北新集团建材股份有限公司2002年年度报告
| 作者： 日期：2003.03.22 13:18 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
北新集团建材股份有限公司2002年年度报告 北新集团建材股份有限公司 2002年度报告目录 公司基本情况简介 会计数据和业务数据摘要 股本变动及股东情况 董事、监事及高级管理人员和员工情况 公司治理结构 股东大会情况简介 董事会报告 监事会报告 重要事项 财务报告 备查文件 重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事长李谊民、财务负责人包文春及财务部经理胡金玉声明:保证年度报告中财务报告的真实、完整。 公司基本情况简介 一、公司法定名称：北新集团建材股份有限公司 公司英文名称： Beijing New Building Materials Public Limited Company 公司英文名称缩写：BNBMPLC 二、公司法定代表人：李谊民 三、公司董事会秘书：常张利 公司负责信息披露事务机构：证券部 联系地址：海淀区三里河路甲11号中国建材大厦16层 电话：010-88082395，88082398 传真：010-88082383 电子信箱：[email protected] 四、公司注册地址：北京市海淀区三里河路甲11号 公司办公及通讯地址： 北京市海淀区三里河路甲11号中国建材大厦16层 邮政编码：100037 公司网址：http://www.bnbm.com.cn 公司电子信箱：[email protected] 五、公司信息披露报刊名称：《中国证券报》 登载公司年报的互联网址：http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：本公司证券部 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 公司股票简称：北新建材 公司股票代码：000786 七、其他相关资料： 公司首次注册日期：1997年5月30日 注册地点：北京市海淀区西三旗环岛东路南 变更公司注册日期：2001年12月26日 注册地点：北京市海淀区三里河路甲11号 企业法人营业执照注册号：11510134 税务登记号码：110108633797400 公司聘请的会计师事务所名称：北京兴华会计师事务所 办公地址：北京阜成门外大街2号万通新世界广场708室 会计数据和业务数据摘要 一、公司本年度会计数据 单位：人民币元 利润总额 92,431,005.29 净利润 90,491,619.15 扣除非经常性损益后的净利润 76,316,380.96 主营业务利润 175,056,319.09 其它业务利润 6,328,483.06 营业利润 53,669,990.80 投资收益 21,955,246.30 补贴收入 16,990,781.23 营业外收支净额 -185,013.04 经营活动产生的现金流量净额 143,284,051.58 现金及现金等价物净增加额 32,897,455.91 注：扣除非经常性损益涉及的项目及金额(单位：人民币元) 项目 金额 债券投资收益 2,622,933.92 短期投资跌价准备 -440,732.75 收取的资金占用费 4,226,781.25 流动资产盘盈 897,310.44 营业外收支净额 -185,013.04 财政贴息 7,307,258.82 技术转让收入 2,164,623.20 合并价差分摊 -554,441.24 所得税及少数股东损益影响 -1,863,482.41 合计 14,175,238.19 二、公司近三年主要会计数据和财务指标 单位:人民币元 指标项目 2002年度 2001年度调整后 主营业务收入 1,031,476,943.30 912,899,968.56 净利润 90,491,619.15 83,735,231.37 总资产 2,199,947,421.61 2,001,546,451.72 股东权益 1,257,070,027.78 1,200,841,000.37 摊薄每股收益 0.157 0.291 加权每股收益 0.157 0.291 扣除非经常性损益后 0.133 0.269 的每股收益 每股净资产 2.186 4.176 调整后的每股净资产 2.158 4.125 每股经营活动产生的 0.249 0.280 现金流量净额 净资产收益率(%) 7.199 6.973 扣除非经常性损益后 6.071 6.432 的净资产收益率（%） 指标项目 2000年度调整后 主营业务收入 559,071,291.11 净利润 61,685,353.21 总资产 1,805,279,899.24 股东权益 1,147,233,631.63 摊薄每股收益 0.215 加权每股收益 0.215 扣除非经常性损益后 0.240 的每股收益 每股净资产 3.989 调整后的每股净资产 3.938 每股经营活动产生的 0.273 现金流量净额 净资产收益率(%) 5.377 扣除非经常性损益后 6.018 的净资产收益率（%） 追溯调整前的会计数据和财务指标： 指标项目 2001年度调整前 2000年度调整前 主营业务收入 886,529,795.36 559,071,291.11 净利润 86,868,114.93 68,053,689.27 总资产 1,985,599,221.01 1,814,717,938.31 股东权益 1,214,814,377.13 1,156,671,670.70 摊薄每股收益 0.302 0.237 加权每股收益 0.302 0.255 扣除非经常性损益后的每股收益 0.279 0.281 每股净资产 4.224 4.022 调整后的每股净资产 4.174 3.973 每股经营活动产生的现金流量净额 0.280 0.273 净资产收益率(%) 7.151 5.884 扣除非经常性损益后的净资产收益 6.60 6.89 率（%） 注：(1)按照《公开发行证券的公司信息披露规范问答第1号非经常性损益》计算非经常性损益。 (2)按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则（第9号）》要求计算的利润数据： 报告期利润 净资产收益率% 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 175,056,319.09 13.926 14.048 营业利润 53,669,990.80 4.269 4.307 净利润 90,491,619.15 7.199 7.262 扣除非经常性损 益后的净利润 76,316,380.96 6.071 6.124 每股收益 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.304 0.304 营业利润 0.093 0.093 净利润 0.157 0.157 扣除非经常性损 益后的净利润 0.133 0.133 三、报告期内股东权益变动情况 单位：元 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 期初数 287575000.00 711964158.10 112945293.15 37332644.66 本期增加 287575000.00 10494261.44 10494261.44 本期减少 230060000.00 期末数 575150000.00 481904158.10 123439554.59 47826906.10 变动原因 资本公积转增 转增股本 利润分配 利润分配 及利润分配转增 项目 未分配利润 外币报表折算差额 股东权益合计 期初数 52426358.59 -1402454.13 1200841000.37 本期增加 90491619.15 246408.26 399301550.29 本期减少 113012522.88 343072522.88 期末数 29905454.86 -1156045.87 1257070027.78 变动原因 本年实现净利及 汇率变动 利润分配转增股本 股本变动及股东情况介绍 一、股本变动及股东情况 （一）报告期内股本变动情况表数量单位：万股 本次变动增减（+，-） 期初数 配股 送股 公积金转股 一、尚未流通股份 1、发起人股份 17,350 3,470 13,880 其中： 国家拥有股份 境内法人持有股份 17,350 3,470 13,880 外资法人持有股份 其它 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其它 尚未流通股份合计 17,350 3,470 13,880 二、已流通股份 1、境内上市的人民币 11,407.5 2,281.5 9,126 普通股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其它 已流通股份合计 11,407.5 2,281.5 9,126 三、股份总数 28,757.5 5,751.5 23,006 本次变动增减（+，-） 其它 小计 期末数 一、尚未流通股份 1、发起人股份 17,350 34,700 其中： 国家拥有股份 境内法人持有股份 17,350 34,700 外资法人持有股份 其它 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其它 尚未流通股份合计 17,350 34,700 二、已流通股份 1、境内上市的人民币 11,407.5 22,815 普通股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其它 已流通股份合计 11,407.5 22,815 三、股份总数 28,757.5 57,515 （二）股票发行与上市情况 1、公司于2000年4月28日召开的1999年度股东大会逐项审议表决通过的配股方案,经北京市证券监管办事处“京证监文[2000]64号”文初审同意，并获中国证券监督管理委员会“证监公司字[2000]102号”文批准实施,本次配股向股权登记日在册的全体股东按10：3的比例配售,每股面值人民币1.00元,配股价格为每股人民币15.00元。国有法人股股东北新建材（集团）有限公司以现金认购应配股份5,175万股中的100万股,其余部分放弃；本次配股向社会公众股股东配售2,632.5万股。深圳中天会计师事务所为本次配股进行验资并出具股验报字[2000]第C029号验资报告。本次配股新增的可流通社会公众股股份2632.5万股的上市交易时间为2000年9月22日，其中公司董事、监事及高级管理人员获配股份4.1535万股暂时冻结。配股后的股本总额为人民币28,757.5万元。 2、公司于2002年5月28日召开的2001年度股东大会审议通过了公司2001年度利润分配和资本公积金转增股本方案，以公司2001年12月31日的总股本为基数，向全体股东按每10股派1.00元现金(含税),每10股送2股红股实施利润分配，剩余利润结转下年度。向全体股东按每10股转增8股实施资本公积金转增股本。新增可流通股份于2002年6月7日上市流通。 二、股东情况介绍 （一）截止2002年12月31日,公司股东总数为61,628户。 （二）前10名股东持股情况单位:股 股东名称 年末持股数 占总股本比 例（%） 北新建材（集团）有限公司 347,000,000 60.33 金鑫证券投资基金 7,056,842 1.23 华夏成长证券投资基金 4,020,773 0.70 中国化学建材股份有限公司 2,792,522 0.49 苏州新区长江科技实业有限公司 1,611,250 0.28 普惠证券投资基金 1,507,739 0.26 田桂清 1,506,498 0.26 李方 1,173,400 0.20 何清海 1,152,900 0.20 同盛证券投资基金 1,000,000 0.17 1、公司前十名股东中，报告期内其所持公司股份增加原因为2002年6月公司实施了2001年度利润分配、转增股本方案，每10股送2股，每10股转增8股；第一大股东北新建材（集团）有限公司所持股份为非流通股，其他股东均为社会公众股东，所持股份为社会公众股。 2、公司前十名股东中，北新建材（集团）有限公司为唯一持股达5%（含5%）以上的股东，其所持34,700万股股份无质押或冻结情况。 3、以上股东中北新建材（集团）有限公司为中国化学建材股份有限公司的股东。其他股东之间无关联。 （三）持有本公司10%(含10%)以上股份的法人股东情况简介 本公司国有法人股股东北新建材(集团)有限公司是国家1979年投资兴建的国内规模最大的新型建筑材料生产企业，法定代表人为宋志平，注册资本为3.372万元人民币。公司主要从事新型建筑材料、装饰材料及配套产品、机械设备、金属房屋的技术开发、制造、销售、技术服务，并兼营销售金属材料、木材、煤炭、建筑机械、汽车配件、五金交电化工和汽车货运、仓储服务等。 北新建材（集团）有限公司所持34,700万股股份无质押或冻结情况，报告期内公司控股股东无变更。 （四）控股股东实质控制人情况 中国新型建筑材料(集团)公司为全民所有制企业，成立于1984年，是国务院首批56家试点企业集团之一，法定代表人为宋志平,注册资本37.23亿元人民币，注册地址：北京市海淀区紫竹院南路2号，经营范围：主营建筑材料及其原辅材料、生产技术设备的研制开发、批发、零售和本系统计划内小轿车的供应；承接新型建筑材料房屋、工厂及装饰装修工程的设计、施工。 董事、监事及高级管理人员和员工情况 一、董事、监事及高级管理人员基本情况 姓名 性别 年龄 职务 任期起止日期 李谊民 男 48 董事长 2000.7-2003.7 包文春 男 48 董事、总经理 2000.7-2003.7 李鸿兴 男 55 董事 2000.7-2003.7 芦金山 男 51 董事、副总经理 2000.7-2003.7 龚长德 男 53 董事 2000.7-2003.7 张乃岭 男 48 董事、副总经理 2000.7-2003.7 曹江林 男 37 董事 2001.6-2003.7 王军生 男 43 独立董事 2002.5-2003.7 刘文湖 男 35 独立董事 2002.5-2003.7 乔振元 男 59 监事会召集人 2002.5-2003.7 崔丽君 女 42 监事 2000.7-2003.7 周继明 男 40 监事 2000.7-2003.7 张文民 男 56 副总经理 2000.7-2003.7 周桓 男 48 副总经理 2000.7-2003.7 邓玉庭 男 48 副总经理 2000.7-2003.7 何晶晶 男 46 总工程师 2001.11-2003.7 常张利 男 32 董事会秘书 2000.7-2003.7 姓名 年初持 年末持 年内股份 股数 股数 增加 李谊民 12,675 25,350 12,675 包文春 12,675 25,350 12,675 李鸿兴 12,675 25,350 12,675 芦金山 12,675 25,350 12,675 龚长德 12,675 25,350 12,675 张乃岭 12,675 25,350 12,675 曹江林 0 0 0 王军生 0 0 0 刘文湖 0 0 0 乔振元 0 0 0 崔丽君 12,675 25,350 12,675 周继明 12,675 25,350 12,675 张文民 12,675 25,350 12,675 周桓 12,675 25,350 12,675 邓玉庭 12,675 25,350 12,675 何晶晶 0 0 0 常张利 0 0 0 股份增加原因为2002年6月公司实施了2001年度利润分配、转增股本方案，每10股送2股，每10股转增8股。 公司董事长李谊民在股东单位任总经理，董事李鸿兴在股东单位任副总经理，董事龚长德在股东单位任董事会秘书，监事会召集人乔振元在股东单位任党委副书记，监事崔丽君在股东单位任财务总监。 二、年度报酬情况 董事、监事及高级管理人员年度报酬依据公司制定的工资管理和相关等级标准按月发放。董事、监事津贴按公司2001年度股东大会决议按月发放。 现任董事、监事及高级管理人员在公司领取报酬的总额（包括基本工资、各项奖金、福利、补贴、住房津贴及其他津贴等）为1,192,438.95元，在本公司领取报酬的有10人,年度报酬在10万元以上的 9人，在10万元以下的1人。董事李鸿兴、龚长德、监事乔振元、崔丽君在股东单位领取报酬，董事曹江林在中国化学建材股份有限公司领取报酬。金额最高的前三名董事的报酬总额为373,056.61元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为346,742.21元。 2002年度两名独立董事津贴合计：48,000（含税）。 三、报告期内,公司董事、监事、高级管理人员离任及聘任情况 1、公司第二届董事会第六次会议审议通过了宋志平、于广宽先生因工作变动辞去公司董事和提名王军生、刘文湖先生为公司独立董事的议案,该议案已经公司2001年度股东大会审议通过。 2、公司第二届监事会第六次会议审议通过了白明文先生因工作变动辞去监事和增补乔振元先生为监事候选人的议案，该议案已经公司2001年度股东大会审议通过。 3、公司第二届董事会第六次会议审议通过了选举李谊民先生为公司董事长，李谊民先生辞去公司总经理及聘任包文春先生为公司总经理的议案。 4、其他高管人员任职无变化。 四、公司员工情况 公司现有员工1205人,其中生产人员320人，销售人员216人，技术人员394人，财务人员66人，行政人员209人，具有大中专以上学历的人员有570人。由公司承担费用的退休职工人数为96人。 公司治理结构 一、报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》和证券监管部门的有关规定，规范运作，不断完善公司的法人治理结构，制定了相应的规则，完善了各项制度，并根据中国证监会有关文件的要求对公司章程和董事会议事规则等进行了修订，制定了独立董事制度，聘请了2名独立董事，设立了战略、审计、薪酬与考核委员会。公司治理的实际状况基本符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件要求。 二、独立董事履行职责情况。 公司根据中国证监会发布的关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见的要求已于2002年5月28日召开2001年度股东大会选举了两名独立董事，两名独立董事根据公司制定的《独立董事制度》认真履行职责，出席了2002年公司召开的董事会，对公司发生的关联交易事项发表了独立意见。 三、公司与控股股东在人员、资产、财务、业务、机构方面的情况。 1、人员分开方面 公司设有股东大会、董事会、监事会和经理层，董事长与总经理分设。公司董事长与控股股东总经理为同一人。 公司总经理、副总经理等高级管理人员及财务人员均未在控股股东单位及关联公司兼职。 本公司的劳动、人事及工资管理与控股股东完全分开，独立管理。 2、资产完整方面 本公司的资产独立完整，本公司与控股股东在工业产权及非专利技术方面界定清楚。 本公司与控股股东在产、供、销方面完全分开，独立经营。本公司与控股股东无从事相同产品生产经营的同业竞争情况。 3、财务分开方面 本公司财务完全独立，与控股股东完全分开，设有独立的财务部门、独立的财务核算体系、独立的财务会计制度和对其控股的子公司的财务管理制度。 本公司在银行开设独立的帐户，未与控股股东使用同一银行帐户。本公司系独立依法纳税。 4、业务独立：本公司拥有自己独立的生产系统和销售网络。 5、机构独立：本公司机构完整，与控股股东完全分开。 四、公司对高级管理人员的考评 在考评方面，本公司对高级管理人员实行年度述职与考评制度，年初根据本公司总体发展战略和年度经营目标确定各高级管理人员的年度经营业绩综合指标或管理职责，年末结合高级管理人员的述职，由本公司组织高管人员考评委员会考评。 在激励与约束机制方面，公司对高级管理人员在业绩考核的基础上实行年薪制，在公司高级管理人员的领导下，如果当年能努力完成各项指标，即给予年薪奖励；如不能完成，则根据完成情况给予高级管理人员部分年薪。 股东大会情况简介 一、股东大会情况 公司报告期内召开了2001年度股东大会。 本公司董事会于2002年4月22日在《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上刊登了《北新集团建材股份有限公司第二届董事会第六次会议决议公告》及《召开2001年度股东大会的公告》。 本公司2001年度股东大会于2002年5月28日上午9：00在中国建材大厦14层会议室举行,大会由董事长宋志平先生主持。出席会议的股东及授权代表共19人,其中国有法人股股东授权代表1人,社会公众股东及授权代表18人,共代表股份182,461,328股,占公司总股份287,575,000股的63.45%,符合《公司法》和本公司章程的规定,经大会审议,以记名投票表决方式通过如下决议。 （一）审议通过了《2001年度董事会工作报告》； （二）审议通过了《2001年度监事会工作报告》； （三）审议通过了《2001年度财务决算报告》； （四）审议通过了2002年度利润分配及资本公积金转增股本的议案； （五）审议通过了续聘北京兴华会计师事务所为公司2002年度审计机构的议案； （六）议通过了修改《公司章程》部分条款的议案； （七）议通过了《股东大会议事规则》的议案； （八）审议通过了《董事会议事规则》的议案； （九）审议通过了《监事会议事规则》的议案； （十）审议通过了《独立董事工作制度》的议案； （十一）审议通过了宋志平、于广宽先生辞去公司董事的议案； （十二）审议通过了白明文先生辞去公司监事的议案； （十三）审议通过了增补乔振元先生为公司监事的议案； （十四）审议通过了提名公司独立董事候选人的议案； （十五）审议通过了独立董事、董事和监事津贴的议案； （十六）审议通过了变更公司募集资金用途的报告的议案； （十七）审议通过了公司对控股子公司北新物流有限公司提供2亿元授信额度担保的议案； （十八）审议通过了公司对控股子公司北新建塑有限公司提供3,000万元贷款担保的议案。 上述内容刊登在2002年5月29日《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上。 二、选举、更换公司董事、监事情况 本次股东大会审议通过了宋志平、于广宽先生因工作变动辞去公司董事和提名王军生、刘文湖先生为公司独立董事的议案，白明文先生因工作变动辞去监事和增补乔振元先生为监事候选人的议案。 董事会报告 一、公司经营情况 （一）主营业务的范围及其经营状况 1、公司主要从事新型建筑材料、新型墙体材料、新型房屋、化学建材、装饰装修材料及配套产品的技术开发、制造、销售和技术服务等。主要产品有纸面石膏板、轻钢龙骨制品、岩棉制品、矿棉制品和建塑异型材、塑料管材管件、高档涂料产品等新型建筑材料。 2、2002年，公司继续围绕“四位一体”的发展战略，朝着住宅产业化新时代不断迈进，并且以北新房屋有限公司与日方合资为标志，揭开了公司第三次创业的序幕。一年来，公司全体干部员工在“经营创新拓市场、精细管理增效益、结构调整抓转型、组织建设重机制”的工作方针指导下，齐心协力，开拓进取，在激烈的市场竞争中，公司全年实现主营业务收入为103,147.69万元,比上年增长12.99％,主营业务利润17,505.63万元,比上年增长8.86%,利润总额9,243.10万元，比上年增长.22%，净利润9,049.16万元，比上年增长8.07％。2002年，公司主要做了以下几方面工作: (1)积极抓好产品市场推广工作，充分利用名牌、环保和品种多样化等优势，通过参加新型建材展览会和召开新产品新闻发布会等多种形式进行产品推荐，使各主要产品产、销量都有不同程度的提高，确保了公司主营业务收入持续增长。 (2)以市场为导向加强新产品开发，推出了“防水王”、“防火王”、“家装王”等石膏板系列产品、超越暗插专用龙骨、接逢长条楼道天花板、金属矿棉复合天花板、米兰花、雪绒花等矿棉板系列产品和水性木质龙牌漆等新产品，使公司在行业竞争中保持领先优势。 (3)强化内部管理，合理配置资源。在市场营销方面，完成了公司营销业务整合；在成本管理方面，严格控制原燃材料消耗、加强成本核算、提高设备有效运转率；在质量管理方面，完善了质量体系，新转换的ISO9001-2000体系开始运转，并完成了两次内审，公司纸面石膏板和轻钢龙骨产品再次被授予“北京市名牌产品”称号；在环境管理方面，公司于10月份顺利通过ISO14000环境管理体系的监督检查，矿棉吸声板、龙牌漆、塑料管材管件三大产品中23个品种还通过了中国环境标志产品认证委员会的现场监督检查和产品抽样，获得了新的环境标志产品认证证书；公司还建立了职业安全健康管理体系。 (4) 加强与国外大公司的合作，积极推进公司住宅产业化进程。将持有北新房屋有限公司25%的股权分别转让给世界著名的新日本制铁株式会社、丰田自动车株式会社和三菱商事株式会社，北新房屋变更成为中外合资企业，此次合作有利于引进并利用日方公司的薄板钢骨住宅的生产经营经验和科研成果，“北新国家住宅产业化基地”顺利通过专家委员会论证并于12月揭幕，成为首都第一个集建筑体系、部品体系两类一体的国家级基地。 (5）逐步完善了公司内部制度建设和法人治理结构，设立了独立董事和董事会战略、审计、薪酬与考核委员会。 