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抚顺特殊钢股份有限公司2002年年度报告

　　重要提示

　　本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　公司独立董事刘明辉先生、董事朱启柱先生因公未能出席本次董事会，分别授权独立董事王福利先生、董事王冶农先生代为出席会议并行使表决。董事会经审议通过了公司2002年度报告正文。

　　北京京都会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

　　公司董事长赵明远先生、总经理张立成先生、财务副总监徐中浩先生、会计主管人员张海军先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。

　　目录

　　重要提示

　　第一节　公司基本情况简介

　　第二节　会计数据和业务数据摘要

　　第三节　股本变动及股东情况

　　第四节　董事、监事、高级管理人员和员工情况

　　第五节　公司治理结构

　　第六节　股东大会情况简介

　　第七节　董事会报告

　　第八节　监事会报告

　　第九节　重要事项

　　第十节　财务报告

　　第十一节　备查文件

　　第一节　公司基本情况简介

　　（一）公司法定中文名称：抚顺特殊钢股份有限公司

　　中文缩写：抚顺特钢

　　公司法定英文名称：Fushun　Special　Steel　Co.,LTD

　　（二）公司法定代表人：赵明远

　　（三）公司董事会秘书：王冶农

　　公司董事会证券事务代表：徐中浩

　　联系地址：辽宁省抚顺市望花区和平路东段56号

　　联系电话：0413——6676495　0413——6689161转2830

　　传　　真：0413——6679476

　　董秘电子信箱：[email protected]

　　（四）公司注册地址：辽宁省抚顺市望花区和平路东段56号

　　公司办公地址：辽宁省抚顺市望花区和平路东段56号

　　邮政编码：l13001

　　公司国际互联网网址：http://www.fs-ss.com

　　电子信箱：[email protected]

　　（五）公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》

　　登载年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn

　　公司年度报告备置地点：公司证券办

　　（六）公司股票上市交易所：上海证券交易所

　　股票简称：抚顺特钢

　　股票代码：600399

　　（七）公司其他资料：

　　公司首次注册登记日期：1999年6月7日

　　公司首次注册登记地点：辽宁省工商行政管理局

　　公司变更注册登记情况：2000年12月20日由于发行新股变更注册

　　资本，注册地点未变

　　企业法人营业执照注册号：2100001050069

　　税务登记证号码：地税 21046270181332X

　　国税 A21040470181332-X

　　公司聘请的会计师事务所名称：北京京都会计师事务所有限责任公司

　　公司聘请的会计师事务所办公地址：北京市建国门外大街22号赛特

　　广场5层

　　第二节会计数据和业务数据摘要

　　一、本年度主要利润指标情况

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　单位：元

项　　目　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　金　额

利润总额　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　65,005,822.51

净利润　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　42,173,321.05

扣除非经常性损益后的净利润　　　　　　　　　　　　　　　43,467,841.30

主营业务利润　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 183,034,698.98

其他业务利润　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 4,668,862.64

营业利润　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　66,300,342.76

投资收益　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 ——

补贴收入　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 ——

营业外收支净额　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 1,294,520.25

经营活动产生的现金流量净额　　　　　　　　　　　　　　 357,578,403.89

现金及现金等价物净增加额　　　　　　　　　　　　　　　 295,038,405.37

　　注：扣除的非经常性损益项目为营业外收入99,424.33元，其中，处置固定资产净收入85,612元、其他13,812.33元；营业外支出1,393,944.58元，其中，滞纳金1,393,544.58、其他400元。

　　二、截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标

　　(一) 主要会计数据　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　单位：元

项　　目　　　　　　　　　　　　　 2002年　　　　　　　　　　　2001年

主营业务收入　　　　　　 1,732,712,948.16　　　　　　1,466,607,696.62

净利润　　　　　　　　　　　42,173,321.05　　　　　　　100,479,068.13

扣除非经常性　　　　　　　　43,467,841.30　　　　　　　101,780,232.43

损益的净利润

项　　目　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2000年

　　　　　　　　　　　　　　　　　调整后　　　　　　　　　　　调整前

主营业务收入　　　　　　 1,623,325,756.87　　　　　　1,623,325,756.87

净利润　　　　　　　　　　　78,235,139.29　　　　　　　107,235,139.29

扣除非经常性　　　　　　　　83,297,228.84　　　　　　　105,292,743.76

损益的净利润

　　　　　　　　　　　　　　　　 2002年末　　　　　　　　　　2001年末

总资产　　　　　　　　　 4,228,286,530.89　　　　　　3,006,256,050.22

股东权益（不　　　　　　 1,448,052,366.94　　　　　　1,405,879,045.89

含少数股东权益）

经营活动产生　　　　　　　 357,578,403.89　　　　　　　260,263,883.25

的现金流量净额

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　2000年末

　　　　　　　　　　　　　　　　　调整后　　　　　　　　　　　调整前

总资产　　　　　　　　　 2,688,985,781.81　　　　　　2,753,685,781.81

股东权益（不　　　　　　 1,319,066,526.19　　　　　　1,379,263,936.83

含少数股东权益）

经营活动产生　　　　　　　　70,605,638.67　　　　　　　 70,605,638.67

的现金流量净额

　　(二) 主要财务指标

项　　目　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2002年　　　2001年

每股收益(元/股)　　　　　　　　　　　　　　　　　　　0.08　　　　0.19

净资产收益率(%)(摊薄)　　　　　　　　　　　　　　　　2.91　　　　7.15

扣除非经常性损益后的净资产收益率(%)（加权）　　　　　3.02　　　　7.34

每股经营活动产生的现金流量净额(元/股)　　　　　　　　0.69　　　　0.50

项　　目　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　2000年

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　调整后　　　调整前

每股收益(元/股)　　　　　　　　　　　　　　　　　　　0.15　　　　0.21

净资产收益率(%)(摊薄)　　　　　　　　　　　　　　　　5.93　　　　7.77

扣除非经常性损益后的净资产收益率(%)（加权）　　　　　　11　　　 14.94

每股经营活动产生的现金流量净额(元/股)　　　　　　　　0.14　　　　0.14

项　　目　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2002年末　　2001年末

每股净资产(元)　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2.78　　　　2.70

调整后的每股净资产(元)　　　　　　　　　　　　　　　 2.77　　　　2.69

项　　目　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2000年末

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　调整后　　　调整前

每股净资产(元)　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2.53　　　　2.65

调整后的每股净资产(元)　　　　　　　　　　　　　　　 2.53　　　　2.64

　　三、报告期内股东权益变动情况

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　单位：元

项　目　　　　　　　　　　　　　　　期初数　　　　　　　　　本期增加

股本(股)　　　　　　　　　　　 520,000,000　　　　　　　　　　　 ——

资本公积　　　　　　　　　　731,030,373.30

盈余公积　　　　　　　　　　 34,491,254.30　　　　　　　 6,325,998.16

法定公益金　　　　　　　　　　9,822,433.63　　　　　　　 2,108,666.05

未分配利润　　　　　　　　　120,357,418.29　　　　　　　35,847,322.89

股东权益　　　　　　　　　1,405,879,045.89　　　　　　　42,173,321.05

项　目　　　　　　　　　　　　本期减少　　　　　　　　　　　　期末数

股本(股)　　　　　　　　　　　　　 ——　　　　　　　　　 520,000,000

资本公积　　　　　　　　　　　　　 ——　　　　　　　　731,030,373.30

盈余公积　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　40,817,252.46

法定公益金　　　　　　　　　　　　 ——　　　　　　　　 11,931,099.68

未分配利润　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 156,204,741.18

股东权益　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 1,448,052,366.94

　　变动原因：股本和资本公积金无变动；盈余公积金、法定公益金增加是由于按比例提取任意盈余公积金、法定公积金、法定公益金；未分配利润和股东权益增加是由于本年度实现利润增加。

　　第三节股本变动及股东情况

　　一、股本变动情况

　　(一) 公司股份变动情况表

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　单位：股

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　本次变动增减（+，-）

　　　　　　　　　　　　　　　　本次变动前　　　配　　　送　　公积金

项目　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　股　　　股　　　转股

一、未上市流通股份

1、发起人股份　　　　　　　　　400,000,000

其中：国家持有股份　　　　　　 396,724,500

境内法人持有股份　　　　　　　　 3,275,500

境外法人持有股份

其它

2、募集法人股

3、内部职工股

4、优先股或其它

未上市流通股份合计　　　　　　 400,000,000

二、已上市流通股份

1、人民币普通股　　　　　　　　120,000,000

2、境内上市的外资股

3、境外上市的外资股

已上市流通股份合计　　　　　　 120,000,000

三、股份总数　　　　　　　　　 520,000,000

　　　　　　　　　　　　　　增　　　　其　　　小　　　　　本次变动后

项　　　目　　　　　　　　　发　　　　它　　　计

一、未上市流通股份

1、发起人股份　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 400,000,000

其中：国家持有股份　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　396,724,500

境内法人持有股份　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　3,275,500

境外法人持有股份

其它

2、募集法人股

3、内部职工股

4、优先股或其它

未上市流通股份合计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　400,000,000

二、已上市流通股份

1、人民币普通股　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 120,000,000

2、境内上市的外资股

3、境外上市的外资股

已上市流通股份合计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　120,000,000

三、股份总数　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　520,000,000

　　(二) 股票发行与上市情况

　　1、经中国证券监督管理委员会证监发行字（2000）169号文件核准，2000年12月13日，公司向社会公开发行人民币普通股（A股）12,000万股，每股发行价格5.50元。本次发行采用向一般投资者上网定价的发行方式，发行后公司股本总额为52,000万股。

　　2、2000年12月22日，经上海证券交易所上证上字（2000）124号文件核准，公司向社会公众发行的12,000万股人民币普通股获准于2000年12月29日在上海证券交易所上市交易。

　　3、报告期内，公司无送股、配股、转增股本或内部职工股上市等的情形。

　　二、股东情况介绍

　　(一) 报告期末公司股东总数为62373户。

　　(二) 报告期末公司前10名股东持股情况　　　　　　　　　（单位：股）

股东名称　　　　　　年度内增减　　　　　持股数量　　　　　比例（%）

抚顺特殊钢（集　　　　　　　　　　　　　396,724,500　　　　　　 76.29

团）有限责任公司

北京钢铁设计　　　　　　　　　　　　　　　　655,100　　　　　　 0.126

研究总院

抚顺电业局　　　　　　　　　　　　　　　　　655,100　　　　　　 0.126

吉林铁合金集　　　　　　　　　　　　　　　　655,100　　　　　　 0.126

团有限责任公司

吉林炭素股份　　　　　　　　　　　　　　　　655,100　　　　　　 0.126

有限公司

中国第三冶金　　　　　　　　　　　　　　　　655,100　　　　　　 0.126

建设公司

国泰君安证券　　　　　450,000　　　　　　　 450,000　　　　　　 0.087

股份有限公司

梁慧玲　　　　　　　　　　　　　　　　　　　435,324　　　　　　 0.084

国元证券有限　　　　　350,000　　　　　　　 350,000　　　　　　 0.067

责任公司

兴和证券投资　　　　　　　　　　　　　　　　272,929　　　　　　 0.052

基金

股东名称　　　　　　　　股份类别　　　　　质押或冻结的　　　股东性质

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　股份数量

抚顺特殊钢（集　　　　　　未流通　　　　222,310,000.00　　国有法人股

团）有限责任公司

北京钢铁设计　　　　　　　未流通　　　　　　　　　未知　　社会法人股

研究总院

抚顺电业局　　　　　　　　未流通　　　　　　　　　未知　　社会法人股

吉林铁合金集　　　　　　　未流通　　　　　　　　　未知　　社会法人股

团有限责任公司

吉林炭素股份　　　　　　　未流通　　　　　　　　　未知　　社会法人股

有限公司

中国第三冶金　　　　　　　未流通　　　　　　　　　未知　　社会法人股

建设公司

国泰君安证券　　　　　　　已流通　　　　　　　　　未知　　社会公众股

股份有限公司

梁慧玲　　　　　　　　　　已流通　　　　　　　　　未知　　社会公众股

国元证券有限　　　　　　　已流通　　　　　　　　　未知　　社会公众股

责任公司

兴和证券投资　　　　　　　已流通　　　　　　　　　未知　　社会公众股

基金

　　(三) 前10名股东中公司发起人股东之间无关联关系，流通股股东之间公司未知其关联关系，不存在《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人情况。

　　(四) 持股5%以上的法人股东简介

　　报告期内，持有公司5%以上股份的股东仅为抚顺特殊钢（集团）有限责任公司（以下简称“集团公司”），为本公司的控股股东，持有公司39,672.45万股，占公司总股本的76.29%。

　　集团公司成立于1995年6月1日,是由辽宁省政府授权经营的国有独资公司,法定代表人：赵明远，注册资本174,691万元。

　　集团公司经营范围：钢冶炼、电机制造、修理、压延钢加工、耐火砖制造、装卸搬运货物、冶金技术服务、进出口业务、汽车、火车修理、汽车零部件销售、铁路货运、汽车货运等。

　　集团公司所持有的本公司法人股7057万股，由于1996年为抚顺热电厂向建行抚顺望花支行贷款提供担保，债权人中国长城资产管理公司沈阳办事处、中国信达资产管理公司沈阳办事处分别向辽宁省高级人民法院提出财产保全申请，被辽宁省高级人民法院全部冻结；与抚顺长顺能源有限公司供气合同欠款纠纷，被辽宁省高级人民法院冻结3174万股。除以上冻结外，集团公司持有的12,000万股为公司贷款提供质押担保。

　　第四节董事、监事、高级管理人员和员工情况

　　一、董事、监事、高级管理人员基本情况

姓　名　　　　　　性　　　　年　　　　　职　务　　　　　任期起止日期

　　　　　　　　　别　　　　龄

赵明远　　　　　　男　　　　50　　　　　董事长　　　　2002.4—2005.3

董学东　　　　　　男　　　　42　　　　　　董事　　　　2002.4—2005.3

张立成　　　　　　男　　　　42　　董事、总经理　　　 2002.11—2005.3

王冶农　　　　　　男　　　　45　　董事、董事会　　　　2002.4—2005.3

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　秘书

朱启柱　　　　　　男　　　　35　　　　　　董事　　　　2002.4—2005.3

刘明辉　　　　　　男　　　　38　　　　独立董事　　　　2002.4—2005.3

王福利　　　　　　男　　　　45　　　　独立董事　　　　2002.4—2005.3

王洪祥　　　　　　男　　　　56　　　监事会主席　　　　2002.4—2005.3

金维忠　　　　　　男　　　　52　　　　　　监事　　　　2002.4—2005.3

段广涛　　　　　　男　　　　40　　　　　　监事　　　　2002.4—2005.3

马　磊　　　　　　男　　　　35　　　职工代表监事　　　2002.4—2005.3

王秀芬　　　　　　女　　　　54　　　职工代表监事　　　2002.4—2005.3

孙久红　　　　　　男　　　　36　　　　副总经理　　　 2002.11—2005.3

董嘉庆　　　　　　男　　　　38　　　　副总经理　　　　2002.4—2005.3

高炳岩　　　　　　男　　　　43　　　　副总经理　　　 2002.11—2005.3

姓　名　　　　　　　持股　　　　　　　　　股东单位　　　　　股东单位

　　　　　　　　　　数量　　　　　　　　　任职情况　　　　　任职期间

赵明远　　　　　　　　 0　　　　　　董事长兼总经理　　　　2002.9-至今

董学东　　　　　　　　 0　　　　　　副董事长兼常务　　　　2002.9-至今

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　副总经理

张立成　　　　　　　　 0　　　　　　　　　　　董事　　　　2002.9-至今

王冶农　　　　　　　　 0

朱启柱　　　　　　　　 0

刘明辉　　　　　　　　 0

王福利　　　　　　　　 0

王洪祥　　　　　　　　 0　　　　　　监事、工会主席　　　　2002.9-至今

金维忠　　　　　　　　 0　　　　　董事、党委副书记　　　　2002.9-至今

段广涛　　　　　　　　 0　　　　　　董事、副总经理　　　　2002.9-至今

马　磊　　　　　　　　 0

王秀芬　　　　　　　　 0

孙久红　　　　　　　　 0

董嘉庆　　　　　　　　 0

高炳岩　　　　　　　　 0

　　二、年度报酬情况

　　（一）公司高级管理人员报酬执行月薪制，按企业标准由技能工资、岗位工资和各种补贴组成，奖励工资按公司考核标准执行。

　　（二）报告期内公司董事、监事及高级管理人员工资总额为14.58万元。金额最高的前三名董事的报酬总额为3.5万元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为3.6万元。

　　（三）独立董事的津贴及其他待遇

　　报告期内公司聘请两名独立董事。2002年4月10日公司2001年度股东大会审议通过了《关于独立董事津贴及费用事项的议案》，公司给予每位独立董事每年人民币2万元的津贴。独立董事出席公司董事会和股东大会的差旅费以及按公司章程行使职权所需费用，在公司据实报销。

　　（四）现任董事、监事及高级管理人员的年度报酬在1.0—1.4万元的为8人，1.5 —2.0万元的为2人。

　　（五）赵明远、董学东、王洪祥、金维忠、段广涛未在公司领取报酬。赵明远在大连钢铁集团有限责任公司领取报酬，董学东、王洪祥、金维忠、段广涛均在集团公司领取报酬。

　　三、报告期内离任的董事、监事、高级管理人员情况

　　（一）报告期内离任的董事人员情况。2002年2月22日公司2002年第一次临时股东大会选举赵明远、董学东先生为公司董事，并同意王宇兵、张玉颖、郭晓秋先生、赵秋华女士因工作变动原因，不再担任公司董事职务；2002年11月26日公司2002年第二次临时股东大会选举张立成先生为公司董事，同意刘波先生不再担任公司董事职务。

　　（二）报告期内聘用和解聘的高级管理人员情况。公司因换届选举，2002年4月24日公司第二届董事会第一次会议通过了《关于聘任公司高管人员的议案》：续聘朱启柱先生为总经理，根据朱启柱总经理提名，聘用王冶农、洪世辉、董嘉庆先生为副总经理，续聘王红菊女士为公司财务总监；根据公司董事长提名，续聘王冶农先生为公司董事会秘书。

　　2002年11月16日公司第二届董事会第一次临时会议通过了《解聘、聘用公司高级管理人员的议案》：根据董事长提名，聘用张立成先生为总经理，根据张立成总经理提名，聘用孙久红先生、高炳岩先生为副总经理；因工作变动原因，朱启柱先生辞去总经理职务，王冶农先生、洪世辉先生辞去副总经理职务，王红菊女士辞去财务总监职务。

　　四、公司员工的数量、专业构成、教育程度及退休职工人数情况

职工总数　　　　　　　　　　　　　　　　　　　7594(人)

专业构成　　　　　　　　　　　　　　　　　　教育程度构成

生产人员　　　　　　　　　　　 6200　　　大学本科以上学历　　　　 387

销售及采购人员　　　　　　　　　244　　　　　大学专科学历　　　　1354

技术人员　　　　　　　　　　　　464　　　　中专及高中学历　　　　4889

财务人员　　　　　　　　　　　　 55　　　　高中以下学历占　　　　 964

行政及其他管理人员　　　　　　　631

退休职工　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　0

　　第五节公司治理结构

　　一、公司治理情况

　　（一）加强组织建设，认真履行职责。

　　公司按照《公司法》、《证券法》、中国证监会有关规定和《上海证券交易所股票上市规则》的要求，不断完善公司法人治理结构建设，规范运作。公司2002年4月10日召开2001年度股东大会，对董事会、监事会进行了换届选举工作。同时，本次会议聘请刘明辉先生、王福利先生为独立董事，使公司董事会人员专业构成更加合理，对于董事会决策的科学民主和客观公正起到了积极的促进作用。

