东方锅炉（集团）股份有限公司2002年年度报告
| 作者： 日期：2003.03.25 14:33 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
东方锅炉（集团）股份有限公司2002年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事姚本荣先生因出差委托钱锦清董事出席董事会并表决。 公司负责人易兴旺先生、财务负责人钱锦清先生、会计机构负责人曾义先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 目录 第一节 公司基本情况简介 第二节 会计数据和业务数据摘要 第三节 股本变动及股东情况 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 第五节 公司治理结构 第六节 股东大会情况简介 第七节 董事会报告 第八节 监事会报告 第九节 重要事项 第十节 财务报告（附件） 第十一节 备查文件目录 第一节 公司基本情况简介 ㈠公司名称及缩写： 公司法定中文名称：东方锅炉（集团）股份有限公司 公司英文名称:Dong Fang Boiler Group Co., Ltd. 公司英文名称缩写：DBC ㈡公司法定代表人：易兴旺 ㈢董事会秘书： 姓名：贺建强 联系地址：四川省自贡市五星街黄桷坪路150号 电话：0813-4735000 4734600 传真：0813-2203200 4732744 电子信箱：[email protected] ㈣公司注册（办公）地址： 注册（办公）地址：四川省自贡市五星街黄桷坪路150号 邮政编码：643001 公司国际互联网址：http://www.dbc-cn.com 电子信箱：[email protected] ㈤公司信息披露： 指定报刊：上海证券报 指定披露网址：http://www.sse.com.cn 年度报告备置地点：公司董事会秘书处 ㈥公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：ST东锅 股票代码：600786 ㈦其他有关资料： 公司首次注册登记日期：1989年1月6日 公司首次注册登记地址：四川省自贡市五星街黄桷坪路150号 公司企业法人营业执照注册号：5103001800898 公司税务登记号码：510302620729185 公司聘请的会计师事务所：四川君和会计师事务所 办公地址：成都市城守东大街57号蓝光大厦20楼15号 第二节 会计数据和业务数据摘要 ㈠本年度会计数据和业务数据摘要（单位：元） 项目 数额（元） 利润总额 18,438,017.42 净利润 17,136,944.27 扣除非经常性损益后的净利润 15,112,362.76 主营业务利润 176,525,875.77 其他业务利润 10,937,812.61 营业利润 16,359,350.80 投资收益 276,311.13 补贴收入 1,765.86 营业外收支净额 1,800,589.63 经营活动产生的现金流量净额 217,721,170.54 现金及现金等价物净增加额 245,574,348.39 注：本年度公司“非经常性损益”项目扣除额为2,024,581.51元，其中：营业外收支净额1,800,589.63,补贴收入1,765.86,摊销股权投资差额133,471.89,投资转让收益88,754.13。 ㈡公司前三年（含2002年）主要会计数据和财务指标 指标 2002年 主营业务收入（元） 1,104,391,063.29 净利润（元） 17,136,944.27 总资产（元） 1,827,485,878.28 股东权益（不含少数 155,199,280.24 股东权益）（元） 每股收益（元/股） 0.0811 2001年 指标 调整后 调整前 主营业务收入（元） 489,537,181.43 489,537,181.43 净利润（元） -196,152,993.96 -180,596,361.74 总资产（元） 1,300,816,719.13 1,300,816,719.13 股东权益（不含少数 135,403,964.04 150,960,596.26 股东权益）（元） 每股收益（元/股） -0.9284 -0.8548 2000年 指标 调整后 调整前 主营业务收入（元） 363,215,170.51 358,762,828.96 净利润（元） -124,105,830.58 -118,095,992.55 总资产（元） 1,226,713,871.49 1,255,809,834.65 股东权益（不含少数 329,935,184.24 375,530,656.02 股东权益）（元） 每股收益（元/股） -0.5874 -0.5590 2001年 指标 2002年 调整后 调整前 每股净资产（元/股） 0.7346 0.6409 0.7145 调整后的每股净资 -0.0392 -0.0169 0.0567 产（元/股） 每股经营活动产生 的现金流量净额（元 1.0305 0.5394 0.5394 /股） 净资产收益率（%） 11.0419 -144.8650 -119.6315 2000年 指标 调整后 调整前 每股净资产（元/股） 1.5617 1.7775 调整后的每股净资 1.1154 1.1467 产（元/股） 每股经营活动产生 的现金流量净额（元 0.1978 0.1978 /股） 净资产收益率（%） -37.6152 -31.4478 ㈢按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第9号）》要求计算的《利润分配附表》如下： 净资产收益率(%) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 113.7414 121.4893 营业利润 10.5409 11.2589 净利润 11.0419 11.7940 扣除非经常损益后的净利润 9.7374 10.4007 每股收益(元/股) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.8355 0.8355 营业利润 0.0774 0.0774 净利润 0.0811 0.0811 扣除非经常损益后的净利润 0.0715 0.0715 ㈣报告期内股东权益变动情况（单位：元） 项目 股本 资本公积 盈余公积 期初数 211,271,181.00 227,913,774.82 55,530,879.57 本期增加 2,658,371.93 189,361.85 本期减少 期末数 211,271,181.00 230,572,146.75 55,720,241.42 变动原因 子公司评估增值 利润分配 法定 项目 公益金 未分配利润 股东权益 期初数 21,909,873.86 -359,311,871.35 135,403,964.04 本期增加 80,960.61 16,947,582.42 19,795,316.2 本期减少 期末数 21,990,834.47 -342,364,288.93 155,199,280.24 变动原因 利润分配 实现盈利 第三节 股本变动及股东情况 ㈠股东情况变动表（单位:股） 本次变动增减(+,-) 本次变动前 公积金 配股 送股 转股 增发 其它 小计 一、未上市流通股份 157,271,1811 发起人股份 157,271,181 其中:国家拥有股份 境内法人持有股份 157,271,181 境外法人持有股份 其他 2.募集法人股份 3.内部职工股 4.优先股或其他 未上市流通股份合计 二、已上市流通股份 1.人民币普通股 54,000,000 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 54,000,000 三、股份总数 211,271,181 本次变动后 一、未上市流通股份 157,271,1811 发起人股份 157,271,181 其中:国家拥有股份 境内法人持有股份 157,271,181 境外法人持有股份 其他 2.募集法人股份 3.内部职工股 4.优先股或其他 未上市流通股份合计 二、已上市流通股份 1.人民币普通股 54,000,000 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 54,000,000 三、股份总数 211,271,181 ㈡股票发行与上市情况 到报告期为止的前三年（2000-2002年度），本公司没有发生发行股票、送股、转增股本、配股、增发新股的行为，也没有因为吸收合并、可转换公司债券转股、减资、内部职工股或公司职工股上市或其他原因引起公司股份总数及结构的变动。公司没有内部职工股。 ㈢股东情况介绍 ⑴截止2002年12月31日,公司股东总数为19540户,其中,国有法人股股东1户,社会公众股股东19539户。 ⑵前十名股东持股情况 序号 股东名称 持股数（股） 占总股本比例（%） 1 东方锅炉厂 157,271,181 74.4404 2 华西证券有限责任公司 8,780,834 4.1562 3 曹洪甫 152,600 0.0722 4 杨与亮 131,600 0.0623 5 穆迅 125,200 0.0593 6 刘永 120,000 0.0568 7 李建民 116,700 0.0552 8 郎世文 115,200 0.0545 9 谢志琼 110,400 0.0523 10 李艳 110,400 0.0523 序号 股东名称 备注 1 东方锅炉厂 发起人国有法人股 2 华西证券有限责任公司 流通股 3 曹洪甫 流通股 4 杨与亮 流通股 5 穆迅 流通股 6 刘永 流通股 7 李建民 流通股 8 郎世文 流通股 9 谢志琼 流通股 10 李艳 流通股 前10名股东中，除发起人之外，均为流通股股东，公司不能确定他们之间是否存在着关联关系，或是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 ⑶持有10%以上股份股东介绍： 股东名称 持股数（股） 占总股本比例（%） 法定代表人 东方锅炉 厂 157,271,181 74.44 李太顺 东方锅炉厂的经营范围：电站成套设备、各类锅炉及锅炉岛成套设备、阀门、石化核容器、轻工设备、水处理及环保设备、电脑应用系统及计算机软、硬件；兼营辅机、备品配件、电子仪器仪表、锅炉安装机械化、建筑工程设计、电站设计、金属材料、机电产品、建材装潢、塑料及塑料制品、服装、纺织品、工业气体、办公自动化设备、工程承包及咨询、培训、服务。 中国东方电气集团公司为东方锅炉厂的控股股东(本公司的实际控制人)，拥有东方锅炉厂100%的股份。 中国东方电气集团公司成立于1984年5月（注册地为四川省成都市），注册资本为872743千元，法定代表人为何木云。主营范围：水火核电站工程总承包及分包；电站设备的成套技术开发及技术咨询；成套设备制造及设备销售等。 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ㈠董事、监事、高级管理人员情况 ⑴职务、性别、年龄及任期情况: 股东单 姓名 职务 位任职 性别 年龄 易兴旺 董事长 男 39 李太顺 副董事长 厂长 男 56 文秉友 副董事长、总经理 男 49 姚本荣 董事、副总经理 男 57 杨民权 董事、副总经理 男 58 钱锦清 董事、副总经理、财务负责人 男 57 朱贤滨 董事 副厂长 男 43 龚光义 董事 副厂长 男 59 郑松 董事 男 54 谢芃 独立董事 男 37 刘艳 独立董事 女 36 陈可寿 副总经理 男 55 王宏 副总经理 男 46 吴焕琪 副总经理 男 38 唐伟 副总经理 男 38 徐鹏 副总经理 男 38 李洪涛 监事会主席 男 58 吴乾光 监事 男 58 范京梅 监事 女 41 贺建强 董事会秘书 男 50 姓名 任期起止日期 易兴旺 2001.6-2004.6 李太顺 2001.6-2004.6 文秉友 2001.6-2004.6 姚本荣 2001.6-2004.6 杨民权 2001.6-2004.6 钱锦清 2001.6-2004.6 朱贤滨 2001.6-2004.6 龚光义 2001.6-2004.6 郑松 2001.6-2004.6 谢芃 2002.6-2004.6 刘艳 2002.6-2004.6 陈可寿 2001.6-2004.6 王宏 2001.6-2004.6 吴焕琪 2001.6-2004.6 唐伟 2001.6-2004.6 徐鹏 2001.6-2004.6 李洪涛 2001.6-2004.6 吴乾光 2001.6-2004.6 范京梅 2001.6-2004.6 贺建强 2001.6-2004.6 ⑵股份情况: 持股数（股） 姓名 增减变动原因 期初 期末 年度内增减 易兴旺 0 0 0 李太顺 0 0 0 文秉友 1700 1700 0 姚本荣 0 0 0 杨民权 3500 3500 0 钱锦清 0 0 0 朱贤滨 0 0 0 龚光义 3500 3500 0 郑松 0 0 0 谢芃 0 0 0 刘艳 0 0 0 陈可寿 3200 3200 0 持股数（股） 姓名 增减变动原因 期初 期末 年度内增减 王宏 0 0 0 吴焕琪 0 0 0 唐伟 0 0 0 徐鹏 0 0 0 李洪涛 0 0 0 吴乾光 0 0 0 范京梅 0 0 0 贺建强 3300 3300 0 ⑶年度报酬情况 董事、监事和高级管理人员报酬区间： 报酬区间 人数 20千元/年<报酬≤30千元/年 4 30千元/年<报酬≤40千元/年 14 本公司董事、监事、高级管理人员年度报酬总额为505千元；其中年度报酬金额最高的前三名董事的报酬总额为100.83千元；年度报酬金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为98.43千元。全部董事、监事和高级管理人员，均在本公司领取报酬。 公司支付每位独立董事津贴人民币2.8万元/年（含税）,独立董事出席董事会、股东大会以及按有关规定行使职权所需的合理费用（包括差旅费）,由公司据实报销；除此以外,公司不再给予独立董事其他任何经济利益。 本报告期内无离任的董事、监事和高级管理人员。 ㈡公司员工的数量、专业构成和教育程度 截止2002年12月31日，公司员工总人数为4283人。 专业构成为：生产人员1686人；销售人员75人；技术人员1004人；财务人员64人；行政人员192人。 教育程度为：研究生9人；本科生571人；大专生896人；中专（高中、职高、中技）1977人；初中及以下837人。 需公司承担费用的离退休职工总人数为1654人。 第五节 公司治理结构 ㈠公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律、法规要求，不断完善法人治理结构，规范公司运作。公司已制定了《公司章程》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《股东大会议事规则》，《经理工作细则》、《公司信息披露标准》等规则和制度。这些规则和制度基本符合中国证监会和原国家经贸委《上市公司治理准则》的规范性文件要求。 ㈡独立董事履行职责情况：公司于2002年6月股东大会选举了两名独立董事，在其任职的半个年度内，独立董事能够亲自出席公司每次董事会，并就董事会的议项认真发表意见。独立董事还于董事会闭会期间深入公司各部门调查、了解运作情况，以董事会审计委员会成员、战略委员会成员的身份，认真向公司管理层提出改善的建议。 ㈢公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务上的“五分开”情况说明： 公司与控股股东在业务上已经分开。公司拥有完全独立的生产经营系统和原材料采购系统。而辅助生产系统和生产配套设施，则主要由本公司参股的、独立法人的子公司承担服务，服务的原则为定期合同、市场定价、有偿服务、同等优先。 公司与控股股东在人员方面已经分开。公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员，没有担任控股股东的行政职务；控股股东其他高级管理人员也没有担任本公司除董事或党群组织以外的高级职务。中层以下人员则已经分开。公司高级管理人员全部在本公司领取报酬。 公司与控股股东之间，资产已分开。公司固定资产拥有相关的产权证。公司拥有完全独立的工业产权、在国家注册的商标和非专利技术等无形资产。 公司与控股股东之间，机构已分开。除内部审计、社会福利、社会保险和党群工作外，不存在相互代管代办业务的合署办事机构。 公司与控股股东之间，财务已分开。公司拥有独立的财务会计制度系统，独立纳税人地位和在银行开设独立的帐户。 公司充分尊重和维护银行及其他债权人、员工、消费者等利益相关者的合法权益，共同推动公司健康持续发展。 第六节 股东大会情况简介 ㈠股东大会的通知、召集、召开情况 2002年5月24日，公司董事会做出决议，于2002年6月27日在公司本部召开2001年度股东大会。会议的主要议程包括：㈠审议董事会报告；㈡审议监事会报告；㈢审议2001年度财务决算报告；㈣审议2001年度利润分配方案；㈤审议《修改公司章程》议案；㈥审议续聘四川君和会计师事务所议案；㈦选举公司独立董事。㈧、审议公司独立董事津贴的议案。㈨、审议董事会设立战略委员会、审计委员会的议案。董事会决议公告刊登于2002年5月25日《上海证券报》上。 2001年度股东大会于2002年6月27日如期举行。 ㈡2001年度股东大会完成了预定的全部议程并通过了股东大会决议。本次股东大会，由四川英捷律师事务所具有证券从业资格的律师扬天均、杨川平到会，并出具《法律意见书》。