3、报告期内，分行业的主营业务收入和利润构成情况单位：元 项目 主营业务收入 2002年度 2001年度 2002年度 制造及销售 741,101,593.76 716,790,789.79 613,855,714.02 贸易 87,822,516.98 116,963,437.10 65,339,022.55 出口 165,688,801.31 77,961,287.11 149,562,241.70 仓储 8,101,843.60 1,681,780.92 租赁 56,413.25 装修装饰 15,860,071.86 12,678,675.05 工程劳务 9,921,410.34 770,467.18 7,715,900.52 网络工程 2,924,292.20 413,987.38 2,513,498.28 合计 1,031,476,943.30 912,899,968.56 853,346,833.04 项目 主营业务成本 毛利 2001年度 2002年度 2001年度 制造及销售 591,094,397.06 127,245,879.74 125,696,392.73 贸易 90,915,693.96 22,483,494.43 26,047,743.14 出口 67,957,476.55 16,126,559.61 10,003,810.56 仓储 6,420,062.68 租赁 56,413.25 装修装饰 3,181,396.81 工程劳务 301,291.12 2,205,509.82 469,176.06 网络工程 277,029.74 410,793.92 136,957.64 合计 750,545,888.43 178,130,110.26 162,354,080.13 报告期内，分地区的主营业务收入和利润构成情况如下：单位：元 地区 主营业务收入 所占比例% 主营业务成本 国内 865,788,141.99 83.94% 703,784,591.34 其中： 北方大区 559,068,321.93 54.20% 472,178,732.61 南方大区 253,806,468.88 24.61% 188,945,649.24 西部大区 52,913,351.18 5.13% 42,660,209.49 国外 165,688,801.31 16.06% 149,562,241.70 合计 1,031,476,943.30 100.00% 853,346,833.04 地区 所占比例% 主营业务利润 所占比例% 国内 82.47% 162,003,550.65 90.95% 其中： 北方大区 55.33% 86,889,589.32 48.78% 南方大区 22.14% 64,860,819.64 36.41% 西部大区 5.00% 10,253,141.69 5.76% 国外 17.53% 16,126,559.61 9.05% 合计 100.00% 178,130,110.26 100.00% 4、占公司主营业务收入或主营利润10％以上的产品包括:纸面石膏板、轻钢龙骨。产品销售收入分别为23,045.87万元、11,141.12万元；产品销售成本分别为17,266.45万元、7,923.89万元；毛利率分别为25.08%、28.88%。 （二）公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩资产规模 1、北新物流有限公司 该公司注册资本21,567.8万元人民币,本公司出资17,567.8万元,占其注册资本的81.454%。该公司主要从事建材贸易及物流配送，报告期内实现净利润1,681.79万元。 2、北新房屋有限公司 该公司注册资本20,000万元人民币，本公司出资占其注册资本的64%。主要从事北新薄板钢骨工厂化房屋的研发、制造和销售等，该公司已变更为中外合资企业，报告期内实现利润-199.56万元。 3、北新建塑有限公司 该公司注册资本10,000万元人民币,由本公司与北京化二股份有限公司共同出资设立,本公司出资5,500万元,占其注册资本的55%,该公司主要从事建筑塑料异型材及塑钢门窗的生产经营,报告期内实现净利润166.64万元。 4、北新塑管有限公司 该公司注册资本5,000万元人民币,由本公司与北京第二机床厂共同出资设立,本公司出资3,000万元,占其注册资本的60%,该公司主营PVC管材、管件,报告期内实现净利润-1,053.26万元。 5、郯城新兴纸制品有限公司 该公司注册资本4,301.55万元，本公司出资占该公司注册资本的28%，该公司是国内唯一一家生产经营特种装饰纸的中外合资企业，于1999年在山东省郯城县注册，注册号为企合鲁临总字第100710号，经营期限为1999年8月5日至2010年8月4日，其产品主要用于复合木质板材的表面装饰，报告期内实现净利润3,553.60万元。 （三）主要供应商、客户情况 报告期内公司向前五名供应商合计的采购金额为101,281,057.47元，占年度采购总额的比例为11.73 %，前五名客户销售额合计56,962,450.69元，占公司销售总额的比例为5.52 %。 （四）在经营中出现的问题与困难及解决方案 新产品正处于市场导入期，效益还不能尽快体现，个别控股子公司北新塑管有限公司出现较大亏损影响了公司利润。公司积极采取措施加强了新产品的市场推广工作，强化了对控股子公司的管理，及时调整了该公司的领导班子，新班子上任以来积极采取措施开拓市场，严格控制生产成本和应收帐款，完善了一系列管理制度和绩效考核制度，争取在2003年度扭亏为赢。公司在2003年仍将继续加大产品宣传力度，促进公司主营业务进一步提高。 二、报告期内公司投资情况 （一）募集资金的投资情况 1、募集资金使用情况 2000年9月，公司向社会公众股股东配售股份2,632.5万股,向国有法人股股东配售股份100万股，扣除发行费用后,共募集资金394,911,580.20元，报告期内公司将150,000,000元募集资金进行了变更，用于增资北新房屋有限公司，截至报告期末，募集资金的使用情况如下： 单位：元 项目名称 承诺投资额 实际投资额 1.中国建材电子商务总网 32,000,000.00 24,000,000.00 160,000,000.00 2.建材中央配送中心项目 150,000,000.00 (自有资金1,000万) 3.特种晶体新材料 192,000,000.00 20,500,000.00 4. 增资北新房屋有限公司 建设年产2600栋工厂化住 150,000,000.00 150,000,000.00 宅生产线技改项目 5.补充公司流动资金 20,911,580.20 20,911,580.20 项目名称 变更投资额 项目进度及收益 1.中国建材电子商务总网 8,000,000.00 已完成未产生收益 2.建材中央配送中心项目 0.00 已完成，产生收益1,681.79万元 3.特种晶体新材料 142,000,000.00 已完成，产生收益143.93万元 4.增资北新房屋有限公司 已完成,未产生收益 建设年产2600栋工厂化住 宅生产线技改项目 5.补充公司流动资金 以上项目共用募集资金365,411,580.20元,剩余资金29,500,000.00元，存放于开户银行。 2、项目变更原因 由于《配股说明书》中披露的部分投资项目的市场环境已发生较大的变化，不宜继续大量投资，公司董事会和管理层本着实事求是、科学决策的态度，已对原募集资金投资项目进行变更投资，同时对新项目可行性进行了充分审慎的分析与评估，用剩余募集资金中的15,000万元增资控股子公司北新房屋有限公司，以建设“年产2600栋工厂化住宅生产线技改项目”，该项目已获国家经济贸易委员会国经贸投资[2001]1000号文件批准。报告期内公司已对北新房屋进行了增资。 3、变更程序及其披露情况 此次募集资金变更已经2002年4月18日召开的公司第二届董事会第六次会议审议通过，并经2001年度股东大会审议通过，股东大会决议公告刊登在2002年5月29日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上。 （二）报告期内非募集资金投资项目 1、本公司于2002年4月18日召开的第二届董事会第六次会议审议通过了以自有资金1,000万元受让中投信用担保有限公司1%的股权。 2、公司同意中新集团财务有限公司将中新大厦在建项目抵偿所欠本公司的部分欠款，根据资产评估报告所反映的中新大厦项目的评估值，中新大厦项目的抵债价格总额确定为人民币903.09万元。 三、公司财务状况 单位：人民币元 项目 2002年 2001年 增减(%) 总资产 2,199,947,421.61 2,001,546,451.72 9.91 长期负债 96,000,000.00 96,000,000.00 0.00 股东权益 1,257,070,027.78 1,200,841,000.37 4.68 主营业务利润 175,056,319.09 160,813,349.24 8.86 净利润 90,491,619.15 83,735,231.37 8.07 现金及现金等 32,897,455.91 -29,904,693.98 210.01 价物 变动情况原因： 总资产：增加的主要原因是流动借款及本期利润的增加所致。 股东权益：增加的主要原因是本期实现净利润使股东权益相应增加。 主营业务利润：报告期内公司销售规模扩大,主营业务收入增加所致。 净利润：报告期内公司经营规模扩大及主营业务利润增加所致。现金及现金等价物净增加额：报告期公司生产经营活动带来的经营性现金流比去年同期增加,以及筹资活动现金流量的增加使总 现金流量增加。 四、宏观政策变化 由于国家鼓励使用新型墙体材料而出台了限期禁止使用实心粘土砖和对新型墙体材料实行优惠税收等政策，2002年，在市场需求和相关政策的推动下，新型墙体材料发展很快，按规定截止2003年6月30日前将有170个大、中城市禁止使用实心粘土砖，这将进一步加大新型墙体材料的市场需求。 五、新年度的经营计划 2003年，公司将继续加速推进“四位一体”的发展战略，按照“聚精会神谋发展、扎扎实实搞经营、强化管理重机制、住宅产业创业绩”的工作方针开展工作，积极推动薄板钢骨住宅的建设步伐，着重抓好以下几项工作： 1、以效益为中心扎扎实实抓好主营产品的生产经营工作，加强技术创新，提高产品竞争力，促进主营业务收入的持续增长。 2、建立科学的薪酬制度，完善考核机制。公司将聘请中介机构结合公司实际情况制定一套科学绩效考核方案，充分调动全体员工的积极性，全面发挥人力资源的效能。 3、继续抓好ISO9002（质量体系）、ISO14001（环境体系）、OHSAS18001（职业安全健康管理体系）的整合工作，确保上半年通过三体系的整合。 4、全力支持控股子公司北新房屋有限公司开展工作，以中日合资为契机，以“北新国家住宅产业化基地”为依托，在引进日本先进技术的同时引进先进的管理机制和经验，大力推广薄板钢骨住宅产品，并以此带动公司主产品的销售，使北新房屋成为公司新的利润增长点。 六、董事会日常工作情况。 (一)报告期内董事会的会议情况及决议内容 1、第二届董事会第五次会议审议通过以下决议： （1）审议通过了《2001年度董事会工作报告》； （2）审议通过了《2001年度总经理业务报告》； （3）审议通过了《公司2001年度报告及2001年度报告摘要》； （4）审议通过了《2001年度财务决算报告》； （5）审议通过了《2001年度利润分配及资本公积金转增股本预案》； （6）审议通过了《公司下一年度利润分配政策预计的议案》； （7）审议通过了《续聘北京兴华会计师事务所为公司2002年度审计机构的预案》； （8）审议通过了《董事会秘书工作细则》； （9）审议通过了《公司信息披露制度》； （10）审议通过了修订后的《总经理工作细则》； （11）审议通过了对控股子公司北新物流有限公司提供2亿元授信额度担保。 上述内容刊登在2002年3月18日《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上。 2、第二届董事会第六次会议审议通过以下决议： （1）审议通过了《公司2002年第一季度季度报告》； （2）审议通过了修改《公司章程》部分条款的议案； （3）审议通过了股东大会议事规则的议案； （4）审议通过了董事会议事规则的议案； （5）审议通过了宋志平、于广宽先生辞去公司董事的议案； （6）审议通过了独立董事工作制度的议案； （7）审议通过了提名公司独立董事候选人的议案； （8）审议通过了独立董事、董事和监事津贴的议案； （9）审议通过了变更公司募集资金用途的报告； （10）审议通过了对控股子公司北新建塑有限公司提供3,000万元贷款担保的议案； （11）审议通过了以自有资金1,000万元受让中保信用担保有限公司1%的股权。 （12）审议通过了选举李谊民先生为公司董事长的议案； （13）审议通过了李谊民先生辞去公司总经理，并由李谊民先生提名，聘任包文春先生为公司总经理的议案； （14）审议通过了定于2002年5月28日召开2001年度股东大会的议案。 上述内容刊登在2002年4月22日《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上。 3、第二届董事会第七次会议审议通过以下决议： （1）通过了公司2002年半年度报告及2002年半年度报告摘要； （2）通过了公司2002年半年度利润分配的预案； （3）同意中新集团财务有限公司以中新大厦在建工程及土地所有权抵偿所欠本公司债务的议案。 上述内容刊登在2002年8月17日《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上。 4、第二届董事会第十一次临时会议审议通过以下决议： 审议通过了公司《关于上市公司建立现代企业制度检查的自查报告》的议案。 5、第二届董事会第十二次临时会议审议通过以下决议： （1）审议通过了转让控股公司北新房屋有限公司25%股权的议案； （2）审议通过了从北新房屋有限公司受让金邦板生产线的议案； （3）审议通过了公司与光大银行新源支行签署1亿元综合授信额度的议案。 上述内容刊登在2002年10月9日《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上。 6、第二届董事会第八次会议审议通过以下决议： （1）审议通过了《公司2002年第三季度季度报告》的议案； （2）审议通过了成立董事会战略、审计、薪酬与考核委员会的议案； 上述内容刊登在2002年10月25日《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上。 7、第二届董事会第十三次临时会议审议通过以下决议： （1）审议通过了以自有资金约2,000万元续建中新大厦的议案； （2）审议通过了设立北新集团建材股份有限公司海南分公司的议案； （3）审议通过了中国建设银行北京西四支行为公司提供1亿元授信额度的议案。 上述内容刊登在2002年11月16日《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上。 8、第二届董事会第十四次临时会议审议通过以下决议： 审议通过了出让控股子公司北新物流有限公司1.454%股权的议案。 上述内容刊登在2002年12月10日《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上。 9、第二届董事会第十五次临时会议审议通过以下决议： 审议通过了以自有资金180万美元收购韩国大象株式会社持有山东潍坊美林窑业有限公司的53.88%股权的议案。 上述内容刊登在2002年12月14日《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上。 (二)董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会按照股东大会的决议，严格遵循《公司法》、《公司章程》以及国家有关法律、法规，勤勉务实，认真履行各项职责，较好完成了股东大会的各项决议事项，保证了公司规范、健康、稳定发展。 公司2001年度派息方案经2002年5月28日召开的2001年度股东大会审议通过,根据北京兴华会计师事务所审计，公司2001年度实现利润总额95,441,913.45元,税后利润86,868,114.93元,根据《公司章程》的规定,提取10%法定公积金10,490,978.83元,提取10%法定公益金10,490,978.83元,加上年初未分配利润25,518,497.99元,可供股东分配利润为91,404,655.26元，本年度利润分配方案为：以公司2001年12月31日的总股本287,575,000股为基数，向全体股东按每10股派1.00元现金(含税，扣税后每10股实际派发现金为人民币0.4元),共派发现金股利28,757,500元，剩余利润结转下年度。该分配方案公告刊登在2002年6月1日《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上。 七、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案。 经北京兴华会计师事务所有限责任公司审计，公司2002年度实现利润总额92,431,005.29元,税后利润90,491,619.15元,根据《公司章程》的规定,提取10%法定公积金10,494,261.44元,提取10%法定公益金10,494,261.44元,加上年初未分配利润52,426,358.59元,可供股东分配利润为142,917,977.74元，本年度利润分配预案为：以公司2002年12月31日的总股本为基数，向全体股东按每10股派0.60元现金(含税),剩余利润结转下年度。 公司2002年度不进行送股也不进行资本公积金转增股本。 以上方案须经公司2002年度股东大会审议通过后实施。 监事会报告 一、报告期内监事会的会议情况及决议内容 1、第二届监事会第五次会议审议通过了如下决议： （1）审议通过了公司2001年度报告和年度报告摘要； （2）审议通过了修订后的《监事会议事规则》； （3）审议通过了2001年度监事会工作报告。 上述内容刊登在2002年3月18日《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上。 2、第二届监事会第六次会议审议通过了以下决议： （1）审议通过了公司2002年度第一季度报告； （2）审议通过了白明文先生辞去监事的议案； （3）审议通过了乔振元先生为监事候选人的议案； （4）审议通过了《募集资金变更的报告》。 上述内容刊登在2002年4月22日《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上。 3、第二届监事会第七次会议审议通过了如下决议： 审议通过了选举乔振元先生为公司第二届监事会召集人的议案 上述内容刊登在2002年5月28日《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上。 4、第二届监事会第八次会议审议通过了如下决议： （1）审议通过了公司2002年半年度报告及2002年半年度报告摘要； （2）审议通过了公司2002年半年度利润分配的预案； （3）审议通过了中新集团财务有限公司以中新大厦在建工程及土地所有权抵偿所欠本公司债务的议案。 上述内容刊登在2002年8月17日《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上。 二、监事会及全体监事依据国家现行法律、法规、《公司章程》和《监事会议事规则》，在股东大会的授权下，认真履行监督职责，认为： 1、公司董事会成员和高级管理人员能够按照《公司法》、《证券法》和《公司章程》依法经营，扎扎实实地开展各项生产经营工作，在执行公司职务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2、公司2002年度财务报告经北京兴华会计师事务所有限责任公司审计，并为公司出具了无保留意见的审计报告，真实地反映了公司的财务状况和经营成果。 3、公司最近一次募集资金实际投入项目与承诺投入项目有部分调整，部分调整项目经过董事会及股东大会审议通过，并报中国证监会及深圳证券交易所备案，变更程序合法有效。 4、公司收购资产的交易价格合理。 5、公司的关联交易公平,无损害上市公司的利益。 重要事项 一、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内公司无重大收购、出售资产和吸收合并事项。 三、报告期内发生的重大关联交易事项： 1、本公司与控股股东北新建材（集团）有限公司于2002年4月18日在北京签署《北新房屋有限公司增资协议书》，根据《深圳证券交易所上市规则》的有关规定，本次交易构成了关联交易。本公司变更2000年配股募集资金投向，以募集资金15,000万元增资北新房屋有限公司，由该公司具体完成2600栋住宅生产线项目。 此项关联交易已经公司第二届董事会第六次会议和公司2001年度股东大会审议通过，关联董事和股东回避了表决，股东大会决议公告刊登在2002年5月29日的《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上。 2、其他关联交易事项详见会计报表附注。 四、报告期内重大合同及履行情况 1、公司无托管、承包、租赁其它公司资产或其它公司托管、承包、租赁本公司资产事项； 2、重大担保事项； （1）公司对控股子公司北新物流有限公司提供2亿元授信额度担保； （2）公司对控股子公司北新建塑有限公司提供3,000万元贷款担保； 以上担保事项已经公司第二届董事会第五、六次会议审议通过，并经公司年度股东大会审议通过，股东大会决议公告刊登在2002年5月29日的《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上。 3、无委托理财情况 4、无其他重大合同。 五、报告期内公司控股股东无承诺事项。 六、报告期内公司改聘会计师事务所的情况。 报告期内公司续聘北京兴华会计师事务所有限责任公司担任本公司审计工作，该公司已为公司连续提供服务2年，公司支付该公司的审计费为40万元。 七、报告期内公司、公司董事及高级管理人员无受监管部门处罚的情况。 八、报告期内公司无其它重大事件事项。 财务报告 一、审计报告 （2003）京会兴字第 152 号 北新集团建材股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司2002年12月31日资产负债表和合并资产负债表、2002年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表以及2002年度的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述贵公司会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》及有关补充规定，在其他重大方面公允地反映了贵公司2002年12月31日的财务状况以及2002年度的经营成果和2002年度的现金流动情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 北京兴华会计师事务所有限责任公司中国注册会计师王全洲 地址：北京市西城区阜城门外大街 中国注册会计师陈善武 万通新世界广场708室二○○二年三月十九日 二、会计报表 （一）资产负债表 编制单位：北新集团建材股份有限公司 单位：人民币元 合并数 资产 附注 2002.12.31 2001.12.31 流动资产： 货币资金 五〔1〕 443,114,920.15 410,217,464.24 短期投资 五〔2〕 144,340,891.89 92,595,331.23 应收票据 五〔3〕 2,700,000.00 1,804,502.40 应收股利 0.00 0.00 应收利息 0.00 0.00 应收帐款 五〔4〕 205,985,338.13 192,127,100.05 其他应收款 五〔5〕 79,725,292.01 54,766,895.94 预付帐款 五〔6〕 63,605,986.77 76,333,269.09 应收补贴款 五〔7〕 33,273,640.94 6,975,044.57 存货 五〔8〕 193,272,602.15 183,220,587.45 待摊费用 五〔9〕 356,976.56 14,527.67 一年内到期的长期债权投资 0.00 0.00 其他流动资产 0.00 0.00 流动资产合计 1,166,375,648.60 1,018,054,722.64 长期投资： 长期股权投资 五〔10〕 145,018,909.69 120,979,839.14 长期债权投资 五〔11〕 40,000,000.00 40,000,000.00 长期投资合计 185,018,909.69 160,979,839.14 其中：合并价差 215,571.38 242,517.80 固定资产： 固定资产原价 五〔12〕 1,042,432,494.84 1,032,467,548.30 减：累计折旧 五〔12〕 357,100,057.53 294,942,377.39 固定资产净值 685,332,437.31 737,525,170.91 减：固定资产减值准备 5,297,576.19 5,296,596.71 固定资产净额 680,034,861.12 732,228,574.20 工程物资 0.00 0.00 在建工程 五〔13〕 135,784,770.06 72,904,991.76 固定资产清理 0.00 0.00 固定资产合计 815,819,631.18 805,133,565.96 无形资产及其他资产： 无形资产 五〔14〕 23,187,260.00 7,122,200.74 长期待摊费用 五〔15〕 9,545,972.14 10,256,123.24 其他长期资产 0.00 0.00 无形资产及其他资产合计 32,733,232.14 17,378,323.98 递延税项： 递延税款借项 资产总计 2,199,947,421.61 2,001,546,451.72 母公司数 资产 附注 2002.12.31 2001.12.31 流动资产： 货币资金 251,482,225.23 323,164,937.98 短期投资 六〔1〕 104,140,891.89 92,595,331.23 应收票据 2,300,000.00 1,544,502.40 应收股利 0.00 0.00 应收利息 0.00 0.00 应收帐款 六〔2〕 116,299,433.39 111,942,353.65 其他应收款 六〔3〕 15,778,552.66 8,088,130.48 预付帐款 29,720,922.70 29,440,683.82 应收补贴款 5,760,000.00 0.00 存货 100,476,309.09 101,288,268.26 待摊费用 0.00 0.00 一年内到期的长期债权投资 0.00 0.00 其他流动资产 0.00 0.00 