　　（二）强化制度建设，依靠制度规范公司运作。

　　根据中国证监会颁布的《上市公司治理准则》、《上市公司股东大会规范意见》（2000年修订）、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》等规范性文件的要求，公司相应地修改完善了公司章程，同时制定了股东大会、董事会、监事会议事规则、《独立董事工作制度》、《关联交易准则》等一系列公司制度，从制度上保证和促进了公司治理结构的完善。

　　（三）认真自查，不断提高公司治理水平。

　　中国证监会和国家经贸委联合颁布的《关于开展上市公司建立现代企业制度检查的通知》下发后，公司按照通知精神进行了认真自查，公司控股股东也相应地进行了自查。同时，对照检查和要求，认真进行整改和完善。

　　（四）减少关联交易，保护中小投资者利益。

　　为保证与控股股东的关联交易严格按公开、公平、公正、价格公允的原则进行，报告期内，公司与关联方签定了一系列协议；为使公司与控股股东实现“五分开”，减少关联交易，2001年度股东大会和2002年第二次临时股东大会分别审议通过了收购集团公司三炼分厂和锻压分厂的议案和收购集团公司精轧分厂、原料分厂、动力总厂的议案。通过以上收购，基本上消除了公司与控股股东之间的关联交易，促进了公司的独立运作和规范化，增加了公司产品品种和效益，有利于保护公司和全体股东的利益。

　　二、公司独立董事履行职责情况

　　（一）公司独立董事自任职以来，按照《公司章程》和《独立董事工作制度》等相关法规制度的要求，认真参加了报告期内的董事会和股东大会，因工作外出时，均通过通讯方式发表意见，无出现缺席和授权委托现象。

　　（二）公司独立董事在发表意见和作出重要决策前，能够认真了解、咨询公司生产经营实际情况和研究相关资料，公正、勤勉地履行了职责。

　　（三）对公司重大事项及涉及关联交易、资产收购、董事和高级管理人员的任免等事项，两位独立董事按照有关规定，分别从法律和财务的角度对公司关联交易和其他议案，作出客观公正的判断并发表了独立意见，切实维护了公司及广大中小投资者的利益。

　　三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务上的“五分开”情况

　　本公司与控股股东集团公司之间各自有完整的人、财、物及采、供、销系统，具体情况如下：

　　（一）业务方面：公司的主要产品、装备、工艺流程、生产辅助系统等均独立于控股股东，具有独立完整的业务及自主经营能力。公司拥有独立的采购和销售系统。

　　（二）人员方面：公司在劳动、人事及工资管理等方面完全独立。经理、副经理等高级管理人员均在公司领取薪酬，未在股东单位担任职务，公司人员独立于控股股东。

　　（三）资产方面：公司拥有独立的生产系统和主要的辅助生产系统及配套设施，资产独立完整，权属清晰，现只有极少部分辅助系统归集团公司所有，双方依据已经签订的有关合同进行关联交易。公司目前使用的商标归集团公司所有，由公司无偿使用。

　　（四）财务方面：公司设有独立的财务部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，拥有独立的银行帐户，并依法独立纳税。

　　（五）机构方面：公司拥有独立的管理机构，职能部门与控股股东的职能部门之间没有上下级关系，管理机构独立于集团公司开展工作并运作。

　　四、高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度的建立、实施情况

　　董事会对高级管理人员进行了年度考评。公司拟制定对高级管理人员的绩效考评及相关奖励制度，有关方案将于2003年经批准后正式实施。

　　第六节股东大会情况简介

　　报告期内，本公司召开了三次股东大会，具体情况如下：

　　一、2002年第一次临时股东大会

　　（一）股东大会的通知、召集、召开情况

　　本公司董事会于2002年1月18日以公告方式发出关于召开2002年第一次临时股东大会的通知。本公司于2002年2月22日召开了2002年第一次临时股东大会，出席会议的股东及股东代表6人，代表股份40000万股，占公司总股本的76.92%，符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。

　　（二）股东大会通过正式决议情况

　　1、《关于补选董事会成员的议案》；

　　2、《关于增加公司经营范围的议案》；

　　3、《关于公司章程部分条款修改的议案》；

　　4、公司制定的《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》。

　　本次股东大会共通过了4项决议案。决议公告刊登在2002年2月26日的《中国证券报》、《上海证券报》上。

　　（三）选举、更换公司董事、监事情况

　　本次股东大会选举赵明远、董学东先生为公司董事；

　　本次股东大会同意王宇兵、张玉颖、郭晓秋先生、赵秋华女士辞去董事职务。

　　二、公司2001年度股东大会

　　（一）股东大会的通知、召集、召开情况

　　本公司董事会于2002年3月5日以公告方式发出关于召开2001年度股东大会的通知。本公司于2002年4月10日召开了2001年度股东大会，出席会议的股东及股东代表16人，代表股份40001.78万股，占公司总股本的76.93%，符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。

　　（二）股东大会通过正式决议情况

　　1、《2001年度董事会工作报告》；

　　2、《2001年度报告及摘要》；

　　3、《2001年度监事会工作报告》；

　　4、《2001年度财务决算报告和2002年财务预算报告》；

　　5、《2001年度利润分配方案及2002年利润分配政策》；

　　6、《修改公司章程部分条款的议案》；

　　7、《公司董事会换届选举的议案》；

　　8、《公司监事会换届选举的议案》；

　　9、《提名独立董事候选人的议案》；

　　10、《关于独立董事津贴及费用事项的议案》；

　　11、《董事会关于前次募集资金使用情况的说明》；

　　12、《关于变更前次募集资金部分用途的议案》；

　　13、《关于投资8,900万元收购抚顺特殊钢（集团）有限责任公司的三炼分厂和锻压分厂的议案》；

　　14、《签订公司关联交易协议的议案》；

　　15、《关于公司符合发行可转换公司债券条件的议案》；

　　16、《关于公司2002年度发行可转换公司债券的议案》；

　　17、《本次发行可转换公司债券决议有效期限的议案》；

　　18、《关于公司发行可转换公司债券募集资金运用的可行性的议案》；

　　19、《关于提请股东大会授权董事会全权办理本次发行可转换公司债券及相关事宜的议案》；

　　20、《关于续聘北京京都会计师事务所有限责任公司为公司审计机构的议案》。

　　本次股东大会共通过了20项决议案。决议公告刊登在2002年4月11日的《中国证券报》、《上海证券报》上。

　　（三）选举、更换公司董事、监事情况

　　本次股东大会选举赵明远、董学东、朱启柱、王冶农、刘波、王福利、刘明辉先生为公司第二届董事会董事,其中，王福利、刘明辉先生为独立董事；

　　本次股东大会选举王洪祥、金维忠、段广涛、马磊先生、王秀芬女士为公司第二届监事会监事，其中，马磊先生、王秀芬女士为职工代表监事。

　　三、2002年第二次临时股东大会

　　（一）股东大会的通知、召集、召开情况

　　本公司董事会于2002年10月25日以公告方式发出关于召开2002年第二次临时股东大会的通知。本公司于2002年11月26日召开了2002年第二次临时股东大会，出席会议的股东及股东代表5人，代表股份39,869.28万股，占公司总股本的76.67%，符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。

　　（二）股东大会通过正式决议情况

　　1、《关于变更前次募集资金部分用途的议案》；

　　2、《关于收购抚顺特殊钢（集团）有限责任公司精轧分厂、原料分厂、动力总厂的议案》；

　　3、《关于建设模具钢替代进口技改工程并向银行贷款的议案》；

　　4、《关于停止实施发行可转换公司债券的议案》；

　　5、《关于刘波先生辞去董事的议案》；

　　6、《关于增补公司董事的议案》；

　　7、《董事会关于前次募集资金使用情况的说明》；

　　8、公司制定的《抚顺特殊钢股份有限公司关联交易准则》。

　　本次股东大会共通过了8项决议案。决议公告刊登在2002年11月27日的《中国证券报》、《上海证券报》上。

　　（三）选举、更换公司董事、监事情况

　　本次股东大会选举张立成先生为公司董事；

　　本次股东大会同意刘波先生辞去董事职务。

　　第七节董事会报告

　　一、整体经营情况讨论与分析

　　2002年公司坚持以提高经济效益为中心，大力调整品种结构，在面对激烈的市场竞争、钢材价格波动的情况下，强化各项基础管理，建立以班组核算为中心的考核体系，深挖内部潜力，降低成本费用；严抓质量工作，加强技术攻关；调整营销策略，不断拓展销售市场，保证了生产经营的稳定运行。

　　2002年，公司生产钢53.3万吨，材42.8万吨，分别比上年增长9.92%和9.60%；实现主营业务收入17.33亿元,比上年增长18.14%,主营业务利润1.83亿元,比上年降低0.63%，净利润减少0.58亿元，造成利润下降的主要原因是由于原材料价格上涨幅度较大，成本上升因素影响，毛利率比去年同期下降13.59%；期间费用比去年同期上升80.19%，其中：营业费用上升45.86%，主要为“一票制”运费增加，上缴价调基金；管理费用上升104.83%，主要为由于收购集团公司的资产完成，相应带过来的人员、资产增加，使管理人员工资及劳动保险统筹增加，房产税上升，应收帐款上升，使计提坏帐准备增加；财务费用上升83.35%，主要为由于收购集团公司的资产后，使股份公司的生产规模扩大及调整，相应的流动资金及负债增加，贷款上升，承兑汇票贴现增加。另外，本年度公司不再享受税收优惠政策，也对净利润产生一定影响。

　　（一）公司经营情况

　　1、公司主营业务的范围及其经营状况

　　公司主营业务范围为：钢冶炼、压延钢加工及冶金技术服务，工业气体（含液体）制造、销售。

　　报告期内,公司的主营业务收入及主营业务利润100%来源于特钢产品。

　　2、主营业务分行业情况表

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　单位：千元

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2002年度

行业　　　　　　　营业收入　　　　　　营业成本　　　　　　毛利率（%）

冶金　　　　　　 1,732,712　　　　　 1,541,098　　　　　　　　　11.06

　　　　　　　　　主营业务　　　　　　　主营业务　　　　　　　毛利率

行业　　　　　　　收入比上　　　　　　　成本比上　　　　　　　比上年

　　　　　　　年增减（%）　　　　　年增减（%）　　　　　　增减（%）

冶金　　　　　　　　18.14　　　　　　　　 20.50　　　　　　　　 13.59

　　3、占主营业务收入10%以上的主要产品情况表

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　单位：千元

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2002年

产品　　　　　　　　　营业收入　　　　　营业成本　　　　　　　度毛利

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　率（%）

碳结钢　　　　　　　　　191,459　　　　　 192,743　　　　　　　　0.67

合结钢　　　　　　　　　765,487　　　　　 692,473　　　　　　　　9.54

轴承钢　　　　　　　　　235,515　　　　　 219,869　　　　　　　　6.64

合　计　　　　　　　　1,192,461　　　　 1,105,085　　　　　　　　7.33

　　　　　　　　　主营业务收　　　　　主营业务成　　　　　毛利率比上

产品　　　　　　　入比上年增　　　　　本比上年增　　　　　　　年增减

　　　　　　　　　　　减（%）　　　　　　减（%）

碳结钢　　　　　　　　　37.79　　　　　　　 54.69　　　　　　–106.70

合结钢　　　　　　　　 278.15　　　　　　　270.80　　　　　　　 19.25

轴承钢　　　　　　　　　18.66　　　　　　 –10.75　　　　　　 –55.73

合　计　　　　　　　　　　 89　　　　　　　　　98　　　　　　 –36.86

　　4、主营业务分地区情况　　　　　　　　　　　　　　　　单位：千元

地　区　　　　　　　　　主营业务收入　　　主营业务收入比上年增减（%）

东北地区　　　　　　　　　918,214　　　　　　　　　　　　　　　　5.55

西北地区　　　　　　　　　 64,431　　　　　　　　　　　　　　　　2.46

华北地区　　　　　　　　　123,388　　　　　　　　　　　　　　　　3.49

华东地区　　　　　　　　　302,506　　　　　　　　　　　　　　　–3.47

中南地区　　　　　　　　　222,851　　　　　　　　　　　　　　　　6.57

西南地区　　　　　　　　　 78,070　　　　　　　　　　　　　　　　2.17

出　　口　　　　　　　　　 23,250　　　　　　　　　　　　　　　　1.39

合　计　　　　　　　　　1,732,710　　　　　　　　　　　　　　　　——

　　（二）报告期内，公司主营业务或结构较前一报告期未发生变化。主营业务盈利能力发生较大变化的原因，主要是由于国内钢材市场总量增加，带动煤炭、重油、废钢、铁合金等资源紧张，价格大幅度增长，造成公司生产成本上升，对公司盈利能力产生较大影响。

　　（三）主要供应商、客户情况

　　报告期内公司前五名的供应商的采购金额为26,888万元，占年度采购总额的比例为25.23% ；前五名客户的销售金额为38,294万元，占年度总销售金额的比例为22.10%。

　　（四）公司无来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响10%以上的情况。

　　（五）在经营中出现的问题与困难及解决方案

　　2002年是我国加入WTO后的第一年，随着进口钢铁产品关税的下降，进口配额取消，市场竞争更加激烈，特别是特钢产品市场，供大于求更加突出，产品价格下降，而原燃材料资源短缺、价格上涨，导致减利因素增加。

　　为保证生产经营的顺利进行和目标的实现，公司积极面向市场，大力调整产品结构，根据市场需求和企业自身优势，充分发挥主导产品生产线的优势，大力开发高精尖、奇难缺产品和高附加值、高技术含量、高回款、高利润的产品；强化和完善科学的销售管理体系，增强了开发市场的能力。模具钢、不锈钢、军工新产品、1-4类锻件等高附加值产品的订货量有较大增加，销售收入比上年增加了18.14%，回款总额和现款回款率均创历史最好成绩；建立了以班组核算为中心的成本考核体系，全年成本降低率达到4.5%。

　　（六）本年度主要生产经营计划与实际的差异情况

　　根据公司1—9月生产经营运行的实际情况，公司第二届董事会第四次会议通过的第三季度报告中调整了年度生产经营计划（该报告刊登在2002年10月25日的《中国证券报》、《上海证券报》上），实际完成情况为：钢产量与调整后的计划减少1.7万吨，钢材产量比调整后的计划增加2.8万吨，净利润比调整后的计划减少182.67万元。

　　二、公司投资情况

　　（一）募集资金使用情况

　　公司于2000年12月13日向社会公开发行12，000万股A股股票，募集资金净额（扣除发行费用）为63,548万元。按照公司《招股说明书》的承诺，董事会对投资项目进行有计划、有步骤地实施；对于因实际情况发生较大变化、不宜建设的项目，公司进行了认真审慎的分析、论证，严格按照法定程序及时地进行变更，使募集资金得到很好的利用。至2002年12月末，已累计使用募集资金63,548万元，其中：投资技改项目41,199万元，完成补充流动资金7,553万元，经变更用于收购集团公司三炼、锻压分厂、精轧分厂14,796万元。本年度使用募集资金18,485万元。截止2002年12月31日，公司前次募集资金已全部使用完毕。具体情况见下表：

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　单位：万元

投资项目　　　　　　　　　　　　计划募集资金投入　　　　　　实际投入

2号50吨超高功率电炉　　　　　　　　　　　　33,138　　　　　　　33,072

6000Nm3/h制氧机项目　　　　　　　　　　　　　4,837　　　　　　　 4,930

银亮材深加工项目　　　　　　　　　　　　　 17,864　　　　　　　 3,197

补充流动资金　　　　　　　　　　　　　　　　7,553　　　　　　　 7,553

收购三炼、锻压分厂　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　8,900

收购精轧分厂　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　5,896

合计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　63, 392　　　　　　　63,548

投资项目　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　项目进度

2号50吨超高功率电炉　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　已完工

6000Nm3/h制氧机项目　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　已完工

银亮材深加工项目　　　　　　　　　　　　　　　　　35.1%(其余变更用途)

补充流动资金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　已完成

收购三炼、锻压分厂　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　已完成

收购精轧分厂　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　已完成

合计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 ——

　　1、2号50吨超高功率电炉项目：该项目2001年12月正式交付使用至今，设备处于正常运转中，2002年全年产钢15.2万吨，实现销售收入53,200万元，实现利润4,096万元。

　　2、6000Nm3/h制氧机项目：该项目于2001年交付使用， 2002年产氧53,340km3，产生直接效益63万元，降低炼钢成本700余万元。

　　3、银亮材深加工项目：该项目计划总投资17,864万元，实际投入3,197万元，全部投入炼钢改造部分。工程进度已完成1台10吨电炉拆除并安装了1台5吨电炉和1台3吨电炉，新建的这2台电炉已于2002年1月投产。全年生产钢27,043吨。

　　4、变更募集资金收购三炼、锻压分厂：公司2002年3月4日第一届董事会第十七次会议、2002年4月10日2001年度股东大会，通过《关于变更前次募集资金部分用途的议案》，同意前次募集资金银亮材深加工项目的新建一个年产10万吨棒线材车间的改造不予实施，使用该项目未使用资金用于收购集团公司三炼分厂和锻压分厂的固定资产（含在建工程）。该资产的帐面价值为9,334.4万元，评估价值为8,935.2万元，根据交易双方签署的《资产转让协议》，交易价格为8,900万元。该资产转让的交割手续于2002年6月1日开始办理，至6月30日办理完毕，扣除2001年9月至2002年6月的累计折旧，实际支付金额为8,100万元，2002年6—12月，生产钢锭1,350吨，生产钢坯、钢材26,354吨，实现销售收入14,587万元，销售利润1,960万元。（内容详见2002年3月5日的《中国证券报》、《上海证券报》公司公告）。

　　5、变更募集资金收购精轧分厂：公司使用前次募集资金银亮材深加工项目轧钢改造部分的5,896万元全部用于收购集团公司的精轧分厂，该收购项目经评估价值为26，308万元，不足部分由公司自筹解决（详见2002年8月20日《中国证券报》、《上海证券报》公司公告）。该资产转让的交割手续于2002年12月1日已办理完毕。2002年12月实现销售收入2,188万元，利润260万元。

　　6、本公司已用首次募集资金补充流动资金7，553万元。

　　上述收购有利于公司产品结构调整，丰富公司品种，大大减少了关联交易，提高公司的市场竞争能力和可持续经营能力；公司的总股本和股本结构无变化，未影响公司的持续经营，亦未影响公司管理层的稳定性。

　　（二）报告期内非募集资金投资情况

　　1、根据2002年第二次临时股东大会决议批准，本公司利用前次募集资金未使用资金5,896万元收购集团公司的精轧分厂，其余不足部分使用公司自有资金。本次收购包括精轧分厂、原料分厂和动力总厂的固定资产及在建工程。经资产评估所以2002年8月31日为评估基准日评估后出具的评估报告，评估价值为51,001.26万元。公司以自有资金45,104万元用于收购原料分厂和动力总厂的固定资产及在建工程。根据交易双方签署的《资产转让协议》，资产转让的交割手续于2002年12月1日已办理完毕。有关产权证和土地使用租赁手续正在办理中。

