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      深圳市中金岭南有色金属股份有限公司2002年年度报告

    重要提示

    本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。

    没有董事声明对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。

    深圳鹏城会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

    公司董事长欧显华先生、董事总经理张水鉴先生、主管会计工作的副总经理周加和先生、会计机构负责人总经理助理兼计财部经理储虎先生声明：保证年度报告中财务会计报告的真实、完整。

    董事长签署：欧显华

    日期：二零零三年三月二十日

    目录

    第一节、公司基本情况简介

    第二节、会计数据和业务数据摘要

    第三节、股东变动和股东情况

    第四节、董事、监事、高级管理人员和员工情况

    第五节、公司治理结构

    第六节、股东大会情况简介

    第七节、董事会报告??????

    第八节、监事会报告??????

    第九节、重要事项

    第十节、财务报告

    第十一节、备查文件目录

    一、公司基本情况简介

    1、公司法定中文名称：深圳市中金岭南有色金属股份有限公司（缩写：中金岭南）

    公司法定英文名称： SHENZHEN ZHONGJIN LINGNAN NONFEMET COMPANY LIMITED（缩写：NONFEMET）

    2、公司法定代表人姓名：欧显华

    3、公司董事会秘书：彭玲

    电话：（0755）82138688       传真：（0755）82138929

    联系地址：深圳市嘉宾路4028号太平洋商贸大厦12楼

    证券事务代表：黄建民

    联系地址：深圳市嘉宾路4028号太平洋商贸大厦12楼

    电话：（0755）82138819      传真：（0755）82138929

    电子信箱：[email protected]

    4、公司注册地址：深圳市嘉宾路4028号太平洋商贸大厦12楼

    公司办公地址：深圳市嘉宾路4028号太平洋商贸大厦12楼

    公司邮政编码：518001

    公司国际互联网网址：www.nonfemet.com

    公司电子信箱：[email protected]

    5、信息披露报纸名称：《中国证券报》、《证券时报》

    登载年报的国际互联网址：www.cninfo.com.cn

    6、公司年报备置地点：公司董事会秘书室

    7、公司股票上市交易所：深圳证券交易所

    公司股票简称：中金岭南

    公司股票代码：000060

    8、公司首次注册登记日期：1984年9月1日

    公司首次注册登记地点：深圳市工商行政管理局

    企业法人营业执照注册号：4403011009894

    税务登记号码：（国税）440301192206336（地税）44030192206336

    公司聘请的会计师事务所名称：深圳鹏城会计师事务所

    公司聘请的会计师事务所办公地点：深圳市东门南路2006号宝丰大厦五楼

    二、会计数据和业务数据摘要

    （一）本年度主要利润指标情况

项目                                           金额（单位：人民币元）

利润总额                                                63,648,712.04

净利润                                                  45,612,882.93

扣除非经常性损益后的净利润                              39,524,517.24

主营业务利润                                           560,940,818.24

其他业务利润                                            15,226,160.16

营业利润                                                63,854,589.78

投资收益                                                -3,694,108.28

补贴收入                                                 5,461,307.09

营业外收支净额                                          -1,973,076.55

经营活动产生的现金流量净额                             388,941,133.83

现金及现金等价物净增减额                                 6,696,791.71

    注：报告期扣除非经常性损益项目和涉及的金额：

（1）企业所得税返还                                      1,470,000.00

（2）存货盘盈                                            9,322,147.44

（3）其他                                                  164,992.25

（4）固定资产处置损失                                     -789,180.22

（5）债务重组损失                                          -89,207.50

（6）罚款支出                                             -411,572.45

（7）捐赠支出                                           -1,133,270.37

（8）固定资产减值准备                                   -2,606,935.30

（9）扣除所得税影响                                        161,391.84

合计：                                                   6,088,365.69

    （二）截至报告期末公司前三年的主要会计数据（单位：人民币元）

                                           2002年              2001年

主营业务收入

                                 2,684,977,297.09    2,789,152,268.38

利润总额

                                    63,648,712.04       50,126,447.62

净利润

                                    45,612,882.93       33,059,466.99

扣除非经常性损益

的净利润                            39,524,517.24       26,064,405.99

                                         2002年末            2001年末

总资产

                                 4,631,882,210.00    4,662,298,088.72

股东权益（不含少

数股东权益）                     1,058,487,253.63    1,038,782,715.57

经营活动产生的现

金流量净额                         388,941,133.83      480,420,764.44

                                    本年比上年增减

                                                               2000年

                                            （％）

主营业务收入

                                            -3.74     2,850,309,697.59

利润总额

                                            26.98       140,554,708.97

净利润

                                            37.97       122,072,752.88

扣除非经常性损益

的净利润                                    51.64       129,849,899.67

                                     本年末比上年末

                                                             2000年末

                                       增减（％）

总资产

                                            -0.65     4,629,238,621.7

股东权益（不含少

数股东权益）                                 1.90     1,005,723,248.58

经营活动产生的现

金流量净额                                 -19.04       -28,540,922.36

（三）截至报告期末公司前三年的主要财务指标

                                            本年比上年增减

                       2002年    2001年        （％）           2000年

每股收益                 0.11      0.08             37.50        0.29

每股收益*                0.11      0.08             37.50        0.29

净资产收益率             4.30%     3.23%            33.13       12.92%

扣除非经常性损益的

净利润为基础计算的       3.72%     2.51%            48.21       12.91%

净资产收益率

每股经营活动产生的

                         0.90      1.11             -0.19       -0.07

现金流量净额

                                            本年末比上年末

                     2002年末  2001年末        增减（％）        2000年末

每股净资产               2.45      2.40              2.08        2.33

调整后的每股净资产       2.17      2.11              2.84        2.05

    （四）利润表附表

                              净资产收益率             每股收益

报告期利润                   全面摊薄  加权平均   全面摊薄   加权平均

主营业务利润                   52.99%    52.84%       1.30       1.30

营业利润                        6.03%     6.02%       0.15       0.15

净利润                          4.31%     4.30%       0.11       0.11

扣除非经常性损益后的利润        3.73%     3.72%       0.09       0.09

    注：利润表附表按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则（第9号）》要求编制。

    三、股东变动及股东情况

    （一）股份变动情况表                                    （单位：股）

                        本次变动前   配   送   公积金  增    其    小

                                     股   股     转股  发    他    计

一、未上市流通股份

1、发起人股份

其中：国家持有股份     214,200,000

境内法人持有股份

境外法人持有股份

其他

2、定向法人股份         12,600,000

3、内部职工股

4、优先股或其他

未上市流通股份合计     226,800,000

二、已上市流通股份

1、人民币普通股        205,200,000

2、境内上市的外资股

3、境外上市的外资股

4、其他

已上市流通股份合计     205,200,000

三、股份总数           432,000,000

                                                           本次变动后

一、未上市流通股份

1、发起人股份

其中：国家持有股份                                        214,200,000

境内法人持有股份

境外法人持有股份

其他

2、定向法人股份                                            12,600,000

3、内部职工股

4、优先股或其他

未上市流通股份合计                                        226,800,000

二、已上市流通股份

1、人民币普通股                                           205,200,000

2、境内上市的外资股

3、境外上市的外资股

4、其他

已上市流通股份合计                                        205,200,000

三、股份总数                                              432,000,000

   （二）股东情况介绍

    1、截止2001年12月31日，公司股东总数为108057户。

    2、前十名股东持股情况：（单位：股）

股东名称(全称)                      年度内增     年末持股数      比例

                                    减（股）       量（股）    （％）

广东省广晟资产经营公司                          201,600,000     46.66

中国有色金属工业广州公司                         12,600,000      2.92

深圳市创超佳实业有限公司                          5,100,000      1.18

深圳宝安宝利来实业有限公司                        2,500,000      0.58

华夏证券有限公司                  -4,090,000      1,710,000      0.40

深圳市瑞富源投资有限公司                          1,680,000      0.39

深圳市通百惠投资有限公司                            850,000      0.20

杭州明珠音乐喷泉有限公司                            800,000      0.19

隆元证券投资基金                      582500        582,500      0.13

石家庄神威药业股份有限公司                          500,000      0.12

股东名称(全称)                 股份类别      质押或冻        股东性质

                               （已流通      结的股份      （国有股东

                             或未流通）    数量（股）    或外资股东）

广东省广晟资产经营公司           未流通            ★        国有股东

中国有色金属工业广州公司         未流通                      国有股东

深圳市创超佳实业有限公司         未流通                    定向法人股

深圳宝安宝利来实业有限公司       未流通                    定向法人股

华夏证券有限公司                 已流通                        流通股

深圳市瑞富源投资有限公司         未流通                    定向法人股

深圳市通百惠投资有限公司         未流通                    定向法人股

杭州明珠音乐喷泉有限公司         未流通                    定向法人股

隆元证券投资基金                 已流通                        流通股

石家庄神威药业股份有限公司       未流通                    定向法人股

    注：（1）本公司第一大股东广东省广晟资产经营有限公司成立于1999年10月，是广东省政府授权经营的资产经营公司，为国有独资性质，注册地址为：广州东山区明月一路9号凯旋华美达大酒店十五楼，法定代表人欧显华，注册资本人民币10亿元，经营范围为：资产管理和运营，股权管理和运营，投资经营，投资收益的管理及再投资，广东省国资管理部门授权的其他业务。

    （2）公司第二大股东中国有色金属工业广州公司是公司第一大股东的全资子公司。

    （3）2003年本公司第一大股东广东省广晟资产经营有限公司将原持有的本公司20160万股国家股中的10080万股（占本公司总股本的23.33%）质押给中国光大银行深圳分行玉泉路办事处，并于2003年1月2日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了相关质押登记手续。

    四、董事、监事、高级管理人员和员工情况

    （一）、本年度公司第二届董事、监事基本情况：

                                           性

姓名                               职务    别       年龄    任期起止日期

欧显华                           董事长    男      58      2002～2005

郑耀明                         副董事长    男      57      2002～2005

王志高                             董事    男      60      2002～2005

李进明                             董事    男      50      2002～2005

何一平                             董事    男      46      2002～2005

倪旭                               董事    男      58      2002～2005

张水鉴                             董事    男      46      2002～2005

郭勇                               董事    男      48      2002～2005

刘协广                             董事    男      55      2002～2005

杨传耕                         独立董事    男      60      2002～2005

隋广军                         独立董事    男      41      2002～2005

陈平                           独立董事    男      37      2002～2005

马建华                     监事会召集人    男      40      2002～2005

何勇                               监事    男      42      2002～2005

丁荣培                             监事    男      59      2002～2005

杨业凤                             监事    男      59      1997～2001

龚天培                             监事    男      57      1999～2001

周加和                         副总经理    男      57      2002～2005

董保玉                         副总经理    男      47      2002～2005

刘侦德                         副总经理    男      49      2002～2005

蔡国强                         副总经理    男      51      2002～2005

储虎                       总助财务经理    男      40      2002～2005

彭玲                         董事会秘书    女      37      2002～2005

                                     年初持股    年末持股

姓名                                                         变动原因

                                     数（股）    数（股）

欧显华                                      0           0

郑耀明                                  30000       30000

王志高                                      0           0

李进明                                      0           0

何一平                                      0           0

倪旭                                    90000       90000

张水鉴                                      0           0

郭勇                                   141000      141000

刘协广                                      0           0

杨传耕                                      0           0

隋广军                                      0           0

陈平                                        0           0

马建华                                      0           0

何勇                                        0           0

丁荣培                                      0           0

杨业凤                                  60000       60000

龚天培                                      0           0

周加和                                      0           0

董保玉                                      0           0

刘侦德                                      0           0

蔡国强                                  30000       30000

储虎                                        0           0

彭玲                                    56700       56700

    注：在股东单位任职的董事监事情况

                                                   在股东单位担任的职

姓名                             任职的股东名称      务

欧显华                   广东省广晟资产经营公司      董事长、党委书记

王志高                   广东省广晟资产经营公司          董事、总经理

李进明                   广东省广晟资产经营公司        董事、副总经理

何一平                   广东省广晟资产经营公司        董事、副总经理

倪旭                     广东省广晟资产经营公司                  董事

刘协广                 中国有色金属工业广州公司        董事、副总经理

马建华                   广东省广晟资产经营公司      计划财务部副部长

何勇                     广东省广晟资产经营公司      企业管理部副部长

丁荣培                 中国有色金属工业广州公司            财务处处长

                                                           是否领取报

姓名                                           任职期间    酬、津贴

欧显华                                         1999年起            是

王志高                                         1999年起            是

李进明                                         1999年起            是

何一平                                         1999年起            是

倪旭                                           2002年起            否

刘协广                                         1999年起            是

马建华                                         1999年起            是

何勇                                           1999年起            是

丁荣培                                         1999年起            是

    （二）本年度董事、监事及高级管理人员年度报酬情况

    1、董事、监事及高级管理人员年度报酬决策程序和确定依据：

    公司高级管理人员的报酬是根据省市有关工资政策及公司的效益情况，由董事会制定的。年度报酬分为岗位（职务）工资和效益工资两部分，岗位（职务）工资按岗位确定，效益工资直接与经济效益挂钩。

    2、本年度公司董事、监事及高级管理人员中有12人在公司领取报酬，其年度报酬总额为3,101,005元，金额最高的三名董事、监事年度报酬总额1,035,000元,金额最高的三名高级管理人员年度报酬总额为774,000元。年度报酬的分类情况如下：31万元～40万元区间的有3人，21万元～30万元区间的有5人，10万元～20万元区间的有4人。

    3、报告期独立董事杨传耕、隋广军、陈平先生的津贴为2万元人民币，独立董事参加董事会、股东大会及按《公司法》、《公司章程》等有关规定行使其他职责时发生的必要费用由公司另行支付。

    （三）2002年1月15日公司第一次临时股东大会审议通过《公司第三届董事会、监事会候选人议案》，选举本公司第三届董事成员为欧显华、王志高、李进明、何一平、倪旭、郑耀明、张水鉴、郭勇、刘协广；选举公司第三届股东监事成员为马建华、何勇、丁荣培。公司第三届第一次董事会选举欧显华先生为董事长、郑耀明先生为副董事长,聘任张水鉴先生任总经理，周加和先生、董保玉先生、刘侦德先生、蔡国强先生任副总经理，聘任彭玲女士任董事会秘书,储虎先生任财务经理。公司第三届第一次监事会选举马建华先生为监事会召集人。公告刊登在2002年1月16日的《证券时报》、《中国证券报》。

    因换届选举原因离任的公司第二届董事、监事会和高级管理人员为：董事长郭声琨，副董事长冯秋明，董事屈金奎、马敏修、熊维平、谢洪、龙朝生、林克星、徐慈艰，监事会召集人刘昌桂，监事张弘、杨立金。

    （四）公司截止2002年12月31日共有职工8637人，专业技术人员2292人，占职工总人数比例26.54%，财务人员182人，行政管理人员497人。专业技术人员中教授级高级工程师14人，具有高级技术职称的各类人员197人，具有中级技术职称的各类人员973人，具有初级技术职称人员1108人。

    公司拥有大中专以上学历人员2862人，占职工总人数比例33.135%。其中硕士研究生以上学历人员34人，本科学历702人，大专生1164人，中专生962人。

    五、公司治理结构

    （一）公司治理情况

    公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构、建立现代企业制度、规范公司运作，对照中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件基本不存在差距。

    1、公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司章程指引》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所上市规则》等法律法规规定，建立了股东大会、董事会和监事会“三会”制度，严格遵守法定职责分别履行决策、执行和监督职能，确保公司科学的决策、切实的执行和有利的监督，从而最大限度的维护了公司及全体股东的合法权益。

    2、严格制订和认真贯彻执行《股东大会规范意见》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《公司信息披露管理暂行规定》等内部控制制度，不断完善《公司章程》的各项条款，真正做到公司运作制度化、规范化。

    3、公司董事会聘请了三位独立董事，建立了独立董事制度。

    4、根据中国证监会《关于开展上市公司建立现代企业制度检查的通知》的精神以及深圳证管办对本公司的检查，本公司及控股股东认真进行了自查整改，并将整改情况上报监管机构。

    （二）独立董事履行职责情况

    公司聘请的杨传耕先生、隋广军先生、陈平先生三位独立董事，遵循中国证监会《关于在上市公司建立独立董事指导意见》等有关法律法规，本着勤勉诚信的原则，发挥自身工作经验和专业知识，积极参与公司重大决策，合法、客观、独立地履行了独立董事职责。

    （三）本公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务方面分开情况

    本公司与控股股东广东省广晟资产经营有限公司在业务、人员、资产、机构、财务方面完全独立分开。

    1、公司具有独立完整的业务和自主经营能力。

    2、公司具有独立的人事、劳动及工资管理体系，公司总经理、副总经理等高级管理人员均在公司领取薪金，没有在股东单位任职及领取报酬，公司财务人员没有在关联公司兼职。

    3、公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施，工业产权、商标、专利技术等无形资产由本公司拥有，公司拥有独立的产供销系统，无法避免的关联交易均遵循市场公正、公平的原则，股东大会对有关关联交易进行表决时，严格执行公司章程规定的回避制度；公司与第一大股东不存在同业竞争。

    4、公司具有独立于控股股东的组织机构，不存在与控股股东合署办公的情况。

    5、公司设立独立的财会部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，并在银行独立开户，没有与第一大股东共用银行帐户，公司依法独立纳税。

    六、股东大会情况简介

    （一）报告期内公司召开年度股东大会情况

    2002年6月14日公司2001年年度股东大会在公司大会议室召开，会议通知以公告形式刊登于2002年5月14日《证券时报》和《中国证券报》。出席会议的股东及股东代表共14人，代表股份数21,483.12万股，占公司总股份数的49.73%。会议一致审议通过了《2001年度董事会工作报告》、《2001年度监事会工作报告》、《2001年度财务工作报告》、《2001年度利润分配及2002年度利润分配政策》、《2001年度年度报告及年度报告摘要》、《关于停止公司2001年增资配股预案实施工作的报告》、《关于住房问题财务处理的报告》、《关于提名杨传耕、隋广军、陈平为公司独立董事的报告》、《关于独立董事薪酬的报告》和《关于修改公司章程的报告》，本次股东大会决议公告刊登于2002年6月15日《证券时报》和《中国证券报》。

    （二）报告期内公司召开临时股东大会情况

    2002年1月15日，公司2002年第一次临时股东大会在公司大会议室召开，会议通知以公告形式刊登于2001年12月15日《证券时报》和《中国证券报》。出席会议的股东及股东代表共21人，代表股份数21,499.64万股，占公司总股份数的49.77%。会议一致审议通过如下决议：《公司第三届董事会、监事会候选人提案》、《关于修改公司章程的议案》、《关于修改公司2001年增资配股预案的议案》《关于变更会计师事务所的议案》。本次股东大会决议公告刊登于2002年1月16日《证券时报》和《中国证券报》。

    （三）选举、更换公司董事、监事的情况

    2002年1月15日公司第一次临时股东大会审议通过《公司第三届董事会、监事会候选人议案》，选举本公司第三届董事成员为欧显华、王志高、李进明、何一平、倪旭、郑耀明、张水鉴、郭勇、刘协广；选举公司第三届股东监事成员为马建华、何勇、丁荣培。公司第三届第一次董事会选举欧显华先生为董事长、郑耀明先生为副董事长,聘任张水鉴先生任总经理，周加和先生、董保玉先生、刘侦德先生、蔡国强先生任副总经理，聘任彭玲女士任董事会秘书,储虎先生任财务经理。公司第三届第一次监事会选举马建华先生为监事会召集人。公告刊登在2002年1月16日的《证券时报》、《中国证券报》。

    因换届选举原因离任的公司第二届董事、监事会和高级管理人员为：董事长郭声琨，副董事长冯秋明，董事屈金奎、马敏修、熊维平、谢洪、龙朝生、林克星、徐慈艰，监事会召集人刘昌桂，监事张弘、杨立金。

    七、董事会报告

    （一）公司报告期经营情况

    公司所属行业为有色金属工业行业，公司拥有国内第一大铅锌精矿生产企业凡口铅锌矿、国内第三大铅锌冶炼企业韶关冶炼厂及建筑幕墙工程施工一级资质企业华加日铝业公司、金粤幕墙装饰公司。公司南华牌LME电铅、精锌、电银和华加日牌铝型材、铝门窗等主产品，市场信誉佳，产品质量优，畅销国内外市场。

    1、主营业务范围及生产经营情况

    报告期公司主营业务范围仍为有色金属铅锌的采、选、冶及铝型材、铝门窗、玻璃幕墙、商贸、房地产开发和出租车运输。

    ①主营业务按业务分布列示：（单位：人民币元）

行业                                 主营业务收入       主营业务成本

铅锌及制造工业                      2,755,134,571.11   2,267,884,724.47

商贸行业                               97,573,503.16      92,076,269.99

建材及装饰                            527,056,373.45     447,038,062.46

运输行业                               21,943,004.30       6,765,538.49

房地产行业                             38,233,176.77      48,047,701.65

冲孔镀镍镉收入                         39,350,560.14      28,133,659.38

集团内行业间

相互抵销                             (794,313,892.11)   (794,313,892.11)

