浙江中大集团股份有限公司2002年年度报告
| 作者： 日期：2003.03.25 14:34 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
浙江中大集团股份有限公司2002年年度报告 重要提示：本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。夏冬林独立董事因故未能出席董事会，委托唐世定独立董事行使表决权；公司副董事长马金龙同志因故未能出席董事会，委托陈继达董事长行使表决权。公司负责人董事长陈继达先生，主管会计工作负责人财务总监刘裕龙先生和会计机构负责人财务部经理仇兰英女士声明：保证年度报告中财务会计报告的真实、完整。 目录 一、公司基本情况简介 二、会计数据与业务数据摘要 三、股本变动及股东情况 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 五、公司治理结构 六、股东大会情况简介 七、董事会报告 八、监事会报告 九、重要事项 十、财务会计报告 十一、备查文件目录 一、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：浙江中大集团股份有限公司 公司英文名称：ZHEJIANG ZHONGDA GROUP CO.,LTD. 公司英文名称缩写：ZD 2、公司法定代表人：陈继达 3、公司董事会秘书：祝卸和 联系地址：杭州市中大广场A座 电话：0571—85777029 传真：0571—85777050 电子信箱：[email protected] 4、公司注册地址：杭州市中大广场A座 公司办公地址：杭州市中大广场A座 邮政编码：310003 公司网站：http://www.zhongda.com 公司电子信箱：[email protected] 5、 公司选定的信息披露报纸名称：《上海证券报》、《中国证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会办公室 6、 股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：中大股份 股票代码：600704 7、其它有关资料： 企业法人营业执照注册号：14191012-2号 税务登记号码：国税：330000142910122 公司聘请的会计师事务所名称、办公地址 会计师事务所名称：浙江天健会计师事务所 会计师事务所办公地址：杭州市文三路388号钱江科技大厦15-20层 二、会计数据与业务数据摘要 （一）、公司本年度利润总额及构成（单位：元 合并报表） 1、利润总额： 77,110,276.18 2、净利润： 44,456,451.00 3、扣除非经常性损益后的净利润： 50,334,359.07 4、主营业务利润： 191,865,289.61 5、其他业务利润： 7,846,931.97 6、营业利润： 38,575,913.71 7、投资收益： 25,099,574.81 8、补贴收入： 19,507,539.00 9、营业外收支净额： -6,072,751.34 10、经营活动产生的现金流量净额： -49,261,294.48 11、现金及现金等价物净增加额： 20,741,622.00 扣除的非经常性损益项目和涉及的金额： 项目 金额 1、营业外收支净额： -6,072,751.34 3. 所得税影响数： 194,843.27 小计 -5,877,908.07 （二）、截止报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标（单位：人民币 元） 指标项目 2002年 1、主营业务收入 2,365,794,251.98 2、净利润 44,456,451.00 3、总资产 3,029,759,948.85 4、股东权益（不含少数股东权益） 1,097,885,649.95 5、每股收益 0.154 6、每股收益（加权） 0.154 7、每股收益（扣除非经常性损益） 0.175 8、每股净资产 3.81 9、调整后的每股净资产 3.56 10、每股经营活动产生的现金流量净额 -0.17 11、净资产收益率（%） 4.05 指标项目 2001年 1、主营业务收入 2,644,169,147.28 2、净利润 70,110,554.28 3、总资产 2,704,229,843.32 4、股东权益（不含少数股东权益） 1,080,194,640.85 5、每股收益 0.243 6、每股收益（加权） 0.243 7、每股收益（扣除非经常性损益） 0.27 8、每股净资产 3.75 9、调整后的每股净资产 3.50 10、每股经营活动产生的现金流量净额 0.67 11、净资产收益率（%） 6.49 指标项目 2000年 1、主营业务收入 6,519,892,814.67 2、净利润 72,805,184.57 3、总资产 2,782,914,623.31 4、股东权益（不含少数股东权益） 1,038,629,289.60 5、每股收益 0.25 6、每股收益（加权） 0.28 7、每股收益（扣除非经常性损益） 0.22 8、每股净资产 3.58 9、调整后的每股净资产 3.45 10、每股经营活动产生的现金流量净额 -0.10 11、净资产收益率（%） 6.98 追溯调整以前年度会计数据： 指标项目 2001年（调整前） 1、主营业务收入 2,644,169,147.28 2、净利润 73,097,335.73 3、总资产 2,707,219,824.31 4、股东权益（不含少数股东权益） 1,083,181,422.30 5、每股收益 0.25 6、每股收益（加权） 0.25 7、每股收益（扣除非经常性损益） 0.28 8、每股净资产 3.76 9、调整后的每股净资产 3.51 10、每股经营活动产生的现金流量净额 0.67 11、净资产收益率（%） 6.75 指标项目 2001年（调整后） 1、主营业务收入 2,644,169,147.28 2、净利润 70,110,554.28 3、总资产 2,704,229,843.32 4、股东权益（不含少数股东权益） 1,080,194,640.85 5、每股收益 0.243 6、每股收益（加权） 0.243 7、每股收益（扣除非经常性损益） 0.27 8、每股净资产 3.75 9、调整后的每股净资产 3.50 10、每股经营活动产生的现金流量净额 0.67 11、净资产收益率（%） 6.49 (三)、按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露规则第9号》计算的每股收益和每股净 资产收益率如下： 净资产收益率（%） 每股收益（元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 17.48 17.48 0.67 0.67 营业利润 3.51 3.51 0.134 0.134 净利润 4.05 4.05 0.154 0.154 扣除非经常性 4.58 4.58 0.175 0.175 损益后的利润 说明：全面摊薄净资产收益率和每股收益的计算公式如下： 全面摊薄净资产收益率=报告期利润÷期末净资产 全面摊薄=报告期利润÷期末股份总数 （四）报告期内股东权益变动情况 单位：元 项目 股本 资本公积 盈余公积 期初数 288,269,038 601,139,379.31 119,266,067.00 本期增加 115,021.58 7,354,423.45 本期减少 期末数 288,269,038 601,254,400.89 126,620,490.45 项目 其中：法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 40,378,854.62 71,520,156.54 1,080,194,640.85 本期增加 1,802,661.04 44,456,451.00 51,925,896.03 本期减少 34,234,886.93 34,234,886.93 期末数 42,181,515.66 81,741,720.61 1,097,885,649.95 变动原因说明： 1、资本公积本期增加系按权益计入的控股子公司不需支付款项。 2、盈余公积金变动： ① 期初数较上年报表数差异448,017.22元，系本公司控股子公司浙江中大集团房地产联合有限公司追溯调整相关税费所致； ② 本期增加系本年按2002年度净利润提取10%和5%的法定盈余公积金和法定公益金以及转让部分公司应享有的国家扶持基金。 3、未分配利润期初数较上年报表数差异2,538,764.23, 系本公司的控股子公司浙江中大集团房地产联合有限公司追溯调整相关税费所致；本期增加系本年净利润转入；本期减少系按董事会决议提取10%和5%的法定盈余公积金和法定公益金以及向全体股东每股派发0.10元（含税）的现金红利所致。 三、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况（截止到2002年12月31日） 报告期内，公司总股本及股本结构没有变化。 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，—） 配股 送股 公积金转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 114,684,446 其中： 国家持有股份 100,734,446 境内法人持有股份 13,950,000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股 45,202,500 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 159,886,946 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 128,382,092 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 128,382,092 三、股份总数 288,269,038 本次变动增减（+，—） 本次变动后 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 114,684,446 其中： 国家持有股份 100,734,446 境内法人持有股份 13,950,000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股 45,202,500 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 159,886,946 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 128,382,092 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 128,382,092 三、股份总数 288,269,038 (二) 股票发行与上市情况 1、经1999年度股东大会通过、中国证监会批准，公司于2000年11月15日在《中国证券报》、《上海证券报》刊登了《配股说明书》，以公司总股本257,153,715股为基数向全体股东每10股配售3股。其中，社会公众股股东认购25,650,000股；转配股股东认购3,976,637股；国家股股东可配售29,773,728股，经财政部批准实际认购1,488,686股。本次配股总数为31,115,323股，配股工作于2000年12月底全部结束。配股后公司的股本总额由年初的257,153,715股增加至本期末的288,269,038股。 2、公司转配股17,232,092股于2001年1月12日上市流通，因此，变动后的未上市流通股份由变动前的177,119,038减至159,886,946股。变动后的已上市流通股份由变动前的111,150,000股增至128,382,092股，总股本不变。 （三）股东情况介绍 1、截止2002年12月31日公司报告期末股东总数64283户。 2、截止2002年12月31日公司前十名股东持股情况 ： 名次 股东名称 持股数（万股） （1）浙江中大集团控股有限公司 10073.4446 （2）浙江省财务开发公司 1836.27 （3）中国纺织品进出口总公司 1507.5 （4）浙江东方集团控股有限公司 645.66 （5）景博基金 382.77 （6）浙江银海实业总公司 360 （7）金华市华银实业公司 270 （8）奉化市外贸发展有限公司 180 （9）义乌市衬衫厂 180 （10）浙江盛力进出口有限公司 135 名次 股东名称 占总股本比例（%） 股东性质 （1）浙江中大集团控股有限公司 34.94 国家股 （2）浙江省财务开发公司 6.37 法人股 （3）中国纺织品进出口总公司 5.23 法人股 （4）浙江东方集团控股有限公司 2.24 法人股 （5）景博基金 1.33 流通股 （6）浙江银海实业总公司 1.25 法人股 （7）金华市华银实业公司 0.94 法人股 （8）奉化市外贸发展有限公司 0.62 法人股 （9）义乌市衬衫厂 0.62 法人股 （10）浙江盛力进出口有限公司 0.47 法人股 3、公司第十名股东浙江盛力进出口有限公司，根据浙江省人民政府（2001）44号文件而成为本公司第一大股东浙江中大集团控股有限公司的下属子公司。 4、持股5%以上的股东情况： （1）浙江中大集团控股有限公司（简称：中大控股）期末代表国家持有本公司10073.44万股国家股，占总股本的34.94%，其中3500万股和1500万股分别质押给中国银行浙江省分行和工商银行杭州半山支行，为其借款提供出质。质押期限2002年1月至2004年1月。 （2）浙江省财务开发公司持有本公司法人股1836.27万股，占总股本的6.37%，其持有的股票无质押。 （3）中国纺织品进出口总公司报告期内持有本公司法人股1507.5万股占5.23%，其持有的股票无质押。 5、公司控股股东介绍： 报告期内控股股东没有发生变化。 控股股东名称：浙江中大集团控股有限公司 法定代表人：李润云 成立日期：1996.12.6 注册号：3300001000899 注册资本：30000万元 公司股权结构：国有独资 经营范围：授权范围内国有资产的经营管理，实业投资开发。 本公司控股股东浙江中大集团控股有限公司为国有独资公司。2001年7月10日浙江省人民政府颁发浙政发（2001）44号文，以原浙江中大集团控股有限公司为主体，吸纳浙江省五金矿产进出口公司、浙江省机械进出口公司、浙江经贸房地产公司、浙江外联国际贸易有限公司、美国浙江联合贸易有限公司的国有资产组建浙江中大集团控股有限公司，并实行国有资产授权经营。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一） 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 陈继达 董事长 男 43 2002-2005 马金龙 副董事长 男 49 ″ 李灵敏 副董事长 男 41 ″ 叶依群 董事 女 47 ″ 季震环 董事 男 50 ″ 杨孟土 董事 男 58 ″ 祝培军 董事 男 42 ″ 唐世定 独立董事 男 60 ″ 夏冬林 独立董事 男 41 ″ 王建强 监事会主席 男 41 ″ 裘军超 监事 男 38 ″ 王 强 监事 男 34 ″ 张宝健 监事 男 38 ″ 王剑敏 监事 男 34 ″ 胡承江 总裁 男 48 2003-2005 张 力 副总裁 男 41 2002-2005 汪西明 副总裁 男 48 ″ 郑毓庆 副总裁 男 56 ″ 胡小平 副总裁 男 41 ″ 刘裕龙 财务总监 男 40 ″ 祝卸和 董事会秘书 男 47 ″ 姓名 年初持股数 年末持股数 年度报酬 陈继达 190125 190125 公司领取 马金龙 160875 160875 公司领取 李灵敏 0 0 未在公司领取 叶依群 190125 190125 公司领取 季震环 0 0 未在公司领取 杨孟土 0 0 未在公司领取 祝培军 0 0 未在公司领取 唐世定 0 0 公司领取 夏冬林 0 0 公司领取 王建强 2925 2925 未在公司领取 裘军超 0 0 未在公司领取 王 强 0 0 未在公司领取 张宝健 0 0 未在公司领取 王剑敏 0 0 公司领取 胡承江 0 0 公司领取 张 力 140400 140400 公司领取 汪西明 175500 175500 公司领取 郑毓庆 137475 137475 公司领取 胡小平 23400 23400 公司领取 刘裕龙 29250 29250 公司领取 祝卸和 0 0 公司领取 董事、监事在股东单位任职情况： 姓名 职务 任职的股东单位名称 李灵敏 董事 中国纺织品进出口总公司 扬孟土 董事 浙江省财务开发公司 祝培军 董事 浙江中大集团控股有限公司 王建强 监事会主席 浙江中大集团控股有限公司 王 强 监事 中国纺织品进出口总公司 姓名 所任职务 任职期间 李灵敏 副总经理 由所在单位任命 扬孟土 副总经理 ″ 祝培军 投资部经理 ″ 王建强 财务部经理 ″ 王 强 投资部经理 ″ （二）年度报酬情况 公司董事、监事和高级管理人员的年终报酬，按浙江中大集团股份有限公司制定的有关薪酬管理制度执行，基本工资按月发放，奖金按年终考核结果进行奖励。 公司董事、监事和高管人员年度报酬总额为240.34万元，金额最高的前三名董事的报酬之和为113.15万元，金额最高的前三名高管人员的报酬之和为103.46万元，以上人员年度报酬区间：25-45万元的为5人，8-25万元的为5人,独立董事的津贴为5万元/年人（含税）。 （三）报告期内公司董事、监事、高管人员离任情况 2002年5月21日召开了2001年度股东大会，进行了董事会、监事会换届选举。其中：张力、汪西明、郑毓庆、康晓丽同志不再担任董事职务，高明、罗燕、许立德同志不再担任监事职务。 2002年5月21日召开了三届一次董事会，邱亦军同志不再担任董事会秘书。 2003年1月14日召开了三届六次董事会，马金龙同志不再担任公司总裁。 (四) 公司员工状况 2002年末股份公司在职职工人数为 509人。其中管理人员 53人，业务人员 250人，工程技术人员86人，财务会计人员 57 人，一般行政人员63人；从教育程度来看，研究生以上25人，大学本科197人，大学专科181人。离退休人员 28人。 五、公司治理结构 （一） 公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构、建立现代企业制度、规范公司运作。公司制定了《公司章程》、《公司治理纲要》、《独立董事制度》、《董事会专门委员会工作细则》、《担保管理办法》、《子公司管理制度》、《公司会计制度》等公司治理基本管理制度。已经起草完毕准备实施的管理制度有：《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总裁工作细则》、《公司财务管理制度》、《关联交易制度》、《公司内部审计制度》、《投资者关系管理制度》等。 1、关于股东与股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利；公司建立了股东大会的议事规则，能够严格按照股东大会规范意见的要求召集、召开股东大会，在会场的选择上尽可能地让更多的股东能够参加股东大会，行使股东的表决权；公司关联交易公平合理，并对定价依据予以充分披露。 2、关于控股股东与上市公司的关系：控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到五分开，公司具有独立完整的业务及自主经营能力；公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。 3、关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事；公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司董事会建立了董事会议事规则。公司各位董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，能够积极参加有关培训，熟悉有关法律法规，了解作为董事的权利、义务和责任；公司按照证监会的有关规定，已经聘请了二名独立董事，并按照有关规定建立了独立董事制度和董事会专门委员会工作细则。人员构成符合法律、法规的要求。 4、关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司监事会建立了监事会的议事规则；公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的精神，对公司财务以及公司董事、公司经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。 5、关于绩效评价与激励约束机制：公司建立了绩效考核奖惩制度，按业绩和效益对管理人员和业务人员进行考核和奖励；公司同时着手建立公正、透明的董事、监事和经理人员的绩效评价标准和激励约束机制。 6、关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者等其他利益相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康地发展。 7、关于信息披露与透明度：公司制订了《信息披露管理暂行办法》和《董事会秘书管理办法》，指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访和咨询；公司能够严格按照法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息；公司能够按照有关规定，及时披露大股东或公司实际控制人的详细资料和股份的变化情况。 8、对照《上市公司治理准则》需要改进的情况： （1） 进一步规范公司与控股股东的关系； （2） 进一步完善和规范董事会专门委员会运作机制； （3） 公司控股股东持有公司股份超过30%，根据《上市公司治理准则》要求，公司正在拟订董事选举中的累积投票制度； 公司自成立以来，一贯严格按照《公司法》等有关法律法规的要求规范运作，并将一如既往地按照《上市公司治理准则》及公司治理基本管理制度等要求规范运作，努力寻求利润最大化，切实维护中小股东的利益。 （二） 独立董事履行职责情况 公司从2002年5月建立独立董事制度。公司聘任的两名独立董事尽心尽责、兢兢业业，出色地完成了所承担的职责，对进一步完善公司治理结构，促进公司规范运作起到了非常重要的作用。公司准备根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的规定要求，于2003年6月30日前按照有关规定再聘任一名独立董事，使独立董事到达公司董事人数的三分之一。 (三)在报告期内，公司已做到了与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务上的“五分开”，具体表现在： 1、 业务：公司独立从事业务经营，对控股股东及其关联企业不存在依赖关系。公司拥有独立的原材料采购和产品的生产、销售系统。 2、 人员：公司高级管理人员均专职在本公司工作并领取薪酬，不在控股股东或其关联企业兼任其他职务；公司的劳动、人事及工资管理完全独立。 3、 资产：公司拥有独立于控股股东的房屋所有权、土地使用权及配套设施。 4、 机构：公司与控股股东及其关联企业的办公机构和生产经营场所分开，不存在混合经营、合置办公的情况。公司相应部门与控股股东及其关联企业的内设机构之间没有上下级关系。 5、 财务：公司设置了独立的财务会计部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度；公司独立作出财务决策，不存在控股股东干预本公司资金使用的情况；公司在银行独立开户，依法独立纳税。 (四)高级管理人员的考评和激励机制 1、公司已建立了目标责任考核体系，加强对高级管理人员的管理和激励。在每个经营年度末，由董事会、监事会会同公司人力资源部，根据高管人员的年度目标完成情况，进行考评。 2、公司将进一步扩大实施公司控股子公司高管人员的持股计划，努力建立一套切实有效的中长期激励机制和约束机制。 六、股东大会情况简介 （一）股东大会的通知、召集、召开情况： 报告期内公司召开了2001年年度股东大会。 1、公司二届十次董事会于2002年4月17日审议通过了召开2001年度股东大会的决议，会议通知刊登于2002年4月20日的《中国证券报》和《上海证券报》。2002年5月21日在公司五楼会议厅召开了“中大股份2001年度股东大会”，会议由陈继达董事长主持，公司董事和监事列席会议。出席会议股东和股东代表36人，持有公司股份152,574,503股，占公司总股本的52.93%，会议以记名投票表决的方式审议通过了如下议案： （1）通过2001年度董事会工作报告； （2）通过2001年度监事会工作报告； （3）通过2001年度财务决算报告； （4）通过2001年度利润分配方案； 以年末总股本28826.9038万股为基数，每股分配现金股利0.10元（含税），总计分配现金股利28,826,903.80元，不送红股，也不实施资本公积金转赠股本，剩余利润结转以后年度分配。 （5）通过2001年年度报告及年报摘要； （6）通过《公司章程》修改草案； （7）通过《公司治理纲要》的方案； （8）通过《独立董事制度》的方案； （9）关于董事会换届选举及提名独立董事人选的议案 本届董事会于1999年5月5日成立，董事任期至2002年5月4日届满，根据《公司章程》规定，需换届选举。经本次股东大会逐项审议，选举（以姓氏笔画为序）马金龙、叶依群、季震环、李灵敏、陈继达、杨孟土、祝培军、唐世定、夏冬林9人为公司第三届董事会董事，其中唐世定、夏冬林二人为独立董事。独立董事人选已上报中国证监会审核，同时已报送上海证券交易所、中国证监会杭州特派办备案。（第三届董事会董事候选人简历刊登在2002年4月20日《中国证券报》和《上海证券报》上）； （10）本届监事会于1999年5月5日成立，监事任期至2002年5月4日届满，根据《公司章程》规定，需换届选举。经本次股东大会逐项审议，选举（以姓氏笔画为序）王强、王建强、裘军超、张宝健４人为公司第三届监事会股东代表监事，与公司职工代表监事王剑敏组成第三届监事会。（第三届监事会监事候选人简历刊登在2002年4月20日《中国证券报》和《上海证券报》上）； （11）通过独立董事津贴的议案。 公司支付每位独立董事年度津贴人民币5万元/年（含税）。 （12）通过公司续聘会计师事务所的议案： 2002年度公司继续聘任浙江天健会计师事务所为公司审计机构。 国浩律师集团杭州事务所沈田丰律师出席2001年度股东大会并出具法律意见书，认为本次股东大会的召集和召开程序、出席本次股东大会的人员资格及表决程序等事宜均符合法律、法规及《公司章程》的有关规定，本次股东大会通过的各项决议合法有效。