　　2、本年度计划投资工程项目29项，计划投资11,850万元，到年末累计投资3,797万元，完成计划的32.04%。投资的主要项目如下表：

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　单位：万元

项　目　　　　　　　　　　　　项目金额　　　　　　　　　　　项目进度

初轧厂能源结构调整工程　　　　　　　663　　　　　　　　　　　　 66.30

一炼电炉改造　　　　　　　　　　　　788　　　　　　　　　　　　 94.94

三炼电渣炉　　　　　　　　　　　　　436　　　　　　　　　　　　 87.20

北水源工程　　　　　　　　　　　　　306　　　　　　　　　　　　 95.63

锻造厂燃料结构调整　　　　　　　　　380　　　　　　　　　　　　 43.18

　　三、公司财务状况

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　单位：元

项　目　　　　　　　　　　　　2002年12月31日　　　　　 2001年12月31日

总资产　　　　　　　　　　　4,228,286,530.89　　　　 3,006,256,050.22

股东权益　　　　　　　　　　1,448,052,366.94　　　　 1,405,879,045.89

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　2002年　　　　　　　　　 2001年

主营业务收入　　　　　　　　1,732,712,948.16　　　　 1,466,607,696.62

主营业务利润　　　　　　　　　183,034,698.98　　　　　 184,201,111.98

净利润　　　　　　　　　　　　 42,173,321.05　　　　　 100,479,068.13

经营活动产生的现金流量净额　　357,578,403.89　　　　　 260,263,883.25

现金及现金等价物　　　　　　　757,336,510.00　　　　　 462,298,104.63

项　目　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　增减（%）

总资产　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　40.65

股东权益　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 3.0

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　增减（%）

主营业务收入　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　18.14

主营业务利润　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 ─0.63

净利润　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　─58.02

经营活动产生的现金流量净额　　　　　　　　　　　　　　　　　　　37.39

现金及现金等价物　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　63.82

　　变动原因：总资产增加主要为收购集团固定资产原因；净利润减少主要为期间费用增加及本年度不再享受税收优惠政策所致，现金流量净额增加主要是销售商品、提供劳务收到的现金增加；投资活动现金净流量减少主要是本年度公司用于收购集团公司的部分固定资产所致；筹资增加主要是模具钢替代进口项目贷款和用于生产经营的银行借款增加。

　　四、生产经营环境及政策、法规等变化对公司的影响

　　根据财政部财税（2000）99号和辽宁省财政厅辽财企函字（2001）3号文件规定，我公司企业所得税享受先按33%的法定税率征收再返还18%的优惠政策截止2001年12月31日为止，由于所得税优惠政策自2002年1月1日终止，对公司报告期净利润造成很大影响。

　　五、会计师事务所出具意见

　　北京京都会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

　　六、董事会日常工作情况

　　报告期内，公司董事会共召开9次会议。

　　（一）董事会的会议情况及决议内容

　　1、2002年1月18日召开第一届董事会第十六次会议。会议审议并通过了如下决议：

　　（1）《关于补选董事会成员议案》；

　　（2）《取消<关于提名独立董事候选人的议案>》；

　　（3）《取消<公司关于独立董事提名人的声明>》；

　　（4）《取消<关于独立董事津贴及费用事项的议案>》；

　　（5）《关于延期召开2002年度临时股东大会的议案》。

　　本次会议决议刊登在2002年1月19日的《中国证券报》、《上海证券报》上。

　　2、2002年2月25日召开第一届董事会2002年第一次临时会议，会议审议并通过了《选举公司董事长的议案》。

　　该决议刊登在2002年2月26日的《中国证券报》、《上海证券报》上。

　　3、2002年3月4日召开第一届董事会第十七次会议，会议审议并通过了如下议案：

　　（1）《2001年度董事会工作报告》；

　　（2）《2001年度报告及摘要》；

　　（3）《2001年度总经理工作报告》；

　　（4）《2001年度财务决算报告和2002年财务预算报告》；

　　（5）《2001年度利润分配预案及2002年利润分配政策》；

　　（6）《修改公司章程部分条款的议案》；

　　（7）《公司董事会换届选举的议案》；

　　（8）《提名独立董事候选人的议案》；

　　（9）《关于独立董事提名人声明的议案》；

　　（10）《关于独立董事津贴及费用事项的议案》；

　　（11）《董事会关于前次募集资金使用情况的说明》；

　　（12）《关于变更前次募集资金部分用途的议案》；

　　（13）《关于投资8,900万元收购抚顺特殊钢（集团）有限责任公司的三炼分厂和锻压分厂的议案》；

　　（14）《签订公司关联交易协议的议案》；

　　（15）《关于公司符合发行可转换公司债券条件的议案》；

　　（16）《关于公司2002年度发行可转换公司债券的议案》；

　　（17）《本次发行可转换公司债券决议有效期限的议案》；

　　（18）《关于公司发行可转换公司债券募集资金运用的可行性的议案》；

　　（19）《关于提请股东大会授权董事会全权办理本次发行可转换公司债券及相关事宜的议案》；

　　（20）《关于续聘北京京都会计师事务所有限责任公司为公司审计机构的议案》；

　　（21）《关于确定会计师事务所2001年度财务审计费用的议案》；

　　（22）《关于召开2001年度股东大会的议案》。

　　本次会议决议刊登在2002年3月5日的《中国证券报》、《上海证券报》上。

　　4、2002年3月10日召开第一届董事会2002年第二次临时会议，会议审议并通过了《申请办理银行贷款授信额度的议案》。

　　5、2002年4月24日召开第二届董事会第一次会议，会议审议并通过了如下议案：

　　（1）《关于选举公司董事长的议案》；

　　（2）《关于聘任公司高管人员的议案》；

　　（3）《关于变更公司内部机构设置的议案》；

　　（4）《公司2002年第一季度报告》；

　　（5）《公司总经理工作制度》；

　　（6）《公司董事会秘书工作细则》；

　　（7）《公司独立董事工作制度》；

　　（8）《公司信息披露规则》；

　　（9）《公司关联交易准则》；

　　（10）《公司财务、会计管理制度》。

　　本次会议决议刊登在2002年4月25日的《中国证券报》、《上海证券报》上。

　　6、2002年6月19日召开第二届董事会第二次会议，会议审议并通过了《公司建立现代企业制度自查报告》。

　　7、2002年8月16日召开第二届董事会第三次会议，会议审议并通过了

　　（1）《2002年半年度报告及摘要》；

　　（2）《关于停止实施发行可转换公司债券的议案》；

　　（3）《董事会关于前次募集资金使用情况的说明》；

　　（4）《关于变更前次募集资金部分用途的议案》；

　　（5）《关于收购集团公司精轧分厂、原料分厂、动力总厂的议案》；

　　（6）《收购集团公司精轧分厂、原料分厂、动力总厂的可行性报告》；

　　（7）《关于建设模具钢替代进口技改工程并向银行申请贷款的议案》；

　　（8）《关于刘波先生辞去董事的议案》；

　　（9）《关于增补公司董事的议案》；

　　（10）《关于召开公司2002年第二次临时股东大会的议案》。

　　该决议刊登在2002年8月20日的《中国证券报》、《上海证券报》上。

　　8、2002年10月23日召开第二届董事会第四次会议，会议审议并通过了公司2002年第三季度报告。该报告刊登在2002年10月25日的《中国证券报》、《上海证券报》上。

　　 9、2002年11月16日召开第二届董事会第一次临时会议，会议审议并通过了《解聘、聘用公司高级管理人员的议案》。

　　该决议刊登在2002年11月19日的《中国证券报》、《上海证券报》上。

　　（二）董事会对股东大会决议的执行情况

　　1、根据2001年度股东大会决议，认真组织实施了2001年度利润分配方案，执行情况如下：以2001年末总股本52,000万股为基数，向全体股东每10股派发0.3元（含税）现金，计15,600,000.00元。相关公告刊登在2002年5月11日《中国证券报》、《上海证券报》上。

　　2、根据2002年第二次临时股东大会决议，停止实施2002年发行可转换公司债券议案。

　　3、根据2001年度股东大会决议，完成了收购集团公司三炼分厂和锻压分厂的事项，根据本公司与集团公司签定的资产转让协议，资产转让的交割手续于2002年6月30日已办理完毕，相关公告刊登在2002年7月5日《中国证券报》、《上海证券报》上。收购两分厂所涉及的产权证和土地租赁手续正在办理中。

　　4、根据2002年第二次临时股东大会,完成了收购集团公司的精轧分厂、原料分厂和动力总厂的事项, 实际支付金额51,001.26万元，该资产转让的交割手续于2002年12月1日已办理完毕。收购所涉及资产的产权证和土地租赁手续正在办理中。

　　七、本年度利润分配预案和资本公积金转增股本预案

　　（一）2002年利润分配预案

　　经北京京都会计师事务所有限公司审计，2002年公司实现净利润为42,173,321.05元，依照《公司法》和本公司章程的规定，按净利润的10%提取法定盈余公积金4,217,332,11元，按净利润的5%提取法定盈余公益金2,108,666.05元，加上2001年未分配利润120,357,418.29元，本年可供股东分配的利润156,204,741.18元。为保障公司的可持续发展和投资者的长远利益，公司拟进一步加大技术改造的力度，需投入大量资金，为此，公司2002年拟不进行利润分配。

　　（二）资本公积金转增股本预案

　　公司本次不进行资本公积金转增股本。

　　上述方案须经2002年度股东大会审议批准。

　　八、其他报告事项

　　报告期内，公司选定的信息披露报纸没有变更。

　　第八节监事会报告

　　一、监事会工作情况

　　公司2002年度共召开三次监事会，具体情况如下：

　　1、2002年3月4日召开第一届监事会第十次会议，会议审议并通过了如下议案：

　　（1）《公司监事会2001年度工作报告》；

　　（2）《公司2001年度报告及报告摘要》；

　　（3）《公司2001年度财务决算报告和2002年财务预算报告》；

　　（4）《公司2001年度利润分配预案及2002年利润分配政策》；

　　（5）《修改公司章程议案》；

　　（6）《监事会换届选举的议案》；

　　（7）《公司关于前次募集资金使用情况的说明》；

　　（8）《变更前次募集资金部分用途的议案》；

　　（9）《关于投资8,900万元收购集团公司三炼分厂、锻压分厂的议案》；

　　（10）《签定公司关联交易协议的议案》；

　　（11）《公司2002年度发行可转换公司债券的议案》；

　　（12）《关于公司发行可转换公司债券募集资金运用可行性的议案》。

　　本次会议决议刊登在2002年3月5日的《中国证券报》、《上海证券报》上。

　　2、2002年4月24日召开第二届监事会第一次会议，会议审议通过了《选举公司监事会主席的议案》。

　　该决议刊登在2002年4月25日的《中国证券报》、《上海证券报》上。

　　3、2002年8月16日召开第二届监事会第二次会议，会议审议通过了如下议案：

　　（1）《2002年半年度报告及摘要》；

　　（2）《关于停止实施发行可转换公司债券的议案》；

　　（3）《董事会关于前次募集资金使用情况的说明》；

　　（4）《关于变更前次募集资金部分用途的议案》；

　　（5）《关于收购集团公司精轧分厂、原料分厂、动力总厂的议案》；

　　（6）《关于建设模具钢替代进口技改工程并向银行申请贷款的议案》。

　　本次会议决议刊登在2002年8月20日的《中国证券报》、《上海证券报》上。

　　二、监事会对2002年公司有关事项的独立意见

　　2002年，公司监事会按照《公司法》赋予的职责和《公司章程》的规定，本着对全体股东负责的宗旨，认真规范地履行监事会职责，监事会成员列席了历次公司董事会会议并出席了股东大会，对董事会议案和决议的合法合规性、会议召开的程序、各项决策的执行和权限进行监督；对公司董事及高级管理人员的工作和行为、公司经营情况及股东大会决议的执行情况进行了监督，监事会认为：

　　（一）报告期内，公司能够依法运作，内部控制制度健全完善，董事会各项重大决策事项均符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，决策程序合法，董事和经理层人员勤勉尽责，切实执行了股东大会决议，公司董事、经理等高级管理人员在履行职权时没有发生违反法律、法规、公司章程及侵犯公司利益的行为。

　　（二）监事会认真审阅了公司一年来每月的《财务报表》和其他定期报表、簿册、文件等，全面及时地了解公司的生产经营活动特别是财务信息，进行了动态监督，认为公司财务资金使用情况较好，财务管理规范，内控制度能够得到严格执行，保证了生产经营工作的顺利进行。公司2002年度财务报告及北京京都会计师事务所对公司出具的无保留意见的审计报告均真实、客观、准确地反映了公司的财务状况和经营成果。

　　（三）本公司前次募集资金实际使用情况与公司所披露的募集资金运用相符，变更募集资金部分用途的依据合理，部分资金的变更完全按照国家有关规定和股东大会的决议执行，变更程序合法。

　　（四）公司决定变更前次募集资金部分用途，收购集团公司的三炼分厂、锻压分厂、精轧分厂、原料分厂、动力总厂的固定资产,是根据原定募集资金投资项目的投资环境发生了较大的变化，本着实事求是、科学决策的态度和对募集资金变更后投资项目的可行性进行了充分研究、评估的基础上作出的。投资收购集团公司资产的可行性研究是慎重的，交易的价格依据符合“三公”原则，表决程序合法，没有损害上市公司和公司非关联股东特别是中小股东的利益。收购后，极大的减少了关联交易，有利于公司的规范运作和效益的增长，有利于公司的长远发展和广大投资者的利益。

　　（五）公司关联交易严格按有关规定和协议执行，在涉及重要关联交易相关会议的表决时，控股股东的关联董事、股东均进行了回避表决，程序合法，交易价格公平合理，无损害上市公司利益的情况。

　　第九节重要事项

　　一、重大诉讼、仲裁事项；

　　截止报告期，本公司控股股东集团公司由于提供担保和合同欠款纠纷，被辽宁省高级人民法院冻结10231万股(参见第三节、股本变动及股东情况(四)。以上诉讼尚未结案。

　　本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。

　　二、公司资产收购简要情况(参见第七节、董事会报告二、公司投资情况)

　　三、重大关联交易事项

　　公司的关联方为集团公司及其附属企业，关联交易包括采购货物、销售货物、租赁、接受劳务服务等，公司与集团公司签订《综合服务协议》及分协议。集团公司向本公司提供钢锭、钢坯、能源动力、运输、维修及生产经营辅助设施服务等综合服务，本公司向集团提供钢锭、钢坯、产品检验、研究开发、技术服务及技术许可或转让等服务。以上服务价格依据有关行政管理规定、地区市场价格、实际成本加成方式等先后顺序确定。本报告期发生的关联交易具体如下：

　　（一）关联方交易定价原则及结算方式

　　1、本公司向关联方采购商品及接受劳务的定价原则及结算方式

关联方名称　　　　　　　　　　　　　　交易内容　　　　　　　定价原则

　　　　　　　　　　　　　　　　　提供钢锭钢坯　　　　　　　　市场价

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　原辅材料　　　　　　　　市场价

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　能源动力　　　　　　　　市场价

集团公司

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　运输服务　　　　　　　　成本价

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　设备维修　　　　　　　　市场价

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　计量服务　　　　　　　　成本价

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　土地租赁　　　　　　　　协议价

　　　　　　　　　　　　　　　生产辅助设施服务　　　　　　　　成本价

　　　　　　　　　　　　　　　　　办公场所租赁　　　　　　　　协议价

集团公司进出口公司　　　　　　　　　　　　产品　　　　　　　　协议价

集团公司销售公司　　　　　　　　　　　　　产品　　　　　　　　市场价

集团公司辽源有限公司　　　　　　　　　　　生铁　　　　　　　　市场价

关联方名称　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　结算方式

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　每月按实际发生额支付

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　每月按实际发生额支付

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　每月按实际发生额支付

集团公司

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　每月按实际发生额支付

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　工程完工后结算

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　每月按实际发生额支付

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　每年支付

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　每月按实际发生额支付

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　每年支付

集团公司进出口公司　　　　　　　　　　　　　　　按出口产品销售收入的

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 1.5%支付代理费

集团公司销售公司　　　　　　　　　　　　　　　　每月按实际发生额支付

集团公司辽源有限公司　　　　　　　　　　　　　　每月按实际发生额支付

　　2、本公司向关联方销售及提供劳务的定价原则及结算方式

关联方名称　　　　　　　交易内容　　定价原则　　　　　　　　结算方式

集团公司　　　　　　提供钢锭钢坯　　　市场价　　每月按实际发生额支付

　　　　　　　　　　　　技术服务　　　市场价　　　按实际发生时额支付

　　　　　　　　　　　　氧气供应　　　市场价　　每月按实际发生额支付

　　　　　　　　　　　　　原材料　　　市场价　　每月按实际发生额支付

集团公司销售公司　　销售钢锭钢坯　　　市场价　　每月按实际发生额支付

　　（二）关联方交易明细资料

　　1、本公司向关联方采购、接受劳务明细资料

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　本期数

关联方名称　　　　　　　　交易内容　　　　　　　　　金额　　比例（%）

　　　　　　　　　　　采购钢锭钢坯　　　　158,085,583.91　　　　　100

　　　　　　　　　　　　　采购材料　　　　135,688,248.15　　　　　 15

　　　　　　　　　　　　　土地租赁　　　　　1,521,754.06　　　　　100

　　　　　　　　　　　　　房屋租赁　　　　　　100,000.00　　　　　100

集团公司

　　　　　　　　　　　　　能源运输　　　　203,779,604.95　　　　　100

　　　　　　　　　　　维修、计量、　　　　　3,149,916.22　　　　　100

　　　　　　　　　　　　　　　通讯

　　　　　　　　　　　　　　　加工　　　　 14,149,823.68　　　　　100

　　　　　　　　　　　　　产品检验　　　　　　 2,725,900　　　　　100

集团公司辽源公司　　　　　　购生铁　　　　 99,468,952.22　　　　11.40

集团公司进出口公司　　　　　代理费　　　　　　768,452.27　　　　　100

合　　　计　　　　　　　　　 ——　　　　619,438,235.46　　　　 ——

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　上期数

关联方名称　　　　　　　　　　　　　　　　　金额　　　　　　比例（%）

　　　　　　　　　　　　　　　　　227,778,090.68　　　　　　　　　100

　　　　　　　　　　　　　　　　　 50,654,572.36　　　　　　　　 3.70

　　　　　　　　　　　　　　　　　　1,300,000.00　　　　　　　　　100

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　100,000.00　　　　　　　　　100

集团公司

　　　　　　　　　　　　　　　　　 53,041,779.06　　　　　　　　　100

　　　　　　　　　　　　　　　　　　2,210,013.36　　　　　　　　　100

　　　　　　　　　　　　　　　　　 12,927,965.06　　　　　　　　　100

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　——

集团公司辽源公司　　　　　　　　　　2,921,768.69　　　　　　　　 0.21

集团公司进出口公司　　　　　　　　　　 35,607.03　　　　　　　　　100

合　　　计　　　　　　　　　　　 350,969,796,24　　　　　　　　 ——

　　2、本公司向关联方销售及提供劳务明细资料如下：

关联方名称　　　　　　　　交易内容　　　　　　　　　　　本期数

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　金额　　　　比例（%）

　　　　　　　　　　　销售钢锭钢坯　　319,479,578.50　　　　　　　100

　　　　　　　　　　　　　销售材料　　 46,275,886.95　　　　　　　 85

　　　　　　　　　　　　　产品检验　　　2,912,848.72　　　　　　　100

集团公司

　　　　　　　　　　　　　氧　气　　　1,027,292.31　　　　　　　 88

　　　　　　　　　　　　　能　源　　　1,025,575.00　　　　　　　100

　　　　　　　　　　　　　其　他　　　2,048,364.85　　　　　　99.60

集团公司进出口公司　　　　　　钢材　　　1,257,390.78　　　　　　 0.07

集团公司销售公司　　　　　　　钢材　　　3,925,757.27　　　　　　 0.23

集团公司各经销公司　　　　　　钢材　　102,464,782.25　　　　　　 5.91

合　　　计　　　　　　　　　 ——　　480,417,476.63　　　　　　 ——

关联方名称　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　上期数

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　金额　　　　　　　　　　　比例

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　（%）

　　　　　　　　　　　　　　 419,254,102.71　　　　　　　　　　　 100

　　　　　　　　　　　　　　 267,014,342.26　　　　　　　　　　　　93

　　　　　　　　　　　　　　　 5,195,102.60　　　　　　　　　　　 100

集团公司

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 ——　　　　　　　　　　　——

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 ——　　　　　　　　　　　——

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 ——　　　　　　　　　　　——

集团公司进出口公司　　　　　　 3,060,240.20　　　　　　　　　　　0.21

集团公司销售公司　　　　　　　74,964,251.55　　　　　　　　　　　5.11

集团公司各经销公司　　　　　　56,549,512.40　　　　　　　　　　　3.86

合　　　计　　　　　　　　　826,037,551.72　　　　　　　　　　　——

　　（三）关联交易的必要性及持续性：本公司设立时，发起人集团公司将特殊钢冶炼、轧制、科研等主要资产投入本公司，为本公司主营业务提供配套服务的辅助设施的相关资产则保留在集团公司。由于长期形成的业务关系及本公司生产工艺的特殊性，本公司与集团公司及所属子公司在产品销售、原材料采购、出口，水、电、汽供应，设备检修、计量、运输等方面存在持续性的关联交易。为维护公司及非关联股东的利益，本公司与关联方签定了《综合服务协议》及其他分协议，关联交易定价公允、合理。随着报告期本公司完成收购集团公司三炼分厂、锻压分厂、精轧分厂、动力总厂、原料分厂后，本公司的主要生产、辅助设施已自成体系，基本上解除了与集团公司的关联交易，关联交易的必要性已大大降低。