流动资产合计 625,958,334.96 668,064,207.82 长期投资： 长期股权投资 六〔4〕 587,831,242.13 420,784,588.45 长期债权投资 六〔5〕 70,000,000.00 70,000,000.00 长期投资合计 657,831,242.13 490,784,588.45 其中：合并价差 固定资产： 固定资产原价 761,750,445.48 764,410,189.09 减：累计折旧 310,538,204.51 262,929,337.94 固定资产净值 451,212,240.97 501,480,851.15 减：固定资产减值准备 5,257,942.30 5,257,942.30 固定资产净额 445,954,298.67 496,222,908.85 工程物资 0.00 0.00 在建工程 19,654,238.35 4,606,405.14 固定资产清理 0.00 0.00 固定资产合计 465,608,537.02 500,829,313.99 无形资产及其他资产： 无形资产 14,975,297.43 0.00 长期待摊费用 7,606,101.50 8,127,186.74 其他长期资产 0.00 0.00 无形资产及其他资产合计 22,581,398.93 8,127,186.74 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,771,979,513.04 1,667,805,297.00 资产负债表（续） 编制单位：北新集团建材股份有限公司 单位：人民币元 附注 合并数 负债及股东权益 2002.12.31 2001.12.31 流动负债: 短期借款 五〔16〕 501,671,204.94 388,418,510.31 应付票据 五〔17〕 3,451,256.25 17,684,487.73 应付帐款 五〔18〕 94,342,243.55 81,583,724.03 预收帐款 五〔19〕 29,291,932.58 15,327,127.75 应付工资 6,177,487.95 8,141,028.07 应付福利费 8,381,424.72 7,655,345.57 应付股利 五〔20〕 34,509,000.00 28,757,500.00 应交税金 五〔21〕 4,294,995.79 730,863.18 其他应交款 五〔22〕 4,843.34 90,162.07 其他应付款 五〔23〕 22,233,405.93 14,349,469.94 预提费用 五〔24〕 1,663,918.42 525,203.60 预计负债 0.00 0.00 一年内到期的长期负债 0.00 0.00 其他流动负债 0.00 0.00 流动负债合计 706,021,713.47 563,263,422.25 长期负债: 长期借款 五〔25〕 96,000,000.00 96,000,000.00 应付债券 0.00 0.00 长期应付款 0.00 0.00 专项应付款 0.00 0.00 其他长期负债 0.00 0.00 长期负债合计 96,000,000.00 96,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 802,021,713.47 659,263,422.25 少数股东权益 五〔26〕 140,855,680.36 141,442,029.10 股东权益: 股本 五〔27〕 575,150,000.00 287,575,000.00 减：已归还投资 股本净额 575,150,000.00 287,575,000.00 资本公积 五〔28〕 481,904,158.10 711,964,158.10 盈余公积 五〔29〕 171,266,460.69 150,277,937.81 其中：法定公益金 47,826,906.10 37,332,644.66 未分配利润 五〔30〕 29,905454.86 52,426,358.59 外币报表折算差额 五〔31〕 -1,156,045.87 -1,402,454.13 其他权益 0.00 0.00 股东权益合计 1,257,070,027.78 1,200,841,000.37 负债和股东权益总计 2,199,947,421.61 2,001,546,451.72 母公司数 负债及股东权益附注 2002.12.31 2001.12.31 流动负债: 短期借款 305,000,000.00 275,000,000.00 应付票据 2,000,000.00 14,475,587.73 应付帐款 45,243,364.71 25,594,693.04 预收帐款 7,082,814.05 5,562,971.38 应付工资 4,731,338.46 5,525,128.44 应付福利费 6,295,631.06 5,963,881.78 应付股利 34,509,000.00 28,757,500.00 应交税金 423,973.83 554,349.59 其他应交款 -38,644.42 20,195.06 其他应付款 12,607,447.83 8,145,496.02 预提费用 44,941.87 0.00 预计负债 0.00 0.00 一年内到期的长期负债 0.00 0.00 其他流动负债 0.00 0.00 流动负债合计 417,899,867.39 369,599,803.04 长期负债: 长期借款 96,000,000.00 96,000,000.00 应付债券 0.00 0.00 长期应付款 0.00 0.00 专项应付款 0.00 0.00 其他长期负债 0.00 0.00 长期负债合计 96,000,000.00 96,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 513,899,867.39 465,599,803.04 少数股东权益 股东权益: 股本 575,150,000.00 287,575,000.00 减：已归还投资 股本净额 575,150,000.00 287,575,000.00 资本公积 481,904,158.10 711,964,158.10 盈余公积 163,229,984.29 145,153,353.95 其中：法定公益金 44,066,759.08 35,028,443.92 未分配利润 37,795,503.26 57,512,981.91 外币报表折算差额 0.00 0.00 其他权益 0.00 0.00 股东权益合计 1,258,079,645.65 1,202,205,493.96 负债和股东权益总计 1,771,979,513.04 1,667,805,297.00 （二）利润及利润分配表 编制单位：北新集团建材股份有限公司 单位：人民币元 合并数 项目 附注 2002年度 2001年度 一、主营业务收入 五〔32〕 1,031,476,943.30 912,899,968.56 减：主营业务成本 五〔32〕 853,346,833.04 750,545,888.43 主营业务税金及附加 五〔33〕 3,073,791.17 1,540,730.89 二、主营业务利润 175,056,319.09 160,813,349.24 加：其他业务利润 五〔34〕 6,328,483.06 9,766,125.30 减：营业费用 47,316,996.31 46,943,862.14 管理费用 五〔35〕 55,565,172.40 43,391,495.61 财务费用 五〔36〕 24,832,642.64 29,751,776.64 三、营业利润 53,669,990.80 50,492,340.15 加：投资收益 五〔37〕 21,955,246.30 26,373,317.82 补贴收入 五〔38〕 16,990,781.23 13,578,511.11 营业外收入 五〔39〕 218,056.01 293,654.08 减：营业外支出 五〔40〕 403,069.05 317,585.51 四、利润总额 92,431,005.29 90,420,237.65 减：所得税 3,225,880.63 1,329,958.59 少数股东损益 -1,286,494.49 5,355,047.69 五、净利润 90,491,619.15 83,735,231.37 加：年初未分配利润 52,426,358.59 17,968,066.72 其他转入 六、可供分配利润 142,917,977.74 101,703,298.09 减：提取法定盈余公积 10,494,261.44 10,259,719.75 提取法定公益金 10,494,261.44 10,259,719.75 提取职工奖励及福利基金 0.00 0.00 提取储备基金 0.00 0.00 提取企业发展基金 0.00 0.00 利润归还投资 0.00 0.00 七、可供投资者分配的利润 121,929,454.86 81,183,858.59 减：应付优先股股利 0.00 0.00 提取任意盈余公积 0.00 0.00 应付普通股股利 34,509,000.00 28,757,500.00 转作股本的普通股股利 57,515,000.00 0.00 八、未分配利润 29,905,454.86 52,426,358.59 母公司数 项目 附注 2002年度 2001年度 一、主营业务收入 617,960,480.19 576,587,447.63 减：主营业务成本 507,906,301.68 479,584,282.66 主营业务税金及附加 1,539,030.31 814,020.98 二、主营业务利润 108,515,148.20 96,189,143.99 加：其他业务利润 2,829,035.92 4,356,384.41 减：营业费用 25,240,629.89 26,544,247.81 管理费用 23,577,137.90 16,067,246.59 财务费用 13,288,695.11 21,705,642.51 三、营业利润 49,237,721.22 36,228,391.49 加：投资收益 六〔6〕 27,011,042.79 34,895,497.75 补贴收入 15,443,522.41 13,372,934.98 营业外收入 4,114.00 48,170.03 减：营业外支出 46,686.31 224,532.17 四、利润总额 91,649,714.11 84,320,462.08 减：所得税 1,266,562.42 623,191.25 少数股东损益 五、净利润 90,383,151.69 83,697,270.83 加：年初未分配利润 57,512,981.91 19,312,665.24 其他转入 六、可供分配利润 147,896,133.60 103,009,936.07 减：提取法定盈余公积 9,038,315.17 8,369,727.08 提取法定公益金 9,038,315.17 8,369,727.08 提取职工奖励及福利基金 0.00 0.00 提取储备基金 0.00 0.00 提取企业发展基金 0.00 0.00 利润归还投资 0.00 0.00 七、可供投资者分配的利润 129,819,503.26 86,270,481.91 减：应付优先股股利 0.00 0.00 提取任意盈余公积 0.00 0.00 应付普通股股利 34,509,000.00 28,757,500.00 转作股本的普通股股利 57,515,000.00 0.00 八、未分配利润 37,795,503.26 57,512,981.91 补充资料： 1、出售、处理部门或投资单位所 得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或）减少利 润总额 4、会计估计变更增加（或）减少利 润总额 5、债务重组损失 6、其他 （三）现金流量表 2002年度 编制单位：北新集团建材股份有限公司 单位：人民币元 项目 母公司 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 728,451,435.62 收到的税费返还 290,552.14 收到的其他与经营活动有关的现金 7,587,625.27 现金流入小计 736,329,613.03 购买商品、接受劳务支付的现金 499,084,473.63 支付给职工以及为职工支付的现金 30,169,665.84 支付的各项税费 19,981,163.85 支付的其他与经营活动有关的现金 52,596,766.22 现金流出小计 601,832,069.54 经营活动产生的现金流量净额 134,497,543.49 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 0.00 取得投资收益所收到的现金 8,350,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 2,554,877.30 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 10,904,877.30 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 27,459,348.60 投资所支付的现金 169,863,674.98 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 197,323,023.58 投资活动产生的现金流量净额 -186,418,146.28 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 0.00 借款所收到的现金 375,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 0.00 现金流入小计 375,000,000.00 偿还债务所支付的现金 345,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 49,762,109.96 支付的其他与筹资活动有关的现金 0.00 现金流出小计 394,762,109.96 筹资活动产生的现金流量净额 -19,762,109.96 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -71,682,712.75 项目 合并数 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 1,177,093,982.46 收到的税费返还 1,483,687.14 收到的其他与经营活动有关的现金 19,092,979.90 现金流入小计 1,197,670,649.50 购买商品、接受劳务支付的现金 880,768,494.61 支付给职工以及为职工支付的现金 48,416,515.28 支付的各项税费 28,388,333.46 支付的其他与经营活动有关的现金 96,813,254.57 现金流出小计 1,054,386,597.92 经营活动产生的现金流量净额 143,284,051.58 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 0.00 取得投资收益所收到的现金 8,350,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 2,716,778.66 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 11,066,778.66 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 95,237,909.35 投资所支付的现金 76,190,771.17 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 171,428,680.52 投资活动产生的现金流量净额 -160,361,901.86 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 700,000.00 借款所收到的现金 757,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 0.00 现金流入小计 757,700,000.00 偿还债务所支付的现金 643,757,910.10 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 64,432,836.09 支付的其他与筹资活动有关的现金 0.00 现金流出小计 708,190,746.19 筹资活动产生的现金流量净额 49,509,253.81 四、汇率变动对现金的影响 466,052.38 五、现金及现金等价物净增加额 32,897,455.91 现金流量表（附表） 2002年度 编制单位：北新集团建材股份有限公司 单位：人民币元 补充资料 1、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 90,491,619.15 加：少数股东损益 -1,286,494.49 加：计提的资产减值准备 4,554,788.40 固定资产折旧 65,234,694.25 无形资产摊销 530,379.22 长期待摊费用摊销 1,831,614.41 待摊费用减少（减：增加） -342,448.89 预提费用增加（减：减少） 1,138,714.82 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 210,176.46 固定资产报废损失 0.00 财务费用 27,249,849.48 投资损失(减：收益) -21,955,246.30 递延税款贷项(减：借项) 0.00 存货的减少(减：增加) -11,896,446.16 经营性应收项目的减少(减：增加) -21,738,323.98 经营性应付项目的增加(减：减少) 9,717,678.34 其他 -456,503.13 经营活动产生的现金流量净额 143,284,051.58 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 443,114,920.15 减：现金的期初余额 410,217,464.24 现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 32,897,455.91 1、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 90,491,619.15 加：少数股东损益 -1,286,494.49 加：计提的资产减值准备 4,554,788.40 固定资产折旧 65,234,694.25 无形资产摊销 530,379.22 长期待摊费用摊销 1,831,614.41 待摊费用减少（减：增加） -342,448.89 预提费用增加（减：减少） 1,138,714.82 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 210,176.46 固定资产报废损失 0.00 财务费用 27,249,849.48 投资损失(减：收益) -21,955,246.30 递延税款贷项(减：借项) 0.00 存货的减少(减：增加) -11,896,446.16 经营性应收项目的减少(减：增加) -21,738,323.98 经营性应付项目的增加(减：减少) 9,717,678.34 其他 -456,503.13 经营活动产生的现金流量净额 143,284,051.58 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 443,114,920.15 减：现金的期初余额 410,217,464.24 现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 32,897,455.91 资产减值准备明细表 编制单位：北新集团建材股份有限公司 单位：人民币元 项目 2001.12.31 本年增加额 一、坏帐准备合计 6,193,780.69 2,710,356.94 其中：应收帐款 5,328,547.60 1,385,866.90 其他应收款 865,233.09 1,324,490.04 二、短期投资跌价准备合计 426,062.75 其中：股票投资 债券投资 426,062.75 三、存货跌价准备合计 1,844,431.46 其中：库存商品 1,844,431.46 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 5,296,596.71 979.48 其中：房屋、建筑物 机器设备 5,296,596.71 979.48 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项目 本年转回数 2002.12.31 一、坏帐准备合计 8,904,137.63 其中：应收帐款 6,714,414.50 其他应收款 2,189,723.13 二、短期投资跌价准备合计 426,062.75 其中：股票投资 债券投资 426,062.75 三、存货跌价准备合计 1,844,431.46 其中：库存商品 1,844,431.46 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 5,297,576.19 其中：房屋、建筑物 机器设备 5,297,576.19 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 所有者权益（或股东权益）增减变动表 编制单位：北新集团建材股份有限公司 单位：人民币元 项目 2002年度 一、实收资本（或股本）: 年初余额 287,575,000.00 本年增加数 287,575,000.00 其中：资本公积转入 230,060,000.00 盈余公积转入 利润分配转入 57,515,000.00 新增资本（或股本） 本年减少数 年末余额 575,150,000.00 二、资本公积： 年初余额 711,964,158.10 本年增加数 其中：资本（或股本溢价） 接受非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 本年减少数 230,060,000.00 其中：转增资本（或股本） 230,060,000.00 年末余额 481,904,158.10 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 112,945,293.15 本年增加数 10,494,261.44 其中：从净利润中提取数 10,494,261.44 其中：法定盈余公积 10,494,261.44 任意盈余公积 储备资金 企业发展基金 法定公益金转入 本年减少数 其中：弥补亏损 转增资本（或股本） 分配现金股利或利润 分派股票股利 年末余额 123,439,554.59 其中：法定盈余公积 48,343,088.46 储备资金 企业发展基金 四、法定公益积： 年初余额 37,332,644.66 本年增加数 10,494,261.44 其中：从净利润中提取数 本年减少数 其中：集体福利支出 年末余额 47,826,906.10 五、未分配利润 年初未分配利润 52,426,358.59 本年净利润（净亏损以“-”号填列） 90,491,619.15 本年利润分配 113,012,522.88 年末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 29,905,454.86 项目 2001年度 一、实收资本（或股本）: 年初余额 287,575,000.00 本年增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增资本（或股本） 本年减少数 年末余额 287,575,000.00 二、资本公积： 年初余额 711,932,066.60 本年增加数 32,091.50 其中：资本（或股本溢价） 接受非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 32,031.50 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 60.00 本年减少数 其中：转增资本（或股本） 年末余额 711,964,158.10 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 102,685,573.40 本年增加数 10,259,719.75 其中：从净利润中提取数 10,259,719.75 其中：法定盈余公积 10,259,719.75 任意盈余公积 储备资金 企业发展基金 法定公益金转入 本年减少数 其中：弥补亏损 转增资本（或股本） 分配现金股利或利润 分派股票股利 年末余额 112,945,293.15 其中：法定盈余公积 28,532,911.17 储备资金 企业发展基金 四、法定公益积： 年初余额 27,072,924.91 本年增加数 10,259,719.75 其中：从净利润中提取数 10,259,719.75 本年减少数 其中：集体福利支出 年末余额 37,332,644.66 五、未分配利润 年初未分配利润 17,968,066.72 本年净利润（净亏损以“-”号填列） 83,735,231.37 本年利润分配 49,276,939.50 年末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 52,426,358.59 应交增值税明细表 2002年度 编制单位：北新集团建材股份有限公司 单位：人民币元 项目 注释 母公司 一、应交增值税： 1、年初未抵扣数(以“—”号填列） -41,718.81 2、销项税额 106,028,981.99 出口退税 进项税转出 8,752,674.14 转出多交增值税 3、进项税额 68,231,253.47 已交税金 16,075,393.20 减免税款 30,814,204.13 出口抵减内销产品应纳税额 转出未交增值税 222,816.11 4、期末未抵扣数(以“—”号填列） -603,729.59 二、未交增值税： 1、年初未交数（多交数以“—”号填列） 111,883.60 2、本期转入数（多交数以“—”号填列） 16,298,209.90 3、本期已交数 16,187,277.39 4、期末未交数（多交数以“—”号填列） 222,816.11 项目 合并 一、应交增值税： 1、年初未抵扣数(以“—”号填列） -1,065,490.09 2、销项税额 142,529,405.93 出口退税 0.00 进项税转出 31,618,882.69 转出多交增值税 0.00 3、进项税额 120,568,666.35 已交税金 20,776,885.70 减免税款 30,814,204.13 出口抵减内销产品应纳税额 0.00 转出未交增值税 2,050,761.29 4、期末未抵扣数(以“—”号填列） -1,127,718.94 二、未交增值税： 1、年初未交数（多交数以“—”号填列） 917,733.73 2、本期转入数（多交数以“—”号填列） 21,989,456.96 3、本期已交数 20,856,429.40 4、期末未交数（多交数以“—”号填列） 2,050,761.29 三、会计报表附注 一、公司基本情况 北新集团建材股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是于1997年5月经国家建材工业局以“建材生产发[1997] 9 号”文及国家经济体制改革委员会以“体改生[1997] 48 号”文批准，由国有独资的北新建材（集团）有限公司独家发起设立的股份有限公司；1997年5月20日，经中国证券监督管理委员会“证监发字[1997]223号”和“证监发字[1997]224号”文批准，公司向社会公众公开发行人民币普通股（A股）股票 4,500 万股；1997年6月6日，公司股票正式在深圳证券交易所挂牌上市。