2001年度股东大会决议刊登于2002年5月22日的《上海证券报》和《中国证券报》。 （二）选举、更换公司董事、监事的情况 （1）董事会换届选举及提名独立董事人选的情况： 本届董事会于1999年5月5日成立，董事任期至2002年5月4日届满，根据《公司章程》规定，需换届选举。经2001年年度股东大会审议，选举（以姓氏笔画为序）马金龙、叶依群、季震环、李灵敏、陈继达、杨孟土、祝培军、唐世定、夏冬林9人为公司第三届董事会董事，其中唐世定、夏冬林二人为独立董事。独立董事人选已上报中国证监会审核，同时已报送上海证券交易所、中国证监会杭州特派办备案。 （2）本届监事会于1999年5月5日成立，监事任期至2002年5月4日届满，根据《公司章程》规定，需换届选举。经2001年年度股东大会审议，选举（以姓氏笔画为序）王强、王建强、裘军超、张宝健４人为公司第三届监事会股东代表监事，与公司职工代表监事王剑敏组成第三届监事会。 七、董事会报告 （一）综合分析 1、重大事项和不确定因素分析 （1）由于国家对出口企业出口退税的不及时，使得公司应收出口退税款高居不下，财务费用增加将对公司未来经营中的资金周转产生影响，可能对公司主营业务的增长和盈利能力带来不利影响。 （2）未来公司对房地产业的开发力度加大，但由于房地产业销售收入确认原则的改变以及国家对房地产行业宏观经济政策的调控，可能会导致公司利润的波动。 （3）由于中国证券市场的大幅走低和持续低迷，加上公司对证券类企业股权投资的数额较大，投资收益具有很大的不确定性，对公司的整体效益产生较大影响。 2、经营成果分析 报告期内公司实现销售收入236，579万元人民币，同比下降10.53%；实现净利润4446万元。 2002年，是公司在发展中调整，在调整中奋进的一年。这一年，公司在国际贸易、房地产业、投资领域等方面均取得了预期的业绩。 （1）通过对法人治理结构和产业结构的调整，推动了三大板块状产业的形成。 随着公司国际贸易、房地产业和投资业务三足鼎立、梯度发展的格局形成，公司董事会和经营班子确立了“外贸产业要在竞争中调整，在调整中创新，在创新中发展；房地产业要在竞争中巩固，在巩固中扩张，在扩张中壮大；投资产业要在竞争中整合，在整合中优化，在优化中提高”的发展战略。 （2）通过以产权制度为核心的深化改革，保证了外贸经营的稳定。 2002年公司再次以产权制度为突破口开始了新一轮改革，改制后外贸公司产权结构发生了根本性的变化，经营机制更加灵活。新一轮的改制充分调动了公司员工，特别是业务骨干的积极性，稳定了队伍，稳定了人心，稳定了业务资源，保证了公司在垄断经营被打破，经营资源减少等情况下，继续保持较稳定的经营业绩。 （3）通过对房地产经营思路调整，增强了中大房产的开拓实力。 2002年是房产公司在建、筹建项目最多的一年，也是房产公司经济实力和发展后劲明显增强的一年。无锡荷花里和南昌青山湖两项目的签署标志着中大房产迈出了“走出去”战略的第一步。此外，公司还积极推进上海、江苏、安徽、江西等地的项目储备，努力发展成以杭州为中心，辐射华东经济相对发达重点城市的、有较强实力和较高声誉的、长江三角洲地区著名的房地产开发公司，全面落实“集团化、市场化、走出去”战略目标做了必要的基础准备。 （4）通过优化投资结构，积极培育新的利润增长点。 经过对宏观经济形势和资本市场走势的研究分析，公司认为证券市场的不确定因素较多，风险较难把握。对此，公司采取两方面对策：一是积极推动出让公司已拥有的金融证券类公司股权。二是坚决控制短期投资业务。同时公司还积极寻找新的经济增长点。 （5）通过整合管理体系，实现交错经营管理向专业化经营管理转变。 按照近中期发展战略规划，综合内外各方面现实条件，2002年公司对管理体系进行了调整，由原来交错经营管理向专业化经营管理转变。公司建立了二级管理体系，公司对子集团实施目标管理和战略指导，子集团对所控股公司实行专业化管理。 中大国际加强了信用证管理、资金管理、信用保险管理、外汇管理和配额管理等管理力度。中大房产通过调整组织结构，加强了本部职能建设，组建了项目公司。投资公司成立后，制定了项目投资管理、短期投资管理、财务管理等一系列管理制度。以上一系列基础管理措施使三大公司逐渐走上规范化、制度化运作的轨道。 （二）公司主营业务的范围及其经营状况 本公司是浙江省外贸行业的骨干企业，主要从事各类服装、纺织品、食品、茶叶等进出口贸易，以及实业投资开发、房地产业开发经营等。 报告期内，公司实现主营业务收入236579 万元，主营业务利润19187万元，本年实现净利润为4446万元。 1、分行业、分地区的主营业务收入和主营业务利润资料 （1）分行业资料 行业 主营业务收入（万元） 主营业务利润（万元） （1）外贸 212,114.86 12,988.09 （2）房地产业 19,578.40 5187.77 （3）其他 4,886.17 1,010.67 合计 236,579.43 19,186.53 行业 毛利率 （1）外贸 6.12% （2）房地产业 26.50% （3）其他 20.68% 合计 8.11% （2）分地区资料 地区 主营业务收入（万元） 主营业务利润（万元） 亚洲地区 99,839.81 13,113.14 非洲地区 27,596.22 575.06 大洋洲地区 9,802.78 632.17 美洲地区 37,709.57 561.81 欧洲地区 61,631.05 4,304.35 合计 236,579.43 19,186.53 2、公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 项次 控股公司、参股公司名称 所占权益% 1 浙江中大集团房地产联合有限公司 100.00 2 浙江中大服装有限公司 100.00 3 浙江中大集团国际贸易有限公司 100.00 7 浙江中大（集团）国际货运公司 100.00 8 浙江中大普惠物业有限公司 65.00 9 浙江中大期货经纪有限公司 85.71 10 浙江数码港信息技术有限公司 100.00 11 浙江省信托投资有限责任公司 21.27 项次 控股公司、参股公司名称 业务性质 主要产品 1 浙江中大集团房地产联合有限公司 房地产开发 房地产 2 浙江中大服装有限公司 外贸进出口 外贸服装 3 浙江中大集团国际贸易有限公司 外贸进出口 外贸服装 7 浙江中大（集团）国际货运公司 仓储、运输 8 浙江中大普惠物业有限公司 物业管理 9 浙江中大期货经纪有限公司 商品期货、期货咨询 10 浙江数码港信息技术有限公司 软件开发 11 浙江省信托投资有限责任公司 信托投资、有价证券 项次 控股公司、参股公司名称 注册资本（万元） 资产规模（万元） 1 浙江中大集团房地产联合有限公司 18000 142922 2 浙江中大服装有限公司 2000 8377 3 浙江中大集团国际贸易有限公司 5000 22226 7 浙江中大（集团）国际货运公司 500 1565 8 浙江中大普惠物业有限公司 400 1887 9 浙江中大期货经纪有限公司 3000 7725 10 浙江数码港信息技术有限公司 2000 1365 11 浙江省信托投资有限责任公司 5500 82472 项次 控股公司、参股公司名称 净利润（万元） 1 浙江中大集团房地产联合有限公司 2291.47 2 浙江中大服装有限公司 162.02 3 浙江中大集团国际贸易有限公司 855.42 7 浙江中大（集团）国际货运公司 57.10 8 浙江中大普惠物业有限公司 92.27 9 浙江中大期货经纪有限公司 1.41 10 浙江数码港信息技术有限公司 -707.97 11 浙江省信托投资有限责任公司 -7255.30 浙江中大集团房地产联合有限公司是本公司的全资子公司，该公司主要经营房地产开发，如按投资比例可分回投资收益2291.47万元,占公司净利润的51.57%；浙江中大集团国际贸易有限公司是本公司的全资子公司，该公司主要经营进出口业务，如按投资比例可分回投资收益855.42万元，占公司净利润的19.25%,；浙江数码港信息技术有限公司是本公司的全资子公司, 如按投资比例可分回投资收益-707.97万元, 占公司净利润的-15.53%；本公司对浙江省信托投资有限责任公司投资比例为21.27%,按2002年年末净资产计算影响本期投资收益-1198.88万元，占公司净利润的-26.97%。 3、主要供应商、客户情况 报告期内，公司向前五名供应商采购的合计金额17374万元，占年度采购总额的8.04%，公司向前五名销售客户销售的合计金额 21977万元，占年度销售总额的9.29%。 4、经营中遇到的问题与困难及解决方案 过去的一年，公司虽然取得了很大成绩，但也要清醒地看到发展中存在的困难和问题。主要是：一是公司对二级企业股权改革尚未启动，三级企业改制尚需深化完善。二是房产公司土地储备不足，与董事会关于房地产业要实现产业化经营的战略要求相比尚有较大差距。三是投资结构调整进度仍须加快，新的经济增长点的寻找、培育进程仍滞后于企业发展的要求。四是能适应“区域经营”的专家型经营者仍然比较缺乏。 对以上企业发展中存在的困难和问题，我们要高度重视，认真研究，更要以解放思想、实事求是、与时俱进的思想勇气，采取果断对策措施在新的一年中逐步予以解决。 （三）报告期内的投资情况 公司2002年度累计完成投资总额2947万元，与上年同期相比下降73.07%。 1、募集资金情况： 本报告期没有募集资金，报告期之前募集资金的使用已于期初到位。非募集资金投资情况： (1)报告期内，公司投资1200万元成立浙江中大新时代纺织品有限公司，占40%； (2)报告期内，公司投资200万元成立浙江中大华瑞经贸有限公司，占40%。 (3)报告期内，公司投资300万元成立浙江嘉兰服饰有限公司，占30%。 (4)报告期内，公司投资150万元成立浙江中大新诚家纺有限公司，占30%。 (5)报告期内，公司对上海永盛发展有限公司增加投资1097万元，增资后占23.71%。 报告期内，1-4项投资已完成，公司已经注册成立，尚未产生收益。 （四）公司财务状况、经营成果 项目 2002年（元） 2001年（元） 总资产 3,029,759,948.85 2,704,229,843.22 股东权益 1,097,885,649.95 1,080,194,640.85 主营业务利润 191,865,289.61 223,172,174.26 净利润 44,456,451.00 70,110,554.28 现金及现金等价物净增加额 20,741,622.00 -107,167,397.53 项目 增减（%） 总资产 12.04% 股东权益 1.64% 主营业务利润 -14.03% 净利润 -36.59% 现金及现金等价物净增加额 -119.35% 1．公司总资产的增加主要是因为本期房地产开发项目投入增加和出口退税因素产生的应收补贴款增加所致； 2．股东权益增加主要是本期实现利润所致； 3．主营业务利润下降，主要是房地产开发产品和出口商品销售收入减少所致； 4．净利润较上年减少2565.41万元，主要是因为公司主营业务利润减少和投资收益减少，及投资收益结构变化影响所得税变化等综合影响所致。 5．现金及现金等价物净增加额增加主要是因为筹资收到现金增加以及投资收回的现金增加所致。 （五）公司新年度的经营计划 1、战略管理与专业化管理并举，进一步加强基础管理。 2003年我们要继续深化以产权为核心的各方面改革，继续创新企业基础制度。以专业化管理的要求，健全和完善各方面基础管理。我们的管理目标是通过提高管理者的能力和素质、通过改善流程和运作方式、通过降低运营成本和费用，切实提升公司运作效率和企业核心竞争力，以管理促发展，以管理创效益，以扎实的基础管理构筑企业竞争新优势。 2、优化外贸增长模式，壮大外贸经营主体。 外贸要继续贯彻“以产权制度改革为突破口，重整资源和各方利益，切实转换经营机制，改变粗放型经营格局，努力实现安全、效益、规模和可持续发展”的经营管理指导原则。一是深化完善产权改革及相关配套改革，以激发员工经营能力和潜力；二是强化基础管理和优化市场、客户、产品结构，以提升专业化经营能力和差异化竞争新优势，促进经营方式转型；三是确保外贸盈利规模，通过公开透明和严格的管理，充分发挥经营资源最佳效益。 3、加快土地储备，稳步推进房地产业产业化经营。 房地产业要全面贯彻“集团化、市场化、走出去”战略思想，要以长江三角洲地区为主要目标区，巩固现有区域经营布局；二要强化基础管理，进一步理顺房产管理总部和各项目公司关系，进一步提升专业化经营能力，实现产业化经营态势；三是强化市场观念，树立以实现和创造市场有效需求为核心的经营理念，强调一切工作要服从于市场。 4、加快投资结构调整，培育新兴产业。 加强对已有投资项目的监督管理，加快对新项目的调研捕捉，通过新兴产业的培育扶持，形成梯度发展结构，促进企业可持续发展。特别是要重点关注那些能够充分利用公司现有资源，特别是社会资源，与公司现有产业关联度大、适应区域经济发展方向的新兴产业，积极培育、精心扶持公司未来发展的支柱产业。 5、加强企业文化建设，营造良好创业氛围。 结合学习贯彻“三个代表”重要思想和十六大精神，从战略高度继续加强企业文化建设。开展“创业在中大”活动，以鼓励更多“中大人”做出诚实劳动和优质劳动，吸引各方英才加盟中大。要通过“创业在中大”活动，树立一批创业成才、创业致富的典型，全面贯彻落实“尊重劳动、尊重知识、尊重人才、尊重创造”的思想理念，让一切有志于中大共同事业的精英们最大限度地贡献自己的聪明才智，让一切为中大共同事业贡献了聪明才智的精英们最大限度地享有尊重和荣誉。 （六）董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内共召开了7次董事会，主要会议内容和决议内容如下： （1）公司二届十次董事会于2002年4月17日上午在杭州召开，会议审议并通过了如下决议： 一、通过了《2001年度董事会工作报告》； 二、通过了《2001年度总裁工作报告》； 三、通过了《2001年度财务决算及2002年度财务预算报告》； 四、通过了《2001年度利润分配及2002年度预计分配政策的议案》： 经浙江天健会计师事务所审计，2001年度公司共实现净利润73,097,335.73元，提取10％的法定盈余公积计7,309,733.58元，提取5％的法定公益金计3,654,866.79元，当年可供股东分配的利润为62,132,735.36元，加上年初未分配利润40,753,089.21元，本年度实际可供股东分配的利润为102,885,824.57元。2001年度分红预案为：以年末总股本28826.9038万股为基数，每股分配现金股利0.10元（含税），总计分配现金股利28,826,903.80元，不送红股，也不实施资本公积金转赠股本，剩余利润结转以后年度分配。 五、审议通过了2001年年度报告及年报摘要； 六、通过了《公司章程》修改草案； 七、通过了《公司治理纲要》； 八、通过了《独立董事制度》； 九、通过了《董事会专门委员会工作细则》； 十、通过了关于组建浙江中大国际贸易有限公司的议案； 浙江中大国际贸易有限公司注册资本5000万元，浙江中大集团股份有限公司占88％，计4400万元，其余部分由浙江中大集团股份有限公司下属子公司出资。该公司主要进行外贸专业化经营，管理浙江中大集团股份有限公司的进出口业务。 十一、通过了关于组建浙江溢发投资有限公司的议案； 浙江溢发投资有限公司注册资本8000万元，浙江中大集团股份有限公司占90％，计7200万元，浙江中大房地产联合开发有限公司占10％，以现金投入。该公司专业经营和管理浙江中大集团股份有限公司原对外投资业务（工商注册登记时更名为浙江同德投资有限公司，注册资本改为5000万元）。 十二、通过对浙江中大电源有限责任公司进行清理并核销相关损失的议案； 十三、关于推选下一届董事候选人的议案； 十四、提名夏冬林、唐世定为独立董事候选人的提案； 十五、确立独立董事津贴的议案： 根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》，为使独立董事更好地行使职权，并结合公司的实际情况，决定给予独立董事每年5万元的独立董事津贴（含税）。 十六、公司续聘浙江天健会计师事务所为公司2002年度审计机构。 十七、决定召开公司2001年度股东大会。 公司拟定于2002年5月21日上午9：30在杭州中山北路中大广场A座五楼会议厅召开公司2001年度股东大会， 本次会议决议刊登在2002年4月20日的《上海证券报》和《中国证券报》。 （2）公司二届十一次董事会2002年4月28日以通讯方式召开，会议审议并通过了如下决议：《公司2002年一季度报告》。 （3）公司三届一次董事会于2002年5月21日召开，会议审议并通过了如下决议： 一、选举陈继达为董事长； 二、选举李灵敏、马金龙为副董事长； 三、根据董事长提名，聘任祝卸和为董事会秘书。 本次会议决议刊登在2002年5月22日的《上海证券报》和《中国证券报》。 （4）公司三届二次董事会于2002年6月28日召开，会议审议并通过了如下决议：《上市公司建立现代企业制度自查报告》。 （5）公司三届三次董事会于2002年8月10日召开，会议审议并通过了如下决议： 一、审议通过了《公司2002年上半年工作报告》； 二、审议通过了《公司2002年半年度财务报告》； 三、根据董事会提名委员会推荐，陈继达董事长提议，聘任马金龙同志为公司总裁，任期三年； 四、根据董事会提名委员会推荐，马金龙总裁提议，聘任张力同志、郑毓庆同志、汪西明同志、胡小平同志为公司副总裁，刘裕龙同志为公司财务总监，任期三年。 本次会议决议刊登在2002年8月13日的《上海证券报》和《中国证券报》。 （6）公司三届四次董事会2002年10月24日以通讯方式召开，会议审议并通过了如下决议： 一、审议并通过了《公司2002年第三季度财务报告》； 二、审议并通过了《关于对上海永盛发展有限公司增资的议案》。 本次会议决议刊登在2002年10月26日的《上海证券报》和《中国证券报》。 （7）公司三届五次董事会2002年12月25日以通讯方式召开，会议审议并通过了如下决议： 一、《关于出让公司持有的浙江中大实业有限公司70%股权的议案》； 二、《关于出让公司持有的浙江中泰投资管理有限公司30%股权的议案》。 （8）公司三届六次董事会于2003年1月14日召开，会议审议并通过了如下决议： 一、《董事会专门委员会工作细则》修正案； 二、《担保管理办法》； 三、《子公司管理办法》； 四、《公司会计制度》； 五、因工作调动，公司董事会同意马金龙同志辞去公司总裁的职务，并对马金龙同志在担任公司总裁期间为公司作出的重要贡献表示衷心感谢。 六、根据董事会提名委员会推荐，陈继达董事长提议，聘任胡承江同志为公司总裁，任期至2005年5月本届董事会届满为止。 本次会议决议刊登在2003年1月16日的《上海证券报》和《中国证券报》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会根据《公司法》、《公司章程》以及有关法规的要求，在股东大会的授权范围内，认真执行股东大会的各项决议，并接受监事会的监督。 2002年7月18日实施了公司2001年度股东大会通过的2001年度利润分配方案。 (七)利润分配预案 公司2002年度实现合并净利润44,456,451.01元，本公司按母公司净利润与合并净利润孰低原则计提10%的法定盈余公积金3,605,322.09元，计提5%的法定公益金1,802,661.04元，当年可供分配的利润为39,048,467.87元，加上年初未分配利润71,520,156.54元，本年实际可供股东分配的利润为110,568,624.41元。 按照三届七次董事会决议预案：以年末总股本28826.9038万股为基数，每股分配现金股利0.10元（含税），总计分配现金股利 28,826,903.80元；不送红股，也不实施资本公积金转增股本，剩余利润结转以后年度分配。 （八）其他报告事项 2002年公司选定的信息披露报刊为《上海证券报》、《中国证券报》；2003年选定的信息披露报刊仍为《上海证券报》、《中国证券报》。 八、监事会报告 本年度公司监事会本着向全体股东负责的精神，认真履行职责，正确行使监督职能；及时了解公事的生产经营情况，检查董事会提交股东大会审议的财务报告和相关资料，监督公司财务及资金运作情况，检查公司董事及高级管理人员执行职务行为，保证了公司经营管理行为的规范，促进了公司稳健发展。公司监事会对股东大会的决议执行情况进行了监督，认为公司董事会能够认真履行股东大会的有关决议。 （一）监事会工作情况 2002年度公司监事会根据《公司法》和《公司章程》的规定，本着对全体股东负责的精神，认真履行有关法律、法规所赋予的职责，积极开展工作。报告期内监事会共召开4次监事会会议，主要内容如下： 1、2002年4月17日在杭州召开了二届八次监事会会议，会议议题如下： （1） 审议通过了《2001年度监事会工作报告》； （2） 同意《2001年度财务决算报告》； （3） 同意2001年年度报告及年报摘要； （4） 推选王建强、张宝健、王强、裘军超为第三届监事候选人，王剑敏为职工监事进入第三届监事会。 会议决议公告刊登于2002年4月20日的《上海证券报》和《中国证券报》。 2、2002年5月21日在杭州召开了三届一次监事会会议，会议审议并通过了如下决议： 选举王建强为监事会召集人。 会议决议公告刊登于2002年5月22日的《上海证券报》和《中国证券报》。 3、2002年8月10日在江苏省无锡市召开了三届二次监事会会议，会议审议并通过了如下决议： （1） 审议通过了《公司2002年上半年工作报告》； （2） 审议通过了《公司2002年半年度财务报告》。 会议决议公告刊登于2002年8月13日的《上海证券报》和《中国证券报》。 4、2002年10月24日以通讯方式召开了三届三次监事会，会议审议并通过了如下决议： （1） 审议通过了《公司2002年第三季度财务报告》； （2） 审议通过了《关于对上海永盛发展有限公司增资的议案》。 会议决议公告刊登于2002年10月26日的《上海证券报》和《中国证券报》。 （二）监事会对公司2002年度有关事项的独立意见 1、公司依法运作情况的意见 公司监事会根据《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所上市规则》及《公司章程》等有关法律、法规的规定，对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项，董事会对股东大会决议的执行情况，公司高级管理人员的执行职务情况及公司管理制度等进行了监督。公司监事会认为本届董事会在过去一年里的工作是认真负责的，公司的经营决策是科学合理的，公司的管理制度比较规范、科学。公司董事会、经营班子及全体高级管理人员在执行职务时没有违反国家法律、法规以及公司章程，也未有任何损害公司利益和股东利益的情况发生。 2、检查公司财务情况的意见 公司监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认真、细致的检查，认为公司2002年度财务报告能够真实地反映公司的财务状况和经营成果，浙江天健会计师事务所已出具了无保留意见的审计报告。 3、对公司募集资金投资项目的意见 本报告期没有募集资金，报告期之前募集资金的使用已于期初到位。 4.对公司收购、出售资产行为的意见 报告期内，公司未发生重大的资产收购、出售行为。 5.对公司关联交易的意见 报告期内，公司关联交易公平、公正、公开，无内幕交易行为。 九、重要事项 （一）重大诉讼、仲裁事项 报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）重大收购兼并事项 报告期内，公司无重大收购及出售资产事项。 （三）重大关联交易事项 报告期内，公司无重大关联交易事项。 （四）重大合同履行情况 1、报告期内，公司无重大托管、承包、租赁事项发生； 2、重大担保情况 1）本公司本年度为所属控股子公司借款68100万元提供保证担保，无明显迹象表明可能承担连带清偿责任。 被担保单位 借款金额 浙江中大集团房地产联合有限公司 26,700万元 浙江中大新力经贸有限公司 500万元 浙江中大纺织品有限公司 3,000万元 浙江中大兴盛有限公司 500万元 浙江中大服装有限公司 2,500万元 浙江中大对外经济技术合作有限公司 1,900万元 浙江中大新迪进出口有限公司 500万元 南昌中大房地产有限公司 7,500万元 无锡中大荷花里房地产开发有限公司 25,000万元 合计 68,100万元 被担保单位 借款期限 浙江中大集团房地产联合有限公司 2001年6月29日－2004年3月28日 浙江中大新力经贸有限公司 2002年8月14日－2003年2月14日 浙江中大纺织品有限公司 2002年9月23日－2003年6月24日 浙江中大兴盛有限公司 2002年11月20日－2003年4月29日 浙江中大服装有限公司 2002年8月6日－2003年4月9日 浙江中大对外经济技术合作有限公司 2002年8月23日－2003年3月1日 浙江中大新迪进出口有限公司 2002年9月19日－2003年3月8日 南昌中大房地产有限公司 2002年9月19日－2003年9月19日 无锡中大荷花里房地产开发有限公司 2002年5月20日－2005年12月8日 合计 3、公司无委托他人进行现金资产管理事项； (五)公司或5%以上股东在指定报刊及网站上无承诺事项； (六)聘任会计师事务所情况 报告期内，公司继续聘任浙江天健会计师事务所为公司的审计机构。报告年度支付给会计师事务所的报酬为75万元。截止报告期末，浙江天健会计师事务所已连续为公司提供7年的审计服务。 (七)报告期内，公司、公司董事会及董事无受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情况。 (八) 报告期内 ，公司未发生《证券法》第62条、《股票条例》第60条和《信息细则》第17条所列举的重大事件以及董事会认为的其他重大事项。 