　　（四）资产收购发生的关联交易；

　　具体情况参见(参见第七节、董事会报告二、公司投资情况)

　　（五）公司与关联方债权、债务往来、担保事项；

　　报告期末，本公司应收集团公司未到回收期的锭坯款4000万元，预付给集团公司用于进口废钢、设备的预付款10,639.40万元,以及预付给集团公司的水电废款2,952.24万元,属正常占用。

　　（六）报告期内公司无股权转让发生的关联交易。

　　四、报告期内公司重大合同及其履行情况

　　（一）报告期内，公司没有发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项；

　　（二）报告期内，公司无重大担保事项；

　　（三）报告期内，公司未发生委托他人进行现金资产管理事项；

　　（四）报告期内公司或持股5%以上股东无承诺事项。

　　五、聘任会计师事务所情况

　　（一）报告期内,公司续聘北京京都会计师事务所有限责任公司为公司审计机构,该事务所已连续五年为公司提供审计服务。

　　（二）公司会计师事务所的聘任和确定报酬的方式由董事会提出，股东大会决定。

　　（三）本年度公司应支付给北京京都会计师事务所有限责任公司的财务审计费用为30万元；2001年度为30万元。

　　（四）公司承担北京京都会计师事务所为公司审计中在公司工作现场的食宿费和交通费。

　　六、报告期内，本公司、公司董事及高级管理人员没有受到监管部门的稽查、处罚、通报批评及证券交易所公开谴责的情形。

　　七、其他重大事件

　　（一）2002年3月4日公司第一届董事会第十七次会议审议通过《签订公司关联交易协议的议案》。由于公司与各关联单位签订的部分关联交易协议于2002年3月到期，为了保证公司与各关联方之间的生产经营活动有序进行，规范双方的协作关系，体现关联交易的公允性，决定重新签订公司与各关联单位的关联交易协议（内容详见2002年3月5日《中国证券报》、《上海证券报》）。该议案已经2001年度股东大会通过。

　　（二）依据本公司第一大股东集团公司与中国东方资产管理公司、中国华融资产管理公司和中国信达资产管理公司签订的债权转股权协议，集团公司由原国有独资公司变更为由4家出资的有限责任公司，新公司于2002年9月20日在抚顺市工商局登记注册，名称仍为抚顺特殊钢（集团）有限责任公司，注册资本174,691万元。新成立的抚顺特殊钢（集团）有限责任公司仍为本公司的控股股东，所持有的股份性质和持股数量未改变。

　　（三）公司于2002年11月26日召开2002年第二次临时股东大会，本次股东大会通过《抚顺特殊钢股份有限公司关联交易准则》。

　　（四）公司于2002年11月26日召开2002年第二次临时股东大会，本次股东大会通过《关于建设模具钢替代进口技改工程并向银行申请贷款的议案》。

　　模具钢替代进口技改工程为国家第二批国债专项资金项目，项目可行性研究报告已经国家经贸委国经贸投资[2001]22号文批准。项目总投资28，488万元，2002年9月已向中国工商银行贷款19，000万元，贷款期限3—6年，本公司控股股东集团公司用其持有的股权为贷款提供质押担保。模具钢替代进口技改工程项目计划于2003年建设，建设期2年，项目建成后，将进一步提升公司市场占有率，提高企业综合竞争力，对公司成为我国模具钢生产基地具有重要的意义。

　　以上决议公告刊登在2002年11月27日的《中国证券报》、《上海证券报》上。

　　（五）本公司于2002年11月26日召开了2002年第二次临时股东大会，审议通过了《关于停止实施发行可转换公司债券的议案》。该决议公告刊登在2002年11月27日的《中国证券报》、《上海证券报》上。

　　（六）本公司第一大股东集团公司以其持有的本公司56.62%国有法人股作价82,664万元作为出资，对辽宁特殊钢集团有限责任公司(原名大连钢铁集团有限责任公司，以下简称辽特集团)增资。经辽宁省人民政府2002年12月14日辽政[2002]32号文批准，辽特集团已于2003年1月13日在辽宁省工商局注册登记。辽特集团组建后持有本公司29,441.45万股国有法人股，占本公司总股本的56.62%，为本公司第一大股东；集团公司继续持有本公司10,231万股国有法人股，占本公司总股本的19.67%，为本公司第二大股东。股权过户手续正在办理中。

　　第十节财务报告

　　一、审计报告

　　审计报告

　　[北京京都审字（2003）第0213号]

　　抚顺特殊钢股份有限公司全体股东：

　　我们接受委托，审计了抚顺特殊钢股份有限公司（以下简称贵公司）二〇〇二年十二月三十一日资产负债表、二〇〇二年度利润表及利润分配表、二〇〇二年度现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。

　　我们认为，上述会计报表的编制符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司二〇〇二年十二月三十一日的财务状况及二〇〇二年度的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。

　　北京京都会计师事务所有限责任公司　　　　中国注册会计师　　李欣

　　北京建外大街22号赛特广场五层　　　　　　中国注册会计师　　钱斌

　　二〇〇三年三月八日

　　二、会计报表

　　资产负债表

　　编制单位：抚顺特殊钢股份有限公司　　　　　　　　　单位：人民币元

项目　　　　　　　　　　　　　　　　　　附注　　　　　2002年12月31日

流动资产：

货币资金　　　　　　　　　　　　　　　　四、1　　　　 757,336,510.00

短期投资

应收票据　　　　　　　　　　　　　　　　四、2　　　　　47,539,045.43

应收股利

应收利息

应收账款　　　　　　　　　　　　　　　　四、3　　　　 574,639,568.57

其他应收款　　　　　　　　　　　　　　　四、4　　　　　41,432,710.67

预付账款　　　　　　　　　　　　　　　　四、5　　　　 254,202,738.69

应收补贴款

存货　　　　　　　　　　　　　　　　　　四、6　　　　 450,288,608.99

待摊费用

一年内到期的长期债权投资

其他流动资产

流动资产合计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2,125,439,182.35

长期投资：

长期股权投资　　　　　　　　　　　　　　四、7　　　　　60,000,000.00

长期债权投资

长期投资合计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　60,000,000.00

固定资产：

固定资产原价　　　　　　　　　　　　　　四、8　　　 2,815,417,675.59

减：累计折旧　　　　　　　　　　　　　　四、8　　　　 790,160,707.98

固定资产净值　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2,025,256,967.61

减:　固定资产减值准备　　　　　　　　　　四、8　　　　　66,104,349.98

固定资产净额　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 1,959,152,617.63

工程物资　　　　　　　　　　　　　　　　四、9　　　　　　 101,334.00

在建工程　　　　　　　　　　　　　　　　四、10　　　　 83,593,396.91

固定资产清理

固定资产合计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2,042,847,348.54

无形资产及其他资产：

无形资产

长期待摊费用

其他长期资产

无形资产及其他资产合计

递延税项：

递延税款借项

资产总计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 4,228,286,530.89

项目　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2001年12月31日

流动资产：

货币资金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 462,298,104.63

短期投资

应收票据　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2,277,432.79

应收股利

应收利息

应收账款　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 450,223,585.34

其他应收款　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　11,884,458.89

预付账款　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　58,527,295.15

应收补贴款

存货　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 457,545,220.07

待摊费用

一年内到期的长期债权投资

其他流动资产

流动资产合计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 1,442,756,096.87

长期投资：

长期股权投资　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　60,000,000.00

长期债权投资

长期投资合计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　60,000,000.00

固定资产：

固定资产原价　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 1,899,895,450.10

减：累计折旧　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 360,843,859.84

固定资产净值　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 1,539,051,590.26

减:　固定资产减值准备　　　　　　　　　　　　　　　　　 66,104,349.98

固定资产净额　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 1,472,947,240.28

工程物资

在建工程　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　30,552,713.07

固定资产清理

固定资产合计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 1,503,499,953.35

无形资产及其他资产：

无形资产

长期待摊费用

其他长期资产

无形资产及其他资产合计

递延税项：

递延税款借项

资产总计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 3,006,256,050.22

　　资产负债表（续）

项目　　　　　　　　　　　　　附注　　　　　　　　　　 2002年12月31日

流动负债：

短期借款　　　　　　　　　　四、11　　　　　　　　　　920,580,000.00

应付票据　　　　　　　　　　四、12　　　　　　　　　　731,500,000.00

应付账款　　　　　　　　　　四、13　　　　　　　　　　576,289,264.65

预收账款　　　　　　　　　　四、14　　　　　　　　　　 86,569,177.60

应付工资　　　　　　　　　　四、15　　　　　　　　　　　　417,217.35

应付福利费　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　20,292,850.66

应付股利　　　　　　　　　　四、16

应交税金　　　　　　　　　　四、17　　　　　　　　　　　5,016,602.58

其他应交款　　　　　　　　　四、18　　　　　　　　　　　　508,973.32

其他应付款　　　　　　　　　四、19　　　　　　　　　　 59,711,815.29

预提费用　　　　　　　　　　四、20　　　　　　　　　　　　450,060.50

预计负债

一年内到期的长期负债　　　　四、21　　　　　　　　　　188,898,202.00

其他流动负债

流动负债合计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2,590,234,163.95

长期负债：

长期借款　　　　　　　　　　四、22　　　　　　　　　　190,000,000.00

应付债券

长期应付款

专项应付款

其他长期负债

长期负债合计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 190,000,000.00

递延税项：

递延税款贷项

负债合计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2,780,234,163.95

少数股东权益

股东权益：

股　　本　　　　　　　　　　四、23　　　　　　　　　　520,000,000.00

资本公积　　　　　　　　　　四、24　　　　　　　　　　731,030,373.30

盈余公积　　　　　　　　　　四、25　　　　　　　　　　 40,817,252.46

其中：法定公益金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　11,931,099.68

未分配利润　　　　　　　　　四、26　　　　　　　　　　156,204,741.18

未确认的投资损失

外币报表折算差额

股东权益合计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 1,448,052,366.94

负债和股东权益总计　　　　　　　　　　　　　　　　　 4,228,286,530.89

项目　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2001年12月31日

流动负债：

短期借款　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 267,900,000.00

应付票据　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 246,000,000.00

应付账款　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 501,590,704.78

预收账款　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　85,445,203.56

应付工资　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 629,824.83

应付福利费　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　13,059,519.41

应付股利　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　15,600,000.00

应交税金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 5,418,171.88

其他应交款　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 210,080.96

其他应付款　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　83,152,814.91

预提费用

预计负债

一年内到期的长期负债　　　　　　　　　　　　　　　　　 292,480,000.00

其他流动负债

流动负债合计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 1,511,486,320.33

长期负债：

长期借款　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　88,890,684.00

应付债券

长期应付款

专项应付款

其他长期负债

长期负债合计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　88,890,684.00

递延税项：

递延税款贷项

负债合计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 1,600,377,004.33

少数股东权益

股东权益：

股　　本　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 520,000,000.00

资本公积　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 731,030,373.30

盈余公积　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　34,491,254.30

其中：法定公益金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 9,822,433.63

未分配利润　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 120,357,418.29

未确认的投资损失

外币报表折算差额

股东权益合计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 1,405,879,045.89

负债和股东权益总计　　　　　　　　　　　　　　　　　 3,006,256,050.22

　　利润表

　　编制单位：抚顺特殊钢股份有限公司　　　　　　　　　单位：人民币元

项　目　　　　　　　　　　　　　　　附注　　　　　　　 2002年度

一、主营业务收入　　　　　　　　　　四、27　　　　　1,732,712,948.16

减：主营业务成本　　　　　　　　　　四、28　　　　　1,541,098,328.25

主营业务税金及附加　　　　　　　　　四、29　　　　　　　8,579,920.93

二、主营业务利润　　　　　　　　　　　　　　　　　　　183,034,698.98

加：其他业务利润　　　　　　　　　　四、30　　　　　　　4,668,862.64

减:营业费用　　　　　　　　　　　　四、31　　　　　　 20,837,274.90

管理费用　　　　　　　　　　　　　　四、32　　　　　　 30,782,976.22

财务费用　　　　　　　　　　　　　　四、33　　　　　　 69,782,967.74

三、营业利润　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 66,300,342.76

加：投资收益

补贴收入

营业外收入　　　　　　　　　　　　　四、34　　　　　　　　 99,424.33

减：营业外支出　　　　　　　　　　　四、35　　　　　　　1,393,944.58

四、利润总额　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 65,005,822.51

减：所得税　　　　　　　　　　　　　四、36　　　　　　 22,832,501.46

减：少数股东损益

加：未确认的投资损失

五、净利润　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 42,173,321.05

项　目　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　2001年度

一、主营业务收入　　　　　　　　　　　　　　　　　　 1,466,607,696.62

减：主营业务成本　　　　　　　　　　　　　　　　　　 1,278,951,604.41

主营业务税金及附加　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 3,454,980.23

二、主营业务利润　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 184,201,111.98

加：其他业务利润　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2,384,280.04

减:营业费用　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 14,286,873.15

管理费用　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　15,028,324.25

财务费用　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　38,061,222.71

三、营业利润　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 119,208,971.91

加：投资收益

补贴收入

营业外收入　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 160,784.00

减：营业外支出　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 1,461,948.30

四、利润总额　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 117,907,807.61

减：所得税　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　17,428,739.48

减：少数股东损益

加：未确认的投资损失

五、净利润　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 100,479,068.13

　　利润分配表

　　编制单位：抚顺特殊钢股份有限公司

项　目　　　　　　　　　　　注　　　　　 2002年度　　　　　 2001年度

一、净利润　　　　　　　　　　　　　　42,173,321.05　　100,479,068.13

加：年初未分配利润　　　　　　　　　 120,357,418.29　　 55,574,163.79

其他转入

二、可供分配的利润　　　　　　　　　 162,530,739.34　　156,053,231.92

减：提取法定盈余公积　　　　　　　　　 4,217,332.11　　 10,047,906.81

提取法定公益金　　　　　　　　　　　　 2,108,666.05　　　5,023,953.41

三、可供股东分配的利润　　　　　　　 156,204,741.18　　140,981,371.70

减：应付优先股股利

提取任意盈余公积　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 5,023,953.41

应付普通股股利　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　15,600,000.00

转作股本的普通股股利

四、未分配利润　　　　　　　　　　　 156,204,741.18　　120,357,418.29

　　资产减值准备明细表

　　2002年度

　　编制单位：抚顺特殊钢股份有限公司　　　　　　　　　单位：人民币元

项目　　　　　　　　　　　　　　　　　期初余额　　　　　　本期增加数

一、坏账准备合计　　　　　　　　　 26,531,415.40　　　　 6,971,500.63

其中：应收账款　　　　　　　　　　 25,880,611.65　　　　 5,427,300.84

其他应收款　　　　　　　　　　　　　　650,803.75　　　　 1,544,199.79

二、短期投资跌价准备合计

其中：股票投资

债券投资

三、存货跌价准备合计　　　　　　　 18,625,420.13　　　　11,765,807.35

其中：产成品　　　　　　　　　　　　　528,542.08　　　　 1,317,170.19

在产品　　　　　　　　　　　　　　　　 40,819.20　　　　10,448,637.16

原材料　　　　　　　　　　　　　　 18,056,058.85

四、长期投资减值准备合计

其中：长期股权投资

长期债权投资

五、固定资产减值准备合计　　　　　 66,104,349.98　　　　　　　　　　-

其中：房屋、建筑物

机器设备　　　　　　　　　　　　　 66,104,349.98　　　　　　　　　　-

六、无形资产减值准备

其中：专利权

商标权

七、在建工程减值准备

八、委托贷款减值准备

项目　　　　　　　　　　　　　　　　本期转回数　　　　　　　期末余额

一、坏账准备合计　　　　　　　　　　　　　 -　　　　　　33,502,916.03

其中：应收账款　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　31,307,912.49

其他应收款　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2,195,003.54

二、短期投资跌价准备合计

其中：股票投资

债券投资

三、存货跌价准备合计　　　　　　　 15,527,902.66　　　　14,863,324.82

其中：产成品　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 1,845,712.27

在产品　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　10,489,456.36

原材料　　　　　　　　　　　　　　 15,527,902.66　　　　 2,528,156.19

四、长期投资减值准备合计

其中：长期股权投资

长期债权投资

五、固定资产减值准备合计　　　　　　　　　 -　　　　　　66,104,349.98

其中：房屋、建筑物　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　-

机器设备　　　　　　　　　　　　　　　　　 -　　　　　　66,104,349.98

六、无形资产减值准备

其中：专利权

商标权

七、在建工程减值准备

八、委托贷款减值准备

　　现金流量表

　　编制单位：抚顺特殊钢股份有限公司　　　　　　　　　单位：人民币元

项　　　目　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　附注

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金

收到的税费返还

收到的其他与经营活动有关的现金

现金流入小计

购买商品、接受劳务支付的现金

支付给职工以及为职工支付的现金

支付的各项税费

支付的其他与经营活动有关的现金　　　　　　　　　　　　　　　　四、37

现金流出小计

经营活动产生的现金流量净额

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资所收到的现金

取得投资收益所收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额

收到的其他与投资活动有关的现金　　　　　　　　　　　　　　　　四、38

现金流入小计

购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金

投资所支付的现金

支付的其他与投资活动有关的现金

现金流出小计

投资活动产生的现金流量净额

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资所收到的现金

借款所收到的现金

收到的其他与筹资活动有关的现金

现金流入小计

偿还债务所支付的现金

分配股利、利润或偿付利息所支付的现金

支付的其他与筹资活动有关的现金　　　　　　　　　　　　　　　　四、39

现金流出小计

筹资活动产生的现金流量净额

四、汇率变动对现金的影响

五、现金及现金等价物净增加额

项　　　目　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2002年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金　　　　　　　　　　　　 1,638,511,395.23