本公司的注册地址位于北京市新技术产业开发区内，注册资本为人民币57,515万股，企业法人营业执照号为1100001510134号。 公司的主营业务包括：新型建材材料、新型墙体材料、化工产品、装饰材料、能源技术及产品、建材机械电器设备、新型建筑材料的房屋的技术开发、技术服务、技术咨询、技术培训、制造；销售开发后的产品（未经专项许可的项目除外）、金属材料、建筑材料、装饰材料、化工产品、木材、矿产品、五金交电、化工轻工材料、建筑机械；环保节能产品的开发利用；经营本企业自产产品及相关技术的出口业务；经营本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务；经营本企业的进料加工和“三来一补”业务等。 1997年6月23日，公司经北京市有关部门认定为“新技术企业”，并颁发了《北京市新技术产业开发试验区新技术企业》证书（批准证书为“新准字第GFH0015号”）。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其有关补充规定。 2、会计年度 公司以公历1月1日至12月31日作为一个会计年度。 3、记帐本位币 公司以人民币为记帐本位币。 4、记帐基础及计价原则 公司会计核算以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 公司发生外币业务时，将外币金额折合成记帐本位币金额记帐，折合汇率采用外币业务发生当月1日的市场汇价。期末将各种外币帐户的外币期末余额，按期末市场汇率（中间价）进行调整，与公司筹建期间相关的汇兑差额计入开办费，与购建固定资产、在建工程等长期资产相关的汇兑差额计入相关资产价值，其他汇兑差额计入当期损益。 6、现金等价物的确定标准 公司现金等价物是指企业持有的期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7、短期投资的核算方法 公司的短期投资是指购入的能够随时变现并且持有时间不准备超过一年(含一年)的投资,包括股票投资、债券投资等。 短期投资在取得时以实际支付的全部价款（包括税金、手续费和相关费用）扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或已到期尚未领取的债券利息后的金额入帐；短期投资的现金股利或利息，实际收到时冲减投资的帐面价值，收到已计入应收项目的现金股利或利息冲减应收项目；在处置时收到的处置收入与帐面价值的差额确认为当期的投资收益。 短期投资于期末按帐面成本与市价孰低法计价，按单项投资计提短期投资跌价准备，并计入当期损益。 8、坏帐核算方法 公司坏帐确认标准为：(1)债务人破产或者死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回；(2)债务人逾期未履行其偿债义务，而且具有确凿证据表明无法收回。 公司坏帐损失的核算方法为备抵法。 公司坏帐准备的计提方法为：根据以往的经验及债务单位的实际财务状况和现金流量的情况以及其他相关信息，对应收款项（包括应收帐款、其他应收款）采用帐龄分析估计法计提坏帐准备，具体的计提比例为： 帐龄 1年以内 1-2年 2-3年 3年以上 计提比例 1.00% 5.00% 10.00% 30.00% 9、存货核算方法 公司存货分为原材料、在产品、产成品、低值易耗品、包装物、委托加工材料、外购商品等，在产品包括建造合同成本。 公司存货除建造合同成本外实行永续盘存制，每年至少盘点一次，盘盈及盘亏金额计入当年度损益。 公司取得的原材料、低值易耗品、包装物、委托加工材料、外购商品等在取得时按实际成本计价并入库，领用或发出时采用加权平均法核算；产成品按计划成本计价入库，计划成本和实际成本的差额单独计入“产品成本差异”科目，月末根据已销售的产成品在按计划成本结转产品销售成本的同时还要分摊相应的“产品成本差异”，将计划成本还原为实际成本；低值易耗品采用“五·五”摊销法进行摊销。 期末，在对存货进行全面盘点的基础上,对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。提取时按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额确定。 10、建造合同 公司有关建造合同收入的确认请参见第24项“收入确认原则”。当工程施工项目之合约的最终结果能可靠地衡量时，合约成本参照该项合约于资产负债表日之完工比例认列为费用。当合约总成本预期将超过合约总收入时所预期将发生的损失立即确认为费用。当合约的成本最终无法可靠地计量时，合约成本于发生时认列为费用。 公司在建合同成本主要指在建项目所发生的成本。成本包括工程施工项目发生的直接费用、间接费用等。 公司在建合同成本于资产负债表日之金额包括已发生之合约成本及依完工百分比认列之合同损益扣除工程结算款后之净额于资产或负债列示。 11、长期股权投资的核算方法 投资成本的确认：公司以货币资金购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费等相关费用）计入成本，实际支付的款项中若含有已宣告发放的股利，则按实际支付的金额扣除已宣告发放的股利后的净额作为投资成本；以放弃非现金资产所有权而取得的长期股权投资，其投资成本以所放弃非现金资产的帐面价值加上相关税费确定；以非货币交易方式换入的长期股权投资（包括以股权投资换股权投资），按换出资产的帐面价值加上相关税费作为初始投资成本；涉及补价的，则根据收到或支付的补价，分别按减去或加上补价后的余额作为初始投资成本。 股权投资的核算方法：公司对持有被投资单位有表决权资本总额低于20%，或虽占20%或以上，但不具有重大影响的,按成本法核算；持有被投资单位有表决权资本总额20%或以上，或虽不足20％但具有重大影响的，按权益法核算；对持有50%以上股权的股权投资或持有股权低于50%但对被投资单位具有实质性控制的股权投资，在按权益法核算的同时还要编制合并会计报表。 投资收益的确认方法：公司对采用成本法核算的股权投资，在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益，但该投资收益仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的被投资单位宣告分派的现金股利超过上述数额的部分，作为初始投资成本的收回，冲减投资的帐面价值；采用权益法核算的，在每个会计期末按分享或分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额，确认投资收益或损失，并调整相应的长期股权投资的帐面价值. 股权投资差额的计算及摊销：公司对采用权益法核算的股权投资，其在取得时的成本若与在被投资公司所有者权益中所占的份额有差额，以及长期股权投资由成本法改为权益法时、投资成本与享有被投资公司所有者权益份额存在差额，差额部分则确认股权投资差额；对于产生的股权投资差额，按合同规定的投资期限摊销，若合同未规定投资期限，则按10 年的期限平均摊销。 12、长期债权投资的核算方法 投资成本的确定：公司以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费等相关费用）减去已到付息期但尚未领取的债券利息，作为初始投资成本；实际支付的价款中包含已到付息期但尚未领取的债券利息，作为应收项目单独核算；公司接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资，或以应收债权换入的长期债权投资，按应收债权的帐面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本，涉及补价的，则根据收到或支付的补价，分别按减去或加上补价后的余额作为初始投资成本；以非货币交易方式换入的长期债权投资，按换出资产的帐面价值加上相关税费作为初始投资成本；涉及补价的，则根据收到或支付的补价，分别按减去或加上补价后的余额作为初始投资成本。 溢价或折价：公司购入的长期债券投资，初始投资成本减去相关税费及尚未领取的债券利息后与债券面值之间的差额，作为债券投资的溢价或折价；债券的溢价或折价在债券的存续期内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销。 投资收益的确认方法：公司的债券投资按期计算应收利息，计算的债券投资利息收入经调整债券投资溢价或折价摊销后的金额确认为当期投资收益；其他债权投资按期计算的应收利息，确认为当期投资收益。 13、长期投资减值准备的核算方法 公司对长期投资提取长期投资减值准备。期末，公司对长期投资逐项进行检查，如由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致长期投资可收回金额低于帐面价值，则将可收回金额低于长期投资帐面价值的差额部分作为当期投资损失，计提长期投资减值准备；对已确认损失的长期投资的价值又得以恢复的，则在原已确认的投资损失的数额内转回。 14、委托贷款的核算方法 公司发生的委托贷款视同短期投资进行核算。公司委托贷款按期计提利息，若计提的利息到期不能收回时，则停止计提利息，并冲回原已计提的利息；期末对委托贷款本金进行定期检查，并按委托贷款本金与可收回金额孰低法计价，可收回金额低于委托贷款本金的差额，计提委托贷款减值准备。 15、固定资产及折旧 公司固定资产的标准为：单位价值在 2,000 元以上，使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、设备、器具、工具等；对不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在2,000元以上并且使用期限超过两年的，也作为固定资产。 公司的固定资产分为房屋及建筑物、机器设备、运输工具及其他设备等。 固定资产按取得时的实际成本计价。 固定资产折旧采用年限平均法计算。公司根据固定资产类别、原始价值、估计经济使用年限、确定其折旧率如下： 项目 折旧年限 预计净残值率 年折旧率 房屋及建筑物 35年或25年 3.00% 2.77%或3.88% 机器设备 8年-15年 3.00% 6.47-12.13% 运输工具 8年 3.00% 12.13% 其他设备 8年 3.00% 12.13% 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧；部分计提减值准备的固定资产计提折旧时，按照固定资产原价减去累计折旧和已计提减值准备的帐面净额以及尚可使用的年限重新计算确定折旧率，未计提减值准备前已计提的累计折旧不作调整。 16、固定资产减值准备 期末或者在年度终了，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值的，按可收回金额低于其帐面价值的差额计提固定资产减值准备。当存在下列情况之一时，全额计提固定资产减值准备： （1）长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； （2）由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； （3）虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； （4）已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； （5）其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 17、在建工程核算方法 在建工程按各项工程实际发生的成本计价。在建设期或安装期内为该工程所发生的借款利息支出计入该工程成本。 在建工程达到预计可使用状态时，转为固定资产。 18、在建工程减值准备 在期末或者年度终了，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，按减值额计提在建工程减值准备。存在下列一项或若干项情况时，计提在建工程减值准备： （1）长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程； （2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； （3）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 19、无形资产计价和摊销方法 公司对于购入的无形资产，按实际支付的价款作为实际成本；对于投资者投入的无形资产，按照投资各方确认的价值作为实际成本；接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得或以应收债权方式换入的无形资产，按照应收债权帐面价值加上应支付的相关税费作为实际成本；以非货币交易方式换入的无形资产，按照换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费作为实际成本；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请律师费等费用作为无形资产的实际成本。 公司无形资产在预计使用年限、合同规定的受益年限、法律规定的有效年限三者之中的较短年限内，自取得当月起平均摊销。如合同没有规定收益年限，法律也没有规定有效年限的，自取得当月起在10年内平均摊销。 20、无形资产减值准备的核算方法 公司在期末或者在年度终了，按无形资产的帐面价值超过可收回金额的部分计提无形资产减值准备。如无形资产发生的减值的迹象全部或部分消失时，将以前年度已确认的减值损失全部或部分转回。 21、长期待摊费用摊销方法 公司长期待摊费用按实际发生额核算，在项目受益期内平均摊销。 22、借款费用的会计处理方法 公司专门借款发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款发生的汇兑差额，在购建固定资产达到预定可使用状态之前予以资本化，计入资产的原始价值；在购建固定资产达到预定可使用状态之后，计入当期损益。 其他借款费用均于发生当期确认为费用，计入当期财务费用。 23、预计负债 公司将与或有事项相关的义务在同时符合下列条件时列为负债： （1）该义务是企业承担的现实义务； （2）该义务履行时很可能导致经济利益流出企业； （3）该义务能够可靠地计量时。 24、收入确认原则 公司主营收入主要包括商品销售收入、工程施工合同收入、提供劳务收入和让渡资产使用权而取得的收入等。 商品销售收入在下列条件均能满足时予以确认： （1）公司已将产品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；（2）公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；（3）与交易相关的经济利益能够流入公司；（4）相关的收入和成本能够可靠地计量。 工程施工合同收入的确认：公司对于合同项目以完工百分比法认列收入。对于固定价格之合同所采用的完工百分比法系依据已完工的合同工作量占预计总工作量的比例衡量。当合同的结果不能可靠地计量时，合同收入仅按可能收回的已发生的合同成本确认，而合同成本则于发生期间确认为费用。当合同总成本可能超过合同总收入时，预期的亏损则应即时被确认为费用。 提供劳务收入：包括运输、维修、技术服务等劳务收入，于劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时，确认劳务收入实现。 让渡资产使用权而取得的收入：他人使用本公司资金发生的利息收入，按使用资金的时间和适用利率计算确定；发生的使用费收入按合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足：（1）与交易相关的经济利益能够流入公司；（2）收入的金额能够可靠地计量。 25、所得税的会计处理方法 所得税的会计处理采用应付税款法。 26、合并会计报表的编制方法 合并会计报表的范围：公司对持有50％以上股权的股权投资或持有股权比例低于50％但对被投资单位具有实质性控制的股权投资编制合并会计报表。 编制方法：根据财政部财会字（1995）11号《关于印发<合并报表暂行规定>的通知》和财会二字（96）二号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定，以公司本部和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成。合并时，公司的重大内部交易和资金往来均相互抵消。 本公司控股子公司执行的会计政策与母公司的会计政策一致。 27、会计差错更正 （1）本公司控股的子公司-北新物流有限公司在计算2001年度净利润前，根据深圳经济特区企业所得税的税负政策规定，按照15%的税率计算并提取了应交纳的企业所得税税额2,788,910.56元。2002年8月13日，经深圳市地方税务局下发的“深地税发[2002]500号”文《深圳市地方税务局关于北新物流有限公司减免企业所得税问题的批复》同意：根据深圳市人民政府下发的《深圳市人民政府关于深圳特区税收政策若干问题的规定》（深府[1988]232号文）的有关规定，该公司享受从获利年度起第一年免征企业所得税、第二年和第三年减半征收企业所得税税收优惠政策。因此，北新物流有限公司2001年度不应计算提取企业所得税，所以本年度采用追溯调整法调整冲销了2001年度的所得税费用、同时调整减少了应上缴的企业所得税额2,788,910.56元。 （2）由于北新物流有限公司在统计2001年度在建工程资金占用时出现偏差，2001年度会计帐务处理时将应计入财务费用的1,796,327.19元的借款利息予以资本化。 （3）由于本公司参股的山东新鲁南纸业有限公司、郯城新兴纸制品有限公司和武汉工大光纤传感科技股份有限公司在本年度开始执行《企业会计制度》，按照规定计提固定资产跌价准备、无形资产跌价准备和在建工程准备等并采用追溯调整法进行了调整，其中：山东新鲁南纸业有限公司追溯调整使本公司的长期股权投资2002年年初数减少4,041,155.98元，郯城新兴纸制品有限公司追溯调整使本公司的长期股权投资2002年年初数减少8,627,363.74元，武汉工大光纤传感科技股份有限公司追溯调整使本公司的长期股权投资2002年年初数减少710,902.93元。三家公司追溯调整使公司长期股权投资2002年年初数合计减少13,379,422.65元。 由于上述事项的调整，致使本公司2002年会计报表的年初数中,母公司的长期股权投资减少12,570,923.79元、股东权益减少12,570,923.79元（其中：盈余公积减少2,514,184.76元、未分配利润减少10,056,739.03元）投资收益减少3,132,884.72元,合并会计报表年初数中的长期股权投资减少13,379,422.65元、在建工程减少1,796,327.19元、应交税金减少2,788,910.56元、少数股东权益增加184,084.51元、股东权益减少12,570,923.79元（其中：盈余公积减少2,352,485元、未分配利润减少10,218,438.79元）。 三、税项 1、主要税种和税率 税种 计税依据 增值税 产品、商品销售收入及工业性加工、装修装配劳务 收入 增值税 购进的燃料（煤）转让收入 增值税 *1 母公司利用工业废渣生产的岩棉、矿棉板和纸面石 膏板销售的收入 营业税 一般劳务及其他收入 城市建设维护税 应交增值税、营业税额 教育费附加 应交增值税、营业税额 企业所得税 *2 企业应纳税所得额 企业所得税 *3 控股子公司应纳税所得额 税种 税率 增值税 17% 增值税 13% 增值税 *1 免征 营业税 5% 城市建设维护税 1%、7% 教育费附加 3% 企业所得税 *2 15% 企业所得税 *3 15% 2、优惠税率及批文 * 1 根据财政部、国家税务总局1996年2月16日“财税字[1996]20号”文《关于继续对部分资源综合利用产品等实行增值税优惠政策的通知》的精神，并经北京市国家税务局批复同意，本公司生产的岩棉、矿棉吸声板、石膏板实现的销售收入本年度全年免征增值税。 依据财政部、国家税务总局下发的《关于对部分资源综合利用产品免征增值税的通知》（“财税字（1995）44号”文和“财税字（1996）20号”文）和《关于部分资源综合利用及其他产品增值税政策问题的通知》（“财税字（2001）198号”文）的规定并于2002年3月1日经北京市海淀区国家税务局下发的“海国税政一批复[2002]Z00018号”《减税、免税批复通知》确认，自2001年1月1日起北新房屋有限公司生产的金属面夹芯板（LCF板）享受增值税额减半征收政策、金邦板享受免征增值税优惠政策。 *2 本公司系北京市海淀区新技术产业开发试验区内的新技术企业，根据北京市人民政府1988年5月20日发布的《北京市海淀区新技术产业开发试验区条例》的规定，公司企业所得税享受税率为 15%的税收优惠政策。 另外，根据北京市国家税务局“ 94 财税001号”文件《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的精神，1998年10月28日，经北京市海淀区国家税务局以“海国税减免二（98专）字第001号”文批复，同意自1999年1月1日起至2003年12月31日止的5年期限内，对本公司利用工业废渣生产的岩棉及矿棉吸声板产品免征企业所得税的税收优惠政策；2000年12月1日，经北京市海淀区国家税务局以“（2000）海国税（所）字第203号”文批复，同意自2000年8月1日起至2005年7月31日止的5年期限内，对本公司利用工业三废加工生产的纸面石膏板免征企业所得税的税收优惠政策。 * 3 本公司控股子公司北新建塑有限公司、北新塑管有限公司和北新房屋有限公司也是位于北京市海淀区新技术产业开发试验区内的新技术企业，根据北京市人民政府1988年5月20日发布的《北京市海淀区新技术产业开发试验区条例》的规定，三公司企业所得税亦享受税率为 15%的税收优惠政策；本公司的控股子公司北新物流有限公司系在深圳经济特区注册的企业，根据深圳经济特区的有关规定，该公司享受税率为15%的企业所得税优惠政策。 另外，①根据北京市海淀区国家税务局1999年8月19日的《减税、免税批复通知》（“京国税二[99]379号”文）批复，北新建塑有限公司自1999年1月1日起至2001年12月31日止享受免征企业所得税3年的税收优惠政策。②根据北京市海淀区国家税务局2001年2月8日的《减税、免税批复通知》（“京国税二[2001]56号”文）批复，北新塑管有限公司自2000年1月1日起至2002年12月31日止享受免征企业所得税3年的税收优惠政策。③根据北京市国家税务局下发的《转发国家税务总局关于企业所得税几个问题的通知的通知》（“京国税[94]068号”文）和《关于贯彻执行国家税务总局印发企业所得税减免税管理办法的通知》（“京国税[1997]130号”文）及“京国税函[2001]622号”文的批复并于2002年9月5日经海淀区国家税务局下发的《减税、免税批复通知》（“[2001]海国税所字349号”文）同意，北新房屋有限公司自2002年1月1日起至2004年12月31日止享受免征企业所得税3年的税收照顾。④根据深圳市人民政府下发的《深圳市人民政府关于深圳特区税收政策若干问题的规定》（深府[1988]232号文）的有关规定，经深圳市地方税务局2002年8月13日以“深地税发[2002]500号”文《深圳市地方税务局关于北新物流有限公司减免企业所得税问题的批复》同意，本公司享受从获利年度起第一年免征企业所得税、第二年和第三年减半征收企业所得税税收优惠政策。 