合计                                2,684,977,297.09   2,095,632,064.33

行业                                   主营业务毛利    主营业务毛利率

铅锌及制造工业                         487,249,846.64          17.69%

商贸行业                                 5,497,233.17           5.63%

建材及装饰                              80,018,310.99          15.18%

运输行业                                15,177,465.81          69.17%

房地产行业                              -9,814,524.88         -25.61%

冲孔镀镍镉收入                          11,216,900.76          28.51%

集团内行业间

相互抵销                                            -               -

合计                                   589,345,232.76         21.955%

    ②主营业务按地区分布列示：（单位：人民币元）

地区分布                              主营业务收入       主营业务成本

境内：华南地区                       2,479,331,919.14   1,912,319,030.79

境外：香港地区                         768,128,693.41     745,796,349.00

集团内行业相互抵销声匿迹              (562,483,315.46)   (562,483,315.46)

合计                                 2,684,977,297.09   2,095,632,064.33

地区分布                               主营业务毛利     主营业务毛利率

境内：华南地区                        567,012,888.35             22.87%

境外：香港地区                         22,332,344.41              2.90%

集团内行业间相互抵销                               -                  -

合计                                  589,345,232.76              21.95%

    由于受到国际经济不景气和铅锌金属市场需求持续低迷的影响，2002年铅锌的市场价格跌至15年来的最低价位，本公司主产品锌锭全年平均销售价格较去年同比每吨下降近千元，直接影响公司赢利逾亿元，经营形势十分严峻的。为此，全公司紧紧围绕“稳健经营，严抓细管，在调整中提高，在改革中发展”的工作指导思想，在新一届董事会、经营班子的领导下，全面推进各项工作。一年来，通过大力度改革内部管理、严格成本控制、收缩投资战线、盘活存量资产、调整产业结构等一系列举措，有效地扭转了利润可能严重下滑的局面，取得了良好的经营效益。2002年公司实现净利润4,561.29万元，比上年3,305.95万元增长了37.96%；扣除非经常性损益后的净利润为3952.45万元，比上年2606.44万元增长了51.64%。

    报告期内，公司主要产品产量、主要技术经济指标达到或创历史新高。全年累计生产锌及锌制品170102吨，比上年同期增长0.72%；生产电铅78588吨，比上年同期增长4.63%；生产白银195028公斤，比上年同期增长49%；生产精矿铅41494吨，比上年同期增长2.05%；生产精矿锌99394吨，比上年同期增长4.76%；门窗及幕墙工程43.3万平方米，比上年同期增长52.60%；生产铝型材11008吨，比上年同期增长8.70%；生产冲孔镀镍钢带730.57吨，生产电池锌粉776吨。全年累计出口创汇达7890万美元。

    2、报告期公司主要控股公司情况：

    深圳金粤幕墙装饰工程有限公司，注册资本4,942万元，本公司拥有股份60%，主营业务为铝门窗及铝合金制品生产经营，总资产18,089.64万元，净利润181.64万元。

    深圳市金鹰出租汽车有限公司，注册资本1,000万元，本公司拥有股份76%，主营业务为汽车出租及配件销售，总资产4,834.81万元，净利润453.88万元。

    深圳华加日铝业有限公司，注册资本1,312万元，本公司所占股份55%，主营业务为铝门窗及铝合金制品生产经营，总资产28,127.67万元，净利润2,077.51万元。

    深圳市有色金属财务有限公司，注册资本30,000万元，本公司所占股份74.7%，主营业务为人民银行规定的金融业务，总资产55,286.31万元，净利润982.9万元。

    深圳康发发展公司，注册资本1,000万元，本公司所占股份100%，主营业务土地开发及商品房经营，总资产36,751.43万元，净利润-2,760.20万元。

    中国有色金属深圳进出口公司，注册资本1,000万元，本公司所占股份100%，主营业务为有色金属进出口，总资产6,889.62万元，净利润-689.32万元。

    中国有色金属工业深圳仓储运输公司，注册资本208万元，本公司所占股份100%，主营业务为代办进出口货物托运及仓储，总资产1547.83万元，净利润112.49万元。

    3、主要供应商和客户情况

    报告期内公司向前五名主要供应商合计采购金额占年度采购总额15.33%，公司前五名客户销售收入占年度销售总额17.69%。

    4、经营中出现的问题和困难及解决办法

    问题和困难：由于国际国内铅锌市场价格持续低迷以及冶炼业原燃料市场紧张，公司仍然面临严峻的市场压力。

    解决办法：一是精心组织生产，确保完成公司主要产品的产量、质量等技术经济指标；二是密切关注市场，在巩固传统市场的同时，抓住时机开拓新的市场，在抓国内市场的同时，积极开拓国际市场，不断赢得新的生存空间；三是建立以财务管理为中心的全面预算管理，严格各项制度，降费用降消耗堵漏洞，实现效益最大化；四是针对管理薄弱环节和生产难点问题在管理进步和技术进步上下功夫，突破制约企业发展的“瓶颈”；五是注意规避经营风险，严格风险控制。

    5、报告期关于公司发生的会计差错内容和更正情况见第十节财务报告附注五35，本公司认为报告期本公司的会计差错及其更正是符合《企业会计制度》中相关规定，对本报告期的财务状况、经营成果无重大影响。

    （二）公司投资情况

    1、报告期公司无募集资金，也无募集资金的使用延续到报告期；

    2、报告期公司无以自有资金投资项目

    （三）公司财务状况

    公司财务状况简表（单位：元）

项目                       2002年               2001年     同比增减%

总资产            4,631,882,210.00     4,662,298,088.72         -0.65

长期负债            997,485,807.80       968,459,082.68          3.00

股东权益          1,058,487,253.63     1,038,782,715.57          1.90

主营业务利润        560,940,818.24       500,240,840.72         12.13

净利润               45,612,882.93        33,059,466.99         37.97

现金及现金等

价物净增加额         6,696,791.71       132,521,255.85        -94.94

    注：

    （1）总资产增加主要是2002年度将本公司控股子公司—深圳市中金岭南科技有限公司纳入会计报表范围，减少长期股权投资2000万元以及收回对仁化县锦江电力开发总公司投资789.58万元所致；

    （2）长期负债增加主要是2002年公司调整财务结构，增加长期借款所致；

    （3）股东权益增加主要是2002年增加净利润所致；

    （4）主营业务利润增加主要是2002年公司推行预算管理，严格控制成本，提高毛利率所致；

    （5）净利润增加主要是2002年公司主营业务利润增加所致；

    （6）现金及现金等价物净增加额减少主要是2002年公司加强资金管理,归还银行借款所致；

    （四）本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案

    经深圳鹏城会计师事务所审计，本公司2002年度实现净利润45,612,882.93元，加年初未分配利润6,946,942.06元，可供分配的利润为52,559,824.99元,按10%提取法定盈余公积金4,561,288.29元，按10%提取法定公益金4,561,288.29元后，可供股东分配的利润为43,437,248.41元。

    董事会决定公司2002年度利润分配预案为：以公司2002年末总股本43200万股为基数，每10股派现金红利0.6元(含税)，共计派送现金红利2592万元，剩余17,517,248.41元结转下一年度。2002年度不实施资本公积金转增股本。

    公司2002年度利润分配预案尚需提请股东大会审议通过。

    （五）董事会日常工作情况

    1、报告期内董事会会议情况及决议内容：

    本年度公司董事会召开了7次会议，召集了2次股东大会，诚信尽责依法执行了股东大会决议。

    2001年1月15日公司三届一次董事会审议通过如下决议：选举欧显华先生任董事长、郑耀明先生任副董事长，聘任张水鉴先生任总经理，聘任周加和先生、董保玉先生、刘侦德先生、蔡国强先生任副总经理，聘任彭玲女士任董事会秘书，聘任储虎先生任财务部经理。2002年1月16日公司董事会在《证券时报》和《中国证券报》刊登董事会决议公告。

    2002年3月16日公司三届二次董事会审议通过《2001年度总经理工作报告》、《2001年度生产经营、技改、科研计划》、《2001年度审计报告》、《2001年度财务决算与2002年财务预算报告》、《2001年度利润分配预案及2002年利润分配政策》、《2001年度年度报告及年度报告摘要》、《关于停止公司2001年增资配股预案实施工作的报告》、《关于住房问题财务处理的报告》及第三届董事会下设董事会秘书室，负责董事会的日常管理工作，聘任彭玲女士为董事会秘书室主任。2002年3月19日公司董事会在《证券时报》和《中国证券报》刊登董事会决议公告。

    2002年4月23日公司三届三次董事会审议通过《2002年第一季度总经理报告》、《2002年第一季度财务报告》、《2002年第一季度季度报告》、《关于继续履行〈国家有色金属工业局于深圳中金实业股份有限公司关于广东韶关岭南铅锌集团有限公司参与配股后剩余资产处置方式的协议〉及终止履行〈广州公司委托岭南铅锌集团管理非经营性资产协议〉的报告》。2002年4月24日公司董事会在《证券时报》和《中国证券报》刊登董事会决议公告。

    2002年5月13日公司三届四次董事会审议通过《关于提名杨传耕、隋广军、陈平先生为公司独立董事的议案》、《关于公司独立董事薪酬的议案》、《关于修改公司章程的议案》、《决定于2002年6月14日召开公司2001年年度股东大会》。2002年5月14日公司在《证券时报》和《中国证券报》刊登董事会决议公告。

    2002年8月15日公司三届五次董事会审议通过《2002年半年度总经理工作报告》；《2002年半年度财务报告》、《2002年半年度报告和半年度报告摘要》。2002年8月19日公司在《证券时报》和《中国证券报》刊登董事会决议公告。

    2002年10月29日公司二届六次董事会审议通过《2002年第三季度财务报告》、《2002年第三季度报告》、《关于修改公司章程的议案》、《公司建立现代企业制度的整改方案》。2001年10月30日公司在《证券时报》和《中国证券报》刊登董事会决议公告。

    2002年12月13日公司临时董事会审议通过《2003年生产经营、科研技改计划》、

    2、董事会对股东大会决议的执行情况：

    2002年6月14日公司2001年年度股东大会审议通过了《关于停止公司2001年增资配股预案实施工作的报告》，董事会已停止了公司2001年增资配股预案的实施工作。

    八、监事会报告

    （一）监事会工作

    公司本年度监事会召开了5次会议，列席了历次董事会。

    1、2002年1月15日公司三届一次监事会选举马建华先生任监事会召集人。2002年1月16日公司监事会在《证券时报》和《中国证券报》刊登监事会决议公告。

    2、2002年3月16日公司三届二次监事会审议通过《2001年总经理工作报告》、《2001年度生产经营、技改、科研计划》、《2001年度审计报告》、《2001年度财务决算与2002年财务预算报告》、《2001年度利润分配预案及2002年利润分配政策》、《2001年度年度报告及年度报告摘要》、《关于停止公司2001年增资配股预案实施工作的报告》、《关于住房问题财务处理的报告》、《监事会报告》。2002年3月19日公司监事会在《证券时报》和《中国证券报》刊登监事会决议公告。

    3、2002年4月23日公司三届三次监事会审议通过《2002年第一季度财务报告》、《2002年第一季度季度报告》、《关于继续履行〈国家有色金属工业局于深圳中金实业股份有限公司关于广东韶关岭南铅锌集团有限公司参与配股后剩余资产处置方式的协议〉及终止履行〈广州公司委托岭南铅锌集团管理非经营性资产协议〉的报告》。2002年4月24日公司监事会在《证券时报》和《中国证券报》刊登监事会决议公告。

    4、2002年8月15日公司三届四次监事会审议通过《2002年半年度总经理工作报告》；《2002年半年度财务报告》、《2002年半年度报告和半年度报告摘要》。2002年8月19日公司监事会在《证券时报》和《中国证券报》刊登监事会决议公告。

    5、2002年10月29日公司三届五次监事会审议通过《2002年第三季度财务报告》、《2002年第三季度报告》、《关于修改公司章程的议案》、《公司建立现代企业制度的整改方案》。2002年10月30日公司监事会在《证券时报》和《中国证券报》刊登监事会决议公告。

    （二）本年度监事会的独立意见

    1、公司依法运作情况

    报告期公司监事会依据《公司法》和《公司章程》对董事会和经营班子认真履行监查督促职责，认为公司决策程序合法，建立和不断完善内控制度，公司董事、经理执行公司职务时未违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为；

    2、公司财务情况

    报告期公司监事会对公司财务制度和财务状况进行了认真检查，认为公司2002年第一季度、半年度、第三季度报告及2001年度财务报告均真实反映公司财务状况和经营成果，深圳市鹏城会计师事务所出具的审计意见是客观公正的；

    3、报告期公司没有进行收购、出售资产的交易。

    4、公司关联交易公平，未发现损害公司利益的情况。

    九、重要事项

    （一）报告期重大诉讼

    根据广东省高级人民法院（2001）粤高法审监经再字第5号民事判决书，2003年1月14日下午，佛山市中级人民法院查封了本公司部分银行帐号，划转本公司帐面资金约350万元，本公司涉及的此项诉讼案件的有关内容如下：

    该民事判决书涉及的购销合同诉讼案发生在1992年6月，距今已逾十年，涉案主体为本公司1997年上市前已被剥离的资产—原下属全资企业中国有色金属工业深圳公司广州经理部。根据该民事判决书，“中金深圳公司和广州经理部应赔偿货款1636.0842万元、相关利息损失，及逾期应按银行同期贷款利率加倍支付迟延履行期间的债务利息。”，预计上述赔偿金约3300万元。本公司认为：本公司在上市前已将被剥离出去的资产及相关债务组建成立了一个新的有限责任公司—“深圳市中金联合实业开发有限公司（以下简称中金联合公司）”，根据本公司与中金联合公司订立的《分立协议》，本公司不应成为该诉讼案件的执行主体。

    本公司已向广东省高级人民法院提交了《请求更正再审判决诉讼主体为深圳市中金联合实业开发有限公司》的紧急报告，同时提出了请求暂缓执行的申请。经广东省高级人民法院研究，同意本公司及中金联合公司提供足额可供执行的财产担保。截至本报告日，本公司及中金联合公司已向佛山市中级人民法院提供了价值总额为66,275,020.07元的财产担保，其中本公司提供担保的财产价值为18,459,682.22元，具体明细如下：

财产名称                                                     财产价值

深圳市金粤幕墙装饰工程有限公司30%股权                   17,045,503.22

商品房房产                                               1,414,179.00

合计                                                    18,459,682.22

    2003年3月20日本公司收到由广东省高级人民法院执行局向佛山市中级人民法院下达的（2003）粤高法执缓字第8号《暂缓执行决定书》，广东省高级人民法院执行局决定：对广东省高级人民法院（2001）粤高法审监再字第5号民事判决在执行程序中的处分性执行措施，暂缓实施三个月（从2003年3月19日起至2003年6月19日止）。

    本公司认为，本年度无需为以上诉讼事项预计负债。

    （二）报告期内公司无重大收购及出售资产事项。

    （三）重大关联交易

    1、关联方概况

    （1）与本公司存在关联关系的关联方

    存在控制关系的本公司股东

    广东省广晟资产经营有限公司持有的本公司国家股21,420万股(占总股本的49.58％)中的20,160万股(占总股本的46.67％)，为本公司第一大股东，广东省广晟资产经营有限公司资料如下：

                                         注册      注册    拥有本公司

企业名称                                 地址      资本      股份比例

广东省广晟资                           广州市    10亿元        46.67%

产经营有限公

司

                                                             与本公司

企业名称                                         主营业务        关系

广东省广晟资                     资产管理和运营，股权管理      本公司

产经营有限公                     和运营，投资经营，投资收        股东

司                               益的管理及再投资；省国资

                                   管理部门授权的其他业务

                                                             法定代表

企业名称                                         经济性质          人

广东省广晟资                                   全民所有制      欧显华

产经营有限公

司

    不存在控制关系但有交易往来的关联方

企业名称                  与本公司的关系

深圳中金建筑工程公司       本公司之关联公司深圳市中金联合实业开发有限

                                                             有限公司

深圳金洲硬质合金有限公司

                                                         委托代管关系

凡口铅锌矿建筑安装工程公司                               委托代管关系

韶关市中金岭南建筑安装维修工程                           委托代管关系

公司

    2、关联方交易事项

    （1）关联方提供劳务

    本年度关联方按市场价格向本公司提供劳务的有关明细资料如下：

企业名称                                    经济事项         2002年度

凡口铅锌矿建筑安装工程公司                  工程款项    46,984,398.32

韶关市中金岭南建筑安装维修工程公司      技改维修工程    43,998,429.96

    （2）本年度本公司委托财务公司贷款给本公司的子公司，本公司每月按贷款金额的0.5‰支付给财务公司手续费。截至2002年12月31日止，本公司委托财务公司放款余额2,722,548.86元(截至2001年12月31日止为69,900,000.00元)。

    （3）.截至2002年12月31日止，本公司及子公司在财务公司存款余额134,196,017.51元(截至2001年12月31日止为27,364,000.00元)。

    （4）截至2002年12月31日止，本公司及子公司在财务公司贷款余额148,000,000元(截至2001年12月31日止贷款余额为140,191,738.96元)。本年度向财务公司支付贷款利息9,612,198.70元（2001年度为5,319,942.91元）。

    （5）截至2002年12月31日止，本公司及子公司在财务公司贴现的银行承兑汇票金额计39,227,713.33元(截至2001年12月31日止为159,712,874.22元)，本年度共支付财务公司贴现利息660,921.91元（2001年度为2,834,801.82元）。

    （6）根据本公司与原国家有色金属工业局签订的关于国家有色金属工业局以岭南公司参与配股剩余资产处置方式的协议，本公司以欠付款方式一次性收购岭南公司配股后的剩余权益，此外，原国家有色金属工业局以租赁形式将持有岭南公司的土地承租给岭南公司使用，本公司每年共支付广东省广晟资产经营有限公司600万元补偿费，此补偿费包括本公司对上述欠付款的占用费及土地租赁费。本公司本年已支付相关费用600万元。

    （7）本公司之子公司深圳康发发展公司(以下简称“康发公司”)开发的房地产项目----中国有色大厦于2001年3月15日由深圳市建设局公开招标，深圳市招标中心组织8家施工企业共同投标，深圳中金建筑工程公司因综合评分最高而中标，中标金额为11,994万元，截至2002年12月31日止，康发公司已支付深圳中金建筑工程公司工程款7,483万元（其中2001年度支付2,230万元，2002年度支付5,253万元）。

    （8）担保事项

    a.截至2002年12月31日止，关联方为本公司银行借款提供担保事项如下：

关联方名称                                 借款类别              金额

深圳市有色金属财务有限公司                 短期借款    430,000,000.00

深圳市有色金属财务有限公司                 长期借款    405,000,000.00

中国有色金属工业广州公司                   长期借款     15,000,000.00

合计                                                   850,000,000.00

关联方名称                                                       期限

深圳市有色金属财务有限公司                             2002.3-2003.11

深圳市有色金属财务有限公司                            2001.11-2005.12

中国有色金属工业广州公司                               1993.1-2003.12

合计

    b.截止2002年12月31日止，关联方为本公司取得银行承兑汇票提供担保事项如下：

关联方名称                                      金额             期限

深圳市有色金属财务有限公司            250,000,000.00    2002.9-2003.5

    c.本公司于本年度支付财务公司担保费用6,006,720元。

    3、关联方应收应付款项余额

项目                                     2002-12-31        2001-12-31

长期应付款：

广东省广晟资产经营有限公司            34,262,392.22     65,498,401.41

    （四）其他重要事项

    1、本公司之韶关冶炼厂房屋建筑物主要为厂房，截至2002年12月31日止，该建筑物原值为人民币763,737,574.19元，净值为人民币533,788,840.83元，由于该等建筑物占用的土地是租赁本公司股东中国有色金属工业广州公司，尚未取得房屋产权证。

    2、根据财政部财企字878号文《关于企业住房制度改革中有关财务处理问题的补充通知》的精神，本公司原韶关分公司应付一次性职工住房补贴及补差款中尚未处理14,545,334.31元，需继续冲减国有股东的权益，本公司第三届第二次董事会和2001年度股东大会同意以国有股东广东省广晟资产经营有限公司对本公司债权65,498,401.41元冲抵。

    （五）报告期无承诺事项

    （六）报告期支付会计师事务所费用情况

    报告期内聘任深圳鹏城会计师事务所为公司审计机构。报告期公司支付给会计师事务所的报酬共计47万元，用于公司2001年度审计。

    （七）报告期内公司、公司董事会及董事、高级管理人员没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情况。

    十、财务报告

    审计报告

    深鹏所股审字[2003]22号

    深圳市中金岭南有色金属股份有限公司全体股东：

    我们接受委托，审计了贵公司2002年12月31日合并与公司的资产负债表、2002年度合并与公司的利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。

    我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司于2002年12月31日的财务状况及2002年度的经营成果和现金流量，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。

    深圳鹏城会计师事务所                               中国注册会计师

    2003年1月29日                                              陈爱容

    对附注十为2003年3月20日                            中国注册会计师

                                                               侯立勋

    资产负债表

    2002年12月31日

                                                    金额单位:人民币元

                           附注                  2002-12-31

                           注释

资产

                                              合并               公司

流动资产:

货币资金                   五.1     337,525,014.59     209,264,757.71

短期投资                   五.2       2,861,998.92       2,772,548.96

应收票据                   五.3      32,675,657.18      29,067,800.00

应收股利                   五.4         450,138.00      12,921,949.87

应收帐款               五.5六.1     220,072,842.74     158,718,255.08

其他应收款             五.6六.2      90,459,437.79     486,003,514.33

预付帐款                   五.7      52,357,481.99      10,585,926.70

应收补贴款                 五.8     108,039,848.76      94,862,082.00

存货                       五.9   1,042,467,420.08     459,814,486.92

待摊费用                  五.10       8,306,554.73       7,865,780.00

流动资产合计                      1,895,216,394.78   1,471,877,101.57

长期投资:

长期股权投资          五.11六.3     406,105,466.58     647,158,017.47

长期债券投资          五.11六.3                  -                  -

长期投资合计                        406,105,466.58     647,158,017.47

固定资产:

固定资产原价              五.12   3,536,770,527.05   3,080,232,275.79

减:累计折旧               五.12   1,362,459,454.63   1,192,488,245.25

固定资产净值                      2,174,311,072.42   1,887,744,030.54

减:固定资产减值准备       五.13      64,187,856.06      41,126,330.71

固定资产净额                      2,110,123,216.36   1,846,617,699.83

工程物资                  五.14       2,272,195.68       2,272,195.68

在建工程                  五.15      67,452,328.99      32,858,112.52

固定资产清理

固定资产合计                      2,179,847,741.03   1,881,748,008.03

无形资产及其他资产:

无形资产                  五.16     121,831,260.98     106,576,979.06

长期待摊资产              五.17      28,881,346.63      15,554,411.30

无形资产及其他资产合计              150,712,607.61     122,131,390.36

资产总计                          4,631,882,210.00   4,122,914,517.43

                                               2001-12-31

资产

                                          合并                   公司

流动资产:

货币资金                        330,828,222.88         231,526,508.39

短期投资                          2,737,029.98          69,900,000.00

应收票据                         33,801,163.95          30,327,379.13

应收股利                            783,075.61           2,285,636.32

应收帐款                        249,958,013.52         272,175,908.06

其他应收款                      112,418,011.14         406,326,895.52

预付帐款                         62,356,669.53          22,085,686.84

应收补贴款                       71,809,339.15          48,416,962.04

存货                            996,475,816.82         485,844,001.41

待摊费用                          5,773,704.66           5,285,300.00

流动资产合计                  1,866,941,047.24       1,574,174,277.71

长期投资:

长期股权投资                    436,926,524.67         684,415,832.67

长期债券投资                                 -                      -

长期投资合计                    436,926,524.67         684,415,832.67

固定资产:

固定资产原价                  3,330,571,775.47       2,904,490,561.44

减:累计折旧                   1,257,270,613.11       1,107,587,267.51

固定资产净值                  2,073,301,162.36       1,796,903,293.93

减:固定资产减值?                78,158,568.92          56,095,035.57

固定资产净额                  1,995,142,593.44       1,740,808,258.36

工程物资                          2,825,464.88           2,825,464.88

在建工程                        191,639,019.06         161,519,301.12

固定资产清理

固定资产合计                  2,189,607,077.38       1,905,153,024.36

无形资产及其他资

无形资产                        133,769,267.57         116,755,294.37

长期待摊资产                     35,054,171.86          22,918,644.42

无形资产及其他资                168,823,439.43         139,673,938.79

资产总计                      4,662,298,088.72       4,303,417,073.53

    (附注是会计报表的组成部分)

    企业负责人:张水鉴主管财务的企业负责人:周加和财务负责人:储虎

    深圳市中金岭南有色金属股份有限公司

    资产负债表(续)

    2002年12月31日

                                                     金额单位:人民币元

                                              2002-12-31

资产                  附注

                                           合并                  公司

流动负债:

短期借款             五.18     1,124,289,325.00        963,220,000.00

应付票据             五.19       297,325,992.53        250,000,000.00

应付帐款             五.20       156,080,394.65         90,292,931.05

预收帐款             五.21       110,766,467.65         33,275,265.55

应付工资             五.22        22,090,630.65         21,116,877.16

应付福利费                        14,447,797.32         10,610,735.92

应付股利             五.23        28,149,772.80         28,149,772.80

应交税金             五.24        73,533,494.78         71,295,088.60

其他应交款           五.25        11,480,090.42         11,455,191.45

其他应付款           五.26       136,593,753.69        118,888,444.00

预提费用             五.27         1,261,842.61            570,996.62

一年内到期的         五.28

长期借款                         495,000,000.00        495,000,000.00

流动负债合计                   2,471,019,562.10      2,093,875,303.15

长期负债:

长期借款             五.29       740,000,000.00        725,000,000.00

长期应付款           五.30       236,235,807.80        236,235,807.80

专项应付款           五.31        21,250,000.00         10,200,000.00

长期负债合计                     997,485,807.80        971,435,807.80

负债合计                       3,468,505,369.90      3,065,311,110.95

                                              -                     -

少数股东权益                     104,889,586.47                     -

股东权益:

股本                 五.32       432,000,000.00        432,000,000.00

资本公积             五.33       482,301,766.45        482,301,766.45

盈余公积             五.34       125,784,391.62        125,784,391.62

其中:法定公益                     32,597,328.21         32,597,328.21

金

未分配利润           五.35        17,517,248.41         17,517,248.41

外币报表折算                         883,847.15                     -

差额

股东权益合计                   1,058,487,253.63      1,057,603,406.48

                                              -                     -

负债和股东权                   4,631,882,210.00      4,122,914,517.43

益总计                                        -                     -

                                                 2001-12-31

资产

                                           合并                  公司

流动负债:

短期借款                       1,734,262,747.51      1,569,611,738.96

应付票据                         182,554,367.34        150,182,172.16

应付帐款                         209,745,190.93        121,982,626.10

预收帐款                          57,423,967.79         15,646,745.47

应付工资                           3,178,265.68          2,059,044.34

应付福利费                         4,217,618.30          1,941,638.86

应付股利                          10,080,172.25          9,229,772.80

应交税金                          89,581,242.65         86,666,515.04

其他应交款                         8,143,646.88          8,129,742.45

其他应付款                       138,259,037.59        215,247,760.58

预提费用                           2,672,829.25          1,399,710.54

一年内到期的

长期借款                         125,000,000.00        125,000,000.00

流动负债合计                   2,565,119,086.17      2,307,097,467.30

长期负债:

长期借款                         675,000,000.00        675,000,000.00

长期应付款                       280,009,082.68        280,009,082.68

专项应付款                        13,450,000.00          3,400,000.00

长期负债合计                     968,459,082.68        958,409,082.68

负债合计                       3,533,578,168.85      3,265,506,549.98

                                              -

少数股东权益                      89,937,204.30                     -

股东权益:

股本                             432,000,000.00        432,000,000.00

资本公积                         482,301,766.45        482,301,766.45

盈余公积                         116,661,815.04        116,661,815.04

其中:法定公益                     28,036,039.92         28,036,039.92

金

未分配利润                         6,946,942.06          6,946,942.06

外币报表折算                         872,192.02                     -

差额

股东权益合计                   1,038,782,715.57      1,037,910,523.55

                                              -

负债和股东权                   4,662,298,088.72      4,303,417,073.53

益总计                                        -                      -

    (附注是会计报表的组成部分)

    企业负责人:张水鉴      主管财务的企业负责人:周加和          财务负责人:储虎

    深圳市中金岭南有色金属股份有限公司

    利润及利润分配表

    2002年度

                                                    金额单位:人民币元

项目

一、主营业务收入                                             五36六.4

减：主营业务成本                                            五.36六.4

主营业务税金                                                    五37

及附加

二、主营业务利润

加：其他业务利润                                                五.38

减：营业费用

管理费用

财务费用                                                        五.39

三、营业利润

加：投资收益                                                五.40六.5

补贴收入                                                        五.41

营业外收入                                                      五.42

减：营业外支出                                                  五.43

四、利润总额

减：所得税

少数股东损益

未确认投资收益

五、净利润

加：年初未分配利润

六、可供分配的利润

减：提取法定盈余公积

提取法定公益金

七、可供股东分配的利润

减：应付普通股股利

转作股本的普通

股股利

八、未分配利润

                                               2002年度

项目

                                  合      并              公       司

一、主营业务收入            2,684,977,297.09         1,830,948,757.83

减：主营业务成本            2,095,632,064.33         1,370,979,652.53

主营业务税?       ?

及附加                         28,404,414.52            16,731,398.26

二、主营业务利润              560,940,818.24           443,237,707.04

                                           -                        -

加：其他业务利?   ?          15,226,160.16             6,159,341.50

减：营业费用                   56,046,914.01            28,103,893.16

管理费用                      317,634,097.06           249,732,379.56

财务费用                      138,631,377.55           110,220,676.17

三、营业利润                   63,854,589.78            61,340,099.65

                                           -                        -

加：投资收益                   (3,694,108.28)          (16,132,223.55)

补贴收入                        5,461,307.09             5,157,494.30

营业外收入                     15,612,096.65               738,318.94

减：营业外支出                 17,585,173.20             2,961,144.54

四、利润总额                   63,648,712.04            48,142,544.80

                                           -                        -

减：所得税                      6,211,232.44             2,529,661.87

少数股东损益                   11,824,596.67                        -

未确认投资收益

五、净利润                     45,612,882.93            45,612,882.93

加：年初未分配利润              6,946,942.06             6,946,942.06

六、可供分配的利润             52,559,824.99            52,559,824.99

减：提取法定盈余公积            4,561,288.29             4,561,288.29

提取法定公益金                  4,561,288.29             4,561,288.29

                                           -                        -

七、可供股东分配的利润         43,437,248.41            43,437,248.41

减：应付普通股股利             25,920,000.00            25,920,000.00

转作股本的普通

股股利

八、未分配利润                 17,517,248.41            17,517,248.41

                                           -                        -

                                                2001年度

项目

                                    合     并            公        司

一、主营业务收入             2,789,152,268.38        1,874,677,808.90

减：主营业务成本             2,263,935,437.32        1,475,576,792.98

主营业务税?       ?

及附加                          24,975,990.34           18,569,098.53

二、主营业务利润               500,240,840.72          380,531,917.39

                                            -

加：其他业务利?   ?            9,841,950.72            9,183,807.32

减：营业费用                    60,619,443.38           33,235,180.33

管理费用                       266,887,213.25          206,795,678.26

财务费用                       149,374,471.27          126,998,579.91

三、营业利润                    33,201,663.54           22,686,286.21

                                            -

加：投资收益                     6,212,937.50            6,636,762.02

补贴收入                         8,608,008.91            6,161,489.70

营业外收入                      18,928,636.44              716,135.86

减：营业外支出                  16,824,798.77            3,033,016.29

四、利润总额                    50,126,447.62           33,167,657.50

                                            -

减：所得税                       4,244,815.75              108,190.51

少数股东损益                    12,822,164.88                       -

未确认投资收益

五、净利润                      33,059,466.99           33,059,466.99

加：年初未分配利润             (24,375,789.41)         (24,375,789.41)

六、可供分配的利润               8,683,677.58            8,683,677.58

减：提取法定盈余公积               868,367.76              868,367.76

提取法定公益金                     868,367.76              868,367.76

                                            -

七、可供股东分配的利润           6,946,942.06            6,946,942.06

减：应付普通股股利                          -                       -

转作股本的普通

股股利

八、未分配利润                   6,946,942.06            6,946,942.06

                                            -

     (附注是会计报表的组成部分)

    企业负责人:张水鉴   主管财务的企业负责人:周加和   财务负责人:储虎

    深圳市中金岭南有色金属股份有限公司

    现金流量表

    2002年度

                                                    金额单位:人民币元

项目                                                         2002年度

                                                                 合并

一、经营活动产生的现金流量:

销售商品、提供劳务收到的现金                         3,108,167,504.41

收到的税费返还                                          61,769,096.17

收到的其他与经营活动有关的现金                          24,557,120.82

现金流入小计                                         3,194,493,721.40

购买商品、接受劳务支付的现金                         2,011,520,792.64

支付给职工以及为职工支付的现金                         383,456,524.39

支付的各项税费                                         234,512,785.61

支付的其他与经营活动有关的现金                         176,062,484.93

现金流出小计                                         2,805,552,587.57

经营活动产生的现金流量净额                             388,941,133.83

二、投资活动产生的现流量：

收回投资所收到的现金                                     7,895,800.00

取得投资收益所收到现金                                   3,099,028.09

处置固定资产、无形资产和其他长

期资产而收回的现金净额                                   1,725,439.14

收到的其他与投资活动有关的现金                           8,170,920.89

现金流入小计                                            20,891,188.12

购建固定资产、无形资产和

其他长期资产所支付的现金                               159,876,297.95

投资所支付的现金                                         1,916,921.65

支付的其他与投资活动有关的现金

现金流出小计                                           161,793,219.60

投资活动产生的现金流量净额                            (140,902,031.48)

三、筹资活动产生的现金流量:

借款所收到的现金                                     2,799,693,391.19

收到的其他与筹资活动有关的现金

现金流入小计                                         2,799,693,391.19

偿还债务所支付的现金                                 2,874,848,985.00

分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                   156,291,366.98

其中：子公司支付给少数股东的股利                         9,838,864.51

支付的其他与筹资活动有关的现金                           9,874,071.68

现金流出小计                                         3,041,014,423.66

筹资活动产生的现金流量净额                            (241,321,032.47)

四、汇率变动对现金的影响                                   (21,278.17)

五、现金及现金等价物净增加额                             6,696,791.71

项目                                                         2002年度

                                                                 公司

一、经营活动产生的现金流量:

销售商品、提供劳务收到的现金                         2,250,429,765.87

收到的税费返还                                          45,555,496.97

收到的其他与经营活动有关的现金                          10,773,320.13

现金流入小计                                         2,306,758,582.97

购买商品、接受劳务支付的现金                         1,250,212,848.93

支付给职工以及为职工支付的现金                         320,767,166.60

支付的各项税费                                         203,971,163.67

支付的其他与经营活动有关的现金                         205,926,892.52

现金流出小计                                         1,980,878,071.72

经营活动产生的现金流量净额                             325,880,511.25

二、投资活动产生的现流量：

收回投资所收到的现金                                     7,895,800.00

取得投资收益所收到现金                                  15,282,507.30

处置固定资产、无形资产和其他长

期资产而收回的现金净额                                   1,630,893.52

收到的其他与投资活动有关的现金                           9,643,107.02

现金流入小计                                            34,452,307.84

购建固定资产、无形资产和

其他长期资产所支付的现金                               125,246,790.85

投资所支付的现金                                        16,805,357.36

支付的其他与投资活动有关的现金

现金流出小计                                           142,052,148.21

投资活动产生的现金流量净额                            (107,599,840.37)

三、筹资活动产生的现金流量:

借款所收到的现金                                     2,536,630,995.13

收到的其他与筹资活动有关的现金

现金流入小计                                         2,536,630,995.13

偿还债务所支付的现金                                 2,623,204,906.25

分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                   144,720,924.66

其中：子公司支付给少数股东的股利                                    -

支付的其他与筹资活动有关的现金                           9,432,110.17

现金流出小计                                         2,777,357,941.08

筹资活动产生的现金流量净额                            (240,726,945.95)

四、汇率变动对现金的影响                                   184,524.39

五、现金及现金等价物净增加额                           (22,261,750.68)

    (附注是会计报表的组成部分)

    企业负责人:张水鉴        主管财务的企业负责人:周加和        财务负责人:储虎

    深圳市中金岭南有色金属股份有限公司

    现金流量表（续）

    2002年度

    金额单位:人民币元

项目                                                         2002年度

                                                              合并

1、.将净利润调节为经营活动的现金流量:

净利润                                                     45,612,882.93

加:少数股东本期损益                                        11,824,596.67

计提的资产减值准备                                          2,658,354.45

固定资产折旧                                              156,145,942.79

无形资产摊销                                               12,141,606.59

长期待摊费用摊销                                           30,494,414.42

待摊费用的减少（减:增加）                                  (2,532,850.07)

预提费用的增加（减:减少）                                  (1,410,986.64)

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损                      157,220.78

失

固定资产报废损失                                              631,959.44

财务费用                                                  138,631,377.55

投资损失(减:收益)                                           3,694,108.28

存货的减少(减:增加)                                       (47,836,509.05)

经营性应收项目的减少(减:增加)                              (1,535,033.50)

经营性应付项目的增加(减:减少)                              40,264,049.19

经营活动产生的现金流量净额                                388,941,133.83

2、现金及现金等价物净增加情况

现金的期末余额                                            337,525,014.59

减:现金的期初余额                                         330,828,222.88

现金及现金等价物的净增加额                                  6,696,791.71

项目                                                         2002年度

                                                                 公司

1、.将净利润调节为经营活动的现金流量:

净利润                                                  45,612,882.93

加:少数股东本期损益                                                 -

计提的资产减值准备                                        (966,571.40)

固定资产折旧                                           131,303,500.41

无形资产摊销                                            10,381,915.31

长期待摊费用摊销                                        25,359,298.16

待摊费用的减少（减:增加）                               (2,580,480.00)

预提费用的增加（减:减少）                                 (828,713.92)

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损                    75,476.65

失

固定资产报废损失                                          (325,525.96)

财务费用                                               110,220,676.17

投资损失(减:收益)                                       16,132,223.55

存货的减少(减:增加)                                     26,211,683.70

经营性应收项目的减少(减:增加)                           99,059,672.54

经营性应付项目的增加(减:减少)                         (133,775,526.89)

经营活动产生的现金流量净额                             325,880,511.25

2、现金及现金等价物净增加情况

现金的期末余额                                         209,264,757.71

减:现金的期初余额                                      231,526,508.39

现金及现金等价物的净增加额                             (22,261,750.68)

    (附注是会计报表的组成部分)

    企业负责人:张水鉴      主管财务的企业负责人:周加和     财务负责人:储虎

    深圳市中金岭南有色金属股份有限公司

    会计报表附注

    2002年度

                                                      金额单位：人民币元

    一、公司简介

    本公司前身系中国有色金属工业总公司深圳联合公司，1992年5月更名为中国有色金属深圳公司。1993年12月进行定向募集股份制改组，并更名为深圳中金实业股份有限公司。1996年7月本公司以派生分立方式重组上市，1997年1月本公司2000万股普通股（A股）股票在深圳证券交易所挂牌交易。于1999年1月本公司经批准通过实施增资配股方案后，本公司的原第一大股东国家有色金属工业局以广东岭南铅锌集团有限公司的部分国有权益，足额认购国家有色金属工业局及中国有色金属工业广州公司和深圳深港工贸进出口公司的应配股份，并由本公司以欠付款方式一次性收购岭南公司参与配股后的剩余权益。重组后本公司更为现名。

    本公司企业法人营业执照注册号为4403011009894，注册资本人民币43,200万元。本公司的经营范围：采选、冶炼、制造、加工有色金属矿产品、冶炼产品、深加工产品及综合利用产品；建筑材料、机械设备及管道安装、维修；工程建设，地测勘探，科研设计，信息咨询服务，国内商业贸易、物质供销业（不含专营、专控、专卖商品）；兴办各类实业（具体项目另行申报）。

    二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法

    1.会计制度

    执行中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。

    2.会计年度

    以1月1日起至12月31日止为一个会计年度。

    3.记账本位币

    以人民币为记账本位币。

    4.记账基础和计价原则

    会计核算以权责发生制为记账基础，资产以历史成本为计价原则。

    5.外币业务核算方法

    会计年度内涉及的外币经营性业务，按年初中国人民银行公布的汇率折合为人民币入账。期末货币性项目中的非记账本位币余额按年末中国人民银行公布的汇率进行调整。由此产生的折算差额除筹建期间及固定资产购建期间有关借款发生的汇兑差额资本化外，作为汇兑损益记入当年度财务费用。

    6.外币会计报表的折算方法

    以外币为本位币的子公司，本年编制折合人民币会计报表时，所有资产、负债类项目按照合并会计报表决算日的市场汇率折算为母公司记账本位币，所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，均按照发生时的市场汇率折算为母公司本位币。损益类项目和利润分配表中的有关发生额项目按合并会计报表决算日的市场汇率折算为母公司记账本位币。对现金流量表中的有关收入、费用各项目，按照合并会计报表决算日的市场汇率折算为母公司记账本位币。有关长期负债、长期投资、固定资产、长期待摊费用、无形资产的增减项目，按合并会计报表决算日的市场汇率折算为母公司记账本位币。有关资本的净增加额项目按照发生时的汇率折算为母公司记账本位币。由于折算汇率不同产生的折算差额，在折合人民币资产负债表所有者权益类设外币报表折算差额项目反映。

    7.现金等价物的确定标准

    将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资视为现金等价物。

    8.短期投资核算方法

    短期投资在取得时以实际成本计价，期末按成本与市价孰低者计价，对市价低于成本的差额提取短期投资跌价准备，并计入当年度损益类账项。短期投资持有期间所获得的现金股利或利息，除取得时已记入应收账项的现金股利或利息外，以实际收到时作为投资成本的回收，冲减短期投资的账面价值。出售投资的损益于出售日按投资账面值与收入的差额确认。

    期末短期投资按成本与市价孰低计价，于决算日按其市价低于成本的差额计提短期投资跌价准备，作为当期投资损益。

    9.坏账核算方法

    (1)坏账确认标准

    a.债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项;

    b.债务人逾期未履行偿债义务超过三年而且有明显特征表明无法收回的应收款项。

    对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。

    (2)坏账准备的计提方法和标准

    对坏账核算采用备抵法。本公司于期末按照应收款项余额（包括应收账款和其他应收款）,分账龄按比例提取一般性坏账准备。对账龄为一年以内的提取比例为5%，一至两年的为10%，二至三年的为15%，三年以上的为20%；对有确凿证据表明不能收回或挂账时间太长的应收款项采用个别认定法计提特别坏账准备，计提的坏账准备计入当年度管理费用。