收到的税费返还

收到的其他与经营活动有关的现金　　　　　　　　　　　　　　　　　-

现金流入小计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 1,638,511,395.23

购买商品、接受劳务支付的现金　　　　　　　　　　　　 1,045,544,758.66

支付给职工以及为职工支付的现金　　　　　　　　　　　　　53,894,143.96

支付的各项税费　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 114,644,122.81

支付的其他与经营活动有关的现金　　　　　　　　　　　　　66,849,965.91

现金流出小计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 1,280,932,991.34

经营活动产生的现金流量净额　　　　　　　　　　　　　　 357,578,403.89

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资所收到的现金

取得投资收益所收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额　　　　 4,500.00

收到的其他与投资活动有关的现金　　　　　　　　　　　　　 6,443,015.24

现金流入小计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 6,447,515.24

购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金　　　 627,361,530.78

投资所支付的现金

支付的其他与投资活动有关的现金　　　　　　　　　　　　　　　　　-

现金流出小计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 627,361,530.78

投资活动产生的现金流量净额　　　　　　　　　　　　　　(620,914,015.54)

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资所收到的现金

借款所收到的现金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 650,200,000.00

收到的其他与筹资活动有关的现金

现金流入小计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 650,200,000.00

偿还债务所支付的现金

分配股利、利润或偿付利息所支付的现金　　　　　　　　　　91,172,950.44

支付的其他与筹资活动有关的现金　　　　　　　　　　　　　　 653,032.54

现金流出小计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　91,825,982.98

筹资活动产生的现金流量净额　　　　　　　　　　　　　　 558,374,017.02

四、汇率变动对现金的影响

五、现金及现金等价物净增加额　　　　　　　　　　　　　 295,038,405.37

　　三、会计报表附注

　　（一）公司基本情况

　　抚顺特殊钢股份有限公司（以下简称“本公司”）系经辽宁省人民政府辽政（1999）63号文件批准，由抚顺特殊钢（集团）有限责任公司、冶金部北京钢铁设计研究总院、中国第三冶金建设公司、中国东北电力集团公司抚顺供电公司、吉林铁合金集团有限责任公司及吉林炭素股份有限公司共同发起，以发起设立方式设立的股份有限公司。本公司已于1999年6月7日领取营业执照，注册资金40,000万元。

　　经中国证监会证监发行2000年第169号文核准，本公司于2000年12月13日通过上交所上网定价发行“抚顺特钢”普通股（A股）12,000万股，每股发行价5.5元。发行后，注册资本增至52,000万元，其中国有法人股39,672.45万元；其他法人股327.55万元；社会流通股12,000万元。并于2000年12月20日，领取新的营业执照。其12,000万股流通股于2000年12月29日起在上交所上市挂牌交易，证券代码600399。

　　本公司法定地址：辽宁省抚顺市望花区和平路东段56号。

　　经营范围为：钢冶炼、压延钢加工、冶金技术服务、工业气体（液体）制造、销售。

　　（二）公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法

　　1、会计制度

　　本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。

　　2、会计年度

　　本公司会计年度自公历1月1日至12月31日。

　　3、记账本位币

　　本公司以人民币为记账本位币。

　　4、记账基础和计价原则

　　本公司采用权责发生制，以实际成本为计价原则。

　　5、外币业务核算方法

　　本公司年度内发生的外币业务，按实际发生日中国人民银行公布的基准汇价折合为本位币记账，期末按基准汇价进行调整，差额计入当期损益。

　　6、现金等价物的确认标准

　　本公司将所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。

　　7、短期投资核算方法

　　本公司短期投资在取得时按实际投资成本计价。期末以成本与市价孰低计价，市价低于成本的差额确认为当期损失。本公司期末按单项投资的成本与市价的差额计提短期投资跌价准备。

　　本公司出售短期持有的股票、债券或到期收回债券时确认投资收益或损失。

　　8、坏账核算方法

　　本公司采用备抵法核算坏账损失。本公司对期末应收款项（包括应收账款和其他应收款）采用账龄分析法计提坏账准备，各账龄计提坏账准备的比例如下：

账龄　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　计提比例

1年以内　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 5%

1至2年　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　6%

2至3年　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　7%

3年以上　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　10%

　　本公司确认坏账的标准为：

　　（1）债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回；

　　（2）因债务人逾期未履行偿债义务，超过三年仍不能收回。

　　9、存货核算方法

　　本公司的存货分为原材料、在产品、库存商品等。

　　存货盘存制度采用永续盘存制。各类存货取得时按实际成本计价。原材料的发出、领用按计划成本核算，月末按加权平均法调整材料成本差异；产成品按实际成本核算，发出时采用加权平均法结转成本；低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。

　　本公司期末对存货进行全面清查，对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使其成本不可收回的部分，计提存货跌价准备。计提时，按单个存货项目的成本与可变现净值的差额确认存货跌价准备。

　　10、长期投资核算方法

　　（1）长期股权投资

　　本公司长期股权投资在取得时按初始投资成本计价。对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或虽占20%或20%以上但不具有重大影响的，采用成本法核算；对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但有重大影响的，采用权益法核算。

　　对长期股权投资初始投资成本与其在被投资单位所有者权益中所占的份额之间的差额，本公司确认为股权投资差额，并按合同投资期限的剩余年限（或10年）平均摊销。

　　（2）长期债权投资

　　本公司长期债权投资按取得时的实际成本作为初始投资成本。长期债权投资按期计算应收利息。

　　（3）长期投资减值准备

　　本公司期末对长期投资逐项进行检查，由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值的，计提长期投资减值准备。计提时，按单项投资可收回金额低于账面价值的差额确认长期投资减值准备。

　　11、固定资产计价和折旧方法

　　本公司固定资产是指使用年限超过1年，单位价值较高，为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的房屋及建筑物、机械动力设备、运输设备、电子设备、工业炉窑、冶金专用设备、和工具及其他设备。固定资产以取得时的成本入账。

　　本公司采用年限平均法计提折旧。根据预计使用寿命和预计残值（预计净残值率为3%），本公司确定各类固定资产的年折旧率如下：

类别　　　　　　　　　　　　　预计使用寿命　　　　　　　　年折旧率

房屋及建筑物　　　　　　　　　　　　 30-40年　　　　　　　3.23%-2.40%

设备　　　　　　　　　　　　　　　　 10-20年　　　　　　　9.70%-4.85%

　　其中，已计提减值准备的固定资产，按照该固定资产的账面价值以及尚可使用寿命重新计算确定折旧率。

　　本公司期末对固定资产逐项进行检查，由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，计提固定资产减值准备。计提时，按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额确认固定资产减值准备。

　　12、在建工程核算方法

　　本公司在建工程按实际成本计价。在建工程完工交付使用时结转固定资产。

　　本公司期末对在建工程进行全面检查，当工程长期停建且预计在未来3年内不会重新开工，或所建项目在性能、技术上已经落后且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性等情形出现时，计提在建工程减值准备。计提时，按单项在建工程可收回金额低于账面价值的差额确认在建工程减值准备。

　　13、借款费用的核算方法

　　本公司为筹集生产经营所需资金等而发生的借款费用计入财务费用。

　　为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前计入有关固定资产的购建成本，在所购建的固定资产达到预定可使用状态后，计入当期财务费用。

　　14、无形资产计价及摊销方法

　　本公司无形资产按取得时的实际成本入账。无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期摊销。

　　本公司期末对无形资产进行逐项检查，当存在以下情形时，计提无形资产减值准备：

　　（1）某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；

　　（2）某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；

　　（3）某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；

　　（4）其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。

　　计提时，按单项无形资产的可收回金额低于其账面价值的差额确认无形资产减值准备。

　　15、长期待摊费用摊销方法

　　本公司租入固定资产改良支出等长期待摊费用按租赁期或受益期孰低年限平均摊销。

　　16、收入确认原则

　　（1）销售商品

　　对已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方，不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经取得或取得了收款的凭据，且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，本公司确认商品销售收入的实现。

　　（2）提供劳务

　　对同一会计年度内开始并完成的劳务，本公司在完成劳务时确认收入；对劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司在资产负债表日按完工百分比法确认收入。

　　（3）让渡资产使用权

　　与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确认收入。

　　17、所得税的会计处理方法

　　本公司所得税的会计处理采用应付税款法。

　　18、合并会计报表的编制方法

　　对占被投资单位有表决权资本总额50%以上（不含50%），或虽不超过50%但对被投资单位有实质控制权的子公司，本公司确认其为会计报表的合并范围。

　　本公司按照财政部《合并会计报表暂行规定》编制合并会计报表。在编制合并报表时，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。

　　（三）税项

　　主要税种及税率

税种　　　　　　　　　　　　　　计税依据　　　　　　　　　　　　税率

增值税　　　　　　　　　　　　　应税收入　　　　　　　　　　17%或13%

营业税　　　　　　　　　　　　　应税收入　　　　　　　　　　　　　5%

城市维护建设税　　　　　　　应纳流转税额　　　　　　　　　　　　　7%

企业所得税　　　　　　　　　应纳税所得额　　　　　　　　　　　　 33%

　　（四）会计报表主要项目注释

　　1、货币资金

项目　　　　　　　　　　　　　　 2002.12.31　　　　　　　　2001.12.31

现　　金　　　　　　　　　　　　　　 792.14　　　　　　　　　3,794.63

银行存款　　　　　　　　　　 757,335,717.86　　　　　　462,294,310.00

　　　　　　　　　　　　　　 757,336,510.00　　　　　　462,298,104.63

　　说明：（1）其中保证金存款余额为444,621,174.37元。

　　（2）变动超过30%的主要原因为模具钢替代进口项目贷款和银行承兑

　　汇票保证金的增加。

　　2、应收票据

种类　　　　　　　　　　　　　　 2002.12.31　　　　　　　　2001.12.31

银行承兑汇票　　　　　　　　　47,539,045.43　　　　　　　2,277,432.79

　　其中，2002年12月31日用于质押的票据如下：

出票单位　　　　　　　　　出票日　　　　　到期日　　　　　　　　金额

贵州安大航空　　　　　　2002.12.20　　　　2003.6.20　　　2,000,000.00

锻造有限公司

江苏中东集团　　　　　　2002.12.30　　　　2003.6.29　　　　500,000.00

公司

大港油田集团新　　　　　2002.12.26　　　　2003.6.26　　　　500,000.00

世纪机械制造公司

中国第一汽车　　　　　　2002.12.25　　　　2003.6.25　　　1,750,000.00

集团公司

中国第一汽车集团　　　　2002.12.27　　　　2003.6.27　　　1,700,000.00

哈尔滨变速箱厂

富奥汽车零　　　　　　　2002.12.23　　　　2003.6.23　　　　800,000.00

部件有限公司

东方机电股份　　　　　　2002.12.26　　　　2003.6.26　　　　500,000.00

有限公司

沈阳飞机工业集　　　　　2002.12.30　　　　2003.4.21　　　　707,653.88

团有限公司

唐山爱信齿轮有　　　　　2002.12.27　　　　2003.6.27　　　1,500,000.00

限公司

天津市舜建工贸　　　　　2002.10.27　　　　2003.4.27　　　　800,000.00

有限公司

　　3、应收账款

　　（1）账龄分析及百分比

账龄　　　　　　　　　　　 2002.12.31　　　　　　　　　　2001.12.31

　　　　　　　　　金额　　　比例（%）　　　　金额　　　　比例（%）

一年以内　　542,005,582.54　　　89.45　　 355,454,202.52　　　　74.65

一至二年　　 44,313,306.97　　　 7.31　　　62,696,788.02　　　　13.17

二至三年　　 13,800,806.99　　　 2.28　　　48,307,546.75　　　　10.15

三年以上　　　5,827,784.56　　　 0.96　　　 9,645,659.70　　　　 2.03

　　　　　　605,947,481.06　　 100.00　　 476,104,196.99　　　 100.00

坏账准备　　(31,307,912.49)　　　　　　　 (25,880,611.65)

　　　　　　574,639,568.57　　　　　　　　450,223,585.34

　　（2）坏账准备

2002.01.01　　　　　　　　本期增加　　　本期转回　　　　　2002.12.31

25,880,611.65　　　　 5,427,300.84　　　　　　 --　　　 31,307,912.49

　　（3）截至2002年12月31日持本公司5%以上股份的股东单位欠款见附注3。

　　（4）截至2002年12月31日应收账款前五名合计188,232,482.24元，占应收账款总额的31.06%。

　　4、其他应收款

　　（1）账龄分析及百分比

账龄　　　　　　　　　　 2002.12.31　　　　　　　　　　2001.12.31

　　　　　　　　　　金额　　　比例（%）　　　　　　金额　　比例（%）

一年以内　 43,160,929.31　　　　98.93　　10,289,200.53　　　　　82.08

一至二年　　　 45,787.10　　　　 0.11　　 2,088,062.11　　　　　16.66

二至三年　　　262,997.80　　　　 0.60　　　 158,000.00　　　　　 1.26

三年以上　　　158,000.00　　　　 0.36　　　　　　　 --　　　　　　 --

　　　　　 43,627,714.21　　　 100.00　　12,535,262.64　　　　 100.00

坏账准备　 (2,195,003.54)　　　　　　　　　(650,803.75)

　　　　　 41,432,710.67　　　　　　　　 11,884,458.89

　　（2）坏账准备

2002.01.01　　　　　　　本期增加　　　　本期转回　　　　　2002.12.31

650,803.75　　　　　1,544,199.79　　　　　　　 --　　　　2,195,003.54

　　（3）截至2002年12月31日持本公司5%以上股份的股东单位欠款六、3。

　　（4）截至2002年12月31日其他应收款前五名合计32,184,965.72元，占其他应收款总额的73.77%。

　　（5）截至2002年12月31日本公司大额其他应收款：

单位名称　　　　　　　　　　　　　　　　金额　　　　　　　　性质

抚顺特殊钢（集团）有限责任公司　　29,522,442.04　　代垫11-12月水电费

　　（6）变动超过30%的主要原因为代垫抚顺特殊钢（集团）有限责任公司的水电费款。

　　5、预付账款

　　（1）账龄分析及百分比

账龄　　　　　　　　　　 2002.12.31　　2001.12.31

　　　　　　　　　金额　　　　比例（%）　　　金额　　　　　比例（%）

一年以内　 242,590,347.22　　　　95.43　　46,768,051.93　　　　79.91

一至二年　　 8,898,283.02　　　　 3.50　　10,826,770.02　　　　18.50

二至三年　　 2,714,108.45　　　　 1.07　　　　　　　 --　　　　　 --

三年以上　　　　　　　 --　　　　　 --　　　 932,473.20　　　　 1.59

　　　　　 254,202,738.69　　　 100.00　　58,527,295.15　　　 100.00

　　（2）截至2002年12月31日预付持本公司5%以上股份的股东单位款注五3。

　　（3）截至2002年12月31日账龄超过一年的预付账款未收回原因主要为原合同执行时间发生变化，造成入库、结算滞后。

　　（4）变动超过30%的主要原因为预付进口设备、进口废钢款项的增加。

　　6、存货

　　（1）存货分项目列示

项目　　　　　　　　　　　　　　2002.12.31　　　　　　　 2001.12.31

在产品　　　　　　　　　　　183,752,169.01　　　　　　108,717,177.64

产成品　　　　　　　　　　　128,864,217.03　　　　　　 98,841,676.35

原材料　　　　　　　　　　　152,535,547.77　　　　　　268,611,786.21

　　　　　　　　　　　　　　465,151,933.81　　　　　　476,170,640.20

存货跌价准备　　　　　　　　(14,863,324.82)　　　　　 (18,625,420.13)

　　　　　　　　　　　　　　450,288,608.99　　　　　　457,545,220.07

　　（2）存货跌价准备

项目　　　　　　　　　　 2002.01.01　　　　　　　　　　　　　本期增加

原材料　　　　　　　 18,056,058.85　　　　　　　　　　　　　　　　 --

产成品　　　　　　　　　528,542.08　　　　　　　　　　　　1,317,170.19

在产品　　　　　　　　　 40,819.20　　　　　　　　　　　10,448,637.16

　　　　　　　　　　 18,625,420.13　　　　　　　　　　　11,765,807.35

项目　　　　　　　　　　本期转回　　　　　　　　　　　　　 2002.12.31

原材料　　　　　　　 15,527,902.66　　　　　　　　　　　 2,528,156.19

产成品　　　　　　　　　　　　　--　　　　　　　　　　　 1,845,712.27

在产品　　　　　　　　　　　　　--　　　　　　　　　　　10,489,456.36

　　　　　　　　　　 15,527,902.66　　　　　　　　　　　14,863,324.82

　　说明： A、存货可变现净值按估计售价减去至完工估计成本、费用和税金后金额确认。

　　B、原材料跌价准备本期转回主要原因为原材料市场价格大幅上升；在产品和产成品跌价准备本期增加的主要原因为产成品市场价格相对低迷,部分品种出现负毛利。

　　7、长期股权投资

项目　　　　　　　　　　　　　　　2002.01.01　　　　　　　　本期增加

股票投资　　　　　　　　　　　　　　　　　--　　　　　　　　　　　 --

其他股权投资　　　　　　　　　 60,000,000.00　　　　　　　　　　　 --

其中：对子公司投资　　　　　　　　　　　　--　　　　　　　　　　　 --

对合营企业投资　　　　　　　　　　　　　　--　　　　　　　　　　　 --

对联营企业投资　　　　　　　　　　　　　　--　　　　　　　　　　　 --

股权投资差额　　　　　　　　　　　　　　　--　　　　　　　　　　　 --

　　　　　　　　　　　　　　　 60,000,000.00　　　　　　　　　　　 --

长期投资减值准备　　　　　　　　　　　　(--)　　　　　　　　　　　 --

其他股权投资　　　　　　　　　 60,000,000.00　　　　　　　　　　　 --

项目　　　　　　　　　　　　　　　　本期减少　　　　　　　 2002.12.31

股票投资　　　　　　　　　　　　　　　　--　　　　　　　　　　　　 --

其他股权投资　　　　　　　　　　　　　　--　　　　　　　60,000,000.00

其中：对子公司投资　　　　　　　　　　　--　　　　　　　　　　　　 --

对合营企业投资　　　　　　　　　　　　　--　　　　　　　　　　　　 --

对联营企业投资　　　　　　　　　　　　　--　　　　　　　　　　　　 --

股权投资差额　　　　　　　　　　　　　　--　　　　　　　　　　　　 --

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　--　　　　　　　60,000,000.00

长期投资减值准备　　　　　　　　　　　　--　　　　　　　　　　　 (--)