四、控股子公司及合营企业 1、控股子公司情况： 截至2002年12月31日，受本公司控制的公司情况如下： 控制的公司名称 注册资本 持股比例 北京中新房地产开发有限公司 RMB1,000万 80.00% 北新建塑有限公司 RMB10,000万 55.00% 北新塑管有限公司 RMB5,000万 60.00% 北新物流有限公司 RMB21,567.8万 81.454% 北新房屋有限公司 RMB20,000万 89.00% 北京新材料孵化器有限公司 RMB500万 60.00% 北新集团巴布亚新几内亚有限公司 USD25万 100.00% 深圳北新家居装饰设计工程有限公司 RMB1,000万 93.00% 北新数码有限公司 RMB3,000万 80.00% 深圳北新房地产经纪有限公司 RMB500万 60.00% 北京新型材料建筑设计研究院有限公司 RMB200万 75.00% 北京捷瑞信门窗有限公司 RMB500万 75.00% 控股公司的其他相关资料 控制的公司名称 实际投资额与公司关系 是否合并报表 北京中新房地产开发有限公司 RMB800万控股子公司 是 北新建塑有限公司 RMB5,500万控股子公司 是 北新塑管有限公司 RMB3,000万控股子公司 是 北新物流有限公司 RMB17,567.8万控股子公司 是 北新房屋有限公司 RMB17,800万控股子公司 是 北京新材料孵化器有限公司 RMB300万控股子公司 否 北新集团巴布亚新几内亚有限公司 RMB998.4万全资孙公司 是 深圳北新家居装饰设计工程有限公司 RMB830万控股孙公司 是 北新数码有限公司 RMB2,400万控股孙公司 是 深圳北新房地产经纪有限公司 RMB300万控股孙公司 否 北京新型材料建筑设计研究院有限公司 RMB150万控股孙公司 否 北京捷瑞信门窗有限公司 RMB375万控股孙公司 否 控股公司的其他相关资料 控制的公司名称经营期限注册地址法人代表经营范围 北京中新房地产开发公司 20年 北京市 李鸿兴 北新建塑有限公司 20年 北京市 李谊民 北新塑管有限公司 20年 北京市 李谊民 北新物流有限公司 49年 深圳市 曹江林 北新房屋有限公司 20年 北京市 李鸿兴 北京新材料孵化器有限公司 20年 北京市 邓玉庭 北新集团巴布亚新几内亚有限公司 20年 巴新国 曹江林 深圳北新家居装饰设计工程有限公司 15年 深圳市 蔡国斌 北新数码有限公司 30年 北京市 曹江林 深圳北新房地产经纪有限公司 50年 深圳市 任长青 北京新型材料建筑设计研究院有限公司 50年 北京市 杨家骥 北京捷瑞信门窗有限公司 10年 北京市 李福臣 北京中新房地产开发公司 房地产项目开发 北新建塑有限公司 建筑塑料的生产经营 北新塑管有限公司 金属塑料管材管件的制造,安装,销售等 北新物流有限公司 公路货物运输、建筑材料销售等 北新房屋有限公司 在法律允许范围内自主选择经营项目 北京新材料孵化器有限公司 生产销售建筑材料的新产品 北新集团巴布亚新几内亚有限公司 建筑工程活动、开展房屋活动等 深圳北新家居装饰设计工程有 家庭居室装饰装修工程施工等 限公司 北新数码有限公司 销售开发的计算机软件、硬件及网络产品 深圳北新房地产经纪有限公司 房地产经纪、代理、咨询业务等 北京新型材料建筑设计研究院有 工业与民用建筑设计、建材工业工程监理 限公司 北京捷瑞信门窗有限公司 建筑门窗的生产经营 公司2002年度纳入合并会计报表编制范围的控股企业为北京中新房地产开发有限公司、北新建塑有限公司、北新塑管有限公司、北新物流有限公司、北新房屋有限公司、北新集团巴布亚新几内亚有限公司、北新数码有限公司和深圳北新家居装饰设计工程有限公司等八家，较2001年度增加了北新房屋有限公司、北新集团巴布亚新几内亚有限公司和深圳北新家居装饰设计工程有限公司等三家企业，其中：北新集团巴布亚新几内亚有限公司、北新数码有限公司和深圳北新家居装饰设计工程有限公司等三家企业系纳入北新物流有限公司合并。 增加的原因系北新房屋有限公司、北新集团巴布亚新几内亚有限公司和深圳北新家居装饰设计工程有限公司等三家企业于2002年度已转入正常的生产经营，故本年度纳入了本公司合并会计报表的编制范围。在合并会计报表的编制过程中，公司对合并会计报表年初数按合并会计报表编制的有关规定进行了相应的调整处理。 本年未纳入本公司合并会计报表编制范围的控股公司为北京新材料孵化器有限公司、北京捷瑞信门窗有限公司、深圳北新房地产经纪有限公司和北京新型建筑材料设计院有限公司等四家公司，未纳入的原因具体为： 北京新材料孵化器有限公司为本公司的控股子公司，成立于2001年3月，注册资本为人民币500万元，本公司持股比例为60%；北京捷瑞信门窗有限公司为本公司的间接控股公司，成立于2001年8月，注册资本为人民币500万元，本公司的控股子公司北新建塑有限公司的持股比例为75%；深圳北新房地产经纪有限公司为本公司控股的间接控股公司，成立于2002年8月，注册资本为人民币500万元，本公司控股的北新物流有限公司的持股比例为60%；北新新型建筑材料设计院有限公司为本公司间接控股公司，成立于1985年11月，注册资本为人民币200万元，本公司控股的北新房屋有限公司的持股比例为75%。由于深圳北新房地产经纪有限公司成立的时间均不足 1 年，本期正处于筹建期，尚未正式运营,而北京新材料孵化器有限公司、北京捷瑞信门窗有限公司和北京新型建筑材料设计院有限公司等三家公司和深圳北新房地产经纪有限公司截至2002年12月31日的资产总额、营业收入、利润总额等指标合计均不足本公司的10%，按照重要性原则，上述四家企业本年未纳入本公司合并会计报表的编制范围。 2、合营企业情况： 控制的子公司名称 注册资本 持股比例 山东新鲁南纸业有限公司 RMB6,500.00万 30.00% 北新集团隆尧石膏有限责任公司 RMB600.00万 40.00% 郯城新兴纸制品有限公司 RMB4,301.55万 28.00% 武汉工大光纤传感科技股份有限公司 RMB2,500.00万 20.00% 成都西南北新建材有限公司 RMB50.00万 30.00% 烁光特晶科技发展有限公司 RMB5,000.00万 41.00% 北京天地东方超硬材料有限责任公司 RMB3,000.00万 15.00% 北京绿创环保设备股份有限公司 RMB8,693.99万 10.00% 中投信用担保有限公司 RMB100,000万 1.00% 宜兴市华兴塑料新技术开发中心 RMB100.00万 25.00% 北新家园物业管理有限公司 RMB110.00万 20.00% 大象资产管理公司 RMB9,000.00万 11.11% 深圳百安居装饰建材有限公司 USD1,000万 35.00% 控制的子公司名称 实际投资额 会计核算方法 山东新鲁南纸业有限公司 RMB1,950.00万 权益法 北新集团隆尧石膏有限责任公司 RMB240.00万 权益法 郯城新兴纸制品有限公司 RMB1,384.51万 权益法 武汉工大光纤传感科技股份有限公司 RMB817.55万 权益法 成都西南北新建材有限公司 RMB15.00万 权益法 烁光特晶科技发展有限公司 RMB2,050.00万 权益法 北京天地东方超硬材料有限责任公司 RMB450.00万 成本法 北京绿创环保设备股份有限公司 RMB867.00万 成本法 中投信用担保有限公司 RMB1,000万 成本法 宜兴市华兴塑料新技术开发中心 RMB25.00万 权益法 北新家园物业管理有限公司 RMB22.00万 成本法 大象资产管理公司 RMB1,000.00万 成本法 深圳百安居装饰建材有限公司 RMB757.71万 权益法 合营企业的其他相关资料 控制的子公司名称 经营期限 注册地址 法人代表 山东新鲁南纸业有限公司 20年 山东郯城县 佟克本 北新集团隆尧石膏有限责任公司 30年 河北隆尧县 沈金林 郯城新兴纸制品有限公司 20年 山东郯城县 佟克本 武汉工大光纤传感科技股份有限公司 20年 武汉市 姜德生 成都西南北新建材有限公司 20年 四川成都市 段孟娟 烁光特晶科技发展有限公司 50年 北京市 余明清 北京天地东方超硬材料有限责任公司 长期 北京市 余明清 北京绿创环保设备股份有限公司 长期 北京市 姜鹏明 中投信用担保有限公司 20年 北京市 孙家骐 宜兴市华兴塑料新技术开发中心 6年 江苏宜兴市 钱志华 北新家园物业管理有限公司 20年 北京市 瞿志良 大象资产管理公司 10年 深圳市 李严 深圳百安居装饰建材有限公司 30年 深圳市 STEPHEN JOHN RICHARD JILMAN 控制的子公司名称 经营范围 山东新鲁南纸业有限公司 生产销售护面纸,瓦楞原纸,薄牛罗卡纸 北新集团隆尧石膏有限责任公司 石膏开采,石膏制品开发,制造销售. 郯城新兴纸制品有限公司 生产销售化妆板原纸 武汉工大光纤传感科技股 仪器、仪表及其它器件生产销售光纤传感技 份有限公司 术系列高科技产品、 成都西南北新建材有限公司 销售建筑材料,装饰装修材料及配套产品 烁光特晶科技发展有限公司 特种晶体材料的开发、生产和销售 北京天地东方超硬材料有 生产经营超硬材料及制品、专用设备及辅件 限责任公司 北京绿创环保设备股份有限公司 组装内燃机污染控制、环保、劳保、节能、 自动化控制、计算机软件、销售自产产品、 中投信用担保有限公司 信用担保、企业贷款担保等 宜兴市华兴塑料新技术开发中心 建筑塑料产品的技术开发等 北新家园物业管理有限公司 接受委托进行物业管理等 大象资产管理公司 资产受托管理、企业形象策划、投资咨询等 深圳百安居装饰建材有限公司 墙地材料、卫浴厨具、油漆涂料等的零售业 务 五、合并会计报表主要项目注释 1、货币资金 （1）公司组成情况如下： 项目 2002.12.31 2001.12.31 现金 294,034.80 1,441,246.46 银行存款 438,201,652.98 398,138,069.15 其他货币资金 4,619,232.37 10,638,148.63 合计 443,114,920.15 410,217,464.24 （2）货币资金中的外币资金情况 外币种类 外币金额 折合汇率 折人民币 美元 894,358.25 8.2773 7,402,871.54 日元 5,989.00 0.069035 413.45 港币 10,832,705.69 1.0611 11,494,584.01 英镑 240.00 13.2681 3,184.34 法郎 44.00 1.1193 49.25 澳元 38.50 4.6787 180.13 基纳 282,368.00 2.1004 593,075.83 合计 19,494,358.55 （3）货币资金年末余额中，无抵押、冻结及存放在境外的款项。其他货币资金中的大额银行存单余额为 3,937,989.62 元，系公司于2002年11月27日存放于中新财务有限公司的定期存单2张，存单号为0010252252#、0010252253#，期限自2002年11月27日起至2003年11月27日止，共一年时间，存单票面月利率1.65‰。 2、短期投资 项目 2002.12.31 投资金额 跌价准备 投资净值 委托贷款 1,000,000.00 1,000,000.00 基金投资 40,200,000.00 40,200,000.00 债券投资 103,566,954.64 426,062.75 103,140,891.89 合计 144,766,954.64 426,062.75 144,340,891.89 项目 2001.12.31 投资金额 跌价准备 投资净值 委托贷款 基金投资 债券投资 92,595,331.23 92,595,331.23 合计 92,595,331.23 92,595,331.23 注：①公司委托贷款年末余额为1,000,000元，系公司于2002年6月10日委托中新集团财务有限公司进行委托贷款的款项。 ②短期投资年末余额中的基金投资为40,200,000元，系公司的控股子公司北新房屋有限公司于2002年9月申购的融通基金管理有限公司发行的“融通新蓝筹”开放式基金。 3、应收票据 票据种类 数量 2002.12.31 2001.12.31 银行承兑汇票 4张 2,700.000.00 1,804,502.40 合计 2,700,000.00 1,804,502.40 应收票据年末余额中，无应收持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的票据，亦无质押的应收票据。 4、应收帐款 （1）帐龄分析 帐龄 2002.12.31 金 额 比例 坏帐准备 一年以内 161,569,781.21 75.96% 1,615,697.81 一年至二年 28,984,107.96 13.63% 1,449,206.03 二年至三年 14,971,241.92 7.04% 1,497,124.19 三年以上 7,174,621.54 3.37% 2,152,386.47 合计 212,699,752.63 100.00% 6,714,414.50 帐龄 2001.12.31 净额 坏帐准备计提比例 一年以内 159,954,083.40 1.00% 一年至二年 27,534,901.93 5.00% 二年至三年 13,474,117.73 10.00% 三年以上 5,022,235.07 30.00% 合计 205,985,338.13 帐龄 金额 比例 坏帐准备 一年以内 161,499,622.95 81.79% 1,614,995.28 一年至二年 21,527,271.28 10.90% 1,076,364.28 二年至三年 8,457,186.87 4.28% 845,718.07 三年以上 5,971,566.55 3.03% 1,791,469.97 合计 197,455,647.65 100.00% 5,328,547.60 帐龄 净额 坏帐准备计提比例 一年以内 159,884,627.67 1.00% 一年至二年 20,450,907.00 5.00% 二年至三年 7,611,468.80 10.00% 三年以上 4,180,096.58 30.00% 合计 192,127,100.05 （2）应收帐款年末余额中应收持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款如下： 股东单位名称 2002.12.31 2001.12.31 欠款时间 欠款原因 北新建材(集团)有限公司 2,858,034.97 842,938.87 一年以内 往来款 合计 2,858,034.97 842,938.87 （3）应收帐款年末余额中，前五名欠款户的金额合计及占应收帐款总额的比例如下： 2002.12.31 2001.12.31 金额 比例 金额 比例 22,738,290.04 10.69% 38,900,529.33 19.70% 5、其他应收款 （1）帐龄分析 帐龄 2002.12.31 金 额 比例 坏帐准备 一年以内 67,270,079.72 82.12% 672,701.32 一年至二年 4,547,361.28 5.55% 227,368.59 二年至三年 8,698,093.10 10.62% 869,809.95 三年以上 1,399,481.04 1.71% 419,843.27 合计 81,915,015.14 100.00% 2,189,723.13 净额 坏帐准备计提比例 一年以内 66,597,378.40 1.00% 一年至二年 4,319,992.69 5.00% 二年至三年 7,828,283.15 10.00% 三年以上 979,637.77 30.00% 合计 79,725,292.01 帐龄 2001.12.31 金 额 比例 坏帐准备 一年以内 47,310,409.30 85.04% 471,371.97 一年至二年 6,937,789.58 12.47% 316,838.90 二年至三年 1,383,930.15 2.49% 77,022.22 三年以上 合计 55,632,129.03 100.00% 865,233.09 净额 坏帐准备计提比例 一年以内 46,839,037.33 1.00% 一年至二年 6,620,950.68 5.00% 二年至三年 1,306,907.93 10.00% 三年以上 30.00% 合计 54,766,895.94 （2）其他应收款年末余额较上年末增加了 26,282,886.11 元，增加的比例为 47.24%，其主要原因系公司本年合并会计报表合并增加了北新房屋、深圳北新家居装饰和北新集团巴新公司等的其他债权，而北新物流有限公司同关联单位北新国际有限公司和北新深圳销售中心等单位未结算的往来款项较大。 （3）其他应收款年末余额中应收持有本公司5%（含5%）以上股份股东单位的欠款如下： 股东单位名称 2002.12.31 2001.12.31 欠款时间 欠款原因 北新建材(集团)有限公司 3,015,742.67 3,000,000.00 一年以内 往来款 合计 3,015,742.67 3,000,000.00 （4）其他应收款欠款金额较大的明细单位列示如下： 欠款单位 欠款金额 欠款时间 欠款原因 北新国际有限公司 18,538,384.12 一年以内 往来款 北新深圳销售中心 14,943,000.00 一年以内 往来款 北新科技发展有限公司 4,309,902.95 一年以内 往来款 河北省平山四强汇达塑胶有限公司 3,666,815.40 二至三年 往来款 北京第二机床厂 2,731,758.95 二至三年 往来款 6、预付帐款 （1）帐龄分析 帐龄 2002.12.31 2001.12.31 金额 比例 金额 比例 一年以内 59,544,595.65 93.61% 72,849,125.09 95.44% 一年至二年 2,308,313.87 3.63% 1,977,061.75 2.59% 二年至三年 245,995.00 0.39% 三年以上 1,507,082.25 2.37% 1,507,082.25 1.97% 合计 63,605,986.77 100.00% 76,333,269.09 100.00% （2）预付帐款年末余额中预付持有本公司5%（含5%）以上股份股东单位的欠款如下 股东单位名称 2002.12.31 2001.12.31 欠款时间 欠款原因 北新建材(集团)有限公司 0.00 866,547.50 一年以内 往来款 合计 0.00 866,547.50 （3）预付帐款年末余额中，欠款时间超过一年的金额为4,061,391.12 元，无异常的大额预付款项。 （4）预付帐款欠款金额较大的明细单位列示如下： 欠款单位 欠款金额 欠款时间 欠款原因 武汉钢铁公司 24,313,395.83 一年以内 货款 北新国际有限公司 7,563,980.96 一年以内 货款 成都中飞模具制造有限公司 3,195,190.00 一年以内 货款 贵州省惠水县天益冶炼有限责任公司 1,267,063.27 一年以内 货款 长龙实业公司 1,014,530.28 一年以内 货款 7、应收补贴款 项目 2002.12.31 2001.12.31 备注 应收出口退税款 26,978,614.99 6,794,142.44 * 应收财政贴息款 535,025.95 180,902.13 ** 应收发展资金贴息 5,760,000.00 *** 合计 33,273,640.94 6,975,044.57 *系指公司的控股子公司北新物流有限公司2002年度实现的出口商品销售收入的部分、按照国家现行的税收政策应予申报退还的增值税税款。 **系指公司的控股子公司北新物流有限公司根据2001年6月18日深圳市贸易发展局、深圳市财政局联合下发的“深贸字[2001]68号”文关于印发《深圳市2001年外经贸企业出口贴息实施细则》的通知的精神，对2002年度实现的一般现汇出口贸易收汇按每美元由财政贴息人民币0.03元的标准计算的金额，共计535,025.95元。 *** 系北京市经委根据北京市财政局于2002年12月23日下发的“京财经一指[2002]1445号”文《关于下达2002年第二批工业发展资金贴息项目预算指标的函》的精神，对本公司专项用于2万吨塑料管件生产线技改项目的3,000万元贷款的贴息，共计5,760,000元。 8、存货及存货跌价准备 项目 2002.12.31 金额 跌价准备 净值 在途材料 原材料 48,483,822.72 48,483,822.72 在产品 10,895,811.97 10,895,811.97 包装物 4,332,281.98 4,332,281.98 低值易耗品 2,206,122.59 2,206,122.59 产成品 92,473,715.35 1,844,431.46 90,629,283.89 外购商品 33,744,928.11 33,744,928.11 委托加工材料 351,458.86 351,458.86 工程施工 2,628,892.03 2,628,892.03 合计 195,117,033.61 1,844,431.46 193,272,602.15 项目 2001.12.31 金额 跌价准备 净值 在途材料 72,842.39 72,842.39 原材料 43,620,271.36 43,620,271.36 在产品 4,927,358.16 4,927,358.16 包装物 5,213,186.35 5,213,186.35 低值易耗品 1,819,172.76 1,819,172.76 产成品 93,247,835.59 93,247,835.59 外购商品 28,877,102.59 28,877,102.59 委托加工材料 19,368.16 19,368.16 工程施工 5,423,450.09 5,423,450.09 合计 183,220,587.45 183,220,587.45 公司存货按照可变现净值计提存货跌价准备，可变现净值根据市场同类产品售价减去完工估计成本及销售所必需发生的估计费用后的价值确定。截止2002年12月31日，公司存货中计提存货跌价准备1,844,431.46元。 9、待摊费用 费用类别 2001.12.31 本期增加 本期摊销 2002.12.31 广告费 1,173,602.20 1,023,495.20 150,107.00 存货管理软件 14,527.67 14,527.67 汽车保险费 55,845.00 42,052.71 13,792.29 物业管理费 80,000.00 13,333.34 66,666.66 其他 363,684.79 237,274.18 126,410.61 合计 14,527.67 1,673,131.99 1,330,683.10 356,976.56 10、长期股权投资 （1）长期股权投资组成情况 项目 2002.12.31 投资金额 跌价准备 投资净值 其他股权投资 145,018,909.69 145,018,909.69 其中：股权投资差额 5,505,624.98 5,505,624.98 合计 145,018,909.69 145,018,909.69 项目 2001.12.31 投资金额 跌价准备 投资净值 其他股权投资 120,979,839.14 120,979,839.14 其中：股权投资差额 4,936,209.80 4,936,209.80 合计 120,979,839.14 120,979,839.14 （2）其他股权投资本期增减变动 被投资单位名称 2001.12.31 本年增加 山东新鲁南纸业有限公司 28,547,440.24 275,163.02 北新集团隆尧石膏有限责任公司 2,647,674.40 131,286.12 成都西南北新建材有限公司 162,097.61 郯城新兴纸品有限公司 29,085,427.60 9,220,658.30 武汉工大光纤传感科技股份有限公司 9,309,768.70 720,558.10 北京绿创环保设备股份有限公司 8,670,000.00 北京天地东方超硬材料有限责任公司 4,500,000.00 北京新材料孵化器有限公司 2,963,928.38 18,289.80 烁光特晶科技发展有限公司 20,630,145.99 590,096.31 中投信用担保有限公司 10,000,000.00 宜兴市华兴塑料新技术开发中心 250,838.42 北京捷瑞信门窗有限公司 3,750,000.00 北新家园物业管理有限公司 220,000.00 北京新型材料建筑设计研究院有限公司 1,500,000.00 大象资产管理公司 10,000,000.00 深圳百安居装饰建材有限公司公司 9,479,184.84 深圳北新房地产经纪有限公司 3,000,000.00 北新数码有限公司 -142,107.85 15,789.76 北新集团巴布亚新几内亚有限公司 384,625.65 合计 120,979,839.14 34,951,026.25 被投资单位名称 本年减少 2002.12.31 山东新鲁南纸业有限公司 2,203,000.00 26,619,603.26 北新集团隆尧石膏有限责任公司 2,778,960.52 成都西南北新建材有限公司 113.56 161,984.05 郯城新兴纸品有限公司 7,229,187.94 31,076,897.96 武汉工大光纤传感科技股份有限公司 250,000.00 9,780,326.80 北京绿创环保设备股份有限公司 8,670,000.00 北京天地东方超硬材料有限责任公司 4,500,000.00 北京新材料孵化器有限公司 2,982,218.18 烁光特晶科技发展有限公司 21,220,242.30 中投信用担保有限公司 10,000,000.00 宜兴市华兴塑料新技术开发中心 250,838.42 北京捷瑞信门窗有限公司 418,674.47 3,331,325.53 北新家园物业管理有限公司 220,000.00 北京新型材料建筑设计研究院有限公司 432,336.40 1,067,663.60 大象资产管理公司 10,000,000.00 深圳百安居装饰建材有限公司公司 9,479,184.84 深圳北新房地产经纪有限公司 335,907.15 2,664,092.85 北新数码有限公司 -126,318.09 北新集团巴布亚新几内亚有限公司 42,736.18 341,889.47 合计 10,911,955.70 145,018,909.69 （3）股权投资差额 被投资单位名称 摊销期限 初始金额 山东新鲁南纸业有限公司 20年 1,400,300.00 北新集团隆尧石膏有限责任公司 