    10.存货核算方法

    存货分为原材料（包括辅助材料）、在产品、产成品、库存商品、发出商品、开发产品、开发成本等七大类。

    存货盘存制度采用永续盘存制。购入、自制的存货以实际成本入账，发出按加权平均法和个别认定法计价，低值易耗品和包装物领用时一次摊销。

    期末，对存货进行全面盘点的基础上，对遭受损失、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本的存货，预计其成本低于可变现净值部分，提取存货跌价准备，提取时按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额确定。

    11.长期投资核算方法

    (1)长期股权投资

    a.长期股权投资的计价

    长期股权投资按投资时实际支付的价款或确定的价值计价。

    b.股权投资差额

    对采用权益法核算的长期股权投资，若长期投资取得时的成本与在被投资单位所有者权益中所占的份额有差额以及对长期股权投资由成本法改为权益法时，投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额，设置“股权投资差额”明细科目核算。期末时，对股权投资差额按10年的期限平均摊销。

    c.收益确认方法

    对占投资单位有表决权资本总额20%以下或虽占投资单位有表决权资本总额20%（含20%）以上，但不具有重大影响的长期投资采用成本法核算；对占投资单位有表决权资本总额20%(含20%)以上或虽占投资单位有表决权资本总额不足20%，但具有重大影响的长期投资采用权益法核算。

    采用成本法核算的，在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益，但该投资收益仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的被投资单位宣告分派的现金股利超过上述数额的部分，作为初始投资成本的冲回冲减投资的账面价值；采用权益法核算的，以取得被投资单位股权后发生的净损益为基础，在各会计期末按应分享或应分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额，确认投资收益，并调整长期股权投资的账面价值。处置股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资收益。

    (2)长期债权投资

    a.长期债权投资的计价

    长期债权投资按取得时的实际成本计价。

    b.长期债权投资溢折价的摊销

    长期债权投资的实际成本与债券票面价值的差额，作为溢价或折价，债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销。

    c.长期债权投资收益确认方法

    债券投资根据票面价值与票面利率按期计算确认利息收入。经调整债券投资溢价或折价摊销后的金额确认当期收益，摊销方法采用直线法(或实际利率法)，其他债权投资按期计算的应收利息，确认为当期投资收益，处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额,作为当期投资损益。

    (3)长期投资减值准备

    期末对长期投资逐项进行检查，如果长期投资的市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，则对可收回金额低于长期投资账面价值的部分计提长期投资减值准备，首先冲抵该项投资的资本公积准备项目，不足冲抵的差额部分确认为当期损失。对已确认损失的长期投资的价值又得以恢复的，则在原已确认的投资损失的数额内转回。

    12.固定资产计价及其折旧方法

    固定资产指使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等，以及不属于生产、经营主要设备的，单位价值在人民币2000元以上并且使用年限在两年以上的资产。

    固定资产以实际成本或重估价值为原价入账。固定资产的折旧采用平均年限法计算，并按固定资产的类别、估计经济使用年限和预计残值（原值的3%-10%）确定其折旧率如下：

资产类别                                    使用年限         年折旧率

房屋建筑物                                   20-40年     2.425%-4.75%

通用设备                                      5-16年    6.0625%-19.4%

专用设备                                      5-10年         9%-19.4%

运输工具                                      6-10年     9.7%-16.167%

其他设备                                      5-16年    6.0625%-19.4%

    期末按账面价值与可收回金额孰低计价，对由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致固定资产可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。

    13.在建工程核算方法

    在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产，并按实际成本入账。此项目包括直接建筑及安装成本，以及于兴建、安装及测试期间的有关借款利息支出及外汇汇兑损益，在建工程在达到预定可使用状态并交付使用时，确认固定资产，并截止利息资本化。

    期末对在建工程进行全面检查，若在建工程长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工，所建项目在性能上、技术上已经落后并且所带来的经济效益具有很大的不确定性，或其他足以证明在建工程已经发生减值的，按可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。

    14.借款费用核算方法

    (1)借款费用包括借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在同时具备下列三个条件时，借款费用予以资本化：

    a.资产支出已经发生；

    b.借款费用已经发生；

    c.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。

    其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在发生当期确认费用。

    (2)资本化金额的确定

    至当期止购建固定资产资本化利息的资本化金额，等于累计支出加权平均数乘以资本化率，资本化率按以下原则确定：

    a.为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利率；

    b.为购入固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权平均利率。

    (3)暂停资本化

    若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且时间连续超过3个月，则暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。

    (4)停止资本化

    当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化，以后发生的借款费用于发生当期确认费用。

    15.无形资产核算方法

    无形资产按取得时的实际成本计价，并按其预计受益年限平均摊销。具体摊销年限如下：

类别                                                         摊销年限

土地使用权                                                    10-50年

出租小汽车营运车牌                                               20年

矿业权                                                         产量法

用电权                                                           10年

商誉                                                             10年

冲孔钢带生产专利权                                               10年

    期末检查各项无形资产预计给本公司带来未来经济利益的能力，当存在①某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；②某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；③某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；④其他足以证明某项无形资产实质上已发生了减值准备情形的情况下，预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。

    16.长期待摊费用核算方法

    长期待摊费用按实际发生额入账，具体待摊方法如下：

    a.开办费：在公司开始生产经营当月一次计入开始生产经营当月损益；

    b.长期待摊费用：自受益日起在受益期间内平均摊销。

    不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益。

    17.收入确认原则

    (1)商品销售

    已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入可以收到，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量，确认收入实现。

    (2)提供劳务(不包括长期合同)

    在交易的结果能够可靠地估计（即劳务总收入及总成本能够可靠地计量，劳务的完成程度能够可靠地确定，相关的价款能够流入）时，于决算日按完工百分比法确认收入的实现。

    当交易的结果不能可靠地估计时，于决算日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入，并将已经发生的成本记入当年损益类账项。

    (3)利息收入和使用费收入

    在相关的收入金额能够可靠地计量，相关的经济效益可以收到时，按资金使用时间和约定的利率确认利息收入，按协议中约定的时间和计算方法确认使用费收入。

    (4)建造合同

    在建造合同的结果能够可靠地估计（即合同的总收入及已经发生的成本能够可靠地计量，合同完工进度及预计尚需发生的成本能够可靠地确定，相关的经济效益可以收到）时，于决算日按完工百分比法确认收入的实现。合同完工进度按累计发生的成本占预计总成本的比例确定。

    当建造合同的结果不能可靠地估计时，本公司于决算日按已经发生并预计能够收回的成本金额确认收入，并将已经发生的成本记入当年度损益类账项。

    如果预计合同总成本将超出合同总收入，本公司将预计的损失立即记入当年度损益类账项。

    18.所得税的会计处理方法

    本公司的所得税会计处理采用应付税款法。

    19.会计政策和会计估计的变更及重大会计差错更正

    (1)会计政策的变更

    本公司本年度无发生会计政策变更。

    (2)会计估计变更

    本公司本年度无发生会计估计变更。

    (3)重大会计差错更正

    本公司本年度发生的重大会计差错的内容和更正金额，原因及影响详见附注五35。

    20.合并会计报表的编制方法

    (1)合并会计报表原则

    对持有被投资单位有表决权资本总额50%以上，或虽不超过50%但具有实际控制权的长期投资单位合并其会计报表。

    (2)编制方法

    以母公司及纳入合并范围的各子公司的会计报表为合并依据，合并时将母公司与各子公司相互间的重要投资、往来、存货购销等内部交易及其未实现利润抵销后逐项合并，并计算少数股东权益。

    三、税项

    1.主要税种和税率

税项                     计税基础

增值税                   销售收入，加工及修理修配劳务收入以及进口货物金额

营业税                   应税劳务收入、转让无形资产及销售不动产收入

城市维护建设税           应纳增值税及营业税额

企业所得税               应纳税所得额

房产税                   房屋原值的70%

资源税                   原矿产量

城镇土地使用税           使用土地量

税项                                                             税率

增值税                                                       13%、17%

营业税                                                             5%

城市维护建设税                                         1%、3%、5%、7%

企业所得税                                                   7.5%-33%

房产税                                                           1.2%

资源税                                                       2.8元/吨

城镇土地使用税                                     0.8元-2.5元/平方米

    2.税收优惠

    （1）本公司之控股子公司深圳华加日铝业有限公司被深圳市经济发展局认定为先进技术企业，根据深圳市地方税务局第三检查分局深地税三发[2001]317号文批复，该公司符合《中华人民共和国外商投资企业所得税法实施细则》第七十五条第(八)项的规定，该公司的企业所得税在“二免三减半”税收优惠政策期满后，给予延长三年减半征收企业所得税的优惠。该公司本年度属“二免三减半”税收优惠政策期满后的第二个年度，因此本年度该公司按7.5%的税率计缴企业所得税。

    （2）本公司之控股子公司深圳市中金岭南科技有限公司属生产性企业，经营期限10年以上，根据《深圳市人民政府关于深圳特区企业税收政策若干问题的规定》（深府[1988]232号）及《关于印发深圳市地方税务局税收管理若干权限规定的通知》（深地税发[1996]354号）的规定，并经深圳市地方税务局第五检查分局以深地税五函[2002]69号文批复，同意该公司从开始获利年度起，第一年和第二年免征企业所得税，第三年至第五年减半征收企业所得税。该公司本年度是第一个获利年度，因此本年度该公司免缴企业所得税。

    四、控股子公司及合营企业

    1.所控制的境内外所有子公司情况及合并范围：

                                            注册资本        拥有股权

公司名称                            注册地    (万元)      直接   间接

中国有色金属进出口深圳公司          深圳市     1,000      100%

中国有色金属工业深圳仓储            深圳市       208      100%

运输公司

海南中金有色金属进出口有限公司 *1   海口市       300      100%

深业有色金属有限公司                  香港   港币100       80%

深圳金粤幕墙装饰工程有限公司        深圳市     4,942       35%    25%

深圳康发发展公司                    深圳市     1,000      100%

深圳市金鹰出租汽车有限公司          深圳市     1,000       40%    36%

深圳华加日铝业有限公司              深圳市    13,312       55%

仁化金狮冶金化工厂                  仁化县     9,350      100%

深圳市中金岭南科技有限公司          深圳市     2,000       90%    10%

深圳市中金高能电池材料有限公司      深圳市     3,660       71.10%

深圳市中金岭南有色金属进出口        深圳市       500       90%    10%

有限公司

深圳市有色金属财务有限公司*2        深圳市    30,000       74.7%

                                                   注册资本

公司名称                                             (万元)

中国有色金属进出口深圳公司                            1,000

中国有色金属工业深圳仓储                                208

运输公司

海南中金有色金属进出口有限公司 *1                       300

深业有色金属有限公司                                港币100

深圳金粤幕墙装饰工程有限公司                          2,965

深圳康发发展公司                                      1,000

深圳市金鹰出租汽车有限公司                              760

深圳华加日铝业有限公司                                7,322

仁化金狮冶金化工厂                                    9,350

深圳市中金岭南科技有限公司                            2,000

深圳市中金高能电池材料有限公司                        2,660

深圳市中金岭南有色金属进出口                            500

有限公司

深圳市有色金属财务有限公司*2                         22,409

                                                                 是否

公司名称                                            主营业务    合并

中国有色金属进出口深圳公司                     有色金属进出口      是

中国有色金属工业深圳仓储             代办进出口货物托运及仓储      是

运输公司

海南中金有色金属进出口有限公司 *1      矿产品、钢材、有色金属      否

                                               产品及材料贸易

深业有色金属有限公司                                     贸易      是

深圳金粤幕墙装饰工程有限公司           生产经营铝门窗及铝合金      是

                                                         制品

深圳康发发展公司                         土地开发及商品房经营      是

深圳市金鹰出租汽车有限公司                 汽车出租及配件销售      是

深圳华加日铝业有限公司                 生产经营铝门窗及铝合金      是

                                                         制品

仁化金狮冶金化工厂                       生产销售硫酸及电解锌      是

深圳市中金岭南科技有限公司           纳米材料、功能材料、稀贵      是

                                               金属等新材料。

深圳市中金高能电池材料有限公司             高能电池、功能材料      是

深圳市中金岭南有色金属进出口           铅锌冶炼产品及其深加工      是

有限公司                                 产品、延伸产品进出口

深圳市有色金属财务有限公司*2           人民银行规定的金融业务      否

    *1、本公司在本报告期内不将海南中金有色金属进出口有限公司纳入合并报表范围，原因是该公司已资不抵债，本公司拟在清理后处置该公司。

    *2、本公司本报告期不将深圳市有色金属财务有限公司纳入合并会计报表范围，原因是根据《企业会计准则》和财政部财会二字[1996]2号文《关于合并会计报表合并范围请示的复函》的有关规定，对于特殊行业的子公司，可以不将其纳入合并范围。深圳市有色金属财务有限公司的有关财务状况在附注十二中进行披露。

    2.合并报表范围的变化

    本公司本报告期内新增加深圳市中金岭南科技有限公司为合并报表成员，该公司本报告期内开始生产经营活动。

    五、合并会计报表主要项目注释

    1.货币资金

                                                 2002-12-31

项目            币种                     原币              折合人民币

现金             RMB               638,526.25              638,526.25

                 HKD               360,585.86              382,617.65

                 USD                87,956.78              728,044.65

                 JPY                20,000.00                1,380.00

小计                             1,750,568.55

银行存款*        RMB           275,571,890.25          278,071,890.25

                 HKD             4,297,689.09            4,560,277.62

                 USD             6,401,784.48           52,986,779.26

小计                                                   335,618,947.13

其他货币资金     RMB                50,000.00               50,000.00

                 USD                12,745.57              105,498.91

小计                                                       155,498.91

合计                                                   337,525,014.59

                                                  2001-12-31

项目                                          原币         折合人民币

现金                                    509,656.69         509,656.69

                                        255,978.21         271,383.73

                                         52,946.31         438,473.37

                                         20,000.00           1,200.00

小计                                                     1,220,713.79

银行存款*                           159,012,013.89     159,012,013.89

                                     12,016,044.94      12,744,217.26

                                     19,074,672.88     157,851,277.94

小计                                                   329,607,509.09

其他货币资金                                                        -

                                                                    -

小计                                                                -

合计                                                   330,828,222.88

    *本公司年末银行存款包含本公司及子公司在深圳市有色金属财务有限公司的存款，具体金额见附注七（二）6。

    截至2002年12月31日止，本公司的货币资金质押情况如下：

质押物         账面金额                    取得贷款、银行承兑汇票金额

定期存单      美元150万                    银行承兑汇票人民币1200万元

定期存单       美元40万    按合同规定贷款美元200万,已还美元175万,余额

                                                             美元25万

定期存单   人民币2500万                    银行承兑汇票人民币5000万元

    2.短期投资

                                          2002-12-31

项目                            金额         跌价准备            净额

股票投资                5,748,565.85     2,886,566.93    2,861,998.92

                                          2001-12-31

项目                            金额        跌价准备             净额

股票投资                3,831,644.21    1,094,614.23     2,737,029.98

    股票投资是本公司在香港的控股子公司深业有色金属有限公司的短期投资，该等投资均是上市股票，原币金额为港币5,417,553.34元，年末按股票的市价低于成本的差额计提短期投资跌价准备。

    短期投资跌价准备：

项目           2001-12-31        本年增加    本年转回      2002-12-31

股票投资     1,094,614.23    1,791,952.70           -    2,886,566.93

    3.应收票据

票据种类                                  2002-12-31      2001-12-31

银行承兑汇票                           17,537,800.00    33,801,163.95

商业承兑汇票                           15,137,857.18                -

合计                                   32,675,657.18    33,801,163.95

    4.应收股利

单位名称                                    2002-12-31     2001-12-31

深圳市有色金属财务有限公司                  450,138.00              -

广州华立颜料化工有限公司                             -     783,075.61

合计                                        450,138.00     783,075.61

    5.应收账款

                                   2002-12-31

账龄                 金额    比例         坏账准备              净额

1年以内    151,054,506.22     59%     7,537,619.19    143,516,887.03

1-2年       21,031,918.78      8%     2,103,191.85     18,928,726.93

2-3年        7,481,007.94      3%     1,122,151.19      6,358,856.75

3年以上     76,071,246.16     30%    24,802,874.13     51,268,372.03

合计       255,638,679.10    100%    35,565,836.36    220,072,842.74

                                     2001-12-31

账龄                 金额    比例          坏账准备              净额

1年以内    171,038,844.59     60%      7,947,401.96    163,091,442.63

1-2年       18,594,390.30      7%      1,703,879.47     16,890,510.83

2-3年       20,794,375.78      7%      3,303,549.40     17,490,826.38

3年以上     75,326,533.69     26%     22,841,300.01     52,485,233.68

合计       285,754,144.36    100%     35,796,130.84    249,958,013.52

    (1)本公司于本年末累计计提的应收账款坏账准备比例较大的（40%或以上）主要明细如下：

债务人名称                     年末余额                 年末计提金额

湖北腾飞化工集团公司       6,183,095.10                 4,946,476.083

韶关矿冶品公司             1,182,647.19                 1,182,647.193

仁化工贸发展公司           1,023,272.33                 1,023,272.333

河南省国营柘城县化工厂     1,586,038.64                   793,019.323

茂名市化学制品总厂           679,954.72                   543,963.783

债务人名称                                      账龄         计提原因

湖北腾飞化工集团公司                        3年以上      公司正在清算

韶关矿冶品公司                              3年以上    公司已停止营业

仁化工贸发展公司                            3年以上      公司经营困难

河南省国营柘城县化工厂                      3年以上      公司经营困难

茂名市化学制品总厂                          3年以上      公司正在清算

    (2)应收账款年末余额无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。

    (3)于2002年12月31日应收账款金额前五名的欠款金额总计为46,854,056.17元，占应收账款账面余额的18.33%。

    6.其他应收款

                                  2002-12-31

账龄                   金额    比例         坏账准备             净额

1年以内       36,287,780.16     28%     1,781,412.52    34,506,367.64

1-2年         16,928,055.17     13%     2,675,600.46    14,252,454.71

2-3年          3,703,884.93      3%       538,902.74     3,164,982.19

3年以上       73,114,140.87     56%    34,578,507.62    38,535,633.25

合计         130,033,861.13    100%    39,574,423.34    90,459,437.79

                                2001-12-31

账龄                 金额    比例         坏账准备               净额

1年以内     51,943,661.98     34%     2,227,075.83      49,716,586.15

1-2年       11,863,236.93      8%     1,678,674.98      10,184,561.95

2-3年       22,754,182.92     15%     3,412,827.43      19,341,355.49

3年以上     65,586,568.92     43%    32,411,061.37      33,175,507.55

合计       152,147,650.75    100%    39,729,639.61     112,418,011.14

    (1)其他应收款年末计提坏账准备比例较大的(40%或以上)主要明细如下：

债务人名称                                   年末余额    计提坏账准备

海南中金有色金属进出口有限公司*          8,773,669.37    8,773,669.37

中国有色金属工业总公司财务公司           7,755,198.11    7,755,198.11

曲江县财政局                             2,200,000.00    2,200,000.00

仁化金狮硫酸厂                           1,609,611.59    1,609,611.59

仁化工贸发展公司                         1,968,033.50    1,180,820.10

广东洗涤用品厂                           1,000,000.00    1,000,000.00

债务人名称                                        账龄       计提原因

海南中金有色金属进出口有限公司*                 3年以上  公司资不抵债

中国有色金属工业总公司财务公司                  3年以上      年限较长

曲江县财政局                                    3年以上      年限较长

仁化金狮硫酸厂                                  3年以上      年限较长

仁化工贸发展公司                                3年以上  公司经营困难

广东洗涤用品厂                                  3年以上      年限较长

    *由于本公司之全资子公司海南中金有色金属进出口有限公司已资不抵债，根据有关规定，本公司对其长期投资减记至零为限，同时，对应收该公司的款项全额计提坏账准备。

    (2)其他应收款年末余额中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。

    (3)于2002年12月31日较大金额的欠款单位情况如下：

单位名称                               所欠金额              欠款原因

深圳蓝天基金管理公司              20,760,319.96   对方用房产归还款项,

                                                           手续办理中

海南中金有色金属进出口有限公司     8,773,669.37                往来款

中国有色金属工业总公司财务公司     7,755,198.11                往来款

香港欣图公司                       5,288,441.80            代付工程款

仁化县锌星化工厂                   3,358,890.55                往来款

    (4)于2002年12月31日其他应收款中欠款金额前五名的欠款金额合计45,936,519.79元，占其他应收款余额的35.33%。

    7.预付账款

                                2002-12-31               2001-12-31

账龄                           金额    比例             金额     比例

1年以内               46,824,245.92     89%    57,528,287.82      92%

1-2年                  4,614,370.01      9%     2,870,063.64       5%

2-3年                    663,986.29      1%     1,288,274.48       2%

3年以上                  254,879.77      1%       670,043.59       1%

合计                  52,357,481.99    100%    62,356,669.53     100%

    预付账款年末余额无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。

    账龄超过1年的预付账款，系本公司的子公司因承建长期合同工程而预付工程款和预付购材料订金，待结算。

    8.应收补贴款

项目                                     2002-12-31        2001-12-31

应收出口退税                         104,947,820.76     67,874,093.40

应收出口贴息*                          3,092,028.00      3,935,245.75

合计                                 108,039,848.76     71,809,339.15

    *出口财政贴息系根据外经贸部、财政部[1998]外经贸计财发第752号文《关于印发出口商品贴息办法的通知》及深圳市贸易发展局、深圳市财政局深贸字[2001]68号文关于印发《深圳市2001年外经贸企业出口贴息实施细则的通知》的有关规定收取的出口补贴。