十、财务会计报告 （一）、审计报告(正文附后) （二）、会计报表（附后） （三）、会计报表附注（附后） 审计报告 浙江天健会计师事务所 ZhejiangPan-China Certified Public Accountants 审计报告 浙天会审[2003]第356号 浙江中大集团股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司2002年12月31日的资产负债表和合并资产负债表，2002年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表，以及2002年度的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2002年12月31日的财务状况及2002年度的经营成果和现金流量，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 浙江天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师 葛徐 中国·杭州 中国注册会计师 楼胜亚 报告日期：2003年2月23日 资产负债表 2002年12月31日 会企01表 编制单位:浙江中大集团股份有限公司 单位:人民币元 注释 行次 资产 号 流动资产： 货币资金 1 1 短期投资 2 2 应收票据 3 应收股利 4 应收利息 5 应收账款 3 6 其他应收款 4 7 预付账款 5 8 应收补贴款 6 9 存 货 7 10 待摊费用 8 11 一年内到期的长期债权投资 12 其他流动资产 13 流动资产合计 17 长期投资: 长期股权投资 9 20 长期债权投资 21 长期投资合计 22 其中：股权投资差额 其中：合并价差 固定资产： 固定资产原价 10 25 减：累计折旧 11 26 固定资产净值 12 27 减：固定资产减值准备 13 28 固定资产净额 29 工程物资 30 在建工程 31 固定资产清理 32 固定资产合计 33 无形资产及其他资产： 无形资产 14 36 长期待摊费用 15 37 其他长期资产 38 无形资产及其他资产合计 39 递延税项: 递延税款借项 42 资 产 总 计 43 流动负债： 短期借款 16 45 应付票据 17 46 应付账款 18 47 预收账款 19 48 应付工资 20 49 应付福利费 50 应付股利 21 51 应交税金 22 52 其他应交款 23 53 其他应付款 24 54 预提费用 25 55 预计负债 56 一年内到期的长期负债 26 57 其他流动负债 58 流动负债合计 61 长期负债： 长期借款 27 64 应付债券 65 长期应付款 28 66 专项应付款 29 67 其他长期负债 68 长期负债合计 69 递延税项: 递延税款贷项 72 负债合计 73 少数股东权益 75 股东权益: 股本 30 78 减：已归还投资 79 股本净额 80 资本公积 31 81 盈余公积 32 82 其中:法定公益金 32 83 未确认的投资损失 84 未分配利润 33 85 股东权益合计 86 负债及股东权益总计 87 期末数 资产 母公司 合并 流动资产： 货币资金 107,871,330.06 306,081,762.18 短期投资 8,926,140.59 46,459,541.06 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 42,447,589.99 225,343,182.36 其他应收款 211,263,527.35 53,180,144.15 预付账款 3,351,093.23 40,878,640.38 应收补贴款 61,622,795.62 301,705,890.68 存 货 8,782,595.59 1,051,552,908.70 待摊费用 1,859,593.13 5,699,832.83 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 446,124,665.55 2,030,901,902.34 长期投资: 长期股权投资 824,911,399.32 501,450,787.15 长期债权投资 长期投资合计 824,911,399.32 501,450,787.15 其中：股权投资差额 18,455,560.02 13,617,187.50 其中：合并价差 3,957,636.36 固定资产： 固定资产原价 304,131,512.73 558,211,788.16 减：累计折旧 27,830,644.29 71,724,605.40 固定资产净值 276,300,868.44 486,487,182.76 减：固定资产减值准备 4,795,167.35 4,795,167.35 固定资产净额 271,505,701.09 481,692,015.41 工程物资 在建工程 固定资产清理 固定资产合计 271,505,701.09 481,692,015.41 无形资产及其他资产： 无形资产 1,721,628.00 7,794,620.82 长期待摊费用 471,854.02 7,920,623.13 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 2,193,482.02 15,715,243.95 递延税项: 递延税款借项 资产总计 1,544,735,247.98 3,029,759,948.85 流动负债： 短期借款 297,330,000.00 868,215,252.69 应付票据 24,873,714.98 应付账款 3,553,952.46 116,182,354.86 预收账款 25,467,032.77 540,702,717.83 应付工资 59,453.80 9,737,448.33 应付福利费 1,832,187.15 7,394,729.96 应付股利 28,826,903.80 29,124,443.80 应交税金 -8,367,669.05 -20,303,725.95 其他应交款 4,400.78 440,405.29 其他应付款 74,594,161.03 87,943,552.27 预提费用 3,032,043.32 18,902,036.74 预计负债 一年内到期的长期负债 17,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 426,332,466.06 1,700,212,930.80 长期负债： 长期借款 20,000,000.00 190,075,488.00 应付债券 长期应付款 802,803.84 802,803.84 专项应付款 200,000.00 其他长期负债 长期负债合计 20,802,803.84 191,078,291.84 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 447,135,269.90 1,891,291,222.64 少数股东权益 40,583,076.26 股东权益: 股本 288,269,038.00 288,269,038.00 减：已归还投资 股本净额 288,269,038.00 288,269,038.00 资本公积 609,597,771.39 601,254,400.89 盈余公积 126,620,490.45 126,620,490.45 其中:法定公益金 42,181,515.66 42,181,515.66 未确认的投资损失 未分配利润 73,112,678.25 81,741,720.61 股东权益合计 1,097,599,978.09 1,097,885,649.95 负债及股东权益总计 1,544,735,247.98 3,029,759,948.85 期末数 资产 母公司 合并 流动资产： 货币资金 148,824,079.50 285,340,140.18 短期投资 5,428,088.55 7,349,906.90 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 79,803,319.00 296,711,689.77 其他应收款 215,252,171.44 69,337,062.13 预付账款 1,563,613.66 21,141,505.91 应收补贴款 31,387,523.75 258,035,803.76 存 货 10,508,842.63 920,233,199.18 待摊费用 5,091,323.45 6,486,395.18 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 497,858,961.98 1,864,635,703.01 长期投资: 长期股权投资 760,011,720.22 404,072,574.20 长期债权投资 长期投资合计 760,011,720.22 404,072,574.20 其中：股权投资差额 10,587,102.20 5,057,533.60 其中：合并价差 5,529,568.60 固定资产： 固定资产原价 307,066,643.85 489,478,596.56 减：累计折旧 21,972,288.76 57,997,316.08 固定资产净值 285,094,355.09 431,481,280.48 减：固定资产减值准备 4,916,001.59 5,017,904.15 固定资产净额 280,178,353.50 426,463,376.33 工程物资 在建工程 固定资产清理 固定资产合计 280,178,353.50 426,463,376.33 无形资产及其他资产： 无形资产 1,761,900.00 7,677,398.50 长期待摊费用 476,726.25 1,380,791.28 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 2,238,626.25 9,058,189.78 递延税项: 递延税款借项 资 产 总 计 1,540,287,661.95 2,704,229,843.32 流动负债： 短期借款 334,200,000.00 875,051,556.20 应付票据 6,600,000.00 应付账款 3,179,163.29 137,485,670.77 预收账款 22,293,771.98 378,018,638.34 应付工资 1,660.00 3,138,889.44 应付福利费 519,900.83 4,657,324.94 应付股利 28,826,903.80 28,826,903.80 应交税金 -2,567,867.08 -10,412,227.97 其他应交款 18,823.80 597,675.73 其他应付款 19,433,922.68 32,026,750.27 预提费用 3,609,750.19 14,495,866.07 预计负债 一年内到期的长期负债 20,000,000.00 58,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 429,516,029.49 1,528,487,047.59 长期负债： 长期借款 30,000,000.00 47,000,000.00 应付债券 长期应付款 802,803.84 802,803.84 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 30,802,803.84 47,802,803.84 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 460,318,833.33 1,576,289,851.43 少数股东权益 47,745,351.04 股东权益: 股本 288,269,038.00 288,269,038.00 减：已归还投资 股本净额 288,269,038.00 288,269,038.00 资本公积 601,139,379.31 601,139,379.31 盈余公积 119,266,067.00 119,266,067.00 其中:法定公益金 40,378,854.62 40,378,854.62 未确认的投资损失 未分配利润 71,294,344.31 71,520,156.54 股东权益合计 1,079,968,828.62 1,080,194,640.85 负债及股东权益总计 1,540,287,661.95 2,704,229,843.32 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 利润及利润分配表 2002年度 会企02表 编制单位：浙江中大集团股份有限公司 单位:人民币元 注释 行次 项目 号 一、主营业务收入 1 1 减:主营业务成本 1 2 主营业务税金及附加 2 3 二、主营业务利润 4 加:其他业务利润 3 5 营业费用 6 管理费用 7 财务费用 4 8 三、营业利润 9 加:投资收益 5 10 补贴收入 6 11 营业外收入 7 12 减:营业外支出 8 13 四、利润总额 14 减:所得税 15 少数股东损益 16 未确认的投资损失 17 五、净利润 18 加:年初未分配利润 19 其他转入 20 六、可供分配的利润 21 减:提取法定盈余公积 22 提取法定公益金 23 提取职工奖励及福利基金 24 提取储备基金 25 提取企业发展基金 26 利润归还投资 27 七、可供股东分配的利润 28 减:应付优先股股利 29 提取任意盈余公积 30 应付普通股股利 31 转作股本的普通股股利 32 八、未分配利润 33 补充资料： 本期数 项目 母公司 合并 一、主营业务收入 510,116,219.92 2,365,794,251.98 减:主营业务成本 466,705,644.74 2,161,375,402.26 主营业务税金及附加 12,553,560.11 二、主营业务利润 43,410,575.18 191,865,289.61 加:其他业务利润 9,079,964.27 7,846,931.97 营业费用 8,288,105.15 64,180,959.15 管理费用 20,248,159.21 65,693,515.88 财务费用 22,743,984.23 31,261,832.84 三、营业利润 1,210,290.86 38,575,913.71 加:投资收益 35,984,233.10 25,099,574.81 补贴收入 3,165,324.00 19,507,539.00 营业外收入 159,940.30 291,398.67 减:营业外支出 3,231,172.28 6,364,150.01 四、利润总额 37,288,615.98 77,110,276.18 减:所得税 1,235,395.11 24,457,128.95 少数股东损益 8,196,696.23 未确认的投资损失 五、净利润 36,053,220.87 44,456,451.00 加:年初未分配利润 71,294,344.31 71,520,156.54 其他转入 六、可供分配的利润 107,347,565.18 115,976,607.54 减:提取法定盈余公积 3,605,322.09 3,605,322.09 提取法定公益金 1,802,661.04 1,802,661.04 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 101,939,582.05 110,568,624.41 减:应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 28,826,903.80 28,826,903.80 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 73,112,678.25 81,741,720.61 补充资料： 上年同期数 项目 母公司 合并 一、主营业务收入 432,184,173.11 2,644,169,147.28 减:主营业务成本 374,272,983.29 2,398,090,084.52 主营业务税金及附加 22,906,888.50 二、主营业务利润 57,911,189.82 223,172,174.26 加:其他业务利润 11,516,599.11 6,230,963.69 营业费用 9,828,312.18 63,223,790.73 管理费用 30,635,196.08 78,321,014.27 财务费用 27,425,146.91 54,506,122.89 三、营业利润 1,539,133.76 33,352,210.06 加:投资收益 68,073,145.97 35,863,662.04 补贴收入 8,386,082.63 17,931,071.63 营业外收入 289,324.61 419,529.15 减:营业外支出 386,806.94 3,268,693.62 四、利润总额 77,900,880.03 84,297,779.26 减:所得税 9,615,017.33 少数股东损益 4,572,207.65 未确认的投资损失 五、净利润 77,900,880.03 70,110,554.28 加:年初未分配利润 32,736,951.23 40,753,089.21 其他转入 六、可供分配的利润 110,637,831.26 110,863,643.49 减:提取法定盈余公积 7,011,055.43 7,011,055.43 提取法定公益金 3,505,527.72 3,505,527.72 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 100,121,248.11 100,347,060.34 减:应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 28,826,903.80 28,826,903.80 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 71,294,344.31 71,520,156.54 补充资料： 本期数 上年同期数 项目 母公司 合并 母公司 合并 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 法定代表人: 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 现金流量表 2002年度 会企03表 编制单位：浙江中大集团股份有限公司 单位：人民币元 注释 行 项目 号 次 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 收到的税费返回 2 收到的其他与经营活动有关的现金 1 4 现金流入小计 8 购买商品、接受劳务支付的现金 9 支付给职工以及为职工支付的现金 10 支付的各项税费 11 支付的其他与经营活动有关的现金 2 12 现金流出小计 13 经营活动产生的现金流量净额 14 15 二、投资活动产生的现金流量： 20 收回投资所收到的现金 21 取得投资收益所收到的现金 22 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 3 23 现金流入小计 24 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 25 投资所支付的现金 26 支付的其他与投资活动有关的现金 30 现金流出小计 32 投资活动产生的现金流量净额 33 三、筹资活动产生的现金流量： 34 吸收投资所收到的现金 40 其中:子公司吸收少数股东权益性投资所收到的现金 借款所收到的现金 41 收到的其他与筹款活动有关的现金 42 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 43 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 44 其中:子公司支付给少数股东的股利 支付的其他与筹款活动有关的现金 45 其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金 现金流出小计 46 筹资活动产生的现金流量净额 50 51 四、汇率变动对现金的影响 52 五、现金及现金等价物净增加额 53 补充资料： 金 额 项目 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 567,192,451.53 收到的税费返回 30,607,939.80 收到的其他与经营活动有关的现金 18,540,125.51 现金流入小计 616,340,516.84 购买商品、接受劳务支付的现金 528,531,676.44 支付给职工以及为职工支付的现金 4,083,785.68 支付的各项税费 17,815,346.61 支付的其他与经营活动有关的现金 3,983,752.09 现金流出小计 554,414,560.82 经营活动产生的现金流量净额 61,925,956.02 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 111,512,466.72 取得投资收益所收到的现金 5,519,913.45 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 1,728,755.63 收到的其他与投资活动有关的现金 753,672.42 现金流入小计 119,514,808.22 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 3,405,950.68 投资所支付的现金 99,630,864.10 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 103,036,814.78 投资活动产生的现金流量净额 16,477,993.44 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中:子公司吸收少数股东权益性投资所收到的现金 借款所收到的现金 433,000,000.00 收到的其他与筹款活动有关的现金 现金流入小计 433,000,000.00 偿还债务所支付的现金 499,870,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 52,486,698.90 其中:子公司支付给少数股东的股利 支付的其他与筹款活动有关的现金 其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金 现金流出小计 552,356,698.90 筹资活动产生的现金流量净额 - 119,356,698.90 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -40,952,749.44 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 36,053,220.87 加：少数股东本期损益(合并报表填列) 计提的资产减值准备 -6,074,206.28 固定资产折旧 7,761,852.19 无形资产摊销 40,272.00 长期待摊费用摊销 52,428.23 待摊费用减少（减增加） 3,231,730.32 预提费用增加（减减少） -1,193,886.87 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） 2,661,273.51 固定资产报废损失 财务费用 22,585,596.63 投资损失（减收益） -35,984,233.10 递延税款贷项（减借项） 存货的减少（减增加） 3,206,634.09 经营性应收项目的减少（减增加） 21,382,371.54 经营性应付项目的增加（减减少） 8,202,902.89 其他 经营活动产生的现金流量净额 61,925,956.02 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 货币资金的期末余额 107,871,330.06 减：货币资金的期初余额 148,824,079.50 现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -40,952,749.44 补充资料： 项目 合 并 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,638,960,857.14 收到的税费返回 330,983,756.40 收到的其他与经营活动有关的现金 75,815,031.22 现金流入小计 3,045,759,644.76 购买商品、接受劳务支付的现金 2,918,461,236.41 支付给职工以及为职工支付的现金 38,356,506.35 支付的各项税费 56,159,557.09 支付的其他与经营活动有关的现金 82,043,639.39 现金流出小计 3,095,020,939.24 经营活动产生的现金流量净额 -49,261,294.48 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 66,941,494.70 取得投资收益所收到的现金 8,232,001.01 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 6,272,230.94 收到的其他与投资活动有关的现金 45,163,462.28 现金流入小计 126,609,188.93 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 9,686,741.20 投资所支付的现金 93,682,867.13 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 103,369,608.33 投资活动产生的现金流量净额 23,239,580.60 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 17,800,000.00 其中:子公司吸收少数股东权益性投资所收到的现金 17,800,000.00 借款所收到的现金 1,750,537,875.32 收到的其他与筹款活动有关的现金 现金流入小计 1,768,337,875.32 偿还债务所支付的现金 1,655,374,178.83 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 66,200,360.61 其中:子公司支付给少数股东的股利 2,199,125.00 支付的其他与筹款活动有关的现金 其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金 现金流出小计 1,721,574,539.44 筹资活动产生的现金流量净额 46,763,335.88 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 20,741,622.00 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 44,456,451.00 加：少数股东本期损益(合并报表填列) 8,196,696.23 计提的资产减值准备 -10,771,784.53 固定资产折旧 21,108,494.20 无形资产摊销 182,777.68 长期待摊费用摊销 685,276.67 待摊费用减少（减增加） 843,806.28 预提费用增加（减减少） 3,419,694.82 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） 3,471,877.32 固定资产报废损失 财务费用 30,585,4 投资损失（减收益） -25,099,574.81 递延税款贷项（减借项） 存货的减少（减增加） -336,190,383.23 经营性应收项目的减少（减增加） 257,653,467.85 经营性应付项目的增加（减减少） -47,803,557.83 其他 经营活动产生的现金流量净额 -49,261,294.48 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 货币资金的期末余额 306,081,762.18 减：货币资金的期初余额 285,340,140.18 现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 20,741,622.00 法定代表人: 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人: 资产减值准备明细表 2002年12月31日 编制单位：浙江中大集团股份有限公司 单位：人民币元 项 目 期初数 本期增加数 一、坏帐准备合计 40,672,083.54 其中：应收帐款 32,967,965.53 其他应收款 7,704,118.01 二、短期投资跌价准备合计 1,602,340.07 763,598.00 其中：股票投资 1,602,340.07 763,598.00 债券投资 三、存货跌价准备合计 2,520,159.97 835,926.39 其中：库存商品 2,520,159.97 原材料 835,926.39 四、长期投资减值准备合计 6,463,127.91 - 其中：长期股权投资 6,463,127.91 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 5,017,904.15 - 其中：房屋、建筑物 4,916,001.59 机器设备 101,902.56 六、无形资产减值准备 - - 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 总计 56,275,615.64 1,599,524.39 项 目 本期减少转回数 期末数 一、坏帐准备合计 9,725,047.28 30,947,036.26 其中：应收帐款 7,929,834.16 25,038,131.37 其他应收款 1,795,213.12 5,908,904.89 二、短期投资跌价准备合计 - 2,365,938.07 其中：股票投资 2,365,938.07 债券投资 - 三、存货跌价准备合计 1,814,506.14 1,541,580.22 其中：库存商品 1,814,506.14 705,653.83 原材料 835,926.39 四、长期投资减值准备合计 5,017,215.41 1,445,912.50 其中：长期股权投资 5,017,215.41 1,445,912.50 长期债权投资 - 五、固定资产减值准备合计 222,736.80 4,795,167.35 其中：房屋、建筑物 120,834.24 4,795,167.35 机器设备 101,902.56 - 六、无形资产减值准备 - - 其中：专利权 - 商标权 - 七、在建工程减值准备 - 八、委托贷款减值准备 - 总计 16,779,505.63 41,095,634.40 企业法定代表人：陈继达 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 浙江中大集团股份有限公司 会计报表附注 2002年度 金额单位：人民币元 一、公司基本情况 浙江中大集团股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)系经浙江省股份制试点工作协调小组浙股[1992]37号文批准设立，于1992年9月14日取得浙江省工商行政管理局注册号14291012-2企业法人营业执照，现有注册资本288,269,038元，折288,269,038股(每股面值1元)，其中已流通股份：A股128,382,092股。