股东大会决议公告刊登于2002年6月28日《上海证券报》上。 ㈢选举、更换公司董事、监事情况 2001 年度股东大会选举谢芃、刘艳为公司独立董事。 第七节 董事会报告 ㈠主营业务及其经营状况 公司在报告期内紧紧围绕年度经营目标和市场需求情况，积极开拓市场，取得了较好成绩。全年新中标合同金额2310000千元，正式签订合同2740000千元。特别是600兆瓦亚临界、超临界锅炉取得了重大突破，先后签订了6台600兆瓦锅炉产品合同，其中河南沁北两台600兆瓦超临界机组锅炉属于国内第一个超临界机组国产化项目。 2002年度公司共生产完成电站锅炉22台计3190兆瓦，较上年度的1698兆瓦增长了87.87%，创历史最好水平；完成工业总产值1040000千元，实现销售收入1104391千元，完成锅炉辅机、汽轮机辅机、化工容器、工矿配件、重大零订等产品5065吨，实现了公司年初确定的生产、经营指标。 公司从年初开始即采取了一系列行之有效的措施，主要包括：增加产量、扩大销售；加强成本控制、强化内部管理；加大资金筹措力度等，从而保证了公司2002年度“扭亏盈利”目标得以顺利实现。 业务种类 主营业务收入（千元） 主营业务利润（千元） 电站锅炉 988,938.95 148,432.05 化工容器 10,631.62 708.16 锅炉配件 21,216.19 8,404.84 重大零订 15,034.89 3,032.63 工矿配件 35,488.56 8,874.35 汽轮机辅机 22,679.46 7,509.62 其他 10,401.38 4,604.27 其中，电站锅炉产品销售收入占全部产品销售收入的89.55%，其产品销售成本为840506.89千元，毛利率为15.01%。 ㈡主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 期末 占被投资 被投资单位名称 投资起止限 余额 单位注册 （千元） 资本比例(%) 东方锅炉实业公司 长期 0.00 41.00 东方锅炉厂 1992-2002 565.75 48.00 无锡热管分厂 东方公司广东分公司 1993-2013 110.00 11.00 川南高等级公路 开发股份有限公司 长期 100.00 东方锅炉储运有限公司 长期 104.33 5.93 东方锅炉阀门有限公司 长期 328.73 9.90 东方锅炉装备有限公司 长期 41.74 3.23 宜宾发电有限责任公司 2000-2025 303.00 10.00 本期 被投资单位名称 净利润 备注 （千元） 东方锅炉实业公司 -309.64 权益法 东方锅炉厂 无锡热管分厂 21.24 权益法 东方公司广东分公司 川南高等级公路 开发股份有限公司 东方锅炉储运有限公司 160.57 东方锅炉阀门有限公司 89.40 东方锅炉装备有限公司 7.22 宜宾发电有限责任公司 注：控股50%以上的公司列入合并报表。 ㈢主要供应商、客户情况 ⑴向前5名供应商合计的采购金额为248430千元，占公司年度采购总额的26.53%。 ⑵前5名客户销售额合计为603906千元，占公司销售总额的54.68%。 ㈣在经营中出现的问题与困难 公司主营产品和产业结构单一，如2002年电站锅炉销售收入占全部产品销售收入的89.55%；虽然国内发电设备市场形势已开始逐步好转，但受前三年市场疲软滞后影响的因素仍未消除，因此，公司2002年经营中的问题与困难是产品价格和利润率仍较低。 ㈤投资情况： 报告期内公司没有募集资金，以前募集资金的使用没有延续到本报告期内，无募集资金变更情况，也无非募集资金投资项目。 ㈥2002年度公司财务状况（单位：千元） 项目 2002年12月31日 2001年12月31日 总资产 1827485.88 1300816.725 长期负债 28646.65 85476.50 股东权益 155199.28 135403.96 应收款项 605922.85 484568.641 存货 290577.46 193453.80 长期投资 21765.12 21967.97 固定资产 235084.97 242461.32 主营业务利润 176525.88 -11521.261 净利润 17136.94 -196152.992 现金及现金等价物净增加额 245574.35 92102.561 项目 增减（±）增 减幅度（%） 总资产 26669.16 40.49 长期负债 -56829.85 — 股东权益 19795.32 14.62 应收款项 21354.21 25.04 存货 97123.66 50.21 长期投资 -202.85 — 固定资产 -7376.35 — 主营业务利润 88047.14 — 净利润 13289.93 — 现金及现金等价物净增加额 53471.79 166.63 指标增减原因： 1.货币资金较年初增加1.11倍，主要原因为货款回笼以及本年度中标项目较多，项目预付款大幅增加所致； 2.应收票据较年初增加14.65倍,主要是公司采用多种方式回收货款所致； 3.应收账款较年初增加23.95％，系本年度公司生产任务大幅增加,主营业务收入上升，相应赊销增加； 4.其他应收款较年初增加了73.12%,主要是本年度往来款增加所致。 5.预付账款较年初增加1.47倍，主要是随着生产任务增加，为组织生产投入而预付的材料款大幅增加所致。 6.存货较年初增加50.21%，主要原因是由于本公司生产任务增加，库存原材料及投入生产的在制品增加所致； 7.在建工程较年初增加30.04％，系公司加大技改项目投入所致； 8.短期借款较年初增加1.27倍，主要是公司新增部份流动资金借款以及原中长期流动资金借款到期转为短期借款所致； 9.应付账款较年初增加65.44%，主要是生产任务量加大,采购欠款增加所致； 10.应付票据较年初增加1.02倍，主要是应付票据尚未承兑所致。 11.预收账款较年初余额增加84.46%，主要原因是新承接订单收取的定金以及正在执行的合同收取的预收款增加所致； 12.应付工资年末比年初减少68.42%，主要是本年度动用工资储备资金发放职工奖励款所致； 13.应交税金年末数较年初数增加1.47倍，主要是本公司本年度销售规模增大，欠缴的增值税等税金增加所致； 14.其他应交款年末比年初增加2.22倍，主要是本年度欠缴的教育费附加增加所致； 15.一年内到期长期负债年末数比年初数减少69.22%，主要原因是本年度长期借款已到期，本公司将长期借款转贷为短期借款所致； 16.长期借款年末数较年初数减少85.50%，原因是将本项目中大部分项目本年已到期转贷为短期借款所致 17.专项应付款较年初增加5.17倍,主要是本公司落实到位的三线企业税收政策优惠返还款； 18.主营业务收入本年比上年增加125.60%、本年度主营业务成本比上年增加84.26%是由于本公司加大市场开拓力度，订单增加，生产任务大幅增加所致； 19.主营业务税金及附加本年比上年增加19.94倍，主要是由于本年度销售大幅增加，应交流转税增加导致； 20.其他业务利润本年比上年增加1.92倍，主要是本年度材料销售利润增加所致； 21.管理费用本年比上年减少31.85%，主要是本年度合同预计损失减少及资产减值准备冲销和工资费用减少所致； ㈦2003年度经营计划 公司2003年度的主要经营目标是:计划完成电站锅炉22台/5585兆瓦，完成锅炉辅机、汽轮机辅机、重大零订、化工容器、核电总计2637吨。承接合同确保1800000千元。计划完成工业总产值1650000千元，实现销售收入1800000千元。 ㈧董事会日常工作 1.报告期内董事会的会议情况及决议内容 ⑴2002年4月12日召开年度第一次董事会，会议做出如下决议并公告：㈠审议通过《东方锅炉（集团）股份有限公司2001年度报告》正本及摘要。㈡审议通过《关于申请公司股票实行特别处理的报告》。㈢由于公司2001年度出现较大亏损，公司2001年度没有利润可予以分配。㈣董事会决定就四川君和会计师事务所为本公司2001年度进行会计报表审计、净资产验证及其相关咨询服务等业务，支付报酬总额为人民币25万元。㈤审议通过董事长易兴旺提出的《关于公司扭亏和持续发展若干措施的提案》。董事会决议公告刊登于2002年4月16日《上海证券报》上。 ⑵2002年4月26日召开年度第二次董事会，会议做出如下决议：审议通过本公司2002年度第一季度报告。 ⑶2002年5月24日召开年度第三次董事会，会议做出如下决议并公告：㈠决定于2002年6月27日召开本公司2001年度股东大会。㈡决定提名谢芃、刘艳为公司独立董事候选人。㈢关于独立董事津贴的预案：公司支付每位独立董事津贴人民币2.8万元/年（含税）。㈣审议通过《董事会议事规则》、《股东大会议事规则》、《信息披露制度》。㈤审议通过关于修改公司章程的议案。㈥续聘君和会计师事务所为公司进行会计报表审计、净资产验证及其他相关咨询服务等业务,聘期一年。㈦决定设立董事会战略委员会和审计委员会。上述㈢、㈤、㈥、㈦项需待2001年度股东大会批准。董事会决议公告刊登于2002年5月25日《上海证券报》上。 ⑷2002年6月27日召开年度第四次董事会，会议做出如下决议并公告：㈠决定董事会战略委员会和审计委员会的组成。㈡审议通过《董事会战略委员会工作制度》和《董事会审计委员会工作制度》。㈢审议通过公司《上市公司建立现代企业制度自查报告》。董事会决议公告刊登于2002年6月28日《上海证券报》上。 ⑸2002年8月16日召开年度第五次董事会，会议做出如下决议并公告：㈠审议通过公司2002年半年度报告正本及摘要。㈡为支持本公司参股企业自贡东方锅炉阀门有限公司享受相关政策,董事会同意将本公司持有的该公司股份中的2.5%转让给东方锅炉厂，转让后本公司仍持有该公司股份9.9%。董事会决议公告刊登于2002年8月20日《上海证券报》上。 ⑹2002年10月24日召开年度第六次董事会，会议做出以下决议：㈠审议通过公司2002年第三季度报告。㈡审议通过《关于本公司参股企业无锡热管分厂公司制改制的方案》。㈢通过关于转让本公司持有的自贡东方锅炉阀门有限公司2.5%股权给东方锅炉厂处置方案及《关联交易公告》。董事会决议公告刊登于2002年10月25日《上海证券报》上。 2.董事会对股东大会做出的决议均已正常执行。 3.本次利润分配预案：按照公司《章程》的规定，公司2002年度实现的利润首先弥补上年累计亏损。 4.公司2002年度信息披露法定报纸仍选定《上海证券报》。 第八节 监事会报告 ㈠2002年度监事会会议召开情况 2002年度监事会共召开六次会议，主要内容如下： 1.2002年4月12日召开会议，审议通过了《2001年监事会工作报告》、《2001年年度报告》正本及摘要。监事会决议公告刊登于2002年4月16日《上海证券报》上。 2.2002年4月26日召开会议，审议通过了《2002年第一季度报告》。 3.2002年5月23日召开会议，审议通过了《监事会议事规则》,聘任监事范京梅女士为公司监事会秘书。 4.2002年8月16日召开会议，审议通过了公司《2002年半年度报告》。 5.2002年10月24日召开会议，审议通过了公司《2002年第三季度报告》、《关于本公司参股企业无锡热管分厂公司制改制方案》、《关于将本公司持有的自贡东方锅炉阀门有限公司2.5%股权转让给东方锅炉厂的处置方案》。监事会决议公告刊登于2002年10月25日《上海证券报》上。 ㈡对2002年公司运作情况监督的意见： 1.报告期内，监事会成员列席了公司的历次董事会，对董事会审议并做出决议的重大事项均独立发表了意见，得到了董事会的高度重视。 2.对董事会履行职权时执行公司的决策程序和议事规则的情况进行认真的监督和检查。经检查，公司各项经营活动符合国家的法律、法规，对重大问题的决策能遵守法定程序。未发现公司董事会所形成的各项决议违反《公司法》和《公司章程》所规定的相关程序。 3.对公司董事、经理在履行公司职务时能否遵守《公司法》与本公司《章程》的规定，认真履行职责进行检查。到目前为止，尚未发现公司高级管理人员在执行公司职务时有违反法律、法规和本公司《章程》及损害公司利益的行为。 4.公司和关联股东的关联交易均按照有关协议或合同进行，未发现有内幕交易和损害部分股东的权益及造成公司资产流失的现象。 ㈢公司开展内部审计监督的情况 1.进一步加强公司管理，开展内部控制制度评审工作。根据公司实际情况，对公司在资金管理、项目管理等方面存在的问题，进行内控评审，并提出具有管理价值的审计建议25条，得到董事会的高度重视，在较短时期内进行了整改。 2.加大审计力度，充分发挥内审工作的监督服务职能，继续开展财务收支审计。2002年对公司所属控股子公司、分公司进行财务收支审计，进一步规范公司所属控股子公司的财务管理及会计核算工作。 3.继续对公司固定资产投资项目进行立项审核,提高资金的使用效果。全年固定资产立项审核共190项，审核金额为4577.38万元。 ㈣公司委托四川君和会计师事务所对公司2002年度财务进行了审计，该所出具的“君和审字（2003）第2036号”《审计报告》如实反映了公司的财务情况和经营成果。 第九节 重要事项 ㈠重大诉讼、仲裁事项： 公司通过司法、调解等方式，与河北马头电厂、宜宾丝丽雅集团有限公司签订归还拖欠货款的协议，马头电厂已于报告期全部向公司偿付拖欠货款6100千元；宜宾丝丽雅集团有限公司已于报告期向公司偿付拖欠货款1000千元，余额4700千元承诺将于2003年6月底前全部还清。 ㈡本年度公司无收购、出售资产、吸收合并事项。 ㈢重大关联交易事项： 1.购销商品、提供劳务发生的关联交易 ⑴公司向控股股东东方锅炉厂采购货物（原材料）总金额为9590.5千元，占2002年度购货的1.99%，比上年的54753.7千元下降了45163.2千元，下降幅度为82.48%。双方交易价格为按市场价加价5%。交易的目的主要为消化东方锅炉厂早期库存（公司原由东方锅炉厂代为采购原材料，从2000年4月起由本公司自行采购原材料）。 ⑵公司2002年度向控股股东东方锅炉厂支付租赁费3092千元，较上年度增加36.64%。 ⑶公司向参股公司东方锅炉（自贡）东方储运有限公司支付运输服务费18596.9千元，向东方电气集团东方电机股份有限公司、中州汽轮机厂支付外协费7035.9千元。 ⑷向中国东方电气集团公司广东分公司、长沙分公司、上海分公司，以及四川东方电气设备联合公司销售商品46276.5千元，为控股股东东方锅炉厂提供综合服务600千元。 2.本年度公司资产、股权转让关联交易： 决定关于将本公司持有的自贡东方锅炉阀门有限公司2.5%股权转让给东方锅炉厂，参见本《年度报告》七、㈧、⑹条。 3.公司与关联方存在的债权债务款项余额（参见《财务报表附注》第七、4、⑷条）： ⑴与控股股东实际控制人中国东方电气集团公司发生应收帐款35150.55千元，其他应付款477.90千元，以及与中国东方电气集团公司长沙分公司、西安分公司、广东分公司、郑州分公司、重庆分公司、山西分公司发生36226.65千元应收帐款，属于生产经营的正常往来。 ⑵与参股公司东方锅炉实业公司发生其他应收款3577.59千元，属于生产经营的正常往来。 ⑶与控股股东东方锅炉厂发生预付帐款2873.65千元，其他应收款1829.66千元，主要为依据有偿服务合同，东方锅炉厂为本公司提供服务的费用。 ⑷公司的产品运输、产品配套阀门和工装模具供应等，由参股的企业提供有偿服务。公司与参股公司东方锅炉储运公司、东方锅炉装备制造公司、东方锅炉阀门公司、无锡热管分厂等发生应付帐款26470.53千元，其他应付款1054.72千元，应收帐款14762.11千元，均为生产经营的正常往来。 ㈣重大合同及其履行情况： 1.本年度公司无托管、承包、租赁其他公司或被其他公司托管、承包、租赁的事项。 2.本年度公司无对其他方的担保事项，也没有以前年度未到期担保合同需由本公司承担连带清偿责任的情况。 3.本年度公司无委托他人进行现金资产管理事项。 4.本年度金额较大的合同为产品合同和原材料采购、银行信贷方面的合同，均为正常生产经营所签订的合同。 ㈤公司于2002年6月27日召开的2001年度股东大会，续聘君和会计师事务所为公司进行会计报表审计、净资产验证及其他相关咨询服务等业务，聘期一年。 公司2002年度支付给君和会计师事务所的年度财务审计费为300千元。君和会计师事务所已为公司提供审计服务的连续年限为五年。 ㈥公司、公司董事会及董事，在2002年度没有受到中国证监会稽查、行政处罚或通报批评，也没有受到上海证券交易所的公开谴责。 ㈦公司于1999年3月与四川省电力公司、宜宾市投资有限公司签订《合资建设经营四川宜宾发电有限责任公司》的合同。合同约定四川宜宾发电有限责任公司首期建设投资总额640000千元，注册资金为工程总投资的20%即12800千元。注册资金分期缴纳，截止报告期末本公司已缴纳注册资金3030千元。 ㈧公司于2002年6月4日与四川省国际信托投资公司签订《债务清偿协议》，协议确认本公司截至2002年5月31日存放于四川省国际信托投资公司资金本息合计22576千元（其中本金18100千元）由整顿组建的新公司按《债务清偿协议》确定的偿付时间偿还本公司债权。 ㈨重大会计差错及其影响 由于本公司为大型设备制造商，产品生产周期长、生产工艺复杂、零部件扩散委托外单位加工合同繁多，公司本年度在合同成本归集中发现以前年度已完工的合同漏记成本15556.63千元，对上述重大会计差错本公司采用追溯调整法对年初数进行了调整。此项会计差错的累积影响数为15556.63千元，对2001年损益的影响为减少净利润15556.63千元，调减2002年期初留存收益15556.63千元，其中：调减年初未分配利润15556.63千元。 ㈩根据财政部、国家税务总局“财税[2001]133号”《关于“十五”期间三线企业税收政策问题的通知》，公司作为“三线企业”，按照该《通知》的有关规定，享受“十五”期间税收优惠政策。