次增发A股募集资金投资项目可行性报告的议案； 18、公司新老股东共享本次增发A股前公司未分配利润的议案； 19、本次增发A股决议有效期的议案； 20、提请股东大会授权董事会全权办理本次增发A股相关事宜的议案； 21、前次募集资金使用情况的说明。 此次股东大会决议公告详见2002年5月11日《中国证券报》和《上海证券报》。 二、2002年6月18日，《中国证券报》和《上海证券报》刊登了公司第二届董事会第二十二次会议关于召开第十三次股东大会的公告。会议于2002年7月19日上午8：00时在望虹宾馆南二楼会议室如期召开。出席会议的股东共98人，代表股份118478544股，占公司股份总数的58.41%。公司董事、监事、高级管理人员出席了会议，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。山西恒一律师事务所为本次股东大会出具了法律意见书。会议采用累计投票表决方式和记名表决方式，审议通过了以下决议： 1、选举公司第三届董事会董事、独立董事的议案； 2、选举公司第三届监事会股东监事的议案。 此次股东大会决议公告详见2002年7月23日《中国证券报》和《上海证券报》。 八、董事会报告 一、报告期内的经营情况 ㈠主营业务的范围及其经营情况的讨论与分析 ⒈主营业务的范围 根据中国证监会发布的《上市公司行业分类指引》规定，本公司属于炼焦业。公司经营范围为：焦炭及相关化工产品的生产、销售；经营本企业自产产品及技术的出口；经营本企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外）；经营进料加工和“三来一补”业务。 公司产品包括冶金焦、硫酸铵、工业萘、焦炉煤气、焦化苯、顺酐等20余种。 ⒉公司经营情况的讨论与分析 ⑴公司本年度实现主营业务收入949023605.48元，比2001年增长52.41%；实现主营业务利润325286653.93元，比2001年增长46.24%；实现利润总额75217820.03元，比2001年增长9.54%。 ⑵主营业务分行业、分产品情况 单位：元 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 焦炭 757201825.10 462484993.72 其他化工产品 191821780.38 155847769.05 其中关联交易： 86308171.36 71512861.37 关联交易的定价原则 按照公平合理的原则和董事会、 股东大会审议通过的价格执行。 关联交易必要性、持续性的说明 由于生产的连续性和工艺的不可分割性， 形成公司与控股股东之间的关联交易， 这是合理进行的正常交易业务。 分行业或分产品 毛利率% 主营业务收入比上年增减% 焦炭 38.92 66.45 63.90 其他化工产品 18.75 14.34 37.72 其中关联交易： 17.14 23.45 19.96 关联交易的定价原则 关联交易必要性、持续性的说明 分行业或分产品 主营业务成本比上年增减% 毛利率比上年增减% 焦炭 2.50 其他化工产品 -42.40 其中关联交易： 16.36 关联交易的定价原则 关联交易必要性、持续性的说明 ⑶主营业务分地区情况? 单位：元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减% 国内 692456350.03 42.86 国外 256567255.45 85.96 2002 年，公司在国内销售焦炭121.41 万吨，主要销往山东省、辽宁省、河北省、广东省、湖北省、江苏省、河南省、广西壮族自治区等地区；公司出口焦炭43.85万吨，主要销往荷兰、美国、德国、英国、土耳其、韩国等地区。 ⑷2002年，世界经济缓慢复苏，中国经济持续高速增长，我公司紧紧抓住机遇，各项工作取得了长足发展。一是公司焦炭销售量达历史最好水平，全年共销售焦炭165.26万吨，比2001年增长40.38%；出口43.85万吨，比2001年增长87.23%。二是全面执行国际标准，质量方面，严格按照ISO9001：2000标准进行了两次内审和一次外审，使公司质量管理和控制更趋规范，全年计划生产的主要产品质量合格率均为100%，主导产品冶金焦被中国质量协会用户委员会评为“全国用户满意产品”；环保方面，严格按照ISO14001环境管理体系标准进行了四次内审、一次复审，顺利通过了华夏认证中心环境管理体系复评换证的现场审核，并被山西省环保局评为山西省第一批取得ISO14001环境管理体系认证证书的环保守法单位；安全方面，公司建立并执行OHSMS标准，正逐步与国际惯例接轨。三是公司管理水平不断提高，整体运行情况良好，2002 年，公司获得了“山西省‘五一’劳动奖状”、“山西省质量管理先进企业”等荣誉称号。 ㈡主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 ⒈上海惠焦网络科技有限公司。本公司与上海惠尔通商务咨询有限公司合资组建，注册资本1000万元，经营范围为信息采集、信息加工、信息发布、网络软件开发、经济信息服务、投资咨询。 本公司以现金出资550万元，占被投资公司注册资本的55%，按投资比例分红。截止报告期末，本公司投资收益为0.86万元。 ⒉本溪北营钢铁（集团）有限公司。根据本溪北台第二焦化有限责任公司与本溪北营钢铁（集团）有限公司签订的《合并协议》及本溪北台第二焦化有限公司股东会决议，本溪北台第二焦化有限公司被本溪北营钢铁（集团）有限公司吸收合并。注册资本100000万元，经营范围为黑色金属冶炼、销售、冶炼过程中的副产品销售；冶炼设备检修机械加工、棒材、线材生产与销售、钢材轧制、焦炭生产、煤化工产品、五金交电、电器机械修理、电力生产、供应、普通机械、建筑材料、冶金炉料、焊料、干渣、渣铁生产、加工、销售。 本公司投资5000万元，占被投资公司注册资本的5%。截止报告期末，尚无投资收益，根据该公司财务状况，公司本期末计提长期投资减值准备420.54万元。 ⒊山西焦化集团临汾洗煤有限公司。由本公司与山西焦化集团有限公司共同出资组建，注册资本3291万元，经营范围为生产销售洗精煤，经销五金交电、矿山机电，商店、汽车运输、自有房屋租赁。 本公司以80辆卡车和1台装载机经评估后为503.38万元作为出资，占注册资本的15.28%，双方按出资比例分享投资收益。截止报告期末，尚未进行利润分配。 ⒋山西焦化集团临汾建材有限公司。由本公司与山西焦化集团有限公司共同出资组建，经评估后注册资本1285万元，经营范围为为制造水泥、耐火砖、水泥制品，加工石料、编织袋，汽车运输。 本公司出资300万元，占注册资本的23.35%，双方按出资比例分享投资收益。截止报告期末，本公司投资收益为1.98万元。 ⒌源通煤焦电子商务有限责任公司。该公司由16家股东单位共同出资组建而成，注册资本5100万元，经营范围为焦炭、冶金炉料及矿用物资的网上交易服务；煤炭、煤制品及相关产品的运销；网络信息咨询及网络通讯产品的开发；信息咨询服务；批发零售电子产品及通讯设备（除卫星接收设备）。 本公司投资200万元，占其总股份的3.92%，根据出资比例进行分红。截止报告期末，尚未进行利润分配。 ⒍古县二轻局老母坡煤矿。该公司由本公司出资组建而成，注册资本800万元，经营范围为原煤开采、洗煤。 本公司投资1557.21万元，占其总股份的100%。截止报告期末，该公司尚处于建设期，目前产量较小，出现亏损172.65万元。 ⒎古县古阳相力二矿。该公司由本公司出资组建而成，注册资本780万元，经营范围为原煤开采。 本公司投资1418.31万元，占其总股份的100%。截止报告期末，该公司尚处于建设期，目前产量较小，出现亏损123.69万元。 ⒏孝义孟南庄煤矿有限公司。该公司由4家股东单位共同出资组建而成，注册资本4800万元，经营范围为原煤开采、坑口选矸。 本公司投资2057.14万元，占其总股份的42.857%，根据出资比例进行分红。截止报告期末，该公司尚处于建设期，目前产量较小，出现亏损46.63万元。 ㈢主要供应商、客户情况： 报告期内，公司前五名主要供应商合计采购金额25978.15万元，占公司年度采购总额55810.76万元的46.55%；公司前五名主要客户合计销售金额41249.09万元，占公司年度销售总额112719万元的36.59%。 ㈣在经营中出现的问题与困难及解决方案 ⒈原料煤供应相对紧张。2002年，由于地方煤矿频繁发生安全事故，国家几次对小煤矿进行停产整顿，造成煤源短缺、煤价暴涨。为此，公司全力以赴，重点抓大供户的煤炭供应，不断开辟新的供户，全年共购进原料煤207.24万吨，并投资建设煤矿，确保了公司生产的顺利进行。 ⒉铁路运输压力较大。2002年，铁道部实施了临汾铁路分局并入太原铁路分局的“撤临并太”方案，加上公司运量成倍增加，造成公司焦炭落地，公司铁路运输压力增大。为此，公司积极努力，赢得省政府和铁路局的理解与支持，减少车皮在公司内部的停时，加大汽车进煤力度等，确保了公司经营任务的完成。 ㈤公司2001年年报中披露：预计2002年实现主营业务收入8.88亿元。 2002年，实现主营业务收入 9.49亿元，完成计划的106.87%，主要原因是2002年下半年，随着世界经济的复苏，国内外焦炭价格上涨，公司焦炭销量提高，使公司主营业务收入出现一定增长。 二、公司投资情况 ㈠募集资金投资情况 本报告期内公司没有募集资金投资的项目。 ㈡非募集资金投资的重大项目、项目进度及收益情况 ⒈经公司二届九次董事会审议，我公司与临汾地区顺贸煤矿达成协议，决定联合开发蒲县煤田。其中临汾地区顺贸煤矿投资350万元，我公司以现金出资200万元。因临汾地区顺贸煤矿以实物出资的350万元出资不到位,鉴于这种现状，为维护公司权益，降低公司对外投资风险，经公司二届二十一次董事会审议，并与临汾地区顺贸煤矿协商，双方同意终止该协议。截止本报告期末，临汾地区顺贸煤矿现金方式偿还了我公司投资的200万元。 ⒉根据国家经贸委、国家计委国经贸投资[2001]1013号文对公司30万吨/年煤焦油加工改造项目的立项批复，公司进行了项目的前期准备工作。全年完成投资930.71万元，场平工程已全部完成，地基强夯正在进行；项目取得了国土资源部和国家环保总局对项目征地和环境影响评价报告书的批文，通过了中国国际工程咨询公司对项目的可研报告的评估，完成了项目的初步设计，基础的施工图设计按计划进行等；全年挖填土方210万立方米，完成了施工现场的用水、用电及道路加宽等工程。 三、公司财务状况 ⒈主要财务指标及变动原因 单位：人民币元 指标项目 2002年 2001年 增减（%） 总资产 2024222689.52 1747133605.99 15.86 长期负债 263000000.00 366300000.00 -28.20 股东权益 728866615.08 681787672.79 6.91 主营业务利润 325286653.93 222435287.02 46.24 净利润 46708684.32 67588840.88 -30.89 现金及现金等 价物的净增加额 317348258.29 -363677139.43 增减变动原因说明：总资产增加表现为货币资金、固定资产、无形资产增加； 长期负债减少表现为9630万元长期借款2003到期列入“一年内到期的长期负债”； 股东权益增加系本年实现净利润、债务重组收益、外贸发展基金增加等； 主营业务利润增长原因是本期主导产品焦炭价格上涨、成本下降所致； 净利润减少原因是本期公司执行33%的所得税率，上年本公司实际税赋为15%，所得税返还数直接冲减了所得税列支数； 现金及现金等价物的净增加额增长原因是本期应收帐款情况较好及流动负债增加。 ⒉本公司自1997年1月1日至2001年12月31日，实际所得税赋为15%。根据国家财政部规定，自2002年1月1日起，公司执行所得税率为33%，这对公司的经营成果产生了重要影响。 ⒊山西天元会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的《审计报告》。 四、董事会日常工作情况 ⒈报告期内董事会会议情况及决议内容 2002年公司董事会共召开9次会议，会议情况如下： ⑴2002年1月29日，公司召开第二届董事会第十八次会议，本次会议应出席董事9人，实际出席5人。会议审议通过了以下决议： 聘任李峰先生为公司董事会秘书； 解聘席国旺先生董事会秘书职务。 此次会议决议公告详见2002年1月30日《中国证券报》和《上海证券报》。 ⑵2002年2月19日，公司召开第二届董事会第十九次会议，本次会议应出席董事9人，实际出席7人，因病请假2人。会议审议通过了以下决议： 关于提名马家骏先生为公司独立董事候选人的议案。 此次会议决议公告详见2002年2月26日《中国证券报》和《上海证券报》。 ⑶2002年4月5日，公司召开第二届董事会第二十次会议，本次会议应出席董事9人，实际出席7人。会议审议通过了以下决议： 2001年度董事会工作报告； 2001年年度报告及年度报告摘要； 2001年度财务决算报告； 2001年度利润分配预案和2002年度利润分配政策预案； 两金提取比例的议案； 修订计提坏帐准备政策的议案； 2001年度资产减值准备提取情况的议案； 2002年度财务预算的议案； 总经理工作报告； 修改公司章程的议案； 建立独立董事制度的议案； 续聘山西天元会计师事务所为公司审计机构的议案； 续聘山西恒一律师事务所原建民、孙水泉律师为公司法律顾问的议案； 为山西汾河生化股份有限公司提供5900万元借款担保的议案； 股东大会议事规则的议案； 2002年公司符合增发A股有关条件的议案； 2002年增发人民币普通股（A股）发行方案的议案； 公司本次增发A股募集资金投资项目可行性报告的议案； 公司新老股东共享本次增发A股前公司未分配利润的议案； 本次增发A股决议有效期的议案； 提请股东大会授权董事会全权办理本次增发A股相关事宜的议案； 前次募集资金使用情况的说明； 召开第十二次股东大会暨2001年度股东年会的议案。 