上海金桥出口加工区开发股份有限公司2002年年度报告
| 作者： 日期：2003.03.25 14:34 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
上海金桥出口加工区开发股份有限公司2002年年度报告 第一节 重要提示及目录 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事长杨小明、公司副总经理（主管会计工作负责人）陈恩华及计划财务部负责人陈雅芬声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 目 录 第一节 重要提示及目录 第二节 公司基本情况简介 第三节 会计数据和业务数据摘要 第四节 股本变动和主要股东持股情况 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 第六节 公司治理结构 第七节 股东大会情况简介 第八节 董事会报告 第九节 监事会报告 第十节 重要事项 第十一节 财务报告 第十二节 备查文件目录 第二节 公司基本情况简介 （一）公司法定名称：上海金桥出口加工区开发股份有限公司 SHANGHAI JINQIAO EXPORT PROCESSING ZONE DEVELOPMENT CO., LTD. （二）公司法定代表人：杨小明 （三）公司董事会秘书：陈恩华 证券事务代表：吴海燕 电话：(021)58991818 传真：(021)58991533、58991812 联系地址：上海浦东新金桥路28号 电子信箱：[email protected] （四）公司注册及办公地址：上海浦东新金桥路28号 邮政编码：201206 公司国际互联网网址：http://www.goldenbridge.sh.cn 电子信箱：[email protected] （五）公司选定信息披露报纸名称：《上海证券报》、香港《文汇报》 登载公司年度报告指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会办公室 （六）公司股票上市地：上海证券交易所 股票简称及代码：A股 浦东金桥 600639 B股 金桥B股 900911 （七）公司首次注册登记日期：1992年11月24日 公司首次注册登记地点：上海 企业法人营业执照注册号：企股沪总字第019019号 税务登记号码：国税沪字310115132209359号 地税沪字310115132209359号 会计事务所名称及办公地址： 上海立信长江会计师事务所有限公司（上海南京东路61号4楼） 毕马威华振会计师事务所（南京西路1266号恒隆广场50楼） 第三节 会计数据和业务数据摘要 （一）公司2002 年度主要业务数据： 项目 金额（单位：元） 利润总额 127,442,347.34 净利润 107,892,721.01 扣除非经常性损益后净利润 107,636,878.64 主营业务利润 210,432,668.26 其他业务利润 643,205.94 营业利润 95,360,633.57 投资收益 32,879,595.44 营业外收支净额 -797,881.67 经营活动产生的现金流量净额 24,754,354.98 现金及现金等价物净增减额 -32,171,623.42 注:“扣除非经常性损益后的净利润”中扣除项目金额合计255,842.37元,涉及项目有： 1、处置被投资单位股权收益（扣除所得税影响）934,041.79元 2、营业外收支净额（扣除所得税影响）-678,199.42元 经毕马威华振会计师事务所按国际会计准则审核，公司2002年度除税及少数股东权益后的净利润为人民币118,270千元，不同会计准则、制度计算的税后净利润差异及调整项目如下： 单位：千元 依据中国会计制度净利润 107,892 费用计提及销售收入截止期差异调整 472 对联营公司之会计处理不同而产生之差异 9,906 依据国际会计准则 118,270 （二）截至报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标： 项目 2002年 2001年 (1)主营业务收入(千元) 678,222.5 397,290.0 (2)净利润(千元) 107,892.7 97,430.6 (3)总资产(千元) 3,223,565.4 3,034,338.1 (4)股东权益(不含 1,746,652.3 1,638,759.5 少数股东权益，千元) (5)每股收益(元) 0.141 0.14 (6)每股净资产(元) 2.275 2.35 (7)调整后的每股净资产(元) 2.255 2.26 (8)每股经营活动产生的 现金流量净额(元) 0.032 -0.32 (9)净资产收益率(%) 6.18 5.95 (10) 扣除非经营性损益后的加 权平均净资产收益率(%) 6.36 5.81 项目 2000年 2000年 调整后 调整前 (1)主营业务收入(千元) 569,822.7 569,822.7 (2)净利润(千元) 70,250.4 70,250.4 (3)总资产(千元) 2,588,862.3 2,740,914.8 (4)股东权益(不含 1,543,878.0 1,695,930.5 少数股东权益，千元) (5)每股收益(元) 0.101 0.101 (6)每股净资产(元) 2.21 2.43 (7)调整后的每股净资产(元) 2.06 2.28 (8)每股经营活动产生的 现金流量净额(元) -0.215 -0.215 (9)净资产收益率(%) 4.55 4.14 (10) 扣除非经营性损益后的加 权平均净资产收益率(%) 4.61 4.18 （三）报告期内股东权益变动情况 （单位:元） 项目 股本 资本公积 期初数 697,840,000.00 815,147,321.37 本期增加 69,784,000.00 本期减少 _ 69,784,000.00 期末数 767,624,000.00 745,363,321.37 项目 盈余公积 其中：公益金 期初数 84,961,118.04 60,214,145.89 本期增加 18,499,573.60 6,552,468.77 本期减少 期末数 103,460,691.64 66,766,614.66 项目 未分配利润 股东权益合计 期初数 40,811,107.83 1,638,759,547.24 本期增加 107,892,721.01 196,176,294.61 本期减少 18,499,573.60 88,283,573.60 期末数 130,204,255.24 1,746,652,268.25 变动原因：①股本增加、资本公积减少，系按2001年度股东大会决议，在 2002年度实施以资本公积向全体股东每10股转增1股，每股面值1元。②盈余 公积增加系按规定从本年净利润中提取。③未分配利润增加系本年度实现的净利 润；未分配利润减少系本年度按规定提取的盈余公积。 第四节 股本变动及股东情况 (一)股份变动情况表 2002年度公司股份变动情况表 数量单位：万股 本次变动前 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 34,320 境内法人持有股份 3,300 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 37,620 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 11,715 2、境内上市的外资股 20,449 1、 境外上市的外资股 2、 其他 已上市流通股份合计 32,164 三、股份总数 69,784 本次变动增减（＋，－） 配 送 公积金 增 其 小计 股 股 转股 发 他 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 +3,432 +3,432 境内法人持有股份 +330 +330 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 +3,762 +3,762 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 +1,171.5 +1,171.5 2、境内上市的外资股 +2,044.9 +2,044.9 1、 境外上市的外资股 2、 其他 已上市流通股份合计 +3,216.4 +3,216.4 三、股份总数 +6,978.4 +6,978.4 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 37,752 境内法人持有股份 3,630 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 41,382 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 12,886.5 2、境内上市的外资股 22,493.9 1、 境外上市的外资股 2、 其他 已上市流通股份合计 35,380.4 三、股份总数 76,762.4 （二）股票发行与上市情况 1、至报告期末的前三年历次股票发行情况均无。 2、报告期内公司股份总数及结构因转增股本发生变化，未上市流通股份中国 家持有股份和境内法人持有股份分别增加了3,432万股和330万股, 已上市流通 股份中人民币普通股和境内上市的外资股分别增加了1,171.5万股和2,044.9 万股；转增后的股份总数为76,762.4万股。 3、公司无现存的内部职工股。 （三）股东情况介绍 1、至报告期末，公司股东总数为137,078户，其中，A股100,137户，B股36,941户。 2、前十名主要股东持股情况 持股者 年内增减(股) (1)上海金桥(集团)有限公司（授权经营） 34,320,000 (2)上海国际信托投资有限公司 3,300,000 (3)TOYO SECURITIES ASIA LTD. A/C CLIENT 311,599 (4)景福证券投资基金 1,666,292 (5)普华证券投资基金 1,572,218 (6)上海证券有限责任公司 1,334,932 (7)彭丰 95,350 (8)京华山一国际（香港）有限公司 60,976 (9)THE NOMURA SECURITIES CO. LTD. 58,101 (10)MERRILL LYNCH NOMINEES(HK)LTD 139,924 持股者 年末持股数(股) 比例(%) (1)上海金桥(集团)有限公司（授权经营） 377,520,000 49.18 (2)上海国际信托投资有限公司 36,300,000 4.729 (3)TOYO SECURITIES ASIA LTD. A/C CLIENT 2,402,421 0.313 (4)景福证券投资基金 1,666,292 0.217 (5)普华证券投资基金 1,572,218 0.205 (6)上海证券有限责任公司 1,334,932 0.174 (7)彭丰 1,048,850 0.137 (8)京华山一国际（香港）有限公司 1,027,453 0.134 (9)THE NOMURA SECURITIES CO. LTD. 912,497 0.119 (10)MERRILL LYNCH NOMINEES(HK)LTD 828,168 0.108 持股者 股份类别 质押或冻结(股) (1)上海金桥(集团)有限公司（授权经营） 未流通 0 (2)上海国际信托投资有限公司 未流通 0 (3)TOYO SECURITIES ASIA LTD. A/C CLIENT 已流通 未知 (4)景福证券投资基金 已流通 未知 (5)普华证券投资基金 已流通 未知 (6)上海证券有限责任公司 已流通 未知 (7)彭丰 已流通 未知 (8)京华山一国际（香港）有限公司 已流通 未知 (9)THE NOMURA SECURITIES CO. LTD. 已流通 未知 (10)MERRILL LYNCH NOMINEES(HK)LTD 已流通 未知 持股者 股东性质 (1)上海金桥(集团)有限公司（授权经营） 国家股 (2)上海国际信托投资有限公司 社会法人股 (3)TOYO SECURITIES ASIA LTD. A/C CLIENT B股 (4)景福证券投资基金 A股 (5)普华证券投资基金 A股 (6)上海证券有限责任公司 A股 (7)彭丰 B股 (8)京华山一国际（香港）有限公司 B股 (9)THE NOMURA SECURITIES CO. LTD. B股 (10)MERRILL LYNCH NOMINEES(HK)LTD B股 第一、二大股东之间没有关联关系，第三至第十大股东所持股份为流通股，公司未获悉他们之间有无关联关系。 (三)上海金桥(集团)有限公司是浦东新区国有资产管理委员会授权经营的国有独资公司，持有本公司国家股377,520,000 股，占总股本49.18%。该公司是在原1990年9月成立的“上海市金桥出口加工区开发公司”基础上改制而成。成立于1997年12月，注册资本889,000千元，法定代表人为杨小明先生。公司主营业务为房地产开发、工程承包等。 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 杨小明 董事长 男 49 2001.5-2004.5 马金明 副董事长,总经理 男 59 同上 张行 董事 女 42 同上 陆辉权 董事 男 52 2002.5-2004.5 虞家弼 董事 男 56 2001.5-2004.5 张忠儒 董事,副总经理 男 54 同上 孙铮 独立董事 男 45 2002.5-2004.5 尤建新 独立董事 男 41 同上 吕巍 独立董事 男 38 同上 孙国华 监事长 女 55 2001.5-2004.5 王文博 副监事长 男 45 同上 傅帆 监事 男 38 同上 朱勤荣 监事 男 49 同上 陈卫星 监事 女 34 同上 常宏 副总经理 男 39 同上 陈恩华 副总经理、董秘 男 40 2001.6-2004.5 姓名 年初 年末 变动原因 持股数 持股数 杨小明 1100 1210 转增 马金明 1100 1210 转增 张行 0 0 陆辉权 0 0 虞家弼 0 0 张忠儒 0 0 孙铮 0 0 尤建新 0 0 吕巍 0 0 孙国华 0 0 王文博 0 0 傅帆 0 0 朱勤荣 0 0 陈卫星 1000 1100 转增 常宏 0 0 陈恩华 0 550 二级市场购入 注：此处任期起止日期指公司四届董事会。 在股东单位任职的董事监事情况 姓名 任职的股东名称 在股东单位担 任的职务 杨小明 上海金桥(集团)有限公司 总经理 陆辉权 上海金桥(集团)有限公司 副总经理 虞家弼 上海金桥(集团)有限公司投资的 党总支书记、副 上海新金桥国际物流有限公司 总经理 张行 上海国际信托投资有限公司投资 总经理 的上海市上投实业投资有限公司 孙国华 上海金桥(集团)有限公司 党委书记 傅帆 上海国际信托投资有限公司 副总经理 姓名 任职期间 是否领取报酬、 津贴（是或否） 杨小明 1996.10-至今 是 陆辉权 1999.5-2002.11 是 虞家弼 1999-至今 是 张行 1995-至今 是 孙国华 1998.5-至今 是 傅帆 2001.9-至今 是 （二）年度报酬情况 公司董事、监事及高级管理人员的报酬决策程序，按公司章程规定进行。报酬确定的依据为行业中等水平。 在本公司领取报酬的董事、监事及高级管理人员的年度报酬总额为764.05千元，其中140千元以上为2人，140千元以下为6人。金额最高的前三名董事（本公司仅有二名）的报酬总额305.93千元；金额最高的前三名高级管理人员（本公司仅有一名）的报酬总额138.38千元；独立董事津贴总额60千元(2002.5-12), 独立董事无其他待遇。 董事长杨小明，监事长孙国华，董事陆辉权、虞家弼在股东单位上海金桥(集团)有限公司及其控股单位任职并领取报酬；董事张行，监事傅帆在股东单位上海国际信托投资有限公司及其投资企业任职并领取报酬；监事朱勤荣（外部监事）不在本公司和股东单位及其控股单位领取报酬、津贴。 （三）在报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因。 2002年3月22日,公司四届三次董事会同意总经理马金明先生的提议，聘任陈恩华同志为公司副总经理。 2002年5月8日，公司召开2001年度股东大会，原董事柳孝平因工作调动不再担任此职，大会选举陆辉权先生为第四届董事会董事。 （四）公司员工的数量、专业构成、教育程度等情况 报告期内公司本部员工的总人数105人；销售人员25人；生产（建设）人员27人；财务人员13人；行政人员13人。其中，90%以上受过高等教育。 第六节 公司治理结构 （一）公司治理情况 1、报告期内，公司对照中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件，经董事会和股东大会审议通过，分别修改或建立了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作职责细则》、《信息披露管理办法》、《公司内部信息报告制度》、以及《董事会战略委员会实施办法》、《董事会审计委员会实施办法》、《董事会提名委员会实施办法》、《董事会薪酬与考核委员会实施办法》等规章制度。 2、公司已于2002年5月8日经股东大会选举产生了三名独立董事，占公司董事会成员的三分之一；公司董事会还设立了独立董事占二分之一以上的战略、审计、提名、薪酬与考核专门委员会，并已相继开展工作。 3、报告期内，公司严格按照中国证监会等有关方面关于开展上市公司建立现代企业制度的通知要求，认真进行了自查；并于2002年11月26日至29日接受了中国证券监督管理委员会石家庄特派办对我司进行的巡回检查。 （二） 公司独立董事履行职责情况。 公司独立董事能严格按照中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》等法律法规的要求，本着对全体股东负责的态度，诚信勤勉履行义务，切实维护公司的整体利益及中小股东的合法利益。 报告期内公司独立董事已出席了公司董事会及董事会专门委员会9次。公司按月向他们提供公司业务发展及运作的情况报告，比较重大的事项都事先向他们报告并征求意见。 （三）关于控股股东与上市公司的关系 公司具有独立的业务及自主经营能力，公司与控股股东做到人员、资产、财务分开，机构、业务独立，各自独立核算、独立承担责任和风险。 （四）公司高级管理人员的考评及激励机制情况 报告期内公司董事会薪酬与考核委员会委托专业机构对公司的薪酬制度进行专题研究。公司董事会已于2003年1月审议通过《关于公司董监事薪酬制度的议案》和《关于公司员工薪酬制度改革要点的议案》。 第七节 股东大会情况简介 2002年3月26日公司在《上海证券报》和香港《大公报》上刊登召开股东大会通知。 2002年5月8日公司在南市影剧院召开2001年度股东大会。出席本次股东大会并参加表决的股东和股东授权代表共718人，代表股份为377,921,702股（其中：B股1,067,032股），占公司总股本的54.16%，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。 大会审议并表决通过了如下议案： 1、《董事会工作报告》董事会对2000年度股东大会决议中关于增发不超过1亿股A股的实施情况作了说明，暂停了增发工作；2、《监事会工作报告》；3、《二00一年度财务决算》；4、《二00一年度利润分配方案》公司2001年度不进行现金红利分配及送红股，拟实施资本公积金转增股本，向全体股东每10股转增1股的方案；5、《二00二年度经营计划和财务预算》；6、《关于计提资产减值准备的提案》；7、《关于因会计政策变更导致未分配利润为红字处理意见的提案》；8、《关于独立董事候选人的提案》新当选的独立董事为孙铮、尤建新、吕巍；9、《关于独立董事津贴的提案》；10、《关于调整公司董事的提案》新当选的董事为陆辉权，离任的董事是柳孝平；11、《关于公司董事会设立战略、审计、提名、薪酬与考核专门委员会的提案》；12、《关于公司股东大会议事规则的提案》；13、《关于聘用会计师事务所及其报酬的提案》；14、《关于调整住房周转金会计处理方法的提案》。 5月9日公司2001年度股东大会决议公告在《上海证券报》和香港《大公报》上刊登。 第八节 董事会报告 （一）报告期内整体经营情况的讨论与分析 2002年，公司按照董事会的部署，在全体员工的共同努力下，紧紧抓住房产开发与经营这项主业，按照计划进度，全力以赴抓好房产建造和租售经营，加强工程管理和成本控制，做好资金筹措和合理使用，收到了较好的成效。全面完成了年度计划目标，实现主营业务收入达678,222.5千元,净利润107,892.7 千元，分别较上年同期增长70.71%、10.74%,为公司2003年再上一个台阶，打下了坚实的基础。 1、主营业务的范围及其经营状况 （1）公司主营业务为区域房地产开发经营等。 根据公司董事会的决策，公司2002年继续进行产品创新，先后竣工并投入市场的项目有一批标准厂房以及“碧云花园”高级公寓、“碧云别墅”三期、“碧云新天地”一期等碧云系列住宅，竣工面积达37万平方米；新开工建设项目为“碧云新天地”二期住宅，开工面积为5万平方米。实现房地产销售收入508,248.11千元,占主营业务收入的75%；实现房地产租赁收入169,974.39千元,占主营业务收入的25%,比上年同期分别增长102.38%和16.30%。其中较受广大市民欢迎的中低价商品住宅销售收入比上年度增加241.91%。 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 上海金桥出口加工区房地产发展有限公司主要从事于房地产开发、经营，注册资本30,000千元,2002年12月31日净资产77,710千元,总资产357,304千元， 2002年实现房产销售102,923平方米，主营业务收入347,469千元,净利润13,463千元。 上海新金桥广场开发建设有限公司是负责建造新金桥广场商办楼的项目公司，该项目2002年处于缓建阶段，计划于2003年启动建设。 上海市欣城物业有限公司为二级资质的物业管理公司。2002年公司管理的碧云新天地（一期）、金杨新村、东陆新村区域总住宅面积840千平方米，绿化养护面积248千平方米，商业设施管理面积54千平方米。该公司注册资本1000千元，2002年12月31日净资产1,062千元,总资产34,799千元，2002年度实现主营业务收入5,920千元,净利润89千元。 