其他股权投资　　　　　　　　　　　　 --　　　　　　　60,000,000.00

　　A、截至2002年12月31日投资明细

被投资单位名称　　　　　　　　投资期限　　投资比例　　　　　投资成本

汉唐证券有限责任公司　　　　　　长期　　　　6.66%　　　 60,000,000.00

　　B、权益变动情况

被投资单位名称　　　本期增减投资　　　　本期增减　　　　累计增减权益

　　　　　　　　　　　　　　　　　本期权益　　本期分回利润

汉唐证券有限责任公司　　 --　　　　　--　　　　　　 --　　　　　 --

　　说明：本期无权益法核算收益。

　　C、投资变动情况

被投资单位名称　　　　　2002.01.01　　　本期增减权益　　　2002.12.31

汉唐证券有限责任公司　60,000,000.00　　　　　　　--　　 60,000,000.00

　　8、固定资产及累计折旧

　　（1）固定资产原值

固定资产类别　　　　　　　　 2002.01.01　　　　　　　　　　　本期增加

房屋及建筑物　　　　　　　 548,038,560.40　　　　　　　229,783,223.36

设备　　　　　　　　　　 1,351,856,889.70　　　　　　　705,488,031.13

　　　　　　　　　　　　 1,899,895,450.10　　　　　　　935,271,254.49

固定资产类别　　　　　　　　　　本期减少　　　　　　　　　 2002.12.31

房屋及建筑物　　　　　　　　　 681,500.00　　　　　　　777,140,283.76

设备　　　　　　　　　　　　19,067,529.00　　　　　　2,038,277,391.83

　　　　　　　　　　　　　　19,749,029.00　　　　　　2,815,417,675.59

　　说明：A、在建工程转入1,300,326.59元。

　　B、变动超过30%的主要原因为收购抚顺特殊钢（集团）有限责任公司三炼、锻压、模具钢分厂等的固定资产。

　　（2）累计折旧

固定资产类别　　　　　　　　　　2002.01.01　　　　　　　　　本期增加

房屋及建筑物　　　　　　　　 81,094,258.33　　　　　　　86,196,581.42

设备　　　　　　　　　　　　279,749,601.51　　　　　　 359,472,117.46

　　　　　　　　　　　　　　360,843,859.84　　　　　　 445,668,698.88

固定资产类别　　　　　　　　　　本期减少　　　　　　　　　2002.12.31

房屋及建筑物　　　　　　　　　　10,223.50　　　　　　　167,280,616.25

设备　　　　　　　　　　　　16,341,627.24　　　　　　　622,880,091.73

　　　　　　　　　　　　　　16,351,850.74　　　　　　　790,160,707.98

　　说明：变动超过30%的主要原因同上。

　　（3）固定资产减值准备

固定资产类别　　　2002.01.01　　本期增加　　本期转回　　　 2002.12.31

设备　　　　　 66,104,349.98　　　　　--　　　　　--　　66,104,349.98

　　说明：固定资产减值准备计提原因为技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值。

　　9、工程物资

2002.12.31　　　　　　　　　　　　　　　　　　　2001.12.31

101,334.00　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　--

　　10、在建工程

　　（1）明细见会计报表附注：附件一。

　　（2）本期利息资本化金额1,167,660.02元，资本化率为6.30%。

　　（3）本公司在建工程期末无减值的情况。

　　11、短期借款

借款类别　　　　　　　　　　　　 2002.12.31　　　　　　　　2001.12.31

信用借款　　　　　　　　　　　　　　　　 --　　　　　　　　　　　　--

抵押借款　　　　　　　　　　　　　　　　 --　　　　　　　　　　　　--

保证借款　　　　　　　　　　 920,580,000.00　　　　　　267,900,000.00

其中：他人保证　　　　　　　 920,580,000.00　　　　　　267,900,000.00

质押借款　　　　　　　　　　　　　　　　 --　　　　　　　　　　　　--

　　　　　　　　　　　　　　 920,580,000.00　　　　　　267,900,000.00

　　说明： A、截至2002年12月31日的保证借款中446,080,000.00元担保方为辽宁特殊钢集团有限公司（原名大连钢铁集团有限责任公司）（本公司之控股股东）。

　　B、变动超过30%的主要原因为本公司生产规模扩大，需求贷款增加。

　　12、应付票据

种类　　　　　　　　　　　　　　2002.12.31　　　　　　　2001.12.31

银行承兑汇票　　　　　　　　　731,500,000.00　　　　　246,000,000.00

说明：变动超过30%的主要原因为增加票据付款的结算方式。

　　13、应付账款

2002.12.31　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2001.12.31

576,289,264.65　　　　　　　　　　　　　　 501,590,704.78

　　说明： A、截至2002年12月31日无应付持本公司5%以上股份的股东单位款项。

　　B、截至2002年12月31日本公司无账龄超过三年的大额应付账款。

　　14、预收账款

2002.12.31　　　　　　　　　　　　　　　　　　　2001.12.31

86,569,177.60　　　　　　　　　　　　　　　　85,445,203.56

　　说明： A、截至2002年12月31日无预收持本公司5%以上股份的股东单位款项。

　　B、截至2002年12月31日本公司无账龄超过一年的大额预收账款。

　　15、应付工资

2002.12.31　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2001.12.31

417,217.35　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 629,824.83

　　16、应付股利

股东名称　　　　　　　　　　　　　　　2002.12.31　　　　　 2001.12.31

抚顺特殊钢（集团）有限责任公司　　　　　　 --　　　　　 11,901,735.00

吉林铁合金集团有限责任公司　　　　　　　　 --　　　　　　　 19,653.00

吉林炭素股份有限公司　　　　　　　　　　　 --　　　　　　　 19,653.00

中国第三冶金建设公司　　　　　　　　　　　 --　　　　　　　 19,653.00

北京钢铁设计研究总院　　　　　　　　　　　 --　　　　　　　 19,653.00

抚顺电业局　　　　　　　　　　　　　　　　 --　　　　　　　 19,653.00

社会公众股　　　　　　　　　　　　　　　　 --　　　　　　3,600,000.00

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 --　　　　　 15,600,000.00

　　17、应交税金

税项　　　　　　　　　　　　2002.12.31　　　　　　　　　 2001.12.31

增值税　　　　　　　　　　2,733,808.78　　　　　　　　 5,858,391.73

营业税　　　　　　　　　　　 16,016.46　　　　　　　　　　　 154.21

城建税　　　　　　　　　　　890,703.32　　　　　　　　　 367,641.66

印花税　　　　　　　　　　　104,748.20　　　　　　　　　　75,614.95

房产税　　　　　　　　　　　374,963.77　　　　　　　　　 445,408.56

所得税　　　　　　　　　　　896,362.05　　　　　　　（1,329,039.23）

　　　　　　　　　　　　　5,016,602.58　　　　　　　　 5,418,171.88

　　18、其他应交款

项目　　　　　　　　　　　　计缴标准　　　 2002.12.31　　 2001.12.31

教育费附加　　　　　　应缴流转税之3%　　　 381,729.99　　 157,560.72

地方教育费附加　　　　应缴流转税之1%　　　 127,243.33　　　52,520.24

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　508,973.32　　 210,080.96

　　19、其他应付款

2002.12.31　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　2001.12.31

59,711,815.29　　　　　　　　　　　　　　　　　　　83,152,814.91

　　说明：（1）截至2002年12月31日无欠付持本公司5%以上股份的股东单位款项。

　　（2）截至2002年12月31日本公司无账龄超过三年的大额其他应付款。

　　（3）截至2002年12月31日，大额其他应付款：

单位名称　　　　　　　　　　　　　　　　　　欠款金额　　　　　　性质

抚顺长顺能源有限公司　　　　　　　　　 11,954,355.42　　　　　蒸汽费

抚顺新港气体工业有限公司　　　　　　　　8,328,005.75　　　　购氧气款

中国人民保险公司抚顺分公司　　　　　　　5,291,975.01　　　　货运保险

　　20、预提费用

类别　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2002.12.31　　　　2001.12.31

排污费　　　　　　　　　　　　　　　　　 450,060.50　　　　　　　　--

　　说明：期末结存原因为尚未支付。

　　21、一年内到期的长期负债

类别　　　　　　　　　　　　　　 2002.12.31　　　　　　　　2001.12.31

担保借款　　　　　　　　　　 188,898,202.00　　　　　　292,480,000.00

　　22、长期借款

借款类别　　　　　　　　　　2002.12.31　　　　　　　　　　 2001.12.31

信用借款　　　　　　　　　　　　　　--　　　　　　　　　　　　　　 --

抵押借款　　　　　　　　　　　　　　--　　　　　　　　　　　　　　 --

保证借款　　　　　　　　　　　　　　--　　　　　　　　　88,890,684.00

质押借款　　　　　　　　190,000,000.00　　　　　　　　　　　　　　 --

　　　　　　　　　　　　190,000,000.00　　　　　　　　　88,890,684.00

　　说明：（1）本公司为模具钢替代进口技改工程项目借款19,000万元，由本公司控股股东

　　抚顺特殊钢（集团）有限责任公司以其持有的本公司12,000万元股权提供质押担保。

　　（2）变动超过30%的主要原因为模具钢替代进口项目贷款增加。

　　23、股本

股份类别　　　　　　　　　 2002.01.01　　　　　　　　本期增减

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　配股及增发　　转增及送股

一、未上市流通股份

1.发起人股份　　　　　 400,000,000.00　　　　　　--　　　　　　　　--

其中:国家持有股份　　　396,724,500.00　　　　　　--　　　　　　　　--

境内法人持有股份　　　　 3,275,500.00　　　　　　--　　　　　　　　--

其他　　　　　　　　　　　　　　　 --　　　　　　--　　　　　　　　--

2.募集法人股份　　　　　　　　　　 --　　　　　　--　　　　　　　　--

3.内部职工股　　　　　　　　　　　 --　　　　　　--　　　　　　　　--

4.其他　　　　　　　　　　　　　　 --　　　　　　--　　　　　　　　--

未上市流通股份合计　　 400,000,000.00　　　　　　--　　　　　　　　--

二、已上市流通股份

1.人民币普通股　　　　 120,000,000.00　　　　　　--　　　　　　　　--

2.境内上市的外资股　　　　　　　　 --　　　　　　--　　　　　　　　--

3.境外上市的外资股　　　　　　　　 --　　　　　　--　　　　　　　　--

4.其他　　　　　　　　　　　　　　 --　　　　　　--　　　　　　　　--

已上市流通股份合计　　 120,000,000.00　　　　　　--　　　　　　　　--

股份总数　　　　　　　 520,000,000.00　　　　　　--　　　　　　　　--

股份类别　　　　　　　　　　　　　　本期增减　　　　　　　2002.12.31

　　　　　　　　　　　　　　　　其它　　　　小计

一、未上市流通股份

1.发起人股份　　　　　　　　　　　--　　　　　--　　　 400,000,000.00

其中:国家持有股份　　　　　　　　 --　　　　　--　　　 396,724,500.00

境内法人持有股份　　　　　　　　　--　　　　　--　　　　 3,275,500.00

其他　　　　　　　　　　　　　　　--　　　　　--　　　　　　　　　 --

2.募集法人股份　　　　　　　　　　--　　　　　--　　　　　　　　　 --

3.内部职工股　　　　　　　　　　　--　　　　　--　　　　　　　　　 --

4.其他　　　　　　　　　　　　　　--　　　　　--　　　　　　　　　 --

未上市流通股份合计　　　　　　　　--　　　　　--　　　 400,000,000.00

二、已上市流通股份

1.人民币普通股　　　　　　　　　　--　　　　　--　　　 120,000,000.00

2.境内上市的外资股　　　　　　　　--　　　　　--　　　　　　　　　 --

3.境外上市的外资股　　　　　　　　--　　　　　--　　　　　　　　　 --

4.其他　　　　　　　　　　　　　　--　　　　　--　　　　　　　　　 --

已上市流通股份合计　　　　　　　　--　　　　　--　　　 120,000,000.00

股份总数　　　　　　　　　　　　　--　　　　　--

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 520,000,000.00

　　24、资本公积

项目　　　　　　　　　　　　　2002.01.01　　　　　　　　　　本期增加

股本溢价　　　　　　　　　730,656,921.73　　　　　　　　　　　　　 --

其他资本公积　　　　　　　　　373,451.57　　　　　　　　　　　　　 --

　　　　　　　　　　　　　731,030,373.30　　　　　　　　　　　　　 --

项目　　　　　　　　　　　　本期减少　　　　　　　　　　　2002.12.31

股本溢价　　　　　　　　　　　　　 --　　　　　　　　　730,656,921.73

其他资本公积　　　　　　　　　　　 --　　　　　　　　　　　373,451.57

　　　　　　　　　　　　　　　　　 --　　　　　　　　　731,030,373.30

　　25、盈余公积

项目　　　　　　　　　　　　　 2002.01.01　　　　　　　　　　本期增加

法定盈余公积　　　　　　　　19,644,867.26　　　　　　　　4,217,332.11

法定公益金　　　　　　　　　 9,822,433.63　　　　　　　　2,108,666.05

任意盈余公积　　　　　　　　 5,023,953.41　　　　　　　　　　　　　--

　　　　　　　　　　　　　　34,491,254.30　　　　　　　　6.325,998.16

项目　　　　　　　　　　　　　　本期减少　　　　　　　　　 2002.12.31

法定盈余公积　　　　　　　　　　　　　--　　　　　　　　23,862,199.37

法定公益金　　　　　　　　　　　　　　--　　　　　　　　11,931,099.68

任意盈余公积　　　　　　　　　　　　　--　　　　　　　　 5,023,953.41

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　--　　　　　　　　40,817,252.46

　　26、未分配利润

2002.01.01　　　　　　　　本期增加　　　　本期减少　　　　 2002.12.31

120,357,418.29　　　 42,173,321.05　　6,325,998.16　　 156,204,741.18

　　说明：A、本期增加：本期实现净利润42,173,321.05元。

　　B、本期减少：根据本公司章程规定按缴纳有关税收后的利润提取10%法定盈余公积4,217,332.11元，提取5%法定公益金2,108,666.05元。

　　27、主营业务收入

　　（1）按业务性质

项目　　　　　　　　　　　　　　2002年度　　　　　　　　　　 2001年度

特钢产品　　　　　　　　1,732,142,369.46　　　　　　 1,465,746,411.27

带料加工　　　　　　　　　　　570,578.70　　　　　　　　　 861,285.35

　　　　　　　　　　　　1,732,712,948.16　　　　　　 1,466,607,696.62

　　（2）前五名客户销售额合计数382,937,554.39元，所占比例22.10%。

　　28、主营业务成本

　　按业务性质

项目　　　　　　　　　　　　　　 2002年度　　　　　　　　　　2001年度

特钢产品　　　　　　　　 1,540,815,923.15　　　　　　1,278,512,348.88

带料加工　　　　　　　　　　　 282,405.10　　　　　　　　　439,255.53

　　　　　　　　　　　　 1,541,098,328.25　　　　　　1,278,951,604.41

　　29、主营业务税金及附加

项目　　　　　　　　　　　计缴标准　　　　　2002年度　　　　2001年度

城市维护建设税　　　应缴流转税的7%　　　5,459,949.67　　2,198,623.78

教育费附加　　　　　应缴流转税的3%　　　2,339,978.42　　　942,267.34

地方教育费附加　　　应缴流转税的1%　　　　779,992.84　　　314,089.11

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 8,579,920.93　　3,454,980.23

　　30、其他业务利润

项目　　　　　　　　　　　　　　　　 2002年度

　　　　　　　　其他业务收入　　　其他业务支出　　　　其他业务利润

材料　　　　　 67,404,642.03　　　64,033,671.96　　　　 3,370,970.07

能源　　　　　　5,019,200.18　　　 4,907,745.56　　　　　 111,454.62

其他　　　　　　9,753,404.68　　　 8,566,966.73　　　　 1,186,437.95

　　　　　　　 82,177,246.89　　　77,508,384.25　　　　 4,668,862.64

　　　　　　　　　　　　　　　　　　2001年度

　　　　　　　　其他业务收入　　　　其他业务支出　　　　其他业务利润

材料　　　　　306,728,515.61　　　305,198,422.19　　　　 1,530,093.42

能源　　　　　　　　　　　--　　　　　　　　　--　　　　　　　　　 --

其他　　　　　 10,773,631.32　　　　9,919,444.70　　　　　 854,186.62

　　　　　　　317,502,146.93　　　315,117,866.89　　　　 2,384,280.04

　　31、营业费用

2002年度　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　2001年度

20,837,274.90　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　14,286,873.15

　　说明：变动超过30%的主要原因为运费上升所致。

　　32、管理费用

2002年度　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2001年度

30,782,976.22　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 15,028,324.25

　　说明：变动超过30%的主要原因为坏账准备计提增加、房产税上升、办公费及劳保统筹等增加。

　　33、财务费用

项目　　　　　　　　　　　　　　 2002年度　　　　　　　　　 2001年度

利息支出　　　　　　　　　　71,065,432.44　　　　　　　47,825,862.87

减：利息收入　　　　　　　　 6,211,754.83　　　　　　　 4,822,925.33

汇兑损失　　　　　　　　　　　　 7,518.00　　　　　　　　　　　　 --

减：汇兑收益　　　　　　　　　　　　　 --　　　　　　　　　16,110.00

手续费　　　　　　　　　　　　 653,032.54　　　　　　　　 187,347.30

现金折扣　　　　　　　　　　 4,268,739.59　　　　　　　(5,112,952.13)

　　　　　　　　　　　　　　69,782,967.74　　　　　　　38,061,222.71

　　说明：变动超过30%的主要原因为贷款增加、承兑汇票贴现增加。

　　34、营业外收入

项　　目　　　　　　　　　　　　 2002年度　　　　　　　　　　2001年度

处置固定资产净收入　　　　　　　85,612.00　　　　　　　　　　　　　--

其他　　　　　　　　　　　　　　13,812.33　　　　　　　　　160,784.00

　　　　　　　　　　　　　　　　99,424.33　　　　　　　　　160,784.00

　　35、营业外支出

项目　　　　　　　　　　　　　　 2002年度　　　　　　　　　　2001年度

滞纳金　　　　　　　　　　　 1,393,544.58　　　　　　　　　 48,674.81

固定资产减值准备　　　　　　　　　　　 --　　　　　　　　1,404,349.98

其他　　　　　　　　　　　　　　　 400.00　　　　　　　　　　8,923.51

　　　　　　　　　　　　　　 1,393,944.58　　　　　　　　1,461,948.30

　　36、所得税

项目　　　　　　　　　　　　　　　2002年度　　　　　　　　　2001年度

所得税　　　　　　　　　　　 22,832,501.46　　　　　　 39,925,114.13

所得税返还　　　　　　　　　　　　　　(--)　　　　　　(22,496,374.65)