公司董事会已于2002年3月12日在上海证券报上公告该情况，并在2001年度报告中作为“重要事项”公布该情况。依据该政策并经有关部门核定，本报告期公司实际享受超基数全额返还的税收优惠返还款13950.15千元。 第十节 财务报告 ㈠审计报告 本年度公司的会计报表经四川君和会计师事务所中国注册会计师赵书阳、何勇的审计，并出具了“无保留意见”的审计报告［君和审字（2003）第2036号］,详见附件。 ㈡会计报表（详见附件）： 1.东方锅炉（集团）股份有限公司2002年12月31日资产负债表； 附： ⑴2002年度资产减值准备明细表 ⑵2002年度所有者权益（或股东权益）增减变动表 2.东方锅炉（集团）股份有限公司2002年度利润及利润分配表； 附：根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》要求编报的东方锅炉（集团）股份有限公司2002年度利润表附表； 3.东方锅炉（集团）股份有限公司2002年度现金流量表； 4.东方锅炉（集团）股份有限公司2002年度应交增值税明细表。 ㈢会计报表附注： 会计报表附注，详见附件。 第十一节 备查文件目录 ㈠载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 ㈡载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 ㈢报告期内在《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 东方锅炉（集团）股份有限公司董事会 董事长：易兴旺 二○○三年三月二十一日 君和审(2003)第2036号 审计报告 东方锅炉（集团）股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司2002年12月31日的资产负债表及合并资产负债表、2002年度的利润表及合并利润表、2002年度利润分配表和合并利润分配表、2002年度现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2002年12月31日的财务状况及合并财务状况、2002年度的经营成果及合并经营成果、2002年度现金流量及合并现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 四川君和会计师事务所中国注册会计师:赵书阳 中国·四川·成都中国注册会计师:何 勇 报告日期：二○○三年三月十五日 东方锅炉(集团)股份有限公司会计报表附注 2002年1月1日—2002年12月31日 一、公司简介 东方锅炉(集团)股份有限公司(“本公司”)由东方锅炉厂独家发起，于1989年1月经自贡市人民政府以“自府函（1988）73号”文批准以募集方式设立,营业执照号5103001800898。本公司于1988年8月～1989年3月经中国人民银行自贡市分行批准向社会公开发行个人股5,400万股，进行公开发行股票的股份制企业试点。1993年10月,国家体改委[体改生(1993)153号]批准本公司继续进行股份制规范化试点。1996年12月，中国证监会[证监发(1996)第419号]批准本公司社会公众股5,400万股在上海证券交易所上市流通。 本公司所属行业为：机械制造业(发电设备)。 经营范围是：开发、制造、营销电站锅炉、电站辅机、工业锅炉、电站阀门、石油化工容器和核能反应设备，锅炉岛工程成套、电站自控设备、工矿配件、计算机等。 二、本公司采用的主要会计政策、会计估计和合并报表的编制方法 1、会计制度 本公司及控股子公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度 自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。 3、记账原则及计价基础 本公司以权责发生制为记账原则，各项资产以取得时的实际成本计价。 4、记账本位币 本公司以人民币作为记账本位币。 5、外币业务核算方法 本公司以人民币为记账本位币，当外币业务发生时，采用业务发生当日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合为人民币记账；期末对有关外币账户余额按期末市场汇价（中间价）进行调整；因外币专门借款而产生的折算差异按借款费用核算原则进行处理，其余差额计入当期损益。 6、现金等价物的确定标准 现金等价物是指本公司持有的期限短（一般是指从购买日起3个月内到期）、流动性强、易于变现及价值变动风险很小的投资。 7、短期投资核算方法 ⑴短期投资，按实际支付的价款扣除以宣告发放但尚未领取的现金股利或利息入账。短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益不确认投资收益，作为冲减投资成本处理；出售短期投资所获得的价款减去短期投资的账面价值以及未收到已计入应收项目的股利、利息等后的余额，作为投资收益或损失，计入当期损益。 ⑵期末短期投资按成本与市价孰低计价，并按投资总成本高于总市价的差额计提跌价准备。对占整个短期投资10%及以上的项目，以单项投资为基础计提跌价损失准备。 8、坏账核算方法 ⑴本公司坏账核算采用备抵法，根据期末应收款项（包括应收账款和其他应收款）的期末余额按账龄分析法计提坏账准备。根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，确定的坏账准备计提比例如下： 账龄1年以内，按其余额的0.5%计提； 账龄1-2年，按其余额的5%计提； 账龄2-3年，按其余额的10%计提； 账龄3-5年，按其余额的20%计提； 账龄5年以上，按其余额的30%计提； 对于有确凿证据表明可能产生损失大于上述计提比例的个别款项，则加大计提比例，直至全额计提坏账准备。 ⑵坏账确认标准： A.债务人死亡、破产，以其破产财产或者遗产清偿后仍不能收回的部分； B.债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。 对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。 9、存货核算方法 ⑴存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、燃料、包装物、低值易耗品、产成品、在产品、自制半成品等。 ⑵核算方法：原材料、燃料、包装物、低值易耗品按计划成本核算，每月末，按当月实际领用数分摊材料成本差异，调整当月生产成本；产成品、在产品按实际成本计价，发出时按加权平均法计价。低值易耗品、包装物采用“一次摊销法”核算。 ⑶存货的盘存方法：采用永续盘存制。 ⑷存货期末计价：本公司存货期末采用账面成本与可变现净值孰低计价，按个别存货账面成本高于市价的部份确定计提存货跌价准备；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计量成本与可变现净值并计提存货跌价准备。对执行建造合同涉及存货，按照合同预计总成本将超过合同预计总收入的差额计提存货跌价准备。 10、长期投资核算方法 ⑴长期债券投资：以实际支付的价款(包括支付的税金、手续费等各项附加费用)入账。但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未领取的债券利息，作为应收项目单独核算。债券溢价或折价于债券存续期内采用直线法摊销。 ⑵长期股权投资：长期股权投资按投资时实际支付的价款或确认的价值记账，对外投资额占被投资企业有表决权资本总额20％以下（含20%）的采用成本法核算；对外投资额占被投资企业有表决权资本总额20％以上或虽不足20％但有重大影响的采用权益法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额50％以上（含50%）的采用权益法核算，并将其会计报表纳入合并会计报表范围。 ⑶长期股权投资差额：在合同规定的期限内平均摊销。 ⑷长期投资减值准备：本公司对被投资单位由于市价持续下跌或经营情况恶化等原因，导致其可收回金额低于长期投资的账面价值，并且这种降低价值在可预计的未来期间内不可能恢复时，按可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备。 11、固定资产计价和折旧方法 ⑴固定资产标准为:使用年限在一年以上，单位价值在2000元以上的房屋建筑物、机器设备、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等。 ⑵固定资产计价：按取得时的实际成本计价；融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值中较低者，作为入账价值。 ⑶固定资产分为房屋及建筑物、通用设备、专用设备、运输设备和电子及其他设备等类别。 ⑷固定资产折旧采用平均年限法，按各类固定资产预计使用年限扣除净残值(原值的3%)确定其折旧率，分类折旧率如下: 类别 折旧年限 年折旧率(%) 房屋建筑物 35-8 2.77～12.13 通用设备 15-4 6.47～24.25 专用设备 8 12.13 运输设备 6 16.17 其他 18-5 5.39～19.4 ⑸固定资产减值准备的计提：期末如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致固定资产可收回金额低于账面价值，按单项资产可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。根据对固定资产的使用状况、技术状况以及为公司带来未来经济利益的情况进行分析，如果固定资产实质上已经发生了减值，则按估计减值额计提减值准备。对存在下列情况之一的固定资产，全额计提减值准备： A.长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； B.由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； C.虽然尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； D.已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； E.其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 12、在建工程核算方法 ⑴在建工程计价：在建工程按各项工程实际发生的支出核算。为购建固定资产而借入的专门借款所发生的利息，溢折价摊销和汇兑差额，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前予以资本化。在工程完工交付使用时转入固定资产。 ⑵在建工程减值准备：期末，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明已经发生实质性减值的，计提减值准备。对存在下列一项或若干项情况的，计提在建工程减值准备： A.长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程； B.所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； C.其他足以证明在建工程实质上已经发生减值的情形。 13、无形资产计价和摊销方法 无形资产包括土地使用权、专有技术使用权、商标权等，以评估确认价值入账或按取得时的实际成本计价核算。土地使用权按50年平均摊销，专有技术使用权按合同约定的使用期限摊销，商标权等按10年平均摊销。 无形资产减值准备：期末，检查各项无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于其账面价值的，按所持有的无形资产的账面价值高于其可收回金额的差额，计提减值准备。 当存在下列情况之一时，计提无形资产减值准备： A.已被其他新技术等所代替，使其为公司创造经济利益的能力受到重大影响； B.市价在当期大幅度下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； C.已超过法律保护期限，但仍具有部分使用价值； D.其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 14、长期待摊费用核算方法 长期待摊费用以实际发生的支出入账核算，按5-10年平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后的会计期间受益，则将该项目的摊余价值全部转入当期损益。 15、借款费用核算方法 本公司按以下方法核算借款费用： ⑴借款费用的确认原则：因购建固定资产而专门借款发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额符合资本化期间和资本化金额的条件下予以资本化，计入该项资产成本；其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用的金额较小，于发生当期确认为费用。 ⑵借款费用资本化 开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化： A.资产支出已经发生； B.借款费用已经发生； C.为使资产达到预定使用状态所必要的购建活动已经开始； 暂停资本化：若资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过三个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 停止资本化：当所购建的固定资产达到预定使用状态时，停止其借款费用的资本化。 借款利息资本化金额：在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数与资本化率的乘积。 16、收入确认原则 ⑴建造合同 A、如果建造合同的结果能够可靠地估计，并同时满足以下条件，则根据完工百分比法在资产负债表日确认合同收人和费用： 产品等级（电站锅炉） 完工百分比 备注 600MW等级 ≥20% 300MW-600MW等级 ≥30% 不含600MW等级 200MW-300MW等级 ≥40% 不含300MW等级 100MWCFB及以上等级 ≥40% 100MW-200MW等级 ≥50% 不含200MW等级 完工进度的确定方法选用累计实际发生的合同成本占合同预计成本的比例确定。 B.建造合同的结果不能够可靠的估计时，收入按实际成本中可收回的部分确认，合同成本在发生的当期确认为费用； C.在合同总成本预计超过合同总收入时，预计损失立即确认为当期费用； ⑵提供劳务：在劳务已经提供，相关的收入已经收到或取得了收款凭证时确认营业收入实现。 ⑶让渡资产使用权：与交易相关的经济利益能够流入企业，且收入的金额能够可靠计量时确认收入实现。 17、所得税的会计处理方法 采用应付税款法。 18、合并会计报表编制方法 合并会计报表以母公司、纳入合并范围的子公司的个别会计报表和其他有关资料为依据，按照《合并会计报表暂行规定》编制而成。对合营企业，按比例合并法予以合并。子公司主要的会计政策和会计处理方法与母公司一致，合并报表范围内各子公司间的重大交易和资金往来等，在合并时予以抵销，合营企业按比例抵销。 少数股东权益的数额是根据本公司所属子公司所有者权益的数额减去母公司拥有的份额计算确定。少数股东损益是根据本公司所属子公司于当年内实现的损益扣除母公司投资收益后的余额计算确定。 合并范围的确定原则：将本公司所控制的子公司纳入合并会计报表的合并范围，并按财政部财会二字(1996)2号文“关於确定合并范围时重要性原则的标准”执行。 19、重大会计差错及其影响 由于本公司为大型设备制造商，产品生产工艺复杂、零部件扩散委托外单位加工合同繁多，公司本年度在合同成本归集中发现以前年度已完工的合同漏记成本15,556,632.22元，对上述重大会计差错本公司采用追溯调整法对年初数进行了调整。此项会计差错的累积影响数为15,556,632.22元，对2001年损益的影响为减少净利润15,556,632.22元，调减2002年期初留存收益15,556,632.22元，其中:调减年初未分配利润15,556,632.22元。 三、税项 本公司应纳税项及税率如下： 税项 税率 适用范围 产品销售、原料销售按销售收入的17%计算销项税（抵扣进 增值税 17% 项税后缴纳） 营业税 3-5% 对外货运收入、维修收入、科技咨询收入及租金收入等 所得税 33% 按应纳税所得额的33%计算缴纳 城建税 7% 按应缴增值税、营业税金计缴 教育费附加 3% 按应缴增值税、营业税金计缴 其他 按国家有关税法规定计缴。 根据财政部、国家税务总局《关于“十五”期间三线企业税收政策问题的通知》(财税[2001]133号)，经财政部驻四川省财政监察专员办事处、四川省财政厅、四川省国税局财驻川监字[2001]47号文“关于确认‘十五’期间东方锅炉厂等七户新增三线企业增值税退税基数的通知”，核定了本公司“十五”期间退税基数，本公司享受超基数全额返还的税收优惠政策。 