上海金桥出口加工区联合发展有限公司主要从事于金桥出口加工区内成片土地开发，注册资本150,000千美元，2002年12月31日净资产(调整后)737,126千元，2002年度实现主营业务收入265,850千元，净利润（调整后）25,278千元。 联发公司2002年利润表净利润320千元，经本公司调整后净利润为25,278千元，主要调整项目、调整原因和金额为：本公司以前年度已对联发公司新金桥大厦等项目计提减值准备，以防止或有风险，联发公司对相关项目在本年度计提减值准备，因此本公司调整增加联发公司利润30,460千元；联发公司董事会在2002年依据浦东新区2001年12月29日印发的《关于金桥（集团）公司解决挂帐资产问题的批复》规定，根据《企业会计准则》和其主营业务为成片土地开发，并实行预估总开发成本、分期结算成本核算方法的实际，将其承担的市政资产费用转入成片开发土地总成本，并对相应年度进行追溯调整。本公司2001年根据自身主营业务为房产开发而非土地开发的性质，从谨慎原则出发，分别在2001年度中报、年报中对联发公司计提了长期投资减值准备（详见2001年度公司中报、年报）。本公司将联发公司上述资产按配比原则计入当年土地转让成本的38,680千元，作了调整增加联发公司利润的处理；2002年联发公司董事会根据浦东新区关于征地工安置改革及开发区市政设施移交管理的有关规定，相应调整了原预估的土地成片开发总成本，合计调整减少438,500千元，并对相应年度结转的土地成本进行了追溯调整。本公司从谨慎原则出发，尊重审计的会计师事务所意见，未相应调整对联发公司的长期投资及长期投资减值准备，并对联发公司由于此次调整增加的本年利润26,930千元，作了调减处理；另由于销售收入确认期差异，本公司调整减少了联发公司利润7,142千元；由于对联发公司的投资企业权益计算的累计差异，调整减少联发公司利润10,110千元。 3、主要供应商、客户情况 公司以房地产为主业，公司的供应商主要是土地使用权的转让方和工程项目的承包商等。2002年度公司向前五名供应商采购和提供劳务的合计金额占年度总额的30.11%；前五名销售客户销售额合计占公司销售总额的13.75%。 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 经过近十年的开发建设，公司的土地储备仍可支持公司3-5年的开发建设。需要进一步增加土地储备，以保证公司持续稳定的发展。 （二）公司投资情况 1、本报告期内公司无募集资金也无以前年度所募集资金延续到报告期内的使用情况。 2、非募集资金的投资、进度及收益情况 （1）出资29,300千元向上海金桥联合投资开发有限责任公司受让其所持有的上海浦东发展银行股份有限公司10000千股股份； （2）对2000年投资的上海通用硅晶体材料有限公司注入第三期出资额6,619.4千元，已按照合资经营合同规定到位全部出资额3,699千美元，占该公司注册资本7,549千美元的49%。 （3）投资92,044余千元，在金桥出口加工区内建造标准厂房； （4）投资188,560余千元，建造“碧云”系列住宅项目。 （三）公司财务状况、经营成果分析 单位：千元 项目 2002年末 2001年末 增减% 总资产 3,223,565 3,034,338 6.24 股东权益 1,746,652 1,638,760 6.58 项目 2002年 2001年 增减% 主营业务利润 210,433 202,734 3.80 净利润 107,893 97,431 10.74 现金及现金等 -32,172 -15,649 负数增加105.59 价物净增加额 主要变动原因： 总资产增加主要是存货中各项房产开发建设投入的增加。 股东权益增加主要是本年度实现的净利润。 主营业务利润受产品销售品种、结构变化影响，本年度毛利率较低的适合广大市民需要的中低价商品住宅销售收入比上年度增加241.91%，致使主营业务利润增幅未能与主营业务收入保持同步。 净利润增加主要是主营业务利润增加和投资收益增加；另本年度由于计提了存货跌价准备20,000千元、坏帐准备15,820千元等原因，使三项费用比上年度增加。 现金及现金等价物净增加额在上年度为负数的基础上继续增加负数，主要是本年度归还银行贷款，使筹资活动产生的现金流量净额为负数而致。本年度经营活动和投资活动产生的现金流量净额均为正数。 （四）新年度的经营计划 2003年，公司将继续发挥金桥出口加工区和金桥碧云国际社区品牌效应，进一步扩大市场占有率，继续保持住宅和工业类用房开发力度。努力提高公司盈利能力，力争全年实现主营收入、净利润、净资产收益率等主要经济指标均比上年有所增长。 （五）董事会日常工作情况 1、报告期内董事会会议情况及决议内容 在报告期内董事会及其专门委员会共召开9次会议，监事会成员列席了每次会议。 （1）2002年3月22日公司召开四届三次董事会，会议决议如下： 一、审议通过公司2001年度报告和年报摘要，并同意予以公告； 二、审议通过公司《董事会工作报告》，并提交股东大会审议； 三、审议通过《关于计提减值准备情况的报告》，并提交股东大会审议； 四、审议通过《关于因会计政策变更导致未分配利润为红字处理意见的议案》，并提交股东大会审议； 五、审议通过公司《2002年度经营计划和财务预算》，并提交股东大会审议； 六、审议通过公司《2001年度财务决算》，并提交股东大会审议； 七、审议通过公司2001年度利润分配预案及2002年度预计利润分配政策的议案； 八、审议通过《关于独立董事津贴的议案》，并提交股东大会审议； 九、审议通过《关于加强董事会工作职能、进一步规范董事会运作的议案》； 十、审议通过《董事会议事规则》； 十一、审议通过《股东大会议事规则》，并提交股东大会审议； 十二、审议通过《信息披露管理办法》； 十三、审议通过《总经理工作职责细则》； 十四、审议通过《关于聘用会计师事务所及其报酬的议案》，并提交股东大会审议； 十五、审议通过《关于调整住房周转金会计处理方法的议案》，并提交股东大会审议； 十六、会议同意总经理马金明先生的提议，聘任陈恩华先生为公司副总经理； 十七、审议通过2001年度股东大会的各项提案。 公司董事会决定于2002年5月8日召开2001年度股东大会。 3月26日会议决议公告在《上海证券报》和香港《大公报》上刊登。 （2）2002年4月18日公司召开四届四次董事会，会议决议如下： 一、审议并通过了《公司二00二年第一季度报告》并同意公布； 二、审议并通过了《关于董事会专门委员会组成人员的议案》； 三、审议并通过了《董事会战略委员会实施办法》； 四、审议并通过了《董事会审计委员会实施办法》； 五、审议并通过了《董事会提名委员会实施办法》； 六、审议并通过了《董事会薪酬与考核委员会实施办法》； 4月20日会议决议公告在《上海证券报》和香港《大公报》上刊登。 （3）2002年6月16日公司召开四届五次董事会，会议决议如下： 以征询意见和通信表决方式审议并通过了《上海金桥出口加工区开发股份有限公司建立现代企业制度自查报告》的议案。 （4）2002年7月26日公司召开四届六次董事会，会议决议如下： 一、审议通过公司2002年半年度报告和摘要，并同意予以公告； 二、审议了《关于修订〈公司信息披露管理办法〉的议案》，公司董事会要求对此议案作进一步的修改、完善，提交下次董事会讨论； 三、审议了《关于转让上海浦东发展银行股份有限公司等股权的议案》，公司董事会根据独立董事的建议，要求公司经营班子对此议案进一步补充详细资料及分析方案，报请董事会战略委员会讨论，由董事会战略委员会提交董事会讨论。 7月30日会议决议公告在《上海证券报》和香港《大公报》上刊登。 （5）2002年8月18日公司董事会战略委员会召开二00二年度一次会议，会议就《关于公司持有的金融股权处置的预案》，作出如下决议： 一、原则同意经营班子提出的逐步退出所投资的金融企业的设想； 二、建议董事会授权董事长和经营班子寻找合适受让者进行谈判； 三、谈判结果报董事会审议； 四、公司要研究和完善房产主业与金融资产相互联动与支持的有效方式和机制。 （6）2002年8月21日公司以通信方式召开了四届七次董事会，会议决议如下： 审议通过《关于处置公司持有的金融股权的议案》。 8月23日会议决议公告在《上海证券报》和香港《大公报》上刊登。 （7）2002年9月19日公司以通信方式召开了四届八次董事会，会议决议如下： 审议通过《关于对上海金桥联合投资开发有限责任公司实施歇业清算的议案》。 （8）2002年10月19日公司召开四届九次董事会，会议决议如下： 一、审议通过公司2002年第三季度报告，并同意予以公告； 二、审议通过《关于<制定公司信息披露管理内部工作制度>的议案》，要求公司进一步拟定内部信息报告制度，提交下次董事会讨论； 三、审议通过《关于设立碧云国际社区销售中心的议案》，以利于减少与上海金桥（集团）有限公司控股的上海金晨物业经营管理有限公司的关联交易。 10月28日会议决议公告在《上海证券报》和香港《大公报》上刊登。 （9）2002年11月29日公司以通信方式召开了四届十次董事会，会议就关于出售上海浦东发展银行股份有限公司股权作出决议。 12月1日公司出售资产公告在《上海证券报》和香港《大公报》上刊登。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 2002年公司全面完成年初股东大会和董事会提出的各项经营目标。报告期内，公司董事会根据2002年5月8日召开的二00一年度股东大会审议通过的利润分配方案，于2002年5月20日在《上海证券报》第3版和香港《大公报》A10版上刊登了《关于实施2001年度资本公积金转增股本方案的公告》。本次资本公积金转增股本总金额为69,784千元，已于2002年5月31日实施完毕。 （六）本年度利润分配和资本公积金转增股本预案 经上海立信长江会计师事务所有限公司审计,2002年度公司实现净利润107,892.7千元，按10%提取法定盈余公积10,789.3千元，按5%提取法定公益金5,394.6千元，再减子公司提取盈余公积2,315.6千元，加年初未分配利润40,811.1千元，可供分配利润为130,204.3千元。鉴于经毕马威华振会计师事务所审计的2002年底未分配利润为 37,789千元，按照中国证监会关于B股上市公司利润分配以境内、外审计报告孰低的原则，公司2002年度不具备利润分配的条件，因此四届十四次董事会拟定的利润分配预案为2002年度不进行现金红利分配及送红股，也不进行资本公积金转增股本。本预案须提交股东大会审议。 （七）其他报告事项 2003年度公司指定的境内信息披露报刊为《上海证券报》，境外信息披露报刊为香港《文汇报》。 第九节 监事会报告 （一）报告期内监事会会议情况及决议内容 本年度，监事会召开了7次监事会会议。 1、2002年3月22日召开第四届监事会第三次会议，审议并通过了2001年度报告及年报摘要，并对利润分配政策、减值准备报告和调整住房周转金会计处理方法作了专门审议。 2、2002年4月18日召开监事会第四届四次会议，审议了公司2002年度第一季度报告，讨论通过了公司2002年度监事会工作报告。 3、2002年6月14日召开第四届监事会五次会议，审议了公司建立现代企业制度的自查报告，监事会认为该自查报告真实有效，符合公司的实际情况和有关规定。 4、2002年7月26日召开的监事会第四届六次会议，审议了2002年半年度报告和报告摘要内容。 5、2002年10月22日召开的监事会第四届七次会议，听取了公司第三季度会计报告的情况介绍，并讨论了公司财务管理及内审制度改革设想。 6、2002年10月23日召开的监事会第四届八次会议，审议了2002年度第三季度报告。 7、2002年11月29日召开的监事会第四届九次会议，审议了公司转让上海浦东发展银行股份有限公司股权转让的事宜。 （二）报告期内监事会对公司经营工作中有关事项的独立意见： 1、公司的运作依法进行，决策程序合法有效，并建立了完善的内部控制制度。公司董事、高级管理人员在执行公司职务时未发现违反法律、法规和公司章程以及损害公司利益的行为。 2、监事会对2002年度财务报表进行了审核和研究，认为上海立信长江会计师事务所有限公司、毕马威华振会计师事务所对公司出具的无保留审计报告，真实反映了公司财务状况和经营成果。 3、公司财务报告、利润分配政策、计提资产减值准备报告等会计事项符合有关规定。 4、公司无本年度及以前年度所募集资金的使用情况。 5、公司关联交易及出售资产等事项符合国家有关法律法规和公司章程的规定，价格公平合理，无损害公司及非关联股东的利益。 6、公司信息披露真实、准确、完整和及时。 第十节 重要事项 （一）本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 根据2002年11月29日召开的四届十次董事会关于出售上海浦东发展银行股份有限公司股权的决议（详见12月1日《上海证券报》和香港《大公报》上刊登的公司出售资产公告），2002年11月30日公司与上海国际集团有限公司签订《股权转让协议》，转让公司所持有的浦发银行陆仟万股非流通法人股，交易金额共计人民币141，000，000元。 该股权转让协议须经政府有关部门批准，并获本公司股东大会审议通过后方能生效，出售浦发银行股权所产生的投资收益才得以确认。 现公司正就该股权转让事宜向政府有关部门办理报批手续。 （三）报告期内公司重大关联交易事项 1、购销商品、提供劳务、资产及股权转让发生的关联交易 （1）公司曾于2001年3月16 日为开发住宅和工业厂房，分别购入上海金桥出口加工区联合发展有限公司（简称金联发）在金桥出口加工区内生活用地土地使用权47641 M2，工业用地土地使用权151277 M2，购入上海金桥联合投资开发有限责任公司（简称金联投）在金桥出口加工区内生活用地土地使用权13385M2，交易金额分别为人民币168,940千元和32,140千元，此次交易遵循一般商业交易的原则和规范，已于2001年3月17日在《上海证券报》第37版和香港《大公报》A12版上公告，并已经股东大会审议通过。 根据合同约定，报告期内公司向金联发支付了75,367千元,剩余款将于2003年至2005年分期结清；向金联投支付了全部土地使用权转让金。 （2）2002年5月16 日，本公司与上海金桥联合投资开发有限责任公司（简称金联投）在上海签订《上海浦东发展银行股份有限公司股权转让协议》，受让金联投所持有的上海浦东发展银行股份有限公司1000万股股份，本次交易金额为人民币29,300千元（公告详见2002年5月20日《上海证券报》第3版和香港《大公报》A10版）。报告期内公司就此项关联交易向金联投支付股权受让款29,300千元，并完成了股份过户手续。 （3）报告期内公司向上海金桥（集团）有限公司支付积欠的土地开发费136,679千元。 （4）报告期内，根据2001年7月5日公司董事会决议（此项决议公告，详见2001年7月7日《上海证券报》B20版），已向上海市广袤房地产实业公司支付了终止出让S10-2#地块土地使用权转让金的全部余额。 （5）报告期内公司累计向上海金晨物业经营管理有限公司支付物业管理、房产租售中介服务费等7,673千元。 2、公司与关联方报告期末存在的债权、债务往来及担保事项 (1)公司与关联方应收、应付款余额：（金额单位：元） 不存在控制关系的关联方应收、应付款项余额 A、其他应收款 关联企业名称 2002年末 2001年末 上海金桥联合投资开发有限责任公司 4,350,873.51 6,045,044.55 上海新亚之光大酒店 16,638,300.00 17,731,000.00 关联企业名称 形成原因 上海金桥联合投资开发有限责任公司 投资比例变更时产生 上海新亚之光大酒店 暂借款 B、应收股利 关联企业名称 2002年末 2001年末 上海金桥出口加工区联合发展有限公司 45,646,058.34 关联企业名称 形成原因 上海金桥出口加工区联合发展有限公司 1993年度股利 C、其他应付款 关联企业名称 2002年末 2001年末 上海市广袤房地产实业公司 __ 21,058,518.92 上海金桥出口加工区联合发展有限公司 10,012,042.13 892,678.50 关联企业名称 形成原因 上海市广袤房地产实业公司 待付退地款 上海金桥出口加工区联合发展有限公司 往来款 D、应付帐款 关联企业名称 2002年末 2001年末 上海金桥出口加工区联合发展有限公司 67,401,491.03 22,384,169.94 上海金桥联合投资开发有限责任公司 32,126,864.39 关联企业名称 形成原因 上海金桥出口加工区联合发展有限公司 应付土地受让款等 上海金桥联合投资开发有限责任公司 应付土地受让款 (2)截至2002年12月31日止, 本公司为纳入合并报表的子公司——上海金桥出口加工区房地产发展有限公司的人民币贷款34,000千元提供担保，担保期限为2002年10月18日至2003年10月17日；为上海通用硅晶体材料有限公司的人民币贷款6,000千元提供担保，担保期限为2002年12月16日至2003年9月19日。 （四）公司重大合同及其履行情况 1、除公司的主营业务外, 公司均无发生报告期内或以前期间发生但延续到报告期的其他公司托管、承包、租赁本公司资产及本公司托管、承包、租赁其他公司资产的事项。 2、本公司第一大股东上海金桥(集团)有限公司(以下简称金桥集团)与上海国有资产经营有限公司，曾于2000年12月1日签署了受让金桥集团所持有的浦东金桥100,000,000股国家股的转让协议。本公司曾分别以《关于部分国家股股权转让的提示公告》和《关于部分国家股股权转让进展情况的提示公告》登载于2000年12月5日的《上海证券报》和2001年4月27日的《上海证券报》、香港《大公报》上。公司于2002年7月26日，接金桥集团通知，鉴于相关政策的变化,双方经友好协商同意，决定终止此项转让协议。 3、重大担保事项 （1）截至2002年12月31日止,本公司为碧云花园商品房购买者的人民币贷款合计87,824千元提供担保；纳入合并报表的子公司——上海金桥出口加工区房地产发展有限公司为商品房购买者的人民币贷款合计2,147.803千元提供担保，担保期限为自贷款发放之日起至办理房地产权证止。 （2）资产负债表日后事项 本公司向丽珠集团丽珠制药厂转让“上海丽珠制药有限公司”股权，转让协议已在2003年2月28日签订，全部转让款已于2003年3月7日收到，股权转让交割事项正在办理中。 4、报告期内公司无委托理财事项。 （五）报告期内公司或持股5%以上股东未在指定报纸和网站上披露承诺事项。 （六）报告期内公司续聘上海立信长江会计师事务所有限公司、毕马威华振会计师事务所为公司二00二年度境内外审计机构。 公司报告年度支付给上海立信长江会计师事务所有限公司的报酬为： 2002年 2001年 财务审计费 265,000元 230,000元 前次募集资金使用情况专项审核报告 50,000元 咨询服务及专项审计 142，000元 股本变更验资 10,000元 备注 财务审计费 公司不承担差旅费等其他费用 前次募集资金使用情况专项审核报告 同上 咨询服务及专项审计 同上 股本变更验资 同上 公司年末应付上海立信长江会计师事务所有限公司的费用为2002年度财务审计费人民币265,000元。 公司报告年度支付给毕马威华振会计师事务所的报酬为： 2002年 2001年 备注 财务审计费 83，000美元 83，000美元财 务审计费已包括所有税费 公司年末应付毕马威华振会计师事务所的费用为2002年度财务审计费83，000美元。 目前上述二家审计机构已为公司提供审计服务的连续年限分别为3年和11年。 （七）报告期内公司、公司董事会及董事均未受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责。 中国证券监督管理委员会石家庄特派办于2002年11月26日至29日对我公司进行了巡回检查，上海证券监管办公室于12月24日向我公司下达了《限期整改通知书》，公司接受监管部门的监督和指导，认真研究、制定整改措施，《关于巡检问题整改措施的报告》（详见2003月1月24日《上海证券报》），并积极落实整改工作： 1、关于修改《公司章程》 公司已抓紧修订《公司章程》，上报四届十四次董事会审议，并将提交2002年度股东大会审议。 2、关于办结新金桥大厦的部分房地产权利证明事宜 公司拥有新金桥大厦第15楼层、24至27楼层以及地下车库中20个车位的房地产权利。公司正积极与其他业主单位抓紧进行建设投资决算，待决算结束后，将督促承建单位加快产权证办理进程，争取在年内完成。 3、关于上海金桥出口加工区联合发展有限公司在2002年度对其所承担的市政基础设施费用按照现行会计制度规定抓紧进行会计处理事宜 该公司表示，已在2002年度根据《企业会计准则》和其主营业务为成片土地开发，并实行预估总开发成本、分期结算成本核算方法的实际，将其承担的市政资产费用转入成片开发土地总成本，并对相应年度进行追溯调整。 （八）其它重大事项 1、公司四届八次董事会作出决议，同意我公司占13.04%股权的上海金桥联合投资开发有限责任公司实施歇业清算。 2、公司所持股份占86%的子公司——上海金桥出口加工区房地产发展有限公司，在2003年1月30日清理帐户时，发现一起公司银行存款被挪用的案件，涉案金额约15,820千元，目前公安部门仍正在抓紧审理中。 