国旅联合股份有限公司2002年年度报告
| 作者： 日期：2003.03.25 14:33 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
国旅联合股份有限公司2002年年度报告 目录 第一章 重要提示 第二章 公司基本情况简介 第三章 会计数据和业务数据摘要 第四章 股份变动及股东情况 第五章 董事、监事会、高级管理人员及员工情况 第六章 公司治理结构 第七章 股东大会情况简介 第八章 董事会报告 第九章 监事会报告 第十章 重要事项 第十一章 财务报告 第十二章 备查文件目录 第一章 重要提示 一、董事会及董事承诺 本公司董事会及所有董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 二、董事出席情况 出席公司本次董事会会议的董事应到9人，实到董事8人，董事杨继才先生因公务无法参加本次会议，书面委托副董事长金岩先生代为表决有关事项。 三、公司本年度财务报告已经信永中和会计师事务所审计并出具了标准无保留意见的审计报告。 四、主要负责人声明 公司董事长李禄安先生、总经理金岩先生及财务负责人单翔先生保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 第二章 公司基本情况简介 1、公司中文名称：国旅联合股份有限公司 公司英文名称：CHINA UNITED TRAVEL CO. LTD 缩 写：CUTC 2、公司法定代表人：李禄安 3、公司董事会秘书：程 晓 联系地址：中国南京市汉中路89号金鹰国际商城18楼A座 邮政编码：210029 电话：（025）4711172 传真：（025）4711192 电子信箱：[email protected] 证券事务代表：阎晨光 联系地址：中国南京市汉中路89号金鹰国际商城18楼A座 邮政编码：210029 电话：(025)4700026；4700028-662 传真：(025)4702099 电子信箱：[email protected] 4、公司注册地址及办公地址：中国南京市汉中路89号金鹰国际商城18楼A座 邮政编码：210029 国际互联网网址：www.cutc.com.cn 电子信箱：[email protected] 5、公司信息披露报纸名称：《上海证券报》 公司年报登载互联网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：国旅联合股份有限公司董事会秘书处 6、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：国旅联合 股票代码：600358 7、其他有关资料： 公司首次注册登记日期：1998年12月29日 首次注册登记地点：中国南京市汉中路180号星汉大厦25楼D座 变更注册登记日期：2001年8月31日 注册登记地点：中国南京市汉中路89号金鹰国际商城18楼A座 企业法人营业执照注册号：3200001104351 税务登记号码：320106249707722 公司聘请的会计师事务所名称：信永中和会计师事务所 会计师事务所的办公地址：北京市东城区朝阳门北大街富华大厦C座11-12层 第三章 会计数据和业务数据摘要 一、公司本年度主要会计数据（单位：元） 项目 金额 利润总额 15,552,525.60 净利润 11,238,107.75 扣除非经常性损益后的净利润 633,006.95 主营业务利润 40,543,399.19 其他业务利润 1,295,419.00 营业利润 2,934,532.75 投资收益 11,889,788.82 补贴收入 1,709,401.00 营业外收支净额 -981,196.97 经营活动产生的现金流量净额 -32,873,049.79 现金及现金等价物净增减额 -63,680,537.10 按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则（第9号）》和《公开发行证券的公司信息披露规范问答第1号——非经常性损益》的要求计算利润数据：（单位：人民币元） 扣除的非经常性损益项目 金额 股权转让收益 6,318,219.25 短期投资收益 6,021,912.50 计提的短期投资跌价准备 -1,380,135.76 补贴收入 1,709,401.00 营业外收入 441,370.15 营业外支出 -1,422,567.12 所得税影响额 -1,083,099.22 非经常性损益净额 10,605,100.80 二、公司近三年主要会计数据和财务指标 1、主要会计数据（单位：元） 项目 2002年 2001年（调整后） 2000年（调整后） 主营业务收入 75,300,423.47 108,374,975.88 87,471,836.50 净利润 11,238,107.75 10,480,829.09 17,186,216.64 总资产 576,426,031.60 571,533,973.62 521,378,961.37 股东权益 418,278,514.97 409,465,094.30 401,597,807.72 每股收益 0.05 0.08 0.12 每股净资产 1.99 2.92 2.87 调整后每股净资产 1.94 2.82 2.80 每股经营活动产生 -0.16 0.13 0.07 的现金流量净额 净资产收益率(%) 2.69 2.56 4.28 近两年调整前数据如下： 项目 2001年（调整前） 2000年（调整前） 主营业务收入 108,374,975.88 154,022,953.06 净利润 12,833,485.55 18,943,673.24 总资产 572,863,126.44 629,751,505.94 股东权益 411,817,750.76 426,971,041.36 每股收益 0.09 0.13 每股净资产 2.96 3.05 调整后每股净资产 2.83 3.01 每股经营活动产生的现金流量净额 0.13 0.07 净资产收益率(%) 3.12 4.44 2000年调整前后差异较大，主要是由于调整和合并范围所致；2001年的调整事项主要是会计差错更正和汇算清缴企业所得税。 2、主要财务指标 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 9.69% 9.77% 0.19 0.19 营业利润 0.66% 0.67% 0.01 0.01 净利润 2.69% 2.71% 0.05 0.05 扣除非经常性损益后的净利润 0.002% 0.002% 0.003 0.004 3、股东权益变动情况表 项目 期初数 本期增加 股本 140,000,000.00 70,000,000.00 资本公积 273,607,777.24 802,679.25 盈余公积 0.00 1,542,284.54 未分配利润 -956,210.93 9,695,823.31 未确认投资损失 -3,186,472.01 -3,227,366.33 合计 409,465,094.30 78,813,420.77 项目 本期减少 期末数 股本 0.00 210,000,000.00 资本公积 70,000,000.00 204,410,456.49 盈余公积 0.00 1,542,284.54 未分配利润 0.00 8,739,612.28 未确认投资损失 0.00 -6,413,838.34 合计 70,000,000.00 418,278,514.97 变动原因如下： （1） 股本增加系报告期内资本公积转增股本所致。 （2） 资本公积本期增加系根据控股子公司资本公积增加数确认的股权投资准备；本期减少系转增股本所致。 （3） 盈余公积本期增加系本年度进行了利润分配。 （4） 未分配利润增加系本年度公司实现的净利润进行利润分配后的余额。 （5） 未确认投资损失增加系净资产为负数的控股子公司本年度的亏损，该公司系由于计提土地减值准备导致净资产金额小于零。 第四章 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况表 单位:万股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 配 送 公积金 增 其 股 股 转增 发 他 一、未上市流通股份 9,000 4,500 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 9,000 4,500 境外法人持有股份 其他： 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 9,000 4,500 二、已上市流通股份 5,000 2,500 1、人民币普通股 5,000 2,500 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 5,000 2,500 三、股份总数 14,000 7,000 小 计 本次变动后 一、未上市流通股份 4,500 13,500 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 4,500 13,500 境外法人持有股份 其他： 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 4,500 13,500 二、已上市流通股份 2,500 7,500 1、人民币普通股 2,500 7,500 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 2,500 7,500 三、股份总数 21,000 由于公司于2002年9月16日实施了2002年半年度每10股转增5股的资本公积金转增股本方案，使公司总股本由本报告期初的14,000万股增加为报告期末的21,000万股。 2、股票发行及上市情况 本公司股票于2000年9月6日在上海证券交易所上网定价发行，并于同年9月22日挂牌上市。 二、股东情况介绍 1、报告期末股东总数为9347户。 2、报告期末公司前十名股东持股情况 股东名称 持有 占总股本 股数（股） 比例％ 中国国际旅行社总社 49,351,350 23.5 南京市江宁区国有资产经营（控股）有限公司 30,246,000 14.4 浙江富春江旅游股份有限公司 25,680,450 12.23 深圳市思强实业发展有限公司 12,000,000 5.71 上海大世界（集团）公司 10,132,500 4.83 华龙证券有限责任公司 8,623,618 4.11 杭州市之江发展总公司 7,589,700 3.61 范蕴华 530,850 0.25 王涛 404,544 0.19 金杰民 306,452 0.15 股东名称 股权性质 中国国际旅行社总社 国有法人股 南京市江宁区国有资产经营（控股）有限公司 国有法人股 浙江富春江旅游股份有限公司 法人股 深圳市思强实业发展有限公司 法人股 上海大世界（集团）公司 国有法人股 华龙证券有限责任公司 社会流通股 杭州市之江发展总公司 国有法人股 范蕴华 社会流通股 王涛 社会流通股 金杰民 社会流通股 3、公司前10名股东中，前5名及第7名均为法人股股东，所持股份也均为未上市流通股份，相互之间也不存在关联关系。 4、第6名及8－10名为流通股东，本公司未知其关联关系。 5、持有本公司5％以上（含5％）股份的股东情况 ①中国国际旅行社总社（以下简称国旅总社），共持有本公司4,935.135万股国有法人股，占总股本23.5％。国旅总社位于北京市西城区复兴门内大街103号，注册资本10,044万元，成立于1954年，法定代表人李禄安。为国有企业。主营招徕、接待外国、华侨、港澳台旅游者来华、归国或回内地旅游；组织中国公民及在华外国人到海外旅游；组织中国公民境内游；承办国际、国内会议；为旅游者提供交通、食宿、游览、通讯、签证、娱乐、购物、旅行救援及医疗救护服务；国际、国内车、船、航空客货运输代理；旅游市场开发。 本报告期初，国旅总社持有本公司4,090.9万股,占本公司总股本的29.21％。本公司2002年半年度实施资本公积金转增股本的方案，使其持有的本公司股份增加为6,134.135万股，所占总股本比例不变。国旅总社与深圳市思强实业发展有限公司（以下简称深圳思强）分别于2002年7月、9月签署了《股权转让协议》及其备忘录，国旅总社以每股净资产为价格协议转让其所持有的本公司国有法人股1,200万股至深圳思强。此次转让已经财政部财企［2002］488号文批准并于2002年12月25日办理了股权过户手续。经过此次转让，国旅总社现持有本公司4,935.135万股国有法人股，占总股本23.5％。仍为本公司第一大股东；深圳思强持有本公司1200万股法人股，成为本公司第四大股东。（关于此次股权转让的详细情况，请参见本公司分别于2002年8月16日、12月18日及2003年1月8日刊登于《上海证券报》的《股权转让警示性公告》、《股权转让公告》及《股权过户实施公告》）。 ②南京市江宁区国有资产经营（控股）有限公司（以下简称国资公司）持有本公司3,024.6万股国有法人股，占本公司总股本的14.4％，为公司第二大股东。国资公司位于南京市江宁区东山镇大街西路277号，注册资本4亿元人民币，法定代表人王加法，经营范围：对授权范围内国有资产经营、运作、行使国有资产投资主体权利承担保值、增值。 2002年1月，国资公司与本公司原第二大股东南京市旅游总公司签署了《股权转让协议》，按照协议规定，南京市旅游总公司将其持有的本公司全部国有法人股无偿划转给国资公司。通过此次转让，南京市旅游总公司将不再持有本公司股权，国资公司成为本公司第二大股东。此次转让已经财政部财企［2002］262号文件批准，双方已于2002年12月底办理完毕有关过户手续。（详细情况请参见本公司分别于2002年8月10日、12月17日及2003年1月8日在《上海证券报》刊登的《股权划转公告》、《关于股权划转的补充公告》及《股权过户的实施公告》） ③浙江富春江旅游股份有限公司，持有本公司2,568.045万股法人股，占总股本的12.23％，为第三大股东。该公司位于浙江桐庐县桐庐镇富春路179号，注册资本6000万元.成立于1993年，法定代表人朱保良。为定向募集的股份制企业，浙江金都实业有限公司为其控股股东，持有该公司49.6%的股份。主营旅游业的开发、管理和经营。 报告期内，其所持本公司股份未发生变化。2002年5月13日该公司将其所持有的本公司法人股1,700万股（本公司于2002年9月16日实施了2002年半年度资本公积金转增股本方案后，其所对应的股份为2,550万股）质押给中国光大银行杭州分行用于贷款3000万元人民币，质押期限为一年，自2002年5月14日起至2003年5月13日止。本公司已将此次质押情况于2002年5月17日在《上海证券报》披露。 ④深圳市思强实业发展有限公司，持有本公司1,200万股法人股,占本公司总股本的5.71％,为第四大股东。该公司位于深圳市南山区怡海广场东座901＃，注册资本3,200万元，成立于2001年4月20日，法定代表人潘金强，为有限责任公司，主营业务主要包括经济信息咨询、计算机软硬件技术开发销售、网络系统的技术开发。 该公司在协议受让国旅总社所持有的本公司1,200万法人股后成为本公司第四大股东。详情请参见本款第①条。 第五章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、现任董事、监事和高级管理人员情况 1、基本情况 姓名 性别 年龄 职务 李禄安 男 60岁 董事长 金 岩 男 39岁 副董事长、总裁 徐斯平 男 45岁 董 事 黄春旺 男 51岁 董 事 杨继才 男 45岁 董 事 胡长顺 男 39岁 董 事 涂 建 男 43岁 独立董事 金立佐 男 46岁 独立董事 范卿午 男 39岁 独立董事 赵义奎 男 60岁 监事会召集人 周新宏 男 32岁 监 事 潘保昌 男 54岁 监 事 程 晓 男 44岁 董事会秘书 李 鲤 男 40岁 副总裁 邹家锐 男 50岁 副总裁 单 翔 男 33岁 财务负责人 姓名 任 职 期 限 持股情况 李禄安 2002年4月25日－2005年4月24日 无 金 岩 2002年4月25日－2005年4月24日 无 徐斯平 2002年4月25日－2005年4月24日 无 黄春旺 2002年4月25日－2005年4月24日 无 杨继才 2002年4月25日－2005年4月24日 无 胡长顺 2002年4月25日－2005年4月24日 无 涂 建 2002年4月25日－2005年4月24日 无 金立佐 2002年4月25日－2005年4月24日 无 范卿午 2002年4月25日－2005年4月24日 无 赵义奎 2002年4月25日－2005年4月24日 无 周新宏 2002年4月25日－2005年4月24日 无 潘保昌 2002年4月25日－2005年4月24日 无 程 晓 2002年6月28日－2005年4月24日 无 李 鲤 2001年12月31日－2002年12月31日 无 邹家锐 2001年12月31日－2002年12月31日 无 单 翔 2001年12月31日－2004年12月31日 无 ①公司董事长李禄安先生任职于公司第一大股东中国国际旅行社总社，总经理。 ②公司监事会召集人赵义奎先生任职于公司第一大股东中国国际旅行社总社，总经理办公室主任。 ③董事黄春旺先生任职于公司第一大股东中国国际旅行社总社，投资部总监。 ④董事杨继才先生任职于公司第五大股东上海大世界（集团）公司，董事长。 ⑤董事胡长顺先生任职于公司第二大股东南京市江宁区国有资产经营（控股）有限公司总经理。 ⑥监事周新宏先生任职于公司第七大股东杭州之江发展总公司，总经理。 2、年度报酬情况 ①决策程序、报酬确定依据： 为适应市场激烈竞争的形势，完善企业法人治理结构，配合公司发展战略，尽快形成公司的核心竞争能力，应对加入WTO后对人才的激烈竞争，调动高级管理人员的积极性与创造性，同时针对本公司非执行董事、独立董事和监事不在公司领取薪酬的实际情况，公司董事会2002年第五次会议审议通过了《风险激励与约束计划》及《高级管理人员薪酬标准》（详细内容请参见上海证券交易所指定网站http://www.sse.com.cn）。另外，公司经营班子根据公司业务发展需要，设定不同的岗位、职级和薪酬标准。公司财务部和人力资源部根据每一个岗职的考核情况逐月发放薪酬。 ②董事、监事及高级管理人员领取报酬情况 报告期内在本公司领取报酬的董事、监事、高级管理人员共8名。年度报酬总额为71万元。其中，董事4人,报酬总额为36万元。金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为46万元。董事、监事、高级管理人员的报酬区间情况：3万元到5万元的1人；5万元到10万元的2人，10万元到18万元的5人。 ③独立董事津贴及其他待遇： 按照本公司《风险激励与约束计划》规定，本公司3位独立董事金立佐先生、涂建先生及范卿午先生在本公司每年领取6万元独立董事津贴（报告期内尚未领取）公司提供每次会议城市间交通费、会议期间的调研、考察、食宿费用。 ④未在公司领取报酬的董事监事情况： 董事长李禄安先生、监事会召集人赵义奎先生、黄春旺先生未在本公司领取报酬，在公司股东单位国旅总社领取报酬，也未在其他关联单位领取报酬津贴。 董事胡长顺先生未在公司领取报酬，在公司股东单位南京市江宁区国有资产经营（控股）有限公司领取报酬。也未在其他关联单位领取报酬津贴。 董事杨继才先生、监事周新宏先生未在本公司领取报酬，分别在公司股东单位上海大世界（集团）公司和杭州之江发展总公司领取报酬，也未在其他关联单位领取报酬津贴。 独立董事金立佐先生、独立董事涂建先生、独立董事范卿午先生未在公司领取报酬，也未在公司股东单位或其他关联单位领取报酬津贴。 副董事长金岩先生在公司领取报酬，未在公司股东单位或其他关联单位领取报酬津贴。 董事徐斯平先生、监事潘保昌先生在公司下属公司深圳思乐数据技术有限公司领取报酬，为在公司股东单位或其他关联单位领取报酬津贴。 3、报告期内董事、监事及高级管理人员离任情况及其原因 由于公司上届董事会、监事会已于2001年年底任期届满，2002年4月25日于南京召开的2001年度股东大会进行了公司董事会及监事会的换届选举。具体变动如下： 1）董事会： 按照公司新的《公司章程》，董事会成员人数由原来的11人减为9人。根据中国证监会《关于上市公司建立独立董事制度的指导意见》规定，上市公司董事会中至少应有三分之一以上独立董事，新一届董事在构成上也做了相应调整。其中，独立董事由原来的2人增加为3人。 ①新任董事情况： 于2002年4月25日在南京召开的2001年度股东大会进行的公司董事会换届选举中： 公司董事会提名委员会提名的涂建先生、范卿午先生和金立佐先生当选为公司新一届董事会独立董事。 由公司第一大股东中国国际旅行社总社提名的李禄安先生和黄春旺先生、公司第二大股东南京市旅游总公司提名的胡长顺先生、上海大世界（集团）公司提名的杨继才先生及为保障公司经营的连续性和根据公司业务发展需要、按照“担任公司高级管理人员的董事人数不能超过公司董事会人数二分之一”的规定、由公司董事会提名委员会提名的国旅联合公司总裁金岩先生和公司所属重点企业深圳思乐技术有限公司董事长徐斯平先生当选为公司新一届董事会董事。 在公司于2002年5月10日在北京召开的公司2002年第四次董事会上，李禄安先生、金岩先生分别当选为公司新一届董事会董事长及副董事长。 上述事项已分别在2002年4月26日及2002年5月11日出版的《上海证券报》披露。 ②离任董事情况： 公司新一届董事会选举产生后，原任董事韩建民先生、赵义奎先生、周新宏先生、黄禄安先生、刘学军先生及独立董事张维迎先生自动离任。 