成都人民商场(集团)股份有限公司2OO2年年度报告
| 作者： 日期：2003.03.25 14:33 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
成都人民商场(集团)股份有限公司2OO2年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事长吕根旭先生、总会计师程其迩女士、财务部部长邬炳友先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 目录 公司基本情况简介 会计数据和业务数据摘要 股本变动及股东情况 董事、监事、高级管理人员和员工情况 公司治理结构 股东大会情况简介 董事会报告 监事会报告 重要事项 财务报告 备查文件目录 一、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：成都人民商场（集团）股份有限公司 公司英文名称：CHENGDU PEOPLES DEPARTMENT STORE （GROUP） CO., LTD. 英文名称缩写：CPDS 2、公司法定代表人：吕根旭 3、公司董事会秘书：张学勤 联系地址：四川省成都市东御街19号 电话：028-86665088 传真：028-86651176 电子信箱：[email protected] 4、公司注册、办公地址：四川省成都市东御街19号 邮政编码：610011 公司互联网网址：http://www.cpdsg.com 公司电子信箱：[email protected] 5、公司选定的信息披露报纸：《上海证券报》、《中国证券报》 登载年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会办公室 6、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：成商集团 股票代码：600828 7、其他有关资料： 公司首次注册登记日期：1993年12月31日 注册地：成都市工商行政管理局 变更登记日期：2002年7月10日 变更后注册地点：成都市工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：5101001801571 税务登记号码：地税:51010021439311-0国税:510104214393110 公司聘请的会计师事务所：四川华信（集团）会计师事务所 办公地址：成都市洗面桥下街68号 二、会计数据和业务数据摘要 1、本年度会计数据（合并报表数据）（单位：元） 项目 2002年 利润总额 18,329,870.75 净利润 10,616,465.66 扣除非经常性损益后的净利润 12,030,640.56 主营业务利润 144,729,409.61 其他业务利润 26,475,137.11 营业利润 5,804,208.64 投资收益 14,636,370.92 补贴收入 营业外收支净额 -2,110,708.81 经营活动产生的现金流量净额 -1,711,434.05 现金及现金等价物净增减额 -28,875,467.56 注：扣除的非经常性损益项目涉及金额-1,414,174.90元。其中,营业外收支净额-2,110,708.81元；按33%所得税率扣除696,533.91元。 2、近三年主要会计数据和财务指标（单位：元） 项目 2002年 2001年 调整后 调整前 主营业务收入 1,438,386,091.90 1,413,073,399.44 净利润 10,616,465.66 20,399,187.68 总资产 944,168,270.17 963,942,578.64 股东权益（不含少数股东权益） 438,230,807.13 436,100,598.27 每股收益（摊薄） 0.052 0.12 扣除非经常性损益后的每 股收益（摊薄） 0.059 0.11 每股净资产 2.16 2.58 调整后的每股净资产 1.76 2.52 每股经营活动产生的现金 流量净额 -0.01 0.24 净资产收益率(%)（摊薄） 2.42 4.68 扣除非经常性损益后的加 权平均净资产收益率 2.72 4.37 项目 2000年 调整后 调整前 主营业务收入 1,439,517,540.81 1,439,517,540.81 净利润 23,454,912.81 24,123,808.33 总资产 976,118,362.18 992,697,472.55 股东权益（不含少数股东权益） 425,690,686.04 431,354,081.37 每股收益（摊薄） 0.14 0.142 扣除非经常性损益后的每 股收益（摊薄） 0.12 0.107 每股净资产 2.51 2.55 调整后的每股净资产 2.28 2.30 每股经营活动产生的现金 流量净额 0.14 0.14 净资产收益率(%)（摊薄） 5.51 5.59 扣除非经常性损益后的加 权平均净资产收益率 4.93 4.33 3、报告期利润表附表（单位：元） 2002年度利润 净资产收益率% 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 33.03 32.78 营业利润 1.32 1.31 净利润 2.42 2.40 扣除非经常性损益后的净利润 2.75 2.72 2002年度利润 每股收益（元/股） 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.712 0.712 营业利润 0.029 0.029 净利润 0.052 0.052 扣除非经常性损益后的净利润 0.059 0.059 注：本表按《公开发行证券的公司信息披露编报规则第九号》规定编制。 4、报告期股东权益变动情况(单位：元) 项目 股本 资本公积 盈余公积 期初数 169,290,000.00 192,098,631.28 62,997,220.71 本期增加 33,858,026.00 1,761,057.10 2,139,188.59 本期减少 33,947,938.60 期末数 203,148,026.00 159,911,749.78 65,136,409.30 项目 其中：法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 14,234,637.51 11,714,746.28 436,100,598.27 本期增加 1,066,067.15 10,616,465.66 48,374,737.35 本期减少 12,296,589.89 46,244,528.49 期末数 15,300,704.66 10,034,622.05 438,230,807.13 变动原因： 1、报告期内，公司股本增加是根据成商集董字[2002]第16号股东大会决议和修改后的章程的规定，用资本公积金转增股本所致； 2、报告期内，资本公积减少的主要原因同1； 3、报告期内，盈余公积、法定公益金增加为本年度利润提取所致； 4、报告期内，未分配利润减少是根据2003年3月21日董事会2002年度分红预案向全体股东派现所致； 5、报告期内，股东权益减少的主要原因同4。 三、股本变动及股东情况 1、股本变动情况 ⑴股份变动情况表（单位：股） 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 配股 送股 公积金 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 110690733 22138147 其中： 国家持有股份 110690733 22138147 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 16029267 3205853 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 126720000 25344000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 42570000 8514026 2、境内上市的外资股 1、境外上市的外资股 2、其他 已上市流通股份合计 42570000 8514026 三、股份总数 169290000 33858026 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 22138147 132828880 其中： 国家持有股份 22138147 132828880 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3205853 19235120 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 25344000 152064000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 8514026 51084026 2、境内上市的外资股 1、境外上市的外资股 2、其他 已上市流通股份合计 8514026 51084026 三、股份总数 33858026 203148026 ⑵股票发行与上市情况 ①到报告期末为止的前三年，公司未发行股票及衍生证券。 ②报告期内，因实施公司2001年度股东大会关于资本公积金转增股本的决议，引起股份总数及结构的变动。 ③公司现在无内部职工股。 2、股东情况 ⑴报告期末，公司股东总数为18352户。 ⑵前十名股东持股情况： 名次 股东名称 本期末持股数 本期持股增减数 （股） （股） 1 成都市国有资产投资经营公司 132,828,880 22,138,147 2 成都市华盛房地产有限责任公司 16,189,880 2,698,313 3 上海贝泽贸易有限公司 364,320 60,720 4 兴业证券投资基金 299,400 299,400 5 邗江县建设房地产开发公司 297,000 49,500 6 通宝证券投资基金 279,360 279,360 7 成都百货大楼 237,600 39,600 8 李冰 221,004 25,167 9 李仲秋 220,601 36,767 10 中国建筑装饰工程公司 198,000 33,000 名次 股东名称 持股占总股本 股份性质 比例(%) 1 成都市国有资产投资经营公司 65.38 国有股 2 成都市华盛房地产有限责任公司 7.97 法人股 3 上海贝泽贸易有限公司 0.18 法人股 4 兴业证券投资基金 0.15 流通股 5 邗江县建设房地产开发公司 0.15 法人股 6 通宝证券投资基金 0.14 流通股 7 成都百货大楼 0.12 法人股 8 李冰 0.11 流通股 9 李仲秋 0.11 流通股 10 中国建筑装饰工程公司 0.10 法人股 注：①成都市华盛房地产有限责任公司持有本公司股份16,189,880股，占公司总股本的7.97%，其中550万股用于向成都市三圣信用社借款提供质押担保，75万股用于向成都市南郊信用联社借款提供质押担保，4,241,567股用于向成都市商行营业部借款提供质押担保(详见2002年3月28日《上海证券报》30版公司2001年年度报告)。 ②未知公司前十名股东之间有无关联关系。 ③报告期内，代表国家持有股份的为成都市国有资产投资经营公司。 ④ 2002年7月19日成都市国有资产投资经营公司与四川迪康产业控股集团股份有限公司签订《股份转让协议书》，转让其所持有的132,828,880股国有股。截止2002年12月31日，本次股份转让已经财政部财企[2002]424号文批准，目前尚未获得中国证监会的相关批复。 ⑶公司控股股东情况 报告期内，成都市国有资产投资经营公司持有本公司股份132,828,880股，占公司总股本的65.38%，代表国家行使股权。 法定代表人：马蓉生 成立日期：1992年12月1日 注册资本：50000万元 主营业务：国有资产的产权收益、投资经营、财政信用、投资咨询。 ⑷报告期内本公司无持股10%以上的法人股东。 四、董事、监事和高级管理人员和员工情况 1、基本情况 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 吕根旭 董事长 男 64岁 2000.5-2003.5 牛荣 副董事长 男 40岁 2000.5-2003.5 党委书记 唐瑞富 董事、总经理 男 41岁 2000.5-2003.5 陈力生 董事、副总 男 53岁 2000.5-2003.5 欧玉清 董事、副总 男 52岁 2000.5-2003.5 文靖国 董事 男 53岁 2000.5-2003.5 武强 董事 男 38岁 2000.5-2003.5 张胜明 独立董事 男 56岁 2002.5-2003.5 王进辉 独立董事 男 51岁 2002.5-2003.5 周仙兰 监事会主席 女 55岁 2000.5-2003.5 柴国春 监事会副主席 男 59岁 2000.5-2003.5 郑枫 监事 女 53岁 2000.5-2003.5 胡爱蓉 监事 女 53岁 2000.5-2003.5 张立 监事 男 36岁 2000.5-2003.5 郭强 副总经理 男 45岁 2000.5-2003.5 吕尧春 总经济师 女 50岁 2000.5-2003.5 程其迩 总会计师 女 49岁 2000.5-2003.5 叶洪琨 总经理助理 男 52岁 2000.5-2003.5 张学勤 董事会秘书 男 40岁 2000.5-2003.5 姓名 年初持 年末持 增加 变动原因 股数 股数 股数 吕根旭 9306 11167 1861 公积金转增股本 牛荣 0 0 0 唐瑞富 0 0 0 陈力生 3960 4752 792 公积金转增股本 欧玉清 2178 2614 436 公积金转增股本 文靖国 100 120 20 公积金转增股本 武强 0 0 0 张胜明 0 0 0 王进辉 0 0 0 周仙兰 6534 7841 1307 公积金转增股本 柴国春 0 0 0 郑枫 4620 5544 924 公积金转增股本 胡爱蓉 0 0 0 张立 0 0 0 郭强 0 0 0 吕尧春 4260 5112 852 公积金转增股本 程其迩 2178 2614 436 公积金转增股本 叶洪琨 1000 1200 200 公积金转增股本 张学勤 0 0 0 说明：董事、监事在股东单位任职情况： 姓名 任职的股东名称 在股东单位担任 任职期间 的职务 武强 成都市华盛房地 董事长 1996年至今 产有限责任公司 2、年度报酬情况 年度报酬决策程序、确定依据：公司未单独支付董、监事薪酬，董、监事和高级管理人员年度报酬由董事会根据企业资产规模、经营规模一年一确定。确定依据为：中共成都市委成委发[2000]第4号“中共成都市委关于批转中共成都市委组织部〈关于推进国有企业经营管理者职业化市场化的实施意见（试行）〉的通知”和成都市劳动局成劳发[2001]159号“关于下达年薪制试点企业2001年度经营者基本年薪的通知”精神。 现任董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额为1,117,969元人民币。金额最高的前三名董事的报酬总额为269,447元人民币，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为222,990元人民币。 年度报酬总额在8-10万元的有4人，5-8万元之间的9人，2-5万元之间的3人。 董事武强未在本公司领取报酬，其薪酬在成都市华盛（集团）实业投资有限公司领取。 独立董事张胜明和王进辉先生每年各在公司领取津贴3万元人民币。 3、董事、监事、高级管理人员离任情况 报告期内，经过公司2001年度股东大会审议通过，原董事程其迩女士、叶洪琨先生因工作需要辞去公司董事职务。 未发生聘任或解聘公司经理、副经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员的情况。 4、员工情况 截止本报告期末，公司在册员工人数为5,285人，其中，管理人员756人，技术人员43人，财务人员130人，业务销售人员190人，生产及其它人员4,166人。受教育程度为：大学本科及以上83人，大学专科674人，高中及中专1,830人，其余2,698人；公司需承担费用的离退休职工人数为1,911人。 五、公司治理结构 1、公司治理情况 2002年1月7日，中国证监会正式发布了《上市公司治理准则》，按此对照公司治理状况存在主要差距有： ⑴报告期内公司尚未在董事会下设置专门委员会，专门委员会的职能现由公司有关内部职能部门承担。公司为完善董事会机构设置，拟在2003年内设立战略、审计、提名、薪酬与考核专门委员会。 ⑵公司将进一步完善董事、监事和经理人员的绩效评价标准和程序，积极探索实施经理人员的激励约束机制。 2、独立董事履行职责情况 公司根据中国证券监督管理委员会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求，建立了独立董事制度。经公司2001年度股东大会审议通过，增设张胜明先生和王进辉先生为公司独立董事。两名独立董事就职后，在报告期内，出席了公司第三届董事会临时会议，审议公司国有股转让提示性公告；出席了公司第三届董事会第七次会议，审议公司2002年半年度报告、总经理提交的提取八项资产减值准备的报告；出席了公司第三届董事会第八次会议，审议公司2002年第三季度报告，发挥了独立董事的作用。 3、公司与公司控股股东成都市国有资产投资经营公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面均做到了分开，公司有独立完整的业务及自主经营能力。 4、报告期内高级管理人员的考评及激励机制 公司董事会根据公司年度有关指标和标准对高级管理人员的业绩和绩效进行考评，高级管理人员的基本年薪根据企业资产规模、效益规模、经营规模确定；业绩年薪以基本年薪为基础，根据企业经营成果、效益和经营业绩一年一确定。 六、股东大会情况简介 2002年3月21日，公司在《上海证券报》刊登了召开2001年年度股东大会的公告。2002年5月13日，本公司2001年度股东大会在公司四楼会议室召开，会议审议通过了《董事会2001年度工作报告》、《监事会2001年度工作报告》、《公司2001年度财务决算和2002年度财务预算方案》、《公司2001年度利润分配及资本公积金转增股本预案》、《关于修改〈公司章程〉的议案》、《关于制定公司〈股东大会议事规则〉的议案》、《关于调整公司董事会构成及增设独立董事的议案》、《关于独立董事津贴标准的议案》、《关于续聘会计师事务所的议案》的议案，股东大会决议公告刊登于2002年5月14日的《上海证券报》第25版。此次股东大会同意公司原董事程其迩女士、叶洪琨先生辞去公司董事的职务，同时增补张胜明先生、王进辉先生为公司独立董事。 七、董事会报告 1、公司经营层讨论与分析 2002年，公司全体员工按照股东大会提出的“稳中求发展，进中增效益”的战略方针，以稳定为前提，以调整为重点，以发展为目的，克服重重困难，开拓经营，加强管理，调整充实，稳步发展，在市场竞争不断加剧的形势下，全年实现商品销售14.38亿元，实现利润1,832.99万元，继续取得了一定的经济效益和社会效益。 销售、利润下降的原因，董事会认为是除了机制不活，历史包袱过重，企业整体素质较差等原因外，根据会计师事务所的审计意见，公司为了减少多种可能出现或发生的财务风险，集中计提减值准备和坏帐准备899.26万元和同期的所得税实征15%调整为33%所致。 2003年，随着迪康集团受让公司国有股和公司全体员工转变身份等转制工作的全面完成，加之公司上年花大力气治理整顿，集中处理遗留问题，为公司在新年度的发展提供了重要契机。 2、公司经营情况 ⑴主营业务的范围及经营状况 公司是以商业零售为主的大型企业集团，主要从事商品零售与批发业务。2002年，公司管理层认真落实股东大会确定的工作目标和工作任务，报告期内，完成销售收入143,838.61万元，比上年增加1.79%，实现利润1,832.99万元，比上年减少31%。 公司主营业务收入及毛利情况：单位（元） 业务 销售收入 销售成本 商品零售业务 1,372,877,664.40 1,227,094,454.08 商品批发业务 65,508,427.50 63,406,895.85 业务 毛利率（%） 商品零售业务 10.62 商品批发业务 3.21 ⑵主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩：单位：万元 单位名称 参控股比例(%) 注册资本 总资产 成商（集团）昌荣 汽车有限责任公司 77.50 1,291.00 5,133.26 成商（集团）春南 有限责任公司 54.92 2,600.00 4,089.39 成商（集团）自贡 有限公司 51.00 2,000.00 2,500.01 成都人民商场黄河 商业城有限责任公司 30.00 3,000.00 20,242.44 四川新世纪有线电 视网络建设有限责 任公司 30.00 4,500.00 8,592.88 成商（集团）泸州 王达商厦有限公司 30.00 1,000.00 2,322.46 成商（集团）南充 川北有限公司 30.00 2,000.00 13,270.68 单位名称 净利润 主营业务 成商（集团）昌荣 汽车有限责任公司 18.20 汽车、物资贸易 成商（集团）春南 有限责任公司 105.48 商业零售、茶楼 成商（集团）自贡 有限公司 -55.57 商业零售、批发 成都人民商场黄河 商业城有限责任公司 -435.34 商业零售、批发 四川新世纪有线电 视网络建设有限责 任公司 556.49 有线电视网络建设 成商（集团）泸州 王达商厦有限公司 34.36 商业零售、批发 成商（集团）南充 川北有限公司 121.48 商业零售、批发 ⑶主要供应商、客户情况： 公司向前五名供应商合计采购的金额占年度采购总额的43.63%； 公司主要从事商品零售业务，发生交易的客户属零散客户。 ⑷在经营中出现的问题与困难及解决方案： 本报告期内，由于商业零售业市场受境外资本冲击的力度进一步加大，造成经营环境的不确定因素增多和消费者的进一步分流，商业零售业的经营难度加大。 针对上述问题与困难，公司将以国有股转让为契机，积极进行企业改制，完善法人治理结构，通过进一步明确市场定位，调整商品及经营结构；制定全方位营销战略，引导并促进消费；更新传统销售方式，加快便民店和形象店建设步伐为核心，积极稳妥地发展连锁经营，向二级城市扩张，扩大市场份额；完善管理制度与业务流程，全方位降低经营成本；合理配置资源，加大对汽车贸易等对外投资项目的支持力度，拓展新的利润空间。 3、公司投资情况 ⑴本报告期无募集资金也无以前年度募集资金使用延续至今。 ⑵非募集资金投资项目情况 成都人民商场（集团）宜宾大观楼商场项目：合资公司注册资本1000万元，我司出资现金人民币300万元，占合资公司注册资本总额的30%；宜宾市中山房地产综合开发有限公司以其位于宜宾市西街18号商场内的设施、设备折价700万元（经双方认定的会计师事务所评估）作为出资，占合资公司注册资本总额的70%，并提供位于宜宾市西街18号8000平方米的商场供合资公司使用。该商场于2002年5月1日开业，截止年底实现销售收入4,823.51万元，利润总额-0.12万元。 4、财务状况、经营成果变动及原因（单位：万元） 项目 2002年 2001年 +% 总资产 94,416.83 96，394.26 -2.05 股东权益 43,823.08 43,610.06 0.49 主营业务利润 14,472.94 15,275.10 -5.25 净利润 1,061.65 2,039.92 -47.96 现金及现金等价 物净增加额 -2,887.55 4,286.73 -167.36 项目 增减变动的主要原因 总资产 正常变动 股东权益 正常变动 主营业务利润 毛利水平下降 计提减值准备及所得税 净利润 率调整 现金及现金等价 物净增加额 归还银行借款 5、生产经营环境及宏观政策法规变化影响情况 报告期内，随着商业对外资的全方位开放，国内商业竞争将会更加激烈，国际跨国商业集团的准入将对国内商业形成一定的冲击，对公司经营情况产生一定的影响。 6、会计师事务所意见 公司财务报表经四川华信（集团）会计师事务所审计，注册会计师武兴田、李鸿荣，出具了川华信审[2003]上字019号标准无保留意见的审计报告。 7、董事会日常工作情况 ⑴报告期内董事会的会议情况及决议内容 2002年1月29日在本公司召开了第三届董事会临时会议，审议通过了董事会“关于出资在四川省中心城市建立大型百货店和在成都市居民区、郊县建立便民店的议案”，决定与宜宾市中山房地产综合开发有限公司共同出资兴办成都人民商场（集团）宜宾大观楼商场（详见2002年1月31日《上海证券报》第4版公告）。 2002年3月18日在成都市望江宾馆召开了三届五次董事会，审议通过了公司董事会“2001年度工作报告”、公司“2001年年度报告和年度报告摘要”、“2001年度财务决算和2002年度财务预算的方案”、“2001年度利润分配及资本公积金转增股本预案”、“2002年预计利润分配政策”、“关于修改《公司章程》的议案”、“关于制订公司《股东大会议事规则》的议案”、“关于调整公司董事会构成及增设独立董事的议案”、“关于独立董事津贴标准的议案”、“关于续聘会计师事务所的议案”、总经理提交的“关于《提取八项资产减值准备的报告》的议案”、“关于《财产报损处理的报告》的议案”、“关于召开公司2001年度股东大会有关事宜”（详见2002年3月21日《上海证券报》第41版公告）。 2002年4月22日在本公司召开了三届董事会第六次会议，审议通过了公司“2002年第一季度报告”、“关于《对外投资管理暂行办法》的议案”（详见2002年4月23日《上海证券报》第31版公告）。 2002年7月19日在本公司召开了三届董事会临时会议，审议通过公司董事会“关于国有股股权转让的提示性公告的议案”（详见2002年7月20日《上海证券报》第27版公告）。 2002年 7 月31日在本公司召开了三届董事会临时会议，审议通过公司董事会“关于国有股股权委托管理的提示性公告的议案”（详见2002年8月3日《上海证券报》第42版公告）。 2002年8月14日在成都市望江宾馆召开了三届董事会第七次会议，审议通过公司“2002年半年度报告及其摘要”、总经理提交的“关于《提取八项资产减值准备的报告》的议案”（详见2002年8月16日《上海证券报》第34版公告）。 2002年 9月26日在本公司召开了三届董事会临时会议，审议通过公司董事会“关于国有股股权转让进展情况的提示性公告的议案”（详见2002年9月28日《上海证券报》第34版公告）。 2002年10月25日在本公司召开了三届董事会临时会议，审议通过公司董事会“关于国有股转让获得财政部批准的提示性公告”（详见2002年10月26日《上海证券报》第67版公告）。 2002年10月24日在本公司召开了三届董事会第八次会议，审议通过公司“2002年第三季度季度报告全文及正文”（详见2002年10月28日《上海证券报》第31版公告）。 ⑵董事会对2001年度股东大会决议的执行情况 2001年度股东大会通过的以资本公积金转增股本，向全体股东每10股转增2股的方案，已于2002年6月3日实施（实施公告刊登于2002年5月27日的《上海证券报》第7版）。 8、2002年度利润分配预案 经四川华信（集团）会计师事务所审计，截止2002年12月31日，公司实现净利润10,616,465.66元，提取10%的法定盈余公积金1,073,121.44元和10%的公益金1,066,067.15元（其中控股子公司成都人民商场（集团）昌荣汽车有限责任公司、成都人民商场（集团）自贡商厦有限公司按5%提取），加上年未分配利润11,714,746.28元后，公司2002年度可供股东分配的利润为20,192,023.35元。经公司董事会经研究决定：以2002年末总股本203,148,026股为基数，向全体股东每10股派发现金0.5元（含税），共计分配股利10,157,401.30元，剩余未分配利润10,034,622.05元结转至下一年度。本年度不进行公积金转增股本。 9、本报告期内，公司无其他应披露而未披露的事项，公司选定信息披露的报纸未发生变更。 八、监事会报告 1、报告期内监事会工作情况 监事会列席了公司董事会在报告期内的所有董事会会议。 2002年3月18日在成都市望江宾馆召开了三届监事会六次会议，审议通过了监事会“2001年度工作报告”、“关于制订公司《监事会议事规则》的议案”、公司“2001年年度报告和年度报告摘要”、公司“2001年度财务决算和2002年度财务预算的方案”、公司“2001年度利润分配预案”、公司“2002年预计利润分配政策”、总经理提交的“关于《提取八项资产减值准备的报告》的议案”、总经理提交的“关于《财产报损的报告》的议案”（详见2002年3月21日《上海证券报》第41版公告）。 2002年8月14日在成都市望江宾馆召开了三届监事会七次会议，审议通过了公司“2002年半年度报告及其摘要”。 2、监事会对公司2002年度有关事项的独立意见 监事会对公司2002年度的工作情况进行了严格监察，现就有关情况发表如下意见： ⑴依法运作情况：2002年度，公司董事会按照股东大会的决议要求，确实履行了各项决议，其决策程序符合《公司法》和《公司章程》的有关规定；进一步完善内部控制制度；公司董事及经理层等高级管理人员在执行公司职务时能够忠实履行职责，未发现有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 ⑵报告期内，公司监事会对公司的财务制度和财务状况进行了监督、检查，认为公司设有独立财务部门，建有独立财务帐册，并进行独立核算。公司2002年度财务报告能够真实地反映公司的财务状况和经营成果，四川华信（集团）会计师事务所出具的标准无保留意见审计报告是客观、公正的。 ⑶报告期内，公司未发生募集资金情况。 ⑷报告期内，公司未发生收购、出售资产事项。 ⑸报告期内，公司的关联交易公平、合理，没有损害本公司的利益的行为存在。 ⑹董事会对2002年度公司利润下降原因所作的说明是客观、真实的。 九、重要事项 1、重大诉讼、仲裁事项 截止2002年12月31日止，本公司重大诉讼、仲裁情况如下： ⑴公司为成都市纺织品公司向成都市工商信托投资有限公司申请流动资金贷款提供担保，担保贷款金额为850万元，由于成都市纺织品公司到期未能偿债，债权方提起诉讼一案，经成都市国有资产重组及股份制工作领导小组办公室成国重股办[2002]235号文确认，该担保系政府行为引起的担保，成都市工商信托投资有限公司同意免去欠款的利息部分，本金850万元由成都市工业投资经营有限责任公司在人民商场国有股转让的收益中支付。 ⑵公司为成都市纺织品公司向成都市信托投资股份有限公司申请流动资金贷款提供担保，担保贷款金额为900万元。由于成都市纺织品公司到期未能偿债,债权方提起诉讼,该诉讼案件现处于四川省高级人民法院二审阶段。现成都市信托投资股份有限公司向市政府及相关部门去函，要求尽快下文对此案作出本报告重大诉讼、仲裁事项中成都市工商信托投资有限公司诉讼一案同样的答复。 ⑶ 1995年8月公司为成都威拓电器公司新办制药厂向市建行三支行申请流动资金贷款提供担保,担保金额为200万元。但事后市建行三支行与威拓公司并未发生该笔贷款。1996年3月三支行与威拓公司因业务所需,三支行向威拓公司开具“银行承兑汇票,双方发生票据行为。后因威拓公司未将票据如期兑现,三支行因将票据行为认定为贷款行为,遂向成都中院提起诉讼。成都中院一审判定我公司承担连带清偿责任,我公司向四川省高院提起上诉,二审只是对一审判决作出了部分改判,即将“连带清偿责任改为“赔偿责任”。二审终结后,公司已向省高院申请再审,现该案正在再审复查之中。该案已被市中级人民法院扣款27万元,并以民事裁决书划款270万元,以上共计297万元帐列本公司其他应收款。 ⑷成都顺和餐饮娱乐有限责任公司因债务纠纷，欠债权人138万元，债权人通过成都中院提起诉讼，成都顺和餐饮娱乐有限责任公司在一审中与原告达成调解协议，但协议到期后顺和公司未能履行债务，成都中院以“成商集团和黄武和先生”在投资成都顺和餐饮娱乐有限责任公司时投资不到位为由，对成商集团扣划银行存款1,447,385.00元。事实上，我公司与黄武和先生根据《联营协议》的约定，注册资金投资双方均已到位，中途也并未抽回资金。根据我国现行法律法规对有关执行的规定，我公司认为成都中院在执行主体与程序中存在着与法相悖的错误。已向四川省高级人民法院提出了复查申请，根据案件进展情况分析，其中219,885.00元收回可能性很小，已经提取坏帐准备，其余1,227,500.00元有可能收回。 2、报告期内公司无收购及出售资产、吸收合并等事项。 3、重大关联交易事项 ⑴购销商品发生的关联交易 关联交易方 交易内容 定价原则 交易价格 交易金额 成都会议展览 中心股份有限 供货 调拨 进价 39,024,150.76 公司超市 成都人民商场 黄河商业城有 供货 调拨 进价 33,585,411.77 限责任公司 成商（集团）泸 州王达商厦有 供货 调拨 进价 991,568.32 限公司 关联交易方 占同类交 结算方式 对公司利润 易金额的比例 的影响 成都会议展览 中心股份有限 2.71% 转帐 无 公司超市 成都人民商场 黄河商业城有 2.33% 转帐 无 限责任公司 成商（集团）泸 州王达商厦有 0.07% 转帐 无 限公司 说明：公司向关联方销售货物以进价平调结算,基本无毛利收入。主要是为了扩大规模效益,由本公司集中进货,争取供货方优惠，降低进货成本。今后是否仍继续此类交易，公司将根据其效果和市场情况而定。 ⑵公司与关联方的债权、债务往来、担保事项 ①公司与关联方的债权、债务往来事项 期初数 期末数 关联往来项目 占该帐项期末 金额 余额的比例 金额 应收帐款： (1)成都会议展览中心 股份有限公司 8,638,397.60 25.00% 4,491,238.79 (2)成都人民商场黄河 商业城有限责任公司 12,770,764.11 36.96% 13,442,686.75 (3)成商(集团)泸州王达 商厦有限公司 224,038.91 0.65% 642,274.82 (4)成都成商佳禾(集团) 食品有限公司 361,000.00 1.04% (5)成商集团宜宾大观 楼商场 552,698.28 (6)成都市昌荣汽车维 修有限公司 660,188.08 其他应收款： (1)成商(集团)泸州王达 商厦有限公司 6,500,000.00 4.87% 6,500,000.00 (2)成都人民商场黄河 商业城有限责任公司 18,422.05 0.01% 23,014,723.00 (3)峨眉山成商凤凰有 限公司 14,000.00 0.01% 3,264,000.00 (4)四川黄河商业有限 责任公司 12,500,000.00 9.37% 12,500,000.00 (5)成都人民商场服饰 床上用品公司 500,000.00 0.37% 500,000.00 (6)成都国际会议展览 中心股份有限公司 1,000,000.00 0.77% (7)成都成商佳禾(集团) 食品有限公司 5,592,699.26 4.19% 5,503,862.74 (8)四川省物资经销总 公司 4,478,795.93 3.36% 4,552,721.27 (9)中国石油天然气股份有限 公司四川川南销售分公司 5,008,604.16 3.75% 5,000,366.51 (10)西南建材中心 1,100,000.00 应付帐款: (1)成都人民商场黄河 商业城有限责任公司 120,995.97 预收帐款: (1)成都会议展览中心 股份有限公司 858,341.56 12.08% 871,526.15 (2)成商(集团)泸州王达 商厦有限公司 54,750.56 0.77% 727,049.44 其他应付款: (1)成都商厦太平洋百 货有限公司 1,107,210.00 3.48% 1,607,210.00 (2)成都市华盛(集团)实 业投资有限公司 2,613,593.37 8.22% 2,613,593.37 期末数 关联往来项目 占该帐项期末 形成原因 对公司的影响 余额的比例 应收帐款： (1)成都会议展览中心 股份有限公司 16.14% 销售 无重大影响 (2)成都人民商场黄河 商业城有限责任公司 48.30% 销售 无重大影响 (3)成商(集团)泸州王达 商厦有限公司 2.31% 销售 无重大影响 (4)成都成商佳禾(集团) 食品有限公司 销售 无重大影响 (5)成商集团宜宾大观 楼商场 1.99% 销售 无重大影响 (6)成都市昌荣汽车维 修有限公司 2.37% 销售 无重大影响 其他应收款： 据初步了解该 (1)成商(集团)泸州王达 公司大股东债 商厦有限公司 3.84% 借款 务沉重，为此 该项资产有可 能造成损失。 (2)成都人民商场黄河 商业城有限责任公司 13.58% 借款 无重大影响 (3)峨眉山成商凤凰有 限公司 1.93% 借款 无重大影响 (4)四川黄河商业有限 以黄河商业城房屋 责任公司 7.38% 借款 产权作抵押 (5)成都人民商场服饰 床上用品公司 0.30% 借款 已提坏账 (6)成都国际会议展览 中心股份有限公司 借款 无重大影响 (7)成都成商佳禾(集团) 估计损失为 食品有限公司 3.25% 借款 250万元 (8)四川省物资经销总 公司 2.69% 借款 无重大影响 (9)中国石油天然气股份有限 公司四川川南销售分公司 2.95% 借款 无重大影响 (10)西南建材中心 0.65% 借款 无重大影响 应付帐款: (1)成都人民商场黄河 商业城有限责任公司 0.10% 货款 无重大影响 预收帐款: (1)成都会议展览中心 股份有限公司 5.10% 销售 无重大影响 (2)成商(集团)泸州王达 商厦有限公司 4.26% 销售 无重大影响 其他应付款: (1)成都商厦太平洋百 货有限公司 5.60% 往来款 无重大影响 (2)成都市华盛(集团)实 业投资有限公司 9.11% 往来款 无重大影响 ②公司与关联方担保事项 被担保单位 贷款银行 担保金额 贷款金额 成都人民商场黄 河商业城有限责 工行东大街支行 9,990,000.00 9,990,000.00 任公司 工行东大街支行 9,740,000.00 9,740,000.00 工行东大街支行 9,890,000.00 9,890,000.00 工行东大街支行 9,890,000.00 9,890,000.00 工行东大街支行 9,990,000.00 9,990,000.00 工行东大街支行 9,840,000.00 9,840,000.00 工行东大街支行 9,480,000.00 9,480,000.00 工行东大街支行 8,980,000.00 8,980,000.00 工行东大街支行 8,940,000.00 8,940,000.00 农行金桥支行 6,000,000.00 6,000,000.00 农行金桥支行 6,000,000.00 6,000,000.00 农行金桥支行 6,000,000.00 6,000,000.00 农行金桥支行 6,000,000.00 6,000,000.00 农行金桥支行 6,000,000.00 6,000,000.00 业银行荷花池支行 8,000,000.00 8,000,000.00 小计 124,740,000.00 24,740,000.00 业银行荷花池支行 3,000,000.00 3,000,000.00 四川黄河商业有 商业银行荷花池支行 4,000,000.00 4,000,000.00 限责任公司 小计 7,000,000.00 7,000,000.00 中行四川省分行 6,000,000.00 6,000,000.00 成商(集团)昌荣汽车 中行四川省分行 10,000,000.00 10,000,000.00 有限责任公司 中行四川省分行 4,000,000.00 4,000,000.00 小计 20,000,000.00 20,000,000.00 工行峨眉山市支行 2,970,000.00 2,970,000.00 峨眉山成商凤凰 工行峨眉山市支? 1,980,000.00 1,980,000.00 有限公司 工行峨眉山市支? 1,400,000.00 1,400,000.00 小计 6,350,000.00 6,350,000.00 中行省分行 4,000,000.00 4,000,000.00 成商(集团)春南 有限责任公司 中行省分行 4,000,000.00 4,000,000.00 中行省分行 3,000,000.00 3,000,000.00 小计 11,000,000.00 11,000,000.00 成都市华盛(集团)实 市南郊农村信用 25,000,000.00 25,000,000.00 业投资有限公司 合作联合社 合计 194,090,000.00 94,090,000.00 被担保单位 担保及贷款 形成原因 期限 成都人民商场黄 河商业城有限责 2002.10.18- 根据我司与四川黄四 任公司 2003.10.27 河有限责任公司签司 2002.10.21- 定的协议，双方共方 2003.10.20 同投资组建成都人房 民商场黄河商业城评 2002.10.22- 2003.10.22 有限责任公司，该元 2002.10.23 商场所需装修资金产 2003.10.22 贷款由成商黄河贷为 2002.11.21 款。我司为此担保。 2003.11.20 2002.11.20- 2003.11.19 2002.11.22- 2003.11.21 2002.11.25- 2003.11.24 2002.05.22- 2003.05.21 2002.11.11- 2003.11.10 2002.11.12- 2003.11.07 2002.11.13- 2003.11.05 2002.11.14- 2003.11.13 2002.11.15- 2003.11.03 2002.04.16- 2003.02.15 2002.10.24- 同上 2003.04.23 四川黄河商业有 2002.11.08- 限责任公司 2003.04.25 2002.09.20- 为控股子公司提供 2003.09.20 流动资金贷款担 2002.11.28- 保。 成商(集团)昌荣汽车 有限责任公司 2003.11.28 2002.11.06- 2003.11.06 2002.08.13- 为参股子公司提供 2003.08.14 流动资金贷款担 2002.03.21- 保。 峨眉山成商凤凰 有限公司 2003.03.20 2001.12.09- 2003.12.09 2002.09.28- 为控股子公司提 2003.09.25 供流动资金贷款担 2002.06.17- 保。 成商(集团)春南 有限责任公司 2003.06.16 2002.11.25- 2003.11.25 根据我司与其签定 的协议，我司以 300万元的价格， 将昆明“龙园”房 地产项目转让给成 成都市华盛(集团)实 2002.12.26- 都市华盛(集团)实业投 业投资有限公司 2003.12.25 资有限公司，并为其开 发提供流动资金担保。 被担保单位 对公司的影响 成都人民商场黄 河商业城有限责 川黄河有限责任公 任公司 以其面积21,400.6平 米、并经四川公诚信 地产评估有限公司 估价值为24,280万 的黄河商业城房屋 权抵押给本公司作 反担保。 若成商黄河及四川黄 河到期不能归还银行 借款及本公司往来款， 本公司取得黄河商业 城面积21,400.6平方米 的房屋所有权，反担保 价值不足，可能存在一 定损失。 同上 四川黄河商业有 限责任公司 无重大影响 成商(集团)昌荣汽车 有限责任公司 无重大影响 峨眉山成商凤凰 有限公司 无重大影响 成商(集团)春南 有限责任公司 华盛实业将其持有的 成都华盛实业蜀都花 园项目开发公司的股 份和2002年及以后年 度收益分红作为提供 成都市华盛(集团)实 担保的反担保。其反担 业投资有限公司 保资产未经评估和审 计，若华盛实业到期不 能归还银行贷款，本公 司对该担保的损失难 以估计。 4、公司重大合同及其履行情况 ⑴公司在报告期内无重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。 ⑵重大担保（单位：元） 担保对象 贷款银行 担保金额 贷款金额 成都人民商场黄 工行东大街 9,990,000.00 9,990,000.00 河商业城有限责 支行 任公司 工行东大街 9,740,000.00 9,740,000.00 支行 工行东大街 9,890,000.00 9,890,000.00 支行 工行东大街 9,890,000.00 9,890,000.00 支行 工行东大街 9,990,000.00 9,990,000.00 支行 工行东大街 9,840,000.00 9,840,000.00 支行 工行东大街 9,480,000.00 9,480,000.00 支行 工行东大街 8,980,000.00 8,980,000.00 支行 工行东大街 8,940,000.00 8,940,000.00 支行 农行金桥支 6,000,000.00 6,000,000.00 行 农行金桥支 6,000,000.00 6,000,000.00 行 农行金桥支 6,000,000.00 6,000,000.00 行 农行金桥支 6,000,000.00 6,000,000.00 行 农行金桥支 6,000,000.00 6,000,000.00 行 商业银行荷 8,000,000.00 8,000,000.00 花池支行 小计 124,740,000.00 124,740,000.00 中行四川省 6,000,000.00 6,000,000.00 分行 成商(集团)昌荣 中行四川省 10,000,000.00 10,000,000.00 汽车有限责任 分行 公司 中行四川省 4,000,000.00 4,000,000.00 分行 小计 20,000,000.00 20,000,000.00 市信托投资 成都市纺织品 股份有限公 9,000,000.00 9,000,000.00 公司 司 小计 9,000,000.00 9,000,000.00 工行峨眉山 2,970,000.00 2,970,000.00 市支行 工行峨眉山 峨眉山成商凤凰 1,980,000.00 1,980,000.00 市支行 有限公司 工行峨眉山 1,400,000.00 1,400,000.00 市支行 小计 6,350,000.00 6,350,000.00 商业银行荷 3,000,000.00 3,000,000.00 花池支行 四川黄河商业有 商业银行荷 限责任公司 4,000,000.00 4,000,000.00 花池支行 小计 7,000,000.00 7,000,000.00 成商(集团)春南 中行省分行 4,000,000.00 4,000,000.00 有限责任公司 中行省分行 4,000,000.00 4,000,000.00 中行省分行 3,000,000.00 3,000,000.00 小计 11,000,000.00 11,000,000.00 成都市华盛(集 市南郊农村 团)实业投资有限 信用合作联 25,000,000.00 25,000,000.00 公司 合社 四川省日兴发展 省建行锦城 14,000,000.00 14,000,000.00 有限公司 支行 成都威拓电器公 市建三支行 2,000,000.00 2,000,000.00 司新办制药厂 合计 219,090,000.00 219,090,000.00 担保对象 担保及贷款 担保类型担 保的决策程序 期限 成都人民商场黄 2002.10.18- 连带责任担保 董事会审议 河商业城有限责 2003.10.27 任公司 2002.10.21- 连带责任担保 董事会审议 2003.10.20 2002.10.22- 连带责任担保 董事会审议 2003.10.22 2002.10.23- 连带责任担保 董事会审议 2003.10.22 2002.11.21- 连带责任担保 董事会审议 2003.11.20 2002.11.20- 连带责任担保 董事会审议 2003.11.19 2002.11.22- 连带责任担保 董事会审议 2003.11.21 2002.11.25- 连带责任担保 董事会审议 2003.11.24 2002.05.22- 连带责任担保 董事会审议 2003.05.21 2002.11.11- 连带责任担保 董事会审议 2003.11.10 2002.11.12- 连带责任担保 董事会审议 2003.11.07 2002.11.13- 连带责任担保 董事会审议 2003.11.05 2002.11.14- 连带责任担保 董事会审议 2003.11.13 2002.11.15- 连带责任担保 董事会审议 2003.11.03 2002.04.16- 连带责任担保 董事会审议 2003.02.15 2002.09.20- 连带责任担保 董事会审议 2003.09.20 成商(集团)昌荣 2002.11.28- 连带责任担保 董事会审议 汽车有限责任 2003.11.28 公司 2002.11.06- 连带责任担保 董事会审议 2003.11.06 成都市纺织品 已逾期涉诉 连带责任担保 董事会审议 公司 2002.08.13- 连带责任担保 董事会审议 2003.08.14 2002.03.21- 峨眉山成商凤凰 连带责任担保 董事会审议 2003.03.20 有限公司 2001.12.09- 连带责任担保 董事会审议 2003.12.09 2002.10.24- 连带责任担保 董事会审议 2003.04.23 四川黄河商业有 2002.11.08- 限责任公司 连带责任担保 董事会审议 2003.04.25 成商(集团)春南 2002.09.28- 连带责任担保 董事会审议 有限责任公司 2003.09.25 2002.06.17- 连带责任担保 董事会审议 2003.06.16 2002.11.25- 连带责任担保 董事会审议 2003.11.25 成都市华盛(集 2002.12.26- 团)实业投资有限 2003.12.25 连带责任担保 董事会审议 公司 四川省日兴发展 2002.06.25- 连带责任担保 董事会审议 有限公司 2003.06.24 成都威拓电器公 已逾期涉诉 连带责任担保 董事会审议 司新办制药厂 ⑶报告期内未发生委托他人进行现金资产管理事项。 ⑷报告期内公司无其他方面的重大合同。 5、公司或持有5%以上股东在报告期内或持续到报告期内无承诺事项。 6、公司聘任的会计师事务所为四川华信（集团）会计师事务所。报告期支付会计师事务所的各类报酬共计30万元。该所自1998年至今为公司提供审计服务。 7、报告期内，公司、公司董事会及董事无受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 8、其他重大事项 公司董事会关于国有股转让获得财政部批准的提示性公告，详见2002年10月26日《上海证券报》第67版公告。 十、财务报告 1、审计意见 成都人民商场(集团)股份有限公司公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司2002年12月31日的资产负债表、合并资产负债表及2002年度利润及利润分配表、合并利润及利润分配表和2002年度的现金流量表、合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2002年12月31日的财务状况和2002年度的经营成果以及现金流量，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 四川华信(集团)会计师事务所 中国注册会计师：武新田 有限责任公司 中国·成都 中国注册会计师：李荣鸿 2003年3月15日 唯会计报表附注五、25为2003年3月21日 2、财务报表 资产负债表 会企表01表 编制单位：成都人民商场（集团）股份有限公司日期：2002年12月31日 单位:人民币元 注释 期末数 项目 号 母公司 合并数 流动资产： 货币资金 五.1 86,952,545.45 97,110,139.95 短期投资 - - 应收票据 - - 应收股利 五.2 147,646.13 147,646.13 应收利息 - - 应收帐款 五.3 25,290,116.40 26,291,281.49 其他应收款 五.4 135,184,639.97 152,681,892.34 预付帐款 五.5 6,067,951.38 12,500,740.22 应收补贴款 - - 存货 五.6 55,957,951.28 88,695,271.62 待摊费用 五.7 1,187,532.95 1,405,121.40 一年内到期的长期债权投资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 310,788,383.56 378,832,093.15 长期投资： - - 长期股权投资 五.8 178,342,215.48 143,453,622.61 长期债权投资 - - 长期投资合计 178,342,215.48 143,453,622.61 合并价差 - - 固定资产： - - 固定资产原价 五.9 393,574,002.37 438,194,679.50 减：累计折旧 五.9 113,313,260.29 126,167,818.52 固定资产净值 五.9 280,260,742.08 312,026,860.98 减：固定资产减值准备 五.9 3,860,060.26 3,860,060.26 固定资产净额 五.9 276,400,681.82 308,166,800.72 工程物资 - - 在建工程 五.10 9,303,594.15 9,653,594.15 固定资产清理 - - 固定资产合计 285,704,275.97 317,820,394.87 无形及其他资产: - - 无形资产 五.11 77,868,549.39 88,952,330.09 长期待摊费用 五.12 9,797,729.62 15,109,829.45 其他长期资产 - - 无形资产及其他资产合计 87,666,279.01 104,062,159.54 - - 递延税款： - - 递延税款借项 - - - - 资产总计 862,501,154.02 944,168,270.17 期初数 项目 母公司 合并数 流动资产： 货币资金 116,808,040.28 125,985,607.51 短期投资 - - 应收票据 - - 应收股利 362,893.08 122,553.81 应收利息 - - 应收帐款 29,058,511.45 32,489,223.36 其他应收款 103,635,763.33 118,819,468.57 预付帐款 6,647,701.77 13,667,703.97 应收补贴款 - - 存货 60,434,456.76 86,111,000.81 待摊费用 684,916.25 1,139,465.50 一年内到期的长期债权投资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 317,632,282.92 378,335,023.53 长期投资： - - 长期股权投资 183,528,113.86 149,132,021.35 长期债权投资 1,500.00 1,500.00 长期投资合计 183,529,613.86 149,133,521.35 合并价差 - - 固定资产： - - 固定资产原价 392,862,397.57 436,494,037.14 减：累计折旧 101,478,309.43 112,084,774.61 固定资产净值 291,384,088.14 324,409,262.53 减：固定资产减值准备 3,860,060.26 3,860,060.26 固定资产净额 287,524,027.88 320,549,202.27 工程物资 - - 在建工程 8,664,628.19 8,664,628.19 固定资产清理 - - 固定资产合计 296,188,656.07 329,213,830.46 无形及其他资产: - - 无形资产 87,331,782.00 98,871,822.94 长期待摊费用 4,933,338.92 8,388,380.36 其他长期资产 - - 无形资产及其他资产合计 92,265,120.92 107,260,203.30 - - 递延税款： - - 递延税款借项 - - - - 资产总计 889,615,673.77 963,942,578.64 法定代表人:吕根旭 总会计师:程其迩 会计机构负责人:邬炳友 资产负债表（续） 会企表01表 编制单位：成都人民商场（集团）股份有限公司日期：2002年12月31日 单位:人民币元 期末数 项目 注释号 母公司 合并数 流动负债： 短期借款 五.13 258,500,000.00 289,500,000.00 应付票据 五.14 - 2,600,000.00 应付帐款 五.15 111,339,279.49 117,593,880.19 预收帐款 五.16 4,483,899.65 17,080,032.02 应付工资 - 54,994.92 应付福利费 5,893,654.15 6,670,464.66 应付股利 五.17 10,574,738.60 10,574,738.60 应交税金 五.18 5,967,869.89 6,243,151.82 其他应交款 五.19 1,187,243.79 1,231,322.31 其他应付款 五.20 25,902,622.84 28,685,185.19 预提费用 五.21 444,084.75 465,264.75 预计负债 - - 一年内到期的长期负债 - - 其他流动负债 - - - - 流动负债合计 424,293,393.16 480,699,034.46 - - 长期负债： - - 长期借款 - - 应付债券 - - 长期应付款 - 258,438.67 专项应付款 - - 其他长期负债 - - 长期负债合计 - 258,438.67 递延税项： - - 递延税款贷项 - - 负债合计 424,293,393.16 480,957,473.13 少数股东权益 - 24,979,989.91 - - 股东权益： - - 股本 五.22 203,148,026.00 203,148,026.00 减:已归还投资 - - 股本净额 203,148,026.00 203,148,026.00 资本公积 五.23 159,911,749.78 159,911,749.78 盈余公积 五.24 64,738,863.55 65,136,409.30 其中：公益金 五.24 15,166,287.21 15,300,704.66 未分配利润 五.25 10,409,121.53 10,034,622.05 股东权益合计 438,207,760.86 438,230,807.13 负债及股东权益合计 862,501,154.02 944,168,270.17 期初数 项目 母公司 合并数 流动负债： 短期借款 250,000,000.00 282,000,000.00 应付票据 1,500,000.00 1,500,000.00 应付帐款 124,475,833.99 131,004,305.94 预收帐款 2,566,672.56 7,107,034.07 应付工资 55,784.18 111,674.90 应付福利费 6,378,039.60 7,084,546.46 应付股利 453,769.30 684,683.51 应交税金 7,619,314.02 9,145,244.58 其他应交款 1,434,550.25 1,560,063.78 其他应付款 27,977,265.73 31,784,065.73 预提费用 544,103.62 656,411.00 预计负债 - - 一年内到期的长期负债 5,000,000.00 5,000,000.00 其他流动负债 - - - - 流动负债合计 428,005,333.25 477,638,029.97 - - 长期负债： - - 长期借款 25,500,000.00 25,500,000.00 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 - - 其他长期负债 - - 长期负债合计 25,500,000.00 25,500,000.00 递延税项： - - 递延税款贷项 - - 负债合计 453,505,333.25 503,138,029.97 少数股东权益 - 24,703,950.40 - - 股东权益： - - 股本 169,290,000.00 169,290,000.00 减:已归还投资 - - 股本净额 169,290,000.00 169,290,000.00 资本公积 192,098,631.28 192,098,631.28 盈余公积 62,622,128.13 62,997,220.71 其中：公益金 14,107,919.50 14,234,637.51 未分配利润 12,099,581.11 11,714,746.28 股东权益合计 436,110,340.52 436,100,598.27 负债及股东权益合计 889,615,673.77 963,942,578.64 法定代表人:吕根旭 总会计师:程其迩 会计机构负责人:邬炳友 利润表 会企表02表 编制单位：成都人民商场（集团）股份有限公司年度:2002年度单位:人民币元 本期数 项目 注释号 母公司 合并数 一、主营业务收入 五.26 1,170,027,083.15 1,438,386,091.90 减：主营业务成本 五.26 1,039,272,726.25 1,290,501,349.93 主营业务税金及附加 五.27 2,462,853.56 3,155,332.36 二、主营业务利润 128,291,503.34 144,729,409.61 加：其他业务利润 五.28 22,737,520.83 26,475,137.11 营业费用 132,443,161.76 149,155,532.51 管理费用 - - 财务费用 五.29 14,128,744.56 16,244,805.57 三、营业利润 4,457,117.85 5,804,208.64 加：投资收益 五.30 15,073,361.61 14,636,370.92 补贴收入 - - 营业外收入 五.31 288,027.53 354,607.05 减：营业外支出 五.32 2,197,810.07 2,465,315.86 四、利润总额 17,620,696.92 18,329,870.75 减：所得税 7,037,019.78 7,482,929.59 少数股东本期收益 - 230,475.50 五、净利润 10,583,677.14 10,616,465.66 上期数 项目 母公司 合并数 一、主营业务收入 1,261,201,285.43 1,413,073,399.44 减：主营业务成本 1,115,936,046.28 1,256,057,249.13 主营业务税金及附加 3,603,410.66 4,265,138.20 二、主营业务利润 141,661,828.49 152,751,012.11 加：其他业务利润 22,724,951.80 27,997,132.55 营业费用 152,886,453.98 166,779,784.18 管理费用 - - 财务费用 13,114,946.08 15,230,324.61 三、营业利润 -1,614,619.77 -1,261,964.13 加：投资收益 25,681,157.61 25,421,977.20 补贴收入 4,000,000.00 4,000,000.00 营业外收入 559,619.12 1,029,703.06 减：营业外支出 2,488,569.25 2,624,679.11 四、利润总额 26,137,587.71 26,565,037.02 减：所得税 5,681,517.65 5,960,421.81 少数股东本期收益 - 205,427.53 五、净利润 20,456,070.06 20,399,187.68 补充资料： 本期数 项目 母公司 合并数 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（减少）利润总额 4、会计估计变更增加减少利润总额 5、债务重组损失 6、其他 上期数 项目 母公司 合并数 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 -78,580.19 -78,580.19 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（减少）利润总额 4、会计估计变更增加减少利润总额 5、债务重组损失 6、其他 法定代表人:吕根旭 总会计师:程其迩会计 机构负责人:邬炳友 利润分配表 会企02表附表1 编制单位：成都人民商场（集团）股份有限公司日期:2002年度 单位:人民币元 本期数 项目 注释号 母公司 合并数 五、净利润 10,583,677.14 10,616,465.66 加：年初未分配利润 12,099,581.11 11,714,746.28 其他转入 - - 六、可供分配的利润 22,683,258.25 22,331,211.94 减：提取法定盈余公积 1,058,367.71 1,073,121.44 提取法定公益金 1,058,367.71 1,066,067.15 提取职工奖励及福利基金 - - 提取储备基金 - - 提取企业发展基金 - - 利润归还投资 - - 七、可供股东分配的利润 20,566,522.83 20,192,023.35 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 10,157,401.30 10,157,401.30 转作股本的普通股股利 - - 八、未分配利润 10,409,121.53 10,034,622.05 上期数 项目 母公司 合并数 五、净利润 20,456,070.06 20,399,187.68 加：年初未分配利润 -4,265,274.93 -4,550,716.25 其他转入 - - 六、可供分配的利润 16,190,795.13 15,848,471.43 减：提取法定盈余公积 2,045,607.01 2,073,947.76 提取法定公益金 2,045,607.01 2,059,777.39 提取职工奖励及福利基金 - - 提取储备基金 - - 提取企业发展基金 - - 利润归还投资 - - 七、可供股东分配的利润 12,099,581.11 11,714,746.28 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 - - 转作股本的普通股股利 - - 八、未分配利润 12,099,581.11 11,714,746.28 法定代表人:吕根旭 总会计师:程其迩 会计机构负责人:邬炳友 现金流量表 会企03表 编制单位：成都人民商场（集团）股份有限公司年度:2002年金额 单位：人民币元 项目 附注 母公司数 一.经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 1,421,457,932.00 收到的税费返还 1,996,109.34 收到的其他与经营活动有关的现金 70,674.00 现金流入小计 1,423,524,715.34 购入商品、接受劳务支付的现金 1,253,574,249.98 支付给职工以及为职工支付的现金 65,666,041.74 支付的各项税费 39,457,571.09 支付的其他与经营活动有关的现金 五.33 75,008,691.42 现金流出小计 1,433,706,554.23 经营活动产生的现金流量净额 -10,181,838.89 二.