30年 278,600.00 郯城新兴纸制品有限公司 10年 3,920,000.00 北新集团巴布亚新几内亚有限公司 10年 427,361.83 北新数码有限公司 10年 -157,897.61 北京新型材料建筑设计研究院有限公司 10年 1,123,856.42 合计 6,992,220.64 被投资单位名称 2001.12.31 本年增加 山东新鲁南纸业有限公司 1,120,240.00 北新集团隆尧石膏有限责任公司 241,452.00 郯城新兴纸制品有限公司 3,332,000.00 北新集团巴布亚新几内亚有限公司 384,625.65 北新数码有限公司 -142,107.85 北京新型材料建筑设计研究院有限公司 1,123,856.42 合计 4,936,209.80 1,123,856.42 被投资单位名称 本年摊销 累计摊销 山东新鲁南纸业有限公司 70,015.00 350,075.00 北新集团隆尧石膏有限责任公司 9,287.00 46,435.00 郯城新兴纸制品有限公司 392,000.00 980,000.00 北新集团巴布亚新几内亚有限公司 42,736.18 85,472.36 北新数码有限公司 -15,789.76 -31,579.52 北京新型材料建筑设计研究院有限公司 56,192.82 56,192.82 合计 554,441.24 1,486,595.66 被投资单位名称 2002.12.31 形成原因 山东新鲁南纸业有限公司 1,050,225.00收 购股权差价 北新集团隆尧石膏有限责任公司 232,165.00 收购股权差价 郯城新兴纸制品有限公司 2,940,000.00 收购股权差价 北新集团巴布亚新几内亚有限公司 341,889.47 收购股权差价 北新数码有限公司 -126,318.09 收购股权差价 北京新型材料建筑设计研究院有限公司 1,067,663.60 收购股权差额 合计 5,505,624.98 （4）其他股权投资资料 被投资单位名称 投资年限 投资比例 初始投资金额 山东新鲁南纸业有限公司 20年 30.00% 19,500,000.00 北新集团隆尧石膏有限责任公司 30年 40.00% 2,400,000.00 成都西南北新建材有限公司 20年 30.00% 150,000.00 郯城新兴纸品有限公司 20年 28.00% 13,845,076.13 武汉工大光纤传感科技股份有限公司 20年 20.00% 8,175,524.00 北京绿创环保设备股份有限公司 长期 10.00% 8,670,000.00 北京天地东方超硬材料有限责任公司 长期 15.00% 4,500,000.00 北京新材料孵化器有限公司 20年 60.00% 3,000,000.00 烁光特晶科技发展有限公司 50年 41.00% 20,500,000.00 中投信用担保有限公司 1.00% 10,000,000.00 北京捷瑞信门窗有限公司 20年 75.00% 3,750,000.00 宜兴市华兴塑料新技术开发中心 6年 25.00% 250,000.00 北新家园物业管理有限公司 20年 22.00% 220,000.00 大象资产管理公司 11.11% 10,000,000.00 深圳百安居装饰建材有限公司公司 30年 35.00% 7,577,096.19 深圳北新房地产经纪有限公司 50年 60.00% 3,300,000.00 合计 115,837,696.32 被投资单位名称 累计权益增加 2002.12.31 山东新鲁南纸业有限公司 6,069,378.26 25,569,378.26 北新集团隆尧石膏有限责任公司 146,795.52 2,546,795.52 成都西南北新建材有限公司 11,984.05 161,984.05 郯城新兴纸品有限公司 14,291,821.83 28,136,897.96 武汉工大光纤传感科技股份有限公司 1,604,802.80 9,780,326.80 北京绿创环保设备股份有限公司 8,670,000.00 北京天地东方超硬材料有限责任公司 4,500,000.00 北京新材料孵化器有限公司 -17,781.82 2,982,218.18 烁光特晶科技发展有限公司 720,242.30 21,220,242.30 中投信用担保有限公司 10,000,000.00 北京捷瑞信门窗有限公司 -418,674.47 3,331,325.53 宜兴市华兴塑料新技术开发中心 838.42 250,838.42 北新家园物业管理有限公司 220,000.00 大象资产管理公司 10,000,000.00 深圳百安居装饰建材有限公司公司 1,902,088.65 9,479,184.84 深圳北新房地产经纪有限公司 -635,907.15 2,664,092.85 合计 23,675,588.39 139,513,284.71 （5）截至2002年12月31日，公司其他股权投资未发现有减值之事项发生，故本期未计提长期投资减值准备。 11、长期债权投资 （1）长期债权投资组成情况 项目 2002.12.31 投资金额 跌价准备 投资净值 其他债权投资 40,000,000.00 40,000,000.00 合计 40,000,000.00 40,000,000.00 项目 2001.12.31 投资金额 跌价准备 投资净值 其他债权投资 40,000,000.00 40,000,000.00 合计 40,000,000.00 40,000,000.00 （2）债权投资本期增减变动 被投资单位名称 2002.12.31 本金 应收利息 合计 南京新型房地产公司 40,000,000.00 40,000,000.00 合计 40,000,000.00 40,000,000.00 被投资单位名称 2001.12.31 本金 应收利息 合计 南京新型房地产公司 40,000,000.00 40,000,000.00 合计 40,000,000.00 40,000,000.00 （3）其他相关资料 被投资单位名称 投资年限 最低收益率 到期日 备注 南京新型房地产公司 2年 20.00% 2002.12.30 合作地产项目投资 公司对南京新型房地产公司（已更名为“南京金榜房地产开发公司”）的债权投资于2002年1月27日到期后，双方续签了延期协议，将债权投资的到期日推至2002年12月30日；同时，协议还约定，双方合作期限届满后，若合作项目前景看好，该债权投资可转为股权投资。本公司拟同意将上述债权转为对南京金榜房地产开发公司的股权，有关手续正在按程序办理。 （4）截至2002年12月31日，公司债权投资未发现有减值之事项发生，故本期未计提长期投资减值准备。 12、固定资产及折旧 （1）固定资产及累计折旧增减变化 固定资产原值 2001.12.31 本期增加 房屋及建筑物 323,417,358.08 7,342,665.58 机器设备 669,241,747.67 17,764,445.91 运输工具 19,771,529.53 4,393,525.04 其他 20,036,913.02 5,671,776.45 合计 1,032,467,548.30 35,172,412.98 固定资产原值 本期减少 2002.12.31 房屋及建筑物 18,368,051.99 312,391,971.67 机器设备 6,075,082.52 680,931,111.06 运输工具 339,003.85 23,826,050.72 其他 425,328.08 25,283,361.39 合计 25,207,466.44 1,042,432,494.84 累计折旧 2001.12.31 本期增加 房屋及建筑物 56,311,549.77 10,968,971.22 机器设备 224,292,615.51 49,687,587.17 运输工具 7,170,617.40 2,410,271.54 其他 7,167,594.71 2,167,864.32 合计 294,942,377.39 65,234,694.25 净值 737,525,170.91 累计折旧 本期减少 2002.12.31 房屋及建筑物 2,295,995.87 64,984,525.12 机器设备 50,357.20 273,929,845.48 运输工具 169,915.41 9,410,973.53 其他 560,745.63 8,774,713.40 合计 3,077,014.11 357,100,057.53 净值 685,332,437.31 （2）固定资产减值准备计提情况 项目 2001.12.31 本期计提 本期冲回 机器设备 5,282,990.85 634.71 5,283,625.56 运输工具 13,605.86 344.77 13,950.63 合计 5,296,596.71 979.48 5,297,576.19 项目 2002.12.31 计提原因 机器设备 按照现行市价计算价值减少 运输工具 按照现行市价计算价值减少 合计 注：计提的固定资产减值准备本年增加数系公司本年度合并以外币核算的北新集团巴布亚新几内亚有限公司的会计报表时产生的该项目外币金额年初与年未数的汇率折算差。 13、在建工程 （1）工程增减变动情况 工程名称 期初数 本期增加 塑管二期 7,894,152.05 1,349,440.33 建塑公用工程 2,313,614.05 建塑三期工程 20,705,696.67 海南中新大厦工程 13,963,871.00 金邦板生产线 18,065,790.04 2,268,996.13 北新物流(深圳)中央配送中心 21,274,292.79 44,247,925.73 普尔斯马特项目 18,750,737.69 其他零星工程 4,606,405.14 11,035,470.50 合计 72,904,991.76 93,571,400.36 工程名称 本期转入固定资产数 其他减少数 期末数 塑管二期 9,243,592.38 建塑公用工程 2,313,614.05 建塑三期工程 20,705,696.67 海南中新大厦工程 13,963,871.00 金邦板生产线 20,334,786.17 北新物流(深圳)中央配送中心 65,522,218.52 普尔斯马特项目 18,750,737.69 其他零星工程 7,663,311.34 9,000.00 7,969,564.30 合计 30,682,622.06 9,000.00 135,784,770.06 （2）工程其他资料如下： 工程名称 预算数 资金来源 工程投入占预算的比例 塑管二期 5,900万元 自筹资金 13.38% 建塑公用工程 289.20万元 自筹资金 80.00% 建塑三期工程 2,000万元 自筹资金 100.00% 海南中新大厦工程 2,000万元 自筹资金 25.00% 金邦板生产线 400万元 自筹资金 100.00% 北新物流（深圳）中央配送中心 8,000万元 募股资金 81.90% 普尔斯马特项目 7,875万元 自筹资金 23.81% （3）截至2002年12月31日，公司在建工程项目的年末余额中无借款利息资本化金额。 （4）截至2002年12月31日，公司在建工程项目中未发现有减值之事项发生，故未计提在建工程减值准备。 14、无形资产 （1）增减变动情况 种类 2001.12.31 本期增加 国家建材局信息中心相关资产 5,205,000.00 软件系统 435,605.40 软件系统 25,000.00 涂料技术 1,351,498.25 KC型结构房屋技术 1,350,071.22 土地使用权（巴新） 1,456,595.34 36,909.01 土地使用权（涿州） 13,856,960.00 合计 7,122,200.74 16,595,438.48 种类 本期减少 2002.12.31 国家建材局信息中心相关资产 189,768.20 5,015,231.80 软件系统 102,450.20 333,155.20 软件系统 5,000.00 20,000.00 涂料技术 140,781.10 1,210,717.15 KC型结构房屋技术 1,350,071.22 土地使用权（巴新） 1,493,504.35 土地使用权（涿州） 92,379.72 13,764,580.28 合计 530,379.22 23,187,260.00 “KC型结构房屋技术”系公司控股的子公司-北新房屋有限公司于2002年12月从北新建材（集团）有限公司购入，本年未摊销；土地使用权系本公司于2002年9月购买的位于河北省涿州市的工业用地，面积为433.03亩。 （2）其他相关资料 种类 取得方式 摊销期限 原值 国家建材局信息中心相关资产 股东投入 30年 5,400,000.00 软件系统 市场购买 5年 556,092.00 软件系统 市场购买 5年 30,000.00 涂料技术 市场购买 8年 1,351,498.35 KC型结构房屋技术 市场购买 1,350,071.22 土地使用权（巴新） 购买 1,493,504.35 土地使用权（涿州） 购买 50年 13,856,960.00 合计 24,038,125.92 种类 累计摊销金额 2002.12.31 剩余摊销年限 国家建材局信息中心相关资产 384,768.20 5,015,231.80 27年11个月 软件系统 222,936.80 333,155.20 2年11个月 软件系统 10,000.00 20,000.00 3年2个月 涂料技术 140,781.20 1,210,717.15 7年2个月 KC型结构房屋技术 1,350,071.22 尚未摊销 土地使用权（巴新） 1,493,504.35 尚未摊销 土地使用权（涿州） 92,379.72 13,764,580.28 49年8个月 合计 850,865.92 23,187,260.00 （3）截至2002年12月31日，公司无形资产项目中未发现有减值之事项发生，故未计提无形资产减值准备。 15、长期待摊费用 种类 原值 2001.12.31 本期增加 建材行业协会经费 150,000.00 150,000.00 保险费 670,000.00 670,000.00 网络技术开发费 1,387,633.59 1,304,071.47 办公楼装修费 868,278.99 824,865.03 北新装饰本部装修 296,882.26 296,882.26 北新装饰南山装修 98,704.85 98,704.85 石膏板二线用电增容费 4,239,000.00 2,790,675.00 岩棉车间照明改造 100,719.50 40,287.74 矿棉板项目培训 352,848.18 211,708.80 矿棉板用电增容费 6,355,644.00 5,084,515.20 中建大厦装修工程款 725,876.20 725,876.20 合计 15,245,587.57 10,256,123.24 1,941,463.31 种类 本期摊销 累计摊销金额 建材行业协会经费 150,000.00 150,000.00 保险费 670,000.00 670,000.00 网络技术开发费 332,727.84 416,289.96 办公楼装修费 173,655.84 217,069.80 北新装饰本部装修 49,480.38 49,480.38 北新装饰南山装修 28,788.91 28,788.91 石膏板二线用电增容费 423,900.00 1,872,225.00 岩棉车间照明改造 20,143.92 80,575.68 矿棉板项目培训 70,569.60 211,708.98 矿棉板用电增容费 635,564.40 1,906,693.20 中建大厦装修工程款 96,783.52 96,783.52 合计 2,651,614.41 5,699,615.43 种类 2002.12.31 剩余摊销年限 建材行业协会经费 摊销完毕 保险费 摊销完毕 网络技术开发费 971,343.63 3年6个月 办公楼装修费 651,209.19 3年9个月 北新装饰本部装修 247,401.88 2年6个月 北新装饰南山装修 69,915.94 1年5个月 石膏板二线用电增容费 2,366,775.00 5年7个月 岩棉车间照明改造 20,143.82 1年 矿棉板项目培训 141,139.20 2年 矿棉板用电增容费 4,448,950.80 7年 中建大厦装修工程款 629,092.68 4年4个月 合计 9,545,972.14 16、短期借款 借款类别 2002.12.31 2001.12.31 抵押借款 171,204.94 418,510.31 担保借款 255,500,000.00 388,000,000.00 保证借款 125,000,000.00 信用借款 121,000,000.00 合计 501,671,204.94 388,418,510.31 2002年末公司借款项目中，母公司的借款为 305,000,000元，其中由公司的控股股东北新建材（集团）有限公司提供担保的借款为195,000,000元； 子公司--北新塑管有限公司的借款为7,000,000元，其中由本公司提供担保的借款6,000,000元； 子公司--北新建塑有限公司的借款为50,000,000.00元，由本公司和北京化二股份有限公司共同提供信用担保； 子公司--北新物流有限公司的借款为139,671,204.94元，其中：担保借款90,000,000元系由本公司提供信用担保，抵押借款171,204.94元（81,512基纳）系公司控股子公司-北新物流有限公司的海外全资子公司北新集团巴布亚新几内亚有限公司以其所拥有的土地使用权作抵押。 17、应付票据 出票单位 票据种类 2002.12.31 出票日期 开德阜物流(上海)有限公司 银行承兑汇票 873,056.25 2002.10.21 安徽世林电光源有限公司 银行承兑汇票 578,200.00 2002.12.25 菲林格尔木业(上海)有限公司 银行承兑汇票 2,000,000.00 2002.11.06 合 计 3,451,256.25 出票单位 到期日 备注 开德阜物流(上海)有限公司 2003.04.21 安徽世林电光源有限公司 2003.01.25 菲林格尔木业(上海)有限公司 2003.02.06 合 计 应付票据年末余额中，无应付持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。 18、应付帐款 （1）帐龄分析 帐龄 2002.12.31 2001.12.31 金额 比例 金额 比例 一年以内 88,587,225.69 93.90% 80,179,541.33 98.28% 一年至二年 4,847,064.74 5.14% 893,845.52 1.10% 二年至三年 597,732.29 0.63% 347,795.89 0.42% 三年以上 310,220.83 0.33% 162,541.29 0.20% 合计 94,342,243.55 100.00% 81,583,724.03 100.00% （2）应付帐款年末余额中应付持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项如下: 股东单位名称 2002.12.31 2001.12.31 欠款时间 欠款原因 北新建材(集团)有限公司 1,771,261.26 2,309,737.55 一年以内 往来款 合计 1,771,261.26 2,309,737.55 （3）应付帐款年末余额较上年末增加12,758,519.52元，增加的比例为15.64%，增加的主要原因是本年度随着公司业务的发展、未结算的应付款项亦有所增加以及本年度新增加了深圳北新家居装饰设计工程有限公司、北新集团巴布亚新几内亚有限公司的会计报表，使得应付款项增加所致。 （4）应付帐款欠款金额较大的明细单位列示如下： 欠款单位 欠款金额 欠款时间 欠款原因 本溪钢铁公司 12,082,918.92 一年以内 货款 山东郯城纸板厂 5,324,329.85 一年以内 货款 北新集团隆尧石膏有限责任公司 2,738,667.26 一年以内 货款 北新建材(集团)有限公司动力分厂 2,521,169.26 一年以内 货款 杭州市萧山富强装璜五金厂 2,221,270.72 一年以内 货款 19、预收帐款 （1）帐龄分析 帐龄 2002.12.31 2001.12.31 金额 比例 金额 比例 一年以内 25,671,807.28 87.64% 13,589,399.26 88.66% 一年至二年 1,783,150.91 6.09% 597,671.17 3.90% 二年至三年 666,142.76 2.27% 34,170.66 0.22% 三年以上 1,170,831.63 4.00% 1,105,886.66 7.22% 合计 29,291,932.58 100.00% 15,327,127.75 100.00% （2）预收帐款年末余额中，帐龄在一年以上的预收款项为 3,620,125.30 元，无异常的大额未结算款项。 （3）预收帐款年末余额中，无预收持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。 （4）预收帐款年末余额较上年增加 13,964,804.83 元，增加的比例为91.11%，增加的主要原因系公司控股的北新物流有限公司经营规模的扩大以及其合并控股的深圳北新家居装饰设计工程有限公司的预收款项所致。 （5）预收帐款年末余额中，欠款金额较大的明细单位列示如下： 欠款单位 欠款金额 欠款时间 欠款原因 大连总代理 1,979,286.58 一年以内 货款 BNBM International Co.Ltd 1,632,330.99 一年以内 货款 深圳润华辉公司 1,374,583.83 一年以内 货款 嘉林木业有限公司 1,044,846.26 一年以内 货款 深圳豪爵冷气设备有限公司 984,648.05 一年以内 货款 20、应付股利 单位名称 未付原因 2002.12.31 北新建材（集团）有限公司 2002年度股利预分配 20,820,000.00 社会公众股股东 2002年度股利预分配 13,689,000.00 合 计 34,509,000.00 单位名称 2001.12.31 北新建材（集团）有限公司 17,350,000.00 社会公众股股东 11,407,500.00 合 计 28,757,500.00 应付股利年末余额系根据公司董事会2002年度股利分配建议：公司将以2002年12月31日的股份总额 575,150,000 股为基数，按10：0.6的比例派发现金红利0.60元（含税），本分配预案将一共分配利润34,509,0000元。本分配预案尚待公司股东会确认。 21、应交税金 税种 法定税率 2002.12.31 2001.12.31 增值税 13.00%、17.00% 923,042.35 -147,756.36 营业税 5.00% 527,705.64 419,594.79 城市建设维护税 1.00%、7.00% 48,508.17 71,665.36 企业所得税 15.00% 2,613,804.55 359,222.15 个人所得税 超额累进 2,778.98 28,137.24 印花税 1,555.00 房产税 82,565.02 海关关税 95,196.08 车船使用税 -160.00 合计 4,294,995.79 730,863.18 22、其他应交款 项目 法定税率 2002.12.31 2001.12.31 教育费附加 应缴流转税的3.00% 4,843.34 90,162.07 合计 4,843.34 90,162.07 23、其他应付款 （1）帐龄分析 帐龄 2002.12.31 2001.12.31 金 额 比例 金 额 比例 一年以内 4,180,985.57 18.80% 11,820,378.75 82.37% 一年至二年 15,520,715.13 69.81% 1,693,171.35 11.80% 二年至三年 1,718,764.17 7.73% 443,244.68 3.09% 三年以上 812,941.06 3.66% 392,675.16 2.74% 合计 22,233,405.93 100.00% 14,349,469.94 100.00% 其他应付款年末余额较上年增加7,883,935.99元，增加的比例为54.94%，其主要原因系公司应付河北涿州开发区财政局的征地款以及应付公司的控股股东-北新建材（集团）有限公司的往来款增加所致。 （2）其他应付款年末余额中应付持有本公司5%（含5%）以上股份股东单位的款项如下: 股东单位名称 2002.12.31 2001.12.31 欠款时间 欠款原因 北新建材(集团)有限公司 4,406,965.79 3,124,754.77 一年以内 往来款 （3）其他应付款欠款金额较大的明细单位列示如下： 欠款单位 欠款金额 欠款时间 欠款原因 北新建材(集团)有限公司 4,406,965.79 一年以内 往来款 河北涿州开发区财税所 3,856,960.00 一年以内 购买土地款 深圳市毕加索木业加工厂 894,624.25 一年以内 加工费 东莞立钧木业加工厂 871,849.65 一年以内 加工费 北京首企创新管理顾问公司 800,000.00 二至三年 往来款 24、预提费用 类 别 2001.12.31 本期增加 水、电、气费 525,203.60 4,513,857.06 电话费 11,560.41 采暖费 50,000.00 海运费 3,450,417.46 银行借款利息 3,294,496.37 折旧费（物流配送中心） 1,260,485.05 外加工费 11,183.80 合 计 525,203.60 12,592,000.15 类 别 本期减少 2002.12.31 水、电、气费 4,978,508.06 60,552.60 电话费 11,560.41 采暖费 37,728.39 12,271.61 海运费 3,174,906.11 275,511.35 银行借款利息 3,254,692.62 39,803.75 折旧费（物流配送中心） 1,260,485.05 外加工费 7,450.15 3,733.65 合 计 11,453,285.33 1,663,918.42 25、长期借款 借款单位 2002.12.31 借款期限 中国工商银行北京市分行海淀支行 96,000,000.00 1999.12.29-2006.12.29 合 计 96,000,000.00 借款单位 月利率‰ 借款条件 中国工商银行北京市分行海淀支行 4.6575 担保借款 合 计 公司长期借款项目中，发生的担保借款均是由公司的控股股东--北新建材（集团）有限公司提供担保。 