第十一节、财务报告 （一）审计报告（附后） （二）会计报表（附后） 1、比较式资产负债表 2、比较式利润及利润分配表 3、现金流量表 （三）会计报表附注（附后） （四）补充资料 1、经毕马威华振会计师事务所按国际会计准则审核，公司2002年度除税及少数股东权益后利润为118,270千元，主要差异及调整项目如下 除税及少数股东 权益后（亏损）/利润 2002年 2001年 人民币千元 人民币千元 依据中国会计制度 107,892 97,431 费用计提及销售收入 截止期差异调整 472 (3,837) 对联营公司之会计处理不同 而产生之差异 9,906 (156,642) 依据国际会计准则 118,270 (63,048) 股东权益 2002年 2001年 人民币千元 人民币千元 依据中国会计制度 1,746,652 1,638,760 费用计提及销售收入 截止期差异调整 (204) (676) 对联营公司之会计处理不同 而产生之差异 (12,764) (22,670) 依据国际会计准则 1,733,684 1,615,414 2、利润表附表 报告期利润 金额（元） 净资产 净资产 收益率% 收益率% 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 2 10,432,668.26 12.05% 12.07% 营业利润 9 5,360,633.57 5.46% 5.65% 净利润 1 07,892,721.01 6.18% 6.37% 扣除非经常性损1 07,636,878.64 6.16% 6.36% 益后的净利润 报告期利润 每股收益 每股收益 （元） （元） 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 2 0.274 0.274 营业利润 9 0.124 0.124 净利润 1 0.141 0.141 扣除非经常性损1 0.140 0.140 益后的净利润 3、资产减值准备明细表 单位:元 项目 年初余额 本年增加数 一、坏帐准备合计 12,735,233.84 15,820,000.00 其中：应收帐款 其他应收款 12,735,233.84 15,820,000.00 二、短期投资跌价准备合计 - - 其中：股票投资 债劵投资 三、存货跌价准备合计 104,681,110.50 20,000,000.00 其中：库存商品 1,321,110.50 12,000,000.00 原材料 - - 四、长期投资减值准备合计 320,795,764.88 - 其中：长期股权投资 320,795,764.88 - 长期债券投资 五、固定资产减值准备合计 - - 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 - - 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 - - 八、委托贷款减值准备 5,000,000.00 - 项目 本年转回数 年末余额 一、坏帐准备合计 2,086,539.23 26,468,694.61 其中：应收帐款 其他应收款 2,086,539.23 26,468,694.61 二、短期投资跌价准备合计 - - 其中：股票投资 债劵投资 三、存货跌价准备合计 799,978.26 123,881,132.24 其中：库存商品 799,978.26 12,521,132.24 原材料 - - 四、长期投资减值准备合计 45,006,521.56 275,789,243.32 其中：长期股权投资 45,006,521.56 275,789,243.32 长期债券投资 五、固定资产减值准备合计 - - 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 - - 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 - - 八、委托贷款减值准备 - 5,000,000.00 第十二节、备查文件目录 （一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人员签字并盖章的会计报表； （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签字并盖章的审计报告原件； (三)报告期内本公司董事会在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 上海金桥出口加工区开发股份有限公司 二00三年三月二十五日 审计报告 信长会师报字（2003）第10558号 上海金桥出口加工区开发股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司二OO二年十二月三十一日母公司及合并的资产负债表、二OO二年度母公司及合并的利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司二OO二年十二月三十一日的财务状况及二OO二年度经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 上海立信长江会计师事务所有限公司 中国注册会计师 地址：中国·上海市 南京东路61号四楼 电话：（021）63606600 传真：（021）63501004 邮编：200002 二OO三年三月二十一日 上海金桥出口加工区开发股份有限公司二OO二年度会计报表附注 一、公司简介 本公司系于1992年5月19日经上海市建设委员会“沪建经（92）第431号”文批准，采用公开募集方式成立的股份有限公司，公司股票于1993年3月26日在上海证券交易所上市交易。公司属房地产行业，经营范围包括：房地产开发经营、销售、出租和中介；土地使用权投资；市政基础设施建设工程承包和建筑装潢；投资兴办各类国家政策允许的企业；保税仓库、仓储运输等。公司的主要经营业务为：土地使用权转让、出租，商品房销售、出租。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 （一）执行的会计制度：《企业会计准则》、《企业会计制度》及其有关的补充规定。 （二）会计年度：公历1月1日至12月31日。 （三）记帐本位币：采用人民币为记帐本位币。 （四）记帐基础和计价原则：以权责发生制为记帐基础，以历史成本为记价原则。 （五）外币核算方法：对涉及外币的经济业务按发生当月1日中国人民银行公布的人民币市场汇价中间价作为折算汇率，折合人民币记帐，期末外币帐户余额按期末人民币市场汇价中间价进行调整，差额列作财务费用。 外币专门借款帐户期末折算差额，在所构建固定资产达到预定可使用状态前的特定时间段内，按规定予以资本化，计入在建工程成本，其余的外币帐户折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额，均计入财务费用。 （六）外币会计报表的折算方法：按照财政部财会字（1995）11号《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》，除所有者权益类项目（不含未分配利润项目）以发生时的市场汇价折算为人民币外，资产、负债、损益类项目均以合并会计报表决算日的市场汇价折算为人民币。外币报表折算差额在合并资产负债表中单独列示。 （七）现金等价物的确定标准：在编制现金流量表时，将同时具备期限短、流动性强、易于转换为已知金额、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 （八）短期投资核算方法： 1、取得的计价方法： 短期投资以取得时实际支付的价款（扣除已宣告发放尚未领取的现金股利或已到期未领取的债券利息）、相关税费计价。债务重组取得债务人用以抵债的短期投资，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；以非货币性交易换入的短期投资，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 2、短期投资跌价准备的计提： 中期末及年末短期投资按成本与市价孰低计价，并按投资总体计提或调整短期投资跌价准备。计提的短期投资跌价准备计入当期损益。如某项短期投资占整个短期投资10％以上，则按单项投资为基础计提跌价损失准备。 3、短期投资收益的确认： 短期投资在处置时，按所收到的处置收入与帐面价值的差额确认为当期投资损益。在持有期间分得的现金股利或利息，冲减投资成本或相关应收项目。 （九）坏帐核算方法： 1、坏帐损失的核算方法： 坏帐损失核算采用备抵法，按帐龄分析法并结合个别风险分析法估算坏帐损失。 2、坏帐准备的计提方法和计提比例： 公司的应收款项（包括应收帐款和其他应收款）按帐龄及风险分析法计提坏帐准备。根据公司的经营特点及债务单位的财务状况和现金流量等情况，确定坏帐准备提取的比例为： 帐龄一年以内 不提取 帐龄一年～二年 按期末余额的10％提取 帐龄二年～三年 按期末余额的30％提取 帐龄三年以上 按期末余额的100％提取 以上坏帐准备提取的比例中全额提取坏帐准备仅适用于与非关联方发生的应收款项。土地使用权转让、房产销售在超过合同约定的付款日期时，再按以上帐龄计提坏帐准备。 公司在对应收款项按以上方法提取坏帐准备的同时，经董事会讨论通过，还可对个别有特殊情况的应收款项计提坏帐的特别准备。对各项应收款项公司落实专人及时催讨，对于逾期的应收款项更有专人负责查明原因，在必要时聘请中介机构协助催讨。 3、坏帐损失的确认标准： 公司对于因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的应收款项和因债务人逾期未履行其清偿义务，而且具有明显特征表明无法收回的应收款项，在报经董事会批准后确认为坏帐损失。 （十）存货核算方法： 1、存货分类为：开发产品、出租开发产品、开发成本、低值易耗品等。 2、取得和发出的计价方法： 存货核算以取得存货时的实际成本计价，发出存货（除低值易耗品外）的成本采用分批认定法。 债务重组取得债务人用以抵债的存货，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；以非货币性交易换入的存货，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 3、低值易耗品的摊销方法: 低值易耗品采用一次摊销法。 4、开发用土地的核算方法: 开发用土地在取得时，按实际成本计入“无形资产”，土地投入开发建设从“无形资产”转入“开发成本”。在开发建设过程中发生的土地征用及拆迁补偿费、前期工程费、基础设施费和配套设施费等，属于直接费用的直接计入开发成本；需在各地块间分摊的费用，按受益面积分摊计入。 5、公共配套设施费用的核算方法： 商品住宅小区中非营业性的配套设施费用计入商品住宅成本。在开发产品办理竣工验收后，按照建筑面积将尚未发生的配套设施费用采用预提的方法计入开发成本。 6、出租开发产品的摊销： （1）出租开发产品包括：出租土地使用权和出租商品房。 （2）出租开发产品的摊销方法为：土地使用权按土地有效使用期限（工业用地50年，生活用地70年）平均摊销；商品房钢结构建筑按30年期限平均摊销，其他结构按10～20年期限平均摊销。 7、存货的盘存制度： 采用永续盘存制。 8、存货跌价准备的确认标准、计提方法： 中期末及年末对存货进行全面清查，按存货的成本与可变现净值孰低计价，并按单个项目的成本高于其可变现净值的差额提取或调整存货跌价准备。 （十一）维修基金的核算方法： 按照国家有关规定提取维修基金，计入相关的房产项目开发成本，支付给物业管理公司。 （十二）长期投资核算方法： 1、长期股权投资取得的计价方法： 长期股权投资取得时的成本为：取得长期股权投资时支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费用。债务重组取得债务人用以抵债的股权投资，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易换入的股权投资，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 2、长期股权投资的核算方法： 对被投资单位能实施控制、共同控制或重大影响的，长期股权投资采用权益法核算；对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，长期股权投资采用成本法核算。 按权益法核算长期股权投资所确认的股权投资差额，若合同规定投资期限的按投资期限平均摊销；若合同没有规定投资期限的按10年平均摊销。 3、长期债权投资的核算方法： 长期债权投资取得时的成本，为取得长期债权投资时支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费用。 4、债券投资溢价和折价的摊销方法： 长期债券投资溢价或折价，在债券购入后至到期前的期间内摊销，摊销方法采用直线法。 中期末及年末，按合同规定利率或债券票面利率计提利息，并同时按直线法摊销长期债券投资溢价或折价。 如果计提的利息到期不能收回，停止计息并冲回原已计提的利息。 5、长期投资减值准备的确认标准、计提方法： 中期末及年末，对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况变化等原因导致其可收回金额低于投资的帐面价值，将可收回金额低于长期投资帐面价值的差额，计提长期投资减值准备。已确认损失的长期投资价值又得以恢复，在原已确认的投资损失金额内转回。 长期投资减值准备按照个别投资项目计算确定。 （十三）委托贷款核算方法： 对委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金额入帐。期末，按照委托贷款合同规定的利率计提应收利息。如果计提的利息到期不能收回，则停止计息并冲回原已计提的利息。 中期末及年末，对委托贷款本金进行检查，如有迹象表明委托贷款可收回金额低于贷款本金的，则按预计差额计提委托贷款减值准备。 （十四）固定资产计价和折旧方法： 1、固定资产标准：指为生产商品、提供劳务或经营管理而持有的并且使用期限超过一年、单位价值较高的有形资产。 2、固定资产分类：房屋及建筑物、电子设备、运输设备、其他设备。 3、固定资产计价：按实际成本计价。 债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易换入的固定资产，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原帐面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为入帐价值，如果租赁资产占企业资产总额等于或小于30％的，则按最低租赁付款额作为入帐价值。 4、折旧方法：采用综合折旧率，按直线法计提折旧。 类别 预计使用年限 净残值率 年折旧率 房屋及建筑物 20~30年 5%~10% 3%~4.5% 电子设备 4~10年 5%~10% 9.5%~23.75% 运输设备 3~12年 5%~10% 7.92%~31.7% 其他设备 5年 5%~10% 18%~19% 5、固定资产减值准备的计提： 中期末及年末，对固定资产逐项进行检查，如果固定资产的市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值，则对可收回金额低于固定资产帐面价值的部分计提固定资产减值准备。提取时按单个固定资产项目的成本高于其可变现净值的差额确定。 （十五）在建工程核算方法： 1、取得的核算方法： 以立项项目分别核算工程发生的实际成本，当所建工程达到预定可使用状态时，转入固定资产核算，尚未办理竣工决算的，按估计价值转帐，待办理竣工决算手续后再作调整。 2、在建工程减值准备的计提： 中期末及年末，对在建工程逐项进行检查，如果存在：①在建工程长期停建并且预计在未来3年内不重新开工的；②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形时，对可收回金额低于在建工程帐面价值的部分计提在建工程减值准备。 提取时按单个在建工程项目的成本高于其可变现净值的差额确定。 （十六）无形资产核算方法： 1、取得的计价方法: 无形资产按取得时的实际成本入帐。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易换入的无形资产，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 2、摊销方法：采用直线法。有合同或法律规定使用年限的按不超过最低规定使用年限的期限摊销；无合同或法律规定使用年限的，按不超过10年的期限摊销。 3、无形资产减值准备的计提： 中期末及年末，对无形资产逐项进行检查，如果：①某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；②某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；③某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；④其他足以证明某项无形资产已经发生减值的情形时，计提无形资产减值准备。 提取时按单个无形资产项目的帐面价值高于其可变现净值的差额确定。 （十七）长期待摊费用摊销方法： 1、开办费转销方法：在开始生产经营的当月一次计入损益。 2、其他长期待摊费用摊销方法：在预计受益期内平均摊销。 （十八）借款费用的会计处理方法： 1、借款费用资本化的确认原则： 专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使用状态前，予以资本化，若金额较小则直接计入当期损益。 专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化应同时满足以下三个条件：资产支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时，借款费用暂停资本化。当购建资产项目达到预定可使用状态后，借款费用停止资本化。 当购建资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。 普通借款的借款费用和不符合资本化规定的专门借款的借款费用，均计入发生当期损益。 2、借款费用资本化期间： 按季度计算借款费用资本化金额。 3、专门借款的借款费用资本化金额的确定方法: 每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×借款加权平均利率。 允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。 4、公司为维持正常开发建设经营需要而借入资金发生的利息及相关费用作为财务费用计入当期损益。 公司为特定房产开发项目借入专项借款而发生的利息及有关费用，在该房产项目完工之前，计入开发成本；完工之后，计入财务费用。 （十九）预计负债： 与或有事项相关的义务同时符合以下条件时，公司将其列为预计负债： 1、该义务是公司承担的现时义务； 2、该义务履行很可能导致经济利益流出公司； 3、该义务金额可以可靠地计量。 （二十）收入实现原则： 1、转让土地使用权、销售房产：以签订有关转让销售合同，完成合约内订明的开发建设工程，将有关的土地、房屋移交给买方，公司没有保留通常与所有权相联系的继续管理权和控制权，并且与交易相关的经济利益能够流入企业，相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入。 2、租赁土地使用权、房屋：订立租赁合同，按合同规定的租赁期限及租金标准，在与交易相关的经济利益能够流入企业时确认营业收入。 3、代建工程：签订代理建造合同，在代建工程完工交付使用，并且与交易相关的经济利益能够流入企业时，确认代建工程收入。 4、让渡资产使用权：与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，确认营业收入。 （二十一）所得税的会计处理方法：采用应付税款法。对接受非现金资产捐赠，按规定为未来应交的所得税，作递延税项处理。 （二十二）合并会计报表编制方法： 1、合并报表范围的确定原则：公司对其他企业投资拥有该被投资企业权益性资本比例在50％以上，或虽然占该被投资企业权益性资本比例不足50％，但具有实际控制权的，该被投资企业列入合并报表范围。但如该被投资企业的总资产、销售收入和净利润均低于相关指标的10％，符合〔沪财会（1996）5号〕文规定，则不予合并。 2、合并报表所采用的方法：按照《合并会计报表暂行规定》，以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表及其他有关资料为依据进行编制。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销，对合并盈余公积进行调整。 对列入合并报表的子公司，如已计提长期投资减值准备，在合并报表时，将该减值准备下推抵减子公司相关的资产价值。 三、主要税项： （一）公司主要税种和税率： 税种 税率 营业税 3%－5％ 企业所得税 15％ （二）税负减免说明： 根据上海市财政局第四分局“沪四（93）企转发（101）号”文批复，公司从1992年11月起享受浦东新区减按15%税率征收所得税的优惠政策。 上海金桥出口加工区房地产发展有限公司，根据浦税二政流字（2001）058号文规定，2001年1月1日至2002年12月31日期间销售经认定的空置商品房（105,901.38平方米）免征营业税。 四、控股子公司及合营企业 被投资单位全称 注册资本 经营范围 （人民币万元） 上海金桥出口加工区房 3,000 房地产开发、经营、物业管 地产发展有限公司 理、室内装潢及建材、装潢 材料销售 上海新金桥广场开发建 5,000 建造新金桥广场商办楼 设有限公司 上海欣城物业有限公司 100 物业管理、动拆迁服务 被投资单位全称 本公司投资额 本公司所 是否 （人民币万元） 占权益比例 合并 上海金桥出口加工区房 3,141.72 86％ 是 地产发展有限公司 上海新金桥广场开发建 3,717 74.34％ 是 设有限公司 上海欣城物业有限公司 70 70％ 否(注) 注：上海欣城物业有限公司2002年12月31日的总资产34,799,338.82元，净资产1,062,190.50元，2002年度销售收入5,920,309.38元，净利润88,594.88元。按沪财会（1996）2号文规定计算的资产总额、销售收入、净利润三项指标均低于10%，故不纳入合并范围。 本年度合并范围无变动。 五、合并会计报表主要项目注释（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元，凡未注明期初数的均为期末数）： （一）货币资金： 项目 期末数 期初数 现金 9,444.82 3,709.87 银行存款 127,302,338.54 150,114,988.17 其他货币资金 2,245,698.79 11,610,407.53 合计 129,557,482.15 161,729,105.57 其中美元：外币金额 648,149.46 535,958.11 折算汇率 8.2773 8.2766 折合人民币 5,364,927.53 4,435,910.89 （二）应收股利： 被投资单位 期末数 期初数 上海金桥出口加工区联合发展有限公司 -- 45,646,058.34 被投资单位 内容 上海金桥出口加工区联合发展有限公司 1993年度股利 （三）应收帐款： 1、帐龄分析： 期末数 帐龄 帐面金额 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备 (%) 计提比例 1年以内 1,597,322.64 100 － － 期初数 帐龄 帐面金额 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备 (%) 计提比例 1年以内 69,008,743.81 100 － --- 2、期末应收帐款欠款金额前五名的累计总欠款金额为1,597,322.64元。