投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 78,423.08 取得投资收益所收到的现金 28,035,090.73 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到 615,736.44 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 28,729,250.25 购置固定资产、无形资产和其他长期资产所支付 5,898,816.45 投资所支付的现金 6,200,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 1,245,058.33 现金流出小计 13,343,874.78 投资活动产生的现金流量净额 15,385,375.47 三.筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现 借款所收到的现金 302,500,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 五.34 4,258,856.51 现金流入小计 306,758,856.51 偿还债务所支付的现金 324,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 17,318,258.53 其中：子公司支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 341,818,258.53 筹资活动产生的现金净额 -35,059,402.02 四.汇率变动的现金的影响 370.61 五.现金及现金等价物净增加额 -29,855,494.83 项目 合并数 一.经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 1,748,566,798.24 收到的税费返还 1,996,109.34 收到的其他与经营活动有关的现金 1,052,653.83 现金流入小计 1,751,615,561.41 购入商品、接受劳务支付的现金 1,560,139,527.71 支付给职工以及为职工支付的现金 68,659,114.47 支付的各项税费 44,123,913.17 支付的其他与经营活动有关的现金 80,404,440.11 现金流出小计 1,753,326,995.46 经营活动产生的现金流量净额 -1,711,434.05 二.投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 78,423.08 取得投资收益所收到的现金 27,794,751.46 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到 615,736.44 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 28,488,910.98 购置固定资产、无形资产和其他长期资产所支付 9,820,535.74 投资所支付的现金 6,200,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 1,245,058.33 现金流出小计 17,265,594.07 投资活动产生的现金流量净额 11,223,316.91 三.筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现 借款所收到的现金 333,500,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 4,153,401.39 现金流入小计 337,653,401.39 偿还债务所支付的现金 356,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 19,541,122.42 其中：子公司支付少数股东的股利 230,914.21 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 376,041,122.42 筹资活动产生的现金净额 -38,387,721.03 四.汇率变动的现金的影响 370.61 五.现金及现金等价物净增加额 -28,875,467.56 法定代表人:吕根旭总 会计师:程其迩 会计机构负责人:邬炳友 现金流量表(续) 会企03表续 编制单位：成都人民商场（集团）股份有限公司年度:2002年金额 单位：人民币元 补充资料 附注 母公司数 1.将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 10,583,677.14 加:少数股东损益 加:计提的资产减值准备 8,992,581.36 固定资产折旧 14,092,135.01 无形资产摊销 1,986,232.61 长期待摊费用摊销 1,765,730.96 待摊费用的减少(减:增加) -502,616.70 预提费用的增加(减:减少) -100,018.87 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 221,590.47 固定资产报废损失 财务费用 14,128,744.56 投资损失（减：收益） -23,718,709.23 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 4,880,927.72 经营性应收项目的减少（减：增加） -25,279,223.40 经营性应付项目的增加（减：减少） -17,232,890.52 其他 经营活动产生的现金流量净额 -10,181,838.89 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 86,952,545.45 减：现金的期初余额 116,808,040.28 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及等价物净增加额 -29,855,494.83 补充资料 合并数 1.将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 10,616,465.66 加:少数股东损益 230,475.50 加:计提的资产减值准备 10,009,872.93 固定资产折旧 15,774,691.62 无形资产摊销 2,442,492.85 长期待摊费用摊销 2,471,341.13 待摊费用的减少(减:增加) -265,655.90 预提费用的增加(减:减少) -191,146.25 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 442,550.41 固定资产报废损失 财务费用 16,244,805.57 投资损失（减：收益） -23,281,718.54 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -2,283,350.46 经营性应收项目的减少（减：增加） -24,784,354.22 经营性应付项目的增加（减：减少） -9,137,904.35 其他 经营活动产生的现金流量净额 -1,711,434.05 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 97,110,139.95 减：现金的期初余额 125,985,607.51 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及等价物净增加额 -28,875,467.56 法定代表人:吕根旭 总会计师:程其迩 会计机构负责人:邬炳友 3、会计报表附注 一、公司简介 成都人民商场（集团）股份有限公司的前身是成都市人民商场，成立于1953年，为全民所有制商业零售企业。1993年经成都市人民政府成府函（93）77号文批复，改组为股份有限公司，中国证券监督管理委员会证监发(93)95号文件审核通过，1993年12月通过公开发行股票设立成都人民商场股份有限公司，1994年1月11日成都市工商行政管理局颁发《企业法人营业执照》，注册号为28966456-0，公司地址:成都市东御街19号，法定代表人:吕根旭,公司社会公众股于1994年2月24日起在上海证券交易所挂牌交易。1997年5月6日经公司第一届四次股东大会审议批准，更名为成都人民商场（集团）股份有限公司(以下简称本公司或公司)。2002年经股东会批准用资本公积转增股本，转增股本后本公司注册资本变更为203,148,026.00元，由四川华信(集团)会计师事务所验资，并出具了川华信验[2002]021号验资报告，公司于2002年7月10日向成都市工商行政管理局申请变更企业法人营业执照，变更后的营业执照号为5101001801571号。 2000年7月,经国家财政部财管字(2000)259号文件批准,公司国家股持有单位-成都市国有资产管理局将其持有的本公司11069.0733万股(占公司总股本的65.38%)国家股划转给成都市国有资产投资经营公司持有。划转后公司的第一大股东变更为成都市国有资产投资经营公司。2002年转增股本后成都市国有资产投资经营公司持有的股份为13282.8880万股，2002年7月19日成都市国有资产投资经营公司与四川迪康产业控股集团股份有限公司（以下简称“迪康集团”）签订《股份转让协议书》，拟将其持有的国有股13282.8880万股（占总股本的65.38%）转让给迪康集团，若转让成功迪康集团将成为本公司第一大股东，截止2002年12月31日本次股份转让已得到财政部批准，批准文号为财政部财企[2002]424号，目前尚未获得中国证监会的相关批复。 公司拥有6个分公司，7个直属商品经营部，1个服务部，4个控股企业，12个联营企业，经营范围包括百货、针纺织品、五金交电、工艺美术、食品、餐饮娱乐等。拥有市中区盐市口、总府路及东、南、西、北门的营业场地52574平方米，靠近铁路货运站的仓库31480平方米。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并报表的编制方法 1、会计制度 公司自2001年1月1日起执行中华人民共和国《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度 自公历每年1月1日起至12月31日止。本报告所载会计信息的会计期间为2002年1月1日至2002年12月31日。 3、计帐本位币 以人民币为记帐本位币。 4、记帐基础和计价原则 以权责发生制为记帐基础,以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 对年度内发生的非本位币经济业务,按业务发生当日的中国人民银行公布的外汇市场汇价的中间价(“市场汇价”)折合为人民币记帐。月份终了,货币性项目中的非本位币余额按月末市场汇价进行调整。决算日按当日市场汇价的中间价调整相关帐户，因市场汇价不同而发生的折合本位币差额，作为汇兑损益，其中属筹建期间发生的汇兑损益计入长期待摊费用；属与购建固定资产有关的借款发生的汇兑损益，在达到可预定使用状态前且满足借款费用资本化的三个条件时计入各项固定资产成本；除上述情况外发生的汇兑损益计入财务费用。 6、现金及现金等价物的确定标准 将持有期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金，价值变动风险很小的投资，确定为现金等价物。 7、短期投资核算方法 短期投资按实际支付的价款扣除已宣布发放但未领取的现金股利或利息入帐，短期投资的现金股利或利息，实际收到时冲减投资的帐面价值，收到的已记入应收项目的现金股利或利息冲减应收项目，在处置时所收到的处置收入与帐面价值的差额确认为当期投资收益。收益按权责发生制原则确认。 短期投资于年末按帐面成本与市价孰低计价，按类别比较短期投资的帐面成本与市价，以市价低于帐面成本的部分计提短期投资跌价准备。 本期企业暂无短期投资。 8、应收款项坏帐的核算方法 (1)坏帐的确认标准为：因债务人破产或者死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然无法收回的应收款项；或者因债务人逾期未履行偿债义务，且有充分依据表明不能收回的应收款项，由公司经理提交书面材料，按照公司管理权限，由董事会或股东大会批准。 (2)坏帐损失的核算办法:采用备抵法核算,坏帐损失发生时,冲销已提取的坏帐准备。 (3)坏帐准备的计提方法和计提比例。 应收帐款按帐龄分析法计提坏帐准备，计提比例如下： 帐龄 计提比例(%) 1年以内 5 1-2年 5 2-3年 10 3-4年 15 4-5年 20 5年以上 25 对持有未到期的应收票据，如有确凿证据表明不能收回或收回的可能性不大时，则将其帐面余额转入应收帐款，并按上述原则计提坏帐准备。 其他应收款的坏帐准备根据本公司掌握的债务单位的实际财务状况和现金流量情况分析计提。 对预付帐款，如有确凿证据表明不符合预付帐款的性质，或者因供货单位破产、撤销等原因已无望再收到所购货物的，则将帐面余额转入其他应收款，并按上述原则计提坏帐准备。 9、存货核算方法 (1)存货分类为：在途物资、原材料、包装物、低值易耗品、库存商品、受托代销商品等。 (2)取得和发出的计价方法： 库存商品采用售价核算的：日常核算按售价计价,月份终了按发出库存商品的售价总额计算应分摊的商品进销差价,年末经实地盘点核实后调整。 库存商品采用进价核算的：日常核算按实际成本计价,结转已销商品的成本时,采用先进先出法计算。 其余存货按实际成本核算。 (3)低值易耗品的摊销方法：日常零星购置部分采用五五摊销法；开业时一次性购进的低值易耗品，按受益期限分次摊销，摊销足50%后不再分次摊销，待报废时一次摊销。 (4)存货跌价准备的计提方法：当出现以下情形之一时，公司计提存货跌价准备： A、市价持续下跌，并且在可预见的未来无回升的希望； B、企业使用该项原材料生产的产品的成本大于产品的销售价格； C、企业因产品更新换代。原有库存材料已不适应新产品的需要，而该原材料的市场价格又低于其帐面成本； D、因企业所提供的商品或劳务过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，导致市场价格逐渐下跌； E、其他足以证明该项存货实质上已经发生减值的情形。 10、长期投资核算方法 (1)长期股权投资核算方法 取得长期股权投资时，按实际支付的初始投资成本入帐(包括支付的税金、手续费等相关费用)。 公司对被投资单位拥有表决权资本总额20%(含20%)以上，或虽投资不足20%但具有重大影响的，采用权益法核算；公司对被投资单位拥有表决权资本总额50%以上，采用权益法核算并合并其会计报表；公司对被投资单位有表决权资本总额20%以下，或对被投资单位拥有表决权资本总额20%(含20%)以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算。 长期股权投资差额摊销方法，若合同规定投资期限的按投资期限平均摊销；合同没有规定投资期限的，初始成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额按不超过10年的期限内平均摊销；初始成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额按不低于10年的期限内平均摊销。 (2)长期债权投资的核算方法： 按实际支付的价款入帐，应计的利息计入当期投资收益。 债务投资溢价和折价的摊销方法：在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时按平均直线法摊销。 如果计提的利息到期不能收回，停止计息并冲回原已计提的利息。 (3)长期投资减值准备的确认标准及计提方法： 对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于投资的帐面价值,由公司经理提交书面材料,按照公司管理权限,由董事会或股东大会批准后,将预计可收回金额低于长期投资帐面价值的差额计提长期投资减值准备。 长期投资减值准备按照个别投资项目计算确定。 11、委托贷款 本公司的委托贷款按实际委托贷款的金额入帐，期末按照委托贷款规定的利率计提应收利息，对计提的利息到期不能收回的，停止计提利息。以前计提的利息收入予以冲回。 本公司按照委托贷款的本金高于可收回金额的差额计提委托贷款减值准备；预计的委托贷款减值准备计入当期损益。 本公司于年中、年度末，按有关的管理制度对委托贷款本金进行全面检查，如有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的，按可收回金额低于委托贷款本金的差额，计提减值准备。 本公司暂无委托贷款 12、固定资产计价和折旧方法 (1)固定资产标准为：使用期限超过一年的房屋、建筑物、运输设备、机器设备、工具以及其他与经营有关的设备、器具、工具等。不属于经营主要设备的物品，单位价值在2000元以上，并且使用期限超过二年的，也作为固定资产。 (2)固定资产分类：房屋建筑物、通用设备、专用设备、运输设备。 (3)固定资产计价方法：自行购建的固定资产按实际成本计价；投资者投入的，按投资各方确认价值作为入帐价值。 (4)固定资产折旧：固定资产原值扣除3%残值后，按直线法计提。 类别 折旧年限 年折旧率(%) 房屋建筑物 20－40 4.85－2.43 专用设备 10 9.7 通用设备 5－20 19.4－4.85 运输设备 8-14 12.12-6.93 (5)固定资产减值准备的计提： 公司如发现存在下列情况，将计算固定资产的可收回金额，以确定资产是否已发生减值： A、固定资产市价大幅度下跌，其跌幅大大高于因时间推移或正常使用而预计的下跌，并且预计在近期内不可能恢复； B、公司所处经营环境，如技术、市场、经济或法律环境，或者产品营销市场在当期发生或在近期发生重大变化，并对公司产生负面影响； C、同期市场利率等大幅度提高，进而很可能影响企业计算固定资产可收回金额的折现率，并导致固定资产可收回金额大幅度降低； D、固定资产陈旧过时或发生实体损坏等； E、固定资产预计使用方式发生重大不利变化，从而对公司产生重大影响； F、其他有可能表明资产已发生减值的情况。 如果固定资产的可收回金额低于其帐面价值，本公司将按可收回金额低于帐面价值的差额计提固定资产减值准备，并计入当期损益。固定资产减值准备按单项资产计提。 固定资产如果存在以下情况之一，按其帐面价值全额计提固定资产减值准备： A、长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且无转让价值的固定资产； B、由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； C、虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； D、已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； E、其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。 13、在建工程核算方法 本公司对在建工程按实际发生的支出确定其工程成本。对所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按规定计提折旧，待办理竣工决算后再调整固定资产入帐价值。 在建工程减值准备：在建工程存在以下情况时，按照实际发生的减值金额计提在建工程减值准备。 (1)长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程； (2)所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给公司带来的经济利益具有很大的不确定性； (3)其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 (4)目前在建工程不存在减值情况，故未计提减值准备。 14、借款费用核算方法 除购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均应于发生当期确认为费用，直接计入当期财务费用。借款费用资本化的原则： (1)为购建固定资产的专门借款的借款费用：因借款而发生的除发行费用和手续费用以外的辅助费用，如果金额较大的，属于在所购建的固定资产达到预定可使用状态之前发生的，直接计入所购建的固定资产成本，金额较小的，直接计入当期财务费用。 (2)因借款而发生的借款利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前，同时满足以下3个条件的，予以资本化；在所购建的固定资产达到预定可使用状态后发生的，应于发生当期直接计入财务费用。 a.为购建固定资产而以支付现金、转移非现金资产或承担带息债务形式而发生的资产支出已经发生； b.借款费用已经发生； c.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 (3)利息资本化的计算方法 利息资本化按以下公式计算： 每一会计期间利息资本化金额=至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×资本化率 累计支出加权平均数=∑(每笔资产支出金额×每笔资产支出实际占用月数/会计期间涵盖的月数) 资本化率的确定原则：为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利率；为购建固定资产借入一笔以上专门借款，资本化率为这些借款的加权平均利率。 15、无形资产计价和核算方法 (1)土地使用权：以资产评估确认价值入帐。按使用年限平均摊销，公司原有土地使用权按出让期限从1993年起分48年平均摊销；以国有股配股取得的土地使用权从1997年7月起分50年平均摊销；收购破产企业取得的土地使用权，从收购入帐起分50年平均摊销。 (2)房屋使用权按投资双方协议的30年合营期限自1998年1月起平均摊销。 (3)无形资产减值准备：本公司无形资产存在下述情况之一或若干情况时，按预计可收回金额低于其帐面价值的差额，单项计提无形资产减值准备： a.该项资产已被其他新技术等所替代，使其为公司创造经济利益的能力受到重大不利影响； b.该项资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； c.