2）监事会： ①新任监事情况： 于2002年4月25日在南京召开的2001年度股东大会进行的公司监事会换届选举中，赵义奎先生、周新宏先生及由公司职工代表大会选举产生的职工代表潘保昌先生当选公司新一届监事会监事。 公司监事会于2002年5月10日在北京召开的2002年第二次会议上，赵义奎先生当选为公司新一届监事会召集人。 上述事项的公告已分别在2002年4月26日及2002年5月11日出版的《上海证券报》予以披露。 ②离任监事情况； 公司新一届监事会选举产生后，原任监事向军先生、吕晓峰先生及程晓先生自动离任。 3）鉴于公司新一届董事会已经产生，经公司董事长李禄安先生提名，由程晓先生接替李鲤先生出任公司董事会秘书。此次人事调整已经公司2002年第二次临时董事会审议批准，并在2002年7月1日的《上海证券报》上披露。 二、报告期内公司员工情况 截止2002年末，公司共有员工641人，其构成情况如下： 1、按专业构成分类 人数 比例（%） 生产服务人员 229 46.36 管理人员 46 9.31 技术人员 157 31.78 财务人员 26 5.26 行政管理人员 36 7.29 2、按教育程度构成分类 人数 比例（%） 大专学历 117 23.68 大学学历 123 24.90 研究生及以上学历 16 3.23 3、按专业技术构成分类 初级职称 117 23.68 中级职称 57 11.54 高级职称 24 4.86 4、按年龄结构分类 25岁以下 138 27.94 25-45岁 290 58.70 45岁以上 66 13.36 报告期内公司没有需承担费用的离退休职工。 第六章 公司治理结构 一、公司治理结构的完善情况 1、公司严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会及上海证券交易所有关法律、法规的要求，不断完善公司法人治理结构、规范公司运作，并比照《上市公司治理准则》修改了《公司章程》，使公司法人治理结构日趋完善。 2、强化内审机制、信息披露及时准确，使公司的管理与经营更加透明。 3、根据中国证监会《关于上市公司建立独立董事制度的指导意见》中关于“上市公司董事会中至少应有三分之一以上独立董事”的规定，新一届董事会在构成上做了相应调整。其中，独立董事由原来的2人增加为3人，达到了要求。 4、公司成立了董事会下属的发展战略委员会、提名委员会及薪酬委员会等三个专业委员会，并分别由三名独立董事兼任主任委员，使公司董事会决策程序更加科学化、专业化。 5、为适应市场激烈竞争的形势，应对加入WTO后对人才的激烈竞争，调动高级管理人员的积极性与创造性，公司董事会还制定了《风险激励与约束计划》及《高级管理人员薪酬标准》，充分调动了董事、监事及高管人员的工作积极性，为公司的进一步发展提供了强有力的人才保障。 二、独立董事履行职责情况 报告期内，涂建先生、范卿午先生和金立佐先生作为公司独立董事，做到了勤勉、尽责，积极出席公司董事会及股东大会会议、参与公司重大经营活动的调研、审查和决策，认真履行公司章程赋予的权力，并实时监督公司管理层的工作，维护了公司和广大投资者的合法权益。 三、公司与控股股东的分开情况 公司自成立以来，始终严格按照监管部门的有关规定，与本公司控股股东实施“三分开原则”。 首先，在人员管理方面，公司总经理、副总经理、财务负责人及董事会秘书等高管人员没有在控股本公司的股东单位兼职；公司的管理与经营机构的设立也完全同控股本公司的股东单位分离，没有重叠、重合部门；公司也具有完全独立完整的业务及自主经营能力。 其次，在财务管理方面，公司设立了完全独立的财务部门，拥有独立的会计核算体系及财务管理制度，独立在银行开户并独立依法纳税。 第三，在资产管理与经营方面，公司建立了完全独立于控股本公司的股东单位之外的资产管理与经营制度，资产产权边界明晰，与控股本公司的股东单位无任何产权纠葛。 四、高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度的建立及实施情况 公司董事会下属的薪酬委员会于2002年公司董事会第五次会议制定了《风险激励与约束计划》。按照该计划的有关规定：董事会以净资产增值率作为对管理层考核及奖励的标准，即： 1、在保证股东权益增长的前提下,以公司净资产增值为基准,以年终会计师事务所审计报告为依据,对管理层的经营业绩进行考核。 2、公司将提取净资产增值的一部分作为对管理层的激励和风险责任基金。增值部分以剔除三年期银行定期存款利率计算。” 详细请参见上海证券交易所指定网站http://www.sse.com.cn 本计划已于2002年1月1日起实施。 第七章 股东大会情况简介 报告期内，公司共召开了两次股东大会，分别为于2002年4月25日召开的公司2001年年度股东大会及2002年8月29日召开的公司2002年第一次临时股东大会。 一、2001年年度股东大会 2002年3月23日，公司董事会在南京市国际会议中心大酒店召开2002年第二次会议。在本次会议上，与会董事审议通过了提请召开公司2001年度股东大会的决议。并于2002年3月25日在《上海证券报》刊登了《公司2002年第二次董事会会议决议暨召开2001年年度股东大会的公告》。2002年3月21日、4月10日公司股东浙江富春江旅游股份有限公司及南京市旅游总公司向股东大会提交了关于推荐新的董事、监事候选人的三项新提案。公司董事会为此专门召开了2002年第一次临时董事会会议审议通过了此三项新提案并提交公司2001年年度股东大会审议的决议。并于2002年4月17日在《上海证券报》刊登了新提案的公告。 2002年4月25日，公司2001年年度股东大会在南京市国际会议中心大酒店如期举行。出席会议的股东及股东代理人8人，持有公司股份91,413,871股，占公司有表决权股份的65.3％。公司董事会9名董事、监事会全体成员及高级管理人员列席了会议。公司聘请的北京嘉源律师事务所律师杨映川律师出席了会议并出具了法律意见书，认为国旅联合股份有限公司2001年年度股东大会的召集、召开程序、出席会议的人员资格及表决程序均符合《公司法》、《股东大会规范意见》及国旅联合股份有限公司《公司章程》的有关规定，通过的决议合法有效。 与会股东及股东代表审议并通过了如下议案： 1、《公司2001年年度报告》 详细内容请参阅上海证券交易所网站：http://www.sse.com.cn及2002年3月26日的《上海证券报》。 2、《公司2001年年度利润分配方案》 考虑到公司可供分配的利润数额较少和刚刚完成资产、业务的重大调整，公司拟不分配2001年利润。 2002年度利润分配预案：本公司2002年度拟将分配利润一次：公司2002年度实现净利润分配比例拟不低于10%。分配主要采取派发现金形式。董事会保留根据公司发展和盈利情况对其作出相应调整的权利。 3、《公司2002年年度财务预算》 本年度公司预计实现主营业务收入18705.03万元，主营业务成本9986.81万元，预计发生营业费用1828.78万元，发生管理费用3219.57万元，实现净利润1757.94万元，净利润预计比上年度增长36.98%。 4、关于修改《公司章程》的议案 《〈公司章程〉修正案》请详见上海证券交易所网站：http://www.sse.com.cn。 5、《公司股东大会议事规则》的议案 《公司股东大会议事规则》请详见上海证券交易所网站：http://www.sse.com.cn。 6、《公司董事会换届选举的议案》，会议以记名投票差额选举的方式通过了以下决议： 董事候选人李禄安先生、金岩先生、徐斯平先生、杨继才先生、黄春旺先生、胡长顺先生的得票数超过出席本次股东大会的具有表决权票的1/2，当选为公司新一届董事会董事。 独立董事候选人涂建先生、金立佐先生、范卿午先生的得票数超过出席本次股东大会的具有表决权票的1/2，当选为公司新一届董事会独立董事。 上述当选的六位董事与三位独立董事一起组成公司第二届董事会。 本届董事及独立董事任期三年，自2002年4月25日至2005年4月24日。 7、《公司监事会换届选举的议案》会议以记名投票差额选举的方式通过了以下决议： 监事候选人赵义奎先生、周新宏先生的票数超过出席本次股东大会的具有表决权票的1/2，当选为公司新一届监事会监事。上述两位监事将与经公司职工代表大会选举的职工代表监事潘保昌先生一起组成公司第二届监事会。 本届监事任期为三年，即自2002年4月25日至2005年4月24日。 8、关于聘请信永中和会计师事务所为公司提供审计业务服务的议案 同意公司与信永中和会计师事务所签订《审计业务服务约定书》，由信永中和会计师事务所为公司提供审计业务服务，年审计服务费用为人民币30万元。 9、关于投资2000万元增持深圳市思乐数据技术有限公司10%股权的议案 董事会授权公司经营班子与思乐公司股权出让方深圳市思强实业发展有限公司就保障思乐公司经营业绩及股权转让款分期支付问题签署补充协议。 本次股东大会无议案被否决的事项发生。关于公司选举、更换董事及监事事宜，请参见本报告第五章“董事、监事、高级管理人员及员工情况”之第一节第3 条―“报告期内董事、监事及高级管理人员离任情况及其原因”。 本次股东大会决议公告于2002年4月26日在《上海证券报》披露。 二、2002年第一次临时股东大会 公司董事会于2002年7月25日召开了2002年第三次临时董事会议，审议通过了提请于2002年8月29日召开公司2002年第一次临时股东大会的决议，并于2002年7月29日在《上海证券报》刊登了《公司二○○二年第三次临时董事会决议暨召开公司2002年第一次临时股东大会的公告》。 2002年8月29日，公司2002年第一次临时股东大会在南京市国际会议中心大酒店如期举行。出席会议的股东及股东代理人5人，持有公司股份72,911,175股，占公司有表决权股份的52.08％。公司董事会6名董事、2名监事及高级管理人员列席了会议。公司聘请的北京嘉源律师事务所律师杨映川律师出席了会议并出具了法律意见书，认为国旅联合股份有限公司2002年第一次临时度股东大会的召集、召开程序、出席会议的人员资格及表决程序均符合《公司法》、《股东大会规范意见》及国旅联合股份有限公司《公司章程》的有关规定，通过的决议合法有效。 与会股东及股东代表审议并通过了如下议案： 1、《公司2002年半年度资本公积金转增股本方案》。 资本公积金转增股本方案： 公司2002年半年度实现净利润8,167,312.19元，资本公积金为273,607,777.24元。公司拟以资本公积金转增股本7,000万股，即每10股转增5股。转增后，公司股本将由原来的14,000万股增加到21,000万股；资本公积金将由原来的273,607,777.24元减至203,607,777.24元。摊薄后的每股净收益为0.04元。 2、《公司风险激励与约束计划》。 为适应市场激烈竞争的形势，完善企业法人治理结构，配合公司发展战略，尽快形成公司的核心竞争能力，应对加入WTO后对人才的激烈竞争，调动高层管理人员的积极性与创造性，消除和减轻其承担风险的后顾之忧，促进公司的长期发展计划和股东价值的最大化，更好地吸引和留住公司发展所需要的人才，也考虑到公司非执行董事、独立董事及监事未在本公司领取薪酬的实际情况，特制定本计划。 详细内容请参见上海证券交易所指定网站：http://www.sse.com.cn 本次股东大会决议公告刊登于2002年8月30日的《上海证券报》。 第八章 董事会报告 一、管理层讨论与分析 2002年度是本公司进一步整合资产、明确主业的一年。2001年下半年，公司董事会研究、确定了国旅联合的总体发展战略：围绕“泛旅游综合开发”这一中心，整合不可替代的资源性资产和具有垄断优势的经营性业务，集中形成本公司可持续发展的主营业务架构，并逐步形成公司的核心竞争能力。 为此，公司针对原有的过于分散、主业不明、可持续发展能力差、难以规模化经营的资产和业务，继续2001年开始的资产重组工作，进行了较大幅度的整合运作，基本完成了产业结构调整，初步确定了以“泛旅游综合开发”为中心的主营业务。公司在陆续出售了旅游汽车客运、城市出租车客运、餐饮服务、园景园容服务、订房订票服务等业务及相关资产的同时，抓住时机，集中资源发展南京汤山温泉度假区（地处华东交通便利，是中国的四大古温泉之一及阳山碑材等著名景区所在地）1200亩土地的区域性综合开发，和具有巨大成长空间的、娱乐业内涵的彩票投注机及相关咨询服务业务。汤山基地建设和彩票技术服务业务已形成本公司“泛旅游综合开发”这一主营业务的主要支撑。 为发展“泛旅游综合开发”主业，公司还于2002年度通过新的温泉开发，结合重新装修将海口金海湾温泉度假村投入运营；公司还支持宜昌金山船务公司借三峡大坝建成“高峡出平湖”之际，持续发展长江水域的高速水翼船业务，并取得骄人业绩。 同时公司通过积极努力，抓住国企改制的历史机遇，达成了参与北京市西城区城市建设开发公司改制设立新公司的原则意向，从而使国旅联合在奥运会前北京最大一轮的城市建设和休闲商业娱乐配套设施建设中有机会直接控股经营位于北京市西城区官园、桃园地区600亩土地的、以新街口休闲商业步行街为中心的区域性地产综合开发。至此，国旅联合基本完成了公司董事会“有退有进，形成泛旅游综合开发为主营业务”的战略调整，为公司下一步大的发展奠定了坚实的基础并将开创出美好的前景。 公司2002年实现主营业务收入7530万元，净利润1124万元，均未完成预算指标。造成这种情况的原因主要是本报告期公司正处于资产整合、主营业务逐步定型时期，管理费用较大，亦由于相当多的、分散的原有业务出让带来了收入和利润的下滑。 二、报告期内经营情况 （一）主营业务的范围及经营状况 1、区域性休闲度假地综合开发： 报告期内，主要是汤山度假区开发充分利用其地处华东、交通便利、温泉资源著名等优势，聘请国外专业机构完成了具有国际水准的区域性控制详细规划。在1200亩规划建设用地中，已获686亩土地的土地使用证，公司还完成了该度假区配套景点的建设，“阳山碑材”明文化村和“古猿人洞”两个景区已投入运营。 温泉度假区总体建设也已正式开工，在道路、环境工程顺利进展的同时，一期主体工程――温泉水世界乐园及度假酒店已完成设计等开工前的准备工作。本年度，公司还对原有的海口金海湾度假村进行了全面装修，增加了温泉等配套设施，现已试营业。 由于上述两公司本年度大部分时间处于建设或装修期，所以本年度实现主营业务收入86万元，主营业务利润76万元。 2、彩票技术及相关业务综合开发： 公司为加大对具有娱乐业内涵、有巨大发展空间的彩票技术及相关业务综合开发这一泛旅游事业的发展力度，在2002年度增持了深圳思乐数据技术有限公司10%的股份，使公司持有的深圳思乐的股权达到了40％，成为第一大控股股东。深圳思乐公司在彩票行业大政策不明确、市场拓展面临巨大困难的情况下，努力搞好客户服务，力争抓住市场每一个增长需求，从单纯的硬件供应发展到从客户需求出发提供全面的技术维护、软件支持和咨询服务等，在有力地支持了福彩系统工作的同时，思乐公司亦实现净利润2,063万元，确保了市场的龙头地位。 3、旅游客运业务： 经过一系列的资产重组和业务调整，本公司的旅游客运业务在报告期内包括两部分，分别是杭州之江旅游汽车有限公司经营的出租车服务业务和宜昌三峡金山船务有限公司经营的长江三峡航段的高速水翼船客运业务。杭州公司历来经营稳定，报告期内全面实现了预算计划。金山公司本年度抓住了三峡大江截流、导致旅游人群激增这一契机，主营业务收入较上年度有了较大程度的提高。同时公司注意从油耗、维修、人工等各方面节约成本，特别是在上半年油价回落的时候，公司适时采取低价储油的策略，使得公司虽然在年初遭遇了撞船事故，但利润仍然有较大幅度的增长。报告期内，本公司旅游客运业务合计实现主营业务收入3690余万元，主营业务利润1238万元。 4、商务旅行预订服务： 本年度，商务旅行预订服务实现业务收入545万元，累计亏损128万元。 鉴于该行业竞争日益激烈，难以持续发展，公司已于报告期内将相关所属企业陆续出让。 总之，经过一年来的资产重组，公司已初步形成以景区及休闲地产开发和彩票技术及市场咨询服务为主的“泛旅游综合开发”主营业务架构，主营业务明确、突出，发展前景良好。 （二）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 1、旅游综合开发及相关服务业务：南京国旅联合汤山温泉开发有限公司，注册资本人民币14000万元，本公司持股99%，主要从事旅游休闲度假区开发及相关旅游服务业务，报告期末资产总额15668万元，本年度实现净利润101万元；海南国旅联合旅游实业公司，注册资本人民币2710万元，本公司持股73.80%，主要从事与酒店相关的旅游服务业务，报告期末资产总额5926万元，其中扣除了本公司本着稳健性原则于以前年度对位于海口的土地计提的减值准备1350万元，本年度亏损306万元。 2、彩票机生产、销售及相关业务：深圳思乐数据技术有限公司，注册资本人民币3200万元，本公司持股40%，由于在董事会中占有多数，所以对该公司构成实际控制。该公司主要从事彩票机的生产、销售及其他有关业务，报告期末资产总额13954万元，本年度实现净利润2063万元。 3、旅游客运服务：杭州之江旅游汽车有限公司，注册资本人民币600万元，本公司持股51%，主要从事旅游出租汽车业务，报告期末资产总额1140万元，本年度实现净利润123万元；宜昌三峡金山船务有限公司，注册资本美金319万元，本公司持股75%，报告期末资产总额5025万元，本年度实现净利润371万元。 4、其他方面：通过股权置换换入的北京八达岭野生动物世界有限公司，注册资本人民币2980万元，本公司持股10%，主要从事野生动物的饲养、观赏和买卖等业务。报告期末资产总额19113万元，本年度实现净利润813万元。 （三）在经营中出现的问题、困难及解决方案 1、由于公司在本年度内处于资产重组、业务转型时期，竞争力弱、难以持续发展和规模化经营的业务及相关资产陆续出让，带来管理费用较大、经营格局不稳定，主营业务收入下降、收益较前一年度略有下降。 随着主营业务的形成，特别是待北京西城区以新街口休闲商业步行街为中心的区域性地产开发逐步展开，公司的主营业务收入和整体盈利水平将有较大幅度的提高，公司已进入持续发展、规模化经营、业绩稳步增长的成长期。 2、深圳思乐公司将顺应市场变化，通过全面提高经营管理水平，完成向以客户为中心的彩票综合服务业务转型。 3、宜昌三峡金山船务有限公司虽然在本报告期内抓住机遇取得了不俗的成绩，但国际局势尤其是海湾局势的动荡所带来的油价大幅上涨是金山船务今年取得佳绩的最大障碍。针对这一状况，金山船务将在“开源节流”方面狠下功夫：首先是提高服务质量，以高质量的软硬件服务稳固树立企业形象，稳固企业在三峡高速客运领域的领先地位。其次、加大公司投资力度，尽快引进具有国际领先技术的高速水翼船，扩大企业营运规模，提高企业竞争力。 （四）造成公司盈利水平与2001年年度报告预测差异的原因 本公司因资产重组及部分业务市场环境发生较大变化的原因未能实现目标利润，导致本年度盈利水平与上年度预测数存在差距。 三、报告期内公司投资情况 1、报告期内募集资金的使用情况： 本公司于上年底用13800万元的募股资金投资设立南京国旅联合汤山温泉开发有限公司。本年度该公司购置土地支付7650万元，建设“阳山碑材”和“古猿人洞”两处景点支付560万元。 2、报告期内非募集资金的使用情况 本公司于2002年5月增持深圳思乐数据技术有限公司10%的股权，收购价款为人民币2000万元。 四、报告期内公司财务状况（单位：万元） 项目 2002年 2001年 增减 主要原因 总资产 57,642 57,153 0.86% —— 股东权益 41,828 40,947 2.15% 本年度实现净利润导致股东权益增加 主营业务利润 4,054 5,926 -31.59% 年初转让了毛利较高但收益较差又无 发展潜力的分公司 净利润 1,124 1,048 7.25% 增持股权的思乐公司效益较好 现金及现金等 -6368 -7090 10.18% 大量偿还借款所致 价物净增加额 五、新年度经营计划 经过前一年度的资产调整及对主营业务的重点扶持，在新的年度里公司已呈现出清晰的业务格局、明确了公司发展方向和积极向上的发展趋势。在新的一年里我们将继续坚持“目标集聚”的竞争策略，集中各种资源发展主营业务，打造公司核心竞争力，使公司资产规模和经营规模上一个大台阶，为股东创造更大的收益。 1、发挥资源优势，重点发展以“泛旅游综合开发”为核心的区域性休闲地产开发业务。 1．1 抓好南京汤山温泉度假区基地建设 南京汤山温泉度假区的开发建设的准备工作已持续一年，征地工作、详规报批已基本完成，设计方案也在报批过程中，汤山周边地区由本公司投资配套的景点（阳山碑材，古猿人洞等）也已正式开业、接待游人，可谓“万事俱备只欠东风”。为此，公司今年将落实公司董事会2001年第四次会议及2001年第一次临时股东大会通过的变更募集资金投向及设立汤山温泉项目的决议精神，把汤山温泉度假区的开发建设放在了经营活动的首位，并投资第一个启动项目：大型温泉水世界乐园及配套度假酒店。与此同时，积极做好温泉度假会议酒店等其它项目的可行性论证、开工准备和合作开发招商工作。水世界乐园计划5月开工，投入前次股票发行募集资金人民币5590万元，计划施工时间十个月，力争明年年初开业。公司还将充分利用与当地政府建立的良好关系及在汤山地区取得的土地、温泉等诸多资源，积极招商引资，力争合作开发更多的配套项目（如高尔夫球场、康体中心等）做好开发区域内土地综合利用和经营。鉴于公司在地产开发经营方面的人才和经验优势以及华东地区良好的市场条件，公司计划在做好汤山温泉经营性项目开发建设的同时，从市场实际需求出发，寻找收益快的中小地产开发项目，争取为公司经营创造更多的当期回报。 1．