此次会议决议公告详见2002年4月9日《中国证券报》和《上海证券报》。 ⑷2002年4月26日，公司召开第二届董事会第二十一次会议，本次会议应出席董事9人，实际出席5人，江新国董事授权委托张天祯董事、潘得国董事授权委托杨天顺董事代为行使表决权，赵双泉董事、张晋董事因病未参加董事会会议。会议审议通过了以下决议： 山西焦化股份有限公司二ＯＯ二年第一季度报告； 关于董事会议事规则的议案； 并于终止山西焦化股份有限公司与临汾地区顺贸煤矿协议的议案； 关于募集资金管理办法的议案。 此次会议决议公告详见2002年4月30日《中国证券报》和《上海证券报》。 ⑸2002年6月17日，公司召开第二届董事会第二十二次会议，本次会议应出席董事9人，实际出席8人，赵双泉董事因病未能参加董事会会议。会议审议通过了以下决议： 提名公司第三届董事会董事候选人、独立董事候选人的议案； 对孝义市孟南庄煤矿有限公司追加投资的议案； 召开第十三次股东大会的议案。 此次会议决议公告详见2002年6月19日《中国证券报》和《上海证券报》。 ⑹2002年6月26日，公司召开第二届董事会第二十三次会议，本次会议应出席董事9人，实际出席7人，赵双泉董事因病、张晋董事因公外出未能参加董事会会议。会议审议通过了以下决议： 山西焦化股份有限公司建立现代企业制度的自查报告； 关于调整关联交易价格的说明的议案。 此次会议决议公告详见2002年6月27日《中国证券报》和《上海证券报》。 ⑺2002年7月19日，公司召开第三届董事会第一次会议，本次会议应出席董事9人，实际出席9人。会议审议通过了以下决议： 关于选举第三届董事会董事长、副董事长的议案； 聘任公司总经理及其他高级管理人员的议案。 此次会议决议公告详见2002年7月23日《中国证券报》和《上海证券报》。 ⑻2002年7月26日，公司召开第三届董事会第二次会议，本次会议应出席董事9人，实际出席7人。会议审议通过了以下决议： 2002年半年度报告及其摘要； 2002年半年度利润分配的议案； 2002年半年度追溯调整的说明。 此次会议决议公告详见2002年7月30日《中国证券报》和《上海证券报》。 ⑼2002年10月23日，公司召开第三届董事会第三次会议，本次会议应出席董事9人，实际出席8人，白玉祥独立董事授权委托马家骏独立董事代为行使表决权。会议审议通过了以下决议： 2002年第三季度报告的议案。 此次会议决议公告详见2002年10月25日《中国证券报》和《上海证券报》。 ⒉董事会对股东大会决议执行情况 本年度，公司董事会认真执行了股东大会的各项决议，完成了股东大会交办的各项工作。 ⑴根据第十二次股东大会决议，公司以2002年6月24日为股权登记日，6月25日为除息日，7月1日为红利发放日，以总股本20285万股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.00元（含税），共计2028.5万元。持有公司流通股的个人股东，由本公司按20%的税率代扣个人所得税，实际发放现金红利为0.08元/股；持有公司流通股的机构投资者、国有法人股股东实际发放现金为0.1元/股。 ⑵根据第十二次股东大会决议，股东大会授权董事会全权办理增发A股相关事宜，2002年7月24日，中国证监会发布了证监发[2002]55号《关于上市公司增发新股有关条件的通知》，其中将“最近三个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于6%”调整为“最近三个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于10%”，因中国证监会政策调整，我公司达不到上述条件致使增发受阻。 五、本次利润分配方案或资本公积金转增股本方案 2002年度，经山西天元会计师事务所审计，公司实现利润总额7521.78万元，实现净利润4670.87万元，加上年初未分配利润10373.04万元，提? 傲浇稹焙螅?本次可供股东分配的利润为14203.15万元。 公司建设的30万吨/年煤焦油加工改造项目已经国家经贸委、国家计委国经贸投资{2001}1013号文件批准立项，总投资82827万元，2002年前期准备工作已完成投资930.71万元。鉴于该项目资金缺口较大，且今年工程将加快建设进度，为了缓解公司资金压力，全力以赴搞好项目建设，争取早日投产见效，董事会决定2002年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本（该预案尚需提交下次股东大会审议）。 六、本公司自上市以来一直选定《中国证券报》和《上海证券报》为信息披露报刊，本报告期内无其他需要披露而无披露的重要事项。 九、监事会报告 本报告期，公司监事会共召开了六次会议，会议情况如下： ⒈2002年4月5日，公司召开了第二届监事会第七次会议，本次会议应出席监事7人，实际出席5人，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议审议通过了如下决议： 2001年度监事会工作报告； 2001年年度报告及年度报告摘要。 此次会议决议公告详见2002年4月9日《中国证券报》和《上海证券报》。 ⒉2002年4月26日，公司召开了第二届监事会第八次会议，本次会议应出席监事7人，实际出席6人，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议审议通过了如下决议： 2002年第一季度报告； 山西焦化股份有限公司监事会议事规则。 此次会议决议公告详见2002年4月30日《中国证券报》和《上海证券报》。 ⒊2002年6月17日，公司召开了第二届监事会第九次会议，本次会议应出席监事7人，实际出席6人，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议审议通过了如下决议： 提名第三届监事会股东监事候选人的议案。 此次会议决议公告详见2002年6月19日《中国证券报》和《上海证券报》。 ⒋2002年7月19日，公司召开了第三届监事会第一次会议，本次会议应出席监事7人，实际出席7人，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议审议通过了如下决议： 选举刘安旺先生为公司第三届监事会主席。 此次会议决议公告详见2002年7月23日《中国证券报》和《上海证券报》。 ⒌2002年7月26日，公司召开了第三届监事会第二次会议，本次会议应出席监事7人，实际出席5人，席彭三监事授权委托郭保林监事、董志康监事授权委托宁春泉监事代为行使表决权，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议审议通过了如下决议： 2002年半年度报告及其摘要； 2002年半年度利润分配的议案； 2002年半年度追溯调整的说明。 此次会议决议公告详见2002年7月30日《中国证券报》和《上海证券报》。 ⒍2002年10月23日，公司召开了第三届监事会第三次会议，本次会议应出席监事7人，实际出席6人，董志康监事授权委托宁春泉监事代为行使表决权，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议审议通过了如下决议： 2002年第三季度报告。 此次会议决议公告详见2002年10月25日《中国证券报》和《上海证券报》。 本报告期，公司监事会严格按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》、《公司监事会议事规则》等有关规定，独立开展工作，认真履行职责，为规范公司运作，保障投资者权益，发挥了积极作用。 公司监事会对以下事项发表独立意见： ⒈2002年度，公司董事会能够严格按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》等有关法律法规规定，勤勉努力，依法运作，工作成效显著，决策科学合理。做到了内部管理完善，决策程序合法。公司董事、总经理和高级管理人员恪尽职守，在执行职务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 ⒉报告期内，山西天元会计师事务所对本公司出具了标准无保留意见的《审计报告》，监事会认真审核了公司2002年年度报告，认为该报告真实、客观地反映了公司2002年的财务状况和经营业绩。 ⒊公司与控股股东及关联方发生的关联交易均能以公司利益和股东利益为出发点，按照公平合理的交易原则和股东大会审议通过的交易价格进行，没有损害公司及全体股东的利益。 ⒋在本报告期内，公司监事会列席了公司2002年全部董事会会议，出席了公司召开的两次股东大会，对股东大会决议的执行情况进行了认真监督，认为：董事会全面认真履行了股东大会的各项决议。 十、重要事项 ⒈本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 ⒉重大关联交易事项。与本公司存在关联交易的关联方为山西焦化集团有限公司，截止2002年12月31日，该公司持有本公司58.34%的股份。与该公司的关联交易包括物资供应、产品销售、提供煤气、水、电、蒸汽、劳务等，按照公平合理的原则和董事会、股东大会审议通过的价格进行。具体为： (1）销售单位：元 关联方 交易内容 本年发生数 定价原则 山西焦化集团有限公司 售焦炭 10,460,670.05 市场价 山西焦化集团有限公司 售煤气 75,847,501.31 协议价 山西焦化集团有限公司 售水 8,607,356.85 成本价 山西焦化集团有限公司 售电 16,174,694.25 成本价 山西焦化集团有限公司 售汽 44,733,837.93 成本价 山西焦化集团有限公司 售软水 750,851.25 成本价 山西焦化集团有限公司 仪表租赁 2,190,239.07 成本价 山西焦化集团有限公司 电信 644,091.00 成本价 山西焦化集团有限公司 铁路运输 402,578.23 成本价 山西焦化集团有限公司 机修加工 1,582,492.08 山西省定额 山西焦化集团有限公司 建修建筑 734,475.39 山西省定额 山西焦化集团有限公司 汽车运输 225,737.04 市场价 山西焦化集团有限公司 销售代理 2,862,361.25 协议价 山焦虹铄有限公司 售焦炭 2,438,065.85 市场价 山焦虹铄有限公司 售煤气 174,328.96 协议价 山焦虹铄有限公司 铁路运输 35,020.15 成本价 山焦虹铄有限公司 汽车运输 22,389.00 市场价 山焦虹铄有限公司 蒸汽 67,767.00 成本价 山焦虹铄有限公司 建修建筑 44,648.41 山西省定额 山焦集团经营公司 装车铁路 41,131.05 协议价 山焦集团综合开发公司 电信蒸汽 16,982.58 成本价 山集集团临汾建材有限公司 建修建筑 1,921,295.27 山西省定额 关联方 交易内容 上年发生数 定价原则 山西焦化集团有限公司 售焦炭 5,828,889.41 市场价 山西焦化集团有限公司 售煤气 64,084,803.80 协议价 山西焦化集团有限公司 售水 6,851,169.14 成本价 山西焦化集团有限公司 售电 28,346,148.48 成本价 山西焦化集团有限公司 售汽 12,575,249.80 成本价 山西焦化集团有限公司 售软水 352,543.50 成本价 山西焦化集团有限公司 仪表租赁 2,456,632.80 成本价 山西焦化集团有限公司 电信 747,422.10 成本价 山西焦化集团有限公司 铁路运输 404,715.00 成本价 山西焦化集团有限公司 机修加工 777,461.09 山西焦化集团有限公司 成本价 山西焦化集团有限公司 建修建筑 455,185.21 山西焦化集团有限公司 成本价 山西焦化集团有限公司 汽车运输 271,716.13 成本价 山西焦化集团有限公司 销售代理 山焦虹铄有限公司 售焦炭 1,644,454.37 市场价 山焦虹铄有限公司 售煤气 330,471.39 协议价 山焦虹铄有限公司 铁路运输 32,558.40 成本价 山焦虹铄有限公司 汽车运输 1,200.00 成本价 山焦虹铄有限公司 蒸汽 32,238.88 成本价 山焦虹铄有限公司 建修建筑 13,065.30 成本价 山焦集团经营公司 装车铁路 山焦集团综合开发公司 电信蒸汽 山集集团临汾建材有限公司 建修建筑 （2）采购 单位：元 关联方 交易内容 本年发生数 定价原则 山西焦化集团有限公司 原材料 34,634,642.93 市场价 山西焦化集团有限公司 工程设备 6,666,096.60 协议价 山西焦化集团有限公司 商标 20,000.00 协议价 山西焦化集团有限公司 子弟学校 1,141,798.00 协议价 山西焦化集团有限公司 氧气费 58,242.43 协议价 山西焦化集团有限公司 修理劳务 189,627.42 协议价 山西焦化集团有限公司 固定资产 评估价 山西焦化集团有限公司 煤焦运费 协议价 山西焦化集团有限公司 在产品 成本价 山焦集团临汾建材有限公司 水泥 市场价 山焦集团临汾洗煤有限公司 原料煤 40,888,912.30 市场价 山焦集团乡宁恒达洗煤有限 原料煤 23,714,685.55 市场价 古县古阳相力二矿 原料煤 3,373,230.00 协议价 山焦集团综合开发公司 原料煤 366,599.47 山焦集团综合开发公司 污水处理 19,890.00 关联方 交易内容 本年发生数定 上年发生数 定价原则 山西焦化集团有限公司 原材料 24,816,025.83 协议价 山西焦化集团有限公司 工程设备 山西焦化集团有限公司 商标 20,000.00 协议价 山西焦化集团有限公司 子弟学校 1,182,789.96 协议价 山西焦化集团有限公司 氧气费 25,275.46 协议价 山西焦化集团有限公司 修理劳务 770,158.46 协议价 山西焦化集团有限公司 固定资产 90,419,171.36 山西焦化集团有限公司 煤焦运费 6,927,770.40 山西焦化集团有限公司 在产品 3,541,102.22 山焦集团临汾建材有限公司 水泥 1,161,600.00 市场价 山焦集团临汾洗煤有限公司 原料煤 山焦集团乡宁恒达洗煤有限 原料煤 20,816,220.50 市场价 古县古阳相力二矿 原料煤 山焦集团综合开发公司 原料煤 山焦集团综合开发公司 污水处理 （3）其他交易 山焦集团为本公司提供了133,000,000.00元的银行贷款担保。 （4）关联往来 单位：元 科目 期初数 期末数 应收票据 山西焦化集团有限公司 21,000,000.00 应收账款 山西焦化集团有限公司 19,805,337.15 54,906,361.68 山焦虹铄有限公司 9,261,057.56 434,328.40 山焦集团进出口公司 11,551,206.58 山焦集团临汾建材有限公司 1,921,295.27 山焦集团经营公司 3748542.41 1,529,173.61 山焦集团综合开发公司 177725.41 211,085.76 其他应收款 山焦虹铄有限公司 1,286,740.05 山焦集团临汾建材有限公司 725.40 古县古阳相力二矿 439,757.10 预付账款 山焦集团临汾建材有限公司 14,169,553.93 - 山焦集团乡宁恒达洗煤有限公司 22,182,464.98 4,208,556.94 山西焦化临汾洗煤有限公司 1,772,933.36 古阳二轻局老母坡煤矿 4,410,000.00 应付票据 山西焦化集团乡宁恒达洗煤有限公司 3,000,000.00 山西焦化集团临汾洗煤有限公司 1,200,000.00 应付账款 古县古阳相力二矿 1,152,064.35 (5）关联债权债务往来 单位：万元 关联方 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 发生额 余额 发生额 余额 山西焦化集团有限公司 41000 5490．64 0 0 合计 41000 5490．64 0 0 ⒊报告期内，公司无托管、承包、租赁其他公司资产和其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。 ⒋根据中国证监会《关于上市公司为他人提供担保有关问题的通知》和《公司法》等有关法律规定，经董事会、股东大会审议通过，公司为长治钢铁（集团）有限公司、太原化工股份有限公司（互保）、山西汾河生化股份有限公司向银行借款进行了担保，上述公司用其等额资产为本公司进行了反担保。具休情况为： 担保对象名称 发生日期（协议签署日） 担保金额 长治钢铁（集团）有限公司 2000．10．16 7500万元 太原化工股份有限公司 2001．7．19 15675万元 山西汾河生化股份有限公司 2001．9．4 5900万元 担保发生额合计 担保余额合计 担保对象名称 担保类型 担保期 是否履行完毕 是否为关联方 担保（是或否） 长治钢铁（集团）有限公司 抵押反担保 6年 否 否 太原化工股份有限公司 抵押反担保 2年 否 否 山西汾河生化股份有限公司 抵押反担保 7年 否 否 担保发生额合计 29075万元 担保余额合计 29075万元 ⒌报告期内，公司没有发生委托他人进行现金资产管理事项。 ⒍公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内没有承诺事项。 ⒎公司建设的90万吨/年焦炉易地改造项目于2002年1月11日顺利通过国家竣工验收，转入正式生产。 ⒏经第十二次股东大会审议通过，公司续聘山西天元会计师事务所为公司审计机构，聘期一年。2001年度共支付该会计师事务所报酬47万元,2002年度共支付该会计师事务所报酬60万元,差旅、办公等费用自理。公司自1996年起至今一直聘任该所为公司的审计机构。 公司年末无应付未付会计师事务所费用。 ⒐报告期内，公司、公司董事会及董事、高级管理人员没有被中国证监会稽查、行政处罚、通报批评和上海证券交易所公开谴责的情形。 ⒑报告期内，公司没有更改名称或股票简称。 11.根据2002年5月10日第十二次股东大会决议，公司以总股本20285万股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.00元（含税），共计2028.5万元。2002年6月24日为股权登记日，6月25日为除息日，7月1日为红利发放日，持有公司流通股的个人股东，由本公司按20%的税率代扣个人所得税，实际发放现金红利为0.08元/股；持有公司流通股的机构投资者、国家股股东实际发放现金红利为0.1元/股。 12.2002年7月19日，公司召开了第十三次股东大会，选举产生了公司第三届董事会、董事、独立董事和公司第三届监事会、股东监事。 ⒔2002年7月19日，公司召开了第三届董事会第一次会议，会议选举薛佩珍先生为第三届董事会董事长，李学桂先生、卫正义先生为第三届董事会副董事长。根据董事长提名，聘任杨清民先生为公司总经理、李峰先生为公司董事会秘书；根据总经理提名，聘任岳国庆先生为公司副总经理、苗岗先生为公司财务总监。 ⒕本公司自1997年1月1日至2001年12月31日，实际所得税赋为15%。根据国家财政部规定，自2002年1月1日起，公司执行所得税率为33%。 ⒖报告期内，公司没有应披露而未披露的重大事件。 十一、财务报告 审计报告 晋天元审[2003]0129号 山西焦化股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 2002 年 12 月 31 日的资产负债表和2002年度利润表及利润分配表及 2002 年度现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 2002 年 12月 31 日的财务状况和2002年度的经营成果及现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 山西天元会计师事务所 (有限公司) 中国注册会计师：宋晓伟 中国·太原 中国注册会计师：张新发 二零零三年三月十九日 资产负债表 编制单位：山西焦化股份有限公司 2002年12月31日 资产 附注六 期末数 流动资产 货币资金 1 463,180,733.65 短期投资 减：短期投资跌价准备 短期投资净额 应收票据 2 13,919,940.00 应收股利 应收利息 应收账款 3 157,426,998.03 其他应收款 4 11,656,878.70 预付账款 5 68,092,122.81 应收补贴款 存货 6 66,601,106.52 待摊费用 7 4,102,726.26 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 784,980,505.97 长期投资 长期股权投资 8 110,492,755.50 长期债权投资 长期投资合计 110,492,755.50 减：长期投资减值准备 4,205,411.99 长期投资净额 106,287,343.51 固定资产 9 固定资产原值 1,265,341,951.33 减：累计折旧 236,805,914.93 固定资产净值 1,028,536,036.40 减：固定资产减值准备 固定资产净额 1,028,536,036.40 工程物资 10 37,867,075.28 在建工程 11 37,153,989.35 固定资产清理 待处理固定资产净损失 固定资产合计 1,103,557,101.03 无形资产及其他资产： 无形资产 12 29,397,739.01 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 29,397,739.01 递延税项： 递延税款借项 资产总计 2,024,222,689.52 资产 期初数 调整前 调整后 流动资产 货币资金 145,898,766.45 145,832,475.36 短期投资 减：短期投资跌价准备 短期投资净额 应收票据 45,038,771.52 44,938,771.52 应收股利 应收利息 应收账款 188,262,630.67 190,677,560.68 其他应收款 21,814,834.12 20,207,681.40 预付账款 86,211,423.91 86,042,423.91 应收补贴款 存货 79,590,234.37 79,236,416.01 待摊费用 18,442,501.62 18,442,501.62 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 585,259,162.66 585,377,830.50 长期投资 长期股权投资 66,840,684.51 76,071,968.23 长期债权投资 长期投资合计 66,840,684.51 76,071,968.23 减：长期投资减值准备 长期投资净额 66,840,684.51 76,071,968.23 固定资产 固定资产原值 1,175,792,036.25 1,172,607,411.25 减：累计折旧 182,004,608.86 181,854,320.78 固定资产净值 993,787,427.39 990,753,090.47 减：固定资产减值准备 固定资产净额 993,787,427.39 990,753,090.47 工程物资 41,462,556.86 41,462,556.86 在建工程 52,830,203.36 47,318,453.61 固定资产清理 待处理固定资产净损失 固定资产合计 1,088,080,187.61 1,079,534,100.94 无形资产及其他资产： 无形资产 6,149,706.32 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 6,149,706.32 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,740,180,034.78 1,747,133,605.99 公司法定代表人：薛佩珍 主管会计工作负责人：苗岗 财务总监：苗岗 会计机构负责人：贾良果 资产负债表（续） 编制单位：山西焦化股份有限公司 2002年12月31日 单位：人民币元 负债和股东权益 附注六 期末数 流动负债 短期借款 13 487,250,000.00 应付票据 14 65,000,000.00 应付账款 15 183,438,564.98 预收账款 16 66,047,578.24 应付工资 应付福利费 3,626,212.78 应付股利 17 应付利息 未交税金 18 17,640,465.87 其他未交款 19 4,433,225.58 其他应付款 20 108,421,786.99 预提费用 21 198,240.00 一年内到期的长期负债 22 96,300,000.00 其他流动负债 流动负债合计 1,032,356,074.44 长期负债： 长期借款 23 260,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 24 3,000,000.00 其他长期负债 长期负债合计 263,000,000.00 递延税款： 递延税款贷项 负债合计 1,295,356,074.44 股东权益： 股本 25 202,850,000.00 资本公积 26 304,294,075.75 盈余公积 27 84,361,911.03 其中：公益金 24,103,403.17 未分配利润 28 137,360,628.30 股东权益合计 728,866,615.08 负债及股东权益合计 2,024,222,689.52 期初数 负债和股东权益 调整前 调整后 流动负债 短期借款 421,250,000.00 421,250,000.00 应付票据 15,500,000.00 15,500,000.00 应付账款 127,487,895.12 127,292,395.12 预收账款 19,029,351.13 19,170,731.80 应付工资 546,252.69 546,252.69 应付福利费 1,643,345.44 1,643,345.44 应付股利 20,285,000.00 20,285,000.00 应付利息 未交税金 13,405,305.08 14,033,537.85 其他未交款 3,373,570.80 