四、控股子公司及合营企业 1、本公司的控股子公司： 单位 注册 注册 经营 名称 地址 资本 范围 自贡东方锅炉 四川省 加工锅炉配 设备制造有限 自贡市 1,500万元 件 公司 自贡东方锅炉 四川省 锅炉及环保 科技开发有限 自贡市 100万元 技术研究、 公司 开发、调试 单位 投资额 权益 法人 名称 (元) 比例 代表 自贡东方锅炉 设备制造有限 8,505,000.00 56.70% 陈可寿 公司 自贡东方锅炉 科技开发有限 538,000.00 53.8% 姚本荣 公司 2、本公司的合营企业 单位名称 注册地址 注册资本 经营范围 东方日立锅 浙江省 820万美元 电站锅炉设备 炉有限公司 嘉兴市 权益 法人 单位名称 投资额(元) 比例 代表 东方日立锅 34,137,830.00 50% 姚本荣 炉有限公司 3、本公司原控股子公司自贡东方锅炉配件总厂经与自贡东方锅炉管子件厂整合改制后组建新公司“自贡东方锅炉设备制造有限公司”，本公司以所持有的原自贡东方锅炉配件总厂整合后的净资产出资，在新公司中的投资比例为56.70%，改制后的新公司仍纳入合并报表。 4、本公司按比例法合并合营企业东方日立锅炉有限公司的会计报表。 五、合并会计报表主要项目注释 注1、货币资金 项目 年末数 年初数 现金 116,622.36 121,151.45 银行存款 *412,048,857.00 176,127,057.80 其他货币资金 54,938,595.98 45,281,517.70 合计 467,104,075.34 221,529,726.95 本项目年末余额较年初增加1.11倍，主要原因为货款回笼以及本年度中标项目较多，项目预付款大幅增加所致。 *其中美元户余额1,523,017.96美元，按2002年12月31日汇率8.2773折合人民币12,606,476.56元。 **其他货币资金中有18,100,000.00元系存放于四川省国际信托投资公司的信托存款，由于四川省人民政府从1999年起对信托投资公司进行整合、重组，此部份资金目前变现受限。本公司已于2002年6月4日与四川省国际信托投资公司签订了债务清偿协议。 本项目银行存款中有存放于关联方东方电气集团财务公司的定期存款2000万元。 注2、应收票据 项目 年末数 年初数 银行承兑 5,010,250.00 320,000.00 合计 5,010,250.00 320,000.00 本项目年末数比年初数增加14.65倍,主要是货款回收方式改变所致。 注3、应收账款 ⑴账龄分析 年末数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 一年以内 339,814,154.28 51.62 1,689,392.12 一至二年 46,050,082.23 7.00 2,302,504.11 二至三年 52,543,806.92 7.98 5,254,380.69 三至五年 129,452,655.75 19.67 27,097,039.62 五年以上 90,419,768.11 13.73 34,665,244.37 年初数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 一年以内 149,904,349.92 26.97 749,521.75 一至二年 90,303,175.25 16.24 4,515,158.76 二至三年 112,259,468.00 20.19 11,225,946.80 三至五年 109,488,333.18 19.70 23,489,266.63 五年以上 93,958,440.68 16.90 42,138,504.03 年末数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 合计 658,280,467.29 100.00 71,008,560.91 年初数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 合计 555,913,767.03 100.00 82,118,397.97 ⑵年末本项目欠款前五名单位金额合计255,606,482.66元，占应收账款总额的比例为38.83%。 ⑶应收账款中无持本公司5%以上股份的股东单位欠款。 注4、其他应收款 ⑴账龄分析 年末数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 一年以内 9,581,140.74 45.37 44,422.35 一至二年 2,155,493.55 10.21 107,774.73 二至三年 2,919,854.58 13.83 291,985.56 三到五年 2,824,297.44 13.37 564,859.69 五年以上 3,638,324.85 17.23 1,459,127.51 合计 21,119,111.16 100.00 2,468,169.84 年初数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 一年以内 5,019,552.38 39.21 25,097.62 一至二年 1,930,498.63 15.08 96,524.94 二至三年 3,820,683.77 29.85 382,068.38 三到五年 244,666.51 1.91 48,933.30 五年以上 1,783,950.42 13.95 1,473,431.25 合计 12,799,321.71 100.00 2,026,055.49 ⑵本项目年末比年初增加了73.12%,主要是本年度往来款增加所致。 ⑶年末本项目欠款前五名单位金额合计8,437,889.00元，占其他应收款总额的比例为39.95%。 ⑷其他应收款中含持本公司5%以上股份的股东单位东方锅炉厂1,829,658.11元。 注5、预付账款 ⑴账龄分析 年末数 年初数 账龄 金额 比例% 金额 比例% 一年以内 105,974,837.42 86.23 48,606,324.37 97.77 一至二年 13,560,781.70 11.03 331,799.97 0.67 二至三年 2,864,845.37 2.33 496,911.03 1.00 三年以上 493,102.79 0.40 280,170.94 0.56 合计 122,893,567.28 100.00 49,715,206.31 100.00 ⑵本项目年末比年初增加1.47倍，主要是本年度中标项目较多，预付材料款大幅增加所致。 ⑶一年以上预付账款未收回原因是合同延迟执行所致。 ⑷年末本项目前五名债务人合计65,637,589.39元,占预付账款总额的53.41%。 ⑸预付账款中含持有本公司5%以上股份的股东单位东方锅炉厂欠款2,873,547.41元。 注6、存货 ⑴存货明细 项目 年末数 年初数 原材料 115,056,289.15 91,160,187.65 在产品 179,530,470.77 116,534,594.08 产成品 2,339,100.95 4,129,050.63 低值易耗品 2,182,395.56 2,400,340.25 委托加工物资 合计 299,108,256.43 214,224,172.61 ⑵存货跌价准备明细 跌价准备 年初数 本年增加 原材料 639,730.70 在产品 19,290,278.66 6,585,790.00 产成品 265,612.29 低值易耗品 574,751.36 委托加工物资 合计 20,770,373.01 6,585,790.00 跌价准备 本年转回 年末数 原材料 147,553.12 492,177.58 在产品 18,247,792.17 7,628,276.49 产成品 132,142.87 133,469.42 低值易耗品 297,874.49 276,876.87 委托加工物资 合计 18,825,362.65 8,530,800.36 ⑶本项目年末余额比年初数增加50.21%，主要原因是由于本公司生产任务增加，库存原材料及投入生产的在制品增加所致。 ⑷存货跌价准备根据2002年12月31日存货中帐面成本低于可变现净值金额计提。 ⑸跌价成本转回原因主要是建造合同在本年完工，跌价准备随在产品成本完工结转所致。 注7、待摊费用 类别 年初数 本年增加 本年摊销 年末数 保险费 370,216.46 1,603,750.10 1,541,407.64 432,558.92 其他 7,767.08 18,803.42 12,467.93 14,102.57 合计 377,983.54 1,622,553.52 1,553,875.57 446,661.49 注8、长期投资 ⑴长期投资明细项目： 项目 年初数 本年增加 长期投资 长期股权投资 22,349,711.05 1,080,000.00 长期债权投资 1,500.00 合计 22,351,211.05 1,080,000.00 减值准备 长期股权投资 383,239.02 长期债权投资 合计 383,239.02 长期投资净值 长期股权投资 21,966,472.03 1,080,000.00 长期债权投资 1,500.00 合计 21,967,972.03 1,080,000.00 项目 本年减少 年末数 长期投资 长期股权投资 1,354,593.35 22,075,117.70 长期债权投资 1,500.00 合计 1,356,093.35 22,075,117.70 减值准备 长期股权投资 73,239.02 310,000.00 长期债权投资 合计 73,239.02 310,000.00 长期投资净值 长期股权投资 1,281,354.33 21,765,117.70 长期债权投资 1,500.00 合计 1,282,854.33 21,765,117.70 ⑵股票投资 股份 股票数量 股权 被投资公司名称 性质 （万股） 投资金额 比例 备注 川南高等级公路 法人股 100.00 1,000,000.00 开发股份有限公司 合计 100.00 1,000,000.00 ⑶其他股权投资，明细如下： 投资 被投资单位名称 起止限 年末余额 权益法 东方锅炉实业公司 长期 东方锅炉厂无锡热管分厂 1992-2002 5,657,544.58 自贡彩钢结构有限公司 长期 496,894.70 成本法 东方公司广东分公司 1993-2013 1,100,000.00 成都热电厂 长期 3,200,000.00 西南机械工业（集团）公司 1984-1999 210,000.00 成都西南球罐公司 1993-2008 50,000.00 四川机械进出口公司 长期 50,000.00 东方电气集团财务公司 1988-2008 3,000,000.00 自贡市大安区城市信用社 20,000.00 自贡市大安区凤凰乡信用社 150,000.00 东方锅炉（自贡） 长期 1,043,324.04 东方储运有限公司 东方锅炉阀门有限公司 长期 3,287,321.79 东方锅炉装备有限公司 长期 417,391.99 宜宾发电有限责任公司 2000-2025 3,030,000.00 成都迈实测控有限公司 长期 30,000.00 合计 21,742,477.10 占被投资单位 减值 备 被投资单位名称 注册资本比例 (%) 准备 注 权益法 东方锅炉实业公司 41.00 东方锅炉厂无锡热管分厂 48.00 自贡彩钢结构有限公司 40.00 成本法 东方公司广东分公司 11.00 成都热电厂 1.30 西南机械工业（集团）公司 1.50 210,000.00 成都西南球罐公司 16.10 50,000.00 四川机械进出口公司 5.00 50,000.00 东方电气集团财务公司 1.00 自贡市大安区城市信用社 自贡市大安区凤凰乡信用社 东方锅炉（自贡） 5.93 东方储运有限公司 东方锅炉阀门有限公司 9.90 东方锅炉装备有限公司 3.23 宜宾发电有限责任公司 10.00 成都迈实测控有限公司 合计 310,000.00 ⑷按权益法核算投资单位权益变动情况： 被投资 追加 本年被投资 单位名称 初始投资额 投资额 单位权益增减额 东方锅炉 实业公司 6,351,073.70 -646,729.98 东方锅炉厂 无锡热管分厂 2,880,000.00 101,970.04 自贡彩钢 结构有限公司 500,000.00 -3,105.30 合计 9,731,073.70 -547,865.24 被投资 本年分回 累计增减额 单位名称 现金红利 东方锅炉 -6,351,073.70 实业公司 东方锅炉厂 110,200.00 2,777,544.58 无锡热管分厂 自贡彩钢 -3,105.30 结构有限公司 合计 110,200.00 -3,576,634.42 上述三公司与本公司采用的会计政策无重大变化。 ⑸股权投资差额 摊销 年初 被投资单位 初始金额 期限 余额 自贡东方锅炉 设备制造有限 -1,334,718.85 10年 -800,831.29 公司 合计 -1,334,718.85 10年 -800,831.29 被投资单位 本年 年末摊 形成 摊销 余金额 原因 自贡东方锅炉 设备制造有限 -133,471.89 -667,359.40 * 公司 合计 -133,471.89 -667,359.40 *系成本法改为权益法核算,投资成本低于应享有被投资单位净资产的差额。 注9、固定资产及累计折旧 固定资产类别 年初数 本年增加 1、原值 房屋及建筑物 252,829,471.59 5,669,800.09 通用设备 149,040,961.92 9,964,914.41 专用设备 103,252,668.89 4,695,717.21 运输设备 32,477,693.82 3,618,161.50 其他 11,102,727.67 224,922.62 合计 548,703,523.89 24,173,515.83 2、累计折旧 房屋建筑物 139,873,528.21 12,807,753.48 通用设备 87,145,223.87 10,755,965.22 专用设备 61,676,422.29 8,549,783.31 运输设备 24,525,693.92 3,600,065.76 其他 5,314,302.20 1,148,415.31 合计 318,535,170.49 36,861,983.08 3、净值 230,168,353.40 4、固定资产减值准备 房屋建筑物 通用设备 1,102,845.02 136,880.34 专用设备 1,126,357.17 280,000.00 运输设备 287,602.80 70,000.00 其他 合计 2,516,804.99 486,880.34 5、固定资产净额 227,651,548.41 固定资产类别 本年减少 年末数 1、原值 房屋及建筑物 9,230,450.49 249,268,821.19 通用设备 9,618,017.71 149,387,858.62 专用设备 120,120.00 107,828,266.10 运输设备 489,178.31 35,606,677.01 其他 312,410.05 11,015,240.24 合计 19,770,176.56 553,106,863.16 2、累计折旧 房屋建筑物 12,155,822.37 140,525,459.32 通用设备 8,055,568.15 89,845,620.94 专用设备 106,926.01 70,119,279.59 运输设备 443,667.85 27,682,091.83 其他 295,147.76 6,167,569.75 合计 21,057,132.14 334,340,021.43 3、净值 218,766,841.73 4、固定资产减值准备 房屋建筑物 通用设备 43,585.47 1,196,139.89 专用设备 11,628.71 1,394,728.46 运输设备 357,602.80 其他 合计 55,214.18 2,948,471.15 5、固定资产净额 215,818,370.58 本年新增固定资产中，从在建工程完工转入13,445,833.79元。 固定资产余额中用于贷款抵押的固定资产包括通用设备、专用设备和运输设备,价值共计10,619.50万元。 注10、在建工程 本年转入 工程名称 年初数 本年增加 固定资产 300W循环流化床 2,460,964.50 13,625,028.05 4,963,898.86 技术改造* 其中: 2,180,414.50 125,815.51 38,884.88 利息资本化金额 零星土建工程 293,510.12 1,864,940.85 327,151.93 其中： 利息资本化金额 待安装机器设备 18,243,808.08 5,113,565.50 8,154,783.00 其中： 529,521.49 109,666.21 148,984.58 利息资本化金额 合计 20,998,282.70 20,603,534.40 13,445,833.79 其中： 2,709,935.99 235,481.72 187,869.46 利息资本化金额 其他 工程 资金 工程名称 年末数 减少数 进度 来源 300W循环流化床 专项 11,122,093.69 17.87% 技术改造* 贷款 其中: 2,267,345.13 利息资本化金额 零星土建工程 8,340.00 1,822,959.04 其它 其中： 利息资本化金额 待安装机器设备 2,357,995.00 12,844,595.58 贷款及 其它 其中： 利息资本化金额 490,203.12 合计 2,366,335.00 25,789,648.31 其中： 利息资本化金额 2,757,548.25 *300W循环流化床技术改造预算数为1.2亿元，其中项目投资0.9亿元。 在建工程减值准备： 类别 年初数 本年增加 本年减少 年末数 待安装机器设备 6,263,955.99 *588,146.57 222,492.62 6,629,609.94 *本年增加是对不具有使用价值的零星待安装机器设备，按可变现价值与账面价值的差异计提的减值准备。 