    9.存货

                                      2002-12-31

项目                         金额        跌价准备                净额

原材料             202,896,419.90               -      202,896,419.90

在产品             388,280,572.97    6,620,787.71      381,659,785.26

产成品及库存商品   133,969,209.37    2,202,325.03      131,766,884.34

开发产品            66,978,164.81      381,678.33       66,596,486.48

开发成本           225,889,060.21               -      225,889,060.21

发出商品            16,617,242.48               -       16,617,242.48

其他                17,041,541.41               -       17,041,541.41

合计             1,051,672,211.15    9,204,791.07    1,042,467,420.08

                                       2001-12-31

项目                         金额         跌价准备               净额

原材料             166,432,116.54                -     166,432,116.54

在产品             318,469,789.25     6,620,787.71     311,849,001.54

产成品及库存商品   125,065,845.87     2,296,576.46     122,769,269.41

开发产品           130,198,637.20       381,678.33     129,816,958.87

开发成本           204,249,787.52                -     204,249,787.52

发出商品            58,653,809.60                -      58,653,809.60

其他                 2,704,873.34                -       2,704,873.34

合计             1,005,774,859.32     9,299,042.50     996,475,816.82

    存货跌价准备：

项目                                        2001-12-31       本年增加

在产品                                    6,620,787.71              -

产成品及库存商品                          2,296,576.46     436,929.89

开发产品                                    381,678.33             -

合计                                      9,299,042.50     436,929.89

项目                                        本年减少       2002-12-31

在产品                                             -     6,620,787.71

产成品及库存商品                          531,181.32     2,202,325.03

开发产品                                          -        381,678.33

合计                                      531,181.32     9,204,791.07

    存货可变现净值的确定依据：本公司的存货按年末可转让价格确定可变现净值，以单项存货的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备。

    10.待摊费用

项目                 2002-12-31       2001-12-31         年末结余原因

电费               7,090,000.00     4,510,000.00     预付2003年的电费

养路费               787,771.00       775,300.00       预付2003年费用

其他                 428,783.73       488,404.66

合计               8,306,554.73     5,773,704.66

    11.长期投资

    (1)长期投资列示如下：

项目                                       2001-12-31        本年增加

长期股权投资                           443,176,524.67    9,669,934.16

减：减值准备                             6,250,000.00               -

长期股权投资净额                       436,926,524.67    9,669,934.16

长期债权投资                             5,758,151.70               -

减：减值准备                             5,758,151.70               -

长期债权投资净额                                    -               -

合计                                   436,926,524.67    9,669,934.16

项目                                      本年减少         2002-12-31

长期股权投资                         40,490,992.25     412,355,466.58

减：减值准备                                     -       6,250,000.00

长期股权投资净额                     40,490,992.25     406,105,466.58

长期债权投资                                     -       5,758,151.70

减：减值准备                                     -       5,758,151.70

长期债权投资净额                                 -                  -

合计                                 40,490,992.25     406,105,466.58

    (2)长期股权投资

    a.其他股权投资

被投资单位                    投资期限     股权比例            投资额

一.权益法核算单位：

深圳金洲硬质合金有限公司            15       25.00%      7,439,374.85

深圳市有色金属财务有限公司*1        40       74.70%    213,928,868.12

深圳市中金岭南科技有限公司*2                100.00%     20,000,000.00

广州丽昌建设发展公司                25       50.00%     42,252,551.30

广州华立颜料化工实业公司            15       21.10%     35,999,046.11

小计                                                   319,619,840.38

二.成本法核算单位：

中国平安保险公司                              0.20%      2,220,000.00

长沙中金有色金属有限公司            15       20.00%        750,000.00

上海联发发展有限公司                20        6.25%      1,587,793.54

深圳市金牛投资有限公司                       15.00%     24,000,000.00

海外国际贸易有限公司                         12.00%        887,224.26

中国有色金属工业总公司财务公司                1.20%      2,212,006.59

广东省发展银行                                0.39%      8,853,075.00

仁化县锦江电力开发总公司                     10.00%     12,000,000.00

珠海经济特区中金实业                         16.43%      5,000,000.00

开发总公司

深圳有色金属联营投资公司            14        9.00%        500,000.00

深圳金汇期货经纪有限公司                      5.00%      1,531,566.42

广东韶能集团股份有限公司*3                    0.7%       1,343,779.20

小计                                                    60,885,445.01

合计                                                   380,505,285.39

被投资单位                               2001-12-31      本年权益调整

一.权益法核算单位：

深圳金洲硬质合金有限公司              13,984,845.41      1,513,457.49

深圳市有色金属财务有限公司*1         201,580,168.87      5,106,456.25

深圳市中金岭南科技有限公司*2          20,000,000.00                 -

广州丽昌建设发展公司                  42,252,551.30     (1,832,564.14)

广州华立颜料化工实业公司              40,732,269.62        924,305.36

小计                                 318,549,835.20      5,711,654.96

二.成本法核算单位：

中国平安保险公司                       2,220,000.00                 -

长沙中金有色金属有限公司                 750,000.00                 -

上海联发发展有限公司                   1,587,793.54                 -

深圳市金牛投资有限公司                24,000,000.00                 -

海外国际贸易有限公司                     886,555.54                 -

中国有色金属工业总公司财务公?         2,212,006.59                 -

广东省发展银行                         8,853,075.00                 -

仁化县锦江电力开发总公司              12,000,000.00                 -

珠海经济特区中金实业                   5,000,000.00                 -

开发总公司

深圳有色金属联营投资公司                 500,000.00                 -

深圳金汇期货经纪有限公司               1,531,566.42                 -

广东韶能集团股份有限公司*3                        -                 -

小计                                  59,540,997.09                 -

合计                                 378,090,832.29      5,711,654.96

被投资单位                           累计权益调整          本年增(减)

一.权益法核算单位：

深圳金洲硬质合金有限公司             8,058,928.05                   -

深圳市有色金属财务有限公司*1        (7,242,243.00)                   -

深圳市中金岭南科技有限公司*2                    -      (20,000,000.00)

广州丽昌建设发展公司                (1,832,564.14)                   -

广州华立颜料化工实业公司             5,657,528.87                   -

小计                                 4,641,649.78      (20,000,000.00)

二.成本法核算单位：

中国平安保险公司                                -                   -

长沙中金有色金属有限公司                        -                   -

上海联发发展有限公司                            -                   -

深圳市金牛投资有限公司                          -                   -

海外国际贸易有限公司                            -              439.21

中国有色金属工业总公司财务公?                  -                   -

广东省发展银行                                  -                   -

仁化县锦江电力开发总公司                        -       (7,895,800.00)

珠海经济特区中金实业                            -                   -

开发总公司

深圳有色金属联营投资公司                        -                   -

深圳金汇期货经纪有限公司                        -                   -

广东韶能集团股份有限公司*3                      -        1,343,779.20

小计                                            -       (6,551,581.59)

合计                                 4,641,649.78      (26,551,581.59)

被投资单位                                                 2002-12-31

一.权益法核算单位：

深圳金洲硬质合金有限公司                                15,498,302.90

深圳市有色金属财务有限公司*1                           206,686,625.12

深圳市中金岭南科技有限公司*2                                        -

广州丽昌建设发展公司                                    40,419,987.16

广州华立颜料化工实业公司                                41,656,574.98

小计                                                   304,261,490.16

二.成本法核算单位：

中国平安保险公司                                         2,220,000.00

长沙中金有色金属有限公司                                   750,000.00

上海联发发展有限公司                                     1,587,793.54

深圳市金牛投资有限公司                                  24,000,000.00

海外国际贸易有限公司                                       886,994.75

中国有色金属工业总公司财务公?                           2,212,006.59

广东省发展银行                                           8,853,075.00

仁化县锦江电力开发总公司                                 4,104,200.00

珠海经济特区中金实业                                     5,000,000.00

开发总公司

深圳有色金属联营投资公司                                   500,000.00

深圳金汇期货经纪有限公司                                 1,531,566.42

广东韶能集团股份有限公司*3                               1,343,779.20

小计                                                    52,989,415.50

合计                                                   357,250,905.66

    *1对深圳市有色金属财务有限公司本年权益法调整数中，包含该公司本年利润分配时，冲减本公司长期投资应占股利2,614,500元。

    *2由于该公司本年度正式开始经营活动而被纳入合并报表成员。

    *3本年度新增广东韶能集团股份有限公司的投资，系韶关矿冶品公司以其持有的广东韶能集团股份有限公司法人股260,928股（按每股5.15元）计1,343,779.20元，抵偿本公司应收货款。

    b.股权投资差额

被投资单位                                形成原因           摊销期限

深圳金粤幕墙装饰工程有限公司              溢价收购    98.1.1-07.12.31

深圳康发发展有限公司                      溢价收购    98.1.1-07.12.31

深圳华加日铝业有限公司                    溢价收购    98.1.1-07.12.31

深圳华加日铝业有限公司                    溢价收购    98.8.1-08.07.31

深圳市金鹰出租汽车有限公司                溢价收购    98.1.1-07.12.31

仁化金狮冶金化工厂                        溢价收购    01.1.1-10.12.31

深圳市有色金属财务有限公司                溢价收购     01.4.1-11.3.31

合计

被投资单位                                  初始金额       2001-12-31

深圳金粤幕墙装饰工程有限公司            6,219,768.52     3,700,461.96

深圳康发发展有限公司                   35,170,924.14    21,102,554.46

深圳华加日铝业有限公司                 16,520,753.51     9,912,452.11

深圳华加日铝业有限公司                 24,191,777.12    15,926,253.27

深圳市金鹰出租汽车有限公司              6,037,025.01     3,622,215.00

仁化金狮冶金化工厂                      1,371,700.46     1,234,530.42

深圳市有色金属财务有限公司             10,364,567.72     9,587,225.14

合计                                   99,876,516.48    65,085,692.36

被投资单位                                 本年增(减)        本年摊销

深圳金粤幕墙装饰工程有限公司                        -      615,456.59

深圳康发发展有限公司                                -    3,517,092.45

深圳华加日铝业有限公司                              -    1,652,075.36

深圳华加日铝业有限公司                              -    2,419,177.72

深圳市金鹰出租汽车有限公司                          -      603,702.51

仁化金狮冶金化工厂                                  -      137,170.04

深圳市有色金属财务有限公司                          -    1,036,456.77

合计                                                -    9,981,131.44

被投资单位                                  累计摊销       2002-12-31

深圳金粤幕墙装饰工程有限公司            3,134,763.15     3,085,005.37

深圳康发发展有限公司                   17,585,462.13    17,585,462.01

深圳华加日铝业有限公司                  8,260,376.76     8,260,376.75

深圳华加日铝业有限公司                 10,684,701.57    13,507,075.55

深圳市金鹰出租汽车有限公司              3,018,512.52     3,018,512.49

仁化金狮冶金化工厂                        274,340.08     1,097,360.38

深圳市有色金属财务有限公司              1,813,799.35     8,550,768.37

合计                                   44,771,955.56    55,104,560.92

    c.长期股权投资减值准备

项目                               2001-12-31    本年增加    本年减少

珠海经济特区中金实业开发总公司   5,000,000.00           -           -

长沙中金有色金属有限公司           750,000.00           -           -

深圳有色金属联营投资公司           500,000.00           -           -

合计                             6,250,000.00           -           -

项目                                  2002-12-31            计提原因

珠海经济特区中金实业开发总公司      5,000,000.00     经营不善,拟清算

长沙中金有色金属有限公司              750,000.00        持续经营困难

深圳有色金属联营投资公司              500,000.00            年限较长

合计                                6,250,000.00

     (3)长期债权投资

借款单位                          2001-12-31     本年增加    本年减少

珠海经济特区中金                5,758,151.70            -           -

实业开发总公司*

                                     2002-12-31

借款单位                        金额        减值准备             净额

珠海经济特区中金        5,758,151.70    5,758,151.70                -

实业开发总公司*

    *该项长期债权投资全额计提减值准备的原因是被投资单位经营困难，拟进行清算，预计该项投资无法回收。计提的减值准备本年度无变动。

    12.固定资产及累计折旧

类别                                     2001-12-31          本年增加

固定资产原值

房屋建筑物                         1,654,519,160.41    109,688,163.80

专用设备                             660,416,085.26     94,172,116.89

通用设备                             514,769,915.41     37,566,209.25

运输工具                             188,048,649.45      9,079,762.90

其他设备                             312,817,964.94     27,369,819.10

合计                               3,330,571,775.47    277,876,071.94

累计折旧

房屋建筑物                           494,431,071.12     49,958,215.93

专用设备                             329,579,907.69     37,488,085.44

通用设备                             216,328,782.88     35,667,133.72

运输工具                             100,950,446.94     16,550,481.46

其他设备                             115,980,404.48     16,482,026.24

合计                               1,257,270,613.11    156,145,942.79

净值                               2,073,301,162.36

类别                                    本年减少           2002-12-31

固定资产原值

房屋建筑物                          5,774,584.07     1,758,432,740.14

专用设备                           24,066,775.05       730,521,427.10

通用设备                           19,378,945.20       532,957,179.46

运输工具                           14,956,579.74       182,171,832.61

其他设备                            7,500,436.30       332,687,347.74

合计                               71,677,320.36     3,536,770,527.05

累计折旧

房屋建筑物                          2,700,964.66       541,688,322.39

专用设备                           20,119,569.66       346,948,423.47

通用设备                           12,651,673.95       239,344,242.65

运输工具                           10,752,792.98       106,748,135.42

其他设备                            4,732,100.02       127,730,330.70

合计                               50,957,101.27     1,362,459,454.63

净值                                                 2,174,311,072.42

    本年度固定资产增加额为277,876,071.94元，其中从在建工程转入固定资产210,607,911.42元。

    本年度固定资产减少额为71,677,320.36元，其中出售固定资产原值4,612,725.70元，报废固定资产原值66,430,130.70元，在报废的固定资产中本公司之韶关冶炼厂报废一批固定资产原值56,606,940.69元，该等固定资产已提累计折旧40,149,611.35元，已提固定资产减值准备16,299,664.01元，该批固定资产报废已经本公司第三届董事会第七次会议审议通过。