3,368,101.10 其他应付款 70,918,653.76 75,956,569.20 预提费用 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 693,439,374.02 699,045,933.20 长期负债： 长期借款 366,300,000.00 366,300,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 366,300,000.00 366,300,000.00 递延税款： 递延税款贷项 负债合计 1,059,739,374.02 1,065,345,933.20 股东权益： 股本 202,850,000.00 202,850,000.00 资本公积 303,923,817.78 303,923,817.78 盈余公积 70,906,316.06 71,283,479.42 其中：公益金 20,258,947.46 20,366,708.42 未分配利润 102,760,526.92 103,730,375.59 股东权益合计 680,440,660.76 681,787,672.79 负债及股东权益合计 1,740,180,034.78 1,747,133,605.99 公司法定代表人：薛佩珍 主管会计工作负责人：苗岗 财务总监：苗岗 会计机构负责人：贾良果 利润表及利润分配表 编制单位：山西焦化股份有限公司 2002年度 单位：人民币元 项目 附注六 本年发生数 一、主营业务收入 29 949,023,605.48 减：主营业务成本 30 618,332,762.77 主营业务税金及附加 5,404,188.78 二、主营业务利润 325,286,653.93 加：其他业务利润 31 133,085.21 减：营业费用 32 115,699,880.90 管理费用 64,749,268.56 财务费用 33 59,621,374.96 三、营业利润 85,349,214.72 加：投资收益 34 -7,606,703.49 补贴收入 - 营业外收入 35 794,410.68 减：营业外支出 36 3,319,101.88 四、利润总额 75,217,820.03 减：所得税 37 28,509,135.71 五：净利润 46,708,684.32 加：年初未分配利润 103,730,375.59 六、可供分配的利润 150,439,059.91 减：提取法定盈余公积 4,670,868.43 提取法定公益金 3,736,694.75 七、可供股东分配的利润 142,031,496.73 减：提取任意盈余公积 4,670,868.43 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 137,360,628.30 项目 上年发生数 调整前 调整后 一、主营业务收入 623,782,160.48 622,675,394.02 减：主营业务成本 396,404,306.60 395,346,099.48 主营业务税金及附加 4,903,179.62 4,894,007.52 二、主营业务利润 222,474,674.26 222,435,287.02 加：其他业务利润 -5,990,384.65 -5,990,384.65 减：营业费用 57,571,882.03 57,444,411.11 管理费用 54,932,417.83 53,072,790.68 财务费用 32,473,126.96 32,467,681.24 三、营业利润 71,506,862.79 73,460,019.34 加：投资收益 -693,135.49 -1,980,201.93 补贴收入 - - 营业外收入 1,423,174.35 1,423,174.35 减：营业外支出 4,235,968.71 4,235,968.71 四、利润总额 68,000,932.94 68,667,023.05 减：所得税 861,096.07 1,078,182.17 五：净利润 67,139,836.87 67,588,840.88 加：年初未分配利润 74,704,844.38 75,351,410.16 六、可供分配的利润 141,844,681.25 142,940,251.04 减：提取法定盈余公积 6,713,983.69 6,758,884.09 提取法定公益金 5,371,186.95 5,407,107.27 七、可供股东分配的利润 129,759,510.61 130,774,259.68 减：提取任意盈余公积 6,713,983.69 6,758,884.09 应付普通股股利 20,285,000.00 20,285,000.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 102,760,526.92 103,730,375.59 公司法定代表人：薛佩珍 主管会计工作负责人：苗岗 财务总监：苗岗 会计机构负责人：贾良果 现金流量表 编制单位：山西焦化股份有限公司 2002年度 单位：人民币元 项目 附注六 金额 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 1,200,958,365.13 收到的税费返还 17,971,325.83 收到的其他与经营活动有关的现金 5,860,282.32 经营活动现金流入小计 1,224,789,973.28 购入商品、接受劳务支付的现金 475,548,780.53 支付给职工以及为职工支付的现金 68,578,642.74 支付的各项税费 99,950,376.96 支付的其他与经营活动有关的现金 38 141,955,206.89 经营活动现金流出小计 786,033,007.12 经营活动产生的现金流量净额 438,756,966.16 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资 产 而收到的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 88,058,114.28 所支付的现金 投资所支付的现金 13,580,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 101,638,114.28 投资活动产生的现金流量净额 -101,638,114.28 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 312,700.00 取得借款所收到的现金 564,400,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 564,712,700.00 偿还债务所支付的现金 505,400,000.00 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 79,083,293.59 支付的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 584,483,293.59 筹资活动产生的现金流量净额 -19,770,593.59 四、汇率变动对现金的影响 五、现金与现金等价物净增加额 317,348,258.29 补充资料 附注六 金额 1、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 46,708,684.32 加：计提的资产损失准备 -2,259,655.15 固定资产折旧 56,079,767.50 无形资产摊销 518,394.31 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 14,339,775.36 预提费用增加（减：减少） 198,240.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的 损失（减：收益） 37,271.75 固定资产报废损失 财务费用 58,798,293.59 投资损失（减：收益） 7,606,703.49 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 9,193,654.08 经营性应收项目的减少（减增加） 93,390,470.71 经营性应付项目的增加（减：减少） 154,145,366.20 其他 经营活动产生的现金流量净额 438,756,966.16 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 463,180,733.65 减：现金的期初余额 145,832,475.36 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及等价物净增加额 317,348,258.29 公司法定代表人：薛佩珍 主管会计工作负责人：苗岗 财务总监：苗岗 会计机构负责人：贾良果 资产减值准备明细表 编制单位：山西焦化股份有限公司 2002年12月31日 单位：人民币元 项目 期初数 本期增加数 一、坏账准备合计 11,210,462.07 其中：应收账款 10,792,219.36 其他应收款 418,242.71 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 323,749.51 414,717.47 其中：库存商品 323,749.51 自制半成品 414,717.47 四、长期投资减值准备合计 4,205,411.99 其中：长期股权投资 4,205,411.99 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项目 本期转回数 期末数 一、坏账准备合计 2,619,972.74 8,590,489.33 其中：应收账款 2,337,136.56 8,455,082.80 其他应收款 282,836.18 135,406.53 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 54,399.88 684,067.10 其中：库存商品 54,399.88 269,349.63 自制半成品 414,717.47 四、长期投资减值准备合计 4,205,411.99 其中：长期股权投资 4,205,411.99 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 公司法定代表人：薛佩珍 主管会计工作负责人：苗岗 财务总监：苗岗 会计机构负责人：贾良果 会计报表附注 一、公司简介 山西焦化股份有限公司（以下简称本公司或公司）于1995年10月23日经山西省人民政府晋政函（1995）134号文批准，由山西焦化集团有限公司独家发起募集设立，1996年8月2日在山西省工商行政管理局登记注册，1996年8月8日在上海证券交易所挂牌交易。 公司历次募集资金情况如下：经山西省人民政府晋政函[1995]142号文及中国证监会证监发审字[1996]83号文件批复，公司于1996年7月1日?日以6元/股向社会公开发行2500万A股；经山西省证管办晋证办发[1998]6号文及中国证监会上字[1998]35号文批准，公司于1998年6月按10：3的比例配售股票共计2560万股，配股价4元/股；经中国证监会证监公司字[2000]186号文核准，公司于2000年12月实施配股，共计2125万股，配股价8.5元/股。 截至2002年底，公司注册资本为202,850,000.00元，公司主要从事焦炭及相关化工产品的生产和销售，主导产品为“飞虹”牌冶金焦，是“山西省名牌产品”和“中华国货精品”，副产品有：硫酸铵、焦油、沥青、蒽油、工业萘、焦化甲苯、焦化二甲苯、溶剂油等。 二、主要会计政策、会计估计 1、会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。 2、会计年度 本公司会计年度为公历1月1日至12月31日。 3、记账本位币： 本公司记账本位币为人民币 4、记账基础和计价原则 以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 发生外币（非本位币）经济业务时，采用当月首日之中国人民银行公布的基准汇率（基准汇率）折合为本位币记账。期末，对债权债务及现金中的外币金额概按期末基准汇率进行调整，由此产生的汇兑损益，计入当年损益。属于购建固定资产有关的外币专门借款产生的汇兑损益，按借款费用资本化的原则进行处理。 6、现金等价物的确定标准 本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金，价值变动风险很小的投资。 7、坏账核算方法 (1)债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项； (2)因债务人逾期未履行偿债义务超过三年确实不能收回的应收款项。 以上确实不能收回的应收款项，按董事会批准的审批核销权限规定分级批准后，作为坏账核销。 坏账损失核算采用备抵法，公司对应收款项（包括应收账款和其他应收款），按账龄分析法计提坏账准备，并计入当年度损益类账项，计提坏账准备的规定如下： 账龄 计提比例 1年以内 1% 1至2年 5% 2至3年 10% 3年以上 15% 8、存货核算方法 （1）分为原材料、包装物、自制半成品、产成品等。 