注11、无形资产 资产种类 原值 年初数 本年增加 土地使用权 63,379,110.98 55,270,984.69 37,659.00 W火焰炉 58,206,484.91 16,253,079.40 CFB炉 22,993,449.95 10,985,759.43 工业产权 5,161,040.00 3,663,572.09 非专用技术 810,741.35 23,683.34 7,350.00 合计 150,550,827.19 86,197,078.95 45,009.00 资产种类 本年转出 本年摊销 年末数 剩余摊销期限 土地使用权 1,476,098.73 53,832,544.96 40年 W火焰炉 3,880,432.33 12,372,647.07 3年 CFB炉 1,532,896.66 9,452,862.77 6年 工业产权 666,108.98 2,997,463.11 非专用技术 5,622.46 25,410.88 合计 7,561,159.16 78,680,928.79 注12、短期借款 借款类别 年末数 年初数 备注 担保借款 456,443,350.00 159,249,955.00 信用借款 30,000,000.00 42,500,000.00 抵押借款 17,530,000.00 11,580,000.00 质押借款 *2,000,000.00 10,000,000.00 合计 505,973,350.00 223,329,955.00 *系本公司合营企业东方日立锅炉有限公司以美元存单作为质押物向浦东发展银行取得的借款余款。 本项目年末比年初增加1.27倍，主要是本年度生产充足，所需资金增加借款所致。 以上短期借款中，逾期借款明细： 贷款单位 贷款金额 贷款 资金 利率 用途 上海华宝信信托投 流动资金 9,000,000.00 6.435% 资公司 贷款单位 未到期偿还 预计偿还期 原因 上海华宝信信托投 资金紧张 2003年3月前 资公司 截至2003年3月4日，上述逾期借款已全部归还。 注13、应付票据 项目 年末数 年初数 银行承兑 1,209,499.90 846,982.39 商业承兑 500,000.00 合计 1,709,499.90 846,982.39 本项目年末比年初增加1.02倍，主要是应付票据尚未承兑所致。 注14、应付账款 ⑴帐龄分析 帐龄 年末数 年初数 一年以内 380,386,451.00 218,251,833.40 一到二年 162,522.49 11,378,001.72 二到三年 46,439.19 449,197.87 三年以上 1,023,142.05 586,349.18 合计 381,618,554.73 230,665,382.17 本项目年末比年初增加65.44%，主要是生产任务量加大,采购欠款增加所致。 ⑵本项目无欠持本公司5%以上股份的股东单位款项。 注15、预收账款 ⑴帐龄分析 帐龄 年末数 年初数 一年以内 561,382,534.81 297,576,268.45 一到二年 3,281,500.00 5,584,255.72 二到三年 3,951,154.72 45,600.00 三年以上 10,966,119.40 10,993,018.40 合计 579,581,308.93 314,199,142.57 本项目年末比年初余额增加84.46%，主要原因是新承接订单收取的定金以及正在执行的合同收取的预收款增加所致。 ⑵本项目无持有本公司5%以上股份的股东单位款项。 ⑶一年以上预收账款共计18,198,774.12元，未结转原因是由于本公司生产周期较长尚未结算所致。其中:预收河南鹤壁发电厂筹建处10,196,000.00元，系1993年3月收取，由于河南鹤壁发电厂筹建处一直未通知开工所致。 注16、应付工资 项目 年末数 年初数 工资储备 9,540,341.38 30,206,145.56 合计 9,540,341.38 30,206,145.56 本项目年末比年初减少68.42%，主要是本年度动用工资储备资金发放职工奖励款所致。 注17、应付股利 股东单位 年末数 年初数 四川川润集团有限公司 672,155.88 合计 672,155.88 本项目为本公司控股子公司自贡东方锅炉设备制造有限公司本年度利润分配应付给其股东的股利。 注18、应交税金 项目 年末数 年初数 税率 增值税 32,702,674.84 11,955,239.27 17% 营业税 401,516.74 739,272.86 3-5% 企业所得税 3,110,040.67 2,680,692.05 33% 房产税 767,636.81 501,795.20 土地使用税 391,075.31 163,641.81 城建税 2,882,506.47 216,628.31 7% 个人所得税 24,115.00 28,704.87 合计 40,279,565.84 16,285,974.37 本项目年末数较年初数增加1.47倍，主要是本公司本年度销售规模增大，欠缴的增值税增加所致。 注19、其他应交款 项目 年末数 年初数 计提比例% 教育费附加 1,412,791.80 309,125.20 3% 交通费附加 6,585.33 4% 上级管理费 15,873.65 补助社会性支出 106,224.49 主副食品基金 7,116.65 3,199.10 合计 1,419,908.45 441,007.77 本项目年末比年初增加2.22倍，主要是本年度欠缴的教育费附加增加所致。根据四川省地方税务局川地税发[2002]038号《四川省地方税务局关于停征交通建设费附加的通知》，从2002年4月20日起停止征收交通建设费附加。 注20、其他应付款 帐龄 年末数 年初数 一年以内 23,716,996.15 29,084,201.42 一到二年 2,465,712.76 3,815,962.56 二到三年 3,616,266.41 139,950.00 三年以上 61,850.00 61,850.00 合计 29,860,825.32 33,101,963.98 本项目年末余额中无欠持本公司5%以上股份的股东单位款项。 注21、预提费用 费用类别 年末数 年初数 利息支出 1,711,447.35 1,630,041.65 其他 84,017.10 38,523.74 合计 1,795,464.45 1,668,565.39 注22、预计负债 项目 年末数 年初数 对外担保 商业承兑票据贴现 未决诉讼 产品质量保证 4,230,000.00 5,491,500.00 合计 4,230,000.00 5,491,500.00 注23、一年内到期的长期负债 借款类别 年末数 年初数 备注 信用借款 7,241,461.09 抵押借款 28,580,000.00 25,000,000.00 担保借款 33,000,000.00 167,830,000.00 合计 61,580,000.00 200,071,461.09 本项目年末数比年初数减少69.22%，主要原因是本年度长期借款已到期，本公司将长期借款转贷为短期借款所致。 注24、长期借款 借款类别 年末数 年初数 备注 人民币借款: 信用借款 12,000,000.00 12,000,000.00 抵押借款 28,580,000.00 担保借款 42,200,000.00 合计 12,000,000.00 82,780,000.00 本项目年末数较年初数减少85.50%，原因是将本项目中大部分项目本年已到期转贷为短期借款所致。 注25、专项应付款 项目名称 年初数 本期增加 "八五"攻关课题 134,000.00 "九五"攻关课题 1,022,500.00 "九五"超临界课题 420,000.00 "1550"工程 70,000.00 新产品 120,000.00 "W"火焰炉 700,000.00 国产化首台300MW"W"炉 80,000.00 100MW核电站硼注射器 150,000.00 三线企业增值税退税 13,950,149.87 合计 2,696,500.00 13,950,149.87 项目名称 本期 年末余额 减少 "八五"攻关课题 134,000.00 "九五"攻关课题 1,022,500.00 "九五"超临界课题 420,000.00 "1550"工程 70,000.00 新产品 120,000.00 "W"火焰炉 700,000.00 国产化首台300MW"W"炉 80,000.00 100MW核电站硼注射器 150,000.00 三线企业增值税退税 13,950,149.87 合计 16,646,649.87 上述款项均为国家重点新产品开发及新课题研究拨款，由于项目暂未完工，尚未结转。三线企业增值税退税是根据财政部、国家税务总局《关于“十五”期间三线企业税收政策问题的通知》本公司享受超基数全额返还的税收优惠返还款。 注26、股本 本次变动增减（+、-） 公 积 年初数 配 送 金 其 小 股 股 转 他 计 股 一、尚未流通股 份 1、发起人股份 157,271,181.00 其中：国家拥有 157,271,181.00 股份 境内法人持有 股份 外资法人持有 股份 其他 2、募集法人股 份 3、内部职工股 4、优先股或其 他 尚未流通股份 157,271,181.00 合计 二、已流通股份 1、境内上市人 54,000,000.00 民币普通股 2、境内上市的 外资股 3、境外上市的 外资股 4、其他 已流通股份合 54,000,000.00 计 三、股份总额 211,271,181.00 年末数 一、尚未流通股 份 1、发起人股份 157,271,181.00 其中：国家拥有 157,271,181.00 股份 境内法人持有 股份 外资法人持有 股份 其他 2、募集法人股 份 3、内部职工股 4、优先股或其 他 尚未流通股份 157,271,181.00 合计 二、已流通股份 1、境内上市人 54,000,000.00 民币普通股 2、境内上市的 外资股 3、境外上市的 外资股 4、其他 已流通股份合 54,000,000.00 计 三、股份总额 211,271,181.00 注27、资本公积 项目 年初数 本年增加数 股本溢价 203,585,625,53 其他资本公积 转入 75,000.00 债务重组收益 1,621,773.76 股权投资准备 22,631,375.53 *2,658,371.93 合计 227,913,774.82 2,658,371.93 项目 本年 年末数 减少数 股本溢价 203,585,625,53 其他资本公积 转入 75,000.00 债务重组收益 1,621,773.76 股权投资准备 25,289,747.46 合计 230,572,146.75 *本项目本期增加数为控股子公司自贡东方锅炉配件总厂本年度因整合改制成立新公司评估增值引起股权投资准备增加所致。 注28、盈余公积 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 法定盈余公积 21,909,873.86 80,960.61 21,990,834.47 公益金 21,909,873.86 80,960.61 21,990,834.47 任意盈余公积 11,711,131.85 27,440.63 11,738,572.48 合计 55,530,879.57 189,361.85 55,720,241.42 注29、未分配利润 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 未分配利润 -359,311,871.35 16,947,582.42 -342,364,288.93 合计 -359,311,871.35 16,947,582.42 -342,364,288.93 注30、主营业务收入 主营业务收入 种类 本年数 上年数 电站 锅炉 988,938,950.54 401,933,933.26 化工 容器 10,631,623.68 32,783,162.38 锅炉 配件 21,216,199.43 19,854,654.79 重大 零订 15,034,891.03 12,646,675.17 工矿 配件 35,488,559.86 11,533,298.24 汽轮 机辅 机 22,679,455.93 10,105,128.21 其他 10,401,382.82 680,329.38 合计 1,104,391,063.29 489,537,181.43 主营业务成本 种类 本年数 上年数 电站 锅炉 840,506,898.76 405,363,042.19 化工 容器 9,923,454.41 37,233,669.62 锅炉 配件 12,811,363.18 21,035,225.52 重大 零订 12,002,261.90 6,219,257.74 工矿 配件 26,614,209.46 14,296,484.46 汽轮 机辅 机 15,169,837.32 10,974,267.54 其他 5,797,110.73 5,695,856.57 合计 922,825,135.76 500,817,803.64 本年度主营业务收入比上年增加125.60%、本年度主营业务成本比上年增加84.26%是由于本公司加大市场开拓力度，订单增加，生产任务大幅增加所致。 本公司前五名客户销售的收入总额603,905,883.46元,占公司全部销售收入的54.68%。 主营业务收入中按建造合同确认的收入： 项目 本年数 上年数 累计已发生的成本 66,655,060.00 已办理结算的价款金额 当期确认的合同收入 73,781,207.35 当期确认的合同费用 66,655,060.00 合同总金额 154,606,663.10 确定完工进度的方法 根据累计实际发生的成本占合同预计总成本的比例确定 注31、主营业务税金及附加 种类 本年数 上年数 计提标准 营业税 94,325.00 69,580.03 城建税 3,438,736.71 74,413.04 流转税7% 教育费附加 1,486,705.08 41,346.70 流转税3% 交通建设费附加 10,026.65 51,626.41 流转税4% 其他 10,258.32 3,671.52 合计 5,040,051.76 240,637.70 本项目本年比上年增加19.94倍，主要是由于本年度销售大幅增加，应交流转税增加导致。 注32、其他业务利润 其他业务收入 其他业务成本 项目 本年数 上年数 本年数 材料销售 6,859,645.93 9,474,360.97 2,222,324.47 动能转供 13,782,250.15 18,973,020.56 11,959,375.37 咨询服务等 6,369,523.90 4,090,468.74 1,891,907.53 其他 2,381.22 合计 27,011,419.98 32,540,231.49 16,073,607.37 项目 其他业务成本 其他业务利润 上年数 本年数 上年数 材料销售 10,209,744.17 4,637,321.46 -735,383.20 动能转供 18,116895.42 1,822,874.78 856,125.14 咨询服务等 469,981.63 4,477,616.37 3,620,487.11 其他 2,381.32 合计 28,796,621.22 10,937,812.61 3,743,610.37 本项目本年比上年增加1.92倍，主要是本年度材料销售利润增加所致。 注33、管理费用 本项目本年发生数103,468,948.23元，比上年151,822,322.80元减少31.85%，主要是本年度合同预计损失减少及资产减值准备冲销和工资费用减少所致。 注34、财务费用 类别 本年数 上年数 利息支出 34,076,564.89 34,423,179.41 减：利息收入 2,626,285.78 2,096,869.57 汇兑损失 18,492.53 64,850.80 减：汇兑收益 166,694.42 其他 815,074.23 265,473.86 合计 32,117,151.45 32,656,634.50 注35、投资收益 收益项目 本年数 上年数 股票投资收益 债权投资收益 联营(合营)分配来的利润 年末调整被投资公司所有者权益净增减的金额 -19,153.91 -849,613.37 股权投资差额摊销 133,471.89 133,471.89 股权投资转让收益 88,754.13 -20,000.00 减值准备计提 73,239.02 -94,942.02 合计 276,311.13 -831,083.50 注36、营业外收入 项目 本年数 上年数 处理固定资产净收益 74,541.31 1,389,190.60 罚款收入 *4,229,160.81 55,000.00 其他 65,890.75 33,874,354.14 合计 4,369,592.87 35,318,544.74 *该项目主要是本公司的合营企业东方日立锅炉有限公司收到巴布科克日立公司支付的取消秘鲁2#机组合同的补偿金982,167.00美元，本公司按比例法合并并入部分。 