26、少数股东权益 股东名称 2001.12.31 本期增加 北京化二股份有限公司 （建塑） 52,499,243.78 749,897.61 北京市第二机床厂 （塑管） 19,111,619.05 中国新型建筑材料房地产开发公司 1,194,202.83 北新建材（集团）有限公司（房屋） 22,009,267.63 国家建材工业局信息中心 （数码） 2,657,986.16 中国建筑材料工业协会 （数码） 531,597.23 中国建筑市场协会 （数码） 354,398.15 深圳市清创实业有限公司 （装饰） 617,250.64 北新建材（集团）有限公司 6,462,565.86 中国建筑材料及设备进出口珠江公司 31,881,945.07 深圳珠江建筑实业公司 4,739,203.34 中国化学建材股份有限公司（物流） 46,202,758.25 合 计 141,442,029.10 47,569,906.50 股东名称 本期减少 2002.12.31 北京化二股份有限公司 （建塑） 53,249,141.39 北京市第二机床厂 （塑管） 4,213,040.96 14,898,578.09 中国新型建筑材料房地产开发公司 186,701.60 1,007,501.23 北新建材（集团）有限公司（房屋） 219,518.70 21,789,748.93 国家建材工业局信息中心 （数码） 339,959.78 2,318,026.38 中国建筑材料工业协会 （数码） 67,991.96 463,605.27 中国建筑市场协会 （数码） 45,327.97 309,070.18 深圳市清创实业有限公司 （装饰） 617,250.64 北新建材（集团）有限公司 6,462,565.86 中国建筑材料及设备进出口珠江公司 31,881,945.07 深圳珠江建筑实业公司 4,739,203.34 中国化学建材股份有限公司（物流） 46,202,758.25 合 计 48,156,255.24 140,855,680.36 27、股本（单位：股） 本次变动增减（＋，－） 2001.12.31 发行新股 配股 送股 公积金转股 一、尚未流通股份 1.发起人股份 173,500,000.00 173,500,000.00 其中：国家拥有股份 境内法人持有股份 173,500,000.00 173,500,000.00 外资法人持有股份 其他 2.募集法人股 3.内部职工股 4.优先股或其他 尚未流通股份合计 173,500,000.00 173,500,000.00 二、已流通股份 1.境内上市的人民币普通股 114,075,000.00 114,075,000.00 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已流通股份合计 114,075,000.00 114,075,000.00 三、股份总数 287,575,000.00 287,575,000.00 本次变动增减（＋，－） 其他 小计 2002.12.31 一、尚未流通股份 1.发起人股份 347,000,000.00 其中：国家拥有股份 境内法人持有股份 347,000,000.00 外资法人持有股份 其他 2.募集法人股 3.内部职工股 4.优先股或其他 尚未流通股份合计 347,000,000.00 二、已流通股份 1.境内上市的人民币普通股 228,150,000.00 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已流通股份合计 228,150,000.00 三、股份总数 575,150,000.00 公司股本本年增加287,575,000股，增加的原因是根据公司2002年5月28日召开的2001年度股东大会决议和修改后的公司章程的规定，以公司2001年12月31日的股本为基数，以资本公积和未分配利润向全体股东转增股份总额287,575,000 股，其中：以资本公积转增230,060,000股，以未分配利润转增57,515,000股。 上述公司股本的增加业经北京兴华会计师事务所2002年7月9日出具的《验资报告》验证确认（验资报告文号为“(2002)京会兴验字第295号”）。 28、资本公积 项目 2001.12.31 本期增加 股本溢价 711,732,298.46 资产评估增值准备 32,031.50 其他资本公积转入 199,828.14 合计 711,964,158.10 项目 本期减少 2002.12.31 股本溢价 230,060,000.00 481,672,298.46 资产评估增值准备 32,031.50 其他资本公积转入 199,828.14 合计 230,060,000.00 481,904,158.10 公司资本公积本年度减少230,060,000元，减少的原因系公司本年度按照10：8的比例以资本公积转增股本所致。 29、盈余公积 项目 2001.12.31 本期增加 本期减少 2002.12.31 法定盈余公积 37,848,827.02 10,494,261.44 48,343,088.46 法定公益金 37,332,644.66 10,494,261.44 47,826,906.10 任意盈余公积 75,096,466.13 75,096,466.13 合计 150,277,937.81 20,988,522.88 171,266,460.69 30、未分配利润 本年度未分配利润变动情况 2002年度 2001年度 期初未分配利润 52,426,358.59 17,968,066.27 加：本期净利润 90,491,619.15 83,735,231.37 减：提取法定盈余公积 10,494,261.44 10,259,719.75 提取法定公益金 10,494,261.44 10,259,719.75 提取任意盈余公积 应付普通股股利 * 34,509,000.00 28,757,500.00 转作股本的普通股股利 ** 57,515,000.00 期末未分配利润 29,905,454.86 52,426,358.59 *根据公司董事会2002年度股利分配建议：公司拟以2002年末的股份总额 575,150,000 股为基数，按10：0.6的比例派发现金红利0.60元（含税）所计提的金额； **系根据2001年度公司股东会通过的股利分配政策，本年度以未分配利润转增股本减少所致。 31、外币报表折算差额 公司外币报表折算差额的年末余额为-1,156,045.87元，系公司控股的子公司-北新物流有限公司在本年度合并其海外全资子公司北新集团巴布亚新几内亚有限公司产生的汇兑差额。 32、主营业务收入 主营业务收入主营业务成本毛利 项目 2002年度 2001年度 制造及销售 741,101,593.76 716,790,789.79 贸易 87,822,516.98 116,963,437.10 出口 165,688,801.31 77,961,287.11 仓储 8,101,843.60 租赁 56,413.25 装修装饰 15,860,071.86 工程劳务 9,921,410.34 770,467.18 网络工程 2,924,292.20 413,987.38 合计 1,031,476,943.30 912,899,968.56 项目 2002年度 2001年度 制造及销售 613,855,714.02 591,094,397.06 贸易 65,339,022.55 90,915,693.96 出口 149,562,241.70 67,957,476.55 仓储 1,681,780.92 租赁 装修装饰 12,678,675.05 工程劳务 7,715,900.52 301,291.12 网络工程 2,513,498.28 277,029.74 合计 853,346,833.04 750,545,888.43 项目 2002年度 2001年度 制造及销售 127,245,879.74 125,696,392.73 贸易 22,483,494.43 26,047,743.14 出口 16,126,559.61 10,003,810.56 仓储 6,420,062.68 租赁 56,413.25 装修装饰 3,181,396.81 工程劳务 2,205,509.82 469,176.06 网络工程 410,793.92 136,957.64 合计 178,130,110.26 162,354,080.13 公司本年度向前五名销售商的销售总额为 56,962,450.69 元，占全部销售收入的 5.52 %。 33、主营业务税金及附加 项目 2002年度 2001年度 营业税 944,754.37 58,920.16 城市建设维护税 1,455,543.03 970,572.07 教育费附加 673,493.77 511,238.66 合计 3,073,791.17 1,540,730.89 34、其他业务利润 项目 其他业务收入 其他业务成本 2002年度 2001年度 2002年度 房屋出租 4,300,859.57 4,505,352.74 1,962,201.42 运输及劳务收入 41,229.30 2,740,628.22 100,000.00 销售外购商品 4,681,846.42 7,404,313.90 4,249,466.33 销售外购原料 7,950,446.13 5,762,659.40 7,056,130.01 技术转让费收入 2,735,034.00 1,900,000.00 570,410.80 其他 1,835,033.47 7,592,581.87 1,277,757.27 合计 21,544,448.89 29,905,536.13 15,215,965.83 项目 其他业务利润 2001年度 2002年度 2001年度 房屋出租 558,933.85 2,338,658.15 3,946,418.89 运输及劳务收入 2,837,740.85 -58,770.70 -97,112.63 销售外购商品 6,595,428.59 432,380.09 808,885.31 销售外购原料 4,480,166.35 894,316.12 1,282,493.05 技术转让费收入 1,247,845.01 2,164,623.20 652,154.99 其他 4,419,296.18 557,276.20 3,173,285.69 合计 20,139,410.83 6,328,483.06 9,766,125.30 公司本年度其他业务利润较上年度减少3,437,642.24元，减少的比例为25.20%，减少的比利时由于本年度运输劳务收入及其他收入本年度大幅减少等所致。 35、管理费用 公司2002年度的管理费用为55,565,172.40元，较2001年度增加12,173,676.79元（其中：母公司增加了7,509,891.31元，子公司增加了4,663,785.48元），增加的比例为28.06%。母公司增加的原因主要是本年度职工劳动保险费计提的基数增加以及社保部门新增了职工医疗保险费用的收取等，导致公司管理费用增加；子公司增加的原因主要是本年度业务不断发展和扩大以及会计报表合并范围的增加。 36、财务费用 项目 2002年度 2001年度 利息支出 37,450,233.50 31,581,852.20 减：利息收入 6,909,089.97 2,092,546.71 汇兑损失 165,270.95 66,714.62 减：汇兑收益 605,257.97 47,894.13 其他 -5,268,513.87 243,650.66 合计 24,832,642.64 29,751,776.64 注：①财务费用中的利息收入中包括公司控股的子公司-北新物流有限公司本年度拆借给长城证券有限责任公司50,000,000元资金所获得的利息收入4,000,000元；②财务费用中的其他项包括公司本年度北京市经委根据北京市财政局于2002年12月23日下发的“京财经一指[2002]1445号”文《关于下达2002年第二批工业发展资金贴息项目预算指标的函》的精神，对本公司专项用于2万吨塑料管件生产线技改项目的3,000万元贷款的贴息共计5,760,000元。 37、投资收益 （1）公司投资收益组成如下： 项目 2002年度 2001年度 股权投资收益 12,298,603.54 11,523,766.73 股票、国债投资收益 2,622,933.92 1,030,073.09 股权投资差额摊销 -525,558.41 -471,302.00 减：短期投资跌价准备 -440,732.75 315,780.00 减：长期投资减值准备 债权投资收益 8,000,000.00 8,000,000.00 委托理财收益 5,975,000.00 合计 21,955,246.30 26,373,317.82 （2）股权投资收益的明细单位组成情况： 被投资单位名称 所占比例 2002年度 山东新鲁南纸业有限公司 30.00% 345,178.02 北新集团隆尧石膏有限责任公司 40.00% 140,573.12 成都西南北新建材有限公司 30.00% -113.56 郯城新兴纸制品有限公司 28.00% 9,612,658.30 武汉工大光纤传感科技股份有限公司 20.00% 720,558.10 北京新材料孵化器有限公司 60.00% 18,289.80 烁光特晶科技发展有限公司 41.00% 590,096.31 北京绿创环保设备股份有限公司 10.00% 100,000.00 北京新型建筑材料设计院有限公司 75.00% -376,143.58 北京捷瑞信门窗有限公司 75.00% -418,674.47 深圳北新房地产经纪有限公司 60.00% -335,907.15 深圳百安居装饰建材有限公司 35.00% 1,902,088.65 北新数码有限公司 宜兴市塑料新技术中心 25.00% 合计 12,298,603.54 被投资单位名称 2001年度 山东新鲁南纸业有限公司 243,024.19 北新集团隆尧石膏有限责任公司 14,525.24 成都西南北新建材有限公司 5,140.78 郯城新兴纸制品有限公司 10,469,546.64 武汉工大光纤传感科技股份有限公司 854,514.70 北京新材料孵化器有限公司 -36,071.62 烁光特晶科技发展有限公司 130,145.99 北京绿创环保设备股份有限公司 北京新型建筑材料设计院有限公司 北京捷瑞信门窗有限公司 深圳北新房地产经纪有限公司 深圳百安居装饰建材有限公司 北新数码有限公司 -157,897.61 宜兴市塑料新技术中心 838.42 合计 11,523,766.73 上述股权投资收益的确认依据为：山东新鲁南纸业有限公司、郯城新兴纸品有限公司两公司根据山东天恒信有限责任会计师事务所出具的“天恒信审报字[2003]第3027、3028号”审计报告调整；成都西南北新建材有限公司根据四川金城会计师事务所出具的“金城所审（2003）023号”审计报告调整；烁光特晶科技发展有限公司根据北京中兴新世纪会计师事务所有限责任公司出具的“中兴新世纪审字[2003]第5003号”审计报告调整；北新集团隆尧石膏有限责任公司根据河北仁达会计师事务所有限责任公司出具的“冀仁（2003）审字第032号”审计报告调整；武汉工大光纤传感科技股份有限公司根据武汉众环会计师事务所有限责任公司出具的“武众会（2003）069号”审计报告调整；北京捷瑞信门窗有限公司根据中新化会计师事务所有限责任公司出具的“中新化会字（2003）第23号”审计报告调整；北新集团巴布亚新几内亚有限公司根据KAPI ASSOCIATES CERTIFIEDPRACTISING ACCOUNTANTS(中文名：卡沛会计师事务所)出具的审计报告进行调整。 （3）股权投资差额摊销情况： 被投资单位名称 摊销期限 2002年度 2001年度 山东新鲁南纸业有限公司 20年 -70,015.00 -70,015.00 北新集团隆尧石膏有限责任公司 30年 -9,287.00 -9,287.00 郯城新兴纸制品有限公司 10年 -392,000.00 -392,000.00 北京新型建筑材料设计院有限公司 10年 -56,192.82 深圳北新家居装饰设计工程有限公司 1,936.41 合计 -525,558.41 -471,302.00 38、补贴收入 项目 2002年度 2001年度 产品免增值税收入 * 15,443,522.41 13,372,934.98 出口商品贴息收入 ** 1,547,258.82 205,576.13 合计 16,990,781.23 13,578,511.11 *系公司根据财政部、国家税务总局1996年2月16日“财税字[1996]20号”文《关于继续对部分资源综合利用产品等实行增值税优惠政策的通知》的精神并经北京市国家税务局批复同意而计入的本年度生产岩棉、矿棉吸声板、石膏板销售收入依法免征的增值税部分。 ** 系公司控股的子公司-北新物流有限公司根据2001年6月18日深圳市贸易发展局、深圳市财政局联合下发的“深贸字[2001]68号”文关于印发《深圳市2001年外经贸企业出口贴息实施细则》的通知精神，对其2001年度实现的一般现汇出口贸易收汇按人民币0.03元/美元的标准计算的财政贴息收入。 39、营业外收入 项 目 2002年度 2001年度 罚款净收入 22,180.00 10,500.00 处理固定资产净收益 39,941.56 34,100.00 其他 155,934.45 249,054.08 合 计 218,056.01 293,654.08 40、营业外支出 项 目 2002年度 2001年度 固定资产清理净损失 250,118.02 164,013.49 罚款、滞纳金支出 28,795.30 3,752.64 捐赠支出 106,675.16 固定资产减值准备 38,654.41 其他 124,155.73 4,489.81 合 计 403,069.05 317,585.51 41、支付的其他与经营活动有关的现金 项目 金额 办公费 6,394,848.02 差旅费 4,155,167.31 业务招待费 4,363,847.46 佣金 1,227,879.73 广告展览费 11,270,835.46 董事会费 370,686.95 燃料动力费 6,661,724.55 修理费 1,324,158.74 运输、装卸费 10,526,443.15 租赁费 1,534,143.33 审计及信息披露费 804,751.00 法律顾问费 581,852.50 土地使用费 1,007,175.00 商标使用费 1,000,000.00 资产保险费 108,374.30 养老、工伤、失业保险费等 6,478,922.52 住房公积金 1,673,854.00 物业管理费 4,521,738.81 其他 32,806,851.74 合计 96,813,254.57 六、母公司会计报表主要项目注释 1、短期投资 项目 2002.12.31 投资金额 跌价准备 投资净值 委托贷款 * 1,000,000.00 1,000,000.00 债券投资 ** 103,566,954.64 426,062.75 103,140,891.899 其中：国债投资 103,566,954.64 426,062.75 103,140,891.899 合计 104,566,954.64 1,837,988.45 104,140,891.899 项目 2001.12.31 投资金额 跌价准备 投资净值 委托贷款 * 债券投资 ** 2,595,331.23 92,595,331.23 其中：国债投资 2,595,331.23 92,595,331.23 合计 2,595,331.23 92,595,331.23 *系公司于2002年6月10日委托中新集团财务有限公司进行委托贷款的款项，该委托贷款的期限为一年，于2002年6月10日起至2003年6月10日止。 ** 系公司为使资金得到有效利用，将暂时闲置的资金投入国债市场购买的国债；年末计提的短期投资跌价准备是于2002年末按照短期投资的帐面成本与市价孰低法计价，按单项投资计提短期投资跌价准备，并计入当期损益。 2、应收帐款 帐龄 2002.12.31 金额 比例 坏帐准备 一年以内 83,820,964.19 69.20% 838,209.64 一年至二年 21,884,902.52 18.06% 1,094,245.13 二年至三年 8,581,806.04 7.08% 858,180.60 三年以上 6,860,565.73 5.66% 2,058,169.72 合计 121,148,238.48 100.00% 4,848,805.09 净额 坏帐准备计提比例 一年以内 82,982,754.55 1.00% 一年至二年 20,790,657.39 5.00% 二年至三年 7,723,625.44 10.00% 三年以上 4,802,396.01 30.00% 合计 116,299,433.39 帐龄 2001.12.31 金 额 比例 坏帐准备 一年以内 88,692,888.60 76.40% 886,928.88 一年至二年 13,398,417.89 11.54% 669,920.89 二年至三年 8,030,889.28 6.92% 803,088.93 三年以上 5,971,566.55 5.14% 1,791,469.97 合计 116,093,762.32 100.00% 4,151,408.67 净额 坏帐准备计提比例 一年以内 87,805,959.72 1.00% 一年至二年 12,728,497.00 5.00% 二年至三年 7,227,800.35 10.00% 三年以上 4,180,096.58 30.00% 合计 111,942,353.65 截至2002年12月31日，母公司应收帐款中应收持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的往来款项如下: 股东单位名称 2002.12.31 2001.12.31 欠款时间 欠款原因 北新建材(集团)有限公司 2,845,534.97 842,938.87 一年以内 往来款 合计 2,845,534.97 842,938.87 3、其他应收款 帐龄 2002.12.31 金额 比例 坏帐准备 一年以内 15,610,079.35 97.80% 156,100.79 一年至二年 171,130.64 1.07% 8,556.54 二年至三年 180,000.00 1.13% 18,000.00 三年以上 合计 15,961,209.99 100.00% 182,657.33 净额 坏帐准备计提比例 一年以内 15,453,978.56 1.00% 一年至二年 162,574.10 5.00% 二年至三年 162,000.00 10.00% 三年以上 30.00% 合计 15,778,552.66 帐龄 2001.12.31 金 额 比例 坏帐准备 一年以内 7,939,525.74 97.07% 79,395.26 一年至二年 240,000.00 2.93% 12,000.00 二年至三年 三年以上 合计 8,179,525.74 100.00% 91,395.26 净额 坏帐准备计提比例 一年以内 7,860,130.48 1.00% 一年至二年 228,000.00 5.00% 二年至三年 10.00% 三年以上 30.00% 合计 8,088,130.48 截至2002年12月31日，母公司其他应收款余额中无应收持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。 