各类存货按取得时的实际成本计价，发出时采用加权平均法计价；包装物采用领用时一次摊销法核算。 （2）期末存货按成本与可变现净值孰低计价，按单个存货可变现净值低于存货账面成本的差额计提跌价准备。 9、短期投资核算方法 （1）根据《企业会计准则-投资》规定，短期投资以实际支付的全部价款（包括税金、手续费和相关费用）扣除已宣告发放但未领取的现金股利（或已到期尚未领取的债券利息）入账，在处置时，按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期的投资收益。 （2）期末短期投资采用成本与市价孰低法计价，按短期投资市价低于成本的差额计提跌价准备。 10、长期投资核算方法： （1）长期股权投资 A、初始投资成本的确定 以现金购入的长期股权投资按实际支付的全部价款包括支付的税金手续费等相关费用作为初始投资成本，实际支付的价款中若包含已宣告但尚未领取的现金股利，则按实际支付的价款减去已宣告尚未领取的现金股利后的差额作为初始投资成本。 接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资或以应收债权换入长期股权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费作为初始投资成本；涉及补价的则根据收到或支付的补价分别按减去或加上补价后的金额作为初始投资成本。 以非货币性交易换入的长期股权投资（包括以股权投资换股权投资），按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为初始投资成本，涉及补价的则根据收到或支付的补价分别按减去或加上补价后的金额作为初始投资成本。 通过行政划拨方式取得的长期股权投资按划出单位的账面价值作为初始投资成本。 B、股权投资差额 长期股权投资采用权益法核算时投资最初以初始投资成本计价，初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额确认为股权投资差额，按一定期限平均摊销计入损益。 股权投资差额的摊销期限：初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份 额之间的差额，按不超过10年的期限摊销；初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不低于10年的期限摊销。 C、长期股权投资在处置时按处置收入与账面价值的差额确认为投资收益。 D、对于股票投资或其他股权投资，若持有被投资单位有表决权资本总额20%以下，或持有被投资单位有表决权资本总额20%或20%以上但不具有重大影响的，采用成本法核算；若持有被投资单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但具有重大影响的，采用权益法核算；若持有被投资单位有表决权资本总额50%以上或虽不足50%但具有实际控制权的，采用权益法核算并合并会计报表。 （2）长期债权投资核算方法 A、初始投资成本的确定 以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款包括支付的税金手续费等相关费用减去已到付息期但尚未领取的债券利息作为初始投资成本，实际支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息作为应收项目单独核算。 接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资或以应收债权换入的长期债权投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费作为初始投资成本，涉及补价的则根据收到或支付的补价分别按减去或加上补价后的金额作为初始投资成本。 以非货币性交易换入的长期债权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为初始投资成本，涉及补价的则根据收到或支付的补价分别按减去或加上补价后的金额作为初始投资成本。 B、长期债权投资的溢价及折价 公司购入的长期债权投资，初始投资成本减去相关费用及尚未到期的债券利息后与债券面值之间的差额作为债券投资的溢价或折价。债券的溢价或折价在债券存续期间内，于确认相关债券利息收入时摊销。摊销方法采用直线法。 C、长期债权投资在处置时按处置的收入与账面价值的差额确认为投资收益价值。 （3）长期投资减值准备：期末，公司按长期投资未来可收回金额低于账面价值的差额计提长期投资减值准备。 11、固定资产计价和折旧方法 （1）公司的固定资产是指公司拥有的使用年限在一年以上的房屋建筑物、机器设备、器具等生产经营主要设备以及单位价值在2000元以上，且使用年限超过两年的不属于生产经营主要设备的物品。 （2）固定资产计价：按实际成本或评估值计价。 （3）固定资产折旧采用年限平均法计算，固定资产分类、预计可使用年限、残值率、年折旧率如下： 项目 使用年限 年折旧率% 残值率% 生产用房屋 8-50 1.94-12.13 3 机器及设备 5-35 2.74-19.20 4 （4）公司期末对固定资产进行逐项检查，对于因市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致其可收回金额低于其账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备。 12、在建工程 （1）在建工程是指购建固定资产之工程前期准备和工程达到预定可使用状态前实际发生的支出，包括工程直接材料、直接工资、待安装设备、工程建筑安装费、工程管理费和工程试运转净损益及允许资本化的借款费用。在建工程自达到预定可使用状态起暂估转入固定资产，待办理竣工决算后，按决算价格调整固定资产账面价值。 （2）期末，对在建工程逐项进行检查，对长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工的项目，或者所建项目在性能上或技术上已经落后并且给企业带来的经济利益具有很大不确定性的项目，计提减值准备。 13、借款费用：借款费用是指因借款发生的利息支出、折价或溢价的摊销、辅助费用、汇兑差额等费用。为购建固定资产而专门借入的专门借款所发生借款费用，在同时具备资产支出已经发生、借款费用已经发生和使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时予以资本化。每一会计期间借款费用的资本化金额按截至当期末止的购建固定资产累计支出加权平均数及相关借款的加权平均利率确定。当固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月将暂停借款费用资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止借款费用的资本化，以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。其他借款发生的借款费用在发生时计入当期财务费用 14、无形资产计价及摊销政策： （1）无形资产在取得时按实际成本计价。 （2）无形资产自取得当月起按预计使用年限分期平均摊销。 （3）期末按单项无形资产账面价值高于其可收回金额的差额计提无形资产减值准备。公司期末检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于账面价值的，计提减值准备。当存在下列一项或几项情况时，计提无形资产减值准备： A、某项无形资产已被其他新技术所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响； B、某项无形资产的市价在当期大幅下降，在剩余摊销年限内不会恢复； C、某项无形资产已超过法定保护年限，但仍然具有部分使用价值； D、其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 15、收入确认原则 （1）商品销售：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方；公司不再对该商品拥有继续管理权和控制权；相关的经济利益能够流入企业；与该商品有关的收入成本能够可靠地计量。 （2）提供劳务：在同一会计年度内开始并完成的，在劳务已提供，收到价款或取得收取价款的证据时，确认劳务收入的实现。如劳务的开始和完成分属不同会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，公司在资产负债表日按完工百分比法确认相关劳务收入的实现。 16、所得税的会计处理方法 为应付税款法。 17、合并报表的编制基础 在将本公司的控股子公司及有实质控股权的联营公司之间的投资，内部往来，内部交易未实现损益等全部抵消的基础上，逐项合并。 18、会计政策、会计估计变更 公司本期未发生会计政策、会计估计变更。 19、会计差错更正 （1）根据洪洞县人民政府洪政土（1998）2号文批复，公司本期以出让方式从山西省洪洞县国土资源局取得了老厂的土地使用权，出让金额为6,542,240.60元，出让期限为1999年?048年，故公司本期将1999年?001年度支付山焦集团的土地租赁费2,403,000.00元全部冲回，并按50年的期限摊销土地使用权1999年2001年应摊销金额392,534.28元。 上述会计差错更正影响公司1999年、2000年、2001年净利润分别增加449,004.01元，对留存收益的累计影响数为1,347,012.03元，其中盈余公积377,163.36元，未分配利润969,848.67元。 （2）公司2000年?001年对古县古阳镇相力二矿累计投资（含投资收益）9,231,283.72元，因该矿均由公司出资，采用承包经营方式经营，故公司将该矿作为分公司核算，并于期末汇总会计报表。后由于该矿营业执照、煤炭生产许可证、采矿许可证无法变更，仍隶属于原主管单位，公司对该矿的实际控制权受到限制，根据《合并会计报表暂行规定》，公司本期将对该矿的投资款全部转入长期股权投资，按权益法核算但不合并会计报表，并调整了资产负债表相关项目的期初数，利润及利润分配表上年数栏也按调整后的数字列示，此调整对留存收益的累计影响数为零。 三、主要税项 1、所得税：税率为33%。 2、流转税： 税种 税目 税率 增值税 焦炭 17% 增值税 硫酸铵、煤气、蒸汽、软水 13% 营业税 租赁 5% 城市维护建设税 应纳流转税额 5% 教育费附加 应纳流转税额 3% 价格调整基金 应纳流转税额 1.5% 四、控股子公司及合营企业： 1、公司控制的子公司、合营企业情况及其合并范围： 子公司、合营企业名称 注册资本 公司实际投资额 权益比例 上海惠焦网络科技有限公司 1000万元 550万元 55% 古县古阳镇相力二矿 780万元 1418万元 100% 古县二轻局老母坡煤矿 800万元 1557万元 100% 子公司、合营企业名称 经营范围 是否合并 上海惠焦网络科技有限公司 网络科技信息技术服务等 否 古县古阳镇相力二矿 原煤开采 否 古县二轻局老母坡煤矿 原煤开采、洗煤 否 2、由于上海惠焦网络科技有限公司的资产总额、收入总额、净利润中母公司所拥有的份额分别小于母子公司资产总额、母子公司收入总额和母公司净利润的10%，根据财政部财会二字（1996）2号文规定，不将该公司纳入合并范围。 3、公司出资购买的古县古阳镇相力二矿、古县二轻局老母坡煤矿，由于其营业执照、煤炭生产许可证、采矿权证无法变更，且仍隶属于原主管单位，公司对上述两矿的实际控制权受到限制，根据《合并会计报表暂行规定》，不将其纳入合并范围。 五、利润分配程序： 公司实现的净利润按下列顺序分配： 1、弥补以前年度亏损； 2、提取法定盈余公积10%； 3、提取法定公益金8%； 4、提取任意盈余公积； 5、支付普通股股利。 六、会计报表主要项目注释： 1、货币资金 项目 期末数 期初数 现金 37,862.88 37,482.59 银行存款 462,940,830.77 142,081,700.09 其他货币资金 202,040.00 3,713,292.68 合计 463,180,733.65 145,832,475.36 货币资金期末比期初增加317,348,258.29元，主要原因是本期应收账款回款情况较好及流动负债增加。 2、应收票据 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 13,919,940.00 23,938,771.52 商业承兑汇票 21,000,000.00 合计 13,919,940.00 44,938,771.52 应收票据期末较期初减少31,018,831.52元，主要原因是应收票据到期收回。 应收票据余额中应收持本公司5%以上（含5%）股份的股东单位款项详见附注七。 