公司股票已于1996年6月6日在上海证券交易所挂牌交易。 本公司属批发贸易行业。经营范围：进出口贸易(按经贸部核定的商品目录经营)、进口商品的国内销售、组织出口商品的制造与加工，以及兼营实业投资开发、房地产经营开发、经济技术咨询等业务。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 (一)会计准则和会计制度 本公司及控股子公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 (二)会计年度 会计年度自公历1月1日起至12月31日止。 (三)记账本位币 采用人民币为记账本位币。 (四)记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 (五)外币业务核算方法 对发生的外币经济业务，采用当月1日中国人民银行公布的市场汇价(中间价)折合人民币记账。对各种外币账户的外币期末余额，按期末市场汇价（中间价）进行调整，发生的差额，与购建固定资产有关且在其尚未达到预定使用状态以前的，计入有关固定资产的购建成本；与购建固定资产无关的，属于筹建期间的计入长期待摊费用；属于生产经营期间的计入当期财务费用。 (六)现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的期限短(一般是指从购买日起3个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (七)短期投资核算方法 1．短期投资，按实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或利息入账。短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益不确认投资收益，作为冲减投资成本处理；出售短期投资所获得的价款减去短期投资的账面价值以及未收到已记入应收项目的股利、利息等后的余额，作为投资收益或损失，计入当期损益。 2．期末短期投资按成本与市价孰低计量，并按单项投资计提跌价准备。 (八)坏账核算方法 1．采用备抵法核算坏账。 坏账准备按应收款项(包括应收账款和其他应收款)余额的10%计提。 2．坏账的确认标准为： (1) 债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回; (2) 债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。 对确实无法收回的应收款项,经批准后作为坏账损失,并冲销提取的坏账准备。 (九)存货核算方法 1．存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、包装物、低值易耗品、在产品和库存商品以及房地产企业中的在建开发成本和开发产品等。 2．存货按实际成本计价。购入并已验收入库原材料、库存商品按实际成本入账，发出原材料采用加权平均法核算，入库产成品采用实际生产成本入账，发出产成品采用加权平均法核算，发出库存商品采用分批实际法核算，销售房地产开发产品按照各可销售单元的预售面积占可预售总面积的比例结转相应的开发产品成本计入产品销售成本；领用低值易耗品按一次摊销法摊销。 3．开发用土地使用权的核算方法：开发用土地使用权成本列入“存货—开发成本”科目，并分摊入各开发项目的成本。 4．公共配套设施费用的核算方法：公共配套设施为国土资源部门批准的与房地产开发项目配套的公共设施。为建设公共配套设施而发生的支出，作为相应房地产开发项目的开发成本，计入“开发成本”科目按成本核算对象进行明细核算。 5．存货数量的盘存方法采用永续盘存制。 6．由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备。 (十)长期投资核算方法 1．长期股权投资，按取得时的实际成本作为初始投资成本。投资额占被投资企业有表决权资本总额20%以下，或虽占20%或20%以上，但不具有重大影响的，按成本法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但有重大影响的，采用权益法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额50%(不含50%)以上的，采用权益法核算，并合并会计报表。 2．股权投资差额，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销。合同没有规定投资期限的，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过10年的期限摊销，初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不低于10年的期限摊销。如股权投资差额的金额较小，可一次记入损益。 3．长期债权投资，以取得时的初始投资成本计价。债券投资的溢价或折价在债券存续期间内，按直线法予以摊销。债券投资按期计算应收利息，经调整债券投资溢价或折价摊销额后的金额，确认为当期投资收益；债券初始投资成本中包含的相关费用，如金额较大的，于债券购入后至到期前的期间内在确认相关债券利息收入时摊销，计入损益；其他债权投资按期计算应收利息，确认为当期投资收益。 4．期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致长期投资可收回金额低于账面价值，按单项投资可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投资减值准备。 (十一)委托贷款核算方法 1．委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金额入账。 2．委托贷款利息按期计提，计入损益；按期计提的利息到期不能收回的，停止计提利息，并冲回原已计提的利息。 3．期末，按委托贷款本金与可收回金额孰低计量，可收回金额低于委托贷款本金的差额，计提委托贷款减值准备。 (十二)固定资产及折旧核算方法 1．固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：(1)为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的；(2)使用年限超过一年；(3)单位价值较高。 2．固定资产按取得时的成本入账。 3．固定资产折旧采用年限平均法。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用年限和预计净残值（原值的3%）确定折旧年限和年折旧率如下： 固定资产类别 折旧年限（年） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 30-50 1.94-3.23 机器设备 10 9.70 运输工具 8 12.125 电子设备 5 19.40 其他设备 5 19.40 4．期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于账面价值，按单项资产可收回金额低于其账面价值的差额，提取固定资产减值准备。 (十三)在建工程核算方法 1．在建工程达到预定可使用状态时，根据工程实际成本，按估计的价值转入固定资产。 2．期末，存在下列一项或若干项情况的，按单项资产可收回金额低于在建工程账面价值的差额，提取在建工程减值准备： (1) 长期停建并且预计未来3年内不会重新开工的在建工程； (2) 项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； (3) 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 (十四)借款费用核算方法 1．与购建固定资产有关的借款费用的核算方法 (1) 借款费用确认原则 因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合资本化期间和资本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用的金额较小，于发生当期确认为费用。 (2) 借款费用资本化期间 1) 开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化：①资产支出已经发生；②借款费用已经发生；③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 2) 暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 3) 停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态或可交付状态时，停止其借款费用的资本化。 (3) 借款费用资本化金额 在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数与资本化率的乘积。 2．与房地产开发项目有关的借款费用的核算方法 因开发房地产项目而取得的借款的利息支出，在开发的房地产项目达到可销售状态前发生的，计入开发成本。借款费用计入开发成本的期间及金额参照与购建固定资产有关的借款费用核算方法处理。 (十五)无形资产核算方法 1．无形资产按取得时的实际成本入账。 2．无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。 如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年限按如下原则确定： (1) 合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规定的受益年限摊销； (2) 合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按法律规定的有效年限摊销； (3) 合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，按受益年限和有效年限两者之中较短者摊销； (4) 合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过10年。 如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期管理费用。 3．期末检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额，提取无形资产减值准备。 (十六)长期待摊费用核算方法 1．长期待摊费用按实际支出入账，在规定的期限内分期平均摊销。 2．筹建期间发生的费用(除购建固定资产以外)，先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营当月一次计入损益。其中从事单一房地产项目开发的公司，以首期开工的月份作为开始生产经营当月。 (十七)收入确认原则 1．商品销售 在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。房地产销售在符合以下条件时确认收入： 商品房已完工并验收合格，与业主签订商品房销售合同，履行了合同规定的相关义务，并向业主开具销售发票且商品房的价款已经取得或确信可以取得，成本能够可靠计量。 2．提供劳务 (1) 劳务在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时，确认劳务收入。 (2) 劳务的开始和完成分属不同的会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认劳务收入。 3．让渡资产使用权 让渡无形资产(如商标权、专利权、专营权、软件、版权等)以及其他非现金资产的使用权而形成的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足：(1)与交易相关的经济利益能够流入公司；(2)收入的金额能够可靠地计量。 (十八)所得税的会计处理方法 企业所得税，采用应付税款法核算。 (十九)合并会计报表的编制方法 合并会计报表以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据，按照《合并会计报表暂行规定》编制而成。子公司的主要会计政策按照母公司统一选用的会计政策厘定，合并报表范围内各公司间的重大交易和资金往来等，均已在合并时抵销。 (二十)会计政策、会计估计变更说明 本公司不需用、未使用固定资产原不计提折旧,现按照企业会计准则----固定资产的规定和财政部财会[2002]18号文的有关要求，从2002年1月1日起改为执行对上述固定资产计提折旧的会计政策。上述会计政策变更累积影响数为168,239.24元，因金额较小，已全额计入本期损益。 三、税(费)项 (一)增值税 国内贸易一般商品税率为17%，其他商品按规定的适用税率；出口货物实行“免、抵、退”税办法。 (二)营业税 按5%的税率计缴。 (三)城市维护建设税 按应交流转税税额的5%-7%计缴。 (四)教育费附加 按应交流转税税额的4%计缴。 (五)企业所得税 按33%税率计算缴纳。 四、控股子公司及合营企业 (一)控股子公司及合营企业 企业全称 业务性质 注册资本 浙江中大集团房地产联合有限公司 房地产开发业 180,000,000.00 浙江中大集团国际贸易有限公司 纺织品批发业 50,000,000.00 浙江同德投资有限公司 投资咨询 50,000,000.00 浙江中大宾馆有限公司 其他社会服务 40,000,000.00 浙江中大服装有限公司 纺织品批发业 20,000,000.00 浙江数码港信息技术有限公司 其他社会服务 20,000,000.00 浙江中大数码港软件有限公司 其他社会服务 10,000,000.00 中大香港国际贸易有限公司 纺织品批发业 8,209,476.00 浙江双雅贸易有限公司 纺织品批发业 5,000,000.00 浙江中大(集团)国际货运公司 其他社会服务 5,000,000.00 浙江中大集团中兴经贸有限公司 纺织品批发业 3,800,000.00 匈牙利达昌贸易公司 纺织品批发业 287,439.00 浙江中大食品有限公司 食品制造业 10,900,000.00 浙江中大和源房地产有限公司 房地产开发业 31,160,000.00 南昌中大房地产有限公司 房地产开发业 30,000,000.00 浙江中大兴盛贸易有限公司 纺织品批发业 10,000,000.00 浙江新佳制衣有限公司 服装加工 10,000,000.00 杭州佳恒时装有限公司 服装加工 5,000,000.00 浙江中大新力经贸有限公司 纺织品批发业 10,000,000.00 浙江中大纺织品有限公司 纺织品批发业 20,000,000.00 浙江中大期货经纪有限公司 其他社会服务 35,000,000.00 无锡中大荷花里房地产开发有限公司 房地产开发业 20,000,000.00 浙江中大联合置业有限公司 其他社会服务 1,000,000.00 浙江中大对外经济技术合作有限公司 纺织品批发业 10,000,000.00 浙江中大普惠物业有限公司 其他社会服务 4,000,000.00 福州易财信息技术有限公司 其他社会服务 1,000,000.00 浙江中大国际商务速递有限公司 其他社会服务 1,000,000.00 浙江中大普惠装饰工程有限公司 其他社会服务 1,100,000.00 上海中大德威国际货运有限公司 其他社会服务 5,000,000.00 浙江中大普惠电梯服务有限公司 其他社会服务 500,000.00 浙江中大新迪进出口有限公司 纺织品批发业 20,000,000.00 企业全称 经营范围 浙江中大集团房地产联合有限公司 房地产开发 浙江中大集团国际贸易有限公司 进出口贸易 浙江同德投资有限公司 投资咨询 浙江中大宾馆有限公司 住宿等 浙江中大服装有限公司 进出口贸易 浙江数码港信息技术有限公司 软件开发 浙江中大数码港软件有限公司 软件开发 中大香港国际贸易有限公司 进出口贸易 浙江双雅贸易有限公司 进出口贸易 浙江中大(集团)国际货运公司 仓储、运输 浙江中大集团中兴经贸有限公司 进出口贸易 匈牙利达昌贸易公司 进出口贸易 浙江中大食品有限公司 食品 浙江中大和源房地产有限公司 房地产开发 南昌中大房地产有限公司 房地产开发 浙江中大兴盛贸易有限公司 进出口贸易 浙江新佳制衣有限公司 服装加工 杭州佳恒时装有限公司 服装加工 浙江中大新力经贸有限公司 进出口贸易 浙江中大纺织品有限公司 进出口贸易 浙江中大期货经纪有限公司 期货代理 无锡中大荷花里房地产开发有限公司 房地产开发 浙江中大联合置业有限公司 置换代理 浙江中大对外经济技术合作有限公司 进出口贸易 浙江中大普惠物业有限公司 物业管理 福州易财信息技术有限公司 软件开发 浙江中大国际商务速递有限公司 快件服务 浙江中大普惠装饰工程有限公司 装饰工程 上海中大德威国际货运有限公司 货运 浙江中大普惠电梯服务有限公司 电梯服务 浙江中大新迪进出口有限公司 进出口贸易 企业全称 实际投资额 浙江中大集团房地产联合有限公司 180,000,000.00 浙江中大集团国际贸易有限公司 50,000,000.00 浙江同德投资有限公司 50,000,000.00 浙江中大宾馆有限公司 40,000,000.00 浙江中大服装有限公司 20,000,000.00 浙江数码港信息技术有限公司 20,000,000.00 浙江中大数码港软件有限公司 10,000,000.00 中大香港国际贸易有限公司 8,209,476.00 浙江双雅贸易有限公司 5,000,000.00 浙江中大(集团)国际货运公司 5,000,000.00 浙江中大集团中兴经贸有限公司 3,800,000.00 匈牙利达昌贸易公司 287,439.00 浙江中大食品有限公司 10,057,430.00 浙江中大和源房地产有限公司 31,160.000.00 南昌中大房地产有限公司 27,000.000.00 浙江中大兴盛贸易有限公司 9,000,000.00 浙江新佳制衣有限公司 9,000,000.00 杭州佳恒时装有限公司 4,500,000.00 浙江中大新力经贸有限公司 8,860,000.00 浙江中大纺织品有限公司 17,320,000.00 浙江中大期货经纪有限公司 30,000,000.00 无锡中大荷花里房地产开发有限公司 16,000.000.00 浙江中大联合置业有限公司 800,000.00 浙江中大对外经济技术合作有限公司 7,000,000.00 浙江中大普惠物业有限公司 2,600,000.00 福州易财信息技术有限公司 600,000.00 浙江中大国际商务速递有限公司 552,500.00 浙江中大普惠装饰工程有限公司 572,000.00 上海中大德威国际货运有限公司 2,550,000.00 浙江中大普惠电梯服务有限公司 195,000.00 浙江中大新迪进出口有限公司 6,000,000.00 企业全称 拥有权益比例 浙江中大集团房地产联合有限公司 100% 浙江中大集团国际贸易有限公司 100% 浙江同德投资有限公司 100% 浙江中大宾馆有限公司 100% 浙江中大服装有限公司 100% 浙江数码港信息技术有限公司 100% 浙江中大数码港软件有限公司 100% 中大香港国际贸易有限公司 100% 浙江双雅贸易有限公司 100% 浙江中大(集团)国际货运公司 100% 浙江中大集团中兴经贸有限公司 100% 匈牙利达昌贸易公司 100% 浙江中大食品有限公司 92.27% 浙江中大和源房地产有限公司 100% 南昌中大房地产有限公司 90% 浙江中大兴盛贸易有限公司 90% 浙江新佳制衣有限公司 90% 杭州佳恒时装有限公司 90% 浙江中大新力经贸有限公司 88.60% 浙江中大纺织品有限公司 86.60% 浙江中大期货经纪有限公司 85.71% 无锡中大荷花里房地产开发有限公司 80% 浙江中大联合置业有限公司 80% 浙江中大对外经济技术合作有限公司 70% 浙江中大普惠物业有限公司 65% 福州易财信息技术有限公司 60% 浙江中大国际商务速递有限公司 55.25% 浙江中大普惠装饰工程有限公司 52% 上海中大德威国际货运有限公司 51% 浙江中大普惠电梯服务有限公司 39%[注] 浙江中大新迪进出口有限公司 30% 注：系本公司控股子公司浙江中大普惠物业有限公司投资的子公司，浙江中大普惠物业有限公司对浙江中大普惠电梯服务有限公司的股权比例为60%。 (二)其他说明 1．持股比例超过50%公司未纳入合并报表范围原因 本公司在近期内准备处置对中大香港国际贸易有限公司和匈牙利达昌贸易公司的投资；对福州易财信息技术有限公司无实质控制权；上海中大德威国际货运有限公司已对外承包经营。因此，对上述公司虽持股比例超过50%，但未纳入合并报表范围。 2．持股比例未达到50%以上的公司，纳入合并范围的原因 根据2002年8月28日浙江中大新迪进出口有限公司的股东会决议，该公司的注册资本由原来的800万元增至2,000万元。经增资扩股后，浙江中大集团国际贸易有限公司出资600万元，占注册资本的30%；陈维等五位自然人出资1,400万元，占70%。因本公司有权任免董事会多数成员而仍有实质控制权，本期将其纳入合并报表范围。 3．合并报表范围发生变更的内容和原因说明 (1) 浙江中大集团房地产联合有限公司经董事会同意，和赵海蛟、唐金根等2名自然人共同投资设立南昌中大房地产有限公司，该公司注册资本为3,000万元，其中浙江中大集团房地产联合有限公司出资2,700万元，占注册资本的90%。该公司已于2002年6月20日在南昌市工商行政管理局登记注册，并取得注册号3301001005496企业法人营业执照。本期已纳入合并范围。 (2) 浙江中大集团房地产联合有限公司经董事会同意，和无锡市北塘区房地产经营公司、无锡市诚达房地产开发有限公司和汤建良、唐伟等2名自然人共同投资设立无锡中大荷花里房地产开发有限公司，该公司注册资本为2,000万元，其中浙江中大集团房地产联合有限公司出资1,600万元，占注册资本的80%。该公司已于2002年4月8日在无锡市工商行政管理局登记注册，并取得注册号3202011115443企业法人营业执照。本期已纳入合并范围。 (3) 经本公司董事会同意，本公司和浙江中大集团房地产联合有限公司共同投资设立浙江同德投资有限公司，该公司注册资本为5,000万元，其中本公司出资4,500万元，占注册资本的90%；浙江中大集团房地产联合有限公司出资500万元，占注册资本的10%。该公司已于2002年9月19日在浙江省工商行政管理局登记注册，并取得注册号3300001009015企业法人营业执照。本期已纳入合并范围。 (4) 经本公司董事会同意，本公司和浙江同德投资有限公司共同投资设立浙江中大集团国际贸易有限公司，该公司注册资本为5,000万元，其中本公司出资4,400万元，占注册资本的88%；浙江同德投资有限公司出资600万元，占注册资本的12%。