2 集中力量开发以新街口休闲商业步行街为核心的北京市中心区域性地产综合开发 公司通过前期大量深入细致的工作对西开改制项目有了全面的了解，并已与天恒置业签署了合作协议（待本次股东会批准后实施），北京市西城区新街口休闲商业步行街为主的区域性地产开发项目为公司提供了广阔的发展空间，2003年度，公司将集中各方面资源，加大综合开发力度，通过有效运营在加快该区域城市建设速度的同时，为公司创造最大回报。 1．3 吸并衡阳经发,公司将拥有位于衡阳市中心地下一层、地上一、二、三层的7900平方米物业，该物业将建设成为二十六层的、衡阳市最高的标志性建筑之一，该物业经营旅游商业及娱乐业，收益良好，并有较大的升值潜力。 2、培育和发展彩票技术及市场咨询服务业务。 作为公司“泛旅游综合开发”这一主业的重要方向，公司将加大管理力度和市场推广力度，促进以电脑彩票投注系统软、硬件技术服务为中心，带动相关咨询、培训、运营等业务的综合开发。深圳思乐公司将采取如下措施保障业务发展： 1）利用技术优势，不断完善已开发新产品、新技术。 公司在2002年投入上千万元的技术开发费用，已完成并用于福彩的有全热线彩票系统、联合乐透、各省中心的升级玩法等，加强开发彩票运营力度。 2）强化市场部功能，提高市场开发能力，力争在短时间内把公司光电录入系统、数字视频监控系统和车牌识别系统等新项目推广到全国。 3）整合现有资源，把优质服务作为公司的形象品牌，加强产品售后服务，与客户建立长期合作关系，稳固现有市场，推进公司产品销售。目前已与大部分客户签署了2003年的产品维护合同，预计可实现维护收入1313万元。力争在2003年使彩票投注记的销售达到1000台，实现销售收入1280万元。 3、维持已在其经营区域和业务领域里处于领先地位的宜昌金山船务公司，通过购买高性能新型水翼船，积极拓展长江三峡地区高速水上客运业务。 本年度公司预计实现主营业务收入21734万元，主营业务成本15545万元，预计发生营业费用1,114万元，发生管理费用2823万元，实现净利润1498万元。 六、报告期内公司董事会日常工作情况 1、报告期内，公司董事会共召开5次董事会会议、6次临时会议，共计11次会议。 1）公司董事会2002年第一次会议于2002年2月2日在南京市国际会议大酒店召开。与会董事审议并通过了《关于出售公司餐饮服务管理分公司、索道分公司全部资产的议案》、关于《聘请信永中和会计师事务所为公司提供审议服务并提请2001你啊年度股东大会审议的议案》、《关于公司投资2000万元增持深圳是思乐数句技术有限公司10％的股权并提请股东大会审议的议案》、《关于聘任公司高级管理人员的议案》、《关于上海国旅联合投资管理有限公司增资扩股的议案》及《关于发布公司2001年度经营业绩预警公告的议案》，并形成决议。 本次会议决议公告刊登于2002年2月4日出版的《上海证券报》 2）公司董事会2002年第二次会议于2002年3月23日于南京召开。与会董事审议并通过了《关于公司2001年年度报告并提请股东大会审议的议案》、《关于公司2002年财务预算并提请股东大会审议的议案》、《关于公司2001年利润分配并提起股股东大会审议的议案》、《关于公司董事会换届选举并提请股东大会审议的议案》、《关于修改〈公司章程〉并提请股东大会审议的议案》及《关于提请召开公司2001年年度股东大会的议案》，并形成决议。 本次会议决议暨召开公司2001年年度大会的公告刊登于2002年3月25日出版的《上海证券报》。 3）公司2002年第三次会议于2002年4月24日在南京召开。与会董事审议并通过了《关于公司2002年第一季度报告的议案》，并形成决议。 本次会议决议公告刊登于2002年4月26日出版的《上海证券报》。 4）公司董事会2002年第四次会议于2002年5月12日在北京召开。与会董事审议并通过了《关于选举公司叠溶解董事会董事长、副董事长的议案》、《关于选举公司第二届董事会提名委员会、新酬委员会及战略发展委员会的议案》及《关于公司董事会授权董事会新酬委员会制订公司高级管理人员薪酬方案的议案》，并形成决议。 本次会议决议公告刊登于2002年5月15日出版的《上海证券报》。 5）公司董事会第五次会议于2002年7月27日在北京召开。与会董事审议并通过了《关于宜昌金山船务有限公司购买新船的议案》、《国旅联合高级管理人员薪酬方案》、《国旅联合风险激励与约束计划》、《关于公司为北京八达岭野生动物世界提供担保的议案》及《关于南京国旅联合汤山温泉开发有限公司继续委托投资国债的议案》，并形成决议。 本次会议决议公告刊登于2002年7月30日出版的《上海证券报》。 6）公司董事会2002年第一次临时会议于2002年4月15日以通讯表决方式召开。会议审议并通过了《关于公司股东提名公司董事会换届选举董事候选人的议案》及《关于公司对中国证监会南京特派办〈关于国旅联合股份有限公司2001年度业绩预警有关情况询问含〉的回复的议案》，并形成决议。 本次会议决议公告刊登于2002年4月17日出版的《上海证券报》。 7）公司董事会2002年第二次临时会议于2002年6月29日以通讯表决方式召开。 会议审议通过了《关于聘请公司董事会秘书及证券事务代表的议案》和《关于通过公司建立现代企业制度自查报告并提交中国证监会审查的议案》，并形成决议。 本次会议决议公告刊登于2002年7月1日出版的《上海证券报》。 8）公司董事会2002年第三次临时会议于2002年7月25日以通讯表决方式召开。会议审议通过了《公司2002年半年度报告》及《公司2002年半年度利润分配方案》，并形成决议。 本次会议决议公告刊登于2002年7月29日出版的《上海证券报》。 9）公司董事会2002年第四次临时会议于2002年8月26日以通讯表决方式召开。会议审议通过了《关于明确公司总经理经营职权的议案》，并形成决议。 本次会议会决议公告刊登于2002年8月29日的《上海证券报》。 10）公司董事会2002年第五次临时会议于2002年10月24日以通讯表决方式召开。会议审议通过了《公司2002年第三季度报告》。 《公司2002年第三季度报告》刊登于2002年10月25日出版的《上海证券报》。 11）公司董事会2002年第六次临时董事会于2002年11月22日以通讯表决方式召开。本次会议讨论事项豁免披露。 2、报告期内，董事会对股东大会决议的执行情况 1）公司2001年年度股东大会决议的执行情况 ①根据本次股东大会决议，公司与信永中和会计师事务所签订了《审计业务服务约定书》，聘请信永中和会计师事务所为公司提供2002年度审计业务服务，年审计服务费用为30万人民币。 ②根据本次股东大会关于“投资2000万元增持深圳市思乐数据技术有限公司10%股权的的决议。公司于2002年5月支付深圳市思乐数据技术有限公司2002万元，增持了深圳是思乐数据技术有限公司10％的股权，使公司持有的深圳数据技术有限公司的股权达到40％。 2）公司2002年第一次临时股东大会决议执行情况 根据本次股东大会通过的“公司2002年半年度资本公积金转增股本方案”，即公司以截止2002年6月30日的总股本14,000万股为基数，以资本公积金转增股本7,000万股，即每10股转增5股。转增后，公司总股本将由原来的14,000万股增加到21,000万股。公司于2002年9月10日在《上海证券报》刊登了《公司2002年半年度增本公积金转增股本方案实施公告》，股权登记日为2002年9月13日，除权日为2002年9月16日，新增可流通股份上市流通日为2002年9月17日。 七、公司2002年度利润分配预案 公司2002年实现税后净利润11,238,107.17元，提取10％法定公积金1,028,189.70元，5％法定公益金514,094.84元，2002年度可供股东分配利润为9,253,707.12元，加上2001年度结转可分配利润-956,210.93元，实际可分配利润为8,297,496.19元。 鉴于公司经营需要及2002年半年度实施了每10股转增5股的资本公积金转增股本方案，公司2002年度拟不进行利润分配。 八、报告期内，公司不存在其他需披露而未披露的的重大事项发生。 第九章 监事会报告 一、报告期内监事会工作情况 报告期内，公司监事会共召开了四次会议，并列席了公司董事会会议及股东大会会议。 1、监事会2002年第一次会议于2002年3月22日在南京召开。会议审议通过了《公司2001年年度〈监事会报告〉并提请股东大会审议的议案》、《公司监事会换届选举提名监事候选人并提请股东大会审议的议案》、《公司〈2001年年度报告〉并提请股东大会审议的议案》、《公司〈2002年年度预算〉并提请股东大会审议的议案》及《公司监事会议事规则》。 本次会议决议公告刊登于2002年3月26日出版的《上海证券报》。 2、监事会2002年第二次会议于2002年5月12日在北京召开。会议审议通过了《关于选举公司第二届监事会召集人的议案》，赵义奎先生当选为公司第二届监事会召集人。 本次会议决议公告刊登于2002年5月15日出版的《上海证券报》。 3、监事会2002年第三次会议于2002年7月25日以通讯表决的方式召开。会议审议通过了公司《2002年半年度报告》及公司《2002年半年度资本公积金转增股本方案》。 4、监事会2002年第四次会议于2002年7月27日在北京召开。会议审议通过了《公司监事会工作条例》。 本次会议决议公告刊登于2002年7月29日出版的《上海证券报》。 二、监事会独立意见 1、公司依法运作情况 报告期内，公司监事会对公司股东大会、董事会的召开程序、决策事项、董事会及管理层对股东大会决议事项的执行情况进行了有效监督，认为公司董事会这在2002年度的工作当中做到了认真负责、决策程序合法合规科学有效，管理层在加强内控机制、严格内审程序方面做了大量行之有效的工作，公司董事会及管理层在执行职务过程中没有违法违纪的行为发生。 2、报告期内，公司监事会对公司财务制度、财务管理及财务状况进行了细致、认真的监督和检查，认为信永中和会计师事务所出具的标准无保留意见的审计报告客观、公正的反映了公司2002年度的财务状况和经营成果。 3、报告期内，公司募集资金的使用符合要求，与承诺的投入项目一致。 4、报告期内，公司在收购、出售资产过程中，聘请了审计、评估、法律顾问等中介机构提供专业服务，做到交易价格合理、公正，没有内幕交易、损害部分股东权益或造成公司资产流失的行为发生。 5、报告期内，公司监事会列席了公司历次董事会及股东大会，认为董事会提交股东大会的提案、决策程序合法有效，公司董事会也认真履行了股东大会通过的各项决议。 第十章 重要事项 一、报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项发生。 二、报告期内，公司收购、出售及置换了以下资产： 1、本公司分别于2002年6月11日和2002年10月25日与秦皇岛秦龙国际实业有限公司签订《股权置换协议》，将所持北京商泰航空服务有限责任公司60%的股权，账面成本人民币4,801,215.00元、北京商泰基业经济信息咨询有限公司60%的股权，账面成本人民币342,165.04元、上海国旅联合商务旅行服务有限公司90%的股权，账面成本人民币654,279.02元、南京易游饭店预订网络有限公司46%的股权，账面成本人民币577,645.86元、本期购入上海首通航空服务有限公司51%的股权，账面成本人民币1,970,000.00元及应收上海首通航空服务有限公司的债权2,000,000.00元和应收北京商泰航空服务有限责任公司的债权4,500,000.00元，共计人民币14,845,304.92元，与秦皇岛秦龙国际实业发展有限公司持有的北京八达岭野生动物世界10%的股权进行置换。 2、根据本公司2002年1月26日与深圳市思强实业发展有限公司签订的股权转让协议,本公司于2002年5月以货币资金受让深圳市思强实业发展有限公司对深圳思乐数据技术有限公司10%的股权，价款为人民币2000万元。股权转让后，本公司持股比例由2001年的30%上升到本年的40%。 3、上海国旅联合投资管理有限公司原注册资本为人民币30,000,000.00元,本公司占其注册资本的90%。本年度该公司两次股东会决议将注册资本增加到人民币70,000,000元, 增资后的注册资本业经上海沪中会计师事务所有限公司沪会中事（2002）审字第1742号《验资报告》验证。增资后，本公司持股比例下降到2002年11月的38.57%。 4、本公司于2002年1月与南京市江宁区国有资产经营(控股)有限公司签订资产转让协议，将本公司之下属分公司：国旅联合玄武饭店餐饮分公司、国旅联合南京紫金山索道分公司、国旅联合中山陵园景园容分公司的全部资产、负债和业务，以截至2001年12月31日止经评估确认的净资产价值为基础转让给南京市江宁区国有资产经营(控股)有限公司，转让价款共计人民币56,000,000.00元，转让收益人民币3,382,813.89元。 5、2002年12月24日，本公司与上海富仑投资管理有限公司签订协议，将本公司持有的杭州之江旅游汽车有限公司51%以人民币4,052,000元转让给上海富仑投资管理有限公司。此协议于2003年1月1日生效，相关手续尚在办理之中。 6、本公司之控股子公司海南国旅联合旅游实业公司于2002年6月与自然人苏斌、张守东签订股权转让协议，将所持有的海口国旅联合旅游饭店预订有限公司51%的股权，按原投入成本进行转让，转让价款为人民币156,959.44元，转让收益为人民币3,959.44元。 7、本公司之控股子公司深圳思乐数据技术有限公司于2002年10月14日与深圳市齐普生技术有限公司及深圳市思科力技术开发有限公司签订《股权转让协议书》，将其拥有的深圳市思乐数控设备有限公司70%出资额中的51%，以人民币510万元的价格转让给深圳市齐普生技术有限公司及深圳市思科力技术开发有限公司。股权转让款已于本年度全部收取，深圳思乐数据技术有限公司因该项业务获得股权转让收益2,299,549.24元。 三、报告期内，公司没有发生重大关联交易的事项。 四、重大合同及其履行情况 本公司于2000年7月25日与杭州永成旅游投资有限公司签订《租赁经营合同》，将瑶琳仙境分公司妙峰苑之外部份经营性资产租赁给杭州永成旅游投资有限公司经营，租赁期限30年，每年租赁收入为人民币2,000,000.00元。 五、担保事项： 1、对外： （1）本公司之控股子公司宜昌三峡金山船务有限公司为其原股东宜昌市惠昌土特产品销售有限公司的借款人民币898.52万元(其中利息为人民币288.52万元)提供担保，担保期至2003年9月。 （2）本公司于2002年9月为南京协友航空有限公司借款人民币100万元提供担保，担保期限为半年。 2、对内： （1）本公司于2002年8月为本公司控股子公司海南国旅联合旅游实业公司人民币6,000,000.00元贷款提供担保,担保期限为1年。 （2）本公司于2002年12月为本公司子公司深圳思乐数据技术有限公司人民币6,000,000.00元贷款提供担保, 担保期限为1年。 五、报告期内，公司或持有公司股份5％（含5％）的股东没有发生或以前发生但延续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能发生重要影响的承诺事项。 六、聘任会计师情况 公司拟续聘信永中和会计师事务所为本公司提供2003年的财务审计业务服务，将于近期与信永中和会计师事务所签订《审计服务约定书》，聘期一年，审计费用25万元人民币。 七、报告期内，公司、公司董事会及董事未有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、上海证券交易所公开谴责的事项发生。 八、其他重大事项 1、购地合同 本公司之控股子公司南京国旅联合汤山温泉开发有限公司于本年度签订购地合同，合同总价款人民币1亿元。截至2002年12月31日止，实际支付计人民币7,650万元，尚未支付计人民币2,350万元，预计将于2003年支付。 2、股权转让 1）本公司第二大股东南京市旅游总公司分别于2002年2月和2002年11月与南京市江宁区国有资产经营（控股）限公司签订股权转让协议及补充协议，将其拥有本公司法人股共计3,024.60股全部无偿划转给南京市江宁区国有资产经营（控股）有限公司。划转后南京市江宁区国有资产经营（控股）限公司持有本公司法人股法人股共计3,024.60万股,占本公司总股本的14.40%,为本公司第二大股东。上述股权划转事宜业经财政部以财会[2002]第262号文批准。截止2002年12月31日，有关股权划转的股权过户手续已办理完毕。 2）2002年4月29日，本公司第一大股东中国国际旅行社总社与深圳市思强实业发展有限公司签订股权转让协议，将其拥有本公司法人股共计6,135.135万股中的1200万股转让深圳市思强实业发展有限公司。转让后中国国际旅行社总社持有本公司法人股共计4,935.135万股,占本公司总股本的23.50%,仍为本公司第一大股东。截止2002年12月31日，有关股权转让的股权过户手续已办理完毕。 第十一章 财务报告 国旅联合股份有限公司会计报表附注 2002年1月1日至2002年12月31日 （本附注除特别注明外，均以人民币元列示） 一、公司的基本情况 本公司是根据中华人民共和国有关法律的规定，经中华人民共和国国家经济贸易委员会国经贸企改[1998]834号《关于同意设立国旅联合股份有限公司的复函》的批复，由中国国际旅行社总社、南京市旅游总公司、浙江富春江旅游股份有限公司、杭州之江发展总公司和上海大世界(集团)公司作为发起人，共同发起设立的股份有限公司。 除上海大世界(集团)公司以现金作为投资外，其他发起人均以其拥有下属公司的净资产作为投资。投入的净资产以1997年12月31日为基准日，经评估并经财政部字[1998]130号文批准，按1:0.6755的比例折为每股面值为人民币1元的股份9,000万股。 1998年12月29日，本公司于江苏省工商行政管理局注册登记，领取企业法人营业执照，注册号为3200001104351，注册资本为人民币9,000万元，法人代表李禄安。 2000年8月29日经中国证券监督管理委员会以证监发行字（2000）120号文核准，本公司于2000年9月4日采用向一般投资者上网定价发行方式向社会公开发行普通股5,000万股，发行后的注册资本变更为人民币14,000万元。 本公司2002年8月29日临时股东大会审议通过用资本公积金转增股本,每10股转增5股，注册资本增加人民币7,000万元。截止2002年12月31日，本公司总股本21,000万股，其中尚未流通股份13,500万股，占总股本的64.29%，已流通股7,500万股，占总股本的35.71%。 本公司第二大股东南京市旅游总公司分别于2002年2月和2002年11月与南京市江宁区国有资产经营（控股）限公司签订股权转让协议及补充协议，将其拥有本公司法人股共计3,024.60万股全部无偿划转给南京市江宁区国有资产经营（控股）限公司。划转后南京市江宁区国有资产经营（控股）有限公司持有本公司法人股共计3,024.60万股,占本公司总股本的14.40%,为本公司第二大股东。上述股权划转事宜业经财政部以财会[2002]第262号文批准。 2002年4月29日，本公司第一大股东中国国际旅行社总社与深圳市思强实业发展有限公司签订股权转让协议，将其拥有本公司法人股共计61,351,350股中的12,000,000万股转让给深圳市思强实业发展有限公司。转让后中国国际旅行社总社持有本公司法人股共计49,351,350股,占本公司总股本的23.50%,仍为本公司第一大股东。 批准的经营范围为：旅游产业投资，汽车客运、出租汽车经营，旅游信息咨询服务，国内贸易(国家有专项规定的，办理审批手续后经营)，旅游电子商务等。 二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。 2、会计年度 本公司的会计年度为公历1月1日至12月31日。 3、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 本公司会计核算以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 本公司的外币交易按业务发生当月一日中国人民银行公布的市场汇价折算为人民币记账，资产负债表日外币货币性资产和负债按当日中国人民银行公布的市场汇价折算。由此产生的汇兑损益计入当期损益；属于筹建期间的计入长期待摊费用；与购建固定资产有关的，按借款费用资本化的原则处理。 6、现金等价物的确定标准 本公司以持有期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资作为现金等价物。 7、短期投资核算方法 （1）短期投资计价方法：短期投资在取得时按投资成本计量，其中，以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款扣除尚未领取的现金股利或债券利息作为投资成本；投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值作为投资成本。 （2）短期投资收益确认方法：短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益，不确认为投资收益，作为冲减投资成本处理。出售短期投资所获得的价款，减去短期投资账面价值以及尚未收到的已计入应收项目的股利、利息等后的余额，作为投资收益或损失，计入当期损益。 （3）短期投资跌价准备的确认标准和计提方法：本公司期末对短期投资按成本与市价孰低的原则计量，当期末短期投资成本高于市价时，计提短期投资跌价准备。具体计提时，一般按单项投资计提跌价准备。 8、应收款项坏账损失核算方法 （1）坏账的确认标准：a.债务单位撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重自然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债务等；b.