注37、营业外支出 项目 本年数 上年数 处理固定资产损失 246,436.71 812,683.81 滞纳金及罚款支出 1,068,795.85 17,523.08 其他 1,253,770.68 1,657,911.56 合计 2,569,003.24 2,488,118.45 注38、支付的其他与经营活动有关的现金 项目 金额 运输费 1,275,335.59 离退休人员工资及医药费 7,636,668.17 差旅费、办公费 17,052,854.04 保险费 1,931,912.96 业务招待费 1,579,340.54 出国人员费用 1,916,881.27 其他 12,128,641.61 合计 43,521,634.18 六、母公司会计报表主要项目注释: 6.1、应收账款 ⑴账龄分析： 年末数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 一年以内 329,017,141.71 50.86 1,645,085.71 一至二年 45,561,257.25 7.04 2,278,062.86 二至三年 52,530,854.30 8.12 5,253,085.43 三至五年 129,352,305.65 20.00 27,076,969.60 五年以上 90,419,768.11 13.98 34,665,244.37 合计 646,881,327.02 100.00 70,918,447.97 年初数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 一年以内 146,731,917.79 26.64 733,659.59 一至二年 89,793,166.08 16.30 4,489,658.3 二至三年 111,275,542.27 20.20 11,127,554.23 三至五年 109,061,276.27 19.80 23,403,855.25 五年以上 93,958,440.68 17.06 42,138,504.78 合计 550,820,343.09 100.00 81,893,232.15 ⑵本项目中无持本公司5%以上股份的股东单位欠款。 ⑶年末本项目欠款前五名单位金额合计255,606,482.66元，占应收账款总额比例为39.51%。 6.2、其他应收款 ⑴账龄分析： 年末数 账 比例 龄 金额 (%) 坏账准备 一 年 7,528,057.83 39.53 37,640.29 以 内 一 至 2,148,493.55 11.28 107,424.68 二 年 二 至 2,919,854.58 15.33 291,985.46 三 年 三 至 2,810,997.44 14.76 562,199.49 五 年 五 年 3,638,324.85 19.10 1,459,127.21 以 上 合 19,045,728.25 100.00 2,458,377.13 计 年初数 账 比例 龄 金额 (%) 坏账准备 一 年 4,160,795.22 36.55 20,803.97 以 内 一 至 1,905,192.93 16.74 95,259.65 二 年 二 至 3,386,127.25 29.74 338,612.73 三 年 三 至 155,810.33 1.37 31,162.07 五 年 五 年 1,776,050.42 15.60 1,471,061.25 以 上 合 11,383,976.15 100.00 1,956,899.67 计 ⑵本项目年末比年初增加了46.32%,主要是本年度往来款增加所致。 ⑶年末本项目欠款前五名单位金额合计8,437,889.00元，占其他应收款余额比例为50.65%。 ⑷其他应收款中含持本公司5%以上股份的股东单位东方锅炉厂欠款1,829,658.11元。 6.3、长期投资： ⑴长期投资明细项目： 项目 年初数 本年增加 长期股权投资 64,257,760.50 3,729,183.92 长期债权投资 合计 64,257,760.50 3,729,183.92 减值准备 长期股权投资 383,239.02 长期债权投资 合计 383,239.02 项目 本年减少 年末数 长期股权投资 830,000.00 67,156,944.42 长期债权投资 合计 830,000.00 67,156,944.42 减值准备 长期股权投资 73,239.02 310,000.00 长期债权投资 合计 73,239.02 310,000.00 ⑵长期股权投资明细 项目 年初数 本年增加 子公司投资 8,588,988.83 1,871,691.04 合营企业投资 33,439,060.62 1,211,621.53 联营企业投资 其他股权投资 22,229,711.05 645,871.35 合计 64,257,760.50 3,729,183.92 项目 本年减少 年末数 子公司投资 10,460,679.87 合营企业投资 34,650,682.15 联营企业投资 其他股权投资 830,000.00 22,045,582.40 合计 830,000.00 67,156,944.42 (3)长期股权投资明细如下： 被投资单位名 投资起 占被投资单位 备 称 止限 期末余额 注册资本比例 减值准备 注 (%) 成都热电厂 长期 3,200,000.00 1.30 成都西南球罐 公司 1993-2008 50,000.00 16.10 50,000.00 川南高等级公 路开发股份有 限公司 长期 1,000,000.00 东方电气集团 财务公司 1988-2008 3,000,000.00 1.00 东方公司广东 分公司 1993-2013 1,100,000.00 11.00 东方锅炉厂无 锡热管分厂 1992-2002 5,657,544.58 48.00 东方锅炉储运 有限公司 长期 1,043,324.04 5.93 东方锅炉阀门 有限公司 长期 3,287,321.79 9.90 东方锅炉实业 公司 长期 41.00 占被投资单位 被投资单位名 投资起 备 期末余额 注册资本比例 减值准备 称 止限 注 (%) 东方锅炉装备 有限公司 长期 417,391.99 3.23 东方日立锅炉 有限公司 1996-2016 34,650,682.15 50.00 股票投资: 合计 合营企业: 67,156,944.42 310,000.00 其他股权投资: 四川机械进出 口公司 长期 50,000.00 5.00 50,000.00 西南机械工业 （集团）公司 1984-1999 210,000.00 1.50 210,000.00 宜宾发电有限 责任公司 2000-2025 3,030,000.00 10.00 子公司: 自贡东方锅炉 设备制造有限 公司 长期 9,279,453.36 56.70 自贡东方科技 开发有限公司 长期 1,181,226.51 53.80 ⑷对自贡东方锅炉设备制造有限公司、自贡东方科技开发有限公司及东方日立锅炉有限公司合并报表时已抵销。 ⑸按权益法核算投资单位权益变动情况： 被投资单位名 追加投 本年被投资单 称 初始投资额 资额 位权益增减额 东方锅炉实业 6,351,073.70 -646,729.98 公司 东方锅炉厂 2,880,000.00 101,970.04 无锡热管分厂 东方日立 34,137,830.00 1,211,621.53 锅炉有限公司 自贡东方锅炉 设备制造有限 8,505,000.00 200,434.12 公司 自贡东方科技 538,000.00 262,001.44 开发有限公司 合计 52,411,903.70 1,129,297.15 被投资单位名 本年分回 累计增减额 称 现金红利 东方锅炉实业 公司 -6,351,073.70 东方锅炉厂 无锡热管分厂 110,200.00 2,777,544.58 东方日立 锅炉有限公司 -6,086,442.03 自贡东方锅炉 设备制造有限 公司 880,167.18 564,794.71 自贡东方科技 开发有限公司 48,420.00 642,741.33 合计 1,038,787.18 -8,452,435.11 ⑹股权投资差额 摊销 被投资单位 初始金额 期限 年初余额 自贡东方锅 炉设备制造 -1,334,718.85 10年 -800,831.29 有限公司 合计 -1,334,718.85 10年 -800,831.29 年末摊 形成 被投资单位 本年摊销 余金额 原因 自贡东方锅 炉设备制造 -133,471.89 -667,359.40 * 有限公司 合计 -133,471.89 -667,359.40 *系成本法改为权益法核算,投资成本高于应享有被投资单位净资产的差额。 ⑺股权投资准备 被投资单位 金额 形成原因 东方日立锅炉有限公司 6,599,294.18 被投资单位接受捐赠 东方锅炉设备制造有限公司 877,018.05 被投资单位改制重组评估增值 东方锅炉科技开发有限公司 485.18 合计 7,476,797.41 6.4、主营业务收入及主营业务成本 业务 主营业务收入 种类 本年数 上年数 电站 锅炉 970,985,408.70 398,069,598.79 化工 容器 10,631,623.68 32,783,162.38 重大 零订 15,034,891.03 12,646,675.17 工矿 配件 35,488,559.86 11,533,298.24 汽轮 机辅 机 22,679,455.93 10,105,128.21 其他 12,444,660.59 5,562,235.84 合计 1,067,264,599.79 470,700,098.63 业务 主营业务成本 种类 本年数 上年数 电站 锅炉 822,858,830.60 412,226,007.30 化工 容器 9,923,454.41 37,233,669.62 重大 零订 12,002,261.90 6,219,257.74 工矿 配件 26,614,209.46 14,296,484.46 汽轮 机辅 机 15,169,837.32 10,974,267.54 其他 8,415,711.61 5,644,382.00 合计 894,984,305.30 486,594,068.66 本年度主营业务收入比上年增加126.74%、本年度主营业务成本比上年增加83.93%是由于本公司加大市场开拓力度，订单增加，生产任务大幅增加所致。 本公司前五名客户销售的收入总额603,905,883.46元,占公司全部销售收入的56.58%。 主营业务收入中按建造合同确认的收入： 项目 本年数 上年数 累计已发生的成本 66,655,060.00 已办理结算的价款金额 当期确认的合同收入 73,781,207.35 当期确认的合同费用 66,655,060.00 合同总金额 154,606,663.10 确定完工进度的方法 根据累计实际发生的成本占合同预计总成本的比例确定 6.5、投资收益 收益项目 本年数 上年数 股票投资收益 债权投资收益 联营(合营)分配来的利润 -778,633.11 年末调整被投资公司所有者权益净增减的金额 2,004,838.61 -675,680.46 股权投资差额摊销 133,471.89 133,471.89 股权投资转让收益 88,754.13 -20,000.00 减值准备计提 73,239.02 -94,942.02 合计 2,300,303.65 -1,435,783.70 七、关联方关系及其交易 1、存在控制关系的关联方 企业名称 注册地 主营业务 与本公司关系 电站锅炉设备、各 东方锅炉厂 自贡市 类锅炉及锅炉岛 母公司 成套设备 水火核电站工程 中国东方 总承包及分包、电 电气集团公司 成都市 站设备的成套技 最终控制人 术开发及咨询等 经济 法人 企业名称 性质 代表 东方锅炉厂 国有 李太顺 中国东方 国有 何木云 电气集团公司 2、存在控制关系的关联方所持股份及变化 注册资本 所持股份 注册资本 所持股份 企业名称 年初数 年初数(%) 年末数 年末数(%) 东方锅炉厂 203,900,000.00 74.44 203,900,000.00 74.44 中国东方电气 集团公司 859,090,000.00 859,090,000.00 3、不存在控制关系的关联方 企业名称 与本企业的关系 东方锅炉（自贡）东方储运有限公司 受同一母公司控制的子公司 东方锅炉阀门有限公司 受同一母公司控制的子公司 东方锅炉装备制造有限公司 受同一母公司控制的子公司 东方锅炉厂无锡热管分厂 联营企业 东方锅炉实业公司 联营企业 东方公司广东分公司 同受最终控制人控制 东方电气集团财务公司 同受最终控制人控制 四川东方电力设备联合公司 同受最终控制人控制 东方汽轮机厂 同受最终控制人控制 中州汽轮机厂 同受最终控制人控制 东方电机股份有限公司 同受最终控制人控制 4、关联交易及往来情况： ⑴向关联方采购货物及接受劳务明细资料(单位：万元) 占本期 占上年同 本年 上年同期 关联企业名称 购货百 期购货百 金额 金额 分比 分比 东方锅炉厂 959.05 1.99 5,475.37 16.78 (采购货物) 东方锅炉厂 309.20 0.64 226.28 0.69 (租赁设备) 东方锅炉（自贡） 1859.69 3.85 东方储运有限公司 （运输服务） 东方电机股份 105.84 0.20 有限公司（外协） 中洲汽轮机厂 597.75 1.24 （外协） 关联企业名称 定价政策 东方锅炉厂 市场价加价 (采购货物) 百分之五 东方锅炉厂 设备原值的 (租赁设备) 9%（上年7%） 东方锅炉（自贡） 东方储运有限公司 市场价 （运输服务） 东方电机股份 市场价 有限公司（外协） 中洲汽轮机厂 市场价 （外协） ⑵关联方销售货物或提供劳务 占本年销售 上年同 关联企业名称 本年金额 百分比 期金额 东方公司广东 23,166,581.20 2.10 4,852,991.46 分公司（锅炉） 四川东方电力 11,019,658.10 1.00 设备联合公司 东方锅炉厂 600,000.00 0.05 （综合服务） 东方公司 10,274,017.10 0.93 1,391,880.34 长沙分公司 东方公司 1,816,239.31 0.16 上海分公司 占上年同期 关联企业名称 销售百分比 定价政策 东方公司广东 0.99 市场价 分公司（锅炉） 四川东方电力 市场价 设备联合公司 东方锅炉厂 协议价 （综合服务） 东方公司 0.28 市场价 长沙分公司 东方公司 市场价 上海分公司 ⑶向关联方借贷资金 本年度公司向关联方东方电气集团财务公司借款3600万元，偿还其借款7850万元；关联方中国东方电气集团公司通过东方电气集团财务公司向本公司转贷3000万元。 ⑷关联方款项余额 年末数 企业名称 占全部余额 金额 的百分比（%） 货币资金: 东方电气集团 20,000,000.00 4.28 财务公司 其他应收款： 东方锅炉厂 1,829,658.11 8.66 东方锅炉实业 3,577,593.40 16.94 公司 预付账款: 东方锅炉厂 2,873,647.41 2.34 应付账款： 东方锅炉厂 中国东方电气 集团公司 东方锅炉（自 贡）东方储运有 14,647,974.24 3.84 限公司 东方锅炉装备 2,183,931.94 0.57 制造有限公司 东方锅炉阀门 6,775,900.81 1.78 有限公司 东方锅炉 实业公司 东方锅炉厂 2,862,722.01 0.75 无锡热管分厂 中州汽轮机厂 3,862,392.62 1.01 东方电机 1,058,420.74 0.28 股份有限公司 其他应付款： 东方锅炉厂 中国东方 477,901.66 1.60 电气集团公司 东方锅炉装备 604,350.31 2.02 年初数 企业名称 占全部余额 金额 的百分比（%） 货币资金: 东方电气集团 财务公司 其他应收款： 东方锅炉厂 东方锅炉实业 4,102,593.40 24.60 公司 预付账款: 东方锅炉厂 应付账款： 东方锅炉厂 10,010,860.60 4.65 中国东方电气 8,038,138.61 3.74 集团公司 东方锅炉（自 贡）东方储运有 3,499,141.43 1.63 限公司 东方锅炉装备 2,602,488.38 1.21 制造有限公司 东方锅炉阀门 4,161,938.51 1.93 有限公司 东方锅炉 190,000.00 0.09 实业公司 东方锅炉厂 2,075,689.49 0.96 无锡热管分厂 中州汽轮机厂 东方电机 股份有限公司 其他应付款： 东方锅炉厂 8,000,685.46 21.53 中国东方 338,815.43 0.91 电气集团公司 东方锅炉装备 475,450.42 1.28 年末数 企业名称 占全部余额 金额 的百分比（%） 制造有限公司 东方锅炉阀门 有限公司 东方锅炉 （自贡）东方储 450,367.44 1.51 运有限公司 应收账款： 东方公司 15,427,161.18 2.34 长沙分公司 东方公司 439,300.00 0.07 西安分公司 东方公司 6,044,900.00 0.92 广东分公司 东方公司 4,689,084.73 0.71 郑州分公司 东方公司 5,721,200.00 0.87 重庆分公司 东方公司 3,905,000.00 0.59 山西分公司 中国东方 35,150,553.56 5.34 电气集团公司 东方锅炉 14,015,681.93 2.13 阀门有限公司 四川东方电力 11,955,500.00 1.82 设备联合公司 东方锅炉 746,430.99 0.11 装备有限公司 东方汽轮机厂 153,000.00 0.02 短期借款： 东方电气 3,000,000.00 0.59 集团财务公司 中国东方 30,000,000.00 5.93 电气集团公司 年初数 企业名称 占全部余额 金额 的百分比（%） 制造有限公司 东方锅炉阀门 437,036.40 1.18 有限公司 东方锅炉 （自贡）东方储 334,408.90 0.90 运有限公司 应收账款： 东方公司 3,406,500.00 0.61 长沙分公司 东方公司 1,079,300.00 0.19 西安分公司 东方公司 1,028,309.00 0.18 广东分公司 东方公司 9,397,500.00 1.69 郑州分公司 东方公司 5,816,000.00 1.05 重庆分公司 东方公司 4,115,000.00 0.74 山西分公司 中国东方 40,019,781.68 7.20 电气集团公司 东方锅炉 15,886,426.94 2.86 阀门有限公司 四川东方电力 设备联合公司 东方锅炉 装备有限公司 东方汽轮机厂 短期借款： 东方电气 集团财务公司 中国东方 电气集团公司 八、或有事项 ⑴本公司于2002年6月就山西电力建设三公司拖欠货款纠纷向四川省自贡市中级人民法院提起诉讼，要求山西电力建设三公司向本公司偿付拖欠货款1955.17万元并支付违约金，公司提起诉讼后，山西电力建设三公司于2002年7月向公司偿付拖欠货款500万元。