该项资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； d.其他足以证明该项资产实质上已发生了减值的情形。 16、长期待摊费用摊销方法 (1)开办费摊销方法：公司从2001年1月起在开始生产经营的当月一次计入损益。 (2)公司及其子公司长期待摊费用按实际支付金额入帐，按受益期限平均摊销。 17、收入确认原则 (1)销售商品:公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对商品保留继续管理权和实施控制,与交易相关的经济利益能够流入企业,相关收入和成本能可靠地计量时,确认收入的实现。 (2)提供劳务:在同一年度内开始并完成,应在劳务完成时,确认劳务收入的实现;如劳务的开始和完成分属不同的会计年度,在提供劳务交易的结果能可靠估计的情况下,在资产负债表日按完工百分比确认相关的劳务收入。 (3)让渡资产使用权:与交易相关的经济利益能够流入企业,收入的金额能可靠地计量时确认为收入。 18、所得税的会计处理：采用应付税款法。 19、会计政策、会计估计变更 公司本期无会计政策、会计估计变更 20、重大会计差错更正 公司本期无重大会计差错更正 21、合并会计报表的编制方法 (1)合并报表范围:按照《合并会计报表暂行规定》及财政部财会工字(1996)2号文件精神对占其资本总额的50%以上的子公司纳入合并会计报表范围。但资产总额、销售收入和利润总额均不到母公司的10%的子公司，不纳入合并会计报表范围，即成都现代广告装饰有限公司。 (2)合并报表采用的方法:按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件,以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益,内部投资收益与子公司利润分配,内部交易事项,内部债权债务进行抵销,对合并盈余公积进行调整。 公司所控制的所有子公司情况及其合并范围: 投资单位名称 注册资本 经营范围 (万元) 成都人民商场(集团)昌荣汽车有限责任公司 1,291 汽车、物资 成都人民商场(集团)春南有限责任公司 2,600 日用百货 成都人民商场(集团)自贡有限公司 2,000 日用百货 成都现代广告装饰有限公司 50 广告制作 投资单位名称 初始投资额(万元) 成都人民商场(集团)昌荣汽车有限责任公司 1,000 成都人民商场(集团)春南有限责任公司 1,428 成都人民商场(集团)自贡有限公司 1,020 成都现代广告装饰有限公司 47 投资单位名称 母公司持股比例(%) 是否合并 成都人民商场(集团)昌荣汽车有限责任公司 77.5 是 成都人民商场(集团)春南有限责任公司 54.92 是 成都人民商场(集团)自贡有限公司 51 是 成都现代广告装饰有限公司 94 否 22、利润分配方法 根据《公司法》和公司章程，公司净利润分配顺序及比例如下： (1)弥补公司上年度亏损； (2)提取法定盈余公积金：按净利润10%提取； (3)提取法定公益金：按净利润10%提取；子公司分别按5%或10%提取。 (4)提取任意盈余公积金：经股东大会决议提取； (5)分配普通股股利：按股东大会决议分配。 三、税项 主要税种 计税依据 税率(%) 增值税 增值额 13或17 营业税 应纳税营业额 5 消费税 应纳税商品销售额 5 城市维护建设税 应纳流转税额 7 房产税 房屋原值70% 1.2 房产税 房屋出租收入 12.00 土地使用税 占用土地面积 按地级征税 所得税 应纳税所得额 33 四、控股子公司及合营企业 详见会计报表附注二、21 五、会计报表主要项目注释（金额单位：人民币元） （一）合并会计报表注释 1、货币资金 项目 期初数 期末数 现金(RMB) 328,941.14 2,634,987.26 银行存款(RMB) 121,847,185.91 89,807,372.62 其中:(1)美元(USD) 30,790.77 10,042.22 折算汇率 8.2766 8.2773 折合人民币 254,842.89 83,122.47 (1)欧元 6,700.00 折算汇率 8.6360 折合人民币 57,861.20 其他货币资金(RMB) 3,809,480.46 4,667,780.07 合计 125,985,607.51 97,110,139.95 2、应收股利 应收单位 期初数 期末数 成商集团泸州王达商场 25,092.32 成都现代广告装饰有限公司 122,553.81 122,553.81 合计 122,553.81 147,646.13 3、应收帐款 期初数 帐龄 金额 比例(%) 坏帐准备 净值 一年以内 27,063,490.76 78.33 1,353,174.54 25,710,316.22 一至二年 1,761,725.47 5.10 88,086.28 1,673,639.19 二至三年 5,392,602.98 15.61 539,260.30 4,853,342.68 三至四年 21,103.49 0.06 3,165.52 17,937.97 四至五年 36,249.52 0.10 7,249.90 28,999.62 五年以上 273,316.92 0.80 68,329.24 204,987.68 合计 34,548,489.14 100.00 2,059,265.78 32,489,223.36 期末数 帐龄 金额 比例(%) 坏帐准备 净值 一年以内 24,532,536.96 88.14 1,226,626.85 23,305,910.11 一至二年 306,404.48 1.10 15,320.22 291,084.26 二至三年 2,993,652.36 10.76 299,365.24 2,694,287.12 三至四年 四至五年 五年以上 合计 27,832,593.80 100.00 1,541,312.31 26,291,281.49 说明：（1）无应收持有本公司5%（含5%）以上股份的股东款项。 （2）应收帐款前五名合计金额为20,508,885.50元,占本科目总额的74.93%，单位如下： 欠款单位 期末欠款余额 成都人民商场黄河商业城有限责任公司 13,442,686.75 成都会议展览中心股份有限公司 4,491,238.79 都江堰恒生百货公司 1,724,103.81 泸州王达商场 642,274.82 宜宾大观楼商场 552,698.28 合计 20,853,002.45 欠款单位 占应收帐款总额的比例 欠款时间 成都人民商场黄河商业城有限责任公司 48.30% 一年以内 成都会议展览中心股份有限公司 16.14% 一年以内 都江堰恒生百货公司 6.19% 二至三年 泸州王达商场 2.31% 一年以内 宜宾大观楼商场 1.99% 一年以内 合计 74.93% 欠款单位 欠款原因 成都人民商场黄河商业城有限责任公司 货款 成都会议展览中心股份有限公司 货款 都江堰恒生百货公司 货款 泸州王达商场 货款 宜宾大观楼商场 货款 合计 4、其他应收款 期初数 金额 比例(%) 坏帐准备 净值 一年以内 11,448,141.73 8.57 11,448,141.73 一至二年 36,115,147.99 27.06 60,103.00 36,055,044.99 二至三年 3,612,885.31 2.71 33,010.00 3,579,875.31 三至四年 47,886,322.24 35.88 2,990,317.80 44,896,004.44 四至五年 7,757,558.90 5.81 4,558,345.03 3,199,213.87 五年以上 26,650,155.23 19.97 7,008,967.00 19,641,188.23 合计 133,470,211.40 100.00 14,650,742.83 118,819,468.57 期末数 金额 比例(%) 坏帐准备 净值 一年以内 42,033,777.36 24.81 1,265,279.53 40,768,497.83 一至二年 31,075,536.59 18.35 220,702.49 30,854,834.10 二至三年 17,439,153.97 10.30 138,080.13 17,301,073.84 三至四年 3,694,708.29 2.18 672,931.06 3,021,777.23 四至五年 44,199,310.68 26.10 2,975,700.00 41,223,610.68 五年以上 30,929,410.69 18.26 11,417,312.03 19,512,098.66 合计 169,371,897.58 100.00 16,690,005.24 152,681,892.34 说明：无应收持有本公司5%（含5%）以上股份的股东款项。 期末较期初增加35,901,686.18元，增加比例为26.90%，原因是由于本期资金拆出增加，其中主要是向联营单位成商黄河商业城拆出资金2300万元（2003年1月已归还1000万 元）及峨眉山成商凤凰有限公司拆出326.4万元；其次在其他应收款中应收成都市房地产经营公司本公司南桥房屋拆迁补偿款1000万元，此款项已在2003年1月已经收到。该款项系根据2002年9月29日成都市房屋拆迁管理处成房拆告字[2002]第070号拆迁公告，因城市改造需要，本公司南桥商场需拆迁，截止2002年12月31日已经拆迁完毕。根据成都市房地产经营公司与本公司签订的成都市非住宅房屋拆迁货币补偿协议书0027号、0028号，本公司共应收取停业经济损失补助费、拆迁补偿费、临时建筑工料补偿及临时场地租赁费等共计1800万元。减去土地、房屋帐面净值以后的差额9,230,907.85元冲减营业费用。其中800万元在2002年12月31日前已收到。 其他应收款前五名合计金额为101,239,510.60元,占本科目总额的59.78%，单位如下： 债务人名称 期末数 占总额比例 四川聚溢房地产开发公司 39,856,269.10 23.53% 成商黄河商业城 23,014,723.00 13.59% 成都市国有资产管理局 19,368,518.50 11.44% 四川黄河商业有限公司 12,500,000.00 7.38% 成都人民商场(集团)泸州王达商厦有限 责任公司 6,500,000.00 3.84% 债务人名称 欠款时间 欠款原因 四川聚溢房地产开发公司 4至5年 借款及代垫款 成商黄河商业城 1年以内 借款 成都市国有资产管理局 5年以上 代垫款项 四川黄河商业有限公司 1-2年 借款 成都人民商场(集团)泸州王达商厦有限 责任公司 2-3年 借款 债务人名称 与本公司关系 四川聚溢房地产开发公司 非关联单位 成商黄河商业城 联营单位 成都市国有资产管理局 非关联单位 联营单位成商黄河的 四川黄河商业有限公司 控股股东 成都人民商场(集团)泸州王达商厦有限 责任公司 联营单位 （1）四川聚溢房地产开发公司期末余额39,856,269.10元，是本公司代垫付武侯分场房屋装修款和借款。该房屋为大型超市，由本公司武侯分场租用。 （2）成都市国有资产管理局款项为19,368,518.50元，系本公司垫付原公司改制以前离退休人员在改制以后以前年度累计支出的人员费用，根据国家体改委、工商局、国资局体改生[1996]122号《关于对原股份有限公司规范中若干问题的意见》列帐。 （3）其他应收款中纳入合并报表的子公司成都人民商场（集团）自贡有限公司（简称成商自贡）应收中国石油四川川南销售公司（成商自贡的另一个投资人，简称川南石油）期初500万元，期末为500万元，该款在期后即2003年3月13日，由川南石油公司归还500万元并已存入银行。该事项是2000年11月川南石油向成商自贡借款，并借用成商自贡的名义在华西证券自贡营业部开设法人股票帐户及资金帐户进行股票投资。 （4）其它应收款中应收联营公司成商泸州王达商厦有限公司6,500,000.00元，帐龄2-3年；成商佳禾食品有限公司5,503,862.74元，其中帐龄2-3年的250万元，其余1-2年。 5、预付帐款 期初数 期末数 帐龄 金额 比例 金额 比例 一年以内 5,297,452.52 38.76% 11,647,813.85 93.17% 一至二年 7,781,502.33 56.93% 674,776.05 5.40% 二至三年 510,100.57 3.73% 三年以上 78,648.55 0.58% 178,150.32 1.43% 合计 13,667,703.97 100.00% 12,500,740.22 100.00% 说明：（1）无预付持有本公司5%（含5%）以上股份的股东款项。 （2）帐龄3年以上的预付帐款是子公司成都人民商场(集团)昌荣汽车有限责任公司的预付款未结算。 6、存货 期初数 (1)项目 金额 跌价准备 净额 在途物资 491,922.47 491,922.47 原材料 96,458.01 96,458.01 包装物 16,175.46 16,175.46 低值易耗品 6,784,507.61 6,784,507.61 库存商品 79,702,663.77 980,726.51 78,721,937.26 受托代销商品 7,942,512.59 7,942,512.59 代销商品款 -7,942,512.59 -7,942,512.59 合计 87,091,727.32 980,726.51 86,111,000.81 期末数 (1)项目 金额 跌价准备 净额 在途物资 282,565.33 282,565.33 原材料 73,265.76 73,265.76 包装物 7,632.04 7,632.04 低值易耗品 7,261,456.04 7,261,456.04 库存商品 81,750,158.61 679,806.16 81,070,352.45 受托代销商品 8,679,824.00 8,679,824.00 代销商品款 -8,679,824.00 -8,679,824.00 合计 89,375,077.78 679,806.16 88,695,271.62 (2)存货中跌价准备变动情况： 类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 库存商品 980,726.51 116,066.03 416,986.38 679,806.16 期末对库存商品进行了清查排队，期初有问题商品在期末已销售处理，期末跌价准备较期初减少。 7、待摊费用 项目 期初数 本期增加 本期减少 保险费 548,361.19 1,122,751.81 1,211,536.02 场地租赁费 277,899.07 2,796,670.89 2,510,565.74 广告费 128,942.66 128,942.66 其他 184,262.58 763,982.88 566,705.26 合计 1,139,465.50 4,683,405.58 4,417,749.68 项目 期末数 结存原因 保险费 459,576.98 受益期未到 场地租赁费 564,004.22 受益期未到 广告费 其他 381,540.20 受益期未到 合计 1,405,121.40 8、长期股权投资 项目 期初数 本期增加 本期减少 对子公司投资 636,625.20 18,562.47 对联营企业投资 58,028,242.15 3,373,061.60 9,181,524.81 其他股权投资 66,531,154.00 200,000.00 股票投资 23,936,000.00 11,502.00 100,000.00 长期债权投资 1,500.00 1,500.00 合计 149,133,521.35 3,603,126.07 9,283,024.81 项目 期末数 对子公司投资 655,187.67 对联营企业投资 52,219,778.94 其他股权投资 66,731,154.00 股票投资 23,847,502.00 长期债权投资 合计 143,453,622.61 (一)对子公司投资 本期发生额 投资单位 投资比例 初始投资金额 期初净额 追加投资额 成都现代广告 装饰有限公司 94% 470,000.00 636,625.20 本期发生额 投资单位 损益调整 投资差额摊销 分回股利 其他增减 减值准备 成都现代广告 装饰有限公司 18,562.47 投资单位 期末净额 成都现代广告 装饰有限公司 655,187.67 成都现代广告装饰有限公司未纳入合并报表范围原因见附注二、21 (二)对联营单位投资 投资单位 投资比例 初始投资金额 期初净额 成商集团金龙装璜 印刷厂 50% 350,000.00 386,507.74 峨眉山成商凤凰有 限公司 45.9% 11,750,000.00 12,132,884.30 成商金地广告有限 责任公司 40% 2,000,000.00 1,662,873.54 成商佳禾食品有限 公司 36.5% 7,300,000.00 7,308,661.54 四川新世纪网络有 限公司 30% 16,200,000.00 22,183,171.91 成商黄河商业城有 限责任公司 30% 9,000,000.00 5,987,126.35 成商泸州王达商厦 有限公司 30% 3,000,000.00 3,494,331.97 成商集团南充川北 有限公司 30% 6000000.00 3,000,000.00 成商集团宜宾大观 楼商场 30% 3000000.00 成都顺和餐饮娱乐 有限公司 50% 8,192,500.00 成都人民商场服饰 床上用品公司 50% 2,090,000.00 1,872,684.80 成都岷江装饰工程 公司 33.37% 500,000.00 小计 69,382,500.00 58,028,242.15 投资单位 本期发生额 追加投资额 损益调整 投资差额摊销 成商集团金龙装璜 印刷厂 4,061.71 峨眉山成商凤凰有 限公司 -76,420.89 成商金地广告有限 责任公司 341,319.50 成商佳禾食品有限 公司 -380,867.79 四川新世纪网络有 限公司 1,669,466.02 239,579.96 成商黄河商业城有 限责任公司 -4,353,442.73 成商泸州王达商厦 有限公司 103,085.15 成商集团南充川北 有限公司 3,000,000.00 42,713.03 成商集团宜宾大观 楼商场 3,000,000.00 -373.10 成都顺和餐饮娱乐 有限公司 成都人民商场服饰 床上用品公司 成都岷江装饰工程 公司 小计 6,000,000.00 -2,650,459.10 239,579.96 投资单位 分回股利 其他增减 减值准备 成商集团金龙装璜 印刷厂 71,252.68 峨眉山成商凤凰有 限公司 成商金地广告有限 责任公司 成商佳禾食品有限 公司 2,500,000.00 四川新世纪网络有 限公司 -52,381.98 1,411,664.00 成商黄河商业城有 限责任公司 1,633,683.62 成商泸州王达商厦 有限公司 396,597.23 3,000,000.00 成商集团南充川北 有限公司 成商集团宜宾大观 楼商场 4,650.00 成都顺和餐饮娱乐 有限公司 成都人民商场服饰 床上用品公司 成都岷江装饰工程 公司 小计 396,597.23 23,520.70 8,545,347.62 投资单位 期末净额 成商集团金龙装璜 印刷厂 461,822.13 峨眉山成商凤凰有 限公司 12,056,463.41 成商金地广告有限 责任公司 2,004,193.04 成商佳禾食品有限 公司 4,427,793.75 四川新世纪网络有 限公司 22,149,011.99 成商黄河商业城有 限责任公司 - 成商泸州王达商厦 有限公司 200,819.89 成商集团南充川北 有限公司 6,042,713.03 成商集团宜宾大观 楼商场 3,004,276.90 成都顺和餐饮娱乐 有限公司 成都人民商场服饰 床上用品公司 1,872,684.80 成都岷江装饰工程 公司 小计 52,219,778.94 成都顺和餐饮娱乐有限公司和成都岷江装饰工程公司已经在上年全额计提减值准备，本期其经营状况仍然很差，由于长期投资余额已经为零因此本期未做损益调整。 