该公司已于2002年3月1日在浙江省工商行政管理局登记注册，并取得注册号3300001008509企业法人营业执照。本期已纳入合并范围。 (5) 浙江中大集团国际贸易有限公司经董事会同意，和浙江中大服装有限公司共同投资设立浙江双雅贸易有限公司，该公司注册资本为500万元，其中浙江中大集团国际贸易有限公司出资400万元，占注册资本的80%；浙江中大服装有限公司出资100万元，占注册资本的20%。该公司已于2002年5月24日在浙江省工商行政管理局登记注册，并取得注册号3300001008715企业法人营业执照。本期已纳入合并范围。 (6) 浙江中大普惠装饰工程有限公司和浙江中大普惠电梯服务有限公司从2002年度开始正式营业，自本期起纳入合并范围。 (7) 2001年12月27日，本公司与中国华星集团公司、北京长兴投资管理有限公司签订了关于设立“中国数码港科技有限公司”的协议书，本公司以拥有的浙江数码港信息技术有限公司100%的股权，经评估后作价2,700万元，与中国华星集团公司、北京长兴投资管理有限公司共同发起设立中国数码港科技有限公司，本公司拥有其40%的股权。故2001年度未将其纳入合并范围，仅按权益法核算。该项投资于2001年形成股权投资差额8,594,526.63元。 2002年8月23日，本公司与中国华星集团公司、北京长兴投资管理有限公司签订了合作终止协议，2001年签订的上述协议终止执行。本公司仍持有浙江数码港信息技术有限公司100%的股权，故本期将其纳入合并范围，并将上年形成的股权投资差额全部转出。 (8) 浙江中大数码港软件有限公司系浙江数码港信息技术有限公司的全资子公司，故本期将其纳入合并范围。 (9) 本期新增纳入合并范围子公司的财务状况和经营成果 公司名称 资产总额 南昌中大房地产有限公司 84,376,754.15 无锡中大荷花里房地产开发有限公司 221,122,136.45 浙江同德投资有限公司 50,476,014.55 浙江中大集团国际贸易有限公司 222,255,002.33 浙江双雅贸易有限公司 4,979,330.77 浙江中大普惠装饰工程有限公司 7,868,516.95 浙江中大普惠电梯服务有限公司 954,160.46 浙江数码港信息技术有限公司 19,813,820.59 浙江中大数码港软件有限公司 9,255,184.57 公司名称 主营业务收入 南昌中大房地产有限公司 无锡中大荷花里房地产开发有限公司 浙江同德投资有限公司 浙江中大集团国际贸易有限公司 273,135,297.22 浙江双雅贸易有限公司 浙江中大普惠装饰工程有限公司 11,139,793.05 浙江中大普惠电梯服务有限公司 60,000.00 浙江数码港信息技术有限公司 3,400,590.70 浙江中大数码港软件有限公司 9,366,042.22 公司名称 净利润 南昌中大房地产有限公司 无锡中大荷花里房地产开发有限公司 浙江同德投资有限公司 25,860.34 浙江中大集团国际贸易有限公司 8,554,192.19 浙江双雅贸易有限公司 -20,669.23 浙江中大普惠装饰工程有限公司 739,451.54 浙江中大普惠电梯服务有限公司 35,648.50 浙江数码港信息技术有限公司 -7,079,714.93 浙江中大数码港软件有限公司 -882,041.53 五、利润分配 根据2003年3月22日公司董事会三届七次会议通过的2002年度利润分配预案，本公司按母公司净利润与合并净利润孰低原则，按2002年度实现的净利润计提10％的法定盈余公积和5％的法定公益金，另对全体股东每股派发现金股利0.10元（含税），剩余部分结转以后年度分配，该利润分配预案尚待本公司2002年度股东大会审议。 六、合并会计报表项目注释 (一)合并资产负债表项目注释 1．货币资金 期末数306,081,762.18 (1) 明细情况 项目 期末数 期初数 现金 166,259.08 126,117.56 银行存款 305,176,022.98 283,179,741.38 其他货币资金 739,480.12 2,034,281.24 合计 306,081,762.18 285,340,140.18 (2) 无抵押、冻结等对变现有限制或存放境外、或有潜在回收风险的款项。 (3) 货币资金——外币货币资金 期末数 币别 原币金额 汇率 折合人民币 USD 3,634,396.99 8.2773 30,082,994.21 JPY 27,381,957.00 0.069035 1,890,313.40 HKD 120,231.25 1.0611 127,577.38 AUD 115,062.28 4.6787 538,341.89 EUR 300,472.51 8.6360 2,594,880.60 小计 35,234,107.48 期初数 币别 原币金额 汇率 折合人民币 USD 1,632,532.66 8.2766 13,511,819.81 JPY 752.00 0.063005 47.38 HKD 559,235.58 1.0606 593,125.26 AUD 147,029.77 4.2235 620,980.23 EUR 500,970.51 7.3076 3,660,892.10 小计 18,386,864.78 2．短期投资 期末数46,459,541.06 (1) 明细情况 期末数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 股票投资 13,922,186.88 2,365,938.07 11,556,248.81 债券投资 34,903,292.25 34,903,292.25 合计 48,825,479.13 2,365,938.07 46,459,541.06 期初数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 股票投资 8,952,246.97 1,602,340.07 7,349,906.90 债券投资 合计 8,952,246.97 1,602,340.07 7,349,906.90 (2)短期投资——股票投资 股票名称 股数 期末数 明天科技 162,098 1,367,178.85 浙大海纳 2,735 50,284.73 皖通配售 2,000 4,400.00 深天地 2,281 22,116.26 中集集团 1,000 181,031.40 杭钢股份 50,000 518,205.38 中石化 1,361,359 5,658,239.08 诚志股份 29,300 472,894.53 珠海中富 10,000 89,211.15 新世界 10,000 94,005.50 中信配售 15,000 67,500.00 招商银行 54,400 397,120.00 易方达平稳增长基金 4,950,000 5,000,000.00 小计 13,922,186.88 股票名称 期末市价 明天科技 1,202,767.16 浙大海纳 45,619.80 皖通配售 4,400.00 深天地 22,536.28 中集集团 142,800.00 杭钢股份 329,000.00 中石化 4,097,690.59 诚志股份 276,885.00 珠海中富 75,700.00 新世界 68,400.00 中信配售 67,500.00 招商银行 442,816.00 易方达平稳增长基金 4,826,250.00 小计 11,602,364.83 (3) 短期投资——债券投资 债券名称 面值 期末数 期末市价 国债01021502 5,001,000.00 5,001,001.00 5,046,009.00 国债201001 2,400,000.00 2,400,262.50 4,560,000.00 国债201000 17,500,000.00 17,501,053.75 33,775,000.00 国债201002 4,400,000.00 4,400,275.00 8,668,000.00 国债201003 5,600,000.00 5,600,700.00 15,120,000.00 小计 34,901,000.00 34,903,292.25 67,169,009.00 注：均系未到期卖出回购债券。 (4) 短期投资跌价准备 1) 增减变动情况 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股票投资 1,602,340.07 763,598.00 2,365,938.07 小计 1,602,340.07 763,598.00 2,365,938.07 2) 计提短期投资跌价准备所选用的期末市价来源的说明 短期投资市价来源于2003年1月2日《中国证券报》公布的2002年12月31日收盘价。 (5) 本公司短期投资不存在变现的重大限制。 3．应收账款 期末数225,343,182.36 (1) 账龄分析 账 龄 期末数 账面余额 比例(%) 1 年以内 186,876,366.74 74.63 1-2 年 8,633,362.90 3.45 2-3 年 4,797,510.45 1.92 3 年以上 50,074,073.64 20.00 合计 250,381,313.73 100 账 龄 期末数 坏账准备 账面价值 1 年以内 18,687,636.67 168,188,730.07 1-2 年 863,336.29 7,770,026.61 2-3 年 479,751.05 4,317,759.40 3 年以上 5,007,407.36 45,066,666.28 合计 25,038,131.37 225,343,182.36 账 龄 期初数 账面余额 比例(%) 1 年以内 240,491,671.99 72.95 1-2 年 34,579,953.62 10.49 2-3 年 10,190,331.62 3.09 3 年以上 44,417,698.06 13.47 合计 329,679,655.29 100 账 龄 期初数 坏账准备 账面价值 1 年以内 24,049,167.20 216,442,504.79 1-2 年 3,457,995.36 31,121,958.26 2-3 年 1,019,033.16 9,171,298.46 3 年以上 4,441,769.80 39,975,928.26 合计 32,967,965.52 296,711,689.77 (2) 期末应收账款中欠款金额前5名的欠款金额总计为36,522,170.46元，占应收账款账面余额的14.59%。 (3) 持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。 股东名称 期末数 期初数 浙江中大集团控股有限公司 75,358.00 小计 75,358.00 (4) 本期实际冲销的应收账款性质、理由及其金额的说明 本公司本期核销账龄3年以上无法收回的应收账款2,177,617.63元。 (5) 应收账款──外币应收账款 期末数 币别 原币金额 汇率 折合人民币 USD 16,873,711.02 8.2773 139,668,768.23 AUD 48,172.00 4.6787 225,382.34 EUR 205,221.03 8.6360 1,772,288.82 JPY 1,267,929.00 0.069035 87,531.48 HKD 2,048.26 1.0611 2,173.41 小计 141,756,144.28 期初数 币别 原币金额 汇率 折合人民币 USD 9,482,072.87 8.2766 78,479,324.32 AUD 16,343.00 4.2235 69,024.66 EUR 165,184.05 7.3076 1,207,098.96 JPY 2,904,380.00 0.063005 182,990.46 HKD 小计 79,938,438.40 4．其他应收款 期末数53,180,144.15 (1) 账龄分析 账龄 期末数 账面余额 比例(%) 1 年以内 19,576,257.38 33.13 1-2 年 688,265.21 1.16 2-3 年 22,939,372.89 38.82 3 年以上 15,885,153.56 26.89 合计 59,089,049.04 100 账龄 期末数 坏账准备 账面价值 1 年以内 1,957,625.73 17,618,631.65 1-2 年 68,826.52 619,438.69 2-3 年 2,293,937.29 20,645,435.60 3 年以上 1,588,515.35 14,296,638.21 合计 5,908,904.89 53,180,144.15 账龄 期初数 账面余额 比例(%) 1 年以内 12,213,726.88 15.85 1-2 年 11,841,534.29 15.37 2-3 年 27,396,552.32 35.56 3 年以上 25,589,366.65 33.22 合计 77,041,180.14 100 账龄 期初数 坏账准备 账面价值 1 年以内 1,221,372.68 10,992,354.20 1-2 年 1,184,153.43 10,657,380.86 2-3 年 2,739,655.23 24,656,897.09 3 年以上 2,558,936.67 23,030,429.98 合计 7,704,118.01 69,337,062.13 (2) 金额较大的其他应收款 单位名称 期末数 款项性质及内容 浙江中大实业有限责任公司 22,603,601.49 代垫款 杭州美时年房地产有限公司 2,500,000.00 预付房款 浙江省东阳保健品有限公司 2,112,838.91 代垫款 中大西非公司 1,665,180.00 暂付款 苏州工业区兴业装潢公司 1,500,000.00 代垫款 小计 30,381,620.40 (3) 期末其他应收款中欠款金额前5名的欠款金额总计为30,381,620.40元，占其他应收款账面余额的51.42%。 (4) 持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。 股东名称 期末数 期初数 浙江中大集团控股有限公司 97,500.00 小计 97,500.00 (5) 本期实际冲销的其他应收款性质、理由及其金额的说明 本公司本期核销账龄3年以上无法收回的其他应收款278,260.00元。 5．预付账款 期末数40,878,640.38 (1) 账龄分析 账龄 期末数 金 额 比例(%) 1 年以内 39,271,921.55 96.07 1-2 年 1,113,582.45 2.72 2-3 年 491,123.86 1.20 3年以上 2,012.52 0.01 合计 40,878,640.38 100 账龄 期初数 金 额 比例(%) 1 年以内 16,372,987.96 77.44 1-2 年 4,766,505.43 22.55 2-3 年 2,012.52 0.01 3年以上 合计 21,141,505.91 100 (2) 无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。 (3) 账龄 1年以上预付账款未结算的原因说明 主要系本公司控股子公司浙江中大集团房地产联合有限公司预付的未完工房地产开发项目工程款。 (4) 预付账款──外币预付账款 期末数 币别 原币金额 汇率 折合人民币 USD 304,842.21 8.2773 2,523,270.42 小计 2,523,270.42 期初数 币别 原币金额 汇率 折合人民币 USD 179,254.00 8.2766 1,483,613.66 小计 1,483,613.66 6．应收补贴款 期末数301,705,890.68 (1) 明细情况 项目 期末数 期初数 应收出口贴息款 806,220.00 应收出口退税 301,705,890.68 257,229,583.76 合计 301,705,890.68 258,035,803.76 (2) 性质或内容说明 应收出口退税均系出口商品增值税退税之应退未退数。 (3) 其他说明 截至2002年12月31日，本公司以上述应收出口退税作质押取得短期借款7,150万元。 7．存货 期末数1,051,552,908.70 (1) 明细情况 期末数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 在途材料 8,655,262.25 549,177.39 8,106,084.86 原材料 7,681,130.45 215,965.47 7,465,164.98 包装物 258,918.37 70,783.53 188,134.84 低值易耗品 63,304.77 63,304.77 自制半成品 2,058,361.81 16,408.88 2,041,952.93 在产品 1,952,844.49 1,952,844.49 库存商品 41,524,269.55 625,940.18 40,898,329.37 开发产品 54,767,866.24 54,767,866.24 开发成本 936,132,530.99 936,132,530.99 合计 1,053,094,488.92 1,541,580.22 1,051,552,908.70 期初数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 在途材料 12,254,212.20 12,254,212.20 原材料 7,235,805.45 7,235,805.45 包装物 291,963.87 291,963.87 低值易耗品 492,354.56 113,411.70 378,942.86 自制半成品 6,617,791.88 552,617.36 6,065,174.52 在产品 1,823,262.25 1,823,262.25 库存商品 31,309,328.37 1,854,130.91 29,455,197.46 开发产品 72,727,261.93 72,727,261.93 开发成本 790,001,378.64 790,001,378.64 合计 922,753,359.15 2,520,159.97 920,233,199.18 (2) 存货——开发产品 项目名称 期初数 本期增加 凤栖花园一期 12,708,196.21 一清新村 236,756.00 东山弄 451,920.00 文锦苑 58,377,475.72 123,046,487.90 七古新村 952,914.00 其他 1,042,091.39 小计 72,727,261.93 124,088,579.29 项目名称 本期减少 期末数 凤栖花园一期 11,585,436.59 1,122,759.62 一清新村 236,756.00 东山弄 451,920.00 文锦苑 129,607,419.20 51,816,544.42 七古新村 855,119.19 97,794.81 其他 1,042,091.39 小计 142,047,974.98 54,767,866.24 (3) 存货——开发成本 1) 明细情况 项目名称 期初数 本期增加 凤栖花园二期 121,249,313.77 41,441,748.56 文锦苑 77,203,333.70 69,867,199.02 中大广场公建IV 62,936,293.24 2,484,980.99 中大吴庄 377,797,380.33 96,621,869.53 中山花园 122,668,666.97 五常乡项目 27,104,299.24 490,889.63 其他 1,042,091.39 中大南昌 78,316,880.99 中大荷花里 196,681,292.99 小计 790,001,378.64 485,904,861.71 项目名称 本期减少 期末数 凤栖花园二期 162,691,062.33 文锦苑 123,046,487.90 24,024,044.82 中大广场公建IV 65,421,274.23 中大吴庄 474,419,249.86 中山花园 122,668,666.97 五常乡项目 27,595,188.87 其他 1,042,091.39 中大南昌 78,316,880.99 中大荷花里 196,681,292.99 小计 339,773,709.36 936,132,530.99 项目名称 预计总投资 完工程度 开工时间 凤栖花园二期 17,500万元 90% 2001.3 文锦苑 3,500万元 70% 2000.4 中大广场公建IV 中大吴庄 60,000万元 80% 2001.4 中山花园 五常乡项目 其他 中大南昌 65,000万元 [注] 中大荷花里 40,000万元 [注] 小计 注：中大荷花里和中大南昌项目均尚在进行前期工作，截至2002年12月31日尚未开工。 2) 其他说明 五常乡项目的本期减少系本公司控股子公司浙江中大集团房地产联合有限公司向浙江广源房地产开发有限公司转让该项目投资，详见本会计报表附注十二（二）2（2）之说明。 中山花园项目系本公司控股子公司浙江中大集团房地产联合有限公司参与开发的中山花园二期联建项目，本期将其转入长期投资科目核算。 中大广场公建IV项目于本期由本公司控股子公司浙江中大集团房地产联合有限公司作为办公用房投入使用，故本期将其转至固定资产核算。 (4) 本期存货的取得方式均为自制或外购。 (5) 上述存货无用于债务担保。 (6) 存货跌价准备 1) 明细情况 项目 期初数 本期增加 库存商品 1,854,130.91 自制半成品 552,617.36 低值易耗品 113,411.70 包装物 70,783.53 在途物资 549,177.39 原材料 215,965.47 小计 2,520,159.97 835,926.39 项目 本期减少* 期末数 库存商品 1,228,190.73 625,940.18 自制半成品 536,208.48 16,408.88 低值易耗品 50,106.93 63,304.77 包装物 70,783.53 在途物资 549,177.39 原材料 215,965.47 小计 1,814,506.14 1,541,580.22 *本期无转回的存货跌价准备。 2) 存货可变现净值的确定依据说明 本公司期末存货可变现净值系根据期末市场价为依据确定。期末经对存货全面清查后，对其中因陈旧过时或市场销售价格低于成本的存货，按单个存货项目的可变现净值低于其账面成本的差额计提存货跌价准备。 8．待摊费用 期末数5,699,832.83 项 目 期末数 期初数 租赁费 123,333.33 62,250.00 保险费 210,748.19 343,004.30 运 费 1,855,135.62 配额费 5,104,480.00 4,172,562.22 其 他 261,271.31 53,443.04 合 计 5,699,832.83 6,486,395.18 项 目 年末结存原因 租赁费 受益期未完 保险费 受益期未完 运 费 配额费 系预付2003年度配额费 其 他 受益期未完 合 计 9．长期股权投资 期末数501,450,787.15 (1) 明细情况 期末数 项目 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 28,659,712.30 303,104.24 28,356,608.06 对联营企业投资 222,636,820.58 222,636,820.58 其他股权投资 251,600,166.77 1,142,808.26 250,457,358.51 合计 502,896,699.65 1,445,912.50 501,450,787.15 期初数 项目 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 27,185,666.38 5,320,319.65 21,865,346.73 对联营企业投资 140,234,617.87 140,234,617.87 其他股权投资 243,115,417.86 1,142,808.26 241,972,609.60 合计 410,535,702.11 6,463,127.91 404,072,574.20 (2)长期股权投资─其他股权投资 1) 明细情况 被投资单位名称 投资期限 投资金额 中大香港国际贸易有限公司 长期 8,209,476.00 匈牙利达昌贸易公司 长期 287,439.00 福州易财信息技术有限公司 长期 600,000.00 上海中大德威国际货运有限公司 长期 2,550,000.00 浙江中大华瑞经贸有限公司 长期 2,000,000.00 浙江中大新时代纺织品有限公司 长期 12,000,000.00 黄山市天外天纸业有限公司 长期 1,372,694.91 浙江嘉兰服饰有限公司 长期 3,000,000.00 浙江中大新诚家纺有限公司 长期 1,500,000.00 浙江三花股份有限公司 长期 20,750,000.00 上海永盛发展有限公司 长期 23,196,516.15 浙江省信托投资有限责任公司 长期 16,380,000.00 浙江中扬投资有限公司 长期 10,000,000.00 浙江中大商贸有限公司 长期 3,280,878.00 上海迪伊毛纺织有限公司 长期 3,800,000.00 浙江海康信息技术股份有限公司 长期 3,955,348.48 浙江海得利新材料股份有限公司 长期 5,000,000.00 中日合资嘉兴惠兴织造公司 长期 347,000.00 大鹏证券有限责任公司 长期 91,080,000.00 中国成套设备进出口(集团)公司 长期 3,559,600.00 广东发展银行 长期 60,000,000.00 中化国际贸易股份有限公司 长期 3,510,700.00 浙江大东南包装股份有限公司 长期 2,713,269.38 招商银行股份有限公司 长期 14,000,000.00 国泰君安证券股份有限公司 长期 40,000,000.00 其他投资 长期 127,653,040.00[注] 小计 460,745,961.92 被投资单位名称 占注册资本比例（%） 中大香港国际贸易有限公司 100.00 匈牙利达昌贸易公司 100.00 福州易财信息技术有限公司 60.00 上海中大德威国际货运有限公司 51.00 浙江中大华瑞经贸有限公司 40.00 浙江中大新时代纺织品有限公司 40.00 黄山市天外天纸业有限公司 34.23 浙江嘉兰服饰有限公司 30.00 浙江中大新诚家纺有限公司 30.00 浙江三花股份有限公司 25.00 上海永盛发展有限公司 23.71 浙江省信托投资有限责任公司 21.27 浙江中扬投资有限公司 20.00 浙江中大商贸有限公司 19.00 上海迪伊毛纺织有限公司 9.50 浙江海康信息技术股份有限公司 6.50 浙江海得利新材料股份有限公司 6.25 中日合资嘉兴惠兴织造公司 5.00 大鹏证券有限责任公司 4.40 中国成套设备进出口(集团)公司 1.83 广东发展银行 1.42 中化国际贸易股份有限公司 1.00 浙江大东南包装股份有限公司 1.00 招商银行股份有限公司 0.25 国泰君安证券股份有限公司 参股 其他投资 小计 注：其他投资中126,253,040.00元系本公司控股子公司浙江中大集团房地产联合有限公司参与开发的中山花园二期联建项目。 