4、长期股权投资 （1）长期股权投资组成情况 项目 2002.12.31 投资金额 跌价准备 投资净值 其他股权投资 587,831,242.13 587,831,242.13 其中：股权投资差额 4,222,390.00 4,222,390.00 合计 587,831,242.13 587,831,242.13 项目 2001.12.31 投资金额 跌价准备 投资净值 其他股权投资 420,784,588.45 420,784,588.45 其中：股权投资差额 4,693,692.00 4,693,692.00 合计 420,784,588.45 420,784,588.45 （2）其他股权投资本期增减变动 被投资单位名称 2001.12.31 本年增加 北新建塑有限公司 64,165,742.40 916,541.52 北新塑管有限公司 28,667,428.58 北京中新房地产开发有限公司 4,776,811.31 山东新鲁南纸业有限公司 28,547,440.24 北新集团隆尧石膏有限责任公司 2,647,674.40 131,286.12 成都西南北新建材有限公司 162,097.61 郯城新兴纸品有限公司 29,085,427.60 1,991,470.36 武汉工大光纤传感科技股份有限公司 9,309,768.70 720,558.10 北新物流有限公司 188,646,328.08 13,698,835.72 北京绿创环保设备股份有限公司 8,670,000.00 北京天地东方超硬材料有限责任公司 4,500,000.00 北京新材料孵化器有限公司 2,963,928.38 18,289.80 烁光特晶科技发展有限公司 20,630,145.99 590,096.31 北新房屋有限公司 28,011,795.16 148,223,894.12 中投信用担保有限公司 0.00 10,000,000.00 合计 420,784,588.45 176,290,972.05 被投资单位名称 本年减少 2002.12.31 北新建塑有限公司 65,082,283.92 北新塑管有限公司 6,319,561.45 22,347,867.13 北京中新房地产开发有限公司 746,806.38 4,030,004.93 山东新鲁南纸业有限公司 1,927,836.98 26,619,603.26 北新集团隆尧石膏有限责任公司 2,778,960.52 成都西南北新建材有限公司 113.56 161,984.05 郯城新兴纸品有限公司 31,076,897.96 武汉工大光纤传感科技股份有限公司 250,000.00 9,780,326.80 北新物流有限公司 202,345,163.80 北京绿创环保设备股份有限公司 8,670,000.00 北京天地东方超硬材料有限责任公司 4,500,000.00 北京新材料孵化器有限公司 2,982,218.18 烁光特晶科技发展有限公司 21,220,242.30 北新房屋有限公司 176,235,689.28 中投信用担保有限公司 10,000,000.00 合计 9,244,318.37 587,831,242.13 （3）股权投资差额 被投资单位名称 摊销期限 初始金额 2001.12.31 山东新鲁南纸业有限公司 20年 1,400,300.00 1,120,240.00 北新集团隆尧石膏有限责任公司 30年 278,600.00 241,452.00 郯城新兴纸制品有限公司 10年 3,920,000.00 3,332,000.00 合计 5,598,900.00 4,693,692.00 被投资单位名称 本年增加 本年摊销 累计摊销 山东新鲁南纸业有限公司 70,015.00 350,075.00 北新集团隆尧石膏有限责任公司 9,287.00 46,435.00 郯城新兴纸制品有限公司 392,000.00 980,000.00 合计 471,302.00 1,376,510.00 被投资单位名称 2002.12.31 形成原因 山东新鲁南纸业有限公司 1,050,225.00 收购股权差价 北新集团隆尧石膏有限责任公司 232,165.00 收购股权差价 郯城新兴纸制品有限公司 2,940,000.00 收购股权差价 合计 4,222,390.00 （4）其他股权投资资料 被投资单位名称 投资年限 投资比例 初始投资金额 北新建塑有限公司 20年 55.00% 55,000,000.00 北新塑管有限公司 20年 60.00% 30,000,000.00 北京中新房地产开发有限公司 20年 80.00% 8,000,000.00 山东新鲁南纸业有限公司 20年 30.00% 19,500,000.00 北新集团隆尧石膏有限责任公司 30年 40.00% 2,400,000.00 成都西南北新建材有限公司 20年 30.00% 150,000.00 郯城新兴纸品有限公司 20年 28.00% 13,845,076.13 武汉工大光纤传感科技股份有限公司 20年 20.00% 8,175,524.00 北新物流有限公司 49年 81.454% 175,678,085.25 北京绿创环保设备股份有限公司 长期 10.00% 8,670,000.00 北京天地东方超硬材料有限责任公司 长期 15.00% 4,500,000.00 北京新材料孵化器有限公司 20年 60.00% 3,000,000.00 烁光特晶科技发展有限公司 50年 41.00% 20,500,000.00 北新房屋有限公司 20年 89.00% 178,000,000.00 中投信用担保有限公司 1.00% 10,000,000.00 合计 537,418,685.38 被投资单位名称 累计权益增加 2002.12.31 北新建塑有限公司 10,082,283.92 65,082,283.92 北新塑管有限公司 -7,652,132.87 22,347,867.13 北京中新房地产开发有限公司 -3,969,995.07 4,030,004.93 山东新鲁南纸业有限公司 6,069,378.26 25,569,378.26 北新集团隆尧石膏有限责任公司 146,795.52 2,546,795.52 成都西南北新建材有限公司 11,984.05 161,984.05 郯城新兴纸品有限公司 14,291,821.83 28,136,897.96 武汉工大光纤传感科技股份有限公司 1,604,802.80 9,780,326.80 北新物流有限公司 26,667,078.55 202,345,163.80 北京绿创环保设备股份有限公司 8,670,000.00 北京天地东方超硬材料有限责任公司 4,500,000.00 北京新材料孵化器有限公司 -17,781.82 2,982,218.18 烁光特晶科技发展有限公司 720,242.30 21,220,242.30 北新房屋有限公司 -1,764,310.72 176,235,689.28 中投信用担保有限公司 10,000,000.00 合计 46,190,166.75 583,608,852.13 （5）截至2002年12月31日，公司其他股权投资未发现有减值之事项发生，故本期未计提长期投资减值准备。 5、长期债权投资 （1）长期债权投资组成情况 项目 2002.12.31 投资金额 跌价准备 投资净值 其他债权投资 70,000,000.00 70,000,000.00 其中：应收利息 合计 70,000,000.00 70,000,000.00 项目 2001.12.31 投资金额 跌价准备 投资净值 其他债权投资 70,000,000.00 70,000,000.00 其中：应收利息 合计 70,000,000.00 70,000,000.00 （2）债权投资本期增减变动 被投资单位名称 2001.12.31 本金 应收利息 合计 南京新型房地产公司 40,000,000.00 40,000,000.00 北新塑管有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00 合计 70,000,000.00 70,000,000.00 被投资单位名称 2000.12.31 本金 应收利息 合计 南京新型房地产公司 30,000,000.00 30,000,000.00 北新塑管有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00 合计 130,000,000.00 130,000,000.00 （3）其他相关资料 被投资单位名称 投资年限 最低收益率 到期日 备注 南京新型房地产公司 2年 20.00% 2002.12.30 合 作地产项目投 北新塑管有限公司 * 2年 5.589% 2003.12.31 借款 *系公司借给控股子公司-北新塑管有限公司的资金，并按照银行同期利率收取资金利息。 （4）截至2002年12月31日，公司债权投资未发现有减值之事项发生，故本期未计提长期投资减值准备。 6、投资收益 （1）公司投资收益组成如下： 项目 2002年度 2001年度 股权投资收益 17,300,143.62 24,726,019.75 债券投资收益 2,622,933.92 股权投资差额摊销 -471,302.00 -471,302.00 短期投资跌价准备 -440,732.75 315,780.00 债权投资收益 8,000,000.00 8,000,000.00 委托理财收益 2,325,000.00 合计 27,011,042.79 34,895,497.75 （2）股权投资收益的明细单位组成： 被投资单位名称 所占比例 2002年度 北新建塑有限公司 55.00% 916,541.52 北新塑管有限公司 60.00% -6,319,561.45 北京中新房地产开发有限公司 80.00% -746,806.38 北新数码有限公司 80.00% 北新物流有限公司 81.454% 13,698,835.72 山东新鲁南纸业有限公司 30.00% 345,178.02 北新集团隆尧石膏有限责任公司 40.00% 140,573.12 成都西南北新建材有限公司 30.00% -113.56 郯城新兴纸制品有限公司 28.00% 9,612,658.30 武汉工大光纤传感科技股份有限公司 20.00% 720,558.10 北京新材料孵化器有限公司 60.00% 18,289.80 烁光特晶科技发展有限公司 41.00% 590,096.31 北新房屋有限公司 89.00% -1,776,105.88 北京绿创环保设备股份有限公司 10.00% 100,000.00 合计 17,300,143.62 被投资单位名称 2001年度 北新建塑有限公司 5,813,170.41 北新塑管有限公司 -1,643,283.53 北京中新房地产开发有限公司 -825,479.75 北新数码有限公司 -3,279,251.29 北新物流有限公司 12,968,242.83 山东新鲁南纸业有限公司 243,024.19 北新集团隆尧石膏有限责任公司 14,525.24 成都西南北新建材有限公司 5,140.78 郯城新兴纸制品有限公司 10,469,546.64 武汉工大光纤传感科技股份有限公司 854,514.70 北京新材料孵化器有限公司 -36,071.62 烁光特晶科技发展有限公司 130,145.99 北新房屋有限公司 11,795.16 北京绿创环保设备股份有限公司 合计 24,726,019.75 七、关联方关系及其交易 1、存在控制关系的关联方 除注释四（1）所示未纳入合并范围的控股子公司外存在控制关系的关联方情况： 企业名称 注册地址 主营业务 北新建材(集团)有限公司 北京市 新型建筑材料,装饰材料及配套产品 等的技术开发、制造、销售 企业名称 与公司关系 经济性质 法人代表 北新建材(集团)有限公司 母公司 国有独资 宋志平 2、存在控制关系的关联方注册资本及其变化 企业名称 2001.12.31 本期增加 北新建材(集团)有限公司 337,170,000.00 企业名称 本期减少 2002.12.31 北新建材(集团)有限公司 337,170,000.00 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化（金额单位：人民币万元） 企业名称 2001.12.31 本期增加 金额 比例 金额 比例 北新建材(集团)有限公司 17,350.00 60.33% 17,350.00 60.33% 企业名称 本期减少 2002.12.31 金额 比例 金额 比例 北新建材(集团)有限公司 34,700.00 60.33% 4、不存在控制关系的关联方及与本公司关系 除注释四（2）所示联营公司外不存在控制关系的关联方如下： 企业名称 与本公司关系 北京新型建材厂济南销售公司 联属公司 合肥皖龙新型建筑材料联营公司 联属公司 大连筑根新型建材公司 联属公司 北京筑根北新建材销售中心 联属公司 北新国际有限公司 联属公司 北新澳大利亚有限公司 联属公司 北新建材(集团)有限公司销售中心 联属公司 北新集团储运公司 联属公司 北新建材机械厂 联属公司 北京筑根技术公司 联属公司 北京市海淀辰龙装饰装修有限公司 联属公司 北京筑根建筑化学品有限公司 联属公司 北新建材(集团)有限公司深圳销售中心 联属公司 北新建材(集团)有限公司进出口部 联属公司 北新科技发展有限公司 联属公司 深圳清创实业有限公司 控股孙公司之股东 中国化学建材股份有限公司 与本公司同一控股股东 中国新型建筑材料房地产开发公司 控股子公司之股东 北京第二机床厂 控股子公司之股东 北京化二股份有限公司 控股子公司之股东 5、关联方应收应付款项余额 项目及关联方名称 2002.12.31 2001.12.31 备注 应收帐款 北新建材(集团)有限公司 2,858,034.97 842,938.87 大连筑根新型建材公司 3,083,217.71 2,610,455.59 成都西南北新建材有限公司 9,567,742.37 12,289,996.33 合肥皖龙新型建筑材料公司 856,409.92 507,687.90 北京筑根北新建材销售中心 1,602,930.60 2,250,495.08 北新济南销售公司 339,746.78 713,494.87 北新建材机械厂 1,746,856.64 0.00 深圳百安居装饰建材有限公司 548,958.18 0.00 北新科技发展有限公司 2,014,400.24 556,701.16 合计 22,618,297.41 19,771,769.80 预付帐款 北新建材(集团)有限公司 866,547.50 北京新型建筑材料研究院有限公司 100,000.00 100,000.00 北京市海淀辰龙装饰装修公司 447,856.00 0.00 深圳百安居装饰建材有限公司 108,406.84 0.00 北新国际有限公司 7,563,980.96 0.00 山东新鲁南纸业有限公司 0.00 1,535,463.27 合计 8,220,243.80 2,502,010.77 其他应收款 中国新型建筑材料房地产开发公司 563,500.00 563,500.00 北新建材(集团)有限公司 3,015,742.67 3,000,000.00 北京第二机床厂 2,731,758.95 4,834,658.95 北京烁光特晶科技有限公司 590,000.00 1,500,000.00 北京捷瑞信门窗有限公司 969,840.80 303,681.19 北新国际有限公司 18,538,384.12 509,338.47 北新深圳销售中心 14,943,000.00 3,000,000.00 北新澳大利亚有限公司 2,557,173.35 0.00 深圳北新房地产经纪有限公司 1,634,276.65 0.00 中国化学建材股份有限公司 2,500,293.54 0.00 北新科技发展有限公司 4,316,213.97 29,202,960.34 深圳百安居装饰建材有限公司 0.00 272,297.26 中国新型建筑材料有限公司 0.00 1,650.00 深圳清创实业有限公司 4,200.00 0.00 合计 52,364,384.05 43,188,086.21 应付帐款 北新集团储运公司 778,124.40 582,553.57 北新建材（集团）有限公司 4,292,430.47 4,099,327.40 山东新鲁南纸业有限公司 47,292.66 0.00 北新集团隆尧石膏有限责任公司 2,738,667.26 1,206,890.87 北京筑根北新建材销售中心 7,841.30 7,841.30 北京化二股份有限公司 1,000,000.00 4,988,834.80 北新家园物业有限公司 357,187.32 115,542.00 北京市海淀辰龙装饰装修公司 418,342.00 0.00 北新科技发展有限公司 200,987.05 0.00 北新国际有限公司 0.00 332,507.42 深圳百安居装饰建材有限公司 241,753.58 0.00 合计 10,082,626.04 11,333,497.36 预收帐款 大连筑根新型建材公司 0.00 76,058.75 成都西南北新建材有限公司 231,789.00 16,432.05 北京捷瑞信门窗有限公司 309,288.89 0.00 北新国际有限公司 1,632,330.99 0.00 深圳百安居装饰建材有限公司 241,753.58 0.00 北京市海淀辰龙装饰装修公司 854.58 854.58 北京烁光特晶科技有限公司 26,305.00 26,305.00 合计 2,442,322.04 119,650.38 其他应付款 北新建材(集团)有限公司 4,406,965.79 3,124,754.77 北新家园物业有限公司 279,664.68 303,120.00 北京市海淀区辰龙装饰装修公司 0.00 5,000.00 北京第二机床厂 19,953.54 0.00 中国新型建筑材料房地产开发公司 343,604.82 343,604.82 深圳百安居装饰建材有限公司 701,494.11 0.00 北新科技发展有限公司 0.00 97,197.92 深圳珠江建筑实业公司 0.00 21,945.90 合计 5,751,682.94 3,895,623.41 6、关联交易 关联方名称 交易内容 2002年度 山东新鲁南纸业有限公司 购买护面纸 44,109,690.48 北新集团隆尧石膏有限责任公司 购买石膏石 8,589,065.78 北新集团储运公司 接受运输、装卸服务 3,184,562.28 北京筑根建筑化学品有限公司 购买发泡剂 1,055,220.51 北京化二股份有限公司 购买聚氯乙烯 42,261,397.79 北新建材(集团)有限公司销售中心 销售产品 10,143,180.28 北京新型建材厂济南销售公司 销售产品 11,599,393.43 合肥皖龙新型建筑材料联营公司 销售产品 2,017,577.28 大连筑根新型建材公司 销售产品 1,399,676.49 北京筑根北新建材销售中心 销售产品 4,766,903.08 成都西南北新建材有限公司 销售产品 22,827,758.19 北新建材(集团)有限公司 支付水电汽费 24,201,968.00 北新建材(集团)有限公司 支付土地使用费 1,007,175.00 北新建材(集团)有限公司 支付商标使用费 1,000,000.00 北新建材(集团)有限公司 销售原材料 1,928,610.68 中国化学建材股份有限公司 利息收入 226,781.25 深圳百安居装饰建材有限公司 仓储收入 8,101,843.60 北京筑根技术公司 收取房屋租赁费 北京筑根技术公司 收取技术开发费 北京烁光特晶科技有限公司 收取房屋租赁费 122,148.00 关联方名称 2001年度 山东新鲁南纸业有限公司 56,856,907.88 北新集团隆尧石膏有限责任公司 8,899,640.42 北新集团储运公司 2,762,466.37 北京筑根建筑化学品有限公司 1,893,887.38 北京化二股份有限公司 55,664,957.70 北新建材(集团)有限公司销售中心 7,104,346.58 北京新型建材厂济南销售公司 9,387,494.26 合肥皖龙新型建筑材料联营公司 1,253,829.36 大连筑根新型建材公司 4,537,694.34 北京筑根北新建材销售中心 成都西南北新建材有限公司 15,007,583.26 北新建材(集团)有限公司 18,108,292.98 北新建材(集团)有限公司 1,007,175.00 北新建材(集团)有限公司 1,000,000.00 北新建材(集团)有限公司 3,800,702.61 中国化学建材股份有限公司 深圳百安居装饰建材有限公司 北京筑根技术公司 1,072,350.00 北京筑根技术公司 1,900,000.00 北京烁光特晶科技有限公司 122,148.00 7、技术转让 根据新日本制铁株式会社、北新建材（集团）有限公司及本公司控股的子公司-北新房屋有限公司等三家单位于2002年9月29日签订的“KC型结构房屋技术”引进合同转让合同规定，北新建材（集团）有限公司将其从新日本制铁株式会社引进的“KC型结构房屋技术”转让给北新房屋有限公司，转让的价格为人民币1,350,071.22元。 8、债务重组 2002年8月15日，公司与中新集团财务有限公司签订债务抵偿协议，根据协议中新集团财务有限公司以位于海南省海口市沿江三东路以北与和平路交汇处海口市的中新大厦在建工程及土地所有权抵偿所欠本公司债务9,030,900.00元。该项资产已过户到公司名下。 八、或有事项 1、公司对控股子公司北新物流有限公司提供2亿元授信额度担保，期限为2002年11月11日至2003年11月11日止； 2、公司对控股子公司北新建塑有限公司提供3,000万元贷款担保，期限为2002年7月23日至2003年7月23日止； 3、2002年7月19日，公司与中国银行北京市分行、上海浦东发展银行北京分行黄寺支行分别签署1亿元人民币授信额度协议书，授信期限一年，在此期间公司可循环使用该授信额度。 4、本公司没有需说明的其他或有事项。 九、承诺事项 1、根据有关协议，公司自1997年6月起至2047年5月止每年向北新建材（集团）有限公司支付人民币 1,007,175 元的土地使用费；自1997年6月起至2007年5月止每年向北新建材（集团）有限公司支付人民币 1,000,000 元的“龙牌”商标使用费。 2、公司于2002年9月29日与日本国新日本制铁株式会社、丰田自动车株式会社和三菱商事株式会社签订《北新房屋有限公司股权转让合同》，将持有北新房屋有限公司25%的股权分别转让给上述三家日本公司。转让后本公司持有北新房屋64%的股权，北新集团持有北新房屋11% 的股权，新日本制铁株式会社、丰田自动车株式会社和三菱商事株式会社分别持有北新房屋有限公司的10%、7.5%和7.5%的股权，转让价格分别为相当于20,247,500元人民币、15,185,625元人民币和15,185,625元人民币的日元。北新房屋将变更成为外商持有25%股权的中外合资企业。 3、公司于2002年12月7日与中国化建股份有限公司签订协议，根据协议，本公司出让控股子公司北新物流有限公司1.454%的股权给中国化建股份有限公司，转让价格为人民币369.95万元此次股权转让后，本公司仍持有北新物流有限公司80%股权。截至本报告日，本公司尚未收到中国化建股份有限公司的款项。 4、本公司没有其他需说明的承诺事项。 十、资产负债表日后事项 1、根据公司董事会2002年度股利分配建议：公司将以2002年12月31日的股份总额 575,150,000股为基数,按10：0.6的比例派发现金红利0.60元（含税），本分配预案将一共分配利润34,509,0000元。本分配预案尚待公司股东会确认。 2、本公司于2003年1月31日收到日本国丰田自动车株式会社、日本国三菱商事株式会社和日本国新日本制铁株式会社等三家日本企业购买本公司的控股子公司-北新房屋有限公司的股权转让价款，北新房屋有限公司变更为外商投资企业。 3、2003年元月15日，本公司与河北省隆尧县双碑石膏矿签订了《股权收让协议书》，根据协议，本公司以现金144.738.00万元受让其持有北新集团隆尧石膏有限责任公司24.123%的股权。2003年元月25日本公司已支付转让款项50.00万元，本公司成为北新集团隆尧石膏有限责任公司的第一大股东，持股比例为64.123% 。 4、本公司控股子公司-北新房屋有限公司于2002年9月申购的融通基金管理有限公司发行的“融通新蓝筹”开放式基金已于2003年3月16日转让给北新建材(集团)有限公司,未发生损失。 5、本公司无其他重大的资产负债表日后调整事项。 十二、其他重要事项 1、根据北京市国家税务局“ 94 财税001号”文件《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的精神，1998年10月28日，经北京市海淀区国家税务局以“海国税减免二（98专）字第001号”文批复，同意自1999年1月1日起至2003年12月31日止的5年期限内，对本公司利用工业废渣生产的岩棉及矿棉吸声板产品免征企业所得税的税收优惠政策；自2004年起，对利用工业废渣生产的岩棉及矿棉吸声板产品取得的收入将按照国家的有关规定上缴企业所得税。 根据深圳市人民政府下发的《深圳市人民政府关于深圳特区税收政策若干问题的规定》（深府[1988]232号文）的有关规定，经深圳市地方税务局2002年8月13日以“深地税发[2002]500号”文《深圳市地方税务局关于北新物流有限公司减免企业所得税问题的批复》同意，公司控股的子公司-北新物流有限公司自2001年起享受从获利年度起第一年免征企业所得税、第二年和第三年减半征收企业所得税税收优惠政策。 依据财政部、国家税务总局下发的《关于对部分资源综合利用产品免征增值税的通知》（“财税字（1995）44号”文和“财税字（1996）20号”文）和《关于部分资源综合利用及其他产品增值税政策问题的通知》（“财税字（2001）198号”文）的规定并于2002年3月1日经北京市海淀区国家税务局下发的“海国税政一批复[2002]Z00018号”《减税、免税批复通知》确认，自2001年1月1日起公司控股的子公司-北新房屋有限公司生产的金属面夹芯板（LCF板）享受增值税额减半征收政策、金邦板享受免征增值税优惠政策。 根据北京市国家税务局下发的《转发国家税务总局关于企业所得税几个问题的通知的通知》（“京国税[94]068号”文）和《关于贯彻执行国家税务总局印发企业所得税减免税管理办法的通知》（“京国税[1997]130号”文）及“京国税函[2001]622号”文的批复并于2002年9月5日经海淀区国家税务局下发的《减税、免税批复通知》（“[2001]海国税所字349号”文）同意，公司控股的子公司-北新房屋有限公司自2002年1月1日起至2004年12月31日止享受免征企业所得税3年的税收照顾。 2、经公司2002 年12 月12 日召开的第二届董事会第十五次临时会议审议表决通过了以自有资金180万美元收购韩国大象株式会社持有山东潍坊美林窑业有限公司的53.88%股权的议案，该项股权收购完成后，本公司成为山东潍坊美林窑业有限公司的控股股东。 3、2002年4月30日，公司以自有资金1,000万元受让冶金自动化研究设计院持有的中投信用担保有限公司1%股权,受让价格为1,000万元人民币。 4、2002年4月18日，公司与控股股东北新建材（集团）有限公司签署了《北新房屋有限公司增资协议书》，公司以募集资金15,000万元增资北新房屋有限公司,由该公司具体完成2600栋住宅生产线项目。此增资事项已经过公司第二届董事会第六次会议和公司2001年度股东大会审议通过,2002年6月末，该项增资事项顺利完成。 5、本公司没有需说明的其他重要事项。 备查文件 一、载有董事长、财务负责人、会计主管人员签名并盖章的会计报表； 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 三、报告期内在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》上刊 登的所有公司文件的正本和公告原稿； 四、载有董事长签名并盖章的年度报告正本和年报摘要； 五、公司章程。 董事长签名：李谊民 二○○三年三月十九日 |
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