目前本案正在审理之中。 ⑵本公司于2002年4月就吉林省桦甸油页岩示范电厂拖欠货款纠纷向四川省自贡市中级人民法院提起诉讼，要求吉林省桦甸油页岩示范电厂偿付拖欠货款634.78万元并支付违约金347万元。四川省自贡市中级人民法院于2002年9月以（2002）自民二初字第46号民事判决书判决本公司胜诉，吉林省桦甸油页岩示范电厂不服，已向四川省高级人民法院提起上诉，目前本案正在审理之中。 九、承诺事项 本公司于1999年3月与四川省电力公司、宜宾市投资有限责任公司签订《合资建设经营四川宜宾发电有限责任公司》的合同，合同约定四川宜宾发电有限责任公司首期建设投资总额64,000.00万元，注册资金为工程总投资的20%即12,800.00万元，本公司承诺投资10%即1,280.00万元，注册资金分期缴纳，截至2002年12月31日本公司已缴纳注册资金303.00万元。 十、资产负债表日后事项 截至2003年3月4日，本公司已归还完毕应于2001年12月30日归还的华宝信托投资有限责任公司逾期借款900万元。 十一、其他重大事项 按照中国人民银行和四川省人民政府关于四川省内信托投资公司整顿方案的决定，四川省信托投资公司本部、四川省国际信托投资公司和四川建设信托投资公司合并重组为一家新公司，新公司承继四川省国际信托投资公司的债务。为妥善解决本公司与四川省国际信托投资公司存在的债务清偿问题，本公司于2002年6月4日与四川省国际信托投资公司签订《债务清偿协议》，协议确认本公司截至2002年5月31日存放于四川省国际信托投资公司资金本息合计22,575,657.00元（其中本金18,100,000.00元、利息4,475,657.00元）；四川省国际信托投资公司无论新公司是否成立，均按《债务清偿协议》确定的偿付时间偿还本公司债权。 资产负债表 编制单位：东方锅炉（集团）股份有限公司 2002年12月31日 单位：元 年末数 资产 注释 合并 母公司 流动资产: 货币资金 1 467,104,075.34 444,594,251.33 短期投资 0 0 应收票据 2 5,010,250.00 5,010,250.00 应收股利 0 880,167.18 应收利息 0 0 应收帐款 3 587,271,906.38 575,962,879.05 其他应收款 4 18,650,941.32 16,587,351.12 预付帐款 5 122,893,567.28 120,601,748.14 应收补贴款 0 0 存货 6 290,577,456.07 279,647,072.72 待摊费用 7 446,661.49 425,332.79 一年内到期长期债权投资 0 0 其他流动资产 0 0 流动资产合计 1,491,954,857.88 1,443,709,052.33 长期投资: 0 0 长期股权投资 8 21,765,117.70 66,846,944.42 长期债权投资 0 0 长期投资合计 21,765,117.70 66,846,944.42 其中：合并价差 -667,359.40 固定资产: 0 固定资产原价 9 553,106,863.16 504,106,189.67 减：累计折旧 334,340,021.43 310,957,626.61 固定资产净值 218,766,841.73 193,148,563.06 减：固定资产减值准备 2,948,471.15 2,826,590.81 固定资产净额 215,818,370.58 190,321,972.25 工程物资 106,564.96 106,564.96 在建工程 10 19,160,038.37 18,021,052.62 固定资产清理 0 0 固定资产合计 235,084,973.91 208,449,589.83 无形资产及其他资产: 0 0 无形资产 11 78,680,928.79 71,644,439.48 长期待摊费用 0 0 其他长期资产 0 0 无形资产及其他资产合计 78,680,928.79 71,644,439.48 递延税项： 0 0 递延税款借项 0 0 资产总计 1,827,485,878.28 1,790,650,026.06 年初数 资产 合并 母公司 流动资产: 货币资金 221,529,726.95 198,216,686.46 短期投资 0 0 应收票据 320,000.00 0 应收股利 0 0 应收利息 0 0 应收帐款 473,795,369.06 468,927,110.94 其他应收款 10,773,266.22 9,427,076.48 预付帐款 49,715,206.31 48,376,755.86 应收补贴款 0 0 存货 193,453,799.60 186,760,254.23 待摊费用 377,983.54 368,269.01 一年内到期长期债权投资 225,000.00 225,000.00 其他流动资产 0 0 流动资产合计 950,190,351.68 912,301,152.98 长期投资: 0 长期股权投资 21,966,472.03 63,874,521.48 长期债权投资 1,500.00 0 长期投资合计 21,967,972.03 63,874,521.48 其中：合并价差 -800,831.29 固定资产: 固定资产原价 548,703,523.89 496,675,845.94 减：累计折旧 318,535,170.49 287,780,280.20 固定资产净值 230,168,353.40 208,895,565.74 减：固定资产减值准备 2,516,804.99 2,516,804.99 固定资产净额 227,651,548.41 206,378,760.75 工程物资 48,049.48 48,049.48 在建工程 14,734,326.71 14,548,156.59 固定资产清理 27,391.87 27,391.87 固定资产合计 242,461,316.47 221,002,358.69 无形资产及其他资产: 0 无形资产 86,197,078.95 78,262,204.51 长期待摊费用 0 0 其他长期资产 0 0 无形资产及其他资产合计 86,197,078.95 78,262,204.51 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,300,816,719.13 1,275,440,237.66 公司负责人：易兴旺 财务负责人：钱锦清 会计机构负责人：曾义 资产负债表（续） 编制单位：东方锅炉（集团）股份有限公司 2002年12月31日 单位：元 年末数 注释 负债和股东权益 合并 母公司 流动负债: 短期借款 12 505,973,350.00 496,823,350.00 应付票据 13 1,709,499.90 500,000.00 应付帐款 14 381,618,554.73 377,974,922.05 预收帐款 15 579,581,308.93 578,319,316.87 应付工资 16 9,540,341.38 9,540,341.38 应付福利费 16,768,544.59 12,623,890.61 应付股利 17 672,155.88 应交税金 18 40,279,565.84 37,985,841.27 其他应交款 19 1,419,908.45 1,389,200.99 其他应付款 20 29,860,825.32 24,075,875.80 预提费用 21 1,795,464.45 1,793,517.10 预计负债 22 4,230,000.00 4,230,000.00 一年内到期长期负债 23 61,580,000.00 61,580,000.00 其他流动负债 流动负债合计 1,635,029,519.47 1,606,836,256.07 长期负债: 长期借款 24 12,000,000.00 12,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 25 16,646,649.87 16,646,649.87 其他长期负债 长期负债合计 28,646,649.87 28,646,649.87 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 1,663,676,169.34 1,635,482,905.94 少数股东权益 8,610,428.70 股东权益: 股本 26 211,271,181.00 211,271,181.00 减：已归还投资 股本净额 211,271,181.00 211,271,181.00 资本公积 27 230,572,146.75 230,572,146.75 盈余公积 28 55,720,241.42 55,312,618.25 其中:公益金 21,990,834.47 21,802,801.44 未分配利润 29 -342,364,288.93 -341,988,825.88 股东权益合计 155,199,280.24 155,167,120.12 负债及股东权益合计 1,827,485,878.28 1,790,650,026.06 年初数 负债和股东权益 合并 母公司 流动负债: 短期借款 223,329,955.00 212,129,955.00 应付票据 846,982.39 应付帐款 230,665,382.17 234,201,145.34 预收帐款 314,199,142.57 310,944,976.78 应付工资 30,206,145.56 29,965,024.49 应付福利费 16,575,663.29 14,234,514.86 应付股利 应交税金 16,285,974.37 15,991,031.08 其他应交款 441,007.77 304,186.20 其他应付款 33,101,963.98 29,628,984.35 预提费用 1,668,565.39 1,630,041.65 预计负债 5,491,500.00 5,491,500.00 一年内到期长期负债 200,071,461.09 200,071,461.09 其他流动负债 流动负债合计 1,072,883,743.58 1,054,592,820.84 长期负债: 长期借款 82,780,000.00 82,780,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 2,696,500.00 2,696,500.00 其他长期负债 长期负债合计 85,476,500.00 85,476,500.00 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 1,158,360,243.58 1,140,069,320.84 少数股东权益 7,052,511.51 股东权益: 股本 211,271,181.00 211,271,181.00 减：已归还投资 股本净额 211,271,181.00 211,271,181.00 资本公积 227,913,774.82 227,913,774.82 盈余公积 55,530,879.57 55,312,618.25 其中:公益金 21,909,873.86 21,802,801.44 未分配利润 -359,311,871.35 -359,126,657.25 股东权益合计 135,403,964.04 135,370,916.82 负债及股东权益合计 1,300,816,719.13 1,275,440,237.66 公司负责人：易兴旺 财务负责人：钱锦清 会计机构负责人：曾义 利润表 编制单位：东方锅炉（集团）股份有限公司 2002年度 单位：元 本年数 项目 注释 合并 母公司 一、主营业务收入 30 1,104,391,063.29 1,067,264,599.79 减:主营业务成本 922,825,135.76 894,984,305.30 主营业务税金及附加 31 5,040,051.76 4,722,397.59 三、主营业务利润 176,525,875.77 167,557,896.90 加：其他业务利润 32 10,937,812.61 10,528,096.74 减：营业费用 35,518,237.90 34,193,791.75 管理费用 33 103,468,948.23 95,272,500.06 财务费用 34 32,117,151.45 31,763,817.81 三、营业利润 16,359,350.80 16,855,884.02 加:投资收益 35 276,311.13 2,300,303.65 补贴收入 1,765.86 营业外收入 36 4,369,592.87 104,252.91 减:营业外支出 37 2,569,003.24 2,122,609.21 四、利润总额 18,438,017.42 17,137,831.37 减:所得税 624,581.96 少数股东损益 676,491.19 五、净利润 17,136,944.27 17,137,831.37 附注： 非常项目： 本年实际数 1.出售、处置部门或投资单位 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更 4.其他 上年数 项目 合并 母公司 一、主营业务收入 489,537,181.43 470,700,098.63 减:主营业务成本 500,817,803.64 486,594,068.66 主营业务税金及附加 240,637.70 8,756.32 三、主营业务利润 -11,521,259.91 -15,902,726.35 加：其他业务利润 3,743,610.37 3,451,280.00 减：营业费用 35,531,045.03 34,879,152.24 管理费用 151,822,322.80 147,004,844.28 财务费用 32,656,634.50 33,110,376.86 三、营业利润 -227,787,651.87 -227,445,819.73 加:投资收益 -831,083.50 -1,435,783.70 补贴收入 8,894.54 8,894.54 营业外收入 35,318,544.74 33,543,293.18 减:营业外支出 2,488,118.45 831,040.12 四、利润总额 -195,779,414.54 -196,160,455.83 减:所得税 183,625.95 少数股东损益 189,953.47 五、净利润 -196,152,993.96 -196,160,455.83 附注： 非常项目： 上年累计数 1.出售、处置部门或投资单位 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更 4.