2) 无实际投资比例与注册资本中比例不一致的情况。 3) 权益法核算的其他股权投资 a．明细情况 被投资单位名称 初始 本期累计追 投资额 加投资额 福州易财信息技术有限公司 600,000.00 浙江中大华瑞经贸有限公司 2,000,000.00 浙江中大新时代纺织品有限公司 12,000,000.00 浙江嘉兰服饰有限公司 3,000,000.00 浙江中大新诚家纺有限公司 1,500,000.00 浙江三花股份有限公司 36,312,500.00 上海永盛发展有限公司 12,230,427.03 10,966,089.12 浙江省信托投资有限责任公司 16,380,000.00 小计 64,922,927.03 30,066,089.12 被投资单位名称 本期被投资单位 权益增减额 福州易财信息技术有限公司 浙江中大华瑞经贸有限公司 -3,280.22 浙江中大新时代纺织品有限公司 -61,876.70 浙江嘉兰服饰有限公司 -30,071.01 浙江中大新诚家纺有限公司 -802.50 浙江三花股份有限公司 4,226,797.79 上海永盛发展有限公司 -597,120.75 浙江省信托投资有限责任公司 -11,988,830.26 小计 -8,455,183.65 被投资单位名称 累计分得的 本期累计 现金红利额 增减额 福州易财信息技术有限公司 600,000.00 浙江中大华瑞经贸有限公司 1,996,719.78 浙江中大新时代纺织品有限公司 11,938,123.30 浙江嘉兰服饰有限公司 2,969,928.99 浙江中大新诚家纺有限公司 1,499,197.50 浙江三花股份有限公司 4,226,797.79 上海永盛发展有限公司 10,368,968.37 浙江省信托投资有限责任公司 -11,988,830.26 小计 21,610,905.47 b．被投资单位与公司会计政策无重大差异，不存在投资变现及投资收益汇回的重大限制。 c．投资比例大于20%未按权益法核算的原因说明 被投资单位名称 拥有权益比例（%） 中大香港国际贸易有限公司 100.00 匈牙利达昌贸易公司 100.00 上海中大德威国际货运有限公司 51.00 黄山市天外天纸业有限公司 34.23 浙江中扬投资有限公司 20.00 被投资单位名称 未按权益法核算原因 中大香港国际贸易有限公司 准备处置 匈牙利达昌贸易公司 准备处置 上海中大德威国际货运有限公司 承包 黄山市天外天纸业有限公司 无重大影响 浙江中扬投资有限公司 无重大影响 4) 股权投资差额及合并价差 a．明细情况 被投资单位名称 初始金额 期初数 本期增加 浙江中大集团房地 产联合有限公司 6,911,960.76 5,529,568.60 浙江中大兴盛贸易有限公司 -888,137.29 -888,137.29 浙江三花股份有限公司 15,562,500.00 15,173,437.50 浙江中泰投资管理有限公司 -1,644,732.18 -1,521,377.27 中国数码港科技有限公司 -8,594,526.63 -8,594,526.63 小计 11,347,064.66 10,587,102.20 -888,137.29 被投资单位名称 本期摊销 本期转出 浙江中大集团房地 产联合有限公司 691,196.08 浙江中大兴盛贸易有限公司 -7,401.13 浙江三花股份有限公司 1,556,250.00 浙江中泰投资管理有限公司 -1,521,377.27 中国数码港科技有限公司 -8,594,526.63 小计 2,240,044.95 -10,115,903.90 被投资单位名称 期末数 摊销期限 浙江中大集团房地 产联合有限公司 4,838,372.52 10年 浙江中大兴盛贸易有限公司 -880,736.16 10年 浙江三花股份有限公司 13,617,187.50 10年 浙江中泰投资管理有限公司 中国数码港科技有限公司 小计 17,574,823.86 股权投资差额本期转出详见本会计报表附注十二（二）1（2）及四(二)3（7）之说明。 b．股权投资差额及合并价差形成原因说明 浙江中大兴盛贸易有限公司股权投资差额系根据本公司控股子公司浙江中大集团国际贸易有限公司与汪宜芳等自然人签订的股权转让协议，浙江中大集团国际贸易有限公司以215万元的价格受让汪宜芳等自然人拥有的浙江中大兴盛贸易有限公司21.50%股权，该投资成本与浙江中大集团国际贸易有限公司应享有该公司净资产份额的差额为888,137.29元，形成股权投资差额，在合并报表时形成合并价差。 5) 其他股权投资减值准备 项目 期初数 本期增加 浙江中大集团中兴经贸有限公司 341,632.54 匈牙利达昌贸易公司 303,104.24 浙江中大商贸有限公司 1,142,808.26 浙江中大实业有限责任公司 4,675,582.87 小计 6,463,127.91 项目 本期减少 期末数 浙江中大集团中兴经贸有限公司 341,632.54 匈牙利达昌贸易公司 303,104.24 浙江中大商贸有限公司 1,142,808.26 浙江中大实业有限责任公司 4,675,582.87 小计 5,017,215.41 1,445,912.50 上述各投资的子公司计提的减值准备，均系被投资单位经营状况不良及部分公司停业清理，本公司按估计损失计提。本期浙江中大实业有限责任公司减值准备减少系本期本公司将对该公司的股权进行转让，长期投资减值准备相应转销，详见本会计报表附注十二（二）1（3）之说明。本期浙江中大集团中兴经贸有限公司减值准备减少系本期按100%的比例对该公司进行合并抵消所致。 10．固定资产原价 期末数558,211,788.16 (1) 明细情况 类别 期初数 本期增加 房屋及建筑物 406,093,024.03 77,558,570.44 机器设备 29,399,623.54 1,866,777.96 运输工具 22,172,006.30 2,359,748.28 电子设备 15,447,292.84 4,117,625.50 其他设备 16,366,649.85 178,519.36 合计 489,478,596.56 86,081,241.54 类别 本期减少 期末数 房屋及建筑物 2,895,580.78 480,756,013.69 机器设备 7,068,341.89 24,198,059.61 运输工具 5,277,647.20 19,254,107.38 电子设备 1,467,190.17 18,097,728.17 其他设备 639,289.90 15,905,879.31 合计 17,348,049.94 558,211,788.16 (2) 本期增加中无从在建工程完工转入数。 (3) 本期减少数中包括出售固定资产10,083,132.10元。 (4) 经营租出固定资产情况 类别 账面原值 累计折旧 房屋及建筑物 97,848,292.24 3,400,996.76 运输工具 185,450.00 56,214.60 小计 98,033,742.24 3,457,211.36 类别 减值准备 账面价值 房屋及建筑物 94,447,295.48 运输工具 129,235.40 小计 94,576,530.88 (5) 暂时闲置固定资产情况 类别 账面原值 累计折旧 机器设备 536,472.99 274,371.14 小计 536,472.99 274,371.14 类别 减值准备 账面价值 机器设备 262,101.85 小计 262,101.85 (6) 已提足折旧仍继续使用固定资产情况 类别 账面原值 累计折旧 运输工具 1,496,215.02 1,451,328.57 电子设备 1,376,132.47 1,334,848.49 其他设备 32,349.68 31,379.19 小计 2,904,697.17 2,817,556.25 类别 减值准备 账面价值 运输工具 44,886.45 电子设备 41,283.98 其他设备 970.49 小计 87,140.92 (7) 上述固定资产中的房产计30,000万元已用作抵押。 (8) 期初及本期新增的固定资产是否办妥产权过户手续的说明 截至2002年12月31日，本公司的办公楼及控股子公司浙江中大宾馆有限公司的中大宾馆、浙江中大集团房地产联合有限公司拥有的办公楼房屋产权证尚在办理中。 11．累计折旧 期末数71,724,605.40 类别 期初数 本期增加 房屋及建筑物 20,634,873.17 9,855,868.16 机器设备 11,331,336.03 2,705,421.00 运输工具 9,087,911.25 2,003,714.47 电子设备 8,429,602.64 3,351,504.85 其他设备 8,513,592.99 3,191,985.72 合计 57,997,316.08 21,108,494.20 类别 本期减少 期末数 房屋及建筑物 243,100.44 30,247,640.89 机器设备 2,526,287.10 11,510,469.93 运输工具 2,800,909.81 8,290,715.91 电子设备 1,066,990.46 10,714,117.03 其他设备 743,917.07 10,961,661.64 合计 7,381,204.88 71,724,605.40 12．固定资产净值 期末数486,487,182.76 类别 期末数 期初数 房屋及建筑物 450,508,372.80 385,458,150.86 机器设备 12,687,589.68 18,068,287.51 运输工具 10,963,391.47 13,084,095.05 电子设备 7,383,611.14 7,017,690.20 其他设备 4,944,217.67 7,853,056.86 合计 486,487,182.76 431,481,280.48 13．固定资产减值准备 期末数4,795,167.35 (1) 明细情况 类别 期初数 本期增加 本期减少 房屋及建筑物 4,916,001.59 120,834.24 机器设备 101,902.56 101,902.56 合计 5,017,904.15 222,736.80 类别 期末数 房屋及建筑物 4,795,167.35 机器设备 合计 4,795,167.35 (2) 固定资产减值准备计提原因说明 1) 固定资产中的房屋及建筑物的减值准备系对本公司拟转让的职工宿舍按单项资产预计可收回金额低于账面价值的差额计提，本期减少系职工宿舍出售，对原计提的减值准备转销所致。 2) 机器设备的减值准备本期减少101,902.56元，系本公司控股子公司浙江中大食品有限公司的部分机器设备闲置不用，对该部分机器设备原不计提固定资产折旧，现按《企业会计准则——固定资产》的规定和财政部财会[2002]18号文的要求，从2002年1月1日起改为执行对上述固定资产计提折旧的会计政策，故本期将该部分固定资产减值准备冲回。 14．无形资产 期末数7,794,620.82 (1) 明细情况 期末数 种类 账面余额 减值准备 账面价值 土地使用权 7,504,620.82 7,504,620.82 软件 290,000.00 290,000.00 合计 7,794,620.82 7,794,620.82 期初数 种类 账面余额 减值准备 账面价值 土地使用权 7,677,398.50 7,677,398.50 软件 合计 7,677,398.50 7,677,398.50 (2) 无形资产增减变动情况 种类 取得 原始 期初 方式 金额 数 土地使用权 出让 13,682,807.00 7,677,398.50 软件费 购入 300,000.00 合计 13,982,807.00 7,677,398.50 种类 本期 本期 本期 期末 增加 转出 摊销 数 土地使用权 172,777.68 7,504,620.82 软件费 300,000.00 10,000.00 290,000.00 合计 300,000.00 182,777.68 7,794,620.82 种类 累计 剩余摊 摊销额 销期限 土地使用权 6,178,186.18 513-550个月 软件费 10,000.00 58个月 合计 6,188,186.18 (3) 无形资产减值准备 期末无形资产不存在账面价值高于其可收回金额情况，故不需计提无形资产减值准备。 15．长期待摊费用 期末数 7,920,623.13 (1) 明细情况 项目 原始 期初 本期 发生额 数 增加 开办费 4,814,151.79 4,814,151.79 其他递延支出 7,395,742.75 1,380,791.28 2,410,956.73 合计 12,209,894.54 1,380,791.28 7,225,108.52 项目 本期 期末 累计 摊销 数 摊销额 开办费 4,814,151.79 其他递延支出 685,276.67 3,106,471.34 4,289,271.41 合计 685,276.67 7,920,623.13 4,289,271.41 项目 剩余 摊销期限 开办费 其他递延支出 52-65个月 合计 (2) 其他说明 本期开办费增加系本公司孙公司南昌中大房地产有限公司、无锡中大荷花里房地产开发有限公司和浙江中大期货经纪有限公司北京营业部筹建期间发生的费用，待在开始经营的当月一次计入损益。 16．短期借款 期末数868,215,252.69 (1) 明细情况 借款类别 期末数 期初数 质押借款 13,715,252.69 5,851,556.20 抵押借款 190,000,000.00 300,000,000.00 保证借款 589,000,000.00 502,000,000.00 信用借款 4,000,000.00 出口退税专项贷款 71,500,000.00 67,200,000.00 合计 868,215,252.69 875,051,556.20 (2) 短期借款——外币借款 期末数 币别 原币金额 汇率 折人民币金额 USD 1,656,971.80 8.2773 13,715,252.68 小计 13,715,252.68 期初数 币别 原币金额 汇率 折人民币金额 USD 707,000.00 8.2766 5,851,556.20 小计 5,851,556.20 (3) 无逾期的短期借款。 (4) 其他说明 根据中国人民银行、对外贸易经济合作部、国家税务总局《关于办理出口退税账户托管贷款业务的通知》，本公司及控股子公司向银行获得出口退税专项贷款7,150万元。 17．应付票据 期末数24,873,714.98 (1) 明细情况 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 24,873,714.98 6,600,000.00 合计 24,873,714.98 6,600,000.00 (2) 无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位账款。 18．应付账款 期末数116,182,354.86 (1) 无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位账款。 (2) 账龄3年以上的大额应付账款未偿还原因的说明 本公司账龄3年以上的大额应付账款主要是应付国外佣金和暂扣的出口商品质量款，待清算后支付。 (3) 应付账款──外币应付账款 期末数 币别 原币金额 汇率 人民币金额 USD 91,064.03 8.2773 753,764.30 小计 753,764.30 期初数 币别 原币金额 汇率 折人民币金额 USD 707,000.00 8.2766 5,851,556.20 小计 5,851,556.20 19．预收账款 期末数540,702,717.83 (1) 无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位账款。 (2) 账龄1年以上的预收账款未结转原因的说明 账龄1年以上的预收账款，系预收的国外客户出口商品货款及预收的售房款。其中预收的国外客户出口商品货款因款项未清算，尚待结算后支付；预收的售房款待确认商品房销售收入时结转。 (3) 预收账款──外币预收账款 期末数 币别 原币金额 汇率 人民币金额 USD 10,182,846.19 8.2773 84,286,472.77 JPY 24,685,226.00 0.069035 1,704,144.58 EUR 179,672.70 8.6360 1,551,653.44 AUD 47,344.00 4.6787 221,508.37 HKD 667.41 1.0611 708.19 GBP 1,207.00 13.2755 16,023.53 小计 87,780,510.88 期初数 币别 原币金额 汇率 人民币金额 USD 6,762,656.13 8.2766 55,971,799.73 JPY 6,428,610.00 0.063005 405,034.57 EUR 35,183.75 7.3076 257,108.77 AUD 116,468.47 4.2235 491,904.58 HKD GBP 小计 57,125,847.65 20．应付工资 期末数9,737,448.33 (1) 无拖欠性质的工资。 (2) 工效挂钩工资的说明 本公司实行工效挂钩，根据浙江省劳动和社会保障厅、浙江省财政厅浙劳社劳薪[2002]102号《浙江省劳动和社会保障厅、浙江省财政厅关于继续做好2002年企业工资总额同经济效益挂钩工作的通知》的有关规定计提本年工资总额，期末数为工资结余数。 21．应付股利 期末数29,124,443.80 (1) 明细情况 投资者名称 期末数 期初数 国有股 10,073,444.60 10,073,444.60 法人股 1,395,000.00 1,395,000.00 募集法人股 4,520,250.00 4,520,250.00 社会公众股 12,838,209.20 12,838,209.20 其他 297,540.00 合计 29,124,443.80 28,826,903.80 (2) 欠付主要投资者股利的金额及原因的说明 期末应付股利主要系按本公司董事会确定的2002年度利润分配预案分配的股利，待本公司2002年度股东大会审议通过。 22．应交税金 期末数-20,303,725.95 (1) 明细情况 税种 期末数 期初数 增值税 -13,345,070.62 -15,084,456.55 营业税 -14,907,175.75 3,431,068.06 城市维护建设税 -1,001,314.84 291,401.34 企业所得税 8,147,664.88 -1,661,487.28 代扣代缴个人所得税 287,056.07 220,512.81 房产税 515,114.31 2,390,733.65 合计 -20,303,725.95 -10,412,227.97 (2) 法定税率 法定税率详见本会计报表附注三之说明。 (3) 其他说明 1) 本期应缴增值税期末出现红字，主要系尚未抵扣或办理出口退税的购入商品进项税额。 2) 本期营业税和城市维护建设税期末出现红字，主要系本公司控股子公司浙江中大集团房地产联合有限公司和浙江中大和源房地产有限公司按商品房的预售收入预缴的营业税金及附加。 23．其他应交款 期末数440,405.29 (1) 明细情况 项目 期末数 期初数 教育费附加 -577,925.88 159,510.31 兵役义务费 198.56 29,898.55 水利建设基金 1,018,132.61 406,923.12 其他税费 1,343.75 合计 440,405.29 597,675.73 项目 计缴标准 教育费附加 按应缴流转税税额的4% 兵役义务费 按应缴流转税税额的0.4% 水利建设基金 按销售营业收入的0.1%计缴 其他税费 合计 (2) 其他说明 1)其他税费系本公司部分控股子公司按当地税费标准交纳的地方税费。 2)本期应缴教育费附加期末出现红字系本公司控股子公司浙江中大集团房地产联合有限公司和浙江中大和源房地产有限公司按商品房的预售收入预缴的税金及附加。 24．其他应付款 期末数87,943,552.27 (1) 持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位账款 股东名称 期末数 期初数 浙江中大集团控股有限公司 39,000,000.00 小计 39,000,000.00 (2) 无账龄3年以上的大额其他应付款。 (3) 金额较大其他应付款的性质或内容的说明 单位名称 金 额 款项性质及内容 浙江中大集团控股有限公司 39,000,000.00 暂收款 浙江中大新时代纺织品有限公司 10,700,000.00 往来款 中大香港国际贸易有限公司 3,178,800.00 暂收款 杭州湾建工集团 1,317,000.00 工程保证金 广州证券有限责任公司杭州 中山北路证券营业部 1,113,000.00 租赁保证金 小 计 55,308,800.00 25．预提费用 期末数18,902,036.74 项目 期末数 期初数 国外运保费 3,974,445.19 4,156,446.00 国外佣金 13,337,088.41 10,163,983.31 房租、物业费 204,629.66 175,436.76 利息 986,475.85 包装费等 399,397.63 合计 18,902,036.74 14,495,866.07 项目 期末结余原因 国外运保费 结算单未到 国外佣金 未支付 房租、物业费 未支付 利息 未支付 包装费等 未支付 合计 26．一年内到期的长期负债 期末数17,000,000.00 借款类别 期末数 期初数 保证借款 17,000,000.00 58,000,000.00 合计 17,000,000.00 58,000,000.00 27．长期借款 期末数190,075,488.00 借款类别 期末数 期初数 保证借款 190,075,488.00 47,000,000.00 合计 190,075,488.00 47,000,000.00 28．长期应付款 期末数802,803.84 (1) 明细情况 种类 期限 初始金额 改制前各项基金 长期 802,803.84 合计 802,803.84 种类 应计利息 期末数 改制前各项基金 802,803.84 合计 802,803.84 (2) 无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位账款。 29．专项应付款 期末数200,000.00 (1) 明细情况 项目 期末数 期初数 国家拨入的专门用途拨款 200,000.00 合计 200,000.00 (2) 其他说明 根据2002年12月19日本公司控股子公司浙江中大新迪进出口有限公司与杭州市科学技术局签订的《杭州市科技发展计划项目合同书》，由浙江中大新迪进出口有限公司承担名特优蔬菜速冻加工关键技术与设备的研究开发。本期共收到研究经费资助200,000.00元。 30．股本 期末数288,269,038.00 本期增减变动(+，-) 本次(期) 项目 变动前 送股 配股 1 国家拥有 100,734,446.00 ． 股份 (一) 发 境内法人 未 13,950,000.00 起 持有股份 上 人 外资法人 市 股 持有股份 流 份 其他 通 2．募集法人股 45,202,500.00 股 3．内部职工股 份 4．优先股 5．其他(转配股) 未上市流通股份 159,886,946.00 合计 (二) 1．境内上市的人 128,382,092.00 已 民币普通股 上 2．境内上市的外 市 资股 流 3．境外上市的外 通 资股 股 4．其他 份 已上市流通股份 128,382,092.00 合计 (三)股份总数 288,269,038.00 本期增减变动(+，-) 项目 公 积 金 其他 小计 转 股 1 国家拥有 ． 股份 (一) 发 境内法人 未 起 持有股份 上 人 外资法人 市 股 持有股份 流 份 其他 通 2．募集法人股 股 3．内部职工股 份 4．优先股 5．其他(转配股) 未上市流通股份 合计 (二) 1．境内上市的人 已 民币普通股 上 2．境内上市的外 市 资股 流 3．境外上市的外 通 资股 股 4．其他 份 已上市流通股份 合计 (三)股份总数 项目 本次(期)变动后 1 国家拥有 100,734,446.00 ． 股份 (一) 发 境内法人 未 13,950,000.00 起 持有股份 上 人 外资法人 市 股 持有股份 流 份 其他 通 2．募集法人股 45,202,500.00 股 3．内部职工股 份 4．优先股 5．其他(转配股) 未上市流通股份 159,886,946.00 合计 (二) 1．境内上市的人 128,382,092.00 已 民币普通股 上 2．境内上市的外 市 资股 流 3．境外上市的外 通 资股 股 4．其他 份 已上市流通股份 128,382,092.00 合计 (三)股份总数 288,269,038.00 31．资本公积 期末数601,254,400.89 (1) 明细情况 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 595,392,423.73 595,392,423.73 股权投资准备 3,936,445.22 115,021.58 4,051,466.80 其他资本公积 1,810,510.36 1,810,510.36 合计 601,139,379.31 115,021.58 601,254,400.89 (2) 资本公积增减原因及依据说明 本期增加的股权投资准备系控股子公司将不需支付款项转入资本公积，本公司按权益法计入。 32．盈余公积 期末数126,620,490.45 (1) 明细情况 项目 期初数 本期增加 法定盈余公积 49,882,878.07 3,605,322.09 法定公益金 40,378,854.62 1,802,661.04 任意盈余公积 18,188,216.78 国家扶持基金 10,816,117.53 1,946,440.32 合计 119,266,067.00 7,354,423.45 项目 本期减少 期末数 法定盈余公积 53,488,200.16 法定公益金 42,181,515.66 任意盈余公积 18,188,216.78 国家扶持基金 12,762,557.85 合计 126,620,490.45 (2)本期增减情况说明 1)根据2003年3月22日公司董事会三届七次会议通过的2002年度利润分配预案，本公司按母公司净利润与合并净利润孰低原则，对2002年度实现的净利润提取10％及5％的法定盈余公积和法定公益金共计5,407,983.13元。 2)国家扶持基金本期增加系本公司控股子公司所得税减免，本公司按权益法计入。 33．