债务单位逾期未履行偿债义务超过3年；C.其他确凿证据表明确实无法收回或收回的可能性不大。 （2）坏账损失的核算方法：坏账损失采用备抵法核算，期末按账龄分析法计提坏账准备，计入当期损益。对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，经本公司董事会或股东大会批准后列作坏账损失，冲销提取的坏账准备。 应收款项坏账准备计提比例如下： 账 龄 计提比例 1年以内 1％ 1－2年 5％ 2－3年 15％ 3年以上 30％ 对于关联方应收款项，一般不计提坏账准备,但对于有确凿证据表明该应收款项不能收回或收回可能性不大时,按预计损失金额计提坏账准备。 9、存货核算方法 （1）存货主要包括原材料、在产品、产成品、库存商品、低值易耗品等。 （2）存货取得和发出的计价方法：存货实行永续盘存制，购入和入库按实际成本计价，领用和销售原材料以及销售产成品采用加权平均法核算。 （3）低值易耗品领用时一次摊销法摊销。 （4）期末存货计价原则及存货跌价准备确认标准和计提方法：期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价；期末，在对存货进行全面盘点的基础上，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取，可变现净值按估计售价减去估计完工成本、销售费用和税金后确定。 10、长期投资核算方法 （1）长期股权投资 a 长期股权投资的计价及收益确认方法：长期股权投资在取得时按实际支付的价款或确定的价值作为初始成本。本公司对投资额占被投资企业有表决权资本总额20%以下，或虽占20%或20%以上但不具重大影响的股权投资，采用成本法核算；对投资额占被投资企业有表决权资本总额20%或20%以上，或虽不足20%但具有重大影响的股权投资，采用权益法核算。 b 长期股权投资差额的摊销方法和期限：初始投资成本与投资时应享有被投资企业所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额，按一定的期限摊销计入损益。合同规定了投资期限的，按投资期限平均摊销；合同没有规定投资期限的，股权投资借方差额按10年平均摊销，贷方差额按10年平均摊销。 （2）长期债权投资 a长期债权投资的计价和收益确认方法：长期债权投资按取得时的实际成本作为初始投资成本，以支付现金取得的长期债券投资，按实际支付的全部价款减去尚未领取的债券利息，作为初始投资成本。长期债权投资按权责发生制原则按期计提应计利息，计入投资收益。 b债券投资溢价和折价的摊销方法：本公司将债券投资初始投资成本减去相关费用及已到付息期但尚未领取的债券利息和未到期的债券利息后，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价，在债券存续期内于确认相关利息收入时，按直线法分期摊销。 （3）长期投资减值准备的确认标准和计提方法：本公司期末对由于市价持续下跌或被投资企业经营状况恶化等原因，导致可收回金额低于其账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内难以恢复的长期投资，按其可收回金额低于账面价值的差额，计提长期投资减值准备。 11、固定资产计价和折旧方法 （1）固定资产的确认标准：固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的；使用年限超过一年；单位价值2000元及以上。 （2）固定资产的分类：房屋及建筑物、机器设备、电子设备、运输设备和其他设备。 （3）固定资产的计价：固定资产按其成本作为入账价值，其中，外购的固定资产的成本包括买价、增值税、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值作为入帐价值。 （4）固定资产折旧方法：除已提足折旧仍继续使用的固定资产，本公司对所有固定资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法计算，固定资产分类折旧年限、预计净残值率及折旧率如下： 类 别 净残值率（%） 折旧年限（年） 年折旧率（%） 房屋建筑物 3% 20-40年 4.85%-2.43% 机器设备 3% 8-15年 12.13%-6.47% 电子设备 3% 5-10年 19.40%-9.70% 运输设备 3% 5-10年 19.40%-9.70% 其他设备 3% 5年 19.40% （5）固定资产减值准备的确认标准和计提方法：本公司于期末对固定资产进行检查，如发现存在下列情况，则评价固定资产的可收回金额，以确定资产是否已经发生减值。对于可收回金额低于其账面价值的固定资产，按该资产可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备。计提时按单项资产计提。 1) 固定资产市价大幅度下跌，其跌幅大大高于因时间推移或正常使用而预计的下跌，并且预计在近期内不可能恢复； 2) 固定资产陈旧过时或发生实体损坏等； 3) 固定资产预计使用方式发生重大不利变化，如企业计划终止或重组该资产所属的经营业务、提前处置资产等情形，从而对企业产生负面影响； 4) 企业所处经营环境，如技术、市场、经济或法律环境，或者产品营销市场在当期发生或在近期发生重大变化，并对企业产生负面影响； 5) 同期市场利率等大幅度提高，进而很可能影响企业计算固定资产可收回金额的折现率，并导致固定资产可收回金额大幅度降低； 6) 其他有可能表明资产已发生减值的情况。 12、在建工程核算方法 （1）在建工程建的计价：按实际发生的支出确定工程成本。自营工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量；出包工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。 （2）在建工程结转固定资产的时点：本公司建造的固定资产在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧。待办理了竣工决算手续后再作调整。 （3）在建工程减值准备的确认标准和计提方法：本公司于每年年度终了，对在建工程进行全面检查，当存在下列一项或若干项情况时，按该项工程可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备，计提时按工程项目分别计提。 1) 长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程； 2) 所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给本公司带来的经济 利益具有很大的不确定性； 3) 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 13、借款费用的会计处理方法 （1）借款费用资本化的确认原则：借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均于发生当期计入当期财务费用。当以下三个条件同时具备时，为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款费用开始资本化： 1) 资产支出已经发生； 2) 借款费用已经发生； 3) 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 （2）借款费用资本化的期间：为购建固定资产所发生的借款费用，满足上述资本化条件的，在该固定资产达到预定可使用状态前所发生的，计入所购建固定资产成本，在达到预定可使用状态后所发生的，于发生当期直接计入财务费用。 （3）借款费用资本化金额的计算方法：每一会计期间的利息资本化金额根据截止当期末购建固定资产累计支出按月计算的加权平均数，乘以资本化率计算得出。资本化率为专门借款按月计算的加权平均利率。 14、无形资产计价及摊销方法 （1）无形资产的计价方法：无形资产在取得时，按实际成本计量。购入的无形资产，按实际支付的价款作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请律师费等费用作为无形资产的实际成本，在研究与开发过程中发生的材料、工资及其他费用直接计入当期损益。 （2）无形资产摊销方法和期限：无形资产自取得当月起按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销，计入当期损益。合同、法律均未规定年限的，摊销年限不超过10年。本公司的无形资产分为土地使用权、专利权、财务软件等，其中土地使用权按出让年限40年摊销，专利权按法定年限8年摊销，财务软件按预计受益年限5年摊销。 （3）无形资产减值准备的确认标准和计提方法：本公司期末对存在下列一项或若干项情况的无形资产，按其预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。 1) 已被其他新技术所代替，使其为本公司创造经济利益的能力受到重大不利影响； 2) 市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； 3) 已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； 4) 其他足以证明实际上已经发生减值的情形。 15、长期待摊费用摊销方法 本公司长期待摊费用包括已经支出，但摊销期限在1年以上的固定资产大修理支出、租入固定资产的改良支出、其他长期待摊费用等。其中，固定资产大修理支出在下一次大修理前平均摊销，租入固定资产的改良支出在租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期内平均摊销，其他长期待摊费用在受益期内平均摊销。 16、应付债券的核算方法 （1）应付债券的计价和溢、折价的摊销：应付债券按照实际的发行价格计价；发行价格总额与债券面值总额的差额，作为债券溢价或折价，在债券的存续期内按直线法于计提利息时摊销，并按借款费用的处理原则处理。 （2）应付债券的应计利息：根据应付债券的债券面值和规定的利率按期计提应计利息，并按借款费用资本化的处理原则，分别计入工程成本或当期财务费用。 17、预计负债的核算方法 （1）确认原则：当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本公司将其确认为负债： 1) 该义务是本公司承担的现时义务； 2) 该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； 3) 该义务的金额能够可靠地计量。 （2）计量方法：按清偿该或有事项所需支出的最佳估计数计量。 18、收入确认方法 本公司的营业收入主要包括旅游交通运输收入、旅游服务收入、产品销售收入和维修费收入，其收入确认原则如下：在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，本公司不再对该商品实施与所有权有关的继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，或提供的服务已被确认，相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认产品销售收入的实现。 19、所得税的会计处理方法 本公司所得税采用应付税款法核算。 20、合并会计报表的编制方法 （1）合并范围的确定原则：本公司将投资额占被投资企业有表决权资本总额50%以上，或虽不足50%但拥有实际控制权的被投资企业，纳入合并会计报表范围。 （2）合并会计报表所采用的会计方法：本公司合并会计报表是按照财政部《合并会计报表暂行规定》及有关补充规定的要求编制，合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。 （3）根据财政部财会[2002]18号文规定，本公司在报告期内购买子公司时，将购买日起至报告期末相关收入、成本和利润纳入合并利润表；在报告期内出售子公司时，将子公司期初至出售日止相关收入、成本和利润纳入合并利润表；在报告期内出售、购买子公司时，期末编制合并资产负债表时，不再调整合并资产负债表的期初数。 三、税项 本公司适用的主要税种及税率如下： 1、企业所得税 2002年度本公司所得税税率为：母公司所得税税率为33%；海南国旅联合旅游实业公司所得税税率为15%；杭州之江旅游汽车有限公司位于杭州之江国家旅游度假区，该区一九九五年经浙江省第八届人民代表大会常务委员会第十八次会议第四章第二十五条通过，在该区投资的外商投资企业所得税税率为26.4%；深圳思乐数据技术有限公司位于深圳经济特区，所得税税率享受“两免三减”优惠政策，本年度税率为7.5%；其余控股子公司所得税税率为33%。 2、增值税 本公司商品销售收入及维修费收入适用增值税，销项税税率为17%。 购买原材料等所支付的增值税可依据增值税专用发票列示的金额作为进项税来抵扣应纳销项税。 增值税应纳税额为当期销项税抵减当期进项税后的余额。 3、营业税 本公司旅游交通运输收入、旅游服务收入等适用营业税。 其中：旅游交通运输收入的税率为3%；旅游服务收入的税率为5%。 4、城建税及教育费附加 本公司城建税和教育费附加均以应纳增值税、营业税额为计税依据，适用税率分别为7%和3%。 5、房产税 本公司以房产原值的70%为计税依据，适用税率为1.2%。 四、控股子公司、联营公司及参股公司 1、控股子公司、联营公司及参股公司 子公司全称 注册资本 投资比例 实际投资额 RMB万元 % RMB万元 海南国旅联合旅游实业公司*1 2,710.00 73.80 2,000.00 南京国旅联合汤山温泉开发有限公司*2 14,000.00 99.00 13,860.00 上海国旅联合投资管理有限公司 7,000.00 38.57 3,163.77 宜昌三峡金山船务有限公司*3 USD319.00 75.00 RMB 315.00 杭州之江旅游汽车有限公司*4 600.00 51.00 306.00 深圳思乐数据技术有限公司*5 3,200.00 40.00 8,000.00 北京八达岭野生动物世界有限公司*6 2,980.00 10.00 1,484.53 子公司全称 主营业务 是否合并 海南国旅联合旅游实业公司*1 旅游服务 是 南京国旅联合汤山温泉开发有限公司*2 旅游服务 是 上海国旅联合投资管理有限公司 投资管理及信息咨询 注释2(2) 宜昌三峡金山船务有限公司*3 水翼船旅游客运服务 是 杭州之江旅游汽车有限公司*4 旅游汽车服务 是 深圳思乐数据技术有限公司*5 彩票机生产、销售 是 北京八达岭野生动物世界有限公司*6 旅游服务 否 *1：该子公司拥有的控股公司、联营公司及参股公司情况如下： 子公司全称 注册资本 投资比例 实际投资额 RMB万元 % RMB万元 北京国旅联合电话卡销售服务有限公司 100.00 19.00 12.60 海南金海湾度假村有限公司 238.80 87.39 184.78 子公司全称 主营业务 是否合并 北京国旅联合电话卡销售服务有限公司 电话卡销售 否 海南金海湾度假村有限公司 旅游宾馆服务 是 *2：该子公司拥有的控股公司、联营公司及参股公司情况如下： 子公司全称 注册资本 投资比例 实际投资额 RMB万元 % RMB万元 南京汤山地热开发有限公司 300.00 60.00 180.00 南京国旅联合旅业管理有限公司 100.00 50.00 50.00 子公司全称 主营业务 是否合并 南京汤山地热开发有限公司 地热田开发、温泉利用 是 南京国旅联合旅业管理有限公司 旅游企业经营、咨询 是 *3：该子公司拥有的控股公司、联营公司及参股公司情况如下： 子公司全称 注册资本 投资比例 实际投资额 RMB万元 % RMB万元 宜昌光之旅乐园旅游开发有限公司 200.00 72.50% 145 子公司全称 主营业务 是否合并 宜昌光之旅乐园旅游开发有限公司 旅游商品制售、旅游景 是 区投资及旅游电子商? ? *4：该子公司拥有的控股公司、联营公司及参股公司情况如下： 子公司全称 注册资本 投资比例 实际投资额 RMB万元 % RMB万元 上海交通申东高速客运股份有限公司 1,200.00 12.00 154.00 子公司全称 主营业务 是否合并 上海交通申东高速客运股份有限公司 省际道路旅客运输 否 *5：该子公司拥有的控股公司、联营公司及参股公司情况如下： 子公司全称 注册资本 投资比例 实际投资额 RMB万元 % RMB万元 杭州思乐禾源数码技术有限公司 500.00 60.00 300.00 北京思乐信息技术有限公司*7 1000.00 95.00 950.00 深圳市思乐数控设备有限公司 1000.00 19.00 104.33 深圳市思乐数控技术服务有限公司 100.00 10.00 10.00 子公司全称 主营业务 是否合并 杭州思乐禾源数码技术有限公司 计算机软硬件开发 是 北京思乐信息技术有限公司*7 经营非法律禁止项目 是 深圳市思乐数控设备有限公司 生产、销售数控钻铣床 否 深圳市思乐数控技术服务有限公司 数控设备维修与技术服务 否 *6：本公司分别于2002年6月11日和2002年10月25日与秦皇岛秦龙国际实业有限公司签订《股权置换协议》，将所持北京商泰航空服务有限责任公司60%的股权，账面成本人民币4,801,215.00元、北京商泰基业经济信息咨询有限公司60%的股权，账面成本人民币342,165.04元、上海国旅联合商务旅行服务有限公司90%的股权，账面成本人民币654,279.02元、南京易游饭店预订网络有限公司46%的股权，账面成本人民币577,645.86元、本期购入上海首通航空服务有限公司51%的股权，账面成本人民币1,970,000.00元及应收上海首通航空服务有限公司的债权2,000,000.00元和应收北京商泰航空服务有限责任公司的债权4,500,000.00元，共计人民币14,845,304.92元，与秦皇岛秦龙国际实业发展有限公司持有的北京八达岭野生动物世界10%的股权进行置换。 *7：北京思乐信息技术有限公司于2002年10月与上海国旅联合投资管理有限公司、自然人包墩奎共同投资成立北京顺通典当有限责任公司，该公司注册资本为人民币1,000万元, 北京思乐信息技术有限公司出资人民币400万元,占注册资本的40%。各方股东已缴足出资额，业经北京中威华浩会计师事务所有限公司京中会验[2002]3242号《验资报告》验证。截止2002年12月31日，北京顺通典当有限责任公司尚处筹建期。 2、本年度报表合并范围变动情况如下： （1）、根据本公司2002年1月26日与深圳市思强实业发展有限公司签订的股权转让协议,本公司于2002年5月以货币资金受让深圳市思强实业发展有限公司对深圳思乐数据技术有限公司10%的股权，价款为人民币2000万元。股权转让后，本公司持股比例由2001年的30%上升到本年的40%，成为第一大股东，因委派董事在该公司董事会超过半数而构成实质控制，故本公司自2002年6月1日起将深圳思乐数据技术有限公司纳入合并范围。 （2）、上海国旅联合投资管理有限公司原注册资本为人民币30,000,000.00元,本公司占其注册资本的90%。根据上海国旅联合投资管理有限公司2002年第一次股东会决议，上海国旅联合投资管理有限公司的注册资本于2002年4月由30,000,000人民币元增加到人民币60,000,000元，其中北京富博投资有限公司增资人民币15,000,000.00元,上海方洋实业发展有限公司增资15,000,000.00元，增资后的注册资本业经上海沪中会计师事务所有限公司沪会中事（2002）审字第1571号《验资报告》验证。根据上海国旅联合投资管理有限公司2002年第二次股东会决议和修改后的章程规定，上海国旅联合投资管理有限公司的注册资本于2002年10月由60,000,000人民币元增加到人民币70,000,000元，由北京富博投资有限公司增资人民币10,000,000.00元, 增资后的注册资本业经上海沪中会计师事务所有限公司沪会中事（2002）审字第1742号《验资报告》验证。经上海市工商行政管理局浦东新区批准，2002年11月20日，上海国旅联合投资管理有限公司领取了注册号为3101151015845变更后的企业法人营业执照。上海国旅联合投资管理有限公司的注册资本于2002年4月增资后, 本公司持股比例由2001年的90%下降到2002年6月的45%,仍为第一大股东，因委派的董事在该公司董事会超过半数而构成实质控制，故本报告期的合并利润表及现金流量表仍将上海国旅联合投资管理有限公司及附属公司1-10月份的经营活动纳入合并范围进行合并。上海国旅联合投资管理有限公司的注册资本于2002年10月增资后，本公司持股比例由2002年6月的45%下降到2002年11月的38.57%，因委派的董事在该公司董事会尚未超过半数，不能够继续实施实质性控制，故从2002年11月1日起不再将上海国旅联合投资管理有限公司纳入合并范围。 （3）、由于本注释1、*6所述事项，本公司报告期末不再合并北京商泰航空服务有限责任公司、北京商泰基业经济信息咨询有限公司、上海国旅联合商务旅行服务有限公司及上海首通航空服务有限公司的资产负债表，但本报告期的合并利润表及现金流量表仍将北京商泰航空服务有限责任公司、北京商泰基业经济信息咨询有限公司、上海国旅联合商务旅行服务有限公司1-5月份及上海首通航空服务有限公司1-10月份的经营活动纳入合并范围。 （4）、本公司于2002年1月与南京市江宁区国有资产经营(控股)有限公司签订资产转让协议，将本公司之下属分公司：国旅联合玄武饭店餐饮分公司、国旅联合南京紫金山索道分公司、国旅联合中山陵园景园容分公司的全部资产、负债和业务，以截至2001年12月31日止经评估确认的净资产价值为基础转让给南京市江宁区国有资产经营(控股)有限公司，转让价款共计人民币56,000,000.00元，转让收益人民币3,382,813.89元。故本年度母公司数据中不包含这三家公司的资产状况和经营情况。 （5）、本公司之控股子公司海南国旅联合旅游实业公司于2002年6月与自然人苏斌、张守东签订股权转让协议，将所持有的海口国旅联合旅游饭店预订有限公司51%的股权，按原投入成本进行转让，转让价款为人民币156,959.44元，转让收益为人民币3,959.44元。故报告期末未合并其资产负债表，但对其2002年1-6月的经营活动和现金流动情况进行了合并。 （6）、本公司之子公司深圳思乐数据技术有限公司于2002年10月14日与深圳市齐普生技术有限公司及深圳市思科力技术开发有限公司签订《股权转让协议书》，将其拥有的深圳市思乐数控设备有限公司70%出资额中的51%，以人民币510万元的价格转让给深圳市齐普生技术有限公司及深圳市思科力技术开发有限公司。股权转让款已于本年度全部收取，深圳思乐数据技术有限公司因该项业务获得股权转让收益2,299,549.24元。故报告期末未合并其资产负债表，但对其2002年1-10月的经营活动和现金流动情况进行了合并。 五、合并会计报表主要项目注释 1、货币资金 项 目 2002年 2001年 现金 357,013.25 332,599.08 银行存款 100,668,379.73 149,251,559.25 其他货币资金 156,851.90 15,278,623.65 合 计 101,182,244.88 164,862,781.98 本公司期末货币资金较上年末减少38.63%的主要原因是本公司之控股子公司南京国旅联合汤山温泉开发有限公司于本期购置土地所致。 2、短期投资 2002.12.31 2001.12.31 项目 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 股权投资 0.00 0.00 24,553,644.76 3,400,349.20 其中：股票投资 0.00 0.00 24,553,644.76 3,400,349.20 债权投资 0.00 0.00 2,850,000.00 0.00 其中：国债投资 0.00 0.00 2,850,000.00 0.00 合计 0.00 0.00 27,403,644.76 3,400,349.20 本公司期末短期投资及跌价准备较上年末有较大幅度减少的主要原因是本公司于本报告期末不再将上海国旅联合投资管理有限公司的资产负债表纳入合并范围所致。 3、应收账款 （1） 应收账款账龄如下： 项目 2002.12.31 金额 比例％ 坏账准备 1年以内 24,245,394.09 91.87 231,182.51 1－2年 2,144,375.00 8.13 108,218.75 2－3年 0.00 0.00 0.00 3年以上 0.00 0.00 0.00 合计 26,389,769.09 100.00 339,401.26 项目 2001.12.31 金额 比例％ 坏账准备 1年以内 15,878,873.54 100.00 158,788.74 1－2年 0.00 0.00 0.00 2－3年 0.00 0.00 0.00 3年以上 0.00 0.00 0.00 合计 15,878,873.54 100.00 158,788.74 坏账准备的计提比例参见附注二、9。 (2) 本公司期末应收账款较上年末增加66.19%的主要原因是本公司于本年度将深圳思乐数据技术有限公司纳入合并所致。 （3）期末应收账款中不含持本公司5%及5%以上表决权股份的股东单位欠款。 （4）期末欠款金额前五位的应收账款合计数为19,310,633.00元，占应收账款总额的73.17%。 4、其他应收款 （1）其他应收款账龄如下： 项目 2002年 金额 比例% 坏账准备 1年以内 69,144,628.33 66.40 137,861.83 1－2年 30,771,837.82 29.55 663,614.62 2－3年 1,172,389.82 1.13 175,858.47 3年以上 3,039,252.00 2.92 912,632.60 合计 104,128,107.97 100.00 1,889,967.52 项目 2001年 金额 比例% 坏账准备 1年以内 118,080,127.44 87.52 202,166.77 1－2年 8,438,663.49 6.25 299,405.94 2－3年 2,669,436.41 1.98 372,000.00 3年以上 5,728,225.91 4.25 1,107,983.68 合计 134,916,453.25 100.00 1,981,556.39 坏账准备的计提比例参见附注二、9。 （2）本公司期末其他应收款较上年末减少22.82%的主要原因是本公司于本年度收回大额股权转让款所致。 （3）期末其他应收款中本公司5%及5%以上表决权股份的股东单位欠款为人民币5,394,791.46元,见附注七.(三)。 （4）期末欠款金额前五位的其他应收款合计数为58,862,885.56元，占其他应收款总额的56.53%。 （5）金额较大的其它应收款的性质或内容： 欠款单位 金额 比例 性质或内容 上海国旅联合投资管理有限公司 30,705,836.09 29.49% 往来款 深圳思乐数控设备有限公司 13,371,000.00 12.84% 往来款 秦皇岛秦龙国际实业发展有限公司 6,500,000.00 6.24% 往来款 深圳市思强实业发展有限公司 5,100,000.00 4.90% 往来款 北京天马旅游汽车公司 3,186,049.47 3.06% 往来款 5、预付账款 项目 2002年 2001年 金额 比例% 金额 比例% 1年以内 1,872,693.54 100.00 2,831,256.73 100.00 1－2年 0.00 0.00 0.00 0.00 2－3年 0.00 0.00 0.00 0.00 3年以上 0.00 0.00 0.00 0.00 合计 1,872,693.54 100.00 2,831,256.73 100.00 6、存货及跌价准备 项 目 2002年 金额 跌价准备 原材料 23,120,724.17 0.00 低值易耗品 18,469.14 0.00 库存商品 128,670.97 0.00 委托加工物资 254,033.63 0.00 物料用品 2,889,306.26 0.00 合 计 26,411,204.17 0.00 项 目 2001年 金额 跌价准备 原材料 4,378,890.75 0.00 低值易耗品 1,500,356.04 0.00 库存商品 654,623.57 0.00 委托加工物资 0.00 0.00 物料用品 3,233,217.91 0.00 合 计 9,767,088.27 0.00 * 本公司期末存货余额较上年末增加170.41%。由于本公司于本报告期末将深圳思乐数据技术有限公司的资产负债表纳入合并范围,导致原材料库存大幅增加；而转让三家分公司导致低值易耗品库存大幅减少。 ** 上述存货可变现净值的确定依据是：根据期末存货的最近购买价格或估计售价减变现可能需要的销售费用和销售税金。 7、待摊费用 项 目 2002年 2001年 期末结存原因 保险费 287,085.54 168,209.20 尚在受益期 租赁费 151,700.00 201,756.13 尚在受益期 法律顾问费 0.00 106,000.00 广告费 0.00 117,088.87 其他 171,685.08 96,202.27 尚受益期 合 计 610,470.62 689,256.47 8、长期股权投资 （1）长期股权投资 项目 2002年 2001年 投资金额 减值准备 投资金额 减值准备 股票投资 1,526,764.01 1,319,961.41 1,526,764.01 1,319,961.41 其他股权投资 46,274,542.50 1,250,000.00 38,862,362.09 1,250,000.00 合并价差 42,881,260.83 0.00 3,348,202.33 0.00 股权投资差额 -1,991,906.61 0.00 31,999,926.00 0.00 合计 88,690,660.73 2,569,961.41 75,737,254.43 2,569,961.41 股权投资净额 86,120,699.32 73,167,293.02 （2）长期股票投资 被投资单 股份 股份 初始投 期末 位名称 类别 数量 资成本 余额 恒通置业 法人股 22,240 534,952.21 534,952.21 大自然 法人股 8,900 49,751.00 49,751.00 华凯实业 法人股 104,000 615,680.00 615,680.00 长白计算机 法人股 42720 326,380.80 326,380.80 合 计 1,526,764.01 1,526,764.01 被投资单 期末减 期初减 期末 位名称 值准备 值准备 市价 恒通置业 520,051.41 520,051.41 14,900.00 大自然 22,606.00 22,606.00 92,560.00 华凯实业 523,120.00 523,120.00 27,145.00 长白计算机 254,184.00 254,184.00 72,197.60 合 计 1,319,961.41 1,319,961.41 206,802.60 * 上述长期股票投资市价为人民币206,802.60元，相关资料来源于中信证券北京地坛营业部。 (3) 其他股权投资 被投资单位名称 2001.12.31 长期股权投资 减值准备 海南椰乡海湾度假村 1,250,000.00 1,250,000.00 有限公司 深圳思乐数据技术有 29,688,762.76 0.00 限公司*1 南京易游饭店预订网 884,139.33 0.00 络有限公司*3 上海东湖国际航空服 2,250,000.00 0.00 务有限公司*3 上海国旅联合投资管 0.00 0.00 理有限公司*2 海南光时代科技有限 3,249,460.00 0.00 公司*3 上海交通申东高速客 1,540,000.00 0.00 运股份有限公司 北京国旅联合电话卡 0.00 0.00 销售服务有限公司 北京八达岭野生动物 0.00 0.00 世界有限公司 北京顺通典当有限责 0.00 0.00 任公司 深圳市思乐数控设备 0.00 0.00 有限公司 深圳市思乐数控技术 0.00 0.00 服务有限公司 海南金海湾度假村有 -529,152.82 0.00 限公司 合 计 38,333,209.27 1,250,000.00 被投资单位名称 本期增加 投资额 权益调整 海南椰乡海湾度假村 0.00 0.00 有限公司 深圳思乐数据技术有 6,099,699.00 2,198,196.52 限公司*1 南京易游饭店预订网 0.00 -306,493.47 络有限公司*3 上海东湖国际航空服 0.00 0.00 务有限公司*3 上海国旅联合投资管 24,422,231.52 -523,171.37 理有限公司*2 海南光时代科技有限 5,188,958.72 -826,716.50 公司*3 上海交通申东高速客 0.00 0.00 运股份有限公司 北京国旅联合电话卡 126,025.06 0.00 销售服务有限公司 北京八达岭野生动物 14,845,304.92 0.00 世界有限公司 北京顺通典当有限责 4,000,000.00 0.00 任公司 深圳市思乐数控设备 1,043,305.19 0.00 有限公司 深圳市思乐数控技术 100,000.00 0.00 服务有限公司 海南金海湾度假村有 0.00 0.00 限公司 合 计 55,825,524.41 541,815,.18 被投资单位名称 本期减少 2002.12.31 长期股权投资 减值准备 海南椰乡海湾度假村 0.00 1,250,000.00 1,250,000.00 有限公司 深圳思乐数据技术有 37,986,658.28 0.00 0.00 限公司*1 南京易游饭店预订网 577,645.86 0.00 0.00 络有限公司*3 上海东湖国际航空服 2,250,000.00 0.00 0.00 务有限公司*3 上海国旅联合投资管 0.00 23,899,060.15 0.00 理有限公司*2 海南光时代科技有限 7,611,702.22 0.00 0.00 公司*3 上海交通申东高速客 0.00 1,540,000.00 0.00 运股份有限公司 北京国旅联合电话卡 0.00 126,025.06 0.00 销售服务有限公司 北京八达岭野生动物 0.00 14,845,304.92 0.00 世界有限公司 北京顺通典当有限责 0.00 4,000,000.00 0.00 任公司 深圳市思乐数控设备 0.00 1,043,305.19 0.00 有限公司 深圳市思乐数控技术 0.00 100,000.00 0.00 服务有限公司 海南金海湾度假村有 0.00 -529,152.82 0.00 限公司 合 计 48,426,006.36 46,274,542.50 1,250,000.00 截止2002年12月31日，本公司有如下其他股权投资： 被投资单 投资 所占 初始投 本期权 位名称 期限 比例(%) 资金额 益调整 海南椰乡海湾度假村 30年 50.00 1,250,000.00 0.00 有限公司 上海国旅联合投资管 20年 38.57 29,006,016.40 -523,171.37 理有限公司 上海交通申东高速客 30年 10.00 1,540,000.00 0.00 运股份有限公司 北京国旅联合电话卡 10年 19.00 126,025.06 0.00 销售服务有限公司 北京八达岭野生动物 52年 10.00 14,845,304.92 0.00 世界有限公司 北京顺通典当有限责 20年 40.00 4,000,000.00 0.00 任公司 深圳市思乐数控设备 10年 19.00 1,043,305.19 0.00 有限公司 深圳市思乐数控技术 20年 10.00 100,000.00 0.00 服务有限公司 海南金海湾度假村有 87.39 18,478,344.00 0.00 限公司 合 计 70,388,995.57 -523,171.37 被投资单 累计权 期末 位名称 益调整 余额 海南椰乡海湾度假村 0.00 1,250,000.00 有限公司 上海国旅联合投资管 -5,106,956.25 23,899,060.15 理有限公司 上海交通申东高速客 0.00 1,540,000.00 运股份有限公司 北京国旅联合电话卡 0.00 126,025.06 销售服务有限公司 北京八达岭野生动物 0.00 14,845,304.92 世界有限公司 北京顺通典当有限责 0.00 4,000,000.00 任公司 深圳市思乐数控设备 0.00 1,043,305.19 有限公司 深圳市思乐数控技术 0.00 100,000.00 服务有限公司 海南金海湾度假村有 -19,007,496.82 -529,152.82 限公司 合 计 -24,114,453.07 46,274,542.50 被投资单 期末减 期初减 位名称 值准备 值准备 海南椰乡海湾度假村 1,250,000.00 1,250,000.00 有限公司 上海国旅联合投资管 0.00 0.00 理有限公司 上海交通申东高速客 0.00 0.00 运股份有限公司 北京国旅联合电话卡 0.00 0.00 销售服务有限公司 北京八达岭野生动物 0.00 0.00 世界有限公司 北京顺通典当有限责 0.00 0.00 任公司 深圳市思乐数控设备 0.00 0.00 有限公司 深圳市思乐数控技术 0.00 0.00 服务有限公司 海南金海湾度假村有 0.00 0.00 限公司 合 计 1,250,000.00 1,250,000.00 * 本期权益增减中无按权益法进行损益调整之外的增减。 ** 上述“所占比例”为投资占被投资单位注册资本的比例。 *** 被投资单位与公司的会计政策不存在重大差异，投资变现及投资收益的汇回也不存在重大限制。 *1：本期减少系该等公司本年度纳入合并范围所致，详见注释四、2（1）。 *2：本期增加系该等公司从2002年11月1日起不再纳入合并范围进行合并所致，详见注注释四、2（2）。 *3：本期减少系该等公司本年度进行股权置换所致，详见注释四、2（3）。 （4）合并价差 被投资单位名称 摊销 初始金额 2001.12.31 期限 宜昌三峡金山船务有 10年 -1,141,053.65 -1,026,948.29 限公司 深圳思乐数据技术有 50年 44,211,538.24 31,999,926.00 限公司* 海南金海湾度假村有 10年 661,441.02 529,152.82 限公司 合 计 43,731,925.61 31,502,130.53 被投资单位名称 本期增加 本期摊销 累计摊销 宜昌三峡金山船务有 0.00 -114,105.36 -228,210.72 限公司 深圳思乐数据技术有 12,045,010.30 779,985.36 946,587.30 限公司* 海南金海湾度假村有 0.00 0.00 132,288.20 限公司 合 计 12,045,010.30 665,880.00 850,664.78 被投资单位名称 2002.12.31 形成 原因 宜昌三峡金山船务有 -912,842.93 折价 限公司 收购 深圳思乐数据技术有 43,264,950.94 溢价 限公司* 收购 海南金海湾度假村有 529,152.82 溢价 限公司 收购 合 计 42,881,260.83 * 如附注四.2.(1)所述,本公司报告期内增持该公司10%的股权，故重新计算股权投资差额,本次新增股权投资差额人民币12,045,010.30元。 (5)股权投资差额 被投资单位名称 摊销 初始金额 2001.12.31 期限 北京商泰航空服务有限 10年 4,000,000.00 3,766,666.69 责任公司*1 北京商泰基业经济信息 10年 -60,000.00 -60,000.00 咨询有限公司*1 上海国旅联合投资 10年 -2,006,016.40 0.00 管理有限公司*2 上海首通航空服务 10年 696,795.71 668,483.93 有限公司*1 海南光时代科技有 10年 -5,188,958.72 0.00 限公司 合 计 -2,558,179.41 4,375,150.62 被投资单位名称 本期增加 本期减少 摊销 转出 北京商泰航空服务有限 0.00 0.00 3,766,666.69 责任公司*1 北京商泰基业经济信息 0.00 0.00 -60,000.00 咨询有限公司*1 上海国旅联合投资 -2,006,016.40* -14,109.79 0.00 管理有限公司*2 上海首通航空服务 0.00 42,467.67 626,016.26 有限公司*1 海南光时代科技有 -5,188,958.72 -259,447.94 -4,929,510.78 限公司 合 计 -7,194,975.12 -231,090.06 -596,827.83 被投资单位名称 累计摊销 2002.12.31 形成 原因 北京商泰航空服务有限 0.00 0.00 溢价 责任公司*1 收购 北京商泰基业经济信息 0.00 0.00 折价 咨询有限公司*1 收购 上海国旅联合投资 -14,109.79 -1,991,906.61 折价 管理有限公司*2 收购 上海首通航空服务 0.00 0.00 有限公司*1 海南光时代科技有 0.00 0.00 限公司 合 计 -14,109.790 -1,991,906.61 *1 本期转出原因详见附注四.2(3)。 *2该公司原系本公司持90%的控股子公司，报告期内由于增资扩股，本公司持股比例降至38.57%，故重新计算股权投资成本及股权投资差额。 