3、应收账款 （1）账龄分析： 期末数 账龄 金额 占金额比例 计提比例 坏账准备 1年以内 106,765,210.86 64.36% 1% 1,067,652.11 1-2年 11,856,037.55 7.15% 5% 592,801.88 2-3年 5,889,921.05 3.55% 10% 588,992.11 3年以上 41,370,911.37 24.94% 15% 6,205,636.70 合计 165,882,080.83 100.00% 8,455,082.80 期初数 账龄 金额 占金额比例计 提比例 坏账准备 1年以内 104,514,836.63 51.88% 1% 1,032,455.16 1-2年 26,574,794.04 13.19% 5% 1,288,689.70 2-3年 40,116,958.25 19.91% 10% 3,931,595.83 3年以上 30,263,191.12 15.02% 15% 4,539,478.67 合计 201,469,780.04 100.00% 1 0,792,219.36 （2）本账户余额中应收持本公司5%以上（含5%）股份的股东单位款项详见附注七。 （3）期末应收账款前五名金额合计113,320,404.56元，占应收账款总额的比例为68.31%。 4、其他应收款 （1）账龄分析： 期末数 账龄 金额 占金额比例计 提比例 坏账准备 1年以内 11,355,193.24 96.29% 1% 113,551.93 1-2年 437,091.99 3.71% 5% 21,854.60 2-3年 0.00% 10% - 3年以上 0.00% 15% - 合计 11,792,285.23 100.00% 135,406.53 期初数 账龄 金额 占金额比例 计提比例 坏账准备 1年以内 15,960,986.97 77.38% 1% 175,681.40 1-2年 4,478,647.99 21.72% 5% 223,932.40 2-3年 186,289.15 0.90% 10% 18,628.91 3年以上 -- 0.00% 15% -- 合计 20,625,924.11 100.00% -- 418,242.71 （2）本账户余额期末较期初变化较大，主要原因是焦炭出口退税由先征后返改为免抵退，应收出口退税款相应减少。 （3）本账户余额中无持本公司5%以上（含5%）股份的股东单位欠款。 （4）期末本账户前五名金额合计元3,450,422.66,占本账户总额的比例为29.26%。 5、预付账款 （1）账龄分析： 期末数 期初数 账龄 金额 比例 金额 比例 1年以内 60,093,627.47 88.25% 83,689,684.09 97.27% 1—2年 7,900,000.00 11.60% 2,352,739.82 2.73% 2—3年 98,495.34 0.15% 0.00 合计 68,092,122.81 100.00% 86,042,423.91 100.00% （2）本账户余额期末较期初变化较大，主要原因是公司预付投资款本期转入长期股权投资。 （3）本账户余额中无预付持本公司5%以上（含5%）股份的股东单位款项。 （4）账龄为1—2年的预付账款7,900,000.00元系预付赵城火车站站台扩容款。公司90万吨焦炉全面投产后，焦炭在赵城火车站到发量大幅增加，为解决到发线能力不足问题，在赵城火车站扩建2股车道。账龄为2—3年的预付账款98,495.34元系结算余额。 6、存货 期末数 期初数 项目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 41,709,549.53 26,716,158.16 包装物 2,268,616.37 1,554,803.10 自制半成品 2,036,595.78 414,717.47 1,183,942.83 323,749.51 产成品 21,270,411.94 269,349.63 50,105,261.43 合计 67,285,173.62 684,067.10 79,560,165.52 323,749.51 存货可变现净值的确定方法：以售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税金后的金额作为可变现净值。 7、待摊费用： 类别 期初数 本期增加 本期摊销 保险费 1,046,742.90 4,776,516.13 4,035,421.95 天津港运杂费 17,395,758.72 38,274,220.22 53,563,139.76 材料费 - 1,230,822.80 1,022,772.80 合计 18,442,501.62 44,281,559.15 58,621,334.51 类别 期末数 保险费 1,787,837.08 天津港运杂费 2,106,839.18 材料费 208,050.00 合计 4,102,726.26 本期待摊费用变动幅度较大，主要原因是天津港库存产成品减少，待摊运杂费相应减少。 8、长期投资： （1）增减变动分析 期初数 项目 金额 减值准备 本期增加 长期股权投资 76,071,968.23 39,862,243.31 9,646,868.03 长期债权投资 合计 76,071,968.23 39,862,243.31 9,646,868.03 期末数 项目 本期减少 金额 减值准备 长期股权投资 110,492,755.50 4,205,411.99 长期债权投资 合计 110,492,755.50 4,205,411.99 公司本期转让蒲县顺贸煤矿投资款详见附注十债务重组。 （2）长期股权投资 被投资单位名称 投资金额 占被投资单位注册资本比例 上海惠焦网络科技有限公司 5,500,000.00 55.00% 山焦集团临汾建材有限公司 3,000,000.00 23.35% 古县二轻局老母坡煤矿 15,572,120.06 100.00% 古县古阳相力二矿 14,183,109.73 100.00% 孝义孟南庄煤矿有限公司 20,571,410.00 42.857% 山焦集团临汾洗煤有限公司 5,033,820.00 15.28% 源通煤焦电子商务有限公司 2,000,000.00 3.92% 本溪北营钢铁（集团）有限公司 50,000,000.00 5.00% 合计 115,860,459.79 被投资单位名称 本期权益增减额 累计权益增减额 减值准备 上海惠焦网络科技有限公司 8,576.34 14,790.61 山焦集团临汾建材有限公司 19,979.55 -621,994.24 古县二轻局老母坡煤矿 -1,726,533.77 -1,726,533.77 古县古阳相力二矿 -1,236,879.15 -2,567,714.42 孝义孟南庄煤矿有限公司 -466,252.47 -466,252.47 山焦集团临汾洗煤有限公司 - - 源通煤焦电子商务有限公司 - - 本溪北营钢铁（集团）有限公司 - 4,205,411.99 合计 -3,401,109.50 -5,367,704.29 4,205,411.99 根据本溪北台第二焦化有限责任公司与本溪北营钢铁（集团）有限公司签订的《合并协议》及本溪北台第二焦化有限公司股东会决议，本溪北台第二焦公司被本溪北营钢铁（集团）有限公司吸收合并，本公司出资5000万元，出资比例为5%。 （3）根据被投资单位财务状况，公司本期末计提长期投资减值准备4,205,411.99元。 （4）2002年12月31日本公司不存在投资变现及投资收益收回的重大限制。 （5）2002年12月31日投资总额占净资产的比例为15.89%。 9、固定资产、累计折旧及减值准备 固定资产原 期初数 本期增加 房屋建筑物 448,095,990.84 93,326,074.14 机器设备 724,511,420.41 1,811,430.94 合计 1,172,607,411.25 95,137,505.08 固定资产原 本期减少 期末数 房屋建筑物 541,422,064.98 机器设备 2,402,965.00 723,919,886.35 合计 2,402,965.00 1,265,341,951.33 累计折旧 期初数 本期增加 房屋建筑物 46,337,678.76 25,171,343.39 机器设备 135,516,642.02 30,908,424.11 合计 181,854,320.78 56,079,767.50 固定资产净值 990,753,090.47 累计折旧 本期减少 期末数 房屋建筑物 - 71,509,022.15 机器设备 1,128,173.35 165,296,892.78 合计 1,128,173.35 236,805,914.93 减值准备 期初数 本期增加 房屋建筑物 - - 机器设备 - - 合计 - - - 固定资产净额 990,753,090.47 1,028,536,036.40 固定资产净值 1,028,536,036.40 减值准备 本期减少 期末数 房屋建筑物 - - 机器设备 - - 合计 - - 990,753,090.47 固定资产净额 在建工程本期转入66,258,183.74元。 10、工程物资 类别 期初数 期末数 设备 9,982,103.12 9,479,077.02 钢材 24,820,980.67 20,551,019.17 水泥 242,659.54 210,098.00 化工物资 1,674,619.43 1,001,204.02 地材 4,742,194.10 6,625,677.07 合计 41,462,556.86 37,867,075.28 11、在建工程 期初数 本期增加数 工程名称 预算数 （利息资本化) （利息资本化） 顺酐 850万元 6,794,797.77 6,073,951.45 技术中心 1,867,431.40 - 焦油扩改 754,918.41 362,185.85 焦油放散装管 201,075.00 194,643.04 焦炉炉位除尘 140,000.00 10,566.56 加层环保部 30万元 - 322,272.79 改造初冷器 300万元 752,513.85 3,124,723.85 办公楼改造 100万元 1,114,935.26 944,584.73 改质沥青 200万元 133,161.30 1,324,119.48 0号发电机改造 45,899.10 36,972.00 机修铸造厂房 - 411,962.26 铁路煤气改造 - 153,043.19 拦焦车更新 - 3,582.77 生化废水改造 1,868,812.49 1,588,325.50 化产母液槽 11,384.57 - 回炉煤气脱硫 57,000.00 - 动力除氧器 345,237.37 - 两苯板式换热气 15,266.26 - 化产管式炉及蒽油坛 64,923.32 - 动力燃煤气改造 30,142.71 - 电讯改造 861,572.42 133,500.00 供电监控系统改造 209,600.00 - 供排水车间库房 4万元 - 44,305.49 电气办公楼加长 4万元 - 44,236.41 化产尾气冶理 60万元 - 383,937.94 水封退水改造 20万元 - 207,864.45 二厂炼焦地面除尘站 - 56,653.04 计管部库房改造 2万元 - 28,951.63 焦炉易地改造 32,049,782.38 28,576,724.91 (2,178,930.00) 30万吨焦油加工项目 - 9,307,130.81 氨硫回收改造 - 1,041,648.48 两苯扩容改造 140万元 - 600,125.95 二厂供水采暖改造 75万元 - 227,114.92 三冲量改造 12万元 - 179,898.49 其他零星工程 - 710,693.49 合计 47,318,453.61 56,093,719.48 本期转固数 其他减少数 期末数 工程名称 （利息资本化） （利息资本化） （利息资本化）资金来源 顺酐 - 12,868,749.22 其他 技术中心 285,773.40 1,581,658.00 其他 焦油扩改 - - 1,117,104.26 其他 焦油放散装管 - - 395,718.04 其他 焦炉炉位除尘 - - 150,566.56 其他 加层环保部 - - 322,272.79 其他 改造初冷器 3,877,237.70 - - 其他 办公楼改造 - 2,059,519.99 其他 改质沥青 1,457,280.78 - - 其他 0号发电机改造 - - 82,871.10 其他 机修铸造厂房 - - 411,962.26 其他 铁路煤气改造 - - 153,043.19 其他 拦焦车更新 - - 3,582.77 其他 生化废水改造 - 3,457,137.99 其他 化产母液槽 11,384.57 - - 其他 回炉煤气脱硫 - - 57,000.00 其他 动力除氧器 - - 345,237.37 其他 两苯板式换热气 - - 15,266.26 其他 化产管式炉及蒽油坛 - - 64,923.32 其他 动力燃煤气改造 - 30,142.71 其他 电讯改造 - - 995,072.42 其他 供电监控系统改造 - - 209,600.00 其他 供排水车间库房 - - 44,305.49 其他 电气办公楼加长 - - 44,236.41 其他 化产尾气冶理 - - 383,937.94 其他 水封退水改造 - - 207,864.45 其他 二厂炼焦地面除尘站 - - 56,653.04 其他 计管部库房改造 - - 28,951.63 其他 焦炉易地改造 60,626,507.29 - 募股 贷款 (2,178,930.00) 30万吨焦油加工项目 - - 9,307,130.81 其他 氨硫回收改造 - - 1,041,648.48 其他 两苯扩容改造 - - 600,125.95 其他 二厂供水采暖改造 - - 227,114.92 其他 三冲量改造 - - 179,898.49 其他 其他零星工程 - - 710,693.49 其他 合计 66,258,183.74 - 37,153,989.35 在建工程均系正常在建项目，未发生减值。 