占期末应收帐款总额100%。 3、期末应收帐款中无持本公司5％以上（含5％）股份的股东单位的欠款。 4、应收帐款期末比期初减少67,411,421.17元，减少比例为97.69%，主要是土地使用权转让等应收款项的收回所致。 （四）其他应收款： 1、帐龄分析： 期末数 帐龄 帐面金额 占总额比例 1年以内 5,117,060.70 11.56% 1－2年 --- --- 2－3年 --- --- 3年以上（注） 20,989,173.51 47.42% 提特别准备 18,160,000.00 41.02% 合计 44,266,234.21 100.00% 期末数 帐龄 坏帐准备计 坏帐准备 提比例 1年以内 --- --- 1－2年 --- --- 2－3年 --- --- 3年以上（注） 39.59% 8,308,694.61 提特别准备 100.00% 18,160,000.00 合计 26,468,694.61 期初数 帐龄 帐面金额 占总额比例 1年以内 3,757,408.97 11.76% 1－2年 --- --- 2－3年 -- --- 3年以上（注） 23,776,044.55 74.39% 提特别准备 4,426,539.23 13.85% 合计 31,959,992.75 100.00% 期初数 帐龄 坏帐准备计 坏帐准备 提比例 1年以内 --- --- 1－2年 --- --- 2－3年 --- --- 3年以上（注） 34.95% 8,308,694.61 提特别准备 100.00% 4,426,539.23 合计 12,735,233.84 注：帐龄三年以上的其他应收款，系应收关联企业款项，公司在以前年度按期末余额的30%计提坏帐准备后，陆续收回部分欠款，坏帐准备未作调整。 2、期末其他应收款前5名金额合计41,759,173.51元,占期末其他应收帐款总额的94.34%。 3、本年度全额计提坏帐准备的说明： 欠款单位名称 欠款金额 计提理由 上海金桥出口加工区房地产发 15,820,000.00 能否收回存在不确定因素 展有限公司涉嫌被私人挪用资金(注) 注：详见附注十二（一）。 4、本年度实际冲销的其他应收款： 欠款单位名称 冲销金额 汕头广澳海外发展公司 1,500,000.00 上海新光内衣染织厂 564,176.58 欠款单位名称 冲销理由 是否涉及关联交易 汕头广澳海外发展公司 帐龄三年以上，经委托律师追讨 否 无果，法律意见书建议结案 上海新光内衣染织厂 帐龄三年以上，经委托律师追讨 否 无果，法律意见书建议结案 5、金额较大的其他应收款： 欠款单位名称 金额 欠款原因 上海新亚之光大酒店 16,638,300.00 暂借款 上海金桥出口加工区房地产发 15,820,000.00 涉嫌被私人挪用资金 展有限公司涉嫌被私人挪用资金(注) 注：详见附注十二（一）。 6、期末其他应收款中无持本公司5％以上（含5％）股份的股东单位的欠款。 7、其他应收款期末比期初增加12,306,241.46元，增加比例为38.51%，主要是控股的子公司─上海金桥出口加工区房地产发展有限公司发生银行存款被挪用的案件，增加其他应收款，并全额计提坏帐准备。详见附注十二（一）。 （五）预付帐款 1、帐龄分析： 期末数 帐龄 金额 占总额比例 1年以内 38,537,514.93 90.17% 1－2年 1,001,497.25 2.35% 2－3年 548,058.00 1.28% 3年以上 2,650,811.57 6.20% 合计 42,737,881.75 100.00% 期初数 帐龄 金额 占总额比例 1年以内 101,632,149.13 89.37% 1－2年 915,474.00 0.80% 2－3年 1,080,134.83 0.95% 3年以上 10,097,313.97 8.88% 合计 113,725,071.93 100.00% 帐龄 未收回原因 1年以内 预付工程款待结转 1－2年 按合同预付土地受让金 2－3年 预付工程款待结转 3年以上 新金桥广场项目设计及前期施工费用待结转 合计 2、期末预付帐款中无预付持本公司5％以上（含5％）股份的股东单位的款项。 3、预付帐款期末比期减少70,987,190.18元，减少比例为62.42%，主要是“碧云新天地”一期预付工程款结转所致。 （六）存货及存货跌价准备： 期末数 项目 帐面金额 跌价准备 开发产品 340,772,662.46 12,521,132.24 出租开发产品 1,492,804,750.82 开发成本-土地 352,022,386.18 8,000,000.00 开发成本-房屋 475,510,050.20 103,360,000.00 合计 2,661,109,849.66 123,881,132.24 期初数 项目 帐面金额 跌价准备 开发产品 302,664,776.06 1,321,110.50 出租开发产品 1,021,587,307.25 开发成本-土地 295,384,980.16 开发成本-房屋 673,967,652.97 103,360,000.00 合计 2,293,604,716.44 104,681,110.50 1、开发产品： 项目名称 竣工时间 期初数 本期增加 区内土地 1998.01 180,079,082.02 171,604,132.14 金杨街坊 1997.12 3,444,640.02 20,441,156.36 东陆街坊 1997.06 2,187,574.78 --- 金桥街坊 1997.06 49,904,010.17 312,204,607.92 东安公寓 --- 546,909.89 --- 旧公房 1997.06 1,290,078.50 --- 金台大楼 2001.02 65,212,480.68 12,602,201.76 合计 --- 302,664,776.06 516,852,098.18 项目名称 本期减少 期末数 区内土地 182,434,322.90 169,248,891.26 金杨街坊 19,887,511.61 3,998,284.77 东陆街坊 1,730,952.34 456,622.44 金桥街坊 250,569,897.75 111,538,720.34 东安公寓 --- 546,909.89 旧公房 1,290,078.50 --- 金台大楼 22,831,448.68 54,983,233.76 合计 478,744,211.78 340,772,662.46 2、出租开发产品： 项目名称 期初数 本期增加 区内土地 179,062,043.62 735,231.67 新金桥大厦 40,575,159.48 --- 家乐福商场 78,850,098.44 --- 碧云别墅 206,578,686.42 127,536,552.00 碧云花园 --- 140,762,733.45 金台大楼 --- 16,266,966.81 工业建筑 489,325,165.07 263,937,429.18 金杨商业网点 19,280,317.70 --- 金桥商业网点 7,915,836.52 --- 合计 1,021,587,307.25 549,238,913.11 项目名称 本期减少 期末数 区内土地 4,308,930.04 175,488,345.25 新金桥大厦 3,227,648.67 37,347,510.81 家乐福商场 2,841,384.72 76,008,713.72 碧云别墅 7,669,436.78 326,445,801.64 碧云花园 36,776,145.39 103,986,588.06 金台大楼 213,644.91 16,053,321.90 工业建筑 21,273,761.62 731,988,832.63 金杨商业网点 1,421,594.73 17,858,722.97 金桥商业网点 288,922.68 7,626,913.84 合计 78,021,469.54 1,492,804,750.82 3、开发成本： 项目名称 开工时间 预计竣工时间 预计总投资 太仓土地 1995.03 2003.12 --- 区内土地 1997.01 --- 373,315,816.87 碧云别墅 1999.01 2002.04 78,000,000.00 碧云花园 2000.10 2002.04 600,000,000.00 碧云洋房 2003.01 2006.12 200,000,000.00 工业建筑 --- --- --- 代建工程等 --- --- --- 东陆街坊 1994.12 2005.06 284,000,000.00 金桥街坊 1994.06 2004.03 1,068,490,000.00 金杨街坊 1994.06 2002.09 241,580,000.00 新金桥广场 1994.12 --- --- 合计 --- --- --- 项目名称 期初数 期末数 太仓土地 47,741,049.50 48,241,049.50 区内土地 247,643,930.66 309,515,240.83 碧云别墅 44,724,774.40 --- 碧云花园 196,863,466.18 123,529,088.12 碧云洋房 --- 2,521,153.00 工业建筑 79,229,047.75 8,045,388.00 代建工程等 390,000.00 --- 东陆街坊 20,934,303.88 19,950,836.88 金桥街坊 66,316,173.06 33,871,582.55 金杨街坊 2,963,085.25 3,253,035.25 新金桥广场 262,546,802.45 278,605,062.25 合计 969,352,633.13 827,532,436.38 4、存货跌价准备： 项目 期初数 本期增加（注） 本期减少 新金桥广场 103,360,000.00 --- --- 东陆三街坊 27,513.00 --- 东陆四街坊 232,750.00 --- 232,750.00 东陆七街坊 130,680.00 --- 130,680.00 金桥中二街坊B区 868,131.32 --- 436,548.26 金桥中二街坊D区 15,071.04 --- 东安公寓 46,965.14 --- --- 太仓土地 --- 8,000,000.00 --- 金台大楼 --- 12,000,000.00 --- 合计 104,681,110.50 20,000,000.00 799,978.26 项目 期末数 备注 新金桥广场 103,360,000.00 暂缓建设 东陆三街坊 27,513.00 空置 东陆四街坊 --- 空置 东陆七街坊 --- 空置 金桥中二街坊B区 431,583.06 空置 金桥中二街坊D区 15,071.04 空置 东安公寓 46,965.14 空置 太仓土地 8,000,000.00 空置 金台大楼 12,000,000.00 空置 合计 123,881,132.24 注：本期增加系按6%贴现率计算的净现值与帐面成本的差异计提。 本期减少主要系空置房销售，相应转销已计提跌价准备所致。 （七）一年内到期的长期债权投资： 期末数 33,000.00 债券种类 面值 年利率 购入金额 到期日 煤气建设债券 33,000.00 --- 33,000.00 2003.9.9 期初数 --- 债券种类 期初应收利息 本期利息 期末应收利息 减值准备 煤气建设债券 ---- --- --- -- （八）长期投资： 期末数 项目 金额 减值准备 长期股权投资 736,477,830.88 275,789,243.32 长期债权投资 37,000.00 --- 委托贷款 5,000,000.00 5,000,000.00 合计 741,514,830.88 280,789,243.32 期初数 项目 金额 减值准备 长期股权投资 726,339,966.28 320,795,764.88 长期债权投资 33,000.00 --- 委托贷款 5,000,000.00 5,000,000.00 合计 731,372,966.28 325,795,764.88 1、长期股权投资： （1）其他股权投资： A、成本法核算的股权投资： 被投资单位名称 投资 比例 期限 (%) 交通银行 0.034 国泰君安证券股份有限公司 0.21 长江经济联合发展有限公司 0.35 上海浦东发展银行股份有限公司（注1） 1.2448 海通证券有限公司 0.482 上海华德美居建材装饰仓储有限公司 5.00 上海联合赛尔生物工程有限公司 50年 7.00 东方证券有限责任公司 7.00 东芝电脑(上海)有限公司 10.00 上海勇仲引擎清洗有限公司 15年 10.00 上海金松机器人工程有限公司 20年 10.00 上海金桥联合投资开发有限责任公司 13.04 上海丽珠制药有限公司 15年 15.00 上海华德美居超市有限公司(注2) 20.00 小计 被投资单位名称 期初数本 投资增减额 交通银行 5,000,000.00 － 国泰君安证券股份有限公司 7,660,000.00 － 长江经济联合发展有限公司 2,800,000.00 － 上海浦东发展银行股份有限公司（注1） 33,100,000.00 29,300,000.00 海通证券有限公司 15,300,000.00 － 上海华德美居建材装饰仓储有限公司 3,310,840.00 上海联合赛尔生物工程有限公司 9,967,554.80 － 东方证券有限责任公司 81,900,000.00 － 东芝电脑(上海)有限公司 4,139,820.00 － 上海勇仲引擎清洗有限公司 559,580.00 － 上海金松机器人工程有限公司 200,000.00 上海金桥联合投资开发有限责任公司 30,000,000.00 － 上海丽珠制药有限公司 6,750,000.00 － 上海华德美居超市有限公司(注2) 16,555,010.00 -993,300.00 小计 217,242,804.80 28,306,700.00 被投资单位名称 期末数 交通银行 5,000,000.00 国泰君安证券股份有限公司 7,660,000.00 长江经济联合发展有限公司 2,800,000.00 上海浦东发展银行股份有限公司（注1） 62,400,000.00 海通证券有限公司 15,300,000.00 上海华德美居建材装饰仓储有限公司 3,310,840.00 上海联合赛尔生物工程有限公司 9,967,554.80 东方证券有限责任公司 81,900,000.00 东芝电脑(上海)有限公司 4,139,820.00 上海勇仲引擎清洗有限公司 559,580.00 上海金松机器人工程有限公司 200,000.00 上海金桥联合投资开发有限责任公司 30,000,000.00 上海丽珠制药有限公司 6,750,000.00 上海华德美居超市有限公司(注2) 15,561,710.00 小计 245,549,504.80 注1：公司本年度按每股2.93元的价格向上海金桥联合投资开发有限责任公司受让浦东发展银行的股权1,000万股。 注2：上海华德美居超市有限公司系中外合作企业，根据投资合同，上海华德美居超 市有限公司自正式开业之日起，将给予本公司不少于本公司出资额一定比例的回报。本年 度收到该公司按合同约定的回报额993,300.00元，已冲减投资成本。 B、权益法核算的对子公司股权投资： 投资 比例 期初数 被投资单位名称 期限 (%) 本期合计 上海欣城物业有限公司 --- 70.00 802,753.12 62,016.42 本期权益增减额 被投资单位名称 投资成本 确认收益差 额摊销 分得利润 上海欣城物业有限公司 --- 62,016.42 --- --- 期末数 被投资单位名称 初始投资 累计增减 合计 上海欣城物业有限公司 700,000.00 164,769.54 864,769.54 C、权益法核算的对联营企业股权投资： 公司名称 投资 比例 期限 (%) 上海新金桥物业管理有限公司 20.00 上海金加园物业管理有限公司 20.00 上海金贸设备成套工程公司 15年 25.00 上海广裕房地产开发经营公司 30.00 上海金桥出口加工区实业发展总公司 30.00 上海金桥出口加工区贸易发展总公司（注1） 30.00 上海金桥出口加工区联合发展有限公司（注2） 30.50 上海金桥出口加工区工程建设发展总公司（注3） 40.00 上海新亚之光大酒店 25年 49.00 上海通用硅材料有限公司 15年 49.00 上海通用硅晶体材料有限公司 49.00 上海金光真空技术有限公司 15年 50.00 联营企业小计 公司名称 期初数 上海新金桥物业管理有限公司 1,084,634.58 上海金加园物业管理有限公司 281,825.14 上海金贸设备成套工程公司 624,016.58 上海广裕房地产开发经营公司 2,970,650.52 上海金桥出口加工区实业发展总公司 3,223,862.79 上海金桥出口加工区贸易发展总公司（注1） 5,546,789.28 上海金桥出口加工区联合发展有限公司（注2） 460,904,071.08 上海金桥出口加工区工程建设发展总公司（注3） 6,431,994.74 上海新亚之光大酒店 1,789,207.53 上海通用硅材料有限公司 -- 上海通用硅晶体材料有限公司 23,626,264.28 上海金光真空技术有限公司 1,811,091.84 联营企业小计 508,294,408.36 公司名称 本期合计 上海新金桥物业管理有限公司 -203,034.58 上海金加园物业管理有限公司 203,844.80 上海金贸设备成套工程公司 -- 上海广裕房地产开发经营公司 -- 上海金桥出口加工区实业发展总公司 -- 上海金桥出口加工区贸易发展总公司（注1） -5,546,789.28 上海金桥出口加工区联合发展有限公司（注2） -6,982,214.42 上海金桥出口加工区工程建设发展总公司（注3） -6,431,994.74 上海新亚之光大酒店 -532,643.79 上海通用硅材料有限公司 -- 上海通用硅晶体材料有限公司 1,227,620.48 上海金光真空技术有限公司 34,359.71 联营企业小计 -18,230,851.82 公司名称 投资成本 上海新金桥物业管理有限公司 -- 上海金加园物业管理有限公司 上海金贸设备成套工程公司 -- 上海广裕房地产开发经营公司 -- 上海金桥出口加工区实业发展总公司 -- 上海金桥出口加工区贸易发展总公司（注1） -6,000,000.00 上海金桥出口加工区联合发展有限公司（注2） -- 上海金桥出口加工区工程建设发展总公司（注3） -6,000,000.00 上海新亚之光大酒店 -- 上海通用硅材料有限公司 -- 上海通用硅晶体材料有限公司 6,619,361.61- 上海金光真空技术有限公司 -- 联营企业小计 -5.380.638.39 公司名称 本期权益增减额 确认收益 上海新金桥物业管理有限公司 -203,034.58 上海金加园物业管理有限公司 269,304.91 上海金贸设备成套工程公司 -- 上海广裕房地产开发经营公司 -- 上海金桥出口加工区实业发展总公司 -- 上海金桥出口加工区贸易发展总公司（注1） -- 上海金桥出口加工区联合发展有限公司（注2） 7,813,929.03 上海金桥出口加工区工程建设发展总公司（注3） 上海新亚之光大酒店 -532,643.79 上海通用硅材料有限公司 -- 上海通用硅晶体材料有限公司 5,391,741.13 上海金光真空技术有限公司 45,486.99 联营企业小计 2,001,301.43 公司名称 本期权益增减额 差额摊销 上海新金桥物业管理有限公司 -- 上海金加园物业管理有限公司 -- 上海金贸设备成套工程公司 -- 上海广裕房地产开发经营公司 -- 上海金桥出口加工区实业发展总公司 -- 上海金桥出口加工区贸易发展总公司（注1） -- 上海金桥出口加工区联合发展有限公司（注2） -1,708,497.45 上海金桥出口加工区工程建设发展总公司（注3） -- 上海新亚之光大酒店 -- 上海通用硅材料有限公司 -- 上海通用硅晶体材料有限公司 -- 上海金光真空技术有限公司 -- 联营企业小计 -1,708,497.45 公司名称 分得利润 上海新金桥物业管理有限公司 -- 上海金加园物业管理有限公司 -65,460.11 上海金贸设备成套工程公司 -- 上海广裕房地产开发经营公司 -- 上海金桥出口加工区实业发展总公司 -- 上海金桥出口加工区贸易发展总公司（注1） -- 上海金桥出口加工区联合发展有限公司（注2） -- 上海金桥出口加工区工程建设发展总公司（注3） -- 上海新亚之光大酒店 -- 上海通用硅材料有限公司 -- 上海通用硅晶体材料有限公司 -- 上海金光真空技术有限公司 -11,127.28 联营企业小计 -76.587.39 公司名称 其他 上海新金桥物业管理有限公司 -- 上海金加园物业管理有限公司 -- 上海金贸设备成套工程公司 -- 上海广裕房地产开发经营公司 -- 上海金桥出口加工区实业发展总公司 -- 上海金桥出口加工区贸易发展总公司（注1） 453,210.72 上海金桥出口加工区联合发展有限公司（注2） -13,087,646.00 上海金桥出口加工区工程建设发展总公司（注3） -431,994.74 上海新亚之光大酒店 -- 上海通用硅材料有限公司 -- 上海通用硅晶体材料有限公司 -- 上海金光真空技术有限公司 -- 联营企业小计 -13,066,430.02 公司名称 初始投资 上海新金桥物业管理有限公司 1,000,000.00 上海金加园物业管理有限公司 200,000.00 上海金贸设备成套工程公司 588,600.00 上海广裕房地产开发经营公司 3,000,000.00 上海金桥出口加工区实业发展总公司 3,000,000.00 上海金桥出口加工区贸易发展总公司（注1） 6,000,000.00 上海金桥出口加工区联合发展有限公司（注2） 304,494,226.21 上海金桥出口加工区工程建设发展总公司（注3） 6,000,000.00 上海新亚之光大酒店 5,880,000.00 上海通用硅材料有限公司 6,084,655.03 上海通用硅晶体材料有限公司 30,619,361.61 上海金光真空技术有限公司 1,380,250.00 联营企业小计 368,247,092.85 公司名称 期末数 累计增减 上海新金桥物业管理有限公司 -118,400.00 上海金加园物业管理有限公司 285,669.94 上海金贸设备成套工程公司 35,416.58 上海广裕房地产开发经营公司 -29,349.48 上海金桥出口加工区实业发展总公司 223,862.79 上海金桥出口加工区贸易发展总公司（注1） -6,000,000.00 上海金桥出口加工区联合发展有限公司（注2） 149,427,630.45 上海金桥出口加工区工程建设发展总公司（注3） -6,000,000.00 上海新亚之光大酒店 -4,623,436.26 上海通用硅材料有限公司 -6,084,655.03 上海通用硅晶体材料有限公司 -5,765,476.85 上海金光真空技术有限公司 465,201.55 联营企业小计 121,816,463.69 公司名称 合计 上海新金桥物业管理有限公司 881,600.00 上海金加园物业管理有限公司 485,669.94 上海金贸设备成套工程公司 624,016.58 上海广裕房地产开发经营公司 2,970,650.52 上海金桥出口加工区实业发展总公司 3,223,862.79 上海金桥出口加工区贸易发展总公司（注1） -- 上海金桥出口加工区联合发展有限公司（注2） 453,921,856.66 上海金桥出口加工区工程建设发展总公司（注3） -- 上海新亚之光大酒店 1,256,563.74 上海通用硅材料有限公司 -- 上海通用硅晶体材料有限公司 24,853,884.76 上海金光真空技术有限公司 1,845,451.55 联营企业小计 490,063,556.54 注1：上海金桥出口加工区贸易发展总公司在本期已停业关闭。 