9、固定资产原价、累计折旧及减值准备 固定资产原则及累计折旧 房屋建筑物 机器设备 电子设备 固定资产原价 2002年1月1日 78,698,361.13 67,112,254.54 2,625,786.45 本期增加 * 6,442,664.50 10,908,712.42 4,789,334.53 其中在建工程转入 0.00 1,648,684.15 0.00 置换增加 0.00 0.00 0.00 本期减少 ** 0.00 22,389,727.48 1,288,288.30 其中出售减少 16,080,364.59 0.00 50,759.20 置换减少 0.00 0.00 0.00 2002年12月31日 85,141,025.63 55,631,239.48 6,126,832.68 其中经营租出固定资产 37,319,677.58 2,825,785.76 0.00 融资租入固定资产 0.00 0.00 0.00 固定资产累计折旧 2002年1月1日 17,438,883.16 24,367,323.70 1,266,704.70 本期增加 2,325,371.12 4,699,770.67 1,559,515.54 本期减少 0.00 12,240,976.67 788,588.67 2002年12月31日 19,764,254.28 16,826,117.70 2,037,631.57 其中融资租入固定资产 0.00 0.00 0.00 固定资产净值 2002年1月1日 61,259,477.97 42,744,930.84 1,359,081.25 2002年12月31日 65,376,771.35 38,805,121.78 4,089,201.11 其中融资租入固定资产 0.00 0.00 0.00 运输设备 其他设备 合计 固定资产原价 2002年1月1日 13,257,097.81 4,346,940.92 166,040,440.85 本期增加 * 2,027,396.50 1,556,295.77 25,724,403.72 其中在建工程转入 0.00 1,258,047.40 2,906,731.55 置换增加 0.00 0.00 0.00 本期减少 ** 4,090,110.61 1,458,444.40 29,226,570.79 其中出售减少 2,410,905.80 65,788.00 18,607,817.59 置换减少 0.00 0.00 0.00 2002年12月31日 11,194,383.70 4,444,792.29 162,538,273.78 其中经营租出固定资产 503,700.00 0.00 40,649,163.34 融资租入固定资产 0.00 0.00 0.00 固定资产累计折旧 2002年1月1日 6,779,806.65 2,728,934.25 52,581,652.46 本期增加 1,987,098.56 397,907.70 10,969,663.59 本期减少 0.00 408,364.12 13,437,929.46 2002年12月31日 8,766,905.21 2,718,477.83 50,113,386.59 其中融资租入固定资产 0.00 0.00 0.00 固定资产净值 2002年1月1日 6,477,291.16 1,618,006.67 113,458,788.39 2002年12月31日 2,427,478.49 1,726,314.46 112,424,887.19 其中融资租入固定资产 0.00 0.00 0.00 * 本期增加固定资产主要包括： (1) 新纳入合并范围子公司深圳思乐数据技术有限公司原有固定资产的净值为人民币9,057,759.50元,其中原值人民币11,032,517.73元，累计折旧人民币1,974,758.23元。 （2）本期购置固定资产金额为人民币 11,784,154.44元 （3）在建工程转入固定资产人民币2,906,731.55元，详见附注五.10。 ** 本期减少固定资产主要包括： (1)本期转让下属分公司，导致固定资产原值减少人民币18,326,600.39元，累计折旧减少人民币9,978,058.59元,净值减少人民币8,348,541.80元。 (2) 本期由于减持股权和股权置换导致纳入合并范围公司减少,导致固定资产净值减少人民币2,202,038.46元,其中原值减少人民币3,601,236.90元，累计折旧减少人民币1,399,198.44元。 *** 固定资产抵押情况详见注释九。 **** 2002年12月31日固定资账面成本均低于可收回金额,故未需计提减值准备。 10、在建工程 （1） 在建工程 工程预算 本期 工程名称 2001年 (万元) 增加 山顶公园工程* 1,802 3,000,000.00 0.00 船舶改造 650 4,633,002.59 3,144,469.35 汤山温泉度假区工程** 18,560 0.00 87,357,498.56 阳山碑材改造工程 0.00 2,450,528.67 其他 113,762.00 2,477,097.43 合 计 7,746,764.59 95,429,594.01 其中:借款费用资本化 0.00 0.00 本期 其他 工程名称 2002年 转固 减少 山顶公园工程* 0.00 3,000,000.00 0.00 船舶改造 2,190,590.94 0.00 6,128,787.79 汤山温泉度假区工程** 0.00 0.00 87,357,498.56 阳山碑材改造工程 0.00 0.00 2,450,528.67 其他 716,140.61 0.00 1,332,812.03 合 计 2,906,731.55 3,000,000.00 97,269,627.05 0.00 0.00 0.00 投入 资金 工程名称 占预 来源 算比 山顶公园工程* 自筹资金 船舶改造 自筹资金 98% 汤山温泉度假区工程** 自筹资金 47% 阳山碑材改造工程 自筹资金 其他 自筹资金 合 计 其中:借款费用资本化 * 该工程减少的原因系由于所属分公司于本报告期内被转让出去。 ** 本公司于本期已开始建设汤山温泉度假区工程,其中预付地价款人民币76,500,000.00元。 11、无形资产 （1）无形资产 项目 取得 原值 2001年 名称 方式 软件 购入 69,000.00 51,750.00 土地使用权* 股东投入 32,397,232.05 30,900,328.43 管理软件 购入 1,757,500.00 0.00 专有技术** 购入 1,455,000.00 0.00 其他无形资产 购入 48,640.00 0.00 合 计 35,727,372.05 30,952,078.43 项目 本期 本期 本期 名称 增加 转出 摊销 软件 0.00 0.00 51,750.00 土地使用权* 233,393.00 5,675,705.03 353,683.70 管理软件 1,757,500.00 0.00 120,000.00 专有技术** 1,455,000.00 0.00 180,000.00 其他无形资产 48,640.00 0.00 1,740.00 合 计 3,494,533.000 5,675,705.03 707,173.70 项目 累计 剩余摊 2002年 名称 摊销 销年限 软件 69,000.00 0.00 土地使用权* 1,617,194.322 25,104,332.70 36年 管理软件 120,000.00 1,637,500.00 9年 专有技术** 180,000.00 1,275,000.00 10年 其他无形资产 1,740.00 46,900.00 合 计 1,987,934.32 28,063,732.70 * 该项目金额减少的原因系由于所属分公司于本报告期内被转让出去。 ** 该无形资产系新纳入合并范围子公司深圳思乐数据技术有限公司原有的专有技术计人民币。 （2）无形资产减值准备 项目名称 2001年 本期增加 本期减少 2002年 土地使用权 13,500,000.00 0.00 0.00 13,500,000.00 管理软件 0.00 430,000.00 0.00 430,000.00 合 计 13,500,000.00 430,000.00 0.00 13,930,000.00 项目名称 计提原因 土地使用权 成本高于市价 管理软件 成本高于市价 合 计 12、长期待摊费用 原始 本期 项 目 2001年 发生额 增加 固定资产改良 4,579,821.86 3,398,541.86 341,280.00 顾问费 1,800,000.00 191,666.67 1,300,000.00 装修费* 15,660,819.52 5,285,356.99 5,324,511.99 合 计 22,040,641.38 8,875,565.52 6,965,791.99 本期 其他转出 累计 项 目 摊销 摊销 固定资产改良 952,370.00 0.00 1,792,370.00 顾问费 1,491,666.67 0.00 1,800,000.00 装修费* 1,322,879.23 3,962,477.76 10,336,307.53 合 计 3,766,915.90 3,962,477.76 13,928,677.53 剩余摊 项 目 2002年 销年限 固定资产改良 2,787,451.86 3年 顾问费 0.00 装修费* 5,324,511.99 1-3.5 年 合 计 8,111,963.85 * 该项目金额减少的原因系由于所属分公司于本报告期内被转让出去。 13、短期借款 借款类别 2002年 2001年 信用借款 0.00 60,000,000.00 抵押借款 0.00 200,000.00 保证借款 12,000,000.00 14,722,000.00 质押借款* 10,000,000.00 0.00 合 计 22,000,000.00 74,922,000.00 *质押物系本公司之控股子公司深圳思乐数据技术有限公司的本金为人民币10,000,000.00元、利率为1.71 %、期限3个月的定期存单。 14、应付账款、预收账款 项 目 2002年 2001年 应付账款 3,038,933.97 9,173,587.30 预收账款 486,561.20 1,589,184.65 合 计 3,525,495.17 10,762,771.95 应付账款期末余额中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项和三年以上未付款项。 应付账款期末余额比上年年末余额下降67.24%的主要原因是由于转让三家下属分公司所致。 15、应交税金 税 种 适用税率 2002年 2001年 增值税 17% 627,141.65 0.00 营业税 3%-5% 241,104,37 949,596.47 城市维护建设税 7% 25,278.04 57,441.36 企业所得税 15%-33% 1,457,356.67 6,158,622.86 个人所得税 49,373.43 154,150.26 合 计 2,400,254.16 7,319,810.95 16、其他应交款 项 目 2002年 2001年 计缴标准 教育费附加 39,524.23 33,497.59 应交流转税的3% 其他 -3,827.50 -1,482.34 合 计 35,696.73 32,015.25 17、其他应付款 项 目 2002年 2001年 其他应付款 17,759,050.95 23,894,847.60 合 计 17,759,050.95 23,894,847.60 其他应付款期末余额比上年年末余额下降25.68%的主要原因是由于转让三家下属分公司所致。 其他应付款期末余额中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项和三年以上未付款项。 18、预提费用 费用类别 2002年 2001年 期末结存余额原因 利息 140,500.00 2,762,319.37 尚未支付 其他 0.00 107,232.00 合 计 140,500.00 2,869,551.37 本公司期末提费用较上年末减少较多的主要原因是本公司于本年度支付2001年计提的利息所致。 19、长期借款 借款条件 2002年12月31日 2001年12月31日 抵押借款 29,306,301.75 27,350,000.00 合计 29,306,301.75 27,350,000.00 * 抵押物内容详见注释九。 20、少数股东权益 公司名称 少数股权比例 2002年 海南国旅联合旅游实业公司 26.20% 1,216,943.29 南京国旅联合汤山温泉开发有限公司 1.00% 1,406,564.84 宜昌三峡金山船务有限公司 25.00% 3,706,389.62 杭州之江旅游汽车有限公司 49.00% 3,544,643.21 深圳思乐数据技术有限公司 60.00% 67,747,073.22 南京国旅联合汤山地热开发有限责任公司 40.00% 1,203,117.95 南京国旅联合旅业管理有限公司 50.00% 366,740.05 杭州思乐禾源数码技术有限公司 40.00% 1,954,941.44 北京思乐信息技术有限公司 5.00% 444,798.63 宜昌光之旅乐园旅游开发有限公司 27.50% 550,000.00 合 计 82,141,212.25 21、股本 （1）本公司股份均为普通股，每股面值人民币1元，股本结构如下（单位：股）： 项目 2001年 发行新股 配股 送股 一、尚未流通股份 1、发起人股份 90,000,000 0 0 0 其中：国家拥有股份 69,836,000 0 0 0 2、募集法人股 0 0 0 0 3、转配股 0 0 0 0 尚未流通股份合计 90,000,000 0 0 0 二、已流通部分 境内上市人民币普通股 50,000,000 0 0 0 已流通股份合计 50,000,000 0 0 0 三、股份总额 140,000,000 0 0 0 本期变动增减（+,-） 项目 2002年 转股 小计 一、尚未流通股份 1、发起人股份 45,000,000 0 135,000,000 其中：国家拥有股份 34,918,000 0 104,754,000 2、募集法人股 0 0 0 3、转配股 0 0 0 尚未流通股份合计 45,000,000 0 135,000,000 二、已流通部分 境内上市人民币普通股 25,000,000 0 75,000,000 已流通股份合计 25,000,000 0 75,000,000 三、股份总额 70,000,000 0 210,000,000 本公司2002年8月29日临时股东大会决议通过用资本公积金转增股本,每10股转增5股，转增后注册资本增加人民币7,000万元，资本公积减少人民币7,000万元，变更后的股本业经信永中和会计师事务所验证。变更后的企业法人营业执照尚在办理中。 （2）本公司股东名称、股份性质、持股数量及其变动情况如下（单位：股）： 股东名称或股份类别 股份性质 2001年 中国国际旅行社总社 法人股 40,900,900 南京市旅游总公司 法人股 20,164,000 南京市江宁区国有资产经营（控股）有限公司 法人股 0 浙江富春江旅游股份有限公司 法人股 17,120,300 深圳市思强实业发展有限公司 法人股 0 上海大世界(集团)公司 法人股 6,755,000 杭州之江发展总公司 法人股 5,059,800 境内上市人民币普通股 社会公众股 50,000,000 合 计 140,000,00 股东名称或股份类别 2002年 中国国际旅行社总社 49,351,350 南京市旅游总公司 0 南京市江宁区国有资产经营（控股）有限公司 30,246,000 浙江富春江旅游股份有限公司 25,680,450 深圳市思强实业发展有限公司 12,000,000 上海大世界(集团)公司 10,132,500 杭州之江发展总公司 7,589,700 境内上市人民币普通股 75,000,000 合 计 210,000,000 22、资本公积 项 目 2001.12.31 本期增加 本期减少 股本溢价 273,034,847.74 0.00 70,000,000 股权投资准备 572,929.50 802,679.25 0.00 合计 273,607,777.24 802,679.25 70,000,000 项 目 2002.12.31 股本溢价 203,034,847.74 股权投资准备 1,375,608.75 合计 204,410,456.49 * 资本公积本期减少系由于转增股本所致，详见附注五、21。 ** 资本公积本期增加系由于本公司之控股子公司宜昌三峡金山船务有限公司于2002年12月13日接受中国长城资产管理公司武汉办事处债务减免，金额计人民币1,070,239元,本公司依持股比例计提了股权投资准备。 23、未确认投资损失 项 目 2002.12.31 2001.12.31 未确认投资损失 -6,413,838.34 -3,186,472.01 合计 -6,413,838.34 -3,186,472.01 本公司之控股子公司海南国旅联合旅游实业公司之控股子公司海南金海湾度假村有限公司截至2002年12月31日止的净资产为人民币-6,413,838.34元。 24、盈余公积 项 目 2001年 本期增加 本 期减少 2002年 法定盈余公积 0.00 1,028,189.70 0.00 1,028,189.70 法定公益金 0.00 514,094.84 0.00 514,094.84 合 计 0.00 1,542,284.54 0.00 1,542,284.54 本期增加系本公司本年度提取的法定盈余公积和法定公益金。 25、未分配利润 项 目 2002年 2001年 期初未分配利润 1,186,978.70 -11,437,040.02 加：期初未分配利润调整 -2,143,189.63 0.00 调整后期初未分配利润 -956,210.93 -11,437,040.02 加：本年净利润 11,238,107.75 10,480,829.09 减：提取法定盈余公积金 1,028,189.70 0.00 提取任意盈余公积金 0.00 0.00 提取法定公益金 514,094.84 0.00 分配普通股股利 0.00 0.00 转作股本的普通股股利 0.00 0.00 期末未分配利润 8,739,612.28 -956,210.93 （1）根据本公司2003年3月22日董事会决议，本年度净利润弥补以前年度亏损后的可供分配利润，按10%提取法定盈余公积金，计人民币1,028,189.70元，按5%提取法定公益金，计人民币514,094.84元。 （2）本公司本期期初未分配利润较2001年年报披露期末未分配利润人民币1,186,978.70元,减少人民币2,143,189.63元,是由下列数项组成: 本公司控股子公司海南国旅联合旅游实业公司之控股子公司海南金海湾度假村有限公司2001年12月31日的净资产为人民币-3,186,472.01元，海南国旅联合旅游实业公司将2001年12月31日对海南金海湾度假村有限公司的长期股权投资减少为零，本公司按对海南国旅联合旅游实业公司73.80%的股权相应减少2001年的投资收益人民币-390,514.78元。 本公司之控股子公司宜昌三峡金山船务有限公司于2002年7月与银行对账时，发现2001年多计提长期借款利息人民币1,149,500.00元，本公司按对其75%的股权相应增加2001年的投资收益人民币862,125.00元。 根据本公司于2002年6月24日与张阅斌先生签订的南京海外旅游有限公司的《股权转让补充协议》，本公司同意调减张阅斌先生2001年12月受让南京海外旅游有限公司94%股权的价款人民币800,000.00元，相应调减了2001年投资收益人民币800,000.00元。 根据南京市国家税务局征收管理局对本公司2001年所得税汇算清缴的通知，本公司调整2001年汇算清缴所得税人民币2,024,266.68元，相应调减了2001年所得税人民币2,024,266.68元。 由于上述事项影响，2001年调整后的未分配利润为人民币-956,210.93元，本公司相应调减2001年计提的法定盈余公积金人民币139,644.55元，调减2001年计提的法定公益金人民币69,822.28元 26、主营业务收入、主营业务成本 （1）按行业划分 主营业务收入 主营业务成本 收入类别 2002年 2001年 2002年 运输业 36,923,774.11 40,778,872.05 23,363,298.07 旅游业* 5,151,289.69 67,063,462.46 437,448.59 工业产品** 33,225,359.67 532,641.37 8,967,629.52 合 计*** 75,300,423.47 108,374,975.88 32,768,376.18 主营业务成本 收入类别 2001年 运输业 22,277,177.52 旅游业* 23,256,944.77 工业产品** 0.00 合 计*** 45,534,122.29 * 旅游业收入本期较上年同期下降92.32%的主要原因是本公司已将下属分公司，即国旅联合玄武饭店餐饮分公司、国旅联合南京紫金山索道分公司、国旅联合中山陵园景园容分公司转让。 ** 工业产品收入本期较上年有较大幅度增长的主要原因是本期将深圳思乐数据技术有限公司纳入合并范围所致。 ***此数据较中期审计报告披露数有大幅减少，是由于本次审计依据财政部财会[2002]18号文规定，对中期采用合并方法进行了调整所致。 27、主营业务税金及附加 项 目 计缴基数 计缴比例 2002年 2001年 营业税 应交流转税 5% 1,739,266.89 3,162,951.37 城市维护建设税 应交流转税 7% 76,403.95 272,083.24 教育费附加 应交流转税 3%-4% 163,309.35 149,816.62 其他 应交流转税 1%-5% 9,667.91 735.99 合 计 1,988,648.10 3,585,587.22 28、其他业务利润 项 目 2002年 收入 支出 利润 代理收入 0.00 0.00 0.00 停车场收入 33,460.00 12,025.82 21,434.18 租赁收入 2,018,600.00 1,245,990.23 772,609.77 材料销售收入 840,027.20 346,995.48 493,031.72 其他 10,000.00 1,656.67 8,343.33 合计 2,902,087.20 1,606,668.20 1,295,419.00 项 目 2001年 收入 支出 利润 代理收入 169,648.74 0.00 169,648.74 停车场收入 20,902.11 0.00 20,902.11 租赁收入 2,132,000.00 1,332,588.37 799,411.63 材料销售收入 0.00 0.00 0.00 其他 15,000.00 0.00 15,000.00 合计 2,337,550.85 1,332,588.37 1,004,962.48 29、财务费用 项 目 2002年 2001年 利息支出 3,789,672.04 8,263,933.78 减：利息收入 1,467,010.54 2,035,946.33 加：汇兑损失 0.00 0.00 减：汇兑收益 0.00 0.00 加：其他支出 -110,862.10 228,205.60 合 计 2,211,799.40 6,456,193.05 * 利息支出本期较上期减少54.14%系本年度借款减少所致。 