12、无形资产 种类 原值 年初余额 本期增加 一厂土地使用权 6,542,240.60 6,149,706.32 二厂土地使用权 21,984,100.00 21,984,100.00 二厂生活用地使用权 1,487,100.00 1,487,100.00 顺酐土地使用权 295,227.00 295,227.00 合计 30,308,667.60 6,149,706.32 23,766,427.00 种类 本期摊销 累计摊销 年末余额剩 余摊销年限 一厂土地使用权 130,844.76 523,379.04 6,018,861.56 46年 二厂土地使用权 366,401.67 366,401.67 21,617,698.33 49年2个月 二厂生活用地使用权 17,703.57 17,703.57 1,469,396.43 69年2个月 顺酐土地使用权 3,444.31 3,444.31 291,782.69 49年7个月 合计 518,394.319 10,928.59 29,397,739.01 一厂土地使用权系以出让方式从山西省洪洞国土资源局取得，详见附注二之19会计差错更正； 公司本期以出让方式从山西省洪洞县国土资源管理局取得二厂土地使用权，出让金额21,984,100.00元，使用年限为50年； 公司本期以出让方式从山西省洪洞县国土资源管理局取得二厂生活用地使用权，出让金额1,487,100.00元，使用年限70年； 公司本期以出让方式从山西省洪洞县国土资源管理局取得顺酐土地使用权，出让金额295,227.00元，使用年限50年。 13、短期借款 借款类别 期末数 期初数 信用借款 113,950,000.00 421,250,000.00 担保借款 373,300,000.00 - 合计 487,250,000.00 421,250,000.00 上述银行借款均为人民币借款。 14、应付票据 应付票据均系银行承兑汇票，期末较期初增加49,500,000.00元，主要原因是本期公司未支付材料款增加。 15、应付账款 （1）账龄分析： 期末数 期初数 账龄 金额占 总金额比例 金额 占总金额比例 1年以内 178,918,938.89 97.53% 126,355,173.53 99.26% 1-2年 4,287,845.44 2.34% 717,380.36 0.56% 2-3年 11,939.42 0.01% 219,841.23 0.18% 3年以上 219,841.23 0.12% - - 合计 183,438,564.98 100.00% 127,292,395.12 100.00% （2）应付账款余额中无应付持公司5%以上（含5%）股份的股东单位款项。 （3）应付账款本期变动较大，主要原因是本期公司未支付材料款增加。 16、预收账款 （1）账龄分析： 期末数 期初数 账龄 金额 占总金额比例 金额 占总金额比例 1年以内 65,341,452.08 98.93% 17,698,330.09 92.32% 1—2年年 171,275.02 0.26% 966,854.24 5.04% 2—3年年 48,773.46 0.07% 57,467.11 0.30% 3年以上 486,077.68 0.74% 448,080.36 2.34% 合计 66,047,578.24 100.00% 19,170,731.80 100.00% （2）预收账款余额中无预收持本公司5%以上（含5%）股份的股东单位款项。 （3）一年以上预收账款系结算余额。 （4）预收账款本期变动较大，主要原因是焦炭市场好转，公司与部分客户采取预收货款结算方式。 17、应付股利 股东类别 期末数 期初数 国有法人股股东 -- 11,835,000.00 社会公众股股东 -- 8,450,000.00 合计 -- 20,285,000.00 18、应交税金 项目 期末数 期初数 增值税 4,687,633.98 10,266,737.96 城建税 972,721.63 1,166,339.59 房产税 763,193.75 116,138.24 营业税 - 169,592.53 所得税 11,039,548.61 2,221,557.70 印花税 177,367.90 28,536.64 土地使用税 - 64,635.19 合计 17,640,465.87 14,033,537.85 应交税金变动较大，主要原因是本期欠缴所得税增加。 公司报告期所执行的税率如附注三所述。 19、其他应交款 项目 期初数 期末数 教育费附加 1,498,103.90 1,541,589.97 价格调控基金 1,869,997.20 2,891,635.61 合计 3,368,101.10 4,433,225.58 其他应交款变动较大，主要原因是本期欠缴价格调控基金增加。 其他应交款计缴标准如附注三所述。 20、其他应付款 （1）账龄分析： 期末数 期初数 账龄 金额 占总金额比例 金额 占总金额比例 1年以内 94,304,110.61 86.98% 70,037,888.41 92.21% 1—2年年 8,369,423.79 7.72% 5,454,725.05 7.18% 2—3年年 5,316,640.11 4.90% 463,955.74 0.61% 3年以上 431,612.48 0.40% 合计 108,421,786.99 100.00% 75,956,569.20 100.00% （2）其他应付款期末较期初变化较大，主要系应交能源基地建设基金、代扣个人所得税等款项增加所致。 （3）其他应付款余额中无应付持有本公司5%以上（含5%）股份的股东单位款项。 （4）其他应付款余额中金额列前五名的单位明细如下： 债权人或经济内容 款项性质 金额 洪洞县国土资源局 土地出让金 18,253,832.00 山西省焦炭（集团）有限责任公司 能源基地建设基金 13,330,638.58 天津塘沽区海森工贸公司 港杂费 4,277,436.93 资阳内燃机厂 机车款 3,910,000.00 代扣个人所得税 税款 3,152,939.35 21、预提费用 项目 期末数 期初数 港杂费 198,240.00 - 合计 198,240.00 - 22、一年内到期的长期负债 贷款银行 金额 借款期限 年利率 工商银行洪洞支行 20,000,000.00 2001.04.25-2003.02.25 6.534% 工商银行洪洞支行 30,000,000.00 2001.04.25-2003.04.25 6.534% 工商银行洪洞支行 29,000,000.00 2001.06.14-2003.06.12 6.534% 工商银行洪洞支行 17,300,000.00 2001.06.15-2003.06.14 6.534% 合计 96,300,000.00 贷款银行 币种 借款条件 工商银行洪洞支行 人民币 信用 工商银行洪洞支行 人民币 信用 工商银行洪洞支行 人民币 信用 工商银行洪洞支行 人民币 信用 合计 23、长期借款 贷款银行 金额 借款期限 年利率 工商银行洪洞支行 20,000,000.00 2000.12.13-2007.12.12 6.831% 工商银行洪洞支行 200,000,000.00 2000.12.27-2007.12.26 6.831% 建设银行洪洞支行 40,000,000.00 2000.10.11-2005.10.10 5.844% 合计 260,000,000.00 贷款银行 币种 借款条件 工商银行洪洞支行 人民币 担保 工商银行洪洞支行 人民币 担保 建设银行洪洞支行 人民币 担保 合计 24、专项应付款 期末余额3,000,000.00元，系山西省财政厅拨入的30万吨焦油加工项目技改专项资金。 25、股本 本次变动增减(+,-) 期初数 项目 配股 送股 公积金转股 增发 尚未流通股份 发起人股份 118,350,000.00 其中：国家拥有股份 境内法人持有股份 118,350,000.00 境外法人持有股份 尚未流通股份合计 118,350,000.00 已流通股份 1、境内上市人民币普通股 84,500,000.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 本次变动增减(+,-) 期末数 项目 其他 小计 尚未流通股份 发起人股份 118,350,000.00 其中：国家拥有股份 境内法人持有股份 118,350,000.00 境外法人持有股份 尚未流通股份合计 118,350,000.00 已流通股份 1、境内上市人民币普通股 84,500,000.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 本次变动增减(+,-) 期初数 项目 配股 送股 公积金转股 增发 其他 已流通股份合计 84,500,000.00 股份总数 202,850,000.00 本次变动增减(+,-) 期末数 项目 小计 已流通股份合计 84,500,000.00 股份总数 202,850,000.00 26、资本公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 291,130,410.46 - - 291,130,410.46 其他资本公积 12,793,407.32 370,257.97 - 13,163,665.29 合计 303,923,817.78 370,257.97 - 304,294,075.75 其他资本公积期初数系债务重组收益，本期增加数包括债务重组收益57,557.97元，临汾市财政局拨入的外贸发展基金312,700.00元。 27、盈余公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 25,458,385.50 4,670,868.43 - 30,129,253.93 公益金 20,366,708.42 3,736,694.75 - 24,103,407 任意盈余公积 25,458,385.50 4,670,868.43 - 30,129,253.93 合计 71,283,479.42 13,078,431.61 - 84,361,911.03 期初数调整前为70,906,316.06元，详细调整情况见附注二之19会计差错更正。 28、未分配利润 项目 金额 期初未分配利润 103,730,375.59 加：本期净利润 46,708,684.32 减：提取法定盈余公积 4,670,868.43 提取公益金 3,736,694.75 提取任意盈余公积 4,670,868.43 应付普通股股利 期末未分配利润 137,360,628.30 期初数调整前为102,760,526.92元，详细调整情况见附注二之19会计差错更正。 公司2002年度实现的净利润46,708,684.32元，按10%计提法定盈余公积4,670,868.43元；按8%计提公益金3,736,694.75元，按10%计提任意盈余公积4,670,868.43元。 29、主营业务收入 品种 本年发生数 上年发生数 焦炭 757,201,825.10 454,907,032.14 其他化工产品 191,821,780.38 167,768,361.88 合计 949,023,605.48 622,675,394.02 主营业务收入本年较上年增加326,348,211.46元，主要原因是本年90万吨焦炉全面投产，焦炭产销量相应增加。 公司本期前五名客户销售收入246,586,120.57元，占全部销售收入的25.98%。 30、主营业务成本 品种 本年发生数 上年发生数 焦炭 462,484,993.72 282,180,297.36 其他化工产品 155,847,769.05 113,165,802.12 合计 618,332,762.77 395,346,099.48 31、其它业务利润 项目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 废品 144,301.28 18,681.83 125,619.45 仪表租赁 2,202,172.08 2,202,172.08 - 水 10,327,486.14 10,327,486.14 - 电 18,075,250.34 18,075,250.34 - 蒸汽 45,129,832.72 45,129,832.72 - 电修 12,600.80 12,600.80 - 材料 393,202.77 375,035.11 18,167.66 机修加工收入 1,372,036.06 1,670,610.37 -298,574.31 建修建筑收入 3,724,214.35 2,822,037.41 902,176.94 汽运汽修收入 111,530.93 215,111.53 -103,580.60 汽运汽运收入 245,114.66 317,987.38 -72,872.72 汽运装车收入 37,690.35 27,889.08 9,801.27 电讯电话收入 943,352.41 943,352.41 - 铁路运输收入 424,088.98 1,046,304.97 -622,215.99 代理费 2,862,361.25 2,724,100.63 138,260.62 其他 130,798.77 94,495.88 36,302.89 合计 86,136,033.89 86,002,948.68 133,085.21 32、营业费用：本年营业费用较上年增加58,255,469.79元，主要原因是本年焦 炭出口量增大，运费及港杂费支出相应增加。 