其他 利润分配表 编制单位：东方锅炉（集团）股份有限公司 2002年度 单位：元 项目 本年数 合并 母公司 一、净利润 17,136,944.27 17,137,831.37 加：年初未分配利润 -359,311,871.35 -359,126,657.25 其他转入 二、可供分配的利润 -342,174,927.08 -341,988,825.88 减：提取法定盈余公积 80,960.61 提取法定公益金 80,960.61 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供投资者分配利润 -342,336,848.30 -341,988,825.88 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 27,440.63 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 -342,364,288.93 -341,988,825.88 项目 上年数 合并 母公司 一、净利润 -196,152,993.96 -196,160,455.83 加：年初未分配利润 -163,109,143.99 -162,966,201.42 其他转入 二、可供分配的利润 -359,262,137.95 -359,126,657.25 减：提取法定盈余公积 22,808.46 提取法定公益金 22,808.46 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供投资者分配利润 -359,307,754.87 -359,126,657.25 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 4,116.48 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 -359,311,871.35 -359,126,657.25 利润表附表 编制单位：东方锅炉（集团）股份有限公司 2002年度 单位：元 报告期利润 净资产收益率 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 113.74% 121.49% 营业利润 10.54% 11.26% 净利润 11.04% 11.79% 扣除非经常损益后的净利润 9.74% 10.40% 每股收益（元/股） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.8355 0.8355 营业利润 0.0774 0.0774 净利润 0.0811 0.0811 扣除非经常损益后的净利润 0.0715 0.0715 公司负责人：易兴旺 财务负责人：钱锦清 会计机构负责人：曾义 现金流量表 编制单位：东方锅炉（集团）股份有限公司 2002年度 单位：元 项目 合并数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,192,126,319.21 收到的税费返还 14,577,632.19 收到的其他与经营活动有关的现金 11,618,726.34 现金流入小计 1,218,322,677.74 购买商品、接受劳务支付的现金 821,463,295.65 支付给职工以及为职工支付的现金 95,118,470.67 支付的各种税项 40,498,106.70 支付的其他与经营活动有关的现金 43,521,634.18 现金流出小计 1,000,601,507.20 经营活动产生的现金流量净额 217,721,170.54 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 918,754.13 取得投资收益所收到的现金 120,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 176,026.10 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 1,214,780.23 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 20,617,560.16 投资所支付的现金 1,030,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 21,647,560.16 投资活动产生的现金流量净额 -20,432,779.93 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 571,773,350.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 571,773,350.00 偿还债务所支付的现金 491,697,402.21 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 31,780,386.63 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 523,477,788.84 筹资活动产生的现金流量净额 48,295,561.16 四、汇率变动对现金的影响额 -9,603.38 五、现金及现金等价物净增加额 245,574,348.39 项目 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,156,833,120.56 收到的税费返还 14,054,475.50 收到的其他与经营活动有关的现金 7,303,985.39 现金流入小计 1,178,191,581.45 购买商品、接受劳务支付的现金 810,495,558.36 支付给职工以及为职工支付的现金 84,326,783.37 支付的各种税项 36,912,301.40 支付的其他与经营活动有关的现金 33,370,948.86 现金流出小计 965,105,591.99 经营活动产生的现金流量净额 213,085,989.46 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 918,754.13 取得投资收益所收到的现金 120,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 132,817.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 1,171,571.13 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 18,405,017.17 投资所支付的现金 500,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 18,905,017.17 投资活动产生的现金流量净额 -17,733,446.04 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 540,623,350.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 540,623,350.00 偿还债务所支付的现金 458,497,402.21 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 31,097,031.71 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 489,594,433.92 筹资活动产生的现金流量净额 51,028,916.08 四、汇率变动对现金的影响额 -3,894.63 五、现金及现金等价物净增加额 246,377,564.87 公司负责人：易兴旺 财务负责人：钱锦清 会计机构负责人：曾义 现金流量表附注 编制单位：东方锅炉（集团）股份有限公司 2002年度 单位：元 项目 合并数 1、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 17,136,944.27 加：少数股东损益 676,491.19 计提的资产损失准备 -22,183,214.27 固定资产折旧 36,861,985.08 无形资产摊销 7,561,150.16 长期待摊费用摊销 待摊费用的减少(减:增加) -68,677.95 预提费用的增加(减:减少) 592,847.13 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 172,329.72 固定资产报废损失 -434.32 财务费用 32,117,151.45 投资损失（减：收益） -276,311.13 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -97,123,656.47 经营性应收项目的减少（减：增加） -201,917,943.40 经营性应付项目的增加（减：减少） 443,813,976.49 其他 358,532.59 经营活动产生的现金流量净额 217,721,170.54 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 467,104,075.34 减：现金的期初余额 221,529,726.95 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 245,574,348.39 项目 母公司 1、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 17,137,831.37 加：少数股东损益 计提的资产损失准备 -22,332,942.29 固定资产折旧 28,874,333.69 无形资产摊销 6,617,765.03 长期待摊费用摊销 待摊费用的减少(减:增加) -57,063.78 预提费用的增加(减:减少) 163,514.79 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 108,461.91 固定资产报废损失 -11,922.78 财务费用 31,763,817.81 投资损失（减：收益） -2,300,303.65 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -92,886,818.49 经营性应收项目的减少（减：增加） -194,320,821.03 经营性应付项目的增加（减：减少） 440,132,294.49 其他 197,842.39 经营活动产生的现金流量净额 213,085,989.46 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 444,594,251.33 减：现金的期初余额 198,216,686.46 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 246,377,564.87 公司负责人：易兴旺 财务负责人：钱锦清 会计机构负责人：曾义 资产减值准备明细表 编制单位：东方锅炉（集团）股份有限公司 2002年度 单位：元 项目 年初余额 本年增加数 一、坏账准备合计 84,144,453.46 442,114.35 其中：应收账款 82,118,397.97 其他应收款 2,026,055.49 442,114.35 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 20,770,373.01 6,585,790.00 其中：库存商品 265,612.29 原材料 639,730.70 四、长期投资减值准备合计 383,239.02 其中：长期股权投资 383,239.02 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 2,516,804.99 486,880.34 其中：房屋、建筑物 机器设备 2,516,804.99 486,880.34 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 6,263,955.99 588,146.57 八、委托贷款减值准备 项目 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 11,109,837.06 73,476,730.75 其中：应收账款 11,109,837.06 71,008,560.91 其他应收款 2,468,169.84 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 18,825,362.65 8,530,800.36 其中：库存商品 132,142.87 133,469.42 原材料 147,553.12 492,177.58 四、长期投资减值准备合计 73,239.02 310,000.00 其中：长期股权投资 73,239.02 310,000.00 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 55,214.18 2,948,471.15 其中：房屋、建筑物 机器设备 55,214.18 2,948,471.15 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 222,492.62 6,629,609.94 八、委托贷款减值准备 公司负责人：易兴旺 财务负责人：钱锦清 会计机构负责人：曾义 所有者权益（或股东权益）变动表 编制单位：东方锅炉（集团）股份有限公司 2002年度 单位：元 项目 本年数 一、实收资本（或股本）： 年初余额 211,271,181.00 本年增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增资本（或股本） 本年减少数 年末余额 211,271,181.00 二、资本公积： 年初余额 227,913,774.82 本年增加数 2,658,371.93 其中：资本（或股本）溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 2,658,371.93 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 本年减少数 其中：转增资本（或股本） 年末余额 230,572,146.75 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 33,621,005.71 本年增加数 108,401.24 其中：从净利润中提取数 108,401.24 其中：法定盈余公积 80,960.61 任意盈余公积 27,440.63 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本年减少数 其中：弥补亏损 转增资本（或股本） 分派现金股利或利润 分派股票股利 年末余额 33,729,406.95 其中：法定盈余公积 21,990,834.47 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金： 年初余额 21,909,873.86 本年增加数 80,960.61 其中：从净利润中提取数 80,960.61 本年减少数 其中：集体福利支出 年末余额 21,990,834.47 五、未分配利润： 年初未分配利润 -359,311,871.35 本年净利润（净亏损以—号填列） 17,136,944.27 本年利润分配 189,361.85 年末未分配利润（未弥补亏损以—号填列） -342,364,288.93 项目 上年数 一、实收资本（或股本）： 年初余额 211,271,181.00 本年增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增资本（或股本） 本年减少数 年末余额 211,271,181.00 二、资本公积： 年初余额 226,292,001.06 本年增加数 1,621,773.76 其中：资本（或股本）溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 1,621,773.76 本年减少数 其中：转增资本（或股本） 年末余额 227,913,774.82 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 33,594,080.77 本年增加数 26,924.94 其中：从净利润中提取数 26,924.94 其中：法定盈余公积 22,808.46 任意盈余公积 4,116.48 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本年减少数 其中：弥补亏损 转增资本（或股本） 分派现金股利或利润 分派股票股利 年末余额 33,621,005.71 其中：法定盈余公积 21,909,873.86 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金： 年初余额 21,887,065.40 本年增加数 22,808.46 其中：从净利润中提取数 22,808.46 本年减少数 其中：集体福利支出 年末余额 21,909,873.86 五、未分配利润： 年初未分配利润 -163,109,143.99 本年净利润（净亏损以—号填列） -196,152,993.96 本年利润分配 49,733.40 年末未分配利润（未弥补亏损以—号填列） -359,311,871.35 公司负责人：易兴旺 财务负责人：钱锦清 会计机构负责人：曾义 应交增值税明细表 编制单位：东方锅炉（集团）股份有限公司 2002年度 单位：元 本年数 项目 合并 母公司 一、应交增值税： 1．年初未抵扣数（以-号填列） -3,617,730.79 -3,525,478.48 2．销项税额 193,529,318.14 174,812,356.49 出口退税 818,792.69 802,876.25 进项税额转出 103,728.40 81,635.66 转出多交增值税 3．进项税额 138,709,095.91 125,561,956.05 已交税金 2,500,000.00 2,500,000.00 减免税款 出口抵减内销产品应纳税额 698,550.62 698,550.62 转出未交增值税 48,926,461.91 43,410,883.25 4．期末未抵扣数(以-号填列） 二、未交增值税： 1．年初未交数(多交数以-号填列） 15,661,292.66 15,411,009.23 2．本期转入数(多交数以-号填列） 48,926,461.91 43,410,883.25 3．本期已交数 31,885,079.73 27,557,339.71 4．期末未交数(多交数以-号填列） 32,702,674.84 31,264,552.77 公司负责人：易兴旺 财务负责人：钱锦清 会计机构负责人：曾义 |
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