注2：详见附注五（八）4中注2的说明。 注3：上海金桥出口加工区建设发展总公司本期股权已经转让。 D、股权投资差额： 公司名称 初始金额 形成原因 摊销期限 上海金桥出口加工区联 17,084,974.54 (注) 10年 合发展有限公司 公司名称 本期摊销 摊余金额 上海金桥出口加工区联 1,708,497.45 8,542,487.29 合发展有限公司 注：系公司投资上海金桥出口加工区联合发展有限公司的权益性投资与其 所有者权益中公司所持有的份额的差额。 2、长期债权投资： 债券投资： 债券种类 面值 年利率 购入金额 到期日 煤气建设债券 37,000.00 --- 37,000.00 2004.10.9 债券种类 期初应收利息 本期利息 期末应收利息 减值准备 煤气建设债券 --- --- --- --- 3、委托贷款： 借款单位 本金 年利率 年限 太仓金浪镇农工商总公司（注） 5,000,000.00 14.04% 伍个月 (原名为:太仓市时思镇农工商总公司) 借款单位 到期日本 期利息 太仓金浪镇农工商总公司（注） 1995.6.30 --- (原名为:太仓市时思镇农工商总公司) 借款单位 累计应收利息 减值准备 太仓金浪镇农工商总公司（注） --- 5,000,000.00 (原名为:太仓市时思镇农工商总公司) 注：借款逾期五年以上,全额提取减值准备. 4、长期投资减值准备： 长期股权投资减值准备： 被投资单位名称 期初数 本期增加 上海勇仲引擎清洗有限公司 559,580.00 － 上海金桥联合投资开发有限责任公司 26,649,868.45 － 上海联合赛尔生物工程有限公司 2,500,000.00 － 上海新金桥物业管理有限公司 881,600.00 － 上海金贸设备成套工程公司 624,016.58 － 上海广裕房地产开发经营公司 2,970,650.52 － 上海金桥出口加工区实业发展总公司 3,223,862.79 － 上海金桥出口加工区贸易发展总公司 5,546,789.28 － 上海金桥出口加工区联合发展有限公司 254,420,529.82 － 上海金桥出口加工区工程建设发展总公司 3,418,867.44 － 上海通用硅晶体材料有限公司 20,000,000.00 － 合计 320,795,764.88 － 被投资单位名称 本期减少 上海勇仲引擎清洗有限公司 － 上海金桥联合投资开发有限责任公司 2,176,283.34 上海联合赛尔生物工程有限公司 － 上海新金桥物业管理有限公司 － 上海金贸设备成套工程公司 － 上海广裕房地产开发经营公司 － 上海金桥出口加工区实业发展总公司 － 上海金桥出口加工区贸易发展总公司 5,546,789.28 上海金桥出口加工区联合发展有限公司 33,864,581.50 上海金桥出口加工区工程建设发展总公司 3,418,867.44 上海通用硅晶体材料有限公司 － 合计 45,006,521.56 被投资单位名称 期末数 计提原因 上海勇仲引擎清洗有限公司 559,580.00 上海金桥联合投资开发有限责任公司 24,473,585.11 参见注2 上海联合赛尔生物工程有限公司 2,500,000.00 上海新金桥物业管理有限公司 881,600.00 上海金贸设备成套工程公司 624,016.58 上海广裕房地产开发经营公司 2,970,650.52 上海金桥出口加工区实业发展总公司 3,223,862.79 上海金桥出口加工区贸易发展总公司 --- 注1 上海金桥出口加工区联合发展有限公司 220,555,948.32 注2 上海金桥出口加工区工程建设发展总公司 --- 注3 上海通用硅晶体材料有限公司 20,000,000.00 合计 275,789,243.32 注1：该公司在本期停业且已清算完毕，结转已计提的长期投资减值准备； 注2：本公司对上海金桥出口加工区联合发展有限公司（以下简称“金联发”）计提 的长期股权投资减值准备期初余额254,420,529.82元系本公司按持股比例对金联发有关资 产计提减值准备所形成，本年度由于金联发已对其中部分资产的减损计提了减值准备，金 额为13,087,646.00元，故公司将该部分双方均已反映的减值准备，调整冲减该项长期股权 投资的损益调整明细科目；另外原已计提减值准备项目中，因金联发原预计坏帐损失本 年证实不再发生而转回7,465,088.50元，因金联发原预计发生的退地损失与投资损失于本 年度实际发生损失而转销减值准备13,311,847.00元。本公司对金联发的长期股权投资减值 准备期末余额220,555,948.32元，系由于本公司与被投资单位金联发双方对有关资产减值 的估计差异所造成，即本公司已计提而金联发未计提相应减值准备所致。 上海金桥联合投资开发有限责任公司持有金联发24.5%股权，根据上述情况，该项股 权投资的减值准备已作了相关调整。 注3：该公司在本期进行了股权转让，结转已计提的长期投资减值准备。 （九）固定资产原值及累计折旧： 1、固定资产原值： 类别 期初数 本期增加 房屋及建筑物 28,373,650.94 6,564,481.87 电子设备 2,220,697.79 198,923.00 运输设备 4,626,048.47 --- 其他设备 214,350.00 --- 合计 35,434,747.20 6,763,404.87 类别 本期减少 期末数 房屋及建筑物 1,013,067.29 33,925,065.52 电子设备 567,859.72 1,851,761.07 运输设备 1,267,732.40 3,358,316.07 其他设备 214,350.00 --- 合计 3,063,009.41 39,135,142.66 其中：本期出售固定资产原值为962,376.30元。 2、累计折旧： 类别 期初数 本期计提 房屋及建筑物 954,726.63 1,059,084.82 电子设备 1,289,274.40 273,720.95 运输设备 2,494,309.66 436,826.22 其他设备 192,915.00 --- 合计 4,931,225.69 1,769,631.99 类别 本期减少 期末数 房屋及建筑物 --- 2,013,811.45 电子设备 497,216.55 1,065,778.80 运输设备 763,424.34 2,167,711.54 其他设备 192,915.00 --- 合计 1,453,555.89 5,247,301.79 3、已提足折旧仍继续使用的固定资产： 类别 帐面原值 累计折旧 帐面净值 电子设备 379,678.73 352,878.60 26,800.13 运输设备 112,261.00 106,647.95 5,613.05 合计 491,939.73 459,526.55 32,413.18 4、固定资产原值期末数比期初数增加3,700,395.46元，增加比例为10.44%，主要是增加了金台大厦办公用房6,564,481.87元。 （十）短期借款： 借款类别 期末数 期初数 保证借款 669,000,000.00 679,000,000.00 其中：人民币借款635,000,000.00元由上海金桥(集团)有限公司提供担保；人民币借款34,000,000.00元由本公司为上海金桥出口加工区房地产发展有限公司提供担保。 （十一）应付帐款： 期末数 期初数 188,943,665.47 72,249,307.04 1、期末应付帐款中无欠持本公司5％以上（含5％）股份的股东单位的款项。 2、应付帐款期末比期初增加116,694,358.43元，增加比例为161.52％，主要是增加了应付土地使用权受让款及子公司增加应付金桥中一街坊工程款。 （十二）预收帐款： 期末数 期初数 192,235,771.03 119,760,808.41 1、期末预收帐款中无欠持本公司5％以上(含5％)股份的股东单位的款项。 2、帐龄超过一年的预收款未结转原因： 主要预收项目 金额 土地使用权转让 60,435,151.94 房产销售 3,470,698.92 合计 63,905,850.86 主要预收项目 未结转原因 土地使用权转让 按合同约定待收齐全部转让金后，正式交地。 房产销售 部分客户未办进户手续及预收客户订金。 合计 3、预收帐款期末比期初增加72,474,962.62元，增加比例为60.52%，主要是增加碧云花园商品房、碧云新天地商品房预售款和土地使用权转让预收款。 （十三）其他应付款： 期末数 期初数 288,559,286.40 216,339,219.40 1、期末其他应付款中无欠持本公司5％以上（含5%）股份的股东单位。 2、帐龄超过三年的其他应付款： 未偿还原因 金额 子公司新金桥广场少数股东投入的工程款 56,470,000.00 土地预约金 21,933,217.64 收回部分投资款,待公司清算结转 45,000.00 3、金额较大的其他应付款： 性质或内容 金额 预收浦东发展银行股权转让款 详见附注十二（二） 112,800,000.00 工程款－子公司新金桥广场公司少 数股东投入 56,470,000.00 暂收客户租赁厂房及商品房保证金 30,272,850.52 土地预约金,对方项目未批,待退还 21,933,217.64 代收客户维修基金 19,457,482.85 代收售后公房款 10,012,042.13 4、其他应付款期末数比期初数增加72,220,067.00元，增加比例为33.38%，增加原因为：主要增加预收浦东发展银行股权转让款112,800,000.00元。 （十四）应交税金： 税种 期末数 期初数 营业税 5,418,214.19 4,877,261.98 增值税 --- 859.50 城建税 24,878.13 17,454.26 所得税 8,138,049.29 11,252,441.59 个人所得税 444,356.73 --- 合计 14,025,498.34 16,148,017.33 税种 报告期执行的法定税率 营业税 3%~5% 增值税 6% 城建税 应交营业税的1% 所得税 15% 个人所得税 --- 合计 --- （十五）其他应交款： 项目 期末数 期初数 期末计缴标准 教育费附加 72,929.60 55,829.96 应缴营业税的3% 义务兵优待金 -38,245.92 34,792.64 --- 堤防费 10,823.47 18,608.34 --- 河道建设管理费 87,895.14 19,350.53 --- 合计 133,402.29 128,581.47 （十六）预提费用： 类别 期末数 期初数 审计费 952,240.00 917,240.00 银行借款利息 1,042,000.00 1,469,012.50 新金桥大厦成本 --- 37,227,170.66 家乐福商场成本 2,568,323.74 3,405,196.74 碧云别墅成本 12,587,523.60 21,315,035.44 仓库成本 3,422,193.86 4,025,764.00 通用厂房成本 78,521,559.94 55,858,262.38 合计 99,093,841.14 124,217,681.72 类别 期末结存余额原因 审计费 2002年度A、B股审计费 银行借款利息 2002年12月21日～12月31日借款利息 新金桥大厦成本 --- 家乐福商场成本 家乐福金桥购物中心房屋成本暂估 碧云别墅成本 碧云别墅成本暂估 仓库成本 T04仓库成本暂估 通用厂房成本 厂房成本暂估 合计 （十七）长期借款： 借款类别 期末数 期初数 银行借款－保证借款 --- 145,000,000.00 （十八）股本： 项目 期初数 比例 一、未上市流通股份 1、发起人股份 376,200,000.00 53.91% 其中：国家拥有股份 343,200,000.00 49.18% 境内法人持有股份 33,000,000.00 4.73% 2、社会公众受让法人股转配 未上市流通股份合计 376,200,000.00 53.91% 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 117,150,000.00 16.79% 2、境内上市外资股 204,490,000.00 29.30% 已上市流通股份合计 321,640,000.00 46.09% 三、股份总数 697,840,000.00 100.00% 项目 本期增加 资本公积转增股本 期末数 一、未上市流通股份 1、发起人股份 37,620,000.00 413,820,000.00 其中：国家拥有股份 34,320,000.00 377,520,000.00 境内法人持有股份 3,300,000.00 36,300,000.00 2、社会公众受让法人股转配 未上市流通股份合计 37,620,000.00 413,820,000.00 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 11,715,000.00 128,865,000.00 2、境内上市外资股 20,449,000.00 224,939,000.00 已上市流通股份合计 32,164,000.00 353,804,000.00 三、股份总数 69,784,000.00 767,624,000.00 项目 比例 一、未上市流通股份 1、发起人股份 53.91% 其中：国家拥有股份 49.18% 境内法人持有股份 4.73% 2、社会公众受让法人股转配 未上市流通股份合计 53.91% 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 16.79% 2、境内上市外资股 29.30% 已上市流通股份合计 46.09% 三、股份总数 100.00% 股本增加系按2001年度股东大会决议,在本年度实施以资本公积向全体股东每10股转增1股,每股面值1元。 （十九）资本公积： 项目 期初数 本期增加数 股本溢价 801,631,807.56 --- 其他 13,515,513.81 --- 合计 815,147,321.37 --- 项目 本期减少数 期末数 股本溢价 69,784,000.00 731,847,807.56 其他 --- 13,515,513.81 合计 69,784,000.00 745,363,321.37 资本公积减少系按2001年度股东大会决议，在本年度实施以资本公积向全体股东每10股转增1股，每股面值1元。 （二十）盈余公积： 项目 期初数 本期增加 法定盈余公积 20,985,217.43 11,947,104.83 公益金 60,214,145.89 6,552,468.77 任意盈余公积 3,761,754.72 --- 合计 84,961,118.04 18,499,573.60 项目 本期减少 期末数 法定盈余公积 --- 32,932,322.26 公益金 --- 66,766,614.66 任意盈余公积 --- 3,761,754.72 合计 --- 103,460,691.64 本期增加系根据《公司法》和公司四届十一次董事会审议通过的《关于调整盈余公积金提取比例的议案》,按税后净利润的10%提取法定盈余公积、5％提取法定公益金。 （二十一）未分配利润： 项目 金额 调整前年初未分配利润 40,811,107.83 调整期初未分配利润 --- 调整后年初未分配利润 40,811,107.83 加：本期净利润 107,892,721.01 减：提取法定盈余公积 11,947,104.83 提取公益金 6,552,468,77 提取任意盈余公积 --- 应付普通股股利 --- 转作股本的普通股股利 --- 期末未分配利润 130,204,255.24 按公司四届十四次董事会分配预案决议，2002年度不进行现金红利分配，不进行资本公积转增股本。该预案须经股东大会审议通过。 （二十二）主营业 务收入、主营业务成本： 主营业务收入 项目 本年发生数 上年发生数 1.工业 --- --- 业 2.商业 --- --- 务 3.房地产业 678,222,499.06 397,290,031.92 分 4.旅游饮食服务业 --- --- 部 小计 678,222,499.06 397,290,031.92 公司内各业务分部相互抵销 --- --- 合计 678,222,499.06 397,290,031.92 上海 678,222,499.06 397,290,031.92 地 --- --- 区 小计 678,222,499.06 397,290,031.92 分 公司内各地区分部相互抵销 --- --- 部 合计 678,222,499.06 397,290,031.92 主营业务成本 项目 本年发生数 上年发生数 1.工业 --- --- 业 2.商业 --- --- 务 3.房地产业 434,474,073.48 179,008,600.33 分 4.旅游饮食服务业 --- --- 部 小计 434,474,073.48 179,008,600.33 公司内各业务分部相互抵销 --- --- 合计 434,474,073.48 179,008,600.33 上海 434,474,073.48 179,008,600.33 地 --- --- 区 小计 434,474,073.48 179,008,600.33 分 公司内各地区分部相互抵销 --- --- 部 合计 434,474,073.48 179,008,600.33 公司前五名客户销售收入总额为93,279,634.33元,占公司本年全部销售收入的13.75%。 主营业务收入及主营业务成本分别比上年同期增加增长了70.71%和142.71%,增长的主要原因是：商品住宅销售大幅增加及在年度内列支了当期发生的碧云花园投入出租单元的装修费用所致。 （二十三）主营业务税金及附加： 项目 计缴标准 本年发生数 上年发生数 营业税 3％～5％ 32,669,934.77 15,476,176.71 城建税 营业税的1％ 161,455.65 17,716.38 教育费附加 营业税的3％ 484,366.90 53,149.17 合计 33,315,757.32 15,547,042.26 （二十四）其他业务利润： 类别 本年发生数 其他业务收入 其他业务成本 其他业务利润 汽车租赁 212,000.00 209,640.37 2,359.63 其他 1,404,003.85 763,157.54 640,846.31 合计 1,616,003.85 972,797.91 643,205.94 类别 上年发生数 其他业务收入 其他业务成本 其他业务利润 汽车租赁 64,000.00 46,131.79 17,868.21 其他 733,811.65 729,427.02 4,384.63 合计 797,811.65 775,558.81 22,252.84 （二十五）营业费用： 本年发生数 上年发生数 16,219,078.13 9,012,162.51 营业费用本年发生数比上年发生数增加7,206,915.62元，增加比例为79.97%。主要是本年主营业务收入增加而相应增加的中介代理费、营销部门费用。 （二十六）管理费用： 本年发生数 上年发生数 56,052,704.11 11,971,091.02 管理费用本年发生数比上年发生数增加44,081,613.09元，增加比例为368.23%，主要是本年计提了35,820,000.00元坏帐准备和存货跌价准备。 （二十七）财务费用： 类别 本年发生数 上年发生数 利息支出 44,570,141.52 39,564,210.11 减：利息收入 1,163,186.82 1,322,380.92 汇兑损失 25,897.10 56,439.98 减：汇兑收益 8,242.39 23,135.08 其他 18,848.98 4,764.62 合计 43,443,458.39 38,279,898.71 （二十八）投资收益： 1、本年发生数： 类别 股票投 债权投 成本法下确认的 权益法下确认的 资收益 资收益 股权投资收益 股权投资收益 短期投资 --- --- --- --- 长期股权投资 --- --- 8,472,683.50 2,063,317.85 长期债权投资 --- --- --- --- 合计 --- --- 8,472,683.50 2,063,317.85 类别 股权投资差 股权转让 额摊销 收益 短期投资 --- --- 长期股权投资 -1,708,497.45 1,098,872.70 长期债权投资 --- --- 合计 -1,708,497.45 1,098,872.70 类别 减值准备 合计 短期投资 --- -- 长期股权投资 22,953,218.84 32,879,595.44 长期债权投资 --- -- 合计 22,953,218.84 32,879,595.44 2、上年发生数： 类别 股票投 债权投 成本法下确认的 权益法下确认的 资收益 资收益 股权投资收益 股权投资收益 短期投资 8,667.99 --- --- --- 长期股权投资 --- 15,084,465.60 -1,936,666.12 长期债权投资 --- --- --- --- 合计 8,667.99 --- 15,084,465.60 -1,936,666.12 类别 股权投资差 股权转让 额摊销 收益 短期投资 --- --- 长期股权投资 -1,708,497.45 3,473,406.10 长期债权投资 --- --- 合计 -1,708,497.45 3,473,406.10 类别 减值准备 合计 短期投资 --- 8,667.99 长期股权投资 -39,909,616.21 -24,996,908.08 长期债权投资 --- --- 合计 -39,909,616.21 -24,988,240.09 本年投资收益中，来自上海金桥出口加工区联合发展有限公司（以下简称“金联发”）的投资收益28,590,864.53元，占报告期利润总额22.43%，其中原已计提减值准备项目中，因金联发原预计坏帐损失本年证实不再发生而转回7,465,088.50元，因金联发原预计发生的退地损失与投资损失于本年度实际发生损失而转销减值准备13,311,847.00元。其余7,813,929.03元为对金联发2002年度经营利润本公司按所占权益比例计入的投资收益。 （二十九）营业外收入： 类别 本年发生数 上年发生数 固定资产清理收益 12,134.36 1,174,437.89 违约金收入 230,590.03 162,843.42 合计 242,724.39 1,337,281.31 （三十）营业外支出： 类别 本年发生数 上年发生数 捐赠支出 20,000.00 --- 固定资产清理损失 225,556.99 1,438.00 违约金支出 686,589.07 21,100.00 非常损失 --- 2,845.75 其他 108,460.00 --- 合计 1,040,606.06 25,383.75 （三十一）收到的其他与经营活动有关的现金15,272,979.73元。 其中主要为： 项目 金额 购房定金 723,490.00 房屋租赁保证金 7,968,684.34 （三十二） 支付的其他与经营活动有关的现金42,519,739.25元。 其中主要为： 项目 金额 中介营销费用 15,482,747.74 支付公司管理费用 5,665,394.01 涉嫌被私人挪用资金｛详见附注十二（一）｝ 15,820,000.00 六、母公司会计报表主要项目注释（单位：人民币元） （一）应收帐款： 1、帐龄分析： 期末数 帐龄 坏帐准备 帐面余额 占总额比例(%) 坏帐准备 计提比例 1年以内 1,593,638.10 100 --- --- 期初数 帐龄 坏帐准备 帐面余额 占总额比例(%) 坏帐准备 计提比例 1年以内 68,248,290.27 100 － --- 2、应收帐款前五名金额合计1,593,638.10元,占期末应收帐款总额100%。 3、期末应收帐款中无持本公司5％以上（含5％）股份的股东单位的欠款。 4、应收帐款期末比期初减少66,654,652.17元 ,减少比例为97.66%，主要是应收土地使用权转让款在本年收回。 （二）其他应收款： 1、帐龄分析： 期末数 帐龄 坏帐准备 帐面余额 占总额比例 计提比例 1年以内 3,155,151.73 1.61% --- 1－2年 --- --- --- 2－3年 --- --- --- 3年以上(注) 20,989,173.51 10.73% 39.59% 提特别准备 171,420,677.45 87.66% 50.93% 合计 195,565,002.69 100.00% 期末数 期初数 帐龄 坏帐准备 帐面余额 占总额比例 1年以内 --- 127,420.50 0.07% 1－2年 --- --- --- 2－3年 --- --- --- 3年以上(注) 8,308,694.61 23,776,044.55 12.04% 提特别准备 87,300,000.00 173,507,216.68 87.89% 合计 95,608,694.61 197,410,681.73 100.00% 期初数 帐龄 坏帐准备计 坏帐准备 提比例 1年以内 --- --- 1－2年 --- --- 2－3年 --- --- 3年以上(注) 34.95% 8,308,694.61 提特别准备 51.52% 89,386,539.23 合计 97,695,233.84 注：帐龄三年以上的其他应收款，系应收关联企业款项。本公司在以前年度按期末余额的30%计提坏帐准备后，陆续收回部分欠款，坏帐准备未作调整。 2、期末其他应收款前5名金额合计195,019,850.96元,占期末其他应收帐款总额的99.72%。 3、本年度实际冲销的其他应收款： 欠款单位名称 冲销金额 汕头广澳海外发展公司 1,500,000.00 上海新光内衣染织厂 564,176.58 欠款单位名称 冲销理由 汕头广澳海外发展公司 帐龄三年以上，经委托律师追讨无果， 法律意见书建议结案 上海新光内衣染织厂 帐龄三年以上，经委托律师追讨无果， 法律意见书建议结案 欠款单位名称 是否涉及关联交易 汕头广澳海外发展公司 否 上海新光内衣染织厂 否 4、期末金额较大的其他应收款： 欠款单位名称 金额 欠款原因 上海新金桥广场开发建设有限公司 169,080,677.45 项目前期费用 上海新亚之光大酒店 16,638,300.00 暂借款 期末数中无持本公司5％以上（含5％）股份的股东单位的欠款。 （三）长期投资： 项目 期末数 金额 减值准备 长期股权投资 839,613,741.20 294,189,243.32 长期债权投资 37,000.00 --- 委托贷款 5,000,000.00 5,000,000.00 合计 844,650,741.20 299,189,243.32 项目 期初数 金额 减值准备 长期股权投资 817,959,565.70 339,195,764.88 长期债权投资 33,000.00 --- 委托贷款 5,000,000.00 5,000,000.00 合计 822,992,565.70 344,195,764.88 1、长期股权投资： 其他股权投资： A、成本法核算的股权投资： 被投资单位名称 投资 比例 期初数 期限 (%) 交通银行 0.034 5,000,000.00 国泰君安证券股份有限公司 0.21 7,660,000.00 长江经济联合发展有限公司 0.35 2,800,000.00 上海浦东发展银行股份有限公司（注1） 1.2448 33,100,000.00 海通证券有限公司 0.482 15,300,000.00 上海华德美居建材装饰仓储有限公司 5.00 3,310,840.00 上海联合赛尔生物工程有限公司 50年 7.00 9,967,554.80 东方证券有限责任公司 7.00 81,900,000.00 东芝电脑(上海)有限公司 10.00 4,139,820.00 上海勇仲引擎清洗有限公司 15年 10.00 559,580.00 上海金松机器人工程有限公司 20年 10.00 200,000.00 上海金桥联合投资开发有限责任公司 13.04 30,000,000.00 上海丽珠制药有限公司 15年 15.00 6,750,000.00 上海华德美居超市有限公司(注2) 20.00 16,555,010.00 小计 217,242,804.80 被投资单位名称 本投资增减额 期末数 交通银行 － 5,000,000.00 国泰君安证券股份有限公司 － 7,660,000.00 长江经济联合发展有限公司 － 2,800,000.00 上海浦东发展银行股份有限公司（注1） 29,300,000.00 62,400,000.00 海通证券有限公司 － 15,300,000.00 上海华德美居建材装饰仓储有限公司 3,310,840.00 上海联合赛尔生物工程有限公司 － 9,967,554.80 东方证券有限责任公司 － 81,900,000.00 东芝电脑(上海)有限公司 － 4,139,820.00 上海勇仲引擎清洗有限公司 － 559,580.00 上海金松机器人工程有限公司 200,000.00 上海金桥联合投资开发有限责任公司 － 30,000,000.00 上海丽珠制药有限公司 － 6,750,000.00 上海华德美居超市有限公司(注2) -993,300.00 15,561,710.00 小计 28,306,700.00 245,549,504.80 注1：公司本年度按每股2.93元的价格向上海金桥联合投资开发有限责任公司受让浦 东发展银行的股权1,000万股。 注2：上海华德美居超市有限公司系中外合作企业，根据投资合同，上海华德美居超 市有限公司自正式开业之日起，将给予本公司不少于本公司出资额一定比例的回报。本年 度收到该公司按合同约定的回报额993,300.00元，已冲减投资成本。 B、权益法核算的对子公司股权投资： 投资 比例 期初数 本期权益增减额 公司名称 期限 (%) 本期合计 上海新金桥广场开 74.34 37,170,000.00 --- 发建设有限公司 上海金桥出口加工 区房地产发展有限 86 55,252,352.54 11,578,327.32 公司 小计 92,422,352.54 11,578,327.32 本期权益增减额 公司名称 投资成本 确认收益 差额摊销 分得利润 上海新金桥广场开 --- --- --- --- 发建设有限公司 上海金桥出口加工 区房地产发展有限 --- 11,578,327.32 --- --- 公司 小计 --- 11,578,327.32 --- --- 期末数 公司名称 其他 初始投资 累计增减 上海新金桥广场开 --- 37,170,000.00 ---- 发建设有限公司 上海金桥出口加工 区房地产发展有限 --- 31,417,212.28 35,413,467.58 公司 小计 --- 68,587,212.28 35,413,467.581 公司名称 合计 上海新金桥广场开 37,170,000.00 发建设有限公司 上海金桥出口加工 区房地产发展有限 66,830,679.86 公司 小计 04,000,679.86 C、权益法核算的对联营企业股权投资： 公司名称 投资 比例 期限 (%) 上海新金桥物业管理有限公司 20.00 上海金加园物业管理有限公司 20.00 上海金贸设备成套工程公司 15 25.00 上海广裕房地产开发经营公司 30.00 上海金桥出口加工区实业发展总公司 30.00 上海金桥出口加工区贸易发展总公司（注1） 30.00 上海金桥出口加工区联合发展有限公司（注2） 30.50 上海金桥出口加工区工程建设发展总公司（注3） 40.00 上海新亚之光大酒店 25 49.00 上海通用硅材料有限公司 15 49.00 上海通用硅晶体材料有限公司 49.00 上海金光真空技术有限公司 15 50.00 联营企业小计 公司名称 期初数 上海新金桥物业管理有限公司 1,084,634.58 上海金加园物业管理有限公司 281,825.14 上海金贸设备成套工程公司 624,016.58 上海广裕房地产开发经营公司 2,970,650.52 上海金桥出口加工区实业发展总公司 3,223,862.79 上海金桥出口加工区贸易发展总公司（注1） 5,546,789.28 上海金桥出口加工区联合发展有限公司（注2） 460,904,071.08 上海金桥出口加工区工程建设发展总公司（注3） 6,431,994.74 上海新亚之光大酒店 1,789,207.53 上海通用硅材料有限公司 -- 上海通用硅晶体材料有限公司 23,626,264.28 上海金光真空技术有限公司 1,811,091.84 联营企业小计 508,294,408.36 本期权益增减额 公司名称 本期合计 上海新金桥物业管理有限公司 -203,034.58 上海金加园物业管理有限公司 203,844.80 上海金贸设备成套工程公司 -- 上海广裕房地产开发经营公司 -- 上海金桥出口加工区实业发展总公司 -- 上海金桥出口加工区贸易发展总公司（注1） -5,546,789.28 上海金桥出口加工区联合发展有限公司（注2） -6,982,214.42 上海金桥出口加工区工程建设发展总公司（注3） -6,431,994.74 上海新亚之光大酒店 -532,643.79 上海通用硅材料有限公司 -- 上海通用硅晶体材料有限公司 1,227,620.48 上海金光真空技术有限公司 34,359.71 联营企业小计 -18,230,851.82 公司名称 本期权益增减额 投资成本 上海新金桥物业管理有限公司 -- 上海金加园物业管理有限公司 上海金贸设备成套工程公司 -- 上海广裕房地产开发经营公司 -- 上海金桥出口加工区实业发展总公司 -- 上海金桥出口加工区贸易发展总公司（注1） -6,000,000.00 上海金桥出口加工区联合发展有限公司（注2） -- 上海金桥出口加工区工程建设发展总公司（注3） -6,000,000.00 上海新亚之光大酒店 -- 上海通用硅材料有限公司 -- 上海通用硅晶体材料有限公司 6,619,361.61 上海金光真空技术有限公司 -- 联营企业小计 -5.380.638.39 公司名称 本期权益增减额 确认收益 上海新金桥物业管理有限公司 -203,034.58 上海金加园物业管理有限公司 269,304.91 上海金贸设备成套工程公司 -- 上海广裕房地产开发经营公司 -- 上海金桥出口加工区实业发展总公司 -- 上海金桥出口加工区贸易发展总公司（注1） -- 上海金桥出口加工区联合发展有限公司（注2） 7,813,929.03 上海金桥出口加工区工程建设发展总公司（注3） 上海新亚之光大酒店 -532,643.79 上海通用硅材料有限公司 -- 上海通用硅晶体材料有限公司 -5,391,741.13 上海金光真空技术有限公司 45,486.99 联营企业小计 2,001,301.43 公司名称 本期权益增减额 差额摊销 上海新金桥物业管理有限公司 -- 上海金加园物业管理有限公司 -- 上海金贸设备成套工程公司 -- 上海广裕房地产开发经营公司 -- 上海金桥出口加工区实业发展总公司 -- 上海金桥出口加工区贸易发展总公司（注1） -- 上海金桥出口加工区联合发展有限公司（注2） -1,708,497.45 上海金桥出口加工区工程建设发展总公司（注3） -- 上海新亚之光大酒店 -- 上海通用硅材料有限公司 -- 上海通用硅晶体材料有限公司 -- 上海金光真空技术有限公司 -- 联营企业小计 -1,708,497.45 公司名称 本期权益增减额 分得利润 上海新金桥物业管理有限公司 -- 上海金加园物业管理有限公司 -65,460.11 上海金贸设备成套工程公司 -- 上海广裕房地产开发经营公司 -- 上海金桥出口加工区实业发展总公司 -- 上海金桥出口加工区贸易发展总公司（注1） -- 上海金桥出口加工区联合发展有限公司（注2） -- 上海金桥出口加工区工程建设发展总公司（注3） -- 上海新亚之光大酒店 -- 上海通用硅材料有限公司 -- 上海通用硅晶体材料有限公司 -- 上海金光真空技术有限公司 -11,127.28 联营企业小计 -76.587.39 公司名称 本期权益增减额 其他 上海新金桥物业管理有限公司 -- 上海金加园物业管理有限公司 -- 上海金贸设备成套工程公司 -- 上海广裕房地产开发经营公司 -- 上海金桥出口加工区实业发展总公司 -- 上海金桥出口加工区贸易发展总公司（注1） 453,210.72 上海金桥出口加工区联合发展有限公司（注2） -13,087,646.00 上海金桥出口加工区工程建设发展总公司（注3） -431,994.74 上海新亚之光大酒店 -- 上海通用硅材料有限公司 -- 上海通用硅晶体材料有限公司 -- 上海金光真空技术有限公司 -- 联营企业小计 -13,066,430.02 公司名称 期末数 初始投资 上海新金桥物业管理有限公司 1,000,000.00 上海金加园物业管理有限公司 200,000.00 上海金贸设备成套工程公司 588,600.00 上海广裕房地产开发经营公司 3,000,000.00 上海金桥出口加工区实业发展总公司 3,000,000.00 上海金桥出口加工区贸易发展总公司（注1） 6,000,000.00 上海金桥出口加工区联合发展有限公司（注2） 304,494,226.21 上海金桥出口加工区工程建设发展总公司（注3） 6,000,000.00 上海新亚之光大酒店 5,880,000.00 上海通用硅材料有限公司 6,084,655.03 上海通用硅晶体材料有限公司 30,619,361.61 上海金光真空技术有限公司 1,380,250.00 联营企业小计 368,247,092.85 公司名称 期末数 累计增减 上海新金桥物业管理有限公司 -118,400.00 上海金加园物业管理有限公司 285,669.94 上海金贸设备成套工程公司 35,416.58 上海广裕房地产开发经营公司 -29,349.48 上海金桥出口加工区实业发展总公司 223,862.79 上海金桥出口加工区贸易发展总公司（注1） -6,000,000.00 上海金桥出口加工区联合发展有限公司（注2） 149,427,630.45 上海金桥出口加工区工程建设发展总公司（注3） -6,000,000.00 上海新亚之光大酒店 -4,623,436.26 上海通用硅材料有限公司 -6,084,655.03 上海通用硅晶体材料有限公司 -5,765,476.85 上海金光真空技术有限公司 465,201.55 联营企业小计 121,816,463.69 公司名称 期末数 合计 上海新金桥物业管理有限公司 881,600.00 上海金加园物业管理有限公司 485,669.94 上海金贸设备成套工程公司 624,016.58 上海广裕房地产开发经营公司 2,970,650.52 上海金桥出口加工区实业发展总公司 3,223,862.79 上海金桥出口加工区贸易发展总公司（注1） -- 上海金桥出口加工区联合发展有限公司（注2） 453,921,856.66 上海金桥出口加工区工程建设发展总公司（注3） -- 上海新亚之光大酒店 1,256,563.74 上海通用硅材料有限公司 -- 上海通用硅晶体材料有限公司 24,853,884.76 上海金光真空技术有限公司 1,845,451.55 联营企业小计 490,063,556.54 注1：上海金桥出口加工区贸易发展总公司在本期已停业关闭。 注2：详见附注五（八）4中注2的说明。 注3：上海金桥出口加工区建设发展总公司本期已经股权转让。 D、股权投资差额： 公司名称 初始金额 形成原因 上海金桥出口加工区联合发展有限公司 17,084,974.54 (注) 公司名称 摊销期限 本期摊销 上海金桥出口加工区联合发展有限公司 10年 1,708,497.45 公司名称 摊余金额 上海金桥出口加工区联合发展有限公司 8,542,487.29 注：系公司投资上海金桥出口加工区联合发展有限公司的权益性投资与其所有者权益中公司所持有的份额的差额。 2、长期债权投资： 债券投资： 债券种类 面值 年利率 购入金额 煤气建设债券 37,000.00 --- 37,000.00 债券种类 到期日 期初应收利息 本期利息 煤气建设债券 2004.10.9 --- --- 债券种类 期末应收利息 减值准备 煤气建设债券 --- --- 3、委托贷款： 借款单位 本金 年利率 太仓金浪镇农工商总公司（注） (原名为:太仓市时思镇农工商总公司) 5,000,000.00 14.04% 借款单位 年限 到期日 本期利息 太仓金浪镇农工商总公司（注） (原名为:太仓市时思镇农工商总公司) 伍个月 1995.6.30 --- 借款单位 累计应收利息 减值准备 太仓金浪镇农工商总公司（注） (原名为:太仓市时思镇农工商总公司) --- 5,000,000.00 注：借款逾期五年以上,全额提取减值准备。 4、长期投资减值准备： 长期股权投资减值准备： 被投资单位名称 期初数 本期增加 上海勇仲引擎清洗有限公司 559,580.00 － 上海金桥联合投资开发有限责任公司 26,649,868.45 － 上海联合赛尔生物工程有限公司 2,500,000.00 － 上海新金桥物业管理有限公司 881,600.00 － 上海金贸设备成套工程公司 624,016.58 － 上海广裕房地产开发经营公司 2,970,650.52 － 上海金桥出口加工区实业发展总公司 3,223,862.79 － 上海金桥出口加工区贸易发展总公司 5,546,789.28 － 上海金桥出口加工区联合发展有限公司 254,420,529.82 － 上海金桥出口加工区工程建设发展总公司 3,418,867.44 － 上海通用硅晶体材料有限公司 20,000,000.00 － 上海新金桥广场开发建设有限公司 18,400,000.00 --- 合计 339,195,764.88 － 被投资单位名称 本期减少 上海勇仲引擎清洗有限公司 － 上海金桥联合投资开发有限责任公司 2,176,283.34 上海联合赛尔生物工程有限公司 － 上海新金桥物业管理有限公司 － 上海金贸设备成套工程公司 － 上海广裕房地产开发经营公司 － 上海金桥出口加工区实业发展总公司 － 上海金桥出口加工区贸易发展总公司 5,546,789.28 上海金桥出口加工区联合发展有限公司 33,864,581.50 上海金桥出口加工区工程建设发展总公司 3,418,867.44 上海通用硅晶体材料有限公司 － 上海新金桥广场开发建设有限公司 --- 合计 45,006,521.56 被投资单位名称 期末数计 提原因 上海勇仲引擎清洗有限公司 559,580.00 上海金桥联合投资开发有限责任公司 24,473,585.11 参见注2 上海联合赛尔生物工程有限公司 2,500,000.00 上海新金桥物业管理有限公司 881,600.00 上海金贸设备成套工程公司 624,016.58 上海广裕房地产开发经营公司 2,970,650.52 上海金桥出口加工区实业发展总公司 3,223,862.79 上海金桥出口加工区贸易发展总公司 --- 注1 上海金桥出口加工区联合发展有限公司 220,555,948.32 注2 上海金桥出口加工区工程建设发展总公司 --- 注3 上海通用硅晶体材料有限公司 20,000,000.00 上海新金桥广场开发建设有限公司 18,400,000.00 合计 294,189,243.32 注1：该公司在本期停业且已清算完毕，结转已计提的长期投资减值准备； 注2：本公司对上海金桥出口加工区联合发展有限公司（以下简称“金联发”）计提的长期股权投资减值准备期初余额254,420,529.82元系本公司按持股比例对金联发有关资产计提减值准备所形成，本年度由于金联发已对其中部分资产的减损计提了减值准备，金额为13,087,646.00元，故公司将该部分双方均已反映的减值准备，调整冲减该项长期股权投资的损益调整明细科目；另外原已计提减值准备项目中，因金联发原预计坏帐损失本年证实不再发生而转回7,465,088.50元，因金联发原预计发生的退地损失与投资损失于本年度实际发生损失而转销减值准备13,311,847.00元。