33、财务费用 项目 本年发生数 上年发生数 利息支出 62,140,342.14 34,813,501.60 减：利息收入 3,121,529.04 3,409,229.40 其他 602,561.86 1,063,409.04 合计 59,621,374.96 32,467,681.24 财务费用中本年较上年增加27,153,693.72元，主要原因是90万吨焦炉本年全面投产，与90万吨焦炉相关的长期借款利息全部计入财务费用利息支出。 34、投资收益 项目 本年发生数 上年发生数 1、按权益法核算的股权投资收益 -3,401,291.50 -1.980.201.93 上海惠焦网络科技有限公司 8,576.34 6,214.27 山焦集团临汾建材有限公司 19,797.55 -641,791.79 古县二轻局老母坡煤矿 -1,726,533.77 - 古县古阳相力二矿 -1,236,879.15 -1,287,066.44 孝义孟南庄煤矿有限公司 -466,252.47 蒲县顺贸煤矿 - -57,557.97 2、计提的长期股权投资减值准备 -4,205,411.99 本溪北营钢铁（集团）有限公司 -4,205,411.99 合计 -7,606,703.49 -1,980,201.93 投资收益本期变动较大，主要原因是公司对本溪北营钢铁（集团）有限公司投资出现较大幅度减值及老母坡煤矿、孟南庄煤矿本期投产后，产量较小，出现一定亏损。 35、营业外收入 项目 本年发生数 上年发生数 教育费附加返还 1,300,000.00 其他 794,410.68 123,174.35 合计 794,410.68 1,423,174.35 36、营业外支出 项目 本年发生数 上年发生数 集团公司子弟小学支出 1,141,798.00 1,182,789.96 价格调控基金 1,021,638.41 921,367.08 河道维护费 681,092.26 584,896.79 债务重组损失 - 5,556.00 罚款、违约金、赔偿金 437,301.46 270,491.72 处理固定资产净损失 37,271.75 1,270,867.16 合计 3,319,101.88 4,235,968.71 37、所得税 本公司执行33%的所得税税率，本年列支所得税28,509,135.71元；上年本公司实际税负为15%，所得税返还数直接冲减了所得税列支数。 38、支付的其他与经营活动有关的现金 主要为：港杂费93,649,197.09元，废水处理7,932,992.28元，运输费5,774,869.61元，差旅费5,154,825.04元，物耗3,580,519.36元，价格管理费3,693,420.00元，修理费2,745,435.46元。 39、净资产收益率及每股收益 净资产收益率 每股收益(元/股) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 44.63% 46.12% 1.60 1.60 营业利润 11.71% 12.10% 0.42 0.42 净利润 6.41% 6.62% 0.23 0.23 扣除非经常性损益后的利润 6.38% 6.59% 0.23 0.23 七、关联方关系及其交易： （一）关联方关系 1、存在控制关系的关联方 （1）关联公司 企业名称 注册地址 主营业务 山西焦化集团有限公司 洪洞广胜寺 焦炭、尿素、合成氨 上海惠焦网络科技有限公司 上海市溪口路1号2楼 网络科技、信息技术服务等 古县古阳镇相力二矿 古县 原煤开采 古县二轻局老母坡煤矿 古县 原煤开采、洗煤 企业名称 与本企业关系 经济性质 法定代表人 山西焦化集团有限公司 母公司 国有独资 薛佩珍 上海惠焦网络科技有限公司 子公司 有限公司 薛佩珍 古县古阳镇相力二矿 子公司 集体企业 王勇 古县二轻局老母坡煤矿 子公司 集体企业 王保芳 （2）存在控制关系的关联方注册资本及其变化 企业名称 年初数 本期增加数 山西焦化集团有限公司 197,650,000.00 上海惠焦网络科技有限公司 10,000,000.00 古县古阳镇相力二矿 7,800,000.00 古县二轻局老母坡煤矿 8,000,000.00 企业名称 本期减少数 期末数 山西焦化集团有限公司 197,650,000.00 上海惠焦网络科技有限公司 10,000,000.00 古县古阳镇相力二矿 7,800,000.00 古县二轻局老母坡煤矿 8,000,000.00 （3）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 企业名称 期初数 金额 比例% 山西焦化集团有限公司 118,350,000.00 58.34 上海惠焦网络科技有限公司 5,500,000.00 55.00 古县古阳镇相力二矿 10,562,118.99 100.00 古县二轻局老母坡煤矿 - - 企业名称 期末数 金额 比例% 山西焦化集团有限公司 118,350,000.00 58.34 上海惠焦网络科技有限公司 5,500,000.00 55.00 古县古阳镇相力二矿 14,183,109.73 100.00 古县二轻局老母坡煤矿 15,572,120.06 100.00 2、不存在控制关系的关联方 企业名称 与本企业的关系 乡宁恒达洗煤有限公司 同一母公司 山焦虹铄有限公司 同一母公司 山焦集团进出口公司 同一母公司 山焦集团经营公司 同一母公司 山焦集团综合开发公司 同一母公司 山焦集团临汾建材有限公司 联营公司、同一母公司 山焦集团临汾洗煤有限公司 联营公司、同一母公司 （二）关联交易 1、销售 关联方 交易内容 本年发生数 定价原则 山西焦化集团有限公司 售焦炭 10,460,670.05 市场价 山西焦化集团有限公司 售煤气 75,847,501.31 协议价 山西焦化集团有限公司 售水 8,607,356.85 成本价 山西焦化集团有限公司 售电 16,174,694.25 成本价 山西焦化集团有限公司 售汽 44,733,837.93 成本价 山西焦化集团有限公司 售软水 750,851.25 成本价 山西焦化集团有限公司 仪表租赁 2,190,239.07 成本价 山西焦化集团有限公司 电信 644,091.00 成本价 山西焦化集团有限公司 铁路运输 402,578.23 成本价 山西焦化集团有限公司 机修加工 1,582,492.08 山西省定额 山西焦化集团有限公司 建修建筑 734,475.39 山西省定额 山西焦化集团有限公司 汽车运输 225,737.04 市场价 山西焦化集团有限公司 销售代理 2,862,361.25 协议价 山焦虹铄有限公司 售焦炭 2,438,065.85 市场价 山焦虹铄有限公司 售煤气 174,328.96 协议价 山焦虹铄有限公司 铁路运输 35,020.15 成本价 山焦虹铄有限公司 汽车运输 22,389.00 市场价 山焦虹铄有限公司 蒸汽 67,767.00 成本价 山焦虹铄有限公司 建修建筑 44,648.41 山西省定额 山焦集团经营公司 装车铁路 41,131.05 协议价 山焦集团综合开发公司 电信蒸汽 16,982.58 成本价 山集集团临汾建材有限公司 建修建筑 1,921,295.27 山西省定额 关联方 上年发生数定 价原则 山西焦化集团有限公司 5,828,889.41 市场价 山西焦化集团有限公司 64,084,803.80 协议价 山西焦化集团有限公司 6,851,169.14 成本价 山西焦化集团有限公司 28,346,148.48 成本价 山西焦化集团有限公司 12,575,249.80 成本价 山西焦化集团有限公司 352,543.50 成本价 山西焦化集团有限公司 2,456,632.80 成本价 山西焦化集团有限公司 747,422.10 成本价 山西焦化集团有限公司 404,715.00 成本价 山西焦化集团有限公司 777,461.09 成本价 山西焦化集团有限公司 455,185.21 成本价 山西焦化集团有限公司 271,716.13 成本价 山西焦化集团有限公司 山焦虹铄有限公司 1,644,454.37 市场价 山焦虹铄有限公司 330,471.39 协议价 山焦虹铄有限公司 32,558.40 成本价 山焦虹铄有限公司 1,200.00 成本价 山焦虹铄有限公司 32,238.88 成本价 山焦虹铄有限公司 13,065.30 成本价 山焦集团经营公司 山焦集团综合开发公司 山集集团临汾建材有限公司 2、采购 关联方 交易内容 本年发生数 定价原则 山西焦化集团有限公司 原材料 34,634,642.93 市场价 山西焦化集团有限公司 工程设备 6,666,096.60 协议价 山西焦化集团有限公司 商标 20,000.00 协议价 山西焦化集团有限公司 子弟学校 1,141,798.00 协议价 山西焦化集团有限公司 氧气费 58,242.43 协议价 山西焦化集团有限公司 修理劳务 189,627.42 协议价 山西焦化集团有限公司 固定资产 山西焦化集团有限公司 煤焦运费 山西焦化集团有限公司 在产品 山焦集团临汾建材有限公司 水泥 市场价 山焦集团临汾洗煤有限公司 原料煤 40,888,912.30 市场价 山焦集团乡宁恒达洗煤有限公司 原料煤 23,714,685.55 市场价 古县古阳相力二矿 原料煤 3,373,230.00 协议价 山焦集团综合开发公司 原料煤 366,599.47 山焦集团综合开发公司 污水处理 19,890.00 关联方 上年发生数 定价原则 山西焦化集团有限公司 24,816,025.83 协议价 山西焦化集团有限公司 山西焦化集团有限公司 20,000.00 协议价 山西焦化集团有限公司 1,182,789.96 协议价 山西焦化集团有限公司 25,275.46 协议价 山西焦化集团有限公司 770,158.46 协议价 山西焦化集团有限公司 90,419,171.36 评估价 山西焦化集团有限公司 6,927,770.40 协议价 山西焦化集团有限公司 3,541,102.22 成本价 山焦集团临汾建材有限公司 1,161,600.00 市场价 山焦集团临汾洗煤有限公司 山焦集团乡宁恒达洗煤有限公司 20,816,220.50 市场价 古县古阳相力二矿 山焦集团综合开发公司 山焦集团综合开发公司 3、其他交易 山焦集团为本公司提供了133,000,000.00元的银行贷款担保。 4、关联往来 科目 期初数 期末数 应收票据 山西焦化集团有限公司 21,000,000.00 应收账款 山西焦化集团有限公司 19,805,337.15 54,906,361.68 山焦虹铄有限公司 9,261,057.56 434,328.40 山焦集团进出口公司 11,551,206.58 山焦集团临汾建材有限公司 1,921,295.27 山焦集团经营公司 3748542.41 1,529,173.61 山焦集团综合开发公司 177725.41 211,085.76 其他应收款 山焦虹铄有限公司 1,286,740.05 山焦集团临汾建材有限公司 725.40 古县古阳相力二矿 439,757.10 预付账款 山焦集团临汾建材有限公司 14,169,553.93 - 山焦集团乡宁恒达洗煤有限公司 22,182,464.98 4,208,556.94 山西焦化临汾洗煤有限公司 1,772,933.36 古阳二轻局老母坡煤矿 4,410,000.00 应付票据 山西焦化集团乡宁恒达洗煤有限公司 3,000,000.00 山西焦化集团临汾洗煤有限公司 1,200,000.00 应付账款 古县古阳相力二矿 1,152,064.35 八、承诺事项和或有事项 1、本公司为下列单位提供了银行借款担保 单位 担保金额 长治钢铁（集团）有限公司 7500万元 太原化工股份有限公司 15675万元 山西汾河生化股份有限公司 5900万元 合计 29075万元 九、资产负债表日后事项 截止审计报告日，本公司未发生影响会计报表阅读和理解的重大资产负债表日后事项。 十、债务重组 1、公司本期以对蒲县顺贸煤矿长期股权投资款1,942,442.03元，抵顶应付临汾尧都区宝华福利洗煤厂精煤款2,000,000.00元，债务重组收益57,557.97元计入资本公积其他资本公积。 2、公司本期接受债务人以固定资产抵顶应收账款14,272,899.07元，未发生债务重组损失。 十二、备查文件目录 ⒈董事长签名并盖章的年度报告正本。 ⒉载有董事长、会计主管人员、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 ⒊载有山西天元会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 ⒋报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 山西焦化股份有限公司 董事长：薛佩珍 |
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