　　　　　　　　　　　　　　 22,832,501.46　　　　　　 17,428,739.48

　　37、支付的其他与经营活动有关的现金66,849,965.91元，其中：

项目　　　　　　　 2002年度　　　　　　　　　项目　　　　　 2002年度

代垫电费　　　28,914,511.88　　　　　　　　差旅费　　　 1,502,225.40

劳动保险　　　14,082,683.29　　　　　　　　滞纳金　　　 1,393,544.58

运费　　　　　 7,456,487.93　　　　　　土地使用费　　　 1,296,000.00

代垫水费　　　 1,872,589.85　　审计费、信息披露费　　　 1,247,500.00

备用金　　　　 1,739,729.95　　　　　　　价调基金　　　 1,140,000.00

招待费　　　　 1,776,041.98　　　　　　　货运保险　　　 1,030,945.00

取暖费　　　　 1,730,151.00

　　38、收到的其他与投资活动有关的现金6,443,015.24元，其中：

项目　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　2002年度

利息收入　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　6,211,754.83

现金折扣　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　231,260.41

　　39、支付的其他与筹资活动有关的现金653,032.54元，其中：

项目　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　2002年度

手续费　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　653,032.54

　　（五）关联方关系及其交易

　　1、存在控制关系的关联方及其关系

　　(1)、存在控制关系的关联方

关联方名称　　　　　　　与本公司关系　　　注册地址　　　　　公司性质

抚顺特殊钢（集团）　　　本公司控　　　　抚顺市望花区　　　　有限责任

有限责任公司　　　　　　　股股东　　　和平路东段56号　　　　　　公司

辽宁特殊钢集团　　　　　　本公司　　　大连市甘井子区　　　　有限责任

有限责任公司　　　　　　控股股东　　　　　工兴路4号　　　　　　公司

关联方名称　　　　　　　　法定代表人　　　　　　　　　　　　主营业务

抚顺特殊钢（集团）　　　　　　赵明远　　　　　　　　钢冶炼、压延钢加

有限责任公司　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　工及相关服务咨询

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　钢冶炼、钢压延加

辽宁特殊钢集团　　　　　　　　赵明远　　　　　　　　工、特殊钢产品、

有限责任公司　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　深加工产品及附加

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　产品生产、销售等

　　说明：公司控股股东的变化详见附注九、1。

　　(2)、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化

关联方名称　　　　　　　　　　　　 2002.01.01　　　　　　　　本期增加

抚顺特殊钢（集团）

有限责任公司　　　　　　　　　　　901,330,000　　　　　　 845,580,000

辽宁特殊钢集团

有限责任公司　　　　　　　　　　1,636,100,000　　　　　 1,478,970,000

关联方名称　　　　　　　　　　　　本期减少　　　　　　　　2002.12.31

抚顺特殊钢（集团）

有限责任公司　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 -- 1,746,910,000

辽宁特殊钢集团

有限责任公司　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 -- 3,115,070,000

　　(3)、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化

关联方名称　　　　　　　　　 2002.01.01　　　　　　　　本年增加

　　　　　　　　　　　　　　股份　　　比例　　　　　股份　　　　比例

抚顺特殊钢（集团）　　 39,672.45　　 76.29%　　　　 --　　　　　　--

有限责任公司　　　　　　　　万元

辽宁特殊钢集团有　　　　　　 --　　　　--　　　　29,441.45　　　56.62

限责任公司　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　万元　　　　　 %

关联方名称　　　　　　　　　　　本年减少　　　　　　　　2002.12.31

　　　　　　　　　　　　　股份　　　　比例　　　　　股份　　　比例

抚顺特殊钢（集团）　　 29,441.45　　　　56.62　　 10,231.00　　19.67%

有限责任公司　　　　　　　万元　　　　　　%　　　　　万元

辽宁特殊钢集团有　　　　　--　　　　　 --　　　　 29,441.45　　56.62%

限责任公司　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　万元

　　2、存在控制关系的关联方交易

　　(1)、交易价格的确定：根据与抚顺特殊钢（集团）有限责任公司签订的综合服务协议和其他关联交易协议中规定的交易价格，依顺序适用国家定价、市场价格或由双方协商定价；即有国家定价或适用国家定价的，依国家定价或执行国家规定；如无国家价格，则适用市场价格；如无市场价格，由双方协商确定价格。

　　(2)、采购货物

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　占同类交

企业名称　　　　　　　　交易内容　　　　　　　　2002年度　　易比例(%)

抚顺特殊钢（集团）　　　钢锭钢坯　　　　　158,085,583.91　　　　 100%

有限责任公司

抚顺特殊钢（集团）

有限责任公司　　　　　　　　材料　　　　　135,688,248.15　　　　　15%

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　占同类交易比

企业名称　　　　　　　　　　　 2001年度　　　　　　　　　　　　例(%)

抚顺特殊钢（集团）　　　　　227,778,090.68　　　　　　　　　　　 100%

有限责任公司

抚顺特殊钢（集团）

有限责任公司　　　　　　　　 50,654,572.36　　　　　　　　　　　3.70%

　　(3)、销售货物

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　占同类交

企业名称　　　　　　　　　交易内容　　　　　　 2002年度　　易比例(%)

抚顺特殊钢（集团）

有限责任公司　　　　　　　钢锭钢坯　　　 319,479,578.50　　　　 100%

抚顺特殊钢（集团）

有限责任公司　　　　　　　　　材料　　　　46,275,886.95　　　　　85%

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　占同类交

企业名称　　　　　　　　　　　　　　　 2001年度　　　　　　易比例(%)

抚顺特殊钢（集团）

有限责任公司　　　　　　　　　　419,254,102.71　　　　　　　　　 100%

抚顺特殊钢（集团）

有限责任公司　　　　　　　　　　267,014,342.26　　　　　　　　　　93%

　　(4)、租赁费

企业名称　　　　　　　交易内容　　　　2002年度　　　　　　　2001年度

抚顺特殊钢（集团）

有限责任公司　　　　　土地租赁　　1,521,754.06　　　　　1,300,000.00

抚顺特殊钢（集团）

有限责任公司　　　　　房屋租赁　　　100,000.00　　　　　　100,000.00

　　(5)、提供辅助生产

项目　　　2002年度　　占同类交易比例(%)　 2001年度占同类交易比例(%)

氧气　　1,027,292.31　　　　　 88%　　　　　　　 --　　　　　　　 --

能源　　1,025,575.00　　　　　100%　　　　　　　 --　　　　　　　 --

其他　　2,048,364.85　　　　99.60%　　　　　　　 --　　　　　　　 --

　　说明：本期新增原因为收购抚顺特殊钢（集团）有限责任公司的动力分厂。

　　(6)、提供产品检验等

企业名称　　　　　　　　　　　　　2002年度　　　　　　　　　 2001年度

抚顺特殊钢（集团）

有限责任公司　　　　　　　　　2,912,848.72　　　　　　　 5,195,102.60

　　(7)、接受产品检验等

企业名称　　　　　　　　　　　　　　　　2002年度　　　　　　 2001年度

抚顺特殊钢（集团）

有限责任公司　　　　　　　　　　　　2,725,900.00　　　　　　　　　 --

　　说明：本期新增原因为抚顺特殊钢（集团）有限责任公司增加质保检验。

　　(8)、购入辅助生产

项目　　　　　　　　　　　　　　　2002年度　　　　　　　　　 2001年度

风　　　　　　　　金额　　　　　 5,712,723.94　　　　　 5,873,209.80

　　　　　　　　　数量　　　　　51,617,000.00　　　　　49,726,000.00

电　　　　　　　　金额　　　　 129,620,248.29　　　　　　　　　　 --

　　　　　　　　　数量　　　　 322,831,327.00　　　　　　　　　　 --

蒸汽　　　　　　　金额　　　　　 9,294,600.00　　　　　　　　　　 --

　　　　　　　　　数量　　　　　　 132,780.00　　　　　　　　　　 --

煤气　　　　　　　金额　　　　　39,994,368.98　　　　　30,602,441.94

　　　　　　　　　数量　　　　 211,677,000.00　　　　 149,049,000.00

水　　　　　　　　金额　　　　　 5,662,666.50　　　　　　 290,965.00

　　　　　　　　　数量　　　　　 3,774,000.00　　　　　　 179,000.00

运输　　　　　　　金额　　　　　13,494,997.24　　　　　16,275,162.32

　　　　　　　　　　　　　　　　203,779,604.95　　　　　53,041,779.06

　　说明：本期水电汽关联购入的增加原因为2002年4-11月改变水、电的结算方式。从2002年12月起本公司购入动力分厂，不再有购入水、电、汽关联交易。

　　(9)、接受维修、计量、通讯服务

企业名称　　　　　　　　　　　　　　　 2002年度　　　　 2001年度

抚顺特殊钢（集团）有限责任公司　　 3,149,916.22　　 2,210,013.36

　　(10)、接受加工服务

企业名称　　　　　　　　　　　　　　　　2002年度　　　　　　 2001年度

抚顺特殊钢（集团）有限责任公司　　 14,149,823.68　　　　12,927,965.06

　　(11)、购买资产

企业名称　　　　　　　　　　　　　　　　　　交易内容　　　　　2002年度

抚顺特殊钢（集团）有限责任公司　　固定资产及在建工程　　599,364,300.00

　　（12）、担保

担保方　　　　　　　　　　　　交易内容　　　　　　　金额

辽宁特殊钢集团有限责任公司　　短期借款　　446,080,000.00

　　3、存在控制关系的关联往来余额

关联方　　　　　　　　　　　　会计科目　　　　2002.12.31　　所占比例

抚顺特殊钢（集团）

有限责任公司　　　　　　　　　应收票据　　　　610,000.00　　　 1.28%

抚顺特殊钢（集团）

有限责任公司　　　　　　　　　应收账款　　 40,000,000.00　　　 6.60%

抚顺特殊钢（集团）

有限责任公司　　　　　　　　　预付账款　　106,394,000.00　　　41.85%

抚顺特殊钢（集团）

有限责任公司　　　　　　　　其他应收款　　 29,522,442.04　　　67.21%

抚顺特殊钢（集团）

有限责任公司　　　　　　　　　应付票据　　515,000,000.00　　　70.40%

抚顺特殊钢（集团）

有限责任公司　　　　　　　　其他应付款　　　　　　　　--　　　　　--

关联方　　　　　　　　　　　　　　　 2001.12.31　　　　　　　所占比例

抚顺特殊钢（集团）

有限责任公司　　　　　　　　　　　　　　　　 --　　　　　　　　　　--

抚顺特殊钢（集团）

有限责任公司　　　　　　　　　　　　　　　　 --　　　　　　　　　　--

抚顺特殊钢（集团）

有限责任公司　　　　　　　　　　　　　　　　 --　　　　　　　　　　--

抚顺特殊钢（集团）

有限责任公司　　　　　　　　　　　　　　　　 --　　　　　　　　　　--

抚顺特殊钢（集团）

有限责任公司　　　　　　　　　　　 246,000,000.00　　　　　　　　100%

抚顺特殊钢（集团）

有限责任公司　　　　　　　　　　　　 8,354,749.10　　　　　　　10.05%

　　4、不存在控制关系的关联方关系

关联方名称　　　　　　　　与本公司关系　　　　　　注册地址

抚顺特殊钢(集团)　　　　　　受同一股　　　抚顺市望花区和平路

进出口有限责任公司　　　　　　东控制　　　　　　　　东段56号

抚顺特殊钢(集团)　　　　　　受同一股　　北京、沈阳、大连、海

有限公司各地经销公司　　　　　东控制　　　　　　　　　　　等

抚顺特殊钢(集团)　　　　　　　受同一股　　　抚顺市望花区锦州路

销售有限责任公司　　　　　　　东控制　　　　　　　　东段36号

抚顺特殊钢(集团)　　　　　　受同一股　　　辽源市东丰县和平镇

辽源有限公司　　　　　　　　　东控制

关联方名称　　　　　　　　　　公司性质法定代表人　　　　　　主营业务

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　钢材、黑色金属、

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　非金属矿产品、

抚顺特殊钢(集团)　　　　　有限责任公司　　张玉颖　　　合金料、重型矿

进出口有限责任公司　　　　　(国有独资)　　　　　　　　山机械、冶金机

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　械等

抚顺特殊钢(集团)　　　　以有限责任公司　　　　　　　　钢材零售兼批发

有限公司各地经销公司　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　为主

抚顺特殊钢(集团)　　　　　有限责任公司　　张玉颖　　　钢材零售兼批发

销售有限责任公司

抚顺特殊钢(集团)　　　　　有限责任公司　　王玉树　　　生产经营生铁等

辽源有限公司

　　说明：本年度不存在控制关系的关联方减少的主要原因为原关联方企业改制的原因，本公司控股股东抚顺特殊钢（集团）有限责任公司不再对其拥有控制关系。

　　5、不存在控制关系的关联方交易

　　（1）销售货物

企业名称　　　　　　　　　　　交易　　　　 2002年度　　　　占同类交

　　　　　　　　　　　　　　　内容　　　　　　　　　　　　易比例(%)

抚顺特殊钢(集团)　　　　　　　钢材　　　 1,257,390.78　　　　　0.07%

进出口有限责任公司

抚顺特殊钢(集团)　　　　　　　钢材　　　 3,925,757.27　　　　　0.23%

销售有限责任公司

抚顺特殊钢（集团）　　　　　　钢材　　 102,464,782.25　　　　　5.91%

有限公司各地经销公司

企业名称　　　　　　　　　　　　　　　2001年度　　　　　　占同类交易

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　比例(%)

抚顺特殊钢(集团)　　　　　　　　　　3,060,240.20　　　　　　　　0.21%

进出口有限责任公司

抚顺特殊钢(集团)　　　　　　　　　 74,964,251.55　　　　　　　　5.11%

销售有限责任公司

抚顺特殊钢（集团）　　　　　　　　 56,549,512.40　　　　　　　　3.86%

有限公司各地经销公司

　　（2）采购货物

企业名称　　　　　　　　　交易内容　　　　 2002年度　　　　 2001年度

抚顺特殊钢(集团)　　　　　　购生铁　　 99,468,952.22　　 2,921,768.69

辽源公司

　　（3）出口代理

企业名称　　　　　　　　　　　　交易内容　　　2002年度　　　2001年度

抚顺特殊钢(集团)进出　　　　　　　代理费　　768,452.27　　 35,607.03

口有限责任公司

　　6、不存在控制关系的关联往来余额

关联方　　　　　　　　　　　　会计科目　　　　2002.12.31　　所占比例

抚顺特殊钢(集团)有

限公司各地经销公司　　　　　　应收账款　　 83.644,687.19　　　13.80%

抚顺特殊钢(集团)

辽源有限公司　　　　　　　　　预付账款　　　8,021,440.00　　　 3.16%

抚顺特殊钢(集团)

辽源有限公司　　　　　　　　　应付账款　　 15,414,702.33　　　 2.67%

抚顺特殊钢(集团)

销售有限公司　　　　　　　　　预收账款　　 21,895,560.20　　　25.29%

抚顺特殊钢(集团)

进出口有限责任公司　　　　　　预收账款　　 10,884,518.80　　　12.57%

抚顺特殊钢(集团)

进出口有限责任公司　　　　　其他应付款　　　2,648,643.03　　　 4.44%

关联方　　　　　　　　　　　　　　　　2001.12.31　　　　　　所占比例

抚顺特殊钢(集团)有

限公司各地经销公司　　　　　　　　 53,768,874.08　　　　　　　 11.17%

抚顺特殊钢(集团)

辽源有限公司　　　　　　　　　　　　　　　　　--　　　　　　　　　 --

抚顺特殊钢(集团)

辽源有限公司　　　　　　　　　　　　　 44,268.69　　　　　　　　0.01%

抚顺特殊钢(集团)

销售有限公司　　　　　　　　　　　　9,178,834.22　　　　　　　 10.74%

抚顺特殊钢(集团)

进出口有限责任公司　　　　　　　　　2,697,839.48　　　　　　　　3.16%

抚顺特殊钢(集团)

进出口有限责任公司　　　　　　　　　2,814,778.80　　　　　　　　3.39%

　　（六）或有事项

　　截至2002年12月31日，本公司不存在应披露的未决诉讼、对外担保等或有事项。

　　（七）承诺事项

　　截至2002年12月31日，本公司不存在应披露的承诺事项。

　　（八）资产负债表日后事项

　　1、本公司第一大股东抚顺特殊钢（集团）有限责任公司以其持有的本公司股东权益107,255万元中的82,664万元作为出资，经辽宁省人民政府2002年12月14日辽政[2002]32号文批准投资参与组建辽宁特殊钢集团有限责任公司(原名大连钢铁集团有限责任公司)，辽宁特殊钢集团有限责任公司已于2003年1月13日在辽宁省工商局注册登记。辽宁特殊钢集团有限责任公司组建后持有本公司29,441.45万股国有股，占本公司总股本的56.62%，为本公司第一大股东；抚顺特殊钢（集团）有限责任公司继续持有本公司10,231万股国有股，占本公司总股本的19.67%，为本公司第二大股东。股权过户手续正在办理中。

　　2、根据本公司董事会预案，本公司拟收购抚顺特殊钢（集团）有限责任公司计控处、运输部铁路运输、机关办公楼固定资产。

　　3、根据本公司董事会预案，本公司拟于2003年投资5,600万元建设10吨真空感应炉、投资3,600万元建设10吨真空自耗炉和投资19,500万元建设模具钢替代进口工程重点技术改造工程。

　　（九）其他重要事项

　　1、本公司于2002年3月4日与抚顺特殊钢（集团）有限责任公司签署《资产转让协议》,经2002年4月10日2001年度股东大会批准，利用前次募集资金对银亮材深加工项目未使用资金14,837万元中的8,900万元收购抚顺特殊钢（集团）有限责任公司的三炼分厂和锻压分厂的固定资产及在建工程，根据北京六合正旭资产评估有限责任公司出具的六合正旭评报字[2001]第036号评估报告，评估价值在2001年8月31日为8,935.17万元。收购时点为2002年6月1日，资产转让的交割手续从2002年6月1日开始进行至2002年6月30日办理完毕，有关产权证和土地使用租赁手续正在办理中。

　　2、本公司于2002年12月18日与抚顺特殊钢（集团）有限责任公司签署《收购协议》,经2002年11月26日2002年度第二次临时股东大会决议批准，利用前次募集资金未使用资金5,896万元收购抚顺特殊钢（集团）有限责任公司的精轧分厂的固定资产及在建工程，其余不足部分使用公司自有资金。本次收购还包括原料分厂和动力总厂的固定资产及在建工程，根据北京六合正旭资产评估有限责任公司出具的六合正旭评报字[2002]第078号评估报告，评估价值在2002年8月31日为51,001.26万元。收购时点为2002年12月1日，资产转让的交割手续从2002年12月1日开始进行至2002年12月31日办理完毕，有关产权证和土地使用租赁手续正在办理中。

　　3、本公司为实施建设模具钢替代进口技改工程项目，于2002年6月27日向中国工商银行抚顺市分行贷款19,000万元，由本公司控股股东抚顺特殊钢（集团）有限责任公司以其持有的本公司股权12,000万股提供质押担保。