30、投资收益 （1）投资收益明细如下： 项 目 2002年 2001年 股票投资收益 4,263,872.16 8,411,810.41 国债投资收益 2,580,807.93 0.00 委托理财收益 0.00 2,865,000.00 期末按权益法调整分享被投资公司净利润 541,815.18 1,819,430.03 股权投资差额摊销 -434,789.94 -380,285.77 股权转让收益 6,318,219.25 12,931,757.85 短期投资跌价准备 -1,380,135.76 -4,650,349.20 合 计 11,889,788.82 20,997,363.32 （2）期末按权益法调整分享被投资公司净利润的明细如下： 被投资公司名称 2002年 2001年 上海国旅联合投资管理有限公司 -523,171.37 0.00 南京易游饭店预订网络有限公司 -306,493.47 -35,860.67 深圳思乐数据技术有限公司* 2,198,196.52 1,855,290.70 海南光时代科技有限公司 -826,716.50 0.00 合 计 541,815.18 1,819,430.03 * 系该公司在纳入合并之前，本公司按30%的股权享有该公司2002年1-5月份实现的净利润。 （3）股权转让收益 *1 详见附注四.2.(4)。 *2详见附注四.2.(6)。 （4）上述投资收益汇回不存在重大限制。 31、补贴收入 项 目 2002年 2001年 增值税返还 1,709,401.00 1,315.00 合 计 1,709,401.00 1,315.00 根据深圳市国家税务局深国税[1999]28号文,本期新纳入合并范围深圳思乐数据技术有限公司于2002年收到的增值税返还人民币1,709,401.00元。 32、营业费用 本公司2002年营业费用为7,193,137.64元，较2001年31,553,048.44年下降77.20%的主要原因是本公司本年度转让下属分公司所致。 33、营业外支出 项 目 2002年 2001年 处置固定资产净损失 13,717.26 4,389,557.64 计提无形资产减值准备 430,000.00 0.00 罚款支出 19,274.61 17,294.09 捐赠支出 56,000.00 0.00 事故费支出 721,668.85 0.00 其他 181,906.40 109,432.37 合 计 1,422,567.12 4,516,284.10 34、所得税 所得税本期为-264,986.92元,较上年6,971,249.95元有较大幅度减少,其主要原因是本公司于2002年收到2001年先征后返的所得税所致。 35、收到的其他与投资活动有关的现金 项 目 2002年 新纳入合并子公司期初货币资金 20,042,468.27 合 计 20,042,468.27 系新纳入合并范围深圳思乐数据技术有限公司期初的货币资金。 六、母公司会计报表主要项目注释 1、应收账款 应收账款账龄如下： 项目 2002.12.31 2001.12.31 金额 比 例％ 坏账准备 金额 比例％ 1年以内 0.00 0.00 0.00 4,748,350.89 100.00 1－2年 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2－3年 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3年以上 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 0.00 4,748,350.89 100.00 项目 坏账准备 1年以内 47,483.51 1－2年 0.00 2－3年 0.00 3年以上 0.00 合计 47,483.51 坏账准备的计提比例参见附注二、9。 期末应收账款较上期末减少幅度较大,主要原因是股份公司本期转让下属三家分公司所致。 2、其他应收款 （1） 其他应收款账龄如下： 项目 2002年 2001年 金额 比例% 坏账准备 金额 1年以内 29,223,106.00 24.11 44,138.34 154,823,784.09 1－2年 90,890,921.04 74.80 328,670.70 38,169,207.28 2－3年 1,081,424.60 1.04 162,213.69 60,346.65 3年以上 0.00 0.00 0.00 1,347,463.91 合计 121,195,451.64 100.00 535,022.73 194,400,801.93 项目 比例% 坏账准备 1年以内 79.64 218,558.73 1－2年 19.63 45,119.22 2－3年 0.03 0.00 3年以上 0.70 449,233.39 合计 100.00 712,911.34 坏账准备的计提比例参见附注二、9。 期末其他应收账款较上期末减少37.66%的主要原因是股份公司本期转让下属三家分公司所致。 (2) 其他应收款中78.47%为应收关联公司款项。 (3)其他应收款欠款前五名的累计总欠款金额为人民币88,657,917.51元，占其他应收款总额的比例73.1%。 3、长期股权投资 （1）长期股权投资 2002年 2001年 项目 投资金额 减值准备 投资金额 减值准备 其他股权投资 241,395,369.62 0.00 209,769,185.27 0.00 股权投资差额 40,360,201.40 0.00 34,679,644.40 0.00 合计 281,755,571.02 0.00 244,448,829.67 0.00 股权投资净额 281,755,571.02 244,448,829.67 （2）其他股权投资 被投资单位名称 2001.12.31 本期增加 长期股权投资 减值准备 投资额 海南国旅联合旅游实 3,554,294.96 0.00 0.00 业公司 杭州之江旅游汽车有 4,014,369.72 0.00 0.00 限公司 上海国旅联合投资管 23,035,910.40 0.00 2,006,016.40 理有限公司 深圳思乐数据技术有 29,688,762.76 0.00 7,954,989.70 限公司 南京易游饭店预订网 884,139.33 0.00 0.00 络有限公司 宜昌三峡金山船务有 7,530,632.34 0.00 0.00 限公司 北京商泰航空服务有 1,167,616.45 0.00 0.00 限公司 北京商泰基业经济信 394,511.22 0.00 0.00 息咨询有限公司 上海国旅联合商务旅 1,247,395.66 0.00 0.00 行服务有限公司 南京国旅联合汤山温 138,251,552.4 0.00 0.00 泉开发有限公司 北京八达岭野生动物 0.00 0.00 14,845,304.92 世界有限公司 合 计 209,769,185.27 0.00 24,806,311.02 被投资单位名称 本期减少 2002.12.31 权益调整 长期股权投资 海南国旅联合旅游实 -126,416.53 0.00 3,427,878.43 业公司 杭州之江旅游汽车有 626,527.98 951,575.20 3,689,322.50 限公司 上海国旅联合投资管 -1,142,866.65 0.00 23,899,060.15 理有限公司 深圳思乐数据技术有 7,520,963.02 0.00 45,164,715.48 限公司 南京易游饭店预订网 -306,493.47 577,645.86 0.00 络有限公司 宜昌三峡金山船务有 3,588,536.52 0.00 11,119,168.86 限公司 北京商泰航空服务有 -133,068.14 1,034,548.31 0.00 限公司 北京商泰基业经济信 7,653.82 402,165.04 0.00 息咨询有限公司 上海国旅联合商务旅 -593,116.64 654,279.02 0.00 行服务有限公司 南京国旅联合汤山温 998,366.85 0.00 139,249,919.28 泉开发有限公司 北京八达岭野生动物 0.00 0.00 14,845,304.92 世界有限公司 合 计 10,440,086.76 3,620,213.43 241,395,369.62 被投资单位名称 减值准备 海南国旅联合旅游实 0.00 业公司 杭州之江旅游汽车有 0.00 限公司 上海国旅联合投资管 0.00 理有限公司 深圳思乐数据技术有 0.00 限公司 南京易游饭店预订网 0.00 络有限公司 宜昌三峡金山船务有 0.00 限公司 北京商泰航空服务有 0.00 限公司 北京商泰基业经济信 0.00 息咨询有限公司 上海国旅联合商务旅 0.00 行服务有限公司 南京国旅联合汤山温 0.00 泉开发有限公司 北京八达岭野生动物 0.00 世界有限公司 合 计 0.00 截至2002年12月31日，母公司有如下其他股权投资： 被投资单位名称 投资 初始投资额 期限 海南国旅联合旅游实业公司 30年 20,000,000.00 南京国旅联合汤山温泉开发有限公司 138,600,000.00 杭州之江旅游汽车有限公司 30年 2,346,000.00 宜昌三峡金山船务有限公司 4,291,054.65 上海国旅联合投资管理有限公司 20年 29,006,016.40 深圳思乐数据技术有限公司 50年 35,788,461.76 北京八达岭野生动物世界有限公司 52年 14,845,304.92 合 计 244,876,837.73 被投资单位名称 本期 累计 权益调整 权益调整 海南国旅联合旅游实业公司 -126,416.53 -16,572,121.57 南京国旅联合汤山温泉开发有限公司 998,366.85 649,919.28 杭州之江旅游汽车有限公司 626,527.98 1,343,322.50 宜昌三峡金山船务有限公司 2,785,857.27 6,828,114.21 上海国旅联合投资管理有限公司 -1,142,866.65 -5,106,956.25 深圳思乐数据技术有限公司 7,520,963.02 9,376,253.72 北京八达岭野生动物世界有限公司 0.00 0.00 合 计 10,662,431.94 -3,481,468.11 被投资单位名称 期末余额 所占 比例% 海南国旅联合旅游实业公司 3,427,878.43 73.80 南京国旅联合汤山温泉开发有限公司 139,249,919.28 99.00 杭州之江旅游汽车有限公司 3,689,322.50 51.00 宜昌三峡金山船务有限公司 11,119,168.86 75.00 上海国旅联合投资管理有限公司 23,899,060.15 38.57 深圳思乐数据技术有限公司 45,164,715.48 40.00 北京八达岭野生动物世界有限公司 14,845,304.92 10.00 合 计 241,395,369.62 * 本期权益增减中无按权益法进行损益调整之外的增减。 ** 上述“所占比例”为投资占被投资单位注册资本的比例。 *** 被投资单位与公司的会计政策不存在重大差异，投资变现及投资收益的汇回也不存在重大限制。 （3）股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 宜昌三峡金山船务有限公司 -1,141,053. 65 折价收购 10年 深圳思乐数据技术有限公司 44,211,538.24 溢价收购 50年 上海国旅联合投资管理有限公司 -2,006,016.40 折价收购 10年 合 计 41,064,468.19 被投资单位名称 本期摊销额 摊余价值 宜昌三峡金山船务有限公司 -114,105.36 -912,842.93 深圳思乐数据技术有限公司 779,985.36 43,264,950.94 上海国旅联合投资管理有限公司 -14,109.79 -1,991,906.61 合 计 -651,770.21 40,360,201.40 3、投资收益 （1）投资收益明细如下： 项目 2002年 2001年 股票投资收益 0.00 4,458,362.16 国债投资收益 2,580,807.83 0.00 期末按权益法调整分享被投资公司净利润 9,637,407.51 -7,334,674.58 股权投资差额摊销 -651,770.21 -285,829.89 股权转让收益 3,382,813.89 12,931,757.85 合计 14,949,259.02 9,769,615.54 （2）期末按权益法调整分享被投资公司净利润的明细如下： 被投资公司名称 2002年 2001年 海南国旅联合旅游实业公司 -126,416.53 -961,891.71 南京国旅联合汤山温泉开发有限公司 998,366.85 -348,447.57 杭州之江旅游汽车有限公司 626,527.98 -1,064,331.34 宜昌三峡金山船务有限公司 2,785,857.27 2,666,648.29 上海国旅联合投资管理有限公司 -1,142,866.65 -3,964,089.60 深圳思乐数据技术有限公司 7,520,963.02 1,855,290.70 南京易游饭店预订网络有限公司 -306,493.47 -35,860.67 北京天马旅游汽车公司 0.00 -3,769,426.08 南京海外旅游有限公司 0.00 -562,089.93 北京商泰航空服务有限公司 -133,068.14 -32,383.55 北京商泰基业经济信息咨询有限公司 7,653.82 334,511.22 上海国旅联合商务旅行服务有限公司 -593,116.64 -1,452,604.34 合 计 9,637,407.51 -7,334,674.58 （3）股权转让收益见附注四.2.(4)。 （4）上述投资收益汇回不存在重大限制。 七、关联方关系及其交易 （一）关联方关系 1、存在控制关系的关联方 截止2002年12月31日，不存在对本公司有控制关系的关联方。 2、不存在控制关系的关联方的性质 （1）本公司的合营及联营企业 关联方名称 本公司 主营业务 与本公司关 持有股份 联交易内容 上海国旅联合投资管理有限公司 38.57% 投资管理及信息咨询 资金往来 深圳思乐数控设备有限公司 19.00% 数控钻铣床生产销售 资金往来 （2）与本公司存在其他关联关系的企业 关联方名称 关联关系 主营业务 与本公司关 联交易内容 中国国际旅行社总社 股东 旅游服务 资金往来 深圳市思强实业发展有限公司 股东 软件开发 资金往来 北京天马旅游汽车公司 股东之子公司 汽车运输 资金往来 （二）关联交易 1、关联方资金往来 向关联方提供资金 关联方 发生额 余额 上海国旅联合投资管理有限公司 40,000,000.00 30,705,836.09 北京天马旅游汽车公司 2,995,549.47 3,186,049.47 深圳市思强实业发展有限公 20,610,000.00 5,100,000.00 司 深圳思乐数控设备有限公司 14,871,000.00 13,371,000.00 合计 78,476,549.47 52,362,885.56 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 上海国旅联合投资管理有限公司 0.00 0.00 北京天马旅游汽车公司 0.00 0.00 深圳市思强实业发展有限公 0.00 0.00 司 深圳思乐数控设备有限公司 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 2、提供担保 本公司于2002年8月16日为本公司联营公司上海国旅联合投资管理有限公司人民币5,000,000.00元贷款提供担保,担保期限自2002年8月16日至2003年8月15日止。 （三）关联方往来余额 关联方名称 科目名称 2002年 2001年 上海国旅联合投资管理有限公司 其他应收款 30,705,836.09 26,875,836.09 北京天马旅游汽车公司 其他应收款 3,186,049.47 35,360,000.00 中国国际旅行社总社 其他应收款 294,791.46 35,293,481.46 深圳市思强实业发展有限公司 其他应收款 5,100,000.00 0.00 深圳思乐数控设备有限公司 其他应收款 13,371,000.00 275,418.00 八、或有事项 1、为其他单位提供债务担保形成的或有负债 （1）本公司之控股子公司宜昌三峡金山船务有限公司为其原股东宜昌市惠昌土特产品销售有限公司的借款人民币898.52万元(其中利息为人民币288.52万元)提供担保，担保期至2003年9月25日。 （2）本公司于2002年9月为南京协友航空有限公司借款人民币100万元提供担保，担保期限为半年。 2、除存在上述或有事项外，截止2002年12月31日，本公司无其他重大或有事项。 九、抵押事项 本公司之控股子公司宜昌三峡金山船务有限公司以原值为人民币34,306,165.20元，截至2002年12月31日止净值为人民币22,149,192.82的金山1至5号水翼船做抵押，取得人民币27,200,000元的长期贷款,抵押期为三年,自2001年4月20日起至2004年4月20日止。 十、承诺事项 1、约定大额发包合同支出 截止2002年12月31日，本公司尚有已签订但未支付的约定大额发包合同支出共计人民币2,350万元，具体情况如下： 项目名称 合同金额 已付金额 未付金额 预计支付期间 汤山温泉度假区工程 10,000万 7,650万 2,350万 2003年度 2、约定租赁合同 本公司于2000年7月25日与杭州永成旅游投资有限公司签订《租赁经营合同》，将瑶琳仙境分公司妙峰苑之外部份经营性资产租赁给杭州永成旅游投资有限公司经营，租赁期限30年，每年租赁收入为人民币2,000,000.00元。 3、其他财务承诺 （1）本公司于2002年8月为本公司控股子公司海南国旅联合旅游实业公司人民币6,000,000.00元贷款提供担保,担保期限为1年。 （2）本公司于2002年12月为本公司子公司深圳思乐数据技术有限公司人民币6,000,000.00元贷款提供担保, 担保期限为1年。 （3）公司董事会同意为本公司参股的北京八达岭野生动物世界有限公司二期工程建设所需资金提供人民币2000万元额度以内的贷款提供担保，期限为1年，其担保的前提条件如下： *1 对于该项贷款实行专项、专户、专人管理，专款专用、封闭运行，全部投资于野生动物世界二期工程。 *2 与北京八达岭野生动物世界有限公司现第一大股东秦皇岛秦龙国际实业有限公司签署相关股权转让协议，以人民币400万元的价格从秦皇岛秦龙国际实业有限公司再受让野生动物世界5%的股权，以使本公司持有野生动物世界的股权达到15%。 截至报告期末，该公司尚未发生需本公司担保的借款。 4、除存在上述承诺事项外，截止2002年12月31日，本公司无其他重大承诺事项。 十一、资产负债表日后事项 （1）本公司董事会于2003年3月22日决议，拟吸收合并衡阳经济发展股份有限公司。 （2）本公司董事会于2003年3月22日决议，拟收购北京市西城区城市建设开发公司的股权。 （3）本公司无其他需披露的资产负债表日后事项。 十二、其他重要事项 1、资产置换 详见附注四.1.*6。 2、资产转让或出售 （1）详见附注四.2.(4)至四.2.(6) （2）2002年12月24日，本公司与上海富仑投资管理有限公司签订协议，将本公司持有的杭州之江旅游汽车有限公司51%以人民币4,052,000元转让给上海富仑投资管理有限公司，相关手续尚在办理之中。 3、其他重要事项 (1) 本公司第二大股东南京市旅游总公司分别于2002年2月和2002年11月与南京市江宁区国有资产经营（控股）限公司签订股权转让协议及补充协议，将其拥有本公司法人股共计3,024.60股全部无偿划转给南京市江宁区国有资产经营（控股）有限公司。划转后南京市江宁区国有资产经营（控股）限公司持有本公司法人股共计3,024.60万股,占本公司总股本的14.40%,为本公司第二大股东。上述股权划转事宜业经财政部以财会[2002]第262号文批准。截止2002年12月31日，有关股权划转的股权过户手续已办理完毕。 （2）2002年4月29日，本公司第一大股东中国国际旅行社总社与深圳市思强实业发展有限公司签订股权转让协议，将其拥有本公司法人股共计6,135.135万股中的1200万股转让深圳市思强实业发展有限公司。转让后中国国际旅行社总社持有本公司法人股共计4,935.135万股,占本公司总股本的23.50%,仍为本公司第一大股东。截止2002年12月31日，有关股权转让的股权过户手续已办理完毕。 