对联营单位投资的股权投资差额 投资单位 初始金额 期初数 本期增加 四川新世纪网络有限公司 2,395,799.56 1,916,639.64 投资单位 本期摊销 累计摊销 期末数 四川新世纪网络有限公司 239,579.96 718,739.88 1,677,059.68 (三)其他股权投资 投资单位 投资期限 占比例 国营成都实验商场 1984.12- 0.83% 北京中新企业管理学院 1994- 成都市工商联合会 1994.4- 16% 成都商厦太平洋百货有限公司 1994.1-2014.12 合作经营 中百商业联合发展有限公司 1997.1- 1.33% 华盛花园商住楼 1999.12- 合作经营 四川金联保险公估有限公司 2002.3- 10% 小计 投资单位 投资成本 期初数 国营成都实验商场 115,750.00 115,750.00 北京中新企业管理学院 100,000.00 100,000.00 成都市工商联合会 200,000.00 200,000.00 成都商厦太平洋百货有限公司 62,835,154.00 62,835,154.00 中百商业联合发展有限公司 200,000.00 200,000.00 华盛花园商住楼 3,696,000.00 3,696,000.00 四川金联保险公估有限公司 200,000.00 小计 67,346,904.00 67,146,904.00 投资单位 本期增加 本期减少 期末数 国营成都实验商场 115,750.00 北京中新企业管理学院 100,000.00 成都市工商联合会 200,000.00 成都商厦太平洋百货有限公司 62,835,154.00 中百商业联合发展有限公司 200,000.00 华盛花园商住楼 3,696,000.00 四川金联保险公估有限公司 200,000.00 200,000.00 小计 200,000.00 67,346,904.00 其他股权投资中减值准备情况 投资单位 期初数 本期增加 本期减少 期末数 国营成都实验商场 115,750.00 115,750.00 北京中新企业管理学院 100,000.00 100,000.00 成都市工商联合会 200,000.00 200,000.00 中百商业联合发展有限公司 200,000.00 200,000.00 小计 615,750.00 615,750.00 (四)长期股票投资 投资单位 股份类别 股数 占被投资单位 注册资本比例 成都市信托投资公司 法人股 200,000 0.40% 成都衡平信托有限责任公司 法人股 7,000,000 5.39% 成都华联商厦股份有限公司 法人股 364,000 0.21% 成都彩虹电器(集团)股份有限公司 法人股 850,000 1.68% 成都市商业银行 法人股 10,000,000 2.82% 常州金狮(集团)股份有限公司 法人股 100,000 0.17% 成都会议展览中心股份有限公司 法人股 1,000,000 0.513% 天津华联商厦股份有限公司 法人股 100,000 0.04% 申银万国证券股份有限公司 法人股 400,000 0.02% 上海宝鼎投资有限公司 法人股 11,502 0.02% 小计 投资单位 投资成本 减值准备 成都市信托投资公司 400,000.00 成都衡平信托有限责任公司 9,350,000.00 成都华联商厦股份有限公司 481,000.00 成都彩虹电器(集团)股份有限公司 1,025,000.00 成都市商业银行 10,000,000.00 常州金狮(集团)股份有限公司 100,000.00 100,000.00 成都会议展览中心股份有限公司 2,000,000.00 天津华联商厦股份有限公司 180,000.00 申银万国证券股份有限公司 400,000.00 上海宝鼎投资有限公司 11,502.00 小计 23,947,502.00 100,000.00 投资单位 投资净额 成都市信托投资公司 400,000.00 成都衡平信托有限责任公司 9,350,000.00 成都华联商厦股份有限公司 481,000.00 成都彩虹电器(集团)股份有限公司 1,025,000.00 成都市商业银行 10,000,000.00 常州金狮(集团)股份有限公司 成都会议展览中心股份有限公司 2,000,000.00 天津华联商厦股份有限公司 180,000.00 申银万国证券股份有限公司 400,000.00 上海宝鼎投资有限公司 11,502.00 小计 23,847,502.00 被投资单位原成都工商信托投资公司在2002年改制重组为成都衡平信托有限责任公司 9、固定资产及折旧 项目 期初数 本期增加 本期减少 原值 房屋建筑物 354,918,454.01 2,938,064.00 专用设备 1,135,553.40 353,660.00 通用设备 66,799,919.29 4,130,651.14 1,393,053.94 运输设备 13,640,110.44 1,898,089.16 350,640.00 小计 436,494,037.14 6,382,400.30 4,681,757.94 折旧 房屋建筑物 80,102,404.61 9,969,648.38 1,633,310.67 专用设备 50,666.59 145,553.05 通用设备 25,970,142.68 5,391,683.60 659,790.73 运输设备 5,961,560.73 1,216,432.41 347,172.13 小计 112,084,774.61 16,723,317.44 2,640,273.53 净值 房屋建筑物 274,816,049.40 专用设备 1,084,886.81 通用设备 40,829,776.61 运输设备 7,678,549.71 小计 324,409,262.53 减值准备 通用设备 3,860,060.26 固定资产净额 320,549,202.27 项目 期末数 原值 房屋建筑物 351,980,390.01 专用设备 1,489,213.40 通用设备 69,537,516.49 运输设备 15,187,559.60 小计 438,194,679.50 折旧 房屋建筑物 88,438,742.32 专用设备 196,219.64 通用设备 30,702,035.55 运输设备 6,830,821.01 小计 126,167,818.52 净值 房屋建筑物 263,541,647.69 专用设备 1,292,993.76 通用设备 38,835,480.94 运输设备 8,356,738.59 小计 312,026,860.98 减值准备 通用设备 3,860,060.26 固定资产净额 308,166,800.72 （1）企业专用设备主要是子公司成都人民商场(集团)昌荣汽车有限责任公司汽车修理使用的专用设备 （2）本期房屋建筑物减少主要是根据成都市房屋拆迁管理处成房拆告字[2002]第070号拆迁公告，本公司南桥商场在拆迁范围内，房屋建筑物做清理处理转出。目前拆迁补偿款已收到，详见附注五、4 （2）固定资产房屋用于向银行借款作抵押的情况见会计报表附注五、13 10、在建工程 项目 期初数 本期增加 本期转固 其他减少 龙泉湖培训中心 8,664,628.19 638,965.96 汽车展场 350,000.00 合计 8,664,628.19 988,965.96 项目 期末数 工程进度 资金来源 龙泉湖培训中心 9,303,594.15 借款 汽车展场 350,000.00 自筹 合计 9,653,594.15 在建工程中利息资本化的情况为： 期初数中利息资 本期增加数中利息 本期转出数中利息 工程名称 本化金额 资本化金额 资本化金额 龙泉湖培训中心 428,838.44 合计 428,838.44 本期减少数中利 期末数中利息资 工程名称 息资本化金额 本化金额 龙泉湖培训中心 428,838.44 合计 428,838.44 11、无形资产 项目 原始金额 期初数 本期增加 土地使用权 99,623,859.00 90,368,336.22 房屋使用权 9,800,000.00 8,503,486.72 合计 109,423,859.00 98,871,822.94 项目 本期转出 本期摊销 累计摊销 土地使用权 7,477,000.00 2,116,092.851 8,848,615.63 房屋使用权 326,400.00 1,622,913.28 合计 7,477,000.00 2,442,492.852 0,471,528.91 项目 期末数 剩余摊销年限 土地使用权 80,775,243.37 17-43年 房屋使用权 8,177,086.72 26年 合计 88,952,330.09 说明：(1)房屋使用权是子公司成都人民商场(集团)自贡有限公司按投资双方的协议由对方（即中国石油天然气股份有限公司四川川南销售公司）用房产使用权投入的资产，按合作经营期限摊销。 (2)本期土地使用权转出是根据成都市房屋拆迁管理处成房拆告字[2002]第070号拆迁公告，本公司南桥商场在拆迁范围内，本期将土地使用权转出。目前拆迁补偿款已收到，详见附注五、4 (3)土地使用权用于向银行借款作抵押的情况见会计报表附注五、13。 12、长期待摊费用 项目 原始金额 期初数 本期增加 大修理费 10,843,255.49 5,508,428.30 4,850,002.96 汽车展场 2,206,236.80 1,925,003.70 31,038.16 变电站改造 800,000.00 800,000.00 便民店装修 3,522,076.32 347,781.05 3,137,361.10 自贡货柜货价 1,154,541.31 607,167.31 374,388.00 合计 18,526,109.92 8,388,380.36 9,192,790.22 项目 本期摊销 累计摊销 期末数 大修理费 1,712,007.89 2,196,832.12 8,646,423.37 汽车展场 368,502.08 618,697.02 1,587,539.78 变电站改造 80,000.00 80,000.00 720,000.00 便民店装修 213,333.78 250,267.95 3,271,808.37 自贡货柜货价 97,497.38 270,483.38 884,057.93 合计 2,471,341.13 3,416,280.471 5,109,829.45 13、短期借款 借款类别 期初数 期末数 抵押借款 228,000,000.00 258,500,000.00 担保借款 54,000,000.00 31,000,000.00 信用借款 合计 282,000,000.00 289,500,000.00 1、向中国工商银行成都市盐市口支行共计短期借款189,500,000.00元，借款条件为抵押借款，抵押物为属于成商集团股份有限公司的房地产即锦江区东御街19号，土地面积10,247平方米，建筑面积35,553平方米。抵押物土地使用证号成国用（1993）字第028号及房屋产权证号蓉房权证成房监证字第0333341号，最高抵押贷款限额为300,000,000.00元，限期为10年（1999年6月23日-2009年6月22日）。 2、向中国银行四川省分行共计短期借款69,000,000.00元，借款条件为抵押借款，抵押合同DY99015号，抵押物为属于成商集团股份有限公司的房地产，位置为锦江区总府路12号，地块为面积2,828平方米，建筑面积28,200平方米，抵押物土地使用证号为锦江国用（1991）字第07595号，房产证号为权0035709号，成房监证字第0107125号，最高抵押贷款限额为150,000,000.00元，期限为5年（1999年7月15日-2004年7月15日）。 3、子公司成商集团昌荣汽车有限责任公司向中国银行四川省分行贷款20,000,000.00元和子公司成商集团春南有限责任公司向中国银行四川省分行贷款11,000,000.00元，共计31,000,000.00元均由成商集团公司担保。 14、应付票据 种类 期初数 期末数 银行承兑汇票 1,500,000.00 2,600,000.00 商业承兑汇票 合计 1,500,000.00 2,600,000.00 无欠付持本公司5%（含5%）以上股份股东单位的款项。 期末余额是子公司成商昌荣汽车有限责任公司开出的银行承兑汇票，明细如下： 签发银行 签发金额 广东发展银行昆明支行人民中路分理处 2,000,000.00 广东发展银行昆明支行人民中路分理处 600,000.00 签发银行 到期日期 广东发展银行昆明支行人民中路分理处 2002.10.17-2003.1.17 广东发展银行昆明支行人民中路分理处 2002.12.31-2003.3.31 15、应付帐款 期初数 期末数 131,004,305,94 117,593,880.19 说明:(1)无欠持本公司5%（含5%）以上有表决权股份股东单位的款项。 (2)帐龄超过三年的应付帐款为3,932,370.98元，主要是营业部门未结算的货款。 16、预收帐款 期初数 期末数 7,107,034.07 17,080,032.02 说明:(1)无欠付持本公司5%（含5%）以上股份股东单位的款项。 (2)预收帐款期末数较期初数增加9,972,997.95元，增长140.33%，主要是本公司的子公司成商(集团)昌荣汽车有限责任公司的客户购车预收购车款。 (3)预收帐款期末帐龄超过一年的金额为620,693.90元，主要是集团下属武侯分场进销存系统升级前形成的购货尾款，目前未清算。 17、应付股利 投资者名称 期初数 期末数 原因 国家股股东 6,641,444.00 尚未支付现金股利 法人股股东 453,769.30 1,379,093.30 尚未支付现金股利 社会公众股股东 2,554,201.30 尚未支付现金股利 子公司少数股股东 230,914.21 尚未支付现金股利 合计 684,683.51 10,574,738.60 本期减少267,346.21元，系支付的股利，本期增加10,157,401.30元，详见附注五、25。 18、应交税金 项目 期初数 期末数 增值税 768,975.64 811,364.56 营业税 975,874.14 393,070.91 企业所得税 1,075,508.95 1,022,854.21 城建税 753,444.61 875,261.27 消费税 46,136.31 16,892.93 个人所得税 2,710,697.13 58,340.76 房产税 2,204,260.86 2,432,459.78 印花税 1,706.44 - 固定资产投调税 500,000.00 500,000.00 土地使用税 108,640.50 132,907.40 合计 9,145,244.58 6,243,151.82 税务部门尚未对公司的各项税金进行汇算，待税务部门汇算后以税务汇算为准。 19、其他应交款 项目 期初数 期末数 教育费附加 323,156.48 354,049.63 交通建设附加 423,960.69 28,245.13 副调基金 501,825.58 699,863.32 代扣教育费 308,935.03 133,784.23 其他 2,186.00 15,380.00 合计 1,560,063.78 1,231,322.31 20、其他应付款 期初数 期末数 31,784,065.73 28,685,185.19 说明：(1)无应收持有本公司5%（含5%）以上股份的股东款项。 (2)其他应付款帐龄超过3年的为7,113,605.49元，占本科目总额的24.80%，其中主要是代管的集体企业资金1,052,303.73元，应付太平洋百货有限公司使用的设备购置款1,607,210.00元，暂收成都华盛实业投资有限公司款项2,613,593.37元，锦城商业公司人员安置费580,000.00元。 21、预提费用 项目 期初数 期末数 借款利息 656,334.38 465,264.75 水电费 76.62 合计 656,411.00 465,264.75 22、股本 公司股份变动情况表 本次变动增减 项目 期初数 送股 一．尚未流通股份 1．发起人股份 其中:国家拥有股份 110,690,733.00 22,138,147.00 境内法人拥有股份 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股 16,029,267.00 3,205,853.00 3、内部职工股 4、优先股或其他尚未流通股份 尚未流通股份合计 126,720,000.00 25,344,000.00 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 42,570,000.00 8,514,026.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 42,570,000.00 8,514,026.00 三、股份总数 169,290,000.00 33,858,026.00 本次变动增减 项目 小计 期末数 一．尚未流通股份 1．发起人股份 其中:国家拥有股份 22,138,147.00 132,828,880.00 境内法人拥有股份 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股 3,205,853.00 19,235,120.00 3、内部职工股 4、优先股或其他尚未流通股份 尚未流通股份合计 25,344,000.00 152,064,000.00 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 8,514,026.00 51,084,026.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 8,514,026.00 51,084,026.00 三、股份总数 33,858,026.00 203,148,026.00 本期股本增加是成商集董字（2002）第16号股东大会决议和修改后的章程的规定，用资本公积转增股本，以2002年5月31日为除权日，原股本169,290,000股，10送2和尾差调整26股共增加33,858,026股，此次增资已经过四川华信(集团)会计师事务所有限责任公司川华信验[2002]021号验资报告审验。 23、资本公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 股本溢价 187,013,322.35 33,858,026.00 接受非现金资产准备 422,364.90 36,140.00 股权投资准备 3,653,991.38 132,802.97 53,772.60 关联交易价差 362,862.76 其他资本公积 1,008,952.65 1,265,391.37 合计 192,098,631.28 1,761,057.10 33,947,938.60 项目 期末数 股本溢价 153,155,296.35 接受非现金资产准备 386,224.90 股权投资准备 3,733,021.75 关联交易价差 362,862.76 其他资本公积 2,274,344.02 合计 159,911,749.78 注：(1)本期股本溢价减少主要是根据成商集董字（2002）第16号股东大会决议和修改后的章程的规定，用资本公积转增股本，已经四川华信(集团)会计师事务所有限责任公司川华信验[2002]021号验资报告审验。 (2)股权投资准备是投资联营单位资本公积增减，公司按投资比例增减股权投资准备。 (3)接受非现金资产准备本期减少是因为资产已经处置，因此转入其他资本公积。 (4)关联交易价差主要是企业向关联单位拆借资金收取的资金占用费，其利息高于按一年期银行存款利率计算的利息剔除应交纳的税金全部进入资本公积。 (5)其他资本公积本期增加除接受非现金资产准备转入外，主要无法支付的款项转入。 24、盈余公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 法定盈余公积 28,431,469.47 1,073,121.44 任意盈余公积 20,331,113.73 公益金 14,234,637.51 1,066,067.15 合计 62,997,220.71 2,139,188.59 项目 期末数 法定盈余公积 29,504,590.91 任意盈余公积 20,331,113.73 公益金 15,300,704.66 合计 65,136,409.30 25、未分配利润 项目 本年数 上年数 一、净利润 10,616,465.66 20,399,187.68 加：年初未分配利润 11,714,746.28 -4,550,716.25 盈余公积转入 二、可供分配的利润 22,331,211.94 15,848,471.43 减：提取法定盈余公积 1,073,121.44 2,073,947.76 提取法定公益金 1,066,067.15 2,059,777.39 三、可供股东分配的利润 20,192,023.35 11,714,746.28 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 10,157,401.30 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 10,034,622.05 11,714,746.28 根据2003年3月21日董事会2002年度利润分配预案，公司以2002年末总股本203,148,026股计算，向全体股东每10股派现0.5元（含税），现金分配共计10,157,401.30元，剩余部分10,034,622.04元，转入下年未分配利润。 26、主营业务收入及成本 营业收入 行业 本年数 上年数 商业 1,438,386,091.90 1,413,073,399.44 其中：汽车销售 212,103,761.28 95,713,181.93 合计 1,438,386,091.90 1,413,073,399.44 营业成本 行业 本年数 上年数 商业 1,290,501,349.93 1,256,057,249.13 其中：汽车销售 202,293,138.29 90,910,518.19 合计 1,290,501,349.93 1,256,057,249.13 营业毛利 行业 本年数 上年数 商业 147,884,741.97 157,016,150.31 其中：汽车销售 9,810,622.99 4,802,663.74 合计 147,884,741.97 157,016,150.31 本年销售较大额前五名总额为79,707,634.75元，占销售总额的5.54%，其中大户为： 成都会议展览中心股份有限公司 39,024,150.76 成都人民商场黄河商业城有限责任公司 33,585,411.77 成商集团宜宾大观楼商场有限责任公司 5,859,638.18 27、主营业务税金及附加 项目 本年数 上年数 城建税 1,695,512.26 1,876,181.87 交通建设附加 265,355.86 1,046,769.09 教育费附加 698,369.53 792,854.34 营业税 302.37 4,137.67 消费税 279,143.22 435,449.64 副调基金 182,070.37 84,744.37 房产税 24,511.62 25,001.22 其它 10,067.13 合计 3,155,332.36 4,265,138.20 28、其他业务利润 收入 项目 本年数 上年数 物业管理 13,495,500.76 11,942,310.05 废旧包装收入 193,343.92 216,124.94 广告服务促销费 3,366,560.66 5,284,339.79 服务修理及代理业务 7,752,137.05 9,612,147.40 厂商入场及场地管理费 7,559,068.44 2,626,581.42 其他 2,641,160.51 3,792,286.53 合计 35,007,771.34 33,473,790.13 支出 项目 本年数 上年数 物业管理 4,151,376.05 2,118,657.72 废旧包装收入 57,771.12 53,181.52 广告服务促销费 493,675.59 743,906.41 服务修理及代理业务 2,512,863.66 2,120,578.62 厂商入场及场地管理费 1,099,476.36 159,503.57 其他 217,471.45 280,829.74 合计 8,532,634.23 5,476,657.58 利润 项目 本年数 上年数 物业管理 9,344,124.71 9,823,652.33 废旧包装收入 135,572.80 162,943.42 广告服务促销费 2,872,885.07 4,540,433.38 服务修理及代理业务 5,239,273.39 7,491,568.78 厂商入场及场地管理费 6,459,592.08 2,467,077.85 其他 2,423,689.06 3,511,456.79 合计 26,475,137.11 27,997,132.55 29、财务费用 项目 本年数 上年数 利息支出 19,173,833.96 23,175,811.50 减:利息收入 4,153,401.39 9,441,165.37 汇兑损失 370.61 减:汇兑收益 1,242.69 其他 1,224,002.39 1,496,921.17 合计 16,244,805.57 15,230,324.61 30、投资收益 项目 本年数 上年数 (1)股权投资收益 22,473,908.50 26,633,504.16 (2)长期债权投资收益 -171,947.00 (3)托管资金投资收益 (4)股票投资收益 1,047,390.00 (5)股权投资差额摊销 -239,579.96 -239,579.96 (6)股票跌价准备 (7)长期投资减值准备 -8,645,347.62 -800,000.00 合计 14,636,370.92 25,421,977.20 注：股权投资收益中本公司对成都太平洋百货有限公司的合作经营投资收益占报告期利润总额的10%以上，具体明细： 项目 本年数 上年数 本年收到的合作经营投资收益 26,000,000.00 26,000,000.00 投资收益计税 1,169,771.79 1,067,779.92 投资收益净额 24,830,228.21 24,932,220.08 31、营业外收入 项目 本年数 上年数 处理固定资产净收入 441.00 457,935.27 盘盈固定资产 4,098.22 罚款收入 6,755.70 830.00 其他 347,410.35 566,839.57 合计 354,607.05 1,029,703.06 32、营业外支出 项目 本年数 上年数 固定资产盘亏 14,489.94 副调基金 1,381,971.53 1,526,119.20 处理固定资产净损失 428,501.47 766,532.82 罚款支出 36,074.70 34,879.62 其他支出 604,278.22 297,147.47 合计 2,465,315.86 2,624,679.11 33、支付的其他与经营活动有关的现金80,404,440.11元 其中主要项目有： 项目 金额 水电费 11,112,824.41 租赁费 10,983,021.33 广告费 5,485,799.71 运杂费 5,053,995.54 业务招待费 3,401,713.00 办公费 2,845,964.10 差旅费 1,567,734.55 修理费 1,565,969.76 保险费 1,387,349.34 邮电费 1,336,394.56 借出款项及归还借款 29,362,880.54 其它 6,300,793.27 合计 80,404,440.11 34、收到的其他与筹资活动有关的现金4,153,401.39元，主要是收到的借款利息。 (二)、母公司主要项目注释 1、应收帐款 期初数 帐龄 金额 比例(%) 坏帐准备 净值 一年以内 24,498,098.77 79.17 1,224,904.94 23,273,193.83 一至二年 643,400.32 2.08 32,170.02 611,230.30 二至三年 5,469,068.94 17.68 546,906.89 4,922,162.05 三至四年 21,103.49 0.07 3,165.52 17,937.97 四至五年 36,249.52 0.12 7,249.90 28,999.62 五年以上 273,316.92 0.88 68,329.24 204,987.68 合计 30,941,237.96 100.00 1,882,726.51 29,058,511.45 期末数 帐龄 金额 比例(%) 坏帐准备 净值 一年以内 24,016,185.04 89.74 1,200,809.25 22,815,375.79 一至二年 59,513.48 0.22 2,975.67 56,537.81 二至三年 2,686,892.00 10.04 268,689.20 2,418,202.80 三至四年 四至五年 五年以上 合计 26,762,590.52 100.00 1,472,474.12 25,290,116.40 说明：(1)无应收持有本公司5%（含5%）以上股份的股东款项。 (2)本公司应收帐款前五名合计金额20,805,326.46元，占本科目总额的79.02%，单位如下： 欠款单位 期末欠款余额 占应收帐款总额 的比例 成都人民商场黄河商业城有限责任公司 13,442,686.75 50.23% 成都会议展览中心股份有限公司 4,491,238.79 16.78% 都江堰恒生百货公司 1,724,103.81 6.44% 成商集团自贡有限公司 849,139.24 3.17% 泸州王达商场 642,274.82 2.40% 合计 21,149,443.41 79.02% 欠款单位 欠款时间 欠款原因 成都人民商场黄河商业城有限责任公司 一年以内 货款 成都会议展览中心股份有限公司 一年以内 货款 都江堰恒生百货公司 二至三年 货款 成商集团自贡有限公司 一年以内 货款 泸州王达商场 一年以内 货款 合计 2、其他应收款 期初数 帐龄 金额 比例(%) 坏帐准备 净值 一年以内 12,777,937.31 10.85 12,777,937.31 一至二年 24,082,224.34 20.46 24,082,224.34 二至三年 2,725,370.10 2.32 33,010.00 2,692,360.10 三至四年 43,733,157.28 37.14 2,490,317.80 41,242,839.48 四至五年 7,757,558.90 6.59 4,558,345.03 3,199,213.87 五年以上 26,650,155.23 22.64 7,008,967.00 19,641,188.23 合计 117,726,403.16 100.00 14,090,639.83 103,635,763.33 期末数 帐龄 金额 比例(%) 坏帐准备 净值 一年以内 39,013,428.03 25.95 447,779.53 38,565,648.50 一至二年 23,739,434.56 15.79 220,702.49 23,518,732.07 二至三年 12,282,491.97 8.17 138,080.13 12,144,411.84 三至四年 2,528,717.83 1.68 472,931.06 2,055,786.77 四至五年 41,863,662.13 27.84 2,475,700.00 39,387,962.13 五年以上 30,929,410.69 20.57 11,417,312.03 19,512,098.66 合计 150,357,145.21 100.00 15,172,505.24 135,184,639.97 无应收持有本公司5%（含5%）以上股份的股东款项。 期末较期初增加32,630,742.05元，增加比例为27.72%，原因是由于本期资金拆出增加，其中主要是向联营单位成商黄河商业城拆出资金2300万元（2002年1月已归还1000万元）及峨眉山成商凤凰有限公司拆出326.4万元；其次其他应收款中应收成都市房地产经营公司本公司南桥房屋拆迁补偿款1000万元，此款项已在2003年1月已经收到，详见附注五、4。 其他应收款前五名合计金额为101,239,510.60元,占本科目总额的67.33%，单位如下： 债务人名称 期末数 占总额比例 四川聚溢房地产开发公司 39,856,269.10 26.51% 成商黄河商业城 23,014,723.00 15.31% 成都市国有资产管理局 19,368,518.50 12.88% 四川黄河商业有限公司 12,500,000.00 8.31% 成都人民商场(集团)泸州王达商厦有限责 任公司 6,500,000.00 4.32% 债务人名称 欠款时间 欠款原因 四川聚溢房地产开发公司 4至5年 借款及代垫款 成商黄河商业城 1年以内 借款 成都市国有资产管理局 5年以上 代垫款项 四川黄河商业有限公司 1-2年 借款 成都人民商场(集团)泸州王达商厦有限责 任公司 2-3年 借款 债务人名称 与本公司关系 四川聚溢房地产开发公司 非关联单位 成商黄河商业城 联营单位 成都市国有资产管理局 非关联单位 联营单位成商黄河的 四川黄河商业有限公司 控股股东 成都人民商场(集团)泸州王达商厦有限责 任公司 联营单位 （1）四川聚溢房地产开发公司期末余额39,856,269.10元，是本公司代垫付武侯分场房屋装修款和借款。该房屋为大型超市，由本公司武侯分场租用。 （2）成都市国有资产管理局款项为19,368,518.50元，系本公司垫付原公司改制以前离退休人员在改制以后以前年度累计支出的人员费用，根据国家体改委、工商局、国资局体改生[1996]122号《关于对原股份有限公司规范中若干问题的意见》列帐。 （3）其它应收款中应收联营公司成商泸州王达商厦有限公司6,500,000.00元，帐龄2-3年；成商佳禾食品有限公司5,503,862.74元，其中帐龄2-3年的250万元，其余1-2年。 3、长期投资 项目 期初数 本期增加 本期减少 对子公司投资 35,032,717.71 511,062.83 对联营企业投资 58,028,242.15 3,373,061.60 9,181,524.81 其他股权投资 66,531,154.00 200,000.00 股票投资 23,936,000.00 11,502.00 100,000.00 长期债权投资 1,500.00 1,500.00 合计 183,529,613.86 4,095,626.43 9,283,024.81 项目 期末数 对子公司投资 35,543,780.54 对联营企业投资 52,219,778.94 其他股权投资 66,731,154.00 股票投资 23,847,502.00 长期债权投资 合计 178,342,215.48 (一)对子公司投资 投资单位 投资比例% 初始投资金额 期初数 成都现代广告装饰有限公司 94 470,000.00 636,625.20 成都人民商场(集团)昌荣汽 77.5 10,000,000.00 10,135,711.28 车有限责任公司 成都人民商场(集团)自贡有 51 10,200,000.00 10,543,992.23 限公司 成都人民商场(集团)春南有 54.92 14,280,000.00 13,716,389.00 限责任公司 小计 34,950,000.00 35,032,717.71 本期发生数 投资单位 追加投资额 损益调整 投资差额摊销 成都现代广告装饰有限公司 18,562.47 成都人民商场(集团)昌荣汽 141,085.77 车有限责任公司 成都人民商场(集团)自贡有 -283,411.99 限公司 成都人民商场(集团)春南有 579,316.91 限责任公司 小计 455,553.16 期末数 投资单位 分回股利 其他增减 减值准备 成都现代广告装饰有限公司 655,187.67 成都人民商场(集团)昌荣汽 10,276,797.05 车有限责任公司 成都人民商场(集团)自贡有 10,260,580.24 限公司 成都人民商场(集团)春南有 55,509.67 14,351,215.58 限责任公司 小计 55,509.67 35,543,780.54 (二)对联营单位投资 投资单位投 投资比例 初始投资金额 期初数 成商集团金龙装璜 印刷厂 50% 350,000.00 386,507.74 峨眉山成商凤凰有 限公司 45.9% 11,750,000.00 12,132,884.30 成商金地广告有限 责任公司 40% 2,000,000.00 1,662,873.54 成商佳禾食品有限 公司 36.5% 7,300,000.00 7,308,661.54 四川新世纪网络有 限公司 30% 16,200,000.00 22,183,171.91 成商黄河商业城有 限责任公司 30% 9,000,000.00 5,987,126.35 成商泸州王达商厦 有限公司 30% 3,000,000.00 3,494,331.97 成商集团南充川北 有限公司 30% 6,000,000.00 3,000,000.00 成商集团宜宾大观 楼商场 30% 3,000,000.00 成都顺和餐饮娱乐 有限公司 50% 8,192,500.00 成都人民商场服饰 床上用品公司 50% 2,090,000.00 1,872,684.80 成都岷江装饰工程 公司 33.37% 500,000.00 小计 69,382,500.00 58,028,242.15 本期发生额 投资单位投 追加投资额 损益调整 投资差额 摊销 成商集团金龙装璜 印刷厂 4,061.71 峨眉山成商凤凰有 限公司 -76,420.89 成商金地广告有限 责任公司 341,319.50 成商佳禾食品有限 公司 -380,867.79 四川新世纪网络有 限公司 1,669,466.02 239,579.96 成商黄河商业城有 限责任公司 -4,353,442.73 成商泸州王达商厦 有限公司 103,085.15 成商集团南充川北 有限公司 3,000,000.00 42,713.03 成商集团宜宾大观 楼商场 3,000,000.00 -373.10 成都顺和餐饮娱乐 有限公司 成都人民商场服饰 床上用品公司 成都岷江装饰工程 公司 小计 6,000,000.00 -2,650,459.10 239,579.96 本期发生额 投资单位投 分回股利 其他增减 减值准备 成商集团金龙装璜 印刷厂 71,252.68 峨眉山成商凤凰有 限公司 成商金地广告有限 责任公司 成商佳禾食品有限 公司 2,500,000.00 四川新世纪网络有 限公司 -52,381.98 1,411,664.00 22,149,011.99 成商黄河商业城有 限责任公司 1,633,683.62 成商泸州王达商厦 有限公司 396,597.23 3,000,000.00 成商集团南充川北 有限公司 成商集团宜宾大观 楼商场 4,650.00 3,004,276.90 成都顺和餐饮娱乐 有限公司 成都人民商场服饰 床上用品公司 成都岷江装饰工程 公司 小计 396,597.23 23,520.70 8,545,347.62 投资单位投 期末数 成商集团金龙装璜 印刷厂 461,822.13 峨眉山成商凤凰有 限公司 12,056,463.41 成商金地广告有限 责任公司 2,004,193.04 成商佳禾食品有限 公司 4,427,793.75 四川新世纪网络有 限公司 成商黄河商业城有 限责任公司 - 成商泸州王达商厦 有限公司 200,819.89 成商集团南充川北 有限公司 6,042,713.03 成商集团宜宾大观 楼商场 成都顺和餐饮娱乐 有限公司 - 成都人民商场服饰 床上用品公司 1,872,684.80 成都岷江装饰工程 公司 小计 52,219,778.94 成都顺和餐饮娱乐有限公司和成都岷江装饰工程公司已经在上年全额计提减值准备，本期其经营状况仍然很差，由于长期投资余额已经为零因此本期未做损益调整。 对联营单位投资的股权投资差额 投资单位 初始金额 期初数 本期增加 四川新世纪网络有限公司 2,395,799.56 1,916,639.64 投资单位 本期摊销 累计摊销 期末数 四川新世纪网络有限公司 239,579.96 718,739.88 1,677,059.68 (三)其他股权投资 投资单位 投资期限 占比例 投资成本 国营成都实验商场 1984.12- 0.83% 115,750.00 北京中新企业管理学院 1994- 100,000.00 成都市工商联合会 1994.4- 16% 200,000.00 成都商厦太平洋百货有 限公司 1994.1-2014.12 合营 62,835,154.00 中百商业联合发展有限 公司 1997.1- 1.33% 200,000.00 华盛花园商住楼 1999.12- 合营 3,696,000.00 四川金联保险公估有限 公司 2002.3- 10% 200,000.00 小计 67,346,904.00 投资单位 期初数 本期增加 本期减少 期末数 国营成都实验商场 115,750.00 115,750.00 北京中新企业管理学院 100,000.00 100,000.00 成都市工商联合会 200,000.00 200,000.00 成都商厦太平洋百货有 限公司 62,835,154.00 62,835,154.00 中百商业联合发展有限 公司 200,000.00 200,000.00 华盛花园商住楼 3,696,000.00 3,696,000.00 四川金联保险公估有限 公司 200,000.00 200,000.00 小计 67,146,904.00 200,000.00 67,346,904.00 其他股权投资中减值准备情况 投资单位 期初数 国营成都实验商场 115,750.00 北京中新企业管理学院 100,000.00 成都市工商联合会 200,000.00 中百商业联合发展有限公司 200,000.00 小计 615,750.00 投资单位 本期增加 本期减少 期末数 国营成都实验商场 115,750.00 北京中新企业管理学院 100,000.00 成都市工商联合会 200,000.00 中百商业联合发展有限公司 200,000.00 小计 615,750.00 (四)长期股票投资 占被投资单 投资单位 股份类别 股数 位注册资本 比例 成都市信托投资公司 法人股 200,000 0.40% 成都衡平信托有限责任公司 法人股 7,000,000 5.39% 成都华联商厦股份有限公司 法人股 364,000 0.21% 成都彩虹电器(集团)股份有限 公司 法人股 850,000 1.68% 成都市商业银行 法人股 10,000,000 2.82% 常州金狮(集团)股份有限公司 法人股 100,000 0.17% 成都会议展览中心股份有限 公司 法人股 1,000,000 0.51% 天津华联商厦股份有限公司 法人股 100,000 0.04% 申银万国证券股份有限公司 法人股 400,000 0.02% 上海宝鼎投资有限公司 法人股 11,502 0.02% 小计 投资单位 投资成本 减值准备 投资净额 成都市信托投资公司 400,000.00 400,000.00 成都衡平信托有限责任公司 9,350,000.00 9,350,000.00 成都华联商厦股份有限公司 481,000.00 481,000.00 成都彩虹电器(集团)股份有限 公司 1,025,000.00 1,025,000.00 成都市商业银行 10,000,000.00 10,000,000.00 常州金狮(集团)股份有限公司 100,000.00 100,000.00 成都会议展览中心股份有限 公司 2,000,000.00 2,000,000.00 天津华联商厦股份有限公司 180,000.00 180,000.00 申银万国证券股份有限公司 400,000.00 400,000.00 上海宝鼎投资有限公司 11,502.00 11,502.00 小计 23,947,502.00 100,000.00 23,847,502.00 常州金狮(集团)股份有限公司经过几次重组，关于股权的情况企业正在与重组方进行沟通，因此本期计提减值准备。 被投资单位成都工商信托投资公司在2002年改制重组为成都衡平信托有限责任公司。 4、投资收益 项目 本年数 上年数 (1)股权投资收益 22,910,899.19 26,892,684.57 (2)长期债权投资收益 -171,947.00 (3)托管资金投资收益 (4)股票投资收益 1,047,390.00 (5)股权投资差额摊销 -239,579.96 -239,579.96 (6)股票跌价准备 (7)长期投资减值准备 -8,645,347.62 -800,000.00 合计 15,073,361.61 25,681,157.61 注：股权投资收益中本公司对成都太平洋百货有限公司的合作投资收益占报告期利润总额的10%以上，具体明细： 项目 本年数 上年数 本年收到的合作投资收益 26,000,000.00 26,000,000.00 投资收益计税 1,169,771.79 1,067,779.92 投资收益净额 24,830,228.21 24,932,220.08 六、关联方关系及其交易 1、存在控制关系的关联方 （1）存在控制关系的关联方的基本情况 企业名称 注册地址 主营业务 成都市国有资产投资经营公司 四川成都 国有资产的投资经营 成商集团昌荣汽车有限责任公司 四川成都 汽车、物资 成商集团春南有限责任公司 四川成都 日用百货 成商集团自贡有限公司 四川自贡 日用百货 成都现代广告装饰有限公司 四川成都 广告制作 企业名称 关联关系 行业类别 法定代表人 成都市国有资产投资经营公司 第一控股股东 马荣生 成商集团昌荣汽车有限责任公司 控股子公司 商业 吕根旭 成商集团春南有限责任公司 控股子公司 商业 唐瑞富 成商集团自贡有限公司 控股子公司 商业 唐瑞富 成都现代广告装饰有限公司 控股子公司 服务业 唐瑞富 （2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 成都市国有资产投资经营公司 500,000,000.00 成商集团昌荣汽车有限责任公司 12,910,000.00 成商集团春南有限公司 26,000,000.00 成商集团自贡有限责任公司 20,000,000.00 成都现代广告装饰有限公司 500,000.00 企业名称 本期增减 期末数 成都市国有资产投资经营公司 500,000,000.00 成商集团昌荣汽车有限责任公司 12,910,000.00 成商集团春南有限公司 26,000,000.00 成商集团自贡有限责任公司 20,000,000.00 成都现代广告装饰有限公司 500,000.00 注：本期减少原因详见会计报表附注二、20。 （3）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化： 企业名称 期初数 占注册资 本比例 成都现代广告装饰有限公司 636,625.20 94% 成商集团昌荣汽车有限责任公司 10,135,711.28 77.5% 成商集团自贡有限公司 10,543,992.23 51% 成商集团春南有限责任公司 13,716,389.00 54.92% 企业名称 本期增减 期末数 占注册资 本比例 成都现代广告装饰有限公司 18,562.47 655,187.67 94% 成商集团昌荣汽车有限责任公司 141,085.77 10,276,797.05 77.5% 成商集团自贡有限公司 -283,411.99 10,260,580.24 51% 成商集团春南有限责任公司 634,826.58 14,351,215.58 4.92% 2、不存在控制关系的关联方 企业名称 与本公司关系 成都商厦太平洋百货有限公司 合作经营 成都人民商场服饰床上用品公司 联营 成商集团金龙装璜印刷厂 联营 成都岷江装饰工程公司 联营 峨眉山成商凤凰有限责任公司 联营 成都顺和餐饮娱乐有限责任公司 联营 成都市成商金地广告有限责任公司 联营 成商（集团）泸州王达商厦有限公司 联营 成都成商佳禾(集团)食品有限公司 联营 成都会议展览中心股份有限公司 联营 成都人民商场黄河商业城有限责任公司 联营 四川黄河商业有限责任公司 联营单位成商黄河的控股公司 四川新世纪有线电视网络建设有限责任公司 联营 成商集团南充川北有限公司 联营 成商集团宜宾大观楼商场 联营 成都市华盛房地产有限责任公司 持本公司7.97%股份的第二大股东 成都市华盛实业有限公司 成都市华盛房地产有限责任 公司的第一大控股股东 成都市昌荣汽车维修有限公司 控股子公司的第三大股东 中国石油天然气股份有限公司四川川南销 售分公司 控股子公司的第二大股东 西南建材中心 控股子公司的第四大股东 四川省物资经销总公司 控股子公司的第二大股东 3、关联往来 期初数 关联往来项目 金额 应收帐款： (1)成都会议展览中心股份有限公司 8,638,397.60 (2)成都人民商场黄河商业城有限责任公司 12,770,764.11 (3)成商(集团)泸州王达商厦有限公司 224,038.91 (4)成都成商佳禾(集团)食品有限公司 361,000.00 (5)成商集团宜宾大观楼商场 (6)成都市昌荣汽车维修有限公司 其他应收款： (1)成商(集团)泸州王达商厦有限公司 6,500,000.00 (2)成都人民商场黄河商业城有限责任公司 18,422.05 (3)峨眉山成商凤凰有限公司 14,000.00 (4)四川黄河商业有限责任公司 12,500,000.00 (5)成都人民商场服饰床上用品公司 500,000.00 (6)成都会议展览中心股份有限公司 1,000,000.00 (7)成都成商佳禾(集团)食品有限公司 5,592,699.26 (8)四川省物资经销总公司 4,478,795.93 (9)中国石油天然气股份有限公司四川川南销售分公司 5,008,604.16 (10)西南建材中心 应付帐款: (1)成都人民商场黄河商业城有限责任公司 预收帐款: (1)成都会议展览中心股份有限公司 858,341.56 (2)成商(集团)泸州王达商厦有限公司 54,750.56 其他应付款: (1)成都商厦太平洋百货有限公司 1,107,210.00 (2)成都市华盛实业有限公司 2,613,593.37 期初数 关联往来项目 占该帐项期末余 额的比例 应收帐款： (1)成都会议展览中心股份有限公司 25.00% (2)成都人民商场黄河商业城有限责任公司 36.96% (3)成商(集团)泸州王达商厦有限公司 0.65% (4)成都成商佳禾(集团)食品有限公司 1.04% (5)成商集团宜宾大观楼商场 (6)成都市昌荣汽车维修有限公司 其他应收款： (1)成商(集团)泸州王达商厦有限公司 4.87% (2)成都人民商场黄河商业城有限责任公司 0.01% (3)峨眉山成商凤凰有限公司 0.01% (4)四川黄河商业有限责任公司 9.37% (5)成都人民商场服饰床上用品公司 0.37% (6)成都会议展览中心股份有限公司 0.77% (7)成都成商佳禾(集团)食品有限公司 4.19% (8)四川省物资经销总公司 3.36% (9)中国石油天然气股份有限公司四川川南销售分公司 3.75% (10)西南建材中心 应付帐款: (1)成都人民商场黄河商业城有限责任公司 预收帐款: (1)成都会议展览中心股份有限公司 12.08% (2)成商(集团)泸州王达商厦有限公司 0.77% 其他应付款: (1)成都商厦太平洋百货有限公司 3.48% (2)成都市华盛实业有限公司 8.22% 期末数 关联往来项目 金额 应收帐款： (1)成都会议展览中心股份有限公司 4,491,238.79 (2)成都人民商场黄河商业城有限责任公司 13,442,686.75 (3)成商(集团)泸州王达商厦有限公司 642,274.82 (4)成都成商佳禾(集团)食品有限公司 (5)成商集团宜宾大观楼商场 552,698.28 (6)成都市昌荣汽车维修有限公司 660,188.08 其他应收款： (1)成商(集团)泸州王达商厦有限公司 6,500,000.00 (2)成都人民商场黄河商业城有限责任公司 23,014,723.00 (3)峨眉山成商凤凰有限公司 3,264,000.00 (4)四川黄河商业有限责任公司 12,500,000.00 (5)成都人民商场服饰床上用品公司 500,000.00 (6)成都会议展览中心股份有限公司 (7)成都成商佳禾(集团)食品有限公司 5,503,862.74 (8)四川省物资经销总公司 4,552,721.27 (9)中国石油天然气股份有限公司四川川南销售分公司 5,000,366.51 (10)西南建材中心 1,100,000.00 应付帐款: (1)成都人民商场黄河商业城有限责任公司 120,995.97 预收帐款: (1)成都会议展览中心股份有限公司 871,526.15 (2)成商(集团)泸州王达商厦有限公司 727,049.44 其他应付款: (1)成都商厦太平洋百货有限公司 1,607,210.00 (2)成都市华盛实业有限公司 2,613,593.37 期末数 关联往来项目 占该帐项期末 余额的比例 应收帐款： (1)成都会议展览中心股份有限公司 16.14% (2)成都人民商场黄河商业城有限责任公司 48.30% (3)成商(集团)泸州王达商厦有限公司 2.31% (4)成都成商佳禾(集团)食品有限公司 (5)成商集团宜宾大观楼商场 1.99% (6)成都市昌荣汽车维修有限公司 2.37% 其他应收款： (1)成商(集团)泸州王达商厦有限公司 3.84% (2)成都人民商场黄河商业城有限责任公司 13.58% (3)峨眉山成商凤凰有限公司 1.93% (4)四川黄河商业有限责任公司 7.38% (5)成都人民商场服饰床上用品公司 0.30% (6)成都会议展览中心股份有限公司 (7)成都成商佳禾(集团)食品有限公司 3.25% (8)四川省物资经销总公司 2.69% (9)中国石油天然气股份有限公司四川川南销售分公司 2.95% (10)西南建材中心 0.65% 应付帐款: (1)成都人民商场黄河商业城有限责任公司 0.10% 预收帐款: (1)成都会议展览中心股份有限公司 5.10% (2)成商(集团)泸州王达商厦有限公司 4.26% 其他应付款: (1)成都商厦太平洋百货有限公司 5.60% (2)成都市华盛实业有限公司 9.11% 4、本公司2002年1-12月发生的关联交易事项 (1)公司向非控制关联单位成都会议展览中心股份有限公司超市供货，实现营业收入39,024,150.76元,营业成本39,024,150.76元。 (2) 公司向非控制关联单位成都人民商场黄河商业城有限责任公司供货，实现营业收入33,585,411.77元，营业成本33,585,411.77元；收取资金占用利息10,300.00元，按关联交易准则进行处理，详见附注五、23。 (3)公司向非控制关联单位成商（集团）泸州王达商厦有限公司供货,实现营业收入991,568.32元,营业成本997,029.21元,亏损5,460.89元。向成商（集团）泸州王达商厦有限公司收取资金占用利息348,000.00元，按关联交易准则进行处理，详见附注五、23。 (4)公司向非控制关联单位成商（集团）宜宾大观楼商场有限公司供货，实现营业收入5,859,638.18元，营业成本5,859,638.18元。 公司向关联方销售货物以进价平调结算，基本无毛利收入，主要是为了扩大规模效益，由本公司集中进货，争取供货方优惠降低进货成本。 (5)公司向非控制关联单位峨眉山成商凤凰有限公司收取资金占用利息131,051.28元,按关联交易准则进行处理，详见附注五、23。 (6)公司向非控制关联单位成商集团南充川北有限公司收取资金占用利息29,698.33元，按关联交易准则进行处理，详见附注五、23。 (7)公司向非控制关联单位成都顺和餐饮娱乐有限责任公司收取资金占用利息20,880.00元，按关联交易准则进行处理，详见附注五、23。 七、或有事项 截止2002年12月31日止,本公司为以下单位向银行贷款提供担保及未决诉讼情况: 被担保单位 贷款银行 成都人民商场黄河商业城有限责任 工行东大街支行 公司 工行东大街支行 工行东大街支行 工行东大街支行 工行东大街支行 工行东大街支行 工行东大街支行 工行东大街支行 工行东大街支行 农行金桥支行 农行金桥支行 农行金桥支行 农行金桥支行 农行金桥支行 商业银行荷花池支行 小计 成商(集团)昌荣汽车有限责任公司 中行四川省分行 中行四川省分行 中行四川省分行 小计 成都市纺织品公司 市信托投资股份有限公司 小计 峨眉山成商凤凰有限公司 工行峨眉山市支行 工行峨眉山市支行 工行峨眉山市支行 小计 四川黄河商业有限责任公司 商业银行荷花池支行 商业银行荷花池支行 小计 成商(集团)春南有限责任公司 中行省分行 中行省分行 中行省分行 小计 成都市华盛(集团)实业投资有限公司 市南郊农村信用合作 联合社 四川省日兴发展有限公司 省建行锦城支行 成都威拓电器公司新办制药厂 市建三支行 合计 被担保单位 担保金额 贷款金额 成都人民商场黄河商业城有限责任 9,990,000.00 9,990,000.00 公司 9,740,000.00 9,740,000.00 9,890,000.00 9,890,000.00 9,890,000.00 9,890,000.00 9,990,000.00 9,990,000.00 9,840,000.00 9,840,000.00 9,480,000.00 9,480,000.00 8,980,000.00 8,980,000.00 8,940,000.00 8,940,000.00 6,000,000.00 6,000,000.00 6,000,000.00 6,000,000.00 6,000,000.00 6,000,000.00 6,000,000.00 6,000,000.00 6,000,000.00 6,000,000.00 8,000,000.00 8,000,000.00 124,740,000.00 124,740,000.00 成商(集团)昌荣汽车有限责任公司 6,000,000.00 6,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 4,000,000.00 4,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 成都市纺织品公司 9,000,000.00 9,000,000.00 9,000,000.00 9,000,000.00 峨眉山成商凤凰有限公司 2,970,000.00 2,970,000.00 1,980,000.00 1,980,000.00 1,400,000.00 1,400,000.00 6,350,000.00 6,350,000.00 四川黄河商业有限责任公司 3,000,000.00 3,000,000.00 4,000,000.00 4,000,000.00 7,000,000.00 7,000,000.00 成商(集团)春南有限责任公司 4,000,000.00 4,000,000.00 4,000,000.00 4,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 11,000,000.00 11,000,000.00 成都市华盛(集团)实业投资有限公司 25,000,000.00 25,000,000.00 四川省日兴发展有限公司 14,000,000.00 14,000,000.00 成都威拓电器公司新办制药厂 2,000,000.00 2,000,000.00 219,090,000.00 219,090,000.00 被担保单位 担保及贷款期限 成都人民商场黄河商业城有限责任 2002.10.18-2003.10.27 公司 2002.10.21-2003.10.20 2002.10.22-2003.10.22 2002.10.23-2003.10.22 2002.11.21-2003.11.20 2002.11.20-2003.11.19 2002.11.22-2003.11.21 2002.11.25-2003.11.24 2002.05.22-2003.05.21 2002.11.11-2003.11.10 2002.11.12-2003.11.07 2002.11.13-2003.11.05 2002.11.14-2003.11.13 2002.11.15-2003.11.03 2002.04.16-2003.02.15 成商(集团)昌荣汽车有限责任公司 2002.09.20-2003.09.20 2002.11.28-2003.11.28 2002.11.06-2003.11.06 成都市纺织品公司 峨眉山成商凤凰有限公司 2002.08.13-2003.08.14 2002.03.21-2003.03.20 2001.12.09-2003.12.09 四川黄河商业有限责任公司 2002.10.24-2003.04.23 2002.11.08-2003.04.25 成商(集团)春南有限责任公司 2002.09.28-2003.09.25 2002.06.17-2003.06.16 2002.11.25-2003.11.25 成都市华盛(集团)实业投资有限公司 2002.12.26-2003.12.25 四川省日兴发展有限公司 2002.06.25-2003.06.24 成都威拓电器公司新办制药厂 已逾期涉诉 1、截止2001年12月31日，本公司为成都人民商场黄河商业城有限责任公司（简称成商黄河，本公司持有其30%股权，投资本金900万元，）提供贷款担保124,740,000.00元，担保期限截止2003年11月24日。为成商黄河控股股东的四川黄河商业有限责任公司（简称四川黄河）提供贷款担保7,000,000.00元，担保期限截止2003年4月25日。2001年12月18日，四川黄河有限责任公司董事长卢富祥将成都中发房地产公司（成都中发房地产公司是四川黄河公司的控股子公司），位于成都市金牛区永陵路19号，黄河商业城1、2、3、5层，面积21400.6平方米的房屋抵押给本公司作为反担保，抵押房产价值141,594,700.00元，已办理房屋他项权利证书，蓉房成房监他字第25329号。另外，截止2002年12月31日成商黄河及四川黄河欠付本公司货款及资金往来款48,957,391.75元(其中1000万已在2003年1月归还)，公司为成商黄河和四川黄河提供的贷款担保及应收款项合计180,697,391.75元(其中1000万已在2003年1月归还)。若成商黄河及四川黄河到期不能归还银行借款及本公司往来款，本公司取得黄河商业城1、2、3、5层，面积21400.6平方米的房屋所有权，其反担保价值不足。 2、截止2001年12月31日，本公司为成都市华盛(集团)实业投资有限公司（简称华盛实业）提供银行贷款担保25,000,000.00元，担保截止期限为2003年12月25日。根据2002年12月25日签订的协议，华盛实业将其持有的成都华盛实业蜀都花园项目开发公司的股份和2002年及以后年度收益分红作为提供担保的反担保。其反担保资产未经评估和审计，若华盛实业到期不能归还银行贷款，本公司对该担保的损失难以估计。 3、其它应收款中应收联营公司成都人民商场（集团）泸州王达商厦有限公司（简称泸州王达）650万元，系泸州王达向本公司借款，据初步了解该公司经营不景气，为此该项资产有可能造成损失。 4、公司为成都市纺织品公司向成都市信托投资股份有限公司申请流动资金贷款提供担保，担保贷款金额为900万元。由于成都市纺织品公司到期未能偿债,债权方提起诉讼,该诉讼案件现处于四川省高级人民法院二审阶段。 5、1995年8月公司为成都威拓电器公司新办制药厂向市建行三支行申请流动资金贷款提供担保,担保金额为200万元。但事后市建行三支行与威拓公司并未发生该笔贷款。1996年3月三支行与威拓公司因业务所需,三支行向威拓公司开具“银行承兑汇票,双方发生票据行为。后因威拓公司未将票据如期兑现,三支行因将票据行为认定为贷款行为,遂向成都中院提起诉讼。成都中院一审判定我公司承担连带清偿责任,我公司向四川省高院提起上诉,二审只是对一审判决作出了部分改判,即将“连带清偿责任改为“赔偿责任”。二审终结后,公司已向省高院申请再审,现该案正在再审复查之中。该案已被市中级人民法院扣款27万元,并以民事裁决书划款270万元,以上共计297万元帐列本公司其他应收款。 6、成都顺和餐饮娱乐有限责任公司因债务纠纷，欠债权人138万元，债权人通过成都中院提起诉讼，成都顺和餐饮娱乐有限责任公司在一审中与原告达成调解协议，但协议到期后顺和公司未能履行债务，成都中院以“成商集团和黄武和先生”在投资成都顺和餐饮娱乐有限责任公司时投资不到位为由，对成商集团扣划银行存款1,447,385.00元。事实上，我公司与黄武和先生根据《联营协议》的约定，注册资金投资双方均已到位，中途也并未抽回资金。根据我国现行法律法规对有关执行的规定，我公司认为成都中院在执行主体与程序中存在着与法相悖的错误。已向四川省高级人民法院提出了复查申请，根据案件进展情况分析，其中219,885.00元收回可能性很小，已经提取坏帐准备。 八、承诺事项 本公司无需说明的承诺事项。 九、资产负债表日后事项 本公司无需说明的期后事项 十、其他事项说明 本公司无需说明的其他事项 4、补充资料 ⑴ 按编报规则第9号编制的利润表附表 2002年度利润 净资产收益率% 每股收益（元/股） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 主营业务利润 33.03 32.78 0.712 营业利润 1.32 1.31 0.029 净利润 2.42 2.40 0.052 扣除非经常性损益后的净利润 2.75 2.72 0.059 2002年度利润 每股收益（元/股） 加权平均 主营业务利润 0.712 营业利润 0.029 净利润 0.052 扣除非经常性损益后的净利润 0.059 ⑵资产减值准备明细表(见附件) 十一、备查文件 1、载有法定代表人、总会计师、会计主管人员签名并盖章的本公司2002年年度会计报表； 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的2002年年度审计报告正本； 3、报告期内在《中国证券报》和《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。 成都人民商场（集团）股份有限公司2003年3月21日 会企01表附表1 编表单位:成都人民商场(集团)股份有限公司单位:人民币元 会企01表附表1 编表单位:成都人民商场(集团)股份有限公司 2002年度 单位:人民币元 资产减值准备明细表 年初余额 本年增加数 项目 母公司数 合并数 母公司数 一、坏帐准备合计 15,973,366.34 16,710,008.61 1,081,865.41 其中：应收帐款 1,882,726.51 2,059,265.78 - 其他应收款 14,090,639.83 14,650,742.83 1,081,865.41 二、短期投资跌价准备合计 - - - 其中：股票投资 - - - 债券投资 - - 三、存货跌价准备合计 811,753.96 980,726.51 - 其中：库存商品 811,753.96 980,726.51 原材料 - - 四、长期投资减值准备合计 3,562,814.67 3,562,814.67 8,645,347.62 其中：长期股权投资 3,562,814.67 3,562,814.67 8,645,347.62 长期债券投资 - - 五、固定资产减值准备合计 3,860,060.26 3,860,060.26 - 其中：房屋、建筑物 3,860,060.26 3,860,060.26 - 机器设备 - - 六、无形资产减值准备合计 - - - 其中：专利权 - - 商标权 - - 七、在建工程减值准备 - - 八、委托贷款减值准备 1,200,000.00 1,200,000.00 本年增加数 本年转回数 项目 合并数 母公司数 合并数 一、坏帐准备合计 2,099,365.41 410,252.39 578,056.47 其中：应收帐款 - 410,252.39 517,953.47 其他应收款 2,099,365.41 - 60,103.00 二、短期投资跌价准备合计 - - - 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 116,066.03 404,422.24 416,986.38 其中：库存商品 116,066.03 404,422.24 416,986.38 原材料 四、长期投资减值准备合计 8,645,347.62 - - 其中：长期股权投资 8,645,347.62 - - 长期债券投资 五、固定资产减值准备合计 - - - 其中：房屋、建筑物 - - - 机器设备 六、无形资产减值准备合计 - - - 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 期末余额 项目 母公司数 合并数 一、坏帐准备合计 16,644,979.36 18,231,317.55 其中：应收帐款 1,472,474.12 1,541,312.31 其他应收款 15,172,505.24 16,690,005.24 二、短期投资跌价准备合计 - - 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 407,331.72 679,806.16 其中：库存商品 407,331.72 679,806.16 原材料 四、长期投资减值准备合计 12,208,162.29 12,208,162.29 其中：长期股权投资 12,208,162.29 12,208,162.29 长期债券投资 五、固定资产减值准备合计 3,860,060.26 3,860,060.26 其中：房屋、建筑物 3,860,060.26 3,860,060.26 机器设备 六、无形资产减值准备合计 - - 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 1,200,000.00 1,200,000.00 法定代表人: 吕根旭总 会计师:程其迩 会计机构负责人: 邬炳友 |
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