本公司对金联发的长期股权投资减值准备期末余额220,555,948.32元，系由于本公司与被投资单位金联发双方对有关资产减值的估计差异所造成，即本公司已计提而金联发未计提相应减值准备所致。 上海金桥联合投资开发有限责任公司持有金联发24.5%股权，根据上述情况，该项股权投资的减值准备已作了相关调整。 注3：该公司在本期进行了股权转让，结转已计提的长期投资减值准备。 （四）主营业务收入、成本： 主营业务种类 主营业务收入 本年发生数 上年发生数 房地产销售 166,619,411.21 190,072,419.56 房地产租赁 164,134,416.16 140,514,797.06 合计 330,753,827.37 330,587,216.62 主营业务种类 主营业务成本 本年发生数 上年发生数 房地产销售 93,237,945.72 88,260,171.31 房地产租赁 78,598,646.51 39,474,274.78 合计 171,836,592.23 127,734,446.09 （五）投资收益 1、本年发生数： 类别 股票 债权投 成本法下确认的 权益法下确认的 投资 资收益 股权投资收益 股权投资收益 收益 短期投资 --- --- --- --- 长期股权投资 --- --- 8,472,683.50 13,579,628.75 长期债权投资 --- --- --- --- 合计 --- --- 8,472,683.50 13,579,628.75 类别 股权投资差 股权转让收益 额摊销 短期投资 --- --- 长期股权投资 -1,708,497.45 1,098,872.70 长期债权投资 --- --- 合计 -1,708,497.45 1,098,872.70 类别 减值准备 合计 短期投资 --- --- 长期股权投资 22,953,218.84 44,395,906.34 长期债权投资 --- 合计 22,953,218.84 44,395,906.34 2、上年发生数： 类别 股票投资 债权 成本法下确认的 权益法下确认的 收益 投资 股权投资收益 股权投资收益 收益 短期投资 8,667.99 --- --- --- 长期股权投资 --- 15,084,465.60 -1,560,598.71 长期债权投资 --- --- --- --- 合计 8,667.99 --- 15,084,465.60 -1,560,598.71 类别 股权投资差额 股权转让收益 摊销 短期投资 --- --- 长期股权投资 -1,708,497.45 3,473,406.10 长期债权投资 --- --- 合计 -1,708,497.45 3,473,406.10 类别 减值准备 合计 短期投资 --- 8,667.99 长期股权投资 -39,909,616.21 -24,620,840.67 长期债权投资 --- --- 合计 -39,909,616.21 -24,612,172.68 详见附注五（二十八）。 七、关联方关系及其交易： (一)存在控制关系的关联方情况： 1、存在控制关系的关联方： ⑴、控制本公司的关联方： 企业名称 注册地址 主营业务 上海金桥（集团）有限公司 上海浦东金桥 房地产开发工程承包 企业名称 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人 上海金桥（集团）有限公司 国家股授权经营 国有独资 杨小明 （注） 有限责任公司 注：根据浦国资委（1997）2号文授权上海金桥（集团）有限公司经营上海金桥出口加工区开发股份有限公司的国家股权。 ⑵、受本公司控制的关联方： 详见本附注四。 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 (单位：人民币万元) 企业名称 期初数 本期增加 上海金桥（集团）有限公司 88,900 --- 上海金桥出口加工区房地产发展有限公司 3,000 --- 上海新金桥广场开发建设有限公司 5,000 --- 上海欣城物业有限公司 100 --- 企业名称 本期减少 期末数 上海金桥（集团）有限公司 --- 88,900 上海金桥出口加工区房地产发展有限公司 --- 3,000 上海新金桥广场开发建设有限公司 --- 5,000 上海欣城物业有限公司 --- 100 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化 (单位：人民币元) 企业名称 期初数 金额 ％ 上海金桥（集团）有限公司 343,200,000.00 49.18 上海金桥出口加工区房地产发展有限公司 25,800,000.00 86.00 上海新金桥广场开发建设有限公司 37,170,000.00 74.34 上海欣城物业有限公司 700,000.00 70.00 企业名称 本期增加 本期减少 上海金桥（集团）有限公司 34,320,000.00 --- 上海金桥出口加工区房地产发展有限公司 --- --- 上海新金桥广场开发建设有限公司 --- --- 上海欣城物业有限公司 --- --- 企业名称 期末数 金额 ％ 上海金桥（集团）有限公司 377,520,000.00 49.18 上海金桥出口加工区房地产发展有限公司 25,800,000.00 86.00 上海新金桥广场开发建设有限公司 37,170,000.00 74.34 上海欣城物业有限公司 700,000.00 70.00 4、存在控制关系的关联方交易（单位：人民币元） （1）上海金桥出口加工区房地产发展有限公司在本年度内向上海欣城物业有限公司支付物业管理费2,773,239.88元,上年同期为330,579.86元。 （2）本年度内公司支付上海金桥（集团）有限公司发生土地开发费136,678,956.67元。 5、存在控制关系的关联方应收、应付款项余额（单位：人民币元） 其他应收款 关联企业名称 2002年末 2001年末 上海欣城物业有限公司 14,154.41 77,822.22 （二）不存在控制关系的关联方情况： 1、不存在控制关系的关联方关系： 关联企业名称 与本企业的关系 上海金桥联合投资开发有限责任公司 受同一集团控制 上海金光真空技术有限公司 合营企业 上海新亚之光大酒店 联营企业 上海金贸设备成套工程有限公司 联营企业 上海金桥出口加工区联合发展有限公司 联营企业 上海广裕房地产开发经营公司 联营企业 上海新金桥物业管理有限公司 联营企业 上海金桥出口加工区实业发展总公司 联营企业 上海市广袤房地产实业公司 受同一集团控制 上海通用硅晶体材料有限公司 联营企业 东芝电脑(上海)有限公司 联营企业 上海丽珠制药有限公司 联营企业 上海通用硅材料有限公司 联营企业 上海金加园物业管理有限公司 联营企业 上海华得美居超市有限公司 联营企业 上海金晨物业经营管理有限公司 受同一集团控制 2、不存在控制关系的关联方交易（单位：人民币元） A、购买土地使用权、建材及支付物业管理费等： 关联企业名称 交易内容 上海新金桥物业管理有限公司 支付物业管理费 上海金加园物业管理有限公司 支付物业管理费 支付厂房修理费 上海金晨物业经营管理有限公司 物业管理、房产租售中介服务等 上海金桥出口加工区联合发展有限公司 购买土地使用权 购买动迁房 支付设备租赁费 支付补偿费 支付代垫材料款 上海市广袤房地产实业公司 委托网点管理费 上海金桥联合投资开发有限责任公司 购买土地使用权 关联企业名称 2002年度 2001年度 上海新金桥物业管理有限公司 --- 199,524.80 上海金加园物业管理有限公司 498,189.58 71,590.35 233,583.00 350,000.00 上海金晨物业经营管理有限公司 7,672,681.50 5,209,791.00 上海金桥出口加工区联合发展有限公司 120,901,167.26 47,984,362.34 20,818,957.80 8,651,678.50 1,575,000.00 1,575,000.00 --- 1,373,000.00 29,850,051.33 --- 上海市广袤房地产实业公司 --- 400,000.00 上海金桥联合投资开发有限责任公司 --- 32,128,417.05 B、销售、出租房产、转让土地使用权： 关联企业名称 交易内容 上海市广袤房地产实业公司 转让土地使用权（退地） 上海通用硅材料有限公司 出租厂房 东芝电脑(上海)有限公司 出租厂房 上海通用硅晶体材料有限公司 出租厂房 上海丽珠制药有限公司 出租土地 转让土地使用权 关联企业名称 2002年度 2001年度 上海市广袤房地产实业公司 --- -50,880,000.00 上海通用硅材料有限公司 --- 209,952.00 东芝电脑(上海)有限公司 3,743,388.00 3,743,388.00 上海通用硅晶体材料有限公司 --- 366,336.00 上海丽珠制药有限公司 --- 455,229.50 --- 12,912,042.00 以上不存在控制关系的关联方交易的价格，均参照同期市场价格计价。 C、购买股权： 公司本年度按每股2.93元的价格向上海金桥联合投资开发有限责任公 司受让浦东发展银行的股权1,000万股。 3、不存在控制关系的关联方应收、应付款项余额（单位：人民币元） A、其他应收款： 关联企业名称 2002年末 2001年末 上海金桥联合投资开发有限责任公司 4,350,873.51 6,045,044.55 上海新亚之光大酒店 16,638,300.00 17,731,000.00 B、应收股利： 关联企业名称 2002年末 2001年末 上海金桥出口加工区联合发展有限公司 --- 45,646,058.34 C、其他应付款： 关联企业名称 2002年末 2001年末 上海金晨物业经营管理有限公司 305,743.95 246,963.53 上海市广袤房地产实业公司 --- 21,058,518.92 上海广裕房地产开发经营公司 45,000.00 45,000.00 上海金桥出口加工区联合发展有限公司 10,012,042.13 892,678.50 D、应付帐款： 关联企业名称 2002年末 2001年末 上海金桥出口加工区联合发展有限公司 67,401,491.03 22,384,169.94 上海金桥联合投资开发有限责任公司 --- 32,126,864.39 八、或有事项： （一）截至2002年12月31日止本公司无重大未决诉讼事项； （二）截至2002年12月31日止公本司为关联方及其他单位提供担保情况： 1、截至2002年12月31日止，本公司为上海金桥出口加工区房地产发展有限公司的人民币贷款34,000,000.00元提供担保，担保期限为2002年10月18日至2003年10月17日；为上海通用硅晶体材料有限公司的人民币贷款6,000,000.00元提供担保，担保期限为2002年12月16日至2003年9月19日。 2、截至2002年12月31日止，本公司为碧云花园商品房购买者的人民币贷款合计人民币87,824,000.00元提供担保。纳入合并报表的子公司－上海金桥出口加工区房地产发展有限公司为商品房购买者的人民币贷款合计2,147,803.63元提供担保。担保期限自贷款发放之日起至办理房地产权证止。 九、承诺事项： 截至2002年12月31日止，公司除提供贷款担保外无其他重大承诺事项。 十、资产负债表日后事项： 本公司向丽珠集团丽珠制药厂转让“上海丽珠制药有限公司”股权，转让协议已在2003年 2月 28日签订，全部转让款已于2003年3月7日收到，股权转让交割事宜正在办理中。 十一、债务重组事项 本年度公司未发生债务重组事项。 十二、其他重要事项： （一）本公司所持股份86%的子公司－上海金桥出口加工区房地产发展有限公司，在2003年1月30日清理银行帐户时，发现一起银行存款被挪用的案件，涉案金额约人民币15,820,000.00元，该事件目前公安部门仍在审理中。详见2003年2月11日本公司董事会公告。 （二）本公司于2002年11月30日与持本公司股权4.73%的第二大股东上海国际信托投资有限公司的母公司上海国际集团有限公司签定了《股权转让协议》，转让本公司所持有的上海浦东发展银行股份有限公司60,000,000.00股股权，转让单价为每股2.35元人民币，交易金额共计人民币141,000,000.00元，详见2002年12月3日的本公司董事会公告，目前尚未完成相关产权变更手续，2002年未确认该项交易，实际收到的款项112,800,000.00元计入其他应付款。 上海市股份有限公司二0 0二年度会计报表 资产负债表 2002年12月31日 编制单位：上海金桥出口加工区开发股份有限公司 金额单位：元 资产 行次 附注五 流动资产： 货币资金 1 (一) 短期投资 2 应收票据 3 应收股利 4 (二) 应收利息 5 应收帐款 6 (三) 其他应收款 7 (四) 预付帐款 8 (五) 应收补贴款 9 存货 10 (六) 待摊费用 11 一年内到期的长期债权投资 21 (七) 其他流动资产 24 流动资产合计 30 长期投资： 长期股权投资 31 (八) 长期债权投资 32 长期投资合计 33 其中：合并价差 34 35 固定资产： 固定资产原价 39 (九) 减：累计折旧 40 固定资产净值 41 减：固定资产减值准备 42 固定资产净额 43 工程物资 44 在建工程 45 固定资产清理 46 固定资产合计 50 无形资产及其他资产： 无形资产 51 长期待摊费用 52 其他长期资产 53 无形资产及其他资产合计 54 递延税项： 递延税项借项 55 资产总计 60 期末数 资产 合并 流动资产： 货币资金 129,557,482.15 短期投资 应收票据 应收股利 0.00 应收利息 应收帐款 1,597,322.64 其他应收款 17,797,539.60 预付帐款 42,737,881.75 应收补贴款 存货 2,537,228,717.42 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 33,000.00 其他流动资产 流动资产合计 2,728,951,943.56 长期投资： 长期股权投资 460,688,587.56 长期债权投资 37,000.00 长期投资合计 460,725,587.56 其中：合并价差 固定资产： 固定资产原价 39,135,142.66 减：累计折旧 5,247,301.79 固定资产净值 33,887,840.87 减：固定资产减值准备 固定资产净额 33,887,840.87 工程物资 在建工程 固定资产清理 固定资产合计 33,887,840.87 无形资产及其他资产： 无形资产 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 - 递延税项： 递延税项借项 资产总计 3,223,565,371.99 期末数 资产 母公司 流动资产： 货币资金 76,871,933.92 短期投资 应收票据 应收股利 0.00 应收利息 应收帐款 1,593,638.10 其他应收款 99,956,308.08 预付帐款 2,120,436.18 应收补贴款 存货 2,104,366,602.82 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 33,000.00 其他流动资产 流动资产合计 2,284,941,919.10 长期投资： 长期股权投资 545,424,497.88 长期债权投资 37,000.00 长期投资合计 545,461,497.88 其中：合并价差 固定资产： 固定资产原价 28,292,873.84 减：累计折旧 2,289,629.89 固定资产净值 26,003,243.95 减：固定资产减值准备 固定资产净额 26,003,243.95 工程物资 在建工程 固定资产清理 固定资产合计 26,003,243.95 无形资产及其他资产： 无形资产 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 - 递延税项： 递延税项借项 资产总计 2,856,406,660.93 期初数 资产 合并 流动资产： 货币资金 161,729,105.57 短期投资 应收票据 应收股利 45,646,058.34 应收利息 应收帐款 69,008,743.81 其他应收款 19,224,758.91 预付帐款 113,725,071.93 应收补贴款 存货 2,188,923,605.94 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 2,598,257,344.50 长期投资： 长期股权投资 405,544,201.40 长期债权投资 33,000.00 长期投资合计 405,577,201.40 其中：合并价差 固定资产： 固定资产原价 35,434,747.20 减：累计折旧 4,931,225.69 固定资产净值 30,503,521.51 减：固定资产减值准备 固定资产净额 30,503,521.51 工程物资 在建工程 固定资产清理 固定资产合计 30,503,521.51 无形资产及其他资产： 无形资产 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 - 递延税项： 递延税项借项 资产总计 3,034,338,067.41 期初数 资产 母公司 流动资产： 货币资金 93,565,994.18 短期投资 应收票据 应收股利 45,646,058.34 应收利息 应收帐款 68,248,290.27 其他应收款 99,715,447.89 预付帐款 1,347,436.25 应收补贴款 存货 1,791,062,503.54 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 2,099,585,730.47 长期投资： 长期股权投资 478,763,800.82 长期债权投资 33,000.00 长期投资合计 478,796,800.82 其中：合并价差 固定资产： 固定资产原价 30,097,863.43 减：累计折旧 2,170,790.27 固定资产净值 27,927,073.16 减：固定资产减值准备 固定资产净额 27,927,073.16 工程物资 在建工程 固定资产清理 固定资产合计 27,927,073.16 无形资产及其他资产： 无形资产 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 - 递延税项： 递延税项借项 资产总计 2,606,309,604.45 资产负债表 2002年12月31日 编制单位：上海金桥出口加工区开发股份有限公司 金额单位：元 负债和股东权益 行次 附注五 流动负债: 短期借款 61 (十) 应付票据 62 应付帐款 63 (十一) 预收帐款 64 (十二) 应付工资 65 应付福利费 66 应付股利 67 应交税金 68 (十四) 其他应交款 69 (十五) 其他应付款 70 (十三) 预提费用 71 (十六) 预计负债 72 一年内到期的长期负债 78 其他流动负债 79 流动负债合计 80 长期负债: 长期借款 81 (十七) 应付债券 82 长期应付款 83 专项应付款 84 其他长期负债 85 长期负债合计 87 递延税项： 88 递延税项贷项 89 负债合计 90 少数股东权益 91 股东权益: 股本 92 (十八) 资本公积 93 (十九) 盈余公积 94 (二十) 其中：法定公益金 95 减：未确认的投资损失 96 未分配利润 97 (二十一) 外币报表折算差额 98 股东权益合计 99 负债和股东权益总计 100 期末数 负债和股东权益 合并 流动负债: 短期借款 669,000,000.00 应付票据 应付帐款 188,943,665.47 预收帐款 192,235,771.03 应付工资 应付福利费 1,212,226.07 应付股利 应交税金 14,025,498.34 其他应交款 133,402.29 其他应付款 288,559,286.40 预提费用 99,093,841.14 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 1,453,203,690.74 长期负债: 长期借款 0.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 0.00 递延税项： 递延税项贷项 负债合计 1,453,203,690.74 少数股东权益 23,709,413.00 股东权益: 股 本 767,624,000.00 资本公积 745,363,321.37 盈余公积 103,460,691.64 其中：法定公益金 66,766,614.66 减：未确认的投资损失 未分配利润 130,204,255.24 外币报表折算差额 股东权益合计 1,746,652,268.25 负债和股东权益总计 3,223,565,371.99 期末数 负债和股东权益 母公司 流动负债: 短期借款 635,000,000.00 应付票据 应付帐款 52,686,993.73 预收帐款 134,366,631.93 应付工资 应付福利费 827,128.92 应付股利 应交税金 8,494,276.78 其他应交款 28,806.74 其他应付款 179,256,713.44 预提费用 99,093,841.14 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 1,109,754,392.68 长期负债: 长期借款 0.