补充资料 每股收益的计算及披露》的要求，本公司2002年度全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率及每股收益如下： 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 9.69% 9.77% 0.19 0.19 营业利润 0.66% 0.67% 0.01 0.01 净利润 2.69% 2.71% 0.05 0.05 扣除非经常性损益后的净利润 0.002% 0.002% 0.003 0.004 国旅联合股份有限公司资产负债表 资产 附注 合并数 流动资产： 2002年12月31日 2001年12月31日 货币资金 五.1 101,182,244.88 164,862,781.98 短期投资 五.2 0.00 24,003,295.56 应收票据 0.00 0.00 应收股利 0.00 0.00 应收利息 0.00 0.00 应收账款 五.3、六.1 26,050,367.83 15,720,084.80 其他应收款 五.4、六.1 102,238,140.45 132,934,896.86 预付账款 五.5 1,872,693.54 2,831,256.73 应收补贴款 0.00 0.00 存货 五.6 26,411,204.17 9,767,088.27 待摊费用 五.7 610,470.62 689,256.47 一年内到期的长期债权投资 0.00 其他流动资产 0.00 流动资产合计 258,365,121.49 350,808,660.67 长期投资： 长期股权投资 五.8 86,120,699.32 73,167,293.02 长期债权投资 0.00 0.00 长期投资合计 86,120,699.32 73,167,293.02 其中：合并价差 42,881,260.83 31,502,130.53 固定资产： 固定资产原价 五.9 162,538,273.78 166,040,440.85 减：累计折旧 五.9 50,113,386.59 52,581,652.46 固定资产净值 五.9 112,424,887.19 113,458,788.39 减：固定资产减值准备 五.9 0.00 0.00 固定资产净额 112,424,887.19 113,458,788.39 工程物资 0.00 0.00 在建工程 五.10 97,269,627.05 7,746,764.59 固定资产清理 0.00 24,823.00 固定资产合计 209,694,514.24 121,230,375.98 无形资产及其他资产： 无形资产 五.11 14,133,732.70 17,452,078.43 长期待摊费用 五.12 8,111,963.85 8,875,565.52 其他长期资产 0.00 0.00 无形资产及其他资产合计 22,245,696.55 26,327,643.95 递延税项： 递延税款借项 0.00 0.00 资产总计 576,426,031.60 571,533,973.62 资产 母公司 流动资产： 2002年12月31日 2001年12月31日 货币资金 55,521,395.35 27,770,691.94 短期投资 0.00 2,850,000.00 应收票据 0.00 0.00 应收股利 0.00 0.00 应收利息 0.00 0.00 应收账款 0.00 4,700,867.38 其他应收款 120,660,428.91 193,687,890.59 预付账款 0.00 66,500.00 应收补贴款 0.00 0.00 存货 393,309.89 6,452,290.88 待摊费用 75,741.34 179,174.84 一年内到期的长期债权投资 0.00 0.00 其他流动资产 0.00 0.00 流动资产合计 176,650,875.49 235,707,415.63 长期投资： 长期股权投资 281,755,571.02 244,448,829.67 长期债权投资 0.00 0.00 长期投资合计 281,755,571.02 244,448,829.67 其中：合并价差 0.00 0.00 固定资产： 固定资产原价 50,851,015.11 67,521,716.38 减：累计折旧 20,337,881.16 28,417,629.01 固定资产净值 30,513,133.95 39,104,087.37 减：固定资产减值准备 0.00 0.00 固定资产净额 30,513,133.95 39,104,087.37 工程物资 0.00 0.00 在建工程 0.00 3,070,064.90 固定资产清理 0.00 0.00 固定资产合计 30,513,133.95 42,174,152.27 无形资产及其他资产： 无形资产 1,207,500.00 5,727,455.03 长期待摊费用 52,701.35 4,644,739.53 其他长期资产 0.00 0.00 无形资产及其他资产合计 1,260,201.35 10,372,194.56 递延税项： 递延税款借项 0.00 0.00 资产总计 490,179,781.81 532,702,592.13 国旅联合股份有限公司资产负债表（续） 负债和股东权益 附注 合并数 流动负债： 2002年12月31日 2001年12月31日 短期借款 五.13 22,000,000.00 74,922,000.00 应付票据 0.00 0.00 应付账款 五.14 3,038,933.97 9,173,587.30 预收账款 五.14 486,561.20 1,589,184.65 应付工资 383,778.97 0.00 应付福利费 455,226.65 2,169,278.21 应付股利 0.00 0.00 应交税金 五.15 2,400,254.16 7,319,810.95 其他应交款 五.16 35,696.73 32,015.25 其他应付款 五.17 17,759,050.95 23,894,847.60 预提费用 五.18 140,500.00 2,869,551.37 预计负债 0.00 0.00 一年内到期的长期负债 0.00 0.00 其他流动负债 0.00 0.00 流动负债合计 46,700,002.63 121,970,275.33 长期负债： 长期借款 五.19 29,306,301.75 27,350,000.00 应付债券 0.00 0.00 长期应付款 0.00 0.00 专项应付款 0.00 0.00 其他长期负债 0.00 0.00 长期负债合计 29,306,301.75 27,350,000.00 递延税项： 递延税款贷项 0.00 0.00 负债合计 76,006,304.38 149,320,275.33 少数股东权益： 少数股东权益 五.20 82,141,212.25 12,748,603.99 股东权益： 股本 五.21 210,000,000.00 140,000,000.00 资本公积 五.22 204,410,456.49 273,607,777.24 盈余公积 五.24 1,542,284.54 0.00 其中：法定公益金 五.24 514,094.84 0.00 未分配利润 五.25 8,739,612.28 -956,210.93 未确认投资损失 五.23 -6,413,838.34 -3,186,472.01 股东权益合计 418,278,514.97 409,465,094.30 负债和股东权益总计 576,426,031.60 571,533,973.62 负债和股东权益 母公司 流动负债： 2002年12月31日 2001年12月31日 短期借款 0.00 60,000,000.00 应付票据 0.00 0.00 应付账款 0.00 4,221,916.39 预收账款 0.00 0.00 应付工资 0.00 0.00 应付福利费 1,530.00 1,677,525.97 应付股利 0.00 0.00 应交税金 3,595.65 6,644,408.62 其他应交款 -3,827.50 29,585.63 其他应付款 65,486,130.35 47,477,589.21 预提费用 0.00 0.00 预计负债 0.00 0.00 一年内到期的长期负债 0.00 0.00 其他流动负债 0.00 0.00 流动负债合计 65,487,428.50 120,051,025.82 长期负债： 长期借款 0.00 0.00 应付债券 0.00 0.00 长期应付款 0.00 0.00 专项应付款 0.00 0.00 其他长期负债 0.00 0.00 长期负债合计 0.00 0.00 递延税项： 递延税款贷项 0.00 0.00 负债合计 65,487,428.50 120,051,025.82 少数股东权益： 少数股东权益 0.00 0.00 股东权益： 股本 210,000,000.00 140,000,000.00 资本公积 204,410,456.49 273,607,777.24 盈余公积 1,542,284.54 0.00 其中：法定公益金 514,094.84 0.00 未分配利润 8,739,612.28 -956,210.93 未确认投资损失 0.00 0.00 股东权益合计 424,692,353.31 412,651,566.31 负债和股东权益总计 490,179,781.81 532,702,592.13 国旅联合股份有限公司利润及利润分配表 项目 附注 合并数 2002年度 2001年度 一、主营业务收入 五.26 75,300,423.47 108,374,975.88 减：主营业务成本 五.26 32,768,376.18 45,534,122.29 主营业务税金及附加 五.27 1,988,648.10 3,585,587.22 二、主营业务利润 40,543,399.19 59,255,266.37 加：其他业务利润 五.28 1,295,419.00 1,004,962.48 减：营业费用 五.32 7,193,137.64 31,553,048.44 管理费用 29,499,348.40 25,283,648.46 财务费用 五.29 2,211,799.40 6,456,193.05 三、营业利润 2,934,532.75 -3,032,661.10 加：投资收益 五.30 11,889,788.82 20,997,363.32 补贴收入 五.31 1,709,401.00 1,315.00 营业外收入 441,370.15 121,558.25 减：营业外支出 五.33 1,422,567.12 4,516,284.10 四、利润总额 15,552,525.60 13,571,291.37 减：所得税 五.34 -264,986.92 6,971,249.95 少数股东损益 7,806,771.10 -694,315.66 未实现投资损失 五.23 -3,227,366.33 -3,186,472.01 五、净利润 11,238,107.75 10,480,829.09 加：年初未分配利润 -956,210.93 -11,437,040.02 其他转入 0.00 0.00 六、可供分配的利润 10,281,896.82 -956,210.93 减：提取法定盈余公积 1,028,189.70 0.00 提取法定公益金 514,094.84 0.00 七、可供股东分配的利润 8,739,612.28 -956,210.93 减：应付优先股股利 0.00 0.00 提取任意盈余公积 0.00 0.00 应付普通股股利 0.00 0.00 转作股本的普通股股利 0.00 0.00 八、未分配利润 8,739,612.28 -956,210.93 项目 母公司 2002年度 2001年度 一、主营业务收入 0.00 69,772,591.61 减：主营业务成本 0.00 23,256,944.77 主营业务税金及附加 0.00 2,220,385.38 二、主营业务利润 0.00 44,295,261.46 加：其他业务利润 754,009.77 691,791.51 减：营业费用 0.00 28,408,849.62 管理费用 5,844,327.57 13,812,784.11 财务费用 587,958.32 -4,451,323.48 三、营业利润 -5,678,276.12 7,216,742.72 加：投资收益 14,949,259.02 9,769,615.54 补贴收入 0.00 0.00 营业外收入 0.00 6,818.61 减：营业外支出 448,885.15 423,482.25 四、利润总额 8,822,097.75 16,569,694.62 减：所得税 -2,416,010.00 6,088,865.53 少数股东损益 0.00 0.00 未实现投资损失 0.00 0.00 五、净利润 11,238,107.75 10,480,829.09 加：年初未分配利润 -956,210.93 -11,437,040.02 其他转入 0.00 0.00 六、可供分配的利润 10,281,896.82 -956,210.93 减：提取法定盈余公积 1,028,189.70 0.00 提取法定公益金 514,094.84 0.00 七、可供股东分配的利润 8,739,612.28 -956,210.93 减：应付优先股股利 0.00 0.00 提取任意盈余公积 0.00 0.00 应付普通股股利 0.00 0.00 转作股本的普通股股利 0.00 0.00 八、未分配利润 8,739,612.28 -956,210.93 补充资料： 项目 合并数 2002年度 2001年度 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 6,318,219.25 12,931,757.85 2、自然灾害发生的损失 0.00 0.00 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 0.00 0.00 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 0.00 0.00 5、债务重组损失 0.00 0.00 6、其他 -721,668.85 0.00 项目 母公司 2002年度 2001年度 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 3,382,813.79 12,931,757.85 2、自然灾害发生的损失 0.00 0.00 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 0.00 0.00 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 0.00 0.00 5、债务重组损失 0.00 0.00 6、其他 0.00 0.00 国旅联合股份有限公司现金流量表 2002年度 项目 合并数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 68,280,785.32 收到的税费返回 4,125,411.00 收到的其他与经营活动有关的现金 7,273,146.62 现金流入小计 79,679,342.94 购买商品、接受劳务支付的现金 54,588,582.22 支付给职工以及为职工支付的现金 14,807,646.14 支付的各项税费 18,247,524.35 支付的其他与经营活动有关的现金 24,908,640.02 现金流出小计 112,552,392.73 经营活动产生的现金流量净额 -32,873,049.79 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 93,564,659.62 取得投资收益所收到的现金 0.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 12,305.19 收到的其他与投资活动有关的现金 20,042,468.27 现金流入小计 113,619,433.08 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 89,522,862.46 投资所支付的现金 4,100,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 0.00 现金流出小计 93,622,862.46 投资活动产生的现金流量净额 19,996,570.62 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 2,250,000.00 借款所收到的现金 131,350,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 0.00 现金流入小计 133,600,000.00 偿还债务所支付的现金 181,222,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 3,126,057.93 支付的其他与筹资活动有关的现金 56,000.00 现金流出小计 184,404,057.93 筹资活动产生的现金流量净额 -50,804,057.93 四、汇率变动对现金的影响 0.00 五、现金及现金等价物净增加额 -63,680,537.10 项目 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,000,000.00 收到的税费返回 2,416,010.00 收到的其他与经营活动有关的现金 50,856,428.37 现金流入小计 55,272,438.37 购买商品、接受劳务支付的现金 0.00 支付给职工以及为职工支付的现金 910,902.39 支付的各项税费 5,466,053.16 支付的其他与经营活动有关的现金 3,462,652.80 现金流出小计 9,839,608.35 经营活动产生的现金流量净额 45,432,830.02 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 65,430,807.93 取得投资收益所收到的现金 849,575.20 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 0.00 收到的其他与投资活动有关的现金 0.00 现金流入小计 66,280,383.13 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 3,374,551.42 投资所支付的现金 20,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 0.00 现金流出小计 23,374,551.42 投资活动产生的现金流量净额 42,905,831.71 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 80,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 0.00 现金流入小计 80,000,000.00 偿还债务所支付的现金 140,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 587,958.32 支付的其他与筹资活动有关的现金 0.00 现金流出小计 140,587,958.32 筹资活动产生的现金流量净额 -60,587,958.32 四、汇率变动对现金的影响 0.00 五、现金及现金等价物净增加额 27,750,703.41 2002年度 项目 合并数 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 11,238,107.75 加：少数股东损益 7,806,771.10 计提的资产减值准备 519,023.65 固定资产折旧 9,916,926.43 无形资产摊销 707,173.70 长期待摊费用摊销 3,766,915.90 待摊费用减少（减：增加） 78,785.85 预提费用增加（减：减少） 2,729,051.37 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -22,305.19 固定资产报废损失 0.00 财务费用 2,211,799.40 投资损失（减：收益） -11,889,788.82 递延税款货项（减：借项） 0.00 项目 母公司 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 11,238,107.75 加：少数股东损益 0.00 计提的资产减值准备 -120,399.06 固定资产折旧 1,988,406.28 无形资产摊销 171,750.00 长期待摊费用摊销 1,399,960.00 待摊费用减少（减：增加） 103,433.50 预提费用增加（减：减少） 0.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 0.00 固定资产报废损失 0.00 财务费用 587,958.32 投资损失（减：收益） -14,949,259.02 递延税款货项（减：借项） 0.00 第十二章 备查文件目录 一、载有公司法定代表人、财务负责人、制表人签名并盖章的会计报表 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签字并盖章的审计报告原件 三、报告期内在《上海证券报》上披露过的所有公司文件正本和公告原稿 国旅联合股份有限公司董事会 二○○三年三月二十三日 |
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