未分配利润 期末数81,741,720.61 (1) 明细情况 期初数 71,520,156.54 本期增加 44,456,451.00 本期减少 34,234,886.93 期末余额 81,741,720.61 (2) 其他说明 1) 本期利润分配比例以及未分配利润增减变动情况的说明 本期增加均系本期净利润转入；本期减少系根据2003 年3月22日公司董事会三届七次会议通过的2002年度利润分配预案，本公司按母公司净利润与合并净利润孰低原则，对2002年度实现的净利润计提10％的法定盈余公积计3,605,322.09元，计提5％的法定公益金计1,802,661.04元；另对全体股东每股派发现金股利0.10元（含税）计28,826,903.80元，上述两项合计减少34,234,886.93元。 2) 以前年度损益调整致使年初未分配利润变动的内容、原因说明 本期年初未分配利润71,520,156.54元较上年会计报表数74,058,920.77元减少2,538,764.23元，原因如下：本年内，财政部驻浙江省财政监察专员办事处对本公司控股子公司会计信息质量进行检查。根据财政监察专员办事处财驻浙监[2002]75号、76号及78号文的要求，本公司控股子公司合计应补缴2001年度营业税金及附加909,954.08元，调增2001年度营业费用2,989,980.99元，调减2001年度所得税87,508.45元。上述调整累计影响数为3,812,426.62元，相应调减了2001年度的合并净利润2,986,781.45元，少数股东损益825,645.17元，并调减留存收益2,986,781.45元，其中未分配利润2,538,764.23元，盈余公积448,017.22元。 (二)合并利润及利润分配表项目注释 1．主营业务收入/主营业务成本 本期数2,365,794,251.98/2,161,375,402.26 (1) 业务分部 项目 本期数 上年同期数 主营业务收入 商品销售收入 2,138,169,644.36 2,283,137,953.90 房地产销售收入 195,784,036.98 365,814,422.53 其他收入 48,861,664.10 31,306,748.08 小计 2,382,815,345.44 2,680,259,124.51 抵销 17,021,093.46 36,089,977.23 合计 2,365,794,251.98 2,644,169,147.28 主营业务成本 商品销售成本 2,004,446,389.36 2,137,716,221.69 房地产销售成本 132,955,483.20 280,093,614.56 其他成本 37,152,185.86 8,985,276.39 小计 2,174,554,058.42 2,426,795,112.64 抵销 13,178,656.16 28,705,028.12 合计 2,161,375,402.26 2,398,090,084.52 (2) 本期向前5名客户销售的收入总额为219,766,874.18元，占公司全部主营业务收入的9.29%。 2．主营业务税金及附加 本期数12,553,560.11 项目 本期数 上年同期数 营业税 11,245,437.17 20,472,569.56 城市维护建设税 826,102.21 1,540,335.85 教育费附加 482,020.73 893,983.09 合计 12,553,560.11 22,906,888.50 项目 计缴标准 营业税 应税收入额的5% 城市维护建设税 应纳流转税税额的5-7% 教育费附加 应纳流转税税额的4% 合计 3．其他业务利润 本期数7,846,931.97 项目 本期数 上年同期数 业务收入 业务支出 利润 材料销售 94,117.08 138,515.89 -44,398.81 代购代销手续费 51,913.92 2,889.68 49,024.24 房租收入 10,196,541.04 2,439,142.70 7,757,398.34 其他 87,455.88 2,547.68 84,908.20 合计 10,430,027.92 2,583,095.95 7,846,931.97 项目 上年同期数 业务收入 业务支出 材料销售 1,805,320.34 1,778,808.41 代购代销手续费 房租收入 8,740,927.08 2,630,320.41 其他 99,380.59 5,535.50 合计 10,645,628.01 4,414,664.32 项目 上年同期数 利润 材料销售 26,511.93 代购代销手续费 房租收入 6,110,606.67 其他 93,845.09 合计 6,230,963.69 4．财务费用 本期数31,261,832.84 项目 本期数 上年同期数 利息支出 32,916,987.35 56,450,129.48 减：利息收入 2,519,698.48 5,100,084.64 汇兑损失 496,918.96 1,399,042.40 减：汇兑收益 1,863,924.65 841,773.09 其他 2,231,549.66 2,598,808.74 合计 31,261,832.84 54,506,122.89 5．投资收益 本期数25,099,574.81 (1) 明细情况 项目 本期数 上年同期数 股票投资收益 197,036.86 9,836,286.95 联营或合营公司 分配来的利润 6,800,731.47 23,003,517.55 期末调整的被投资公司 所有者权益净增减的金额 -8,455,183.65 10,307,912.06 股权投资转让收益 29,219,000.54 595,508.87 股权投资差额摊销 -2,240,044.95 -956,903.67 长期投资减值准备 341,632.54 -5,320,319.65 短期投资跌价准备 -763,598.00 -1,602,340.07 合计 25,099,574.81 35,863,662.04 (2) 本公司不存在投资收益汇回的重大限制。 (3) 占本期利润总额10%(含10%)以上的投资项目的内容说明 股权投资转让收益主要系转让所持浙江中大实业有限责任公司及杭州余杭中大广源房地产有限公司股权取得的收益，详见会计报表附注十二(二)1(3)及十二(二)2(2)之说明。 6．补贴收入 本期数19,507,539.00 (1) 明细情况 项目 本期数 上年同期数 出口贴息 19,507,539.00 17,931,071.63 合计 19,507,539.00 17,931,071.63 (2) 本期补贴收入来源和依据、相关批准文件、批准机关和文件时效的说明 根据浙江省对外贸易经济合作厅和浙江省财政厅浙外经贸联发[2001]83号文，本年度实际收到出口贴息款19,507,539.00元。 7．营业外收入 本期数291,398.67 项目 本期数 上年同期数 赔款收入 99,328.50 15,848.06 罚款收入 31,480.00 17,877.80 处置固定资产净收益 160,590.17 342,648.72 违约金收入 10,000.00 其他 33,154.57 合计 291,398.67 419,529.15 8．营业外支出 本期数6,364,150.01 项 目 本期数 上年同期数 水利建设基金 1,524,199.30 1,234,203.91 处置固定资产净损失 3,734,370.05 883,883.76 捐赠及赞助支出 200,000.00 708,000.00 罚款支出 678,270.49 286,927.81 赔款支出 93,808.64 滞纳金 137,923.34 其他 97,480.75 53,775.58 固定资产减值准备 -101,902.56 101,902.56 合计 6,364,150.01 3,268,693.62 (三)合并现金流量表项目注释 1．收到的价值较大的其他与经营活动有关的现金 项目 本期数 出口贴息 19,507,539.00 租赁收入 9,813,038.67 小计 29,320,577.67 2．支付的价值较大的其他与经营活动有关的现金 项目 本期数 付现经营管理费用支出 61,121,742.19 小计 61,121,742.19 3．收到的价值较大的其他与投资活动相关的现金 项目 本期数 暂收款 39,000,000,00 利息收入 2,519,698.48 小计 41,519,698.48 七、母公司会计报表项目注释 (一)母公司资产负债表项目注释 1．应收账款 期末数42,447,589.99 (1) 账龄分析 期末数 账龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 29,363,622.64 62.26 2,936,362.26 1-2 年 1,222,721.05 2.59 122,272.11 2-3 年 3 年以上 16,577,645.19 35.15 1,657,764.52 合计 47,163,988.88 100 4,716,398.89 期末数 期初数 账龄 账面价值 账面余额 比例(%) 1 年以内 26,427,260.38 50,414,593.93 56.86 1-2 年 1,100,448.94 19,158,056.58 21.61 2-3 年 2,345,625.40 2.65 3 年以上 14,919,880.67 16,752,078.53 18.88 合计 42,447,589.99 88,670,354.44 100 期初数 账龄 坏账准备 账面价值 1 年以内 5,041,459.39 45,373,134.54 1-2 年 1,915,805.66 17,242,250.92 2-3 年 234,562.54 2,111,062.86 3 年以上 1,675,207.85 15,076,870.68 合计 8,867,035.44 79,803,319.00 (2) 持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款 股东名称 期末数 期初数 浙江中大集团控股有限公司 75,358.00 小计 75,358.00 (3) 应收账款中欠款金额前5名的欠款金额总计为32,751,731.47元，占应收账款账面余额的69.44%。 (4) 应收账款──外币应收账款 期末数 币别 原币金额 汇率 折合人民币 USD 1,345,670.44 8.2773 11,138,517.93 JPY 200.00 0 0.069035 13.81 EUR 45,920.00 8.6360 396,565.12 HKD 2,048.26 1.0611 2,173.41 小计 11,537,270.27 期初数 币别 原币金额 汇率 折合人民币 USD 246,124.00 8.2766 2,037,069.90 JPY 2,904,380.00 0.063005 182,990.46 EUR HKD 小计 2,220,060.36 2．其他应收款 期末数211,263,527.35 (1) 账龄分析 期末数 账龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 223,249,382.39 95.11 22,324,938.23 1-2 年 134,998.00 0.06 13,499.80 2-3 年 3 年以上 11,352,872.21 4.83 1,135,287.22 合计 234,737,252.60 100 23,473,725.25 期末数 期初数 账龄 账面价值 账面余额 1 年以内 200,924,444.16 186,590,116.50 1-2 年 121,498.20 9,623,089.12 2-3 年 22,043,176.31 3 年以上 10,217,584.99 20,912,697.45 合计 211,263,527.35 239,169,079.38 期初数 账龄 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 78.02 18,659,011.65 167,931,104.85 1-2 年 4.02 962,308.91 8,660,780.21 2-3 年 9.22 2,204,317.63 19,838,858.68 3 年以上 8.74 2,091,269.75 18,821,427.70 合计 100 23,916,907.94 215,252,171.44 (2) 金额较大的其他应收款 单位名称 期末数 款项性质及内容 浙江中大实业有限公司 22,603,601.49 代垫款 杭州美时年房地产有限公司 2,500,000.00 预付房款 浙江省东阳保健品有限公司 2,112,838.91 代垫款 中大西非公司 1,665,180.00 暂付款 苏州工业区兴业有限公司 1,500,000.00 代垫款 小计 30,381,620.40 (3) 期末其他应收款中欠款金额前5名的欠款金额总计为30,381,620.40元，占其他应收款账面余额的12.94%。 (4) 持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。 股东名称 期末数 期初数 浙江中大集团控股有限公司 97,500.00 小计 97,500.00 3．长期股权投资 期末数824,911,399.32 (1) 明细情况 期末数 项目 账面余额 减值准备 账面价值 子公司的投资 484,197,645.92 673,347.78 483,524,298.14 联营企业投资 95,109,629.42 95,109,629.42 其他股权投资 247,420,280.02 1,142,808.26 246,277,471.76 合计 826,727,555.36 1,816,156.04 824,911,399.32 期初数 项目 账面余额 减值准备 账面价值 子公司的投资 390,788,631.30 5,320,319.65 385,468,311.65 联营企业投资 138,861,922.96 138,861,922.96 其他股权投资 231,665,417.86 1,142,808.26 230,522,609.60 合计 761,315,972.12 6,463,127.91 754,852,844.21 (2) 长期股权投资─其他股权投资 1) 明细情况 被投资单位名称 投资期限 投资金额 浙江中大集团房地产联合有限公司 长期 174,006,000.00 浙江中大集团国际贸易有限公司 长期 44,000,000.00 浙江同德投资有限公司 长期 50,000,000.00 浙江中大宾馆有限公司 长期 40,000,000.00 浙江中大服装有限公司 长期 12,000,000.00 浙江数码港信息技术有限公司 长期 20,000,000.00 中大香港国际贸易有限公司 长期 8,209,476.00 浙江中大(集团)国际货运公司 长期 3,250,000.00 浙江中大集团中兴经贸有限公司 长期 3,800,000.00 匈牙利达昌贸易公司 长期 287,439.00 浙江新佳制衣有限公司 长期 9,000,000.00 浙江中大期货经纪有限公司 长期 14,000,000.00 浙江中大普惠物业有限公司 长期 2,600,000.00 浙江三花股份有限公司 长期 20,750,000.00 上海永盛发展有限公司 长期 23,196,516.15 浙江省信托投资有限责任公司 长期 16,380,000.00 浙江中扬投资有限公司 长期 10,000,000.00 浙江中大商贸有限公司 长期 3,280,878.00 上海迪伊毛纺织有限公司 长期 3,800,000.00 浙江海康信息技术股份有限公司 长期 3,955,348.48 浙江海得利新材料股份有限公司 长期 5,000,000.00 中日合资嘉兴惠兴织造公司 长期 347,000.00 大鹏证券有限责任公司 长期 91,080,000.00 中国成套设备进出口(集团)公司 长期 3,559,600.00 广东发展银行 长期 60,000,000.00 中化国际贸易股份有限公司 长期 3,510,700.00 浙江大东南包装股份有限公司 长期 2,713,269.38 招商银行股份有限公司 长期 14,000,000.00 国泰君安证券股份有限公司 长期 40,000,000.00 小计 682,726,227.01 被投资单位名称 占注册资本比例（%） 浙江中大集团房地产联合有限公司 96.67 浙江中大集团国际贸易有限公司 88.00 浙江同德投资有限公司 90.00 浙江中大宾馆有限公司 100.00 浙江中大服装有限公司 60.00 浙江数码港信息技术有限公司 100.00 中大香港国际贸易有限公司 100.00 浙江中大(集团)国际货运公司 100.00 浙江中大集团中兴经贸有限公司 100.00 匈牙利达昌贸易公司 100.00 浙江新佳制衣有限公司 90.00 浙江中大期货经纪有限公司 40.00 浙江中大普惠物业有限公司 65.00 浙江三花股份有限公司 25.00 上海永盛发展有限公司 23.71 浙江省信托投资有限责任公司 21.27 浙江中扬投资有限公司 20.00 浙江中大商贸有限公司 19.00 上海迪伊毛纺织有限公司 9.50 浙江海康信息技术股份有限公司 6.50 浙江海得利新材料股份有限公司 6.25 中日合资嘉兴惠兴织造公司 5.00 大鹏证券有限责任公司 4.40 中国成套设备进出口(集团)公司 1.83 广东发展银行 1.42 中化国际贸易股份有限公司 1.00 浙江大东南包装股份有限公司 1.00 招商银行股份有限公司 0.25 国泰君安证券股份有限公司 参股 小计 2) 无实际投资比例与注册资本中比例不一致的情况。 3) 权益法核算的其他股权投资 a．明细情况 被投资单位名称 初始 累计追加 投资额 投资额 浙江中大集团房地 产联合有限公司 191,597,939.24 浙江中大集团国际贸易 有限公司 44,000,000.00 浙江同德投资有限公司 45,000,000.00 浙江中大宾馆有限公司 40,000,000.00 浙江中大服装有限公司 21,000,000.00 浙江数码港网络有限公司 19,477,260.93 浙江中大(集团)国际货运公司 3,250,000.00 3,160,000.00 浙江中大集团中兴 经贸有限公司 4,028,000.00 浙江中大食品有限公司 4,360,000.00 浙江中大和源房地产有限公司 2,492,800.00 浙江中大兴盛贸易有限公司 1 4,000,000.00 浙江新佳制衣有限公司 3,155,157.13 浙江中大新力经贸有限公司 1 7,500,000.00 浙江中大纺织品有限公司 1 2,600,000.00 浙江中大期货经纪有限公司 1 4,000,000.00 浙江中大联合置业有限公司 200,000.00 浙江中大对外经济技术 合作有限公司 1 0,500,000.00 浙江中大普惠物业有限公司 2,600,000.00 浙江中大新迪贸易有限公司 4,800,000.00 浙江省信托投资有限责任公司 16,380,000.00 上海永盛发展有限公司 12,230,427.03 10,966,089.12 浙江三花股份有限公司 36,312,500.00 中国数码港科技有限公司 27,000,000.00 浙江中大实业有限责任公司 7,000,000.00 小计 442,314,023.40 125,296,150.05 被投资单位名称 本期被投资单位 权益增减额 浙江中大集团房地 产联合有限公司 23,513,376.74 浙江中大集团国际贸易 有限公司 11,991,227.86 浙江同德投资有限公司 23,274.31 浙江中大宾馆有限公司 -3,641,531.20 浙江中大服装有限公司 972,140.32 浙江数码港网络有限公司 -8,151,502.49 浙江中大(集团)国际货运公司 -1,538,357.74 浙江中大集团中兴 经贸有限公司 -1,430,509.24 浙江中大食品有限公司 -585,905.97 浙江中大和源房地产有限公司 浙江中大兴盛贸易有限公司 1 -9,896,916.20 浙江新佳制衣有限公司 -1,593,858.89 浙江中大新力经贸有限公司 1 -7,028,885.29 浙江中大纺织品有限公司 1 -18,815,288.53 浙江中大期货经纪有限公司 1 5,041.83 浙江中大联合置业有限公司 浙江中大对外经济技术 合作有限公司 1 -5,616,828.76 浙江中大普惠物业有限公司 1,100,856.50 浙江中大新迪贸易有限公司 -4,787,222.04 浙江省信托投资有限责任公司 -11,988,830.26 上海永盛发展有限公司 -597,120.75 浙江三花股份有限公司 4,226,797.79 中国数码港科技有限公司 -27,000,000.00 浙江中大实业有限责任公司 2,502,420.57 小计 -58,337,621.44 被投资单位名称 累计分得的 本期累计 现金红利额 增减额 浙江中大集团房地 产联合有限公司 23,513,376.74 浙江中大集团国际贸易 有限公司 55,991,227.86 浙江同德投资有限公司 45,023,274.31 浙江中大宾馆有限公司 -3,641,531.20 浙江中大服装有限公司 972,140.32 浙江数码港网络有限公司 11,325,758.44 浙江中大(集团)国际货运公司 1,621,642.26 浙江中大集团中兴 经贸有限公司 -1,430,509.24 浙江中大食品有限公司 -585,905.97 浙江中大和源房地产有限公司 2,492,800.00 浙江中大兴盛贸易有限公司 1 -9,896,916.20 浙江新佳制衣有限公司 -1,593,858.89 浙江中大新力经贸有限公司 1 -7,028,885.29 浙江中大纺织品有限公司 1 -18,815,288.53 浙江中大期货经纪有限公司 1 5,041.83 浙江中大联合置业有限公司 200,000.00 浙江中大对外经济技术 合作有限公司 1 -5,616,828.76 浙江中大普惠物业有限公司 1,100,856.50 浙江中大新迪贸易有限公司 -4,787,222.04 浙江省信托投资有限责任公司 -11,988,830.26 上海永盛发展有限公司 10,368,968.37 浙江三花股份有限公司 4,226,797.79 中国数码港科技有限公司 -27,000,000.00 浙江中大实业有限责任公司 2,502,420.57 小计 66,958,528.61 b．被投资单位与公司会计政策无重大差异，不存在投资变现及投资收益汇回的重大限制。 c．其他说明 投资比例超过20%未按权益法核算的原因： 被投资单位名称 拥有权益比例（%） 中大香港国际贸易有限公司 100.00 匈牙利达昌贸易公司 100.00 浙江中扬投资有限公司 20.00 被投资单位名称 未按权益法核算原因 中大香港国际贸易有限公司 准备处置 匈牙利达昌贸易公司 准备处置 浙江中扬投资有限公司 无重大影响 4）股权投资差额 a．明细情况 被投资单位名称 初始金额 期初数 本期增加 浙江中大集团房地 产联合有限公司 6,911,960.76 5,529,568.60 浙江三花股份有限公司 15,562,500.00 15,173,437.50 浙江中泰投资管理有限公司 -1,644,732.18 -1,521,377.27 中国数码港科技有限公司 -8,594,526.63 -8,594,526.63 小计 12,235,201.95 10,587,102.20 被投资单位名称 本期摊销 本期转出 浙江中大集团房地 产联合有限公司 691,196.08 浙江三花股份有限公司 1,556,250.00 浙江中泰投资管理有限公司 -1,521,377.27 中国数码港科技有限公司 -8,594,526.63 小计 2,247,446.08 -10,115,903.90 被投资单位名称 期末数 摊销期限 浙江中大集团房地 产联合有限公司 4,838,372.52 10年 浙江三花股份有限公司 13,617,187.50 10年 浙江中泰投资管理有限公司 中国数码港科技有限公司 小计 18,455,560.02 b．股权投资差额形成原因说明 股权投资差额本期转出详见本会计报表附注十二（二）1（2）、（4）之说明。 5) 其他股权投资减值准备情况 注释同会计报表附注六（一）9（2）5)。 (二)母公司利润及利润分配表项目注释 1．主营业务收入/主营业务成本 本期数510,116,219.92/466,705,644.74 (1) 均系商品及配额销售收入及相应的商品销售成本。 (2) 本期向前5名客户销售的收入总额为121,471,161.36元，占公司全部主营业务收入的23.81%。 2．投资收益 本期数35,984,233.10 (1) 明细情况 项目 本期数 上年同期数 股票投资收益 -39,327.35 697,570.57 债权投资收益 联营或合营公司 分配来的利润 5,605,731.47 21,506,167.53 期末调整的被投资公司 所有者权益净增减的金额 20,177,052.02 53,512,608.75 股权投资差额摊销 -2,247,446.08 -956,903.67 短期投资跌价准备 -522,812.06 -1,211,486.43 长期投资跌价准备 -28,611.00 -5,320,319.65 股权转让收益 13,039,646.10 -154,491.13 合计 35,984,233.10 68,073,145.97 (2)本公司不存在投资收益汇回的重大限制。 (3)占本期利润总额10%(含10%)以上的投资项目的内容说明 1) 根据大鹏证券有限责任公司2001年度的利润分配方案，该公司按每股0.0536元的比例分配2001年度红利，本公司本期共收到投资分红3,536,801.34元。 2) 股权转让收益主要系本公司转让所持浙江中大实业有限责任公司取得的收益，详见会计报表附注十二(二)1(3)之说明。 3) 本公司期末对各控股子公司和联营企业按权益法确认投资收益。 八、关联方关系及其交易 (一)关联方关系 1．