    截至2002年12月31日止，本公司固定资产抵押情况如下：

抵押资产名称                            资产账面价值     取得贷款金额

八卦岭工业厂房533栋                     9,745,670.00     9,000,000.00

机器设备一批                           41,832,955.00    20,000,000.00

    13.固定资产减值准备

类别                                   2001-12-31            本年增加

房屋建筑物                          46,131,472.83                   -

专用设备                            14,149,310.37                   -

通用设备                             9,109,260.77                   -

运输工具                               802,558.02        2,606,935.30

其他设备                             7,965,966.93                   -

合计                                78,158,568.92        2,606,935.30

类别                                  本年减少             2002-12-31

房屋建筑物                        3,349,595.56          42,781,877.27

专用设备                                     -          14,149,310.37

通用设备                          6,646,918.58           2,462,342.19

运输工具                                     -           3,409,493.32

其他设备                          6,581,134.02           1,384,832.91

合计                             16,577,648.16          64,187,856.06

    固定资产减值准备本年减少原因参见附注五12。

    14.工程物资

                                              2002-12-31

类别                               原值      减值准备            净额

工程材料                   2,908,810.16    636,614.48    2,272,195.68

                                              2001-12-31

类别                               原值      减值准备            净额

工程材料                   3,462,079.36    636,614.48    2,825,464.88

    15.在建工程

                                                 实际支付

工程项目名称                                预算数         2001-12-31

一系统精馏塔收尘改造                  3,850,000.00       1,695,500.00

一系统硫酸转化系统改造工程           73,200,000.00      55,124,439.16

精馏煤气掺混液化气改造工程           14,500,000.00      14,281,293.43

新建热镀锌生产线改造工程              2,400,000.00         826,028.00

熔炼主鼓风机更新型                    7,250,000.00       6,508,828.30

碳化硅除铁及粉体加工                  6,000,000.00       2,821,204.01

一系统成品库铅库改造                  2,750,000.00       1,644,292.03

二系统熔炼冲渣烟气治理工程            2,500,000.00       1,195,903.00

一系统成品库化工库改造                3,900,000.00       1,940,000.00

韶冶工业废水零排放                    2,800,000.00         493,400.00

二干吸循环水冷却系统                  3,300,000.00          98,220.00

更换2台中配主变                       1,300,000.00       1,045,520.00

二系统铅雨冷凝器改造                  8,200,000.00       4,525,442.25

马冶高纯氧化锗                        2,300,000.00         988,362.20

新煤气1#9#计算机系统                  4,000,000.00                  -

一熔炼冷却塔循环水系统                3,500,000.00                  -

一硫酸预热器换热器改造                1,600,000.00                  -

电解浮渣反射炉收尘改造                2,000,000.00                  -

爵士大厦                              6,000,000.00       5,894,784.00

深部开拓工程                         40,000,000.00      47,808,138.25

选厂二系列技改工程                    4,500,000.00       6,825,440.37

1号2号泵增设尾矿管                    3,000,000.00       4,480,427.63

压风机站空压机安装工程                1,550,000.00       1,570,565.15

选厂精矿低压室改造                      800,000.00       1,222,613.31

亚镍生产线                           23,000,000.00      21,425,502.92

镍粉中试线                                                          -

其他                                                     9,223,115.05

合计                                                   191,639,019.06

                                                 实际支付

工程项目名称                             本年增加    本年转入固定资产

一系统精馏塔收尘改造                 1,217,092.08        2,912,592.08

一系统硫酸转化系统改造工程          17,923,645.17       73,048,084.33

精馏煤气掺混液化气改造工程             385,437.36       14,666,730.79

新建热镀锌生产线改造工程               611,051.00                   -

熔炼主鼓风机更新型                     744,957.93        7,253,786.23

碳化硅除铁及粉体加工                 1,865,185.84                   -

一系统成品库铅库改造                 1,252,726.65        2,897,018.68

二系统熔炼冲渣烟气治理工程           1,536,933.98        2,732,836.98

一系统成品库化工库改造                  60,800.00                   -

韶冶工业废水零排放                     730,866.00                   -

二干吸循环水冷却系统                 1,640,000.00                   -

更换2台中配主变                        223,320.87        1,268,840.87

二系统铅雨冷凝器改造                   790,954.00                   -

马冶高纯氧化锗                       1,310,878.70        2,299,240.90

新煤气1#9#计算机系统                 3,317,863.80                   -

一熔炼冷却塔循环水系统               1,725,878.00                   -

一硫酸预热器换热器改造               1,305,518.00                   -

电解浮渣反射炉收尘改造               1,000,000.00                   -

爵士大厦                                        -                   -

深部开拓工程                        17,344,949.17       65,153,087.42

选厂二系列技改工程                              -        6,825,440.37

1号2号泵增设尾矿管                              -        4,480,427.63

压风机站空压机安装工程                          -        1,570,565.15

选厂精矿低压室改造                              -        1,222,613.31

亚镍生产线                           1,503,714.42                   -

镍粉中试线                           5,008,222.43                   -

其他                                24,921,225.95       24,276,646.68

合计                                86,421,221.35      210,607,911.42

                                  实际支付                     投入占

工程项目名称                     2002-12-31      资金来源    预算比例

一系统精馏塔收尘改造                      -      企业自筹         76%

一系统硫酸转化系统改造工程                -      企业自筹        100%

精馏煤气掺混液化气改造工程                -      企业自筹        101%

新建热镀锌生产线改造工程       1,437,079.00      企业自筹         60%

熔炼主鼓风机更新型                        -      企业自筹        100%

碳化硅除铁及粉体加工           4,686,389.85      企业自筹         78%

一系统成品库铅库改造                      -      企业自筹        105%

二系统熔炼冲渣烟气治理工程                -      企业自筹        109%

一系统成品库化工库改造         2,000,800.00      企业自筹         51%

韶冶工业废水零排放             1,224,266.00      企业自筹         44%

二干吸循环水冷却系统           1,738,220.00      企业自筹         53%

更换2台中配主变                           -      企业自筹         98%

二系统铅雨冷凝器改造           5,316,396.25      企业自筹         65%

马冶高纯氧化锗                            -      企业自筹        100%

新煤气1#9#计算机系统           3,317,863.80      企业自筹         83%

一熔炼冷却塔循环水系统         1,725,878.00      企业自筹         49%

一硫酸预热器换热器改造         1,305,518.00      企业自筹         82%

电解浮渣反射炉收尘改造         1,000,000.00      企业自筹         50%

爵士大厦                       5,894,784.00      企业自筹         98%

深部开拓工程                              -      企业自筹        163%

选厂二系列技改工程                        -      企业自筹        152%

1号2号泵增设尾矿管                        -      企业自筹        149%

压风机站空压机安装工程                    -      企业自筹        101%

选厂精矿低压室改造                        -      企业自筹        153%

亚镍生产线                    22,929,217.34      企业自筹        100%

镍粉中试线                     5,008,222.43      企业自筹

其他                           9,867,694.32      企业自筹

合计                          67,452,328.99

    本年度在建工程无利息资本化。

    16.无形资产

类别                     取得方式          原始金额        2001-12-31

土地使用权                   购入     53,162,024.64     33,161,694.06

牌照使用权                   购入     21,576,000.00      8,942,758.12

商誉               吸收合并产生*1     46,763,434.80     32,734,404.39

矿业权               评估值入账*2     53,653,150.00     49,449,136.20

用电权               评估值入账*2

                                       5,001,600.00      3,501,120.00

冲孔钢带生         吸收少数股东资

产专利权                     本金      6,000,000.00      5,400,000.00

其他                         购入      1,170,266.03        851,570.70

合计                                 187,326,475.47    134,040,683.47

类别                          本年增加         本年摊销      本年减少

土地使用权                           -     3,786,807.80             -

牌照使用权                           -       847,931.76             -

商誉                                 -     4,676,343.48             -

矿业权                               -     1,655,170.65             -

用电权

                                     -       500,160.00             -

冲孔钢带生                           -                              -

产专利权                                     600,000.00

其他                        203,600.00        75,192.90    271,415.90

合计                        203,600.00    12,141,606.59    271,415.90

类别                   累计摊销额         2002-12-31     剩余摊销年限

土地使用权          23,787,138.38      29,374,886.26           6-45年

牌照使用权          13,481,173.64       8,094,826.36             10年

商誉                18,705,373.89      28,058,060.91            7.5年

矿业权               5,859,184.45      47,793,965.55                -

用电权                                                            6年

                     2,000,640.00       3,000,960.00

冲孔钢带生                                                        8年

产专利权             1,200,000.00       4,800,000.00

其他                   190,288.23         708,561.90                -

合计                65,223,798.59     121,831,260.98

    *1.系本公司于1999年度吸收合并广东岭南铅锌集团有限公司（以下简称“岭南公司”）时产生之股权投资差额，因该公司法人资格被注销后，转入无形资产核算。

    *2.本公司于1999年度按岭南公司资产评估后价值以欠付款方式一次性收购岭南公司参与配股后剩余权益，岭南公司以资产评估价值调整有关账面资产。

    无形资产减值准备：

类别             2001-12-31     本年增加      本年减少     2002-12-31

其他             271,415.90            -    271,415.90              -

    17.长期待摊费用

项目                        原始金额      2001-12-31         本年增加

办公楼装修费            8,926,397.03     4,181,739.33                -

阴阳极板               14,044,538.47     6,160,181.43     2,889,637.54

固定资产大修理支出    33,803,732.812     1,765,765.79    21,431,951.65

设备改良支出            2,574,382.63     1,565,348.45                -

其他                    2,403,734.49     1,381,136.86                -

合计                   61,752,785.433    5,054,171.86    24,321,589.19

项目                                        本年摊销         累计摊销

办公楼装修费                            2,003,691.37     6,748,349.07

阴阳极板                                2,540,033.00     7,534,752.50

固定资产大修理支出                     25,164,718.58    15,770,733.95

设备改良支出                              257,438.28     1,266,472.46

其他                                      528,533.19     1,551,130.82

合计                                   30,494,414.42    32,871,438.80

项目                                       2002-12-31    剩余摊销年限

办公楼装修费                             2,178,047.96           1-3年

阴阳极板                                 6,509,785.97             4年

固定资产大修理支出                      18,032,998.86             1年

设备改良支出                             1,307,910.17             5年

其他                                       852,603.67               -

合计                                    28,881,346.63

18.短期借款

借款类别                              2002-12-31           2001-12-31

抵押借款                           31,069,325.00        21,000,000.00

保证借款                          660,000,000.00       996,271,008.55

信用借款                          433,220,000.00       716,991,738.96

合计                            1,124,289,325.00     1,734,262,747.51

    19.应付票据

    应付票据年末余额297,325,992.53元，均为应付的银行承兑汇票。

    20.应付账款

    应付账款年末余额中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。

    21.预收账款

    预收账款年末余额中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。

    22.应付工资

    应付工资年末余额22,090,630.65元，均是工效挂钩工资的结余。

    23.应付股利

投资者                                   2002-12-31        2001-12-31

中国有色金属工业广州公司               2,985,772.80      9,229,772.80

广东省广晟资产经营有限公司            12,096,000.00                 -

其他法人股股东                           756,000.00                 -

社会公众股股东                        12,312,000.00                 -

深圳市有色金属财务有限公司                        -        850,399.45

合计                                  28,149,772.80     10,080,172.25

    24.应交税金

税种                              2002-12-31               2001-12-31

营业税                            146,946.48               490,987.14

增值税                         55,148,270.13            79,410,407.30

企业所得税                      2,853,248.48              (926,529.99)

城镇土地使用税                  1,267,011.00                 7,500.14

房产税                          3,496,363.83               330,376.65

资源税                          1,374,864.84               925,020.74

城市维护建设税                  8,935,906.61             9,618,125.55

个人所得税                        287,234.94              (274,644.88)

其他                               23,648.47                        -

合计                           73,533,494.78            89,581,242.65

    以上各项税种的法定税率参见附注三。

    25.其他应交款

项目             2002-12-31        2001-12-31                计缴标准

教育附加费     7,104,995.23      4,602,594.40            应纳营业税、

                                                    增值税额的3％、7%

资源补偿费     1,500,000.00      1,500,000.00               定额征收*

堤岸防护费     2,875,095.19      2,041,052.48           销售收入的1.3

合计          11,480,090.42      8,143,646.88

    *2002年6月6日，本公司凡口铅锌矿与仁化县国土资源局就凡口铅锌矿资源补偿费的征缴额度签订了协议书，协议约定凡口矿产资源补偿费征收额度是在一九九五年签订的每年500万元定额征缴矿产资源补偿费协议的基础上，本年增加20万元的资源补偿费，即本年度按520万元的定额进行征收。

    26.其他应付款

    其他应付款年末余额中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。

    27.预提费用

项目                  2002-12-31       2001-12-31        年末结余原因

房租及水电费          430,845.99       406,430.88    按权责发生制预提

职工效益工资          260,000.00       180,000.00    按权责发生制预提

委托加工费            570,996.62       977,627.84    按权责发生制预提

修理费                         -       638,838.56    按权责发生制预提

其他                           -       469,931.97

合计                1,261,842.61     2,672,829.25

    28.一年内到期的长期负债

借款类别                                2002-12-31         2001-12-31

保证借款                            485,000,000.00     125,000,000.00

信用借款                             10,000,000.00                  -

合计                                495,000,000.00     125,000,000.00

    29.长期借款

借款类别                                2002-12-31         2001-12-31

保证借款                            500,000,000.00     575,000,000.00

信用借款                            240,000,000.00     100,000,000.00

合计                                740,000,000.00     675,000,000.00

    30.长期应付款

项目                                      2001-12-31         本年增加

一次性职工住房补贴款*                 214,510,681.27    14,545,334.31

广东省广晟资产经营有限公司             65,498,401.41

合计                                  280,009,082.68    14,545,334.31

项目                                      本年减少         2002-12-31

一次性职工住房补贴款*                27,082,600.00     201,973,415.58

广东省广晟资产经营有限公司           31,236,009.19      34,262,392.22

合计                                 58,318,609.19     236,235,807.80

    *详见附注十一.2。

    31.专项应付款

项目                                       2001-12-31        本年增加

凡口选矿技术与开发拨款                     800,000.00               -

2000年重点工程科技经费                   2,000,000.00               -

高性能电池用包钴球镍的产业化研究经费     1,500,000.00               -

高新技术产业化示范工程经费               8,000,000.00               -

深部矿床开关关键技术研究经费               600,000.00               -

硫化矿电位调控技术开发                              -      600,000.00

镍动力电池用正极材料产化开发                        -    1,000,000.00

冶金炉渣中低品位稀贵金属回收技术工业

                                                    -    2,000,000.00

应用

国家科技中心建设                                    -    3,000,000.00

其他拨款                                   550,000.00    1,200,000.00

合计                                    13,450,000.00    7,800,000.00

项目                                      本年减少        2002-12-31

凡口选矿技术与开发拨款                           -        800,000.00

2000年重点工程科技经费                           -      2,000,000.00

高性能电池用包钴球镍的产业化研究经费             -      1,500,000.00

高新技术产业化示范工程经费                       -      8,000,000.00

深部矿床开关关键技术研究经费                     -        600,000.00

硫化矿电位调控技术开发                           -        600,000.00

镍动力电池用正极材料产化开发                     -      1,000,000.00

冶金炉渣中低品位稀贵金属回收技术工业

                                                 -      2,000,000.00

应用

国家科技中心建设                                 -      3,000,000.00

其他拨款                                         -      1,750,000.00

合计                                             -     21,250,000.00

    32.股本

项目                                           2001-12-31    本年增加

一.未上市流通股份

国有法人股                                 214,200,000.00           -

定向法人股                                  12,600,000.00           -

未上市流通股份合计                         226,800,000.00           -

二.已上市流通股份

人民币普通股                               205,200,000.00           -

已上市流通股份合计                         205,200,000.00           -

三.股份总额                                432,000,000.00           -

项目                                      本年减少         2002-12-31

一.未上市流通股份

国有法人股                                       -     214,200,000.00

定向法人股                                       -      12,600,000.00

未上市流通股份合计                               -     226,800,000.00

二.已上市流通股份

人民币普通股                                     -     205,200,000.00

已上市流通股份合计                               -     205,200,000.00

三.股份总额                                      -     432,000,000.00

    33.资本公积

项目              2001-12-31  本年增加    本年减少         2002-12-31

股本溢价      465,416,823.09         -           -     465,416,823.09

股权投资准备    3,737,233.99         -           -       3,737,233.99

其他*          13,147,709.37         -           -      13,147,709.37

合计          482,301,766.45         -           -     482,301,766.45

    *其他资本公积是指该公司重组时的资产评估增值。

    34.盈余公积

项目              2001-12-31      本年增加  本年减少       2002-12-31

法定盈余公积   88,625,775.12  4,561,288.29         -    93,187,063.41

法定公益金     28,036,039.92  4,561,288.29         -    32,597,328.21

合计          116,661,815.04  9,122,576.58         -   125,784,391.62

    因更正会计差错原因对盈余公积的追溯调整见附注五35。

    35.未分配利润

项目                                      2001-12-31         本年增加

未分配利润                              6,946,942.06    45,612,882.93

项目                                       本年减少        2002-12-31

未分配利润                            35,042,576.58     17,517,248.41

    (1)未分配利润本年增加均是本年净利润转入。

    (2)本年减少未分配利润是根据本公司2003年3月20日第三届第七次董事会通过的2002年度利润分配预案进行的利润分配[详见附注十.2]。

    (3)本公司本年度发生以下会计差错更正：

    (a)本公司控股子公司——深圳市有色金属财务有限公司（以下简称有色财务公司）于1998年1月22日，与中国凯城国际工程公司（以下简称凯城公司）签订了《股权转让合同》，合同约定将有色财务公司持有的深圳经济特区证券公司8.85%股权以人民币2,787.75万元转让给凯城公司。1998年12月有色财务公司在收到首期款557.55万元时进行了会计处理:即投资减少3,656,366.80元，收益增加1,919,133.20元。

    后来由于种种原因，凯城公司受让深圳经济特区证券公司股权事宜未能获得证券经营机构主管机关的批准，凯城公司向有色财务公司发函协商凯城公司退出及委托深圳特区证券公司协调解决等事宜。经有色财务公司、凯城公司及深圳经济特区证券公司三家协商，决定解除由有色财务公司与凯城公司签订的《股权转让合同》，有色财务公司于本年度将原来会计处理作了调整，将原对深圳经济特区证券公司投资恢复。即增加对深圳经济特区证券公司投资3,656,366.80元，调减2002年初未分配利润1,919,133.20元。

    本公司持有有色财务公司74.70%股权，根据《企业会计制度》及《企业会计准则》有关规定，对有色财务公司此项业务按照会计差错进行了相应的会计处理，并调减本公司年初未分配利润1,433,592.50元。

    (b)本公司之子公司深圳康发发展公司在结转已售商品房成本时，由于可售面积误差，致使2001年度少结转成本1,605,499.81元，2000年度少结转成本2,139,368.01元，并相应调减2000年度所得税320,905.20元。

    (c)本公司原韶关铅锌分公司(已于2001年撤销)于2000年将建造韶鑫大厦办公楼部分支出计31,004,621.08元，列入了长期待摊费用，该等支出是属于建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，根据《企业会计制度》规定，应计入该项固定资产的价值。本公司于本年度对以上会计差错进行更正，相应调增年初未分配利润4,395,673.75元。

    (d)上述追溯调整事项对各年度利润影响情况如下：

项目                                       2001年度      2001年度以前

调整以前年度投资收益                              -    (1,433,592.50)

以前年度少结转销售成本及相应所得税    (1,605,499.81)   (1,818,462.81)

韶鑫办公楼建造成本调整                 3,650,871.65       744,802.10

合计                                   2,045,371.84    (2,507,253.21)

项目                                                             合计

调整以前年度投资收益                                    (1,433,592.50)

以前年度少结转销售成本及相应所得税                      (3,423,962.62)

韶鑫办公楼建造成本调整                                   4,395,673.75

合计                                                      (461,881.37)

     (e)上述追溯调整对各年度利润分配的影响情况如下：

项目                           2001年度    2001年度以前          合计

提取法定盈余公积             (3,956.93)      250,725.32    246,768.39

提取法定公益金               (3,956.93)      250,725.32    246,768.39

合计                         (7,913.86)      501,450.64    493,536.78

    (f)对年初未分配利润的影响

项目                                     2002年度           2001年度

年初未分配利润(追溯调整前)            6,915,286.65    (22,369,986.84)

追溯调整利润数                         (461,881.37)    (2,507,253.21)

追溯调整利润分配数                      493,536.78        501,450.64

年初未分配利润(追溯调整后)            6,946,942.06    (24,375,789.41)

    (g)本公司控股子公司－深圳市中金岭南高能电池材料有限公司（以下简称中金高能公司）是2001年设立的高科技企业[深圳市科学技术局认定为高新技术企业（证书号码：S2001094）]，主要经营业务为生产穿孔钢带、球型亚镍等高性能电池材料产品。

    中金高能公司于2001年12月将其自行研究开发和投资建设的球镍生产线自行由在建工程转入固定资产。由于该生产线中部分技术不完善，部分设备如洗涤系统、干燥系统、筛分及包装系统等运行性能不稳定，整个生产线尚未完全达到设计要求，需进一步补充生产设备和完善该生产线核心技术，试生产并经政府相关部门验收后才能正式投入生产。

    鉴于以上原因，中金高能公司第一届四次董事会决定对该球镍生产线增加补充设备，继续调试。

    因此，该公司2002年7月根据《企业会计制度》及《企业会计准则－会计政策、会计估计变更和会计差错更正》的规定，对该事项按照会计差错进行了相应的会计处理，将该固定资产再转回在建工程核算，并调整了会计报表“在建工程”和“固定资产”项目年初数。中金高能公司系本公司合并会计报表范围内的控股子公司，本公司在本年度内也按会计差错进行相关的会计处理，具体情况如下：

    调减了本年度会计报表“固定资产”年初数21,425,502.92元，调增了本年度会计报表“在建工程”年初数21,425,502.92元。

    36.主营业务收入及成本

    (1)按业务分部列示：

                                                  主营业务收入

行业                                     2002年度            2001年度

铅锌及制造工业                   2,755,134,571.11    2,816,657,757.33

商贸行业                            97,573,503.16      256,775,070.88

建材及装饰                         527,056,373.45      371,436,427.41

运输行业                            21,943,004.30       18,356,772.59

房地产行业                          38,233,176.77       26,616,334.00

高新技术产品行业                    39,350,560.41        9,816,065.79

集团内行业间相互抵销              (794,313,892.11)    (710,506,159.62)

合计                             2,684,977,297.09    2,789,152,268.38

                                             主营业务成本

行业                                     2002年度         2001年度

铅锌及制造工业                   2,267,884,724.47    2,391,091,906.49

商贸行业                            92,076,269.99      237,467,021.93

建材及装饰                         447,038,062.46      305,854,355.78

运输行业                             6,765,538.49        6,188,583.46

房地产行业                          48,047,701.65       25,426,977.58

高新技术产品行业                    28,133,659.38        8,412,751.70

集团内行业间相互抵销              (794,313,892.11)    (710,506,159.62)

合计                             2,095,632,064.33    2,263,935,437.32

                                               主营业务毛利

行业                                      2002年度           2001年度

铅锌及制造工业                      487,249,846.64     425,565,850.84

商贸行业                              5,497,233.17      19,308,048.95

建材及装饰                           80,018,310.99      65,582,071.63

运输行业                             15,177,465.81      12,168,189.13

房地产行业                           (9,814,524.88)      1,189,356.42

高新技术产品行业                     11,216,901.03       1,403,314.09

集团内行业间相互抵销                             -                  -

合计                                589,345,232.76     525,216,831.06

    (2)按地区分部列示：

                                             主营业务收入

地区分部                                2002年度             2001年度

境内：华南地区                  2,479,331,919.14    2,708,386,476.02

境外：香港地区                    768,128,693.41      551,260,463.20

集团内行业间相互抵销             (562,483,315.46)    (470,494,670.84)

合计                            2,684,977,297.09    2,789,152,268.38

                                              主营业务成本

地区分部                                 2002年度            2001年度

境内：华南地区                  1,912,319,030.79    2,200,129,114.76

境外：香港地区                    745,796,349.00      534,300,993.40

集团内行业间相互抵销             (562,483,315.46)    (470,494,670.84)

合计                            2,095,632,064.33    2,263,935,437.32

                                                主营业务毛利

地区分部                                  2002年度           2001年度

境内：华南地区                      567,012,888.35     508,257,361.26

境外：香港地区                       22,332,344.41      16,959,469.80

集团内行业间相互抵销                             -                  -

合计                                589,345,232.76     525,216,831.06

    (3)本年度向前五名客户销售的收入总额474,858,687.87元，占本公司主营业务收入总额的17.69%。

    37.主营业务税金及附加

项目                                        2002年度         2001年度

营业税                                 11,047,147.97     5,653,214.72

城市维护建设税                          9,561,861.55    11,177,866.18

教育附加费                              4,571,736.81     5,259,286.91

资源税                                  3,211,044.29     2,853,429.31

其他                                       12,623.90        32,193.22

合计                                   28,404,414.52    24,975,990.34

    以上各项税费的计缴标准参见附注三及附注五25。

    38.其他业务利润

类别                                        2002年度         2001年度

其他业务收入                           86,090,807.97    53,362,691.61

减：其他业务支出                       70,864,647.81    43,520,740.89

其他业务利润                           15,226,160.16     9,841,950.72

                                                      2002年度

业务项目                                        收入             成本

房屋出租                                  563,499.90       391,551.97

炉渣及废料                             41,846,434.43    32,971,796.80

供水供电                               12,476,750.74     9,073,769.53

材料销售                               13,304,267.86    13,079,976.69

槽车租金                                3,368,105.58     6,774,700.80

工程管理费                              4,198,060.10       168,417.09

代理费                                    359,181.39                -

加工服务                                  337,386.25       173,536.41

零星工程                                5,002,212.54     3,874,011.10

其他                                    4,634,909.18     4,356,887.42

合计                                   86,090,807.97    70,864,647.81

                                                            2001年度

业务项目                              利润                       利润

房屋出租                        171,947.93              1,362,038.46

炉渣及废料                    8,874,637.63              7,839,406.31

供水供电                      3,402,981.21              1,683,778.37

材料销售                        224,291.17               (583,975.56)

槽车租金                     (3,406,595.22)            (2,602,947.55)

工程管理费                    4,029,643.01              2,278,271.08

代理费                          359,181.39                224,660.28

加工服务                        163,849.84                          -

零星工程                      1,128,201.44                          -

其他                            278,021.76               (359,280.67)

合计                         15,226,160.16              9,841,950.72

    39.财务费用

类别                                      2002年度           2001年度

利息支出                            138,611,330.40     145,203,741.11

减：利息收入                          9,866,075.32       6,428,003.54

汇兑损失                                947,156.46       1,028,012.37

减：汇兑收益                             64,126.68         300,682.90

担保费支出*                           7,456,720.00       6,877,040.53

金融机构手续费                        1,546,372.69       2,994,363.70

合计                                138,631,377.55     149,374,471.27

    *其中包括本公司于本年度支付深圳市有色金属财务有限公司担保费6,006,720元，详见附注七(二)12。

    40.投资收益

类别                                  2002年度               2001年度

股票投资收益                    (1,789,382.66)           (577,244.15)

联营公司分来的利润                 151,590.48             303,180.96

年末调整的被投资公

司所有者权益净增加额             8,326,154.96          15,431,609.37

股权投资差额摊销                (9,981,131.44)         (9,723,304.29)