　　4、本公司第一大股东抚顺特殊钢（集团）有限责任公司（以下简称“集团公司”）在1996年为抚顺热电厂向建行抚顺望花支行贷款提供担保，现债权人中国信达资产管理公司沈阳办事处向辽宁省高级人民法院提出保全，冻结集团公司持有的本公司股权3,057万股；因集团公司与抚顺长顺能源有限公司供气合同欠款纠纷，抚顺长顺能源有限公司向辽宁省高级人民法院提出资产保全申请，查封集团公司持有的本公司股权3,174万股。

　　截止2002年12月31日本公司第一大股东抚顺特殊钢（集团）有限责任公司共持有本公司股权39,672.45万股（包括尚未办理过户手续的投入辽宁特殊钢集团有限公司的29,441.45万股），其中累计冻结10,231万股。

　　5、依据本公司第一大股东抚顺特殊钢（集团）有限责任公司与中国东方资产管理公司、中国华融资产管理公司和中国信达资产管理公司签订的债权转股权协议，原国有独资公司变更为由4家出资的有限责任公司，新公司于2002年9月20日在抚顺市工商局登记注册，名称仍为抚顺特殊钢（集团）有限责任公司，注册资本174,691万元。新成立的抚顺特殊钢（集团）有限责任公司为本公司的控股股东，所持有的股份性质和持股数量未改变。

　　6、本公司2001年股东大会通过以下关联交易协议：本公司与抚顺特殊钢(集团)有限责任公司签订的《综合服务协议》、《运输服务协议》、《原材料供应协议》、《维修服务协议》、《生产辅助设施服务协议》、《能源供应协议》、《计量服务协议》、《土地租赁协议》、《办公场所租赁协议》、《钢锭钢坯销售协议》（集团供股份）、《钢锭钢坯销售协议》（股份供集团）、《技术服务协议》、《氧气供应协议》、《供货协议（耐火材料）》、《供货协议（板材）》。

　　7、经2002年度第二次临时股东大会决议批准，本公司制定了《抚顺特殊钢股份有限公司关联交易准则》。

　　8、本公司经2002年度第二次临时股东大会决议批准，本公司停止实施发行可转换公司债券。

　　（十）净资产收益率及每股收益

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　净资产收益率

报告期利润　　　　　　　　　　全面摊薄　　　　　　　　加权平均

　　　　　　　　　　 2002年度　　　 2001年度　　2002年度　　 2001年度

主营业务利润　　　　　12.64%　　　　 13.10%　　　 12.83%　　　 13.45%

营业利润　　　　　　　 4.58%　　　　　8.48%　　　　4.65%　　　　8.71%

净利润　　　　　　　　 2.91%　　　　　7.15%　　　　2.96%　　　　7.34%

扣除非常性损益后　　　 2.97%　　　　　7.21%　　　　3.02%　　　　7.40%

净利润

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　每股收益

报告期利润　　　　　　　全面摊薄　　　　　　　　　　　加权平均

　　　　　　　　　　2002年度　　　 2001年度　　 2002年度　　 2001年度

主营业务利润　　　　　　0.35　　　　　 0.35　　　　 0.35　　　　 0.35

营业利润　　　　　　　　0.13　　　　　 0.23　　　　 0.13　　　　 0.23

净利润　　　　　　　　　0.08　　　　　 0.19　　　　 0.08　　　　 0.19

扣除非常性损益后　　　　0.08　　　　　 0.19　　　　 0.08　　　　 0.19

净利润

　　附件一：在建工程明细表

　　编制单位：抚顺特殊钢股份有限公司　　　　　　　　　　　　单位：元

　　　　　　　　　　　　　2002.1.1　　　　　　　　　　　　　本期增加

项目　　　　　　　　　　　　　　其中:利　　　　　　　　　　其中:利息

　　　　　　　　　　　金额　　息资本化　　　金额　　　　　　资本化

四炼LF炉电压开关　　 41,894.55　　　-

二炼多点干油站　　　 45,802.80　　　-

二炼银亮材　　　 30,267,679.31　　　-　　 5,181,614.96

六五零露天跨天　　　 78,184.62　　　-　　　 282,071.02

车道接建

六五零自制升装　　　　3,697.22　　　　　　　526,511.09

400吨液压矫直机

四炼分厂电炉改造　　115,454.57　　　　　　7,728,807.69

配套工程

连扎7号天车更新　　　　　　　　　　　　　　　35,896.00

三炼5吨电渣炉　　　　　　　　　　　　　　 4,365,492.64

锻压斯贝工程　　　　　　　　　　　　　　　3,270,719.30

锻压烟气加热器　　　　　　　　　　　　　　　106,023.23

初轧厂新建过跨

台车1台　　　　　　　　　　　　　　　　　　 106,704.95

锻造厂燃料结构

调整工程　　　　　　　　　　　　　　　　　3,801,267.71

三炼10吨真空感　　　　　　　　　　　　　　1,907,126.56

应炉工程

三炼高压配电室　　　　　　　　　　　　　　　 61,423.25

一炼电炉除尘　　　　　　　　　　　　　　　　 47,451.48

连扎自清洗水过　　　　　　　　　　　　　　　116,312.84

滤器

八五零龙门　　　　　　　　　　　　　　　　　　4,395.92

吊改造

初轧厂燃料结　　　　　　　　　　　　　　　6,628,576.02

构调整工程

物资部铁合金料　　　　　　　　　　　　　　　 94,272.29

库安装钢窗

一炼炉料烘烤工程　　　　　　　　　　　　　　 16,623.23

三炼1吨非真空　　　　　　　　　　　　　　　　19,428.06

感应炉

模具钢替代进　　　　　　　　　　　　　　　10,167,502.61　 1,167,660.02

口工程

动力总厂建地下汽　　　　　　　　　　　　　　628,812.49

车槽车卸贮油库

动力总厂西厂煤气　　　　　　　　　　　　　　188,855.33

站混用煤气层工程

燃气至精煤压缩　　　　　　　　　　　　　　　231,665.01

空气专线

水汽建焦油泵站　　　　　　　　　　　　　　1,324,401.48

供电调度室翻建　　　　　　　　　　　　　　　276,501.78

燃气空压管道　　　　　　　　　　　　　　　　 84,979.84

北水源工程　　　　　　　　　　　　　　　　3,055,772.65

方扁钢七辊矫直机　　　　　　　　　　　　　　628,870.00

方扁钢精整能力　　　　　　　　　　　　　　3,452,931.00

提高工程

合计　　　　　　 30,552,713.07　　　-　　54,341,010.43　　1,167,660.02

　　　　　　　　　　　本期转固　　　　　　　　　　　2002.12.31

项目　　　　　　　　　　　　　　　其中:利　　　　　　　　　其中:利息

　　　　　　　　　　　金额　　　息资本化　　　　　金额　　　资本化

四炼LF炉电压开关　　　　　　　　　　　　　　　　 41,894.55　　　　 --

二炼多点干油站　　　 45,802.80　　 ---　　　　　　　　　 -　　　　 --

　　　　　　　　　　　　　　　　　 ---　　　　　　　　　　　　　　 --

二炼银亮材　　　　　　　　　　　　 ---　　　 35,449,294.27　　　　 --

六五零露天跨天　　　360,255.64　　 ---　　　　　　　　　 -　　　　 --

车道接建　　　　　　　　　　　　　 ---　　　　　　　　　　　　　　 --

六五零自制升装　　　530,208.31　　 ---　　　　　　　　　 -　　　　 --

400吨液压矫直机　　　　　　　　　　---　　　　　　　　　　　　　　 --

四炼分厂电炉改造　　　　　　　　　 ---　　　　7,844,262.26　　　　 --

配套工程　　　　　　　　　　　　　 ---　　　　　　　　　　　　　　 --

连扎7号天车更新　　　　　　　　　　---　　　　　 35,896.00　　　　 --

三炼5吨电渣炉　　　　　　　　　　　---　　　　4,365,492.64　　　　 --

锻压斯贝工程　　　　　　　　　　　 ---　　　　3,270,719.30　　　　 --

锻压烟气加热器　　　106,023.23　　 ---　　　　　　　　　 -　　　　 --

初轧厂新建过跨　　　　　　　　　　 ---　　　　　　　　　　　　　　 --

台车1台　　　　　　　　　　　　　　---　　　　　106,704.95　　　　 --

锻造厂燃料结构　　　　　　　　　　 ---　　　　　　　　　　　　　　 --

调整工程　　　　　　　　　　　　　 ---　　　　3,801,267.71　　　　 --

三炼10吨真空感　　　　　　　　　　 ---　　　　　　　　　　　　　　 --

　　　　　　　　　　　　　　　　　 ---　　　　1,907,126.56　　　　 --

应炉工程　　　　　　　　　　　　　 ---　　　　　　　　　　　　　　 --

三炼高压配电室　　　　　　　　　　 ---　　　　　 61,423.25　　　　 --

一炼电炉除尘　　　　 47,451.48　　 ---　　　　　　　　　 -　　　　 --

连扎自清洗水过　　　116,312.84　　 ---　　　　　　　　　 -　　　　 --

滤器　　　　　　　　　　　　　　　 ---　　　　　　　　　　　　　　 --

八五零龙门　　　　　　　　　　　　 ---　　　　　　4,395.92　　　　 --

吊改造　　　　　　　　　　　　　　 ---　　　　　　　　　　　　　　 --

初轧厂燃料结　　　　　　　　　　　 ---　　　　6,628,576.02　　　　 --

构调整工程　　　　　　　　　　　　 ---　　　　　　　　　　　　　　 --

物资部铁合金料　　　 94,272.29　　 ---　　　　　　　　　 -　　　　 --

库安装钢窗　　　　　　　　　　　　 ---　　　　　　　　　　　　　　 --

一炼炉料烘烤工程　　　　　　　　　 ---　　　　　 16,623.23　　　　 --

三炼1吨非真空　　　　　　　　　　　---　　　　　 19,428.06　　　　 --

感应炉　　　　　　　　　　　　　　 ---　　　　　　　　　　　　　　 --

模具钢替代进　　　　　　　　　　　 ---　　　 10,167,502.61　　　　 --

口工程　　　　　　　　　　　　　　 ---　　　　　　　　　　　　　　 --

动力总厂建地下汽　　　　　　　　　 ---　　　　　628,812.49　　　　 --

车槽车卸贮油库　　　　　　　　　　 ---　　　　　　　　　　　　　　 --

动力总厂西厂煤气　　　　　　　　　 ---　　　　　188,855.33　　　　 --

站混用煤气层工程　　　　　　　　　 ---　　　　　　　　　　　　　　 --

燃气至精煤压缩　　　　　　　　　　 ---　　　　　231,665.01　　　　 --

空气专线　　　　　　　　　　　　　 ---　　　　　　　　　　　　　　 --

水汽建焦油泵站　　　　　　　　　　 ---　　　　1,324,401.48　　　　 --

供电调度室翻建　　　　　　　　　　 ---　　　　　276,501.78　　　　 --

燃气空压管道　　　　　　　　　　　 ---　　　　　 84,979.84　　　　 --

北水源工程　　　　　　　　　　　　 ---　　　　3,055,772.65　　　　 --

方扁钢七辊矫直机　　　　　　　　　 ---　　　　　628,870.00　　　　 --

方扁钢精整能力　　　　　　　　　　 ---　　　　3,452,931.00　　　　 --

提高工程　　　　　　　　　　　　　 ---　　　　　　　　　　　　　　 --

合计　　　　　　　 1,300,326.59　　---　　　　83,593,396.91　　　　--

项目　　　　　　　　　　　　　　资金　　　　减值　　　　　工程预算数

　　　　　　　　　　　　　　　　来源　　　　准备　　　　　　（万元）

四炼LF炉电压开关　　　　　　　　　-　　　　　 --　　　　　　　　30.00

二炼多点干油站　　　　　　　　　　　　　　　　--　　　　　　　　　　-

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　--

二炼银亮材　　　　　　　　　　　　 -　　　　　--　　　　　　17,864.00

六五零露天跨天　　　　　　　　　　 -　　　　　--　　　　　　　　18.00

车道接建　　　　　　　　　　　　　　　　　　　--

六五零自制升装　　　　　　　　　　 -　　　　　--　　　　　　　　71.00

400吨液压矫直机　　　　　　　　　　　　　　　 --

四炼分厂电炉改造　　　　　　　　　 -　　　　　--　　　　　　　 830.00

配套工程　　　　　　　　　　　　　　　　　　　--

连扎7号天车更新　　　　　　　　　　-　　　　　--　　　　　　　　50.00

三炼5吨电渣炉　　　　　　　　　　　-　　　　　--　　　　　　　 500.00

锻压斯贝工程　　　　　　　　　　　 -　　　　　--　　　　　　　 360.00

锻压烟气加热器　　　　　　　　　　 -　　　　　--　　　　　　　　25.00

初轧厂新建过跨　　　　　　　　　　　　　　　　--

台车1台　　　　　　　　　　　　　　-　　　　　--　　　　　　　　10.00

锻造厂燃料结构　　　　　　　　　　　　　　　　--

调整工程　　　　　　　　　　　　　 -　　　　　--　　　　　　　 880.00

三炼10吨真空感　　　　　　　　　　　　　　　　--

　　　　　　　　　　　　　　　　　 -　　　　　--　　　　　　 6,820.00

应炉工程　　　　　　　　　　　　　　　　　　　--

三炼高压配电室　　　　　　　　　　 -　　　　　--　　　　　　　　50.00

一炼电炉除尘　　　　　　　　　　　 -　　　　　--　　　　　　　　14.00

连扎自清洗水过　　　　　　　　　　 -　　　　　--　　　　　　　　32.00

滤器　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　--

八五零龙门　　　　　　　　　　　　 -　　　　　--　　　　　　　　18.00

吊改造　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　--

初轧厂燃料结　　　　　　　　　　　 -　　　　　--　　　　　　 1,000.00

构调整工程　　　　　　　　　　　　　　　　　　--

物资部铁合金料　　　　　　　　　　 -　　　　　--　　　　　　　　 7.50

库安装钢窗　　　　　　　　　　　　　　　　　　--

一炼炉料烘烤工程　　　　　　　　　 -　　　　　--　　　　　　　　15.00

三炼1吨非真空　　　　　　　　　　　-　　　　　--　　　　　　　　45.00

感应炉　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　--

模具钢替代进　　　　　　1,167,660.02　　　　　--　　　　　　28,500.00

口工程　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　--

动力总厂建地下汽　　　　　　　　　 -　　　　　--　　　　　　　　65.00

车槽车卸贮油库　　　　　　　　　　　　　　　　--

动力总厂西厂煤气　　　　　　　　　 -　　　　　--　　　　　　　　83.00

站混用煤气层工程　　　　　　　　　　　　　　　--

燃气至精煤压缩　　　　　　　　　　 -　　　　　--　　　　　　　　24.00

空气专线　　　　　　　　　　　　　　　　　　　--

水汽建焦油泵站　　　　　　　　　　 -　　　　　--　　　　　　　 133.00

供电调度室翻建　　　　　　　　　　 -　　　　　--　　　　　　　　28.00

燃气空压管道　　　　　　　　　　　 -　　　　　--　　　　　　　　12.00

北水源工程　　　　　　　　　　　　 -　　　　　--　　　　　　　 320.00

方扁钢七辊矫直机　　　　　　　　　 -　　　　　--　　　　　　　　63.00

方扁钢精整能力　　　　　　　　　　 -　　　　　--　　　　　　　 346.00

提高工程　　　　　　　　　　　　　　　　　　　--

合计　　　　　　　　　　1,167,660.02　　　　　--　　　　　　58,213.50

项目　　　　　　　　　　批准文号　　　　工程　　　投入　　　　　资金

四炼LF炉电压开关　　　　　　　　　　　　进度　　占预算　　　　　来源

二炼多点干油站　　　　　00股更-1　　　　 30%　　　 14%　　　　　其他

二炼银亮材　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　募集资

六五零露天跨天　　　　　01-1技-1　　　　 50%　　　 20%　　　金及其他

车道接建　　　　　　　　01股机-2　　　　　　　　　　0%　　　　　其他

六五零自制升装

400吨液压矫直机　　　　 01股机-1　　　　　　　　　　0%

四炼分厂电炉改造　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　其他

配套工程　　　　　　　　01股机-5　　　　 98%　　　 95%　　　　　其他

连扎7号天车更新

三炼5吨电渣炉　　　　　 01股更-4　　　　 25%　　　　7%　　　　　其他

锻压斯贝工程　　　　　　01集技--4　　　　95%　　　 87%　　　　　其他

锻压烟气加热器　　　　　01机-6　　　　　 90%　　　 91%　　　　　其他

初轧厂新建过跨　　　　　00机-3　　　　　　　　　　 0%　　　　　　其他

台车1台

锻造厂燃料结构　　　　　02股机-3　　　　 98%　　　107%　　　　　其他

调整工程

三炼10吨真空感　　　　　02股机-5　　　　 60%　　　 43%　　　　　其他

应炉工程　　　　　　　　02集技-1　　　　 15%　　　　3%　　　　　其他

三炼高压配电室

一炼电炉除尘　　　　　　02股机-7　　　　 10%　　　 12%　　　　　其他

连扎自清洗水过　　　　　02股更-1-4　　　　　　　　　 0%　　　　　其他

滤器　　　　　　　　　　02股更-6-2　　　　　　　　　 0%　　　　　其他

八五零龙门

吊改造　　　　　　　　　02股更-3-3　　　 10%　　　　2%

初轧厂燃料结　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　其他

构调整工程　　　　　　　02股机-6　　　　 30%　　　 66%

物资部铁合金料　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　其他

库安装钢窗　　　　　　　02股机-9　　　　　　　　　　0%　　　　　其他

一炼炉料烘烤工程

三炼1吨非真空　　　　　 02股机-11　　　　50%　　　 11%　　　　　其他

感应炉　　　　　　　　　02集机-1　　　　 10%　　　　4%

模具钢替代进　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　其他

口工程　　　　　　　　　01集技-1　　　　 30%　　　　4%　　　　金融机

动力总厂建地下汽　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　构贷款

车槽车卸贮油库　　　　　00集机-6　　　　 98%　　　 97%　　　　　其他

动力总厂西厂煤气

站混用煤气层工程　　　　02集机-9　　　　 90%　　　 23%　　　　　其他

燃气至精煤压缩

空气专线　　　　　　　　99集机-18　　　　95%　　　 97%

水汽建焦油泵站　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　其他

供电调度室翻建　　　　　99集机-13　　　　95%　　　100%　　　　　其他

燃气空压管道　　　　　　00集机-5　　　　 98%　　　 99%　　　　　其他

北水源工程　　　　　　　01集机-5　　　　 90%　　　 71%　　　　　其他

方扁钢七辊矫直机　　　　00集技-6　　　　 96%　　　 95%　　　　　其他

方扁钢精整能力　　　　　00集机-2　　　　 95%　　　100%　　　　　其他

提高工程　　　　　　　　00集机-7　　　　 95%　　　100%

合计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　其他

　　第十一节　备查文件

　　一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；

　　二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本；

　　三、报告期内在《中国证券报》、《上海监证券报》上公开刊登的本公司文件的正本及公告的原稿。

　　以上备查文件备置于公司所在地。

　　董事长：赵明远

　　抚顺特殊钢股份有限公司

　　董事会

　　二○○三年三月十七日