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 0.00 递延税项： 递延税项贷项 负债合计 1,109,754,392.68 少数股东权益 股东权益: 股本 767,624,000.00 资本公积 745,363,321.37 盈余公积 88,236,097.45 其中：法定公益金 60,923,243.72 减：未确认的投资损失 未分配利润 145,428,849.43 外币报表折算差额 股东权益合计 1,746,652,268.25 负债和股东权益总计 2,856,406,660.93 期初数 负债和股东权益 合并 流动负债: 短期借款 679,000,000.00 应付票据 应付帐款 72,249,307.04 预收帐款 119,760,808.41 应付工资 应付福利费 910,335.79 应付股利 应交税金 16,148,017.33 其他应交款 128,581.47 其他应付款 216,339,219.40 预提费用 124,217,681.72 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 1,228,753,951.16 长期负债: 长期借款 145,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 145,000,000.00 递延税项： 递延税项贷项 负债合计 1,373,753,951.16 少数股东权益 21,824,569.01 股东权益: 股本 697,840,000.00 资本公积 815,147,321.37 盈余公积 84,961,118.04 其中：法定公益金 60,214,145.89 减：未确认的投资损失 未分配利润 40,811,107.83 外币报表折算差额 股东权益合计 1,638,759,547.24 负债和股东权益总计 3,034,338,067.41 期初数 负债和股东权益 母公司 流动负债: 短期借款 475,000,000.00 应付票据 应付帐款 48,511,034.33 预收帐款 85,347,523.25 应付工资 应付福利费 827,128.92 应付股利 应交税金 13,917,025.36 其他应交款 16,460.55 其他应付款 75,067,415.58 预提费用 123,863,469.22 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 822,550,057.21 长期负债: 长期借款 145,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 145,000,000.00 递延税项： 递延税项贷项 负债合计 967,550,057.21 少数股东权益 股东权益: 股 本 697,840,000.00 资本公积 815,147,321.37 盈余公积 72,052,189.30 其中：法定公益金 55,528,607.67 减：未确认的投资损失 未分配利润 53,720,036.57 外币报表折算差额 股东权益合计 1,638,759,547.24 负债和股东权益总计 2,606,309,604.45 利润及利润分配表 2002年度 编制单位：上海金桥出口加工区开发股份有限公司 金额单位：元 项目 行次 附注五 一、主营业务收入 1 (二十二) 减：主营业务成本 2 主营业务税金及附加 3 (二十三) 二、主营业务利润 4 加：其他业务利润 5 (二十四) 减：营业费用 6 (二十五) 管理费用 7 (二十六) 财务费用 8 (二十七) 三、营业利润 10 加：投资收益 11 (二十八) 补贴收入 12 营业外收入 13 (二十九) 减：营业外支出 14 (三十) 四、利润总额 15 减：所得税 16 少数股东损益 17 加：未确认投资损失 18 五、净利润 20 加：年初未分配利润 21 其他转入 22 本期数 项目 合并 母公司 一、主营业务收入 678,222,499.06 330,753,827.37 减：主营业务成本 434,474,073.48 171,836,592.23 主营业务税金及附加 33,315,757.32 16,537,691.37 二、主营业务利润 210,432,668.26 142,379,543.77 加：其他业务利润 643,205.94 640,846.31 减：营业费用 16,219,078.13 11,118,912.26 管理费用 56,052,704.11 20,411,387.30 财务费用 43,443,458.39 36,687,185.48 三、营业利润 95,360,633.57 74,802,905.04 加：投资收益 32,879,595.44 44,395,906.34 补贴收入 营业外收入 242,724.39 143,229.69 减：营业外支出 1,040,606.06 203,828.53 四、利润总额 127,442,347.34 119,138,212.54 减：所得税 17,664,782.34 11,245,491.53 少数股东损益 1,884,843.99 加：未确认投资损失 五、净利润 107,892,721.01 107,892,721.01 加：年初未分配利润 40,811,107.83 53,720,036.57 其他转入 上期数 项目 合并 母公司 一、主营业务收入 397,290,031.92 330,587,216.62 减：主营业务成本 179,008,600.33 127,734,446.09 主营业务税金及附加 15,547,042.26 14,139,829.54 二、主营业务利润 202,734,389.33 188,712,940.99 加：其他业务利润 22,252.84 4,384.63 减：营业费用 9,012,162.51 5,818,866.25 管理费用 11,971,091.02 9,831,015.75 财务费用 38,279,898.71 29,271,915.66 三、营业利润 143,493,489.93 143,795,527.96 加：投资收益 -24,988,240.09 -24,612,172.68 补贴收入 营业外收入 1,337,281.31 227,259.51 减：营业外支出 25,383.75 1,438.00 四、利润总额 119,817,147.40 119,409,176.79 减：所得税 22,314,762.50 21,978,610.12 少数股东损益 71,818.23 加：未确认投资损失 五、净利润 97,430,566.67 97,430,566.67 加：年初未分配利润 -38,624,546.17 -25,803,851.25 其他转入 上海市股份有限公司二0 0二年度会计报表 利润及利润分配表 2002年度 编制单位：上海金桥出口加工区开发股份有限公司 金额单位：元 项目 行次 附注五 六、可供分配的利润 25 减：提取法定盈余公积 26 提取法定公益金 27 提取职工奖励及福利基金 28 七、可供股东分配的利润 35 减:应付优先股股利 36 提取任意盈余公积 37 应付普通股股利 38 转作股本的普通股股利 39 八、未分配利润 40 补充资料： 1.出售,处置部门或被投资单位 41 2.自然灾害发生的损失 42 3.会计政策变更增加（减少）利润总额 43 4.会计估计变更增加（减少）利润总额 44 5.债务重组损失 45 6.其他 46 本期数 项目 合并 母公司 六、可供分配的利润 148,703,828.84 161,612,757.58 减：提取法定盈余公积 11,947,104.83 10,789,272.10 提取法定公益金 6,552,468.77 5,394,636.05 提取职工奖励及福利基金 七、可供股东分配的利润 130,204,255.24 145,428,849.43 减:应付优先股股利 提取任意盈余公积 0.00 0.00 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 130,204,255.24 145,428,849.43 补充资料： 1.出售,处置部门或被投资单位 1,098,872.70 1,098,872.70 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（减少）利润总额 4.会计估计变更增加（减少）利润总额 5.债务重组损失 6.其他 上期数 项目 合并 母公司 六、可供分配的利润 58,806,020.50 71,626,715.42 减：提取法定盈余公积 7,206,788.45 7,162,671.54 提取法定公益金 7,206,788.45 7,162,671.54 提取职工奖励及福利基金 七、可供股东分配的利润 44,392,443.60 57,301,372.34 减:应付优先股股利 提取任意盈余公积 3,581,335.77 3,581,335.77 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 40,811,107.83 53,720,036.57 补充资料： 1.出售,处置部门或被投资单位 3,473,406.10 3,473,406.10 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（减少）利润总额 4.会计估计变更增加（减少）利润总额 5.债务重组损失 6.其他 现金流量表 2002年度 编制单位：上海金桥出口加工区开发股份有限公司 金额单位：元 项目 行次 附注五 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 收到的税费返还 2 收到的其他与经营活动有关的现金 3 (三十一) 经营活动现金流入小计 5 购买商品、接受劳务支付的现金 6 支付给职工以及为职工支付的现金 7 支付的各项税费 8 支付的其他与经营活动有关的现金 9 (三十二) 经营活动现金流出小计 10 经营活动产生的现金流量净额 11 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 12 取得投资收益所收到的现金 13 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 14 收到的其他与投资活动有关的现金 15 投资活动现金流入小计 16 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 18 投资所支付的现金 19 支付的其他与投资活动有关的现金 20 投资活动现金流出小计 22 投资活动产生的现金流量净额 25 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 26 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 27 借款所收到的现金 28 收到其他与筹资活动有关的现金 29 筹资活动现金流入小计 30 偿还债务所支付的现金 31 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 32 项目 合并 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 788,088,124.25 收到的税费返还 - 收到的其他与经营活动有关的现金 15,272,979.73 经营活动现金流入小计 803,361,103.98 购买商品、接受劳务支付的现金 666,081,993.81 支付给职工以及为职工支付的现金 14,258,631.46 支付的各项税费 55,746,384.48 支付的其他与经营活动有关的现金 42,519,739.25 经营活动现金流出小计 778,606,749.00 经营活动产生的现金流量净额 24,754,354.98 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 116,920,000.00 取得投资收益所收到的现金 56,744,800.27 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 177,319.60 收到的其他与投资活动有关的现金 - 投资活动现金流入小计 173,842,119.87 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 213,652.13 投资所支付的现金 35,919,361.61 支付的其他与投资活动有关的现金 - 投资活动现金流出小计 36,133,013.74 投资活动产生的现金流量净额 137,709,106.13 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 - 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 - 借款所收到的现金 1,088,200,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 - 筹资活动现金流入小计 1,088,200,000.00 偿还债务所支付的现金 1,239,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 43,835,734.14 项目 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 428,615,414.74 收到的税费返还 - 收到的其他与经营活动有关的现金 11,146,310.83 经营活动现金流入小计 439,761,725.57 购买商品、接受劳务支付的现金 517,590,749.55 支付给职工以及为职工支付的现金 7,595,803.56 支付的各项税费 34,011,673.94 支付的其他与经营活动有关的现金 13,108,544.66 经营活动现金流出小计 572,306,771.71 经营活动产生的现金流量净额 -132,545,046.14 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 116,920,000.00 取得投资收益所收到的现金 56,744,800.27 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 - 收到的其他与投资活动有关的现金 - 投资活动现金流入小计 173,664,800.27 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 161,763.00 投资所支付的现金 35,919,361.61 支付的其他与投资活动有关的现金 - 投资活动现金流出小计 36,081,124.61 投资活动产生的现金流量净额 137,583,675.66 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 - 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 - 借款所收到的现金 1,030,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 - 筹资活动现金流入小计 1,030,000,000.00 偿还债务所支付的现金 1,015,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 36,733,339.39 现金流量表 2002年度 编制单位：上海金桥出口加工区开发股份有限公司 金额单位：元 项目 行次 附注五 其中：支付少数股东的股利 33 支付其他与筹资活动有关的现金 34 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 35 筹资活动现金流出小计 36 筹资活动产生的现金流量净额 40 四、汇率变动对现金的影响额 41 五、现金及现金等价物净增加额 42 补充资料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 43 加：少数股东损益 44 减：未确认的投资损失 45 加：计提的资产减值准备 46 固定资产折旧 47 无形资产摊销 48 长期待摊费用摊销 49 待摊费用的减少（减：增加） 50 预提费用的增加（减：减少） 51 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 52 固定资产报废损失 53 财务费用 54 投资损失（减：收益） 55 递延税款贷项（减：借项） 56 存货的减少（减：增加） 57 经营性应收项目的减少（减：增加） 58 经营性应付项目的增加（减：减少） 59 其他 60 经营活动产生的现金流量净额 65 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 66 一年内到期的可转换公司债券 67 融资租入固定资产 68 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 69 减：现金的期初余额 70 加：现金等价物的期末余额 71 减：现金等价物的期初余额 72 现金及现金等价物净增加额 73 项目 合并 其中：支付少数股东的股利 支付其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 筹资活动现金流出小计 1,282,835,734.14 筹资活动产生的现金流量净额 -194,635,734.14 四、汇率变动对现金的影响额 649.61 五、现金及现金等价物净增加额 -32,171,623.42 补充资料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 107,892,721.01 加：少数股东损益 1,884,843.99 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 12,044,440.25 固定资产折旧 1,769,631.99 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 待摊费用的减少（减：增加） 预提费用的增加（减：减少） -24,696,828.08 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 111,370.37 固定资产报废损失 102,052.26 财务费用 43,424,609.41 投资损失（减：收益） -9,926,376.60 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -367,505,133.22 经营性应收项目的减少（减：增加） 124,398,198.85 经营性应付项目的增加（减：减少） 135,254,824.75 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 24,754,354.98 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 129,557,482.15 减：现金的期初余额 161,729,105.57 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -32,171,623.42 项目 母公司 其中：支付少数股东的股利 支付其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 筹资活动现金流出小计 1,051,733,339.39 筹资活动产生的现金流量净额 -21,733,339.39 四、汇率变动对现金的影响额 649.61 五、现金及现金等价物净增加额 -16,694,060.26 补充资料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 107,892,721.01 加：少数股东损益 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 -14,975,581.49 固定资产折旧 977,156.39 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 待摊费用的减少（减：增加） 预提费用的增加（减：减少） -23,756,560.79 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 固定资产报废损失 95,368.53 财务费用 36,678,840.54 投资损失（减：收益） -21,442,687.50 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -321,304,099.28 经营性应收项目的减少（减：增加） 64,076,621.01 经营性应付项目的增加（减：减少） 39,213,175.44 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 -132,545,046.14 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 76,871,933.92 减：现金的期初余额 93,565,994.18 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -16,694,060.26 |
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