股权投资转让收益                            -             778,695.61

其他                              (401,339.62)                      -

合计                            (3,694,108.28)          6,212,937.50

    41.补贴收入

项目                                   2002年度              2001年度

出口财政贴息                       5,461,307.09          8,608,008.91

    出口财政贴息有关政策详见附注五8。

    42.营业外收入

项目                                        2002年度         2001年度

地产地销销项税转入                     14,517,664.16    17,828,993.70

处理固定资产净收益                        897,684.52       868,945.55

罚款净收入                                 28,234.90       100,113.90

其他收入                                  168,513.07       130,583.29

合计                                   15,612,096.65    18,928,636.44

    43.营业外支出

项目                                        2002年度         2001年度

地产地销进项税转出                     11,625,207.12    13,276,309.20

处理固定资产净损失                      1,686,864.74     2,757,263.24

罚款支出                                  439,807.35       268,741.00

捐赠支出                                1,133,270.37       391,863.00

计提固定资产减值准备                    2,606,935.30                -

其他                                       93,088.32       130,622.33

合计                                   17,585,173.20    16,824,798.77

    44.收到其他与经营活动有关的现金

项目                                                         2002年度

收到其他单位往来款                                      10,255,848.01

收到专项拨款                                             7,800,000.00

收到财政贴息                                             6,304,524.84

其他                                                       196,747.97

合计                                                    24,557,120.82

    45.支付其他与经营活动有关的现金

项目                                                         2002年度

支付各项经营、管理及制造费用                           174,396,318.89

其他                                                     1,666,166.04

合计                                                   176,062,484.93

    六、母公司会计报表主要项目注释

    1.应收账款

                                  2002-12-31

账龄                  金额    比例         坏账准备              净额

1年以内     115,128,506.69     64%     2,219,815.21    112,908,691.48

1-2年         8,347,739.09      5%       834,773.90      7,512,965.19

2-3年         5,381,688.32      3%       807,253.25      4,574,435.07

3年以上      50,167,411.71     28%    16,445,248.37     33,722,163.34

合计        179,025,345.81    100%    20,307,090.73    158,718,255.08

                                 2001-12-31

账龄                  金额    比例         坏账准备              净额

1年以内     220,069,511.35     75%     3,595,063.19    216,474,448.16

1-2年         8,430,280.78      3%       843,028.08      7,587,252.70

2-3年        17,182,206.71      6%     2,577,331.01     14,604,875.70

3年以上      48,250,621.47     16%    14,741,289.97     33,509,331.50

合计        293,932,620.31    100%    21,756,712.25    272,175,908.06

    (1)本公司于本年末累计计提的应收账款坏账准备比例较大的(40%或以上)主要明细详见附注五5(1)。

    (2)应收账款年末余额中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。

    (3)于2002年12月31日应收账款金额前五名的欠款金额总计为87,919,443.25元，占应收账款账面余额的49.11%。

    2.其他应收款

                                 2002-12-31

账龄                  金额    比例         坏账准备              净额

1年以内     457,034,659.65     89%       694,655.79    456,340,003.86

1-2年         6,270,960.21      1%       627,096.02      5,643,864.19

2-3年         2,005,238.53      1%       300,785.78      1,704,452.75

3年以上      48,722,859.39      9%    26,407,665.86     22,315,193.53

合计        514,033,717.78    100%    28,030,203.45    486,003,514.33

                                   2001-12-31

账龄                  金额    比例         坏账准备              净额

1年以内      91,188,713.52     21%       760,165.68     90,428,547.84

1-2年       283,854,150.72     65%       371,047.39    283,483,103.33

2-3年        21,826,115.49      5%     3,273,917.32     18,552,198.17

3年以上      38,429,835.21      9%    24,566,789.03     13,863,046.18

合计        435,298,814.94    100%    28,971,919.42    406,326,895.52

    (1)本公司于本年末累计计提的其他应收款坏账准备比例较大的(40%或以上)主要明细详见附注五6(1)。

    (2)其他应收款年末余额中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。

    (3)于2002年12月31日较大金额的欠款单位情况如下：

单位名称                              欠款金额               欠款原因

深圳康发发展公司                337,597,766.22           借款及往来款

深圳金粤幕墙装饰工程有限公司     27,066,403.61           借款及往来款

仁化金狮冶金化工厂               25,912,187.50                 往来款

中国有色金属进出口深圳公司       21,091,548.92                 往来款

蓝天基金管理公司                 20,760,319.96             拟以武汉天

                                                   一大厦抵债，房产证

                                                           正在办理中

    (4)于2002年12月31日其他应收款中欠款金额前五名的欠款金额总计为432,428,226.21元，占其他应收款余额的84.12%。

    3.长期投资

    (1)长期投资列示如下：

项目                                      2001-12-31         本年增加

长期股权投资                          689,415,832.67    12,689,029.23

减：减值准备                            5,000,000.00                -

长期股权投资净额                      684,415,832.67    12,689,029.23

长期债权投资                            5,758,151.70                -

减：减值准备                            5,758,151.70                -

长期债权投资净额                                   -                -

合计                                  684,415,832.67    12,689,029.23

项目                                      本年减少         2002-12-31

长期股权投资                         49,946,844.43     652,158,017.47

减：减值准备                                     -       5,000,000.00

长期股权投资净额                     49,946,844.43     647,158,017.47

长期债权投资                                     -       5,758,151.70

减：减值准备                                     -       5,758,151.70

长期债权投资净额                                 -                  -

合计                                 49,946,844.43     647,158,017.47

    (2)长期股权投资

    a.其他股权投资

被投资单位                   投资期限     股权比例             投资额

一.权益法核算单位：

深圳金洲硬质合金有限公司           15       25.00%       7,439,374.85

深圳市有色金属财务有限公司         40       74.70%     213,928,868.12

深圳市中金岭南科技有限公司                  90.00%      20,000,000.00

深圳市中金高能电池材料有限公司              71.10%      26,000,000.00

深圳市中金岭南有色金属进出口公司            90.00%       4,500,000.00

中国有色金属进出口深圳公司         20      100.00%      10,000,000.00

中国有色金属工业深圳仓储运输公司   30      100.00%       2,089,654.48

海南中金有色金属进出口有限公司     30      100.00%       3,000,000.00

深业有色金属有限公司               13       80.00%         480,000.00

深圳金粤幕墙装饰工程有限公司*1     25       35.00%      17,295,250.00

深圳康发发展公司                           100.00%      10,000,000.00

深圳市金鹰出租汽车有限公司         12       40.00%       4,000,000.00

深圳华加日铝业有限公司             20       55.00%      73,220,510.00

仁化金狮冶金化工厂                         100.00%      99,968,641.52

广州华立颜料化工实业公司           15       21.10%      35,999,046.11

小计                                                   527,921,345.08

二.成本法核算单位：

中国平安保险公司                             0.20%       2,220,000.00

深圳市金牛投资有限公司                      15.00%      24,000,000.00

中国有色金属工业总公司财务公司               1.20%       2,212,006.59

广东省发展银行                               0.39%       8,853,075.00

仁化县锦江电力开发总公司                    10.00%      12,000,000.00

珠海经济特区中金实业开发总公司              16.43%       5,000,000.00

广东韶能集团股份有限公司*2                   0.07%       1,343,779.20

小计                                                    55,628,860.79

合计                                                   583,550,205.87

被投资单位                              2001-12-31     本年权益调整*3

一.权益法核算单位：

深圳金洲硬质合金有限公司             13,984,845.41       1,513,457.49

深圳市有色金属财务有限公司          201,580,168.87       5,106,456.25

深圳市中金岭南科技有限公司           20,000,000.00         458,027.19

深圳市中金高能电池材料有限公司       23,497,394.24       1,256,310.74

深圳市中金岭南有色金属进出口公司      5,941,276.55      (1,889,987.09)

中国有色金属进出口深圳公司           14,125,405.93      (6,893,176.99)

中国有色金属工业深圳仓储运输公司      9,986,072.94         956,051.51

海南中金有色金属进出口有限公司                   -                  -

深业有色金属有限公司                 22,375,898.11       2,090,180.86

深圳金粤幕墙装饰工程有限公司*1        7,164,545.76         635,741.53

深圳康发发展公司                     35,152,083.11     -38,666,761.43

深圳市金鹰出租汽车有限公司            8,309,916.81         214,905.10

深圳华加日铝业有限公司               79,510,005.82       2,260,817.63

仁化金狮冶金化工厂                   91,015,369.40        -589,986.34

广州华立颜料化工实业公司             40,732,269.62         924,305.36

小计                                573,375,252.57     (32,623,658.19)

二.成本法核算单位：

中国平安保险公司                      2,220,000.00                  -

深圳市金牛投资有限公司               24,000,000.00                  -

中国有色金属工业总公司财务公司        2,212,006.59                  -

广东省发展银行                        8,853,075.00                  -

仁化县锦江电力开发总公司             12,000,000.00                  -

珠海经济特区中金实业开发总公司        5,000,000.00                  -

广东韶能集团股份有限公司*2                       -                  -

小计                                 54,285,081.59                  -

合计                                627,660,334.16     (32,623,658.19)

被投资单位                            累计权益调整         本年增(减)

一.权益法核算单位：

深圳金洲硬质合金有限公司              8,058,928.05                   -

深圳市有色金属财务有限公司           (7,242,243.00)                  -

深圳市中金岭南科技有限公司              458,027.19                   -

深圳市中金高能电池材料有限公司       (1,246,295.02)                  -

深圳市中金岭南有色金属进出口公司       (448,710.54)                  -

中国有色金属进出口深圳公司           (2,767,771.06)                  -

中国有色金属工业深圳仓储运输公司      8,852,469.97                   -

海南中金有色金属进出口有限公司       (3,000,000.00)                  -

深业有色金属有限公司                 23,986,078.94                   -

深圳金粤幕墙装饰工程有限公司*1        1,850,287.29       11,345,250.00

深圳康发发展公司                    (13,514,678.32)                  -

深圳市金鹰出租汽车有限公司            4,524,821.91                   -

深圳华加日铝业有限公司                8,550,313.45                   -

仁化金狮冶金化工厂                   -9,543,258.46                   -

广州华立颜料化工实业公司              5,657,528.87                   -

小计                                 24,175,499.27       11,345,250.00

二.成本法核算单位：

中国平安保险公司                                 -                   -

深圳市金牛投资有限公司                           -                   -

中国有色金属工业总公司财务公司                   -                   -

广东省发展银行                                   -                   -

仁化县锦江电力开发总公司                         -       (7,895,800.00)

珠海经济特区中金实业开发总公司                   -                   -

广东韶能集团股份有限公司*2                       -        1,343,779.20

小计                                             -       (6,552,020.80)

合计                                 24,175,499.27        4,793,229.20

被投资单位                                                 2002-12-31

一.权益法核算单位：

深圳金洲硬质合金有限公司                                15,498,302.90

深圳市有色金属财务有限公司                             206,686,625.12

深圳市中金岭南科技有限公司                              20,458,027.19

深圳市中金高能电池材料有限公司                          24,753,704.98

深圳市中金岭南有色金属进出口公司                         4,051,289.46

中国有色金属进出口深圳公司                               7,232,228.94

中国有色金属工业深圳仓储运输公司                        10,942,124.45

海南中金有色金属进出口有限公司                                      -

深业有色金属有限公司                                    24,466,078.97

深圳金粤幕墙装饰工程有限公司*1                          19,145,537.29

深圳康发发展公司                                        -3,514,678.32

深圳市金鹰出租汽车有限公司                               8,524,821.91

深圳华加日铝业有限公司                                  81,770,823.45

仁化金狮冶金化工厂                                      90,425,383.06

广州华立颜料化工实业公司                                41,656,574.98

小计                                                   552,096,844.38

二.成本法核算单位：

中国平安保险公司                                         2,220,000.00

深圳市金牛投资有限公司                                  24,000,000.00

中国有色金属工业总公司财务公司                           2,212,006.59

广东省发展银行                                           8,853,075.00

仁化县锦江电力开发总公司                                 4,104,200.00

珠海经济特区中金实业开发总公司                           5,000,000.00

广东韶能集团股份有限公司*2                               1,343,779.20

小计                                                    47,733,060.79

合计                                                   599,829,905.17

    *1本公司于本年度增加对深圳金粤幕墙装饰工程有限公司的投资11,345,250.00元。

    *2本公司本年度新增广东韶能集团股份有限公司的投资，系韶关矿冶品公司以其持有的广东韶能集团股份有限公司法人股260,928股（按每股5.15元）计1,343,779.20元，抵偿本公司应收货款。

    *3本年度对投资单位权益调整数中，包括被投资单位本年利润分配时，冲减本公司长期投资的应占股利25,767,230.37元。

    b.股权投资差额

被投资单位                                形成原因           摊销期限

深圳金粤幕墙装饰工程有限公司              溢价收购    98.1.1-07.12.31

深圳康发发展公司                          溢价收购    98.1.1-07.12.31

深圳华加日铝业有限公司                    溢价收购    98.1.1-07.12.31

深圳华加日铝业有限公司                    溢价收购    98.8.1-08.07.31

深圳市金鹰出租汽车有限公司                溢价收购    98.1.1-07.12.31

仁化金狮冶金化工厂                        溢价收购    01.1.1-10.12.31

深圳市有色金属财务有限公司                溢价收购     01.4.1-11.3.31

合计

被投资单位                                  初始金额       2001-12-31

深圳金粤幕墙装饰工程有限公司              617,113.55       370,268.11

深圳康发发展公司                       35,170,924.14    21,102,554.46

深圳华加日铝业有限公司                 16,520,753.51     9,912,452.11

深圳华加日铝业有限公司                 24,191,777.12    15,926,253.27

深圳市金鹰出租汽车有限公司              6,037,025.01     3,622,215.00

仁化金狮冶金化工厂                      1,371,700.46     1,234,530.42

深圳市有色金属财务有限公司             10,364,567.72     9,587,225.14

合计                                   94,273,861.51    61,755,498.51

被投资单位                                   本年增加        本年摊销

深圳金粤幕墙装饰工程有限公司                        -       61,711.35

深圳康发发展公司                                    -    3,517,092.45

深圳华加日铝业有限公司                              -    1,652,075.36

深圳华加日铝业有限公司                              -    2,419,177.72

深圳市金鹰出租汽车有限公司                          -      603,702.51

仁化金狮冶金化工厂                                  -      137,170.05

深圳市有色金属财务有限公司                          -    1,036,456.77

合计                                                -    9,427,386.21

被投资单位                                  累计摊销       2002-12-31

深圳金粤幕墙装饰工程有限公司              308,556.79       308,556.76

深圳康发发展公司                       17,585,462.13    17,585,462.01

深圳华加日铝业有限公司                  8,260,376.76     8,260,376.75

深圳华加日铝业有限公司                 10,684,701.57    13,507,075.55

深圳市金鹰出租汽车有限公司              3,018,512.52     3,018,512.49

仁化金狮冶金化工厂                        274,340.09     1,097,360.37

深圳市有色金属财务有限公司              1,813,799.35     8,550,768.37

合计                                   41,945,749.21    52,328,112.30

    c.长期股权投资减值准备

项目                                           2001-12-31    本年增加

珠海经济特区中金实业开发总公司               5,000,000.00           -

项目                                        本年减少       2002-12-31

珠海经济特区中金实业开发总公司                     -     5,000,000.00

    (3)长期债权投资

借款单位                  2001-12-31     本年增加            本年减少

珠海经济特区中金        5,758,151.70            -                   -

                                     2002-12-31

借款单位                       金额        减值准备             净额

珠海经济特区中金       5,758,151.70    5,758,151.70                -

实业开发总公司

    4.主营业务收入及成本

                                                  主营业务收入

行业                                     2002年度            2001年度

铅锌工业                         1,830,948,757.83    1,874,677,808.90

                                                  主营业务成本

行业                                     2002年度            2001年度

铅锌工业                         1,370,979,652.53    1,475,576,792.98

                                                    主营业务毛利

行业                                       2002年度          2001年度

铅锌工业                             459,969,105.30    399,101,015.92

    5.投资收益

项目                                     2002年度            2001年度

联营公司分来的利润                     151,590.48         303,180.96

年末调整被投资公司

所有者权益净增加额                  (6,856,427.82)     14,569,844.62

股权投资差额摊销额                  (9,427,386.21)     (9,168,271.99)

股权投资转让收益                                -         932,008.43

合计                               (16,132,223.55)      6,636,762.02

    七、关联方关系及交易

    (一)关联方概况

    1.与本公司存在关联关系的关联方，包括已于附注四.1列示的存在控制关系的关联公司及下列存在控制关系的本公司股东和不存在控制关系的关联各方。

    存在控制关系的本公司股东

    广东省广晟资产经营有限公司持有的本公司国家股21,420万股(占总股本的49.58％)中的20,160万股(占总股本的46.67％)，为本公司第一大股东，广东省广晟资产经营有限公司资料如下：

                                                     拥有本公司

企业名称                           注册地址    注册资本      股份比例

广东省广晟资产经                     广州市      10亿元        46.67%

营有限公司

                                                             与本公司

企业名称                                       主营业务          关系

广东省广晟资产经           资产管理和运营，股权管理和运    本公司股东

营有限公司                 营，投资经营，投资收益的管理

                           及再投资；省国资管理部门授权

                                             的其他业务

企业名称                                       经济性质    法定代表人

广东省广晟资产经                             全民所有制        欧显华

营有限公司

    存在控制关系的关联方注册资本及其变化.

    存在控制关系的关联方注册资本如附注四及附注七(一)1所述，除深圳金粤幕墙装饰工程有限公司本年度注册资本从年初的1,700万元增加到4,941.5万元外，其余存在控制关系的关联方注册资本在本年度没有变化。

    存在控制关系的关联方所持股份及其变化.

    存在控制关系的关联方所持有股份如附注四.2及附注七(一)1所述，存在控制关系的关联方所持股份本年度没有变化。

    2.不存在控制关系但有交易往来的关联方

企业名称                                               与本公司的关系

深圳市中金联合实业开发有限公司                     与本公司同受广东省

                                             广晟资产经营有限公司控制

中国有色金属工业广州公司                           与本公司同受广东省

                                             广晟资产经营有限公司控制

深圳金洲硬质合金有限公司                             本公司之联营企业

深圳中金建筑工程公司                             本公司之关联公司深圳

                                               市中金联合实业开发有限

                                                     公司之控股子公司

中国有色金属工业深圳技术经济开                       本公司之关联公司

发公司                                     深圳市中金联合实业开发有限

                                                     公司之控股子公司

                                                   本公司之关联公司中

广东粤华有色金属联合开发公司                 国有色金属工业广州公司之

                                                               子公司

凡口铅锌矿建筑安装工程公司                               委托代管关系

仁化县凡口铅锌矿劳动服务公司                             委托代管关系

仁化县伟达企业发展公司                                   委托代管关系

韶关市中金岭南建筑安装维修工程公司                       委托代管关系

韶关岭南劳动服务公司                                     委托代管关系

韶关市岭南经济开发有限公司                               委托代管关系

    (二)关联方交易事项

    1.销售货物

    本公司本年度按市场价格向关联方销售货物有关明细资料如下：

企业名称                                    经济事项        2002年度

韶关市中金岭南建筑安装维修工程公司    出售油料、材料      248,529.98

韶关岭南劳动服务公司                        销售锌粉    4,936,381.65

    2.采购货物

    本公司本年度按市场价格向关联方采购货物有关明细资料如下：

企业名称                                    经济事项         2002年度

仁化县凡口铅锌矿劳动服务公司                采购河砂     8,172,051.06

韶关市中金岭南建筑安装维修工程公司          备品备件     6,963,217.94

韶关岭南劳动服务公司                            辅料     6,044,912.46

韶关市岭南经济开发有限公司                    原燃料    29,991,375.54

    3.向关联方提供劳务

    本公司本年度按市场价格向关联方提供劳务有关明细资料如下：

企业名称                                    经济事项         2002年度

仁化县伟达企业发展公司                      矿石加工     5,581,424.63

深圳中金建筑工程公司                        幕墙安装    10,833,091.67

仁化县凡口铅锌矿劳动服务公司            巷道扩邦工程     5,169,711.19

    4.关联方提供劳务

    本年度关联方按市场价格向本公司提供劳务的有关明细资料如下：

企业名称                                    经济事项         2002年度

凡口铅锌矿建筑安装工程公司                  工程款项    46,984,398.32

仁化县凡口铅锌矿劳动服务公司              维修工程款    24,916,730.14

韶关市中金岭南建筑安装维修工程公司      技改维修工程    43,998,429.96

韶关市岭南劳动服务公司                      维修工程     3,138,384.66

    5.本年度本公司委托财务公司贷款给本公司的子公司，本公司每月按贷款金额的0.5‰支付给财务公司手续费。截至2002年12月31日止，本公司委托财务公司放款余额2,722,548.86元(截至2001年12月31日止为69,900,000.00元)。

    6.截至2002年12月31日止，本公司及子公司在财务公司存款余额134,196,017.51元(截至2001年12月31日止为27,364,000.00元)。

    7.截至2002年12月31日止，本公司及子公司在财务公司贷款余额148,000,000元(截至2001年12月31日止贷款余额为140,191,738.96元)。本年度向财务公司支付贷款利息9,612,198.70元（2001年度为5,319,942.91元）。

    8.截至2002年12月31日止，本公司及子公司在财务公司贴现的银行承兑汇票金额计39,227,713.33元(截至2001年12月31日止为159,712,874.22元)，本年度共支付财务公司贴现利息660,921.91元（2001年度为2,834,801.82元）。

    9.根据本公司与原国家有色金属工业局签订的关于国家有色金属工业局以岭南公司参与配股剩余资产处置方式的协议，本公司以欠付款方式一次性收购岭南公司配股后的剩余权益，此外，原国家有色金属工业局以租赁形式将持有岭南公司的土地承租给岭南公司使用，本公司每年共支付广东省广晟资产经营有限公司600万元补偿费，此补偿费包括本公司对上述欠付款的占用费及土地租赁费。本公司本年已支付相关费用600万元。