存在控制关系的关联方 （1）存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 浙江中大集团房地产联合有限公司 杭州 房地产开发 子公司 浙江中大集团国际贸易有限公司 杭州 进出口贸易 子公司 浙江同德投资有限公司 杭州 投资咨询 子公司 浙江中大宾馆有限公司 杭州 住宿 子公司 浙江中大服装有限公司 杭州 进出口贸易 子公司 浙江数码港信息技术有限公司 杭州 软件开发 子公司 浙江中大数码港软件有限公司 杭州 软件开发 孙公司 中大香港国际贸易有限公司 香港 进出口贸易 子公司 浙江双雅贸易有限公司 杭州 进出口贸易 孙公司 浙江中大(集团)国际货运公司 杭州 仓储、运输 子公司 浙江中大集团中兴经贸有限公司 杭州 商业批发 子公司 匈牙利达昌贸易公司 匈牙利 商业批发 子公司 浙江中大食品有限公司 杭州 食品加工 孙公司 浙江中大和源房地产有限公司 杭州 房地产开发 孙公司 南昌中大房地产有限公司 南昌 房地产开发 孙公司 浙江中大兴盛贸易有限公司 杭州 进出贸易 孙公司 浙江新佳制衣有限公司 富阳 服装加工 子公司 杭州佳恒时装有限公司 杭州 服装加工 孙公司 浙江中大新力经贸有限公司 杭州 进出口贸易 孙公司 浙江中大纺织品有限公司 杭州 进出口贸易 孙公司 浙江中大期货经纪有限公司 杭州 期货代理 子公司 无锡中大荷花里房地产开发有限公司 无锡 房地产开发 孙公司 浙江中大联合置业有限公司 杭州 物业管理 孙公司 浙江中大对外经济技术合作有限公司 杭州 进出口贸易 孙公司 浙江中大普惠物业有限公司 杭州 物业管理 子公司 福州易财信息技术有限公司 福州 软件开发 孙公司 浙江中大国际商务速递有限公司 杭州 快件服务 孙公司 浙江中大普惠装饰工程有限公司 杭州 装饰工程 孙公司 上海中大德威国际货运有限公司 上海 货运代理 孙公司 浙江中大普惠电梯服务有限公司 杭州 电梯服务 孙公司 浙江中大新迪进出口有限公司 杭州 进出口贸易 孙公司 企业名称 经济性质或类型 法定代表人 浙江中大集团房地产联合有限公司 有限责任 陈继达 浙江中大集团国际贸易有限公司 有限责任 马金龙 浙江同德投资有限公司 有限责任 张力 浙江中大宾馆有限公司 有限责任 陈继达 浙江中大服装有限公司 有限责任 郑毓庆 浙江数码港信息技术有限公司 有限责任 宣敏洁 浙江中大数码港软件有限公司 有限责任 宣敏洁 中大香港国际贸易有限公司 有限责任 陈继达 浙江双雅贸易有限公司 有限责任 郑毓庆 浙江中大(集团)国际货运公司 有限责任 吴向明 浙江中大集团中兴经贸有限公司 有限责任 郑毓庆 匈牙利达昌贸易公司 股份制 陈继达 浙江中大食品有限公司 有限责任 徐根祥 浙江中大和源房地产有限公司 有限责任 陈继达 南昌中大房地产有限公司 有限责任 朱小光 浙江中大兴盛贸易有限公司 有限责任 张力 浙江新佳制衣有限公司 有限责任 马金龙 杭州佳恒时装有限公司 有限责任 张新华 浙江中大新力经贸有限公司 有限责任 汪西明 浙江中大纺织品有限公司 有限责任 郑毓庆 浙江中大期货经纪有限公司 有限责任 宣敏洁 无锡中大荷花里房地产开发有限公司 有限责任 朱小光 浙江中大联合置业有限公司 有限责任 陈维 浙江中大对外经济技术合作有限公司 有限责任 董伟强 浙江中大普惠物业有限公司 有限责任 朱小光 福州易财信息技术有限公司 有限责任 王辉 浙江中大国际商务速递有限公司 有限责任 朱小光 浙江中大普惠装饰工程有限公司 有限责任 朱小光 上海中大德威国际货运有限公司 有限责任 吴向明 浙江中大普惠电梯服务有限公司 有限责任 朱小光 浙江中大新迪进出口有限公司 有限责任 陈维 (2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 本期增加 浙江中大集团房地产联合有限公司 180,000,000 浙江中大集团国际贸易有限公司 50,000,000 浙江中大服装有限公司 20,000,000 浙江中大(集团)国际货运公司 5,000,000 浙江中大集团中兴经贸有限公司 3,800,000 浙江中大宾馆有限公司 40,000,000 浙江同德投资有限公司 50,000,000 浙江中大数码港信息技术有限公司 20,000,000 中大香港国际贸易有限公司 99万美元 匈牙利达昌贸易公司 287,439 浙江新佳制衣有限公司 10,000,000 浙江中大期货经纪有限公司 35,000,000 浙江中大普惠物业有限公司 4,000,000 浙江中大食品有限公司 10,900,000 浙江中大和源房地产有限公司 31,160,000 南昌中大房地产有限公司 30,000,000 浙江中大联合置业有限公司 1,000,000 无锡中大荷花里房地产开发有限公司 20,000,000 浙江双雅贸易有限公司 5,000,000 浙江中大兴盛贸易有限公司 10,000,000 浙江中大新力经贸有限公司 10,000,000 浙江中大纺织品有限公司 20,000,000 浙江中大对外经济技术合作有限公司 10,000,000 浙江中大新迪进出口有限公司 8,000,000 12,000,000 杭州佳恒时装有限公司 5,000,000 上海中大德威国际货运有限公司 5,000,000 浙江中大数码港软件有限公司 10,000,000 福州易财信息技术有限公司 1,000,000 浙江中大国际商务速递有限公司 1,000,000 浙江中大普惠装饰工程有限公司 1,100,000 浙江中大普惠电梯服务有限公司 500,000 企业名称 本期减少 期末数 浙江中大集团房地产联合有限公司 180,000,000 浙江中大集团国际贸易有限公司 50,000,000 浙江中大服装有限公司 20,000,000 浙江中大(集团)国际货运公司 5,000,000 浙江中大集团中兴经贸有限公司 3,800,000 浙江中大宾馆有限公司 40,000,000 浙江同德投资有限公司 50,000,000 浙江中大数码港信息技术有限公司 20,000,000 中大香港国际贸易有限公司 99万美元 匈牙利达昌贸易公司 287,439 浙江新佳制衣有限公司 10,000,000 浙江中大期货经纪有限公司 35,000,000 浙江中大普惠物业有限公司 4,000,000 浙江中大食品有限公司 10,900,000 浙江中大和源房地产有限公司 31,160,000 南昌中大房地产有限公司 30,000,000 浙江中大联合置业有限公司 1,000,000 无锡中大荷花里房地产开发有限公司 20,000,000 浙江双雅贸易有限公司 5,000,000 浙江中大兴盛贸易有限公司 10,000,000 浙江中大新力经贸有限公司 10,000,000 浙江中大纺织品有限公司 20,000,000 浙江中大对外经济技术合作有限公司 10,000,000 浙江中大新迪进出口有限公司 20,000,000 杭州佳恒时装有限公司 5,000,000 上海中大德威国际货运有限公司 5,000,000 浙江中大数码港软件有限公司 10,000,000 福州易财信息技术有限公司 1,000,000 浙江中大国际商务速递有限公司 1,000,000 浙江中大普惠装饰工程有限公司 1,100,000 浙江中大普惠电梯服务有限公司 500,000 （3）存在控制关系的关联方所持权益及其变化 企业 期初数 名称 金额 % 浙江中大集团房地产联合有限公 174,000,000 96.67 司 浙江中大集团国际贸易有限公司 浙江同德投资有限公司 40,000,000 100 浙江中大宾馆有限公司 12,000,000 60 浙江中大服装有限公司 浙江中大数码港信息技术有限公 司 浙江中大数码港软件有限公司 8,209,476 100 中大香港国际贸易有限公司 浙江双雅贸易有限公司 3,250,000 65 浙江中大(集团)国际货运公司 3,800,000 100 浙江中大集团中兴经贸有限公司 287,439 100 匈牙利达昌贸易公司 8,218,600 75.40 浙江中大食品有限公司 27,420,800 88 浙江中大和源房地产有限公司 南昌中大房地产有限公司 6,850,000 68.50 浙江中大兴盛贸易有限公司 9,000,000 90 浙江新佳制衣有限公司 2,700,000 54 杭州佳恒时装有限公司 6,000,000 60 浙江中大新力经贸有限公司 12,050,000 60.25 浙江中大纺织品有限公司 29,998,500 85.71 浙江中大期货经纪有限公司 无锡中大荷花里房地产开发有限 公司 700,000 70 浙江中大联合置业有限公司 浙江中大对外经济技术合作有限 6,000,000 60 公司 2,600,000 65 浙江中大普惠物业有限公司 福州易财信息技术有限公司 552,500 55.25 浙江中大国际商务速递有限公司 浙江中大普惠装饰工程有限公司 2,601,000 33.15 上海中大德威国际货运有限公司 浙江中大普惠电梯服务有限公司 4,800,000 60 浙江中大新迪进出口有限公司 10,000,000 100 浙江中大实业有限责任公司 杭州余杭中大广源房地产有限公 9,000,000 90 司 企业 本期增加 名称 金额 % 浙江中大集团房地产联合有限公 6,000,000 3.33 司 50,000,000 100 浙江中大集团国际贸易有限公司 50,000,000 100 浙江同德投资有限公司 浙江中大宾馆有限公司 8,000,000 40 浙江中大服装有限公司 浙江中大数码港信息技术有限公 20,000,000 100 司 10,000,000 100 浙江中大数码港软件有限公司 中大香港国际贸易有限公司 5,000,000 100 浙江双雅贸易有限公司 1,750,000 35 浙江中大(集团)国际货运公司 浙江中大集团中兴经贸有限公司 匈牙利达昌贸易公司 1,838,830 16.87 浙江中大食品有限公司 3,739,200 12 浙江中大和源房地产有限公司 27,000,000 90 南昌中大房地产有限公司 2,150,000 21.50 浙江中大兴盛贸易有限公司 浙江新佳制衣有限公司 1,800,000 36 杭州佳恒时装有限公司 2,860,000 28.60 浙江中大新力经贸有限公司 5,270,000 26.35 浙江中大纺织品有限公司 浙江中大期货经纪有限公司 无锡中大荷花里房地产开发有限 16,000,000 80 公司 100,000 10 浙江中大联合置业有限公司 浙江中大对外经济技术合作有限 1,000,000 10 公司 浙江中大普惠物业有限公司 600,000 60 福州易财信息技术有限公司 浙江中大国际商务速递有限公司 572,000 52 浙江中大普惠装饰工程有限公司 上海中大德威国际货运有限公司 195,000 39 浙江中大普惠电梯服务有限公司 浙江中大新迪进出口有限公司 浙江中大实业有限责任公司 杭州余杭中大广源房地产有限公 司 企业 本期减少 期末数 名称 金额 % 金额 % 浙江中大集团房地产联合有限公 180,000,000 100 司 50,000,000 100 浙江中大集团国际贸易有限公司 50,000,000 100 浙江同德投资有限公司 40,000,000 100 浙江中大宾馆有限公司 20,000,000 100 浙江中大服装有限公司 浙江中大数码港信息技术有限公 20,000,000 100 司 10,000,000 100 浙江中大数码港软件有限公司 8,209,476 100 中大香港国际贸易有限公司 5,000,000 100 浙江双雅贸易有限公司 5,000,000 100 浙江中大(集团)国际货运公司 3,800,000 100 浙江中大集团中兴经贸有限公司 287,439 100 匈牙利达昌贸易公司 10,057,430 92.27 浙江中大食品有限公司 31,160,000 100 浙江中大和源房地产有限公司 27,000,000 90 南昌中大房地产有限公司 9,000,000 90 浙江中大兴盛贸易有限公司 9,000,000 90 浙江新佳制衣有限公司 4,500,000 90 杭州佳恒时装有限公司 8,860,000 88.60 浙江中大新力经贸有限公司 17,320,000 86.60 浙江中大纺织品有限公司 29,998,500 85.71 浙江中大期货经纪有限公司 无锡中大荷花里房地产开发有限 16,000,000 80 公司 800,000 80 浙江中大联合置业有限公司 浙江中大对外经济技术合作有限 7,000,000 70 公司 2,600,000 65 浙江中大普惠物业有限公司 600,000 60 福州易财信息技术有限公司 552,500 55.25 浙江中大国际商务速递有限公司 572,000 52 浙江中大普惠装饰工程有限公司 17.85 2,601,000 51 上海中大德威国际货运有限公司 195,000 39 浙江中大普惠电梯服务有限公司 -1,200,000 30 6,000,000 30 浙江中大新迪进出口有限公司 10,000,000 100 浙江中大实业有限责任公司 杭州余杭中大广源房地产有限公 9,000,000 90 司 2．不存在控制关系的关联方 企业名称 与本公司的关系 浙江中大集团控股有限公司 本公司第一大股东 奉化市外贸发展有限公司 本公司股东 上海永盛发展有限公司 联营企业 国泰君安证券股份有限公司 参股企业 浙江中大商贸有限公司 联营企业 (二)关联方交易情况 1．关联方应收应付款项余额 期末余额 项目及企业名称 本期 上期 (1) 应收账款 浙江中大集团控股有限公司 75,358.00 奉化市外贸发展有限公司 1,222,721.05 1,410,489.90 小 计 1,298,079.05 1,410,489.90 (2) 其他应收款 浙江中大集团控股有限公司 97,500.00 上海永盛发展有限公司 10,966,089.17 浙江省信托投资有限责任公司 800,000.00 593,383.62 小 计 897,500.00 11,559,472.79 (3) 预收账款 上海中大德威国际货运公司 21,399.76 小 计 21,399.76 (4) 其他应付款 国泰君安证券股份有限公司 327,503.92 中大香港国际贸易有限公司 3,178,800.00 浙江中大商贸有限公司 139,122.00 浙江中大新时代纺织品有限公司 10,700,000.00 浙江中大集团控股有限公司 39,000,000.00 小 计 52,878,800.00 466,625.92 占全部应收(付)款余额 项目及企业名称 的比重(%) 本期 上期 (1) 应收账款 浙江中大集团控股有限公司 0.03 奉化市外贸发展有限公司 0.49 0.43 小 计 0.52 0.43 (2) 其他应收款 浙江中大集团控股有限公司 0.16 上海永盛发展有限公司 1 4.23 浙江省信托投资有限责任公司 1.35 0.77 小 计 1.51 1 5.00 (3) 预收账款 上海中大德威国际货运公司 0.01 小 计 0.01 (4) 其他应付款 国泰君安证券股份有限公司 1.02 中大香港国际贸易有限公司 3.61 浙江中大商贸有限公司 0.43 浙江中大新时代纺织品有限公司 12.16 浙江中大集团控股有限公司 44.34 小 计 60.13 1.45 2．其他关联方交易 (1) 提供或接受劳务 1) 本公司控股子公司浙江中大(集团)国际货运公司本期共支付给上海中大德威国际货运公司运费1,108,462.53元。 2）本公司控股子公司浙江数码港信息技术有限公司本期为本公司国有股股东浙江中大集团控股有限公司提供电子商务网站设计、开发服务，确认收入196,581.20元。 (2) 租赁 本公司国有股股东浙江中大集团控股有限公司租用本公司办公大楼，本期本公司共收取租金2,380,285.26元；浙江中大集团控股有限公司本期支付给浙江中大普惠物业有限公司物业管理费471,666.08元。 (3) 本公司控股子公司浙江中大纺织品有限公司本期分别转让给浙江中大新时代纺织品有限公司和浙江中大新诚家纺有限公司汽车4辆（原值1,186,027.60元，净值1,018,720.63），均以账面净值转让。 (4) 保证和抵押 1) 本公司本年度为控股子公司借款68,100万元提供担保。 被担保单位 借款金额 浙江中大集团房地产联合有限公司 26,700万元 浙江中大新力经贸有限公司 500万元 浙江中大纺织品有限公司 3,000万元 浙江中大兴盛有限公司 500万元 浙江中大服装有限公司 2,500万元 浙江中大对外经济技术合作有限公司 1,900万元 浙江中大新迪进出口有限公司 500万元 南昌中大房地产有限公司 7,500万元 无锡中大荷花里房地产开发有限公司 25,000万元 合计 68,100万元 被担保单位 借款期限 浙江中大集团房地产联合有限公司 2001年6月29日－2004年3月28日 浙江中大新力经贸有限公司 2002年8月14日－2003年2月14日 浙江中大纺织品有限公司 2002年9月23日－2003年6月24日 浙江中大兴盛有限公司 2002年11月20日－2003年4月29日 浙江中大服装有限公司 2002年8月6日－2003年4月9日 浙江中大对外经济技术合作有限公司 2002年8月23日－2003年3月1日 浙江中大新迪进出口有限公司 2002年9月19日－2003年3月8日 南昌中大房地产有限公司 2002年9月19日－2003年9月19日 无锡中大荷花里房地产开发有限公司 2002年5月20日－2005年12月8日 合计 2) 本公司控股子公司浙江中大新力经贸有限公司为本公司借款5,000万元提供担保，借款期限自2002年9月13日至2003年3月12日。 3) 本公司控股子公司浙江中大集团房地产联合有限公司为本公司借款4,000万元提供担保，借款期限自2002年6月27日至2003年9月13日。 4) 本公司控股子公司浙江中大集团房地产联合有限公司和本公司控股子公司浙江中大纺织品有限公司共同为本公司借款2,000万元提供担保，借款期限自2002年7月31日至2004年7月15日。 (5) 本公司本期委托浙江中大集团控股有限公司按每股1.3元的价格向上海国有资产经营有限公司出售本公司持有的国泰君安证券股份有限公司3,000万股的股份，截至2002年12月31日，本公司收到浙江中大集团控股有限公司的暂付款3,900万元。因上述股权转让尚未经中国证券监督管理委员会和有权的国有资产管理部门批准，本公司暂将上述款项列其他应付款。 (6) 关健管理人员报酬 2001年度公司共有关键管理人员10人，其中，在本公司领取报酬10人，全年报酬总额221.36万元。2002年度公司共有关键管理人员10人，其中，在本公司领取报酬10人，全年报酬总额240.34万元。经公司董事会审议通过的关键管理人员报酬方案如下： 2001年度 报酬档次 8-10万元 20－30万元 人数 2 8 2002年度 报酬档次 8-25万元 25-45万元 人数 5 5 九、或有事项 (一)本公司控股子公司浙江中大对外经济技术合作有限公司于2000年诉杭州永达实业公司，涉诉应收款项金额1,745,184.24元；诉杭州中新工贸有限公司，涉诉应收款项金额1,375,391.43元。上述两项诉讼事项均于2001年撤诉，截至2002年12月31日款项尚未收回。 (二)本公司控股子公司浙江中大集团中兴经贸有限公司诉宁波保税区地源国际贸易公司，涉诉应收款项金额10,896,698.33元，于2000年经浙江省高级人民法院终审判决胜诉；诉工贸合营栗阳服装厂，涉诉应收款项金额815,695.10元，经浙江省嘉兴市中级人民法院终审判决胜诉。截至2002年12月31日款项尚未收回。 (三)本公司1998年为浙江省东阳市保健品有限公司提供担保承担连带责任，已代付款项2,112,838.91元。截至2002年12月31日款项尚未收回。 (四)本公司控股子公司浙江新佳制衣有限公司应收桐庐二化厂250,000元，账列其他应收款，经法院判决胜诉后，桐庐二化厂以土地使用权抵偿，因该土地使用权尚未过户，尚未进行相应的账务处理。 (五)本公司除本会计报表附注八(二)2(4)所述为关联方借款提供保证外，无其他对外担保事项。 (六)担保抵押事项 本公司以浙江中大宾馆有限公司营业楼和中大广场1号楼为抵押物，与中国银行浙江省分行签订了限额为30,000万元的抵押借款协议，抵押期限自2002年3月21日至2003年9月9日；截至2002年12月31日本公司取得抵押借款19,000万元。 十、承诺事项 根据本公司控股子公司浙江中大集团房地产联合有限公司与江西省南昌市土地管理局签订的国有土地使用权出让合同及补充合同，浙江中大集团房地产联合有限公司受让位于南昌青山湖西岸、铁路线以东、南昌三十中以南宗地，面积为229.0756亩，出让总价为16,035.292万元。截至2002年12月31日，已支付土地出让金7,000万元，尚有9,035.292万元未支付。 十一、资产负债表日后事项中的非调整事项 无重大资产负债表日后事项中的非调整事项。 十二、其他重要事项 (一)债务重组事项 本公司控股子公司浙江中大集团中兴经贸有限公司诉叶建锡，涉诉应收款项金额216,400元，经杭州市上城区人民法院[2001]上经初字第160号《民事判决书》判决胜诉。本期叶建锡将房改房一套抵偿债务，截至2002年12月31日产权过户手续已办妥。该债务重组未产生重组损益。 (二)本公司及控股子公司本期对外投资情况 1．本公司本期对外投资情况 (1) 本公司原持有上海永盛发展有限公司30%股权。本期根据该公司第八次董事会决议，上海永盛发展有限公司增资690.15万美元，其中本公司以以前年度拥有的对该公司债权135.45万美元作为出资。增资后，本公司持有的股权比例为23.71%。本次增资业经上海东洲政信会计师事务所验证并出具沪东洲政信会所验字[2002]第428号验资报告。 (2) 本公司原持有浙江中泰投资管理有限公司30%的股权。根据2002年12月25日本公司三届五次董事会决议和本公司与杭州中山房地产开发有限公司签订的股权转让协议，本公司将所持有的股权(账面价值为15,123,354.91元)按1,500万元的价格转让给杭州中山房地产开发有限公司，转让款已收到。 (3) 本公司原持有浙江中大实业有限责任公司100%股权。根据2002年12月25日本公司三届五次董事会决议和本公司与杭州中山房地产开发有限公司、自然人金粮签订的股权转让协议，本公司将持有该公司95%的股权以570万元价格转让给杭州中山房地产开发有限公司，并将5%的股权以30万元的价格转让给自然人金粮，取得转让收益13,178,003.44元。 (4) 本期内，本公司将拥有的控股子公司浙江中大（集团）国际货运有限公司65％的股权按2002年10月31日的净资产作价转让给浙江中大集团国际贸易有限公司。随后，本公司又分别向浙江中大集团股份有限公司工会、浙江中大（集团）国际货运公司工会、浙江中大集团国际贸易有限公司受让其所持浙江中大（集团）国际货运有限公司各6%、29%和65%的股权，转让价格按2002年12月31日的净资产确定。该项股权转让后，本公司拥有浙江中大（集团）国际货运有限公司100%股权。 (5) 本期内，本公司将拥有的控股子公司浙江中大兴盛贸易有限公司68.50%的股权、浙江中大新力经贸有限公司60%的股权、浙江中大新迪进出口有限公司60%的股权、浙江中大对外经济技术合作有限公司60%的股权和浙江中大纺织品有限公司60.25%的股权按2002年6月30日账面净资产作价转让给浙江中大集团国际贸易有限公司。随后，浙江中大集团国际贸易有限公司以215万元的价格受让汪宜芳等自然人拥有的浙江中大兴盛贸易有限公司21.50%股权，以286万元的价格受让徐根祥等自然人拥有的浙江中大新力经贸有限公司28.60%股权，以100万元的价格受让周晓钟拥有的浙江中大对外经济技术合作有限公司10%股权，并以6,029,450元的价格受让孙卫国等自然人拥有的浙江中大纺织品有限公司26.75%股权。此外，浙江中大集团国际贸易有限公司又以90,160.00元的价格出让所持浙江中大纺织品有限公司0.40%的股权。 (6) 本期内，本公司其他对外投资事项详见会计报表附注四(二)3之说明。 2．本公司控股子公司本期对外投资情况 (1) 本公司控股子公司浙江数码港信息技术有限公司原持有浙江中泰投资管理有限公司10%的股权。根据2002年12月25日浙江数码港信息技术有限公司董事会临时会议决议和浙江数码港信息技术有限公司与杭州中山房地产开发有限公司签订的股权转让协议，浙江数码港信息技术有限公司将所持有的10%股权按账面价值计500万元的价格转让给杭州中山房地产开发有限公司。 (2) 本公司控股子公司浙江中大集团房地产联合有限公司原持有杭州余杭中大广源房地产有限公司90%股权。根据2002年12月15日浙江中大集团房地产联合有限公司董事会临时会议决议和浙江中大集团房地产联合有限公司与浙江广源房地产开发有限公司签订的《股权、债权的转让总协议》，浙江中大集团房地产联合有限公司将所持杭州余杭中大广源房地产有限公司90%股权和全部债权合计账面价值26,911,167.03元以43,719,986.00元的价格转让给浙江广源房地产开发有限公司，取得转让收益16,808,818.97元。转让款已收到。 本公司控股子公司浙江中大集团房地产联合有限公司原持有浙江华维投资有限公司16.67%股权。根据浙江中大集团房地产联合有限公司与浙江中泰投资管理有限公司签订的股权转让协议，浙江中大集团房地产联合有限公司将所持股权按账面价值500万元的价格转让给浙江中泰投资管理有限公司。 (3) 根据2002年11月4日本公司控股子公司浙江中大集团房地产联合有限公司与浙江中大集团房地产联合有限公司工会签订的股权转让协议，浙江中大集团房地产联合有限公司工会将其所持有的浙江中大和源房地产有限公司12%的股权、浙江中大联合置业有限公司30%的股权分别以373.92万元、30万元的价格转让给浙江中大集团房地产联合有限公司。股权转让后，浙江中大集团房地产联合有限公司持有浙江中大和源房地产有限公司92%的股权，持有浙江中大联合置业有限公司80%的股权。 (4) 本公司控股子公司浙江中大宾馆有限公司原持有大鹏创业投资有限责任公司1%的股权、浙江中大集团房地产联合有限公司3.33%的股权和浙江中大联合置业有限公司20%的股权。本期内浙江中大宾馆有限公司已将所持有的大鹏创业投资有限责任公司1%的股权以账面价值计505万元的价格转让给大鹏控股有限公司，将其持有的浙江中大集团房地产联合有限公司3.33%的股权以900万元的价格转让给浙江同德投资有限公司，并将其所持有的浙江中大联合置业有限公司20%的股权以20万元的转让价格转让给本公司。 (5) 根据2002年10月9日浙江中大集团国际贸易有限公司三届三次股东会决议和浙江中大集团国际贸易有限公司与张新华等自然人签订的股权转让协议，浙江中大集团国际贸易有限公司以840万元的价格受让浙江中大服装有限公司40%股权。受让股权后，浙江中大集团国际贸易有限公司拥有浙江中大服装有限公司40%的股权。 (6) 本公司控股子公司本期其他对外投资事项详见会计报表附注四(二)3之说明。 (三)其他重要事项 本公司本期共核销坏账2,455,877.63元，其中应收账款2,177,617.63元，其他应收款278,260.00元。上述坏账核销尚未取得税务机关批准文件，本期已作纳税调整。 十一、备查文件 1、载有法定代表人、主管会计工作的负责人和会计机构负责人签名并盖章的会计报表； 2、载有浙江天健会计师事务所签章，注册会计师葛徐、楼胜亚签名并盖章的审计报告正本； 3、报告期内在《上海证券报》、《中国证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿； 4、载有公司董事长陈继达签名的2002年年度报告正文。 董事长 陈继达 浙江中大集团股份有限公司 2003年3月22日 |
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