    10.本公司之子公司深圳康发发展公司(以下简称“康发公司”)开发的房地产项目----中国有色大厦于2001年3月15日由深圳市建设局公开招标，深圳市招标中心组织8家施工企业共同投标，深圳中金建筑工程公司因综合评分最高而中标，中标金额为11,994万元，截至2002年12月31日止，康发公司已支付深圳中金建筑工程公司工程款7,483万元（其中2001年度支付2,230万元，2002年度支付5,253万元）。

    11.本公司本年度与深圳市中金联合实业开发有限公司(以下简称“联合公司”)签订资产租赁协议，联合公司租赁本公司1502.39平方米的物业作办公场所，同时租用本公司的电子网络系统及设备，并由本公司向联合公司提供日常网络服务。本公司本年度共收取联合公司房屋租赁费874,392元，电子网络系统及设备租赁费45,300元，日常网络维护费147,902.42元。

    12.担保事项

    (1)截至2002年12月31日止，本公司为关联方银行借款提供担保事项如下：

关联方名称                                  金额                 期限

深圳金洲硬质合金有限公司            7,500,000.00    2002.3.1-2003.3.1

    (2)截至2002年12月31日止，关联方为本公司银行借款提供担保事项如下：

关联方名称                  借款类别            金额             期限

深圳市有色金属财务有限公司  短期借款  430,000,000.00   2002.3-2003.11

深圳市有色金属财务有限公司  长期借款  405,000,000.00  2001.11-2005.12

中国有色金属工业广州公司    长期借款   15,000,000.00   1993.1-2003.12

合计                                  850,000,000.00

    (3)截止2002年12月31日止，关联方为本公司取得银行承兑汇票提供担保事项如下：

关联方名称                                      金额             期限

深圳市有色金属财务有限公司            250,000,000.00    2002.9-2003.5

    (4)本公司于本年度支付财务公司担保费用6,006,720元。

    (三)关联方应收应付款项余额

项目                                     2002-12-31        2001-12-31

应收账款：

仁化县伟达企业发展公司                 1,594,112.38     11,063,845.57

韶关岭南劳动服务公司                     622,358.75                 -

预付帐款：

深圳中金建筑工程公司                   1,028,912.15      3,800,000.00

其他应收款：

深圳市有色金属财务有限公司               387,130.93      1,381,893.74

深圳市有色金属联营投资公司                        -      6,422,518.08

深圳市中金联合实业开发有限公司           175,000.00        175,000.00

广东粤华有色金属联合开发公司             924,757.71      2,722,454.44

仁化县伟达企业发展公司                 2,983,319.66        304,501.19

中国有色金属工业深圳技术经济开发公司   1,920,750.00                 -

应付账款：

韶关市中金岭南建筑安装维修工程公司     8,775,571.66      2,924,980.21

凡口铅锌矿建筑安装工程公司             1,206,422.15        191,994.07

韶关岭南劳动服务公司                   1,256,694.86      1,103,756.71

韶关市岭南经济开发有限公司             4,703,444.42      4,553,444.42

仁化县伟达企业发展有限公司             3,930,491.10      7,258,836.73

仁化县凡口铅锌矿劳动服务公司             274,623.42          3,071.40

其他应付款：

凡口铅锌矿建筑安装工程公司            14,858,864.36     26,737,182.90

仁化县凡口铅锌矿劳动服务公司           5,632,134.69      1,655,301.60

韶关市中金岭南建筑安装维修工程公司     2,832,500.00        438,000.00

长期应付款：

广东省广晟资产经营有限公司            34,262,392.22     65,498,401.41

应付股利：

中国有色金属工业广州公司               2,985,772.80      9,229,772.80

广东省广晟资产经营有限公司            12,096,000.00                 -

深圳市有色金属财务有限公司                        -        850,399.45

    八、或有事项

    (1)截至2002年12月31日止，本公司对外单位提供担保金额共计750万元，详见附注七(二)12(1)。

    (2)本公司之子公司深圳康发发展有限公司因销售楼宇对外承担楼宇按揭贷款担保，截至2002年12月31日止，担保金额1529万元，担保截止日为房产证抵押登记之日。

    九、承诺事项

    截至2002年12月31日止，本公司无重大对外承诺事项。

    十、资产负债表日后事项

    1.根据广东省高级人民法院（2001）粤高法审监经再字第5号民事判决书，2003年1月14日下午，佛山市中级人民法院查封了本公司部分银行帐号，划转本公司帐面资金约350万元，本公司涉及的此项诉讼案件的有关内容如下：

    该民事判决书涉及的购销合同诉讼案发生在1992年6月，距今已逾十年，涉案主体为本公司1997年上市前已被剥离的资产—原下属全资企业中国有色金属工业深圳公司广州经理部。根据该民事判决书，“中金深圳公司和广州经理部应赔偿货款1636.0842万元、相关利息损失，及逾期应按银行同期贷款利率加倍支付迟延履行期间的债务利息。”，预计上述赔偿金约3300万元。    本公司认为：本公司在上市前已将被剥离出去的资产及相关债务组建成立了一个新的有限责任公司—“深圳市中金联合实业开发有限公司（以下简称中金联合公司）”，根据本公司与中金联合公司订立的《分立协议》，本公司不应成为该诉讼案件的执行主体。

    本公司已向广东省高级人民法院提交了《请求更正再审判决诉讼主体为深圳市中金联合实业开发有限公司》的紧急报告，同时提出了请求暂缓执行的申请。经广东省高级人民法院研究，同意本公司及中金联合公司提供足额可供执行的财产担保。截至本报告日，本公司及中金联合公司已向佛山市中级人民法院提供了价值总额为66,275,020.07元的财产担保，其中本公司提供担保的财产价值为18,459,682.22元，具体明细如下：

财产名称                                                     财产价值

深圳市金粤幕墙装饰工程有限公司30%股权                   17,045,503.22

商品房房产                                               1,414,179.00

合计                                                    18,459,682.22

    2003年3月20日本公司收到由广东省高级人民法院执行局向佛山市中级人民法院下达的（2003）粤高法执缓字第8号《暂缓执行决定书》，广东省高级人民法院执行局决定：对广东省高级人民法院（2001）粤高法审监再字第5号民事判决在执行程序中的处分性执行措施，暂缓实施三个月（从2003年3月19日起至2003年6月19日止）。

    本公司认为，本年度无需为以上诉讼事项预计负债。

    2.本公司于2003年3月20日召开了第三届第七次董事会，审议通过了2002年度利润分配预案：本公司2002年度实现净利润45,612,882.93元，加年初未分配利润6,946,942.06元，可供分配的利润为52,559,824.99元，按10%提取法定盈余公积金4,561,288.29元，按10%提取法定公益金4,561,288.29元后，可供股东分配的利润为43,437,248.41元；以公司2002年末总股本43,200万股为基数，每10股派现金红利0.6元（含税），共计派送现金红利2,592万元，剩余17,517,248.41元结转下一年度。公司2002年度利润分配预案尚需提请股东大会审议通过。

    十一、其他重要事项

    1.本公司之韶关冶炼厂房屋建筑物主要为厂房，截至2002年12月31日止，该建筑物原值为人民币763,737,574.19元，净值为人民币533,788,840.83元，由于该等建筑物占用的土地是租赁本公司股东中国有色金属工业广州公司，尚未取得房屋产权证。

    2.根据财政部财企字878号文《关于企业住房制度改革中有关财务处理问题的补充通知》的精神，本公司原韶关分公司应付一次性职工住房补贴及补差款中尚未处理14,545,334.31元，需继续冲减国有股东的权益，本公司第三届第二次董事会和2001年度股东大会同意以国有股东广东省广晟资产经营有限公司对本公司债权65,498,401.41元冲抵。

    十二、深圳市有色金属财务有限公司财务数据

    (一)深圳市有色财务有限公司基本情况

    深圳市有色财务有限公司(以下称“财务公司”)于1985年8月7日经中国人民银行深圳经济特区分行批准成立的非银行金融机构。领取有深司字N40583号企业法人营业执照及中国人民银行L12915840044号金融机构法人许可证。

    (二)财务公司主要会计政策

    1.财务公司执行财政部于1993年颁布的《金融企业会计制度》，在编制以下会计报表时，已按财政部于2001年颁布的《金融企业会计制度》及有关上市金融机构会计处理规定进行相应调整。

    2.贷款呆账准备金及其他各项资产减值准备

    贷款呆账准备金系根据公司拆放金融性公司，应收租赁贷款及各项贷款等金融性资产的可回收性分析提取，提取比例1%至100%。

    其他各项资产减值准备政策与深圳市中金岭南有色金属股份有限公司一致。

    3.利息收入及利息支出

    利息收入按权责发生制确认，在贷款逾期或应收利息逾期超过90天后，停止计算应收利息，并冲回原已计提的应收利息，记入当期损益，在实际收到利息时计入当期利息收入。

    利息支出按权责发生制计提。

    (三)关联方关系及交易

    1.关联方概况

    财务公司的关联方参见附注七(一)以及以下与财务公司有交易往来的关联方。

企业名称                                             与财务公司的关系

深圳市金财资产管理有限公司                         财务公司之联营公司

    2.关联交易

    (1)截至2002年12月31日，财务公司应收深圳市金财资产管理有限公司款项余额为89,407,863.76元。

    (2)财务公司的其他关联交易参见附注七(二)。

    (四)财务公司于2002年12月31日会计报表列示如下：

    深圳市有色金属财务有限公司

    资产负债表

    2002年12月31日

    单位金额：人民币元

资产                             2002-12-31                2001-12-31

流动资产：

现金及银行存款               113,461,282.16              7,912,169.99

存放中央银行款项               1,020,000.00              3,566,280.00

拆放金融性公司                15,306,208.20             15,750,000.00

短期贷款                     148,000,000.00            140,191,738.96

其他应收款                   154,687,983.30            116,776,285.19

减：坏账准备                  53,669,645.86             53,188,190.70

应收账款净额                  99,018,337.44             63,588,094.49

贴现                          39,227,713.33            165,172,874.22

委托贷款及委托投资             5,922,548.96             33,050,000.00

流动资产合计                 421,956,090.09            429,231,157.66

长期资产：

中长期贷款                    25,000,000.00             25,000,000.00

逾期贷款                       4,519,202.00              4,029,802.00

委托中长期贷款                45,674,000.00             85,674,000.00

减：贷款呆账准备              23,354,502.00             23,532,802.00

应收租赁款                     3,635,300.00              3,635,300.00

长期股权投资                 103,462,721.66            104,541,097.59

减：长期投资减值准备          39,547,230.44             38,573,499.95

长期投资净额                  65,915,491.22             65,967,597.64

固定资产原值                  14,013,373.10             20,276,327.60

减：累计折旧                   4,495,874.31              5,148,856.85

固定资产净值                   9,517,498.79             15,127,470.75

长期资产合计                 130,906,990.01            175,901,368.39

资产总计                     552,863,080.10            605,132,526.05

负债及所有者权益                                           2002-12-31

流动负债：

短期存款                                               139,887,418.57

委托资金                                                51,596,548.96

应付利息                                                     7,951.11

应付票据                                                            -

应付工资                                                            -

应付福利费                                               1,132,584.64

应交税金                                                   871,193.86

应付利润                                                 1,712,288.71

其他应付款                                              81,459,628.88

其他应交款                                                   6,542.85

流动负债合计                                           276,674,157.58

负债合计                                               276,674,157.58

所有者权益：

实收资本                                               300,000,000.00

资本公积                                                22,463,429.01

盈余公积                                                51,322,223.34

其中：公益金                                             7,450,595.14

未分配利润                                             (97,453,729.83)

外币报表折算差额                                          (143,000.00)

所有者权益合计                                         276,188,922.52

负债及所有者

权益合计                                               552,863,080.10

负债及所有者权益                                             2001-12-31

流动负债：

短期存款                                                   59,986,143.88

委托资金                                                  118,724,000.00

应付利息                                                      496,738.77

应付票据                                                  125,172,874.22

应付工资                                                    3,023,746.00

应付福利费                                                  1,329,819.13

应交税金                                                    1,325,113.07

应付利润                                                    2,445,968.54

其他应付款                                                 22,751,278.80

其他应交款                                                     23,872.66

流动负债合计                                              335,279,555.07

负债合计

所有者权益：                                              335,279,555.07

实收资本                                                  300,000,000.00

资本公积                                                   22,463,429.01

盈余公积                                                   49,822,223.34

其中：公益金                                                6,950,595.14

未分配利润                                               (102,282,681.37)

外币报表折算差额                                             (150,000.00)

所有者权益合计                                            269,852,970.98

负债及所有者

权益合计                                                  605,132,526.05

    深圳市有色金属财务有限公司

    利润及利润分配表

    2002年度

    单位金额：人民币元

项目                                     2002年度            2001年度

一、营业收入                        20,268,371.68       32,223,610.54

其中：利息收入                      10,324,169.95       10,607,808.52

金融企业往来收入                     1,551,090.75        1,926,173.55

手续费收入                             432,841.52        1,318,466.87

担保费收入                           6,063,358.90        7,313,557.20

汇兑收益                                 4,736.50           48,016.69

投资收益                             1,404,380.53        7,507,056.67

其他营业收入                           487,793.53        3,502,531.04

二、营业支出                         9,061,976.30       15,449,639.95

其中：利息支出                         949,573.95        1,786,460.30

金融企业往来支出                        66,247.55          110,454.03

手续费支出                               9,881.23            5,201.98

营业费用                             7,606,738.68       11,044,206.17

汇兑损失                                 6,980.41           67,105.33

其他营业支出                           422,554.48        2,436,212.14

三、营业税金及附加                   1,068,228.22        1,625,703.78

四、营业利润                        10,138,167.16       15,148,266.81

加：营业外收入                         811,090.61        5,963,984.34

减：营业外支出                                  -        3,717,964.61

五、利润总额                        10,949,257.77       17,394,286.54

减：所得税                           1,120,306.23        1,569,432.36

六、净利润                           9,828,951.54       15,824,854.18

加：年初未分配利润                (102,282,681.37)    (105,534,281.06)

七、可供分配的利润                 (92,453,729.83)     (89,709,426.88)

减：提取法定盈余公积                   500,000.00        1,257,325.45

提取法定公益金                         500,000.00        1,257,325.45

八、可供所有者分配的利润           (93,453,729.83)     (92,224,077.78)

减：应付利润                         3,500,000.00        8,801,278.00

提取任意盈余公积                       500,000.00        1,257,325.59

九、未分配利润                     (97,453,729.83)    (102,282,681.37)

    深圳市中金岭南有色金属股份有限公司

    财务报告补充资料

    一、相关指标计算表

    1.本公司2002年度净资产收益率和每股收益有关指标如下：

                                   净资产收益率            每股收益

报告期利润                    全面摊薄  加权平均  全面摊薄   加权平均

主营业务利润                    52.99%    52.84%      1.30       1.30

营业利润                         6.03%     6.02%      0.15       0.15

净利润                           4.31%     4.30%      0.11       0.11

扣除非经常性损益后的利润         3.73%     3.72%      0.09       0.09

    2.计算方法

    (1)全面摊薄净资产收益率和每股收益的计算公式如下：

    全面摊薄净资产收益率=报告期利润÷年末净资产

    全面摊薄每股收益=报告期利润÷年末股份总数

    (2)加权平均净资产收益率(ROE)的计算公式如下：

     ROE＝

            E0+NP÷2+Ei×Mi÷M0-Ej×Mj÷M0

    其中：P为报告期利润；NP为报告期净利润；E0为年初净资产；Ei为当期发行新股或债转股等新增净资产；Ej为当期回购或现金分红等减少净资产；M0为报告期月份数；Mi为新增净资产下一月份至报告期年末的月份数；Mj为自减少净资产下一月份至报告期年末的月份数。

    (3)加权平均每股收益（EPS）的计算公式如下：

                       P

     EPS＝

              S0+S1+Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0

    其中：P为报告期利润；S0为年初股份总数；S1为因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为当期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为当期因回购或缩股等减少股份数；M0为报告期月份数；Mi为自增加股份下一月份至报告期年末的月份数；Mj为自减少股份下一月份至报告期年末的月份数。

    二、资产减值准备明细表

项目                                      2001-12-31         本年增加

一、坏账准备                           75,525,770.45     6,808,685.31

其中：应收账款                         35,796,130.84     4,726,971.33

其他应收款                             39,729,639.61     2,081,713.98

二、短期投资跌价准备                    1,094,614.23     1,791,952.70

其中：股票投资                          1,094,614.23     1,791,952.70

三、存货跌价准备                        9,299,042.50       436,929.89

其中：原材料

在产品                                  6,620,787.71                -

产成品及库存商品                        2,296,576.46       436,929.89

开发产品                                  381,678.33                -

四、长期投资减值准备                   12,008,151.70                -

其中：长期股权投资                      6,250,000.00                -

长期债权投资                            5,758,151.70                -

五、固定资产减值准备                   78,158,568.92     2,606,935.30

其中：房屋建筑物                       46,131,472.83                -

通用设备                                9,109,260.77                -

专用设备                               14,149,310.37                -

运输工具                                  802,558.02     2,606,935.30

其他设备                                7,965,966.93                -

六、无形资产减值准备                      271,415.90                -

七、在建工程减值准备                      636,614.48                -

八、委托贷款减值准备                               -                -

合计                                  176,994,178.18    11,644,503.20

项目                                      本年转回         2002-12-31

一、坏账准备                          7,194,196.06      75,140,259.70

其中：应收账款                        4,957,265.81      35,565,836.36

其他应收款                            2,236,930.25      39,574,423.34

二、短期投资跌价准备                             -       2,886,566.93

其中：股票投资                                   -       2,886,566.93

三、存货跌价准备                        531,181.32       9,204,791.07

其中：原材料

在产品                                           -       6,620,787.71

产成品及库存商品                        531,181.32       2,202,325.03

开发产品                                         -         381,678.33

四、长期投资减值准备                             -      12,008,151.70

其中：长期股权投资                               -       6,250,000.00

长期债权投资                                     -       5,758,151.70

五、固定资产减值准备                 16,577,648.16      64,187,856.06

其中：房屋建筑物                      3,349,595.56      42,781,877.27

通用设备                              6,646,918.58       2,462,342.19

专用设备                                         -      14,149,310.37

运输工具                                         -       3,409,493.32

其他设备                              6,581,134.02       1,384,832.91

六、无形资产减值准备                    271,415.90                  -

七、在建工程减值准备                             -         636,614.48

八、委托贷款减值准备                             -                  -

合计                                 24,574,441.44     164,064,239.94

    企业负责人：         主管财务的企业负责人：            财务负责人：

    三、利润表补充资料

                                                        2002年度

项目

                                                       合并    母公司

出售、处置部门或被投资单位所得收益                        -         -

自然灾害发生的损失                                        -         -

会计政策变更增加（或减少）利润总额                        -         -

会计估计变更增加（或减少）利润总额                        -         -

债务重组损失                                              -         -

其他                                                      -         -

合计                                                      -         -

                                                2001年度

项目

                                               合并            母公司

出售、处置部门或被投资单位所得收益       778,695.61        778,695.61

自然灾害发生的损失                                -                 -

会计政策变更增加（或减少）利润总额     4,718,466.88      4,718,466.88

会计估计变更增加（或减少）利润总额    22,225,718.95     22,225,718.95

债务重组损失                                      -                 -

其他                                              -                 -

合计                                  27,722,881.44     27,722,881.44

    四、年度间报表项目变动异常原因说明

    1.应收补贴款年末余额较年初余额增长50%，主要原因是本年度应收出口退税进度缓慢所致。

    2.在建工程年末余额较年初下降65%，主要是本公司凡口矿深部开拓工程等多项工程完工结转固定资产所致。

    3.短期借款年末余额较年初下降35%，主要是本公司于本年度加强资金管理归还了部分借款所致。

    4.应付票据年末余额较年初增加63%的原因主要是用于本公司正常的经营业务资金周转需    要。

    5.预收帐款年末余额较年初增加93%，主要原因是(1)加强贷款管理，款到发货，使预收帐款增加；(2)本公司全资子公司深圳康发发展有限公司因预售有色大厦而增加预收帐款1721万元。

    6.应付工资和应付福利费年末余额较年初分别增长595%和243%，均是年度计提效益工资及福利费用的结余。

    7.一年内到期的长期负债年末余额较年初增长296%，原因是本公司于年末一年内到期的长期借款增加。

    8.专项应付款年末余额较年初增加58%，主要原因是本年度收到的国家有关部门专项拨款增加所致。

    9.其他业务利润本年度较上年度增加55%，主要原因是本公司之韶关冶炼厂本年度增加了炉渣及废料销售，以及本公司之子公司深圳金粤幕墙装饰工程有限公司增加了工程管理费收入。

    10.本年度投资收益较上年度大幅减少，主要原因是本公司对深圳有色金属财务有限公司按权益法核算投资收益较上年度减少404万元。

    11.本年度补贴收入较上年度减少37%，原因是本年度补贴收入计提基数较上年度减少所致。

    十一、备查文件

    （一）、载有董事长亲笔签名的年度报告文本；

    （二）、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；

    （三）、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本；

    （四）、报告期内在《证券时报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿、公司章程；

    （五）、文件存放地：公司董事会秘书室。

    深圳市中金岭南有色金属股份有限公司

    2003年3月22日